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1 壹 致 股 東 報 告 書 九 十 一 年 為 創 見 收 穫 頗 豐 之 年 度, 雖 產 業 環 境 仍 處 於 不 佳 狀 態, 但 在 創 見 公 司 全 體 同 仁 辛 勤 耕 耘 之 下, 我 們 仍 能 順 利 達 成 財 務 目 標 : 營 收 為 億 元, 較 九 十 年 度 億 元 大 幅 成 長 37% 稅 後 淨 利 億 元, 每 股 稅 後 純 益 5.4 元, 成 為 去 年 業 界 少 數 高 獲 利 的 公 司 在 產 品 研 發 創 新 上, 創 見 在 九 十 一 年 度 積 極 拓 展 快 閃 記 憶 卡 市 場, 研 發 出 攜 帶 便 利 的 隨 身 碟 系 列 產 品, 獲 得 廣 大 消 費 者 好 評 記 憶 卡 方 面, 創 見 仍 不 斷 研 發 高 品 質 高 容 量 記 憶 卡, 讓 廣 大 的 電 腦 族 群 享 受 更 高 的 電 腦 效 率 而 新 增 的 繪 圖 卡 產 品 線, 其 優 異 的 績 效 表 現, 已 深 受 消 費 者 的 認 同 此 外, 我 們 並 更 換 全 產 品 線 產 品 包 裝, 不 僅 降 低 仿 冒 疑 慮, 更 能 加 強 消 費 者 產 品 印 象, 對 於 品 牌 提 昇 有 相 當 助 益 我 們 預 期 在 創 見 優 異 的 服 務 體 系 助 益 下, 產 品 銷 售 將 能 更 有 斬 獲 今 年, 在 拓 展 營 運 版 圖 上, 仍 以 高 附 加 價 值 的 產 品 作 為 產 品 多 角 化 的 目 標 首 先, 在 快 閃 記 憶 卡 方 面, 除 仍 不 斷 研 發 更 高 容 量 記 憶 卡 外, 攜 帶 便 利 性 仍 為 其 開 發 重 點, 目 前 已 將 行 動 硬 碟 納 入 新 產 品 線 中, 預 期 將 更 豐 富 行 動 商 務 族 群 的 數 位 生 活 再 者, 我 們 仍 持 續 與 各 國 際 大 廠 密 切 合 作, 於 第 一 時 間 推 出 相 容 的 高 階 記 憶 卡, 滿 足 高 階 使 用 者 的 需 求 並 朝 體 積 更 小 容 量 更 高 記 憶 卡 邁 進, 以 滿 足 迷 你 型 筆 記 型 電 腦 廣 大 消 費 群 之 需 求 在 繪 圖 卡 產 品 方 面, 我 們 仍 不 斷 研 製 新 產 品, 不 斷 增 加 產 品 廣 度, 積 極 爭 取 消 費 者 的 品 牌 認 同 展 望 今 年 營 運 佈 局, 我 們 預 期 將 於 今 年 第 三 季 啟 用 創 見 內 湖 廠 辦 大 樓, 屆 時 更 可 提 升 創 見 的 整 體 營 運 效 率 市 場 經 營 上, 不 僅 積 極 經 營 原 有 市 場 外, 全 球 大 型 賣 場 更 是 我 們 今 年 產 品 觸 角 延 伸 之 重 點 不 斷 追 求 產 品 品 質, 精 緻 綿 密 的 服 務 網 絡, 使 我 們 的 品 牌 認 同 度 不 斷 地 提 昇, 因 此, 我 們 相 信 今 年 公 司 業 績 將 能 持 續 維 持 高 成 長, 預 估 營 收 將 成 長 24%, 達 八 十 億 元 最 後, 希 望 諸 位 股 東 能 秉 持 以 往 對 本 公 司 的 支 持 與 愛 護, 繼 續 給 予 創 見 鼓 勵 與 指 教, 我 們 亦 將 不 斷 創 新 突 破, 締 造 更 佳 的 業 績 董 事 長 束 崇 萬 - 1 -

2 貳 公 司 概 況 一 公 司 簡 介 ( 一 ) 設 立 登 記 日 期 : 中 華 民 國 七 十 八 年 八 月 三 十 日 ( 二 ) 公 司 沿 革 民 國 78 年 - 公 司 設 立, 定 名 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司, 成 立 於 基 隆 路 一 段 - 額 定 及 實 收 資 本 為 新 台 幣 壹 仟 萬 元 整 - 主 要 產 品 為 雷 射 印 表 機 記 憶 體 擴 充 卡 (JRAM) 中 文 列 印 驅 動 程 式 及 軟 體 保 護 鎖 (KEY PRO) 民 國 79 年 - 成 功 研 發 台 灣 第 一 台 智 慧 型 中 英 文 雷 射 印 表 機 控 制 器 (ICPC) 民 國 80 年 - 額 定 及 實 收 資 本 增 至 新 台 幣 貳 仟 萬 元 整 - 成 功 研 發 電 腦 記 憶 體 擴 充 卡 (PCRAM) 民 國 81 年 - 總 公 司 遷 址 至 忠 孝 東 路 六 段 ; 工 廠 遷 址 至 南 港 路 三 段 - 成 功 研 發 軟 體 保 護 鎖 之 串 連 性 與 網 路 共 用 性 - 額 定 及 實 收 資 本 增 至 新 台 幣 陸 仟 萬 元 整 民 國 82 年 - 榮 獲 中 小 企 業 傑 出 資 訊 應 用 獎 民 國 83 年 - 額 定 及 實 收 資 本 增 至 新 台 幣 壹 億 零 貳 佰 萬 元 整 - 與 經 濟 部 工 業 局 輔 導 合 作 軟 體 工 業 五 年 發 展 推 動 計 劃 - 研 製 PCMCIA SRAM CARD 產 品 - 年 度 營 收 15 億, 成 長 % 民 國 84 年 - 額 定 及 實 收 資 本 增 至 新 台 幣 壹 億 陸 仟 貳 佰 萬 元 整 - 增 購 忠 孝 東 路 六 段 467 號 3 樓 之 廠 房 - 研 製 PCMCIA FLASH CARD 產 品 - 接 獲 SIEMENS OEM 訂 單 - 與 MINOLTA 合 作 開 發 雷 射 印 表 機 整 合 列 印 系 統 - 天 下 雜 誌 排 名 第 349 大 製 造 業, 第 49 大 資 訊 業 - 商 業 週 刊 排 名 第 331 大 製 造 業, 第 74 大 電 腦 業 - 年 度 營 收 24 億, 成 長 61.85% 民 國 85 年 - 研 製 FAX CARD 及 GAME MEMORY CARD - 成 立 發 貨 中 心 保 稅 工 廠, 以 利 外 銷 發 展 - 與 日 本 MAXELL 技 術 合 作 民 國 86 年 - 通 過 IS9001 國 際 品 質 認 證 許 可 - 轉 投 資 日 本 子 公 司, 使 全 球 行 銷 網 更 為 穩 固 - 合 併 萬 登 股 份 有 限 公 司, 額 定 及 實 收 資 本 增 至 新 台 幣 壹 億 捌 仟 貳 佰 萬 元 整 - 擴 充 南 港 路 三 段 之 工 廠 廠 房 - 研 發 影 像 記 憶 擴 充 卡 數 位 相 機 影 像 儲 存 卡 - 多 角 化 經 營, 跨 足 主 機 板 產 業 - 辦 理 盈 餘 轉 增 資 新 台 幣 壹 億 捌 仟 貳 佰 萬 元 整 暨 現 金 增 資 新 台 幣 陸 仟 零 柒 拾 萬 元 整, 額 定 及 實 收 資 本 增 至 新 台 幣 肆 億 貳 仟 肆 佰 柒 拾 萬 元 整, 並 同 時 補 辦 股 票 公 開 發 行 - 2 -

3 民 國 87 年 - 購 買 內 湖 重 劃 區 土 地 約 1,500 坪 - 榮 獲 第 七 屆 國 家 磐 石 獎 - 辦 理 盈 餘 轉 增 資 新 台 幣 捌 仟 肆 佰 玖 拾 肆 萬 元 整, 資 本 公 積 轉 增 資 新 台 幣 肆 仟 貳 佰 肆 拾 柒 萬 元 整, 額 定 及 實 收 資 本 增 至 新 台 幣 伍 億 伍 仟 貳 佰 壹 拾 壹 萬 元 整 - 主 機 板 榮 獲 義 大 利 及 烏 克 蘭 CMIP 雜 誌 評 選 為 BEST BUY -100% 購 入 美 國 荷 蘭 二 家 子 公 司 民 國 88 年 - 主 機 板 榮 獲 捷 克 PC Magazine 評 選 為 Editors Choice - 辦 理 盈 餘 轉 增 資 新 台 幣 參 億 參 仟 壹 佰 貳 拾 陸 萬 陸 仟 元 整, 資 本 公 積 轉 增 資 新 台 幣 伍 仟 伍 佰 貳 拾 壹 萬 壹 仟 元 整, 額 定 資 本 額 增 為 貳 拾 億 元, 實 收 資 本 增 加 至 新 台 幣 玖 億 參 仟 捌 佰 伍 拾 捌 萬 柒 仟 元 整 - 榮 獲 第 二 屆 小 巨 人 獎 -100% 購 入 日 本 德 國 二 家 子 公 司 - 天 下 雜 誌 排 名 第 305 大 製 造 業, 獲 利 率 排 名 第 106 名 - 中 華 徵 信 所 製 造 業 排 名 第 312 名, 經 營 績 效 排 名 第 11 名 - 主 機 板 獲 電 腦 買 物 王 雜 誌 評 選 為 年 度 風 雲 產 品 - 年 度 營 收 43 億, 成 長 34% 民 國 89 年 - 開 始 研 發 DDR 規 格 記 憶 卡 及 主 機 板 - 電 子 商 務 起 跑, 於 台 灣 市 場 設 立 線 上 購 物 網 站 - 香 港 銷 售 據 點 成 立 - 辦 理 盈 餘 轉 增 資 新 台 幣 參 億 貳 仟 捌 佰 伍 拾 萬 伍 仟 肆 佰 伍 拾 元 整, 資 本 公 積 轉 增 資 新 台 幣 肆 仟 陸 佰 玖 拾 貳 萬 玖 仟 參 佰 伍 拾 元 整, 現 金 增 資 壹 仟 零 玖 拾 柒 萬 捌 仟 貳 佰 元 整, 額 定 資 本 額 仍 為 貳 拾 億 元, 實 收 資 本 額 增 為 拾 參 億 貳 仟 伍 佰 萬 元 整 - 通 過 上 市 審 查, 預 計 2001 年 第 二 季 掛 牌 上 市 - 年 度 營 收 億, 成 長 41.8% 民 國 90 年 - 北 京 上 海 銷 售 據 點 成 立 -90 年 5 月 3 日 正 式 掛 牌 上 市 - 辦 理 盈 餘 轉 增 資 新 台 幣 參 億 參 仟 壹 佰 貳 拾 伍 萬 元 整, 員 工 紅 利 轉 增 資 新 台 幣 捌 佰 捌 拾 柒 萬 元 整, 額 定 資 本 額 增 為 貳 拾 伍 億 元, 實 收 資 本 額 增 為 壹 拾 陸 億 陸 仟 伍 佰 壹 拾 貳 萬 元 整 - 推 出 全 新 包 裝 快 閃 記 憶 卡 (Flash Card) 系 列 產 品 - 發 表 Pentium-4 系 列 主 機 板 民 國 91 年 - 成 立 深 圳 銷 售 據 點 - 增 加 繪 圖 卡 產 品 線 - 隨 身 碟 產 品 研 發 上 市 - 推 出 讀 卡 機 系 列 產 品 - 辦 理 盈 餘 轉 增 資 新 台 幣 參 億 肆 仟 捌 拾 捌 萬 元 整, 額 定 資 本 額 增 為 貳 拾 伍 億 元, 實 收 資 本 額 增 為 貳 拾 億 陸 佰 萬 元 整 - 淡 出 主 機 板 市 場 ( 三 ) 最 近 年 度 及 截 止 年 報 刊 印 日 止 辦 理 公 司 併 購 之 情 形 : 無 ( 四 ) 董 事 監 察 人 或 持 股 超 過 百 分 之 十 之 大 股 東 股 權 之 大 量 移 轉 或 更 換 經 營 權 之 改 變 及 其 他 足 以 影 響 股 東 權 益 之 重 要 事 項 與 其 對 公 司 之 影 響 : 無 - 3 -

4 二 公 司 之 組 織 系 統 1. 組 織 結 構 董 事 長 總 經 理 總 經 理 稽 核 室 業 務 處 記 憶 體 事 業 處 記 憶 體 廠 務 處 週 邊 產 品 事 業 處 週 邊 產 品 廠 務 處 財 會 處 採 購 處 策 略 採 購 部 系 統 處 行 銷 企 劃 部 人 力 資 源 部 總 務 部 國 外 一 部 研 發 一 部 生 產 部 研 發 一 部 品 管 維 修 一 課 會 計 部 採 購 一 部 系 統 一 部 國 外 二 部 研 發 二 部 工 程 部 研 發 二 部 品 管 維 修 二 課 財 務 部 採 購 二 部 系 統 二 部 國 內 部 技 術 支 援 部 發 貨 部 技 術 支 援 部 生 管 課 專 案 業 務 部 產 品 經 理 產 品 經 理 門 市 部 - 4 -

5 2. 各 主 要 部 門 所 營 業 務 主 要 部 門 職 掌 及 功 能 負 責 檢 查 及 評 估 內 部 控 制 制 度 內 部 稽 核 制 度 及 內 稽 核 室 部 控 制 自 行 評 估 程 序 是 否 健 全, 並 提 出 分 析 評 估 等 建 議 業 務 處 負 責 銷 售 計 劃 之 擬 定 客 戶 之 開 發 與 維 護 新 商 機 之 蒐 集 與 反 映 業 務 之 推 展 等 相 關 事 宜 記 憶 體 事 業 處 負 責 記 憶 體 各 類 產 品 之 研 發 設 計 測 試 技 術 支 援 與 客 戶 服 務 等 相 關 事 宜 負 責 記 憶 體 各 類 產 品 之 生 產 測 試 修 護 及 出 貨 作 記 憶 體 廠 務 處 業 之 管 理 與 生 產 排 程 控 制 生 產 技 術 製 程 品 質 之 提 昇 等 相 關 事 宜 負 責 週 邊 各 類 產 品 之 研 發 設 計 測 試 技 術 支 援 與 週 邊 產 品 事 業 處 客 戶 服 務 等 相 關 事 宜 負 責 週 邊 各 類 產 品 之 生 產 測 試 修 護 與 生 產 排 程 週 邊 產 品 廠 務 處 控 制 生 產 技 術 製 程 品 質 之 提 昇 等 相 關 事 宜 財 會 處 負 責 會 計 帳 務 報 表 編 列 差 異 分 析 稅 務 財 務 及 股 務 之 規 劃 處 理 與 控 制 等 相 關 業 務 採 購 處 負 責 公 司 營 運 所 需 零 組 件 產 品 及 事 務 性 用 品 之 採 購 維 護 安 全 庫 存 等 相 關 事 宜 策 略 採 購 部 負 責 公 司 營 運 所 需 原 物 料 ( DRAM) 之 採 購 維 護 安 全 庫 存 等 相 關 事 宜 系 統 處 負 責 規 劃 資 訊 系 統 之 開 發 與 維 護 網 路 建 置 及 維 護 及 各 項 電 腦 軟 硬 體 之 設 置 與 管 理 等 相 關 事 宜 負 責 行 銷 計 劃 之 規 劃 與 執 行 傳 播 媒 體 之 聯 繫 與 運 行 銷 企 劃 部 用 產 品 及 市 場 之 情 報 蒐 集 與 分 析 公 司 及 產 品 之 形 象 塑 造 等 相 關 事 宜 人 力 資 源 部 負 責 招 募 人 力 發 展 教 育 訓 練 薪 資 考 勤 作 業 及 勞 資 關 係 處 理 等 相 關 事 宜 總 務 部 負 責 總 務 工 務 文 具 用 品 管 理 - 5 -

6 ( 二 ) 董 事 監 察 人 及 經 理 人 1. 董 事 及 監 察 人 資 料 92 年 4 月 5 日 職 稱 姓 名 選 任 日 期 任 期 ( 年 ) 選 任 時 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 現 在 持 有 股 份 ( ) 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 董 事 長 束 崇 萬 , 4 96, , 5 90, , 董 事 政 全 科 技 開 發 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 束 崇 政 股 數 持 股 比 率 主 要 經 ( 學 ) 歷 成 功 大 學 惠 普 科 技 專 案 經 理 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 姓 名 關 係 最 近 年 度 之 酬 勞 註 一 總 經 理 束 崇 政 兄 弟 4, , 9 08, , 54 7, 台 北 工 專 註 二 董 事 許 家 祥 , 4 05, , 5 94, , 逄 甲 大 學 董 事 董 事 普 訊 陸 創 業 投 資 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 范 成 炬 中 華 開 發 工 業 銀 行 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 楊 鎧 蟬 ( 註 五 ) , , 4 01, , 0 00, , 1 46, T r a n s c end Information Europe B. V. 董 事 1, 7 54 台 灣 大 學 電 機 工 程 學 系 普 訊 創 業 投 資 ( 股 ) 註 三 總 經 理 美 國 德 州 大 學 碩 士 中 華 開 發 投 資 部 經 理 監 察 人 黃 文 鋌 , , 成 功 大 學 監 察 人 監 察 人 萬 民 投 資 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 吳 文 正 萬 全 投 資 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 張 鴻 瑜 方 向 電 子 董 事 長 註 四 , 7 79, , 33 6, 逄 甲 大 學 , 7 35, , 24 5, 清 華 大 學 碩 士 優 派 國 際 總 經 理 昇 陽 電 腦 ( 股 ) 總 經 理 註 一 : 下 列 各 公 司 董 事 : 創 意 科 技 ( 股 ) 公 司 ; T r a ns c en d I n fo r ma t io n I nc. ; T r an s ce n d I nf o rm a ti on E ur o pe B. V. 下 列 各 公 司 監 察 人 : 萬 安 投 資 ( 股 ) 公 司 ; 合 誠 投 資 ( 股 ) 公 司 下 列 公 司 總 經 理 : T r a ns c en d I n fo r ma t io n T ra d i ng Gm b H 註 二 : 下 列 各 公 司 董 事 ; 創 意 科 技 ( 股 ) 公 司 ; 萬 安 投 資 ( 股 ) 公 司 ; 萬 情 投 資 ( 股 ) 公 司 ; 萬 全 投 資 ( 股 ) 公 司 ; 萬 民 投 資 ( 股 ) 公 司 ; Tr a ns ce n d I n te r na t io n al I nv e stm e n t I nc.; 合 誠 投 資 ( 股 ) 公 司 ; 欣 創 投 資 ( 股 ) 公 司 ; S af fi r e I n ve s tm e nt Lt d.; Me mh i r o P te. L t d. ; T r an s ce nd J ap a n I nc. 下 列 各 公 司 監 察 人 : 基 泰 建 設 ( 股 ) 公 司 ; 政 全 科 技 開 發 ( 股 ) 公 司 ; 樹 民 投 資 ( 股 ) 公 司 - 6 -

7 註 三 : 下 列 各 公 司 董 事 : 微 星 科 技 ( 股 ) 公 司 ; 研 華 ( 股 ) 公 司 ; 拓 宇 科 技 ( 股 ) 公 司 ; 華 亞 電 子 ( 股 ) 公 司 註 四 : 下 列 各 公 司 董 事 : 旭 揚 創 投 ( 股 ) 公 司 ; 中 華 開 發 工 銀 科 技 顧 問 ( 股 ) 公 司 ; 華 晶 科 技 ( 股 ) 公 司 ; 亞 太 開 發 ( 股 ) 公 司 ; 復 興 航 空 運 輸 ( 股 ) 公 司 ; 聯 邦 電 信 ( 股 ) 公 司 ; 華 鴻 科 技 ( 股 ) 公 司 ; 晶 磊 半 導 體 ( 股 ) 公 司 下 列 各 公 司 監 察 人 : 廣 明 光 電 ( 股 ) 公 司 註 五 : 董 事 楊 鎧 蟬 於 92 年 1 月 接 替 許 俊 毅 任 職 - 7 -

8 法 人 股 東 之 主 要 股 東 92 年 4 月 5 日 法 人 股 東 名 稱 政 全 科 技 開 發 股 份 有 限 公 司 普 訊 陸 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司 中 華 開 發 工 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 萬 民 投 資 股 份 有 限 公 司 萬 全 投 資 股 份 有 限 公 司 法 人 股 東 之 主 要 股 東 盧 北 珠 ( 持 股 率 14.86%) 廣 達 電 腦 股 份 有 限 公 司 ( 持 股 率 21.43%) 國 泰 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 ( 持 股 率 21.43%) 昆 盈 企 業 股 份 有 限 公 司 ( 持 股 率 17.14%) 研 華 投 資 開 發 股 份 有 限 公 司 ( 持 股 率 16.00%) 英 屬 維 京 群 島 商 奧 米 斯 寰 宇 有 限 公 司 ( 持 股 率 5.26%) 英 屬 維 京 群 島 商 睿 昇 有 限 公 司 ( 持 股 率 4.00%) 柯 文 昌 ( 持 股 率 3.89%) 致 茂 電 子 股 份 有 限 公 司 ( 持 股 率 1.43%) 堤 維 西 交 通 工 業 股 份 有 限 公 司 ( 持 股 率 1.14%) 富 代 投 資 股 份 有 限 公 司 ( 持 股 率 1.14%) 中 華 開 發 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 ( 持 股 率 %) 崔 麗 珠 ( 持 股 率 91.38%) 崔 麗 珠 ( 持 股 率 91.38%) - 8 -

9 2. 董 事 或 監 察 人 是 否 具 有 五 年 以 上 商 務 法 律 財 務 或 公 司 業 務 所 須 之 工 作 經 驗 及 其 相 關 資 料 : 條 件 是 否 具 有 五 年 以 上 商 務 符 合 獨 立 性 情 形 姓 名 法 律 財 務 或 公 司 業 務 所 須 之 工 作 經 驗 (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) 備 註 束 崇 萬 是 ˇ ˇ ˇ ˇ 政 全 科 技 開 發 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 束 崇 政 是 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 許 家 祥 是 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 普 訊 陸 創 業 投 資 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 范 成 炬 是 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 中 華 開 發 工 業 銀 行 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 楊 鎧 蟬 ( 註 ) 是 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 黃 文 铤 是 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 萬 民 投 資 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 吳 文 正 是 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 萬 全 投 資 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 張 鴻 瑜 是 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 符 合 獨 立 性 情 形 : (1) 非 為 公 司 之 受 僱 人 或 其 關 係 企 業 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人 (2) 非 直 接 或 間 接 持 有 公 司 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 一 以 上 或 持 股 前 十 名 之 自 然 人 股 東 (3) 非 前 二 項 人 員 之 配 偶 或 其 二 親 等 以 內 直 系 親 屬 (4) 非 直 接 或 間 接 持 有 公 司 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 五 以 上 法 人 股 東 之 董 事 監 察 人 受 僱 人 或 持 股 前 五 名 法 人 股 東 之 董 事 監 察 人 受 僱 人 (5) 非 與 公 司 有 財 務 業 務 往 來 之 特 定 公 司 或 機 構 之 董 事 監 察 人 經 理 人 或 持 股 百 分 之 五 以 上 股 東 (6) 非 為 最 近 一 年 內 提 供 公 司 或 關 係 企 業 財 務 商 務 法 律 等 服 務 諮 詢 之 專 業 人 士 獨 資 合 夥 公 司 或 機 構 團 體 之 企 業 主 合 夥 人 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 及 其 配 偶 (7) 非 為 公 司 法 第 二 十 七 條 所 訂 之 法 人 或 代 表 人 註 : 董 事 楊 鎧 蟬 於 92 年 1 月 接 替 許 俊 毅 任 職 - 9 -

10 3. 總 經 理 副 總 經 理 協 理 及 單 位 主 管 資 料 92 年 4 月 5 日 職 稱 姓 名 就 任 日 期 持 有 股 份 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 主 要 經 ( 學 ) 目 前 兼 任 其 他 歷 ( 註 2) 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 經 理 人 取 得 員 工 認 股 權 憑 證 情 形 持 股 比 持 股 持 股 股 數 股 數 股 數 職 稱 姓 名 關 係 率 比 率 比 率 總 經 理 束 崇 政 ,685, % 268, % 台 北 工 專 註 一 董 事 長 束 崇 萬 兄 弟 週 邊 產 品 事 邱 智 恒 , % 163, % 台 北 工 專 業 處 協 理 週 邊 產 品 廠 鄧 帶 慶 , % 212, % 亞 東 工 專 務 處 協 理 記 憶 體 事 業 張 利 民 , % 9, % 夏 威 夷 太 平 處 協 理 洋 大 學 國 內 業 務 處 卓 鏡 男 % 7, % 東 海 大 學 協 理 國 外 業 務 處 呂 俊 賢 , % % 紐 約 市 立 大 協 理 學 財 務 處 李 玉 菁 , % 78, % 淡 江 大 學 協 理 稽 核 室 協 理 侯 淑 敏 , % 13, % 政 治 大 學 註 一 : 下 列 各 公 司 董 事 : 創 意 科 技 ( 股 ) 公 司 ; 萬 安 投 資 ( 股 ) 公 司 ; 萬 情 投 資 ( 股 ) 公 司 ; 萬 全 投 資 ( 股 ) 公 司 ; 萬 民 投 資 ( 股 ) 公 司 ; Transcend International Investment Inc.; 合 誠 投 資 ( 股 ) 公 司 ; 欣 創 投 資 ( 股 ) 公 司 ;Saffire Investment Ltd.;Memhiro Pte. Ltd.; Transcend Japan Inc. 下 列 各 公 司 監 察 人 : 基 泰 建 設 ( 股 ) 公 司 ; 政 全 科 技 開 發 ( 股 ) 公 司 ; 樹 民 投 資 ( 股 ) 公 司

11 ( 三 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 董 事 監 察 人 經 理 人 及 持 股 比 例 超 過 百 分 之 十 之 股 東 股 權 移 轉 及 股 權 質 押 變 動 情 形 董 事 監 察 人 經 理 人 及 大 股 東 股 權 變 動 情 形 職 稱 姓 名 董 事 長 束 崇 萬 91 年 度 ( 註 一 ) 當 年 度 截 至 4 月 5 日 止 ( 註 一 ) 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 598,388 董 事 董 事 董 事 董 事 監 察 人 政 全 科 技 開 發 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 束 崇 政 許 家 祥 普 訊 陸 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 范 成 炬 中 華 開 發 工 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 楊 鎧 蟬 ( 註 二 ) 黃 文 鋌 2,767,858 (60,000) 284, ,500 1,366,000 (1,500,000) (500,000) 1,762 監 察 人 監 察 人 總 經 理 百 分 之 十 以 上 股 東 萬 民 投 資 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 吳 文 正 萬 全 投 資 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 張 鴻 瑜 束 崇 政 萬 情 投 資 股 份 有 限 公 司 2,722,688 2,707, ,651 (480,000) (10,000) 7,017,091 資 料 來 源 : 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 股 務 代 理 人 中 國 信 託 商 業 銀 行 代 理 部 ( 註 一 ): 上 述 股 東 股 權 移 轉 及 股 權 質 押 之 交 易 相 對 人 並 無 關 係 人 之 情 事 ( 註 二 ): 董 事 楊 鎧 蟬 於 92 年 1 月 接 替 許 俊 毅 任 職 ( 四 ) 公 司 公 司 之 董 事 監 察 人 經 理 人 及 公 司 直 接 或 間 接 控 制 事 業 對 同 一 轉 投 資 事 業 之 持 股 數, 並 合 併 計 算 綜 合 持 股 比 例 : 轉 投 資 事 業 ( 註 ) 本 公 司 投 資 日 期 :92 年 4 月 5 日 單 位 : 股 ;% 董 事 監 察 人 經 理 人 及 直 接 或 間 接 控 制 事 業 之 投 資 綜 合 投 資 股 數 持 股 比 例 股 數 持 股 比 例 股 數 持 股 比 例 Transcend Japan Inc. Saffire Investment Ltd. 6, % - - 6, % 1,500, % - - 1,500, % 註 : 係 公 司 之 長 期 投 資

12 三 資 本 及 股 份 ( 一 ) 公 司 資 本 及 股 份 1. 股 本 來 源 年 月 發 行 價 格 ( 元 ) 單 位 : 股 ; 新 台 幣 仟 元 核 定 股 本 實 收 股 本 備 註 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源 以 現 金 以 外 財 產 抵 充 股 款 者 其 他 ( 證 期 會 核 准 文 號 ) , , , , 00 0 設 立 股 本 , , , , 00 0 現 金 增 資 , , , , 00 0 現 金 增 資 , , , ,0 0 0 現 金 增 資 , 20 0, , , 20 0, ,0 0 0 現 金 增 資 , 20 0, , , 20 0, ,0 0 0 合 併 增 資 合 併 萬 登 公 司 , 47 0, , , 47 0, ,7 0 0 盈 餘 轉 增 資 1 8 2,0 0 0 仟 元 現 金 增 資 6 0, 70 0 仟 元 , 21 1, , , 21 1, ,1 1 0 盈 餘 轉 增 資 8 4, 94 0 仟 元 資 本 公 積 轉 增 資 4 2, 4 70 仟 ,0 0 0, , 0 00, , 85 8, ,5 8 7 盈 餘 轉 增 資 元 3 3 1,2 6 6 仟 元 資 本 公 積 轉 增 資 5 5, 2 11 仟 ,0 0 0, , 0 00, ,5 0 0, , 3 25, 00 0 盈 餘 轉 增 資 元 3 2 8,5 0 5 仟 元 資 本 公 積 轉 增 資 4 6, 9 29 仟 元 現 金 增 資 1 0, 97 9 仟 元 ,0 0 0, , 5 00, ,5 1 2, , 6 65, 12 0 盈 餘 轉 增 資 3 3 1,2 5 0 仟 元 員 工 紅 利 轉 增 資 8,8 70 仟 元 ,0 0 0, , 5 00, ,6 0 0, , 0 06, 00 0 盈 餘 轉 增 資 3 3 3,0 2 4 仟 元 員 工 紅 利 轉 增 資 7,8 56 仟 元 2 0, 00 0 仟 元 經 ( 8 6 ) 商 字 第 號 函 ( 8 6 ) 台 財 證 ( 一 ) 第 號 函 ( 8 7 ) 台 財 證 ( 一 ) 第 號 函 ( 8 8 ) 台 財 證 ( 一 ) 第 號 函 ( 8 9 ) 台 財 證 ( 一 ) 第 號 函 ( 9 0 ) 台 財 證 ( 一 ) 第 號 函 台 財 證 ( 一 ) 第 號 函 2. 最 近 年 度 及 截 止 年 報 刋 印 日 止 已 發 行 之 股 份 種 類 92 年 4 月 5 日 股 份 核 定 股 本 備 註 種 類 流 通 在 外 股 數 ( 註 ) 未 發 行 股 份 合 計 普 通 股 ( 股 ) 200,600,000 49,400, ,000,000 - 註 : 屬 上 市 公 司 股 票

13 ( 二 ) 股 東 結 構 92 年 4 月 5 日 數 量 股 東 結 構 政 府 機 構 金 融 機 構 其 他 法 人 個 人 外 國 機 構 及 外 人 合 計 人 數 ,503 8,573 持 有 股 數 0 7,667, ,728,655 5,226,295 52,978, ,600,000 持 股 比 例 0.00% 3.82% 67.16% 2.61% 26.41% % ( 三 ) 股 權 分 散 情 形 普 通 股 每 股 面 額 十 元 92 年 4 月 5 日 ( 註 一 ) 持 股 分 級 股 東 人 數 持 有 股 數 持 股 比 例 % 1 ~ 999 1, , % 1,000 ~ 5,000 5,522 11,238, % 5,001 ~ 10, ,339, % 10,001 ~ 15, ,773, % 15,001 ~ 20, ,211, % 20,001 ~ 30, ,814, % 30,001 ~ 40, ,962, % 40,001 ~ 50, ,259, % 50,001 ~ 100, ,045, % 100,001 ~ 200, ,460, % 200,001 ~ 400, ,580, % 400,001 ~ 600, ,503, % 600,001 ~ 800, ,346, % 800,001 ~1,000, % 1,000,001 以 上 ,716, % 合 計 8, ,600, % 註 一 : 係 股 務 代 理 公 司 所 提 供 之 最 近 期 股 權 分 散 基 準 日 註 二 : 本 公 司 本 年 度 截 至 年 報 刊 印 日 止 尚 無 發 行 特 別 股

14 ( 四 ) 主 要 股 東 名 單 : 持 有 股 份 達 總 額 百 分 之 五 以 上 或 股 權 比 例 占 前 十 名 股 東 92 年 4 月 5 日 ( 註 一 ) 主 要 股 東 名 稱 股 份 持 有 股 數 持 股 比 例 萬 情 投 資 股 份 有 限 公 司 (*) 42,102, % 萬 安 投 資 股 份 有 限 公 司 16,680, % 政 全 科 技 開 發 股 份 有 限 公 司 (*) 16,547, % 萬 民 投 資 股 份 有 限 公 司 (*) 16,336, % 萬 全 投 資 股 份 有 限 公 司 (*) 16,245, % 合 誠 投 資 股 份 有 限 公 司 8,880, % 欣 創 投 資 股 份 有 限 公 司 7,744, % 中 華 開 發 工 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 (*) 7,146, % 束 崇 政 (*) 3,685, % 束 崇 萬 (*) 3,590, % 註 : (*) 為 內 部 人 之 實 際 持 有 股 數 註 ( 一 ): 係 股 務 代 理 公 司 所 提 供 之 最 近 期 股 權 分 散 基 準 日

