第 一 节 重 要 提 示 目 录 和 释 义 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 年 度 报 告 内 容 的 真 实 准 确 完 整, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 承 担 相 应 的 法 律 责 任

Transcription

1 2015 年 度 报 告

2 第 一 节 重 要 提 示 目 录 和 释 义 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 年 度 报 告 内 容 的 真 实 准 确 完 整, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 承 担 相 应 的 法 律 责 任 2

3 目 录 第 一 节 重 要 提 示 目 录 和 释 义...2 第 二 节 公 司 简 介...4 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要...9 第 四 节 董 事 会 报 告 第 五 节 年 度 重 要 事 项 第 六 节 公 司 治 理 第 七 节 内 部 控 制 管 理 情 况 第 八 节 企 业 文 化 和 社 会 责 任 第 九 节 财 务 报 告 第 十 节 备 查 文 件 目 录 释 义 释 义 项 指 释 义 内 容 市 国 资 委 指 深 圳 市 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 公 司 本 公 司 投 控 指 深 圳 市 投 资 控 股 有 限 公 司 3

4 第 二 节 公 司 简 介 一 基 本 情 况 ( 一 ) 公 司 基 本 情 况 表 公 司 法 定 名 称 注 册 资 本 经 营 范 围 深 圳 市 投 资 控 股 有 限 公 司 亿 元 通 过 重 组 整 合 资 本 运 作 和 资 产 处 置 手 段, 对 全 资 控 股 和 参 股 企 业 的 国 有 股 权 进 行 投 资 运 营 和 管 理 ; 在 合 法 取 得 土 地 使 用 权 范 围 内 从 事 房 地 产 开 发 经 营 业 务 ; 按 照 市 国 资 委 要 求 进 行 政 策 性 和 策 略 性 投 资 ; 为 市 属 国 有 企 业 提 供 担 保 ; 市 国 资 委 授 权 开 展 的 其 他 业 务 注 册 地 址 和 办 公 地 址 深 圳 市 深 南 中 路 4009 号 投 资 大 厦 18 楼 公 司 法 定 代 表 人 熊 佩 锦 邮 政 编 码 企 业 网 址 电 子 邮 箱 指 定 登 载 年 度 报 告 网 址 会 计 事 务 所 名 称 办 公 地 址 [email protected] 天 健 会 计 师 事 务 所, 深 圳 市 福 田 区 滨 河 路 5020 号 证 券 大 厦 16 层 电 话 :

5 ( 二 ) 企 业 股 权 结 构 股 东 名 称 持 股 比 例 持 股 数 深 圳 市 人 民 政 府 国 有 100% -- 资 产 管 理 监 督 委 员 会 ( 三 ) 年 报 公 开 主 要 负 责 人 和 联 系 方 式 姓 名 联 系 地 址 电 话 传 真 电 子 邮 箱 李 东 明 深 圳 市 深 南 大 道 4009 号 投 资 大 厦 [email protected] 二 企 业 高 层 管 理 人 员 情 况 ( 一 ) 公 司 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 情 况 一 览 表 序 号 姓 名 职 务 年 龄 性 别 学 历 1 熊 佩 锦 董 事 党 委 副 书 记 总 经 理 49 岁 男 硕 士 研 究 生 2 冯 青 山 董 事 党 委 副 书 记 纪 委 书 记 49 岁 男 大 学 本 科 3 杨 承 军 董 事 财 务 总 监 58 岁 男 大 学 本 科 4 陈 志 升 董 事 54 岁 男 博 士 研 究 生 5 张 志 董 事 47 岁 男 硕 士 研 究 生 6 姚 玉 伦 监 事 会 主 席 60 岁 男 硕 士 研 究 生 7 粟 淼 监 事 42 岁 男 硕 士 研 究 生 8 李 华 监 事 51 岁 女 大 学 本 科 9 张 艳 红 监 事 48 岁 女 硕 士 研 究 生 10 王 勇 健 副 总 经 理 51 岁 男 硕 士 研 究 生 11 夏 桂 英 副 总 经 理 52 岁 女 硕 士 研 究 生 12 杨 军 副 总 经 理 44 岁 男 硕 士 研 究 生 13 王 华 本 副 总 经 理 52 岁 男 硕 士 研 究 生 14 刘 征 宇 总 会 计 师 45 岁 男 硕 士 研 究 生 ( 二 ) 董 事 简 介 5

6 熊 佩 锦 : 董 事 党 委 副 书 记 总 经 理 曾 任 深 圳 市 国 有 资 产 监 督 管 理 局 总 经 济 师 党 委 委 员 ; 深 圳 市 特 区 建 设 发 展 集 团 有 限 公 司 董 事 总 经 理 党 委 副 书 记 ;2014 年 5 月 起 任 本 公 司 董 事 总 经 理 党 委 副 书 记 冯 青 山 : 董 事 党 委 副 书 记 纪 委 书 记 曾 任 深 圳 市 纪 委 办 公 厅 副 主 任 深 圳 市 纪 委 党 风 廉 政 建 设 室 主 任 ;2015 年 9 月 起 任 本 公 司 董 事 党 委 副 书 记 纪 委 书 记 陈 志 升 : 董 事 曾 任 深 圳 市 通 产 集 团 有 限 公 司 党 委 副 书 记 总 经 理 ;2010 年 1 月 起 任 深 圳 市 远 致 投 资 有 限 公 司 党 支 部 书 记 总 经 理 ;2011 年 1 月 起 任 本 公 司 董 事 杨 承 军 : 董 事 财 务 总 监 曾 任 深 圳 市 深 超 科 技 投 资 有 限 公 司 副 总 经 理 ;2011 年 3 月 起 任 本 公 司 董 事 财 务 总 监 张 志 : 董 事 现 任 万 商 天 勤 律 师 事 务 所 主 任 深 圳 市 律 师 协 会 副 会 长 ;2014 年 5 月 起 任 本 公 司 董 事 ( 三 ) 监 事 简 介 姚 玉 伦 : 监 事 会 主 席 曾 任 深 圳 市 农 科 集 团 总 经 理 党 委 书 记 法 定 代 表 人 ;2008 年 12 月 起 任 本 公 司 监 事 会 主 席 粟 淼 : 监 事 现 任 深 圳 市 特 发 集 团 有 限 公 司 董 事 财 务 总 监 ; 2011 年 1 月 起 任 本 公 司 监 事 李 华 : 监 事 现 任 本 公 司 党 委 办 公 室 ( 纪 检 监 察 室 ) 主 任 ; 2014 年 8 月 起 任 本 公 司 监 事 张 艳 红 : 监 事 现 任 本 公 司 审 计 与 风 险 管 理 部 ( 监 事 会 办 公 室 ) 部 长 ;2014 年 8 月 起 任 本 公 司 监 事 6

