総括表 区分 ( 千円 ) 平成 21 年度 ( 千円 ) 区分 ( 千円 ) 平成 21 年度 ( 千円 ) 指定団体等の指定状況都道府県名広島県市町村類型 Ⅲ 歳入総額 14,814,533 11,77,347 実質収支比率 6.6 5.7 財政健全化等 歳出総額 14,263,618 11,39,131 経常収支比率 79.1 83.4 財源超過 歳入歳出差引 55,915 461,216 ( 1) ( 85.5 ) ( 89.1 ) 市町村名神石高原町地方交付税種地 21 首都 翌年度に繰越すべき財源 52,662 49,166 標準財政規模 7,559,314 7,227,343 近畿 実質収支 498,253 412,5 財政力指数.23.24 22 年国調 ( 人 ) 1,35 中部 単年度収支 86,23 45,525 公債費負担比率 26.9 29.8 産業構造人口 17 年国調 ( 人 ) 11,59 過疎 積立金 336,858 3,727 健全化判断比率増減率 () 1.7 区分 17 年国調 12 年国調山振 繰上償還金 39,797 362,387 実質赤字比率 23.3.31( 人 ) 1,852 2,62 2,357 低開発 積立金取崩し額 連結実質赤字比率 第 1 次住民基本台帳人口 22.3.31( 人 ) 11,66 32.8 34.1 指数表選定 実質単年度収支 813,858 411,639 実質公債費比率 2.5 増減率 () 1.9 1,596 1,891 基準財政収入額 1,216,96 1,254,487 将来負担比率 38. 69.5 第 2 次面積 (km2) 381.81 25.3 27.3 基準財政需要額 5,43,944 5,365,28 資金不足比率 ( 3) 人口密度 ( 人 /km2) 27 2,69 2,665 標準税収入額等 1,496,795 1,55,485 第 3 次世帯数 ( 世帯 ) 3,753 41.4 38.5 経常経費充当一般財源等 6,1,113 6,32,823 職員の状況歳入一般財源等 9,383,919 8,851,391 特別職等 区分 市区町村長副市区町村長収入役教育長議会議長議会副議長議会議員 財政状況資料集 1 人あたり平均職員数給料月額 1 人あたり平均定数区分給料月額 ( 百円 ) ( 人 ) ( 百円 ) 給料月額 ( 百円 ) 地方債現在高 14,272,914 14,675,15 1 7,42 一般職員 162 534,276 3,298 うち公的資金 13,244,62 13,268,687 一 1 6,51 般うち消防職員 債務負担行為額 ( 支出予定額 ) 42,152 368,81 職うち技能労務職員 6 21,48 3,58 収益事業収入 1 6,6 員教育公務員 2 8,134 4,67 土地開発基金現在高 等 1 3, 臨時職員 財政調整基金 1,649,893 1,13,35 積立金 1 2,45 合計 164 542,41 3,37 減債基金 265,32 373,488 現在高 12 2,25 ラスパイレス指数 97.1 その他特定目的基金 1,973,374 1,489,948 一般会計等の一覧事業会計の一覧公営企業 ( 法適 ) の一覧公営企業 ( 法非適 ) の一覧関係する一部事務組合等一覧地方公社 第三セクター等一覧項番会計名項番会計名項番会計名項番会計名項番組合等名項番団体名 ( 2) (1) 一般会計 (4) 国民健康保険特別会計 ( 事業勘定 ) (1) 病院事業会計 (11) 簡易水道事業特別会計 (14) 後期高齢者医療広域連合 ( 一般会計 ) (18) 油木特産販売 (2) 分収育林事業特別会計 (5) 国民健康保険特別会計 ( 診療施設勘定 ) (12) 農業集落排水事業特別会計 (15) 後期高齢者医療広域連合 ( 特別会計 ) (19) 帝釈峡スコラ (3) 飲料水供給施設事業特別会計 (6) 後期高齢者医療特別会計 (13) 総合開発事業特別会計 (16) 広島県市町総合事務組合 (2) 神石高原直売公社 (7) 老人保健特別会計 (8) 介護保険特別会計 ( 保険事業勘定 ) (9) 介護保険特別会計 ( 介護サービス事業勘定 ) (17) 福山地区消防組合 (21) 神石高原農業公社 (22) さんわ 182 ステーション ( 注釈 ) 1: 経常収支比率の ( ) 内の数値は 減収補塡債 ( 特例分 ) 及び 臨時財政対策債 を除いて算出したものである 2: 地方公共団体が損失補塡等を行っている出資法人で 健全化法の算出対象となっている団体については 地方公社 第三セクター等 の団体名に 印を付与している 3: 資金不足比率欄には 資金が不足している会計のみ記載している 1/1