15 ( 五 ) 最 近 二 年 度 每 股 市 價 淨 值 盈 餘 股 利 及 相 關 資 料 項 每 股 市 價 每 股 淨 值 每 股 盈 餘 每 股 股 利 投 資 報 酬 分 析 單 位 : 新 台 幣 元 ; 股 年 當 年 度 截 至 度 90 年 91 年 92 年 3 月 31 日 目 ( 註 二 ) 最 高 最 低 平 均 分 配 前 分 配 後 ( 註 一 ) ( 註 一 ) 加 權 平 均 股 數 166, , ,600 每 股 盈 餘 調 整 前 調 整 後 2.41 ( 註 一 ) ( 註 一 ) 現 金 股 利 0.50 ( 註 一 ) ( 註 一 ) 無 償 盈 餘 配 股 2.00 ( 註 一 ) ( 註 一 ) 配 股 資 本 公 積 配 股 - ( 註 一 ) ( 註 一 ) 累 積 未 付 股 利 本 益 比 本 利 比 ( 註 一 ) ( 註 一 ) 現 金 股 利 殖 利 率 0.97% ( 註 一 ) ( 註 一 ) 註 一 : 依 據 九 十 二 年 股 東 常 會 決 議 分 配 註 二 : 九 十 二 年 第 一 季 財 務 報 告 係 經 會 計 師 核 閱

16 ( 六 ) 公 司 股 利 政 策 及 執 行 狀 況 1. 股 利 政 策 就 當 年 度 可 分 配 之 盈 餘 提 撥 百 分 之 五 十 以 上 分 派 股 東 股 利, 其 中 現 金 股 利 不 得 低 於 股 利 總 額 百 分 之 五 2. 本 次 股 東 會 擬 議 股 利 分 配 之 情 形 每 股 股 利 年 度 單 位 : 元 91 年 度 ( 本 次 股 東 會 擬 訂 ) 現 金 股 利 3.30 盈 餘 1.20 無 償 配 股 資 本 公 積 - 合 計

17 ( 七 ) 本 次 無 償 配 股 對 公 司 營 業 績 效 每 股 盈 餘 及 股 東 投 資 報 酬 率 之 影 響 項 目 年 度 92 年 度 ( 預 估 ) 單 位 : 元 期 初 實 收 資 本 額 2,006,000,000 本 年 度 配 股 配 息 情 形 營 業 績 效 變 化 情 形 每 股 現 金 股 利 3.3 盈 餘 轉 增 資 每 股 配 股 數 1.2 資 本 公 積 轉 增 資 每 股 配 股 數 - 營 業 利 益 1,206,183,000 營 業 利 益 較 去 年 同 期 增 ( 減 ) 比 率 (4.85%) 稅 後 純 益 1,002,188,000 稅 後 純 益 較 去 年 同 期 增 ( 減 ) 比 率 (7.44%) 每 股 盈 餘 4.43 每 股 盈 餘 較 去 年 同 期 增 ( 減 ) 比 率 (7.52%) 年 平 均 投 資 報 酬 率 ( 年 平 均 本 益 比 倒 數 ) 7.35% 若 盈 餘 轉 增 資 全 數 改 配 放 現 金 股 利 擬 制 性 每 股 若 未 辦 理 資 本 公 積 盈 餘 及 本 益 轉 增 資 比 擬 制 每 股 盈 餘 4.90 擬 制 年 平 均 投 資 報 酬 率 8.13% 擬 制 每 股 盈 餘 - 擬 制 年 平 均 投 資 報 酬 率 - 若 未 辦 理 資 本 公 積 擬 制 每 股 盈 餘 4.90 且 盈 餘 轉 增 資 改 以 現 金 股 利 發 放 擬 制 年 平 均 投 資 報 酬 率 8.13%

18 ( 八 ) 員 工 分 紅 及 董 事 監 察 人 酬 勞 : 1. 公 司 章 程 所 載 員 工 分 紅 及 董 事 監 察 人 酬 勞 之 成 數 或 範 圍 : 本 公 司 每 年 度 決 算 如 有 盈 餘, 應 先 提 繳 稅 款, 彌 補 以 往 年 度 虧 損 後, 次 提 列 百 分 之 十 為 法 定 盈 餘 公 積, 但 法 定 盈 餘 公 積 已 達 本 公 司 資 本 總 額 時, 不 在 此 限, 再 依 法 令 提 列 特 別 盈 餘 公 積 其 餘 由 董 事 會 在 不 影 響 業 務 狀 況 法 令 規 定 及 基 於 股 利 政 策 時 酌 於 保 留 一 部 份 後, 擬 案 提 請 股 東 會 同 意, 再 依 下 列 比 例 分 派 之 : (1). 員 工 紅 利 : 不 得 低 於 百 分 之 三 (2). 董 事 監 察 人 酬 勞 : 授 權 董 事 會 定 之 ( 本 次 股 東 常 會 擬 刪 除 ) 2. 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 九 十 一 年 度 員 工 分 紅 及 董 事 監 察 人 酬 勞 資 訊 : 單 位 : 元 揭 露 資 訊 金 額 擬 配 發 員 工 紅 利 現 金 $14,280,000 擬 配 發 員 工 紅 利 股 票 14,280,000 擬 配 發 董 事 監 察 人 酬 勞 - 擬 議 配 發 員 工 股 票 紅 利 股 數 5.60% 及 其 占 盈 餘 轉 增 資 之 比 例 考 慮 擬 議 配 發 員 工 紅 利 及 董 事 5.26 監 察 人 酬 勞 後 之 設 算 每 股 盈 餘 3. 上 年 度 盈 餘 用 以 配 發 員 工 紅 利 及 董 事 監 察 人 酬 勞 情 形 : 上 年 度 盈 餘 分 配 時 有 關 員 工 紅 利 及 董 事 監 察 人 酬 勞 之 實 際 配 發 情 形 與 原 董 事 會 通 過 之 擬 議 配 發 情 形 相 同 ( 九 ) 公 司 買 回 本 公 司 股 份 情 形 : 無 此 情 形 四 公 司 債 : 無 此 情 形 五 特 別 股 海 外 存 託 憑 證 員 工 認 股 權 憑 證 併 購 及 受 讓 ( 包 括 合 併 收 購 及 分 割 ) 之 辦 理 情 形 : 無 此 情 形

19 參 營 運 概 況 一 業 務 內 容 ( 一 ) 業 務 範 圍 1. 本 公 司 所 營 業 務 之 主 要 內 容 : (1) 記 憶 體 擴 充 卡 : 包 含 桌 上 型 / 筆 記 型 電 腦 專 用 記 憶 卡 伺 服 器 / 工 作 站 專 用 記 憶 卡 路 由 器 (Router) 專 用 記 憶 卡 雷 射 印 表 機 及 傳 真 機 專 用 記 憶 卡 等 等 (2) 快 閃 記 憶 卡 : 包 含 CompactFlash SmartMedia MMC SD Memory Stick XD 等 應 用 於 數 位 相 機 PDA 等 數 位 設 備 之 各 類 記 憶 卡 及 相 關 轉 接 卡 與 讀 卡 機, 以 及 USB 行 動 快 閃 硬 碟 IDE 介 面 快 閃 硬 碟 等 (3) 顯 示 卡 (Graphics card) 2. 最 近 二 年 度 營 業 比 重 項 目 STANDARD MEMORY PROPRIETARY MEMORY 91 年 度 90 年 度 單 位 : 新 台 幣 仟 元 金 額 % 金 額 % 2,684, ,894, ,370, ,671, MAIN BOARD 91, , FLASH CARD 858, OTHER 450, , 合 計 6,455, ,716, ( 二 ) 技 術 及 研 發 概 況 1. 最 近 年 度 截 至 年 報 刊 印 日 止 投 入 研 發 費 用 與 開 發 成 功 之 技 術 或 產 品 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 度 研 究 發 展 支 出 研 究 發 展 成 果 90 $52, 推 出 適 用 於 昇 陽 工 作 站 SUN Blade 1000 各 式 記 憶 卡 2.DDR 記 憶 卡 通 過 NSTL 之 主 機 板 相 容 性 測 試 3. 推 出 DDR 系 列 主 機 板 4. 發 表 三 合 一 快 閃 記 憶 卡 讀 卡 機 產 品 5. 領 先 推 出 高 達 512MB DDR 266 記 憶 卡 6. 推 出 高 容 量 512MB CompactFlash Card 7. 設 計 並 推 出 Intel 845 晶 片 組 系 列 主 機 板 8. 推 出 採 用 wbga 封 裝 方 式 之 記 憶 卡 9. 發 表 DDR SO-DIMM 系 列 記 憶 卡 10. 研 發 微 型 硬 碟 記 憶 卡 Disk on Module 11. 推 出 USB 可 攜 式 快 閃 硬 碟 -USB Flash Drive

20 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 度 研 究 發 展 支 出 研 究 發 展 成 果 91 $52, 推 出 各 式 DDR333 記 憶 卡 2. 推 出 1U 伺 服 器 專 用 1GB DDR 記 憶 卡 3. 推 出 伺 服 器 專 用 1GB Registered PC133 記 憶 卡 4. 推 出 筆 記 型 電 腦 專 用 512MB DDR 記 憶 卡 5. 推 出 採 用 SiS 及 ATI 晶 片 組 之 顯 示 卡 6. 推 出 最 高 容 量 達 2GB 之 USB 可 攜 式 快 閃 硬 碟 -JetFlash 7. 推 出 昇 陽 伺 服 器 專 用 之 8GB 記 憶 卡 8. 推 出 伺 服 器 專 用 2GB DDR 記 憶 卡 9. 推 出 容 量 達 1GB 之 CompactFlash 記 憶 卡 10. 推 出 USB2.0 記 憶 卡 讀 卡 機 11. 推 出 各 式 DDR400 記 憶 卡 年 度 研 究 發 展 支 出 研 究 發 展 成 果 92 $11, 推 出 平 均 存 取 速 度 可 達 30 倍 速 的 CompactFlash 記 憶 卡 2. 推 出 IBM 伺 服 器 專 用 之 4GB/8GB 記 憶 卡 3. 推 出 Ati RADEON 9100 繪 圖 卡 4. 推 出 筆 記 型 電 腦 專 用 256MB DDR266 Micro Dimm 記 憶 卡 5. 推 出 高 容 量 2.5 英 吋 可 攜 式 行 動 硬 碟 上 述 九 十 二 年 度 資 料 彙 總 自 民 國 九 十 二 年 一 月 一 日 起 至 三 月 三 十 一 日 止 2. 未 來 年 度 研 究 發 展 計 劃 (1) DRAM 記 憶 體 擴 充 卡 : (a) 高 容 量 伺 服 器 專 用 之 記 憶 卡 (b) 高 容 量 中 大 型 工 作 站 電 腦 用 之 記 憶 卡 (c) DDR400 桌 上 型 電 腦 用 之 記 憶 體 模 組 (d) 高 容 量 及 迷 你 筆 記 型 電 腦 用 之 記 憶 卡 (e) 路 由 器 專 用 快 閃 記 憶 體 模 組 (2) 快 閃 記 憶 卡 : (a) 2GB 高 速 高 容 量 CompactFlash 快 閃 記 憶 卡 (b) 多 功 能 快 閃 記 憶 卡 讀 卡 機 (c) USB 2.0 高 速 高 容 量 可 攜 式 快 閃 硬 碟, 並 加 入 更 多 附 加 功 能 如 MP3 隨 身 聽 與 錄 音 功 能 (d) 1GB 高 容 量 IDE 介 面 快 閃 磁 碟 (3) USB2.0 攜 帶 式 2.5 吋 硬 碟 轉 接 盒 (4) 高 階 顯 示 卡 (5) 其 他 電 腦 週 邊 產 品

21 二 市 場 及 產 銷 概 況 ( 一 ) 市 場 分 析 1. 主 要 產 品 及 銷 售 地 區 本 公 司 主 要 產 品 為 記 憶 卡, 依 其 各 式 功 能 分 別 應 用 於 個 人 電 腦 印 表 機 筆 記 型 電 腦 工 作 站 數 位 相 機 及 PDA 等 產 品 銷 售 地 區 遍 及 美 國 歐 洲 亞 洲 澳 紐 非 洲 及 台 灣 等 地 區, 為 減 少 區 域 市 場 變 動 風 險, 本 公 司 致 力 於 分 散 市 場 方 向, 使 各 區 域 銷 售 比 例 均 衡 發 展 最 近 二 年 度 主 要 產 品 銷 售 地 區 分 佈 情 形 如 下 : 單 位 : 新 台 幣 仟 元 銷 售 地 區 91 年 度 90 年 度 金 額 % 金 額 % 台 灣 1,201, , 美 洲 1,601, ,387, 歐 洲 1,945, ,400, 亞 洲 1,525, , 其 他 181, , 合 計 6,455, ,716, 市 場 未 來 供 需 狀 況 A 記 憶 體 擴 充 卡 2002 年 第 三 季 全 球 DDR 產 品 銷 售 額 首 度 超 越 SDRAM, 正 式 成 為 記 憶 體 之 主 流 產 品, 在 2003 年 佔 有 率 仍 會 進 一 步 擴 大, 容 量 與 效 能 繼 續 提 昇, 惟 因 各 晶 圓 廠 DDR 產 能 與 良 率 不 斷 提 昇 下, 價 格 面 臨 極 大 的 向 下 壓 力 ; 而 SDRAM 產 品 將 逐 漸 轉 入 利 基 市 場, 以 舊 機 升 級 及 特 殊 應 用 之 市 場 為 主, 價 格 相 對 穩 定 隨 著 英 特 爾 的 新 行 動 運 算 平 台 迅 馳 (Centrino) 問 世 以 及 筆 記 型 電 腦 價 格 與 效 能 逐 漸 逼 近 桌 上 型 電 腦, 筆 記 型 電 腦 專 用 記 憶 體 在 2003 年 將 有 可 觀 的 成 長 此 外 雙 通 道 (Dual Channel) 主 機 板 發 表 後, 每 套 系 統 至 少 需 插 二 條 記 憶 體, 亦 能 有 效 提 振 記 憶 體 需 求 市 場 人 士 普 遍 預 期, 在 美 伊 戰 事 告 一 段 落 後, 全 球 半 導 體 產 業 景 氣 將 開 始 溫 和 復 甦, 下 半 年 全 球 DRAM 可 望 達 到 供 需 平 衡, 價 格 有 機 會 開 始 走 揚 B 快 閃 記 憶 卡 快 閃 記 憶 卡 產 品 在 應 用 面 蓬 勃 發 展 下, 市 場 呈 現 高 度 成 長 根 據 IDC 預 估, 快 閃 記 憶 卡 的 產 值 將 從 2002 年 的 8 億 美 元 成 長 至 2006 年 的 22 億 美 元 而 2003 年 各 大 半 導 體 廠 積 極 推 出 低 耗 電 及 2-Gb 以 上 高 容 量 快 閃 記 憶 體 的 趨 勢 下, 大 容 量 低 耗 電 存 取 速 度 快 將 會 是 快 閃 記 憶 卡 趨 勢 快 閃 記 憶 卡 主 要 是 使 用 NAND 型 的 快 閃 記 憶 體,2002 年 的 主 要 供 應 商 為 南 韓 的 三 星 電 子 和 日 本 的 東 芝 (Toshiba) 半 導 體, 隨 著 此 產 業 的 蓬 勃 發 展, 不 但 既 有 兩 大 廠 持 續 擴 充 產 能, 記 憶 體 事 業 全 球 排 名 第 三 的 現 代 (Hynix) 電 子 和 第 四 的 英 飛 凌 (Infineon) 半 導 體 皆 表 明 要 在 今 年 跨 足 NAND 型 快 閃 記 憶 體 的 生 產, 預 料 在 供 給 充 足 的 情 況 下 可 使 快 閃 記 憶 體 的 價 格 更 趨 於 合 理, 進 而 帶 動 數 位 裝 置 之 快 閃 記 憶 卡 和 個 人 隨 身 快 閃 硬 碟 銷 售 的 大 幅 成 長

22 3. 營 業 目 標 本 公 司 未 來 營 業 發 展 主 力 除 原 有 之 記 憶 卡 市 場 外, 並 著 重 在 第 二 牌 產 品 及 快 閃 記 憶 卡 市 場 隨 著 總 體 經 濟 景 氣 逐 漸 回 溫 的 情 況 下, 全 球 個 人 電 腦 市 場 景 氣 也 逐 漸 回 升, 由 於 低 價 市 場 約 佔 整 體 市 場 需 求 的 八 成 左 右, 為 了 積 極 拓 展 此 一 龐 大 的 市 場 商 機, 本 公 司 以 第 二 品 牌 記 憶 體 模 組 產 品 切 入 此 一 低 價 電 腦 市 場, 將 帶 動 公 司 整 體 營 收 的 大 幅 成 長 此 外, 隨 著 資 訊 影 音 時 代 來 臨 及 網 際 網 路 的 盛 行, 全 球 數 位 相 機 (DSC) 數 位 攝 錄 影 機 個 人 數 位 助 理 器 (PDA) 等 可 攜 式 電 子 消 費 型 產 品 的 需 求 大 幅 提 昇, 資 訊 使 用 者 愈 來 愈 強 調 對 於 文 字 語 音 視 訊 圖 形 影 像 等 資 料 儲 存 及 攜 帶 的 便 利 性, 因 此, 本 公 司 針 對 此 一 需 求 逐 漸 擴 大 的 資 料 儲 存 媒 體 市 場, 全 力 發 展 一 系 列 的 快 閃 記 憶 體 相 關 產 品, 預 料 將 帶 來 公 司 大 幅 度 的 營 收 及 獲 利 故 今 年 除 持 續 拓 展 特 殊 型 記 憶 卡 市 場 外, 並 積 極 投 入 Flash 產 品 的 開 發, 預 期 全 年 比 重 將 達 3 成 以 上 ; 另 新 開 發 的 產 品 線 繪 圖 卡, 目 前 占 營 收 比 重 僅 1%, 由 於 繪 圖 卡 有 3 成 的 成 本 來 自 DRAM, 預 估 2003 年 繪 圖 卡 會 有 穩 定 的 成 長 本 公 司 在 既 有 且 穩 定 的 市 場 下 積 極 拓 展 業 務, 全 年 營 收 預 估 成 長 20% 4. 公 司 發 展 遠 景 之 有 利 與 不 利 因 素 有 利 因 素 產 品 終 身 保 固, 品 牌 形 象 佳 本 公 司 堅 持 高 品 質 的 理 念 設 計 製 造 記 憶 體 模 組 及 擴 充 卡 產 品, 歷 經 多 年 努 力, 其 產 品 品 質 已 在 全 球 市 場 樹 立 良 好 形 象, 為 帶 給 消 費 者 更 深 一 層 品 質 保 障, 更 推 出 終 身 保 固 售 後 服 務, 且 在 民 國 86 年 成 為 台 灣 唯 一 榮 獲 ISO9001 品 質 認 證 之 記 憶 體 擴 充 卡 製 造 商, 顯 示 本 公 司 在 記 憶 體 擴 充 卡 市 場 多 年 之 耕 耘 已 建 立 優 質 品 牌 形 象 產 品 線 完 整, 產 品 種 類 多 記 憶 體 擴 充 卡 產 品 應 用 層 面 甚 廣, 其 中 包 括 個 人 電 腦 筆 記 型 電 腦 印 表 機 伺 服 器 工 作 站 路 由 器 傳 真 機 等, 除 個 人 電 腦 使 用 標 準 規 格 記 憶 體 擴 充 卡 外, 其 餘 使 用 之 記 憶 體 擴 充 卡 皆 具 少 量 多 樣 及 高 附 加 價 值 之 特 性, 涉 足 之 廠 商 需 同 時 掌 握 多 種 產 品 之 研 發 設 計 生 產 技 術 及 物 料 管 理, 且 須 具 備 完 善 之 通 路 能 力 本 公 司 以 少 量 多 樣 之 特 殊 記 憶 卡 為 主 要 經 營 方 向, 歷 經 多 年 努 力 產 品 達 二 千 多 種, 為 全 球 前 三 大 特 殊 用 途 記 憶 卡 供 應 商, 亦 為 本 公 司 穩 定 獲 利 之 關 鍵 因 素 之 一 豎 立 品 牌 形 象, 深 耕 當 地 市 場 本 公 司 過 去 一 年 來 不 斷 在 產 品 的 外 型 設 計 及 產 品 的 包 裝 上, 投 入 重 要 資 源, 設 計 出 符 合 世 界 潮 流 的 產 品, 並 配 合 多 國 語 言 說 明 書 與 多 國 產 品 型 錄 的 製 作, 深 耕 當 地 市 場, 這 並 且 也 是 由 IT 產 業 往 IA 產 業 的 一 項 關 鍵 因 素 並 獲 得 消 費 者 對 創 見 產 品 的 高 度 支 持 銷 售 網 路 國 際 化, 市 場 通 路 廣 布 本 公 司 致 力 於 自 有 品 牌 行 銷, 並 以 全 球 客 戶 為 其 市 場 腹 地, 建 立 國 際 化 之 市 場 通 路, 歷 經 多 年 來 市 場 開 發, 客 戶 已 達 五 千 多 個, 且 客 源 仍 在 不 斷 拓 展 中 由 本 公 司 外 銷 比 率 80% 以 上 且 逐 年 成 長 觀 之, 顯 示 本 公 司 已 建 立 穩 固 之 國 際 化 銷 售 網 路 近 年 來 因 品 牌 與 通 路 經 營 成 功, 市 場 佔 有 率 不 斷 提 昇, 獲 利 亦 持 續 成 長

23 具 備 完 善 之 全 球 運 籌 管 理 能 力 本 公 司 之 記 憶 體 擴 充 卡 係 以 少 量 多 樣 為 其 產 品 主 軸, 並 於 美 國 德 國 荷 蘭 中 國 及 日 本 均 設 有 營 業 據 點, 由 於 產 品 種 類 多, 客 戶 遍 布 世 界 各 地, 為 有 效 控 管 存 貨 並 掌 握 銷 售 對 象, 本 公 司 及 各 海 外 銷 售 據 點 均 建 構 功 能 齊 備 之 電 腦 資 訊 系 統, 透 過 網 際 網 路 使 總 公 司 對 海 外 營 業 據 點 之 接 單 及 庫 存 狀 況 能 充 分 且 即 時 掌 握, 故 除 可 降 低 庫 存 積 壓 產 生 之 成 本, 亦 可 確 保 交 期 順 利, 提 升 產 品 形 象 及 競 爭 力 有 效 利 用 採 購 優 勢, 拓 展 產 品 競 爭 力 創 見 已 經 營 記 憶 卡 市 場 長 達 十 五 年, 由 於 採 購 種 類 繁 多 且 數 量 龐 大, 並 與 DRAM 原 廠 間 具 備 長 期 良 好 的 合 作 關 係, 可 取 的 最 佳 的 成 本 結 構, 為 創 見 產 品 提 高 價 格 優 勢 再 者, 繪 圖 卡 產 品 其 30% 之 成 本 來 自 於 DRAM, 因 此 創 見 將 善 用 此 一 優 勢, 拓 展 繪 圖 卡 產 品 競 爭 力 預 期 將 對 創 見 營 收 提 升 帶 來 相 當 助 益 跨 足 快 閃 記 憶 卡, 追 求 高 成 長 韓 國 及 日 本 最 大 的 DRAM 廠 自 去 年 開 始, 已 將 部 分 DRAM 廠 的 產 能 轉 移 至 生 產 快 閃 記 憶 體, 使 快 閃 記 憶 體 價 格 穩 定 下 滑, 消 費 者 接 受 度 越 來 越 高 在 數 位 像 機 每 年 維 持 20% 以 上 的 高 成 長, 以 及 USB 行 動 快 閃 硬 碟 逐 漸 成 為 PC 標 準 週 邊 下, 本 公 司 深 知 此 市 場 潛 力, 積 極 跨 足 此 一 市 場, 並 隨 著 市 場 需 求 面 增 強 而 大 幅 成 長 跨 足 繪 圖 卡, 追 求 新 領 域 發 展 本 公 司 去 年 開 始 跨 入 繪 圖 卡 市 場 由 於 在 記 憶 體 方 面 的 採 購 優 勢, 將 使 本 產 品 極 具 競 爭 力 且 今 年 的 寬 頻 及 線 上 遊 戲 市 場, 將 大 量 刺 激 消 費 者 升 級 繪 圖 卡 需 求 另 外, 由 於 既 有 客 戶 不 斷 要 求 公 司 提 供 繪 圖 卡 解 決 方 案, 使 得 創 見 可 順 勢 加 入 此 一 市 場, 提 昇 公 司 業 績 及 利 潤 不 利 因 素 關 鍵 性 原 料 DRAM 顆 粒 價 格 波 動 劇 烈, 影 響 營 運 之 穩 定 性 本 公 司 關 鍵 性 原 料 DRAM 顆 粒 價 格 波 動 劇 烈, 各 下 游 廠 商 若 無 法 有 效 掌 握 DRAM 顆 粒 供 應 來 源 及 控 制 庫 存 量, 則 在 DRAM 顆 粒 供 不 應 求, 行 情 高 漲 時, 將 無 法 因 應 客 戶 之 強 烈 需 求 並 提 供 適 量 產 品 ; 另 在 DRAM 顆 粒 供 過 於 求, 行 情 嚴 重 下 跌 時, 又 將 因 原 先 高 進 價 原 料 產 生 過 高 之 生 產 成 本 及 庫 存 積 壓 成 本 益 因 DRAM 顆 粒 升 級 速 度 快, 汰 換 率 高 及 價 格 不 易 估 測, 故 其 市 場 價 格 變 動 常 導 致 售 價 及 成 本 無 法 掌 控, 對 營 運 之 穩 定 性 影 響 甚 大 標 準 型 記 憶 卡 產 品 進 入 障 礙 低, 易 流 於 價 格 戰 多 數 同 業 廠 商 為 降 低 成 本 而 向 外 投 資, 並 且 大 量 擴 充 產 能, 但 市 場 上 的 需 求 並 未 如 期 的 樂 觀 為 了 填 補 新 增 的 產 能 空 檔, 紛 紛 殺 價 競 爭, 甚 至 流 血 輸 出, 造 成 市 場 價 格 混 亂, 不 利 於 產 品 推 展 除 非 掌 握 利 基 產 品 與 通 路, 或 具 備 品 牌 價 值, 否 則 公 司 不 易 穩 定 發 展 快 閃 記 憶 卡 產 品 的 主 要 技 術 來 自 國 際 大 廠, 進 入 門 檻 高 多 數 廠 商 集 中 往 行 動 快 閃 硬 碟 發 展 惟 市 場 上 品 牌 種 類 繁 多, 除 非 深 耕 品 牌 與 通 路, 或 具 備 品 牌 價 值, 否 則 不 易 穩 定 發 展, 易 流 於 價 格 戰

24 ( 二 ) 主 要 產 品 之 重 要 用 途 及 產 製 過 程 1. 主 要 產 品 之 重 要 用 途 A. DRAM 記 憶 體 擴 充 卡 : 佔 本 公 司 營 業 額 60% 以 上 之 主 要 產 品 為 記 憶 體 擴 充 卡, 其 功 能 為 擴 充 電 腦 資 料 處 理 容 量 及 加 快 其 處 理 速 度, 應 用 在 個 人 電 腦 系 統 網 路 系 統 等 設 備, 如 : 個 人 電 腦 筆 記 型 電 腦 雷 射 印 表 機 伺 服 器 工 作 站 路 由 器 傳 真 機 等 B. 快 閃 記 憶 卡 : 佔 本 公 司 營 業 額 30% 以 上 之 主 要 產 品 為 快 閃 記 憶 卡, 其 主 要 應 用 為 增 加 各 種 數 位 設 備 的 資 料 儲 存 記 憶 容 量, 應 用 在 數 位 相 機 個 人 數 位 助 理 器 (PDA) MP3 播 放 器 以 及 智 慧 型 手 機 而 USB 快 閃 行 動 碟 (JetFlash) 應 用 在 個 人 電 腦 的 資 料 儲 存 C. 繪 圖 卡 : 隨 著 3D 電 腦 繪 圖 及 遊 戲 的 蓬 勃 發 展, 繪 圖 卡 主 要 應 用 在 個 人 電 腦 的 顯 示 升 級

25 2. 產 製 過 程 記 憶 體 擴 充 卡 快 閃 記 憶 卡 及 繪 圖 卡 : 生 業 業 業 生 生 生 生 生 生 生 生 生 成 成 成 成 ( 發 發 發 ) N 生 生 生 生 Y 生 生 生 業 N 生 生 生 生 業 W/O 備 備 生 生 SMT Y 後 後 廠 廠 委 委 廠 廠 廠 廠 廠 廠 N 進 備 進 進 測 測 生 生 包 包 生 生 最 最 進 進 生 生 發 發 發 發 成

26 ( 三 ) 主 要 原 料 之 供 應 狀 況 主 要 原 材 料 動 態 隨 機 存 取 記 憶 體 - DRAM 靜 態 隨 機 存 取 記 憶 體 - SRAM 供 應 廠 商 Samsung Winbond Hitachi NEC Mitsubishi Hynix Mosel Micron Nanya Toshiba PSC Samsung Winbond Hynix Mitsubishi 印 刷 電 路 板 -PCB 主 被 動 元 件 -ACTIVE & PASSIVE COMPONENT 連 接 器 -CONNECTER 晶 片 組 -CHIPSET 足 鼎 佳 總 柏 承 敬 鵬 建 智 世 平 文 曄 友 尚 品 佳 國 巨 旺 宏 力 恒 凱 悌 台 慶 大 傳 旺 詮 世 環 大 騰 宣 昶 一 等 瀚 門 劼 皇 鑫 創 群 聯 太 和 建 智 ATI SIS ( 四 ) 最 近 二 年 度 主 要 進 銷 貨 客 戶 名 單 1. 主 要 進 貨 供 應 廠 商 名 單 單 位 : 新 台 幣 仟 元 91 年 度 90 年 度 供 應 廠 商 金 額 佔 全 年 進 貨 淨 額 % 供 應 廠 商 金 額 佔 全 年 進 貨 淨 額 % A 1,422, A 1,138, B 816, B 260, C 710, C 239, D 438, D 711, E 230, E 66, F 166, F 12, G 157, G 26, H 85, H 18, I 85, I 272, J 71, J 97, 註 : 因 商 業 機 密 及 契 約 保 密 之 限 制, 故 供 應 廠 商 名 稱 僅 以 代 號 代 表 之

27 2. 主 要 銷 貨 客 戶 名 單 單 位 : 新 台 幣 仟 元 91 年 度 90 年 度 客 戶 名 稱 金 額 佔 全 年 銷 貨 淨 額 % 金 額 金 額 佔 全 年 銷 貨 淨 額 % 甲 1,587, 甲 1,214, 乙 1,032, 乙 812, 丙 795, 丙 560, 丁 503, 丁 318, 戊 249, 戊 94, 己 244, 己 97, 庚 179, 庚 127, 辛 155, 辛 62, 壬 117, 壬 80, 癸 76, 癸 44, 註 : 因 商 業 機 密 及 契 約 保 密 之 限 制, 故 客 戶 名 稱 僅 以 代 號 代 表 之 ( 五 ) 最 近 二 年 度 生 產 量 值 表 單 位 : 仟, 值 - 新 台 幣 仟 元 91 年 度 90 年 度 產 品 別 單 位 產 能 產 量 產 值 產 能 產 量 產 值 STANDARD MEMORY 片 3,000 1,964 2,043,142 3,740 2,208 1,562,139 PROPRIETARY MEMORY 片 1,950 1,304 1,912,107 1, ,382,050 FLASH CARD 片 , OTHERS , ,819 合 計 - 5,820 3,852 4,748,809 5,480 3,249 3,250,008 ( 六 ) 最 近 二 年 度 銷 售 量 值 表 單 位 : 片, 值 - 新 台 幣 仟 元 91 年 度 90 年 度 產 品 別 內 銷 外 銷 內 銷 外 銷 量 ( 片 ) 值 量 ( 片 ) 值 量 ( 片 ) 值 量 ( 片 ) 值 STANDARD MEMORY 250, ,452 1,886,772 2,307, , ,868 1,706,207 1,530,162 PROPRIETARY MEMORY 183, , ,688 1,939, , , ,582 1,318,497 MAIN BOARD 3,684 1,753 43,604 90,186 4,084 9, , ,740 FLASH CARD 93, , , , OTHERS 2,646, ,311 2,515, ,252 5,342, ,254 9,814, ,549 合 計 3,177,583 1,201,211 5,800,385 5,254,259 5,858,143 1,249,326 12,314,263 3,466,

28 三 從 業 員 工 最 近 二 年 度 及 截 至 年 報 刋 印 日 止 從 業 員 工 資 料 員 工 人 數 年 度 91 年 度 90 年 度 當 年 度 截 至 92 年 4 月 30 日 直 接 員 工 間 接 員 工 合 計 平 均 年 齡 平 均 服 務 年 資 學 博 士 % 歷 碩 士 11% 9% 10.6% 分 大 學 70% 69% 65.8% 布 高 中 以 下 19% 22% 23.3% % 合 計 100% 100% 100% 四 環 保 支 出 資 訊 : 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 因 污 染 環 境 所 受 損 失 及 處 分 之 總 額 及 未 來 因 應 對 策 及 可 能 之 支 出 : 無 五 勞 資 關 係 ( 一 ) 現 行 重 要 勞 資 協 議 及 實 施 情 形 1. 員 工 福 利 措 施 : 本 公 司 依 法 成 立 職 工 福 利 委 員 會, 由 勞 資 雙 方 推 舉 委 員 定 期 舉 辦 旅 遊 部 門 聚 餐 等 維 繫 同 仁 感 情 的 聯 誼 活 動, 另 有 團 體 保 險 定 期 健 康 檢 查 及 教 育 訓 練 等 活 動 2. 退 休 制 度 : 本 公 司 依 法 提 撥 勞 工 退 休 準 備 金 並 訂 立 管 理 辦 法, 由 監 督 委 員 會 負 責 管 理 退 休 準 備 金, 以 照 顧 員 工 退 休 後 生 活 3. 其 他 重 要 協 議 : 本 公 司 勞 資 雙 方 協 議 均 以 勞 動 基 準 法 為 原 則, 並 配 合 人 事 管 理 規 章, 於 員 工 進 入 公 司 服 務 時 規 定 之 ( 二 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 公 司 因 勞 資 糾 紛 所 受 損 失 : 無