7 ( 四 ) 其 他 高 级 管 理 人 员 简 介 王 勇 健 : 副 总 经 理 曾 任 深 圳 市 沙 河 实 业 股 份 有 限 公 司 副 总 经 理 ;2009 年 7 月 起 任 本 公 司 副 总 经 理 夏 桂 英 : 副 总 经 理 曾 任 深 圳 市 对 外 劳 动 服 务 有 限 公 司 董 事 长 党 总 支 书 记 法 定 代 表 人 ;2011 年 5 月 起 任 本 公 司 副 总 经 理 杨 军 : 副 总 经 理 曾 任 深 圳 市 国 资 委 办 公 室 ( 信 访 室 ) 主 任 ; 2011 年 5 月 起 任 本 公 司 副 总 经 理 王 华 本 : 副 总 经 理 曾 任 深 圳 市 城 市 建 设 开 发 ( 集 团 ) 公 司 党 委 副 书 记 纪 委 书 记 ;2011 年 5 月 起 任 本 公 司 副 总 经 理 刘 征 宇 : 总 会 计 师 曾 任 深 圳 市 国 资 委 监 督 稽 查 处 处 长 本 公 司 监 事 ;2013 年 10 月 起 任 本 公 司 总 会 计 师 ( 五 ) 员 工 基 本 情 况 截 至 2015 年 12 月 31 日, 公 司 本 部 员 工 115 人, 构 成 如 下 : 人 数 所 占 比 例 教 育 程 度 的 类 别 博 士 1 0.9% 硕 士 56 49% 本 科 47 41% 大 专 7 6% 中 专 0 0% 其 余 3 3% 职 称 的 类 别 高 级 职 称 19 17% 中 级 职 称 49 43% 初 级 职 称 12 10% 其 他 35 30% 年 龄 的 类 别 35 岁 以 下 34 30% 岁 25 22% 岁 25 22% 岁 11 10% 51 岁 以 上 20 17% 7

8 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 主 要 财 务 数 据 摘 要 ( 金 额 单 位 : 亿 元 ) 项 目 2015 年 2014 年 增 加 额 增 减 比 率 (%) 营 业 收 入 % 营 业 成 本 % 期 间 费 用 % 其 中 : 营 业 费 用 % 管 理 费 用 % 财 务 费 用 % 利 润 总 额 % 净 利 润 % 其 中 : 归 属 母 公 司 净 利 润 % 资 产 总 额 4, , , % 负 债 总 额 2, , % 所 有 者 权 益 1, , % 其 中 : 归 属 母 公 司 所 有 者 权 益 1, % 资 产 负 债 率 62.0% 59.8% % 净 资 产 收 益 率 12.13% 9.16% % 成 本 费 用 利 润 率 73.14% 52.87% % 成 本 费 用 占 收 入 比 重 65.84% 76.81% % 备 注 : 1. 资 产 负 债 率 =( 负 债 总 额 资 产 总 额 ) 100% 净 资 产 收 益 率 = 净 利 润 / 平 均 所 有 者 权 益 100% 成 本 费 用 利 润 率 = 利 润 总 额 /( 营 业 成 本 + 营 业 税 金 及 附 加 + 期 间 费 用 ) 100% 成 本 费 用 占 营 业 收 入 的 比 重 =( 营 业 成 本 + 营 业 税 金 及 附 加 + 期 间 费 用 )/ 营 业 收 入 100% 8

9 2. 收 入 利 润 同 比 大 幅 增 加 主 要 是 由 于 本 公 司 控 股 子 公 司 国 信 证 券 因 市 场 行 情 高 涨, 经 纪 投 行 及 融 资 融 券 等 业 务 均 大 幅 增 长 所 致 3. 资 产 负 债 同 比 大 幅 增 加 主 要 是 随 着 证 券 市 场 行 情 高 涨, 本 公 司 控 股 子 公 司 国 信 证 券 融 资 融 券 和 客 户 资 金 ( 代 理 买 卖 证 券 款 等 ) 规 模 不 断 扩 大 等 因 素 所 致 4. 所 有 者 权 益 同 比 大 幅 增 加 主 要 是 由 于 本 公 司 所 属 企 业 盈 利 公 司 本 部 获 得 财 委 注 资 以 及 子 公 司 引 进 战 略 投 资 者 等 因 素 所 致 9

10 第 四 节 董 事 会 报 告 一 概 述 2015 年 是 十 二 五 规 划 的 收 官 之 年, 也 是 全 面 深 化 改 革 的 攻 坚 年, 董 事 会 在 市 委 市 政 府 和 市 国 资 委 的 正 确 领 导 下, 在 公 司 监 事 会 监 督 支 持 和 经 营 班 子 的 有 力 执 行 下, 坚 持 稳 中 求 进 的 总 基 调, 围 绕 全 面 深 化 改 革 加 快 转 型 发 展 主 题, 积 极 开 拓 创 新, 奋 勇 攻 坚 克 难, 各 项 工 作 取 得 了 新 的 显 著 成 绩 ( 一 ) 经 营 业 绩 高 速 增 长 创 新 高, 超 额 完 成 年 度 经 营 目 标 任 务 2015 年 公 司 实 现 营 业 收 入 亿 元 利 润 总 额 亿 元, 比 上 年 同 期 增 长 44.8% 和 71.7%, 分 别 完 成 年 度 预 算 的 118.1% 和 130% 公 司 经 营 业 绩 快 速 增 长, 不 仅 圆 满 完 成 了 市 国 资 委 下 达 的 年 度 预 算 目 标 任 务, 而 且 营 业 收 入 和 利 润 总 额 均 创 公 司 成 立 以 来 的 历 史 新 高 ( 二 ) 深 化 改 革 和 资 本 运 作 取 得 新 进 展, 发 展 质 量 进 一 步 提 升 深 化 改 革 工 作 稳 步 推 进, 制 订 高 新 投 担 保 集 团 危 废 公 司 水 规 院 等 企 业 的 改 革 工 作 方 案, 相 关 工 作 有 序 开 展 ; 启 动 建 总 院 环 科 中 心 城 交 中 心 综 交 院 等 企 业 和 人 力 资 源 教 育 培 训 及 文 化 体 育 等 板 块 的 改 革 研 究, 组 建 幼 教 运 营 公 司, 成 立 结 算 中 心 资 本 运 作 持 续 强 化, 开 展 国 信 证 券 配 股 前 期 准 备 工 作, 完 成 易 图 资 讯 新 三 板 挂 牌, 参 股 企 业 国 泰 君 安 成 功 上 市, 完 成 高 新 投 引 战, 向 担 保 集 团 路 桥 集 团 特 发 集 团 投 控 东 海 等 企 业 增 资, 积 极 开 展 所 持 上 市 公 司 股 权 市 值 管 理 研 究, 投 控 东 海 投 资 公 司 注 册 成 立 规 模 为 5 亿 元 的 一 期 基 金 并 已 正 式 投 资 运 营, 研 究 酒 店 类 企 业 存 在 问 题 及 解 10