(1) 普通会計の状況 歳入の状況 ( 単位千円 ) 地方税の状況 ( 単位千円 ) 歳出の状況 ( 単位千円 ) 区分 決算額 構成比 経常一般財源等 構成比 区分 収入済額 構成比 超過課税分 目的別歳出の状況 ( 単位千円 ) 地方税 1,14,499 6.8 1,14,499 14.5 普通税 1,14,499 1. 区分 決算額 (A) 構成比 (A) のうち普通建設事業費 (A) のうち充当一般財源等 地方譲与税 27,616 1.8 27,616 3.9 法定普通税 1,14,499 1. 議会費 75,796.5 75,796 利子割交付金 3,48. 3,48. 市町村民税 314,262 31. 総務費 4,449,149 31.2 2,159,45 2,42,48 配当割交付金 846. 846. 個人均等割 13,231 1.3 民生費 1,694,58 11.9 22,616 1,196,363 株式等譲渡所得割交付金 461. 461. 所得割 254,441 25.1 衛生費 1,128,618 7.9 39,652 72,226 地方消費税交付金 93,754.6 93,754 1.3 法人均等割 22,873 2.3 労働費 48,324.3 1 ゴルフ場利用税交付金 3,96. 3,96. 法人税割 23,717 2.3 農林水産業費 973,627 6.8 42,594 599,553 特別地方消費税交付金 固定資産税 634,74 62.5 商工費 122,142.9 3,212 99,658 自動車取得税交付金 81,519.6 81,519 1.2 うち純固定資産税 63,251 62.1 土木費 72,324 5.1 66,135 516,91 軽油引取税交付金 軽自動車税 36,468 3.6 消防費 422,372 3. 37,55 359,496 地方特例交付金 4,761.3 4,761.6 市町村たばこ税 29,653 2.9 教育費 1,739,236 12.2 1,247,328 625,379 児童手当及び子ども手当特例交付金 1,917.1 1,917.2 鉱産税 42. 災害復旧費 314,6 2.2 72,531 減収補塡特例交付金 29,844.2 29,844.4 特別土地保有税 公債費 2,575,966 18.1 2,525,52 地方交付税 6,14,799 41.2 5,494,263 78.3 法定外普通税 諸支出費 普通交付税 5,494,263 37.1 5,494,263 78.3 目的税 前年度繰上充用金 特別交付税 61,536 4.1 法定目的税 歳出合計 14,263,618 1. 4,598,997 8,833,4 ( 一般財源計 ) 7,613,831 51.4 7,3,295 99.8 入湯税 性質別歳出の状況 ( 単位千円 ) 交通安全対策特別交付金 4,683. 4,683.1 事業所税 区分 決算額 構成比 充当一般財源等 経常経費充当一般財源等 経常収支比率 分担金 負担金 19,448.1 都市計画税 義務的経費計 4,579,436 32.1 4,119,192 3,659,152 48.2 使用料 149,277 1. 1,47.1 水利地益税等 人件費 1,49,58 1.5 1,435,959 1,367,623 手数料 62,165.4 3. 法定外目的税 うち職員給 766,96 5.4 72,226 国庫支出金 3,118,98 21.1 旧法による税 扶助費 512,893 3.6 158,184 157,277 2.1 国有提供交付金 ( 特別区財調交付金 ) 合計 1,14,499 1. 公債費 2,575,963 18.1 2,525,49 2,134,252 28.1 都道府県支出金 1,6,347 7.2 区分 平成 21 年度 内元利償還金 2,575,963 18.1 2,525,49 2,134,252 28.1 財産収入 1,435.1 合計 99.6 98.7 99.4 98.5 訳一時借入金利子 徴収率現寄附金 775. 計市町村民税 99.5 98.6 99.2 98. その他の経費 4,771,179 33.4 3,561,291 2,341,961 3.9 () 年繰入金 442,897 3. 純固定資産税 99.6 98.7 99.5 98.6 物件費 1,49,79 9.9 1,5,481 856,38 11.3 繰越金 251,216 1.7 維持補修費 94,988.7 57,988 55,146.7 諸収入 124,851.8 616. 公営事業等への繰出 国民健康保険事業会計の状況 補助費等 1,61,455 7.4 741,278 599,952 7.9 地方債 1,955,7 13.2 合計 1,171,937 実質収支 49,622 うち一部事務組合負担金 281,935 2. 281,935 281,935 3.7 うち減収補塡債 ( 特例分 ) 簡易水道 159,287 再差引収支 48,622 繰出金 1,99,566 7.7 1,34,21 83,483 1.9 うち臨時財政対策債 568,2 3.8 下水道 156,33 加入世帯数 ( 世帯 ) 1,591 積立金 1,95,461 7.7 712,334 歳入合計 14,814,533 1. 