29 六 重 要 契 約 : 截 至 年 報 刊 印 日 止 仍 有 效 存 續 及 最 近 年 度 到 期 之 供 銷 技 術 合 作 工 程 長 期 借 款 契 約 及 其 他 足 以 影 響 股 東 權 益 之 重 要 契 約 如 下 : 契 約 性 質 當 事 人 契 約 起 迄 日 期 主 要 內 容 技 術 合 約 Rambus Inc ~ 技 術 合 約 技 術 合 約 技 術 合 約 大 樓 工 程 合 約 大 樓 工 程 合 約 行 銷 合 約 經 銷 代 理 American Megatrends, Inc. Sony Coporation Trend Micro Software Agreement Certificate 中 聯 工 程 技 術 顧 問 有 限 公 司 楊 勝 德 建 築 師 事 務 所 聯 強 國 際 股 份 有 限 公 司 全 達 國 際 股 份 有 限 公 司 ~ ~ PCB Layout 使 用 權 Logo 使 用 權 提 供 PCB Gerber 820 BIOS Source Code 820 BIOS Training Memory Stick player/recorder/ic/chipset Agreement 限 制 條 款 ~ User License Pack 無 ~ 至 完 工 日 止 地 質 調 查 工 作 委 任 契 約 書 無 ~ 至 完 工 日 止 創 見 大 樓 委 任 契 約 書 無 ~ 聯 強 3C 補 貨 超 市 無 ~ 經 銷 合 約 書 無 七 訴 訟 或 非 訟 事 件 ( 一 ) 公 司 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 已 判 決 確 定 或 尚 在 繫 屬 中 之 重 大 訴 訟 非 訟 或 行 政 爭 訟 事 件, 其 結 果 可 能 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 者 : 無 ( 二 ) 公 司 董 事 監 察 人 總 經 理 及 持 股 比 例 超 過 百 分 之 十 以 上 之 大 股 東 及 從 屬 公 司 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 已 判 決 確 定 或 尚 在 繫 屬 中 之 重 大 訴 訟 非 訟 或 行 政 爭 訟 事 件, 其 結 果 可 能 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 者 : 無 無 無 無

30 八 取 得 或 處 分 資 產 : 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 公 司 及 子 公 司 重 大 資 產 買 賣 情 形 : 取 得 重 大 資 產 資 料 : 資 產 名 稱 GS US Enhanced Cash Fund 取 得 年 月 ~ 單 位 : 新 台 幣 仟 元 購 價 賣 方 與 公 司 之 關 係 使 用 情 形 $374,780 短 期 投 資 GS EURO Liquid Reserves Fund GS US Liquid Reserves Fund GS EURO Liquid Reserves Fund ~ ~ ~ $644,619 短 期 投 資 $306,920 短 期 投 資 $321,554 短 期 投 資 未 完 工 程 內 湖 廠 $520,593 ( 註 一 ) 日 商 熊 谷 組 營 造 ( 股 ) 公 司 等 ( 註 二 ) 在 建 工 程 註 : 係 填 列 取 得 價 額 達 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 或 三 億 元 以 上 之 資 產, 如 取 得 基 金 者, 係 彙 總 揭 露 註 一 : 此 為 合 約 金 額, 依 合 約 規 定 按 工 程 進 度 付 款, 截 至 九 十 二 年 三 月 底 已 支 付 396,689 仟 元 註 二 : 包 括 日 商 熊 谷 組 營 造 ( 股 ) 公 司 楊 勝 德 建 築 師 事 務 所 東 正 公 司 德 記 電 機 公 司 元 圻 公 司 士 林 電 機 公 司 新 達 電 腦 公 司 東 亮 公 司 連 積 公 司 華 可 貴 公 司 及 震 旦 行 公 司 處 分 重 大 資 產 資 料 : 資 產 名 稱 GS US Enhanced Cash Fund 取 得 年 月 處 分 年 月 ~ 帳 面 成 本 處 分 價 格 處 分 ( 損 ) 益 單 位 : 新 台 幣 仟 元 買 方 與 公 司 之 關 係 $693,595 $692,081 ($1,514) GS EURO Liquid Reserves Fund GS US Liquid Reserves Fund ~ ~ $640,431 $640,431 $306,920 $306,920 註 : 係 填 列 處 分 價 額 達 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 或 三 億 元 以 上 之 資 產, 如 處 分 基 金 者, 係 彙 總 揭 露

31 肆 資 金 運 用 計 劃 執 行 情 形 一 前 各 次 發 行 或 私 募 有 價 證 券 尚 未 完 成 或 最 近 三 年 內 已 完 成 且 計 劃 效 益 尚 未 顯 現 者 之 分 析 : 本 公 司 截 至 目 前 為 止 所 有 有 價 證 券 之 發 行 均 已 執 行 完 畢, 且 無 效 益 未 顯 現 之 情 事

32 伍 財 務 概 況 一 最 近 五 年 簡 明 資 產 負 債 表 及 損 益 表 ( 一 ) 資 產 負 債 表 資 料 項 年 目 度 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 一 ) 87 年 88 年 89 年 90 年 91 年 單 位 : 新 台 幣 仟 元 截 至 92 年 3 月 31 日 財 務 資 料 ( 註 二 ) 流 動 資 產 1,389,164 1,267,503 2,027,609 2,381,955 3,061,281 3,154,949 基 金 及 長 期 投 資 56,054 64,663 61,497 57,405 69, ,624 固 定 資 產 786, , , ,015 1,141,865 1,283,965 其 他 資 產 5,406 1,484 4,425 12,261 12,989 14,783 資 產 總 額 2,236,943 2,139,593 2,935,211 3,415,636 4,285,993 4,599,321 流 動 負 債 分 配 前 735, , , , , ,781 分 配 後 815, , , ,840 ( 註 三 ) ( 註 三 ) 長 期 負 債 94, 其 他 負 債 21,941 32,882 12,481 34,283 35,183 47,387 負 債 總 額 分 配 前 851, , , , , ,168 分 配 後 932, , , ,123 ( 註 三 ) ( 註 三 ) 股 本 552, ,587 1,325,000 1,665,120 2,006,000 2,006,000 資 本 公 積 200, , , , , ,660 保 留 盈 餘 分 配 前 637, , , ,240 1,471,898 1,765,524 分 配 後 225, , , ,860 ( 註 三 ) ( 註 三 ) 累 積 換 算 調 整 數 (5,336) (6,660) (5,043) (5,315) (4,274) (2,031) 股 東 權 益 分 配 前 1,385,128 1,771,117 2,380,644 2,609,013 3,604,284 3,900,153 總 額 分 配 後 1,304,893 1,672,258 2,125,314 2,520,513 ( 註 三 ) ( 註 三 ) 註 一 : 上 開 最 近 五 年 度 財 務 資 料 均 經 會 計 師 查 核 簽 證 註 二 : 九 十 二 度 年 第 一 季 財 務 報 告 係 經 會 計 師 核 閱 註 三 : 俟 股 東 會 決 議 分 配

33 ( 二 ) 簡 明 損 益 表 項 目 年 度 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 一 ) 87 年 88 年 89 年 90 年 91 年 單 位 : 除 每 股 盈 餘 為 新 台 幣 外, 餘 係 仟 元 截 至 92 年 3 月 31 日 財 務 資 料 ( 註 二 ) 營 業 收 入 3,251,727 4,047,388 5,743,095 4,716,274 6,455,470 2,006,489 營 業 毛 利 688, ,769 1,055, ,063 1,504, ,649 營 業 利 益 549, , , ,619 1,267, ,863 營 業 外 收 入 及 利 益 81,045 47,233 67, , ,888 71,330 營 業 外 費 用 及 損 失 32,162 30,354 63,203 47,529 10,690 1,617 繼 續 營 業 部 門 598, , , ,433 1,427, ,576 稅 前 利 益 繼 續 營 業 部 門 457, , , ,971 1,082, ,626 稅 後 利 益 本 期 利 益 457, , , ,971 1,082, ,626 每 股 盈 餘 ( 元 ) ( 註 三 ) ( 註 四 ) 註 一 : 上 開 最 近 五 年 度 財 務 資 料 均 經 會 計 師 查 核 簽 證 註 二 : 九 十 二 年 度 第 一 季 財 務 報 告 係 經 會 計 師 核 閱 註 三 : 按 流 通 在 外 加 權 平 均 股 數 計 算 註 四 : 按 追 溯 調 整 後 之 股 數 計 算 ( 三 ) 會 計 師 姓 名 及 查 核 意 見 簽 證 年 度 會 計 師 事 務 所 名 稱 會 計 師 姓 名 查 核 意 見 87 年 度 勤 業 會 計 師 事 務 所 張 敬 人 王 金 山 無 保 留 意 見 88 年 度 勤 業 會 計 師 事 務 所 張 敬 人 王 金 山 無 保 留 意 見 89 年 度 勤 業 會 計 師 事 務 所 張 敬 人 王 金 山 無 保 留 意 見 90 年 度 勤 業 會 計 師 事 務 所 張 敬 人 陳 清 祥 無 保 留 意 見 91 年 度 勤 業 會 計 師 事 務 所 張 敬 人 陳 清 祥 修 正 式 無 保 留 意 見

34 最 近 五 年 度 財 務 分 析 分 析 項 目 財 務 結 構 償 債 能 力 年 度 最 近 五 年 度 財 務 分 析 ( 註 三 ) 當 年 度 截 至 92 年 3 87 年 88 年 89 年 90 年 91 年 月 31 日 ( 註 四 ) 負 債 佔 資 產 比 率 (%) 長 期 資 金 佔 固 定 資 產 比 率 (%) 流 動 比 率 (%) 速 動 比 率 (%) 利 息 保 障 倍 數 ( 倍 ) 應 收 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 經 營 能 力 應 收 款 項 收 現 日 數 存 貨 週 轉 率 ( 次 ) 平 均 售 貨 日 數 固 定 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 總 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 資 產 報 酬 率 (%) 股 東 權 益 報 酬 率 (%) 獲 利 能 力 佔 實 收 資 本 營 業 利 益 比 率 ( % ) 稅 前 純 益 純 益 率 (%) 現 金 流 量 槓 桿 度 每 股 盈 餘 ( 元 ) ( 註 一 ) ( 註 二 ) 現 金 流 量 比 率 (%) 現 金 流 量 允 當 比 率 (%) 現 金 再 投 資 比 率 (%) 營 業 槓 桿 度 財 務 槓 桿 度 註 一 : 按 當 年 度 流 通 在 外 加 權 平 均 股 數 計 算 註 二 : 按 追 溯 調 整 後 之 加 權 平 均 股 數 計 算 註 三 : 上 開 最 近 五 年 度 財 務 資 料 均 經 會 計 師 查 核 簽 證 註 四 : 九 十 二 年 度 第 一 季 財 務 報 告 係 經 會 計 師 核 閱

35 1. 財 務 結 構 (1) 負 債 占 資 產 比 率 = 負 債 總 額 / 資 產 總 額 (2) 長 期 資 金 占 固 定 資 產 比 率 =( 股 東 權 益 淨 額 + 長 期 負 債 )/ 固 定 資 產 淨 額 2. 償 債 能 力 (1) 流 動 比 率 = 流 動 資 產 / 流 動 負 債 (2) 速 動 比 率 =( 流 動 資 產 - 存 貨 - 預 付 費 用 )/ 流 動 負 債 (3) 利 息 保 障 倍 數 = 所 得 稅 及 利 息 費 用 前 純 益 / 本 期 利 息 支 出 3. 經 營 能 力 (1) 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 各 期 平 均 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 餘 額 (2) 平 均 收 現 日 數 =365/ 應 收 款 項 週 轉 率 (3) 存 貨 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 平 均 存 貨 額 (4) 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 各 期 平 均 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 餘 額 (5) 平 均 銷 貨 日 數 =365/ 存 貨 週 轉 率 (6) 固 定 資 產 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 固 定 資 產 淨 額 (7) 總 資 產 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 資 產 總 額 4. 獲 利 能 力 (1) 資 產 報 酬 率 = 稅 後 損 益 + 利 息 費 用 (1- 稅 率 ) / 平 均 資 產 總 額 (2) 股 東 權 益 報 酬 率 = 稅 後 損 益 / 平 均 股 東 權 益 淨 額 (3) 純 益 率 = 稅 後 損 益 / 銷 貨 淨 額 (4) 每 股 盈 餘 =( 稅 後 淨 利 - 特 別 股 股 利 )/ 加 權 平 均 已 發 行 股 數 ( 註 3) 5. 現 金 流 量 (1) 現 金 流 量 比 率 = 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 流 動 負 債 (2) 淨 現 金 流 量 允 當 比 率 = 最 近 五 年 度 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 最 近 五 年 度 ( 資 本 支 出 + 存 貨 增 加 額 + 現 金 股 利 ) (3) 現 金 再 投 資 比 率 =( 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 - 現 金 股 利 )/( 固 定 資 產 毛 額 + 長 期 投 資 + 其 他 資 產 + 營 運 資 金 ) ( 註 4) 6. 槓 桿 度 : (1) 營 運 槓 桿 度 =( 營 業 收 入 淨 額 - 變 動 營 業 成 本 及 費 用 ) / 營 業 利 益 ( 註 5) (2) 財 務 槓 桿 度 = 營 業 利 益 / ( 營 業 利 益 - 利 息 費 用 ) 註 3: 前 項 每 股 盈 餘 之 計 算 公 式, 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 以 加 權 平 均 普 通 股 股 數 為 準, 而 非 以 年 底 已 發 行 股 數 為 基 礎 2. 凡 有 現 金 增 資 或 庫 藏 股 交 易 者, 應 考 慮 其 流 通 期 間, 計 算 加 權 平 均 股 數 3. 凡 有 盈 餘 轉 增 資 或 資 本 公 積 轉 增 資 者, 在 計 算 以 往 年 度 及 半 年 度 之 每 股 盈 餘 時, 應 按 增 資 比 例 追 溯 調 整, 無 庸 考 慮 該 增 資 之 發 行 期 間 4. 若 特 別 股 為 不 可 轉 換 之 累 積 特 別 股, 其 當 年 度 股 利 ( 不 論 是 否 發 放 ) 應 自 稅 後 淨 利 減 除 或 增 加 稅 後 淨 損 特 別 股 若 為 非 累 積 性 質, 在 有 稅 後 淨 利 之 情 況, 特 別 股 股 利 應 自 稅 後 淨 利 減 除 ; 如 為 虧 損, 則 不 必 調 整 註 4: 現 金 流 量 分 析 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 係 指 現 金 流 量 表 中 營 業 活 動 淨 現 金 流 入 數 2. 資 本 支 出 係 指 每 年 資 本 投 資 之 現 金 流 出 數 3. 存 貨 增 加 數 僅 在 期 末 餘 額 大 於 期 初 餘 額 時 方 予 計 入, 若 年 底 存 貨 減 少, 則 以 零 計 算 4. 現 金 股 利 包 括 普 通 股 及 特 別 股 之 現 金 股 利 5. 固 定 資 產 毛 額 係 指 扣 除 累 計 折 舊 前 的 固 定 資 產 總 額 註 5: 發 行 人 應 將 各 項 營 業 成 本 及 營 業 費 用 依 性 質 區 分 為 固 定 及 變 動, 如 有 涉 及 估 計 或 主 觀 判 斷, 應 注 意 其 合 理 性 並 維 持 一 致

36 三 最 近 年 度 財 務 報 告 之 監 察 人 審 查 報 告 監 察 人 審 查 報 告 書 董 事 會 造 送 本 公 司 九 十 一 年 度 財 務 報 表, 業 經 勤 業 會 計 師 事 務 所 張 敬 人 陳 清 祥 會 計 師 查 核 竣 事, 連 同 九 十 一 年 度 營 業 報 告 書 及 盈 餘 分 配 表 等, 經 本 監 察 人 審 查, 認 為 符 合 公 司 法 等 相 關 法 令, 爰 依 公 司 法 第 二 一 九 條 之 規 定, 報 請 鑒 察 此 上 本 公 司 九 十 二 年 股 東 常 會 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 監 察 人 萬 民 投 資 股 份 有 限 公 司 代 表 人 吳 文 正 中 華 民 國 九 十 二 年 四 月 三 日

37 四 最 近 年 度 財 務 報 表 及 會 計 師 查 核 報 告 會 計 師 查 核 報 告 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 民 國 九 十 一 年 及 九 十 年 十 二 月 三 十 一 日 之 資 產 負 債 表, 暨 民 國 九 十 一 年 及 九 十 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 之 損 益 表 股 東 權 益 變 動 表 及 現 金 流 量 表, 業 經 本 會 計 師 查 核 竣 事 上 開 財 務 報 表 之 編 製 係 管 理 階 層 之 責 任, 本 會 計 師 之 責 任 則 為 根 據 查 核 結 果 對 上 開 財 務 報 表 表 示 意 見 列 入 上 開 財 務 報 表 中, 按 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 除 Saffire Investment Ltd. 及 其 子 公 司 Memhiro Pte Ltd. 外, Transcend Japan Inc. 及 Memhiro Pte Ltd. 之 子 公 司 Transcend Information Inc. Transcend Information Europe B.V. 與 Transcend Information Trading GmbH, Hamburg 之 財 務 報 表, 係 由 其 他 會 計 師 查 核, 因 此, 本 會 計 師 對 上 開 財 務 報 表 所 表 示 之 意 見 中, 其 有 關 上 述 公 司 之 長 期 股 權 投 資 及 其 投 資 損 益, 係 依 據 其 他 會 計 師 之 查 核 報 告 認 列 民 國 九 十 一 年 及 九 十 年 十 二 月 三 十 一 日 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 持 有 上 述 未 經 本 會 計 師 查 核 之 長 期 股 權 投 資 淨 額 分 別 為 新 台 幣 57,029 仟 元 及 新 台 幣 44,166 仟 元, 分 別 佔 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 資 產 總 額 之 1.33% 及 1.29%; 民 國 九 十 一 年 度 及 九 十 年 度 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 對 上 述 未 經 本 會 計 師 查 核 之 按 權 益 法 認 列 之 投 資 淨 益 及 投 資 淨 損 分 別 為 新 台 幣 11,780 仟 元 及 新 台 幣 3,895 仟 元, 分 別 佔 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 稅 前 利 益 之 0.82% 及 0.64% 本 會 計 師 係 依 照 會 計 師 查 核 簽 證 財 務 報 表 規 則 及 一 般 公 認 審 計 準 則 規 劃 並 執 行 查 核 工 作, 以 合 理 確 信 財 務 報 表 有 無 重 大 不 實 表 達 此 項 查 核 工 作 包 括 以 抽 查 方 式 獲 取 財 務 報 表 所 列 金 額 及 所 揭 露 事 項 之 查 核 證 據 評 估 管 理 階 層 編 製 財 務 報 表 所 採 用 之 會 計 原 則 及 所 作 之 重 大 會 計 估 計, 暨 評 估 財 務 報 表 整 體 之 表 達 本 會 計 師 相 信 此 項 查 核 工 作 及 其 他 會 計 師 之 查 核 報 告 可 對 所 表 示 之 意 見 提 供 合 理 之 依 據

38 依 本 會 計 師 之 意 見, 基 於 本 會 計 師 之 查 核 結 果 及 其 他 會 計 師 之 查 核 報 告, 第 一 段 所 述 之 財 務 報 表 在 所 有 重 大 方 面 係 依 照 證 券 發 行 人 財 務 報 告 編 製 準 則 及 一 般 公 認 會 計 原 則 編 製, 足 以 允 當 表 達 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 民 國 九 十 一 年 及 九 十 年 十 二 月 三 十 一 日 之 財 務 狀 況, 暨 民 國 九 十 一 年 度 及 九 十 年 度 之 經 營 成 果 與 現 金 流 量 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 民 國 九 十 一 年 度 財 務 報 表 重 要 會 計 科 目 明 細 表, 主 要 係 供 補 充 分 析 之 用, 亦 經 本 會 計 師 採 用 第 二 段 所 述 之 查 核 程 序 予 以 查 核, 據 本 會 計 師 之 意 見, 該 等 科 目 明 細 表 在 所 有 重 大 方 面 與 第 一 段 所 述 財 務 報 表 相 關 資 訊 一 致 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 已 編 製 民 國 九 十 一 年 度 及 九 十 年 度 之 合 併 財 務 報 表, 並 經 本 會 計 師 出 具 修 正 式 無 保 留 意 見 之 查 核 報 告 在 案, 備 供 參 考 此 致 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 公 鑒 勤 業 會 計 師 事 務 所 會 計 師 張 敬 人 會 計 師 陳 清 祥 台 北 市 會 計 師 公 會 會 員 證 第 1742 號 財 政 部 證 券 暨 期 貨 管 理 委 員 會 核 准 文 號 (84) 台 財 證 ( 六 ) 第 號 台 北 市 會 計 師 公 會 會 員 證 第 號 財 政 部 證 券 暨 期 貨 管 理 委 員 會 核 准 文 號 (78) 台 財 證 ( 一 ) 第 號 中 華 民 國 九 十 二 年 二 月 二 十 七 日

39 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 資 產 負 債 表 民 國 九 十 一 年 及 九 十 年 十 二 月 三 十 一 日 單 位 : 除 每 股 面 額 為 新 台 幣 元 外, 餘 係 仟 元 九 十 一 年 底 九 十 年 底 九 十 一 年 底 九 十 年 底 資 產 金 額 % 金 額 % 負 債 及 股 東 權 益 金 額 % 金 額 % 流 動 資 產 流 動 負 債 1100 現 金 及 約 當 現 金 ( 附 註 二 及 三 ) $ 773, $ 435, 短 期 借 款 ( 附 註 八 十 四 及 十 五 ) $ - - $ 140, 短 期 投 資 - 淨 額 ( 附 註 二 及 四 ) 527, , 應 付 短 期 票 券 ( 附 註 九 十 四 及 十 1120 應 收 票 據 4,211-11,408 - 五 ) 69, , 應 收 帳 款 - 減 備 抵 呆 帳 九 十 一 年 2120 應 付 票 據 4,584-21, 仟 元 及 九 十 年 1,178 仟 元 後 之 2140 應 付 帳 款 240, , 淨 額 ( 附 註 二 ) 225, , 應 付 關 係 人 款 項 ( 附 註 十 四 ) 4, 應 收 關 係 人 款 項 ( 附 註 十 四 ) 753, , 應 付 所 得 稅 ( 附 註 二 及 十 三 ) 246, , X 存 貨 - 淨 額 ( 附 註 二 及 五 ) 707, , 應 付 費 用 57, , 預 付 款 項 及 其 他 流 動 資 產 ( 附 註 二 2280 其 他 流 動 負 債 ( 附 註 二 及 十 三 ) 23,861-8,224 - 及 十 五 ) 68, , XX 流 動 負 債 合 計 646, , XX 流 動 資 產 合 計 3,061, ,381, 其 他 負 債 1420 長 期 股 權 投 資 ( 附 註 二 及 六 ) 69, , 應 計 退 休 金 負 債 ( 附 註 二 及 十 ) 13,161-10, 遞 延 貸 項 ( 附 註 二 ) 22, ,649 1 固 定 資 產 ( 附 註 二 七 十 四 十 五 及 28XX 其 他 負 債 合 計 35, ,283 1 十 六 ) 成 本 2XXX 負 債 合 計 681, , 土 地 635, , 房 屋 設 備 135, ,947 4 股 東 權 益 1531 機 器 設 備 64, , 股 本 - 每 股 面 額 10 元, 額 定 1551 運 輸 設 備 10,451-13, ,000 仟 股 ; 發 行 九 十 一 年 1561 生 財 器 具 7,051-6, ,600 仟 股, 九 十 年 166, 什 項 設 備 4,542-3,032 - 仟 股 2,006, ,665, X1 成 本 合 計 858, , 資 本 公 積 15X9 減 : 累 積 折 舊 52, , 股 票 溢 價 71, , , , 處 分 資 產 溢 價 收 入 - - 1, 未 完 工 程 及 預 付 設 備 款 335, , 合 併 溢 額 59, , XX 固 定 資 產 淨 額 1,141, , XX 資 本 公 積 合 計 130, ,968 4 保 留 盈 餘 18XX 其 他 資 產 ( 附 註 二 及 十 三 ) 12,989-12, 法 定 盈 餘 公 積 256, , 特 別 盈 餘 公 積 5,315-5, 未 分 配 盈 餘 1,210, , XX 保 留 盈 餘 合 計 1,471, , 累 積 換 算 調 整 數 ( 4,274 ) - ( 5,315 ) - 3XXX 股 東 權 益 合 計 3,604, ,609, XXX 資 產 總 計 $ 4,285, $ 3,415, 負 債 及 股 東 權 益 總 計 $ 4,285, $ 3,415, 後 附 之 附 註 係 本 財 務 報 表 之 一 部 分 ( 參 閱 勤 業 會 計 師 事 務 所 民 國 九 十 二 年 二 月 二 十 七 日 查 核 報 告 ) 負 責 人 : 經 理 人 : 主 辦 會 計 :

40 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 損 益 表 民 國 九 十 一 年 及 九 十 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 單 位 : 除 每 股 盈 餘 為 新 台 幣 元 外, 餘 係 仟 元 九 十 一 年 度 九 十 年 度 金 額 % 金 額 % 4111 銷 貨 收 入 ( 附 註 二 及 十 四 ) $6,575, $4,823, 減 : 銷 貨 退 回 及 折 讓 120, , 銷 貨 收 入 淨 額 6,455, ,716, 銷 貨 成 本 ( 附 註 十 四 ) 4,952, ,952, ,502, , 已 ( 未 ) 實 現 銷 貨 毛 利 ( 附 註 二 ) 1,627 - ( 19,217 ) 銷 貨 毛 利 1,504, , 營 業 費 用 6100 銷 售 費 用 ( 附 註 十 四 ) 139, , 管 理 費 用 45, , 研 究 發 展 費 用 52, , 營 業 費 用 合 計 236, , 營 業 利 益 1,267, , 營 業 外 收 入 7110 利 息 收 入 23, , 按 權 益 法 認 列 之 投 資 收 益 11, 處 分 短 期 投 資 淨 益 9, 兌 換 淨 益 107, , 短 期 投 資 跌 價 回 升 利 益 7,075-34, 其 他 ( 附 註 十 四 ) 11,113-21, 營 業 外 收 入 合 計 170, ,343 3 ( 接 次 頁 )

41 ( 承 前 頁 ) 九 十 一 年 度 九 十 年 度 金 額 % 金 額 % 營 業 外 費 用 7510 利 息 費 用 ( 附 註 七 ) $ 1,488 - $ 3, 按 權 益 法 認 列 之 投 資 淨 損 - - 3, 處 分 固 定 資 產 淨 損 6,254-7, 處 分 短 期 投 資 淨 損 , 存 貨 跌 價 損 失 2,948-7, 其 他 - - 6, 營 業 外 費 用 合 計 10,690-47, 稅 前 利 益 1,427, , 所 得 稅 ( 附 註 二 及 十 三 ) 345, , 純 益 $1,082, $ 483, 稅 前 稅 後 稅 前 稅 後 9950 每 股 盈 餘 ( 附 註 十 二 ) 基 本 每 股 盈 餘 $ 7.12 $ 5.40 $ 3.05 $ 2.41 後 附 之 附 註 係 本 財 務 報 表 之 一 部 分 ( 參 閱 勤 業 會 計 師 事 務 所 民 國 九 十 二 年 二 月 二 十 七 日 查 核 報 告 ) 負 責 人 : 經 理 人 : 主 辦 會 計 :

42 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 現 金 流 量 表 民 國 九 十 一 年 及 九 十 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 單 位 : 新 台 幣 仟 元 九 十 一 年 度 九 十 年 度 營 業 活 動 之 現 金 流 量 純 益 $1,082,730 $ 483,971 折 舊 及 攤 提 13,914 12,924 處 分 固 定 資 產 淨 損 6,254 7,167 提 列 ( 轉 回 ) 備 抵 呆 帳 ( 1,136 ) 307 處 分 短 期 投 資 淨 損 ( 益 ) ( 9,646 ) 19,174 短 期 投 資 跌 價 回 升 利 益 ( 7,075 ) ( 34,159 ) 按 權 益 法 認 列 之 投 資 淨 損 ( 益 ) ( 11,412 ) 3,820 提 列 存 貨 跌 價 損 失 2,948 7,724 遞 延 所 得 稅 16,125 ( 3,968 ) 應 計 退 休 金 負 債 2,527 2,585 資 產 及 負 債 之 淨 變 動 應 收 票 據 7,197 4,007 應 收 帳 款 ( 109,399 ) 20,508 應 收 關 係 人 款 項 ( 386,197 ) 156,700 存 貨 ( 152,764 ) ( 149,395 ) 預 付 款 項 及 其 他 流 動 資 產 36,864 ( 92,456 ) 應 付 票 據 ( 17,261 ) 16,064 應 付 帳 款 ( 99,665 ) 241,385 應 付 關 係 人 款 項 4,353 - 應 付 所 得 稅 224,940 ( 109,570 ) 應 付 費 用 ( 33,912 ) 37,982 其 他 流 動 負 債 2,139 1,020 遞 延 貸 項 ( 1,627 ) 19,217 營 業 活 動 之 淨 現 金 流 入 569, ,007 投 資 活 動 之 現 金 流 量 短 期 投 資 減 少 ( 增 加 ) 278,218 ( 531,103 ) 處 分 固 定 資 產 價 款 2,626 2,884 購 置 固 定 資 產 ( 200,401 ) ( 144,986 ) 其 他 資 產 減 少 ( 增 加 ) ( 3,598 ) 91 投 資 活 動 之 淨 現 金 流 入 ( 出 ) 76,845 ( 673,114 ) ( 接 次 頁 )

43 ( 承 前 頁 ) 九 十 一 年 度 九 十 年 度 融 資 活 動 之 現 金 流 量 短 期 借 款 增 加 ( 減 少 ) ( $ 140,000 ) $ 45,000 應 付 短 期 票 券 減 少 ( 79,906 ) ( 3,277 ) 長 期 借 款 減 少 - ( 162 ) 發 放 現 金 股 利 ( 83,256 ) ( 246,450 ) 發 放 員 工 紅 利 ( 5,244 ) ( 8,880 ) 融 資 活 動 之 淨 現 金 流 出 ( 308,406 ) ( 213,769 ) 現 金 及 約 當 現 金 淨 增 加 ( 減 少 ) 338,336 ( 241,876 ) 年 初 現 金 及 約 當 現 金 餘 額 435, ,467 年 底 現 金 及 約 當 現 金 餘 額 $ 773,927 $ 435,591 現 金 流 量 資 訊 之 補 充 揭 露 支 付 利 息 ( 不 含 資 本 化 利 息 ) $ 1,684 $ 1,620 支 付 所 得 稅 $ 104,094 $ 241,998 後 附 之 附 註 係 本 財 務 報 表 之 一 部 分 ( 參 閱 勤 業 會 計 師 事 務 所 民 國 九 十 二 年 二 月 二 十 七 日 查 核 報 告 ) 負 責 人 : 經 理 人 : 主 辦 會 計 :

44 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 股 東 權 益 變 動 表 民 國 九 十 一 年 及 九 十 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 單 位 : 除 每 股 現 金 股 利 為 新 台 幣 元 外, 餘 係 仟 元 資 本 公 積 ( 附 註 十 一 ) 累 積 換 算 發 行 股 本 處 分 資 產 保 留 盈 餘 ( 附 註 十 一 ) 調 整 數 ( 附 股 數 ( 仟 股 ) 金 額 股 票 溢 價 溢 價 收 入 合 併 溢 額 合 計 法 定 盈 餘 公 積 特 別 盈 餘 公 積 未 分 配 盈 餘 合 計 註 二 及 十 一 ) 股 東 權 益 合 計 九 十 年 初 餘 額 132,500 $ 1,325,000 $ 71,005 $ 1,308 $ 59,655 $ 131,968 $ 141,714 $ - $ 787,005 $ 928,719 ( $ 5,043 ) $ 2,380,644 八 十 九 年 度 盈 餘 分 配 法 定 盈 餘 公 積 ,261 - ( 66,261 ) 特 別 盈 餘 公 積 ,043 ( 5,043 ) 股 東 紅 利 股 票 -25 % 33, , ( 331,250 ) ( 331,250 ) - - 現 金 - 每 股 1.86 元 ( 246,450 ) ( 246,450 ) - ( 246,450 ) 員 工 紅 利 887 8, ( 17,750 ) ( 17,750 ) - ( 8,880 ) 九 十 年 度 純 益 , , ,971 外 幣 長 期 股 權 投 資 換 算 調 整 數 ( 272 ) ( 272 ) 九 十 年 底 餘 額 166,512 1,665,120 71,005 1,308 59, , ,975 5, , ,240 ( 5,315 ) 2,609,013 九 十 年 度 盈 餘 分 配 法 定 盈 餘 公 積 ,397 - ( 48,397 ) 特 別 盈 餘 公 積 ( 272 ) 股 東 紅 利 股 票 -20 % 33, , ( 333,024 ) ( 333,024 ) - - 現 金 - 每 股 0.5 元 ( 83,256 ) ( 83,256 ) - ( 83,256 ) 員 工 紅 利 786 7, ( 13,100 ) ( 13,100 ) - ( 5,244 ) 九 十 一 年 度 純 益 ,082,730 1,082,730-1,082,730 處 分 資 產 溢 價 收 入 之 資 本 公 積 轉 列 保 留 盈 餘 ( 1,308 ) - ( 1,308 ) 131-1,177 1, 外 幣 長 期 股 權 投 資 換 算 調 整 數 ,041 1,041 九 十 一 年 底 餘 額 200,600 $ 2,006,000 $ 71,005 $ - $ 59,655 $ 130,660 $ 256,503 $ 5,315 $ 1,210,080 $ 1,471,898 ( $ 4,274 ) $ 3,604,284 後 附 之 附 註 係 本 財 務 報 表 之 一 部 分 ( 參 閱 勤 業 會 計 師 事 務 所 民 國 九 十 二 年 二 月 二 十 七 日 查 核 報 告 ) 負 責 人 : 經 理 人 : 主 辦 會 計 :

