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1 公 司 代 码 : 公 司 简 称 : 大 众 交 通 大 众 B 股 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 2014 年 年 度 报 告 重 要 提 示 一 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 年 度 报 告 内 容 的 真 实 准 确 完 整, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 二 公 司 全 体 董 事 出 席 董 事 会 会 议 三 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 本 公 司 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 四 公 司 负 责 人 杨 国 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 史 慧 萍 声 明 : 保 证 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 准 确 完 整 五 经 董 事 会 审 议 的 报 告 期 利 润 分 配 预 案 或 公 积 金 转 增 股 本 预 案 经 立 信 会 计 师 事 务 所 审 计,2014 年 公 司 实 现 合 并 报 表 归 属 于 母 公 司 净 利 润 万 元, 母 公 司 实 现 税 后 利 润 万 元 根 据 国 家 有 关 法 律 法 规 公 司 章 程 和 公 司 法 的 有 关 规 定, 孰 低 分 配 原 则, 公 司 按 法 定 顺 序 进 行 分 配, 预 案 如 下 : ( 一 ) 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 万 元 ( 二 ) 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 后, 公 司 本 年 可 分 配 利 润 万 元, 加 上 上 年 未 分 配 利 润 万 元, 合 计 未 分 配 利 润 为 万 元 以 2014 年 末 总 股 本 157, 万 股 为 基 数, 每 股 拟 分 配 现 金 红 利 人 民 币 元 ( 含 税 );B 股 按 当 时 牌 价 折 成 美 元 发 放, 共 计 支 付 股 利 万 元 此 方 案 实 施 后, 留 存 未 分 配 利 润 万 元, 结 转 以 后 年 度 使 用 六 是 否 存 在 被 控 股 股 东 及 其 关 联 方 非 经 营 性 占 用 资 金 情 况 否 七 是 否 存 在 违 反 规 定 决 策 程 序 对 外 提 供 担 保 的 情 况? 否 1 / 155

2 目 录 第 一 节 释 义 及 重 大 风 险 提 示... 3 第 二 节 公 司 简 介... 3 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要... 4 第 四 节 董 事 会 报 告... 6 第 五 节 重 要 事 项 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 第 七 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 第 八 节 公 司 治 理 第 九 节 内 部 控 制 第 十 节 财 务 报 告 第 十 一 节 备 查 文 件 目 录 / 155

3 第 一 节 释 义 及 重 大 风 险 提 示 一 释 义 在 本 报 告 书 中, 除 非 文 义 另 有 所 指, 下 列 词 语 具 有 如 下 含 义 : 常 用 词 语 释 义 大 众 公 用 指 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 公 司 指 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 二 重 大 风 险 提 示 公 司 已 在 本 报 告 中 详 细 描 述 市 场 财 务 和 经 营 等 风 险 因 素 可 能 带 来 的 影 响, 敬 请 查 阅 第 四 节 董 事 会 报 告 中 关 于 可 能 面 对 的 风 险 章 节 第 二 节 公 司 简 介 一 公 司 信 息 公 司 的 中 文 名 称 公 司 的 中 文 简 称 公 司 的 外 文 名 称 公 司 的 外 文 名 称 缩 写 公 司 的 法 定 代 表 人 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 大 众 交 通 DAZHONG TRANSPORTATION(GROUP)CO.,LTD. DZT 杨 国 平 二 联 系 人 和 联 系 方 式 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 姓 名 赵 思 渊 乐 春 萍 联 系 地 址 上 海 市 中 山 西 路 1515 号 大 众 大 厦 22 楼 上 海 市 中 山 西 路 1515 号 大 众 大 厦 22 楼 电 话 传 真 电 子 信 箱 [email protected] [email protected] 三 基 本 情 况 简 介 公 司 注 册 地 址 中 山 西 路 1515 号 大 众 大 厦 12 楼 公 司 注 册 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 办 公 地 址 中 山 西 路 1515 号 大 众 大 厦 22 楼 公 司 办 公 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 网 址 电 子 信 箱 [email protected] 四 信 息 披 露 及 备 置 地 点 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 登 载 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址 公 司 年 度 报 告 备 置 地 点 公 司 本 部 法 律 事 务 部 五 公 司 股 票 简 况 公 司 股 票 简 况 3 / 155

4 股 票 种 类 股 票 上 市 交 易 所 股 票 简 称 股 票 代 码 变 更 前 股 票 简 称 A 股 上 海 证 券 交 易 所 大 众 交 通 大 众 出 租 B 股 上 海 证 券 交 易 所 大 众 B 股 六 公 司 报 告 期 内 注 册 变 更 情 况 ( 一 ) 基 本 情 况 注 册 登 记 日 期 1992 年 7 月 10 日 注 册 登 记 地 点 上 海 市 工 商 行 政 管 理 局 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 税 务 登 记 号 码 组 织 机 构 代 码 ( 二 ) 公 司 首 次 注 册 情 况 的 相 关 查 询 索 引 公 司 首 次 注 册 情 况 详 见 2011 年 年 度 报 告 公 司 基 本 情 况 ( 三 ) 公 司 上 市 以 来, 主 营 业 务 的 变 化 情 况 公 司 上 市 以 来, 主 营 业 务 从 出 租 汽 车 经 营 逐 步 发 展 成 了 以 城 市 综 合 交 通 服 务 等 产 业 为 主 体, 以 实 业 和 金 融 为 双 引 擎 的 集 团 化 经 营 格 局 ( 四 ) 公 司 上 市 以 来, 历 次 控 股 股 东 的 变 更 情 况 1999 年 6 月 29 日 公 司 召 开 1998 年 度 股 东 大 会 批 准 了 关 于 企 业 更 名 的 议 案 和 关 于 定 向 向 上 海 浦 东 大 众 出 租 汽 车 股 份 有 限 公 司 增 发 万 股 社 会 法 人 股 的 议 案 ( 上 海 浦 东 大 众 出 租 汽 车 股 份 有 限 公 司 后 更 名 为 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 ), 新 增 股 本 万 股, 定 向 增 发 后 公 司 注 册 资 本 为 万 元 定 向 增 发 后, 控 股 股 东 由 国 家 股 变 更 为 大 众 公 用 1999 年 8 月 公 司 名 称 由 上 海 大 众 出 租 汽 车 股 份 有 限 公 司 更 名 为 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 七 其 他 有 关 资 料 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 ( 境 内 ) 名 称 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 办 公 地 址 上 海 市 南 京 东 路 61 号 4 楼 签 字 会 计 师 姓 名 朱 颖 蒋 雪 莲 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 一 报 告 期 末 公 司 近 三 年 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 ( 一 ) 主 要 会 计 数 据 4 / 155

5 主 要 会 计 数 据 2014 年 2013 年 本 期 比 上 年 同 期 增 减 2012 年 (%) 营 业 收 入 2,719,030, ,998,407, ,912,974, 归 属 于 上 市 公 司 423,293, ,210, ,165, 股 东 的 净 利 润 归 属 于 上 市 公 司 257,669, ,212, ,265, 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 经 营 活 动 产 生 的 639,990, ,703, ,671, 现 金 流 量 净 额 2014 年 末 2013 年 末 本 期 末 比 上 年 同 期 末 增 减 2012 年 末 (%) 归 属 于 上 市 公 司 6,336,199, ,523,430, ,424,104, 股 东 的 净 资 产 总 资 产 11,240,059, ,246,166, ,696,098, ( 二 ) 主 要 财 务 指 标 主 要 财 务 指 标 2014 年 2013 年 本 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 2012 年 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 减 少 0.32 个 百 分 点 7.37 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 减 少 0.41 个 百 分 点 3.83 二 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 ( 一 ) 同 时 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 差 异 情 况 适 用 不 适 用 ( 二 ) 同 时 按 照 境 外 会 计 准 则 与 按 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 差 异 情 况 适 用 不 适 用 三 非 经 常 性 损 益 项 目 和 金 额 适 用 不 适 用 非 经 常 性 损 益 项 目 2014 年 金 额 2013 年 金 额 2012 年 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 益 -16,728, ,375, ,825, 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 与 公 司 正 常 经 营 业 务 密 切 相 关, 符 合 国 家 政 策 规 定 107,392, ,469, ,222, / 155

6 按 照 一 定 标 准 定 额 或 定 量 持 续 享 受 的 政 府 补 助 除 外 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 104,305, ,454, ,074, 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 3,341, ,268, , 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 1,636, ,598, ,744, 出 少 数 股 东 权 益 影 响 额 -6,922, ,097, ,114, 所 得 税 影 响 额 -27,401, ,321, ,956, 合 计 165,624, ,998, ,900,530.3 四 采 用 公 允 价 值 计 量 的 项 目 项 目 名 称 期 初 余 额 期 末 余 额 当 期 变 动 对 当 期 利 润 的 影 响 金 额 按 公 允 价 值 计 量 的 可 供 出 售 金 融 851,302, ,587,830, ,528, ,392, 资 产 合 计 851,302, ,587,830, ,528, ,392, 第 四 节 董 事 会 报 告 一 董 事 会 关 于 公 司 报 告 期 内 经 营 情 况 的 讨 论 与 分 析 2014 年 公 司 共 计 实 现 主 营 业 务 收 入 亿 元, 比 去 年 同 期 减 少 9.15%, 主 要 是 房 产 公 司 收 入 较 同 期 减 少 万 元, 同 时 公 司 合 并 范 围 发 生 了 一 定 的 变 动 实 现 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 万 元, 比 上 年 增 加 3.69%; 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 为 7.15% 每 股 收 益 0.27 元 截 至 2014 年 12 月 31 日, 公 司 的 资 产 规 模 达 到 了 亿 元, 其 中 交 通 服 务 业 的 资 产 总 量 达 到 亿 元, 占 比 41%; 房 地 产 业 的 资 产 总 量 达 到 亿 元, 占 比 20%; 金 融 及 股 权 投 资 的 资 产 总 量 达 到 亿 元, 占 比 35% 公 司 下 属 主 要 产 业 的 经 营 情 况 如 下 : ( 一 ) 交 通 服 务 业 1 大 众 出 租 : 截 止 至 2014 年 末, 共 拥 有 本 市 出 租 汽 车 8348 辆, 外 地 连 锁 企 业 出 租 汽 车 5577 辆 大 众 出 租 加 强 对 市 区 郊 区 分 公 司 连 锁 企 业 的 财 务 监 管, 每 月 测 算 各 车 型 效 益 6 / 155

7 情 况, 为 经 营 活 动 提 供 依 据 提 升 安 全 管 理 成 绩 效, 加 强 事 故 费 用 保 险 理 赔 管 理, 对 历 年 未 结 案 事 故 重 新 评 估, 有 效 降 低 事 故 资 金 占 用 调 度 中 心 针 对 电 调 总 量 下 滑 现 象, 调 整 完 善 接 线 员 班 组 长 的 激 励 机 制, 开 发 多 渠 道 自 动 订 车 方 式, 努 力 占 领 高 端 客 户 市 场 2 大 众 租 车 : 截 止 至 2014 年 末, 本 市 车 辆 数 为 3671 辆, 外 地 连 锁 企 业 为 1108 辆 大 众 租 车 积 极 克 服 市 场 阻 力, 依 靠 多 样 化 的 服 务 来 加 大 品 牌 经 营 力 度, 保 证 公 司 可 持 续 发 展 实 施 客 户 细 分 管 理 增 强 长 包 业 务 客 户 粘 性 通 过 大 型 会 务 承 接 及 品 牌 车 商 合 作 提 升 零 租 业 务, 探 索 建 立 集 约 化 零 租 调 度 平 台, 拓 展 个 性 化 服 务 产 品 稳 健 布 局 连 锁 企 业 并 加 强 成 本 管 控 多 管 齐 下 推 动 信 息 化 建 设, 完 善 业 务 系 统 车 载 系 统 电 商 平 台 移 动 应 用 等 专 项 开 发 ( 二 ) 现 代 物 流 业 1 国 际 物 流 : 大 众 国 际 物 流 原 有 的 专 项 业 务 受 到 业 务 模 式 变 化 及 同 行 竞 争 加 剧 的 严 峻 挑 战 公 司 积 极 拓 展 进 口 服 装 进 口 药 物 动 物 检 疫 等 业 务, 逐 步 培 育 巩 固 口 岸 专 项 物 流 业 务 优 势 国 际 仓 储 逐 渐 摆 脱 原 核 心 客 户 业 务 转 型 的 影 响, 涉 足 进 口 食 品 储 存 分 拨 业 务, 积 极 尝 试 突 围 转 型 2 大 众 物 流 : 截 止 至 2014 年 末, 货 运 车 辆 规 模 为 790 辆, 本 期 净 增 加 车 辆 174 辆 大 众 物 流 凭 借 大 众 搬 场 联 盟 开 展 品 牌 经 营,96811 平 台 升 级 扩 建, 年 内 圆 满 完 成 亚 信 峰 会 等 重 要 任 务, 货 运 出 租 规 模 扩 大, 员 工 队 伍 整 体 稳 定 公 司 尝 试 突 破 现 有 经 营 模 式, 进 一 步 提 升 盈 利 能 力 ( 三 ) 旅 游 服 务 业 1 酒 店 板 块 : 酒 店 板 块 在 内 控 制 度 采 购 平 台 人 事 用 工 安 全 防 控 等 方 面 实 施 统 一 部 署 和 推 进, 凸 显 整 体 效 应 大 众 大 厦 以 客 房 销 售 办 公 楼 租 赁 为 经 营 重 点, 全 年 平 均 客 房 率 71%, 年 末 办 公 楼 租 赁 率 98% 大 众 空 港 宾 馆 经 营 业 绩 再 创 新 高, 在 客 房 维 持 高 出 租 率 的 情 况 下, 适 时 实 施 硬 件 装 修 改 造 以 确 保 正 常 运 行 大 众 国 际 会 议 中 心 根 据 市 场 需 求 加 大 散 客 营 销, 推 出 大 众 微 农 庄 亲 子 嘉 年 华 等 新 项 目, 实 现 减 亏 目 标 2 大 众 国 旅 航 服 7 / 155

8 大 众 国 旅 航 服 面 临 在 线 旅 行 社 占 领 市 场 机 票 代 理 佣 金 下 调 等 压 力, 经 营 业 绩 基 本 持 平 公 司 将 差 旅 管 理 作 为 主 营 业 务 目 标, 引 进 新 的 差 旅 管 理 平 台, 为 开 拓 新 市 场 和 内 部 管 理 考 核 创 造 了 条 件 ( 四 ) 房 地 产 业 大 众 房 产 整 合 各 类 资 源, 加 强 规 划 设 计 论 证, 适 时 调 整 开 发 节 奏, 强 化 资 金 管 理 的 计 划 性, 加 强 销 售, 降 本 增 效, 以 适 应 市 场 变 化 2014 年 度 大 众 房 产 各 项 目 销 售 总 面 积 平 米 其 中 主 要 销 售 项 目 : 安 徽 E1102 项 目 本 期 销 售 面 积 平 米, 占 销 售 总 面 积 的 73.93%; 嘉 善 湖 滨 花 园 本 期 销 售 面 积 8904 平 米, 占 销 售 总 面 积 的 17.34%; 桐 乡 湖 滨 庄 园 本 期 销 售 面 积 3401 平 米, 占 销 售 总 面 积 的 6.63%; 吴 江 湖 滨 雅 园 本 期 销 售 面 积 1079 平 米, 占 销 售 总 面 积 的 2.1% ( 五 ) 自 营 金 融 及 股 权 投 资 1 大 众 商 务 : 在 预 付 卡 市 场 整 体 下 滑 的 大 环 境 下, 大 众 商 务 推 出 车 e 通 卡 打 造 汽 车 服 务 市 场 的 O2O 综 合 服 务 平 台, 并 积 极 寻 求 新 的 营 销 手 段 与 渠 道 合 作, 力 求 改 善 客 户 体 验 2 大 众 小 贷 : 截 止 至 2014 年 末, 三 家 大 众 小 贷 总 资 产 规 模 达 到 亿 元, 公 司 累 计 投 资 成 本 6.19 亿 元, 本 期 计 提 收 益 6640 万 元 小 额 贷 款 板 块 严 密 关 注 政 策 导 向 和 经 济 信 号, 适 时 调 整 营 销 策 略 与 客 户 结 构, 总 体 经 营 良 好 徐 汇 小 贷 年 内 通 过 降 低 单 笔 金 额 及 单 户 贷 款 总 额 等 方 式 控 制 潜 在 风 险, 并 开 展 针 对 专 业 市 场 的 营 销 长 宁 小 贷 以 短 借 为 主 要 贷 款 方 式, 通 过 增 加 贷 后 检 查 频 率 等 手 段 控 制 风 险, 其 贷 款 利 率 盈 利 能 力 逾 期 率 控 制 投 资 回 报 率 等 指 标 均 处 于 良 好 水 平 嘉 定 小 贷 面 对 所 在 区 域 较 为 复 杂 的 竞 争 局 面, 围 绕 稳 固 基 础 完 善 渠 道 回 归 本 源 的 主 题, 不 断 尝 试 创 新 业 务 渠 道, 使 现 有 的 股 本 金 及 杠 杆 资 金 发 挥 最 大 的 使 用 效 率 同 时, 小 贷 板 块 进 一 步 加 强 贷 款 业 务 的 事 前 控 制 事 中 检 察 和 事 后 评 价, 建 立 良 好 的 风 险 控 制 制 度 青 浦 小 贷 将 于 2015 年 开 业 3 大 众 拍 卖 : 8 / 155

9 大 众 拍 卖 以 二 手 车 拍 卖 作 为 公 司 核 心 业 务, 继 续 保 持 和 稳 固 行 业 地 位 大 力 拓 展 征 集 渠 道, 开 发 海 外 征 集 市 场, 公 司 业 务 布 局 趋 向 合 理 积 极 稳 妥 地 做 好 司 法 委 托 拍 卖 工 作, 积 累 客 户 群 体, 不 断 提 高 成 交 率 2014 年, 公 司 进 一 步 梳 理 了 金 融 资 产 实 施 了 大 众 保 险 和 阆 中 酒 店 等 的 股 权 转 让 公 司 出 资 1 亿 元 与 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 共 同 投 资 在 中 国 ( 上 海 ) 自 由 贸 易 试 验 区 设 立 了 上 海 大 众 融 资 租 赁 有 限 公 司 作 为 基 石 投 资 者 出 资 3000 万 美 元 参 与 北 京 汽 车 港 股 IPO 项 目 截 至 2014 年 末, 公 司 累 计 在 证 券 金 融 方 面 的 股 权 投 资 成 本 总 额 为 亿 元 ( 一 ) 主 营 业 务 分 析 1 利 润 表 及 现 金 流 量 表 相 关 科 目 变 动 分 析 表 科 目 本 期 数 上 年 同 期 数 变 动 比 例 (%) 营 业 收 入 2,719,030, ,998,407, 营 业 成 本 2,108,043, ,343,043, 销 售 费 用 62,169, ,414, 管 理 费 用 273,171, ,352, 财 务 费 用 88,609, ,964, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 639,990, ,703, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -263,802, ,707, 不 适 用 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -274,174, ,290, 不 适 用 2 收 入 (1) 驱 动 业 务 收 入 变 化 的 因 素 分 析 本 期 公 司 营 业 总 收 入 万 元, 比 去 年 同 期 减 少 7.19%, 其 中 三 家 小 额 贷 款 公 司 贷 款 业 务 本 期 利 息 手 续 费 及 佣 金 收 入 合 计 为 万 元, 同 比 增 加 5186 万 元, 增 幅 为 31.55% 3 成 本 (1) 成 本 分 析 表 分 行 业 成 本 构 成 项 目 本 期 金 额 分 行 业 情 况 本 期 占 总 成 本 比 例 (%) 9 / 155 上 年 同 期 金 额 上 年 同 期 占 总 成 本 比 例 (%) 本 期 金 额 较 上 年 同 期 变 动 比 例 (%) 工 业 41,225, ,042, 商 业 464,549, ,610, 房 地 产 业 74,707, ,471, 旅 游 饮 食 164,725, ,649, 单 位 : 元 情 况 说 明

10 服 务 业 交 通 运 输 业 1,352,846, ,416,709, 费 用 单 位 : 元 科 目 本 期 数 上 年 同 期 数 变 动 比 例 (%) 销 售 费 用 62,169, ,414, 管 理 费 用 273,171, ,352, 财 务 费 用 88,609, ,964, 现 金 流 单 位 : 元 科 目 本 期 数 上 年 同 期 数 变 动 比 例 (%) 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 639,990, ,703, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -263,802, ,707, 不 适 用 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -274,174, ,290, 不 适 用 1 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 增 加 的 主 要 原 因 为 : 本 期 小 贷 公 司 发 放 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 较 上 年 同 期 减 少 2 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 流 出 减 少 的 主 要 原 因 为 : 本 期 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 和 股 权 收 回 现 金 较 上 年 同 期 增 加 3 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 流 出 增 加 的 主 要 原 因 为 : 本 期 吸 收 少 数 股 东 投 资 的 现 金 较 上 年 同 期 减 少 6 其 他 (1) 公 司 利 润 构 成 或 利 润 来 源 发 生 重 大 变 动 的 详 细 说 明 科 目 本 期 数 上 年 同 期 数 变 动 比 例 (%) 原 因 手 续 费 及 佣 金 与 上 期 相 比 业 务 量 增 加, 手 续 费 及 10,901, ,825, 收 入 佣 金 收 入 相 应 增 长 利 息 支 出 22,176, ,880, 小 贷 公 司 银 行 借 款 本 金 增 加 本 期 公 司 下 属 房 产 项 目 公 司 收 入 营 业 税 金 及 附 50,284, ,914, 减 少 相 应 减 少 营 业 税 及 土 地 增 值 加 税 本 期 公 司 下 属 小 贷 公 司 发 放 贷 款 资 产 减 值 损 失 36,077, ,520, 及 垫 款 对 应 的 资 产 减 值 准 备 计 提 金 额 上 升 ( 二 ) 行 业 产 品 或 地 区 经 营 情 况 分 析 1 主 营 业 务 分 行 业 分 产 品 情 况 主 营 业 务 分 行 业 情 况 分 行 业 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 营 业 收 营 业 成 毛 利 率 比 上 10 / 155

11 (%) 入 比 上 年 增 减 (%) 本 比 上 年 增 减 (%) 年 增 减 (%) 工 业 47,906, ,225, 增 加 6.70 个 百 分 点 商 业 487,912, ,549, 减 少 3.32 个 百 分 点 房 地 产 业 130,880, ,707, 增 加 个 百 分 点 旅 游 饮 食 服 务 业 交 通 运 输 业 308,701, ,725, 增 加 7.87 个 百 分 点 1,707,572, ,352,846, 增 加 0.11 个 百 分 点 合 计 2,682,973, ,098,054, 增 加 0.85 个 百 分 点 2 主 营 业 务 分 地 区 情 况 地 区 营 业 收 入 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 上 海 2,311,174, 江 苏 144,808, 黑 龙 江 15,011, 浙 江 133,855, 北 京 30,342, 广 东 29,136, 不 适 用 其 他 18,644, 合 计 2,682,973, / 155

12 ( 三 ) 资 产 负 债 情 况 分 析 1 资 产 负 债 情 况 分 析 表 项 目 名 称 本 期 期 末 数 本 期 期 末 数 占 总 资 产 的 比 例 (%) 上 期 期 末 数 上 期 期 末 数 占 总 资 产 的 比 例 (%) 12 / 155 本 期 期 末 金 额 较 上 期 期 末 变 动 比 例 (%) 情 况 说 明 单 位 : 元 预 付 款 项 307,492, ,750, 本 期 原 预 付 土 地 款 因 土 地 权 证 在 本 期 已 办 妥 转 入 存 货 的 开 发 成 本, 同 时 合 并 范 围 变 动 相 应 减 少 应 收 利 息 12,270, ,520, 本 期 末 银 行 定 期 存 款 应 收 利 息 增 加 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 18,081, 不 适 用 原 下 属 子 公 司 四 川 阆 中 城 南 天 下 投 资 管 理 有 限 公 司 股 权 出 售 合 同 已 签 订, 期 末 收 到 部 分 股 权 转 让 款, 股 权 移 交 手 续 未 完 成, 转 入 持 有 待 售 的 资 产 核 算 其 他 流 动 资 产 47,884, ,202, , 本 期 末 银 行 理 财 产 品 增 加, 同 时 房 产 项 目 公 司 各 类 预 缴 税 费 增 加 发 放 贷 款 及 垫 款 93,507, 不 适 用 本 期 小 贷 公 司 新 增 长 期 发 放 贷 款 及 垫 款 ( 长 期 ) 可 供 出 售 金 融 资 产 2,033,698, ,350,937, 本 期 公 允 价 值 上 升 相 应 增 加 应 付 票 据 12,365, ,774, 公 司 下 属 汽 车 销 售 子 公 司 本 期 期 末 减 少 购 入 存 货 及 合 并 范 围 减 少 相 应 减 少 应 付 票 据 应 付 账 款 98,698, ,591, 合 并 范 围 变 动 预 收 款 项 752,966, ,919, 公 司 下 属 房 产 项 目 公 司 本 期 预 售 楼 盘 开 始 相 应 增 加 预 售 款 项 应 付 利 息 5,403, ,203, 本 期 计 提 未 支 付 的 借 款 利 息 增 加 其 他 流 动 负 债 201,326, 不 适 用 本 期 发 行 短 期 融 资 券 递 延 所 得 税 负 债 245,756, ,387, 本 期 末 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 上 升 相 应 增 加 递 延 所 得 税 负 债 其 他 综 合 收 益 854,520, ,958, 本 期 末 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 上 升 相 应 增 加 其 他 综 合 收 益

13 ( 四 ) 投 资 状 况 分 析 1 对 外 股 权 投 资 总 体 分 析 单 位 : 元 报 告 期 内 投 资 额 654,601, 投 资 额 增 减 变 动 数 289,700, 上 年 同 期 投 资 额 364,901, 投 资 额 增 减 幅 度 (%) 79.39% 主 要 被 投 资 公 司 名 称 上 海 大 众 交 通 国 际 物 流 有 限 公 司 上 海 大 众 大 厦 有 限 责 任 公 司 上 海 大 众 交 通 新 虹 桥 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 大 众 交 通 集 团 资 产 管 理 公 司 GALLOP 交 通 发 展 有 限 公 司 上 海 大 众 融 资 租 赁 有 限 公 司 主 要 经 营 活 动 承 办 海 运 空 运 进 出 口 货 物 的 国 际 运 输 代 理 业 务 接 待 住 宿, 办 公 楼 出 租, 会 务 服 务 销 售 商 用 车 及 九 座 以 上 乘 用 车, 汽 摩 配 件, 装 潢 材 料 资 产 管 理, 投 资 管 理, 投 资 咨 询 期 末 累 计 占 被 投 资 公 司 权 益 的 比 例 (%) 投 资 金 额 ,000, ,000, ,000, ,000, 投 资 管 理 ,075, 融 资 租 赁 业 务, 租 赁 业 务 20 50,000, / 155

14 (1) 证 券 投 资 情 况 序 号 证 券 品 种 证 券 代 码 证 券 简 称 最 初 投 资 金 额 ( 元 ) 持 有 数 量 期 末 账 面 价 值 占 期 末 证 券 总 投 资 比 例 报 告 期 损 益 ( 股 ) ( 元 ) (%) ( 元 ) 申 万 巴 黎 - 新 经 济 10,000, ,936, ,129, 报 告 期 已 出 售 证 券 投 资 损 益 / / / / 331, 合 计 10,000, / 32,129, % 331, (2) 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 情 况 单 位 : 元 证 券 证 券 占 该 公 司 股 报 告 期 所 有 者 权 股 份 最 初 投 资 成 本 期 末 账 面 值 报 告 期 损 益 会 计 核 算 科 目 代 码 简 称 权 比 例 (%) 益 变 动 来 源 光 大 证 券 165,000, 小 于 5 658,349, ,216, ,245, 可 供 出 售 金 融 资 产 法 人 股 投 资 交 大 昂 立 49,653, ,817, ,898, ,521, 可 供 出 售 金 融 资 产 法 人 股 及 股 票 投 资 交 运 股 份 11,000, 小 于 5 41,450, , ,687, 可 供 出 售 金 融 资 产 法 人 股 投 资 南 京 中 北 2,700, 小 于 5 37,162, , ,260, 可 供 出 售 金 融 资 产 法 人 股 投 资 上 工 B 股 571, 小 于 5 1,111, , 可 供 出 售 金 融 资 产 股 票 投 资 锦 旅 B 股 76, 小 于 5 477, , , 可 供 出 售 金 融 资 产 股 票 投 资 锦 投 B 股 129, 小 于 5 418, , , 可 供 出 售 金 融 资 产 股 票 投 资 水 仙 A3 944, 小 于 5 472, 可 供 出 售 金 融 资 产 法 人 股 投 资 *ST 中 毅 404, 小 于 5 808, , 可 供 出 售 金 融 资 产 法 人 股 投 资 HK1958 北 京 汽 车 185,305, 小 于 5 185,106, , 可 供 出 售 金 融 资 产 法 人 股 投 资 合 计 415,785, / 1,556,173, ,946, ,150, / / 14 / 155

15 (3) 持 有 非 上 市 金 融 企 业 股 权 情 况 所 持 对 象 名 称 江 苏 银 行 股 份 有 限 公 司 上 海 银 行 股 份 有 限 公 司 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 公 司 最 初 投 资 金 额 占 该 公 司 股 权 期 末 账 面 价 值 报 告 期 损 益 报 告 期 所 有 者 权 会 计 核 算 持 有 数 量 ( 股 ) ( 元 ) 比 例 (%) ( 元 ) ( 元 ) 益 变 动 ( 元 ) 科 目 5,000, ,294,249 小 于 5 5,000, , 可 供 出 售 金 融 资 产 2,425, ,263,600 小 于 5 5,284, , 可 供 出 售 金 融 资 产 119,124, ,455, ,282, ,722, 可 供 出 售 金 融 资 产 资 合 计 126,550, ,013,758 / 167,566, ,113, / / 股 份 来 源 法 人 股 投 资 法 人 股 投 资 法 人 股 投 (4) 买 卖 其 他 上 市 公 司 股 份 的 情 况 期 初 股 份 数 量 报 告 期 买 入 股 份 使 用 的 资 金 数 量 报 告 期 卖 出 股 份 产 生 的 投 资 收 益 股 份 名 称 期 末 股 份 数 量 ( 股 ) ( 股 ) 数 量 ( 股 ) ( 元 ) 数 量 ( 股 ) ( 元 ) 光 大 证 券 23,557, ,000 6,669, ,000 23,067, ,077, 非 金 融 类 公 司 委 托 理 财 及 衍 生 品 投 资 的 情 况 (1) 委 托 理 财 情 况 合 作 方 名 称 委 托 理 财 产 品 类 型 委 托 理 财 金 额 委 托 理 财 起 始 日 期 委 托 理 财 终 止 日 期 报 酬 确 定 方 式 15 / 155 预 计 收 益 实 际 收 回 本 金 金 额 实 际 获 得 收 益 是 否 经 过 法 定 程 序 7 天 国 债 回 购 20,000, /3/5 2014/3/12 利 随 10, ,000, , 是 否 否 否 计 提 减 值 准 备 金 额 是 否 关 联 交 易 是 否 涉 诉 资 金 来 源 并 说 明 是 否 为 募 集 资 金 关 联 关 系

16 浙 江 稠 州 商 业 银 行 上 海 银 行 徐 汇 支 行 ( 新 ) 本 清 7 天 国 债 回 购 ( 新 ) 25,000, /3/ /3/20 利 随 本 清 3 天 国 债 回 购 20,000, /3/ /3/15 利 随 ( 新 ) 本 清 3 天 国 债 回 购 25,000, /3/ /3/24 利 随 ( 新 ) 本 清 7 天 国 债 回 购 11,000, /4/3 2014/4/10 利 随 ( 新 ) 本 清 7 天 国 债 回 购 16,000, /4/ /4/28 利 随 ( 新 ) 本 清 3 天 国 债 回 购 45,000, /5/5 2014/5/8 利 随 ( 新 ) 本 清 7 天 国 债 回 购 44,000, /5/5 2014/5/12 利 随 ( 新 ) 本 清 7 天 国 债 回 购 27,000, /5/ /5/20 利 随 ( 新 ) 本 清 货 币 管 家 资 产 20,069, /5/ /6/24 利 随 管 理 本 清 货 币 管 家 资 产 15,000, /12/ /12/26 利 随 管 理 本 清 如 意 宝 20,000, /9/4 2014/10/13 利 随 YB 期 理 本 清 财 产 品 赢 家 人 民 币 理 财 产 品 (WG14M01046 期 ) 20,000, /12/3 2015/1/5 利 随 本 清 16 / , ,000, , 是 否 否 否 5, ,000, , 是 否 否 否 6, ,000, , 是 否 否 否 6, ,000, , 是 否 否 否 11, ,000, , 是 否 否 否 12, ,000, , 是 否 否 否 30, ,000, , 是 否 否 否 16, ,000, , 是 否 否 否 44, ,069, , 是 否 否 否 2, ,000, , 是 否 否 否 100, ,000, , 是 否 否 否 92, 是 否 否 否 合 计 / 308,069, / / / 349, ,069, , / / / / / 逾 期 未 收 回 的 本 金 和 收 益 累 计 金 额 ( 元 )

17 (2) 委 托 贷 款 情 况 借 款 方 名 称 香 港 福 茂 投 资 有 限 公 司 香 港 福 茂 投 资 有 限 公 司 南 京 市 栖 霞 区 中 北 农 村 小 额 贷 款 有 限 公 司 南 京 市 栖 霞 区 中 北 农 村 小 额 贷 款 有 限 公 司 委 托 贷 款 金 额 贷 款 期 限 贷 款 利 率 借 款 用 途 53,643, 年 2.50% 项 目 开 发 61,216, 年 2.50% 项 目 开 发 3,500, 年 8% 补 充 流 动 资 金 3,500, 年 8% 补 充 流 动 资 金 抵 押 物 或 担 保 人 是 否 逾 期 是 否 关 联 交 易 是 否 展 期 是 否 涉 诉 资 金 来 源 并 说 明 是 否 为 募 集 资 金 有 否 否 否 否 自 筹 资 金 非 募 集 资 金 有 否 否 否 否 自 筹 资 金 非 募 集 资 金 无 否 是 否 否 自 筹 资 金 非 募 集 资 金 无 否 是 否 否 自 筹 资 金 非 募 集 资 金 关 联 关 系 联 营 公 司 联 营 公 司 联 营 公 司 联 营 公 司 预 期 收 益 投 资 盈 亏 4,847, ,847, ,506, ,506, , , , , / 155

18 3 募 集 资 金 使 用 情 况 (1) 募 集 资 金 总 体 使 用 情 况 适 用 不 适 用 (2) 募 集 资 金 承 诺 项 目 情 况 适 用 不 适 用 (3) 募 集 资 金 变 更 项 目 情 况 适 用 不 适 用 4 主 要 子 公 司 参 股 公 司 分 析 单 位 : 万 元 公 司 名 称 注 册 资 本 经 营 范 围 总 资 产 净 资 产 营 业 总 收 入 营 业 利 润 净 利 润 大 众 汽 车 租 赁 有 限 公 司 20,000 汽 车 租 赁 出 租 汽 车 150, , , , , 上 海 大 众 房 地 产 开 发 经 营 公 司 20,000 房 地 产 投 资 开 发 48, , , , 承 办 海 运 空 运 进 出 口 货 物 的 国 际 上 海 大 众 交 通 国 际 物 流 有 限 公 司 2,600 9, , , , , 运 输 代 理 业 务 宾 馆 大 型 饭 店 咖 啡 馆 会 议 服 上 海 大 众 空 港 宾 馆 有 限 公 司 5,000 13, , , , , 务 嘉 善 众 祥 房 产 开 发 有 限 公 司 10,000 房 地 产 开 发 104, , , , 上 海 长 宁 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 30,000 发 放 贷 款 及 相 关 的 咨 询 活 动 48, , , , , 上 海 徐 汇 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 40,000 发 放 贷 款 及 相 关 的 咨 询 活 动 69, , , , , 黑 龙 江 大 众 新 城 房 地 产 开 发 有 限 公 司 4,000 房 地 产 开 发 9, , , , 上 海 虹 口 大 众 出 租 汽 车 有 限 公 司 21,454 出 租 汽 车 营 运 29, , , , , / 155

19 5 非 募 集 资 金 项 目 情 况 适 用 不 适 用 二 董 事 会 关 于 公 司 未 来 发 展 的 讨 论 与 分 析 ( 一 ) 行 业 竞 争 格 局 和 发 展 趋 势 1 移 动 互 联 网 颠 覆 了 很 多 行 业, 从 年 初 的 叫 车 软 件, 到 年 底 的 专 车 出 没, 出 租 租 车 行 业 面 临 全 新 的 竞 争 态 势 市 场 中 的 传 统 企 业 在 运 营 模 式 创 新 意 识 管 理 思 路 方 面 亟 需 变 革 2 进 出 口 贸 易 面 临 下 行 压 力, 海 淘 货 代 电 商 异 军 突 起, 信 息 透 明 化 加 速 客 户 流 动, 上 海 自 贸 区 海 关 新 政 进 一 步 提 高 了 通 关 效 率, 这 些 举 措 都 是 对 世 界 贸 易 碎 片 化 发 展 趋 势 的 呼 应 根 据 海 关 的 统 计 数 字,2014 年, 中 国 进 口 食 品 额 比 上 年 度 同 期 增 长 10% 左 右, 食 品 检 疫 及 冷 藏 仓 储 值 得 关 注 3 房 地 产 市 场 已 经 进 入 了 价 格 稳 定 阶 段, 地 域 市 场 严 重 分 化, 行 业 集 中 度 持 续 提 升, 而 利 润 率 已 近 饱 和 同 时, 城 市 化 进 程 及 居 民 需 求 提 升 仍 为 房 地 产 业 发 展 创 造 空 间, 市 场 价 格 将 渐 趋 合 理, 产 品 结 构 将 进 一 步 优 化 ( 二 ) 公 司 发 展 战 略 2015 年 是 全 面 深 化 改 革 的 关 键 之 年, 面 临 着 新 的 行 业 竞 争 格 局 公 司 将 深 刻 认 识 新 常 态 所 呈 现 出 的 发 展 速 度 变 化 经 济 结 构 优 化 增 长 动 力 转 换 三 大 特 点, 主 动 适 应 积 极 拥 抱 大 云 平 移 时 代 以 深 化 改 革 为 强 大 动 力, 以 调 整 结 构 为 主 攻 方 向, 针 对 阻 碍 发 展 的 结 构 性 问 题, 注 重 精 准 发 力, 在 优 化 结 构 中 稳 增 长, 在 创 新 驱 动 中 促 转 型 公 司 将 稳 步 推 进 机 制 创 新, 鼓 励 勇 于 创 新 的 思 维 和 心 态, 构 建 支 撑 创 新 的 组 织 结 构, 优 化 引 导 创 新 的 激 励 机 制, 整 合 协 同 创 新 的 合 作 平 台 公 司 将 进 一 步 盘 活 大 数 据 聚 合 大 众 云, 增 强 提 取 海 量 数 据 的 能 力, 提 炼 核 心 数 据 并 转 化 应 用 于 细 分 市 场 和 内 部 管 理, 以 此 制 定 有 针 对 性 的 营 销 策 略 提 升 企 业 管 理 精 细 化 逐 步 完 善 品 牌 管 理, 结 合 当 下 行 业 格 局 重 新 构 筑 大 众 品 牌 新 内 涵, 激 活 大 众 品 牌 潜 在 价 值 ( 三 ) 经 营 计 划 极 性 2015 年, 公 司 要 行 稳 致 远, 着 眼 提 质 增 效, 走 创 新 驱 动 发 展 之 路, 引 导 各 方 面 积 19 / 155

20 1 盈 利 目 标 :2015 年 公 司 整 体 效 益 保 持 基 本 稳 定, 主 营 业 务 收 入 达 到 亿 元, 平 均 净 资 产 收 益 率 不 低 于 6% 2 筹 资 目 标 : 继 2014 年 11 月 公 司 发 行 2 亿 短 期 融 资 券,2015 年 公 司 将 继 续 发 行 债 务 融 资 工 具, 融 资 金 额 不 超 过 上 年 度 末 净 资 产 的 45%( 含 45%), 用 于 优 化 融 资 结 构 及 补 充 日 常 经 营 所 需, 并 且 将 资 产 负 债 率 控 制 在 50% 以 内 ( 四 ) 因 维 持 当 前 业 务 并 完 成 在 建 投 资 项 目 公 司 所 需 的 资 金 需 求 2015 年 公 司 将 投 资 约 4.68 亿 元 用 于 交 通 运 输 业 车 辆 更 新 新 增 ; 基 础 建 设 投 资 资 金 约 1.03 亿 元, 主 要 是 出 租 本 部 办 公 楼 改 建 空 港 北 楼 客 房 改 造 培 训 中 心 综 合 楼 及 分 段 计 时 培 训 项 目 建 设 二 手 车 市 场 大 众 大 厦 改 建 尾 款 等 工 程 项 目 ( 五 ) 可 能 面 对 的 风 险 1 互 联 网 经 济 发 展 迅 猛, 信 息 技 术 深 入 渗 透 传 统 产 业, 对 公 司 原 有 的 商 业 模 式 创 新 意 识 和 管 理 思 路 产 生 较 大 的 冲 击 年 实 体 经 济 仍 面 临 较 大 困 境, 小 微 企 业 是 小 贷 公 司 目 标 客 户 的 核 心 组 成 部 分, 因 此 小 微 企 业 客 户 的 经 营 环 境 盈 利 能 力, 以 及 小 贷 公 司 对 客 户 资 质 的 甄 别 及 风 险 控 制 能 力, 成 为 决 定 小 贷 公 司 发 展 的 主 要 因 素 3 第 三 方 预 付 卡 行 业 生 存 压 力 增 大, 银 行 监 管 力 度 从 紧, 商 户 进 入 成 本 不 断 提 高, 市 场 逐 步 转 向 企 业 员 工 福 利 及 服 务 外 包 等, 行 业 整 合 洗 牌 正 在 进 行 中 三 董 事 会 对 会 计 师 事 务 所 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 ( 一 ) 董 事 会 监 事 会 对 会 计 师 事 务 所 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 适 用 不 适 用 ( 二 ) 董 事 会 对 会 计 政 策 会 计 估 计 或 核 算 方 法 变 更 的 原 因 和 影 响 的 分 析 说 明 适 用 不 适 用 ( 三 ) 董 事 会 对 重 要 前 期 差 错 更 正 的 原 因 及 影 响 的 分 析 说 明 适 用 不 适 用 四 利 润 分 配 或 资 本 公 积 金 转 增 预 案 ( 一 ) 现 金 分 红 政 策 的 制 定 执 行 或 调 整 情 况 公 司 根 据 中 国 证 监 会 上 海 证 监 局 和 上 海 证 券 交 易 所 的 有 关 规 定, 对 公 司 章 程 中 有 关 利 润 分 配 政 策 的 相 关 条 款 进 行 了 修 订 和 完 善, 分 别 经 公 司 第 七 届 董 事 会 第 五 次 会 议 和 公 司 2012 年 股 东 大 会 审 议 通 过, 决 策 程 序 透 明, 符 合 公 司 章 程 及 法 律 法 规 要 求 通 过 制 度 修 订 和 完 善, 公 司 进 一 步 完 善 了 相 关 的 决 策 程 序 和 机 制, 明 确 了 利 润 分 配 形 式 未 分 配 利 润 的 使 用 原 则 等 具 体 政 策 独 立 董 事 尽 职 履 责, 发 挥 了 应 有 的 作 用, 中 小 股 东 充 分 表 达 意 见 和 诉 求, 中 小 股 东 的 合 法 权 益 得 到 充 分 维 护 20 / 155