11 决 方 案, 按 市 国 资 委 战 略 部 署 推 进 粤 通 公 司 和 天 健 集 团 跨 企 业 整 合 工 作 低 效 资 产 和 遗 留 问 题 处 理 加 快 推 进, 积 极 解 决 场 馆 管 养 问 题, 划 转 企 业 管 理 规 范 工 作 取 得 突 破 性 进 展, 期 刊 企 业 转 制 方 案 正 待 市 政 府 审 批 决 策 ( 三 ) 投 融 资 和 重 点 项 目 建 设 取 得 新 突 破, 转 型 发 展 成 效 凸 显 投 融 资 工 作 有 效 落 实, 公 司 本 部 及 系 统 企 业 投 资 工 作 按 计 划 推 进, 建 立 超 短 融 短 融 中 票 银 行 贷 款 和 系 统 企 业 资 金 协 同 的 良 性 融 资 机 制, 优 化 融 资 结 构, 降 低 综 合 融 资 成 本 园 区 项 目 建 设 租 售 和 运 营 工 作 进 展 良 好, 深 圳 湾 科 技 生 态 园 等 5 个 园 区 项 目 全 年 新 增 竣 工 面 积 9.7 万 平 方 米, 新 增 租 售 面 积 万 平 方 米 ; 累 计 竣 工 面 积 超 过 100 万 平 方 米 租 售 面 积 万 平 方 米, 引 入 企 业 258 家 软 件 产 业 基 地 引 进 多 家 银 行 和 证 券 企 业, 形 成 了 贯 穿 企 业 全 生 命 周 期 的 科 技 金 融 服 务 平 台 ; 深 圳 湾 创 业 广 场 引 进 众 多 家 孵 化 器 及 创 业 服 务 机 构, 成 功 举 办 国 际 创 客 周 和 全 国 双 创 周 活 动, 园 区 的 社 会 知 名 度 大 幅 提 升 重 点 项 目 筹 建 工 作 加 快 推 进, 抓 好 深 圳 国 际 会 展 中 心 项 目 筹 建, 推 进 与 华 润 置 地 合 作 开 发 笋 岗 仓 库 城 市 更 新 项 目, 落 实 危 废 公 司 广 东 云 浮 危 险 废 物 与 水 泥 窑 协 同 处 置 项 目, 推 进 公 司 与 中 冶 集 团 合 作 开 展 综 合 管 廊 项 目 与 招 商 局 合 作 参 股 保 险 项 目 与 国 开 金 融 合 作 参 股 国 银 租 赁 项 目 与 中 航 工 业 集 团 合 作 开 发 建 设 深 越 合 作 区 等 ( 四 ) 创 新 发 展 取 得 新 成 果, 公 司 核 心 竞 争 力 进 一 步 增 强 围 绕 国 家 出 台 的 大 众 创 业 万 众 创 新 新 政 策 举 措, 公 司 和 系 统 企 业 加 强 创 新 驱 动, 聚 焦 提 质 增 效, 推 动 转 型 发 展 迈 上 新 水 平 系 11

12 统 企 业 大 力 推 进 技 术 和 产 品 创 新, 全 年 合 计 新 增 专 利 67 项, 获 国 家 级 荣 誉 17 项 省 市 级 荣 誉 69 项 国 信 证 券 高 新 投 担 保 集 团 落 实 互 联 网 + 行 动, 创 新 产 品 和 业 务 品 种, 为 高 新 技 术 企 业 提 供 更 加 全 面 的 融 资 上 市 培 育 等 服 务 深 圳 湾 科 技 公 司 中 开 院 和 投 控 东 海 等 企 业 为 创 业 创 新 型 企 业 提 供 孵 化 培 育 和 投 资 等 服 务, 促 进 创 业 创 新 发 展 通 产 集 团 纺 织 集 团 引 进 和 研 发 新 技 术, 加 强 产 品 创 新, 进 一 步 提 高 市 场 竞 争 力 兰 科 中 心 成 功 绘 制 铁 皮 石 斛 全 基 因 组 图 谱, 解 决 了 药 物 研 制 多 个 重 大 科 学 问 题 危 废 公 司 城 交 中 心 房 管 学 院 客 货 中 心 水 规 院 和 人 才 中 心 等 企 业 积 极 投 资 拓 展 异 地 业 务, 形 成 新 的 利 润 增 长 点, 走 出 去 发 展 取 得 显 著 成 绩 ( 五 ) 总 部 能 力 和 管 控 水 平 得 到 新 提 升, 企 业 管 理 更 加 规 范 高 效 领 导 班 子 和 人 才 队 伍 建 设 持 续 完 善, 及 时 完 成 相 关 企 业 领 导 班 子 换 届, 开 展 系 统 企 业 领 导 人 员 年 度 考 核, 结 合 公 司 战 略 转 型, 着 重 引 进 相 关 专 业 人 才, 建 立 系 统 中 青 年 人 才 梯 队 和 企 业 岗 位 能 力 素 质 模 型 作 风 和 廉 政 建 设 进 一 步 加 强, 开 展 三 严 三 实 专 题 教 育 活 动, 加 强 党 风 廉 政 建 设, 全 面 贯 彻 落 实 作 风 建 设 八 项 规 定, 严 格 执 行 三 重 一 大 决 策 事 项 报 告 制 度 风 险 管 理 和 审 计 监 督 工 作 有 效 开 展, 制 定 并 落 实 相 应 的 防 范 管 控 措 施, 不 断 规 范 企 业 管 理 ; 开 展 投 资 后 评 价, 有 效 规 范 了 企 业 投 资 决 策 行 为 ; 构 建 两 个 层 次, 一 个 模 式, 两 条 业 务 指 导 线 的 大 监 督 体 系, 加 强 对 企 业 重 大 事 项 的 监 督 管 理 安 全 生 产 和 反 恐 安 保 防 控 得 力, 全 面 落 实 一 岗 双 责, 建 立 健 全 安 全 生 产 制 度 体 系, 对 相 关 系 统 企 业 进 行 反 恐 安 保 工 作 部 12

