私募投资基金信息披露内容与格式指引 号 - 适用于私募股权 ( 含创业 ) 投资基金 使用说明 根据 私募投资基金信息披露管理办法 ( 以下简称 信披办法 ) 第三条规定, 私募基金管理人及相关信息披露义务人应当按照中国证券投资基金业协会的规定以及基金合同 公司章程或者合伙协议的约定向投资者进行信息披露 根据 信披办法 和 私募投资基金合同指引 -3 号, 私募基金管理人应当按照规定通过中国证券投资基金业协会指定的私募基金信息披露备份平台进行信息披露文件备份 本指引适用于私募基金管理人定期 定向给私募基金投资者披露私募股权 ( 含创业 ) 投资基金的相关运作情况 私募基金管理人应当参照本指引对所管理的私募股权 ( 含创业 ) 投资基金编制信息披露报告 本指引仅作为私募基金管理人向投资者进行私募股权 ( 含创业 ) 投资基金信息披露的最低行业标准, 协会鼓励私募基金管理人根据 私募投资信息披露管理办法 第十五条规定及 私募投资基金合同指引 -3 号 相关要求, 依约定向投资者披露更详尽的私募基金相关信息 3 根据 私募投资基金监督管理暂行办法 第二十七条规定, 中国证券投资基金业协会将对私募基金管理人和私募基金信息严格保密 在私募基金信息披露备份平台备份的私募股权 ( 含创业 ) 投资基金信息披露报告, 仅用作协会备份及私募基金管理人下载使用, 并不面向社会公众和私募基金投资者公开查询 4 私募基金管理人应保证本报告披露的信息不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗 漏, 并对内容的真实性 准确性 完整性承担法律责任 5 中国证券投资基金业协会普通会员应当向投资者披露本指引的全部信息 ( 含选填项 ) 鼓励协会观察会员及非会员披露或部分披露选填项 6 信息披露半年度报告应在当年 9 月底之前完成, 信息披露年度报告应在次年 6 月底之前 完成 协会鼓励私募基金管理人向投资者披露季度报告 ( 含第一季度 第三季度 ), 季 度报告不做强制要求 7 上述已在私募基金信息披露备份平台备份的报告可供私募基金管理人自行下载 相关报 告若经托管机构或会计师事务所复核, 下载报告正文首页将加注以下信息 : 该报告已经 XXX( 托管机构或会计师事务所名称 ) 复核
附表 私募股权 ( 含创业 ) 投资基金信息披露半年度报告 (0X 年 XX 月 XX 日 -0X 年 XX 月 XX 日 ) 基金基本情况 基金名称 基金编码 基金类型 基金注册地 基金成立日期 基金到期日期 认缴金额 ( 如有 ) 已实缴金额 估值方法 期末总资产 期末净资产 关键人士 / 投资经理 / 投资团队 ( 如有 ) 投资者数量 金额单位 : 万元 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 ( 如有 ) 名称姓名信息披露负联系电话责人电子邮箱传真注册地址办公地址邮政编码法定代表人 3 基金投资者情况 ( 选填 ) 3 序号投资者名称投资者类型 认缴出资 实缴出资 公司型 合伙型基金的注册地应填写工商注册地, 除此之外的私募股权投资基金, 基金注册地填写 不适用 管理人手动填写 3 投资者类型 : 机构投资者, 境内法人机构 ( 公司等 ) 境内非法人机构( 一般合伙企业等 ) 财政直接出资 本基金管理人跟投 境外机构 ; 投资计划, 私募基金产品 证券公司及其子公司资产管理计划 基金公司及其子公司资产管理计划 期货公司及其子公司资产管理计划 信托计划 商业银行理财产品 保险资产管理计划 慈善基金 捐赠基金等社会公益基金 养老基金 社会保障基金 企业年金 政府类引导基金 境外资金 (QFII RQFII 等 ); 个人投资者, 自然人 ( 非员工跟投 ) 自然人( 员工跟投 )