21 ( 二 ) 报 告 期 内 盈 利 且 母 公 司 未 分 配 利 润 为 正, 但 未 提 出 现 金 红 利 分 配 预 案 的, 公 司 应 当 详 细 披 露 原 因 以 及 未 分 配 利 润 的 用 途 和 使 用 计 划 适 用 不 适 用 ( 三 ) 公 司 近 三 年 ( 含 报 告 期 ) 的 利 润 分 配 方 案 或 预 案 资 本 公 积 金 转 增 股 本 方 案 或 预 案 分 红 年 度 每 10 股 送 红 股 数 ( 股 ) 每 10 股 派 息 数 ( 含 税 ) 每 10 股 转 增 数 ( 股 ) 现 金 分 红 的 数 额 ( 含 税 ) 占 合 并 报 表 分 红 年 度 合 并 报 中 归 属 于 上 表 中 归 属 于 上 市 市 公 司 股 东 公 司 股 东 的 净 利 的 净 利 润 的 润 比 率 (%) 2014 年 ,847, ,293, 年 ,086, ,210, 年 ,086, ,165, 五 积 极 履 行 社 会 责 任 的 工 作 情 况 ( 一 ) 社 会 责 任 工 作 情 况 公 司 社 会 责 任 报 告 的 披 露 网 站 : 第 五 节 重 要 事 项 一 重 大 诉 讼 仲 裁 和 媒 体 普 遍 质 疑 的 事 项 适 用 不 适 用 二 报 告 期 内 资 金 被 占 用 情 况 及 清 欠 进 展 情 况 适 用 不 适 用 三 资 产 交 易 企 业 合 并 事 项 适 用 不 适 用 ( 一 ) 公 司 收 购 出 售 资 产 和 企 业 合 并 事 项 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 变 化 的 事 项 概 述 及 类 型 2014 年 1 月 28 日, 本 公 司 及 下 属 全 资 子 公 司 上 海 大 众 房 地 产 开 发 经 营 公 司 分 别 与 Starr Indemnity & Liability Company 签 署 股 份 转 让 协 议, 将 各 自 持 有 的 大 众 保 险 股 份 有 限 公 司 3096 万 股 和 6048 万 股 股 份 ( 分 别 占 大 众 保 险 总 股 本 的 2.16% 和 4.22%) 转 让 给 SILC, 转 让 价 格 为 人 民 币 1.25 元 / 股 2014 年 3 月, 本 公 司 拟 与 万 祥 汽 修 在 上 海 签 署 资 产 出 售 合 同, 万 祥 汽 修 以 现 金 方 式 受 让 公 司 部 分 汽 服 资 产 21 / 155 查 询 索 引 2014 年 1 月 30 日 披 露 公 司 关 于 转 让 参 股 公 司 股 权 的 公 告 2014 年 3 月 29 日 披 露 关 于 出 售 部 分 资 产 的 关 联 交 易 公 告 2014 年 3 月, 本 公 司 拟 与 大 众 企 管 在 上 海 签 署 产 权 交 易 合 2014 年 3 月 29 日 同, 大 众 企 管 以 现 金 方 式 受 让 公 司 持 有 的 虹 桥 汽 销 51% 股 权 披 露 关 于 转 让 三 家 控 股 子 公 司 庙 行 汽 销 51% 和 市 西 汽 销 100% 股 权 股 权 的 关 联 交 易 公 告 2014 年 5 月 12 日, 本 公 司 下 属 全 资 子 公 司 上 海 大 众 房 地 产 开 发 经 营 公 司 与 阆 中 古 城 文 化 旅 游 发 展 有 限 公 司 签 署 股 权 转 让 协 议, 将 其 持 有 的 四 川 阆 中 城 南 天 下 投 资 管 理 有 限 公 司 100% 股 权 及 其 股 东 债 权 转 让 给 阆 中 旅 游 2014 年 9 月, 本 公 司 拟 与 大 众 企 管 在 上 海 签 署 产 权 交 易 合 同, 大 众 企 管 以 现 金 方 式 受 让 公 司 持 有 的 大 众 汽 修 100% 股 权 和 俱 乐 部 70% 股 权 2014 年 5 月 14 日 披 露 关 于 全 资 子 公 司 上 海 大 众 房 地 产 开 发 经 营 公 司 转 让 子 公 司 股 权 的 公 告 2014 年 9 月 30 日 披 露 关 于 转 让 二 家 控 股 公 司 股 权 的 关 联 交 易 公 告

22 ( 二 ) 临 时 公 告 未 披 露 或 有 后 续 进 展 的 情 况 1 收 购 资 产 情 况 交 易 对 方 或 最 终 控 制 方 自 然 人 被 收 购 资 产 昆 山 大 众 物 业 管 理 有 限 公 司 购 买 日 资 产 收 购 价 格 自 收 购 日 起 至 本 年 末 为 上 市 公 司 贡 献 的 净 利 润 自 本 年 初 至 本 年 末 为 是 否 为 关 上 市 公 司 贡 献 的 净 利 联 交 易 ( 如 润 ( 适 用 于 同 一 控 制 是, 说 明 定 下 的 企 业 合 并 ) 价 原 则 ) 资 产 收 购 定 价 原 则 所 涉 及 的 资 产 产 权 是 否 已 全 部 过 户 所 涉 及 的 债 权 债 务 是 否 已 全 部 转 移 该 资 产 为 上 市 公 司 贡 献 的 净 利 润 占 利 润 总 额 的 比 例 (%) 2014 年 1 月 1 日 551, , 否 评 估 定 价 是 是 0.01 关 联 关 系 2 出 售 资 产 情 况 交 易 对 方 上 海 茸 城 出 租 汽 车 有 限 公 司 金 越 平 被 出 售 资 产 出 售 日 上 海 松 江 大 众 出 租 汽 车 有 限 公 司 51% 股 权 无 锡 东 方 宜 晟 圣 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 2014 年 6 月 25 日 2014 年 5 月 21 日 出 售 价 格 本 年 初 起 至 出 售 日 该 资 产 为 上 市 公 司 贡 献 的 净 利 润 出 售 产 生 的 损 益 是 否 为 关 联 交 易 ( 如 是, 说 明 定 价 原 则 ) 资 产 出 售 定 价 原 则 13,280, ,877, 否 评 估 定 价 1,800, , 否 市 场 定 价 所 涉 及 的 资 产 产 权 是 否 已 全 部 过 户 所 涉 及 的 债 权 债 务 是 否 已 全 部 转 移 资 产 出 售 为 上 市 公 司 贡 献 的 净 利 润 占 利 润 总 额 的 比 例 (%) 是 是 0.44 是 是 0.06 关 联 关 系 22 / 155

23 四 公 司 股 权 激 励 情 况 及 其 影 响 适 用 不 适 用 五 重 大 关 联 交 易 适 用 不 适 用 ( 一 ) 资 产 收 购 出 售 发 生 的 关 联 交 易 1 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 进 展 或 变 化 的 事 项 事 项 概 述 2014 年 3 月, 本 公 司 与 万 祥 汽 修 在 上 海 签 署 资 产 出 售 合 同, 万 祥 汽 修 以 现 金 方 式 受 让 公 司 部 分 汽 服 资 产 2014 年 3 月, 本 公 司 与 大 众 企 管 在 上 海 签 署 产 权 交 易 合 同, 大 众 企 管 以 现 金 方 式 受 让 公 司 持 有 的 虹 桥 汽 销 51% 股 权 庙 行 汽 销 51% 和 市 西 汽 销 100% 股 权 2014 年 9 月, 本 公 司 与 大 众 企 管 在 上 海 签 署 产 权 交 易 合 同, 大 众 企 管 以 现 金 方 式 受 让 公 司 持 有 的 大 众 汽 修 100% 股 权 和 俱 乐 部 70% 股 权 查 询 索 引 2014 年 3 月 29 日 披 露 关 于 出 售 部 分 资 产 的 关 联 交 易 公 告 2014 年 3 月 29 日 披 露 关 于 转 让 三 家 控 股 子 公 司 股 权 的 关 联 交 易 公 告 2014 年 9 月 30 日 披 露 关 于 转 让 二 家 控 股 公 司 股 权 的 关 联 交 易 公 告 ( 二 ) 共 同 对 外 投 资 的 重 大 关 联 交 易 1 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 进 展 或 变 化 的 事 项 事 项 概 述 2014 年 10 月 9 日, 本 公 司 与 大 众 公 用 Fretum Enterprise 大 众 企 管 等 企 业 在 上 海 签 署 合 作 合 同, 以 现 金 方 式 分 别 投 资 万 元 万 元 万 元 5000 万 元 共 同 发 起 设 立 上 海 大 众 融 资 租 赁 有 限 公 司 查 询 索 引 2014 年 10 月 13 日 披 露 公 司 与 关 联 方 共 同 投 资 的 关 联 交 易 公 告 ( 三 ) 关 联 债 权 债 务 往 来 1 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 进 展 或 变 化 的 事 项 事 项 概 述 本 公 司 委 托 贷 款 给 南 京 市 栖 霞 区 中 北 农 村 小 额 贷 款 有 限 公 司 总 额 700 万 元, 分 两 批 到 账 2014 年 2 月 21 日, 本 公 司 与 南 京 小 贷 签 署 委 托 贷 款 合 同, 委 托 贷 款 给 南 京 小 贷 350 万 元, 期 限 1 年, 年 利 率 8% 查 询 索 引 2014 年 2 月 22 日 披 露 公 司 关 联 交 易 公 告 六 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 ( 一 ) 托 管 承 包 租 赁 事 项 适 用 不 适 用 ( 二 ) 担 保 情 况 适 用 不 适 用 公 司 对 外 担 保 情 况 ( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 担 保 担 保 被 担 担 保 担 保 担 保 担 保 担 保 担 保 是 担 保 是 担 保 逾 是 否 存 是 否 为 关 23 / 155

24 方 方 与 上 市 公 司 的 关 系 大 众 公 司 交 通 本 部 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 保 方 金 额 发 生 日 期 ( 协 议 签 署 日 ) 众 新 投 资 有 限 公 司 168, , 起 始 日 到 期 日 类 型 否 已 经 否 逾 期 期 金 额 在 反 担 关 联 方 履 行 完 毕 保 担 保 连 带 责 任 担 保 联 关 系 否 否 是 否 合 营 公 司 报 告 期 内 担 保 发 生 额 合 计 ( 不 包 括 对 子 公 司 168,273, 的 担 保 ) 报 告 期 末 担 保 余 额 合 计 (A)( 不 包 括 对 子 168,273, 公 司 的 担 保 ) 公 司 对 子 公 司 的 担 保 情 况 报 告 期 内 对 子 公 司 担 保 发 生 额 合 计 910,067, 报 告 期 末 对 子 公 司 担 保 余 额 合 计 (B) 469,001, 公 司 担 保 总 额 情 况 ( 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 担 保 总 额 (A+B) 637,274, 担 保 总 额 占 公 司 净 资 产 的 比 例 (%) 其 中 : 为 股 东 实 际 控 制 人 及 其 关 联 方 提 供 担 保 的 金 额 (C) 直 接 或 间 接 为 资 产 负 债 率 超 过 70% 的 被 担 保 对 象 提 供 的 债 务 担 保 金 额 (D) 担 保 总 额 超 过 净 资 产 50% 部 分 的 金 额 (E) 246,409, 上 述 三 项 担 保 金 额 合 计 (C+D+E) 246,409, 未 到 期 担 保 可 能 承 担 连 带 清 偿 责 任 说 明 担 保 情 况 说 明 七 承 诺 事 项 履 行 情 况 适 用 不 适 用 八 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 是 否 改 聘 会 计 师 事 务 所 : 否 现 聘 任 境 内 会 计 师 事 务 所 名 称 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 境 内 会 计 师 事 务 所 报 酬 135 境 内 会 计 师 事 务 所 审 计 年 限 / 155 名 称 报 酬

25 内 部 控 制 审 计 会 计 师 事 务 所 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 45 九 上 市 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 有 5% 以 上 股 份 的 股 东 实 际 控 制 人 收 购 人 处 罚 及 整 改 情 况 本 年 度 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 有 5% 以 上 股 份 的 股 东 实 际 控 制 人 收 购 人 均 未 受 中 国 证 监 会 的 稽 查 行 政 处 罚 通 报 批 评 及 证 券 交 易 所 的 公 开 谴 责 25 / 155

26 十 可 转 换 公 司 债 券 情 况 适 用 不 适 用 十 一 执 行 新 会 计 准 则 对 合 并 财 务 报 表 的 影 响 ( 一 ) 长 期 股 权 投 资 准 则 变 动 对 于 合 并 财 务 报 告 影 响 被 投 资 单 位 交 易 基 本 信 息 2013 年 1 月 1 日 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 (+/-) 长 期 股 权 投 资 (+/-) 2013 年 12 月 31 日 可 供 出 售 金 融 资 产 (+/-) 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 (+/-) 上 海 水 仙 电 器 股 份 有 限 公 司 -472, , 上 海 中 毅 达 股 份 有 限 公 司 -404, , 复 地 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 -1,057, ,057, 上 海 银 行 股 份 有 限 公 司 -5,284, ,284, 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 公 司 -157,282, ,282, 国 泰 君 安 投 资 管 理 股 份 有 限 公 司 -68,710, ,710, 江 苏 银 行 股 份 有 限 公 司 -5,000, ,000, 上 海 南 桥 客 运 汽 车 站 有 限 公 司 -1,089, ,089, 上 海 良 标 智 能 终 端 股 份 有 限 公 司 -569, , 上 海 电 科 智 能 交 通 科 技 有 限 公 司 -6,750, ,750, 大 众 保 险 股 份 有 限 公 司 -50,894, ,894, 上 海 数 讯 信 息 技 术 有 限 公 司 -17,440, ,440, 上 海 卫 铭 生 化 股 份 有 限 公 司 -1,319, ,319, 上 海 管 道 净 水 有 限 责 任 公 司 -1,751, ,751, 上 海 公 共 交 通 卡 股 份 有 限 公 司 -20,234, ,234, 上 海 南 站 长 途 客 运 有 限 公 司 -11,250, ,250, 上 海 吉 祥 航 空 有 限 公 司 -100,000, ,000, 石 河 子 聚 仁 股 权 投 资 有 限 合 伙 企 业 -25,125, ,125, 上 海 联 创 永 沂 股 权 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) -25,000, ,000, / 155

27 合 计 / -499,634, ,634, 长 期 股 权 投 资 准 则 变 动 对 于 合 并 财 务 报 告 影 响 的 说 明 根 据 企 业 会 计 准 则 第 2 号 长 期 股 权 投 资 ( 修 订 ): 将 公 司 对 被 投 资 单 位 不 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响, 并 且 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 投 资 从 长 期 股 权 投 资 中 分 类 至 可 供 出 售 金 融 资 产 核 算, 并 进 行 了 追 溯 调 整 ( 二 ) 准 则 其 他 变 动 的 影 响 准 则 名 称 具 体 事 项 报 表 项 目 2014 年 发 布 的 企 业 会 计 准 则 第 30 号 财 务 报 表 列 报 ( 修 订 ) 财 务 报 表 项 目 列 报 2013 年 12 月 31 日 2013 年 1 月 1 日 调 整 前 调 整 后 调 整 前 调 整 后 应 交 税 费 -1,001, ,296, ,596, ,218, 其 他 流 动 资 产 2,202, 其 他 非 流 动 资 产 114,475, ,570, ,622, 其 他 流 动 负 债 20,607, ,539,601, ,532,012, 递 延 收 益 20,607, ,588, 资 本 公 积 976,336, ,263, ,159,019, ,600, 外 币 报 表 折 算 差 额 -115, 其 他 综 合 收 益 338,958, ,418, 准 则 其 他 变 动 影 响 的 说 明 根 据 财 政 部 2014 年 发 布 的 企 业 会 计 准 则 第 30 号 财 务 报 表 列 报 ( 修 订 ): 将 公 司 核 算 在 应 交 税 费 中 尚 未 抵 扣 的 增 值 税 进 项 税 预 缴 营 业 税 预 缴 企 业 所 得 税 等 各 类 税 费 根 据 长 短 期 分 类 至 其 他 流 动 资 产 及 其 他 非 流 动 资 产 核 算, 并 进 行 了 追 溯 调 整 ; 将 公 司 核 算 在 其 他 流 动 负 债 中 的 递 延 收 益 的 政 府 补 助 款 分 类 至 长 期 负 债 中 的 递 延 收 益 单 独 核 算, 并 进 行 了 追 溯 调 整 ; 将 资 本 公 积 中 的 属 于 综 合 收 益 项 目 及 外 币 报 表 折 算 差 额 分 类 至 权 益 类 项 目 中 的 其 他 综 合 收 益 单 独 核 算, 并 进 行 了 追 溯 调 整 27 / 155

28 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 一 本 变 动 情 况 ( 一 ) 股 份 变 动 情 况 表 1 股 份 变 动 情 况 表 本 次 变 动 前 数 量 比 例 (%) 本 次 变 动 增 减 (+, -) 公 发 积 行 送 其 小 金 新 股 他 计 转 股 股 本 次 变 动 后 数 量 单 位 : 股 一 有 限 售 条 件 股 份 1 国 家 持 股 2 国 有 法 人 持 股 3 其 他 内 资 持 股 其 中 : 境 内 非 国 有 法 人 持 股 境 内 自 然 人 持 股 4 外 资 持 股 其 中 : 境 外 法 人 持 股 境 外 自 然 人 持 股 二 无 限 售 条 件 流 通 1,576,081, ,576,081, 股 份 1 人 民 币 普 通 股 1,042,210, ,042,210, 境 内 上 市 的 外 资 533,871, ,871, 股 3 境 外 上 市 的 外 资 股 4 其 他 三 股 份 总 数 1,576,081, ,576,081, 比 例 (%) 二 股 东 和 实 际 控 制 人 情 况 ( 一 ) 股 东 总 数 : 截 止 报 告 期 末 股 东 总 数 ( 户 ) 144,795 年 度 报 告 披 露 日 前 第 五 个 交 易 日 末 的 股 东 总 数 137,060 ( 户 ) 28 / 155

29 ( 二 ) 截 止 报 告 期 末 前 十 名 股 东 前 十 名 流 通 股 东 ( 或 无 限 售 条 件 股 东 ) 持 股 情 况 表 股 东 名 称 ( 全 称 ) 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 报 告 期 内 增 减 前 十 名 股 东 持 股 情 况 期 末 持 股 数 量 比 例 (%) 0 327,179, 持 有 有 限 售 条 件 股 份 数 量 质 押 或 冻 结 情 况 股 份 状 态 无 数 量 单 位 : 股 股 东 性 质 境 内 非 国 有 法 人 境 外 法 人 境 外 法 人 大 众 ( 香 港 ) 国 际 有 限 公 0 30,467, 司 无 Fretum Construction & 829,383 27,733, Engineering Enterprise 无 Limited SCBHK A/C BBH S/A 0 11,357, 未 知 VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX 未 知 FUND 方 国 良 5,618, 未 知 未 知 UBS AG LONDON BRANCH 5,321, 未 知 未 知 谢 建 和 63,000 3,620, 未 知 未 知 VANGUARD TOTAL 853,300 3,582, 未 知 INTERNATIONAL STOCK 未 知 INDEX FUND LIM ASIA 3,124, 未 知 MULTI-STRATEGY FUND 未 知 INC 黄 河 2,561, 未 知 未 知 前 十 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 持 有 无 限 售 条 件 流 通 股 的 股 份 种 类 及 数 量 数 量 种 类 数 量 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 327,179,412 人 民 币 普 通 股 大 众 ( 香 港 ) 国 际 有 限 公 司 30,467,795 境 内 上 市 外 资 股 Fretum Construction 27,733,990 & Engineering Enterprise Limited 境 内 上 市 外 资 股 SCBHK A/C BBH S/A VANGUARD EMERGING 11,357,506 MARKETS STOCK INDEX FUND 境 内 上 市 外 资 股 方 国 良 5,618,155 人 民 币 普 通 股 UBS AG LONDON BRANCH 5,321,860 境 内 上 市 外 资 股 谢 建 和 3,620,000 境 内 上 市 外 资 股 VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK 3,582,600 INDEX FUND 境 内 上 市 外 资 股 LIM ASIA MULTI-STRATEGY FUND INC 3,124,489 境 内 上 市 外 资 股 黄 河 2,561,000 人 民 币 普 通 股 29 / 155

30 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 前 十 名 无 限 售 条 件 股 东 中 第 一 与 第 二 第 三 位 存 在 关 联 关 系 ; 与 其 它 股 东 之 间 无 关 联 关 系, 也 不 属 于 上 市 公 司 持 股 变 动 信 息 披 露 管 理 办 法 中 规 定 的 一 致 行 动 人 未 知 其 他 股 东 是 否 存 在 关 联 关 系, 也 未 知 是 否 属 于 上 市 公 司 持 股 变 动 信 息 披 露 管 理 办 法 规 定 的 一 致 行 动 人 三 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 变 更 情 况 ( 一 ) 控 股 股 东 情 况 1 法 人 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 名 称 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 单 位 负 责 人 或 法 定 代 表 人 杨 国 平 成 立 日 期 1991 年 12 月 24 日 组 织 机 构 代 码 注 册 资 本 164, 主 要 经 营 业 务 实 业 投 资, 国 内 商 业 ( 除 专 项 审 批 规 定 ), 资 产 重 组, 收 购 兼 并 及 相 关 业 务 咨 询, 房 地 产 开 发, 建 筑 材 料, 附 设 分 支 机 构 ( 涉 及 许 可 经 营 的 凭 许 可 证 经 营 ) ( 二 ) 实 际 控 制 人 情 况 1 法 人 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 名 称 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 公 司 单 位 负 责 人 或 法 定 代 表 人 赵 思 渊 成 立 日 期 1995 年 3 月 10 日 组 织 机 构 代 码 注 册 资 本 15, 主 要 经 营 业 务 出 租 汽 车 企 业 及 相 关 企 业 的 经 营 管 理 和 企 业 管 理 投 资 技 术 咨 询, 代 理 服 务 和 人 才 培 训, 商 品 汽 车 的 转 运, 汽 车 配 件 零 售, 客 运 出 租 汽 车, 汽 车 维 修 报 告 期 内 控 股 和 参 股 的 其 他 持 有 大 众 公 用 股 份 股, 占 19.99% 境 内 外 上 市 公 司 的 股 权 情 况 2 公 司 与 实 际 控 制 人 之 间 的 产 权 及 控 制 关 系 的 方 框 图 30 / 155

31 第 七 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 一 持 股 变 动 情 况 及 报 酬 情 况 ( 一 ) 现 任 及 报 告 期 内 离 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 及 报 酬 情 况 单 位 : 股 姓 名 职 务 ( 注 ) 年 度 内 报 告 期 内 从 公 司 报 告 期 在 增 减 性 年 年 初 年 末 股 份 增 领 取 的 应 付 报 酬 其 股 东 单 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 变 动 别 龄 持 股 数 持 股 数 减 变 动 总 额 位 领 薪 情 原 因 量 ( 万 元 )( 税 前 ) 况 杨 国 平 董 事 长 兼 总 男 年 5 月 31 日 2015 年 5 月 31 日 526, , 经 理 陈 靖 丰 董 事 男 年 5 月 31 日 2015 年 5 月 31 日 邵 国 有 独 立 董 事 男 年 5 月 31 日 2015 年 5 月 31 日 许 培 星 独 立 董 事 男 年 5 月 31 日 2015 年 5 月 31 日 0 0 金 鉴 中 独 立 董 事 男 年 5 月 31 日 2015 年 5 月 31 日 赵 纬 纶 副 董 事 长 男 年 5 月 31 日 2015 年 5 月 31 日 197, , 顾 华 董 事 副 总 经 男 年 5 月 31 日 2015 年 5 月 31 日 197, , 理 袁 丽 敏 监 事 长 女 年 5 月 31 日 2015 年 5 月 31 日 258, , 徐 国 祥 监 事 男 年 5 月 31 日 2015 年 5 月 31 日 钟 晋 倖 监 事 男 年 5 月 31 日 2015 年 5 月 31 日 97,577 97, 张 静 副 总 经 理 女 年 5 月 31 日 2015 年 5 月 31 日 60,007 60, 史 慧 萍 财 务 总 监 女 年 5 月 31 日 2015 年 5 月 31 日 60,000 60, 赵 思 渊 董 事 会 秘 书 女 年 5 月 31 日 2015 年 5 月 31 日 60,000 60, 合 计 / / / / / 1,457,017 1,457,017 / / 155

32 姓 名 最 近 5 年 的 主 要 工 作 经 历 杨 国 平 公 司 董 事 长 兼 总 经 理, 兼 任 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 董 事 长 上 海 交 大 昂 立 股 份 有 限 公 司 董 事 长 上 海 大 众 燃 气 有 限 公 司 董 事 长 陈 靖 丰 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 董 事 总 经 理, 兼 任 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 董 事 上 海 大 众 环 境 产 业 有 限 公 司 董 事 长 上 海 大 众 集 团 资 本 股 权 投 资 有 限 公 司 董 事 长 上 海 翔 殷 路 隧 道 建 设 发 展 有 限 公 司 董 事 长 邵 国 有 公 司 独 立 董 事, 海 富 通 基 金 管 理 有 限 公 司 董 事 森 特 科 技 集 团 有 限 公 司 独 立 董 事 曾 任 海 富 通 基 金 管 理 有 限 公 司 董 事 长 许 培 星 公 司 独 立 董 事 金 鉴 中 公 司 独 立 董 事, 绿 地 控 股 集 团 财 务 副 总 监 中 华 企 业 股 份 有 限 公 司 董 事 曾 任 上 海 地 产 ( 集 团 ) 有 限 公 司 业 务 总 监 赵 纬 纶 公 司 副 董 事 长, 曾 任 公 司 副 总 经 理 顾 华 公 司 董 事 副 总 经 理 袁 丽 敏 公 司 监 事 长 党 委 书 记 工 会 主 席 徐 国 祥 公 司 监 事, 上 海 财 经 大 学 应 用 统 计 研 究 中 心 主 任 教 授 博 士 生 导 师 兼 任 中 华 企 业 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 保 变 电 气 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 东 方 证 券 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 上 海 新 通 联 包 装 股 份 有 限 公 司 监 事 钟 晋 倖 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 董 事 副 董 事 长, 兼 任 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 监 事 上 海 大 众 集 团 资 本 股 权 投 资 有 限 公 司 副 董 事 长 海 南 大 众 海 洋 产 业 有 限 公 司 董 事 长 上 海 大 众 燃 气 有 限 公 司 监 事 闵 行 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 董 事 长 张 静 公 司 副 总 经 理 上 海 大 众 大 厦 有 限 责 任 公 司 总 经 理 史 慧 萍 公 司 财 务 总 监 计 财 部 经 理 赵 思 渊 公 司 董 事 会 秘 书 法 律 事 务 部 经 理, 兼 任 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 公 司 董 事 长 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 监 事 32 / 155

33 ( 二 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 告 期 内 被 授 予 的 股 权 激 励 情 况 适 用 不 适 用 二 现 任 及 报 告 期 内 离 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 任 职 情 况 ( 一 ) 在 股 东 单 位 任 职 情 况 适 用 不 适 用 任 职 人 员 姓 名 股 东 单 位 名 称 在 股 东 单 位 担 任 的 职 务 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 董 事 长 2014 年 4 月 29 日 2017 年 4 月 28 日 杨 国 平 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 陈 靖 丰 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 董 事 总 2014 年 4 月 29 日 2017 年 4 月 28 日 股 份 有 限 公 司 经 理 钟 晋 倖 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 董 事 副 2014 年 4 月 29 日 2017 年 4 月 28 日 股 份 有 限 公 司 董 事 长 赵 思 渊 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 公 董 事 长 2014 年 6 月 2 日 司 赵 思 渊 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 监 事 2014 年 4 月 29 日 2017 年 4 月 28 日 股 份 有 限 公 司 ( 二 ) 在 其 他 单 位 任 职 情 况 适 用 不 适 用 任 职 人 在 其 他 单 位 担 其 他 单 位 名 称 员 姓 名 任 的 职 务 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 杨 国 平 上 海 交 大 昂 立 股 份 有 限 公 董 事 长 2014 年 5 月 29 日 2017 年 5 月 28 日 司 杨 国 平 上 海 交 运 集 团 股 份 有 限 公 董 事 2012 年 8 月 10 日 2015 年 8 月 10 日 司 杨 国 平 光 大 证 券 股 份 有 限 公 司 董 事 2014 年 9 月 15 日 2017 年 9 月 14 日 杨 国 平 南 京 中 北 ( 集 团 ) 股 份 有 限 董 事 2012 年 5 月 22 日 2015 年 5 月 21 日 公 司 杨 国 平 海 富 通 基 金 管 理 有 限 公 司 独 立 董 事 2013 年 3 月 20 日 2016 年 3 月 20 日 杨 国 平 上 海 加 冷 松 芝 汽 车 空 调 股 董 事 2014 年 5 月 15 日 2017 年 5 月 14 日 份 有 限 公 司 杨 国 平 上 海 大 众 燃 气 有 限 公 司 董 事 长 2001 年 9 月 28 日 杨 国 平 深 圳 市 创 新 投 资 集 团 有 限 副 董 事 长 2012 年 5 月 25 日 2015 年 5 月 24 日 公 司 杨 国 平 上 海 申 通 地 铁 股 份 有 限 公 独 立 董 事 2014 年 5 月 16 日 2017 年 5 月 15 日 司 金 鉴 中 绿 地 控 股 集 团 财 务 副 总 监 2014 年 3 月 金 鉴 中 中 华 企 业 股 份 有 限 公 司 董 事 2012 年 10 月 22 日 2015 年 10 月 22 日 邵 国 有 海 富 通 基 金 管 理 有 限 公 司 董 事 2013 年 3 月 20 日 2016 年 3 月 20 日 邵 国 有 森 特 科 技 集 团 有 限 公 司 独 立 董 事 徐 国 祥 上 海 财 经 大 学 上 海 财 经 大 学 应 用 统 计 研 究 中 心 主 任 2003 年 5 月 33 / 155

34 徐 国 祥 中 华 企 业 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 2012 年 10 月 22 日 2015 年 10 月 22 日 徐 国 祥 保 变 电 气 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 2015 年 2 月 17 日 2018 年 2 月 16 日 徐 国 祥 东 方 证 券 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 2014 年 10 月 29 日 2017 年 10 月 28 日 徐 国 祥 上 海 新 通 联 包 装 股 份 有 限 监 事 2011 年 11 月 公 司 陈 靖 丰 上 海 翔 殷 路 隧 道 建 设 发 展 董 事 长 2003 年 9 月 14 日 有 限 公 司 陈 靖 丰 上 海 大 众 集 团 资 本 股 权 投 资 有 限 公 司 董 事 长 2010 年 4 月 22 日 三 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 情 况 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 决 策 程 序 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 确 定 依 据 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 应 付 报 酬 情 况 报 告 期 末 全 体 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 实 际 获 得 的 报 酬 合 计 (1) 独 立 董 事 津 贴 经 股 东 大 会 审 议 通 过 (2) 高 级 管 理 人 员 经 薪 酬 委 员 会 考 核 形 成 决 议, 并 提 交 董 事 会 审 议 通 过 独 立 董 事 : 根 据 证 监 会 相 关 文 件 精 神 和 公 司 的 实 际 情 况 确 定 高 级 管 理 人 员 : 依 据 年 度 工 作 情 况 及 经 营 业 绩 确 定 详 见 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况 表 报 告 期 内 公 司 支 付 的 报 酬 总 额 646 万 元 报 告 期 内 公 司 支 付 的 报 酬 总 额 646 万 元 四 ( 一 ) 员 工 情 况 母 公 司 和 主 要 子 公 司 的 员 工 情 况 母 公 司 在 职 员 工 的 数 量 10,281 主 要 子 公 司 在 职 员 工 的 数 量 8,249 在 职 员 工 的 数 量 合 计 18,530 母 公 司 及 主 要 子 公 司 需 承 担 费 用 的 离 退 休 职 工 1,966 人 数 专 业 构 成 专 业 构 成 类 别 专 业 构 成 人 数 生 产 人 员 16,725 销 售 人 员 265 技 术 人 员 503 财 务 人 员 395 行 政 人 员 642 合 计 18,530 教 育 程 度 教 育 程 度 类 别 数 量 ( 人 ) 大 学 本 科 及 以 上 347 专 科 806 中 专 及 以 下 17,377 合 计 18,530 ( 二 ) 薪 酬 政 策 报 告 期 内, 公 司 执 行 的 薪 酬 政 策 依 据 为 集 团 公 司 本 部 薪 酬 管 理 实 施 细 则 34 / 155

35 ( 三 ) 培 训 计 划 报 告 期 内, 公 司 培 训 主 题 紧 贴 企 业 发 展 和 内 控 工 作 要 求, 有 计 划 地 开 展 一 系 列 旨 在 提 高 人 员 素 质 能 力 工 作 绩 效 的 各 类 培 训, 内 容 涉 及 企 业 经 营 管 理 ; 企 业 文 化 建 设 ; 企 业 制 度 控 制 规 范 ; 金 融 业 务 条 例 ; 人 事 财 务 和 安 全 生 产 保 障 相 关 政 策 及 管 理 条 例 ; 各 类 专 业 岗 位 资 质 培 训 以 及 专 业 人 员 继 续 教 育 等 培 训 ( 四 ) 专 业 构 成 统 计 图 ( 五 ) 教 育 程 度 统 计 图 35 / 155

36 第 八 节 公 司 治 理 一 公 司 治 理 及 内 幕 知 情 人 登 记 管 理 等 相 关 情 况 说 明 报 告 期 内, 公 司 严 格 按 照 公 司 法 证 券 法 和 上 市 公 司 治 理 准 则 等 规 范 性 文 件 的 要 求 进 行 运 作, 不 断 健 全 和 完 善 公 司 治 理 结 构, 提 升 公 司 治 理 水 平 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 和 经 营 管 理 层 权 责 分 明, 公 司 法 人 治 理 结 构 基 本 符 合 上 市 公 司 治 理 准 则 的 要 求 公 司 治 理 的 主 要 方 面 如 下 : ( 一 ) 关 于 股 东 与 股 东 大 会 : 报 告 期 内, 公 司 召 开 一 次 年 度 股 东 大 会 公 司 股 东 大 会 的 召 集 召 开 等 相 关 程 序 符 合 公 司 章 程 及 股 东 大 会 议 事 规 则 的 相 关 规 定, 公 司 能 够 确 保 所 有 股 东 尤 其 是 中 小 股 东 的 合 法 权 益 公 司 股 东 大 会 对 关 联 交 易 严 格 按 规 定 的 程 序 进 行, 关 联 股 东 在 表 决 时 实 行 回 避, 保 证 关 联 交 易 符 合 公 开 公 平 公 正 的 原 则 ( 二 ) 关 于 董 事 与 董 事 会 : 公 司 董 事 会 由 7 名 董 事 组 成, 其 中 独 立 董 事 3 名 公 司 严 格 执 行 董 事 会 议 事 规 则 独 立 董 事 工 作 细 则, 确 保 了 董 事 会 运 作 的 规 范 和 决 策 的 客 观 科 学 性 董 事 会 下 设 审 计 委 员 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 二 个 专 业 委 员 会, 委 员 会 成 员 全 部 由 独 立 董 事 和 董 事 组 成 报 告 期 内, 公 司 共 召 开 了 8 次 董 事 会 各 位 董 事 勤 勉 尽 职, 认 真 参 加 公 司 董 事 会, 审 议 董 事 会 和 股 东 大 会 的 各 项 提 案, 提 出 相 关 建 议, 形 成 相 应 决 议 ( 三 ) 关 于 监 事 和 监 事 会 : 公 司 监 事 会 有 3 名 监 事 组 成, 其 中 1 名 为 职 工 监 事 监 事 会 依 据 监 事 会 议 事 规 则 等 制 度, 本 着 对 股 东 负 责 的 态 度, 认 真 地 履 行 自 己 的 职 责, 对 公 司 的 财 务 以 及 公 司 董 事 高 级 管 理 人 员 履 行 职 责 的 合 法 合 规 性 进 行 有 效 监 督, 并 发 表 意 见 ( 四 ) 关 于 控 股 股 东 与 上 市 公 司 的 关 系 : 公 司 与 控 股 股 东 在 业 务 人 员 资 产 机 构 财 务 等 方 面 做 到 独 立, 公 司 董 事 会 监 事 会 及 内 部 机 构 都 独 立 运 作, 未 发 现 控 股 股 东 占 用 公 司 资 金 和 资 产 的 情 况 及 公 司 为 控 股 股 东 及 一 致 行 动 人 提 供 担 保 的 情 况 ( 五 ) 关 于 信 息 披 露 : 公 司 按 照 公 司 法 上 海 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 信 息 披 露 事 务 管 理 制 度 及 公 司 章 程 等 相 关 规 定, 严 格 信 息 披 露, 确 保 信 息 披 露 真 实 准 确 完 整 及 时, 使 所 有 股 东 平 等 公 平 地 获 得 公 司 信 息 公 司 通 过 接 待 投 资 者 来 访 电 话 咨 询 等 多 种 方 式 加 强 与 投 资 者 的 沟 通 公 司 指 定 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 和 证 券 时 报 为 公 司 信 息 披 露 报 纸 ( 六 ) 关 于 内 部 控 制 制 度 的 建 立 健 全 : 根 据 国 家 五 部 委 颁 布 的 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 及 其 应 用 指 引 对 上 市 公 司 内 部 控 制 审 核 工 作 的 要 求, 结 合 公 司 发 展 的 实 际 状 况, 在 建 立 内 控 管 理 体 系 的 基 础 上, 全 面 展 开 了 内 部 控 制 系 列 培 训 内 部 控 制 评 价 跟 踪 内 部 控 制 风 险 点 的 梳 理 及 内 部 控 制 自 评 等 内 部 控 制 管 理 工 作 ( 七 ) 关 于 内 幕 知 情 人 登 记 管 理 : 公 司 严 格 按 照 监 管 机 构 要 求 执 行 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 管 理 制 度, 本 报 告 期 内, 公 司 按 照 该 制 度 的 规 定, 对 公 司 定 期 报 告 及 重 大 事 项 披 露 过 程 中 涉 及 内 幕 信 息 的 相 关 人 员 情 况 作 了 登 记 备 案 报 告 期 内 不 存 在 有 内 幕 信 息 知 情 人 违 规 买 卖 公 司 股 票 的 情 况 公 司 治 理 与 公 司 法 和 中 国 证 监 会 相 关 规 定 的 要 求 是 否 存 在 差 异 ; 如 有 差 异, 应 当 说 明 原 因 公 司 治 理 与 公 司 法 和 中 国 证 监 会 相 关 规 定 的 要 求 不 存 在 差 异 二 股 东 大 会 情 况 简 介 会 议 届 次 召 开 日 期 会 议 议 案 名 称 决 议 情 况 决 议 刊 登 的 指 定 网 站 的 查 询 索 引 决 议 刊 登 的 披 露 日 36 / 155

37 2013 年 度 股 东 大 会 2014 年 5 月 8 日 年 董 事 会 工 作 报 告 ; 年 度 监 事 会 工 作 报 告 ; 年 度 财 务 决 算 及 2014 年 度 财 务 预 算 报 告 ; 年 度 利 润 分 配 预 案 ;5. 关 于 公 司 发 行 债 务 融 资 工 具 的 议 案 ;6. 关 于 公 司 2014 年 度 对 外 担 保 的 议 案 ;7. 关 于 续 聘 会 计 师 事 务 所 及 支 付 会 计 师 事 务 所 报 酬 的 议 案 ; 8. 关 于 续 聘 公 司 2014 年 度 内 部 控 制 审 计 事 务 所 及 支 付 事 务 所 报 酬 的 议 案 审 议 议 案 全 部 通 过 期 年 5 月 9 日 股 东 大 会 情 况 说 明 本 次 公 司 股 东 大 会 的 全 过 程 经 金 茂 凯 德 律 师 事 务 所 现 场 见 证 并 出 具 2013 年 度 股 东 大 会 法 律 意 见 书 该 所 认 为, 公 司 2013 年 度 股 东 大 会 的 召 集 召 开 程 序 符 合 公 司 法 股 东 大 会 规 则 和 公 司 章 程 的 规 定, 出 席 会 议 人 员 的 资 格 合 法 有 效, 本 次 股 东 大 会 未 有 股 东 提 出 临 时 提 案, 会 议 表 决 程 序 符 合 法 律 法 规 和 公 司 章 程 的 规 定, 本 次 股 东 大 会 通 过 的 各 项 决 议 合 法 有 效 三 董 事 履 行 职 责 情 况 ( 一 ) 董 事 参 加 董 事 会 和 股 东 大 会 的 情 况 参 加 股 东 参 加 董 事 会 情 况 大 会 情 况 董 事 是 否 独 本 年 应 参 以 通 讯 是 否 连 续 两 出 席 股 东 姓 名 立 董 事 亲 自 出 委 托 出 缺 席 加 董 事 会 方 式 参 次 未 亲 自 参 大 会 的 次 席 次 数 席 次 数 次 数 次 数 加 次 数 加 会 议 数 杨 国 平 否 否 1 陈 靖 丰 否 否 1 许 培 星 是 否 1 金 鉴 中 是 否 1 赵 纬 纶 否 否 1 顾 华 否 否 1 邵 国 有 是 否 1 年 内 召 开 董 事 会 会 议 次 数 8 其 中 : 现 场 会 议 次 数 2 通 讯 方 式 召 开 会 议 次 数 6 四 董 事 会 下 设 专 门 委 员 会 在 报 告 期 内 履 行 职 责 时 所 提 出 的 重 要 意 见 和 建 议 报 告 期 内, 审 计 委 员 会 共 召 开 2 次 会 议, 通 过 认 真 审 核 公 司 定 期 报 告 内 控 建 设 和 关 联 交 易 等 事 项, 为 董 事 会 决 策 提 供 专 业 意 见 ; 薪 酬 及 考 核 委 员 会 召 开 1 次 会 议, 认 真 审 核 了 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 业 绩 考 核 和 薪 酬 方 案 等 事 项 以 上 董 事 会 专 门 委 员 会 在 报 告 期 内 均 切 实 履 行 了 主 要 职 责 五 监 事 会 发 现 公 司 存 在 风 险 的 说 明 监 事 会 对 报 告 期 内 的 监 督 事 项 无 异 议 37 / 155