13 署 和 安 全 隐 患 排 查 整 治, 全 年 未 发 生 较 大 以 上 安 全 责 任 事 故 企 业 文 化 建 设 扎 实 推 进, 开 展 我 为 改 革 献 良 策, 我 为 发 展 做 贡 献 征 文 演 讲 比 赛, 编 印 深 圳 投 控 文 化 论 丛 辑, 举 办 投 控 系 统 运 动 系 列 赛 暨 投 控 杯 第 五 届 羽 毛 球 和 第 三 届 乒 乓 球 赛, 增 强 系 统 企 业 凝 聚 力 二 主 营 业 务 分 析 ( 一 ) 概 述 ( 单 位 : 万 元 ) 科 目 本 期 数 上 年 同 期 数 变 动 比 例 营 业 收 入 4,939, ,411, % 营 业 成 本 1,779, ,648, % 销 售 费 用 873, , % 管 理 费 用 177, , % 财 务 费 用 61, , % 所 得 税 费 用 582, , % 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 160, , % 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 938, , % 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 2,944, ,698, % ( 二 ) 主 营 业 务 构 成 ( 单 位 : 万 元 ) 分 行 业 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 比 上 年 同 期 增 减 营 业 成 本 比 上 年 同 期 增 减 1. 建 筑 房 地 产 板 块 988, , , , 建 筑 业 282, , , , 房 地 产 705, , , , 金 融 板 块 2,258, ,334, 手 续 费 及 佣 金 收 入 1,871, ,121, 自 营 业 务 387, , 交 通 物 流 板 块 580, , , , 收 费 公 路 391, , , , 物 流 业 157, , , , 交 通 运 输 32, , , , 现 代 服 务 业 750, , , ,

14 物 业 管 理 租 赁 323, , , , 担 保 业 114, , , , 服 务 业 312, , , , 科 研 收 入 制 造 与 贸 易 板 块 272, , , , 国 内 外 贸 易 53, , , , 制 造 业 218, , , , 其 他 板 块 88, , , , 项 目 合 计 4,939, ,779, ,527, , ( 三 ) 资 产 负 债 状 况 分 析 1. 资 产 项 目 重 大 变 动 情 况 2015 年 末 2014 年 末 金 额 占 总 资 产 比 例 金 额 占 总 资 产 比 例 比 重 增 减 货 币 资 金 11,329, % 7,737, % 2.45% 应 收 账 款 412, % 380, % -0.21% 存 货 3,446, % 3,486, % -2.72% 投 资 性 房 地 产 1,119, % 892, % -0.15% 长 期 股 权 投 资 909, % 1,121, % -1.34% 固 定 资 产 854, % 801, % -0.48% 预 付 款 项 153, % 131, % -0.05% 其 他 流 动 资 产 1,113, % 710, % 0.39% 递 延 所 得 税 资 产 276, % 125, % 0.25% 应 收 票 据 4, % 16, % -0.04% 项 目 2. 负 债 项 目 重 大 变 动 情 况 2015 年 末 2014 年 末 金 额 占 总 负 债 比 例 金 额 占 总 负 债 比 例 比 重 增 减 短 期 借 款 246, % 293, % -0.58% ( 单 位 : 万 元 ) 重 大 变 动 说 明 国 信 证 券 代 理 买 卖 证 券 款 大 幅 增 长 母 公 司 园 区 项 目 销 售 结 转 ( 单 位 : 万 元 ) 重 大 变 动 说 明 长 期 借 款 870, % 1,514, % -4.51% 偿 还 融 资 借 款 应 付 账 款 2,224, % 348, % 6.50% 预 收 款 项 653, % 380, % 0.48% 应 交 税 费 445, % 330, % -0.03% 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 430, % 261, % 0.27% 三 核 心 竞 争 力 分 析 14

15 (1) 资 产 规 模 大 资 信 状 况 好 公 司 经 营 状 况 稳 定, 财 务 状 况 良 好, 总 资 产 规 模 突 破 4000 亿 元, 资 产 负 债 率 剔 除 国 信 证 券 客 户 资 金 ( 代 理 买 卖 证 券 款 等 ) 影 响 后, 继 续 保 持 在 60% 以 下, 本 部 持 有 强 流 动 性 的 货 币 资 金 和 金 融 资 产 近 550 亿 元, 其 中 包 括 了 中 国 平 安 南 方 基 金 国 泰 君 安 南 山 开 发 等 优 质 企 业 的 股 权, 企 业 资 信 等 级 长 期 维 持 在 较 高 水 平 2015 年, 中 诚 信 国 际 评 定 公 司 的 主 体 信 用 等 级 为 AAA, 评 级 展 望 为 稳 定 (2) 行 业 分 布 广 腾 挪 空 间 大 公 司 直 属 企 业 67 家 参 股 26 家, 行 业 分 布 涉 及 了 金 融 服 务 房 地 产 开 发 建 筑 施 工 园 区 经 营 新 兴 产 业 规 划 设 计 人 力 资 源 文 化 创 意 酒 店 管 理 会 展 服 务 教 育 培 训 物 业 管 理 等 领 域, 一 批 企 业 和 项 目 呈 现 出 强 劲 的 发 展 态 势 和 巨 大 的 潜 力 空 间 公 司 开 展 资 本 运 作 业 务 板 块 协 同 资 源 优 化 配 置 以 及 服 务 城 市 承 担 国 企 社 会 责 任 方 面 具 有 较 大 可 作 为 的 空 间 (3) 部 分 所 属 企 业 行 业 知 名 度 大 市 场 影 响 力 强 公 司 拥 有 国 信 证 券 高 新 投 担 保 集 团 等 一 批 细 分 行 业 的 领 先 企 业, 拥 有 国 信 证 券 深 物 业 深 深 房 深 纺 织 通 产 丽 星 五 家 上 市 公 司, 拥 有 六 大 优 质 产 业 园 区 项 目, 建 总 院 水 规 院 交 通 中 心 会 展 中 心 危 废 公 司 等 在 全 国 同 类 机 构 排 名 前 列 (4) 政 企 关 系 顺 畅 外 部 环 境 优 良 公 司 作 为 市 国 资 委 辅 助 履 职 平 台 战 略 新 兴 性 产 业 投 资 平 台 市 级 投 融 资 平 台 功 能, 政 企 关 系 联 系 紧 密, 在 深 圳 进 入 新 的 发 展 阶 段 作 为 贯 彻 实 施 城 市 发 展 战 略 和 政 策 重 要 抓 手 的 功 能 将 得 到 更 加 15