7,19,67 1. 宅地造成 146,354 被保険者数 ( 人 ) 2,672 投資 出資金 貸付金 1,.1 1, 病院 72,371 保険税 ( 料 ) 収入額 62 前年度繰上充用金 被保険者国民健康保険 54,4 国庫支出金 11 投資的経費計 4,913,3 34.4 1,152,521 1 人当りその他 583,195 保険給付費 292 うち人件費 237,3 1.7 237,3 ( 注釈 ) 普通建設事業費 4,598,997 32.2 1,79,99 普通建設事業費の補助事業費には受託事業費のうちの補助事業費を含み うち補助 3,153,163 22.1 28,528 内単独事業費には同級他団体施行事業負担金及び受託事業費のうちの単独事業費を含む うち単独 1,398,298 9.8 87,26 訳災害復旧事業費 314,6 2.2 72,531 失業対策事業費 歳出合計 14,263,618 1. 8,833,4 2/1
(2) 各会計 関係団体関係団体の財政状況及財政状況及び健全化判断比率 一般会計等の財政状況 ( 単位 : 百万円 ) 地方公社 第三セクター等の経営状況及び地方公共団体の財政的支援の状況 ( 単位 : 百万円 ) 他会計等からの地方債純資産又は会計名歳入歳出形式収支実質収支備考地方公社 第三セクター等名経常損益繰入金現在高正味財産 当該団体からの当該団体からの当該団体からの当該団体からの当該団体からの債務保証に係る損失補償に係る出資金補助金貸付金債務残高債務残高 一般会計等備考負担見込額 一般会計 14,857 14,37 549 496 14,46 1 395 油木特産販売 5 1 1 分収育林事業特別会計 2 2 2 帝釈峡スコラ 8 27 15 2 25 336 神石高原直売公社 2 2 飲料水供給施設事業特別会計 42 41 2 3 3 4 4 神石高原農業公社 2 15 1 7 5 5 2 4 さんわ182ステーション 3 6 6 7 7 8 8 9 9 1 1 11 11 12 12 13 13 14 14 15 15 16 実質赤字額 16 一般会計等 14,815 14,264 551 498 14,797 計 17 18 公営企業会計等の財政状況 ( 単位 : 百万円 ) 19 会計名 総収益 ( 歳入 ) 総費用 ( 歳出 ) 純損益資金剰余額 / 不足額他会計等からの ( 形式収支 ) ( 実質収支 ) 繰入金 企業債 ( 地方債 ) 現在高 左のうち一般会計等繰入見込額 資金不足比率 備考 2 21 国民健康保険特別会計 ( 事業勘定 ) 1,225 1,175 5 5 176 1 22 2 23 国民健康保険特別会計 ( 診療施設勘定 ) 4 3 1 1 2 3 24 後期高齢者医療特別会計 426 48 18 18 289 4 25 老人保健特別会計 6 4 1 1 1 5 26 介護保険特別会計 ( 保険事業勘定 ) 1,791 1,77 21 21 29 6 27 2 介護保険特別会計 ( 介護サービス事業勘定 ) 17 15 2 2 7 28 病院事業会計 123 122 1 25 法適用企業 8 29 簡易水道事業特別会計 386 37 16 145 16 1,364 955 法非適用企業 9 3 農業集落排水事業特別会計 254 247 7 7 149 1,918 1,155 法非適用企業 1 31 総合開発事業特別会計 146 146 146 法非適用企業 11 32 12 33 13 34 14 35 15 36 16 37 17 38 18 39 19 4 2 41 21 42 22 43 23 44 24 45 25 46 26 47 27 48 28 49 29 5 3 51 31 52 32 53 33 54 34 55 35 56 36 57 37 58 38 59 39 6 4 61 41 62 42 63 43 64 44 65 45 66 46 67 47 68 48 69 49 7 5 71 51 連結実質赤字額 72 計公営企業会計等 116 3,282 2,11 73 74 関係する一部事務組合等の財政状況 ( 単位 : 百万円 ) 75 一部事務組合等名 総収益 ( 歳入 ) 総費用 ( 歳出 ) 純損益資金剰余額 / 不足額他会計等からの ( 形式収支 ) ( 実質収支 ) 繰入金 企業債 ( 地方債 ) 現在高 左のうち一般会計等負担見込額 備考 76 77 後期高齢者医療広域連合 ( 一般会計 ) 1,12 964 48 47 1 78 2 79 後期高齢者医療広域連合 ( 特別会計 ) 334,746 334,744 1 2,553 3 8 広島県市町総合事務組合 8,437 8,437 596 4 81 福山地区消防組合 