45 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 財 務 報 表 附 註 ( 除 另 予 註 明 者 外, 金 額 係 以 新 台 幣 仟 元 為 單 位 ) 公 司 沿 革 本 公 司 成 立 於 七 十 八 年 八 月, 主 要 業 務 為 電 腦 軟 硬 體 電 腦 週 邊 設 備 及 電 腦 零 件 之 製 造 加 工 及 買 賣 等 本 公 司 於 八 十 九 年 十 一 月 二 十 三 日 經 財 政 部 證 券 暨 期 貨 管 理 委 員 會 核 准 為 一 股 票 上 市 公 司 ; 並 自 九 十 年 五 月 三 日 起 於 台 灣 證 券 交 易 所 上 市 買 賣 重 要 會 計 政 策 之 彙 總 說 明 約 當 現 金 係 自 投 資 日 起 三 個 月 內 到 期 之 附 買 回 債 券 短 期 投 資 短 期 投 資 係 按 總 成 本 與 市 價 孰 低 計 價 市 價 低 於 成 本 時, 則 提 列 備 抵 跌 價 損 失 ; 已 提 列 之 備 抵 跌 價 損 失, 若 因 市 價 已 告 回 升, 則 應 於 已 提 列 金 額 內 予 以 沖 回 短 期 投 資 於 受 益 憑 證 股 票 公 司 債 可 轉 換 公 司 債 海 外 債 券 及 海 外 可 轉 換 公 司 債, 出 售 時 其 成 本 係 按 移 動 平 均 法 計 算 ; 短 期 投 資 於 附 買 回 債 券, 出 售 時 其 成 本 係 按 個 別 認 定 法 計 算 備 抵 呆 帳 備 抵 呆 帳 係 按 應 收 款 項 之 可 收 現 性 估 列 存 貨 存 貨 係 按 月 加 權 平 均 成 本 與 市 價 ( 原 料 按 重 置 成 本, 其 餘 按 淨 變 現 價 值 ) 孰 低 計 價 長 期 股 權 投 資 長 期 股 權 投 資 按 權 益 法 計 價 者, 係 以 投 資 成 本 加 ( 或 減 ) 按 持 股 比 例 認 列 被 投 資 公 司 之 純 益 ( 或 純 損 ) 計 算 被 投 資 公 司 發 生 純 益 ( 或 純 損 ) 時, 認 列 投 資 收 益 ( 或 損 失 ), 因 認 列 被 投 資 公 司 之 虧 損 而 致 對 該 被 投 資 公 司 之 長 期 股 權 投 資 帳 面 餘 額 為 負 數 時, 若 本 公 司 擔 保 被 投

46 資 公 司 之 債 務, 或 有 其 他 財 務 上 之 承 諾, 或 被 投 資 公 司 之 虧 損 係 屬 短 期 性 質, 有 充 分 之 證 據 顯 示 將 於 未 來 短 期 內 回 復 獲 利 之 營 運 時, 則 按 持 股 比 例 繼 續 認 列 投 資 損 失, 而 產 生 之 長 期 股 權 投 資 帳 面 貸 方 餘 額, 列 於 其 他 負 債 項 下 ; 發 放 現 金 股 利 則 作 為 投 資 成 本 減 項 取 得 股 權 時, 其 投 資 成 本 與 取 得 股 權 淨 值 間 之 差 額, 按 五 年 平 均 攤 銷 被 投 資 公 司 因 增 減 資 致 投 資 比 例 發 生 變 動, 並 因 而 使 投 資 之 股 權 淨 值 發 生 增 減 者, 其 增 減 數 分 別 調 整 資 本 公 積 及 長 期 股 權 投 資 此 項 調 整 如 應 借 記 資 本 公 積, 而 帳 上 由 長 期 股 權 投 資 所 產 生 之 資 本 公 積 餘 額 不 足 時, 其 差 額 則 借 記 保 留 盈 餘 長 期 股 權 投 資 按 成 本 法 計 價 者, 當 投 資 之 價 值 確 已 減 損, 且 回 復 之 希 望 甚 小 時, 則 調 整 其 帳 面 值, 認 列 投 資 損 失 被 投 資 公 司 發 放 現 金 股 利 時, 除 投 資 當 年 度 應 貸 記 長 期 股 權 投 資 外, 列 為 當 年 度 股 利 收 入 被 投 資 公 司 發 放 股 票 股 利 時, 僅 註 記 股 數 增 加, 不 列 為 投 資 收 益 本 公 司 與 按 權 益 法 計 價 之 被 投 資 公 司 間 順 逆 流 交 易 所 產 生 之 未 實 現 損 益 予 以 遞 延, 俟 實 現 時, 始 予 認 列 為 投 資 損 益 固 定 資 產 固 定 資 產 係 按 成 本 減 累 積 折 舊 計 價 重 大 之 改 良 及 更 新 作 為 資 本 支 出 ; 修 理 及 維 護 支 出, 則 作 為 當 年 度 費 用 折 舊 係 按 下 列 估 計 耐 用 年 數, 採 直 線 法 計 提 : 房 屋 設 備, 五 至 五 十 五 年 ; 機 器 設 備, 三 至 十 年 ; 運 輸 設 備, 五 年 ; 生 財 器 具, 二 至 五 年 ; 什 項 設 備, 三 年 固 定 資 產 處 分 時, 除 沖 銷 其 相 關 成 本 及 累 積 折 舊 外, 所 發 生 之 損 益 則 列 為 當 年 度 收 益 或 損 失 員 工 退 休 金 退 休 金 係 按 精 算 之 淨 退 休 金 成 本 認 列 退 休 金 費 用, 其 未 認 列 過 渡 性 淨 給 付 義 務 按 二 十 年 平 均 攤 銷 退 休 金 損 益 則 按 員 工 平 均 剩 餘 服 務 年 限 採 直 線 法 攤 銷

47 銷 貨 收 入 銷 貨 收 入 係 於 貨 物 所 有 權 及 風 險 承 擔 責 任 移 轉 ( 一 般 係 於 貨 物 運 出 時 移 轉 ) 予 客 戶 時 認 列 所 得 稅 所 得 稅 係 作 跨 期 間 與 同 期 間 所 得 稅 分 攤, 即 將 可 減 除 暫 時 性 差 異 未 使 用 以 前 年 度 虧 損 扣 抵 及 未 使 用 投 資 抵 減 之 所 得 稅 影 響 數 認 列 為 遞 延 所 得 稅 資 產, 再 評 估 其 可 實 現 性, 並 認 列 備 抵 評 價 金 額 應 課 稅 暫 時 性 差 異 之 所 得 稅 影 響 數 則 認 列 為 遞 延 所 得 稅 負 債 遞 延 所 得 稅 資 產 或 負 債 依 其 相 關 資 產 或 負 債 之 分 類 劃 分 為 流 動 或 非 流 動 項 目, 無 相 關 之 資 產 或 負 債 者, 依 預 期 回 轉 期 間 之 長 短 劃 分 為 流 動 或 非 流 動 項 目 因 購 置 設 備 或 技 術 研 究 發 展 人 才 培 訓 及 股 權 投 資 等 所 產 生 之 所 得 稅 抵 減, 採 當 期 認 列 法 處 理 以 前 年 度 應 付 所 得 稅 之 調 整, 包 含 於 當 年 度 所 得 稅 中 未 分 配 盈 餘 加 徵 百 分 之 十 之 所 得 稅, 列 為 股 東 會 決 議 年 度 費 用 以 外 幣 為 準 之 交 易 事 項 以 外 幣 為 準 之 交 易 事 項 ( 非 衍 生 性 金 融 商 品 ), 係 按 交 易 發 生 時 之 匯 率 折 算 新 台 幣 入 帳 外 幣 資 產 及 負 債 實 際 以 新 台 幣 收 付 結 清 時, 因 適 用 不 同 匯 率 所 產 生 之 損 失 或 利 益, 列 為 收 付 結 清 年 度 之 損 益 外 幣 資 產 及 負 債 之 年 底 餘 額, 再 按 年 底 之 即 期 匯 率 換 算 調 整, 因 而 產 生 之 兌 換 差 額 處 理 如 下 : 外 幣 長 期 股 權 投 資, 其 按 權 益 法 計 價 者, 該 項 差 額 作 為 累 積 換 算 調 整 數 並 列 於 股 東 權 益 項 下 ; 其 按 成 本 法 計 價 者, 若 換 算 後 之 金 額 低 於 原 始 成 本, 則 比 照 前 述 之 權 益 法 處 理, 若 高 於 原 始 成 本, 則 不 予 調 整 ; 其 他 外 幣 資 產 及 負 債, 其 差 額 則 列 為 當 年 度 損 益 科 目 重 分 類 本 公 司 為 配 合 九 十 一 年 度 財 務 報 表 之 表 達, 而 將 九 十 年 度 財 務 報 表 若 干 科 目 予 以 重 分 類

48 現 金 及 約 當 現 金 九 十 一 年 底 九 十 年 底 現 金 零 用 金 $ 37 $ 35 庫 存 現 金 支 票 及 活 期 存 款 737, , , ,591 約 當 現 金 附 買 回 債 券 - 收 益 率 3.5% 36,390 - $ 773,927 $ 435,591 短 期 投 資 九 十 一 年 底 九 十 年 底 受 益 憑 證 $ 314,888 $ 556,188 海 外 可 轉 換 公 司 債 100,166 38,465 公 司 債 86, ,585 上 市 公 司 股 票 25,660 28,432 附 買 回 票 券 - 35,278 海 外 債 券 - 12,213 可 轉 換 公 司 債 - 2, , ,161 減 : 備 抵 跌 價 損 失 - 7,075 $ 527,589 $ 789,086 存 貨 九 十 一 年 底 九 十 年 底 製 成 品 $ 196,598 $ 172,929 在 製 品 77, ,744 原 料 455, ,952 在 途 存 貨 - 1, , ,752 減 : 備 抵 跌 價 損 失 22,377 19,429 $ 707,139 $ 557,323 截 至 九 十 一 年 底 止, 存 貨 投 保 金 額 計 約 580,000 仟 元

49 長 期 股 權 投 資 九 十 一 年 底 九 十 年 底 被 投 資 公 司 名 稱 帳 列 金 額 持 股 % 帳 列 金 額 持 股 % 按 權 益 法 計 價 - 未 上 市 及 上 櫃 Transcend Japan Inc. $ 25, $ 21, Saffire Investment Ltd. 37, , ,405 49,952 按 成 本 法 計 價 - 未 上 市 及 上 櫃 Dramexchange.com Corporation 7, ,453 2 $ 69,858 $ 57,405 上 述 按 權 益 法 計 價 之 長 期 股 權 投 資 及 其 相 關 投 資 損 益, 係 依 據 被 投 資 公 司 九 十 一 及 九 十 年 度 經 會 計 師 查 核 之 財 務 報 表 計 算 九 十 一 及 九 十 年 底 按 成 本 法 計 價 之 長 期 股 權 投 資, 按 被 投 資 公 司 同 期 間 未 經 會 計 師 查 核 之 財 務 報 表 及 本 公 司 持 股 比 例 計 算 之 股 權 淨 值 分 別 為 2,119 仟 元 及 2,191 仟 元 九 十 一 及 九 十 年 底 上 述 按 權 益 法 計 價 之 長 期 股 權 投 資 已 合 併 編 製 財 務 報 表 固 定 資 產 累 積 折 舊 明 細 如 下 : 九 十 一 年 底 九 十 年 底 房 屋 設 備 $ 22,387 $ 19,464 機 器 設 備 16,195 16,703 運 輸 設 備 6,192 6,665 生 財 器 具 5,616 4,562 什 項 設 備 1,857 1,389 $ 52,247 $ 48,783 九 十 一 及 九 十 年 度 之 折 舊 費 用 分 別 為 13,671 仟 元 及 12,600 仟 元 九 十 一 及 九 十 年 度 計 算 資 本 化 利 息 之 月 利 率 分 別 為 % 及 0.29%, 資 本 化 利 息 分 別 為 4,804 仟 元 及 3,428 仟 元 截 至 九 十 一 年 底 止, 固 定 資 產 投 保 金 額 計 約 117,728 仟 元

50 短 期 借 款 仟 元 短 期 借 款 係 銀 行 擔 保 借 款, 年 利 率 為 % 截 至 九 十 一 年 底 止, 尚 未 動 用 之 短 期 綜 合 融 資 額 度 計 約 858,890 應 付 短 期 票 券 應 付 短 期 票 券 係 本 公 司 發 行 由 金 融 機 構 保 證 之 商 業 本 票, 每 筆 期 間 均 短 於 一 年, 九 十 一 及 九 十 年 底 年 貼 現 率 分 別 為 1.6% 及 % 退 休 金 本 公 司 對 於 正 式 聘 用 員 工 訂 有 退 休 辦 法 依 該 辦 法 規 定, 退 休 金 之 支 付 係 依 據 服 務 年 資 及 退 休 前 六 個 月 之 平 均 薪 資 計 算 本 公 司 每 月 按 薪 資 總 額 之 百 分 之 二 提 撥 退 休 準 備 金, 交 由 本 公 司 勞 工 退 休 準 備 金 監 督 委 員 會 管 理, 並 以 該 委 員 會 名 義 存 入 中 央 信 託 局 本 公 司 退 休 金 相 關 資 訊 揭 露 如 下 : 淨 退 休 金 成 本 為 : 九 十 一 年 度 九 十 年 度 服 務 成 本 $ 3,878 $ 3,562 利 息 成 本 退 休 基 金 資 產 之 預 期 報 酬 ( 306 ) ( 348 ) 攤 銷 數 淨 退 休 金 成 本 $ 4,387 $ 4,254 退 休 金 提 撥 狀 況 與 資 產 負 債 表 列 報 數 額 之 調 節 : 九 十 一 年 底 九 十 年 底 給 付 義 務 既 得 給 付 義 務 $ - $ - 非 既 得 給 付 義 務 ( 13,867 ) ( 10,672 ) 累 積 給 付 義 務 ( 13,867 ) ( 10,672 ) 未 來 薪 資 增 加 之 影 響 數 ( 10,779 ) ( 9,124 ) 預 計 給 付 義 務 ( 24,646 ) ( 19,796 ) 退 休 基 金 資 產 公 平 價 值 8,721 6,688 提 撥 狀 況 ( 15,925 ) ( 13,108 ) 未 認 列 過 渡 性 淨 給 付 義 務 未 認 列 退 休 金 損 益 2,710 2,419 應 計 退 休 金 負 債 ( $ 13,191 ) ( $ 10,664 ) 依 職 工 退 休 辦 法 之 既 得 給 付 : $ - $

51 退 休 金 給 付 義 務 之 假 設 為 : 九 十 一 年 底 九 十 年 底 折 現 率 3.50% 4.0% 未 來 薪 資 水 準 增 加 率 3.25% 3.5% 退 休 基 金 資 產 預 期 投 資 報 酬 率 3.50% 4.0% 退 休 準 備 金 提 撥 及 支 付 情 形 : 九 十 一 年 度 九 十 年 度 提 撥 $ 1,860 $ 1,669 支 付 $ - $ - 股 東 權 益 依 照 法 令 規 定, 資 本 公 積 除 填 補 公 司 虧 損 外, 不 得 使 用, 但 超 過 票 面 金 額 發 行 股 票 所 得 之 溢 額 ( 包 括 以 超 過 面 額 發 行 普 通 股 及 因 合 併 而 發 行 股 票 之 股 本 溢 價 ) 產 生 之 資 本 公 積, 得 撥 充 資 本, 按 股 東 原 有 股 份 之 比 例 發 給 新 股 以 資 本 公 積 撥 充 股 本 時, 每 年 以 一 定 比 例 為 限 本 公 司 章 程 規 定, 公 司 決 算 如 有 盈 餘, 依 下 列 順 序 分 配 : 提 繳 稅 款 彌 補 以 往 虧 損 提 列 百 分 之 十 為 法 定 盈 餘 公 積, 法 定 盈 餘 公 積 已 達 本 公 司 資 本 額 時, 不 在 此 限 依 法 令 規 定 提 列 特 別 盈 餘 公 積 在 不 影 響 業 務 狀 況 法 令 規 定 及 基 於 平 衡 股 利 政 策 時 酌 於 保 留 一 部 分 董 監 事 酬 勞 就 至 款 規 定 數 額 扣 除 後 剩 餘 之 數 提 撥 之, 其 提 撥 金 額 授 權 董 事 會 定 之 員 工 紅 利 就 至 款 規 定 數 額 扣 除 後 剩 餘 之 數 提 撥 不 得 低 於 百 分 之 三 其 餘 之 盈 餘 分 派 由 董 事 會 訂 定 經 股 東 會 決 議 之

52 前 述 第 款 提 列 之 特 別 盈 餘 公 積, 係 指 如 當 年 度 帳 列 股 東 權 益 產 生 減 項 金 額 ( 如 長 期 股 權 投 資 未 實 現 跌 價 損 失 累 積 換 算 調 整 數 等 ), 自 當 年 度 稅 後 盈 餘 與 前 期 未 分 配 盈 餘 提 列 相 同 數 額 之 特 別 盈 餘 公 積, 屬 前 期 累 積 之 股 東 權 益 減 項 金 額, 則 自 前 期 未 分 配 盈 餘 提 列 相 同 數 額 之 特 別 盈 餘 公 積 不 得 分 派 嗣 後 股 東 權 益 減 項 金 額 迴 轉 時, 得 就 迴 轉 部 分 分 派 盈 餘 本 公 司 將 考 量 公 司 所 處 環 境 及 成 長 階 段, 因 應 未 來 資 金 需 求 及 長 期 財 務 規 劃, 並 滿 足 股 東 對 現 金 流 入 之 需 求, 就 前 述 第 項 可 分 配 盈 餘 提 撥 百 分 之 五 十 以 上 分 派 股 東 股 利, 其 中 現 金 股 利 不 得 低 於 股 利 總 額 百 分 之 五, 惟 此 項 盈 餘 分 配 之 種 類 及 比 率, 得 視 當 年 度 實 際 獲 利 及 資 金 狀 況, 經 股 東 會 決 議 調 整 之 上 述 盈 餘 分 配 案, 應 於 次 年 度 股 東 常 會 議 決 之, 並 列 於 盈 餘 分 配 年 度 之 財 務 報 表 內 本 公 司 於 九 十 一 年 六 月 十 日 由 股 東 常 會 通 過, 董 事 會 於 九 十 一 年 三 月 二 十 九 日 擬 議 之 九 十 年 度 盈 餘 分 配 案 中, 有 關 員 工 紅 利 之 配 發 情 形 如 下 : 金 以 股 票 之 方 式 發 放 $ 7,856 以 現 金 之 方 式 發 放 5,244 $ 13,100 額 上 述 配 發 員 工 股 票 紅 利 之 股 數 共 計 786 仟 股, 佔 本 公 司 九 十 年 底 之 流 通 在 外 普 通 股 股 數 0.47%, 若 上 述 配 發 員 工 紅 利 係 於 九 十 年 度 全 數 以 現 金 方 式 發 放, 且 於 該 年 度 以 費 用 列 帳, 員 工 股 票 紅 利 按 面 額 計 算, 則 九 十 年 度 稅 後 基 本 每 股 盈 餘 將 由 2.91 元 減 少 為 2.83 元 本 公 司 九 十 一 年 度 之 盈 餘 分 配 議 案, 截 至 九 十 二 年 二 月 二 十 七 日 止 尚 未 經 董 事 會 通 過, 有 關 董 事 會 通 過 擬 議 及 股 東 會 決 議 分 派 情 形, 請 至 臺 灣 證 券 交 易 所 之 公 開 資 訊 觀 測 站 查 詢 依 公 司 法 規 定, 法 定 盈 餘 公 積 應 提 撥 至 其 餘 額 達 股 本 總 額 時 止 法 定 盈 餘 公 積 得 用 以 彌 補 虧 損 ; 且 當 該 項 公 積 已 達 實 收 股 本 百 分 之 五 十 時, 並 得 以 其 半 數 撥 充 股 本

53 本 公 司 若 分 配 屬 於 八 十 六 年 度 ( 含 ) 以 前 未 分 配 盈 餘 時, 股 東 將 不 獲 配 股 東 可 扣 抵 稅 額 若 分 配 屬 於 八 十 七 年 度 ( 含 ) 以 後 未 分 配 盈 餘 時, 則 股 東 可 按 股 利 分 配 日 之 稅 額 扣 抵 比 率 計 算 可 獲 配 之 股 東 可 扣 抵 稅 額 每 股 盈 餘 單 位 : 新 台 幣 元 九 十 一 年 度 九 十 年 度 稅 前 稅 後 稅 前 稅 後 基 本 每 股 盈 餘 $ 7.12 $ 5.40 $ 3.05 $ 2.41 計 算 每 股 盈 餘 之 分 子 及 分 母 揭 露 如 下 : 金 額 ( 分 子 ) 股 數 ( 分 母 ) 每 股 盈 餘 ( 元 ) 稅 前 稅 後 ( 仟 股 ) 稅 前 稅 後 九 十 一 年 度 基 本 每 股 盈 餘 $ 1,427,889 $ 1,082, ,600 $ 7.12 $ 5.40 九 十 年 度 基 本 每 股 盈 餘 $ 612,433 $ 483, ,600 $ 3.05 $ 2.41 計 算 基 本 每 股 盈 餘 時, 無 償 配 股 之 影 響 已 列 入 追 溯 調 整 因 追 溯 調 整, 九 十 年 度 稅 後 基 本 每 股 盈 餘, 由 2.91 元 減 少 為 2.41 元 所 得 稅 稅 前 利 益 按 法 定 稅 率 計 算 之 所 得 稅 與 當 年 度 應 負 擔 所 得 稅 費 用 調 節 如 下 : 九 十 一 年 度 九 十 年 度 稅 前 利 益 按 法 定 稅 率 (25%) 計 算 之 稅 額 $ 356,962 $ 153,098 所 得 稅 調 整 項 目 之 稅 額 影 響 數 投 資 抵 減 ( 16,090 ) ( 20,312 ) 永 久 性 差 異 ( 2,916 ) ( 3,703 ) 暫 時 性 差 異 ( 16,125 ) 3,893 當 年 度 應 負 擔 所 得 稅 費 用 $ 321,831 $ 132,

54 所 得 稅 費 用 構 成 項 目 如 下 : 九 十 一 年 度 九 十 年 度 當 年 度 應 負 擔 所 得 稅 費 用 $ 321,831 $ 132,976 遞 延 所 得 稅 16,125 ( 3,968 ) 以 前 年 度 所 得 稅 調 整 5,578 ( 546 ) 未 分 配 盈 餘 加 徵 1,625 - $ 345,159 $ 128,462 淨 遞 延 所 得 稅 資 產 及 負 債 明 細 如 下 : 九 十 一 年 底 九 十 年 底 流 動 ( 包 含 於 其 他 流 動 負 債 ) 未 實 現 存 貨 跌 價 損 失 $ 5,594 $ 4,858 未 實 現 兌 換 利 益 ( 20,904 ) ( 6,670 ) 淨 遞 延 所 得 稅 負 債 ( $ 15,310 ) ( $ 1,812 ) 非 流 動 ( 包 含 於 其 他 資 產 ) 未 實 現 銷 貨 毛 利 $ 5,506 $ 5,912 退 休 金 超 限 2,013 1,381 按 權 益 法 認 列 之 投 資 損 失 840 3,693 遞 延 所 得 稅 資 產 $ 8,359 $ 10,986 本 公 司 用 以 計 算 遞 延 所 得 稅 之 稅 率 為 25% 所 得 稅 抵 減 相 關 資 訊 如 下 : 法 令 依 據 抵 減 項 目 可 抵 減 總 額 已 抵 減 金 額 九 十 一 年 度 促 進 產 業 升 級 條 例 研 發 及 人 才 培 訓 支 $ 14,106 $ 14,106 出 機 器 設 備 1,984 1,984 九 十 年 度 促 進 產 業 升 級 條 例 研 發 及 人 才 培 訓 支 18,014 18,014 出 機 器 設 備 2,298 2,298 兩 稅 合 一 相 關 資 訊 : 九 十 一 年 底 九 十 年 底 可 扣 抵 稅 額 帳 戶 餘 額 $ 79,161 $ 111,931 九 十 一 年 度 預 計 及 九 十 年 度 實 際 盈 餘 分 配 之 稅 額 扣 抵 比 率 分 別 為 7.27% 及 28.63%

55 由 於 本 公 司 得 分 配 予 股 東 之 可 扣 抵 稅 額, 應 以 股 利 盈 餘 分 配 日 之 股 東 可 扣 抵 稅 額 帳 戶 之 餘 額 為 計 算 基 礎 因 是 九 十 一 年 底 預 計 盈 餘 分 配 之 稅 額 扣 抵 比 率 可 能 會 因 本 公 司 依 所 得 稅 法 規 定 預 計 可 能 產 生 之 各 項 可 扣 抵 稅 額 與 實 際 不 同 而 須 調 整 截 至 九 十 一 及 九 十 年 底, 屬 於 八 十 六 年 度 ( 含 ) 以 前 之 未 分 配 盈 餘 為 121,097 仟 元 及 120,251 仟 元 九 十 一 及 九 十 年 底 應 付 所 得 稅 係 分 別 減 除 預 付 所 得 稅 77,405 仟 元 及 111,865 仟 元 後 之 淨 額 核 定 本 公 司 截 至 八 十 九 年 度 止 之 所 得 稅 申 報 案 件, 業 經 稅 捐 稽 徵 機 關 關 係 人 交 易 事 項 關 係 人 之 名 稱 及 關 係 關 係 人 名 稱 與 本 公 司 之 關 係 Transcend Japan Inc. (Transcend 按 權 益 法 計 價 之 被 投 資 公 司 Japan) Transcend Information Inc. (Transcend 按 權 益 法 計 價 被 投 資 公 司 之 孫 公 司 USA) Transcend Information Europe B. V. 按 權 益 法 計 價 被 投 資 公 司 之 孫 公 司 (Transcend Europe) Transcend Information Trading 按 權 益 法 計 價 被 投 資 公 司 之 孫 公 司 GmbH, Hamburg (Transcend Germany) 創 意 科 技 股 份 有 限 公 司 ( 創 意 科 技 公 司 ) 該 公 司 董 事 長 為 本 公 司 總 經 理 除 已 於 財 務 報 表 附 註 十 五 十 六 及 附 表 一 與 附 表 二 列 示 者 外, 本 公 司 與 關 係 人 間 之 重 大 交 易 事 項 彙 總 如 下 : 九 十 一 年 九 十 年 金 額 佔 各 該 科 目 % 金 額 佔 各 該 科 目 % 全 年 度 銷 貨 收 入 Transcend USA $ 1,587, $ 1,214, Transcend Europe 1,032, , Transcend Japan 795, , Transcend Germany 503, ,835 7 創 意 科 技 公 司 155, ,817 1 $ 4,075, $ 2,969, ( 接 次 頁 )

56 ( 承 前 頁 ) 九 十 一 年 九 十 年 金 額 佔 各 該 科 目 % 金 額 佔 各 該 科 目 % 其 他 營 業 外 收 入 - 出 售 消 耗 品 Transcend USA $ 4, $ 8, Transcend Europe 1, , Transcend Japan , Transcend Germany ,465 7 創 意 科 技 公 司 進 $ 8, $ 18, 貨 Transcend USA $ 157,298 3 $ 26,094 1 Transcend Japan 18, 創 意 科 技 公 司 $ 175,849 3 $ 26,094 1 製 造 費 用 - 租 金 支 出 創 意 科 技 公 司 $ 2, $ 2, 銷 售 費 用 - 佣 金 支 出 Transcend Germany $ 11, $ - - Transcend USA 10, Transcend Japan 3, $ 25, $ - - 年 底 應 收 關 係 人 款 項 Transcend Europe $ 236, $ 179, Transcend Japan 235, ,547 7 Transcend Germany 125, , Transcend USA 65, , 創 意 科 技 公 司 20, , , , 其 他 應 收 款 - 資 金 融 通 Transcend Japan 70, $ 753, $ 367, 應 付 關 係 人 款 項 Transcend USA $ 4, $ - - 本 公 司 與 關 係 人 間 交 易 之 價 格, 均 與 非 關 係 人 無 明 顯 差 異, 貨 款 收 付 條 件, 除 創 意 科 技 公 司 與 非 關 係 人 相 當 外, 餘 係 按 營 運 狀 況 收 付 款

57 本 公 司 與 關 係 人 間 之 租 賃 契 約, 係 參 考 市 場 行 情 議 定 租 金, 並 依 一 般 付 款 條 件 九 十 一 及 九 十 年 底 由 創 意 科 技 公 司 提 供 土 地 及 房 屋 ( 南 港 區 玉 成 段 一 小 段 0381 地 號 及 建 號 ), 作 為 本 公 司 向 銀 行 借 款 額 度 申 請 及 發 行 商 業 本 票 之 擔 保 品 資 金 融 通 情 形 九 十 一 年 年 底 餘 額 最 高 餘 額 年 利 率 利 息 收 入 應 收 關 係 人 款 項 Transcend Japan $240,000 仟 日 圓 $240,000 仟 日 圓 2% $ - 財 產 交 易 購 置 固 定 資 產 年 度 交 易 對 象 標 的 交 易 價 格 九 十 一 Transcend USA 機 器 設 備 $ 631 九 十 Transcend USA 機 器 設 備 $ 2,103 出 售 固 定 資 產 年 度 交 易 對 象 標 的 交 易 價 格 處 分 ( 損 ) 益 九 十 Transcend USA 機 器 設 備 $ 82 ( $ 1 ) 質 抵 押 資 產 本 公 司 與 關 係 人 財 產 交 易 係 參 考 市 場 行 情 議 定 下 列 資 產 已 質 抵 押 作 為 短 期 借 款 發 行 商 業 本 票 及 與 Transcend Japan 共 用 額 度 之 擔 保 品 : 九 十 一 年 底 九 十 年 底 固 定 資 產 淨 額 $ 746,321 $ 748,712 定 期 存 款 ( 包 含 於 其 他 流 動 資 產 ) - 8,750 $ 746,321 $ 757,

58 重 大 承 諾 事 項 及 或 有 事 項 本 公 司 截 至 九 十 一 年 底 止, 計 有 下 列 承 諾 及 或 有 事 項 : 本 公 司 已 開 立 未 使 用 信 用 狀 餘 額 計 約 357,160 仟 元 本 公 司 開 立 信 用 狀 為 關 係 企 業 Transcend USA 及 Transcend Japan 融 資 保 證 金 額 分 別 為 5,000 仟 美 元 及 420,000 仟 日 圓 本 公 司 已 簽 訂 興 建 廠 房 相 關 合 約 計 520,593 仟 元, 尚 未 交 付 金 額 計 約 193,088 仟 元 金 融 商 品 相 關 資 訊 本 公 司 九 十 一 及 九 十 年 度 均 未 持 有 或 發 行 任 何 衍 生 性 金 融 商 品, 惟 應 依 財 務 會 計 準 則 第 二 十 七 號 公 報 規 定 揭 露 金 融 商 品 之 公 平 價 值 列 示 如 下 : 九 十 一 年 底 九 十 年 底 非 衍 生 性 金 融 商 品 帳 面 價 值 公 平 價 值 帳 面 價 值 公 平 價 值 資 產 現 金 及 約 當 現 金 $ 773,927 $ 773,927 $ 435,591 $ 435,591 短 期 投 資 527, , , ,086 應 收 票 據 4,211 4,211 11,408 11,408 應 收 帳 款 225, , , ,255 應 收 關 係 人 款 項 753, , , ,645 長 期 股 權 投 資 69,858 63,981 57,405 51,049 負 債 短 期 借 款 , ,000 應 付 短 期 票 券 69,792 69, , ,698 應 付 票 據 4,584 4,584 21,845 21,845 應 付 帳 款 240, , , ,404 應 付 關 係 人 款 項 4,353 4, 本 公 司 估 計 金 融 商 品 公 平 價 值 所 使 用 之 方 法 及 假 設 如 下 : 短 期 金 融 商 品 公 平 價 值 係 以 其 在 資 產 負 債 表 上 之 帳 面 價 值 估 計 其 公 平 價 值, 因 為 此 類 商 品 到 期 日 甚 近, 其 帳 面 價 值 應 屬 估 計 公 平 價 值 之 合 理 基 礎 此 方 法 應 用 於 現 金 及 約 當 現 金 應 收 票 據 應 收 帳 款 應 收 關 係 人 款 項 短 期 借 款 應 付 短 期 票 券 應 付 票 據 應 付 帳 款 及 應 付 關 係 人 款 項

59 短 期 投 資 及 長 期 股 權 投 資 如 有 市 場 價 格 可 循 時, 則 以 此 市 場 價 格 為 公 平 價 值 若 無 市 場 價 格 可 供 參 考 時, 則 依 股 權 淨 值 估 計 公 平 價 值 附 註 揭 露 事 項 依 證 期 會 規 定, 除 附 註 十 七 及 附 表 一 至 八 所 示 者 外, 無 其 他 應 再 揭 露 之 事 項 部 門 別 財 務 資 訊 產 業 別 資 訊 : 本 公 司 專 營 電 腦 軟 硬 體 週 邊 設 備 及 電 腦 零 件 之 製 造 加 工 及 買 賣, 係 單 一 產 業 部 門 地 區 別 資 訊 本 公 司 截 至 九 十 一 年 底 止, 並 未 設 立 國 外 營 運 部 門 外 銷 銷 貨 資 訊 地 區 九 十 一 年 度 九 十 年 度 歐 洲 $ 1,945,592 $ 1,400,381 美 洲 1,601,787 1,387,814 亞 洲 1,525, ,223 其 他 181,706 99,229 $ 5,254,259 $ 3,833,647 重 要 客 戶 資 訊 九 十 一 年 度 九 十 年 度 客 戶 金 額 佔 銷 貨 收 入 淨 額 % 金 額 佔 銷 貨 收 入 淨 額 % 甲 $ 1,587, $ 1,214, 乙 1,032, , 丙 795, ,