4 基金投资运作情况 ( 同一项目多轮投资请分次列出 ) 4 4. 所投项目情况 序号 投资项 目名称 项目 注册 地 投 资 行 5 业 6 投资方式 持股比例 投资日期 投资认缴资本总额 已投 资总 额 是否退出 退出日期 退出方式 收益 亏损 情况 4. 所投基金情况 序号 基金名称 是否 备案 基金编码 ( 如有 ) 投资日期 投资认缴资本 总额 已投资总额 5 基金持有项目 / 基金特别情况说明 ( 选填 ) 6 基金费用明细项目 当期 自设立以来 管理费托管费业绩报酬外包服务费其他 ( 如配售费用 咨询费 自愿放弃的费用金额 未完成交易费等, 如有可手动添加 ) 费用合计 7 管理人报告( 选填 )( 如报告期内高管及其关联基金情况 高管变动情况 基金运作遵规守信情况 基金投资策略和业绩表现 对宏观经济及其行业走势展望 内部基金监察稽核工作 基金估值程序 基金运作情况 投资收益分配和损失承担情况 关联交易等可能存在的利益冲突 关于基金负债以及潜在负债或担保的简要说明等 ) 4 5 6 请根据基金所投标的具体形式选择填写表 4. 或 4. 投资行业分类参考标准见附录 投资方式 : 包括股权 可转换债
附表 私募股权 ( 含创业 ) 投资基金信息披露年度报告 (0X 年 XX 月 XX 日 -0X 年 月 3 日 ). 基金产品概况. 基金基本情况 基金名称 基金编码 基金类型 7 基金注册地 基金成立日期 基金到期日期 认缴金额 ( 如有 ) 已实缴金额 8 估值方法 期末总资产 期末净资产 关键人士 / 投资经理 / 投资 团队 ( 如有 ) 投资者数量 金额单位 : 万元. 基金产品说明投资目标投资策略投资范围关注行业关注阶段其他需说明事项.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 ( 如有 ) 名称姓名信息披露联系电话负责人电子邮箱传真注册地址办公地址邮政编码法定代表人 7 公司型 合伙型基金的注册地应填写工商注册地, 除此之外的私募股权投资基金, 基金注册地填写 不适用 8 管理人手动填写
.4 基金投资者情况 ( 选填 ) 9 序号投资者名称投资者类型 认缴出资 实缴出资.5 外包机构情况项目 名称 办公地址 联系方式 会计师事务所注册登记机构... 0. 基金运营情况. 累计运营情况 期末累计投资总额 ( 实缴 ) 期末累计运营费用 期末累计收益 期末累计总投资项目个数 其中 : 在管项目个数 本期新增项目个数 已退出项目个数 已上市项目个数 期末累计总投资基金个数 期末累计总投资项目总额其中 : 在管项目总额本期新增项目总额已退出项目总额已上市项目总额期末累计总投资基金总额 3. 持有项目情况表 XXX 项目一 ( 可增加 ) 项目名称 投资行业 法定代表人 设立日期 主营业务 注册地址 注册资本 是否并购类项目 投资项目基本信息表 9 投资者类型 : 机构投资者, 境内法人机构 ( 公司等 ) 境内非法人机构( 一般合伙企业等 ) 财政直接出资 本基金管理人跟投 境外机构 ; 投资计划, 私募基金产品 证券公司及其子公司资产管理计划 基金公司及其子公司资产管理计划 期货公司及其子公司资产管理计划 信托计划 商业银行理财产品 保险资产管理计划 慈善基金 捐赠基金等社会公益基金 养老基金 社会保障基金 企业年金 政府类引导基金 境外资金 (QFII RQFII 等 ); 个人投资者, 自然人 ( 非员工跟投 ) 自然人( 员工跟投 ) 0 请根据基金所投标的具体形式选择填写表.. 或.3 期末累计运营费 : 指基金运营过程中的所有费用之和, 为表 3. 所列费用合计 期末累计收益 : 按照财务会计准则进行核算 3 如所投项目涉及国家机密, 可不进行披露备份
4 是否属于中小企业 5 是否属于高新技术企业 是否享受国家财税政策 6 投资阶段 投资日期 投资额 投资占股比例 % 是否退出 退出额 7 退出方式 退出日期 备注 投资项目追加投资表 ( 如有 ) 投资阶段系该项目的第几轮融资投资日期投资金额 投资项目退出投资表 ( 如有 ) 退出方式系该项目的第几次退出退出日期退出额 项目股权结构情况表 ( 选填 ) 序号 主要股东姓名 / 名称 ( 持股 5% 以上 ) 持股数 ( 股 ) 持股比例 (%).3 所投基金情况 序号 基金名称 是否 备案 基金编码 ( 如有 ) 投资日期 投资认缴资本 总额 已投资总额 4 中小企业标准 : 投资时职工数不超过 500 人, 年销售额不超过 亿元, 资产总额不超过 亿元 5 高新技术企业 : 指在 国家重点支持的高新技术领域 内, 持续进行研究开发与技术成果转化, 形成企业核心自主知识产权, 并以此为基础开展经营活动, 在中国境内 ( 不包括港 澳 台地区 ) 注册的居民企业 详情请查阅科技部 财政部 国家税务总局以国科发火 06 3 号印发修订后的 高新技术企业认定管理办法 6 投资阶段 : 包括种子期 起步期 扩张期 过渡期 重建期 已上市 7 退出方式 : 包括境内上市 境外上市 协议转让 整体收购 企业回购 新三板挂牌 清算