16 充 分 的 发 挥 (5) 管 理 规 范 有 序, 员 工 忠 诚 度 高 公 司 长 期 站 在 改 革 前 沿, 建 立 了 较 为 完 整 的 组 织 管 理 体 系, 锻 炼 了 一 支 熟 悉 国 资 监 管 政 策 制 度, 作 风 过 硬 执 行 得 力 素 质 较 高 的 人 才 队 伍, 形 成 了 忠 诚 事 业 无 私 奉 献 坚 韧 执 着 敢 于 攻 坚 克 难 的 工 作 作 风 16

17 四 子 公 司 及 参 股 企 业 情 况 ( 一 ) 主 要 子 公 司 ( 单 位 : 万 元 ) 序 号 公 司 名 称 持 股 比 例 (%) 所 处 行 业 主 要 产 品 或 服 务 币 种 注 册 资 本 金 额 总 资 产 营 业 收 入 净 利 润 1 国 信 证 券 股 份 有 限 公 司 33.5% 金 融 证 券 交 易 服 务 RMB 820, ,435,291 2,230,233 1,394,878 2 深 圳 国 际 控 股 有 限 公 司 43.7% 物 流 物 流 HKD 638, ,942, , ,056 3 深 圳 市 深 超 科 技 投 资 有 限 公 司 100.0% 高 端 服 务 业 高 新 技 术 产 业 投 资 RMB 18, , 深 圳 市 通 产 集 团 有 限 公 司 100.0% 工 业 包 装 RMB 60, , ,474 16,481 5 深 圳 市 高 新 投 集 团 有 限 公 司 35.7% 金 融 担 保 RMB 353, ,240 93,402 60,662 6 深 圳 经 济 特 区 房 地 产 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 63.6% 房 地 产 房 地 产 开 发 销 售 RMB 101, , ,337 30,107 7 深 圳 市 中 小 企 业 信 用 融 资 担 保 集 团 有 限 公 司 65.0% 金 融 贷 款 担 保 RMB 100, ,560 57,692 32,506 8 深 圳 市 城 市 建 设 开 发 ( 集 团 ) 有 限 公 司 100.0% 房 地 产 房 地 产 开 发 销 售 RMB 66, , ,971 46,065 9 深 圳 市 纺 织 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 46.2% 工 业 偏 光 片 纺 织 品 RMB 50, , , 深 圳 市 物 业 发 展 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 63.8% 房 地 产 房 地 产 开 发 销 售 RMB 59, , ,742 15, 深 圳 市 深 福 保 ( 集 团 ) 有 限 公 司 100.0% 房 地 产 园 区 地 产 开 发 销 售 RMB 20, ,310 28,293 37, 深 圳 市 粤 通 建 设 工 程 有 限 公 司 100.0% 施 工 工 程 施 工 RMB 18, ,936 38,362 1, 深 圳 市 路 桥 建 设 集 团 有 限 公 司 100.0% 施 工 工 程 施 工 RMB 30, , ,477 2, 深 圳 市 投 控 物 业 管 理 有 限 公 司 100.0% 物 业 租 赁 物 业 管 理 RMB 3, ,506 26,877 1, 深 圳 高 新 区 开 发 建 设 公 司 100.0% 物 业 租 赁 高 新 区 规 划 RMB 10, ,179 9,679 3,238 17

18 序 号 公 司 名 称 持 股 比 例 (%) 所 处 行 业 主 要 产 品 或 服 务 币 种 注 册 资 本 金 额 总 资 产 营 业 收 入 净 利 润 16 深 圳 市 建 筑 设 计 研 究 总 院 有 限 公 司 100.0% 规 划 设 计 建 筑 设 计 咨 询 RMB 8, , ,030 5, 深 圳 市 国 际 招 标 有 限 公 司 100.0% 高 端 服 务 业 招 投 标 服 务 RMB 8, ,776 8,168 1, 中 国 科 技 开 发 院 有 限 公 司 100.0% 物 业 租 赁 企 业 孵 化 RMB 11, ,445 10,688 1, 深 圳 市 易 图 资 讯 有 限 公 司 60.0% 高 端 服 务 业 互 联 网 开 发 RMB 7, ,735 9, 深 圳 市 深 投 物 业 发 展 有 限 公 司 100.0% 物 业 租 赁 物 业 管 理 RMB ,917 16,287 2, 深 圳 市 建 安 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 99.8% 施 工 工 程 施 工 RMB 30, , ,378 47, 深 圳 市 投 控 产 业 园 区 开 发 运 营 有 限 公 司 100.0% 物 业 租 赁 园 区 开 发 及 运 营 RMB 10, ,495 8,796 1, 深 圳 会 展 中 心 管 理 有 限 责 任 公 司 100.0% 高 端 服 务 业 展 馆 运 营 RMB 5, ,135 31,461 6, 深 圳 市 深 投 教 育 有 限 公 司 100.0% 高 端 服 务 业 物 业 租 赁 教 育 培 训 RMB 3, ,784 22,167 1, 深 圳 市 对 外 经 济 贸 易 投 资 公 司 100.0% 公 共 服 务 国 内 贸 易 RMB 5, ,168 10,694 1, 深 圳 市 公 路 客 货 运 输 服 务 中 心 有 限 公 司 100.0% 公 共 服 务 公 路 客 货 运 管 理 RMB 5, ,407 32, 深 圳 市 人 才 交 流 服 务 中 心 有 限 公 司 100.0% 高 端 服 务 业 人 才 信 息 服 务 RMB 6, ,925 98,964 2, 深 圳 房 地 产 和 物 业 管 理 进 修 学 院 100.0% 高 端 服 务 业 房 地 产 物 业 管 理 培 训 RMB 400 2,405 2, 深 圳 市 水 务 规 划 设 计 院 100.0% 规 划 设 计 水 务 规 划 服 务 RMB 2, ,441 25,808 1, 深 圳 市 城 市 交 通 规 划 设 计 研 究 中 心 有 限 公 司 100.0% 规 划 设 计 城 市 规 划 设 计 RMB ,740 14, 深 圳 市 体 育 中 心 运 营 管 理 有 限 公 司 100.0% 公 共 服 务 体 育 活 动 服 务 RMB 2, ,315 9,457 1, 深 圳 市 信 息 管 线 有 限 公 司 100.0% 公 共 服 务 通 信 管 道 管 理 RMB 40, ,320 5,560 2,174 18