60 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 及 其 轉 投 資 公 司 資 金 貸 與 他 人 民 國 九 十 一 年 度 附 表 一 單 位 : 除 另 予 註 明 者 外, 係 新 台 幣 仟 元 編 號 貸 出 資 金 本 年 度 貸 與 對 象 往 來 科 目 年 底 餘 額 利 率 區 間 之 公 司 最 高 餘 額 0 創 見 資 訊 公 司 Transcend Japan Inc. 應 收 關 係 人 款 項 $ 240,000 仟 日 圓 $ 240,000 仟 日 圓 資 金 貸 與 性 質 2% 短 期 融 通 資 金 有 短 期 融 通 業 務 往 來 資 金 必 要 金 額 之 原 因 提 列 備 抵 擔 保 品 對 個 別 對 象 資 金 呆 帳 金 額 名 稱 價 值 貸 與 限 額 資 金 貸 與 總 限 額 $ - 購 置 廠 房 $ - - $ - $ 200,600 創 見 對 單 一 公 司 資 金 融 通 限 額 為 實 收 資 本 額 之 百 分 之 十, 即 200,600 仟 元 1 Saffire Investment Ltd. Memhiro Pte Ltd. 股 東 往 來 1,250 仟 美 元 1,250 仟 美 元 - 短 期 融 通 資 金 - 營 運 週 轉 ,500 仟 美 元 Satfire Investment Ltd. 公 司 對 單 一 公 司 資 金 融 通 限 額 為 實 收 資 本 額, 即 1,500 仟 美 元, 對 外 資 金 融 通 總 額 最 高 為 實 收 資 本 額, 即 1,500 仟 美 元

61 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 及 其 轉 投 資 公 司 為 他 人 背 書 保 證 民 國 九 十 一 年 度 附 表 二 單 位 : 除 另 予 註 明 者 外, 係 新 台 幣 仟 元 編 被 背 書 保 證 對 象 累 計 背 書 保 證 金 額 背 書 保 證 者 對 單 一 企 業 本 年 度 最 高 背 書 以 財 產 擔 保 之 號 年 底 背 書 保 證 餘 額 佔 最 近 期 財 務 報 表 背 書 保 證 最 高 限 額 公 司 名 稱 公 司 名 稱 關 係 背 書 保 證 之 限 額 保 證 餘 額 背 書 保 證 金 額 淨 值 之 比 率 0 創 見 資 訊 公 司 Transcend Information Inc. Transcend Japan Inc. 直 接 持 有 普 通 股 股 權 超 過 百 分 之 五 十 子 公 司 之 孫 公 司 直 接 持 有 普 通 股 股 權 超 過 百 分 之 五 十 之 子 公 司 $ 401,200 5,000 仟 美 元 5,000 仟 美 元 % 對 單 一 企 業 背 書 保 證 限 額 不 得 超 過 本 公 司 實 收 資 本 額 之 百 分 之 二 十 ( 即 401,200 仟 元 ), 而 背 書 保 證 總 額 不 得 超 過 本 公 司 實 收 資 本 額 之 百 分 之 三 十 ( 即 601,800 仟 元 ) 401, ,000 仟 日 圓 420,000 仟 日 圓 %

62 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 及 其 轉 投 資 公 司 年 底 持 有 有 價 證 券 情 形 民 國 九 十 一 年 底 附 表 三 單 位 : 除 另 予 註 明 者 外, 係 新 台 幣 仟 元 持 有 之 公 司 有 價 證 券 種 類 及 名 稱 與 有 價 證 券 發 行 人 之 關 係 帳 列 科 年 底 目 備 股 數 或 單 位 數 帳 面 金 額 持 股 比 率 ( % ) 市 價 或 股 權 淨 值 ( 註 ) 創 見 資 訊 公 司 受 益 憑 證 富 鼎 益 利 信 基 金 - 短 期 投 資 1,250,215 $ 14,999 - $ 15,005 保 誠 威 二 債 券 基 金 - 短 期 投 資 1,025,543 15,000-15,008 富 達 歐 元 現 金 基 金 - 短 期 投 資 227,771 64,150-76,810 GS EURO Liquid Reserves - 短 期 投 資 1,125,465 35,382-40,956 Fund GS US Enhanced Cash - 短 期 投 資 Fund Parvest European Bond - 短 期 投 資 6,560 49,485-56,037 Fund Schrodor ISF European - 短 期 投 資 222,330 47,135-55,582 Bond Fund 士 信 貸 歐 元 MMF - 短 期 投 資 5,289 63,441-73,903 Motorolla BOND - 短 期 投 資 5,000 17,529-17,375 建 岈 NAM 固 定 收 益 基 金 - 短 期 投 資 17,176 7,605-7,554 股 票 宏 - 短 期 投 資 206,203 15,742-7,025 華 碩 - 短 期 投 資 35,000 6,679-2,364 台 積 電 - 短 期 投 資 12,320 1, 微 星 - 短 期 投 資 33,961 2,000-2,175 公 司 債 茂 德 (Promos CLN) - 短 期 投 資 - 52,125-52,125 力 晶 (Powerchip CLN) - 短 期 投 資 - 34,750-34,750 海 外 可 轉 換 公 司 債 力 晶 公 司 - 短 期 投 資 9,500 30,994-32,228 茂 德 公 司 - 短 期 投 資 3,000 10,015-11,129 亞 光 公 司 - 短 期 投 資 2,000 7,009-7,489 微 星 公 司 - 短 期 投 資 5,000 17,384-17,538 聯 電 公 司 - 短 期 投 資 10,000 34,764-32,795 註 ( 接 次 頁 )

63 ( 承 前 頁 ) 持 有 之 公 司 有 價 證 券 種 類 及 名 稱 與 有 價 證 券 發 行 人 之 關 係 帳 列 科 年 底 目 備 股 數 或 單 位 數 帳 面 金 額 持 股 比 率 ( % ) 市 價 或 股 權 淨 值 ( 註 ) 股 票 Transcend Japan Inc. 按 權 益 法 計 價 之 被 投 資 公 司 長 期 股 權 投 資 1,600 $ 25, $ 24,324 Saffire Investment Ltd. 按 權 益 法 計 價 之 被 投 資 公 司 長 期 股 權 投 資 1,500,000 37, ,538 Dramexchange.com 按 成 本 法 計 價 之 被 投 資 公 司 長 期 股 權 投 資 480,000 7, ,119 Corporation Saffire 股 票 Investment Ltd. Memhiro Pte Ltd. 按 權 益 法 計 價 之 被 投 資 公 司 其 他 負 債 339,000 ( 218,482 ) 美 元 100 ( 218,482 ) 美 元 Memhiro 股 票 Pte Ltd. Transcend Information 按 權 益 法 計 價 之 被 投 資 公 司 長 期 股 權 投 資 625,000 1,059,334 美 元 100 1,077,362 美 元 Inc. Transcend Information 按 權 益 法 計 價 之 被 投 資 公 司 長 期 股 權 投 資 ,455 美 元 ,693 美 元 Europe B. V. Transcend Information 按 權 益 法 計 價 之 被 投 資 公 司 其 他 負 債 - ( 345,017 ) 美 元 100 ( 484,572 ) 美 元 Trading GmbH, Hamburg 註 註 : 市 價 以 九 十 一 年 底 基 金 淨 資 產 價 值 或 十 二 月 之 平 均 收 價 計 算 若 無 市 價, 則 按 股 權 淨 值 計 算

64 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 及 其 轉 投 資 公 司 累 積 買 進 或 賣 出 同 一 有 價 證 券 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以 上 民 國 九 十 一 年 度 附 表 四 單 位 : 新 台 幣 仟 元 買 賣 之 公 司 有 價 證 券 帳 列 科 目 交 易 對 象 關 種 類 及 名 稱 創 見 資 訊 公 司 GS US Enhanced Cash Fund GS EURO Liquid Reserves Fund GS US Liquid Reserves Fund 係 年 初 買 入 賣 出 年 底 單 位 數 金 額 單 位 數 金 額 單 位 數 售 價 帳 面 成 本 處 分 利 益 ( 損 失 ) 單 位 數 金 額 短 期 投 資 ,172 $ 318,977 1,085,726 $ 374,780 1,979,436 $ 692,081 $ 693,595 ( $ 1,514 ) 462 $ 162 短 期 投 資 - - 1,007,889 31,194 20,636, ,619 20,518, , ,431-1,125,465 35,382 短 期 投 資 ,800, ,920 8,800, , , 聯 合 債 券 基 金 短 期 投 資 ,888, ,000 15,888, , , 倍 利 元 基 金 短 期 投 資 ,540, ,000 19,540, , , 建 岈 NAM 短 期 固 定 收 益 基 金 短 期 投 資 , , ,831 89, , , ,185 3,488 17,176 7,605 復 華 債 券 基 金 短 期 投 資 ,487, ,000 14,487, , ,000 1, 復 華 信 天 基 金 短 期 投 資 ,532, ,000 15,532, , ,000 1, 台 灣 峥 利 基 金 短 期 投 資 ,054, ,000 8,054, , , 新 光 峥 星 基 金 短 期 投 資 ,206, ,000 12,206, , , 玉 山 新 元 基 金 短 期 投 資 ,906, ,000 11,906, , , 富 鼎 益 利 信 基 金 短 期 投 資 ,789, ,000 12,539, , , ,250,215 14,

65 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 及 其 轉 投 資 公 司 取 得 不 動 產 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以 上 民 國 九 十 一 年 底 附 表 五 單 位 : 新 台 幣 仟 元 取 得 之 公 司 財 產 名 稱 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 未 完 工 程 - 內 湖 廠 交 易 對 象 為 關 係 人 者, 其 前 次 移 轉 資 料 交 易 日 或 價 格 決 定 之 取 得 目 的 合 約 金 額 價 款 支 付 情 形 交 易 對 象 關 係 其 他 約 定 事 項 事 實 發 生 日 與 發 行 人 參 考 依 據 及 使 用 情 形 所 有 人 移 轉 日 期 金 額 之 關 係 $ 520,593 依 合 約 規 定 按 工 日 商 熊 谷 組 營 程 進 度 付 款, 造 股 份 有 限 截 至 九 十 一 年 公 司 等 ( 註 ) 底 已 支 付 327,505 仟 元 $ - 依 市 場 行 情 議 定 為 因 應 生 產 需 求, 而 擴 建 廠 房, 目 前 正 施 工 中 - 註 : 包 括 日 商 熊 谷 組 營 造 公 司 楊 德 勝 建 築 師 事 務 所 東 正 公 司 德 記 電 機 公 司 元 圻 公 司 及 士 林 電 機 公 司

66 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 及 其 轉 投 資 公 司 與 關 係 人 進 銷 貨 交 易 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以 上 民 國 九 十 一 年 度 附 表 六 單 位 : 除 另 予 註 明 者 外, 係 新 台 幣 仟 元 交 易 條 件 與 一 般 交 易 交 易 情 形 不 同 之 情 形 及 原 因 進 ( 銷 ) 貨 交 易 對 象 關 係 之 公 司 進 ( 銷 ) 貨 金 額 創 見 資 訊 公 司 Transcend Information Inc. Transcend Information Europe B.V Transcend Information Inc. Transcend Information Europe B. V. Transcend Japan Inc. Transcend Information Trading Gmbh Hamburg 創 意 科 技 公 司 按 權 益 法 計 價 被 投 資 公 司 之 孫 公 司 按 權 益 法 計 價 被 投 資 公 司 之 孫 公 司 按 權 益 法 計 價 之 被 投 資 公 司 按 權 益 法 計 價 被 投 資 公 司 之 孫 公 司 應 收 ( 付 ) 票 據 帳 款 佔 總 進 ( 銷 ) 授 信 期 間 單 價 授 信 期 間 餘 額 貨 之 比 率 (%) 佔 總 應 收 ( 付 ) 票 據 帳 款 之 比 率 ( % ) 銷 貨 ($ 1,587,757 ) ( 25 ) ( 註 ) - ( 註 ) $ 65,341 7 進 貨 157,298 3 ( 註 ) - ( 註 ) ( 4,353 ) ( 2 ) 銷 貨 ( 1,032,564 ) ( 16 ) ( 註 ) - ( 註 ) 236, 銷 貨 ( 795,673 ) ( 12 ) ( 註 ) - ( 註 ) 235, 銷 貨 ( 503,693 ) ( 8 ) ( 註 ) - ( 註 ) 125, 該 公 司 董 事 長 為 本 公 司 總 經 理 銷 貨 ( 155,470 ) ( 2 ) 月 結 15 天 ,911 2 創 見 資 訊 公 司 按 權 益 法 計 價 投 資 公 司 進 貨 45,885 仟 美 元 90 ( 註 ) - ( 註 ) ( 1,880 ) 仟 美 元 ( 99 ) 創 見 資 訊 公 司 按 權 益 法 計 價 投 資 公 司 銷 貨 ( 4,528 ) 仟 美 元 ( 8 ) ( 註 ) - ( 註 ) 125 仟 美 元 97 Transcend Information Europe B. V. 關 係 企 業 銷 貨 ( 3,208 ) 仟 美 元 ( 6 ) ( 註 ) - ( 註 ) - - 創 見 資 訊 公 司 按 權 益 法 計 價 投 資 公 司 進 貨 31,931 仟 歐 元 89 ( 註 ) - ( 註 ) ( 6,486 ) 仟 歐 元 ( 99 ) Transcend Information 關 係 企 業 進 貨 3,398 仟 歐 元 9 ( 註 ) - ( 註 ) - - Inc. Transcend Japan Inc. 創 見 資 訊 公 司 按 權 益 法 計 價 投 資 公 司 進 貨 2,890,278 仟 日 元 100 ( 註 ) - ( 註 ) ( 804,817 ) 仟 日 元 ( 97 ) Transcend Information Trading GmbH, Hamburg 創 見 資 訊 公 司 按 權 益 法 計 價 投 資 公 司 進 貨 15,504 仟 歐 元 93 ( 註 ) - ( 註 ) ( 3,447 ) 仟 歐 元 ( 95 ) 備 註 註 : 係 按 其 營 業 狀 況 收 付

67 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 及 其 轉 投 資 公 司 應 收 關 係 人 款 項 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以 上 民 國 九 十 一 年 底 附 表 七 單 位 : 新 台 幣 仟 元 帳 列 應 收 款 項 之 公 司 交 易 對 象 關 係 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 Transcend Information Europe B.V. 按 權 益 法 計 價 被 投 資 公 司 之 孫 公 司 應 收 關 係 人 款 項 餘 額 週 轉 率 期 應 收 關 係 人 款 項 應 收 關 係 人 款 項 期 金 額 處 理 方 式 後 收 回 金 額 提 列 備 抵 呆 帳 金 額 $ 236, $ - - $ 193,436 $ - Transcend Japan Inc. 按 權 益 法 計 價 之 被 投 資 公 司 306, ,472 - Transcend Infornation Trading Gmbh, Hamburg 按 權 益 法 計 價 被 投 資 公 司 之 孫 公 司 125, ,

68 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 及 其 轉 投 資 公 司 被 投 資 公 司 名 稱 所 在 地 區 等 相 關 資 訊 民 國 九 十 一 年 度 附 表 八 單 位 : 除 另 予 註 明 者 外, 係 新 台 幣 仟 元 投 資 公 司 名 稱 被 投 資 公 司 名 稱 所 在 地 原 始 投 資 金 額 年 底 持 有 被 投 資 公 司 本 年 度 認 列 之 區 主 要 營 業 項 目 備 年 底 年 初 股 數 比 率 (%) 帳 面 金 額 本 年 度 ( 損 ) 益 投 資 ( 損 ) 益 註 創 見 資 訊 公 司 Transcend Japan Inc. 5F, , Kikukawa, Sumida-ku, Tokyo, 電 腦 記 憶 體 之 進 及 發 $ 20,607 $ 20,607 1, $ 25,067 5,504,979 日 圓 $ 1,052 ( 註 一 ) Saffire Investment Ltd. Memhiro Pte Ltd. Saffire Investment Ltd , Japan Citco Building, Wickhams Cay, P. O. Box 662, Road Town, Tortola, B. V. I. Memhiro Pte Ltd 10 Hoe Chiang Rd, # Keppel Towers, Singapore Transcend Information Inc. Transcend Information Europe B. V. Transcend Information Trading GmbH,Hamburg 1645 N Brian St. Orange, CA 電 腦 記 憶 體 之 92867, U. S. A 進 及 發 Cairostraat 40, 3047 BC, 電 腦 記 憶 體 之 Rotterdam, The Netherlands 進 及 發 Fughafenstrasse 54, Hamburg, Germany 投 資 控 股 公 司 51,930 51,930 1,500, , ,415 美 元 10,360 ( 註 二 ) 投 資 控 股 公 司 6,432 6, , ( 218,482) 美 元 305,733 美 元 電 腦 記 憶 體 之 進 及 發 38,592 38, , ,059,334 美 元 155,322 美 元 1,693 1, ,455 美 元 64,229 歐 元 2,288 2, ( 345,017) 美 元 154,733 歐 元 註 一 : 本 公 司 認 列 之 投 資 利 益 包 括 按 權 益 法 認 列 之 投 資 利 益 1,520 仟 元 投 資 成 本 高 於 股 權 淨 值 之 攤 銷 數 444 仟 元 及 逆 流 交 易 未 實 現 銷 貨 毛 利 24 仟 元 註 二 : 本 公 司 認 列 之 投 資 利 益 包 括 按 權 益 法 認 列 之 投 資 利 益 10,528 仟 元 及 逆 流 交 易 未 實 現 銷 貨 毛 利 168 仟 元

69 五 最 近 年 度 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表 : 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 明 書 本 公 司 民 國 九 十 一 年 度 依 關 係 企 業 合 併 營 業 報 告 書 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 及 關 係 報 告 書 編 製 準 則 應 納 入 編 製 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 之 公 司 與 依 財 務 會 計 準 則 公 報 第 七 號 應 納 入 編 製 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表 之 公 司 均 相 同, 且 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 所 應 揭 露 相 關 資 訊 於 前 揭 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表 中 均 已 揭 露, 爰 不 再 另 行 編 製 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 特 此 明 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 負 責 人 : 束 崇 萬 中 華 民 國 九 十 二 年 二 月 二 十 七 日

70 會 計 師 查 核 報 告 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 民 國 九 十 一 年 及 九 十 年 十 二 月 三 十 一 日 之 合 併 資 產 負 債 表, 暨 民 國 九 十 一 年 及 九 十 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 之 合 併 損 益 表 合 併 股 東 權 益 變 動 表 及 合 併 現 金 流 量 表, 業 經 本 會 計 師 查 核 竣 事 上 開 合 併 財 務 報 表 之 編 製 係 管 理 階 層 之 責 任, 本 會 計 師 之 責 任 則 為 根 據 查 核 結 果 對 上 開 合 併 財 務 報 表 表 示 意 見 列 入 上 開 合 併 財 務 報 表 中, 除 Saffire Investment Ltd. 及 其 子 公 司 Memhiro Pte Ltd. 外, Transcend Japan Inc. 及 Memhiro Pte Ltd. 之 子 公 司 Transcend Information Inc. Transcend Information Europe B.V. 與 Transcend Information Trading GmbH, Hamburg 之 財 務 報 表, 係 由 其 他 會 計 師 查 核, 因 此, 本 會 計 師 對 上 開 合 併 財 務 報 表 所 表 示 之 意 見 中, 其 有 關 上 述 公 司 之 財 務 報 表 所 列 金 額, 係 依 據 其 他 會 計 師 之 查 核 報 告 上 述 公 司 民 國 九 十 一 年 及 九 十 年 十 二 月 三 十 一 日 之 資 產 總 額 合 計 分 別 為 新 台 幣 1,119,181 仟 元 及 新 台 幣 767,322 仟 元, 分 別 占 合 併 資 產 總 額 之 24.22% 及 20.43%, 民 國 九 十 一 年 度 及 九 十 年 度 之 營 業 收 入 淨 額 合 計 為 新 台 幣 4,652,166 仟 元 及 新 台 幣 3,586,486 仟 元, 分 別 占 合 併 營 業 收 入 淨 額 之 67.83% 及 69.31% 本 會 計 師 係 依 照 會 計 師 查 核 簽 證 財 務 報 表 規 則 及 一 般 公 認 審 計 準 則 規 劃 並 執 行 查 核 工 作, 以 合 理 確 信 財 務 報 表 有 無 重 大 不 實 表 達 此 項 查 核 工 作 包 括 以 抽 查 方 式 獲 取 財 務 報 表 所 列 金 額 及 所 揭 露 事 項 之 查 核 證 據 評 估 管 理 階 層 編 製 財 務 報 表 所 採 用 之 會 計 原 則 及 所 作 之 重 大 會 計 估 計, 暨 評 估 財 務 報 表 整 體 之 表 達 本 會 計 師 相 信 此 項 查 核 工 作 及 其 他 會 計 師 之 查 核 報 告 可 對 所 表 示 之 意 見 提 供 合 理 之 依 據

71 依 本 會 計 師 之 意 見, 基 於 本 會 計 師 之 查 核 結 果 及 其 他 會 計 師 之 查 核 報 告, 第 一 段 所 述 合 併 財 務 報 表 在 所 有 重 大 方 面 係 依 照 證 券 發 行 人 財 務 報 告 編 製 準 則 及 一 般 公 認 會 計 原 則 編 製, 足 以 允 當 表 達 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 民 國 九 十 一 年 及 九 十 年 十 二 月 三 十 一 日 之 財 務 狀 況, 暨 民 國 九 十 一 年 度 及 九 十 年 度 之 經 營 成 果 與 現 金 流 量 此 致 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 公 鑒 勤 業 會 計 師 事 務 所 會 計 師 張 敬 人 會 計 師 陳 清 祥 台 北 市 會 計 師 公 會 會 員 證 第 1742 號 財 政 部 證 券 暨 期 貨 管 理 委 員 會 核 准 文 號 (84) 台 財 證 ( 六 ) 第 號 台 北 市 會 計 師 公 會 會 員 證 第 965 號 財 政 部 證 券 暨 期 貨 管 理 委 員 會 核 准 文 號 (78) 台 財 證 ( 一 ) 第 號 中 華 民 國 九 十 二 年 二 月 二 十 七 日

72 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 合 併 資 產 負 債 表 民 國 九 十 一 年 及 九 十 年 十 二 月 三 十 一 日 單 位 : 除 每 股 面 額 為 新 台 幣 元 外, 餘 係 仟 元 九 十 一 年 底 九 十 年 底 九 十 一 年 底 九 十 年 底 資 產 金 額 % 金 額 % 負 債 及 股 東 權 益 金 額 % 金 額 % 流 動 資 產 流 動 負 債 1100 現 金 及 約 當 現 金 ( 附 註 二 及 四 ) $ 885, $ 531, 短 期 借 款 ( 附 註 九 十 六 及 十 七 ) $ 290,364 6 $ 394, 短 期 投 資 - 淨 額 ( 附 註 二 及 五 ) 527, , 應 付 短 期 票 券 ( 附 註 十 十 六 及 十 1120 應 收 票 據 4,211-11,408 1 七 ) 69, , 應 收 帳 款 - 減 備 抵 呆 帳 九 十 一 年 2120 應 付 票 據 4,584-21, ,260 仟 元, 九 十 年 6,714 仟 2140 應 付 帳 款 256, , 元 後 之 淨 額 ( 附 註 二 ) 713, , 應 付 所 得 稅 ( 附 註 二 及 十 五 ) 249, , 應 收 關 係 人 款 項 ( 附 註 十 六 ) 20, , 一 年 內 到 期 之 長 期 銀 行 借 款 ( 附 註 120x 存 貨 - 淨 額 ( 附 註 二 六 及 十 七 ) 854, , 十 一 十 六 及 十 七 ) 1,123-2, 預 付 款 項 及 其 他 流 動 資 產 ( 附 註 2280 應 付 費 用 及 其 他 流 動 負 債 額 ( 附 註 二 十 五 及 十 七 ) 120, ,730 4 二 及 十 五 ) 108, , xx 流 動 資 產 合 計 3,126, ,609, xx 流 動 負 債 合 計 980, ,085, 長 期 股 權 投 資 ( 附 註 二 及 七 ) 7,453-7, 長 期 銀 行 借 款 ( 附 註 十 一 十 六 及 十 七 ) 22, ,420 1 固 定 資 產 ( 附 註 二 八 十 七 及 十 八 ) 其 他 負 債 成 本 2810 應 計 退 休 金 負 債 ( 附 註 二 及 十 二 ) 13,161-10, 土 地 663, , 其 他 87-2, 房 屋 設 備 249, , xx 其 他 負 債 合 計 13,248-13, 機 器 設 備 101, , 運 輸 設 備 12,430-15,732-2xxx 負 債 合 計 1,016, ,147, 生 財 器 具 30, , 什 項 設 備 4,542-6,771 - 股 東 權 益 成 本 合 計 1,061, ,084, 股 本 - 每 股 面 額 10 元, 額 定 九 十 15x9 減 : 累 積 折 舊 119, ,003 3 一 年 250,000 仟 股 ; 發 行 九 十 一 942, , 年 200,600 仟 股, 九 十 年 166, 未 完 工 程 及 預 付 設 備 款 531, ,429 4 仟 股 2,006, ,665, xx 固 定 資 產 淨 額 1,473, ,124, 資 本 公 積 3211 股 票 溢 價 71, , xx 其 他 資 產 ( 附 註 二 及 十 五 ) 13,264-14, 處 分 資 產 溢 價 收 入 - - 1, 合 併 溢 額 59, , xx 資 本 公 積 合 計 130, ,968 4 保 留 盈 餘 3310 法 定 盈 餘 公 積 256, , 特 別 盈 餘 公 積 5,315-5, 未 分 配 盈 餘 1,210, , xx 保 留 盈 餘 合 計 1,471, , 累 積 換 算 調 整 數 ( 4,274 ) - ( 5,315 ) - 3xxx 股 東 權 益 合 計 3,604, ,609, xxx 資 產 總 計 $ 4,620, $ 3,756, 負 債 及 股 東 權 益 總 計 $ 4,620, $ 3,756, 後 附 之 附 註 係 本 合 併 財 務 報 表 之 一 部 分 ( 參 閱 勤 業 會 計 師 事 務 所 民 國 九 十 二 年 二 月 二 十 七 日 查 核 報 告 ) 負 責 人 : 經 理 人 : 主 辦 會 計 :

73 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 合 併 損 益 表 民 國 九 十 一 年 及 九 十 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 單 位 : 除 合 併 每 股 盈 餘 為 新 台 幣 元 外, 餘 係 仟 元 九 十 一 年 度 九 十 年 度 金 額 % 金 額 % 4111 銷 貨 收 入 ( 附 註 二 及 十 六 ) $ 7,079, $ 5,372, 減 : 銷 貨 退 回 及 折 讓 220, , 銷 貨 收 入 淨 額 6,859, ,174, 銷 貨 成 本 ( 附 註 十 六 ) 5,012, ,113, 銷 貨 毛 利 1,846, ,061, 營 業 費 用 6100 銷 售 費 用 337, , 管 理 費 用 163, , 研 究 發 展 費 用 52, , 營 業 費 用 合 計 552, , 營 業 利 益 1,294, , 營 業 外 收 入 7110 利 息 收 入 24,069-30, 處 分 固 定 資 產 淨 益 3, 處 分 短 期 投 資 淨 益 9, 兌 換 淨 益 107, , 短 期 投 資 跌 價 回 升 利 益 7,075-34, 其 他 ( 附 註 十 六 ) 8,137-11, 營 業 外 收 入 合 計 159, ,116 2 營 業 外 費 用 7510 利 息 費 用 ( 附 註 八 ) 10,988-19, 處 分 固 定 資 產 淨 損 - - 7, 處 分 短 期 投 資 淨 額 , 存 貨 跌 價 損 失 1,731-3, 其 他 7,417-24, 營 業 外 費 用 合 計 20,136-73,504 1 ( 接 次 頁 )

74 ( 承 前 頁 ) 九 十 一 年 度 九 十 年 度 金 額 % 金 額 % 7900 稅 前 利 益 $ 1,433, $ 616, 所 得 稅 ( 附 註 二 及 十 五 ) 351, , 合 併 純 益 $ 1,082, $ 483,971 9 稅 前 稅 後 稅 前 稅 後 9950 合 併 每 股 盈 餘 ( 附 註 十 四 ) 基 本 合 併 每 股 盈 餘 $7.15 $5.40 $3.07 $2.41 後 附 之 附 註 係 本 合 併 財 務 報 表 之 一 部 分 ( 參 閱 勤 業 會 計 師 事 務 所 民 國 九 十 二 年 二 月 二 十 七 日 查 核 報 告 ) 負 責 人 : 經 理 人 : 主 辦 會 計 :

75 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 合 併 股 東 權 益 變 動 表 民 國 九 十 一 年 及 九 十 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 單 位 : 除 每 股 現 金 股 利 為 新 台 幣 元 外, 餘 係 仟 元 資 本 公 積 ( 附 註 發 行 股 本 處 分 資 產 股 數 ( 仟 股 ) 金 額 股 票 溢 價 溢 價 收 入 合 併 溢 九 十 年 初 餘 額 132,500 $ 1,325,000 $ 71,005 $ 1,308 $ 59,655 八 十 九 年 度 盈 餘 分 配 法 定 盈 餘 公 積 特 別 盈 餘 公 積 股 東 紅 利 股 票 -25 % 33, , 現 金 - 每 股 1.86 元 員 工 紅 利 887 8, 九 十 年 度 純 益 外 幣 長 期 股 權 投 資 換 算 調 整 數 九 十 年 底 餘 額 166,512 1,665,120 71,005 1,308 59,655 九 十 年 度 盈 餘 分 配 法 定 盈 餘 公 積 特 別 盈 餘 公 積 股 東 紅 利 股 票 -20 % 33, , 現 金 - 每 股 0.5 元 員 工 紅 利 786 7, 九 十 一 年 度 純 益 處 分 資 產 溢 價 收 入 之 資 本 公 積 轉 列 保 留 盈 餘 ( 1,308 ) - 外 幣 長 期 股 權 投 資 換 算 調 整 數 九 十 一 年 底 餘 額 200,600 $ 2,006,000 $ 71,005 $ - $ 59,655 後 附 之 附 註 係 本 合 併 財 務 報 表 之 一 部 分 ( 參 閱 勤 業 會 計 師 事 務 所 民 國 九 十 二 年 二 月 二 十 七 日 查 核 報 告 ) 負 責 人 : 經 理 人 : 主 辦 會 計 :

76 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 合 併 現 金 流 量 表 民 國 九 十 一 年 及 九 十 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 單 位 : 新 台 幣 仟 元 九 十 一 年 度 九 十 年 度 營 業 活 動 之 現 金 流 量 合 併 純 益 $1,082,730 $ 483,971 折 舊 及 攤 提 23,543 23,494 處 分 固 定 資 產 淨 損 ( 益 ) ( 3,138 ) 7,272 提 列 備 抵 呆 帳 7, 處 分 短 期 投 資 淨 損 ( 益 ) ( 9,646 ) 19,174 短 期 投 資 跌 價 回 升 利 益 ( 7,075 ) ( 34,159 ) 提 列 存 貨 跌 價 損 失 1,731 3,245 遞 延 所 得 稅 14,089 ( 6,130 ) 應 計 退 休 金 負 債 2,527 2,585 資 產 及 負 債 之 淨 變 動 應 收 票 據 7,197 4,328 應 收 帳 款 ( 306,380 ) 82,721 應 收 關 係 人 款 項 ( 15,334 ) ( 5,577 ) 存 貨 ( 140,200 ) ( 122,800 ) 預 付 款 項 及 其 他 流 動 資 產 20,050 ( 40,595 ) 應 付 票 據 ( 17,261 ) 16,064 應 付 帳 款 ( 101,257 ) 240,619 應 付 所 得 稅 227,311 ( 108,214 ) 應 付 費 用 及 其 他 流 動 負 債 ( 38,304 ) 61,393 營 業 活 動 之 淨 現 金 流 入 747, ,874 投 資 活 動 之 現 金 流 量 短 期 投 資 減 少 ( 增 加 ) 278,218 ( 531,103 ) 處 分 固 定 資 產 價 款 27,963 2,898 購 置 固 定 資 產 ( 396,912 ) ( 150,507 ) 其 他 資 產 減 少 ( 增 加 ) ( 2,019 ) 576 投 資 活 動 之 淨 現 金 流 出 ( 92,750 ) ( 678,136 ) ( 接 次 頁 )

77 ( 承 前 頁 ) 九 十 一 年 度 九 十 年 度 融 資 活 動 之 現 金 流 量 短 期 借 款 增 加 ( 減 少 ) ( $ 104,083 ) $ 104,420 應 付 短 期 票 券 減 少 ( 79,907 ) ( 3,277 ) 長 期 銀 行 借 款 減 少 ( 27,166 ) ( 39,201 ) 其 他 負 債 減 少 ( 2,284 ) ( 924 ) 發 放 現 金 股 利 ( 83,256 ) ( 246,450 ) 發 放 員 工 紅 利 ( 5,244 ) ( 8,880 ) 融 資 活 動 之 淨 現 金 流 出 ( 301,940 ) ( 194,312 ) 匯 率 影 響 數 1,041 ( 2,699 ) 現 金 淨 增 加 ( 減 少 ) 354,103 ( 247,273 ) 年 初 現 金 及 約 當 現 金 餘 額 531, ,463 年 底 現 金 及 約 當 現 金 餘 額 $ 885,293 $ 531,190 現 金 流 量 資 訊 之 補 充 揭 露 支 付 利 息 ( 不 含 資 本 化 利 息 ) $ 10,117 $ 31,227 支 付 所 得 稅 $ 104,731 $ 242,095 不 影 響 現 金 流 量 之 融 資 活 動 一 年 內 到 期 之 長 期 銀 行 借 款 $ 1,123 $ 2,140 後 附 之 附 註 係 本 合 併 財 務 報 表 之 一 部 分 ( 參 閱 勤 業 會 計 師 事 務 所 民 國 九 十 二 年 二 月 二 十 七 日 查 核 報 告 ) 負 責 人 : 經 理 人 : 主 辦 會 計 :