38 第 九 节 内 部 控 制 ( 一 ) 内 部 控 制 责 任 声 明 及 内 部 控 制 制 度 建 设 情 况 按 照 企 业 内 部 控 制 规 范 体 系 的 规 定, 建 立 健 全 和 有 效 实 施 内 部 控 制, 评 价 其 有 效 性, 并 如 实 披 露 内 部 控 制 评 价 报 告 是 公 司 董 事 会 的 责 任 监 事 会 对 董 事 会 建 立 和 实 施 内 部 控 制 进 行 监 督 经 理 层 负 责 组 织 领 导 企 业 内 部 控 制 的 日 常 运 行 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 本 报 告 内 容 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 报 告 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 法 律 责 任 公 司 内 部 控 制 的 目 标 是 合 理 保 证 经 营 管 理 合 法 合 规 资 产 安 全 财 务 报 告 及 相 关 信 息 真 实 完 整, 提 高 经 营 效 率 和 效 果, 促 进 实 现 发 展 战 略 由 于 内 部 控 制 存 在 的 固 有 局 限 性, 故 仅 能 为 实 现 上 述 目 标 提 供 合 理 保 证 此 外, 由 于 情 况 的 变 化 可 能 导 致 内 部 控 制 变 得 不 恰 当, 或 对 控 制 政 策 和 程 序 遵 循 的 程 度 降 低, 根 据 内 部 控 制 评 价 结 果 推 测 未 来 内 部 控 制 的 有 效 性 具 有 一 定 的 风 险 根 据 公 司 财 务 报 告 内 部 控 制 重 大 缺 陷 的 认 定 情 况, 于 内 部 控 制 评 价 报 告 基 准 日, 不 存 在 财 务 报 告 内 部 控 制 重 大 缺 陷, 董 事 会 认 为, 公 司 已 按 照 企 业 内 部 控 制 规 范 体 系 和 相 关 规 定 的 要 求 在 所 有 重 大 方 面 保 持 了 有 效 的 财 务 报 告 内 部 控 制 根 据 公 司 非 财 务 报 告 内 部 控 制 重 大 缺 陷 认 定 情 况, 于 内 部 控 制 评 价 报 告 基 准 日, 公 司 未 发 现 非 财 务 报 告 内 部 控 制 重 大 缺 陷 自 内 部 控 制 评 价 报 告 基 准 日 至 内 部 控 制 评 价 报 告 发 出 日 之 间 未 发 生 影 响 内 部 控 制 有 效 性 评 价 结 论 的 因 素 为 确 保 公 司 战 略 目 标 的 实 现, 建 立 健 全 内 部 约 束 机 制, 规 范 管 理, 提 高 公 司 资 源 使 用 效 率, 公 司 推 行 了 全 面 预 算 管 理, 制 度 约 束 和 规 范 了 预 算 的 编 制 执 行 控 制 和 考 核, 为 公 司 经 营 计 划 的 有 效 落 实 提 供 了 保 证 同 时 公 司 加 强 了 合 同 管 理 对 于 集 团 范 畴 内 资 产 处 置 借 款 担 保 工 程 项 目 等 重 大 经 济 交 易 的 各 类 合 同 实 施 全 程 监 控, 强 调 先 期 参 与, 合 同 条 款 在 签 订 前 必 须 经 过 法 务 部 门 的 审 核, 合 同 实 施 过 程 中 各 部 门 相 互 协 调, 共 同 监 督, 减 少 了 经 济 纠 纷 的 产 生 公 司 较 早 就 建 立 了 专 职 的 内 部 审 计 部 门, 配 备 了 专 职 审 计 人 员, 制 定 了 内 部 审 计 制 度, 对 内 部 审 计 的 范 围 内 容 程 序 等 都 做 出 了 明 确 规 定 审 计 部 作 为 审 计 委 员 会 日 常 工 作 机 构, 负 责 对 公 司 经 营 活 动 和 内 部 控 制 执 行 情 况 的 监 督 和 检 查, 并 对 每 次 检 查 对 象 和 内 容 进 行 评 价, 提 出 改 进 建 议 和 处 理 意 见, 确 保 内 部 控 制 的 贯 彻 执 行 是 否 披 露 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 : 是 ( 二 ) 内 部 控 制 审 计 报 告 的 相 关 情 况 说 明 内 部 控 制 审 计 报 告 详 见 附 件 是 否 披 露 内 部 控 制 审 计 报 告 : 是 ( 三 ) 年 度 报 告 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 及 相 关 执 行 情 况 说 明 公 司 制 定 了 公 司 年 报 信 息 披 露 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度, 进 一 步 完 善 了 信 息 披 露 工 作 报 告 期 内, 公 司 未 出 现 年 报 信 息 披 露 重 大 差 错 38 / 155

39 第 十 节 财 务 报 告 审 计 报 告 审 计 报 告 信 会 师 报 字 [2015] 第 号 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 : 我 们 审 计 了 后 附 的 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 贵 公 司 ) 财 务 报 表, 包 括 2014 年 12 月 31 日 的 合 并 及 公 司 资 产 负 债 表 2014 年 度 的 合 并 及 公 司 利 润 表 合 并 及 公 司 现 金 流 量 表 合 并 及 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 一 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 贵 公 司 管 理 层 的 责 任 这 种 责 任 包 括 :(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ;(2) 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 二 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 三 审 计 意 见 我 们 认 为, 贵 公 司 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 贵 公 司 2014 年 12 月 31 日 的 合 并 及 公 司 财 务 状 况 以 及 2014 年 度 的 合 并 及 公 司 经 营 成 果 和 现 金 流 量 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 中 国 注 册 会 计 师 : 朱 颖 中 国 注 册 会 计 师 : 蒋 雪 莲 中 国 上 海 二 〇 一 五 年 四 月 一 日 39 / 155

40 财 务 报 表 2014 年 年 度 报 告 合 并 资 产 负 债 表 2014 年 12 月 31 日 编 制 单 位 : 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 项 目 附 注 五 期 末 余 额 年 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 ( 一 ) 1,490,786, ,208,327, 结 算 备 付 金 拆 出 资 金 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 应 收 账 款 ( 二 ) 133,034, ,145, 预 付 款 项 ( 三 ) 307,492, ,750, 应 收 保 费 应 收 分 保 账 款 应 收 分 保 合 同 准 备 金 应 收 利 息 ( 四 ) 12,270, ,520, 发 放 贷 款 及 垫 款 ( 短 期 ) ( 五 ) 1,241,749, ,220,584, 应 收 股 利 其 他 应 收 款 ( 六 ) 84,129, ,343, 买 入 返 售 金 融 资 产 存 货 ( 七 ) 1,385,643, ,165,139, 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 ( 八 ) 18,081, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 ( 九 ) 47,884, ,202, 流 动 资 产 合 计 4,721,074, ,337,013, 非 流 动 资 产 : 发 放 贷 款 及 垫 款 ( 长 期 ) ( 十 ) 93,507, 可 供 出 售 金 融 资 产 ( 十 一 ) 2,033,698, ,350,937, 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 ( 十 二 ) 538,436, ,422, 投 资 性 房 地 产 ( 十 三 ) 39,149, ,132, 固 定 资 产 ( 十 四 ) 2,046,658, ,267,719, 在 建 工 程 ( 十 五 ) 21,486, ,327, 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 ( 十 六 ) 28, , 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 ( 十 七 ) 1,273,968, ,285,820, 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 ( 十 八 ) 161,449, ,356, 递 延 所 得 税 资 产 ( 十 九 ) 78,383, ,773, 其 他 非 流 动 资 产 ( 二 十 ) 232,217, ,570, 非 流 动 资 产 合 计 6,518,985, ,909,153, / 155

41 资 产 总 计 11,240,059, ,246,166, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 ( 二 十 一 ) 2,123,446, ,303,666, 向 中 央 银 行 借 款 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 拆 入 资 金 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 ( 二 十 二 ) 12,365, ,774, 应 付 账 款 ( 二 十 三 ) 98,698, ,591, 预 收 款 项 ( 二 十 四 ) 752,966, ,919, 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 手 续 费 及 佣 金 应 付 职 工 薪 酬 ( 二 十 五 ) 27,589, ,487, 应 交 税 费 ( 二 十 六 ) 77,896, ,296, 应 付 利 息 ( 二 十 七 ) 5,403, ,203, 应 付 股 利 ( 二 十 八 ) 51, , 其 他 应 付 款 ( 二 十 九 ) 593,412, ,612, 应 付 分 保 账 款 保 险 合 同 准 备 金 代 理 买 卖 证 券 款 代 理 承 销 证 券 款 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 ( 三 十 ) 201,326, 流 动 负 债 合 计 3,893,155, ,800,604, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 ( 三 十 一 ) 61,190, ,968, 应 付 债 券 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 ( 三 十 二 ) 84,206, ,926, 长 期 应 付 职 工 薪 酬 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 收 益 ( 三 十 三 ) 17,271, ,607, 递 延 所 得 税 负 债 ( 十 九 ) 245,756, ,387, 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 408,424, ,889, 负 债 合 计 4,301,580, ,094,494, 所 有 者 权 益 股 本 ( 三 十 四 ) 1,576,081, ,576,081, 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 永 续 债 资 本 公 积 ( 三 十 五 ) 637,263, ,263, 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 ( 三 十 六 ) 854,520, ,958, / 155

42 专 项 储 备 ( 三 十 七 ) 盈 余 公 积 ( 三 十 八 ) 855,190, ,240, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 ( 三 十 九 ) 2,413,143, ,157,886, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 6,336,199, ,523,430, 少 数 股 东 权 益 602,279, ,241, 所 有 者 权 益 合 计 6,938,479, ,151,672, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 11,240,059, ,246,166, 法 定 代 表 人 : 杨 国 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 史 慧 萍 会 计 机 构 负 责 人 : 史 慧 萍 母 公 司 资 产 负 债 表 2014 年 12 月 31 日 编 制 单 位 : 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 项 目 附 注 十 四 期 末 余 额 年 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 437,743, ,004, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 应 收 账 款 ( 一 ) 3,821, ,803, 预 付 款 项 7,976, ,637, 应 收 利 息 8,460, ,760, 应 收 股 利 754, 其 他 应 收 款 ( 二 ) 1,963,159, ,990,919, 存 货 257, , 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 694,000, ,000, 流 动 资 产 合 计 3,116,173, ,784,282, 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 1,171,518, ,080,648, 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 ( 三 ) 2,757,976, ,536,578, 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 279,767, ,837, 在 建 工 程 8,557, ,743, 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 690,153, ,786, 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 25,922, ,974, 递 延 所 得 税 资 产 1,861, ,914, 其 他 非 流 动 资 产 590,000, ,000, / 155

43 非 流 动 资 产 合 计 5,525,757, ,368,484, 资 产 总 计 8,641,931, ,152,767, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 1,718,000, ,920,000, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 应 付 账 款 215, ,066, 预 收 款 项 310,496, ,141, 应 付 职 工 薪 酬 25,737, ,252, 应 交 税 费 4,116, ,333, 应 付 利 息 5,232, ,956, 应 付 股 利 其 他 应 付 款 618,827, ,243, 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 201,326, 流 动 负 债 合 计 2,883,953, ,926,994, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 应 付 债 券 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 长 期 应 付 职 工 薪 酬 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 收 益 递 延 所 得 税 负 债 161,446, ,396, 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 161,446, ,396, 负 债 合 计 3,045,400, ,026,391, 所 有 者 权 益 : 股 本 1,576,081, ,576,081, 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 永 续 债 资 本 公 积 649,172, ,172, 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 411,361, ,616, 专 项 储 备 盈 余 公 积 855,190, ,240, 未 分 配 利 润 2,104,724, ,853,264, 所 有 者 权 益 合 计 5,596,530, ,126,375, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 8,641,931, ,152,767, 法 定 代 表 人 : 杨 国 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 史 慧 萍 会 计 机 构 负 责 人 : 史 慧 萍 43 / 155

44 合 并 利 润 表 2014 年 1 12 月 项 目 附 注 五 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 总 收 入 2,935,245, ,162,763, 其 中 : 营 业 收 入 ( 四 十 ) 2,719,030, ,998,407, 利 息 收 入 ( 四 十 一 ) 205,313, ,531, 已 赚 保 费 手 续 费 及 佣 金 收 入 ( 四 十 一 ) 10,901, ,825, 二 营 业 总 成 本 2,640,532, ,871,092, 其 中 : 营 业 成 本 ( 四 十 ) 2,108,043, ,343,043, 利 息 支 出 ( 四 十 一 ) 22,176, ,880, 手 续 费 及 佣 金 支 出 退 保 金 赔 付 支 出 净 额 提 取 保 险 合 同 准 备 金 净 额 保 单 红 利 支 出 分 保 费 用 营 业 税 金 及 附 加 ( 四 十 二 ) 50,284, ,914, 销 售 费 用 ( 四 十 三 ) 62,169, ,414, 管 理 费 用 ( 四 十 四 ) 273,171, ,352, 财 务 费 用 ( 四 十 五 ) 88,609, ,964, 资 产 减 值 损 失 ( 四 十 六 ) 36,077, ,520, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) ( 四 十 七 ) 199,421, ,836, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 33,238, ,990, 收 益 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 494,133, ,507, 加 : 营 业 外 收 入 ( 四 十 八 ) 167,587, ,031, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 8,857, ,353, 减 : 营 业 外 支 出 ( 四 十 九 ) 46,059, ,208, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 39,490, ,041, 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 615,661, ,330, 减 : 所 得 税 费 用 ( 五 十 ) 119,211, ,369, 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 496,449, ,961, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 423,293, ,210, 少 数 股 东 损 益 73,156, ,751, 六 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 515,562, ,460, 归 属 母 公 司 所 有 者 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 515,562, ,460, 净 额 ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 515,562, ,460, / 155

45 收 益 1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 517,791, ,345, 益 3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 5. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 -2,228, , 其 他 归 属 于 少 数 股 东 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 七 综 合 收 益 总 额 1,012,011, ,500, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 总 额 938,855, ,749, 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 73,156, ,751, 八 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 法 定 代 表 人 : 杨 国 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 史 慧 萍 会 计 机 构 负 责 人 : 史 慧 萍 母 公 司 利 润 表 2014 年 1 12 月 项 目 附 注 十 四 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 营 业 收 入 ( 四 ) 390,209, ,805, 减 : 营 业 成 本 ( 四 ) 319,911, ,745, 营 业 税 金 及 附 加 8,096, ,208, 销 售 费 用 1,518, ,893, 管 理 费 用 95,673, ,503, 财 务 费 用 97,897, ,447, 资 产 减 值 损 失 -212, , 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) ( 五 ) 529,474, ,097, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 32,880, ,087, 收 益 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 396,798, ,938, 加 : 营 业 外 收 入 29,598, ,323, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 719, , 减 : 营 业 外 支 出 3,712, ,786, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 3,556, ,233, 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 422,684, ,475, 减 : 所 得 税 费 用 3,187, ,239, 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 419,496, ,236, 五 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 176,745, ,922, ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 45 / 155

46 2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 176,745, ,922, 益 1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 176,745, ,922, 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 5. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 6. 其 他 六 综 合 收 益 总 额 596,241, ,158, 七 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 法 定 代 表 人 : 杨 国 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 史 慧 萍 会 计 机 构 负 责 人 : 史 慧 萍 合 并 现 金 流 量 表 2014 年 1 12 月 项 目 附 注 五 本 期 金 额 上 期 金 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 3,206,700, ,433,782, 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 额 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 额 收 到 原 保 险 合 同 保 费 取 得 的 现 金 收 到 再 保 险 业 务 现 金 净 额 保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 净 增 加 额 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 218,824, ,011, 拆 入 资 金 净 增 加 额 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 收 到 的 税 费 返 还 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 ( 五 十 一 )1 694,829, ,382, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 4,120,354, ,281,176, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 1,516,056, ,584,351, 客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 152,310, ,130, 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 额 支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现 金 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 22,176, ,880, 支 付 保 单 红 利 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 710,207, ,462, 支 付 的 各 项 税 费 325,480, ,261, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 ( 五 十 一 )2 754,133, ,386, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 3,480,363, ,907,473, / 155

47 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 639,990, ,703, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 705,501, ,316, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 97,415, ,702, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 145,981, ,088, 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 ( 五 十 一 )3 2,781, 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 951,679, ,107, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 527,056, ,346, 资 产 支 付 的 现 金 投 资 支 付 的 现 金 675,951, ,628, 质 押 贷 款 净 增 加 额 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 ( 五 十 一 )4 12,474, , 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 1,215,482, ,155,814, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -263,802, ,707, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 4,800, ,200, 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 4,800, ,200, 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 5,376,501, ,272,468, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 5,381,301, ,386,668, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 5,365,001, ,254,500, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 287,274, ,321, 金 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 60,999, ,574, 利 利 润 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 ( 五 十 一 )5 3,200, , 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 5,655,476, ,571,959, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -274,174, ,290, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 -3,697, , 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 98,316, ,765, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 1,142,091, ,286,857, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 1,240,408, ,142,091, 法 定 代 表 人 : 杨 国 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 史 慧 萍 会 计 机 构 负 责 人 : 史 慧 萍 47 / 155

48 母 公 司 现 金 流 量 表 2014 年 1 12 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 432,981, ,891, 收 到 的 税 费 返 还 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 609,197, ,588, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 1,042,178, ,455,480, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 57,340, ,291, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 307,433, ,938, 支 付 的 各 项 税 费 30,883, ,636, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 744,779, ,386, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 1,140,437, ,251,252, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -98,258, ,227, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 515,927, ,044, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 403,442, ,056, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 17,734, ,717, 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 30,007, ,944, 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 967,112, ,085,763, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 55,949, ,353, 期 资 产 支 付 的 现 金 投 资 支 付 的 现 金 654,264, ,079,571, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 710,214, ,165,924, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 256,898, ,160, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 4,707,001, ,760,000, 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 4,707,001, ,760,000, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 4,709,001, ,750,000, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 227,275, ,040, 现 金 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 800, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 4,937,076, ,001,040, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -230,075, ,040, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 -583, , 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -72,018, ,165, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 263,504, ,669, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 191,485, ,504, 法 定 代 表 人 : 杨 国 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 史 慧 萍 会 计 机 构 负 责 人 : 史 慧 萍 48 / 155

49 项 目 股 本 其 他 权 益 工 具 优 先 股 永 续 其 他 资 本 公 积 减 : 库 存 股 2014 年 年 度 报 告 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 2014 年 1 12 月 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 本 期 金 额 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 债 一 上 年 年 末 余 额 1,576,081, ,263, ,958, ,240, ,157,886, ,241, ,151,672, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 1,576,081, ,263, ,958, ,240, ,157,886, ,241, ,151,672, 三 本 年 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 515,562, ,949, ,256, ,962, ,806, 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 515,562, ,293, ,156, ,012,011, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 -38,062, ,062, 所 有 者 投 入 资 本 2,398, ,398, 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 -40,461, ,461, ( 三 ) 利 润 分 配 41,949, ,036, ,055, ,142, 提 取 盈 余 公 积 41,949, ,949, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -126,086, ,055, ,142, 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 22,888, ,888, 本 期 使 用 22,888, ,888, ( 六 ) 其 他 四 本 年 年 末 余 额 1,576,081, ,263, ,520, ,190, ,413,143, ,279, ,938,479, / 155

50 上 期 金 额 其 他 权 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 项 目 益 工 具 般 减 : 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 风 股 本 优 永 资 本 公 积 库 存 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 其 险 先 续 股 他 股 债 准 备 一 上 年 年 末 余 额 1,576,081, ,600, ,418, ,416, ,918,586, ,932, ,952,037, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 1,576,081, ,600, ,418, ,416, ,918,586, ,932, ,952,037, 三 本 年 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 -1,337, ,460, ,823, ,299, ,309, ,635, 以 - 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 -181,460, ,210, ,751, ,500, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 -1,337, ,394, ,057, 所 有 者 投 入 资 本 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 -1,337, ,394, ,057, ( 三 ) 利 润 分 配 42,823, ,910, ,836, ,923, 提 取 盈 余 公 积 42,823, ,823, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -126,086, ,836, ,923, 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 22,477, ,477, 本 期 使 用 22,477, ,477, ( 六 ) 其 他 四 本 年 年 末 余 额 1,576,081, ,263, ,958, ,240, ,157,886, ,241, ,151,672, 法 定 代 表 人 : 杨 国 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 史 慧 萍 会 计 机 构 负 责 人 : 史 慧 萍 50 / 155 一

51 项 目 股 本 其 他 权 益 工 具 优 永 其 先 续 他 股 债 2014 年 年 度 报 告 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 2014 年 1 12 月 本 期 金 额 资 本 公 积 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 1,576,081, ,172, ,616, ,240, ,853,264, ,126,375, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 1,576,081, ,172, ,616, ,240, ,853,264, ,126,375, 三 本 年 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 176,745, ,949, ,460, ,155, 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 176,745, ,496, ,241, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 41,949, ,036, ,086, 提 取 盈 余 公 积 41,949, ,949, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -126,086, ,086, 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 5,829, ,829, 本 期 使 用 5,829, ,829, ( 六 ) 其 他 四 本 年 年 末 余 额 1,576,081, ,172, ,361, ,190, ,104,724, ,596,530, / 155

52 项 目 股 本 其 他 权 益 工 具 优 永 其 先 续 他 股 债 资 本 公 积 2014 年 年 度 报 告 减 : 库 存 股 上 期 金 额 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 1,576,081, ,172, ,693, ,416, ,593,938, ,821,303, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 1,576,081, ,172, ,693, ,416, ,593,938, ,821,303, 三 本 年 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 2,922, ,823, ,326, ,072, 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 2,922, ,236, ,158, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 42,823, ,910, ,086, 提 取 盈 余 公 积 42,823, ,823, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -126,086, ,086, 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 5,829, ,829, 本 期 使 用 5,829, ,829, ( 六 ) 其 他 四 本 年 年 末 余 额 1,576,081, ,172, ,616, ,240, ,853,264, ,126,375, 法 定 代 表 人 : 杨 国 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 史 慧 萍 会 计 机 构 负 责 人 : 史 慧 萍 52 / 155

53 一 ( 一 ) 公 司 概 况 公 司 基 本 情 况 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 公 司 或 本 公 司 ) 前 身 系 上 海 市 大 众 出 租 汽 车 公 司 经 上 海 市 建 设 委 员 会 沪 建 经 (92) 第 433 号 文 沪 外 资 委 批 字 (92) 第 563 号 文 批 准, 改 制 为 中 外 合 资 股 份 有 限 公 司 公 司 A 股 和 B 股 股 票 分 别 于 1992 年 8 月 7 日 和 1992 年 7 月 22 日 在 上 海 证 券 交 易 所 挂 牌 上 市 所 属 行 业 为 交 通 运 输 类 2006 年 7 月 19 日 公 司 已 完 成 股 权 分 置 改 革 截 止 2014 年 12 月 31 日, 股 本 总 数 为 1,576,081,909 股, 全 部 为 无 限 售 条 件 股 份, 其 中 人 民 币 普 通 股 为 1,042,210,909 股, 占 股 份 总 数 的 66.13%; 境 内 上 市 的 外 资 股 为 533,871,000 股, 占 股 份 总 数 的 33.87% 截 止 2014 年 12 月 31 日, 本 公 司 累 计 发 行 股 本 总 数 157, 万 股, 公 司 注 册 资 本 为 157, 万 元 公 司 的 企 业 法 人 营 业 执 照 号 : ( 市 局 ), 经 营 范 围 为 : 企 业 经 营 管 理 咨 询 现 代 物 流 交 通 运 输 ( 出 租 汽 车 省 级 包 车 客 运 ) 相 关 的 车 辆 维 修 ( 限 分 公 司 经 营 ) 洗 车 场 停 车 场 汽 车 旅 馆 业 务 ( 限 分 公 司 经 营 ) 机 动 车 驾 驶 员 培 训 ( 限 分 公 司 经 营 ); 投 资 举 办 符 合 国 家 产 业 政 策 的 企 业 ( 具 体 项 目 另 行 报 批 )( 依 法 须 经 批 准 的 项 目 经 有 关 部 门 批 准 后 方 可 经 营 活 动 ) 公 司 注 册 地 及 总 部 办 公 地 均 为 上 海 本 财 务 报 表 业 经 公 司 全 体 董 事 于 2015 年 4 月 1 日 批 准 报 出 ( 二 ) 合 并 财 务 报 表 范 围 截 至 2014 年 12 月 31 日 止, 本 公 司 合 并 财 务 报 表 范 围 内 子 公 司 如 下 : 子 公 司 名 称 上 海 大 众 大 厦 有 限 责 任 公 司 上 海 大 众 洗 涤 保 洁 实 业 有 限 公 司 大 众 汽 车 租 赁 有 限 公 司 上 海 大 众 房 地 产 开 发 经 营 公 司 上 海 大 众 交 通 汽 车 服 务 有 限 公 司 上 海 大 众 旅 游 有 限 公 司 上 海 大 众 旅 游 汽 车 有 限 公 司 上 海 大 众 会 议 展 览 有 限 责 任 公 司 上 海 大 众 国 际 旅 行 社 有 限 公 司 上 海 大 众 物 流 有 限 公 司 上 海 大 众 交 通 国 际 物 流 有 限 公 司 上 海 金 山 大 众 出 租 汽 车 有 限 公 司 上 海 奉 贤 大 众 宸 彰 出 租 汽 车 有 限 公 司 ( 原 名 : 上 海 奉 贤 大 众 汽 车 客 运 有 限 公 司 ) 上 海 奉 贤 大 众 众 腾 客 运 汽 车 有 限 公 司 上 海 奉 贤 大 众 众 义 汽 车 客 运 有 限 公 司 上 海 奉 贤 大 众 众 和 出 租 汽 车 有 限 公 司 上 海 奉 贤 大 众 汽 车 客 运 有 限 公 司 ( 原 名 : 上 海 奉 贤 大 众 众 慧 客 运 汽 车 有 限 公 司 ) 上 海 大 众 交 通 汽 车 销 售 有 限 公 司 上 海 大 众 国 际 仓 储 物 流 有 限 公 司 上 海 大 众 国 际 会 议 中 心 有 限 公 司 苏 州 大 众 交 通 有 限 公 司 黑 龙 江 大 众 新 城 房 地 产 开 发 有 限 公 司 上 海 众 稳 房 地 产 经 纪 有 限 公 司 昆 山 新 大 众 房 地 产 发 展 有 限 公 司 无 锡 大 众 交 通 有 限 责 任 公 司 无 锡 大 众 汽 车 租 赁 有 限 公 司 上 海 大 众 华 旅 出 租 汽 车 有 限 公 司 53 / 155

54 子 公 司 名 称 上 海 大 众 空 港 宾 馆 有 限 公 司 宁 波 大 众 汽 车 服 务 有 限 公 司 上 海 大 众 航 空 服 务 有 限 公 司 上 海 大 众 科 技 有 限 公 司 上 海 大 众 交 通 旧 机 动 车 经 纪 有 限 公 司 上 海 大 众 交 通 市 中 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 杭 州 大 众 汽 车 服 务 有 限 公 司 吴 江 大 众 置 业 发 展 有 限 公 司 上 海 大 众 物 业 管 理 有 限 责 任 公 司 哈 尔 滨 大 众 物 业 管 理 有 限 责 任 公 司 上 海 大 众 三 汽 公 共 交 通 出 租 汽 车 有 限 公 司 苏 州 大 众 交 通 汽 车 修 理 有 限 公 司 上 海 虹 口 大 众 出 租 汽 车 有 限 公 司 昆 山 大 众 交 通 有 限 公 司 北 京 大 众 汽 车 租 赁 有 限 公 司 桐 乡 申 地 置 业 有 限 公 司 上 海 大 众 交 通 二 手 机 动 车 经 营 有 限 公 司 上 海 大 众 河 滨 酒 店 经 营 管 理 有 限 公 司 上 海 大 众 交 通 商 务 有 限 公 司 嘉 善 众 祥 房 产 开 发 有 限 公 司 无 锡 上 汽 大 众 汽 车 修 理 有 限 公 司 上 海 京 威 实 业 有 限 公 司 余 姚 上 海 大 众 交 通 有 限 公 司 大 众 交 通 集 团 上 海 汽 车 租 赁 有 限 公 司 上 海 大 众 交 通 新 虹 桥 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 上 海 徐 汇 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 上 海 长 宁 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 安 徽 新 大 众 房 地 产 开 发 有 限 公 司 安 徽 祥 和 新 大 众 房 地 产 开 发 有 限 公 司 上 海 大 众 广 告 有 限 公 司 上 海 嘉 定 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 大 众 交 通 ( 香 港 ) 有 限 公 司 上 海 大 众 交 通 集 团 资 产 管 理 有 限 公 司 GALLOP 交 通 发 展 有 限 公 司 上 海 利 鹏 行 企 业 发 展 有 限 公 司 昆 山 大 众 物 业 管 理 有 限 公 司 本 期 合 并 财 务 报 表 范 围 及 其 变 化 情 况 详 见 本 附 注 六 合 并 范 围 的 变 更 和 七 在 其 他 主 体 中 的 权 益 二 财 务 报 表 的 编 制 基 础 ( 一 ) 编 制 基 础 公 司 以 持 续 经 营 为 基 础, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 和 各 项 具 体 会 计 准 则 企 业 会 计 准 则 应 用 指 南 企 业 会 计 准 则 解 释 及 其 他 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 企 业 会 计 准 则 ), 以 及 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 15 号 财 务 报 告 的 一 般 规 定 的 披 露 规 定 编 制 财 务 报 表 54 / 155

55 ( 二 ) 持 续 经 营 本 公 司 自 报 告 期 末 起 12 个 月 不 存 在 对 本 公 司 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 三 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 ( 一 ) 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 公 司 所 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 报 告 期 公 司 的 财 务 状 况 经 营 成 果 现 金 流 量 等 有 关 信 息 ( 二 ) 会 计 期 间 自 公 历 1 月 1 日 至 12 月 31 日 止 为 一 个 会 计 年 度 ( 三 ) 营 业 周 期 本 公 司 营 业 周 期 为 12 个 月 ( 四 ) 记 账 本 位 币 本 公 司 采 用 人 民 币 为 记 账 本 位 币 ( 五 ) 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 同 一 控 制 下 企 业 合 并 : 本 公 司 在 企 业 合 并 中 取 得 的 资 产 和 负 债, 按 照 合 并 日 在 被 合 并 方 资 产 负 债 ( 包 括 最 终 控 制 方 收 购 被 合 并 方 而 形 成 的 商 誉 ) 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 计 量 在 合 并 中 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 账 面 价 值 ( 或 发 行 股 份 面 值 总 额 ) 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价, 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 : 本 公 司 在 购 买 日 对 作 为 企 业 合 并 对 价 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 按 照 公 允 价 值 计 量, 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 本 公 司 对 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉 ; 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 经 复 核 后, 计 入 当 期 损 益 为 企 业 合 并 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 直 接 相 关 费 用, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ; 为 企 业 合 并 而 发 行 权 益 性 证 券 的 交 易 费 用, 冲 减 权 益 ( 六 ) 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 1 合 并 范 围 本 公 司 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 确 定, 所 有 子 公 司 ( 包 括 本 公 司 所 控 制 的 被 投 资 方 可 分 割 的 部 分 ) 均 纳 入 合 并 财 务 报 表 2 合 并 程 序 本 公 司 以 自 身 和 各 子 公 司 的 财 务 报 表 为 基 础, 根 据 其 他 有 关 资 料, 编 制 合 并 财 务 报 表 本 公 司 编 制 合 并 财 务 报 表, 将 整 个 企 业 集 团 视 为 一 个 会 计 主 体, 依 据 相 关 企 业 会 计 准 则 的 确 认 计 量 和 列 报 要 求, 按 照 统 一 的 会 计 政 策, 反 映 本 企 业 集 团 整 体 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 所 有 纳 入 合 并 财 务 报 表 合 并 范 围 的 子 公 司 所 采 用 的 会 计 政 策 会 计 期 间 与 本 公 司 一 致, 如 子 公 司 采 用 的 会 计 政 策 会 计 期 间 与 本 公 司 不 一 致 的, 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 按 本 公 司 的 会 计 政 策 会 计 期 间 进 行 必 要 的 调 整 对 于 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 以 购 买 日 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 为 基 础 对 其 财 务 报 表 进 行 调 整 对 于 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 55 / 155

56 以 其 资 产 负 债 ( 包 括 最 终 控 制 方 收 购 该 子 公 司 而 形 成 的 商 誉 ) 在 最 终 控 制 方 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 为 基 础 对 其 财 务 报 表 进 行 调 整 子 公 司 所 有 者 权 益 当 期 净 损 益 和 当 期 综 合 收 益 中 属 于 少 数 股 东 的 份 额 分 别 在 合 并 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 合 并 利 润 表 中 净 利 润 项 目 下 和 综 合 收 益 总 额 项 目 下 单 独 列 示 子 公 司 少 数 股 东 分 担 的 当 期 亏 损 超 过 了 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 而 形 成 的 余 额, 冲 减 少 数 股 东 权 益 (1) 增 加 子 公 司 或 业 务 在 报 告 期 内, 若 因 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 子 公 司 或 业 务 的, 则 调 整 合 并 资 产 负 债 表 的 期 初 数 ; 将 子 公 司 或 业 务 合 并 当 期 期 初 至 报 告 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 将 子 公 司 或 业 务 合 并 当 期 期 初 至 报 告 期 末 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表, 同 时 对 比 较 报 表 的 相 关 项 目 进 行 调 整, 视 同 合 并 后 的 报 告 主 体 自 最 终 控 制 方 开 始 控 制 时 点 起 一 直 存 在 因 追 加 投 资 等 原 因 能 够 对 同 一 控 制 下 的 被 投 资 方 实 施 控 制 的, 视 同 参 与 合 并 的 各 方 在 最 终 控 制 方 开 始 控 制 时 即 以 目 前 的 状 态 存 在 进 行 调 整 在 取 得 被 合 并 方 控 制 权 之 前 持 有 的 股 权 投 资, 在 取 得 原 股 权 之 日 与 合 并 方 和 被 合 并 方 同 处 于 同 一 控 制 之 日 孰 晚 日 起 至 合 并 日 之 间 已 确 认 有 关 损 益 其 他 综 合 收 益 以 及 其 他 净 资 产 变 动, 分 别 冲 减 比 较 报 表 期 间 的 期 初 留 存 收 益 或 当 期 损 益 在 报 告 期 内, 若 因 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 子 公 司 或 业 务 的, 则 不 调 整 合 并 资 产 负 债 表 期 初 数 ; 将 该 子 公 司 或 业 务 自 购 买 日 至 报 告 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 该 子 公 司 或 业 务 自 购 买 日 至 报 告 期 末 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 因 追 加 投 资 等 原 因 能 够 对 非 同 一 控 制 下 的 被 投 资 方 实 施 控 制 的, 对 于 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权, 本 公 司 按 照 该 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量, 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额 计 入 当 期 投 资 收 益 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 权 益 法 核 算 下 的 其 他 综 合 收 益 以 及 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 之 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动 的, 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 其 他 所 有 者 权 益 变 动 转 为 购 买 日 所 属 当 期 投 资 收 益, 由 于 被 投 资 方 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 变 动 而 产 生 的 其 他 综 合 收 益 除 外 (2) 处 置 子 公 司 或 业 务 1 一 般 处 理 方 法 在 报 告 期 内, 本 公 司 处 置 子 公 司 或 业 务, 则 该 子 公 司 或 业 务 期 初 至 处 置 日 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 该 子 公 司 或 业 务 期 初 至 处 置 日 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 因 处 置 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 丧 失 了 对 被 投 资 方 控 制 权 时, 对 于 处 置 后 的 剩 余 股 权 投 资, 本 公 司 按 照 其 在 丧 失 控 制 权 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量 处 置 股 权 取 得 的 对 价 与 剩 余 股 权 公 允 价 值 之 和, 减 去 按 原 持 股 比 例 计 算 应 享 有 原 有 子 公 司 自 购 买 日 或 合 并 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 的 份 额 与 商 誉 之 和 的 差 额, 计 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投 资 收 益 与 原 有 子 公 司 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合 收 益 或 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 及 利 润 分 配 之 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动, 在 丧 失 控 制 权 时 转 为 当 期 投 资 收 益, 由 于 被 投 资 方 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 变 动 而 产 生 的 其 他 综 合 收 益 除 外 2 分 步 处 置 子 公 司 通 过 多 次 交 易 分 步 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 直 至 丧 失 控 制 权 的, 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 的 各 项 交 易 的 条 款 条 件 以 及 经 济 影 响 符 合 以 下 一 种 或 多 种 情 况, 通 常 表 明 应 将 多 次 交 易 事 项 作 为 一 揽 子 交 易 进 行 会 计 处 理 : ⅰ. 这 些 交 易 是 同 时 或 者 在 考 虑 了 彼 此 影 响 的 情 况 下 订 立 的 ; ⅱ. 这 些 交 易 整 体 才 能 达 成 一 项 完 整 的 商 业 结 果 ; ⅲ. 一 项 交 易 的 发 生 取 决 于 其 他 至 少 一 项 交 易 的 发 生 ; 56 / 155

57 ⅳ. 一 项 交 易 单 独 看 是 不 经 济 的, 但 是 和 其 他 交 易 一 并 考 虑 时 是 经 济 的 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 直 至 丧 失 控 制 权 的 各 项 交 易 属 于 一 揽 子 交 易 的, 本 公 司 将 各 项 交 易 作 为 一 项 处 置 子 公 司 并 丧 失 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 ; 但 是, 在 丧 失 控 制 权 之 前 每 一 次 处 置 价 款 与 处 置 投 资 对 应 的 享 有 该 子 公 司 净 资 产 份 额 的 差 额, 在 合 并 财 务 报 表 中 确 认 为 其 他 综 合 收 益, 在 丧 失 控 制 权 时 一 并 转 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 损 益 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 直 至 丧 失 控 制 权 的 各 项 交 易 不 属 于 一 揽 子 交 易 的, 在 丧 失 控 制 权 之 前, 按 不 丧 失 控 制 权 的 情 况 下 部 分 处 置 对 子 公 司 的 股 权 投 资 的 相 关 政 策 进 行 会 计 处 理 ; 在 丧 失 控 制 权 时, 按 处 置 子 公 司 一 般 处 理 方 法 进 行 会 计 处 理 (3) 购 买 子 公 司 少 数 股 权 本 公 司 因 购 买 少 数 股 权 新 取 得 的 长 期 股 权 投 资 与 按 照 新 增 持 股 比 例 计 算 应 享 有 子 公 司 自 购 买 日 ( 或 合 并 日 ) 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 份 额 之 间 的 差 额, 调 整 合 并 资 产 负 债 表 中 的 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价, 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 (4) 不 丧 失 控 制 权 的 情 况 下 部 分 处 置 对 子 公 司 的 股 权 投 资 在 不 丧 失 控 制 权 的 情 况 下 因 部 分 处 置 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 而 取 得 的 处 置 价 款 与 处 置 长 期 股 权 投 资 相 对 应 享 有 子 公 司 自 购 买 日 或 合 并 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 份 额 之 间 的 差 额, 调 整 合 并 资 产 负 债 表 中 的 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价, 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 ( 七 ) 合 营 安 排 分 类 及 共 同 经 营 会 计 处 理 方 法 合 营 安 排 分 为 共 同 经 营 和 合 营 企 业 当 本 公 司 是 合 营 安 排 的 合 营 方, 享 有 该 安 排 相 关 资 产 且 承 担 该 安 排 相 关 负 债 时, 为 共 同 经 营 本 公 司 确 认 与 共 同 经 营 中 利 益 份 额 相 关 的 下 列 项 目, 并 按 照 相 关 企 业 会 计 准 则 的 规 定 进 行 会 计 处 理 : (1) 确 认 本 公 司 单 独 所 持 有 的 资 产, 以 及 按 本 公 司 份 额 确 认 共 同 持 有 的 资 产 ; (2) 确 认 本 公 司 单 独 所 承 担 的 负 债, 以 及 按 本 公 司 份 额 确 认 共 同 承 担 的 负 债 ; (3) 确 认 出 售 本 公 司 享 有 的 共 同 经 营 产 出 份 额 所 产 生 的 收 入 ; (4) 按 本 公 司 份 额 确 认 共 同 经 营 因 出 售 产 出 所 产 生 的 收 入 ; (5) 确 认 单 独 所 发 生 的 费 用, 以 及 按 本 公 司 份 额 确 认 共 同 经 营 发 生 的 费 用 本 公 司 对 合 营 企 业 投 资 的 会 计 政 策 见 本 附 注 三 ( 十 四 ) 长 期 股 权 投 资 ( 八 ) 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 在 编 制 现 金 流 量 表 时, 将 本 公 司 库 存 现 金 以 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 确 认 为 现 金 将 同 时 具 备 期 限 短 ( 从 购 买 日 起 三 个 月 内 到 期 ) 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 四 个 条 件 的 投 资, 确 定 为 现 金 等 价 物 ( 九 ) 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算 1 外 币 业 务 外 币 业 务 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 作 为 折 算 汇 率 将 外 币 金 额 折 合 成 人 民 币 记 账 资 产 负 债 表 日 外 币 货 币 性 项 目 余 额 按 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算, 由 此 产 生 的 汇 兑 差 额, 除 属 于 与 购 建 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 相 关 的 外 币 专 门 借 款 产 生 的 汇 兑 差 额 按 照 借 款 费 用 资 本 化 的 原 则 处 理 外, 均 计 入 当 期 损 益 2 外 币 财 务 报 表 的 折 算 57 / 155

58 资 产 负 债 表 中 的 资 产 和 负 债 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算 ; 所 有 者 权 益 项 目 除 未 分 配 利 润 项 目 外, 其 他 项 目 采 用 发 生 时 的 即 期 汇 率 折 算 利 润 表 中 的 收 入 和 费 用 项 目, 采 用 按 照 系 统 合 理 的 方 法 确 定 的 与 交 易 发 生 日 的 加 权 平 均 汇 率 折 算 处 置 境 外 经 营 时, 将 与 该 境 外 经 营 相 关 的 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额, 自 所 有 者 权 益 项 目 转 入 处 置 当 期 损 益 ( 十 ) 金 融 工 具 金 融 工 具 包 括 金 融 资 产 金 融 负 债 和 权 益 工 具 1 金 融 工 具 的 分 类 金 融 资 产 和 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 包 括 交 易 性 金 融 资 产 或 金 融 负 债 和 直 接 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 ; 持 有 至 到 期 投 资 ; 发 放 贷 款 及 垫 款 应 收 款 项 ; 可 供 出 售 金 融 资 产 ; 其 他 金 融 负 债 等 2 金 融 工 具 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 (1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ( 金 融 负 债 ) 取 得 时 以 公 允 价 值 ( 扣 除 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 ) 作 为 初 始 确 认 金 额, 相 关 的 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益 持 有 期 间 将 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利 确 认 为 投 资 收 益, 期 末 将 公 允 价 值 变 动 计 入 当 期 损 益 处 置 时, 其 公 允 价 值 与 初 始 入 账 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益, 同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 损 益 (2) 持 有 至 到 期 投 资 取 得 时 按 公 允 价 值 ( 扣 除 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 ) 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 持 有 期 间 按 照 摊 余 成 本 和 实 际 利 率 ( 如 实 际 利 率 与 票 面 利 率 差 别 较 小 的, 按 票 面 利 率 ) 计 算 确 认 利 息 收 入, 计 入 投 资 收 益 实 际 利 率 在 取 得 时 确 定, 在 该 预 期 存 续 期 间 或 适 用 的 更 短 期 间 内 保 持 不 变 处 置 时, 将 所 取 得 价 款 与 该 投 资 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 投 资 收 益 (3) 贷 款 和 应 收 款 项 贷 款 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产, 包 括 发 放 贷 款 及 垫 款 应 收 款 项 是 指 公 司 对 外 销 售 商 品 或 提 供 劳 务 形 成 的 应 收 债 权, 以 及 公 司 持 有 的 其 他 企 业 的 不 包 括 在 活 跃 市 场 上 有 报 价 的 债 务 工 具 的 债 权, 包 括 应 收 账 款 其 他 应 收 款 应 收 票 据 预 付 账 款 应 收 利 息 长 期 应 收 款 等, 以 向 购 货 方 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 作 为 初 始 确 认 金 额 ; 具 有 融 资 性 质 的, 按 其 现 值 进 行 初 始 确 认 收 回 或 处 置 时, 将 取 得 的 价 款 与 该 应 收 款 项 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 (4) 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 时 按 公 允 价 值 ( 扣 除 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 ) 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 持 有 期 间 将 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利 确 认 为 投 资 收 益 期 末 以 公 允 价 值 计 量 且 将 公 允 价 值 变 动 计 入 其 他 综 合 收 益 但 是, 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资, 以 及 与 该 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产, 按 照 成 本 计 量 处 置 时, 将 取 得 的 价 款 与 该 金 融 资 产 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 计 入 投 资 损 益 ; 同 时, 将 原 直 接 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 对 应 处 置 部 分 的 金 额 转 出, 计 入 当 期 损 益 58 / 155