19 ( 二 ) 主 要 参 股 企 业 单 位 : 亿 元 序 持 股 比 行 业 或 产 归 属 于 母 公 司 / 上 市 公 司 名 称 营 业 收 入 号 例 (%) 品 服 务 公 司 股 东 的 净 利 润 1 中 国 平 安 保 险 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 5.27% 保 险 6, 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 0.024% 银 行 1, 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 公 司 8.18% 证 券 深 圳 能 源 集 团 股 份 有 限 公 司 0.14% 电 力 南 方 基 金 有 限 公 司 30.00% 基 金 深 圳 市 天 地 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 10.66% 混 凝 土 深 圳 市 深 宝 实 业 股 份 有 限 公 司 16.00% 食 品 饮 料 中 检 集 团 南 方 电 子 产 品 测 试 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 40.00% 认 证 检 测 五 公 司 未 来 发 展 展 望 公 司 战 略 定 位 是 发 展 成 为 具 有 全 国 影 响 力 的 国 有 资 本 投 资 公 司, 具 备 投 资 融 资 资 本 运 营 和 辅 助 履 职 三 大 功 能 总 体 思 路 是 以 市 场 为 导 向 以 资 本 为 纽 带, 围 绕 改 革 和 转 型 两 个 主 题 双 轮 驱 动, 构 建 资 源 资 产 资 本 良 性 循 环 的 国 有 资 本 投 资 公 司 经 营 模 式 2016 年 公 司 将 重 点 做 好 以 下 几 个 方 面 的 工 作 : ( 一 ) 加 强 经 营 管 理, 为 十 三 五 开 好 局 起 好 步 加 强 宏 观 形 势 研 判, 结 合 十 三 五 规 划 的 目 标 要 求, 科 学 准 确 制 定 本 年 度 经 营 预 算 落 实 目 标 责 任 制, 做 好 预 算 任 务 的 细 化 分 解, 加 强 经 济 运 行 监 测 分 析, 及 时 总 结 情 况, 分 析 问 题 和 不 足, 研 究 采 取 措 施 并 督 促 改 进, 确 保 经 济 运 行 平 稳 健 康 严 格 规 范 和 控 制 各 项 费 用 支 出, 努 力 开 源 节 流 降 本 增 效 加 强 风 险 防 控, 完 善 财 务 风 险 预 警 机 制, 落 实 全 面 风 险 管 理 措 施, 保 证 经 营 工 作 积 极 稳 健 风 险 可 控 严 格 执 行 预 算 管 理 和 考 核 分 配 管 理, 强 化 预 算 刚 性 约 束, 确 保 企 19

20 业 实 现 预 期 目 标 ( 二 ) 稳 步 推 进 深 化 改 革 和 资 本 运 作, 进 一 步 增 强 公 司 发 展 动 力 和 综 合 实 力 根 据 企 业 实 际 情 况, 一 企 一 策, 稳 步 推 动 企 业 改 革 工 作, 更 好 地 激 发 企 业 发 展 活 力 根 据 公 司 总 体 战 略 规 划, 以 改 革 思 维 为 导 向, 以 提 升 企 业 价 值 和 核 心 竞 争 力 为 目 标, 推 进 企 业 重 组 整 合, 集 中 资 源 做 强 做 大 现 有 产 业, 培 育 发 展 优 势 企 业 瞄 准 多 层 次 资 本 市 场, 选 择 并 培 育 优 秀 企 业 IPO 上 市 或 登 陆 新 三 板, 推 进 优 质 资 源 向 上 市 公 司 集 中, 提 高 资 产 流 动 性 和 证 券 化 水 平, 加 强 金 融 领 域 的 发 展 布 局, 进 一 步 完 善 金 融 服 务 体 系 积 极 推 进 本 部 及 系 统 企 业 物 业 确 权 低 效 资 产 处 置, 进 一 步 盘 活 存 量 资 产 妥 善 解 决 历 史 遗 留 问 题, 切 实 维 护 公 司 权 益, 扫 清 公 司 转 型 发 展 障 碍 ( 三 ) 加 大 项 目 投 资 和 转 型 发 展 力 度, 进 一 步 提 高 公 司 发 展 质 量 和 效 益 提 升 园 区 开 发 运 营 能 力, 做 好 园 区 项 目 的 开 发 建 设 和 租 售 工 作, 着 力 加 强 园 区 运 营 管 理, 完 善 配 套 政 策 和 综 合 服 务 体 系, 全 方 位 整 合 多 方 资 源, 创 新 园 区 运 营 模 式, 形 成 更 为 清 晰 成 熟 的 商 业 模 式 和 盈 利 模 式 及 时 总 结 经 验, 形 成 可 复 制 的 园 区 开 发 运 营 模 式, 积 极 拓 展 开 发 外 地 园 区 项 目, 扩 大 园 区 运 营 的 辐 射 力 和 发 展 空 间 加 快 推 进 重 点 项 目 投 资, 推 进 深 圳 国 际 会 展 中 心 综 合 管 廊 仁 和 保 险 国 银 租 赁 笋 岗 仓 库 城 市 更 新 前 海 海 洋 现 代 服 务 业 创 新 示 范 区 深 越 合 作 区 等 重 大 项 目 投 资 积 极 投 资 布 局 新 兴 产 业, 不 断 扩 大 20