78 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 合 併 財 務 報 表 附 註 ( 除 另 予 註 明 外, 金 額 係 以 新 台 幣 仟 元 為 單 位 ) 公 司 沿 革 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 ( 母 公 司 ) 成 立 於 七 十 八 年 八 月, 主 要 業 務 為 電 腦 軟 硬 體 電 腦 週 邊 設 備 及 電 腦 零 件 之 製 造 加 工 及 買 賣 等 母 公 司 於 八 十 九 年 十 一 月 二 十 三 日 經 財 政 部 證 券 暨 期 貨 管 理 委 員 會 核 准 為 一 股 票 上 市 公 司 ; 並 自 九 十 年 五 月 三 日 起 於 台 灣 證 券 交 易 所 上 市 買 賣 九 十 一 年 底 母 公 司 與 子 公 司 之 投 資 關 係 及 持 股 比 例 如 下 列 圖 表 : 創 見 資 訊 公 司 100% 100% Saffire Investment Ltd. Transcend Japan Inc. 100% Memhiro Pte. Ltd. 100% 100% 100% Transcend Information Inc. Transcend Information Europe B.V. Transcend Information Trading GmbH, Hamburg Saffire Investment Ltd. 及 Memhiro Pte. Ltd. 主 要 從 事 投 資 業 務 Transcend Information Inc. Transcend Information Europe B.V. Transcend Information Trading GmbH, Hamburg 及 Transcend Japan Inc. 主 要 業 務 為 電 腦 軟 硬 體 電 腦 週 邊 設 備 及 電 腦 零 件 之 製 造 加 工 及 買 賣 等

79 重 要 會 計 政 策 之 彙 總 說 明 合 併 報 表 編 製 準 則 母 公 司 持 有 被 投 資 公 司 普 通 股 股 權 百 分 之 五 十 以 上, 且 其 總 資 產 或 營 業 收 入 超 過 母 公 司 各 該 項 金 額 百 分 之 十 以 上 者, 其 財 務 報 表 予 以 合 併 ; 個 別 子 公 司 總 資 產 及 營 業 收 入 雖 未 達 編 入 合 併 報 表 標 準, 惟 其 所 有 未 達 編 入 合 併 報 表 標 準 之 子 公 司 合 計 總 資 產 或 營 業 收 入 已 達 母 公 司 各 該 項 金 額 百 分 之 三 十 以 上 者, 亦 將 總 資 產 或 營 業 收 入 達 母 公 司 各 該 項 金 額 百 分 之 三 以 上 之 子 公 司 編 入 合 併 報 表 編 製 合 併 報 表 時, 母 子 公 司 間 之 重 大 交 易 及 其 餘 額 均 予 以 銷 除 九 十 一 及 九 十 年 度 合 併 財 務 報 表 個 體 包 括 母 公 司 Saffire Investment Ltd. Memhiro Pte. Ltd. Transcend Information Inc. Transcend Information Europe B.V. Transcend Information Trading GmbH, Hamburg 及 Transcend Japan Inc. 約 當 現 金 係 自 投 資 日 起 三 個 月 內 到 期 之 附 買 回 債 券 短 期 投 資 短 期 投 資 係 按 總 成 本 與 市 價 孰 低 計 價 市 價 低 於 成 本 時, 則 提 列 備 抵 跌 價 損 失 ; 已 提 列 之 備 抵 跌 價 損 失, 若 因 市 價 已 告 回 升, 則 應 於 已 提 列 金 額 內 予 以 沖 回 短 期 投 資 於 受 益 憑 證 股 票 公 司 債 可 轉 換 公 司 債 海 外 債 券 及 海 外 可 轉 換 公 司 債, 出 售 時 其 成 本 係 按 移 動 平 均 法 計 算 ; 短 期 投 資 於 附 買 回 債 券, 出 售 時 其 成 本 係 按 個 別 認 定 法 計 算 備 抵 呆 帳 備 抵 呆 帳 係 按 應 收 款 項 之 可 收 現 性 估 列 存 貨 存 貨 係 按 月 加 權 平 均 成 本 與 市 價 ( 原 料 按 重 置 成 本, 其 餘 按 淨 變 現 價 值 ) 孰 低 計 價 長 期 股 權 投 資 長 期 股 權 投 資 係 按 成 本 法 計 價, 當 投 資 之 價 值 確 已 減 損, 且 回 復 之 希 望 甚 小 時, 則 調 整 其 帳 面 值, 認 列 投 資 損 失 被 投 資 公 司 發 放 現

80 金 股 利 時, 除 投 資 當 年 度 應 貸 記 長 期 股 權 投 資 外, 列 為 當 年 度 股 利 收 入 被 投 資 公 司 發 放 股 票 股 利 時, 僅 註 記 股 數 增 加, 不 列 為 投 資 收 益 固 定 資 產 固 定 資 產 係 按 成 本 減 累 積 折 舊 計 價 重 大 之 改 良 及 更 新 作 為 資 本 支 出 ; 修 理 及 維 護 支 出, 則 作 為 當 年 度 費 用 折 舊 係 按 下 列 估 計 耐 用 年 數, 採 直 線 法 或 加 速 折 舊 法 計 提 : 房 屋 設 備, 五 至 五 十 五 年 ; 機 器 設 備 三 至 十 年 ; 運 輸 設 備, 五 年 ; 生 財 器 具, 二 至 五 年 ; 什 項 設 備, 三 年 固 定 資 產 處 分 時, 除 沖 銷 其 相 關 成 本 及 累 積 折 舊 外, 所 發 生 之 損 益 則 列 為 當 年 度 收 益 或 損 失 合 併 借 項 投 資 成 本 與 所 取 得 股 權 淨 值 之 差 額 按 五 年 攤 銷 編 製 合 併 報 表 時, 若 無 法 分 析 差 額 產 生 之 原 因, 則 將 差 額 列 為 合 併 借 項 ( 包 含 於 其 他 資 產 ) 員 工 退 休 金 母 公 司 退 休 金 係 按 精 算 之 淨 退 休 金 成 本 認 列 退 休 金 費 用, 其 未 認 列 過 渡 性 淨 給 付 義 務 按 二 十 年 平 均 攤 銷 退 休 金 損 益 則 按 員 工 平 均 剩 餘 服 務 年 限 採 直 線 法 攤 銷 銷 貨 收 入 銷 貨 收 入 係 於 貨 物 所 有 權 及 風 險 承 擔 責 任 移 轉 ( 一 般 係 於 貨 物 運 出 時 移 轉 ) 予 客 戶 時 認 列 所 得 稅 所 得 稅 係 作 跨 期 間 及 同 期 間 所 得 稅 分 攤, 即 將 可 減 除 暫 時 性 差 異 未 使 用 以 前 年 度 虧 損 扣 抵 及 未 使 用 投 資 抵 減 之 所 得 稅 影 響 數 認 列 為 遞 延 所 得 稅 資 產, 再 評 估 其 可 實 現 性, 並 認 列 備 抵 評 價 金 額 應 課 稅 暫 時 性 差 異 之 所 得 稅 影 響 數 則 認 列 為 遞 延 所 得 稅 負 債 遞 延 所 得 稅 資 產 或 負 債 依 其 相 關 資 產 或 負 債 之 分 類 劃 分 為 流 動 或 非 流 動 項 目, 無 相 關 之 資 產 或 負 債 者, 依 預 期 回 轉 期 間 之 長 短 劃 分 為 流 動 或 非 流 動 項 目

81 因 購 置 設 備 或 技 術 研 究 發 展 人 才 培 訓 及 股 權 投 資 等 所 產 生 之 所 得 稅 抵 減, 採 當 期 認 列 法 處 理 費 用 以 前 年 度 應 付 所 得 稅 之 調 整, 包 含 於 當 年 度 所 得 稅 中 母 公 司 未 分 配 盈 餘 加 徵 百 分 之 十 之 所 得 稅, 列 為 股 東 會 決 議 年 度 以 外 幣 為 準 之 交 易 事 項 以 外 幣 為 準 之 交 易 事 項 ( 非 衍 生 性 金 融 商 品 ), 係 按 交 易 發 生 時 之 匯 率 折 算 新 台 幣 入 帳 外 幣 資 產 及 負 債 實 際 以 新 台 幣 收 付 結 清 時, 因 適 用 不 同 匯 率 所 產 生 之 損 失 或 利 益, 列 為 收 付 結 清 年 度 之 損 益 外 幣 資 產 及 負 債 之 年 底 餘 額, 再 按 年 底 之 即 期 匯 率 換 算 調 整, 因 而 產 生 之 兌 換 差 額 處 理 如 下 : 外 幣 長 期 股 權 投 資, 其 按 權 益 法 計 價 者, 該 項 差 額 作 為 累 積 換 算 調 整 數 並 列 於 股 東 權 益 項 下 ; 其 按 成 本 法 計 價 者, 若 換 算 後 之 金 額 低 於 原 始 成 本, 則 比 照 前 述 之 權 益 法 處 理, 若 高 於 原 始 成 本, 則 不 予 調 整 ; 其 他 外 幣 資 產 及 負 債, 其 差 額 則 列 為 當 年 度 損 益 科 目 重 分 類 為 配 合 九 十 一 年 度 合 併 財 務 報 表 之 表 達, 而 將 九 十 年 度 合 併 財 務 報 表 若 干 項 目 予 以 重 分 類 關 係 企 業 間 已 沖 銷 之 重 大 交 易 事 項 公 司 名 稱 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 ( 創 見 資 訊 公 司 ) Saffire Investment Ltd. (Saffire B.V.I.) Memhiro Pte. Ltd. (Memhiro Singapore) Transcend Information Inc. (Transcend USA) Transcend Information Europe B.V. (Transcend Europe) Transcend Information Trading GmbH, Hamburg. (Transcend Germany) Transcend Japan Inc. (Transcend Japan) 公 司 名 稱 沖 銷 科 目 金 額 交 易 對 象 創 見 資 訊 公 司 銷 貨 收 入 $ 1,587,757 Transcend USA 其 他 收 入 4,418 Transcend USA 進 貨 157,298 Transcend USA 營 業 費 用 10,554 Transcend USA ( 接 次 頁 )

82 ( 承 前 頁 ) 公 司 名 稱 沖 銷 科 目 金 額 交 易 對 象 應 收 關 係 人 款 項 $ 65,341 Transcend USA 已 實 現 銷 貨 毛 利 1,065 Transcend USA 應 付 關 係 人 款 項 4,353 Transcend USA 已 實 現 銷 貨 毛 利 13,846 Transcend Europe 銷 貨 收 入 1,032,564 Transcend Europe 其 他 收 入 1,925 Transcend Europe 應 收 關 係 人 款 項 236,011 Transcend Europe 銷 貨 收 入 503,693 Transcend Germany 其 他 收 入 596 Transcend Germany 營 業 費 用 11,284 Transcend Germany 應 收 關 係 人 款 項 125,447 Transcend Germany 已 實 現 銷 貨 毛 利 2,430 Transcend Germany 銷 貨 收 入 795,673 Transcend Japan 其 他 收 入 938 Transcend Japan 進 貨 18,533 Transcend Japan 已 實 現 銷 貨 毛 利 8,471 Transcend Japan 營 業 費 用 3,271 Transcend Japan 應 收 關 係 人 款 項 306,132 Transcend Japan 遞 延 貸 項 22,022 創 見 資 訊 公 司 未 實 現 銷 貨 毛 利 22,022 創 見 資 訊 公 司 Saffire B.V.I. 股 東 往 來 43,438 Memhiro Singapore Memhiro Singapore 股 東 往 來 43,438 Saffire B.V.I. Transcend USA 銷 貨 收 入 157,298 創 見 資 訊 公 司 其 他 收 入 10,554 創 見 資 訊 公 司 進 貨 1,587,757 創 見 資 訊 公 司 營 業 費 用 4,418 創 見 資 訊 公 司 應 收 關 係 人 款 項 4,353 創 見 資 訊 公 司 應 付 關 係 人 款 項 65,341 創 見 資 訊 公 司 銷 貨 成 本 1,065 創 見 資 訊 公 司 銷 貨 收 入 110,946 Transcend Europe 應 收 關 係 人 款 項 149 Transcend Germany 銷 貨 收 入 35,932 Transcend Germany Transcend Europe 進 貨 1,032,564 創 見 資 訊 公 司 營 業 費 用 1,925 創 見 資 訊 公 司 應 付 關 係 人 款 項 236,011 創 見 資 訊 公 司 銷 貨 成 本 13,846 創 見 資 訊 公 司 進 貨 110,946 Transcend USA 銷 貨 收 入 4,551 Transcend Germany 進 貨 529 Transcend Germany ( 接 次 頁 )

83 ( 承 前 頁 ) 公 司 名 稱 沖 銷 科 目 金 額 交 易 對 象 Transcend Germany 進 貨 $ 503,693 創 見 資 訊 公 司 營 業 費 用 596 創 見 資 訊 公 司 應 付 關 係 人 款 項 125,447 創 見 資 訊 公 司 銷 貨 成 本 2,430 創 見 資 訊 公 司 其 他 收 入 11,284 創 見 資 訊 公 司 進 貨 35,932 Transcend USA 應 付 關 係 人 款 項 149 Transcend USA 進 貨 4,551 Transcend Europe 銷 貨 收 入 529 Transcend Europe Transcend Japan 進 貨 795,673 創 見 資 訊 公 司 營 業 費 用 938 創 見 資 訊 公 司 銷 貨 成 本 8,471 創 見 資 訊 公 司 銷 貨 收 入 18,533 創 見 資 訊 公 司 其 他 收 入 3,271 創 見 資 訊 公 司 應 付 關 係 人 款 項 306,132 創 見 資 訊 公 司 現 金 及 約 當 現 金 九 十 一 年 底 九 十 年 底 現 金 零 用 金 $ 103 $ 68 庫 存 現 金 13,867 13,470 支 票 及 活 期 存 款 833, ,652 定 期 存 款 - 年 利 率 % 1,360 - 約 當 現 金 附 買 回 債 券 - 收 益 率 3.5% 36,390 - $ 885,293 $ 531,190 短 期 投 資 九 十 一 年 底 九 十 年 底 受 益 憑 證 $ 314,888 $ 556,188 海 外 可 轉 換 公 司 債 100,166 38,465 公 司 債 86, ,585 上 市 公 司 股 票 25,660 28,432 附 買 回 票 券 - 35,278 海 外 債 券 - 12,213 可 轉 換 公 司 債 - 2, , ,161 減 : 備 抵 跌 價 損 失 - 7,075 $ 527,589 $ 789,086 存 貨

84 九 十 一 年 底 九 十 年 底 製 成 品 $ 343,986 $ 328,702 在 製 品 77, ,744 原 料 455, ,548 在 途 存 貨 1,434 6, , ,138 減 : 備 抵 跌 價 損 失 23,824 22,093 $ 854,514 $ 716,045 截 至 九 十 一 年 底 止, 存 貨 投 保 金 額 計 約 732,137 仟 元 長 期 股 權 投 資 九 十 一 年 底 九 十 年 底 被 投 資 公 司 名 稱 帳 列 金 額 持 股 % 帳 列 金 額 持 股 % 按 成 本 法 計 價 - 未 上 市 及 上 櫃 公 司 Dramexchange.com Corporation $ 7,453 2 $ 7,453 2 九 十 一 及 九 十 年 底 按 成 本 法 計 價 之 長 期 股 權 投 資, 按 被 投 資 公 司 同 期 間 未 經 會 計 師 查 核 之 財 務 報 表 及 母 公 司 持 股 比 例 計 算 之 股 權 淨 值 分 別 為 2,119 仟 元 及 2,191 仟 元 固 定 資 產 九 十 一 年 底 九 十 年 底 成 本 $ 1,061,981 $ 1,084,490 減 : 累 積 折 舊 房 屋 建 築 41,800 41,775 機 器 設 備 48,457 46,266 運 輸 設 備 7,693 7,954 生 財 器 具 19,686 15,445 什 項 設 備 1,858 4, , , , ,487 未 完 工 程 531, ,410 預 付 設 備 款 - 19 $ 1,473,714 $ 1,124,916 九 十 一 及 九 十 年 度 之 折 舊 費 用 為 22,893 仟 元 及 23,494 仟 元 九 十 一 及 九 十 年 度 計 算 資 本 化 利 息 之 月 利 率 分 別 為 % 及 0.29%, 資 本 化 利 息 分 別 為 4,804 仟 元 及 3,428 仟 元

85 短 期 借 款 截 至 九 十 一 年 底 止, 固 定 資 產 投 保 金 額 計 約 191,505 仟 元 短 期 借 款 係 銀 行 擔 保 借 款, 九 十 一 及 九 十 年 底 年 利 率 分 別 為 % 及 % 仟 元 截 至 九 十 一 年 底 止, 尚 未 動 用 之 短 期 綜 合 融 資 額 度 計 約 859,476 應 付 短 期 票 券 應 付 短 期 票 券 係 母 公 司 發 行 由 金 融 機 構 保 證 之 商 業 本 票, 每 筆 期 間 均 短 於 一 年, 九 十 一 及 九 十 年 底 年 貼 現 率 分 別 為 1.6% 及 % 長 期 銀 行 借 款 九 十 一 年 底 九 十 年 底 抵 押 借 款 每 月 付 息, 按 年 償 至 一 一 二 年 十 月 償 清, 年 利 率 九 十 一 年 5%, 九 十 年 % $ 23,394 $ 50,560 減 : 一 年 內 到 期 部 分 1,123 2,140 $ 22,271 $ 48,420 退 休 金 母 公 司 對 於 正 式 聘 用 員 工 訂 有 退 休 辦 法 依 該 辦 法 規 定, 退 休 金 之 支 付 係 依 據 服 務 年 資 及 退 休 前 六 個 月 之 平 均 薪 資 計 算 母 公 司 每 月 按 薪 資 總 額 之 百 分 之 二 提 撥 退 休 準 備 金, 交 由 母 公 司 勞 工 退 休 準 備 金 監 督 委 員 會 管 理, 並 以 該 委 員 會 名 義 存 入 中 央 信 託 局 母 公 司 退 休 金 相 關 資 訊 揭 露 如 下 : 淨 退 休 金 成 本 為 : 九 十 一 年 度 九 十 年 度 服 務 成 本 $ 3,878 $ 3,562 利 息 成 本 退 休 基 金 資 產 之 預 期 報 酬 ( 306 ) ( 348 ) 攤 銷 數 淨 退 休 金 成 本 $ 4,387 $ 4,

86 退 休 金 提 撥 狀 況 與 資 產 負 債 表 列 報 數 額 之 調 節 : 九 十 一 年 底 九 十 年 底 給 付 義 務 既 得 給 付 義 務 $ - $ - 非 既 得 給 付 義 務 ( 13,867 ) ( 10,672 ) 累 積 給 付 義 務 ( 13,867 ) ( 10,672 ) 未 來 薪 資 增 加 之 影 響 數 ( 10,779 ) ( 9,124 ) 預 計 給 付 義 務 ( 24,646 ) ( 19,796 ) 退 休 基 金 資 產 公 平 價 值 8,721 6,688 提 撥 狀 況 ( 15,925 ) ( 13,108 ) 未 認 列 過 渡 性 淨 給 付 義 務 未 認 列 退 休 金 損 益 2,710 2,419 應 計 退 休 金 負 債 ( $ 13,191 ) ( $ 10,664 ) 依 職 工 退 休 辦 法 之 既 得 給 付 $ - $ - 退 休 金 給 付 義 務 之 假 設 為 : 九 十 一 年 底 九 十 年 底 折 現 率 3.50% 4.0% 未 來 薪 資 水 準 增 加 率 3.25% 3.5% 退 休 基 金 資 產 預 期 投 資 報 酬 率 3.50% 4.0% 退 休 準 備 金 提 撥 及 支 付 情 形 : 九 十 一 年 度 九 十 年 度 提 撥 $ 1,860 $ 1,669 支 付 $ - $ - 股 東 權 益 母 公 司 依 法 令 規 定, 資 本 公 積 除 填 補 公 司 虧 損 外, 不 得 使 用, 但 超 過 票 面 金 額 發 行 股 票 所 得 之 溢 額 ( 包 括 以 超 過 面 額 發 行 普 通 股 及 因 合 併 而 發 行 股 票 之 股 本 溢 價 ) 產 生 之 資 本 公 積, 得 撥 充 資 本, 按 股 東 原 有 股 份 之 比 例 發 給 新 股 以 資 本 公 積 撥 充 股 本 時, 每 年 以 一 定 比 例 為 限 母 公 司 章 程 規 定, 公 司 決 算 如 有 盈 餘, 依 下 列 順 序 分 配 : 提 繳 稅 款 彌 補 以 往 虧 損

87 提 列 百 分 之 十 為 法 定 盈 餘 公 積, 法 定 盈 餘 公 積 已 達 母 公 司 資 本 額 時, 不 在 此 限 依 法 令 規 定 提 列 特 別 盈 餘 公 積 在 不 影 響 業 務 狀 況 法 令 規 定 及 基 於 平 衡 股 利 政 策 時 酌 於 保 留 一 部 分 董 監 事 酬 勞 就 ( 一 ) 至 ( 五 ) 款 規 定 數 額 扣 除 後 剩 餘 之 數 提 撥 之, 其 提 撥 金 額 授 權 董 事 會 定 之 員 工 紅 利 就 ( 一 ) 至 ( 五 ) 款 規 定 數 額 扣 除 後 剩 餘 之 數 提 撥 不 得 低 於 百 分 之 三 其 餘 之 盈 餘 分 派 由 董 事 會 訂 定 經 股 東 會 決 議 之 前 述 第 項 提 列 之 特 別 盈 餘 公 積, 係 指 如 當 年 度 帳 列 股 東 權 益 產 生 減 項 金 額 ( 如 長 期 股 權 投 資 未 實 現 跌 價 損 失 累 積 換 算 調 整 數 等 ), 自 當 年 度 稅 後 盈 餘 與 前 期 未 分 配 盈 餘 提 列 相 同 數 額 之 特 別 盈 餘 公 積, 屬 前 期 累 積 之 股 東 權 益 減 項 金 額, 則 自 前 期 未 分 配 盈 餘 提 列 相 同 數 額 之 特 別 盈 餘 公 積 不 得 分 派 嗣 後 股 東 權 益 減 項 金 額 迴 轉 時, 得 就 迴 轉 部 分 分 派 盈 餘 母 公 司 將 考 量 公 司 所 處 環 境 及 成 長 階 段, 因 應 未 來 資 金 需 求 及 長 期 財 務 規 劃, 並 滿 足 股 東 對 現 金 流 入 之 需 求, 就 前 述 第 ( 八 ) 項 可 分 配 盈 餘 提 撥 百 分 之 五 十 以 上 分 派 股 東 股 利, 其 中 現 金 股 利 不 得 低 於 股 利 總 額 百 分 之 五, 惟 此 項 盈 餘 分 配 之 種 類 及 比 率, 得 視 當 年 度 實 際 獲 利 及 資 金 狀 況, 經 股 東 會 決 議 調 整 之 上 述 盈 餘 分 配 案, 應 於 次 年 度 股 東 常 會 議 決 之, 並 列 於 盈 餘 分 配 年 度 之 財 務 報 表 內 母 公 司 於 九 十 一 年 六 月 十 日 由 股 東 常 會 通 過, 董 事 會 於 九 十 一 年 三 月 二 十 九 日 擬 議 之 九 十 年 度 盈 餘 分 配 案 中, 有 關 員 工 紅 利 之 配 發 情 形 如 下 : 金 以 股 票 之 方 式 發 放 $ 7,856 以 現 金 之 方 式 發 放 5,244 $ 13,100 額

88 上 述 配 發 員 工 股 票 紅 利 之 股 數 共 計 786 仟 股, 佔 母 公 司 九 十 年 底 之 流 通 在 外 普 通 股 股 數 0.47%, 若 上 述 配 發 員 工 紅 利 係 於 九 十 年 度 全 數 以 現 金 方 式 發 放, 且 於 該 年 以 費 用 列 帳, 員 工 股 票 紅 利 按 面 額 計 算, 則 九 十 年 度 稅 後 基 本 合 併 每 股 盈 餘 將 由 2.91 元 減 少 為 2.83 元 母 公 司 九 十 一 年 度 之 盈 餘 分 配 議 案, 截 至 九 十 二 年 二 月 二 十 七 日 止 尚 未 經 董 事 會 通 過, 有 關 董 事 會 通 過 擬 議 及 股 東 會 決 議 分 派 情 形, 請 至 臺 灣 證 券 交 易 所 之 公 開 資 訊 觀 測 站 查 詢 母 公 司 依 公 司 法 規 定, 法 定 盈 餘 公 積 應 提 撥 至 其 餘 額 達 股 本 總 額 時 止 法 定 盈 餘 公 積 得 用 以 彌 補 虧 損 ; 且 當 該 項 公 積 已 達 實 收 股 本 百 分 之 五 十 時, 並 得 以 其 半 數 撥 充 股 本 母 公 司 若 分 配 屬 於 八 十 六 年 度 ( 含 ) 以 前 未 分 配 盈 餘 時, 股 東 將 不 獲 配 股 東 可 扣 抵 稅 額 若 分 配 屬 於 八 十 七 年 度 ( 含 ) 以 後 未 分 配 盈 餘 時, 則 股 東 可 按 股 利 分 配 日 之 稅 額 扣 抵 比 率 計 算 可 獲 配 之 股 東 可 扣 抵 稅 額 合 併 每 股 盈 餘 單 位 : 新 台 幣 元 九 十 一 年 度 九 十 年 度 稅 前 稅 後 稅 前 稅 後 基 本 合 併 每 股 盈 餘 $ 7.15 $ 5.40 $ 3.07 $ 2.41 計 算 合 併 每 股 盈 餘 之 分 子 及 分 母 揭 露 如 下 : 金 額 ( 分 子 ) 股 數 ( 分 母 ) 每 股 盈 餘 ( 元 ) 稅 前 稅 後 ( 仟 股 ) 稅 前 稅 後 九 十 一 年 度 基 本 合 併 每 股 盈 餘 $ 1,433,778 $ 1,082, ,600 $ 7.15 $ 5.40 九 十 年 度 基 本 合 併 每 股 盈 餘 $ 616,061 $ 483, ,600 $ 3.07 $ 2.41 計 算 基 本 合 併 每 股 盈 餘 時, 無 償 配 股 之 影 響 已 列 入 追 溯 調 整 因 追 溯 調 整, 九 十 年 度 稅 後 基 本 合 併 每 股 盈 餘, 由 2.91 元 減 少 2.41 元

89 所 得 稅 稅 前 利 益 按 法 定 稅 率 計 算 之 所 得 稅 與 當 年 度 應 負 擔 所 得 稅 費 用 調 節 如 下 : 九 十 一 年 度 九 十 年 度 稅 前 利 益 按 法 定 稅 率 計 算 之 稅 額 $ 364,169 $ 159,352 所 得 稅 調 整 項 目 之 稅 額 影 響 數 投 資 抵 減 ( 16,140 ) ( 20,631 ) 永 久 性 差 異 ( 2,916 ) ( 3,703 ) 暫 時 性 差 異 ( 15,418 ) 3,893 當 年 度 應 負 擔 所 得 稅 費 用 $ 329,695 $ 138,911 所 得 稅 費 用 構 成 項 目 如 下 : 九 十 一 年 度 九 十 年 度 當 年 度 之 負 擔 所 得 稅 費 用 $ 329,695 $ 138,911 遞 延 所 得 稅 14,089 ( 6,130 ) 以 前 年 度 所 得 稅 調 整 5,639 ( 691 ) 未 分 配 盈 餘 加 徵 1,625 - $ 351,048 $ 132,090 淨 遞 延 所 得 稅 資 產 及 負 債 明 細 如 下 : 九 十 一 年 底 九 十 年 底 流 動 包 含 於 其 他 流 動 資 產 ( 負 債 ) 未 實 現 存 貨 跌 價 損 失 $ 5,861 $ 5,127 備 抵 呆 帳 3,465 2,146 其 他 2,078 1,359 未 實 現 兌 換 利 益 ( 20,904 ) ( 6,670 ) 淨 遞 延 所 得 稅 資 產 ( 負 債 ) ( $ 9,500 ) $ 1,962 非 流 動 ( 包 含 於 其 他 資 產 ) 未 實 現 銷 貨 毛 利 $ 5,506 $ 5,912 退 休 金 超 限 2,013 1,381 按 權 益 法 認 列 之 投 資 損 失 840 3,693 遞 延 所 得 稅 資 產 $ 8,359 $ 10,986 母 公 司 九 十 一 及 九 十 年 底 用 以 計 算 遞 延 所 得 稅 之 稅 率 為 25%

90 母 公 司 所 得 稅 抵 減 相 關 資 訊 如 下 : 法 令 依 據 抵 減 項 目 可 抵 減 總 額 已 抵 減 金 額 九 十 一 年 度 促 進 產 業 升 級 條 例 研 發 及 人 才 培 訓 支 $ 14,106 $ 14,106 出 機 器 設 備 1,984 1,984 九 十 年 度 促 進 產 業 升 級 條 例 研 發 及 人 才 培 訓 支 18,014 18,014 出 機 器 設 備 2,298 2,298 兩 稅 合 一 相 關 資 訊 : 九 十 一 年 底 九 十 年 底 母 公 司 可 扣 抵 稅 額 帳 戶 餘 額 $ 79,161 $ 111,931 母 公 司 九 十 一 年 度 預 計 及 九 十 年 度 實 際 盈 餘 分 配 之 稅 額 扣 抵 比 率 分 別 為 7.27% 及 23.13% 由 於 母 公 司 得 分 配 予 股 東 之 可 扣 抵 稅 額, 應 以 股 利 盈 餘 分 配 日 之 股 東 可 扣 抵 稅 額 帳 戶 之 餘 額 為 計 算 基 礎 因 是 九 十 一 年 底 預 計 盈 餘 分 配 之 稅 額 扣 抵 比 率 可 能 會 因 母 公 司 依 所 得 稅 法 規 定 預 計 可 能 產 生 之 各 項 可 扣 抵 稅 額 與 實 際 不 同 而 須 調 整 母 公 司 九 十 一 及 九 十 年 底 中 屬 八 十 六 年 度 ( 含 ) 以 前 之 未 分 配 盈 餘 為 121,097 仟 元 及 120,251 仟 元 九 十 一 及 九 十 年 底 應 付 所 得 稅 係 減 除 預 付 所 得 稅 81,542 仟 元 及 116,444 仟 元 後 之 淨 額 核 定 母 公 司 截 至 八 十 九 年 度 止 之 所 得 稅 申 報 案 件, 業 經 稅 捐 稽 徵 機 關 關 係 人 交 易 事 項 關 係 人 之 名 稱 及 關 係 關 係 人 名 稱 與 母 公 司 之 關 係 創 意 科 技 股 份 有 限 公 司 ( 創 意 科 技 公 司 ) 該 公 司 董 事 長 為 母 公 司 總 經 理

91 母 公 司 及 其 子 公 司 與 關 係 人 間 之 重 大 交 易 事 項 彙 總 如 下 : 九 十 一 年 九 十 年 金 額 佔 各 該 科 目 % 金 額 佔 各 該 科 目 % 全 年 度 銷 貨 收 入 創 意 科 技 公 司 $ 155,470 2 $ 62,817 1 其 他 營 業 外 收 入 - 出 售 消 耗 品 創 意 科 技 公 司 $ $ 1 - 進 貨 創 意 科 技 公 司 $ 18 - $ - - 製 造 費 用 - 租 金 支 出 創 意 科 技 公 司 $ 2,400 - $ 2,400 - 年 底 應 收 關 係 人 款 項 創 意 科 技 公 司 $ 20, $ 5, 母 公 司 與 關 係 人 間 交 易 之 價 格 及 貨 款 收 付 條 件, 均 與 非 關 係 人 無 明 顯 差 異 母 公 司 與 關 係 人 間 之 租 賃 契 約, 係 參 考 市 場 行 情 議 定 租 金, 並 依 一 般 收 付 款 條 件 九 十 一 及 九 十 年 底 由 創 意 科 技 公 司 提 供 土 地 及 房 屋 ( 南 港 區 玉 成 段 一 小 段 0381 地 號 及 建 號 ), 作 為 母 公 司 向 銀 行 借 款 額 度 申 請 及 發 行 商 業 本 票 之 擔 保 品 質 抵 押 之 資 產 下 列 資 產 已 質 抵 押 作 為 長 短 期 借 款 及 發 行 商 業 本 票 之 擔 保 品 : 九 十 一 年 底 九 十 年 底 固 定 資 產 淨 額 $ 769,715 $ 891,924 存 貨 70,576 - 定 期 存 款 ( 包 含 於 其 他 流 動 資 產 ) - 8,750 $ 840,291 $ 900,674 重 大 承 諾 事 項 及 或 有 事 項 母 公 司 截 至 九 十 一 年 底 止, 計 有 下 列 承 諾 及 或 有 事 項 : 母 公 司 已 開 立 未 使 用 信 用 狀 餘 額 計 約 357,160 仟 元