59 (5) 其 他 金 融 负 债 按 其 公 允 价 值 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 采 用 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 3 金 融 资 产 转 移 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 公 司 发 生 金 融 资 产 转 移 时, 如 已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方, 则 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 如 保 留 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 则 不 终 止 确 认 该 金 融 资 产 在 判 断 金 融 资 产 转 移 是 否 满 足 上 述 金 融 资 产 终 止 确 认 条 件 时, 采 用 实 质 重 于 形 式 的 原 则 公 司 将 金 融 资 产 转 移 区 分 为 金 融 资 产 整 体 转 移 和 部 分 转 移 金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 : (1) 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 ; (2) 因 转 移 而 收 到 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 ( 涉 及 转 移 的 金 融 资 产 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 情 形 ) 之 和 金 融 资 产 部 分 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 整 体 的 账 面 价 值, 在 终 止 确 认 部 分 和 未 终 止 确 认 部 分 之 间, 按 照 各 自 的 相 对 公 允 价 值 进 行 分 摊, 并 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 : (1) 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 ; (2) 终 止 确 认 部 分 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 中 对 应 终 止 确 认 部 分 的 金 额 ( 涉 及 转 移 的 金 融 资 产 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 情 形 ) 之 和 金 融 资 产 转 移 不 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 继 续 确 认 该 金 融 资 产, 所 收 到 的 对 价 确 认 为 一 项 金 融 负 债 4 金 融 负 债 终 止 确 认 条 件 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的, 则 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 ; 本 公 司 若 与 债 权 人 签 定 协 议, 以 承 担 新 金 融 负 债 方 式 替 换 现 存 金 融 负 债, 且 新 金 融 负 债 与 现 存 金 融 负 债 的 合 同 条 款 实 质 上 不 同 的, 则 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债, 并 同 时 确 认 新 金 融 负 债 对 现 存 金 融 负 债 全 部 或 部 分 合 同 条 款 作 出 实 质 性 修 改 的, 则 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债 或 其 一 部 分, 同 时 将 修 改 条 款 后 的 金 融 负 债 确 认 为 一 项 新 金 融 负 债 金 融 负 债 全 部 或 部 分 终 止 确 认 时, 终 止 确 认 的 金 融 负 债 账 面 价 值 与 支 付 对 价 ( 包 括 转 出 的 非 现 金 资 产 或 承 担 的 新 金 融 负 债 ) 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 本 公 司 若 回 购 部 分 金 融 负 债 的, 在 回 购 日 按 照 继 续 确 认 部 分 与 终 止 确 认 部 分 的 相 对 公 允 价 值, 将 该 金 融 负 债 整 体 的 账 面 价 值 进 行 分 配 分 配 给 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 ( 包 括 转 出 的 非 现 金 资 产 或 承 担 的 新 金 融 负 债 ) 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 5 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 的 确 定 方 法 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具, 以 活 跃 市 场 中 的 报 价 确 定 其 公 允 价 值 不 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具, 采 用 估 值 技 术 确 定 其 公 允 价 值 在 估 值 时, 本 公 司 采 用 在 当 前 情 况 下 适 用 并 且 有 足 够 可 利 用 数 据 和 其 他 信 息 支 持 的 估 值 技 术, 选 择 与 市 场 参 与 者 在 相 关 资 产 或 负 债 的 交 易 中 所 考 虑 的 资 产 或 负 债 特 征 相 一 致 的 输 入 值, 并 优 先 使 用 相 关 可 观 察 输 入 值 只 有 在 相 关 可 观 察 输 入 值 无 法 取 得 或 取 得 不 切 实 可 行 的 情 况 下, 才 使 用 不 可 观 察 输 入 值 59 / 155

60 可 供 出 售 金 融 资 产 中 限 售 股 份, 根 据 期 末 的 市 价 与 采 用 估 值 技 术 计 算 的 估 值 两 者 孰 低 的 原 则 计 量 估 值 技 术 参 照 中 国 证 监 会 证 监 会 计 字 [2007]21 号 文 关 于 证 券 投 资 基 金 执 行 < 企 业 会 计 准 则 > 估 值 业 务 及 份 额 净 值 计 价 有 关 事 项 的 通 知, 即 : 如 果 估 值 日 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票 的 初 始 取 得 成 本 高 于 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 的 市 价, 应 采 用 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 的 市 价 作 为 估 值 日 该 股 票 的 价 值 如 果 估 值 日 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票 的 初 始 取 得 成 本 低 于 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 的 市 价, 应 按 以 下 公 式 确 定 该 股 票 的 价 值 : FV=C+(P-C) (Dl-Dr)/Dl 其 中 : FV 为 估 值 日 该 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票 的 价 值 ; C 为 该 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票 的 初 始 取 得 成 本 ( 因 权 益 业 务 导 致 市 场 价 格 除 权 时, 应 于 除 权 日 对 其 初 始 取 得 成 本 作 相 应 调 整 ); P 为 估 值 日 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 的 市 价 ; Dl 为 该 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票 锁 定 期 所 含 的 交 易 所 的 交 易 天 数 ; Dr 为 估 值 日 剩 余 锁 定 期, 即 估 值 日 至 锁 定 期 结 束 所 含 的 交 易 所 的 交 易 天 数 ( 不 含 估 值 日 当 天 ) 6 金 融 资 产 ( 不 含 应 收 款 项 ) 减 值 的 测 试 方 法 及 会 计 处 理 方 法 除 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 外, 本 公 司 于 资 产 负 债 表 日 对 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 如 果 有 客 观 证 据 表 明 某 项 金 融 资 产 发 生 减 值 的, 计 提 减 值 准 备 (1) 可 供 出 售 金 融 资 产 的 减 值 准 备 : 期 末 如 果 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 发 生 严 重 下 降, 或 在 综 合 考 虑 各 种 相 关 因 素 后, 预 期 这 种 下 降 趋 势 属 于 非 暂 时 性 的, 就 认 定 其 已 发 生 减 值, 将 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失 一 并 转 出, 确 认 减 值 损 失 对 于 已 确 认 减 值 损 失 的 可 供 出 售 债 务 工 具, 在 随 后 的 会 计 期 间 公 允 价 值 已 上 升 且 客 观 上 与 确 认 原 减 值 损 失 确 认 后 发 生 的 事 项 有 关 的, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 计 入 当 期 损 益 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 发 生 的 减 值 损 失, 不 通 过 损 益 转 回 (2) 持 有 至 到 期 投 资 的 减 值 准 备 : 持 有 至 到 期 投 资 减 值 损 失 的 计 量 比 照 应 收 款 项 减 值 损 失 计 量 方 法 处 理 ( 十 一 ) 应 收 款 项 坏 账 准 备 1 贷 款 坏 账 准 备 公 司 采 用 以 风 险 为 基 础 的 分 类 方 法 ( 简 称 贷 款 风 险 分 类 法 ), 即 把 贷 款 分 为 正 常 关 注 次 级 可 疑 和 损 失 五 类 贷 款 风 险 分 类 法 计 提 坏 账 准 备 风 险 类 别 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 正 常 1 关 注 2 次 级 25 可 疑 50 损 失 / 155

61 2 应 收 款 项 坏 账 准 备 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 单 项 金 额 重 大 的 判 根 据 2010 年 8 月 19 日 公 司 召 开 的 第 六 届 董 事 会 第 七 次 会 议 决 议, 单 项 金 断 依 据 或 金 额 标 准 额 重 大 的 具 体 标 准 为 金 额 在 300 万 元 以 上 单 项 金 额 重 大 并 单 单 项 金 额 重 大 应 收 款 项 如 有 客 观 证 据 表 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 项 计 提 坏 账 准 备 的 的 应 收 款 项 : 明 其 发 生 了 减 值, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 计 提 方 法 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 单 独 计 提 坏 账 准 备 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 应 收 款 项, 并 入 账 龄 分 析 法 组 合 计 提 坏 账 准 备 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 : 确 定 组 合 的 依 据 根 据 特 定 性 质 及 特 定 对 象 确 定 : 合 并 范 围 的 应 收 款 项 ; 隔 月 即 可 收 回 的 应 收 款 项 ; 通 组 合 1 组 合 2 过 交 通 卡 银 联 ( 杉 德 ) 等 结 算 方 式 形 成 的 应 收 款 项 ; 未 结 案 事 故 ( 已 充 分 考 虑 了 可 能 承 担 的 损 失 ) 的 相 关 支 出 ; 扣 除 组 合 1 以 外 的 应 收 款 项 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 ( 账 龄 分 析 法 余 额 百 分 比 法 其 他 方 法 ) 组 合 1 如 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 计 提 坏 账 准 备 如 经 测 试 未 发 现 减 值 的, 则 不 计 提 坏 账 准 备 组 合 2 账 龄 分 析 法 组 合 2 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 适 用 不 适 用 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 (%) 其 他 应 收 款 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 年 年 年 年 年 以 上 小 额 贷 款 公 司 的 发 放 贷 款 及 垫 款 的 应 收 利 息 采 用 上 述 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 3 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 : 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 理 由 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 如 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值 单 项 金 额 不 重 大 应 收 款 项 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 计 提 坏 账 准 备 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 应 收 款 项, 并 入 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 其 他 说 明 : 期 末 对 于 不 适 用 划 分 类 似 信 用 风 险 特 征 组 合 的 应 收 票 据 应 收 利 息 预 付 账 款 和 长 期 应 收 款 等 均 进 行 单 项 减 值 测 试 如 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值 的, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 计 提 坏 账 准 备 61 / 155

62 ( 十 二 ) 存 货 1 存 货 的 分 类 存 货 分 类 为 : 原 材 料 周 转 材 料 库 存 商 品 在 产 品 开 发 成 本 开 发 产 品 出 租 开 发 产 品 2 发 出 存 货 的 计 价 方 法 存 货 发 出 时 按 先 进 先 出 法 或 加 权 平 均 法 计 价 3 不 同 类 别 存 货 可 变 现 净 值 的 确 定 依 据 产 成 品 库 存 商 品 和 用 于 出 售 的 材 料 等 直 接 用 于 出 售 的 商 品 存 货, 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中, 以 该 存 货 的 估 计 售 价 减 去 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额, 确 定 其 可 变 现 净 值 ; 需 要 经 过 加 工 的 材 料 存 货, 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中, 以 所 生 产 的 产 成 品 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额, 确 定 其 可 变 现 净 值 ; 为 执 行 销 售 合 同 或 者 劳 务 合 同 而 持 有 的 存 货, 其 可 变 现 净 值 以 合 同 价 格 为 基 础 计 算, 若 持 有 存 货 的 数 量 多 于 销 售 合 同 订 购 数 量 的, 超 出 部 分 的 存 货 的 可 变 现 净 值 以 一 般 销 售 价 格 为 基 础 计 算 期 末 按 照 单 个 存 货 项 目 计 提 存 货 跌 价 准 备 ; 但 对 于 数 量 繁 多 单 价 较 低 的 存 货, 按 照 存 货 类 别 计 提 存 货 跌 价 准 备 ; 与 在 同 一 地 区 生 产 和 销 售 的 产 品 系 列 相 关 具 有 相 同 或 类 似 最 终 用 途 或 目 的, 且 难 以 与 其 他 项 目 分 开 计 量 的 存 货, 则 合 并 计 提 存 货 跌 价 准 备 除 有 明 确 证 据 表 明 资 产 负 债 表 日 市 场 价 格 异 常 外, 存 货 项 目 的 可 变 现 净 值 以 资 产 负 债 表 日 市 场 价 格 为 基 础 确 定 4 存 货 的 盘 存 制 度 采 用 永 续 盘 存 制 5 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 的 摊 销 方 法 (1) 低 值 易 耗 品 采 用 一 次 转 销 法 ; (2) 包 装 物 采 用 一 次 转 销 法 ( 十 三 ) 划 分 为 持 有 待 售 资 产 本 公 司 将 同 时 满 足 下 列 条 件 的 组 成 部 分 ( 或 非 流 动 资 产 ) 确 认 为 持 有 待 售 : (1) 该 组 成 部 分 必 须 在 其 当 前 状 况 下 仅 根 据 出 售 此 类 组 成 部 分 的 惯 常 条 款 即 可 立 即 出 售 ; (2) 公 司 已 经 就 处 置 该 组 成 部 分 ( 或 非 流 动 资 产 ) 作 出 决 议, 如 按 规 定 需 得 到 股 东 批 准 的, 已 经 取 得 股 东 大 会 或 相 应 权 力 机 构 的 批 准 ; (3) 公 司 已 与 受 让 方 签 订 了 不 可 撤 销 的 转 让 协 议 ; (4) 该 项 转 让 将 在 一 年 内 完 成 ( 十 四 ) 长 期 股 权 投 资 1 共 同 控 制 重 大 影 响 的 判 断 标 准 共 同 控 制, 是 指 按 照 相 关 约 定 对 某 项 安 排 所 共 有 的 控 制, 并 且 该 安 排 的 相 关 活 动 必 须 经 过 分 享 控 制 权 的 参 与 方 一 致 同 意 后 才 能 决 策 本 公 司 与 其 他 合 营 方 一 同 对 被 投 资 单 位 实 施 共 同 控 制 且 对 被 投 资 单 位 净 资 产 享 有 权 利 的, 被 投 资 单 位 为 本 公 司 的 合 营 企 业 重 大 影 响, 是 指 对 一 个 企 业 的 财 务 和 经 营 决 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不 能 够 控 制 或 者 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定 本 公 司 能 够 对 被 投 资 单 位 施 加 重 大 影 响 的, 被 投 资 单 位 为 本 公 司 联 营 企 业 62 / 155

63 2 初 始 投 资 成 本 的 确 定 (1) 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 : 公 司 以 支 付 现 金 转 让 非 现 金 资 产 或 承 担 债 务 方 式 以 及 以 发 行 权 益 性 证 券 作 为 合 并 对 价 的, 在 合 并 日 按 照 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 因 追 加 投 资 等 原 因 能 够 对 同 一 控 制 下 的 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的, 在 合 并 日 根 据 合 并 后 应 享 有 被 合 并 方 净 资 产 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额, 确 定 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 合 并 日 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本, 与 达 到 合 并 前 的 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 加 上 合 并 日 进 一 步 取 得 股 份 新 支 付 对 价 的 账 面 价 值 之 和 的 差 额, 调 整 股 本 溢 价, 股 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 冲 减 留 存 收 益 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 : 公 司 按 照 购 买 日 确 定 的 合 并 成 本 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 因 追 加 投 资 等 原 因 能 够 对 非 同 一 控 制 下 的 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的, 按 照 原 持 有 的 股 权 投 资 账 面 价 值 加 上 新 增 投 资 成 本 之 和, 作 为 改 按 成 本 法 核 算 的 初 始 投 资 成 本 (2) 其 他 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资 以 支 付 现 金 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 实 际 支 付 的 购 买 价 款 作 为 初 始 投 资 成 本 以 发 行 权 益 性 证 券 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作 为 初 始 投 资 成 本 在 非 货 币 性 资 产 交 换 具 备 商 业 实 质 和 换 入 资 产 或 换 出 资 产 的 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的 前 提 下, 非 货 币 性 资 产 交 换 换 入 的 长 期 股 权 投 资 以 换 出 资 产 的 公 允 价 值 和 应 支 付 的 相 关 税 费 确 定 其 初 始 投 资 成 本, 除 非 有 确 凿 证 据 表 明 换 入 资 产 的 公 允 价 值 更 加 可 靠 ; 不 满 足 上 述 前 提 的 非 货 币 性 资 产 交 换, 以 换 出 资 产 的 账 面 价 值 和 应 支 付 的 相 关 税 费 作 为 换 入 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 通 过 债 务 重 组 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 其 初 始 投 资 成 本 按 照 公 允 价 值 为 基 础 确 定 3 后 续 计 量 及 损 益 确 认 方 法 (1) 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 公 司 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 成 本 法 核 算 除 取 得 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或 对 价 中 包 含 的 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 外, 公 司 按 照 享 有 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 确 认 当 期 投 资 收 益 (2) 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 权 益 法 核 算 初 始 投 资 成 本 大 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 不 调 整 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 初 始 投 资 成 本 小 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 公 司 按 照 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 实 现 的 净 损 益 和 其 他 综 合 收 益 的 份 额, 分 别 确 认 投 资 收 益 和 其 他 综 合 收 益, 同 时 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 ; 按 照 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 利 润 或 现 金 股 利 计 算 应 享 有 的 部 分, 相 应 减 少 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 ; 对 于 被 投 资 单 位 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 所 有 者 权 益 的 其 他 变 动, 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 并 计 入 所 有 者 权 益 在 确 认 应 享 有 被 投 资 单 位 净 损 益 的 份 额 时, 以 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础, 并 按 照 公 司 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间, 对 被 投 资 单 位 的 净 利 润 进 行 调 整 后 确 认 在 持 有 投 资 期 间, 被 投 资 单 位 编 制 合 并 财 务 报 表 的, 以 合 并 财 务 报 表 中 的 净 利 润 其 他 综 合 收 益 和 其 他 所 有 者 权 益 变 动 中 归 属 于 被 投 资 单 位 的 金 额 为 基 础 进 行 核 算 公 司 与 联 营 企 业 合 营 企 业 之 间 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 益 按 照 应 享 有 的 比 例 计 算 归 属 于 公 司 的 部 分, 予 以 抵 销, 在 此 基 础 上 确 认 投 资 收 益 与 被 投 资 单 位 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 失, 属 于 资 产 减 值 损 失 的, 全 额 确 认 公 司 与 联 营 企 业 合 营 企 业 之 间 发 生 投 出 或 出 售 资 产 的 交 63 / 155

64 易, 该 资 产 构 成 业 务 的, 按 照 本 附 注 三 ( 五 ) 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 和 三 ( 六 ) 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 中 披 露 的 相 关 政 策 进 行 会 计 处 理 在 公 司 确 认 应 分 担 被 投 资 单 位 发 生 的 亏 损 时, 按 照 以 下 顺 序 进 行 处 理 : 首 先, 冲 减 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 其 次, 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 不 足 以 冲 减 的, 以 其 他 实 质 上 构 成 对 被 投 资 单 位 净 投 资 的 长 期 权 益 账 面 价 值 为 限 继 续 确 认 投 资 损 失, 冲 减 长 期 应 收 项 目 等 的 账 面 价 值 最 后, 经 过 上 述 处 理, 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 企 业 仍 承 担 额 外 义 务 的, 按 预 计 承 担 的 义 务 确 认 预 计 负 债, 计 入 当 期 投 资 损 失 (3) 长 期 股 权 投 资 的 处 置 处 置 长 期 股 权 投 资, 其 账 面 价 值 与 实 际 取 得 价 款 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 在 处 置 该 项 投 资 时, 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础, 按 相 应 比 例 对 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 部 分 进 行 会 计 处 理 因 被 投 资 单 位 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动 而 确 认 的 所 有 者 权 益, 按 比 例 结 转 入 当 期 损 益, 由 于 被 投 资 方 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 变 动 而 产 生 的 其 他 综 合 收 益 除 外 因 处 置 部 分 股 权 投 资 等 原 因 丧 失 了 对 被 投 资 单 位 的 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的, 处 置 后 的 剩 余 股 权 改 按 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 核 算, 其 在 丧 失 共 同 控 制 或 重 大 影 响 之 日 的 公 允 价 值 与 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 原 股 权 投 资 因 采 用 权 益 法 核 算 而 确 认 的 其 他 综 合 收 益, 在 终 止 采 用 权 益 法 核 算 时 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理 因 被 投 资 方 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动 而 确 认 的 所 有 者 权 益, 在 终 止 采 用 权 益 法 核 算 时 全 部 转 入 当 期 损 益 因 处 置 部 分 股 权 投 资 等 原 因 丧 失 了 对 被 投 资 单 位 控 制 权 的, 在 编 制 个 别 财 务 报 表 时, 处 置 后 的 剩 余 股 权 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的, 改 按 权 益 法 核 算, 并 对 该 剩 余 股 权 视 同 自 取 得 时 即 采 用 权 益 法 核 算 进 行 调 整 ; 处 置 后 的 剩 余 股 权 不 能 对 被 投 资 单 位 实 施 共 同 控 制 或 施 加 重 大 影 响 的, 改 按 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 的 有 关 规 定 进 行 会 计 处 理, 其 在 丧 失 控 制 之 日 的 公 允 价 值 与 账 面 价 值 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 处 置 的 股 权 是 因 追 加 投 资 等 原 因 通 过 企 业 合 并 取 得 的, 在 编 制 个 别 财 务 报 表 时, 处 置 后 的 剩 余 股 权 采 用 成 本 法 或 权 益 法 核 算 的, 购 买 日 之 前 持 有 的 股 权 投 资 因 采 用 权 益 法 核 算 而 确 认 的 其 他 综 合 收 益 和 其 他 所 有 者 权 益 按 比 例 结 转 ; 处 置 后 的 剩 余 股 权 改 按 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 进 行 会 计 处 理 的, 其 他 综 合 收 益 和 其 他 所 有 者 权 益 全 部 结 转 ( 十 五 ) 投 资 性 房 地 产 投 资 性 房 地 产 是 指 为 赚 取 租 金 或 资 本 增 值, 或 两 者 兼 有 而 持 有 的 房 地 产, 包 括 已 出 租 的 土 地 使 用 权 持 有 并 准 备 增 值 后 转 让 的 土 地 使 用 权 已 出 租 的 建 筑 物 ( 含 自 行 建 造 或 开 发 活 动 完 成 后 用 于 出 租 的 建 筑 物 以 及 正 在 建 造 或 开 发 过 程 中 将 来 用 于 出 租 的 建 筑 物 ) 公 司 对 现 有 投 资 性 房 地 产 采 用 成 本 模 式 计 量 对 按 照 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 - 出 租 用 建 筑 物 采 用 与 本 公 司 固 定 资 产 相 同 的 折 旧 政 策, 出 租 用 土 地 使 用 权 按 与 无 形 资 产 相 同 的 摊 销 政 策 执 行 64 / 155

65 ( 十 六 ) 固 定 资 产 1 固 定 资 产 确 认 条 件 固 定 资 产 指 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有, 并 且 使 用 寿 命 超 过 一 个 会 计 年 度 的 有 形 资 产 固 定 资 产 在 同 时 满 足 下 列 条 件 时 予 以 确 认 : (1) 与 该 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ; (2) 该 固 定 资 产 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 2 折 旧 方 法 固 定 资 产 折 旧 采 用 年 限 平 均 法 分 类 计 提, 根 据 固 定 资 产 类 别 预 计 使 用 寿 命 和 预 计 净 残 值 率 确 定 折 旧 率 如 固 定 资 产 各 组 成 部 分 的 使 用 寿 命 不 同 或 者 以 不 同 方 式 为 企 业 提 供 经 济 利 益, 则 选 择 不 同 折 旧 率 或 折 旧 方 法, 分 别 计 提 折 旧 融 资 租 赁 方 式 租 入 的 固 定 资 产, 能 合 理 确 定 租 赁 期 届 满 时 将 会 取 得 租 赁 资 产 所 有 权 的, 在 租 赁 资 产 尚 可 使 用 年 限 内 计 提 折 旧 ; 无 法 合 理 确 定 租 赁 期 届 满 时 能 够 取 得 租 赁 资 产 所 有 权 的, 在 租 赁 期 与 租 赁 资 产 尚 可 使 用 年 限 两 者 中 较 短 的 期 间 内 计 提 折 旧 各 类 固 定 资 产 折 旧 方 法 折 旧 年 限 残 值 率 和 年 折 旧 率 如 下 : 类 别 折 旧 方 法 折 旧 年 限 ( 年 ) 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 房 屋 及 建 筑 物 年 限 平 均 法 专 用 设 备 年 限 平 均 法 运 输 设 备 年 限 平 均 法 通 用 设 备 年 限 平 均 法 其 他 设 备 年 限 平 均 法 ( 十 七 ) 在 建 工 程 在 建 工 程 项 目 按 建 造 该 项 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 必 要 支 出, 作 为 固 定 资 产 的 入 账 价 值 所 建 造 的 固 定 资 产 在 工 程 已 达 到 预 定 可 使 用 状 态, 但 尚 未 办 理 竣 工 决 算 的, 自 达 到 预 定 可 使 用 状 态 之 日 起, 根 据 工 程 预 算 造 价 或 者 工 程 实 际 成 本 等, 按 估 计 的 价 值 转 入 固 定 资 产, 并 按 本 公 司 固 定 资 产 折 旧 政 策 计 提 固 定 资 产 的 折 旧, 待 办 理 竣 工 决 算 后, 再 按 实 际 成 本 调 整 原 来 的 暂 估 价 值 ( 十 八 ) 借 款 费 用 1 借 款 费 用 资 本 化 的 确 认 原 则 借 款 费 用, 包 括 借 款 利 息 折 价 或 者 溢 价 的 摊 销 辅 助 费 用 以 及 因 外 币 借 款 而 发 生 的 汇 兑 差 额 等 公 司 发 生 的 借 款 费 用, 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 或 者 生 产 的, 予 以 资 本 化, 计 入 相 关 资 产 成 本 ; 其 他 借 款 费 用, 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产, 是 指 需 要 经 过 相 当 长 时 间 的 购 建 或 者 生 产 活 动 才 能 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 的 固 定 资 产 投 资 性 房 地 产 和 存 货 等 资 产 借 款 费 用 同 时 满 足 下 列 条 件 时 开 始 资 本 化 : (1) 资 产 支 出 已 经 发 生, 资 产 支 出 包 括 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 以 支 付 现 金 转 移 非 现 金 资 产 或 者 承 担 带 息 债 务 形 式 发 生 的 支 出 ; (2) 借 款 费 用 已 经 发 生 ; (3) 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 所 必 要 的 购 建 或 者 生 产 活 动 已 经 开 始 2 借 款 费 用 资 本 化 期 间 65 / 155

66 资 本 化 期 间, 指 从 借 款 费 用 开 始 资 本 化 时 点 到 停 止 资 本 化 时 点 的 期 间, 借 款 费 用 暂 停 资 本 化 的 期 间 不 包 括 在 内 当 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 时, 借 款 费 用 停 止 资 本 化 当 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 中 部 分 项 目 分 别 完 工 且 可 单 独 使 用 时, 该 部 分 资 产 借 款 费 用 停 止 资 本 化 购 建 或 者 生 产 的 资 产 的 各 部 分 分 别 完 工, 但 必 须 等 到 整 体 完 工 后 才 可 使 用 或 可 对 外 销 售 的, 在 该 资 产 整 体 完 工 时 停 止 借 款 费 用 资 本 化 3 暂 停 资 本 化 期 间 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 或 生 产 过 程 中 发 生 的 非 正 常 中 断 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月 的, 则 借 款 费 用 暂 停 资 本 化 ; 该 项 中 断 如 是 所 购 建 或 生 产 的 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 或 者 可 销 售 状 态 必 要 的 程 序, 则 借 款 费 用 继 续 资 本 化 在 中 断 期 间 发 生 的 借 款 费 用 确 认 为 当 期 损 益, 直 至 资 产 的 购 建 或 者 生 产 活 动 重 新 开 始 后 借 款 费 用 继 续 资 本 化 4 借 款 费 用 资 本 化 率 资 本 化 金 额 的 计 算 方 法 对 于 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 借 入 的 专 门 借 款, 以 专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 借 款 费 用, 减 去 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的 利 息 收 入 或 进 行 暂 时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额, 来 确 定 借 款 费 用 的 资 本 化 金 额 对 于 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 占 用 的 一 般 借 款, 根 据 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 部 分 的 资 产 支 出 每 月 月 末 加 权 平 均 数 乘 以 所 占 用 一 般 借 款 的 资 本 化 率, 计 算 确 定 一 般 借 款 应 予 资 本 化 的 借 款 费 用 金 额 资 本 化 率 根 据 一 般 借 款 加 权 平 均 利 率 计 算 确 定 ( 十 九 ) 无 形 资 产 1 无 形 资 产 的 计 价 方 法 (1) 公 司 取 得 无 形 资 产 时 按 成 本 进 行 初 始 计 量 ; 外 购 无 形 资 产 的 成 本, 包 括 购 买 价 款 相 关 税 费 以 及 直 接 归 属 于 使 该 项 资 产 达 到 预 定 用 途 所 发 生 的 其 他 支 出 购 买 无 形 资 产 的 价 款 超 过 正 常 信 用 条 件 延 期 支 付, 实 质 上 具 有 融 资 性 质 的, 无 形 资 产 的 成 本 以 购 买 价 款 的 现 值 为 基 础 确 定 债 务 重 组 取 得 债 务 人 用 以 抵 债 的 无 形 资 产, 以 该 无 形 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础 确 定 其 入 账 价 值, 并 将 重 组 债 务 的 账 面 价 值 与 该 用 以 抵 债 的 无 形 资 产 公 允 价 值 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 在 非 货 币 性 资 产 交 换 具 备 商 业 实 质 且 换 入 资 产 或 换 出 资 产 的 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的 前 提 下, 非 货 币 性 资 产 交 换 换 入 的 无 形 资 产 以 换 出 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础 确 定 其 入 账 价 值, 除 非 有 确 凿 证 据 表 明 换 入 资 产 的 公 允 价 值 更 加 可 靠 ; 不 满 足 上 述 前 提 的 非 货 币 性 资 产 交 换, 以 换 出 资 产 的 账 面 价 值 和 应 支 付 的 相 关 税 费 作 为 换 入 无 形 资 产 的 成 本, 不 确 认 损 益 (2) 后 续 计 量 在 取 得 无 形 资 产 时 分 析 判 断 其 使 用 寿 命 对 于 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产, 在 为 企 业 带 来 经 济 利 益 的 期 限 内 按 直 线 法 摊 销 ; 无 法 预 见 无 形 资 产 为 企 业 带 来 经 济 利 益 期 限 的, 视 为 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 不 予 摊 销 2 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 估 计 情 况 : 项 目 预 计 使 用 寿 命 依 据 66 / 155

67 项 目 预 计 使 用 寿 命 依 据 特 许 经 营 权 3-10 年 经 营 权 受 益 期 土 地 使 用 权 年 土 地 证 上 注 明 年 限 房 屋 使 用 权 年 受 益 期 软 件 3-5 年 受 益 期 每 年 度 终 了, 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 进 行 复 核 经 复 核, 本 年 期 末 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 与 以 前 估 计 未 有 不 同 3 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 的 判 断 依 据 以 及 对 其 使 用 寿 命 进 行 复 核 的 程 序 : 根 据 所 在 地 规 定, 以 现 有 出 租 运 营 许 可 为 限, 新 的 运 营 许 可 不 再 授 予, 在 旧 出 租 车 报 废 以 后, 其 运 营 许 可 可 用 于 新 的 出 租 车 公 司 估 计 在 有 限 的 未 来, 将 持 续 经 营 出 租 车 行 业, 其 为 公 司 带 来 未 来 经 济 利 益 的 期 限 从 目 前 情 况 无 法 可 靠 估 计 因 此, 公 司 根 据 所 在 地 出 租 运 营 许 可 的 授 予 是 否 规 定 期 限, 将 无 规 定 期 限 的 出 租 运 营 许 可 确 认 为 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 每 期 末, 对 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 进 行 复 核 经 复 核, 该 类 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 仍 为 不 确 定 4 划 分 研 究 阶 段 和 开 发 阶 段 的 具 体 标 准 公 司 内 部 研 究 开 发 项 目 的 支 出 分 为 研 究 阶 段 支 出 和 开 发 阶 段 支 出 研 究 阶 段 : 为 获 取 并 理 解 新 的 科 学 或 技 术 知 识 等 而 进 行 的 独 创 性 的 有 计 划 调 查 研 究 活 动 的 阶 段 开 发 阶 段 : 在 进 行 商 业 性 生 产 或 使 用 前, 将 研 究 成 果 或 其 他 知 识 应 用 于 某 项 计 划 或 设 计, 以 生 产 出 新 的 或 具 有 实 质 性 改 进 的 材 料 装 置 产 品 等 活 动 的 阶 段 ( 二 十 ) 长 期 资 产 减 值 长 期 股 权 投 资 采 用 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 在 建 工 程 无 形 资 产 等 长 期 资 产, 于 资 产 负 债 表 日 存 在 减 值 迹 象 的, 进 行 减 值 测 试 减 值 测 试 结 果 表 明 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 按 其 差 额 计 提 减 值 准 备 并 计 入 减 值 损 失 可 收 回 金 额 为 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 的 较 高 者 资 产 减 值 准 备 按 单 项 资 产 为 基 础 计 算 并 确 认, 如 果 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 资 产 组 是 能 够 独 立 产 生 现 金 流 入 的 最 小 资 产 组 合 商 誉 至 少 在 每 年 年 度 终 了 进 行 减 值 测 试 本 公 司 进 行 商 誉 减 值 测 试, 对 于 因 企 业 合 并 形 成 的 商 誉 的 账 面 价 值, 自 购 买 日 起 按 照 合 理 的 方 法 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 ; 难 以 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 的, 将 其 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 组 合 在 将 商 誉 的 账 面 价 值 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 时, 按 照 各 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 公 允 价 值 占 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 公 允 价 值 总 额 的 比 例 进 行 分 摊 公 允 价 值 难 以 可 靠 计 量 的, 按 照 各 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 账 面 价 值 占 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 账 面 价 值 总 额 的 比 例 进 行 分 摊 在 对 包 含 商 誉 的 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试 时, 如 与 商 誉 相 关 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 存 在 减 值 迹 象 的, 先 对 不 包 含 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试, 计 算 可 收 回 金 额, 并 与 相 关 账 面 价 值 相 比 较, 确 认 相 应 的 减 值 损 失 再 对 包 含 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试, 比 较 这 些 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 账 面 价 值 ( 包 括 所 分 摊 的 商 誉 的 账 面 价 值 部 分 ) 与 其 可 收 回 金 额, 如 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 确 认 商 誉 的 减 值 损 失 上 述 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 予 转 回 67 / 155

68 ( 二 十 一 ) 长 期 待 摊 费 用 长 期 待 摊 费 用 为 已 经 发 生 但 应 由 本 期 和 以 后 各 期 负 担 的 分 摊 期 限 在 一 年 以 上 的 各 项 费 用 1 摊 销 方 法 长 期 待 摊 费 用 在 受 益 期 内 平 均 摊 销 2 摊 销 年 限 (1) 装 修 费 在 两 次 装 修 期 限 与 剩 余 使 用 年 限 两 者 中 较 短 的 期 限 平 均 摊 销 ; (2) 经 营 租 赁 方 式 租 入 的 固 定 资 产 改 良 支 出, 按 剩 余 租 赁 期 与 租 赁 资 产 尚 可 使 用 年 限 两 者 中 较 短 的 期 限 平 均 摊 销 ; (3) 识 别 服 座 件 套 在 更 新 期 间 内 平 均 摊 销 ; (4) 预 付 长 期 租 赁 费 在 租 赁 期 间 内 平 均 摊 销 ; ( 二 十 二 ) 职 工 薪 酬 短 期 薪 酬 的 会 计 处 理 方 法 本 公 司 在 职 工 为 本 公 司 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 将 实 际 发 生 的 短 期 薪 酬 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 本 公 司 为 职 工 缴 纳 的 社 会 保 险 费 和 住 房 公 积 金, 以 及 按 规 定 提 取 的 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费, 在 职 工 为 本 公 司 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 根 据 规 定 的 计 提 基 础 和 计 提 比 例 计 算 确 定 相 应 的 职 工 薪 酬 金 额 职 工 福 利 费 为 非 货 币 性 福 利 的, 如 能 够 可 靠 计 量 的, 按 照 公 允 价 值 计 量 离 职 后 福 利 的 会 计 处 理 方 法 (1) 设 定 提 存 计 划 本 公 司 按 当 地 政 府 的 相 关 规 定 为 职 工 缴 纳 基 本 养 老 保 险 和 失 业 保 险, 在 职 工 为 本 公 司 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 按 以 当 地 规 定 的 缴 纳 基 数 和 比 例 计 算 应 缴 纳 金 额, 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 除 基 本 养 老 保 险 外, 本 公 司 还 依 据 国 家 企 业 年 金 制 度 的 相 关 政 策 建 立 了 企 业 年 金 计 划 本 公 司 按 职 工 工 资 总 额 的 一 定 比 例 向 平 安 养 老 保 险 股 份 有 限 公 司 支 付 年 金 计 划, 相 应 支 出 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 (2) 设 定 受 益 计 划 本 公 司 根 据 预 期 累 计 福 利 单 位 法 确 定 的 公 式 将 设 定 受 益 计 划 产 生 的 福 利 义 务 归 属 于 职 工 提 供 服 务 的 期 间, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 设 定 受 益 计 划 义 务 现 值 减 去 设 定 受 益 计 划 资 产 公 允 价 值 所 形 成 的 赤 字 或 盈 余 确 认 为 一 项 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 设 定 受 益 计 划 存 在 盈 余 的, 本 公 司 以 设 定 受 益 计 划 的 盈 余 和 资 产 上 限 两 项 的 孰 低 者 计 量 设 定 受 益 计 划 净 资 产 所 有 设 定 受 益 计 划 义 务, 包 括 预 期 在 职 工 提 供 服 务 的 年 度 报 告 期 间 结 束 后 的 十 二 个 月 内 支 付 的 义 务, 根 据 资 产 负 债 表 日 与 设 定 受 益 计 划 义 务 期 限 和 币 种 相 匹 配 的 国 债 或 活 跃 市 场 上 的 高 质 量 公 司 债 券 的 市 场 收 益 率 予 以 折 现 设 定 受 益 计 划 产 生 的 服 务 成 本 和 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 利 息 净 额 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 ; 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 所 产 生 的 变 动 计 入 其 他 综 合 收 益, 并 且 在 后 续 会 计 期 间 不 转 回 至 损 益 在 设 定 受 益 计 划 结 算 时, 按 在 结 算 日 确 定 的 设 定 受 益 计 划 义 务 现 值 和 结 算 价 格 两 者 的 差 额, 确 认 结 算 利 得 或 损 失 详 见 本 附 注 五 ( 二 十 五 ) 应 付 职 工 薪 酬 辞 退 福 利 的 会 计 处 理 方 法 68 / 155

69 本 公 司 在 不 能 单 方 面 撤 回 因 解 除 劳 动 关 系 计 划 或 裁 减 建 议 所 提 供 的 辞 退 福 利 时, 或 确 认 与 涉 及 支 付 辞 退 福 利 的 重 组 相 关 的 成 本 或 费 用 时 ( 两 者 孰 早 ), 确 认 辞 退 福 利 产 生 的 职 工 薪 酬 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 ( 二 十 三 ) 预 计 负 债 1 预 计 负 债 的 确 认 标 准 与 诉 讼 债 务 担 保 亏 损 合 同 重 组 事 项 等 或 有 事 项 相 关 的 义 务 同 时 满 足 下 列 条 件 时, 本 公 司 确 认 为 预 计 负 债 : (1) 该 义 务 是 本 公 司 承 担 的 现 时 义 务 ; (2) 履 行 该 义 务 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 本 公 司 ; (3) 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 2 各 类 预 计 负 债 的 计 量 方 法 本 公 司 预 计 负 债 按 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 的 支 出 的 最 佳 估 计 数 进 行 初 始 计 量 本 公 司 在 确 定 最 佳 估 计 数 时, 综 合 考 虑 与 或 有 事 项 有 关 的 风 险 不 确 定 性 和 货 币 时 间 价 值 等 因 素 对 于 货 币 时 间 价 值 影 响 重 大 的, 通 过 对 相 关 未 来 现 金 流 出 进 行 折 现 后 确 定 最 佳 估 计 数 最 佳 估 计 数 分 别 以 下 情 况 处 理 : 所 需 支 出 存 在 一 个 连 续 范 围 ( 或 区 间 ), 且 该 范 围 内 各 种 结 果 发 生 的 可 能 性 相 同 的, 则 最 佳 估 计 数 按 照 该 范 围 的 中 间 值 即 上 下 限 金 额 的 平 均 数 确 定 所 需 支 出 不 存 在 一 个 连 续 范 围 ( 或 区 间 ), 或 虽 然 存 在 一 个 连 续 范 围 但 该 范 围 内 各 种 结 果 发 生 的 可 能 性 不 相 同 的, 如 或 有 事 项 涉 及 单 个 项 目 的, 则 最 佳 估 计 数 按 照 最 可 能 发 生 金 额 确 定 ; 如 或 有 事 项 涉 及 多 个 项 目 的, 则 最 佳 估 计 数 按 各 种 可 能 结 果 及 相 关 概 率 计 算 确 定 本 公 司 清 偿 预 计 负 债 所 需 支 出 全 部 或 部 分 预 期 由 第 三 方 补 偿 的, 补 偿 金 额 在 基 本 确 定 能 够 收 到 时, 作 为 资 产 单 独 确 认, 确 认 的 补 偿 金 额 不 超 过 预 计 负 债 的 账 面 价 值 ( 二 十 四 ) 小 额 贷 款 公 司 专 项 风 险 准 备 金 根 据 公 司 2014 年 12 月 27 日 召 开 的 第 七 届 董 事 会 第 十 八 次 会 议 决 议 通 过 关 于 小 额 贷 款 公 司 专 项 风 险 准 备 金 计 提 的 议 案, 公 司 从 2014 年 开 始 对 公 司 下 属 小 额 贷 款 公 司 计 提 专 项 准 备 金 计 提 : 每 年 年 末 当 小 额 贷 款 公 司 年 末 发 放 贷 款 余 额 的 2% 大 于 当 年 按 照 5 级 分 类 计 提 的 贷 款 资 产 减 值 损 失 金 额, 按 照 两 者 差 额 计 提 专 项 风 险 储 备 金 ( 当 年 计 提 专 项 风 险 储 备 金 金 额 以 年 末 发 放 贷 款 余 额 的 2% 为 限 ), 反 之 当 年 不 计 提 当 专 项 风 险 准 备 金 计 提 未 支 用 累 计 余 额 达 到 年 末 发 放 贷 款 余 额 的 10% 时 ( 含 10%), 可 以 不 再 提 取 支 用 : 小 额 贷 款 公 司 不 良 贷 款 发 生 损 失 核 销 时, 先 核 销 该 笔 不 良 贷 款 对 应 计 提 的 资 产 减 值 准 备, 不 足 部 分 在 专 项 风 险 准 备 金 中 支 用 会 计 处 理 : 小 额 贷 款 公 司 计 提 的 专 项 风 险 准 备 金 计 入 当 期 管 理 费 用, 专 项 风 险 准 备 金 计 提 和 支 用 在 其 他 应 付 款 - 小 额 贷 款 公 司 专 项 风 险 准 备 金 科 目 核 算, 期 末 贷 方 余 额 反 映 专 项 风 险 准 备 金 的 计 提 未 支 用 累 计 余 额 ( 二 十 五 ) 专 项 储 备 公 司 根 据 财 政 部 国 家 安 全 生 产 监 督 管 理 总 局 企 业 安 全 生 产 费 用 提 取 和 使 用 管 理 办 法 ( 财 企 号 ) 的 有 关 规 定, 提 取 和 使 用 安 全 生 产 费 用 提 取 : 普 通 货 运 业 务 按 照 上 年 度 实 际 营 业 收 入 1% 提 取 ; 客 运 业 务 按 照 上 年 度 实 际 营 业 收 入 1.5% 提 取 69 / 155