6,544 6,475 69 69 2,285 492 5 82 6 83 7 84 8 85 9 86 1 87 11 88 12 89 13 9 14 91 15 92 16 93 17 94 18 95 19 96 2 97 計 一部事務組合等 118 2,285 492 計地方公社 第三セクター等 36 7 地方公共団体が損失補塡等を行っている出資法人で 健全化法の算出対象となっている団体については 印を付与している 公債費負担の状況 ( 千円 ) 将来負担の状況 ( 千円 ) 実質公債費比率 ( 千円 ) 将来負担比率 ( 千円 ) 区分平成 2 年度平成 21 年度 分母比 区分 平成 2 年度 平成 21 年度 分母比 内訳 平成 2 年度 平成 21 年度 分母比 元利償還金 2,513,83 2,393,378 2,255,72 37.7 一般会計等に係る地方債の現在高 16,417,446 15,214,547 14,796,555 247.2 PFI 事業に係るもの 準元利償還金 満期一括償還地方債に係る年度割相当額 公営企業債の元利償還金に対する繰入金 組合等が起こした地方債の元利償還金に対する負担金等債務負担行為に基づく支出額 ( 公債費に準ずるもの ) 一時借入金の利子合計 ( ア ) 債務負担行為に基づく支出予定額 35,755 17,24 17,85.3 いわゆる五省協定等に係るもの 196,269 242,535 22,41 3.7 公営企業債等繰入見込額 2,755,955 2,234,73 2,19,391 35.2 国営土地改良事業に係るもの 7,97 8,133 1,62.2 組合等負担等見込額 93 711 492. 森林総合研究所等が行う事業に係るもの 債務 15,392 12,442 12,85.2 退職手当負担見込額 1,946,278 1,542,277 1,69,693 26.9 地方公務員等共済組合に係るもの 負担 設立法人等の負債額等負担見込額 12,18 6,24 2,548. 依頼土地の買い戻しに係るもの 行為 2,732,651 2,656,488 2,498,88 連結実質赤字額 社会福祉法人の施設建設費に係るもの 内訳 平成 2 年度平成 21 年度 分母比 組合等連結実質赤字額負担見込額 損失補償 債務保証の履行に係るもの PFI 事業に係るもの 合計 ( エ ) 21,168,472 19,15,646 18,536,484 引き受けた債務の履行に係るもの いわゆる五省協定等に係るもの 充当可能基金 2,174,78 2,692,413 3,53,461 59. その他上記に準ずるもの 35,755 17,24 17,85.3 国営土地改良事業 森林総合研究所等が行う事業に係るもの債地方公務員等共済組合に係るもの務負社会福祉法人の施設建設費に係るもの担行損失補償 債務保証の履行に係るもの為引き受けた債務の履行に係るもの 充当可能特定歳入 454,6 392,134 344,615 5.8 農業集落排水事業特別会計 1,418,797 1,276,449 1,154,58 19.3 基準財政需要額算入見込額 12,499,311 12,7,542 12,381,76 26.9 簡易水道事業特別会計 1,337,158 958,254 954,811 16. 企業債等 合計 ( オ ) 15,127,449 15,92,89 16,256,836 総合開発事業特別会計 繰入見込額 将来負担比率 (( エ )( オ ))/(( イ )( ウ )) 1 112.8 69.5 38. 病院事業会計 その他の会計 その他上記に準ずるもの 1,99 9,9 5,14.1 地方道路公社に係る 利子補給に係るもの標準財政規模 ( イ ) 4,483 3,433 6,945.1 7,227,343 7,559,314 6,946,149 公社 三セク等 土地開発公社に係る その他第三セクター等に係る 12,18 6,24 2,548. 算入公債費等の額 ( ウ ) 1,591,41 1,586,433 1,574,612 分母 ( イ )( ウ ) 5,354,739 5,64,91 5,984,72 実質公債費比率 (( ア )( ウ ))/(( イ )( ウ )) 1 ( 単年度 ) (3ヵ年平均) 21.3 18.1 14.6 21.9 2.5 健全化判断比率 ( 再掲 ) 早期健全化基準 財政再生基準 平成 2 年度決算の元利償還金は特定財源の額を控除しており 満期一括償還地方債に係る年度割相当額は積立不足額を考慮して算定した額を含んでいる 実質赤字比率 13.87 2. 実質公債費比率の (( ア )( ウ )) は特定財源の額を控除している 連結実質赤字比率実質公債費比率 18.87 25. 35. 35. 将来負担比率 38. 35. 3/1