92 母 公 司 開 立 信 用 狀 為 Transcend USA 及 Transcend Japan 融 資 保 證 金 額 分 別 為 5,000 仟 美 元 及 420,000 仟 日 圓 母 公 司 已 簽 訂 興 建 廠 房 相 關 合 約 計 520,593 仟 元, 尚 未 交 付 金 額 計 約 193,088 仟 元 金 融 商 品 相 關 資 訊 母 公 司 及 其 子 公 司 九 十 一 及 九 十 年 度 未 持 有 或 發 行 任 何 衍 生 性 金 融 商 品, 惟 應 依 財 務 會 計 準 則 第 二 十 七 號 公 報 規 定 揭 露 金 融 商 品 之 公 平 價 值 列 示 如 下 : 九 十 一 年 底 九 十 年 底 非 衍 生 性 金 融 商 品 帳 面 價 值 公 平 價 值 帳 面 價 值 公 平 價 值 資 產 現 金 及 約 當 現 金 $ 885,293 $ 885,293 $ 531,190 $ 531,190 短 期 投 資 527, , , ,086 應 收 票 據 4,211 4,211 11,408 11,408 應 收 帳 款 713, , , ,795 應 收 關 係 人 款 項 20,911 20,911 5,577 5,577 長 期 股 權 投 資 7,453 2,119 7,453 2,191 負 債 短 期 借 款 290, , , ,447 應 付 短 期 票 券 69,791 69, , ,698 應 付 票 據 4,584 4,584 21,845 21,845 應 付 帳 款 256, , , ,781 一 年 內 到 期 之 長 期 銀 行 借 款 1,123 1,123 2,140 2,140 長 期 銀 行 借 款 22,271 22,271 48,420 48,420 母 公 司 及 其 子 公 司 估 計 金 融 商 品 公 平 價 值 所 使 用 之 方 法 及 假 設 如 下 : 短 期 金 融 商 品 公 平 價 值 係 以 其 在 資 產 負 債 表 上 之 帳 面 價 值 估 計 其 公 平 價 值, 因 為 此 類 商 品 到 期 日 甚 近, 其 帳 面 價 值 應 屬 估 計 公 平 價 值 之 合 理 基 礎 此 方 法 應 用 於 現 金 及 約 當 現 金 應 收 票 據 應 收 帳 款 應 收 關 係 人 款 項 短 期 借 款 應 付 短 期 票 券 應 付 票 據 及 應 付 帳 款 短 期 投 資 及 長 期 股 權 投 資 如 有 市 場 價 格 可 循 時, 則 以 此 市 場 價 格 為 公 平 價 值 若 無 市 場 價 格 可 供 參 考 時, 則 依 股 權 淨 值 估 計 公 平 價 值

93 長 期 銀 行 借 款 ( 含 一 年 內 到 期 ) 以 預 期 現 金 流 量 之 折 現 值 估 計 公 平 價 值 附 註 揭 露 事 項 依 證 期 會 規 定, 除 附 註 十 九 及 附 表 一 至 八 所 示 者 外, 無 其 他 應 再 揭 露 之 事 項 部 門 別 財 務 資 訊 產 業 別 資 訊 : 母 公 司 及 其 子 公 司 係 專 營 電 腦 軟 硬 體 週 邊 設 備 及 電 腦 零 件 之 製 造 加 工 及 買 賣 為 主, 係 單 一 產 業 部 門 地 區 別 資 訊 母 公 司 及 其 子 公 司 地 區 別 資 訊 列 示 於 附 表 九 外 銷 銷 貨 資 訊 地 區 九 十 一 年 度 九 十 年 度 美 洲 $ 1,900,102 $ 1,213,442 歐 洲 2,126,181 1,504,013 亞 洲 1,622, ,348 其 他 185, ,747 $ 5,834,228 $ 3,258,550 重 要 客 戶 資 訊 母 公 司 及 其 子 公 司 並 無 單 一 客 戶 之 收 入 達 母 公 司 及 其 子 公 司 營 業 收 入 10% 以 上 者

94 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 資 金 貸 與 他 人 民 國 九 十 一 年 度 附 表 一 單 位 : 除 另 予 註 明 者 外, 係 新 台 幣 仟 元 編 號 貸 出 資 金 本 年 度 貸 與 對 象 往 來 科 目 年 底 餘 額 利 率 區 間 之 公 司 最 高 餘 額 資 金 貸 與 性 質 有 短 期 融 通 業 務 往 來 提 列 備 抵 資 金 必 要 金 額 呆 帳 金 額 之 原 因 擔 保 品 對 個 別 對 象 資 金 資 金 貸 與 總 限 額 名 稱 價 值 貸 與 限 額 0 創 見 資 訊 公 司 Transcend Japan Inc. 應 收 關 係 人 款 項 $ 240,000 仟 日 圓 $ 240,000 仟 日 圓 2% 短 期 融 通 資 金 $ - 購 置 廠 房 $ - - $ - $ 200,600 創 見 對 單 一 公 司 資 金 融 通 限 額 為 實 收 資 本 額 之 百 分 之 十, 即 200,600 仟 元 1 Saffire Investment Ltd. Memhiro Pte Ltd. 股 東 往 來 1,250 仟 美 元 1,250 仟 美 元 - 短 期 融 通 資 金 - 營 運 週 轉 ,500 Satfire 仟 美 元 Investment Ltd. 公 司 對 單 一 公 司 資 金 融 通 限 額 為 實 收 資 本 額, 即 1,500 仟 美 元, 對 外 資 金 融 通 總 額 最 高 為 實 收 資 本 額, 即 1,500 仟 美 元 註 : 沖 銷 分 錄 見 附 註 三

95 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 為 他 人 背 書 保 證 民 國 九 十 一 年 度 附 表 二 單 位 : 除 另 予 註 明 者 外, 係 新 台 幣 仟 元 編 號 被 背 書 保 證 對 象 累 計 背 書 保 證 金 額 背 書 保 證 者 對 單 一 企 業 本 年 度 最 高 背 書 以 財 產 擔 保 之 年 底 背 書 保 證 餘 額 佔 最 近 期 財 務 報 表 背 書 保 證 最 高 限 額 公 司 名 稱 公 司 名 稱 關 係 背 書 保 證 之 限 額 保 證 餘 額 背 書 保 證 金 額 淨 值 之 比 率 0 創 見 資 訊 公 司 Transcend Information Inc. Transcend Japan Inc. 直 接 持 有 普 通 股 股 權 超 過 百 分 之 五 十 子 公 司 之 孫 公 司 直 接 持 有 普 通 股 股 權 超 過 百 分 之 五 十 之 子 公 司 $ 401,200 5,000 仟 美 元 5,000 仟 美 元 % 對 單 一 企 業 背 書 保 證 限 額 不 得 超 過 本 公 司 實 收 資 本 額 之 百 分 之 二 十 ( 即 401,200 仟 元 ), 而 背 書 保 證 總 額 不 得 超 過 本 公 司 實 收 資 本 額 之 百 分 之 三 十 ( 即 601,800 仟 元 ) 401, ,000 仟 日 圓 420,000 仟 日 圓 %

96 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 年 底 持 有 有 價 證 券 情 形 民 國 九 十 一 年 度 附 表 三 單 位 : 除 另 予 註 明 者 外, 係 新 台 幣 仟 元 持 有 之 公 司 有 價 證 券 種 類 及 名 稱 與 有 價 證 券 發 行 人 之 關 係 帳 列 科 年 底 目 備 股 數 或 單 位 數 帳 面 金 額 持 股 比 率 ( % ) 市 價 或 股 權 淨 值 ( 註 ) 創 見 資 訊 公 司 受 益 憑 證 富 鼎 益 利 信 基 金 - 短 期 投 資 1,250,215 $ 14,999 - $ 15,005 保 誠 威 二 債 券 基 金 - 短 期 投 資 1,025,543 15,000-15,008 富 達 歐 元 現 金 基 金 - 短 期 投 資 227,771 64,150-76,810 GS EURO Liquid Reserves - 短 期 投 資 1,125,465 35,382-40,956 Fund GS US Enhanced Cash - 短 期 投 資 Fund Parvest European Bond - 短 期 投 資 6,560 49,485-56,037 Fund Schrodor ISF European - 短 期 投 資 222,330 47,135-55,582 Bond Fund 士 信 貸 歐 元 MMF - 短 期 投 資 5,289 63,441-73,903 Motorolla BOND - 短 期 投 資 5,000 17,529-17,375 建 岈 NAM 固 定 收 益 基 金 - 短 期 投 資 17,176 7,605-7,554 股 票 宏 - 短 期 投 資 206,203 15,742-7,025 華 碩 - 短 期 投 資 35,000 6,679-2,364 台 積 電 - 短 期 投 資 12,320 1, 微 星 - 短 期 投 資 33,961 2,000-2,175 公 司 債 茂 德 (Promos CLN) - 短 期 投 資 - 52,125-52,125 力 晶 (Powerchip CLN) - 短 期 投 資 - 34,750-34,750 海 外 可 轉 換 公 司 債 力 晶 公 司 - 短 期 投 資 9,500 30,994-32,228 茂 德 公 司 - 短 期 投 資 3,000 10,015-11,129 亞 光 公 司 - 短 期 投 資 2,000 7,009-7,489 微 星 公 司 - 短 期 投 資 5,000 17,384-17,538 聯 電 公 司 - 短 期 投 資 10,000 34,764-32,795 註 ( 接 次 頁 )

97 ( 承 前 頁 ) 持 有 之 公 司 有 價 證 券 種 類 及 名 稱 與 有 價 證 券 發 行 人 之 關 係 帳 列 科 年 底 目 備 股 數 或 單 位 數 帳 面 金 額 持 股 比 率 ( % ) 市 價 或 股 權 淨 值 ( 註 ) 股 票 Transcend Japan Inc. 按 權 益 法 計 價 之 被 投 資 公 司 長 期 股 權 投 資 1,600 $ 25, $ 24,324 Saffire Investment Ltd. 按 權 益 法 計 價 之 被 投 資 公 司 長 期 股 權 投 資 1,500,000 37, ,538 Dramexchange.com 按 成 本 法 計 價 之 被 投 資 公 司 長 期 股 權 投 資 480,000 7, ,119 Corporation Saffire 股 票 Investment Ltd. Memhiro Pte Ltd. 按 權 益 法 計 價 之 被 投 資 公 司 其 他 負 債 339,000 ( 218,482 ) 美 元 100 ( 218,482 ) 美 元 Memhiro 股 票 Pte Ltd. Transcend Information 按 權 益 法 計 價 之 被 投 資 公 司 長 期 股 權 投 資 625,000 1,059,334 美 元 100 1,077,362 美 元 Inc. Transcend Information 按 權 益 法 計 價 之 被 投 資 公 司 長 期 股 權 投 資 ,455 美 元 100 ( 193,693 ) 美 元 Europe B. V. Transcend Information 按 權 益 法 計 價 之 被 投 資 公 司 其 他 負 債 - ( 345,017 ) 美 元 100 ( 484,572 ) 美 元 Trading GmbH, Hamburg 註 註 一 : 市 價 以 九 十 一 年 底 基 金 淨 資 產 價 值 或 十 二 月 之 平 均 收 價 計 算 若 無 市 價, 則 按 股 權 淨 值 計 算 註 二 : 轉 投 資 間 投 資 損 益 投 資 公 司 長 期 股 權 投 資 與 被 投 資 公 司 間 股 權 淨 值 業 已 全 數 沖 銷

98 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 累 積 買 進 或 賣 出 同 一 有 價 證 券 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以 上 民 國 九 十 一 年 度 附 表 四 單 位 : 新 台 幣 仟 元 買 賣 之 公 司 有 價 證 券 帳 列 科 目 交 易 對 象 關 種 類 及 名 稱 係 年 初 買 入 賣 出 年 底 單 位 數 金 額 單 位 數 金 額 單 位 數 售 價 帳 面 成 本 處 分 利 益 ( 損 失 ) 單 位 數 金 額 創 見 資 訊 公 司 GS US Enhanced Cash Fund GS EURO Liquid Reserves Fund GS US Liquid Reserves Fund 短 期 投 資 ,172 $ 318,977 1,085,726 $ 374,780 1,979,436 $ 692,081 $ 693,595 ( $ 1,514 ) 462 $ 162 短 期 投 資 - - 1,007,889 31,194 20,636, ,619 20,518, , ,431-1,125,465 35,382 短 期 投 資 ,800, ,920 8,800, , , 聯 合 債 券 基 金 短 期 投 資 ,888, ,000 15,888, , , 倍 利 元 基 金 短 期 投 資 ,540, ,000 19,540, , , 建 岈 NAM 短 期 固 定 收 益 基 金 短 期 投 資 , , ,831 89, , , ,185 3,488 17,176 7,605 復 華 債 券 基 金 短 期 投 資 ,487, ,000 14,487, , ,000 1, 復 華 信 天 基 金 短 期 投 資 ,532, ,000 15,532, , ,000 1, 台 灣 峥 利 基 金 短 期 投 資 ,054, ,000 8,054, , , 新 光 峥 星 基 金 短 期 投 資 ,206, ,000 12,206, , , 玉 山 新 元 基 金 短 期 投 資 ,906, ,000 11,906, , , 富 鼎 益 利 信 基 金 短 期 投 資 ,789, ,000 12,539, , , ,250,215 14,

99 4 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 取 得 不 動 產 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以 上 民 國 九 十 一 年 底 附 表 五 單 位 : 新 台 幣 仟 元 取 得 之 公 司 財 產 名 稱 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 未 完 工 程 - 內 湖 廠 交 易 日 或 合 約 金 額 價 款 支 付 情 形 交 易 對 象 關 係 事 實 發 生 日 $ 520,593 依 合 約 規 定 按 工 程 進 度 付 款, 截 至 九 十 一 年 底 已 支 付 327,505 仟 元 日 商 熊 谷 組 營 造 股 份 有 限 公 司 等 ( 註 ) 交 易 對 象 為 關 係 人 者, 其 前 次 移 轉 資 料 所 有 與 發 行 人 人 移 轉 日 期 金 之 關 係 額 $ - 依 市 場 行 情 議 定 價 格 決 定 之 參 取 得 目 的 其 他 約 定 事 項 考 依 據 及 使 用 情 形 為 因 應 生 產 需 求, 而 擴 建 廠 房, 目 前 正 施 工 中 - 註 : 包 括 日 商 熊 谷 組 營 造 公 司 楊 勝 德 建 築 師 事 務 所 東 正 公 司 德 記 電 機 公 司 元 圻 公 司 及 士 林 電 機 公 司

100 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 與 關 係 人 進 銷 貨 交 易 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以 上 民 國 九 十 一 年 度 附 表 六 單 位 : 除 另 予 註 明 者 外, 係 新 台 幣 仟 元 交 易 條 件 與 一 般 交 易 交 易 情 形 應 收 ( 付 ) 票 據 帳 款 不 同 之 情 形 及 原 因 進 ( 銷 ) 貨 交 易 對 象 關 係 佔 總 應 收 ( 付 ) 備 之 公 司 佔 總 進 ( 銷 ) 進 ( 銷 ) 貨 金 額 授 信 期 間 單 價 授 信 期 間 餘 額 票 據 帳 款 之 貨 之 比 率 (%) 比 率 ( % ) 創 見 資 訊 公 司 Transcend Information Inc. Transcend Information Europe B.V Transcend Japan Inc. Transcend Information Trading GmbH, Hamburg Transcend Information Inc. 按 權 益 法 計 價 被 投 資 公 司 之 孫 公 司 Transcend 按 權 益 法 計 價 被 投 資 公 Information Europe 司 之 孫 公 司 B. V. Transcend Japan Inc. 按 權 益 法 計 價 之 被 投 資 Transcend Information Trading Gmbh Hamburg 創 意 科 技 公 司 公 司 按 權 益 法 計 價 被 投 資 公 司 之 孫 公 司 銷 貨 ( $ 1,587,757 ) ( 25 ) ( 註 一 ) - ( 註 一 ) $ 65,341 7 進 貨 157,298 3 ( 註 一 ) - ( 註 一 ) ( 4,353 ) ( 2 ) 銷 貨 ( 1,032,564 ) ( 16 ) ( 註 一 ) - ( 註 一 ) 236, 銷 貨 ( 795,673 ) ( 12 ) ( 註 一 ) - ( 註 一 ) 235, 銷 貨 ( 503,693 ) ( 8 ) ( 註 一 ) - ( 註 一 ) 125, 該 公 司 董 事 長 為 本 公 司 總 經 理 銷 貨 ( 155,470 ) ( 2 ) 月 結 15 天 ,911 2 創 見 資 訊 公 司 按 權 益 法 計 價 投 資 公 司 進 貨 45,885 仟 美 元 90 ( 註 一 ) - ( 註 一 ) ( 1,880 ) 仟 美 元 ( 99 ) 創 見 資 訊 公 司 按 權 益 法 計 價 投 資 公 司 銷 貨 ( 4,528 ) 仟 美 元 ( 8 ) ( 註 一 ) - ( 註 一 ) 125 仟 美 元 97 Transcend Information Europe B. V. 關 係 企 業 銷 貨 ( 3,208 ) 仟 美 元 ( 6 ) ( 註 一 ) - ( 註 一 ) - - 創 見 資 訊 公 司 按 權 益 法 計 價 投 資 公 司 進 貨 31,931 仟 歐 元 89 ( 註 一 ) - ( 註 一 ) ( 6,486 ) 仟 歐 元 ( 99 ) Transcend Information Inc. 關 係 企 業 進 貨 3,398 仟 歐 元 9 ( 註 一 ) - ( 註 一 ) - - 創 見 資 訊 公 司 按 權 益 法 計 價 投 資 公 司 進 貨 2,890,278 仟 日 元 100 ( 註 一 ) - ( 註 一 ) ( 804,817 ) 仟 日 元 ( 97 ) 創 見 資 訊 公 司 按 權 益 法 計 價 投 資 公 司 進 貨 15,504 仟 歐 元 93 ( 註 一 ) - ( 註 一 ) ( 3,447 ) 仟 歐 元 ( 95 ) 註 註 一 : 係 按 其 營 業 狀 況 收 付 註 二 : 沖 銷 分 錄 見 附 註 三

101 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 應 收 關 係 人 款 項 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以 上 民 國 九 十 一 年 底 附 表 七 單 位 : 新 台 幣 仟 元 帳 列 應 收 款 項 之 公 司 交 易 對 象 關 係 應 收 關 係 人 款 項 餘 額 週 轉 率 期 應 收 關 係 人 款 項 應 收 關 係 人 款 項 期 金 額 處 理 方 式 後 收 回 金 額 提 列 備 抵 呆 帳 金 額 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 Transcend Information Europe B.V. 按 權 益 法 計 價 被 投 資 公 司 之 孫 公 司 $ 236, $ - - $ 193,436 $ - Transcend Japan Inc. 按 權 益 法 計 價 之 被 投 資 公 司 306, ,472 - Transcend Infornation Trading Gmbh, Hamburg 按 權 益 法 計 價 被 投 資 公 司 之 孫 公 司 125, ,988 - 註 : 沖 銷 分 錄 見 附 註 三

102 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 被 投 資 公 司 名 稱 所 在 地 區 等 相 關 資 訊 民 國 九 十 一 年 度 附 表 八 單 位 : 除 另 予 註 明 者 外, 係 新 台 幣 仟 元 投 資 公 司 名 稱 被 投 資 公 司 名 稱 所 在 地 原 始 投 資 金 額 年 底 持 有 被 投 資 公 司 本 年 度 認 列 之 區 主 要 營 業 項 目 備 年 底 年 初 股 數 比 率 (%) 帳 面 金 額 本 年 度 ( 損 ) 益 投 資 ( 損 ) 益 註 創 見 資 訊 公 司 Transcend Japan Inc. 5F, , Kikukawa, Sumida-ku, Tokyo, 電 腦 記 憶 體 之 進 及 發 $ 20,607 $ 20,607 1, $ 25,067 5,504,979 日 圓 $ 1,052 ( 註 一 ) Saffire Investment Ltd. Memhiro Pte Ltd. Saffire Investment Ltd , Japan Citco Building, Wickhams Cay, P. O. Box 662, Road Town, Tortola, B. V. I. Memhiro Pte Ltd 10 Hoe Chiang Rd, # Keppel Towers, Singapore Transcend Information Inc. Transcend Information Europe B. V. Transcend Information Trading GmbH,Hamburg 1645 N Brian St. Orange, CA 電 腦 記 憶 體 之 92867, U. S. A 進 及 發 Cairostraat 40, 3047 BC, 電 腦 記 憶 體 之 Rotterdam, The Netherlands 進 及 發 Fughafenstrasse 54, Hamburg, Germany 投 資 控 股 公 司 51,930 51,930 1,500, , ,415 美 元 10,360 ( 註 二 ) 投 資 控 股 公 司 6,432 6, , ( 218,482) 美 元 305,733 美 元 電 腦 記 憶 體 之 進 及 發 38,592 38, , ,059,334 美 元 155,322 美 元 1,693 1, ,455 美 元 64,229 歐 元 2,288 2, ( 345,017) 美 元 154,733 歐 元 註 一 : 母 公 司 認 列 之 投 資 利 益 包 括 按 權 益 法 認 列 之 投 資 利 益 1,520 仟 元 投 資 成 本 高 於 股 權 淨 值 之 攤 銷 數 444 仟 元 及 逆 流 交 易 未 實 現 銷 貨 毛 利 24 仟 元 註 二 : 母 公 司 認 列 之 投 資 利 益 包 括 按 權 益 法 認 列 之 投 資 利 益 10,528 仟 元 及 逆 流 交 易 未 實 現 銷 貨 毛 利 168 仟 元 註 三 : 轉 投 資 間 投 資 損 益 投 資 公 司 長 期 股 權 投 資 與 被 投 資 公 司 間 股 權 淨 值 業 已 全 數 沖 銷

103 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 地 區 別 資 訊 民 國 九 十 一 年 及 九 十 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 附 表 九 單 位 : 新 台 幣 仟 元 九 十 一 年 度 九 十 年 度 美 洲 歐 洲 亞 洲 國 內 調 整 及 沖 銷 合 併 美 洲 歐 洲 亞 洲 國 內 調 整 及 沖 銷 合 併 來 自 母 公 司 及 其 子 公 司 以 外 客 戶 之 收 入 $ 1,900,102 $ 2,126,181 $ 1,622,928 $ 1,209,826 $ - $ 6,859,037 $ 1,278,994 $ 1,426,625 $ 659,205 $ 1,809,767 $ - $ 5,174,591 來 自 母 公 司 及 其 子 公 司 之 收 入 1,588,309 1,688, , ,402 ( 4,248,599 ) - 218,293 3,459-2,906,507 ( 3,128,259 ) - 收 入 合 計 $ 3,488,411 $ 3,814,396 $ 2,418,601 $ 1,386,228 ( $ 4,248,599 ) $ 6,859,037 $ 1,497,287 $ 1,430,084 $ 659,205 $ 4,716,274 ( $ 3,128,259 ) $ 5,174,591 部 門 損 益 $ 40,306 $ 45,178 $ 27,198 $ 1,312,931 $ 31,762 $ 1,457,375 $ 55,395 $ 23,225 $ 18,556 $ 583,973 $ 17,982 $ 699,131 公 司 一 般 收 入 159, ,116 公 司 一 般 費 用 ( 172,420 ) ( 181,175 ) 利 息 費 用 ( 10,988 ) ( 19,011 ) 稅 前 純 益 $ 1,433,778 $ 616,061 可 辦 認 資 產 $ 294,023 $ 367,214 $ 457,945 $ 4,216,135 ( $ 722,097 ) $ 4,613,220 $ 388,370 $ 276,476 $ 152,044 $3,356,419 ( $ 424,436 ) $ 3,748,873 長 期 股 權 投 資 7,453 7,453 資 產 合 計 $ 4,620,673 $ 3,756,326 說 明 : 本 公 司 營 運 部 門 分 為 國 內 事 業 部 美 洲 事 業 部 歐 洲 事 業 部 及 亞 洲 事 業 部 部 門 損 益 係 部 門 收 入 減 部 門 成 本 及 費 用 後 之 餘 額 ; 所 稱 之 部 門 成 本 及 費 用 係 指 與 產 生 部 門 收 入 有 關 之 成 本 與 費 用, 惟 不 包 括 公 司 一 般 管 理 費 用 及 利 息 費 用 部 門 可 認 資 產 係 指 可 直 接 認 定 屬 該 部 門 之 有 形 資 產 惟 部 門 可 認 資 產 不 包 括 : 非 供 任 何 特 定 部 門 營 業 使 用 而 持 有 之 資 產 對 其 他 部 門 款 或 貸 款 依 權 益 法 評 價 之 對 外 股 權 投 資 部 門 間 之 銷 貨 與 轉 撥 係 以 正 常 銷 貨 價 格 為 計 價 基 礎

104 六 公 司 及 其 關 係 企 業 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 如 有 發 生 財 務 週 轉 情 事, 及 其 對 本 公 司 財 務 狀 況 之 影 響 : 無 七 最 近 二 年 度 之 財 務 預 測 其 達 成 情 形 : 單 位 : 新 台 幣 仟 元 項 目 90 年 度 預 測 ( 經 簽 證 會 計 師 核 閱 ) 業 經 會 計 師 簽 證 ( 或 核 閱 ) 之 報 表 91 年 度 預 測 原 預 測 更 新 金 額 達 成 數 ( 經 簽 證 會 計 師 核 閱 ) 額 達 成 百 分 比 ( % ) 營 業 收 入 7,500,000 4,672,054 4,716, ,303,923 營 業 成 本 6,290,454 3,950,761 3,952, ,508,958 聯 屬 公 司 未 實 現 毛 利 1,714 3,067 19, ,545 營 業 毛 利 1,207, , , ,773,420 營 業 費 用 293, , , ,031 營 業 損 益 914, , , ,535,389 營 業 外 收 入 40,408 93, , ,168 營 業 外 支 出 22,629 77,123 47, ,101 本 期 稅 前 損 益 932, , , ,596,456 本 期 稅 後 損 益 709, , , ,236,212 本 公 司 九 十 年 度 財 務 預 測 更 新 原 因 : 由 於 市 場 銷 售 狀 況 受 整 體 經 濟 景 氣 不 佳 未 如 預 期 及 受 美 國 九 一 一 事 件 等 因 素 影 響, 致 重 要 基 本 假 設 發 生 變 動, 因 是 有 必 要 更 新 九 十 年 度 之 財 務 預 測, 並 於 九 十 年 十 月 二 十 四 日 編 製 完 成 本 公 司 更 新 之 財 務 預 測

105 單 位 : 新 台 幣 仟 元 項 目 91 年 度 預 測 業 經 會 計 師 簽 證 ( 或 核 閱 ) 之 報 表 ( 經 簽 證 會 計 師 核 閱 ) 原 預 測 更 新 金 額 達 成 數 額 達 成 百 分 比 ( % ) 92 年 度 預 測 ( 經 簽 證 會 計 師 核 閱 ) 營 業 收 入 7,303,923 不 適 用 6,455, ,015,639 營 業 成 本 5,508,958 不 適 用 4,952, ,467,952 聯 屬 公 司 未 ( 已 ) 實 現 毛 利 21,545 不 適 用 (1,627) (7.55) 31,283 營 業 毛 利 1,773,420 不 適 用 1,504, ,516,404 營 業 費 用 238,031 不 適 用 236, ,221 營 業 損 益 1,535,389 不 適 用 1,267, ,206,183 營 業 外 收 入 91,168 不 適 用 170, ,006 營 業 外 支 出 30,101 不 適 用 10, ,868 本 期 稅 前 損 益 1,596,456 不 適 用 1,427, ,303,321 本 期 稅 後 損 益 1,236,212 不 適 用 1,082, ,002,188 註 : 經 臺 灣 證 券 交 易 所 股 份 有 限 公 司 財 團 法 人 中 華 民 國 證 券 櫃 買 賣 中 心 及 本 會 處 者, 應 說 明 處 原 因 : 無

106 陸 財 務 狀 況 及 經 營 結 果 分 析 之 檢 與 風 險 管 理 一 財 務 狀 況 之 檢 與 分 析 表 財 務 狀 況 比 較 分 析 表 單 位 : 新 台 幣 仟 元 項 目 年 度 91 年 度 90 年 度 差 異 金 額 % 流 動 資 產 $3,061,281 $2,381, , 固 定 資 產 1,141, , , 其 他 資 產 12,989 12, 資 產 總 額 4,285,993 3,415, , 流 動 負 債 646, ,340 (125,814) (16.29) 負 債 總 額 681, ,623 (124,914) (15.49) 股 本 2,006,000 1,665, , 資 本 公 積 130, ,968 (1,308) (0.99) 保 留 盈 餘 1,471, , , 股 東 權 益 總 額 3,604,284 2,609, , 說 明 : 1. 流 動 資 產 增 加 679,326 仟 元, 主 要 係 本 年 度 營 運 狀 況 良 好, 公 司 現 金 及 應 收 帳 款 較 上 期 增 加 所 致 2. 固 定 資 產 增 加 177,850 仟 元, 主 要 係 九 十 一 年 度 持 續 投 入 內 湖 新 廠 興 建 工 程 所 致 3. 流 動 負 債 減 少 125,814 仟 元, 主 要 係 九 十 年 底 短 期 借 款 已 於 九 十 一 年 度 清 償 所 致 4. 股 本 增 加 340,880 仟 元, 主 要 係 九 十 一 年 度 盈 餘 轉 增 資 333,024 仟 元, 及 員 工 紅 利 轉 增 資 7,856 仟 元

107 二 經 營 結 果 之 檢 與 分 析 表 經 營 結 果 比 較 分 析 表 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 項 目 年 度 變 動 91 年 度 90 年 度 增 ( 減 ) 金 額 比 例 % 營 業 收 入 總 額 $6,575,832 $4,823,465 $1,752, 減 : 銷 貨 退 回 117, ,062 15, 銷 貨 折 讓 3,186 5,129 (1,943) (38) 營 業 收 入 淨 額 6,455,470 4,716,274 1,739, 營 業 成 本 4,952,904 3,952,414 1,000, 已 ( 未 ) 實 現 銷 貨 毛 利 1,627 (19,217) 20, 營 業 毛 利 1,504, , , 營 業 費 用 236, ,024 25, 營 業 利 益 1,267, , , 營 業 外 收 入 及 利 益 170, ,343 44, 營 業 外 費 用 及 損 失 10,690 47,529 (36,839) (78) 繼 續 營 業 部 門 稅 前 淨 利 1,427, , , 所 得 稅 345, , , 繼 續 營 業 部 門 稅 後 淨 利 1,082, , , 增 減 比 例 變 動 分 析 說 明 : 1. 銷 貨 收 入 增 加 1,752,367 仟 元, 主 要 係 九 十 一 年 度 主 力 產 品 標 準 型 記 憶 體 及 特 殊 型 記 憶 體 之 原 料 - DRAM 價 格 反 及 推 出 新 容 量 較 高 之 新 產 品 所 致 2. 營 業 毛 利 變 動 分 析 單 位 : 新 台 幣 仟 元 前 後 期 增 差 異 原 因 ( 減 ) 售 價 差 異 成 本 價 格 差 異 銷 售 組 合 差 異 數 量 差 異 變 動 數 營 業 毛 利 $759,550 $902,110 ($496,785) $730,982 ($376,757)

108 ( 1) 有 利 銷 貨 價 差 902,110 仟 元, 主 要 係 九 十 一 年 度 主 力 產 品 標 準 型 記 憶 體 及 特 殊 型 記 憶 體 之 原 料 - DRAM 價 格 反 及 推 出 新 容 量 較 高 之 新 產 品, 售 價 較 九 十 年 度 為 高 所 致 ( 2) 不 利 成 本 價 差 496,785 仟 元, 主 要 係 九 十 一 年 度 原 料 - DRAM 成 本 價 格 上 漲 及 銷 量 增 加, 成 本 亦 同 步 上 升 所 致 有 利 銷 貨 組 合 差 異 730,982 仟 元, 主 要 係 毛 利 較 高 之 特 殊 型 記 憶 體 銷 量 組 合 較 九 十 年 度 增 加 所 致 ( 3) 不 利 銷 量 差 異 376,757 元, 主 要 係 原 料 -DRAM 產 品 世 代 交 替 及 減 少 主 機 板 市 場 經 營, 致 使 九 十 一 年 度 之 原 料 及 主 機 板 銷 售 數 量 均 較 九 十 年 度 減 少 ( 4) 綜 上 所 述, 九 十 一 年 度 毛 利 增 加 759,550 仟 元 3. 銷 貨 折 讓 減 少 1,943 仟 元, 主 要 係 不 良 品 之 銷 貨 主 要 以 銷 貨 退 回 方 式 處 理 減 少 折 讓 方 式 之 處 理 4. 已 實 現 銷 貨 毛 利 增 加 20,844 仟 元, 主 要 係 因 九 十 一 年 度 被 投 資 公 司 營 運 狀 況 較 九 十 年 度 良 好, 致 使 平 均 之 存 貨 水 準 下 降, 週 轉 率 上 升 所 致 5. 營 業 外 收 入 增 加 44,545 仟 元, 主 要 原 因 如 下 : (1) 兌 換 淨 益 增 加 67,084 仟 元, 主 要 係 外 銷 增 加 及 歐 元 對 新 台 幣 持 續 升 值 所 致 (2) 短 期 投 資 跌 價 回 升 利 益 減 少 27,084 仟 元, 主 要 係 八 十 九 年 底 市 價 不 佳 之 有 價 證 券, 因 九 十 年 度 予 以 處 分 後, 而 回 轉 所 提 列 之 跌 價 損 失 6. 營 業 外 費 用 減 少 36,839 仟 元, 主 要 原 因 如 下 : (1) 按 權 益 法 投 資 淨 損 減 少 3,820 仟 元, 主 要 係 九 十 一 年 度 被 投 資 公 司 營 運 狀 況 良 好, 按 權 益 法 認 列 之 投 資 損 失 減 少 所 致 (2) 處 分 短 期 投 資 損 失 減 少 19,174 仟 元, 主 要 係 八 十 九 年 底 市 價 不 佳 之 有 價 證 券 已 於 九 十 年 度 處 分 所 致 (3) 其 他 支 出 減 少 6,075 仟 元, 主 要 係 九 十 年 度 因 納 風 而 產 生 之 相 關 損 失 所 致