3. 主要财务指标 基金费用及利润分配情况 3. 主要会计数据和财务指标 期间数据和指标 05 年 04 年 03 年 8 本期已实现收益 9 本期利润 期末数据和指标 05 年末 04 年末 03 年末 可供分配收益 期末基金净资产 3. 基金费用明细项目 当期 自设立以来 管理费托管费业绩报酬外包服务费其他 ( 如配售费用 咨询费 自愿放弃的费用金额 未完成交易费等, 如有可手动添加 ) 费用合计 3.3 过去三年基金的利润分配情况 年度 基金分红次数 分红金额 05 年 04 年 03 年 现金形式发放 总额 年度利润分配 合计 备注 4. 基金投资者变动情况报告期期初投资者数量减 : 报告期期间投资者减少数量加 : 报告期期间投资者新增数量报告期期末投资者总数 报告期期初投资者实缴规模减 : 报告期期间基金减少规模加 : 报告期期间基金新增规模报告期期末投资者实缴规模 5. 管理人报告 ( 如报告期内高管及其关联基金情况 高管人员变动情况 基金运作遵规守信情况 基金投资策略和业绩表现 对宏观经济及其行业走势展望 内部基金监察稽核工作 基金估值程序 基金运作情况 投资收益分配和损失承担情况 项目上市进展情况 关联交易等可能存在的利益冲突 关于基金负债以及潜在负债或担保的简要说明等 ) 8 本期已实现收益 : 指基金本期利息收入 投资收益 其他收入 ( 不含公允价值变动收益 ) 扣除相关费用后的余额 9 本期利润 : 本期已实现收益加上本期公允价值变动收益
6. 托管人 ( 如有 ) 报告 ( 如报告期内本基金托管人遵规守信情况声明, 托管人对报告期内 本基金投资运作遵规守信 基金估值 利润分配等情况的说明, 托管人对本年度报告中财务 信息等内容的真实 准确和完整发表意见等 ) 0 7. 经审计财务报告 0 中华人民共和国公司法 第一百六十五条规定, 公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告, 并依法经会计师事务所审计 中华人民共和国合伙企业法 第六十八条规定, 有限合伙人可有第三款 参与选择承办有限合伙企业审计业务的会计师事务所 第四款 获取经审计的有限合伙企业财务会计报告 行为 私募基金管理人应在每年度结束后在私募基金信息披露备份系统上传经审计财务报告
附表 3 私募股权 ( 含创业 ) 投资基金信息披露第 X 季度报告 (0X 年 XX 月 XX 日 -0X 年 XX 月 XX 日 ) 基金基本情况 基金名称 基金编码 基金类型 基金注册地 基金成立日期 基金到期日期 认缴金额 ( 如有 ) 已实缴金额 估值方法 期末总资产 期末净资产 关键人士 / 投资经理 / 投资团队 ( 如有 ) 投资者数量 金额单位 : 万元 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 ( 如有 ) 名称姓名信息披露负联系电话责人电子邮箱传真注册地址办公地址邮政编码法定代表人 3 基金投资者情况 ( 选填 ) 3 序号投资者名称投资者类型 认缴出资 实缴出资 公司型 合伙型基金的注册地应填写工商注册地, 除此之外的私募股权投资基金, 基金注册地填写 不适用 管理人手动填写 3 投资者类型 : 机构投资者, 境内法人机构 ( 公司等 ) 境内非法人机构( 一般合伙企业等 ) 财政直接出资 本基金管理人跟投 境外机构 ; 投资计划, 私募基金产品 证券公司及其子公司资产管理计划 基金公司及其子公司资产管理计划 期货公司及其子公司资产管理计划 信托计划 商业银行理财产品 保险资产管理计划 慈善基金 捐赠基金等社会公益基金 养老基金 社会保障基金 企业年金 政府类引导基金 境外资金 (QFII RQFII 等 ); 个人投资者, 自然人 ( 非员工跟投 ) 自然人( 员工跟投 )