(3) 市町村財政比較分析表 ( 普通会計決算 ) 人 口 面 積 歳 入 総 額 歳 出 総 額 実 質 収 支 標準財政規模 地方債現在高 1,852 381.81 14,814,533 14,263,618 498,253 7,559,314 14,272,914 人 (H23 23.3.31 31 現在 ) k m2千円千円千円千円千円 実 質 赤 字 比 率 連結実質赤字比率 実 質 公 債 費 比 率 将 来 負 担 比 率 市 町 村 類 型 ( 年 度 毎 ) 38. Ⅲ Ⅲ H2 Ⅲ Ⅲ Ⅲ 当該団体値 類似団体内平均値 類似団体内の最大値及び最小値 (). 1. 将来負担の状況将来負担比率 [38.] 69.5 111.3 119.8 1.3 112.8 3.7 38. 76.2 14/51 将来負担比率の分析欄 79.7 154.7 繰上償還による地方債残高の減, 普通交付税の増額に伴う標準財政規模の増, 財政調整基金及び減債基金への積立による充当可能財源の増などにより, 前年度から 31.5 ポイント減少しており, 類似団体平均を大きく下回っている 2. 139.4 市町村類型とは 人口および産業構造等により全国の市町村を 35 のグループに分類したものである 当該団体と同じグループに属する団体を類似団体と言う 平成 23 年度中に市町村合併した団体で 合併前の団体ごとの決算に基づく実質公債費比率及び将来負担比率を算出していない団体については グラフを表記しない 3. がを上回っている団体については 将来負担比率のグラフを表記しない 323.1 類似団体内平均値は がを上回っている団体を含めた加重平均であるため 最小値を下回ることがある 4. 人件費 物件費等の状況 の決算額は 人件費 物件費及び維持補修費の合計である ただし 人件費には事業費支弁人件費を含み 退職金は含まない H2.6.5.4.3.31 財政力財政力指数 [.23].31.3.29.53.27 31/51 財政力指数の分析欄.53.58 人口の減少やを上回る高齢化率 ( 年度末 42.28) に加え, 町内に中心となる産業がないことにより, 財政基盤が弱く, 類似団体平均を下回っている 定住対策事業, 工場等設置奨励事業などを推進し, 自主財源の確保を図る (). 5. 1. 15. 16.3 公債費負担の状況実質公債費比率 [] 16.1 16.4 16.9 5.7 15.6 4/51 実質公債費比率の分析欄 1.5 13.4 合併以前からの町債の償還経費が多額となり, 類似団体平均を大きく上回っている 公債費負担適正化計画の着実な実施により, 次年度決算では計画目標である を下回る見込み.2.1.21.23.24.24.23.15 2. 25. 21. 21.6 21.9 2.5 24.1. H2 3. H2 6. 7. 8. 9. 1. 11. () 89.8 94.1 財政構造の弾力性経常収支比率 [79.1] 83.4 89.6 9.6 87. 92.1 94.4 H2 73.9 79.1 82.6 96.8 8/51 経常収支比率の分析欄 89.2 91.9 地方交付税 ( 対前年度比 7.3) 及び臨時財政対策債 ( 対前年度比 22.) が増額となったこと, また, 平成 2 年度からで約 18 億円の繰上償還を実施したことなどにより, 公債費が減額 ( 対前年度比 4.2) となったことなどにより比率が改善し, 類似団体平均を下回っている 歳入の約半分を地方交付税が占めているので, 普通交付税における合併算定替えの終了が近づき, 厳しい財政状況となることが見込まれるため, 引き続き経常経費の削減に努める ( 人 ). 1. 2. 3. 4. 11.12 16.34 定員管理の状況人口千人当たりたり職員数 [15 15.11 11 人 ] 1.77 1.45 11.54 16.27 16.15 15.54 H2 5.7 11.71 15.11 26. 44/51 人口千人当たりたり職員数職員数の分析欄 7.24 7.75 定員適正化計画 ((H17.11 策定,.3 改定 ) 計画期間 :H17~26) にのっとり,46 人の削減 (H23.4.1 現在 ) を行ってきたものの, 人口当たり職員数を類似団体と比較すると多い状況にある 普通会計部門の職員数は,:193 人から :164 人としたが ( 29), これ以上に分母となる住民基本台帳人口が :11,813 人から :1,852 人と減少 ( 961 人 ) しており, 人員削減に努めているものの, 単に数値だけを見た場合, 大きな変化は見られない 引き続き事務事業の見直し等により, 本町における体制の最適化を目指す ( 円 ) 1, 2, 3, 4, 人件費 物件費等物件費等の状況人口 1 人当たりたり人件費人件費 物件費等決算額 [269 269,648 648 円 ] 11,792 157,565 155,67 159,496 172,556 177,96 247,9 246,373 247,9 269,648 