109 三 現 金 流 量 之 檢 與 分 析 表 現 金 流 量 分 析 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 期 初 現 金 全 年 來 自 營 全 年 現 金 剩 餘 現 金 不 足 額 業 活 動 淨 現 現 金 流 出 量 ( 不 足 ) 數 額 之 補 措 施 餘 額 金 流 量 + - 投 資 計 劃 理 財 計 劃 435, , , , 本 年 度 現 金 流 量 變 動 情 形 分 析 : (1) 營 業 活 動 : 本 年 度 純 益 雖 較 去 年 度 增 加 598,759 仟 元, 但 日 本 分 公 司 因 擬 擴 廠 資 金 需 求 增 加, 償 貨 款 速 度 較, 致 九 十 一 年 底 應 收 關 係 人 款 項 較 九 十 年 底 為 高, 致 使 九 十 一 年 度 營 業 活 動 之 淨 現 金 流 入 為 569,897 仟 元, 較 九 十 年 度 645,007 仟 元 減 少 75,110 仟 元 (2) 投 資 活 動 : 主 係 本 年 度 處 分 短 期 投 資 所 產 生 淨 現 金 流 入 278,218 仟 元 及 內 湖 新 廠 興 建 支 出 現 金 200,401 仟 元 所 致 (3) 融 資 活 動 : 主 係 本 年 度 償 短 期 借 款 及 短 期 票 券 所 產 生 淨 現 金 流 出 219,906 仟 元 及 發 放 現 金 股 利 83,256 仟 元 所 致 2. 現 金 不 足 額 之 補 措 施 及 流 動 性 分 析 : 本 公 司 目 前 無 現 金 不 足 之 疑 慮 最 近 二 年 度 流 動 性 分 析 年 度 91 年 12 月 31 日 90 年 12 月 31 日 增 減 比 例 項 目 (%) (%) (%) 現 金 流 量 比 率 現 金 流 量 允 當 比 率 現 金 再 投 資 比 率 ( ) 現 金 再 投 資 比 率 增 減 比 例 變 動 分 析 說 明 : 係 因 本 年 度 來 自 營 業 活 動 之 淨 現 金 流 入 較 去 年 減 少 ( 原 因 請 上 述 1. 本 年 度 現 金 流 量 變 動 情 形 分 析 ( 1) 營 業 活 動 ), 以 致 本 年 度 現 金 再 投 資 比 率 較 去 年 下 降

110 3. 未 來 一 年 現 金 流 動 性 分 析 : 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 期 初 現 金 預 計 全 年 來 預 計 全 年 預 計 現 金 剩 餘 預 計 現 金 不 足 額 自 營 業 活 動 現 金 流 出 量 ( 不 足 ) 數 額 之 補 措 施 餘 額 淨 現 金 流 量 + - 投 資 計 劃 理 財 計 劃 773, , ,295 1,318, 四 重 大 資 本 支 出 之 運 用 情 形 及 資 本 來 源 單 位 : 新 台 幣 仟 元 實 際 或 預 期 實 際 或 預 期 所 需 資 金 實 際 或 預 定 資 金 運 用 情 形 計 劃 項 目 之 資 金 來 源 完 工 日 期 總 額 89 年 度 90 年 度 91 年 度 92 年 度 93 年 度 廠 房 營 運 資 金 $ 602,783 $ 34,075 $176,997 $151,259 $240,452 $ - 1. 預 計 可 能 產 生 效 益 (1) 產 能 之 擴 充, 可 提 高 市 場 占 有 率 並 調 整 市 場 結 構 (2) 擴 充 產 品 線, 使 產 品 種 類 更 為 完 整, 迅 速 反 應 市 場 需 求 2. 其 他 效 益 說 明 ( 如 產 品 品 質 污 染 治 成 本 減 少 等 ): 無 五 最 近 年 度 轉 投 資 政 策 及 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 與 其 改 善 計 劃 及 未 來 一 年 投 資 計 : 無 六 風 險 管 理 及 評 估 ( 一 ) 最 近 年 度 利 率 匯 率 變 動 通 貨 情 形 對 公 司 損 益 之 影 響 及 未 來 因 應 措 施 : (1) 匯 率 變 動 A. 本 公 司 最 近 二 年 度 匯 兌 損 益 情 形 : 單 位 : 新 台 幣 仟 元 項 目 91 年 度 90 年 度 金 額 比 率 金 額 比 率 兌 換 ( 損 ) 益 107, % 40, % 營 業 利 益 1,267, % 533, % 90 年 匯 兌 利 益 佔 本 公 司 營 業 利 益 比 重 約 7.62%, 主 要 係 因 美 元 升 值 91 年 匯 兌 利 益 佔 本 公 司 營 業 利 益 比 重 約 8.50%, 主 要 係 因 外 銷 增 加 及 歐 元 升 值 所 致

111 B. 未 來 因 應 措 施 : 有 鑒 於 匯 率 變 動 對 獲 利 之 影 響, 本 公 司 擬 定 下 述 因 應 對 策 : 1. 本 公 司 外 銷 比 重 約 75%, 主 要 以 美 金, 歐 元 及 日 圓 為 主, 三 種 幣 別 營 業 收 入 比 例 相 當 平 均, 且 進 貨 部 份 以 美 金 計 價 為 主, 由 經 常 性 之 進 銷 貨 款 相 沖 抵, 以 及 各 幣 別 間 之 匯 率 波 動 相 抵 銷, 使 匯 率 變 動 對 本 公 司 產 生 一 定 程 度 之 自 然 險 效 果 2. 在 業 務 報 價 時 酌 予 考 量 因 匯 率 變 動 之 風 險 因 素, 適 時 調 整 售 價 保 障 公 司 利 潤 3. 配 合 外 銷 導 向 之 行 銷 策 略, 購 料 以 美 元 報 價 為 主, 由 經 常 性 之 進 銷 貨 款 相 沖 抵, 使 匯 率 變 動 產 生 一 定 程 度 之 自 然 險 效 果 4. 與 金 融 機 構 之 外 匯 部 門 密 切 聯 繫, 掌 握 匯 率 走 勢, 以 決 定 外 幣 兌 換 之 時 機 5. 以 積 極 有 效 之 經 營 管 理 增 加 產 品 之 競 爭 力, 降 低 成 本, 以 因 應 匯 率 變 動 之 影 響 6. 訂 定 取 得 與 處 分 資 產 處 理 程 序, 依 據 外 匯 市 場 走 勢 決 定 合 理 險 比 率 及 險 工 具 (2) 利 率 變 動 A. 本 公 司 最 近 二 年 度 利 息 收 支 情 形 : 單 位 : 新 台 幣 仟 元 項 目 91 年 度 90 年 度 金 額 比 率 金 額 比 率 利 息 收 ( 支 ) 22, % 26, % 營 業 利 益 1,267, % 533, % 近 二 年 本 公 司 利 息 淨 收 入 佔 營 業 收 益 比 重 由 4.89% 下 降 至 1.77%, 主 因 為 國 內 外 利 率 降 低 迅 速 所 致 未 來 因 應 措 施 : 密 切 注 意 國 內 外 利 率 資 訊, 作 為 資 產 配 置 之 參 考 (3) 通 貨 本 公 司 最 近 二 年 度 並 無 通 貨 情 形 ( 二 ) 最 近 年 度 從 事 高 風 險 高 槓 桿 投 資 資 金 貸 與 他 人 背 書 保 證 及 衍 生 性 商 品 交 易 之 政 策 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 及 未 來 因 應 措 施 : (1) 九 十 一 年 度 本 公 司 並 無 從 事 高 風 險, 高 槓 桿 投 資 及 衍 生 性 商 品 交 易 (2) 九 十 一 年 度 本 公 司 資 金 貸 予 他 人 情 形 : 本 公 司 貸 予 創 見 日 本 子 公 司 240,000 仟 日 圓 ( 約 當 新 台 幣 66,816 仟 元 ), 依 據 本 公 司 資 金 貸 予 他 人 作 業 程 序, 本 公 司 對 單 一 企 業 資 金 融 通 限 額 為 新 台 幣 200,600 仟 元

112 (3) 九 十 一 年 度 本 公 司 背 書 保 證 情 形 : 本 公 司 對 美 國 孫 公 司 背 書 保 證 金 額 為 5,000 仟 美 元 ( 約 當 新 台 幣 173,750 仟 元 ), 本 公 司 對 日 本 子 公 司 背 書 保 證 金 額 為 420,000 仟 日 圓 ( 約 當 新 台 幣 114,522 仟 元 ), 依 據 本 公 司 背 書 保 證 作 業 程 序, 本 公 司 對 單 一 企 業 背 書 保 證 限 額 為 新 台 幣 401,200 仟 元, 背 書 保 證 總 限 額 為 新 台 幣 601,800 仟 元 ( 三 ) 最 近 年 度 研 發 計 劃 未 完 成 研 發 計 劃 之 目 前 進 度 應 再 投 入 之 研 發 費 用 預 計 完 成 量 產 時 間 未 來 研 發 得 以 成 功 之 主 要 影 響 因 素 : 1 最 近 年 度 研 發 計 劃 及 未 完 成 研 發 計 劃 之 目 前 進 度 : 請 參 閱 第 十 九 頁 營 運 狀 況 一 業 務 內 容 ( 二 ) 技 術 及 研 發 概 況 2 須 再 投 入 之 研 發 費 用 : 預 計 今 年 第 二 季 起 須 再 投 入 研 發 經 費 約 伍 仟 萬 元 3 影 響 研 發 成 功 之 主 要 因 素 : 產 業 的 技 術 進 入 障 礙 較 低, 故 屯 需 持 續 提 升 研 發 素 質, 並 注 意 量 產 的 品 質 及 生 產 導 入 是 否 順 利 即 可 ( 四 ) 最 近 年 度 國 內 外 重 要 政 策 及 法 律 變 動 對 公 司 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施 : 最 近 年 度 國 內 外 重 要 策 及 法 律 變 動 對 公 司 財 務 業 務 並 無 重 大 影 響, 未 來 亦 將 隨 時 取 得 相 關 資 訊, 並 即 時 研 擬 必 要 因 應 措 施 以 符 合 公 司 營 運 需 要 ( 五 ) 最 近 年 度 科 技 改 變 對 公 司 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施 : 無 ( 六 ) 最 近 年 度 企 業 形 象 改 變 對 企 業 峤 機 管 理 之 影 響 及 因 應 措 施 : 最 近 年 度 公 司 營 運 大 幅 成 長, 並 嚴 格 執 行 成 本 控 管, 力 達 成 獲 利 目 標 ; 善 對 全 體 股 東 之 責 任 本 公 司 未 來 將 持 續 致 力 產 品 品 質 之 提 昇, 維 持 一 良 好 之 企 業 形 象, 因 此 並 無 造 成 企 業 峤 機 管 理 之 影 響 七 其 他 重 要 事 項 : 無

113 柒 特 別 記 載 事 項 一 關 係 企 業 相 關 資 料 ( 一 ) 關 係 企 業 組 織 概 況 關 係 企 業 組 織 圖 政 全 科 技 開 發 ( 股 ) ( 註 2) 創 見 資 訊 ( 股 ) 公 司 ( 註 1) 創 意 科 技 ( 股 ) 公 司 100% Saffire Investment Ltd. 100% Transcend Japan Innc. Inc. 100% Memhiro Pte. Ltd. 100% 100% 100% Transcend Information Inc.(USA) Transcend Information Europe B.V. Transcend Information Trading Gmbh. GmbH. 註 1: 依 公 司 法 第 369 條 之 2 規 定, 本 公 司 直 接 或 間 接 控 制 創 意 科 技 股 份 有 限 公 司 之 人 事 財 務 或 業 務 經 營, 推 定 有 控 制 與 從 屬 關 係 註 2: 依 關 係 企 業 合 併 營 業 報 告 書 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 及 關 係 企 業 報 告 書 編 製 準 則 第 六 條, 政 全 科 技 開 發 股 份 有 限 公 司 法 人 代 表 獲 聘 為 本 公 司 總 經 理, 判 斷 為 有 控 制 與 從 屬 關 係

114 ( 二 ) 各 關 係 企 業 基 本 資 料 單 位 : 新 臺 幣 元 企 業 名 稱 設 立 日 期 地 址 實 收 資 本 額 主 要 營 業 或 生 產 項 目 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 08/30/1989 台 北 市 南 港 區 忠 孝 東 路 6 段 465 號 3 樓 Memhiro Pte. Ltd. 03/14/ Hoe Chiang Rd., #17-02 Saffire Investment Ltd Transcend Japan Inc. Transcend Information Europe B.V. Transcend Inforation Inc. Transcend Information Trading GmbH Hamburg 創 意 科 技 股 份 有 限 公 司 政 全 科 技 開 發 股 份 有 限 公 司 Keppel Towers, Singapore /18/1997 Citco Building, Wickhams Cay, P.O.BOX 662, Road Town, Tortola, B.V.I. 12/11/ ,Kuramae, Tokyo, , Japan 06/28/1995 Cairostraat 40, 3047 BC, Rotterdam,The Netherlands 03/28/ N Brian St. Orange, CA 92867, U.S.A. 09/29/1992 Flughafenstrasse 54, Hamburg, Germany 12/16/1987 台 北 市 南 港 區 南 港 路 三 段 號 3 樓 03/28/1996 台 北 市 大 安 區 忠 孝 東 路 四 段 233 號 3 樓 之 9 NT2,006,000, 電 腦 軟 體 硬 體 之 設 計 及 製 造 加 工 買 賣 業 務 2. 雷 射 印 表 機 記 憶 體 擴 充 卡 電 腦 記 憶 體 擴 充 卡 之 製 造 加 工 買 賣 業 務 3. 電 腦 及 其 邊 設 備 電 腦 耗 材 零 件 製 造 加 工 買 賣 業 務 SGD 339,000 係 一 般 投 資 控 股 公 司 USD 1,500,000 係 一 般 投 資 控 股 公 司 Yen 80,000,000 係 從 事 電 腦 記 憶 體 及 主 機 板 之 進 及 發 NLG 100,000 係 從 事 電 腦 記 憶 體 及 主 機 板 之 進 及 發 USD 625,000 係 從 事 電 腦 記 憶 體 及 主 機 板 之 進 及 發 DM 50,000 係 從 事 電 腦 記 憶 體 及 主 機 板 之 進 及 發 NT28,000, 有 關 電 腦 軟 體 硬 體 之 維 護 及 諮 詢 業 務 2. 各 種 事 務 機 器 週 邊 設 備 耗 材 製 造 加 工 買 賣 業 務 3. 一 般 進 出 易 ( 許 可 業 務 除 外 ) NT35,600, 景 觀 工 程 業 2. 崍 及 大 樓 開 發 租 售 業 3. 工 業 廠 房 開 發 租 售 業 4. 會 議 室 出 租 業 5. 投 資 顧 問 業

115 註 一 : 所 有 關 係 企 業 不 論 規 模 大 小, 均 應 揭 露 註 二 : 各 關 係 企 業 設 有 工 廠, 且 該 工 廠 產 品 之 銷 售 值 超 過 控 制 公 司 營 業 收 入 百 分 之 十 者, 應 加 列 工 廠 名 稱 設 立 日 期 地 址 及 該 工 廠 主 要 生 產 產 品 項 目 註 三 : 關 係 企 業 如 為 外 國 公 司, 企 業 名 稱 及 地 址 得 以 英 文 表 示, 設 立 日 期 亦 得 以 西 元 日 期 表 示, 實 收 資 本 額 並 得 以 外 幣 表 示 ( 但 應 加 註 報 表 日 之 兌 換 率 )

116 ( 三 ) 各 關 係 企 業 董 事 監 察 人 及 總 經 理 資 料 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 ; 股 ;% 持 有 股 份 ( 註 二 ) ( 註 三 ) 企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人 ( 註 一 ) 股 數 持 股 比 例 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 董 事 長 束 崇 萬 3,590, % 董 事 政 全 科 技 開 發 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 束 崇 政 16,547, % 董 事 許 家 祥 1,594, % 董 事 董 事 普 訊 陸 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 范 成 炬 中 華 開 發 工 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 楊 鎧 蟬 ( 註 四 ) 1,401, % 7,146, % 監 察 人 黃 文 鋌 10, % 監 察 人 監 察 人 萬 民 投 資 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 吳 文 正 萬 全 投 資 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 張 鴻 瑜 16,336, % 16,245, % Memhiro Pte. Ltd. 董 事 束 崇 政 339, % Saffire Investment Ltd. 董 事 束 崇 政 1,500, % Transcend Japan Inc. Transcend Information Europe B.V. 董 事 監 察 束 崇 政 渡 邊 敏 李 玉 菁 侯 淑 敏 1, % 董 事 束 崇 萬 邱 智 許 家 祥 % Transcend Information Inc. 董 事 束 崇 萬 625, % Transcend Information Trading GmbH 創 意 科 技 股 份 有 限 公 司 政 全 科 技 開 發 股 份 有 限 公 司 註 一 : 關 係 企 業 如 為 外 國 公 司, 列 其 職 位 相 當 者 總 經 理 束 崇 萬 - 100% 董 事 束 崇 政 7, % 董 事 束 崇 萬 17, % 董 事 束 去 非 % 監 察 人 萬 民 投 資 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 束 崇 % 董 事 盧 北 珠 529, % 董 事 束 崇 25, % 董 事 束 崇 25, % 監 察 人 束 崇 政 229, % 註 二 : 被 投 資 公 司 如 為 股 份 有 限 公 司 請 填 股 數 及 持 股 比 例, 其 他 請 填 出 資 額 及 出 資 比 例 並 予 以 註 明 註 三 : 董 事 監 察 人 為 法 人 時, 應 另 加 揭 露 代 表 人 之 相 關 資 料 註 四 : 董 事 楊 鎧 蟬 於 92 年 1 月 接 替 許 俊 毅 任 職

117 ( 四 ) 各 關 係 企 業 營 運 概 況 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 企 業 名 稱 資 本 額 資 產 總 值 負 債 總 額 淨 值 每 股 盈 餘 營 業 收 入 營 業 利 益 本 期 ( 損 ) ( 元 ) ( 淨 額 ) ( 損 失 ) 益 ( 稅 後 ) ( 稅 後 ) 創 見 資 訊 ( 股 ) 2,006,000 4,285, ,709 3,604,284 6,455,470 1,267,691 1,082, 公 司 Memhiro Pte. 6,950 35,845 43,437 (7,592) 10,779 10,618 10, Ltd. Saffire 52,125 37,538-37,538 10,624 10,576 10, Investment Ltd Transcend 23, , ,621 24, ,683 4,625 1,613 1, Japan Inc. Transcend 1, , ,743 6,731 1,426,261 4,600 2,337 23,373 Information Europe B.V. Transcend 21, , ,585 37,438 1,895,144 (3,685) 5, Information Inc. Transcend , ,577 (16,839) 660,879 (9,758) 5,631 - Information Trading GmbH 創 意 科 技 ( 股 ) 公 28, , ,145 45, ,701 (16,419) (12,878) (4.60) 司 政 全 科 技 開 發 35, ,750 1, ,493 61,962 (3,367,750) 30, ( 股 ) 公 司 註 一 : 所 有 關 係 企 業 不 論 規 模 大 小, 均 應 揭 露 註 二 : 關 係 企 業 如 為 外 國 公 司, 相 關 數 字 應 以 報 告 日 之 兌 換 率 換 算 為 新 台 幣 列 示 ( 二 ) 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 : 請 參 閱 第 71 頁 至 第 79 頁 ( 三 ) 關 係 報 告 書 : 本 公 司 之 從 屬 公 司 均 非 公 開 發 行 公 司, 依 規 定 不 須 編 製 關 係 報 告 書

118 二 內 部 控 制 制 度 執 行 狀 況 ( 一 ) 內 部 控 制 明 書 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 內 部 控 制 明 書 日 期 : 九 十 二 年 三 月 十 八 日 本 公 司 民 國 九 十 一 年 一 月 一 日 至 九 十 一 年 十 二 月 三 十 一 日 之 內 部 控 制 制 度, 依 據 自 行 評 估 的 結 果, 明 如 下 : 一 本 公 司 確 知 建 立 實 施 和 維 護 內 部 控 制 制 度 係 本 公 司 董 事 會 及 管 理 階 層 之 責 任, 本 公 司 業 已 建 立 此 一 制 度, 其 目 的 係 在 對 營 運 之 效 果 及 效 率 ( 含 獲 利 績 效 及 保 障 資 產 安 全 等 ) 財 務 報 導 之 可 性 及 相 關 法 令 之 循 等 目 標 的 達 成, 提 供 合 理 的 確 保 二 內 部 控 制 制 度 有 其 先 天 限 制, 不 論 設 計 如 何 完 善, 有 效 之 內 部 控 制 制 度 亦 僅 能 對 上 述 三 項 目 標 之 達 成 提 供 合 理 的 確 保 ; 而 且, 由 於 環 境 情 況 之 改 變, 內 部 控 制 制 度 之 有 效 性 可 能 隨 之 改 變 惟 本 公 司 之 內 部 控 制 制 度 設 有 自 我 監 督 之 機 能, 失 一 經 辦 認, 本 公 司 即 採 取 更 正 之 行 動 三 本 公 司 係 依 據 財 政 部 證 券 暨 期 貨 管 理 委 員 會 訂 公 開 發 行 公 司 建 立 內 部 控 制 制 度 處 理 準 則 ( 以 下 簡 稱 處 理 準 則 規 定 之 內 部 控 制 有 效 性 之 判 斷 項 目, 判 斷 內 部 控 制 制 度 之 設 計 及 執 行 是 否 有 效 該 處 理 準 則 所 採 用 之 內 部 控 制 判 斷 項 目, 係 為 依 管 理 控 制 之 過 程, 將 內 部 控 制 劃 分 為 五 個 組 成 要 素 :1. 控 制 環 境 2. 風 險 評 估 3. 控 制 作 業 4. 資 訊 及 通 及 5. 監 督 每 個 組 成 要 素 又 包 括 若 干 項 目 前 述 項 目 請 參 見 處 理 準 則 之 規 定 四 本 公 司 業 已 採 用 上 述 內 部 控 制 判 斷 項 目, 評 估 內 部 控 制 制 度 之 設 計 及 執 行 的 有 效 性 五 本 公 司 基 於 前 項 評 估 結 果, 認 為 本 公 司 上 開 期 間 的 內 部 控 制 制 度 含 對 子 公 司 之 監 理, 包 括 與 營 運 之 效 果 及 效 率 財 務 報 導 之 可 性 及 相 關 法 令 之 循 有 關 的 內 部 控 制 等 之 設 計 及 執 行 係 屬 有 效, 其 能 合 理 確 保 上 述 目 標 之 達 成 六 本 明 書 將 成 為 本 公 司 年 報 及 公 開 說 明 書 之 主 要 內 容, 並 對 外 公 開 上 述 公 開 之 內 容 如 有 等 不 法 情 事, 將 涉 及 證 券 交 易 法 第 二 十 條 第 三 十 二 條 第 一 百 七 十 一 條 及 第 一 百 七 十 四 條 之 法 律 責 任 七 本 明 書 業 經 本 公 司 民 國 九 十 二 年 三 月 十 八 日 董 事 會 通 過, 出 董 事 四 人 中, 無 人 持 反 對 意 見, 餘 均 同 意 本 明 書 之 內 容, 併 此 明 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 董 事 長 : 束 崇 萬 總 經 理 : 束 崇 政 簽 章 簽 章

119 ( 二 ) 經 證 期 會 要 求 需 委 託 會 計 師 專 案 審 查 內 部 控 制 制 度 者, 應 揭 露 會 計 師 審 查 報 告 : 無 三 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 董 事 或 監 察 人 對 董 事 會 通 過 重 要 決 議 有 不 同 意 見 且 有 記 錄 或 書 面 明 者 : 無

120 四 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 公 司 治 理 運 作 情 形 及 其 改 善 計 或 因 應 措 施 : 項 目 是 否 已 執 行 簡 述 執 行 情 形 未 執 行 之 原 因 改 善 計 或 因 應 措 施 備 註 一 公 司 治 理 構 及 原 則 ( 一 ) 公 司 是 否 建 置 公 司 治 理 制 度 並 主 要 治 理 原 則 是 未 特 別 訂 公 司 治 理 制 度, 但 多 已 訂 有 相 關 辦 法, 並 落 實 於 各 項 作 業 中 ( 二 ) 公 司 是 否 建 立 完 備 之 內 部 控 制 制 度 並 有 效 執 行 是 依 各 交 易 循 環 劃 分 各 作 業 層 級, 分 別 建 立 及 執 行 內 控 內 稽 及 自 我 檢 查 作 業 並 出 具 內 控 明 書 二 公 司 股 權 結 構 及 股 東 權 益 ( 一 ) 公 司 是 否 訂 有 股 東 會 議 事 規 則 是 已 刊 於 每 年 的 股 東 會 議 事 手 屏 中 ( 二 ) 公 司 是 否 設 有 專 責 人 員 處 理 股 東 建 議 或 糾 紛 等 問 是 設 有 對 外 發 言 人 處 理 相 關 股 東 建 議 等 問 ( 三 ) 公 司 是 否 隨 時 掌 握 實 際 控 制 公 司 之 主 要 股 東 及 主 要 股 東 之 最 終 控 制 者 名 單 是 本 公 司 與 主 要 股 東 關 係 良 好 並 依 股 務 代 理 提 供 之 股 東 名 屏 掌 握 之 ( 四 ) 公 司 是 否 揭 露 主 要 股 東 有 關 質 押 增 加 或 減 少 公 司 股 份 等 重 要 事 項 是 依 法 令 及 相 關 規 定 辦 理 執 行

121 項 目 是 否 已 執 行 簡 述 執 行 情 形 未 執 行 之 原 因 改 善 計 或 因 應 措 施 備 註 ( 五 ) 公 司 與 關 係 企 業 是 否 建 立 適 當 風 險 控 管 機 制 及 尰 是 已 訂 定 子 公 司 監 控 作 業 並 執 行 之 三 董 事 會 結 構 及 獨 立 性 ( 一 ) 公 司 是 否 設 置 二 以 上 獨 立 董 事 否 規 劃 設 置 中 本 公 司 目 前 已 有 專 業 及 公 正 人 士 擔 任 董 事 職 位, 未 來 將 配 合 法 令 或 現 況, 考 慮 使 獨 立 董 事 正 式 設 立 ( 二 ) 公 司 董 事 會 是 否 設 審 計 委 員 會 否 規 劃 設 置 中 規 劃 設 置 中 ( 三 ) 公 司 董 事 長 總 經 理 是 否 由 不 同 人 擔 任, 或 是 否 無 配 偶 或 一 是 董 事 長 束 崇 萬 先 生, 總 經 理 束 崇 政 先 生, 兩 者 等 親 之 關 係 為 兄 弟 屬 二 等 親 關 係 ( 四 ) 董 事 對 於 有 利 關 係 議 案 之 迴 否 無 利 關 係 之 議 案 是 否 確 實 執 行 四 董 事 會 及 經 理 人 之 職 責 ( 一 ) 公 司 是 否 訂 有 董 事 會 議 事 規 則 是 已 訂 定 議 事 規 則 ( 二 ) 公 司 是 否 訂 定 各 專 門 委 員 會 行 使 職 權 規 章 否 組 織 精 簡, 尚 無 專 門 設 置 公 司 將 視 實 際 狀 況 需 要 必 要, 由 各 單 位 主 管 依 權 時 再 行 設 置 責 負 責 各 項 職 能 之 控 管 ( 三 ) 公 司 董 事 會 是 否 定 期 評 估 簽 證 會 計 師 之 獨 立 性 是 每 年 評 估 目 前 簽 證 會 計 師 為 國 內 大 型 會 計 師 事 務 所

122 項 目 是 否 已 執 行 簡 述 執 行 情 形 未 執 行 之 原 因 改 善 計 或 因 應 措 施 備 註 ( 四 ) 公 司 是 否 有 為 董 事 購 買 責 任 保 險 是 已 經 由 董 事 會 通 過, 並 於 92 年 4 月 投 保, 擬 於 本 次 股 東 會 提 請 通 過 追 認 ( 五 ) 公 司 是 否 訂 有 董 事 進 修 制 度 否 由 於 各 董 事 皆 為 專 業 人 目 前 如 有 關 公 司 之 重 大 士, 故 本 公 司 並 未 訂 有 進 法 令 修 訂, 本 公 司 匯 通 修 制 度 報 各 董 事 未 來 亦 將 參 考 相 關 辦 法, 由 本 公 司 訂 定 進 修 制 度 ( 六 ) 公 司 是 否 訂 定 風 險 管 理 政 策 及 風 險 衡 量 標 準 並 落 實 執 行 不 適 用 不 適 用 不 適 用 不 適 用 證 券 商 適 用 五 監 察 人 之 組 成 職 責 及 獨 立 性 ( 一 ) 公 司 是 否 設 置 一 以 上 獨 立 監 察 人 否 規 劃 設 置 中 本 公 司 目 前 已 有 專 業 及 公 正 人 士 擔 任 監 察 人 職 位, 未 來 將 配 合 法 令 或 現 況, 考 慮 使 獨 立 監 察 人 正 式 設 立 ( 二 ) 監 察 人 與 公 司 之 員 工 股 東 及 利 關 係 人 是 否 建 立 通 管 是 有 需 要 時, 隨 時 皆 可 電 及 電 子 件 聯 絡 道 ( 三 ) 公 司 是 否 成 立 監 察 人 會 並 訂 定 否 董 事 會 皆 有 請 監 察 人 同 規 劃 設 置 中 議 事 規 則 時 出 ( 四 ) 公 司 是 否 有 為 監 察 人 購 買 責 任 保 險 是 已 經 由 董 事 會 通 過, 並 於 92 年 4 月 投 保, 擬 於 本 次 股 東 會 提 請 通 過 追 認

123 項 目 是 否 已 執 行 簡 述 執 行 情 形 未 執 行 之 原 因 改 善 計 或 因 應 措 施 備 註 ( 五 ) 公 司 是 否 訂 有 監 察 人 進 修 制 度 否 規 劃 設 置 中 規 劃 設 置 中 六 利 關 係 人 之 權 利 及 關 係 ( 一 ) 公 司 是 否 建 立 與 利 關 係 人 之 通 管 道 是 有 需 要 時, 隨 時 皆 可 電 及 電 子 件 聯 絡 ( 二 ) 公 司 是 否 重 視 公 司 之 會 責 任 是 本 公 司 崌 法 崌 分 重 視 勞 資 關 係 ; 提 供 就 業 機 會 創 立 自 有 品 牌 ; 拓 展 外 銷, 善 會 責 任 ( 三 ) 公 司 是 否 訂 定 保 護 消 費 者 或 客 戶 之 政 策 並 定 期 考 核 其 執 行 不 適 用 不 適 用 不 適 用 不 適 用 證 券 商 適 用 情 形 七 資 訊 公 開 ( 一 ) 公 司 是 否 指 定 專 人 負 責 公 司 資 訊 蒐 集 及 揭 露 工 作, 是 已 於 財 務 會 計 處 設 專 人 負 責 ( 二 ) 公 司 是 否 建 立 發 言 人 制 度 是 依 法 令 及 相 關 規 定 建 立, 並 設 有 代 理 人 ( 三 ) 公 司 是 否 設 網 站, 揭 露 財 務 業 務 及 公 司 治 理 資 訊 是 本 公 司 網 站 已 細 揭 露 相 關 資 訊 八 其 他 應 揭 露 事 項 : 無

124 五 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 私 募 有 價 證 券 辦 理 情 形 : 無 六 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 子 公 司 持 有 或 處 分 本 公 司 股 票 情 形 : 無 七 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 股 東 會 及 董 事 會 之 重 要 決 議 : 股 東 會 / 董 事 會 日 期 重 要 決 議 事 項 股 東 會 承 認 本 本 公 司 九 十 年 度 盈 餘 分 配 2. 承 認 本 公 司 九 十 年 度 決 算 表 屏 3. 通 過 本 公 司 九 十 年 盈 餘 及 員 工 紅 利 轉 增 資 案 4. 通 過 處 分 資 產 之 溢 價 收 入 案 5. 通 過 修 訂 股 東 會 議 事 規 則 案 6. 通 過 修 訂 董 事 監 察 人 選 舉 辦 法 案 7. 通 過 過 修 訂 本 公 司 章 程 董 事 會 擬 訂 本 公 司 九 十 年 度 盈 餘 分 配 轉 增 資 之 除 權 基 準 日 及 現 金 股 利 發 放 日 期 董 事 會 九 十 一 年 度 上 半 年 營 業 狀 況 報 告 2. 監 察 人 審 查 九 十 一 年 度 上 半 年 決 算 表 報 告 董 事 會 通 過 調 整 本 公 司 公 司 債 可 轉 換 股 份 數 額 董 事 會 通 過 為 Transcend Japan Inc. 之 銀 行 借 款 提 供 背 書 保 證, 金 額 日 幣 參 億 元 整 論 案 董 事 會 通 過 增 資 Transcend Japan Inc., 金 額 日 幣 貳 億 四 仟 萬 元 整 論 案 董 事 會 本 公 司 九 十 一 年 度 營 業 狀 況 報 告 2. 監 察 人 審 查 九 十 一 年 度 決 算 表 報 告 3. 決 議 本 公 司 九 十 一 年 度 盈 餘 及 員 工 紅 利 轉 增 資 案 4. 訂 定 九 十 二 年 股 東 常 會 屦 開 時 間 地 點 及 事 由 5. 日 本 子 公 司 2.4 億 日 幣 現 增 執 行 狀 況 報 告 6. 創 見 大 樓 完 成 及 後 續 增 購 土 地 之 規 劃 論 案 董 事 會 本 公 司 九 十 二 年 度 第 一 季 營 業 狀 況 報 告 2. 監 察 人 審 查 九 十 二 年 度 第 一 季 決 算 表 報 告 3. 承 認 本 公 司 九 十 二 年 度 財 務 預 測 表 屏 4. 通 過 購 買 董 事 監 察 人 責 任 保 險 論 案 董 事 會 通 過 發 行 海 外 無 擔 保 可 轉 換 公 司 債 論 案 本 公 司 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 並 無 公 司 法 185 條 之 各 項 情 事

125 八 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 公 司 依 法 被 處 分 公 司 對 其 內 部 相 關 人 員 之 處 主 要 失 與 改 善 情 形 : 無 九 其 他 ( 一 ) 其 他 必 要 補 充 說 明 事 項 : 無 ( 二 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 如 發 生 證 券 交 易 法 第 三 十 六 條 第 二 條 第 二 款 所 定 對 股 東 權 益, 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 之 事 項 : 無

126 創 見 資 訊 股 份 有 限 公 司 董 事 長 : 束 崇 萬