4 基金投资运作情况 ( 同一项目多轮投资请分次列出 ) 4 4. 所投项目情况 序号 投资项 目名称 项目 注册 地 投 资 行 5 业 6 投资方式 持股比例 投资日期 投资认缴资本总额 已投 资总 额 是否退出 退出日期 退出方式 收益 亏损 情况 4. 所投基金情况 序号 基金名称 是否 备案 基金编码 ( 如有 ) 投资日期 投资认缴资本 总额 已投资总额 5 基金持有项目 / 基金特别情况说明 ( 选填 ) 6 基金费用明细项目 当期 自设立以来 管理费托管费业绩报酬外包服务费其他 ( 如配售费用 咨询费 自愿放弃的费用金额 未完成交易费等, 如有可手动添加 ) 费用合计 7 管理人报告( 选填 )( 如报告期内高管及其关联基金情况 高管变动情况 基金运作遵规守信情况 基金投资策略和业绩表现 对宏观经济及其行业走势展望 内部基金监察稽核工作 基金估值程序 基金运作情况 投资收益分配和损失承担情况 关联交易等可能存在的利益冲突 关于基金负债以及潜在负债或担保的简要说明等 ) 4 5 6 请根据基金所投标的具体形式选择填写表 4. 或 4. 投资行业分类参考标准见附录 投资方式 : 包括股权 可转换债
附表 4 重大事项临时报告 序号公告事项 基金名称 注册地址 组织形式发生变更 投资标的和投资策略发生重大变化 3 变更基金管理人或托管人管理人的法定代表人 执行事务合伙人 ( 委派代表 ) 4 实际控制人发生变更 5 触及基金止损线或预警线后处理情况 6 管理费率 托管费率发生变化 7 基金收益分配事项发生变更 8 基金存续期变更或展期 9 基金发生清盘或清算 0 发生重大关联交易事项基金管理人 实际控制人 高管人员涉嫌重大违法违 规行为或正在接受监管部门或自律管理部门调查涉及私募基金管理业务 基金财产 基金托管业务的 重大诉讼 仲裁 3 基金合同约定的影响投资者利益的其他重大事项
附录 : 投资行业分类参考标准 一级行业 二级行业 三级行业 00 能源 000 能源 0000 能源开采设备与服务 0000 石油与天然气 00003 煤炭 0 原材料 00 原材料 000 化学原料 000 化学制品 0003 建筑材料 0004 容器与包装 0005 有色金属 0006 钢铁 0007 非金属采矿及制品 0008 纸类与林业产品 0 工业 00 资本品 000 航空航天与国防 000 建筑产品 0003 建筑与工程 0004 电气设备 0005 工业集团企业 0006 机械制造 0007 环保设备 工程与服务 00 商业服务与用品 000 商业服务与用品 003 交通运输 0030 航空货运与物流 0030 航空公司 00303 航运 00304 道路运输 00305 交通基本设施 03 可选消费 030 汽车与汽车零部件 0300 汽车零配件与轮胎 0300 汽车与摩托车 030 耐用消费品与服装 0300 家庭耐用消费品 0300 休闲设备与用品 03003 纺织服装 03004 珠宝与奢侈品 0303 消费者服务 03030 酒店 餐馆与休闲 03030 综合消费者服务 0304 传媒 03040 传媒 0305 零售业 03050 日用品经销商 03050 互联网零售 030503 多元化零售 030504 其他零售 04 主要消费 040 食品与主要用品零售 0400 食品与主要用品零售 040 食品 饮料与烟草 0400 饮料 0400 包装食品与肉类 04003 烟草
04004 农牧渔产品 0403 家庭与个人用品 04030 家常用品 05 医药卫生 050 医疗器械与服务 0500 医疗器械 0500 医疗用品与服务提供商 050 医药生物 0500 生物科技 0500 制药 05003 制药与生物科技服务 06 金融地产 060 银行 0600 商业银行 0600 抵押信贷机构 060 其他金融 0600 其他金融服务 0600 消费信贷 0603 资本市场 06030 资本市场 0604 保险 06040 保险 0605 房地产 06050 房地产开发与园区 06050 房地产管理与服务 060503 房地产投资信托 (REITs) 07 信息技术 070 计算机运用 0700 互联网服务 0700 信息技术服务 07003 软件开发 070 计算机及电子设备 0700 电脑与外围设备 0700 电子设备 0703 半导体 07030 半导体 08 电信业务 080 电信业务 0800 电信运营服务 0800 电信增值服务 080 通信设备 0800 通信设备 09 公用事业 090 公用事业 0900 电力 0900 燃气 09003 供热或其他公用事业 09004 水务 09005 电网