258,56 34,998 47/51 114,985 人口 1 人当たりたり人件費人件費 物件費等決算額物件費等決算額の分析欄 123,161 合併前に各団体において整備した各種同等目的の施設が重複しており, この維持管理経費が多額であるうえ, 施設が老朽化し修繕費が増加してきている また, 自治体面積が広くマンパワーが必要であるが, 人口は年々減少しており, 類似団体平均を大きく上回っている 多くの集会施設で指定管理者制度を導入し, 施設使用料の減免基準の見直し, 冷暖房使用料の徴収を行い, 受益者負担の適正化及びコスト削減を図っている また, 財産処分を積極的に行っており, 引き続きこれに努め施設に係る維持管理経費の縮減を図る 7. 8. 9. 1. 11. 12. 93.1 93.8 給与水準 ( 国とのとの比較 ) ラスパイレス指数 [97.1] 93.1 93.3 93.8 94.7 94.8 97.4 81.3 94.4 97.1 12.7 38/51 ラスパイレス指数指数の分析欄 全国市平均 98.8 全国町村平均 95.3 各年度における類似団体内平均値との差は,:.7,:1.6, H2:1.5 と僅少であったが, 給料削減措置を終了したことにより,: 3.6,:2.7 と大きくなっている 本町数値の推移を見ると,H2 から は,2.6 上昇している この要因は, 給料削減措置を終了したことによるものである 定員適正化はもとより, 国の動向と近隣団体の状況を考慮しながら, 給与適正化に努める H2 H2 4/1
(4)1 市町村経常経費分析表 ( 普通会計決算 ) 経常収支比率の分析 人 口 面 積 歳 入 総 額 歳 出 総 額 実 質 収 支 標準財政規模 地方債現在高 1,852 381.81 14,814,533 14,263,618 498,253 7,559,314 14,272,914 人 (H23 23.3.31 31 現在 ) k m2千円千円千円千円千円 実 質 赤 字 比 率 連結実質赤字比率 実 質 公 債 費 比 率 将 来 負 担 比 率 市 町 村 類 型 ( 年 度 毎 ) 38. Ⅲ Ⅲ H2 Ⅲ Ⅲ Ⅲ 当該団体値 類似団体内平均値 類似団体内の最大値及び最小値. 3. 6. 9. 12. () 1.3 1.7 1.5 11. 物件費 1.2 1.5 9.9 1.1 3.7 9.6 11.3 36/51 物件費の分析欄 12.8 13.2 合併前の各団体において整備した各種同等目的の施設が重複しており, 維持管理費が多額となっている 各施設の利用度を勘案し, 住民利便性に配慮しながら指定管理制度を導入してきているが, 引き続き経費縮減を図る 市町村類型とは 人口および産業構造等により全国の市町村を 35 のグループに分類したものである 当該団体と同じグループに属する団体を類似団体と言う 15. 17. 21. H2 12. 15. 21. 24. 27. 3. () 24.4 27. 23.9 25.9 人件費 23.9 24.6 21.7 23.4 14.5 21.7 27.9 6/51 人件費の分析欄 25.1 25.5 今年度は大規模事業があったことで, 事業費支弁人件費が増加し, 人件費に係る経常収支比率は, 類似団体平均より低くなっている 例年ベースであれば, 類似団体平均を上回るため, 定員適正化計画に沿って職員数を減らすことによって人件費の削減に努める. 5. 1. 15. 2. 25. () 8.1 13.9 8.9 14.2 補助費等 8.9 14.2 7.1 13.4 5.9 7.9 13.3 21.6 3/51 補助費等の分析欄 1.1 9.2 補助費に係る経常収支比率は, 類似団体平均より低くなっているが, さらに補助金制度や補助団体の整理合理化を行うこととしている 33. H2 3. H2. 2. 4. 6. () 1.8 3.9 1.9 4.1 扶助費 1.9 3.9 1.8 3.9 1.3 2.1 3.7 7/51 扶助費の分析欄 1.4 1.4 扶助費に係る経常収支比率は, 前年度より増加しているが, 類似団体平均よりは低くなっている 3. 6. 9. 12. 15. () 1.9 13.2 11.6 12.6 その他 12.2 12.2 11.5 12. 6.6 11.7 12.4 24/51 その他の分析欄 11.8 11.4 その他に係る経常収支比率は, 前年度よりやや増加しているが, 類似団体平均よりは低くなっている 8. 1. H2 8.3 21. 24. H2 21.. 1. 2. 3. 4. () 23.8 35.9 24.3 36.1 公債費 24.2 35. 24.2 31.4 1.4 21.9 28.1 34.4 44/51 公債費の分析欄 19. 22.2 合併町村, 一部事務組合の地方債を引き継いだことにより地方債残高が増加した影響で, 地方債の元利償還が膨らんでおり, 公債費に係る経常収支比率は, 類似団体平均を大きく上回っている 公債費負担適正化計画に沿って, 新規発行の抑制, 繰上償還等を実施していくこととしている 3. 4. 5. 6. 7. 8. () 58.2 66. 58.3 66.3 公債費以外 57.1 65.4 52. 62.8 44.9 51. 6.7 72.6 3/51 公債費以外の分析欄 7.2 69.7 公債費以外に係る経常収支比率は, 類似団体 全国 のいずれも下回っている いかに公債費負担が大きいかがうかがえる 5. H2 9. H2 5/1