21 基 金 管 理 和 投 资 规 模, 加 快 投 资 培 育 新 兴 产 业 和 优 秀 企 业, 加 强 与 行 业 领 军 企 业 合 作, 重 点 发 展 生 命 健 康 产 业 海 洋 产 业 科 技 文 化 产 业 等 未 来 产 业 ( 四 ) 创 新 优 化 管 理 和 管 控 方 式, 推 动 企 业 又 好 又 快 发 展 进 一 步 提 升 战 略 管 控 和 统 筹 协 调 能 力, 督 促 和 指 导 系 统 企 业 制 定 或 完 善 自 身 发 展 规 划, 科 学 构 建 系 统 整 体 发 展 战 略 ; 做 好 规 划 目 标 任 务 的 分 解 落 实, 确 保 规 划 有 效 落 实 到 位 ; 协 调 系 统 企 业 共 享 客 户 渠 道 技 术 和 经 验 等 资 源, 提 高 系 统 企 业 的 业 务 协 同 效 应 和 整 体 竞 争 力 深 化 完 善 公 司 治 理 结 构, 梳 理 规 范 业 务 审 批 流 程, 加 大 授 权 力 度, 提 高 公 司 决 策 和 运 营 效 率 进 一 步 加 强 资 金 集 中 管 理, 提 高 系 统 整 体 资 金 效 益, 防 范 资 金 风 险, 发 挥 公 司 资 金 规 模 优 势, 降 本 增 效, 及 时 满 足 资 金 需 求 持 续 完 善 企 业 分 类 管 理, 明 确 各 类 企 业 在 公 司 总 体 战 略 中 的 不 同 定 位, 授 予 不 同 的 管 理 权 限, 提 出 不 同 的 管 理 要 求 进 一 步 强 化 审 计 监 督 与 风 险 管 理, 加 强 风 险 辨 识 评 估 防 范 和 应 对, 完 善 公 司 内 部 控 制 体 系, 开 展 投 资 项 目 后 评 价, 进 一 步 提 高 企 业 规 范 经 营 管 理 水 平 ( 五 ) 加 强 班 子 队 伍 建 设, 为 企 业 改 革 发 展 提 供 坚 实 保 障 深 化 选 人 用 人 机 制 改 革, 探 索 建 立 与 市 场 接 轨 且 符 合 国 企 特 点 的 职 业 经 理 人 制 度, 优 化 领 导 人 员 队 伍 结 构, 引 进 符 合 战 略 发 展 需 要 促 进 业 绩 显 著 提 升 的 关 键 人 才 推 进 人 才 强 企 战 略, 打 造 职 业 化 素 质 高 能 力 强 业 绩 优 的 系 统 企 21

22 业 高 管 后 备 干 部 队 伍, 构 建 以 人 为 本 的 文 化 大 环 境, 营 造 干 事 创 业 的 良 好 氛 围 加 强 党 风 廉 政 建 设, 强 化 企 业 纪 委 班 子 的 责 任 意 识 和 履 职 能 力, 做 好 警 示 教 育 和 廉 洁 防 控, 加 强 执 纪 监 督 和 重 点 项 目 的 效 能 监 察, 着 力 抓 好 三 重 一 大 的 廉 洁 防 控, 营 造 干 净 干 事 风 清 气 正 的 良 好 氛 围 六 面 临 的 风 险 及 对 策 ( 一 ) 改 制 重 组 风 险 深 化 改 革 进 入 攻 坚 期 和 深 水 区, 工 作 难 度 较 大, 缺 乏 政 府 配 套 政 策 的 支 持 公 司 将 研 究 国 资 国 企 改 革 政 策 及 相 关 配 套 文 件, 对 项 目 情 况 进 行 风 险 分 析, 统 一 思 想 认 识, 定 期 与 市 国 资 委 深 化 改 革 协 调 小 组 紧 密 沟 通, 在 推 进 改 革 时 积 极 发 挥 主 动 性 和 创 造 性, 完 成 公 司 改 制 重 组 任 务 ( 二 ) 证 券 市 场 风 险 2016 年 国 内 经 济 下 行 压 力 进 一 步 加 大, 证 券 市 场 复 杂 多 变, 可 能 造 成 国 信 证 券 利 润 总 额 等 指 标 无 法 达 到 预 期, 对 公 司 整 体 经 营 目 标 产 生 重 大 影 响 国 信 证 券 将 从 落 实 风 险 限 额 管 理 加 强 创 新 业 务 的 风 险 评 估 升 级 完 善 风 险 管 理 信 息 系 统 等 方 面 进 行 综 合 管 控, 防 范 风 险 ( 三 ) 安 全 生 产 风 险 相 关 企 业 及 部 分 托 管 物 业 在 经 营 过 程 中 若 发 生 安 全 事 故, 可 能 造 成 重 大 财 产 损 失 及 人 员 伤 亡, 安 全 管 理 工 作 情 况 复 杂 公 司 将 健 全 完 善 相 关 制 度, 明 确 各 方 安 全 生 产 责 任, 加 大 安 全 生 产 监 督 检 查 力 度, 及 时 发 布 预 警 信 息, 加 强 安 全 防 范 意 识 ; 对 于 部 分 托 管 物 业 的 安 全 隐 患, 公 司 将 制 定 详 细 22

23 隐 患 整 改 方 案, 明 确 责 任 人 及 资 金 投 入, 依 法 依 规 落 实 隐 患 整 改 七 主 要 会 计 估 计 变 更 本 公 司 控 股 子 公 司 国 信 证 券 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 国 信 证 券 ) 融 资 类 业 务 坏 账 准 备 计 提 方 法 进 行 变 更 : 融 资 类 业 务 包 括 融 资 融 券 上 市 公 司 股 权 激 励 行 权 融 资 约 定 购 回 式 证 券 交 易 上 市 公 司 限 制 性 股 票 融 资 股 票 质 押 式 回 购 等 融 资 类 业 务 是 公 司 根 据 对 客 户 的 征 信 或 尽 职 调 查, 向 客 户 出 借 资 金 或 者 证 券, 并 收 取 担 保 品 的 交 易 行 为, 此 类 业 务 存 在 一 定 的 信 用 风 险 市 场 风 险 法 律 风 险 等 为 了 提 高 公 司 防 御 风 险 的 能 力, 保 持 公 司 融 资 类 业 务 稳 健 经 营 和 持 续 发 展, 公 司 根 据 企 业 会 计 准 则 中 国 证 监 会 2015 年 7 月 1 日 新 修 订 发 布 的 证 券 公 司 融 资 融 券 业 务 管 理 办 法 的 相 关 规 定, 决 定 变 更 融 资 类 业 务 坏 账 准 备 的 计 提 标 准 1. 变 更 前 融 资 类 业 务 坏 账 准 备 计 提 标 准 对 于 融 资 融 券 业 务 中 的 融 资 业 务 及 上 市 公 司 限 制 性 股 票 融 资 业 务, 按 照 期 末 债 权 余 额 的 5 计 提 坏 账 准 备, 其 他 融 资 类 业 务 不 计 提 2. 变 更 后 融 资 类 业 务 坏 账 准 备 计 提 标 准 公 司 对 融 资 类 业 务 的 客 户 进 行 甄 别 和 认 定, 对 于 有 充 分 客 观 证 据 可 识 别 具 体 损 失 的 融 资 类 业 务 项 目, 根 据 客 户 状 况 和 可 能 损 失 金 额, 分 析 交 易 对 手 的 信 用 等 级 偿 债 能 力 抵 押 品 流 动 状 况 担 保 比 例 等 因 素, 对 资 产 进 行 单 独 减 值 测 试, 计 提 专 项 坏 账 准 备 ; 对 于 未 计 提 专 项 坏 账 准 备 的 融 资 类 23

