长江证券股份有限公司 关于纳晶科技股份有限公司 2017 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 长江证券股份有限公司 ( 以下简称 长江证券 ) 作为纳晶科技股份有限公司 ( 以下简称 纳晶科技 或 公司 ) 主办券商, 根据 中华人民共和国公司法 中华人民共和国证券法 非上市公众公司监督管理办法 挂牌公司股票发行常见问题解答 ( 三 ) 募集资金管理 认购协议中特殊条款 特殊类型挂牌公司融资 等有关法律法规 规范性文件规定, 对纳晶科技 2017 年度募集资金存放与使用情况进行了核查, 核查情况及意见如下 : 一 主办券商核查程序主办券商查阅了公司三会文件 本次股票发行募集资金账户的银行对账单, 对公司募集资金的使用情况进行了核查 二 募集资金基本情况 2017 年度, 纳晶科技共有 2 次发行尚存有募集资金 具体情况如下 : ( 一 )2015 年第一次股票发行 2014 年 12 月 10 日, 纳晶科技 2014 年第四次临时股东大会审议通过了 关于公司股票发行方案的议案, 拟发行不超过 564.00 万股 ( 含 564.00 万股 ), 发行价格为每股人民币 8.80 元, 预计募集资金不超过 4,963.20 万元 ( 含 4,963.20 万元 ) 该次募集资金主要用于补充公司流动资金 纳晶科技于 2014 年 12 月 18 日收到认购对象缴存的股份认购款 4,963.20 万元 上述募集资金由中兴华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审验并出具了中兴华验 (2014) 第 BJ03-006 号 验资报告 2015 年 1 月 7 日, 该次股票发行取得全国中小企业股份转让系统 股份登记的函 ( 股转系统函 [2015]43 号 ) ( 二 )2015 年第二次股票发行
2015 年 1 月 20 日, 纳晶科技 2015 年第一次临时股东大会审议通过了 关于公司股票发行方案的议案, 拟发行不超过 1,500 万股 ( 含 1,500 万股 ), 发行价格为每股人民币 10.00 元, 预计募集资金不超过 15,000.00 万元 ( 含 15,000.00 万元 ) 该次募集资金主要用于公司显示产品 生物产品的产业化推广及量子点发光二极管的技术研发 纳晶科技于 2015 年 1 月 29 日收到认购对象缴存的股份认购款 15,000.00 万元, 扣除与发行权益性证券相关费用 24 万元后的募集资金为 14,976.00 万元 上述募集资金由中兴华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审验并出具了中兴华验字 (2015) 第 BJ03-002 号 验资报告 2015 年 3 月 13 日, 该次股票发行取得全国中小企业股份转让系统 股份登记的函 ( 股转系统函 [2015]781 号 ) 三 募集资金存放和管理情况公司第一次 第二次股票发行, 发生在 挂牌公司股票发行常见问题解答 ( 三 ) 募集资金管理 认购协议中特殊条款 特殊类型挂牌公司融资 ( 以下简称 解答三 ) 颁布之前 根据 解答三 的规定, 公司于 2016 年 8 月建立了募集资金管理制度 ; 并在杭州银行钱江支行设立了募集资金专项账户, 将剩余募集资金转至了该账户 ; 并与中泰证券股份有限公司 ( 以下简称 : 中泰证券 ) 杭州银行钱江支行签订 募集资金三方监管协议 四 募集资金的实际使用情况 ( 一 )2015 年第一次股票发行募集资金使用情况公司 2015 年第一次股票发行截至 2016 年 12 月 31 日尚剩余募集资金, 公司 2017 年度募集资金使用情况如下 : 序号 项目 金额 ( 元 ) 1 一 募集资金总额 49,632,000.00 2 加 : 利息 ( 活期利息 理财利息 ) 127,188.28 3 二 截至 2016 年 12 月 31 日余额 33,040,988.28 4 三 2017 年募集资金使用情况 5 补充流动资金 33,436,360.54 加 : 利息 ( 活期利息 理财利息 ) 395,372.26
序号项目金额 ( 元 ) 6 四 余额 0.00 截至 2017 年 12 月 31 日, 公司 2015 年第一次股票发行, 募集资金金额为 0.00 元 ( 二 )2015 年第二次股票发行募集资金使用情况公司 2015 年第二次股票发行截至 2016 年 12 月 31 日尚剩余募集资金, 公司 2017 年度募集资金使用情况如下 : 序号 项目 金额 ( 元 ) 1 一 募集资金总额 150,000,000.00 2 发行费用 240,000.00 3 加 : 利息 ( 活期利息 理财利息 ) 111,709.91 4 二 截至 2016 年 12 月 31 日余额 27,938,669.13 5 三 2017 年募集资金使用情况 6 量子点发光二极管研发支出 9,292,701.24 7 显示产业化支出 17,552,379.57 8 生物产业化支出 1,200,000.00 加 : 利息 ( 活期利息 理财利息 ) 106,411.68 9 四 余额 0.00 截至 2017 年 12 月 31 日, 公司 2015 年第二次股票发行, 募集资金金额为 0.00 元 五 变更募集资金用途的资金使用情况 公司不存在变更募集资金用途的情况 六 公司募集资金使用中存在的问题 根据中泰证券出具的 中泰证券股份有限公司关于纳晶科技股份有限公 司 2016 年度募集资金存放和实际使用情况的专项报告 纳晶科技股份有 限公司 2016 年度募集资金存放和实际使用情况的专项报告 :
2015 年 1 月 6 日公司对 4,963.20 万元募集资金进行了现金管理, 将其中 3,964 万元存入银行七天通知存款, 早于 2015 年 1 月 7 日取得股份登记函的时间,2015 年 1 月 22 日公司对上述 3,964 万元七天通知存款整笔取回 2015 年 2 月 16 日公司对 14,976.00 万元募集资金进行了现金管理, 认购了银行保本型理财产品, 早于 2015 年 3 月 13 日取得股份登记函的时间,2015 年 5 月 12 日公司对上述 14,976.00 万元理财产品全额赎回 上述现金管理事项发生主要原因系公司挂牌时日尚短, 公司对募集资金使用定义存在理解偏差且在募集资金管理方面缺乏规范认知和经验 基于尽可能提高资金使用效率, 公司在经过有效决策程序审议通过后对闲置募集资金进行了现金管理 七 主办券商核查意见经核查主办券商认为 : 除前述的提前使用募集资金情况外, 纳晶科技募集资金存放和使用符合 中华人民共和国公司法 中华人民共和国证券法 非上市公众公司监督管理办法 挂牌公司股票发行常见问题解答 ( 三 ), 未将募集资金用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产或借予他人 委托理财等财务性投资 ; 未直接或者间接投资于以买卖有价证券为主营业务的公司, 未用于股票及其他衍生品种 可转换公司债券等的交易 ; 未以质押 委托贷款或其他方式变相改变募集资金用途 ( 以下无正文 )
( 本页无正文, 为 长江证券股份有限公司关于纳晶科技股份有限公司 2017 年 度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 之盖章页 ) 长江证券股份有限公司 2018 年 4 月 25 日