70 使 用 范 围 : 购 置 安 装 和 使 用 具 有 行 驶 记 录 功 能 的 车 辆 卫 星 定 位 装 置 ; 配 备 维 护 保 养 应 急 救 援 器 材 交 通 运 输 设 备 支 出 和 应 急 演 练 支 出 ; 开 展 重 大 危 险 源 和 事 故 隐 患 评 估 监 控 和 整 改 支 出 ; 安 全 生 产 检 查 评 价 ( 不 包 括 新 建 改 建 扩 建 项 目 安 全 评 价 ) 咨 询 和 标 准 化 建 设 支 出 ; 配 备 和 更 新 现 场 作 业 人 员 安 全 防 护 用 品 支 出 ; 安 全 生 产 宣 传 教 育 培 训 支 出 ; 安 全 生 产 适 用 的 新 技 术 新 标 准 新 工 艺 新 装 备 的 推 广 应 用 支 出 ; 安 全 设 施 及 特 种 设 备 检 测 检 验 支 出 等 会 计 处 理 : 提 取 时 计 入 当 期 成 本, 同 时 计 入 专 项 储 备 科 目 发 生 安 全 费 用 支 出 项 目 时 : 属 于 费 用 性 支 出 的, 直 接 冲 减 专 项 储 备 ; 形 成 固 定 资 产 的, 通 过 各 期 计 提 折 旧 方 式 冲 减 专 项 储 备 ( 二 十 六 ) 收 入 1 销 售 商 品 收 入 确 认 时 间 的 具 体 判 断 标 准 公 司 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 买 方 ; 公 司 既 没 有 保 留 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 没 有 对 已 售 出 的 商 品 实 施 有 效 控 制 ; 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ; 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ; 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时, 确 认 商 品 销 售 收 入 实 现 2 确 认 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 的 依 据 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业, 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 时 分 别 下 列 情 况 确 定 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 金 额 : (1) 利 息 收 入 金 额, 按 照 他 人 使 用 本 企 业 货 币 资 金 的 时 间 和 实 际 利 率 计 算 确 定 (2) 使 用 费 收 入 金 额, 按 照 有 关 合 同 或 协 议 约 定 的 收 费 时 间 和 方 法 计 算 确 定 3 按 完 工 百 分 比 法 确 认 提 供 劳 务 的 收 入 的 依 据 和 方 法 在 资 产 负 债 表 日 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的, 采 用 完 工 百 分 比 法 确 认 提 供 劳 务 收 入 提 供 劳 务 交 易 的 完 工 进 度, 依 据 已 完 工 作 的 测 量 确 定 按 照 已 收 或 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 确 定 提 供 劳 务 收 入 总 额, 但 已 收 或 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 不 公 允 的 除 外 资 产 负 债 表 日 按 照 提 供 劳 务 收 入 总 额 乘 以 完 工 进 度 扣 除 以 前 会 计 期 间 累 计 已 确 认 提 供 劳 务 收 入 后 的 金 额, 确 认 当 期 提 供 劳 务 收 入 ; 同 时, 按 照 提 供 劳 务 估 计 总 成 本 乘 以 完 工 进 度 扣 除 以 前 会 计 期 间 累 计 已 确 认 劳 务 成 本 后 的 金 额, 结 转 当 期 劳 务 成 本 在 资 产 负 债 表 日 提 供 劳 务 交 易 结 果 不 能 够 可 靠 估 计 的, 分 别 下 列 情 况 处 理 : (1) 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 能 够 得 到 补 偿 的, 按 照 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 金 额 确 认 提 供 劳 务 收 入, 并 按 相 同 金 额 结 转 劳 务 成 本 (2) 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 不 能 够 得 到 补 偿 的, 将 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 计 入 当 期 损 益, 不 确 认 提 供 劳 务 收 入 4 公 司 确 认 收 入 的 依 据 和 方 法 公 司 收 入 主 要 包 括 出 租 车 承 包 收 入 车 辆 长 包 零 租 收 入 房 地 产 销 售 收 入 贷 款 利 息 收 入 (1) 出 租 车 承 包 收 入 : 公 司 与 承 包 车 司 机 签 订 承 包 合 同, 在 司 机 完 成 每 月 承 包 服 务 后, 根 据 承 包 合 同 约 定 的 月 承 包 金 额 计 算 实 际 完 成 承 包 合 同 天 数 的 当 月 承 包 营 收 款, 在 承 包 营 收 款 能 够 流 入 企 业 时, 确 认 出 租 车 承 包 收 入 实 现 (2). 出 租 车 租 赁 收 入 : 公 司 与 租 赁 车 司 机 签 订 租 赁 合 同, 一 次 性 或 分 次 收 到 租 赁 期 租 金, 当 司 机 完 成 每 月 租 赁 服 务 后, 公 司 按 照 租 赁 期 限 直 线 法 平 均 摊 销 确 认 出 租 车 租 赁 收 入 实 现 70 / 155

71 (3). 车 辆 长 包 零 租 收 入 : 公 司 与 承 租 客 户 签 订 长 包 车 租 赁 合 同 ( 包 括 带 驾 驶 员 与 不 带 驾 驶 员 ) 或 零 租 订 车 单, 在 公 司 提 供 车 辆 租 赁 服 务 后, 公 司 按 照 实 际 完 成 租 赁 合 同 情 况 计 算 向 承 租 单 位 收 取 的 车 辆 租 赁 营 收 款 和 合 同 规 定 的 超 行 驶 公 里 营 收 款, 在 得 到 承 租 客 户 确 认 后, 长 包 零 租 营 收 款 能 够 流 入 企 业 时, 确 认 车 辆 长 包 零 租 收 入 实 现 (4). 房 地 产 销 售 收 入 : 公 司 在 房 产 达 到 可 销 售 状 态 时, 与 购 房 者 签 订 房 产 销 售 合 同, 在 房 产 完 工 验 收 合 格 达 到 合 同 约 定 的 交 付 条 件, 履 行 交 房 手 续 后, 在 收 到 合 同 首 期 款 并 确 认 剩 余 房 款 的 付 款 安 排 时, 确 认 房 产 销 售 收 入 实 现 (5). 贷 款 利 息 收 入 : 公 司 对 贷 款 人 进 行 相 关 尽 职 调 查, 与 贷 款 人 签 订 贷 款 合 同, 办 理 完 抵 押 担 保 信 用 等 手 续 后 发 放 贷 款, 公 司 按 照 实 际 发 放 贷 款 本 金 计 息 天 数, 以 及 约 定 利 率 计 算 向 贷 款 人 收 取 的 贷 款 利 息, 当 贷 款 人 利 息 能 够 流 入 企 业 时, 确 认 贷 款 利 息 收 入 实 现 ( 二 十 七 ) 政 府 补 助 1 类 型 政 府 补 助, 是 本 公 司 从 政 府 无 偿 取 得 的 货 币 性 资 产 与 非 货 币 性 资 产 分 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 和 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 是 指 企 业 取 得 的 用 于 购 建 或 以 其 他 方 式 形 成 长 期 资 产 的 政 府 补 助, 包 括 购 买 固 定 资 产 或 无 形 资 产 的 财 政 拨 款 固 定 资 产 专 门 借 款 的 财 政 贴 息 等 2 确 认 时 点 和 会 计 处 理 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 确 认 为 递 延 收 益, 按 照 所 建 造 或 购 买 的 资 产 使 用 年 限 分 期 计 入 营 业 外 收 入 ; 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 是 指 除 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 之 外 的 政 府 补 助 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 用 于 补 偿 企 业 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 取 得 时 确 认 为 递 延 收 益, 在 相 关 费 用 发 生 后 计 入 当 期 营 业 外 收 入 ; 用 于 补 偿 企 业 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 取 得 时 直 接 计 入 当 期 营 业 外 收 入 ( 二 十 八 ) 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债 对 于 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 确 认 递 延 所 得 税 资 产, 以 未 来 期 间 很 可 能 取 得 的 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 为 限 对 于 能 够 结 转 以 后 年 度 的 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减, 以 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减 的 未 来 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 对 于 应 纳 税 暂 时 性 差 异, 除 特 殊 情 况 外, 确 认 递 延 所 得 税 负 债 不 确 认 递 延 所 得 税 资 产 或 递 延 所 得 税 负 债 的 特 殊 情 况 包 括 : 商 誉 的 初 始 确 认 ; 除 企 业 合 并 以 外 的 发 生 时 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 ( 或 可 抵 扣 亏 损 ) 的 其 他 交 易 或 事 项 当 拥 有 以 净 额 结 算 的 法 定 权 利, 且 意 图 以 净 额 结 算 或 取 得 资 产 清 偿 负 债 同 时 进 行 时, 当 期 所 得 税 资 产 及 当 期 所 得 税 负 债 以 抵 销 后 的 净 额 列 报 当 拥 有 以 净 额 结 算 当 期 所 得 税 资 产 及 当 期 所 得 税 负 债 的 法 定 权 利, 且 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 是 与 同 一 税 收 征 管 部 门 对 同 一 纳 税 主 体 征 收 的 所 得 税 相 关 或 者 是 对 不 同 的 纳 税 主 体 相 关, 但 在 未 来 每 一 具 有 重 要 性 的 递 延 所 得 税 资 产 及 负 债 转 回 的 期 间 内, 涉 及 的 纳 税 主 体 意 图 以 净 额 结 算 当 期 所 得 税 资 产 和 负 债 或 是 同 时 取 得 资 产 清 偿 负 债 时, 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 以 抵 销 后 的 净 额 列 报 ( 二 十 九 ) 租 赁 1 经 营 租 赁 的 会 计 处 理 方 法 (1) 公 司 租 入 资 产 所 支 付 的 租 赁 费, 在 不 扣 除 免 租 期 的 整 个 租 赁 期 内, 按 直 线 法 进 行 分 摊, 计 入 当 期 费 用 公 司 支 付 的 与 租 赁 交 易 相 关 的 初 始 直 接 费 用, 计 入 当 期 费 用 71 / 155

72 资 产 出 租 方 承 担 了 应 由 公 司 承 担 的 与 租 赁 相 关 的 费 用 时, 公 司 将 该 部 分 费 用 从 租 金 总 额 中 扣 除, 按 扣 除 后 的 租 金 费 用 在 租 赁 期 内 分 摊, 计 入 当 期 费 用 (2) 公 司 出 租 资 产 所 收 取 的 租 赁 费, 在 不 扣 除 免 租 期 的 整 个 租 赁 期 内, 按 直 线 法 进 行 分 摊, 确 认 为 租 赁 相 关 收 入 公 司 支 付 的 与 租 赁 交 易 相 关 的 初 始 直 接 费 用, 计 入 当 期 费 用 ; 如 金 额 较 大 的, 则 予 以 资 本 化, 在 整 个 租 赁 期 间 内 按 照 与 租 赁 相 关 收 入 确 认 相 同 的 基 础 分 期 计 入 当 期 收 益 公 司 承 担 了 应 由 承 租 方 承 担 的 与 租 赁 相 关 的 费 用 时, 公 司 将 该 部 分 费 用 从 租 金 收 入 总 额 中 扣 除, 按 扣 除 后 的 租 金 费 用 在 租 赁 期 内 分 配 2 融 资 租 赁 的 会 计 处 理 方 法 (1) 融 资 租 入 资 产 : 公 司 在 承 租 开 始 日, 将 租 赁 资 产 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 现 值 两 者 中 较 低 者 作 为 租 入 资 产 的 入 账 价 值, 将 最 低 租 赁 付 款 额 作 为 长 期 应 付 款 的 入 账 价 值, 其 差 额 作 为 未 确 认 的 融 资 费 用 公 司 采 用 实 际 利 率 法 对 未 确 认 的 融 资 费 用, 在 资 产 租 赁 期 间 内 摊 销, 计 入 财 务 费 用 公 司 发 生 的 初 始 直 接 费 用, 计 入 租 入 资 产 价 值 (2) 融 资 租 出 资 产 : 公 司 在 租 赁 开 始 日, 将 应 收 融 资 租 赁 款, 未 担 保 余 值 之 和 与 其 现 值 的 差 额 确 认 为 未 实 现 融 资 收 益, 在 将 来 收 到 租 金 的 各 期 间 内 确 认 为 租 赁 收 入 公 司 发 生 的 与 出 租 交 易 相 关 的 初 始 直 接 费 用, 计 入 应 收 融 资 租 赁 款 的 初 始 计 量 中, 并 减 少 租 赁 期 内 确 认 的 收 益 金 额 ( 三 十 ) 终 止 经 营 终 止 经 营 是 满 足 下 列 条 件 之 一 的 已 被 本 公 司 处 置 或 被 本 公 司 划 归 为 持 有 待 售 的 在 经 营 和 编 制 财 务 报 表 时 能 够 单 独 区 分 的 组 成 部 分 : (1) 该 组 成 部 分 代 表 一 项 独 立 的 主 要 业 务 或 一 个 主 要 经 营 地 区 ; (2) 该 组 成 部 分 是 拟 对 一 项 独 立 的 主 要 业 务 或 一 个 主 要 经 营 地 区 进 行 处 置 计 划 的 一 部 分 ; (3) 该 组 成 部 分 是 仅 仅 为 了 再 出 售 而 取 得 的 子 公 司 ( 三 十 一 ) 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 的 变 更 1 重 要 会 计 政 策 变 更 适 用 不 适 用 执 行 财 政 部 于 2014 年 修 订 及 新 颁 布 的 准 则 本 公 司 已 执 行 财 政 部 于 2014 年 颁 布 的 下 列 新 的 及 修 订 的 企 业 会 计 准 则 : 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 ( 修 订 ) 企 业 会 计 准 则 第 2 号 长 期 股 权 投 资 ( 修 订 ) 企 业 会 计 准 则 第 9 号 职 工 薪 酬 ( 修 订 ) 企 业 会 计 准 则 第 30 号 财 务 报 表 列 报 ( 修 订 ) 企 业 会 计 准 则 第 33 号 合 并 财 务 报 表 ( 修 订 ) 企 业 会 计 准 则 第 37 号 金 融 工 具 列 报 ( 修 订 ) 企 业 会 计 准 则 第 39 号 公 允 价 值 计 量 企 业 会 计 准 则 第 40 号 合 营 安 排 企 业 会 计 准 则 第 41 号 在 其 他 主 体 中 权 益 的 披 露 本 公 司 执 行 上 述 企 业 会 计 准 则 的 主 要 影 响 如 下 : 72 / 155

73 1) 公 司 根 据 企 业 会 计 准 则 第 2 号 长 期 股 权 投 资 ( 修 订 ): 将 公 司 对 被 投 资 单 位 不 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响, 并 且 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 投 资 从 长 期 股 权 投 资 中 分 类 至 可 供 出 售 金 融 资 产 核 算, 并 进 行 了 追 溯 调 整 2) 公 司 根 据 财 政 部 2014 年 发 布 的 企 业 会 计 准 则 第 30 号 财 务 报 表 列 报 ( 修 订 ): 将 公 司 核 算 在 应 交 税 费 中 尚 未 抵 扣 的 增 值 税 进 项 税 预 缴 营 业 税 预 缴 企 业 所 得 税 等 各 类 税 费 根 据 长 短 期 分 类 至 其 他 流 动 资 产 及 其 他 非 流 动 资 产 核 算, 并 进 行 了 追 溯 调 整 ; 将 公 司 核 算 在 其 他 流 动 负 债 中 的 递 延 收 益 的 政 府 补 助 款 分 类 至 长 期 负 债 中 的 递 延 收 益 单 独 核 算, 并 进 行 了 追 溯 调 整 ; 将 资 本 公 积 中 的 属 于 综 合 收 益 项 目 及 外 币 报 表 折 算 差 额 分 类 至 权 益 类 项 目 中 的 其 他 综 合 收 益 单 独 核 算, 并 进 行 了 追 溯 调 整 上 述 各 项 追 溯 调 整 影 响 如 下 : 项 目 2013 年 12 月 31 日 2013 年 1 月 1 日 调 整 前 调 整 后 调 整 前 调 整 后 长 期 股 权 投 资 991,057, ,422, ,073, ,938, 可 供 出 售 金 融 资 产 851,302, ,350,937, ,137,099, ,669,234, 应 交 税 费 -1,001, ,296, ,596, ,218, 其 他 流 动 资 产 2,202, 其 他 非 流 动 资 产 114,475, ,570, ,622, 其 他 流 动 负 债 20,607, ,539,601, ,532,012, 递 延 收 益 20,607, ,588, 资 本 公 积 976,336, ,263, ,159,019, ,600, 外 币 报 表 折 算 差 额 -115, 其 他 综 合 收 益 338,958, ,418, 重 要 会 计 估 计 变 更 适 用 不 适 用 本 报 告 期 公 司 主 要 会 计 估 计 未 变 更 四 税 项 ( 一 ) 公 司 主 要 税 种 和 税 率 税 种 计 税 依 据 税 率 (%) 增 值 税 应 税 所 得 营 业 税 应 税 所 得 5 城 市 维 护 建 设 税 应 交 增 值 税 及 营 业 税 企 业 所 得 税 应 纳 税 所 得 额 增 值 税 : 出 租 汽 车 的 营 运 根 据 有 关 规 定, 按 车 辆 定 额 收 入 的 3% 计 征 增 值 税 ; 营 业 税 : 旅 游 收 入 扣 除 旅 游 成 本 后 的 净 额 计 征 5% 营 业 税 ; 企 业 所 得 税 : 本 公 司 企 业 所 得 税 税 率 为 25%; 子 公 司 大 众 交 通 ( 香 港 ) 有 限 公 司 和 GALLOP 交 通 发 展 有 限 公 司 在 香 港 征 收 16.5% 利 得 税 其 他 子 公 司 税 率 详 见 本 附 注 四 ( 二 ) 税 收 优 惠 ( 二 ) 税 收 优 惠 及 批 文 1 企 业 所 得 税 优 惠 税 率 : 上 海 大 众 科 技 有 限 公 司 享 受 高 新 技 术 企 业 优 惠 政 策, 按 15% 税 率 计 征 企 业 所 得 税 2 企 业 所 得 税 核 定 征 收 : 上 海 奉 贤 大 众 众 腾 客 运 汽 车 有 限 公 司 上 海 奉 贤 大 众 众 义 汽 车 客 运 有 限 公 司 上 海 奉 贤 大 众 众 和 出 租 汽 车 有 限 公 司 上 海 奉 贤 大 众 汽 车 客 运 有 限 公 司 ( 原 名 : 上 海 奉 贤 大 众 众 慧 客 运 汽 车 有 限 公 司 ) 黑 龙 江 大 众 新 城 房 地 产 开 发 有 限 公 司 上 海 众 稳 房 地 产 经 纪 有 限 公 司 余 姚 上 海 大 众 交 通 有 限 公 司 享 受 注 册 地 企 业 所 得 税 核 定 征 收 政 策 73 / 155

74 3 财 政 扶 持 优 惠 政 策 : 大 众 汽 车 租 赁 有 限 公 司 上 海 大 众 交 通 汽 车 服 务 有 限 公 司 上 海 大 众 旅 游 有 限 公 司 上 海 大 众 旅 游 汽 车 有 限 公 司 上 海 大 众 会 议 展 览 有 限 责 任 公 司 上 海 大 众 国 际 旅 行 社 有 限 公 司 上 海 大 众 物 流 有 限 公 司 上 海 大 众 交 通 国 际 物 流 有 限 公 司 上 海 金 山 大 众 出 租 汽 车 有 限 公 司 上 海 奉 贤 大 众 宸 彰 出 租 汽 车 有 限 公 司 ( 原 名 : 上 海 奉 贤 大 众 汽 车 客 运 有 限 公 司 ) 上 海 奉 贤 大 众 众 腾 客 运 汽 车 有 限 公 司 上 海 奉 贤 大 众 众 义 汽 车 客 运 有 限 公 司 上 海 奉 贤 大 众 众 和 出 租 汽 车 有 限 公 司 上 海 奉 贤 大 众 汽 车 客 运 有 限 公 司 ( 原 名 : 上 海 奉 贤 大 众 众 慧 客 运 汽 车 有 限 公 司 ) 上 海 大 众 交 通 汽 车 销 售 有 限 公 司 上 海 大 众 国 际 仓 储 物 流 有 限 公 司 上 海 大 众 国 际 会 议 中 心 有 限 公 司 上 海 众 稳 房 地 产 经 纪 有 限 公 司 无 锡 大 众 交 通 有 限 责 任 公 司 无 锡 大 众 汽 车 租 赁 有 限 公 司 上 海 大 众 华 旅 出 租 汽 车 有 限 公 司 上 海 大 众 空 港 宾 馆 有 限 公 司 宁 波 大 众 汽 车 服 务 有 限 公 司 上 海 大 众 航 空 服 务 有 限 公 司 上 海 大 众 科 技 有 限 公 司 上 海 大 众 交 通 市 中 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 杭 州 大 众 汽 车 服 务 有 限 公 司 上 海 大 众 物 业 管 理 有 限 责 任 公 司 上 海 虹 口 大 众 出 租 汽 车 有 限 公 司 上 海 大 众 交 通 二 手 机 动 车 经 营 有 限 公 司 上 海 大 众 交 通 商 务 有 限 公 司 大 众 交 通 集 团 上 海 汽 车 租 赁 有 限 公 司 上 海 徐 汇 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 上 海 长 宁 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 上 海 大 众 广 告 有 限 公 司 上 海 嘉 定 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 享 受 注 册 地 地 方 财 政 扶 持 优 惠 政 策 五 ( 一 ) 货 币 资 金 合 并 财 务 报 表 项 目 注 释 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 外 币 金 额 折 算 率 人 民 币 金 额 外 币 金 额 折 算 率 人 民 币 金 额 现 金 6,396, , 人 民 币 6,396, , 银 行 存 款 1,232,122, ,139,383, 人 民 币 1,116,251, ,133,144, 美 元 17,525, ,235, , ,262, 港 币 10,947, ,635, ,057, ,976, 其 他 货 币 资 金 252,267, ,254, 人 民 币 252,084, ,090, 美 元 29, , , , 合 计 1,490,786, ,208,327, 其 中 : 存 放 12,988, ,789, 在 境 外 的 款 项 总 额 美 元 741, ,538, 港 币 10,712, ,450, ,819, ,789, 其 中 受 限 制 的 货 币 资 金 明 细 如 下 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 房 产 商 业 贷 款 保 证 金 3,865, , 保 函 保 证 金 254, , 信 用 证 保 证 金 246,257, ,500, 合 计 250,378, ,235, 信 用 证 保 证 金 : 系 公 司 为 下 属 子 公 司 及 合 营 企 业 贷 款 担 保 开 具 的 人 民 币 保 函, 具 体 情 况 详 见 本 附 注 十 一 承 诺 及 或 有 事 项 ( 二 ) 注 74 / 155

75 ( 二 ) 应 收 账 款 1 应 收 账 款 账 龄 分 析 账 龄 金 额 账 面 余 额 比 例 (%) 期 末 余 额 坏 账 准 备 比 例 金 额 (%) 2014 年 年 度 报 告 账 面 价 值 金 额 账 面 余 额 比 例 (%) 年 初 余 额 坏 账 准 备 比 例 账 面 价 值 金 额 (%) 1 年 以 内 ( 含 1 137,996, ,106, ,890, ,680, ,033, ,647, 年 ) 1-2 年 ( 含 2 970, , , ,211, , ,090, 年 ) 2-3 年 ( 含 3 117, , , , , , 年 ) 3-4 年 ( 含 4 151, , , , , , 年 ) 4-5 年 ( 含 5 137, , , , , , 年 ) 5 年 以 上 12, , , , , , 合 计 139,386, ,351, ,034, ,448, ,302, ,145, 应 收 账 款 分 类 披 露 种 类 期 末 余 额 年 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 75 / 155

76 金 额 比 例 (%) 金 额 2014 年 年 度 报 告 比 例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 139,386, ,351, ,034, ,448, ,302, ,145, 账 准 备 的 应 收 账 款 组 合 1: 隔 月 即 可 收 回 的 应 15,863, ,863, ,010, ,010, 收 账 款 ; 通 过 交 通 卡 银 联 ( 杉 德 ) 等 结 算 方 式 形 成 的 应 收 账 款 ; 组 合 2: 采 用 账 龄 分 析 法 计 123,522, ,351, ,171, ,437, ,302, ,135, 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 139,386, / 6,351, / 133,034, ,448, / 6,302, / 128,145, 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 适 用 不 适 用 期 末 余 额 年 初 余 额 账 龄 账 面 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 价 值 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 账 面 价 值 1 年 以 内 122,133, ,106, ,026, ,669, ,033, ,636, 年 970, , , ,211, , ,090, 年 117, , , , , , 年 151, , , , , , 年 137, , , , , , 年 以 上 12, , , , , , 合 计 123,522, ,351, ,171, ,437, ,302, ,135, 价 值 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 价 值 76 / 155

77 3 本 期 计 提 转 回 或 收 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 342, 元 ; 本 期 因 合 并 范 围 减 少 转 出 的 坏 账 准 备 金 额 294, 元 4 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 应 收 账 款 情 况 : 单 位 名 称 期 末 余 额 应 收 账 款 占 应 收 账 款 合 计 数 的 比 例 (%) 坏 账 准 备 拜 耳 材 料 科 技 ( 中 国 ) 有 限 公 司 4,283, , 上 海 公 共 交 通 卡 股 份 有 限 公 司 3,515, 霍 尼 韦 尔 ( 中 国 ) 有 限 公 司 3,350, , 飞 利 浦 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 2,815, , 昆 山 恒 安 电 脑 科 技 服 务 有 限 公 司 2,785, , 合 计 16,750, , 期 末 应 收 账 款 中 无 持 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 ( 三 ) 预 付 款 项 1 预 付 款 项 按 账 龄 列 示 账 龄 期 末 余 额 年 初 余 额 账 面 余 额 比 例 (%) 账 面 余 额 比 例 (%) 1 年 以 内 54,801, ,387, 至 2 年 235, ,537, 至 3 年 230,756, , 年 以 上 21,698, ,816, 合 计 307,492, ,750, 按 预 付 对 象 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 预 付 款 情 况 : 单 位 名 称 账 面 余 额 占 预 付 款 期 末 余 额 合 计 数 的 时 间 未 结 算 原 因 比 例 (%) 合 肥 市 国 土 资 源 局 230,756, 年 土 地 预 付 款 车 辆 保 险 费 24,508, 年 以 内 车 辆 保 险 费 桐 乡 市 屠 甸 城 建 开 发 有 限 公 司 21,000, 年 以 上 土 地 预 付 款 预 付 配 网 及 电 气 嘉 善 恒 兴 电 力 建 设 有 限 公 司 7,623, 年 以 内 安 装 工 程 款 上 海 大 众 汽 车 有 限 公 司 5,415, 年 以 内 预 付 购 车 款 合 计 289,303, / 155

78 3 期 末 预 付 款 项 中 无 持 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 ( 四 ) 应 收 利 息 1 应 收 利 息 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 银 行 定 9,236, ,057, 期 存 款 应 收 利 息 委 托 贷 2,911, 款 应 收 利 息 发 放 贷 129, , ,592, , 款 及 垫 款 应 收 利 息 合 计 12,277, , ,649, , 本 期 计 提 转 回 或 收 回 坏 账 准 备 情 况 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 为 -123, 元, 本 期 无 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 3 期 末 应 收 利 息 中 无 持 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 4 应 收 关 联 方 利 息 借 款 单 位 与 本 公 司 关 系 期 末 余 额 期 初 余 额 港 币 金 额 本 币 金 额 港 币 金 额 本 币 金 额 香 港 福 茂 投 资 有 限 公 司 联 营 企 业 3,690, ,911, / 155

79 ( 五 ) 发 放 贷 款 及 垫 款 ( 短 期 ) 1 发 放 贷 款 及 垫 款 按 风 险 类 别 披 露 2014 年 年 度 报 告 期 末 余 额 年 初 余 额 种 类 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 正 常 1,044,400, ,444, ,102,300, ,023, 关 注 145,964, ,919, ,520, ,750, 次 级 50,013, ,503, ,850, ,462, 可 疑 54,476, ,238, ,300, ,150, 损 失 4,845, ,845, 合 计 1,299,699, ,950, ,251,970, ,385, 本 期 计 提 转 回 或 收 回 坏 账 准 备 情 况 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 36,199, 元 ; 本 期 无 转 回 或 收 回 的 坏 账 准 备 金 额 3 期 末 核 销 坏 账 的 发 放 贷 款 及 垫 款 贷 款 人 名 称 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 计 提 理 由 核 销 无 法 收 回 的 贷 款 9,634, ,634, % 无 法 收 回 ( 六 ) 其 他 应 收 款 1 其 他 应 收 款 账 龄 分 析 账 龄 金 额 账 面 余 额 比 例 (%) 期 末 余 额 坏 账 准 备 比 例 金 额 (%) 账 面 价 值 金 额 账 面 余 额 比 例 (%) 年 初 余 额 坏 账 准 备 比 例 账 面 价 值 金 额 (%) 79 / 155

80 1 年 以 内 ( 含 1 60,782, ,693, ,089, ,977, ,938, ,039, 年 ) 1-2 年 ( 含 2 16,761, , ,999, ,283, , ,818, 年 ) 2-3 年 ( 含 3 3,797, , ,501, ,983, ,413, ,569, 年 ) 3-4 年 ( 含 4 3,307, , ,080, ,894, , ,584, 年 ) 4-5 年 ( 含 5 1,472, , ,010, ,355, , ,931, 年 ) 5 年 以 上 7,881, ,433, ,447, ,306, ,906, ,400, 合 计 94,002, ,872, ,129, ,801, ,457, ,343, 其 他 应 收 款 分 类 披 露 种 类 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 期 末 余 额 年 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 账 面 比 例 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 价 值 金 额 金 额 价 值 (%) (%) (%) (%) 4,180, ,180, ,180, ,180, ,797, ,668, ,129, ,597, ,253, ,343, / 155

81 组 合 1: 隔 月 即 可 收 回 的 其 他 42,463, ,463, ,067, ,067, 应 收 款 ; 通 过 交 通 卡 银 联 ( 杉 德 ) 等 结 算 方 式 形 成 的 其 他 应 收 款 ; 未 结 案 事 故 ( 已 充 分 考 虑 了 可 能 承 担 的 损 失 ) 的 相 关 支 出 组 合 2: 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 47,334, ,668, ,666, ,529, ,253, ,276, 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 独 计 24, , , , 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 94,002, / 9,872, / 84,129, ,801, / 11,457, / 92,343, / 155

82 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 帐 准 备 的 其 他 应 收 款 适 用 不 适 用 其 他 应 收 款 内 容 上 海 辛 耕 置 业 发 展 有 限 公 司 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 计 提 理 由 4,180, ,180, % 账 龄 较 长, 收 回 可 能 性 较 小 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 适 用 不 适 用 期 末 余 额 年 初 余 额 账 龄 账 面 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 33,868, ,693, ,769, ,938, 年 7,610, , ,401, , 年 1,358, , ,069, ,413, 年 756, , ,032, , 年 922, , , , 年 以 上 2,817, ,253, ,408, ,726, 合 计 47,334, ,668, ,529, ,253, 期 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 其 他 应 收 款 内 容 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 计 提 理 由 零 星 24, , % 账 龄 较 长, 收 回 可 能 性 较 小 3 本 期 计 提 转 回 或 收 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 -1,368, 元 ; 本 期 核 销 坏 账 准 备 金 额 12, 元, 因 合 并 范 围 单 位 减 少 转 出 的 坏 账 准 备 金 额 为 204, 元 4 本 报 告 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况 其 他 应 收 款 性 质 核 销 金 额 核 销 原 因 是 否 因 关 联 交 易 产 生 零 星 12, 账 龄 较 长, 无 法 收 回 否 5 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 其 他 应 收 款 情 况 : 单 位 名 称 款 项 性 质 期 末 余 额 账 龄 未 结 案 车 辆 事 故 支 出 未 结 案 车 辆 事 故 相 关 支 出 31,438, 年 以 上 占 其 他 应 收 款 期 末 余 坏 账 准 备 额 合 计 数 的 比 例 (%) 期 末 余 额 / 155

83 上 海 青 浦 华 新 镇 集 体 资 产 经 营 公 司 上 海 辛 耕 置 业 发 展 有 限 公 司 农 工 商 超 市 ( 集 团 ) 有 限 公 司 上 海 大 众 拍 卖 有 限 公 司 保 证 金 15,890, 年 以 内 至 2 年 , 房 款 4,180, 年 以 上 ,180, 保 证 金 3,000, 年 以 内 , 旧 车 拍 卖 款 1,976, 年 以 内 2.10 合 计 / 56,484, / ,274, 期 末 其 他 应 收 款 中 无 持 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 7 其 他 应 收 款 中 应 收 关 联 方 情 况 单 位 名 称 关 联 关 系 期 末 余 额 年 初 余 额 上 海 大 众 交 运 出 租 汽 车 有 限 公 司 合 营 企 业 427, 上 海 大 众 拍 卖 有 限 公 司 联 营 企 业 1,976, 合 计 2,404, / 155

84 ( 七 ) 存 货 1 存 货 分 类 2014 年 年 度 报 告 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 原 材 料 16,812, , ,628, ,979, , ,794, 周 转 材 料 1,005, ,005, , , 在 产 品 357, , , , 库 存 商 品 101,196, ,196, ,436, ,436, 开 发 成 本 806,095, ,095, ,142, ,142, 开 发 产 品 460,359, ,359, ,923, ,923, 出 租 开 发 产 品 12,557, ,557, 合 计 1,385,827, , ,385,643, ,165,323, , ,165,139, (1) 开 发 成 本 项 目 名 称 开 工 时 间 预 计 竣 工 时 间 预 计 投 资 总 额 期 末 余 额 年 初 余 额 桐 乡 新 上 海 湖 滨 庄 园 2006 年 2012 年 起 分 期 竣 工 13, 万 元 8,149, ,739, 嘉 善 大 众 湖 滨 花 园 2010 年 2012 年 起 分 期 竣 工 155,536 万 元 523,818, ,058, 安 徽 祥 和 苑 2013 年 2016 年 55,000 万 元 240,787, ,258, 安 徽 大 众 新 城 2013 年 2018 年 90,000 万 元 33,339, ,085, 合 计 806,095, ,142, (2) 开 发 产 品 项 目 名 称 竣 工 时 间 年 初 余 额 本 期 增 加 金 额 本 期 减 少 金 额 期 末 余 额 保 定 路 大 众 公 寓 1995 年 719, , 长 寿 路 大 众 河 滨 2004 年 10,214, ,214, 黑 龙 江 大 众 新 城 二 期 2007 年 3,131, ,131, 四 川 阆 中 城 南 天 下 2006 年 19,074, ,074, / 155

85 项 目 名 称 竣 工 时 间 年 初 余 额 本 期 增 加 金 额 本 期 减 少 金 额 期 末 余 额 桐 乡 新 上 海 湖 滨 庄 园 一 期 2006 年 65,202, ,113, ,089, 桐 乡 新 上 海 湖 滨 庄 园 二 期 2012 年 61,975, ,435, ,540, 重 庆 江 北 区 新 上 海 大 厦 2006 年 2,713, ,713, 吴 江 大 众 湖 滨 雅 园 2009 年 38,232, ,750, ,481, 嘉 善 大 众 湖 滨 花 园 2012 年 起 分 期 竣 工 202,658, ,073, ,916, ,815, 合 计 403,923, ,073, ,637, ,359, (3) 出 租 开 发 产 品 竣 工 年 初 余 额 本 期 摊 销 本 期 减 少 期 末 余 额 出 租 项 目 名 称 本 期 增 加 金 额 时 间 原 值 累 计 摊 销 金 额 金 额 原 值 累 计 摊 销 四 川 阆 中 城 南 天 下 商 铺 2006 年 14,162, ,605, ,557, / 155

86 2 存 货 跌 价 准 备 存 货 种 类 年 初 余 额 本 期 计 提 额 本 期 减 少 金 额 转 回 转 销 期 末 余 额 原 材 料 184, , 存 货 跌 价 准 备 情 况 原 材 料 项 目 计 提 存 货 跌 价 准 备 的 依 据 淘 汰 车 型 修 理 所 用 原 材 料 4 计 入 期 末 存 货 中 开 发 成 本 余 额 的 借 款 费 用 资 本 化 金 额 本 期 减 少 存 货 项 目 名 称 年 初 余 额 本 期 增 加 期 末 余 额 本 期 转 入 开 发 成 品 其 他 减 少 嘉 善 大 众 湖 滨 花 园 10,708, ,287, ,420, 其 他 说 明 期 末 余 额 中 有 账 面 价 值 1, 万 元 的 存 货 用 于 抵 押, 取 得 上 汽 通 用 汽 车 金 融 有 限 责 任 公 司 借 款 1, 万 元, 同 时 由 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 担 保 ( 八 ) 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 项 目 期 末 账 面 价 值 公 允 价 值 预 计 处 置 费 用 预 计 处 置 时 间 四 川 阆 中 城 南 天 下 投 18,081, ,260, ,300, 年 资 管 理 有 限 公 司 四 川 阆 中 城 南 天 下 投 资 管 理 有 限 公 司 的 股 权 转 让 情 况 详 见 本 附 注 十 二 资 产 负 债 表 日 后 事 项 ( 二 ) ( 九 ) 其 他 流 动 资 产 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 短 期 委 托 贷 款 : 南 京 市 栖 霞 区 中 北 农 村 小 额 贷 款 有 限 公 司 7,000, 上 海 银 行 徐 汇 支 行 理 财 产 品 20,000, 购 买 存 货 形 成 的 尚 未 抵 扣 的 增 值 税 进 项 税 4,806, ,202, 预 缴 营 业 税 等 各 项 税 费 16,078, 合 计 47,884, ,202, 应 收 关 联 方 短 期 委 托 贷 款 情 况 关 联 方 名 称 关 联 关 系 期 末 余 额 年 初 余 额 南 京 市 栖 霞 区 中 北 农 村 小 额 贷 款 有 限 公 司 联 营 企 业 7,000, ( 十 ) 发 放 贷 款 及 垫 款 ( 长 期 ) 1 发 放 贷 款 及 垫 款 按 风 险 类 别 分 析 风 险 类 别 期 末 余 额 86 / 155 年 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%)

87 正 常 94,451, , 关 注 次 级 可 疑 损 失 合 计 94,451, , 本 期 计 提 转 回 或 收 回 坏 账 准 备 情 况 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 944, 元 ; 本 期 无 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 ( 十 一 ) 可 供 出 售 金 融 资 产 1 可 供 出 售 金 融 资 产 情 况 期 末 余 额 年 初 余 额 减 减 项 目 值 值 账 面 余 额 账 面 价 值 账 面 余 额 准 准 账 面 价 值 备 备 可 供 出 售 债 务 工 具 : 可 供 出 售 2,033,698, ,033,698, ,350,937, ,350,937, 权 益 工 具 : 其 中 : 按 公 1,587,830, ,587,830, ,302, ,302, 允 价 值 计 量 的 按 成 本 计 445,868, ,868, ,634, ,634, 量 的 合 计 2,033,698, ,033,698, ,350,937, ,350,937, 期 末 按 公 允 价 值 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 分 类 可 供 出 售 权 益 工 具 公 允 价 值 1,587,830, 其 中 : 权 益 工 具 的 成 本 / 债 务 工 具 的 摊 余 成 本 445,277, 其 中 : 累 计 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 金 额 1,142,552, 已 计 提 减 值 金 额 87 / 155

88 3 期 末 按 成 本 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 序 号 被 投 资 单 位 1 大 众 保 险 股 份 有 限 公 司 2 *ST 中 毅 ( 原 证 券 名 称 为 *ST 中 纺 ) 3 上 海 数 讯 信 息 技 术 有 限 公 司 4 上 海 卫 铭 生 化 股 份 有 限 公 司 5 上 海 管 道 净 水 有 限 责 任 公 司 6 上 海 公 共 交 通 卡 股 份 有 限 公 司 7 上 海 南 站 长 途 客 运 有 限 公 司 8 上 海 吉 祥 航 空 有 限 公 司 9 石 河 子 聚 仁 股 权 投 资 有 限 合 伙 企 业 10 上 海 联 创 永 沂 股 权 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 11 上 海 水 仙 电 器 股 份 有 限 公 司 12 复 地 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 年 初 本 期 增 加 账 面 余 额 本 期 减 少 50,894, ,894, , , 期 末 年 初 减 值 准 备 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) 本 期 现 金 红 利 17,440, ,440, ,176, ,319, ,319, ,751, ,751, , ,234, ,234, ,694, ,250, ,250, ,309, ,000, ,000, ,000, ,125, ,125, ,000, ,500, ,500, , , 小 于 5.00% 1,057, ,057, 小 于 5.00% 88 / 155

89 13 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 157,282, ,282, 小 于 5.00% 7,722, 限 公 司 14 国 泰 君 安 投 资 管 理 股 68,710, ,710, 小 于 5.00% 份 有 限 公 司 15 上 海 南 桥 客 运 汽 车 站 1,089, ,089, 有 限 公 司 16 上 海 银 行 股 份 有 限 公 5,284, ,284, 小 于 5.00% 727, 司 17 江 苏 银 行 股 份 有 限 公 5,000, ,000, 小 于 5.00% 663, 司 18 宁 波 市 甬 联 辰 汽 车 服 31, , 务 有 限 公 司 19 上 海 良 标 智 能 终 端 股 569, , 份 有 限 公 司 20 上 海 电 科 智 能 交 通 科 6,750, ,750, , 技 有 限 公 司 合 计 499,634, , ,798, ,868, / 19,269, 序 号 2:*ST 中 毅 ( 原 证 券 名 称 为 *ST 中 纺, 股 票 代 码 :600610),2014 年 度 完 成 股 改, 公 司 将 其 从 按 成 本 法 计 量 转 为 按 公 允 价 值 计 量 序 号 9: 石 河 子 聚 仁 股 权 投 资 有 限 合 伙 企 业 的 投 资 比 例 分 别 为 : 本 公 司 80.65% 为 有 限 合 伙 人, 谭 岳 纲 19.35% 为 普 通 合 伙 人, 根 据 合 伙 协 议 约 定, 由 谭 岳 纲 担 任 合 伙 企 业 的 执 行 合 伙 人, 负 责 合 伙 企 业 的 日 常 经 营, 本 公 司 不 参 与 经 营 管 理, 故 采 用 成 本 法 核 算 ( 十 二 ) 长 期 股 权 投 资 序 号 被 投 资 单 位 一 合 营 企 业 1 上 海 大 众 新 亚 出 租 汽 车 有 限 公 司 年 初 余 额 追 加 投 资 减 少 投 资 本 期 增 减 变 动 权 益 法 下 确 认 的 投 资 损 益 其 他 综 合 收 益 调 整 其 他 权 益 变 动 宣 告 发 放 现 金 股 利 或 利 润 116,970, ,295, ,284, ,980, 其 他 期 末 余 额 本 期 计 提 减 值 准 备 减 值 准 备 期 末 余 额 89 / 155