(4)2 市町村経常経費分析表 ( 普通会計決算 ) 人件費及び人件費に準ずる費用の分析 当該団体値 類似団体内平均値 類似団体内の最大値及び最小値 ( 円 ) 3, 25, 2, 15, 1, 5, 169,27 12,69 人口 1 人当たり決算額の推移 168,251 12,595 167,85 118,266 17,319 125,111 242,179 168,11 127,83 71,135 人件費及び人件費に準ずる費用 人件費賃金 ( 物件費 ) 一部事務組合負担金 ( 補助費等 ) 公営企業 ( 法適 ) 等に対する繰出し ( 補助費等 ) 公営企業 ( 法適 ) 等に対する繰出し ( 投資及び出資金 貸付金 ) 公営企業 ( 法非適 ) 等に対する繰出し ( 繰出金 ) 事業費支弁に係る職員の人件費 ( 投資的経費 ) 退職金合計 参考 人口 1, 人当たり職員数 ( 人 ) ラスパイレス指数 当該団体決算額 人口 1 人当たり決算額 ( 千円 ) 当該団体 ( 円 ) 類似団体平均 ( 円 ) 対比 () 1,49,58 137,355 14,381 31.6 99,323 9,153 8,342 9.7 22,17 2,283 18,487 9.7 5,758 531 2,242 76.3 76,547 7,54 5,254 34.3 237,3 21,867 2,92 648.9 36,357 28,23 13,796 14.6 1,823,258 168,11 127,83 31.4 当該団体 類似団体平均 対比 ( 差引 ) 15.11 11.71 3.4 97.1 94.4 2.7 H2 公債費及び公債費に準ずる費用の分析 当該団体値 類似団体内平均値 類似団体内の最大値及び最小値 ( 円 ) 12, 1, 8, 6, 4, 2, 11,2 46,955 人口 1 人当たり決算額の推移 99,734 45,336 11,246 46,74 H2 92,172 52,466 87,616 8,471 49,64 2,156 公債費及び公債費に準ずる費用 ( 実質公債費比率の構成要素 ) 当該団体決算額 ( 千円 ) 人口 1 人当たり決算額 当該団体 ( 円 ) 類似団体平均 ( 円 ) 対比 () 元利償還金の額 ( 繰上償還額等を除く ) 2,255,72 27,86 11,27 15.3 積立不足額を考慮して算定した額 満期一括償還地方債の一年当たりの元金償還金に相当するもの ( 年度割相当額 ) 公営企業債の償還の財源に充てたと認められる繰入金 22,41 2,31 21,126 3.9 一部事務組合等の起こした地方債に充てたと認められる補助金又は負担金に充当する一般財源等額 1,62 979 6,185 84.2 債務負担行為に基づく支出のうち公債費に準ずるものに充当する一般財源等額 12,85 1,114 2,944 62.2 一時借入金利子 ( 同一団体における会計間の現金運用に係る利子は除く ) 24 特定財源の額 5,93 4,693 4,422 6.1 地方債に係る元利償還金及び準元利償還金に要する経費として普通交付税の額の算定に用いる基準財政需要額に算入された額 1,574,612 145,99 77,524 87.2 合計 873,266 8,471 49,64 62.2 平成 23 年度中に市町村合併した団体で 合併前の団体ごとの決算に基づく実質公債費比率を算出していない団体については グラフを表記しない ( 参考 ) 普通建設事業費の分析人口 1 人当たり決算額の推移 ( 円 ) 5, 4, 3, 2, 1, H2 普通建設事業費 当該団体決算額 人口 1 人当たり決算額 ( 千円 ) 当該団体 ( 円 ) 増減率 ()(A) 類似団体平均 ( 円 ) 増減率 ()(B) (A)(B) 1,468,138 124,282 16.7 95,963 2.3 14.4 うち単独分 1,9,13 85,423 3.6 51,372 4.1 7.7 1,217,96 15,373 15.2 76,581 2.2 5. うち単独分 893,112 77,272 9.5 43,275 15.8 6.3 H2 1,22,88 16,714 1.3 83,771 9.4 8.1 うち単独分 988,53 87,698 13.5 41,478 4.2 17.7 1,914,948 173,48 62.2 127,151 51.8 1.4 うち単独分 1,328,116 12,18 36.9 72,559 74.9 38. 4,598,997 423,793 144.9 147,869 16.3 128.6 うち単独分 1,398,298 128,852 7.4 63,271 12.8 2.2 過去 5 年間平均 2,8,574 186,642 35.3 16,267 11. 24.3 うち単独分 1,123,432 99,853 1.4 54,391 7.6 2.8 当該団体値 類似団体内平均値 6/1