90 2 上 海 大 众 交 运 32,847, ,546, ,612, ,780, 出 租 汽 车 有 限 公 司 3 上 海 大 众 美 林 63,451, ,199, ,745, ,506, 阁 酒 店 有 限 公 司 4 众 新 投 资 有 限 3,944, ,944, 公 司 小 计 213,268, ,944, ,302, ,642, ,268, 二 联 营 企 业 5 上 海 大 众 拍 卖 10,048, ,833, ,715, ,166, 有 限 公 司 6 无 锡 东 方 誉 众 3,569, , , ,421, 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 7 无 锡 东 方 宜 晟 1,567, ,542, , , 圣 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 8 无 锡 鸿 众 汽 车 4,920, , , ,109, 销 售 服 务 有 限 公 司 9 杭 州 大 众 出 租 34,435, ,636, ,500, ,571, 汽 车 股 份 有 限 公 司 10 上 海 三 吉 电 子 16,151, ,546, , ,947, 工 程 有 限 公 司 11 昆 山 大 众 物 业 254, , , 管 理 有 限 公 司 12 上 海 西 部 大 众 515, , , 地 产 置 业 有 限 公 司 13 上 海 闵 行 大 众 40,004, ,513, ,518, 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 14 香 港 福 茂 投 资 491, , 有 限 公 司 15 安 徽 大 众 汽 车 29,636, ,096, ,732, / 155

91 运 输 有 限 责 任 公 司 16 哈 尔 滨 大 众 交 18,542, ,518, ,285, ,775, 通 运 输 有 限 责 任 公 司 17 江 西 大 众 交 通 13,020, ,448, ,560, ,909, 运 输 有 限 责 任 公 司 18 上 海 交 通 大 众 51,715, ,158, ,689, ,184, 客 运 有 限 责 任 公 司 19 上 海 大 众 佐 川 4,867, , ,349, 急 便 物 流 有 限 公 司 20 上 海 大 众 驾 驶 10,857, ,151, ,008, 员 培 训 有 限 公 司 21 南 京 市 栖 霞 区 38,047, ,043, ,154, ,936, 中 北 农 村 小 额 贷 款 有 限 公 司 22 上 海 大 众 融 资 50,000, , ,701, 租 赁 有 限 公 司 小 计 278,153, ,000, ,778, ,708, ,914, ,168, 合 计 491,422, ,944, ,778, ,405, ,556, ,436, 序 号 1: 上 海 大 众 新 亚 出 租 汽 车 有 限 公 司 的 投 资 比 例 分 别 为 : 本 公 司 49.50%, 上 海 锦 江 国 际 实 业 投 资 股 份 有 限 公 司 49.50%, 上 海 市 闸 北 区 商 业 建 设 投 资 总 公 司 1% 公 司 章 程 及 股 东 会 决 议 规 定, 上 海 市 闸 北 区 商 业 建 设 投 资 总 公 司 不 参 与 公 司 经 营 管 理, 由 公 司 及 上 海 锦 江 国 际 实 业 投 资 股 份 有 限 公 司 双 方 共 同 控 制 91 / 155

92 ( 十 三 ) 投 资 性 房 地 产 投 资 性 房 地 产 计 量 模 式 采 用 成 本 计 量 模 式 的 投 资 性 房 地 产 适 用 不 适 用 项 目 房 屋 建 筑 物 一 账 面 原 值 1. 年 初 余 额 41,385, 本 期 增 加 金 额 6,249, 外 购 存 货 \ 固 定 资 产 \ 在 建 工 程 转 入 6,249, 企 业 合 并 增 加 3. 本 期 减 少 金 额 处 置 \ 转 入 固 定 资 产 转 入 在 建 工 程 4. 期 末 余 额 47,634, 二 累 计 折 旧 和 累 计 摊 销 1. 年 初 余 额 7,252, 本 期 增 加 金 额 1,231, 计 提 或 摊 销 1,218, 本 期 增 加 数 13, 本 期 减 少 金 额 处 置 4. 期 末 余 额 8,484, 三 减 值 准 备 1. 年 初 余 额 2. 本 期 增 加 金 额 计 提 3 本 期 减 少 金 额 处 置 4. 期 末 余 额 四 账 面 价 值 1. 期 末 账 面 价 值 39,149, 年 初 账 面 价 值 34,132, 投 资 性 房 地 产 的 说 明 本 期 投 资 性 房 地 产 累 计 折 旧 和 累 计 摊 销 : 本 期 摊 销 数 1,218, 元, 自 用 房 屋 转 为 投 资 性 房 地 产 带 入 的 累 计 折 旧 为 13, 元 92 / 155

93 ( 十 四 ) 固 定 资 产 2014 年 年 度 报 告 固 定 资 产 情 况 项 目 房 屋 及 建 筑 物 通 用 设 备 专 用 工 具 运 输 设 备 其 他 设 备 合 计 一 账 面 原 值 : 1. 年 初 余 额 768,907, ,850, ,536,329, ,940, ,233, ,461,261, 本 期 增 加 金 额 -518, ,574, ,447, ,952, , ,104, 购 置 1,638, ,775, ,697, ,091, , ,483, 在 建 工 程 转 入 -2,156, ,798, ,749, , ,252, 企 业 合 并 增 加 367, , 本 期 减 少 金 额 96,029, ,589, ,499, ,837, ,460, ,416, 处 置 或 报 废 10,247, ,968, ,978, ,431, ,217, ,844, 企 业 合 并 减 少 85,782, ,620, ,520, ,405, ,242, ,571, 期 末 余 额 672,359, ,835, ,432,277, ,055, ,421, ,242,949, 二 累 计 折 旧 1. 年 初 余 额 160,715, ,822, ,964, ,602, ,436, ,193,542, 本 期 增 加 金 额 18,153, ,733, ,150, ,753, , ,280, 计 提 18,153, ,733, ,150, ,753, , ,913, 企 业 合 并 增 加 367, , 本 期 减 少 金 额 22,739, ,532, ,392, ,936, ,931, ,532, 处 置 或 报 废 1,330, ,878, ,275, ,049, ,209, ,743, 企 业 合 并 减 少 21,409, ,654, ,116, ,886, , ,789, 期 末 余 额 156,129, ,023, ,722, ,419, , ,196,290, 三 减 值 准 备 1. 年 初 余 额 2. 本 期 增 加 金 额 计 提 企 业 合 并 增 加 3. 本 期 减 少 金 额 处 置 或 报 废 93 / 155

94 企 业 合 并 减 少 4. 期 末 余 额 四 账 面 价 值 1. 期 末 账 面 价 值 516,229, ,811, ,482,555, ,636, , ,046,658, 年 初 账 面 价 值 608,191, ,027, ,601,365, ,337, , ,267,719, 本 期 折 旧 额 387,913, 元 本 期 由 在 建 工 程 转 入 固 定 资 产 原 价 为 346,252, 元 本 期 从 在 建 工 程 转 入 固 定 资 产 房 屋 及 建 筑 物 的 金 额 为 -2,156, 元, 原 因 为 大 众 4S 店 工 程 及 别 克 4S 店 工 程 本 期 因 工 程 决 算 相 应 调 整 转 入 固 定 资 产 的 金 额 分 别 为 73, 元 和 -2,230, 元 ( 十 五 ) 在 建 工 程 1 在 建 工 程 情 况 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 车 辆 及 计 价 器 485, , ,914, ,914, 待 安 装 设 备 66, , 大 众 4S 店 工 程 别 克 4S 店 工 程 国 权 北 路 项 目 8,719, ,719, ,624, ,624, 零 星 房 屋 及 扩 建 工 程 12,214, ,214, ,788, ,788, 合 计 21,486, ,486, ,327, ,327, / 155

95 2 在 建 工 程 项 目 变 动 情 况 工 程 项 目 名 称 预 算 数 年 初 余 额 2014 年 年 度 报 告 本 期 增 加 转 入 固 定 资 产 其 他 减 少 工 程 投 入 占 预 算 比 例 (%) 工 程 进 度 (%) 利 息 资 本 化 累 计 金 额 其 中 : 本 期 利 息 资 本 化 金 额 本 期 利 息 资 本 化 率 (%) 车 辆 及 计 12,914, ,756, ,185, 其 他 485, 价 器 待 安 装 设 3,962, ,895, 其 他 66, 备 大 众 4S 店 18,800,000 73, , 其 他 工 程 别 克 4S 店 27,500,000-2,230, ,230, 其 他 工 程 国 权 北 路 8,400,000 6,624, ,094, 其 他 8,719, 项 目 零 星 房 屋 6,788, ,070, , ,316, 其 他 12,214, 及 扩 建 工 程 合 计 54,700,000 26,327, ,727, ,252, ,316, / / / / 21,486, 在 建 工 程 项 目 变 动 情 况 的 说 明 : 本 期 其 他 减 少 10,316, 元 中 转 入 长 期 待 摊 费 用 为 9,445, 元, 转 入 投 资 性 房 地 产 为 871, 元 大 众 4S 店 工 程 及 别 克 4S 店 工 程 本 期 增 加 和 转 入 固 定 资 产 金 额 分 别 为 73, 元 和 -2,230, 元, 均 为 本 期 工 程 决 算 金 额 调 整 相 应 调 整 转 入 固 定 资 产 的 金 额 资 金 来 源 期 末 余 额 95 / 155

96 ( 十 六 ) 固 定 资 产 清 理 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 转 入 清 理 的 原 因 车 辆 28, , 已 退 出 使 用, 但 尚 未 出 售 ( 十 七 ) 无 形 资 产 无 形 资 产 情 况 一 账 面 原 值 额 96 / 155 项 目 土 地 使 用 权 电 脑 软 件 特 许 经 营 权 合 计 1. 年 初 余 额 322,327, ,581, ,270,392, ,597,302, 本 期 增 加 金 599, ,626, ,225, 购 置 599, ,626, ,225, 企 业 合 并 增 加 3. 本 期 减 少 金 额 处 置 企 业 合 并 减 少 增 加 2,736, ,000, ,736, ,736, ,000, ,736, 期 末 余 额 319,591, ,180, ,279,019, ,603,791, 二 累 计 摊 销 额 1. 年 初 余 额 35,191, ,586, ,702, ,481, 本 期 增 加 金 7,148, , ,531, ,025, 计 提 7,148, , ,531, ,025, 企 业 合 并 增 加 3. 本 期 减 少 金 额 减 少 处 置 企 业 合 并 273, ,410, ,683, , ,410, ,683, 期 末 余 额 42,066, ,932, ,824, ,823, 三 减 值 准 备 额 额 1. 年 初 余 额 2. 本 期 增 加 金 计 提 3. 本 期 减 少 金 处 置

97 4. 期 末 余 额 四 账 面 价 值 1. 期 末 账 面 价 值 2. 年 初 账 面 价 值 277,524, ,248, ,195, ,273,968, ,136, , ,689, ,285,820, 本 期 摊 销 额 20,025, 元 ( 十 八 ) 长 期 待 摊 费 用 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 摊 销 本 年 减 少 期 末 余 额 装 修 费 181,530, ,776, ,809, ,409, ,088, 其 中 : 113,839, ,154, ,685, 浦 东 机 场 酒 店 装 修 费 预 付 长 48, , , , 期 租 赁 费 用 识 别 服 1,359, ,462, ,388, ,433, 座 件 套 15, , , , 其 他 3,403, , ,549, ,710, , 合 计 186,356, ,120, ,874, ,153, ,449, 本 期 摊 销 额 25,874, 元 本 期 减 少 长 期 待 摊 费 用 18,153, 元 系 合 并 范 围 变 动 相 应 减 少 12,116, 元, 装 修 费 本 期 出 售 减 少 6,036, 元 ( 十 九 ) 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 不 以 抵 销 后 的 净 额 列 示 1 未 经 抵 销 的 递 延 所 得 税 资 产 期 末 余 额 年 初 余 额 项 目 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 资 产 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 资 产 资 产 减 值 准 备 49,663, ,368, ,074, ,227, 计 入 当 期 变 动 损 益 的 交 易 性 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 计 入 资 本 公 积 的 可 供 123,472, ,868, 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 未 实 现 内 部 销 售 损 益 264,060, ,015, ,711, ,677, 可 抵 扣 亏 损 合 计 313,723, ,383, ,259, ,773, / 155

98 2 未 经 抵 销 的 递 延 所 得 税 负 债 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 应 纳 税 暂 时 性 差 递 延 所 得 税 应 纳 税 暂 时 性 差 递 延 所 得 税 异 负 债 异 负 债 可 供 出 售 金 融 资 产 公 885,469, ,367, ,821, ,205, 允 价 值 变 动 计 入 当 期 变 动 损 益 的 交 易 性 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 无 形 资 产 摊 销 97,558, ,389, ,726, ,181, 非 同 一 控 制 企 业 合 并 资 产 评 估 增 值 合 计 983,027, ,756, ,548, ,387, 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 明 细 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 867, , 可 抵 扣 亏 损 82,610, ,548, 合 计 83,477, ,291, 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 将 于 以 下 年 度 到 期 年 份 期 末 余 额 年 初 余 额 备 注 2014 年 9,623, 年 2,040, ,806, 年 6,212, ,494, 年 12,923, ,600, 年 18,817, ,024, 年 42,615, 合 计 82,610, ,548, / ( 二 十 ) 其 他 非 流 动 资 产 类 别 及 内 容 期 末 余 额 年 初 余 额 本 币 金 额 本 币 金 额 长 期 委 托 贷 款 114,859, ,475, 购 买 固 定 资 产 形 成 的 尚 未 抵 扣 的 增 值 税 进 项 税 87,107, ,095, 预 付 土 地 使 用 权 及 地 上 建 筑 物 转 让 款 30,250, 合 计 232,217, ,570, 应 收 关 联 方 长 期 委 托 贷 款 情 况 关 联 方 名 称 关 联 关 系 期 末 余 额 年 初 余 额 98 / 155

99 港 币 金 额 本 币 金 额 港 币 金 额 本 币 金 额 香 港 福 茂 投 资 有 限 公 司 联 营 企 业 145,600, ,859, ,600, ,475, ( 二 十 一 ) 短 期 借 款 短 期 借 款 分 类 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 保 证 借 款 378,500, ,000, 信 用 借 款 1,728,000, ,920,000, 抵 押 及 保 证 16,946, ,666, 合 计 2,123,446, ,303,666, ( 二 十 二 ) 应 付 票 据 种 类 期 末 余 额 期 初 余 额 银 行 承 兑 汇 票 12,365, ,774, 下 一 会 计 期 间 将 到 期 的 票 据 金 额 12,365, 元 ( 二 十 三 ) 应 付 账 款 1 应 付 账 款 明 细 如 下 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 应 付 账 款 98,698, ,591, 期 末 数 中 无 欠 持 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 3 账 龄 超 过 一 年 的 重 要 应 付 账 款 项 目 期 末 余 额 未 偿 还 或 结 转 的 原 因 浙 江 鸿 翔 建 设 集 团 有 限 公 司 43,517, 工 程 已 决 算, 未 支 付 完 毕 ( 二 十 四 ) 预 收 款 项 1 预 收 款 项 情 况 列 示 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 预 收 款 项 752,966, ,919, 期 末 数 中 无 预 收 持 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 3 期 末 数 中 无 预 收 关 联 方 款 项 99 / 155

100 4 账 龄 超 过 一 年 的 大 额 预 收 款 项 情 况 的 说 明 单 位 名 称 期 末 余 额 未 结 转 的 原 因 票 证 发 行 预 收 款 58,023, 持 有 人 尚 未 使 用 车 辆 租 赁 预 收 款 49,071, 按 照 租 赁 合 同 期 限 平 均 摊 销 确 认 收 入 旅 游 券 预 收 款 5,771, 持 有 人 尚 未 使 用 合 计 112,866, / ( 二 十 五 ) 应 付 职 工 薪 酬 1 应 付 职 工 薪 酬 列 示 : 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 一 短 期 薪 酬 24,210, ,308, ,268, ,249, 二 离 职 后 福 利 - 设 定 提 277, ,666, ,604, , 存 计 划 三 辞 退 福 利 14,980, ,980, 四 一 年 内 到 期 的 其 他 福 利 合 计 24,487, ,954, ,853, ,589, 短 期 薪 酬 列 示 : 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 一 工 资 奖 金 津 贴 和 22,949, ,480, ,491, ,937, 补 贴 二 职 工 福 利 费 33,538, ,538, 三 社 会 保 险 费 1,160, ,753, ,738, ,175, 其 中 : 医 疗 保 险 费 110, ,250, ,226, , 工 伤 保 险 费 22, ,079, ,074, , 生 育 保 险 费 13, ,155, ,152, , 残 疾 人 保 障 金 1,009, ,943, ,960, , 外 劳 力 综 合 费 1,686, ,686, 其 他 4, ,638, ,638, , 四 住 房 公 积 金 11, ,926, ,914, , 五 工 会 经 费 和 职 工 教 育 88, ,608, ,584, , 经 费 六 短 期 带 薪 缺 勤 七 短 期 利 润 分 享 计 划 合 计 24,210, ,308, ,268, ,249, 设 定 提 存 计 划 列 示 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 1 基 本 养 老 保 险 262, ,008, ,950, , 失 业 保 险 费 15, ,267, ,264, , 企 业 年 金 缴 费 1,389, ,389, 合 计 277, ,666, ,604, , / 155

101 ( 二 十 六 ) 应 交 税 费 税 费 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 增 值 税 5,136, ,120, 营 业 税 4,566, ,254, 城 市 维 护 建 设 税 770, , 企 业 所 得 税 53,580, ,286, 个 人 所 得 税 1,855, ,930, 土 地 增 值 税 8,717, ,460, 房 产 税 1,839, , 土 地 使 用 税 517, ,098, 教 育 费 附 加 646, , 水 利 建 设 基 金 18, , 河 道 管 理 费 121, , 粮 调 物 调 基 金 1, 其 他 124, , 合 计 77,896, ,296, ( 二 十 七 ) 应 付 利 息 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 分 期 付 息 到 期 还 本 的 长 期 借 款 利 息 170, , 短 期 借 款 应 付 利 息 5,232, ,033, 合 计 5,403, ,203, ( 二 十 八 ) 应 付 股 利 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 合 并 报 表 范 围 内 子 公 司 少 数 股 东 51, , ( 二 十 九 ) 其 他 应 付 款 1 其 他 应 付 款 情 况 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 其 他 应 付 款 593,412, ,612, 期 末 数 中 无 欠 持 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 3 其 他 应 付 款 欠 关 联 方 情 况 单 位 名 称 关 联 关 系 期 末 余 额 年 初 余 额 上 海 交 通 大 众 客 运 有 限 责 任 联 营 企 业 25,132, ,314, / 155

102 公 司 单 位 名 称 关 联 关 系 期 末 余 额 年 初 余 额 上 海 大 众 美 林 阁 酒 店 有 限 公 司 合 营 企 业 10,066, 上 海 大 众 拍 卖 有 限 公 司 联 营 企 业 5,000, ,000, 上 海 大 众 交 通 虹 桥 汽 车 销 售 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 公 司 服 务 有 限 公 司 控 制 的 子 公 司 19,000, 杭 州 大 众 出 租 汽 车 股 份 有 限 公 司 联 营 企 业 3,600, ,720, 合 计 52,732, ,101, 账 龄 超 过 1 年 的 大 额 其 他 应 付 款 项 目 期 末 余 额 未 偿 还 原 因 风 险 押 金 及 各 类 押 金 108,946, 未 到 偿 付 期 预 提 事 故 损 失 46,633, 分 期 按 实 支 付 上 海 交 通 大 众 客 运 有 限 责 任 公 司 24,662, 资 金 池 未 予 归 还 修 理 包 干 费 13,641, 分 期 按 实 支 付 安 全 互 助 会 8,918, 分 期 按 实 支 付 合 计 202,802, / 5 金 额 较 大 的 其 他 应 付 款 单 位 名 称 期 末 余 额 性 质 或 内 容 风 险 押 金 及 各 类 押 金 159,423, 押 金 预 提 事 故 损 失 72,492, 未 结 案 事 故 预 计 损 失 上 海 交 通 大 众 客 运 有 限 责 任 公 司 25,132, 资 金 池 及 往 来 款 修 理 包 干 费 20,059, 定 额 车 辆 修 理 费 上 海 大 众 交 通 虹 桥 汽 车 销 售 有 限 公 司 19,000, S 店 屋 建 筑 物 建 设 及 安 全 保 证 金 阆 中 古 城 文 化 旅 游 发 展 有 限 公 司 17,122, 预 收 股 权 转 让 款 安 全 互 助 会 13,851, 安 全 互 助 基 金 合 计 327,081, 修 理 包 干 费 为 向 驾 驶 员 收 取 的 定 额 车 辆 修 理 费 安 全 互 助 基 金 为 出 租 车 司 机 自 愿 参 加 的 定 额 互 助 金, 实 际 发 生 时 在 此 列 支 ( 三 十 ) 其 他 流 动 负 债 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 短 期 融 资 券 及 随 本 付 清 的 利 息 201,326, ( 三 十 一 ) 长 期 借 款 1 长 期 借 款 分 类 类 别 期 末 余 额 年 初 余 额 保 证 借 款 61,190, ,968, / 155

103 2 长 期 借 款 清 单 贷 款 单 位 上 海 商 业 储 蓄 银 行 借 款 起 始 日 2013 年 6 月 13 日 借 款 终 止 日 2016 年 6 月 13 日 币 种 US D 期 末 余 额 年 初 余 额 利 率 (%) 外 币 金 额 本 币 金 额 外 币 金 额 本 币 金 额 ,000, ,190, ,000, ,968, ( 三 十 二 ) 长 期 应 付 款 长 期 应 付 款 明 细 : 单 位 期 限 期 末 余 额 年 初 余 额 上 海 雷 博 新 能 源 汽 车 技 术 有 限 公 司 8 年 84,206, ,926, 长 期 应 付 款 的 说 明 : 期 末 余 额 为 混 合 纯 电 动 车 8 年 长 期 应 付 款, 本 期 变 动 数 为 本 期 支 付 26,720, 元 ( 三 十 三 ) 递 延 收 益 单 位 : 元 币 种 人 民 币 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 政 府 补 助 20,607, ,335, ,271, 合 计 20,607, ,335, ,271, 涉 及 政 府 补 助 的 项 目 : 负 债 项 目 年 初 余 额 本 期 新 增 补 助 金 额 本 期 计 入 营 业 外 收 入 金 额 其 他 变 动 期 末 余 额 与 资 产 相 关 / 与 收 益 相 关 高 等 级 20,607, ,335, ,271, 与 资 产 相 关 车 补 贴 合 计 20,607, ,335, ,271, / ( 三 十 四 ) 股 本 项 目 1. 有 限 售 条 件 股 份 (1). 国 家 持 股 (2). 国 有 法 人 持 股 (3). 其 他 内 资 持 股 年 初 余 额 发 行 新 股 本 次 变 动 增 减 (+ 一 ) 103 / 155 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小 计 期 末 余 额

104 其 中 : 境 内 法 人 持 股 境 内 自 然 人 持 股 有 限 售 条 件 股 份 合 计 2. 无 限 售 条 件 流 通 股 份 (1). 人 民 币 普 通 股 1,042,210, ,042,210, (2). 境 内 上 市 的 外 资 533,871, ,871, 股 无 限 售 条 件 流 通 股 份 1,576,081, ,576,081, 合 计 股 份 总 数 1,576,081, ,576,081, ( 三 十 五 ) 资 本 公 积 本 期 增 本 期 减 项 目 年 初 余 额 期 末 余 额 加 少 资 本 溢 价 ( 股 本 溢 价 ) 629,783, ,783, 其 他 资 本 公 积 7,479, ,479, (1) 被 投 资 单 位 除 净 损 益 外 所 有 者 权 益 其 7,031, ,031, 他 变 动 (2) 其 他 448, , 合 计 637,263, ,263, / 155

105 ( 三 十 六 ) 其 他 综 合 收 益 项 目 年 初 余 额 本 期 所 得 税 前 发 生 额 2014 年 年 度 报 告 减 : 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 本 期 发 生 金 额 减 : 所 得 税 费 用 税 后 归 属 于 母 公 司 税 后 归 属 于 少 数 股 东 一 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 其 中 : 重 新 计 算 设 定 受 益 计 划 净 负 债 和 净 资 产 的 变 动 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 二 以 后 将 重 分 类 进 损 338,958, ,792, ,175, ,055, ,562, ,520, 益 的 其 他 综 合 收 益 其 中 : 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 可 供 出 售 金 融 资 产 公 339,073, ,021, ,175, ,055, ,791, ,864, 允 价 值 变 动 损 益 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 外 币 财 务 报 表 折 算 差 -115, ,228, ,228, ,344, 额 其 他 综 合 收 益 合 计 338,958, ,792, ,175, ,055, ,562, ,520, 期 末 余 额 105 / 155

106 ( 三 十 七 ) 专 项 储 备 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 安 全 生 产 费 22,888, ,888, ( 三 十 八 ) 盈 余 公 积 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 法 定 盈 余 公 积 677,715, ,949, ,664, 任 意 盈 余 公 积 135,525, ,525, 合 计 813,240, ,949, ,190, ( 三 十 九 ) 未 分 配 利 润 项 目 本 期 上 期 调 整 前 上 期 末 未 分 配 利 润 2,157,886, ,918,586, 调 整 期 初 未 分 配 利 润 合 计 数 ( 调 增 +, 调 减 -) 调 整 后 期 初 未 分 配 利 润 2,157,886, ,918,586, 加 : 本 期 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 423,293, ,210, 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 41,949, ,823, 应 付 普 通 股 股 利 126,086, ,086, 期 末 未 分 配 利 润 2,413,143, ,157,886, ( 四 十 ) 营 业 收 入 和 营 业 成 本 1 营 业 收 入 营 业 成 本 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 收 入 成 本 收 入 成 本 主 营 业 务 2,682,973, ,098,054, ,953,168, ,334,484, 其 他 业 务 36,057, ,988, ,238, ,559, 合 计 2,719,030, ,108,043, ,998,407, ,343,043, 主 营 业 务 ( 分 行 业 ) 行 业 名 称 本 期 金 额 上 期 金 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 (1) 工 业 47,906, ,225, ,290, ,042, (2) 商 业 487,912, ,549, ,030, ,610, (3) 房 地 产 业 130,880, ,707, ,306, ,471, (4) 旅 游 饮 食 服 308,701, ,725, ,015, ,649, 务 业 (5) 交 通 运 输 业 1,707,572, ,352,846, ,785,526, ,416,709, / 155

107 行 业 名 称 本 期 金 额 上 期 金 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 合 计 2,682,973, ,098,054, ,953,168, ,334,484, 主 营 业 务 ( 分 地 区 ) 地 区 名 称 本 期 金 额 上 期 金 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 上 海 2,311,174, ,851,165, ,511,633, ,019,162, 江 苏 144,808, ,599, ,970, ,048, 黑 龙 江 15,011, ,250, ,738, ,102, 浙 江 133,855, ,831, ,478, ,915, 北 京 30,342, ,435, ,103, ,402, 广 东 省 29,136, ,369, 其 他 18,644, ,402, ,244, ,851, 合 计 2,682,973, ,098,054, ,953,168, ,334,484, ( 四 十 一 ) 利 息 收 入 手 续 费 及 佣 金 收 入 利 息 支 出 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 利 息 收 入 205,313, ,531, 手 续 费 及 佣 金 收 入 10,901, ,825, 利 息 支 出 22,176, ,880, ( 四 十 二 ) 营 业 税 金 及 附 加 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 计 缴 标 准 (%) 营 业 税 36,786, ,281, 城 市 维 护 建 设 税 8,041, ,052, 土 地 增 值 税 -3,185, ,459, 教 育 费 附 加 6,692, ,704, 其 他 1,950, ,416, 合 计 50,284, ,914, 本 期 土 地 增 值 税 出 现 红 字 系 公 司 下 属 子 公 司 黑 龙 江 大 众 新 城 房 地 产 开 发 有 限 公 司 完 成 土 地 增 值 税 清 算, 将 账 面 原 预 计 数 冲 回 ( 四 十 三 ) 销 售 费 用 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 工 资 及 附 加 35,211, ,042, 广 告 策 划 费 10,049, ,450, 办 公 费 4,569, ,029, 差 旅 费 2,557, ,393, 售 后 服 务 费 2,197, ,309, / 155

108 租 赁 费 515, ,439, 其 他 7,067, ,749, 合 计 62,169, ,414, ( 四 十 四 ) 管 理 费 用 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 工 资 及 附 加 164,847, ,305, 办 公 费 15,355, ,045, 税 金 15,311, ,430, 无 形 资 产 及 长 期 待 摊 费 用 摊 销 9,546, ,069, 折 旧 费 7,652, ,233, 差 旅 费 7,871, ,223, 业 务 招 待 费 7,699, ,552, 其 他 44,886, ,491, 合 计 273,171, ,352, ( 四 十 五 ) 财 务 费 用 类 别 本 期 金 额 上 期 金 额 利 息 支 出 103,696, ,016, 利 息 收 入 -20,617, ,223, 汇 兑 损 益 1,164, , 其 他 4,366, ,795, 合 计 88,609, ,964, ( 四 十 六 ) 资 产 减 值 损 失 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 坏 账 损 失 -1,065, ,210, 存 货 跌 价 损 失 -200, 发 放 贷 款 及 垫 款 减 值 损 失 37,143, ,511, 合 计 36,077, ,520, ( 四 十 七 ) 投 资 收 益 1 投 资 收 益 明 细 情 况 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 33,238, ,990, 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 13,904, ,752, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 16,019, ,893, / 155

109 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 取 得 -15,550, ,919, 的 投 资 收 益 持 有 至 到 期 投 资 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 可 供 出 售 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 28,611, ,916, 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 119,597, ,926, 丧 失 控 制 权 后, 剩 余 股 权 按 公 允 价 值 重 新 计 量 产 生 的 利 得 其 他 ( 委 托 投 资 国 债 及 银 行 理 财 产 品 ) 3,599, ,276, 合 计 199,421, ,836, 按 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 被 投 资 单 位 本 期 金 额 上 期 金 额 江 西 大 众 交 通 运 输 有 限 责 任 公 司 7,448, ,773, 上 海 大 众 新 亚 出 租 汽 车 有 限 公 司 7,295, ,378, 杭 州 大 众 出 租 汽 车 股 份 有 限 公 司 5,636, ,791, 哈 尔 滨 大 众 交 通 运 输 有 限 责 任 公 司 4,518, ,405, 上 海 交 通 大 众 客 运 有 限 责 任 公 司 4,158, ,098, 合 计 29,058, ,447, 上 表 列 示 投 资 收 益 中 权 益 法 核 算 的 前 5 家 投 资 单 位 3 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 被 投 资 单 位 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 上 海 大 众 物 流 有 限 公 司 955, 上 海 嘉 定 大 众 出 租 汽 车 有 限 公 司 3,528, 上 海 祥 羚 置 业 有 限 公 司 1,761, 上 海 大 众 道 原 汽 车 服 务 有 限 公 司 4, 吴 江 大 众 交 通 汽 车 服 务 有 限 公 司 502, 上 海 大 众 交 通 汽 车 修 理 有 限 公 司 62, 无 锡 东 方 宜 晟 圣 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 257, 上 海 松 江 大 众 出 租 汽 车 有 限 公 司 1,877, 上 海 大 众 新 发 展 置 业 投 资 有 限 公 司 -29, 大 众 交 通 集 团 上 海 庙 行 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 41, 上 海 大 众 交 通 虹 桥 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 1,225, 上 海 大 众 交 通 市 西 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 12, 上 海 大 众 汽 车 俱 乐 部 有 限 公 司 10,456, 合 计 13,904, ,752, 可 供 出 售 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 : 被 投 资 单 位 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 上 海 交 大 昂 立 股 份 有 限 公 司 7,898, ,078, 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 公 司 7,722, 上 海 南 站 长 途 客 运 有 限 公 司 5,309, ,350, 上 海 公 共 交 通 卡 股 份 有 限 公 司 1,694, ,694, 上 海 数 讯 信 息 技 术 有 限 公 司 1,176, , 合 计 23,801, ,907, 上 表 列 示 投 资 收 益 中 可 供 出 售 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 核 算 的 前 5 家 投 资 单 位 109 / 155

110 5 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 : 被 投 资 单 位 名 称 本 期 金 额 上 期 金 额 美 年 健 康 产 业 有 限 公 司 17,560, 上 海 交 运 股 份 有 限 公 司 43,019, 上 海 交 大 昂 立 股 份 有 限 公 司 8,657, 光 大 证 券 股 份 有 限 公 司 14,745, ,400, 大 众 保 险 股 份 有 限 公 司 63,405, 华 安 基 金 41,446, , 合 计 119,597, ,926, ( 四 十 八 ) 营 业 外 收 入 1 营 业 外 收 入 分 项 目 情 况 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 计 入 本 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 利 得 合 计 8,857, ,353, ,857, 其 中 : 处 置 固 定 资 产 处 置 利 得 8,857, ,353, ,857, 处 置 无 形 资 产 处 置 利 得 政 府 补 助 150,523, ,911, ,392, 违 约 金 罚 款 收 入 3,816, ,330, ,816, 无 法 支 付 款 项 1,353, ,353, 拆 迁 补 偿 3,782, 其 他 3,035, ,652, ,035, 合 计 167,587, ,031, ,456, 政 府 补 助 明 细 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 与 资 产 相 关 / 与 收 益 相 关 当 期 直 接 确 认 的 政 府 补 助 147,188, ,430, 财 政 扶 持 款 103,077, ,008, 与 收 益 相 关 2. 燃 料 油 价 补 贴 43,131, ,442, 与 收 益 相 关 3. 科 技 小 巨 人 培 育 企 业 扶 持 资 金 2,000, 与 收 益 相 关 4. 其 他 979, , 与 收 益 相 关 由 递 延 收 益 转 入 的 政 府 补 助 3,335, ,481, 高 等 级 车 补 贴 3,335, ,481, 与 资 产 相 关 合 计 150,523, ,911, / ( 四 十 九 ) 营 业 外 支 出 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 计 入 本 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 失 合 计 39,490, ,041, ,490, 其 中 : 固 定 资 产 处 置 损 失 39,490, ,041, ,490, 无 形 资 产 处 置 损 失 对 外 捐 赠 118, , , / 155

111 其 中 : 公 益 性 捐 赠 支 出 10, , , 罚 款 滞 纳 金 支 出 339, ,187, , 房 屋 拆 迁 赔 偿 款 5,800, ,800, 其 他 312, , , 合 计 46,059, ,208, ,059, ( 五 十 ) 所 得 税 费 用 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 按 税 法 及 相 关 规 定 计 算 的 当 期 所 得 税 144,155, ,103, 递 延 所 得 税 调 整 -24,943, ,266, 合 计 119,211, ,369, ( 五 十 一 ) 现 金 流 量 表 项 目 1 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 : 项 目 本 期 金 额 利 息 收 入 14,438, 营 业 外 收 入 6,637, 政 府 补 贴 147,188, 收 到 往 来 款 526,565, 合 计 694,829, 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 : 项 目 本 期 金 额 费 用 支 出 106,759, 营 业 外 支 出 6,569, 往 来 支 出 640,804, 合 计 754,133, 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 金 额 取 得 子 公 司 支 付 的 现 金 净 额 小 于 子 公 司 带 入 的 现 金 的 差 额 2,781, 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 金 额 处 置 子 公 司 收 到 的 现 金 净 额 小 于 子 公 司 带 出 的 现 金 的 差 额 12,474, / 155

112 5 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 金 额 短 期 融 资 券 发 行 费 用 800, 子 公 司 减 少 注 册 资 本 支 付 给 少 数 股 东 的 现 金 2,400, 合 计 3,200, ( 五 十 二 ) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 1 现 金 流 量 表 补 充 资 料 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 496,449, ,961, 加 : 资 产 减 值 准 备 36,077, ,520, 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 389,131, ,893, 无 形 资 产 摊 销 20,025, ,441, 长 期 待 摊 费 用 摊 销 25,874, ,597, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 30,632, ,688, 以 - 号 填 列 ) 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 104,860, ,391, 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -199,421, ,836, 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -26,151, ,856, 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 1,207, ,410, 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -287,387, ,521, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -89,722, ,674, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 138,413, ,974, 其 他 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 639,990, ,703, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3. 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 1,240,408, ,142,091, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 1,142,091, ,286,857, 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 98,316, ,765, 本 期 支 付 的 取 得 子 公 司 的 现 金 净 额 项 目 本 期 金 额 本 期 发 生 的 企 业 合 并 于 本 期 支 付 的 现 金 或 现 金 等 价 物 551, 其 中 : 昆 山 大 众 物 业 管 理 有 限 公 司 551, 减 : 购 买 日 子 公 司 持 有 的 现 金 及 现 金 等 价 物 3,332, 其 中 : 昆 山 大 众 物 业 管 理 有 限 公 司 3,332, / 155

113 加 : 以 前 期 间 发 生 的 企 业 合 并 于 本 期 支 付 的 现 金 或 现 金 等 价 物 取 得 子 公 司 支 付 的 现 金 净 额 -2,781, 现 金 流 量 表 已 重 分 类 至 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 中, 详 见 本 附 注 五 ( 五 十 一 ) 现 金 流 量 表 项 目 3 3 本 期 收 到 的 处 置 子 公 司 的 现 金 净 额 项 目 本 期 金 额 本 期 处 置 子 公 司 于 本 期 收 到 的 现 金 或 现 金 等 价 物 59,404, 其 中 : 上 海 大 众 交 通 汽 车 修 理 有 限 公 司 14,773, 上 海 松 江 大 众 出 租 汽 车 有 限 公 司 13,280, 上 海 大 众 交 通 虹 桥 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 10,102, 上 海 大 众 汽 车 俱 乐 部 有 限 公 司 8,869, 上 海 大 众 交 通 市 西 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 5,754, 大 众 交 通 集 团 上 海 庙 行 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 6,625, 减 : 丧 失 控 制 权 日 子 公 司 持 有 的 现 金 及 现 金 等 价 物 71,879, 其 中 : 上 海 大 众 交 通 汽 车 修 理 有 限 公 司 2,875, 上 海 松 江 大 众 出 租 汽 车 有 限 公 司 5,215, 上 海 大 众 交 通 虹 桥 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 49,601, 上 海 大 众 汽 车 俱 乐 部 有 限 公 司 7,596, 上 海 大 众 交 通 市 西 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 2,288, 大 众 交 通 集 团 上 海 庙 行 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 4,302, 加 : 以 前 期 间 处 置 子 公 司 于 本 期 收 到 的 现 金 或 现 金 等 价 物 处 置 子 公 司 收 到 的 现 金 净 额 -12,474, 现 金 流 量 表 已 重 分 类 至 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 中, 详 见 本 附 注 五 ( 五 十 一 ) 现 金 流 量 表 项 目 4 4 现 金 和 现 金 等 价 物 的 构 成 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 一 现 金 1,240,408, ,142,091, 其 中 : 库 存 现 金 6,396, , 可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 1,232,122, ,139,383, 可 随 时 用 于 支 付 的 其 他 货 币 资 1,889, ,018, 金 可 用 于 支 付 的 存 放 中 央 银 行 款 项 存 放 同 业 款 项 拆 放 同 业 款 项 二 现 金 等 价 物 其 中 : 三 个 月 内 到 期 的 债 券 投 资 三 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 1,240,408, ,142,091, 货 币 资 金 中 母 公 司 或 集 团 内 子 公 司 250,378, ,235, 使 用 受 限 制 的 现 金 和 现 金 等 价 物 注 : 现 金 和 现 金 等 价 物 不 含 母 公 司 或 集 团 内 子 公 司 使 用 受 限 制 的 现 金 和 现 金 等 价 物 ( 五 十 三 ) 所 有 权 或 使 用 权 受 到 限 制 的 资 产 113 / 155

114 项 目 期 末 账 面 价 值 受 限 原 因 货 币 资 金 250,378, 受 到 限 制 的 原 因 详 见 本 附 注 五 ( 一 ) 货 币 资 金 中 受 限 制 的 货 币 资 金 明 细 存 货 18,562, 抵 押 合 计 268,940, / ( 五 十 四 ) 外 币 货 币 性 项 目 ( 一 ) 外 币 货 币 性 项 目 : 单 位 : 元 项 目 期 末 外 币 余 额 折 算 汇 率 期 末 折 算 人 民 币 余 额 货 币 资 金 其 中 : 美 元 17,554, ,418, 港 币 10,947, ,635, 其 他 非 流 动 资 产 其 中 : 港 币 145,600, ,859, 应 收 利 息 其 中 : 港 币 3,690, ,911, 长 期 借 款 其 中 : 美 元 10,000, ,190, ( 二 ) 境 外 经 营 实 体 说 明 适 用 不 适 用 公 司 境 外 经 营 实 体 包 括 大 众 交 通 ( 香 港 ) 有 限 公 司 和 GALLOP 交 通 发 展 有 限 公 司, 其 经 营 地 均 在 中 国 香 港 记 账 本 位 币 考 虑 当 地 业 务 发 展 需 求 选 择 港 币 六 合 并 范 围 的 变 更 ( 一 ) 本 期 合 并 范 围 变 更 的 说 明 1 本 期 新 增 合 并 单 位 4 家, 原 因 为 : 本 年 新 增 合 并 单 位 投 资 比 例 备 注 上 海 大 众 交 通 集 团 资 产 管 理 有 限 公 司 % 2014 年 新 设 GALLOP 交 通 发 展 有 限 公 司 % 2014 年 新 设 上 海 利 鹏 行 企 业 发 展 有 限 公 司 % 2014 年 新 设 昆 山 大 众 物 业 管 理 有 限 公 司 % 2014 年 受 让 非 同 一 控 制 下 66% 股 权, 本 年 持 股 比 例 从 34% 变 更 为 100% 2 本 期 减 少 合 并 单 位 8 家, 原 因 为 : 本 年 减 少 合 并 单 位 投 资 比 例 原 因 上 海 大 众 交 通 汽 车 修 理 有 限 公 司 % 2014 年 出 售 全 部 股 权 上 海 松 江 大 众 出 租 汽 车 有 限 公 司 51.00% 2014 年 出 售 全 部 股 权 114 / 155

115 四 川 阆 中 城 南 天 下 投 资 管 理 有 限 公 司 % 2014 年 已 签 订 不 可 撤 销 的 股 权 转 让 协 议, 预 计 在 1 年 内 完 成, 本 期 转 入 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 上 海 大 众 新 发 展 置 业 投 资 有 限 公 司 51.00% 2014 年 工 商 注 销 关 闭 上 海 大 众 交 通 虹 桥 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 51.00% 2014 年 出 售 全 部 股 权 上 海 大 众 汽 车 俱 乐 部 有 限 公 司 70.00% 2014 年 出 售 全 部 股 权 上 海 大 众 交 通 市 西 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 % 2014 年 出 售 全 部 股 权 大 众 交 通 集 团 上 海 庙 行 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 51.00% 2014 年 出 售 全 部 股 权 ( 二 ) 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 1 本 期 发 生 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 被 购 买 方 名 称 昆 山 大 众 物 业 管 理 有 限 公 司 股 权 取 得 时 点 2014 年 1 月 1 日 股 权 取 得 成 本 股 权 取 得 比 例 (%) 股 权 取 得 方 式 购 买 日 551, 购 买 2014 年 1 月 1 日 购 买 日 的 确 定 依 据 工 商 变 更 日 期 购 买 日 至 期 末 被 购 买 方 的 收 入 购 买 日 至 期 末 被 购 买 方 的 净 利 润 5,064, , 合 并 成 本 及 商 誉 合 并 成 本 551, 现 金 551, 非 现 金 资 产 的 公 允 价 值 -- 发 行 或 承 担 的 债 务 的 公 允 价 值 -- 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 -- 或 有 对 价 的 公 允 价 值 -- 购 买 日 之 前 持 有 的 股 权 于 购 买 日 的 公 允 价 值 -- 其 他 合 并 成 本 合 计 551, 减 : 取 得 的 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 551, 商 誉 / 合 并 成 本 小 于 取 得 的 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 金 额 3 被 购 买 方 于 购 买 日 可 辨 认 资 产 负 债 昆 山 大 众 物 业 管 理 有 限 公 司 购 买 日 公 允 价 值 购 买 日 账 面 价 值 资 产 : 3,716, ,656, 其 中 : 主 要 为 货 币 资 金 3,332, ,332, / 155

116 其 他 应 收 款 324, , 存 款 固 定 资 产 59, 无 形 资 产 负 债 : 2,881, ,909, 其 中 : 主 要 为 预 收 账 款 616, , 应 交 税 费 49, , 其 他 应 付 款 2,215, ,242, 净 资 产 835, , 减 : 少 数 股 东 权 益 取 得 的 净 资 产 835, , / 155

117 ( 三 ) 处 置 子 公 司 单 次 处 置 对 子 公 司 投 资 即 丧 失 控 制 权 的 情 形 适 用 不 适 用 子 公 司 名 称 股 权 处 置 价 款 股 权 处 股 权 处 置 比 例 置 方 式 (%) 丧 失 控 制 权 的 时 点 丧 失 控 制 权 时 点 的 确 定 依 据 处 置 价 款 与 处 置 投 资 对 应 的 合 并 财 务 报 表 层 面 享 有 该 子 公 司 净 资 产 份 额 的 差 额 上 海 大 众 交 通 汽 车 修 理 14,773, 出 售 2014 年 9 月 30 日 产 权 交 割 单 日 期 62, 有 限 公 司 上 海 松 江 大 众 出 租 汽 车 13,280, 出 售 2014 年 6 月 30 日 产 权 交 割 单 日 期 1,877, 有 限 公 司 上 海 大 众 交 通 虹 桥 汽 车 10,102, 出 售 2014 年 3 月 31 日 产 权 交 割 单 日 期 1,225, 销 售 服 务 有 限 公 司 上 海 大 众 汽 车 俱 乐 部 有 8,869, 出 售 2014 年 9 月 30 日 产 权 交 割 单 日 期 10,456, 限 公 司 上 海 大 众 交 通 市 西 汽 车 5,754, 出 售 2014 年 3 月 31 日 产 权 交 割 单 日 期 12, 销 售 服 务 有 限 公 司 大 众 交 通 集 团 上 海 庙 行 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 6,625, 出 售 2014 年 3 月 31 日 产 权 交 割 单 日 期 41, 丧 失 控 制 权 之 日 剩 余 股 权 的 比 例 丧 失 控 制 权 之 日 剩 余 股 权 的 账 面 价 值 丧 失 控 制 权 之 日 剩 余 股 权 的 公 允 价 值 按 照 公 允 价 值 重 新 计 量 剩 余 股 权 产 生 的 利 得 或 损 失 丧 失 控 制 权 与 原 子 公 司 股 之 日 剩 余 股 权 投 资 相 关 的 权 公 允 价 值 其 他 综 合 收 益 的 确 定 方 法 转 入 投 资 损 益 及 主 要 假 设 的 金 额 117 / 155

118 七 在 其 他 主 体 中 的 权 益 ( 一 ) 在 子 公 司 中 的 权 益 1 企 业 集 团 的 构 成 序 号 子 公 司 持 股 比 例 (%) 主 要 经 营 地 注 册 地 业 务 性 质 名 称 直 接 间 接 1 上 海 大 众 大 厦 有 限 责 任 公 司 上 海 上 海 旅 游 饮 食 服 务 业 设 立 2 上 海 大 众 洗 涤 保 洁 实 业 有 限 公 司 上 海 上 海 工 业 设 立 3 大 众 汽 车 租 赁 有 限 公 司 上 海 上 海 运 输 业 设 立 4 上 海 大 众 房 地 产 开 发 经 营 公 司 上 海 上 海 房 地 产 业 设 立 5 上 海 大 众 交 通 汽 车 服 务 有 限 公 司 上 海 上 海 商 业 设 立 6 上 海 大 众 旅 游 有 限 公 司 上 海 上 海 旅 游 饮 食 服 务 业 设 立 7 上 海 大 众 旅 游 汽 车 有 限 公 司 上 海 上 海 运 输 业 设 立 8 上 海 大 众 会 议 展 览 有 限 责 任 公 司 上 海 上 海 旅 游 饮 食 服 务 业 设 立 9 上 海 大 众 国 际 旅 行 社 有 限 公 司 上 海 上 海 旅 游 饮 食 服 务 业 设 立 10 上 海 大 众 物 流 有 限 公 司 上 海 上 海 运 输 业 设 立 11 上 海 大 众 交 通 国 际 物 流 有 限 公 司 上 海 上 海 运 输 业 设 立 12 上 海 金 山 大 众 出 租 汽 车 有 限 公 司 上 海 上 海 运 输 业 设 立 13 上 海 奉 贤 大 众 宸 彰 出 租 汽 车 有 限 公 司 ( 原 名 : 上 海 奉 贤 大 众 上 海 上 海 运 输 业 设 立 汽 车 客 运 有 限 公 司 ) 14 上 海 奉 贤 大 众 众 腾 客 运 汽 车 有 限 公 司 上 海 上 海 运 输 业 设 立 15 上 海 奉 贤 大 众 众 义 汽 车 客 运 有 限 公 司 上 海 上 海 运 输 业 设 立 16 上 海 奉 贤 大 众 众 和 出 租 汽 车 有 限 公 司 上 海 上 海 运 输 业 设 立 17 上 海 奉 贤 大 众 汽 车 客 运 有 限 公 司 ( 原 名 : 上 海 奉 贤 大 众 众 慧 上 海 上 海 运 输 业 设 立 客 运 汽 车 有 限 公 司 ) 18 上 海 大 众 交 通 汽 车 销 售 有 限 公 司 上 海 上 海 商 业 设 立 19 上 海 大 众 国 际 仓 储 物 流 有 限 公 司 上 海 上 海 运 输 业 设 立 20 上 海 大 众 国 际 会 议 中 心 有 限 公 司 上 海 上 海 旅 游 饮 食 服 务 业 设 立 21 苏 州 大 众 交 通 有 限 公 司 江 苏 苏 州 江 苏 苏 州 运 输 业 设 立 取 得 方 式 118 / 155

119 22 黑 龙 江 大 众 新 城 房 地 产 开 发 有 限 公 司 黑 龙 江 哈 尔 滨 黑 龙 江 哈 尔 滨 房 地 产 业 设 立 23 上 海 众 稳 房 地 产 经 纪 有 限 公 司 上 海 上 海 旅 游 饮 食 服 务 业 设 立 24 昆 山 新 大 众 房 地 产 发 展 有 限 公 司 江 苏 昆 山 江 苏 昆 山 房 地 产 业 非 同 一 控 制 企 业 合 并 25 无 锡 大 众 交 通 有 限 责 任 公 司 江 苏 无 锡 江 苏 无 锡 运 输 业 设 立 26 无 锡 大 众 汽 车 租 赁 有 限 公 司 江 苏 无 锡 江 苏 无 锡 运 输 业 设 立 27 上 海 大 众 华 旅 出 租 汽 车 有 限 公 司 上 海 上 海 运 输 业 非 同 一 控 制 企 业 合 并 28 上 海 大 众 空 港 宾 馆 有 限 公 司 上 海 上 海 旅 游 饮 食 服 务 业 设 立 29 宁 波 大 众 汽 车 服 务 有 限 公 司 浙 江 宁 波 浙 江 宁 波 运 输 业 非 同 一 控 制 企 业 合 并 30 上 海 大 众 航 空 服 务 有 限 公 司 上 海 上 海 旅 游 饮 食 服 务 业 设 立 31 上 海 大 众 科 技 有 限 公 司 上 海 上 海 商 业 设 立 32 上 海 大 众 交 通 旧 机 动 车 经 纪 有 限 公 司 上 海 上 海 商 业 设 立 33 上 海 大 众 交 通 市 中 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 上 海 上 海 工 业 设 立 34 杭 州 大 众 汽 车 服 务 有 限 公 司 浙 江 杭 州 浙 江 杭 州 运 输 业 设 立 35 吴 江 大 众 置 业 发 展 有 限 公 司 江 苏 吴 江 江 苏 吴 江 房 地 产 业 设 立 36 上 海 大 众 物 业 管 理 有 限 责 任 公 司 上 海 上 海 旅 游 饮 食 服 务 业 设 立 37 哈 尔 滨 大 众 物 业 管 理 有 限 责 任 公 司 黑 龙 江 哈 尔 滨 黑 龙 江 哈 尔 滨 旅 游 饮 食 服 务 业 设 立 38 上 海 大 众 三 汽 公 共 交 通 出 租 汽 车 有 限 公 司 上 海 上 海 运 输 业 非 同 一 控 制 企 业 合 并 39 苏 州 大 众 交 通 汽 车 修 理 有 限 公 司 江 苏 苏 州 江 苏 苏 州 工 业 设 立 40 上 海 虹 口 大 众 出 租 汽 车 有 限 公 司 上 海 上 海 运 输 业 非 同 一 控 制 企 业 合 并 41 昆 山 大 众 交 通 有 限 公 司 江 苏 昆 山 江 苏 昆 山 运 输 业 设 立 42 北 京 大 众 汽 车 租 赁 有 限 公 司 北 京 北 京 运 输 业 非 同 一 控 制 企 业 合 并 43 桐 乡 申 地 置 业 有 限 公 司 浙 江 桐 乡 浙 江 桐 乡 房 地 产 业 非 同 一 控 制 企 业 合 并 44 上 海 大 众 交 通 二 手 机 动 车 经 营 有 限 公 司 上 海 上 海 商 业 设 立 45 上 海 大 众 河 滨 酒 店 经 营 管 理 有 限 公 司 上 海 上 海 旅 游 饮 食 服 务 业 非 同 一 控 制 企 业 合 并 46 上 海 大 众 交 通 商 务 有 限 公 司 上 海 上 海 旅 游 饮 食 服 务 业 设 立 47 嘉 善 众 祥 房 产 开 发 有 限 公 司 浙 江 嘉 善 浙 江 嘉 善 房 地 产 业 设 立 48 无 锡 上 汽 大 众 汽 车 修 理 有 限 公 司 江 苏 无 锡 江 苏 无 锡 工 业 设 立 49 上 海 京 威 实 业 有 限 公 司 上 海 上 海 实 业 投 资 非 同 一 控 制 企 业 合 并 50 余 姚 上 海 大 众 交 通 有 限 公 司 浙 江 余 姚 浙 江 余 姚 运 输 业 设 立 51 大 众 交 通 集 团 上 海 汽 车 租 赁 有 限 公 司 上 海 上 海 运 输 业 设 立 119 / 155

120 52 上 海 大 众 交 通 新 虹 桥 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 上 海 上 海 商 业 设 立 53 上 海 徐 汇 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 上 海 上 海 金 融 业 设 立 54 上 海 长 宁 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 上 海 上 海 金 融 业 设 立 55 安 徽 新 大 众 房 地 产 开 发 有 限 公 司 安 徽 合 肥 安 徽 合 肥 房 地 产 业 设 立 56 安 徽 祥 和 新 大 众 房 地 产 开 发 有 限 公 司 安 徽 合 肥 安 徽 合 肥 房 地 产 业 设 立 57 上 海 大 众 广 告 有 限 公 司 上 海 上 海 旅 游 饮 食 服 务 业 非 同 一 控 制 企 业 合 并 58 上 海 嘉 定 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 上 海 上 海 金 融 业 设 立 59 大 众 交 通 ( 香 港 ) 有 限 公 司 香 港 香 港 旅 游 饮 食 服 务 业 设 立 60 上 海 大 众 交 通 集 团 资 产 管 理 有 限 公 司 上 海 自 贸 区 上 海 自 贸 区 金 融 业 设 立 61 GALLOP 交 通 发 展 有 限 公 司 香 港 香 港 金 融 业 设 立 62 上 海 利 鹏 行 企 业 发 展 有 限 公 司 上 海 上 海 商 业 设 立 63 昆 山 大 众 物 业 管 理 有 限 公 司 江 苏 昆 山 江 苏 昆 山 旅 游 饮 食 服 务 业 非 同 一 控 制 企 业 合 并 2 重 要 的 非 全 资 子 公 司 子 公 司 名 称 少 数 股 东 持 股 比 例 % 本 期 归 属 于 少 数 股 东 的 损 益 本 期 向 少 数 股 东 宣 告 分 派 的 股 利 期 末 少 数 股 东 权 益 余 额 上 海 大 众 空 港 宾 馆 有 限 公 司 ,097, ,905, ,764, 嘉 善 众 祥 房 产 开 发 有 限 公 司 ,920, ,217, 上 海 徐 汇 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 ,202, ,000, ,372, 上 海 长 宁 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 ,602, ,400, ,838, 安 徽 新 大 众 房 地 产 开 发 有 限 公 司 ,926, ,073, 上 海 嘉 定 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 ,235, ,960, ,515, 重 要 非 全 资 子 公 司 的 主 要 财 务 信 息 子 公 司 名 称 期 末 余 额 120 / 155 年 初 余 额 流 动 资 产 非 流 动 资 产 资 产 合 计 流 动 负 债 非 流 动 负 债 负 债 合 计 流 动 资 产 非 流 动 资 产 资 产 合 计 流 动 负 债 非 流 动 负 债 负 债 合 计

121 上 海 大 众 空 港 宾 馆 有 限 公 司 嘉 善 众 祥 房 产 开 发 有 限 公 司 上 海 徐 汇 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 上 海 长 宁 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 安 徽 新 大 众 房 地 产 开 发 有 限 公 司 上 海 嘉 定 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 30,781, ,264, ,046, ,404, ,404, ,988, ,276, ,264, ,138, ,138, ,042,391, , ,043,318, ,615, ,000, ,615, ,181, , ,465, ,929, ,000, ,929, ,636, ,856, ,493, ,428, ,428, ,877, , ,348, ,861, ,861, ,233, ,175, ,408, ,218, ,218, ,888, ,183, ,072, ,895, ,895, ,674, , ,021, ,338, ,000, ,338, ,256, , ,680, ,680, ,000, ,680, ,905, ,790, ,696, ,276, ,276, ,524, ,622, ,146, ,575, ,575, / 155

122 子 公 司 名 称 上 海 大 众 空 港 宾 馆 有 限 公 司 嘉 善 众 祥 房 产 开 发 有 限 公 司 上 海 徐 汇 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 上 海 长 宁 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 安 徽 新 大 众 房 地 产 开 发 有 限 公 司 上 海 嘉 定 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 净 利 润 综 合 收 益 总 额 经 营 活 动 现 金 流 经 营 活 动 现 金 流 营 业 收 入 净 利 润 综 合 收 益 总 额 量 量 124,668, ,014, ,014, ,156, ,974, ,094, ,094, ,791, ,723, ,166, ,166, ,820, ,894, ,605, ,605, ,070, ,714, ,577, ,577, ,628, ,626, ,079, ,079, ,562, ,256, ,013, ,013, ,245, ,263, ,425, ,425, ,317, ,316, ,316, ,637, ,275, ,244, ,848, ,848, ,361, ,466, ,571, ,571, ,210, / 155

123 ( 二 ) 合 营 企 业 或 联 营 企 业 中 的 权 益 1 重 要 的 合 营 企 业 或 联 营 企 业 序 号 2014 年 年 度 报 告 合 营 企 业 或 联 营 企 业 名 称 主 要 经 营 地 注 册 地 业 务 性 质 持 股 比 例 (%) 对 合 营 企 业 或 联 营 企 业 投 资 的 会 计 处 理 方 法 直 接 间 接 一 合 营 企 业 1 上 海 大 众 新 亚 出 租 汽 车 有 限 公 司 上 海 上 海 交 通 运 输 业 权 益 法 2 上 海 大 众 交 运 出 租 汽 车 有 限 公 司 上 海 上 海 交 通 运 输 业 权 益 法 3 上 海 大 众 美 林 阁 酒 店 有 限 公 司 上 海 上 海 服 务 业 权 益 法 4 众 新 投 资 有 限 公 司 香 港 香 港 金 融 业 权 益 法 二 联 营 企 业 5 上 海 大 众 拍 卖 有 限 公 司 上 海 上 海 服 务 业 权 益 法 6 无 锡 东 方 誉 众 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 江 苏 无 锡 江 苏 无 锡 服 务 业 权 益 法 7 无 锡 鸿 众 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 江 苏 无 锡 江 苏 无 锡 商 业 权 益 法 8 杭 州 大 众 出 租 汽 车 股 份 有 限 公 司 浙 江 杭 州 浙 江 杭 州 交 通 运 输 业 权 益 法 9 上 海 三 吉 电 子 工 程 有 限 公 司 上 海 上 海 工 业 权 益 法 10 上 海 西 部 大 众 地 产 置 业 有 限 公 司 上 海 上 海 房 地 产 开 发 权 益 法 11 上 海 闵 行 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 上 海 上 海 金 融 业 权 益 法 12 香 港 福 茂 投 资 有 限 公 司 香 港 香 港 服 务 业 权 益 法 13 安 徽 大 众 汽 车 运 输 有 限 责 任 公 司 安 徽 合 肥 安 徽 合 肥 交 通 运 输 业 权 益 法 14 哈 尔 滨 大 众 交 通 运 输 有 限 责 任 公 司 黑 龙 江 哈 尔 滨 黑 龙 江 哈 尔 滨 交 通 运 输 业 权 益 法 15 江 西 大 众 交 通 运 输 有 限 责 任 公 司 江 西 南 昌 江 西 南 昌 交 通 运 输 业 权 益 法 16 上 海 交 通 大 众 客 运 有 限 责 任 公 司 上 海 上 海 交 通 运 输 业 权 益 法 17 上 海 大 众 佐 川 急 便 物 流 有 限 公 司 上 海 上 海 交 通 运 输 业 权 益 法 18 上 海 大 众 驾 驶 员 培 训 有 限 公 司 上 海 上 海 服 务 业 权 益 法 19 南 京 市 栖 霞 区 中 北 农 村 小 额 贷 款 有 限 江 苏 南 京 江 苏 南 京 金 融 业 权 益 法 公 司 20 上 海 大 众 融 资 租 赁 有 限 公 司 上 海 上 海 金 融 业 权 益 法 123 / 155

124 2 重 要 合 营 企 业 的 主 要 财 务 信 息 期 末 余 额 / 本 期 发 生 额 年 初 余 额 / 上 期 发 生 额 上 海 大 众 新 亚 出 租 汽 车 有 限 公 司 上 海 大 众 美 林 阁 酒 店 有 限 公 司 上 海 大 众 新 亚 出 租 汽 车 有 限 公 司 上 海 大 众 美 林 阁 酒 店 有 限 公 司 流 动 资 产 92,268, ,323, ,142, ,285, 其 中 : 现 金 和 84,385, ,879, ,695, ,083, 现 金 等 价 物 非 流 动 资 产 119,628, ,097, ,196, ,461, 资 产 合 计 211,896, ,421, ,339, ,746, 流 动 负 债 52,608, ,309, ,072, ,239, 非 流 动 负 债 548, , 负 债 合 计 53,156, ,309, ,620, ,239, 少 数 股 东 权 益 归 属 于 母 公 司 股 158,739, ,112, ,718, ,506, 东 权 益 按 持 股 比 例 计 算 78,576, ,056, ,565, ,753, 的 净 资 产 份 额 调 整 事 项 38,404, ,450, ,404, ,698, 商 誉 -- 内 部 交 易 未 实 现 利 润 收 购 时 形 成 的 38,404, ,450, ,404, ,698, 公 允 价 值 与 账 面 价 值 的 差 异 对 合 营 企 业 权 益 116,980, ,506, ,970, ,451, 投 资 的 账 面 价 值 存 在 公 开 报 价 的 合 营 企 业 权 益 投 资 的 公 允 价 值 营 业 收 入 80,388, ,574, ,763, ,797, 财 务 费 用 -1,227, , , , 所 得 税 费 用 4,759, ,836, , 净 利 润 14,264, ,904, ,567, ,288, 终 止 经 营 的 净 利 润 其 他 综 合 收 益 综 合 收 益 总 额 14,264, ,904, ,567, ,288, 本 年 度 收 到 的 来 自 合 营 企 业 的 股 利 7,284, ,745, ,242, / 155

125 3 重 要 联 营 企 业 的 主 要 财 务 信 息 期 末 余 额 / 本 期 发 生 额 年 初 余 额 / 上 期 发 生 额 江 西 大 众 交 通 运 输 有 限 责 任 公 司 上 海 交 通 大 众 客 运 有 限 责 任 公 司 江 西 大 众 交 通 运 输 有 限 责 任 公 司 上 海 交 通 大 众 客 运 有 限 责 任 公 司 流 动 资 产 26,011, ,882, ,219, ,299, 非 流 动 资 产 70,522, ,479, ,653, ,374, 资 产 合 计 96,534, ,362, ,873, ,673, 流 动 负 债 67,845, ,175, ,938, ,638, 非 流 动 负 债 负 债 合 计 67,845, ,175, ,938, ,638, 少 数 股 东 权 益 归 属 于 母 公 司 股 28,688, ,187, ,935, ,034, 东 权 益 按 持 股 比 例 计 算 12,909, ,184, ,020, ,715, 的 净 资 产 份 额 调 整 事 项 -- 商 誉 -- 内 部 交 易 未 实 现 利 润 -- 其 他 对 联 营 企 业 权 益 12,909, ,184, ,020, ,715, 投 资 的 账 面 价 值 存 在 公 开 报 价 的 联 营 企 业 权 益 投 资 的 公 允 价 值 营 业 收 入 158,802, ,519, ,747, ,920, 净 利 润 16,552, ,375, ,052, ,230, 终 止 经 营 的 净 利 润 其 他 综 合 收 益 综 合 收 益 总 额 16,552, ,375, ,052, ,230, 本 年 度 收 到 的 来 自 联 营 企 业 的 股 利 7,560, ,689, ,340, ,640, 不 重 要 的 合 营 企 业 和 联 营 企 业 的 汇 总 财 务 信 息 期 末 余 额 / 本 期 发 生 额 年 初 余 额 / 上 期 发 生 额 合 营 企 业 : 投 资 账 面 价 值 合 计 32,780, ,847, / 155

126 下 列 各 项 按 持 股 比 例 计 算 的 合 计 数 -- 净 利 润 -8,422, ,612, 其 他 综 合 收 益 -- 综 合 收 益 总 额 -8,422, ,612, 联 营 企 业 : 投 资 账 面 价 值 合 计 274,073, ,416, 下 列 各 项 按 持 股 比 例 计 算 的 合 计 数 -- 净 利 润 27,590, ,826, 其 他 综 合 收 益 -- 综 合 收 益 总 额 27,590, ,826, 合 营 企 业 或 联 营 企 业 发 生 的 超 额 亏 损 本 期 未 确 认 的 损 失 合 营 企 业 或 联 营 企 累 积 未 确 认 前 期 累 本 期 末 累 积 未 确 认 的 ( 或 本 期 分 享 的 净 利 业 名 称 计 的 损 失 损 失 润 ) 众 新 投 资 有 限 公 司 -5,968, ,968, 八 与 金 融 工 具 相 关 的 风 险 本 公 司 在 经 营 过 程 中 面 临 各 种 金 融 风 险 : 信 用 风 险 市 场 风 险 和 流 动 性 风 险 公 司 董 事 会 全 面 负 责 风 险 管 理 目 标 和 政 策 的 确 定, 并 对 风 险 管 理 目 标 和 政 策 承 担 最 终 责 任, 董 事 会 要 求 本 公 司 管 理 层 设 计 和 实 施 能 确 保 风 险 管 理 目 标 和 政 策 得 以 有 效 执 行 的 程 序 公 司 管 理 层 通 过 财 务 部 门 递 交 的 季 度 报 告 来 审 查 已 执 行 程 序 的 有 效 性 以 及 风 险 管 理 目 标 和 政 策 的 合 理 性 本 公 司 的 内 部 审 计 师 也 会 审 计 风 险 管 理 的 政 策 和 程 序, 并 且 将 有 关 发 现 汇 报 给 审 计 委 员 会 本 公 司 风 险 管 理 的 总 体 目 标 是 在 不 过 度 影 响 公 司 竞 争 力 和 应 变 力 的 情 况 下, 制 定 尽 可 能 降 低 风 险 的 风 险 管 理 政 策 ( 一 ) 信 用 风 险 信 用 风 险 是 指 金 融 工 具 的 一 方 不 履 行 义 务, 造 成 另 一 方 发 生 财 务 损 失 的 风 险 本 公 司 主 要 面 临 赊 销 导 致 的 客 户 信 用 风 险 在 签 订 新 合 同 之 前, 本 公 司 会 对 新 客 户 的 信 用 风 险 进 行 评 估, 公 司 根 据 不 同 销 售 规 模 设 置 了 赊 销 限 额 和 信 用 期 通 常 公 司 对 新 客 户 会 采 取 较 为 谨 慎 的 信 用 政 策, 提 高 预 收 款 项 的 比 例 公 司 通 过 对 已 有 客 户 的 应 收 账 款 账 龄 分 析 的 季 度 审 核 来 确 保 公 司 的 整 体 信 用 风 险 在 可 控 的 范 围 内 ( 二 ) 市 场 风 险 金 融 工 具 的 市 场 风 险, 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 市 场 价 格 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险, 包 括 利 率 风 险 汇 率 风 险 和 其 他 价 格 风 险 (1) 利 率 风 险 利 率 风 险, 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 本 公 司 面 临 的 利 率 风 险 主 要 来 源 于 银 行 长 短 期 借 款 和 银 行 短 期 融 资 券 公 司 根 据 资 金 金 额 时 间 的 需 求, 综 合 分 析 各 银 行 借 款 的 利 率 时 间 等 因 素 后, 进 行 借 款 公 司 与 银 行 建 立 了 良 好 的 银 企 关 系, 拥 有 充 分 的 银 行 授 信 额 度, 公 司 一 贯 保 持 了 良 好 126 / 155

127 的 信 用 记 录, 与 银 行 签 订 的 借 款 合 同 的 利 率 基 本 为 央 行 公 布 的 同 期 同 档 次 的 基 准 利 率 公 司 融 资 需 求 基 本 为 短 期 融 资 需 求, 于 2014 年 12 月 31 日, 在 其 他 变 量 保 持 不 变 的 情 况 下, 如 果 以 浮 动 利 率 计 算 的 借 款 利 率 上 升 或 下 降 100 个 基 点, 则 本 公 司 的 净 利 润 将 减 少 或 增 加 15,601, 元 (2013 年 12 月 31 日 :16,015, 元 ) 管 理 层 认 为 100 个 基 点 合 理 反 映 了 下 一 年 度 利 率 可 能 发 生 变 动 的 合 理 范 围 (2) 汇 率 风 险 汇 率 风 险, 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 本 公 司 尽 可 能 将 外 币 收 入 与 外 币 支 出 相 匹 配 以 降 低 汇 率 风 险 此 外, 公 司 还 可 能 签 署 远 期 外 汇 合 约 或 货 币 互 换 合 约 以 达 到 规 避 汇 率 风 险 的 目 的 于 2014 年 度 及 2013 年 度, 本 公 司 未 签 署 任 何 远 期 外 汇 合 约 或 货 币 互 换 合 约 127 / 155

128 本 公 司 面 临 的 外 汇 风 险 主 要 来 源 于 以 美 元 港 币 计 价 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债, 外 币 金 融 资 产 和 外 币 金 融 负 债 折 算 成 人 民 币 的 金 额 列 示 如 下 : 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 美 元 其 他 外 币 合 计 美 元 其 他 外 币 合 计 银 行 存 款 107,235, ,635, ,871, ,262, ,976, ,238, 其 他 货 币 资 金 182, , , , 其 他 非 流 动 资 产 114,859, ,859, ,475, ,475, 应 收 利 息 2,911, ,911, 外 币 金 融 资 产 小 计 107,418, ,406, ,824, ,425, ,451, ,877, 长 期 借 款 61,190, ,190, ,968, ,968, 外 币 金 融 负 债 小 计 61,190, ,190, ,968, ,968, 净 额 46,227, ,406, ,634, ,543, ,451, ,908, 于 2014 年 12 月 31 日, 在 所 有 其 他 变 量 保 持 不 变 的 情 况 下, 如 果 人 民 币 对 美 元 升 值 或 贬 值 0.5%, 则 公 司 将 增 加 或 减 少 净 利 润 677, 元 (2013 年 12 月 31 日 :249, 元 ) 管 理 层 认 为 0.5% 合 理 反 映 了 下 一 年 度 人 民 币 对 美 元 可 能 发 生 变 动 的 合 理 范 围 (3) 其 他 价 格 风 险 本 公 司 持 有 其 他 上 市 公 司 的 权 益 投 资, 管 理 层 认 为 这 些 投 资 活 动 面 临 的 市 场 价 格 风 险 是 可 以 接 受 的 本 公 司 持 有 的 上 市 公 司 权 益 投 资 列 示 如 下 : 项 目 余 额 余 额 可 供 出 售 金 融 资 产 1,587,830, ,302, 净 额 1,587,830, ,302, 于 2014 年 12 月 31 日, 在 所 有 其 他 变 量 保 持 不 变 的 情 况 下, 如 果 权 益 工 具 的 价 值 上 涨 或 下 跌 0.5%, 则 本 公 司 将 增 加 或 减 少 其 他 综 合 收 益 6,033, 元 (2013 年 12 月 31 日 :3,192, 元 ) 管 理 层 认 为 0.5% 合 理 反 映 了 下 一 年 度 权 益 工 具 价 值 可 能 发 生 变 动 的 合 理 范 围 ( 三 ) 流 动 性 风 险 流 动 风 险, 是 指 企 业 在 履 行 以 交 付 现 金 或 其 他 金 融 资 产 的 方 式 结 算 的 义 务 时 发 生 资 金 短 缺 的 风 险 本 公 司 的 政 策 是 确 保 拥 有 充 足 的 现 金 以 偿 还 到 期 债 务 流 动 性 风 险 由 本 公 司 的 财 务 部 门 集 中 控 制 财 务 部 门 通 过 监 控 现 金 余 额 可 随 时 变 现 的 有 价 证 券 以 及 对 未 来 12 个 月 现 金 流 量 的 滚 动 预 测, 确 保 公 司 在 所 有 合 理 预 测 的 情 况 下 拥 有 充 足 的 资 金 偿 还 债 务 128 / 155

129 九 公 允 价 值 的 披 露 ( 一 ) 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债 的 期 末 公 允 价 值 期 末 公 允 价 值 第 三 层 次 项 目 第 一 层 次 公 允 价 值 第 二 层 次 公 允 公 允 价 值 计 量 价 值 计 量 计 量 合 计 一 持 续 的 公 允 价 值 计 量 ( 一 ) 以 公 允 价 值 计 量 且 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 1. 交 易 性 金 融 资 产 (1) 债 务 工 具 投 资 (2) 权 益 工 具 投 资 (3) 衍 生 金 融 资 产 2. 指 定 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 (1) 债 务 工 具 投 资 (2) 权 益 工 具 投 资 ( 二 ) 可 供 出 售 金 融 资 产 1,587,022, , ,587,830, (1) 债 务 工 具 投 资 (2) 权 益 工 具 投 资 1,587,022, , ,587,830, (3) 其 他 ( 三 ) 投 资 性 房 地 产 1. 出 租 用 的 土 地 使 用 权 2. 出 租 的 建 筑 物 3. 持 有 并 准 备 增 值 后 转 让 的 土 地 使 用 权 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 资 1,587,022, , ,587,830, 产 总 额 ( 四 ) 交 易 性 金 融 负 债 其 中 : 发 行 的 交 易 性 债 券 衍 生 金 融 负 债 其 他 ( 五 ) 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 负 债 总 额 二 非 持 续 的 公 允 价 值 计 量 ( 一 ) 持 有 待 售 资 产 129 / 155

130 非 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 总 额 如 : 持 有 待 售 负 债 非 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 负 债 总 额 ( 二 ) 持 续 和 非 持 续 第 一 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目 市 价 的 确 定 依 据 按 照 公 开 市 场 交 易 2014 年 12 月 31 日 收 盘 价 格 确 认 ( 三 ) 持 续 和 非 持 续 第 二 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目, 采 用 的 估 值 技 术 和 重 要 参 数 的 定 性 及 定 量 信 息 本 公 司 采 用 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 部 分 直 接 参 考 年 末 活 跃 市 场 中 的 报 价, 部 分 采 用 估 值 技 术 公 司 以 相 关 资 产 在 活 跃 市 场 中 的 报 价 ( 报 告 日 收 盘 价 ) 作 为 交 易 性 金 融 资 产 和 可 供 出 售 金 融 资 产 中 无 限 售 条 件 股 份 公 允 价 值 的 依 据 ; 可 供 出 售 金 融 资 产 中 限 售 股 份, 根 据 期 末 的 市 价 与 采 用 估 值 技 术 计 算 的 估 值 两 者 孰 低 的 原 则 计 量 估 值 技 术 参 照 中 国 证 监 会 证 监 会 计 字 [2007]21 号 文 关 于 证 券 投 资 基 金 执 行 < 企 业 会 计 准 则 > 估 值 业 务 及 份 额 净 值 计 价 有 关 事 项 的 通 知, 即 : 如 果 估 值 日 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票 的 初 始 取 得 成 本 高 于 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 的 市 价, 应 采 用 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 的 市 价 作 为 估 值 日 该 股 票 的 价 值 如 果 估 值 日 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票 的 初 始 取 得 成 本 低 于 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 的 市 价, 应 按 以 下 公 式 确 定 该 股 票 的 价 值 : FV=C+(P-C) (Dl-Dr)/Dl 其 中 : FV 为 估 值 日 该 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票 的 价 值 ; C 为 该 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票 的 初 始 取 得 成 本 ( 因 权 益 业 务 导 致 市 场 价 格 除 权 时, 应 于 除 权 日 对 其 初 始 取 得 成 本 作 相 应 调 整 ); P 为 估 值 日 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 的 市 价 ; Dl 为 该 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票 锁 定 期 所 含 的 交 易 所 的 交 易 天 数 ; Dr 为 估 值 日 剩 余 锁 定 期, 即 估 值 日 至 锁 定 期 结 束 所 含 的 交 易 所 的 交 易 天 数 ( 不 含 估 值 日 当 天 ) 130 / 155

131 十 关 联 方 及 关 联 交 易 ( 一 ) 本 企 业 的 第 一 大 股 东 情 况 本 企 业 第 一 大 股 东 : 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 对 本 公 司 的 持 股 比 例 和 表 决 权 比 例 均 为 24.54%, 其 中 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 对 本 公 司 的 持 股 比 例 和 表 决 权 比 例 均 为 20.76%; 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 通 过 全 资 子 公 司 大 众 ( 香 港 ) 国 际 有 限 公 司 对 本 公 司 的 持 股 比 例 和 表 决 权 比 例 均 为 1.93%; 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 通 过 全 资 子 公 司 的 全 资 子 公 司 FretumConstruction&EngineeringEnterpriseLimited 对 本 公 司 的 持 股 比 例 和 表 决 权 比 例 均 为 1.76%; 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 通 过 全 资 子 公 司 的 全 资 子 公 司 GalaxyBuilding&DevelopmentCorporationLimited 对 本 公 司 的 持 股 比 例 和 表 决 权 比 例 均 为 0.09% 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 公 司 系 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 的 第 一 大 股 东, 持 有 该 公 司 19.99% 的 股 权 企 业 名 称 关 联 关 系 企 业 类 型 注 册 地 公 司 第 一 大 股 上 海 大 众 企 业 管 理 有 上 海 西 部 工 业 东 的 第 一 大 股 其 他 有 限 责 任 公 司 限 公 司 园 区 东 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 公 司 第 一 大 股 股 份 有 限 公 司 ( 上 浦 东 新 区 商 城 团 ) 股 份 有 限 公 司 东 市 ) 路 518 号 ( 金 额 单 位 : 万 元 ) 本 公 母 公 司 对 本 公 对 本 公 司 的 法 定 代 表 司 最 组 织 机 构 代 业 务 性 质 注 册 资 本 司 的 持 股 比 例 表 决 权 比 例 人 终 控 码 (%) (%) 制 方 持 有 公 司 第 持 有 公 司 第 一 一 大 股 东 赵 思 渊 综 合 类 15, 大 股 东 19.99% % 的 股 的 股 权 权 杨 国 平 综 合 类 164, / 155

132 ( 二 ) 本 企 业 的 子 公 司 情 况 本 公 司 子 公 司 的 情 况 详 见 本 附 注 七 在 其 他 主 体 中 的 权 益 ( 三 ) 本 企 业 合 营 和 联 营 企 业 情 况 本 公 司 重 要 的 合 营 或 联 营 企 业 详 见 本 附 注 七 在 其 他 主 体 中 的 权 益 ( 四 ) 其 他 关 联 方 情 况 其 他 关 联 方 名 称 大 众 ( 香 港 ) 国 际 有 限 公 司 Fretum Construction & Engineering Enterprise Limited Galaxy Building & Development Corporation Limited 上 海 大 众 交 通 虹 桥 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 上 海 大 众 万 祥 汽 车 修 理 有 限 公 司 上 海 大 众 交 通 市 西 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 上 海 大 众 汽 车 俱 乐 部 有 限 公 司 其 他 关 联 方 与 本 企 业 关 系 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 控 制 的 子 公 司 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 控 制 的 子 公 司 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 控 制 的 子 公 司 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 公 司 控 制 的 子 公 司 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 公 司 控 制 的 子 公 司 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 公 司 控 制 的 子 公 司 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 公 司 控 制 的 子 公 司 ( 五 ) 关 联 交 易 情 况 1 存 在 控 制 关 系 且 已 纳 入 本 公 司 合 并 报 表 范 围 的 子 公 司, 其 相 互 间 交 易 及 母 子 公 司 交 易 已 作 抵 销 2 购 销 商 品 提 供 和 接 受 劳 务 的 关 联 交 易 采 购 商 品 / 接 受 劳 务 情 况 表 关 联 方 关 联 交 易 内 容 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 上 海 大 众 交 通 虹 桥 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 车 辆 采 购 68,784, 上 海 交 通 大 众 客 运 有 限 责 任 公 司 汽 车 租 赁 费 1,070, 出 售 商 品 / 提 供 劳 务 情 况 表 关 联 方 关 联 交 易 内 容 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 上 海 大 众 新 亚 出 租 汽 车 有 限 公 司 车 辆 销 售 9,655, 上 海 大 众 交 运 出 租 汽 车 有 限 公 司 车 辆 销 售 4,693, 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 公 司 车 辆 销 售 3,553, 上 海 大 众 驾 驶 员 培 训 有 限 公 司 车 辆 销 售 641, 上 海 大 众 万 祥 汽 车 修 理 有 限 公 司 配 件 销 售 13,523, 上 海 大 众 驾 驶 员 培 训 有 限 公 司 提 供 劳 务 717, 上 海 大 众 佐 川 急 便 物 流 有 限 公 司 提 供 劳 务 411, 关 联 租 赁 情 况 本 公 司 作 为 出 租 方 : 承 租 方 名 称 租 赁 资 产 种 类 132 / 155 本 期 确 认 的 租 赁 上 期 确 认 的 租 赁 收 入 收 入

133 上 海 大 众 交 通 虹 桥 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 大 众 4S 店 1,377, 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 公 司 大 众 大 厦 办 公 楼 81, 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 大 众 大 厦 办 公 楼 2,789, ,045, 上 海 大 众 融 资 租 赁 有 限 公 司 大 众 大 厦 办 公 楼 138, 本 公 司 作 为 承 租 方 : 出 租 方 名 称 租 赁 资 产 种 类 本 期 确 认 的 租 赁 费 上 期 确 认 的 租 赁 费 上 海 大 众 美 林 阁 酒 店 有 限 公 司 美 林 阁 酒 店 办 公 楼 1,499, 关 联 担 保 情 况 本 公 司 作 为 担 保 方 被 担 保 方 担 保 金 额 担 保 是 否 已 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 经 履 行 完 毕 上 海 大 众 空 港 宾 馆 有 限 公 司 10,000, /8/ /8/29 否 上 海 徐 汇 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 50,000, /6/ /6/23 否 上 海 徐 汇 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 12,000, /6/ /3/12 否 上 海 徐 汇 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 24,000, /6/ /3/12 否 上 海 徐 汇 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 50,000, /8/ /8/21 否 上 海 徐 汇 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 14,000, /10/ /10/29 否 上 海 徐 汇 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 50,000, /11/ /11/11 否 上 海 长 宁 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 22,000, /7/ /1/17 否 上 海 长 宁 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 7,500, /9/ /3/9 否 上 海 长 宁 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 10,000, /9/ /3/14 否 上 海 长 宁 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 10,000, /10/ /4/14 否 上 海 长 宁 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 2,000, /10/ /4/25 否 上 海 长 宁 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 15,000, /12/ /6/17 否 上 海 长 宁 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 30,000, /12/ /6/16 否 上 海 长 宁 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 22,000, /12/ /6/25 否 上 海 嘉 定 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 50,000, /9/1 2015/2/28 否 上 海 大 众 交 通 新 虹 桥 汽 车 销 售 服 务 有 16,946, /10/8 2015/6/30 否 限 公 司 大 众 交 通 ( 香 港 ) 有 限 公 司 ( 注 1) 61,190, /6/ /6/13 否 上 海 大 众 交 通 汽 车 服 务 有 限 公 司 3,685, /10/ /1/9 否 上 海 大 众 交 通 汽 车 服 务 有 限 公 司 2,080, /11/3 2015/2/3 否 上 海 大 众 交 通 汽 车 服 务 有 限 公 司 1,560, /11/ /2/10 否 上 海 大 众 交 通 汽 车 服 务 有 限 公 司 3,280, /12/1 2015/3/1 否 上 海 大 众 交 通 汽 车 服 务 有 限 公 司 1,760, /12/9 2015/3/9 否 众 新 投 资 有 限 公 司 ( 注 2) 168,273, /5/ /5/29 否 合 计 637,274, 注 1: 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 为 全 资 子 公 司 大 众 交 通 ( 香 港 ) 有 限 公 司 1,000 万 美 元 贷 款 提 供 担 保, 担 保 形 式 为 公 司 向 银 行 申 请 开 具 的 人 民 币 银 行 保 函 6,550 万 元, 贷 款 本 金 1,000 万 美 元 按 照 2014 年 12 月 31 日 的 汇 率 折 算 成 人 民 币 为 61,190, 元, 担 保 期 限 为 2013 年 6 月 13 日 至 2016 年 6 月 13 日 133 / 155