(5) 実質収支比率等に係る経年分析 標準財政規模比 () 3. 25. 2. 15. 1. 5.. 5. H2 区分 財政調整基金残高 年度 標準財政規模比 () H2 2.39 19.84 12.95 15.26 21.83 分析欄財政調整基金残高は, 平成 2 年度から大幅に増加している 実質収支額は, 毎年黒字であり, 平成 19 年度以降増加傾向にある 実質単年度収支は, 平成 2 年度から黒字となっている 実質収支額 4.46 4.43 5.23 5.7 6.59 実質単年度収支 1.34 2.5 5.99 5.7 1.77 7/1
(6) 連結実質赤字比率に係る赤字赤字 黒字黒字の構成分析 標準財政規模比 () 9. 8. 7. 6. 5. 4. 3. 2. 1.. 黒字額 赤字額 黒字額 赤字額 黒字額 赤字額 黒字額 赤字額 黒字額 赤字額 H2 会計 一般会計 年度 標準財政規模比 () H2 4.43 5.23 5.65 6.57 分析欄全会計ともに黒字となっている 国民健康保険特別会計 ( 事業勘定 ) 介護保険特別会計 ( 保険事業勘定 ) 後期高齢者医療特別会計簡易水道事業特別会計農業集落排水事業特別会計介護保険特別会計 ( 介護サービス事業勘定 ) 飲料水供給施設事業特別会計その他会計 ( 赤字 ) その他会計 ( 黒字 ).77 1.31 1.2.66.61.53.69.28.4.58.24.12.11.2.21.8.5.12.9.3.4.4.3.8.5.5.2 1.31.67.5.3 平成 23 年度中に市町村合併した団体で 合併前の団体ごとの決算に基づく連結実質赤字比率を算出していない団体については グラフを表記しない 8/1
(7) 実質公債費比率 ( 分子 ) の構造 ( 百万円 ) 3, 2,5 2, 1,5 1, 5 算入公債費等 元利償還金等 算入公債費等 元利償還金等 算入公債費等 元利償還金等 算入公債費等 元利償還金等 算入公債費等 元利償還金等 分子の構造 元利償還金積立不足額考慮算定額 年度 H2 ( 百万円 ) H2 2,565 2,513 2,393 2,256 分析欄算入公債費等がほぼ横ばいなのに対し, 元利償還金等は, 年々減少しており改善に向かっている 元利償還金等 (A) 算入公債費等 (B) (A)(B) 満期一括償還地方債に係る年度割相当額公営企業債の元利償還金に対する繰入金組合等が起こした地方債の元利償還金に対する負担金等債務負担行為に基づく支出額一時借入金利子算入公債費等実質公債費比率の分子 21 196 243 22 7 8 8 11 19 15 12 12 1,641 1,592 1,635 1,625 1,151 1,14 1,21 874 平成 19 年度決算と平成 2 年度決算の元利償還金は特定財源の額を控除しており 満期一括償還地方債に係る年度割相当額は積立不足額を考慮して算定した額を含んでいる 平成 23 年度中に市町村合併した団体で 合併前の団体ごとの決算に基づく実質公債費比率を算出していない団体については グラフを表記しない 9/1
(8) 将来負担比率 ( 分子 ) の構造 ( 百万円 ) 3, 25, 2, 15, 1, 5, 分子の構造 (A) (B) (A)(B) 年度一般会計等に係る地方債の現在高債務負担行為に基づく支出予定額公営企業債等繰入見込額組合等負担等見込額退職手当負担見込額設立法人等の負債額等負担見込額連結実質赤字額組合等連結実質赤字額負担見込額充当可能基金充当可能特定歳入基準財政需要額算入見込額将来負担比率の分子 H2 ( 百万円 ) H2 18,962 16,417 15,215 14,797 59 36 17 18 2,792 2,756 2,235 2,19 1 1 1 2,448 1,946 1,542 1,61 19 12 6 3 2,817 2,174 2,692 3,53 515 454 392 345 13,69 12,499 12,8 12,382 7,259 6,41 3,924 2,28 分析欄は, 年々減少しており, のうち充当可能基金が増加している これらによって, 将来負担比率の分子は減少してきている 平成 23 年度中に市町村合併した団体で 合併前の団体ごとの決算に基づく将来負担比率を算出していない団体については グラフを表記しない 1/1