134 注 2: 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 为 合 营 企 业 众 新 投 资 有 限 公 司 的 2,750 万 美 元 贷 款 提 供 担 保, 担 保 形 式 为 公 司 向 银 行 申 请 开 具 的 人 民 币 银 行 保 函 180,757,500 元, 贷 款 本 金 2,750 万 美 元 按 照 2014 年 12 月 31 日 汇 率 折 算 为 人 民 币 168,273, 元, 担 保 期 限 为 2014 年 5 月 30 至 2015 年 5 月 29 日 5 关 联 方 资 金 拆 借 单 位 : 元 关 联 方 拆 借 金 额 起 始 日 到 期 日 说 明 拆 入 上 海 交 通 大 众 客 运 有 限 责 任 公 司 上 海 大 众 拍 卖 有 限 公 司 上 海 大 众 美 林 阁 酒 店 有 限 公 司 拆 出 南 京 市 栖 霞 区 中 北 农 村 小 额 贷 款 有 限 公 司 香 港 福 茂 投 资 有 限 公 司 币 种 : 人 民 币 24,662, 交 通 银 行 联 动 账 户 资 金 池, 本 金 可 以 随 时 变 动, 无 固 定 期 限 5,000, 交 通 银 行 联 动 账 户 资 金 池, 本 金 可 以 随 时 变 动, 无 固 定 期 限 20,000, 交 通 银 行 联 动 账 户 资 金 池, 本 金 可 以 随 时 变 动, 无 固 定 期 限, 截 止 报 告 日 已 归 还 7,000, /2/ /4/17 114,859, /6/7 2016/6/12 借 款 本 金 为 港 币 145,600,000 元 6 关 联 方 资 产 转 让 情 况 关 联 方 关 联 交 易 内 容 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 公 司 受 让 股 权 32,667, 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 公 司 股 权 出 售 46,124, 上 海 大 众 万 祥 汽 车 修 理 有 限 公 司 资 产 出 售 6,929, )2014 年 3 月 31 日, 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 与 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 公 司 签 订 产 权 交 易 合 同, 将 公 司 持 有 的 上 海 大 众 汽 车 庙 行 特 约 维 修 站 有 限 公 司 51% 股 权 转 让 给 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 公 司, 转 让 后 公 司 不 再 持 有 上 海 大 众 汽 车 庙 行 特 约 维 修 站 有 限 公 司 的 任 何 股 权, 由 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 公 司 持 有 其 100% 股 权 股 权 转 让 价 格 依 据 经 评 估 后 的 净 资 产 扣 除 股 利 分 配 后 为 12,990, 元, 双 方 协 商 51% 股 权 转 让 价 格 为 6,625, 元 2)2014 年 3 月 31 日, 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 与 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 公 司 签 订 产 权 交 易 合 同, 将 公 司 持 有 的 上 海 大 众 交 通 虹 桥 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 的 51% 股 权 转 让 给 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 公 司, 转 让 后 公 司 不 再 持 有 上 海 大 众 交 通 虹 桥 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 的 任 何 股 权, 由 上 海 大 众 企 管 管 理 有 限 公 司 持 有 其 100% 134 / 155

135 股 权 股 权 转 让 价 格 依 据 经 评 估 后 的 净 资 产 扣 除 股 利 分 配 后 为 19,808, 元, 双 方 协 商 51% 股 权 转 让 价 格 为 10,102, 元 3)2014 年 3 月 31 日, 上 海 大 众 交 通 汽 车 服 务 有 限 公 司 与 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 公 司 签 订 产 权 交 易 合 同, 将 上 海 大 众 交 通 汽 车 服 务 有 限 公 司 持 有 的 上 海 大 众 交 通 市 西 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 的 100% 股 权 转 让 给 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 公 司, 转 让 后 上 海 大 众 交 通 汽 车 服 务 有 限 公 司 不 再 持 有 上 海 大 众 交 通 市 西 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 的 任 何 股 权, 由 上 海 大 众 企 管 管 理 有 限 公 司 持 有 其 100% 股 权 股 权 转 让 价 格 依 据 经 评 估 后 的 净 资 产 为 5,754, 元 4)2014 年 9 月 24 日, 上 海 大 众 交 通 汽 车 服 务 有 限 公 司 大 众 汽 车 租 赁 有 限 公 司 与 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 公 司 签 订 产 权 交 易 合 同, 分 别 将 上 海 大 众 交 通 汽 车 服 务 有 限 公 司 及 大 众 汽 车 租 赁 有 限 公 司 持 有 的 上 海 大 众 交 通 汽 车 修 理 有 限 公 司 51% 股 权 49% 股 权 全 部 转 让 给 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 公 司, 转 让 后 公 司 不 再 持 有 上 海 大 众 交 通 汽 车 修 理 有 限 公 司 的 任 何 股 权, 由 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 公 司 持 有 其 100% 股 权 股 权 转 让 价 格 依 据 经 评 估 后 的 净 资 产 为 14,773, 元, 其 中 51% 股 权 转 让 价 格 为 7,534, 元,49% 股 权 转 让 价 格 为 7,238, 元 5)2014 年 9 月 24 日, 上 海 交 通 汽 车 服 务 有 限 公 司 与 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 公 司 签 订 产 权 交 易 合 同, 将 上 海 交 通 汽 车 服 务 有 限 公 司 持 有 的 上 海 大 众 汽 车 俱 乐 部 有 限 公 司 的 70% 股 权 转 让 给 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 公 司, 转 让 后 公 司 不 再 持 有 上 海 大 众 汽 车 俱 乐 部 有 限 公 司 的 任 何 股 权, 由 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 公 司 持 有 其 70% 股 权 股 权 转 让 价 格 依 据 经 评 估 后 的 净 资 产 为 10,725, 元, 双 方 协 商 70% 股 权 转 让 价 格 为 8,869, 元 6)2014 年 3 月 31 日, 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 与 上 海 大 众 万 祥 汽 车 修 理 有 限 公 司 签 订 产 权 交 易 合 同, 将 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 部 分 资 产 ( 机 器 设 备 143 台 ; 车 辆 7 辆 ; 电 子 设 备 23 台 ; 长 期 待 摊 费 用 13 项 等 ) 出 售 给 上 海 大 众 万 祥 汽 车 修 理 有 限 公 司 资 产 出 售 价 格 依 据 经 评 估 结 果, 双 方 协 议 书 交 易 价 格 为 6,929, 元 7 关 键 管 理 人 员 报 酬 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 关 键 管 理 人 员 报 酬 / 155

136 8 其 他 关 联 交 易 (1) 上 海 大 众 拍 卖 有 限 公 司 2014 年 为 公 司 下 属 全 资 子 公 司 大 众 汽 车 租 赁 有 限 公 司 和 大 众 交 通 集 团 上 海 汽 车 租 赁 有 限 公 司 拍 卖 车 辆 扣 除 手 续 费 后 金 额 为 93,761, 元 (2) 公 司 与 上 海 大 众 交 通 虹 桥 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 签 订 协 议, 公 司 将 位 于 青 浦 区 北 青 公 路 4149 号 内 西 北 地 块 及 附 属 建 筑 物 出 租 给 上 海 大 众 交 通 虹 桥 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 以 作 经 营 使 用,2014 年 上 海 大 众 交 通 虹 桥 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 向 本 公 司 支 付 房 屋 建 筑 物 建 设 及 安 全 保 证 金 1,900 万, 上 海 大 众 交 通 虹 桥 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 满 足 在 租 赁 期 内 按 期 支 付 租 金 正 常 运 营 及 未 发 生 安 全 事 故 的 前 提 下, 公 司 每 两 年 归 还 100 万 保 证 金, 归 还 期 限 为 40 年 (3) 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 公 司 与 本 公 司 及 公 司 下 属 全 资 子 公 司 大 众 汽 车 租 赁 有 限 公 司 签 订 协 议, 将 营 运 车 辆 ( 小 客 车 及 车 辆 租 赁 ) 委 托 本 公 司 经 营 管 理 双 方 根 据 协 议 规 定 的 代 收 营 业 收 入 和 代 管 费 用 标 准 按 实 进 行 结 算,2014 年 与 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 公 司 结 算 总 收 入 89, 元, 结 算 相 关 成 本 及 费 用 11, 元 (4) 公 司 与 关 联 人 共 同 投 资 设 立 上 海 大 众 融 资 租 赁 有 限 公 司 2014 年 10 月 9 日, 本 公 司 与 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 Fretum Construction & Engineering Enterprise Limited 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 公 司 等 企 业 在 上 海 签 订 合 资 合 同, 以 现 金 方 式 分 别 投 资 10,000 万 元 20,000 万 元 12,500 万 元 5,000 万 元 共 同 发 起 设 立 上 海 大 众 融 资 租 赁 有 限 公 司 上 海 大 众 融 资 租 赁 有 限 公 司 注 册 资 本 为 50,000 万 元, 股 东 各 方 在 经 营 期 内 分 期 出 资 到 位 ( 六 ) 关 联 方 应 收 应 付 款 项 1 应 收 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 项 目 名 称 关 联 方 坏 账 准 坏 账 准 账 面 余 额 账 面 余 额 备 备 应 收 账 款 上 海 大 众 交 运 出 租 汽 车 有 限 公 司 157, , 应 收 账 款 上 海 大 众 新 亚 出 租 汽 车 有 限 公 司 84, , 其 他 应 收 款 上 海 大 众 交 运 出 租 汽 车 有 限 公 司 427, , 其 他 应 收 款 上 海 大 众 拍 卖 有 限 公 司 1,976, 应 收 利 息 香 港 福 茂 投 资 有 限 公 司 2,911, 南 京 市 栖 霞 区 中 北 农 村 小 额 贷 款 7,000, 其 他 流 动 资 产 有 限 公 司 其 他 非 流 动 资 产 香 港 福 茂 投 资 有 限 公 司 114,859, ,475, 应 付 项 目 项 目 名 称 关 联 方 期 末 账 面 余 额 年 初 账 面 余 额 其 他 应 付 款 上 海 交 通 大 众 客 运 有 限 责 任 公 司 25,132, ,314, / 155

137 其 他 应 付 款 上 海 大 众 美 林 阁 酒 店 有 限 公 司 10,066, 其 他 应 付 款 上 海 大 众 拍 卖 有 限 公 司 5,000, ,000, 其 他 应 付 款 上 海 大 众 交 通 虹 桥 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 19,000, 其 他 应 付 款 杭 州 大 众 出 租 汽 车 股 份 有 限 公 司 3,600, ,720, 十 一 承 诺 及 或 有 事 项 ( 一 ) 重 要 承 诺 事 项 资 产 负 债 表 日 存 在 的 对 外 重 要 承 诺 性 质 金 额 1 资 产 负 债 表 日 存 在 的 重 要 承 诺 抵 押 资 产 情 况 : 具 体 情 况 详 见 附 注 五 ( 七 ) 存 货 详 见 下 表 ( 单 位 : 元 ) 贷 款 单 位 贷 款 金 额 起 迄 日 期 保 证 人 抵 押 物 抵 押 物 账 面 价 值 上 汽 通 用 汽 车 金 融 有 限 责 任 公 司 16,946, 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 存 货 中 库 存 商 品 的 车 辆 18,562, ( 二 ) 或 有 事 项 1 资 产 负 债 表 日 存 在 的 重 要 或 有 事 项 (1) 未 决 诉 讼 或 仲 裁 形 成 的 或 有 负 债 及 其 财 务 影 响 截 止 2014 年 12 月 31 日, 公 司 无 重 大 未 决 诉 讼 或 仲 裁 形 成 的 或 有 负 债 (2) 为 其 他 单 位 提 供 债 务 担 保 形 成 的 或 有 负 债 及 其 财 务 影 响 被 担 保 方 担 保 金 额 担 保 到 期 日 对 公 司 的 财 务 影 响 子 公 司 : 上 海 大 众 空 港 宾 馆 有 限 公 司 10,000, /8/29 无 不 利 影 响 上 海 徐 汇 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 50,000, /6/23 无 不 利 影 响 上 海 徐 汇 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 12,000, /3/12 无 不 利 影 响 上 海 徐 汇 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 24,000, /3/12 无 不 利 影 响 上 海 徐 汇 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 50,000, /8/21 无 不 利 影 响 上 海 徐 汇 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 14,000, /10/29 无 不 利 影 响 上 海 徐 汇 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 50,000, /11/11 无 不 利 影 响 上 海 长 宁 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 22,000, /1/17 无 不 利 影 响 上 海 长 宁 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 7,500, /3/9 无 不 利 影 响 上 海 长 宁 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 10,000, /3/14 无 不 利 影 响 上 海 长 宁 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 10,000, /4/14 无 不 利 影 响 137 / 155

138 被 担 保 方 担 保 金 额 担 保 到 期 日 对 公 司 的 财 务 影 响 上 海 长 宁 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 2,000, /4/25 无 不 利 影 响 上 海 长 宁 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 15,000, /6/17 无 不 利 影 响 上 海 长 宁 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 30,000, /6/16 无 不 利 影 响 上 海 长 宁 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 22,000, /6/25 无 不 利 影 响 上 海 嘉 定 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 50,000, /2/28 无 不 利 影 响 上 海 大 众 交 通 新 虹 桥 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 16,946, /6/30 无 不 利 影 响 大 众 交 通 ( 香 港 ) 有 限 公 司 ( 注 1) 61,190, /6/13 无 不 利 影 响 子 公 司 借 款 担 保 小 计 456,636, 上 海 大 众 交 通 汽 车 服 务 有 限 公 司 3,685, /1/9 无 不 利 影 响 上 海 大 众 交 通 汽 车 服 务 有 限 公 司 2,080, /2/3 无 不 利 影 响 上 海 大 众 交 通 汽 车 服 务 有 限 公 司 1,560, /2/10 无 不 利 影 响 上 海 大 众 交 通 汽 车 服 务 有 限 公 司 3,280, /3/1 无 不 利 影 响 上 海 大 众 交 通 汽 车 服 务 有 限 公 司 1,760, /3/9 无 不 利 影 响 银 行 承 兑 汇 票 担 保 小 计 12,365, 子 公 司 担 保 小 计 469,001, 合 营 企 业 : 众 新 投 资 有 限 公 司 ( 注 2) 168,273, /5/29 无 不 利 影 响 合 计 637,274, 注 1: 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 为 全 资 子 公 司 大 众 交 通 ( 香 港 ) 有 限 公 司 1,000 万 美 元 贷 款 提 供 担 保, 担 保 形 式 为 公 司 向 银 行 申 请 开 具 的 人 民 币 银 行 保 函 6,550 万 元, 贷 款 本 金 1,000 万 美 元 按 照 2014 年 12 月 31 日 的 汇 率 折 算 成 人 民 币 为 61,190, 元, 担 保 期 限 为 2013 年 6 月 13 日 至 2016 年 6 月 13 日 注 2: 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 为 合 营 企 业 众 新 投 资 有 限 公 司 的 2,750 万 美 元 贷 款 提 供 担 保, 担 保 形 式 为 公 司 向 银 行 申 请 开 具 的 人 民 币 银 行 保 函 180,757, 元, 贷 款 本 金 2,750 万 美 元 按 照 2014 年 12 月 31 日 汇 率 折 算 为 人 民 币 168,273, 元, 担 保 期 限 为 2014 年 5 月 30 至 2015 年 5 月 29 日 十 二 资 产 负 债 表 日 后 事 项 ( 一 ) 利 润 分 配 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 拟 分 配 的 利 润 或 股 利 14, 根 据 2015 年 4 月 1 日 召 开 的 公 司 第 七 届 董 事 会 第 十 九 次 会 议 通 过 的 2014 年 度 利 润 分 配 预 案, 以 2014 年 末 总 股 本 157, 万 股 为 基 数, 每 股 拟 分 配 现 金 红 利 人 民 币 0.09 元 ( 含 税 );B 股 按 当 时 牌 价 折 成 美 元 发 放, 共 计 支 付 股 利 14, 万 元 138 / 155

139 ( 二 ) 关 于 四 川 阆 中 城 南 天 下 投 资 管 理 有 限 公 司 股 权 转 让 事 宜 公 司 下 属 全 资 子 公 司 上 海 大 众 房 地 产 开 发 经 营 公 司 于 2014 年 5 月 12 日 与 阆 中 古 城 文 化 旅 游 发 展 有 限 公 司 签 署 股 权 转 让 协 议, 将 公 司 持 有 的 四 川 阆 中 城 南 天 下 投 资 管 理 有 限 公 司 100% 股 权 及 股 东 债 权 转 让 给 阆 中 古 城 文 化 旅 游 发 展 有 限 公 司, 转 让 总 价 为 人 民 币 14,926 万 元, 其 中 100% 股 权 转 让 价 款 根 据 四 川 标 准 资 产 评 估 有 限 公 司 出 具 的 评 估 报 告 结 论, 双 方 协 商 股 权 转 让 价 格 为 人 民 币 9,026 万 元, 债 权 转 让 款 为 人 民 币 5,900 万 元 协 议 约 定 至 股 权 转 让 工 商 变 更 登 记 完 成 之 前, 由 转 让 方 上 海 大 众 房 地 产 开 发 经 营 公 司 负 责 继 续 经 营 管 理 截 止 2014 年 12 月 31 日, 公 司 共 计 收 到 阆 中 古 城 文 化 旅 游 发 展 有 限 公 司 的 7, 万 元, 其 中 债 权 转 让 款 5,900 万 元 全 部 收 到, 股 权 转 让 款 收 到 1, 万 元, 尚 有 7, 万 元 尚 未 收 到 由 于 股 权 转 让 款 尚 未 收 到, 尚 未 完 成 工 商 变 更 登 记, 考 虑 到 双 方 已 签 订 不 可 撤 销 股 权 转 让 协 议 且 预 计 在 一 年 内 完 成, 公 司 在 2014 年 将 对 四 川 阆 中 城 南 天 下 投 资 管 理 有 限 公 司 的 长 期 股 权 投 资 归 类 在 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 报 表 项 目 反 映, 不 再 对 其 进 行 合 并 截 止 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 公 司 已 收 到 四 川 阆 中 城 南 天 下 投 资 管 理 有 限 公 司 的 股 权 转 让 余 款 并 完 成 工 商 变 更 手 续 十 三 其 他 重 要 事 项 ( 一 ) 租 赁 重 大 经 营 租 赁 最 低 租 赁 付 款 额 剩 余 租 赁 期 最 低 租 赁 付 款 额 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 34,769, 年 以 上 2 年 以 内 ( 含 2 年 ) 30,045, 年 以 上 3 年 以 内 ( 含 3 年 ) 28,519, 年 以 上 248,751, 合 计 342,085, / 155

140 十 四 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 一 ) 应 收 账 款 1 应 收 账 款 账 龄 分 析 2014 年 年 度 报 告 期 末 余 额 年 初 余 额 账 龄 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 价 值 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 账 面 价 值 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 3,814, , ,803, ,801, , ,779, 年 ( 含 2 年 ) 2-3 年 ( 含 3 年 ) 3-4 年 ( 含 4 年 ) 35, , , 年 ( 含 5 年 ) 35, , , 年 以 上 合 计 3,849, , ,821, ,836, , ,803, 应 收 账 款 分 类 披 露 : 种 类 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 期 末 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 金 额 例 (%) 140 / 155 账 面 价 值 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 年 初 余 额 坏 账 准 备 账 面 计 提 比 金 额 价 值 例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 3,849, , ,821, ,836, , ,803, 收 账 款 组 合 1: 合 并 范 围 应 收 款 项 ; 隔 月 即 可 3,598, ,598, ,358, ,358, 收 回 的 应 收 账 款 ; 通 过 交 通 卡 银 联 ( 杉 德 ) 等 结 算 方 式 形 成 的 应 收 账 款 ; 组 合 2: 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 250, , , , , , 的 应 收 账 款 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 3,849, / 28, / 3,821, ,836, / 32, / 4,803,503.36

141 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 适 用 不 适 用 期 末 余 额 年 初 余 额 账 龄 账 面 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 215, , , , 年 2-3 年 3-4 年 35, , 年 35, , 年 以 上 合 计 250, , , , 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 -4, 元 ; 本 期 无 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 4 应 收 账 款 中 欠 款 较 大 单 位 情 况 期 末 余 额 单 位 名 称 应 收 账 款 占 应 收 账 款 合 计 数 的 比 例 (%) 坏 账 准 备 上 海 公 共 交 通 卡 股 份 有 限 公 司 3,366, , 期 末 应 收 账 款 中 无 持 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 6 应 收 关 联 方 账 款 情 况 单 位 名 称 关 联 关 系 期 末 余 额 年 初 余 额 上 海 大 众 交 通 商 务 有 限 公 司 控 股 子 公 司 49, / 155

142 ( 二 ) 其 他 应 收 款 1 其 他 应 收 款 账 龄 分 析 2014 年 年 度 报 告 期 末 余 额 年 初 余 额 账 龄 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 价 值 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 账 面 价 值 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 1,948,882, , ,948,099, ,975,103, , ,974,832, 年 ( 含 2 年 ) 10,320, , ,021, ,492, , ,427, 年 ( 含 3 年 ) 2,339, , ,239, ,709, ,054, ,654, 年 ( 含 4 年 ) 1,642, ,642, ,383, ,383, 年 ( 含 5 年 ) 526, , , , 年 以 上 6,866, ,237, , ,469, ,237, ,232, 合 计 1,970,578, ,419, ,963,159, ,998,546, ,626, ,990,919, 他 应 收 款 分 类 披 露 : 期 末 余 额 142 / 155 年 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 类 别 账 面 账 面 比 例 计 提 比 比 例 计 提 比 金 额 金 额 价 值 金 额 金 额 价 值 (%) 例 (%) (%) 例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 4,180, ,180, ,180, ,180, 他 应 收 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 1,966,398, ,239, ,963,159, ,994,366, ,446, ,990,919, 他 应 收 款 组 合 1: 隔 月 即 可 收 回 的 其 他 应 收 款 ; 通 1,944,676, ,944,676, ,980,461, ,980,461, 过 交 通 卡 银 联 ( 杉 德 ) 等 结 算 方 式 形 成 的 其 他 应 收 款 ; 未 结 案 事 故 ( 已 充 分 考 虑 了 可 能 承 担 的 损 失 ) 的 相 关 支 出 组 合 2: 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 21,722, ,239, ,482, ,905, ,446, ,458, 其 他 应 收 款 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 1,970,578, / 7,419, / 1,963,159, ,998,546, / 7,626, / 1,990,919,923.97

143 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 2014 年 年 度 报 告 适 用 不 适 用 期 末 余 额 其 他 应 收 款 ( 按 单 位 ) 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 计 提 理 由 上 海 辛 耕 置 业 发 展 有 限 公 司 4,180, ,180, % 账 龄 较 长, 收 回 可 能 性 较 小 合 计 4,180, ,180, / / 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 适 用 不 适 用 期 末 余 额 年 初 余 额 账 龄 账 面 余 额 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 金 额 比 例 坏 账 准 备 1 年 以 内 小 计 15,659, , ,416, , 至 2 年 2,991, , , , 至 3 年 500, , ,273, ,054, 至 4 年 4 至 5 年 5 年 以 上 2,571, ,057, ,571, ,057, 合 计 21,722, ,239, ,905, ,446, 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 -207, 元 ; 本 期 无 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 4 其 他 应 收 款 金 额 前 五 名 单 位 情 况 143 / 155

144 单 位 名 称 款 项 的 性 质 2014 年 年 度 报 告 期 末 余 额 账 龄 占 其 他 应 收 款 期 末 余 额 合 计 数 的 比 例 (%) 大 众 交 通 集 团 上 海 汽 车 租 赁 有 限 公 司 往 来 款 573,250, 年 以 内 大 众 汽 车 租 赁 有 限 公 司 往 来 款 546,224, 年 以 内 上 海 奉 贤 大 众 汽 车 客 运 有 限 公 司 ( 原 名 : 上 海 奉 贤 大 众 众 往 来 款 205,500, 年 以 内 慧 客 运 汽 车 有 限 公 司 ) 桐 乡 申 地 置 业 有 限 公 司 往 来 款 121,000, 年 以 内 6.14 上 海 大 众 房 地 产 开 发 经 营 公 司 往 来 款 120,443, 年 以 内 6.11 合 计 / 1,566,417, / 坏 账 准 备 期 末 余 额 5 其 他 应 收 款 中 应 收 关 联 方 情 况 单 位 名 称 关 联 关 系 期 末 余 额 年 初 余 额 合 并 范 围 各 子 公 司 控 股 子 公 司 1,915,606, ,949,328, 期 末 其 他 应 收 款 中 无 持 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 ( 三 ) 长 期 股 权 投 资 长 期 股 权 投 资 明 细 情 况 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 对 子 公 司 投 资 2,300,246, ,300,246, ,122,897, ,122,897, 对 联 营 合 营 企 业 投 资 457,729, ,729, ,680, ,680, 合 计 2,757,976, ,757,976, ,536,578, ,536,578, 对 子 公 司 投 资 序 被 投 资 单 位 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 本 期 计 提 减 值 准 备 144 / 155

145 号 减 值 准 备 期 末 余 额 1 上 海 大 众 大 厦 有 限 责 任 公 司 10,200, ,000, ,200, 大 众 汽 车 租 赁 有 限 公 司 200,000, ,000, 上 海 大 众 房 地 产 开 发 经 营 公 司 200,000, ,000, 上 海 大 众 交 通 汽 车 服 务 有 限 公 司 66,500, ,000, ,500, 上 海 大 众 国 际 旅 行 社 有 限 公 司 20,180, ,180, 上 海 大 众 旅 游 汽 车 有 限 公 司 48,000, ,000, 上 海 大 众 物 流 有 限 公 司 5,028, ,028, 上 海 大 众 交 通 国 际 物 流 有 限 公 司 4,512, ,200, ,712, 上 海 松 江 大 众 出 租 汽 车 有 限 公 司 10,200, ,200, 上 海 金 山 大 众 出 租 汽 车 有 限 公 司 24,000, ,600, ,400, 上 海 奉 贤 大 众 宸 彰 出 租 汽 车 有 限 公 司 ( 原 148,399, ,572, ,827, 名 : 上 海 奉 贤 大 众 汽 车 客 运 有 限 公 司 ) 12 上 海 奉 贤 大 众 众 腾 客 运 汽 车 有 限 公 司 1,000, ,000, 上 海 奉 贤 大 众 众 义 汽 车 客 运 有 限 公 司 1,000, ,000, 上 海 奉 贤 大 众 众 和 出 租 汽 车 有 限 公 司 1,000, ,000, 上 海 奉 贤 大 众 汽 车 客 运 有 限 公 司 ( 原 名 : 1,000, ,000, ,000, 上 海 奉 贤 大 众 众 慧 客 运 汽 车 有 限 公 司 ) 16 上 海 大 众 交 通 汽 车 销 售 有 限 公 司 23,458, ,458, 上 海 大 众 国 际 会 议 中 心 有 限 公 司 87,000, ,000, 苏 州 大 众 交 通 有 限 公 司 21,893, ,893, 无 锡 大 众 交 通 有 限 责 任 公 司 33,109, ,109, 上 海 大 众 华 旅 出 租 汽 车 有 限 公 司 8,296, ,296, 上 海 大 众 空 港 宾 馆 有 限 公 司 25,500, ,500, 上 海 大 众 新 发 展 置 业 投 资 有 限 公 司 10,200, ,200, 宁 波 大 众 汽 车 服 务 有 限 公 司 7,774, ,774, 上 海 大 众 科 技 有 限 公 司 52,514, ,514, 上 海 大 众 汽 车 虹 桥 销 售 服 务 有 限 公 司 8,517, ,517, 上 海 大 众 交 通 旧 机 动 车 经 纪 有 限 公 司 940, , 上 海 虹 口 大 众 出 租 汽 车 有 限 公 司 495,484, ,484, 昆 山 大 众 交 通 有 限 公 司 9,600, ,600, / 155

146 29 上 海 京 威 实 业 有 限 公 司 114,656, ,656, 余 姚 上 海 大 众 交 通 有 限 公 司 2,000, ,000, 大 众 交 通 集 团 上 海 庙 行 汽 车 销 售 服 务 有 限 7,160, ,160, 公 司 32 上 海 徐 汇 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 164,863, ,863, 上 海 长 宁 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 173,850, ,850, 大 众 交 通 集 团 上 海 汽 车 租 赁 有 限 公 司 50,000, ,000, 上 海 大 众 交 通 新 虹 桥 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 10,000, ,000, ,000, 司 36 上 海 大 众 广 告 有 限 公 司 27,151, ,151, 上 海 嘉 定 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 60,000, ,000, 大 众 交 通 ( 香 港 ) 有 限 公 司 12,305, ,305, 上 海 大 众 交 通 集 团 资 产 管 理 有 限 公 司 210,000, ,000, 上 海 利 鹏 行 企 业 发 展 有 限 公 司 20,000, ,000, 合 计 2,122,897, ,598, ,249, ,300,246, 对 联 营 合 营 企 业 投 资 序 号 被 投 资 单 位 年 初 余 额 追 加 投 资 减 少 投 资 权 益 法 下 确 认 的 投 资 损 益 本 期 增 减 变 动 其 他 综 合 收 益 调 整 其 他 权 益 变 动 宣 告 发 放 现 金 股 利 或 利 润 计 提 减 值 准 备 其 他 一 合 营 企 业 1 上 海 大 众 新 亚 出 116,970, ,295, ,284, ,980, 租 汽 车 有 限 公 司 2 上 海 大 众 交 运 出 32,847, ,546, ,612, ,780, 租 汽 车 有 限 公 司 3 上 海 大 众 美 林 阁 63,451, ,199, ,745, ,506, 酒 店 有 限 公 司 小 计 213,268, ,641, ,642, ,268, 二 联 营 企 业 期 末 余 额 减 值 准 备 期 末 余 额 146 / 155

147 4 杭 州 大 众 出 租 汽 33,725, ,636, ,500, ,861, 车 股 份 有 限 公 司 5 安 徽 大 众 汽 车 运 29,636, ,096, ,732, 输 有 限 责 任 公 司 6 哈 尔 滨 大 众 交 通 18,542, ,518, ,285, ,775, 运 输 有 限 责 任 公 司 7 江 西 大 众 交 通 运 13,020, ,448, ,560, ,909, 输 有 限 责 任 公 司 8 上 海 交 通 大 众 客 51,715, ,158, ,689, ,184, 运 有 限 责 任 公 司 9 上 海 大 众 佐 川 急 4,867, , ,349, 便 物 流 有 限 公 司 10 上 海 大 众 驾 驶 员 10,857, ,151, ,008, 培 训 有 限 公 司 11 南 京 市 栖 霞 区 中 38,047, ,043, ,154, ,936, 北 农 村 小 额 贷 款 有 限 公 司 12 上 海 大 众 融 资 租 50,000, , ,701, 赁 有 限 公 司 小 计 200,412, ,000, ,238, ,189, ,461, 合 计 413,680, ,000, ,880, ,831, ,729, 序 号 1: 上 海 大 众 新 亚 出 租 汽 车 有 限 公 司 的 投 资 比 例 分 别 为 : 本 公 司 49.50%, 上 海 锦 江 国 际 实 业 投 资 股 份 有 限 公 司 49.50%, 上 海 市 闸 北 区 商 业 建 设 投 资 总 公 司 1% 公 司 章 程 及 股 东 会 决 议 规 定, 上 海 市 闸 北 区 商 业 建 设 投 资 总 公 司 不 参 与 公 司 经 营 管 理, 由 公 司 及 上 海 锦 江 国 际 实 业 投 资 股 份 有 限 公 司 双 方 共 同 控 制 147 / 155

148 ( 四 ) 营 业 收 入 和 营 业 成 本 : 1 营 业 收 入 营 业 成 本 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 收 入 成 本 收 入 成 本 主 营 业 务 363,104, ,679, ,215, ,704, 其 他 业 务 27,105, ,231, ,590, ,040, 合 计 390,209, ,911, ,805, ,745, 主 营 业 务 ( 分 行 业 ) 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 (1) 旅 游 饮 食 服 务 业 25,677, ,508, ,964, ,087, (2) 交 通 运 输 业 337,426, ,171, ,251, ,617, 合 计 363,104, ,679, ,215, ,704, 主 营 业 务 ( 分 地 区 ) 本 期 金 额 上 期 金 额 地 区 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 上 海 363,104, ,679, ,215, ,704, ( 五 ) 投 资 收 益 1 投 资 收 益 明 细 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 263,548, ,980, 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 32,880, ,087, 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 54,765, ,762, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 12,893, 间 的 投 资 收 益 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 取 得 331, ,919, 的 投 资 收 益 持 有 至 到 期 投 资 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 可 供 出 售 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 25,833, ,150, 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 76,132, ,526, 丧 失 控 制 权 后, 剩 余 股 权 按 公 允 价 值 重 新 计 量 产 生 的 利 得 其 他 ( 委 托 投 资 ) 75,984, ,616, 合 计 529,474, ,097, / 155

149 2 按 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 被 投 资 单 位 本 期 金 额 上 期 金 额 大 众 汽 车 租 赁 有 限 公 司 98,341, ,398, 上 海 大 众 房 地 产 开 发 经 营 公 司 27,145, ,403, 上 海 奉 贤 大 众 宸 彰 出 租 汽 车 有 限 公 司 ( 原 名 : 上 海 奉 贤 大 众 汽 车 客 运 有 限 公 21,763, ,394, 司 ) 上 海 大 众 空 港 宾 馆 有 限 公 司 17,595, ,575, 上 海 徐 汇 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 公 司 16,000, ,144, 合 计 180,845, ,916, 上 表 列 示 投 资 收 益 中 成 本 法 核 算 的 前 5 家 投 资 单 位 3 按 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 被 投 资 单 位 本 期 金 额 上 期 金 额 上 海 大 众 新 亚 出 租 汽 车 有 限 公 司 7,295, ,378, 江 西 大 众 交 通 运 输 有 限 责 任 公 司 7,448, ,773, 杭 州 大 众 出 租 汽 车 股 份 有 限 公 司 5,636, ,791, 上 海 交 通 大 众 客 运 有 限 责 任 公 司 4,158, ,098, 哈 尔 滨 大 众 交 通 运 输 有 限 责 任 公 司 4,518, ,405, 合 计 29,058, ,447, 上 表 列 示 投 资 收 益 中 权 益 法 核 算 的 前 5 家 投 资 单 位 4 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 被 投 资 单 位 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 上 海 大 众 物 流 有 限 公 司 2,684, 上 海 嘉 定 大 众 出 租 汽 车 有 限 公 司 3,500, 吴 江 大 众 交 通 汽 车 服 务 有 限 公 司 578, 上 海 大 众 交 通 汽 车 服 务 有 限 公 司 28,847, 上 海 松 江 大 众 出 租 汽 车 有 限 公 司 3,080, 上 海 奉 贤 大 众 宸 彰 出 租 汽 车 有 限 公 司 ( 原 名 : 上 海 奉 贤 大 众 汽 车 客 运 有 限 公 司 ) 21,691, 上 海 大 众 新 发 展 置 业 投 资 有 限 公 司 95, 大 众 交 通 集 团 上 海 庙 行 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 -535, 上 海 大 众 汽 车 虹 桥 销 售 服 务 有 限 公 司 1,585, 合 计 54,765, ,762, 可 供 出 售 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 : 被 投 资 单 位 本 期 金 额 上 期 金 额 上 海 交 大 昂 立 股 份 有 限 公 司 7,898, ,078, 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 公 司 7,722, 上 海 南 站 长 途 客 运 有 限 公 司 5,309, ,350, 上 海 公 共 交 通 卡 股 份 有 限 公 司 1,694, ,694, 上 海 数 讯 信 息 技 术 有 限 公 司 1,176, , 合 计 23,801, ,907, 上 表 列 示 投 资 收 益 中 可 供 出 售 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 核 算 的 前 5 家 投 资 单 位 149 / 155

150 6 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 : 被 投 资 单 位 名 称 本 期 金 额 上 期 金 额 美 年 健 康 产 业 有 限 公 司 17,560, 上 海 交 运 股 份 有 限 公 司 43,019, 上 海 交 大 昂 立 股 份 有 限 公 司 8,657, 大 众 保 险 股 份 有 限 公 司 34,685, 华 安 基 金 41,446, , 合 计 76,132, ,526, 十 五 补 充 资 料 ( 一 ) 当 期 非 经 常 性 损 益 明 细 表 项 目 本 期 金 额 说 明 非 流 动 资 产 处 置 损 益 -16,728, 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企 业 业 务 密 切 相 关, 按 照 国 家 统 一 标 准 107,392, 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 ) 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 104,305, 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 3,341, 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 1,636, 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 所 得 税 影 响 额 -27,401, 少 数 股 东 权 益 影 响 额 -6,922, 合 计 165,624, ( 二 ) 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益 每 股 收 益 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 报 告 期 利 润 基 本 每 股 收 稀 释 每 股 收 (%) 益 益 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 / 155

151 ( 三 ) 公 司 主 要 会 计 报 表 项 目 的 异 常 情 况 及 原 因 的 说 明 金 额 异 常 或 比 较 期 间 变 动 异 常 的 报 表 项 目 报 表 项 目 预 付 款 项 可 供 出 售 金 融 资 产 应 付 票 据 应 付 账 款 预 收 款 项 递 延 所 得 税 负 债 其 他 综 合 收 益 营 业 税 金 及 附 加 资 产 减 值 损 失 期 末 余 额 ( 或 本 期 金 额 ) 年 初 余 额 ( 或 上 期 金 额 ) 变 动 比 率 307,492, ,750, % 2,033,698, ,350,937, % 12,365, ,774, % 98,698, ,591, % 752,966, ,919, % 245,756, ,387, % 854,520, ,958, % 50,284, ,914, % 36,077, ,520, % 变 动 原 因 预 付 款 项 减 少 的 主 要 原 因 为 : 本 期 下 属 房 产 板 块 项 目 公 司 原 预 付 土 地 款 的 土 地 权 证 在 本 年 度 已 办 妥 转 入 存 货, 同 时 合 并 范 围 变 动 相 应 减 少 ; 可 供 出 售 金 融 资 产 增 加 的 主 要 原 因 : 本 期 公 允 价 值 上 升 相 应 增 加 可 供 出 售 金 融 资 产 ; 应 付 票 据 减 少 的 主 要 原 因 : 公 司 下 属 汽 车 销 售 子 公 司 本 期 期 末 减 少 购 入 存 货 及 合 并 范 围 减 少 相 应 减 少 应 付 票 据 ; 应 付 账 款 减 少 的 主 要 原 因 : 公 司 减 少 合 并 范 围 相 应 减 少 应 付 账 款 ; 预 收 账 款 增 加 的 主 要 原 因 : 公 司 下 属 房 产 项 目 公 司 本 期 预 售 楼 盘 开 始 相 应 增 加 预 收 款 项 ; 递 延 所 得 税 负 债 增 加 的 主 要 原 因 为 : 本 期 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 上 升 相 应 增 加 递 延 所 得 税 负 债 其 他 综 合 收 益 增 加 的 主 要 原 因 : 本 期 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 上 升 相 应 增 加 其 他 综 合 收 益 营 业 税 金 及 附 加 减 少 的 主 要 原 因 为 : 公 司 下 属 房 产 项 目 公 司 本 期 由 于 收 入 减 少 相 应 减 少 营 业 税 及 土 地 增 值 税 ; 资 产 减 值 损 失 本 年 增 加 的 主 要 原 因 : 公 司 下 属 小 额 贷 款 公 司 发 放 贷 款 及 垫 款 对 应 的 坏 账 准 备 计 提 金 额 上 升 151 / 155

152 ( 四 ) 会 计 政 策 变 更 相 关 补 充 资 料 适 用 不 适 用 公 司 根 据 财 政 部 2014 年 发 布 的 企 业 会 计 准 则 第 2 号 长 期 股 权 投 资 等 八 项 会 计 准 则 变 更 了 相 关 会 计 政 策 并 对 比 较 财 务 报 表 进 行 了 追 溯 重 述, 重 述 后 的 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 合 并 资 产 负 债 表 如 下 : 项 目 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 2013 年 1 月 1 日 流 动 资 产 : 货 币 资 金 1,490,786, ,208,327, ,288,752, 结 算 备 付 金 拆 出 资 金 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 应 收 账 款 133,034, ,145, ,811, 预 付 款 项 307,492, ,750, ,178, 应 收 保 费 应 收 分 保 账 款 应 收 分 保 合 同 准 备 金 应 收 利 息 12,270, ,520, , 发 放 贷 款 及 垫 款 ( 短 期 ) 1,241,749, ,220,584, ,966, 应 收 股 利 其 他 应 收 款 84,129, ,343, ,614, 买 入 返 售 金 融 资 产 存 货 1,385,643, ,165,139, ,051,509, 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 18,081, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 47,884, ,202, 流 动 资 产 合 计 4,721,074, ,337,013, ,812,235, 非 流 动 资 产 : 发 放 贷 款 及 垫 款 93,507, 可 供 出 售 金 融 资 产 2,033,698, ,350,937, ,669,234, 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 538,436, ,422, ,938, 投 资 性 房 地 产 39,149, ,132, ,363, 固 定 资 产 2,046,658, ,267,719, ,124,668, 在 建 工 程 21,486, ,327, ,712, 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 28, , , 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 1,273,968, ,285,820, ,260,336, 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 161,449, ,356, ,773, / 155

153 递 延 所 得 税 资 产 78,383, ,773, ,745, 其 他 非 流 动 资 产 232,217, ,570, ,622, 非 流 动 资 产 合 计 6,518,985, ,909,153, ,883,863, 资 产 总 计 11,240,059, ,246,166, ,696,098, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 2,123,446, ,303,666, ,000, 向 中 央 银 行 借 款 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 拆 入 资 金 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 12,365, ,774, ,913, 应 付 账 款 98,698, ,591, ,318, 预 收 款 项 752,966, ,919, ,049, 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 手 续 费 及 佣 金 应 付 职 工 薪 酬 27,589, ,487, ,555, 应 交 税 费 77,896, ,296, ,218, 应 付 利 息 5,403, ,203, ,312, 应 付 股 利 51, , , 其 他 应 付 款 593,412, ,612, ,936, 应 付 分 保 账 款 保 险 合 同 准 备 金 代 理 买 卖 证 券 款 代 理 承 销 证 券 款 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 7,000, 其 他 流 动 负 债 201,326, ,532,012, 流 动 负 债 合 计 3,893,155, ,800,604, ,625,369, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 61,190, ,968, 应 付 债 券 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 84,206, ,926, ,663, 长 期 应 付 职 工 薪 酬 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 收 益 17,271, ,607, ,588, 递 延 所 得 税 负 债 245,756, ,387, ,440, 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 408,424, ,889, ,691, 负 债 合 计 4,301,580, ,094,494, ,744,061, 所 有 者 权 益 : 股 本 1,576,081, ,576,081, ,576,081, 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 永 续 债 153 / 155

154 资 本 公 积 637,263, ,263, ,600, 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 854,520, ,958, ,418, 专 项 储 备 盈 余 公 积 855,190, ,240, ,416, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 2,413,143, ,157,886, ,918,586, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 6,336,199, ,523,430, ,424,104, 益 合 计 少 数 股 东 权 益 602,279, ,241, ,932, 所 有 者 权 益 合 计 6,938,479, ,151,672, ,952,037, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 11,240,059, ,246,166, ,696,098, / 155

155 第 十 一 节 备 查 文 件 目 录 备 查 文 件 目 录 备 查 文 件 目 录 备 查 文 件 目 录 载 有 法 定 代 表 人 财 务 负 责 人 会 计 经 办 人 签 名 并 盖 章 的 会 计 报 表 载 有 会 计 师 事 务 所 盖 章 注 册 会 计 师 签 名 并 盖 章 的 审 计 报 告 原 件 报 告 期 内 公 司 在 指 定 报 刊 上 公 开 披 露 过 的 所 有 公 司 文 件 正 本 及 公 告 原 稿 董 事 长 : 杨 国 平 董 事 会 批 准 报 送 日 期 :2015 年 4 月 1 日 155 / 155