24 业 务, 根 据 融 资 类 业 务 资 产 分 类, 按 照 资 产 负 债 表 日 融 资 余 额 的 一 定 比 例 计 提 坏 账 准 备 具 体 标 准 如 下 : 业 务 类 型 变 更 后 计 提 比 例 ( ) 变 更 前 计 提 比 例 ( ) 融 资 融 券 ( 融 资 业 务 ) 5 5 融 资 融 券 ( 融 券 业 务 ) 5 0 上 市 公 司 股 权 激 励 行 权 融 资 8 0 约 定 购 回 式 证 券 交 易 8 0 上 市 公 司 限 制 性 股 票 融 资 10 5 股 票 质 押 式 回 购 10 0 对 于 今 后 新 增 的 融 资 类 业 务, 按 其 风 险 特 性, 比 照 上 述 标 准 确 定 相 应 的 坏 账 准 备 计 提 比 例 根 据 企 业 会 计 准 则 相 关 规 定, 本 事 项 属 于 会 计 估 计 变 更, 采 用 未 来 适 用 法 处 理, 无 需 对 以 前 年 度 进 行 追 溯 调 整 本 次 会 计 变 更 自 董 事 会 审 议 通 过 之 日 起 开 始 执 行, 本 公 司 2015 年 度 因 本 次 变 更 增 加 提 取 融 资 类 业 务 坏 账 准 备 计 人 民 币 145,693, 元, 递 延 所 得 税 费 用 减 少 计 人 民 币 36,423, 元,2015 年 度 净 利 润 减 少 109,269, 元 24

25 第 五 节 年 度 重 要 事 项 一 公 司 章 程 注 册 资 本 变 动 情 况 根 据 深 审 企 征 [2015]5 号 文 审 计 整 改 意 见 和 深 国 资 委 函 号 深 圳 市 国 资 委 关 于 向 深 圳 市 投 资 控 股 有 限 公 司 增 加 投 入 的 批 复, 公 司 增 加 注 册 资 本 20.5 亿 元 根 据 深 国 资 委 函 号 深 圳 市 国 资 委 关 于 增 加 深 圳 市 投 资 控 股 有 限 公 司 注 册 资 本 金 的 批 复, 公 司 增 加 注 册 资 本 32.8 亿 元 截 至 2015 年 12 月 31 日, 本 公 司 注 册 资 本 总 额 为 亿 元 本 公 司 于 2016 年 1 月 16 日 已 完 成 该 项 工 商 登 记 信 息 变 更 二 企 业 高 管 人 员 变 动 情 况 2015 年 7 月 起 范 鸣 春 不 再 担 任 本 公 司 董 事 董 事 长 党 委 书 记 ;2015 年 9 月 起 冯 青 山 任 本 公 司 董 事 党 委 副 书 记 纪 委 书 记 三 企 业 重 大 投 资 行 为 重 大 融 资 行 为 重 大 或 有 事 项 等 ( 一 ) 重 大 投 资 行 为 报 告 期 内, 公 司 本 部 及 系 统 企 业 共 完 成 投 资 亿 元 其 中 : 系 统 企 业 投 资 亿 元 ; 本 部 园 区 项 目 投 资 亿 元 ; 拨 付 市 政 项 目 工 程 款 及 利 息 亿 元 ; 其 他 资 本 运 作 项 目 投 资 4.85 亿 元 ( 二 ) 重 大 融 资 行 为 报 告 期 内, 公 司 本 部 新 增 融 资 亿 元, 其 中 : 提 取 银 行 贷 款 1.25 亿 元, 发 行 超 短 融 20 亿 元, 新 增 系 统 委 贷 借 款 亿 元 25

26 四 企 业 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况, 以 及 目 前 的 审 计 机 构 已 为 企 业 提 供 审 计 服 务 的 连 续 年 限 公 司 的 年 度 审 计 机 构 由 市 国 资 委 选 聘 天 健 会 计 师 事 务 所 为 公 司 年 度 审 计 机 构 26

27 第 六 节 公 司 治 理 一 公 司 治 理 基 本 状 况 公 司 严 格 按 照 公 司 法 和 国 资 监 管 制 度 等 有 关 法 律 法 规 的 要 求, 不 断 完 善 公 司 治 理 结 构, 加 强 公 司 规 范 运 作 董 事 会 下 设 战 略 与 预 算 委 员 会 提 名 委 员 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 审 计 与 风 险 管 理 委 员 会 四 个 专 门 委 员 会 公 司 已 建 立 健 全 了 董 事 会 议 事 规 则 监 事 会 议 事 规 则 董 事 会 专 门 委 员 会 议 事 规 则 总 经 理 工 作 细 则 等 制 度, 及 投 资 管 理 办 法 担 保 管 理 办 法 财 务 管 理 规 定 信 息 披 露 管 理 暂 行 办 法 等 一 系 列 规 范 治 理 的 文 件 制 度 公 司 股 东 董 事 会 监 事 会 和 经 营 管 理 层 责 权 明 确 各 司 其 职 有 效 制 衡 协 调 运 转, 为 公 司 持 续 稳 定 健 康 发 展 奠 定 了 坚 实 基 础 二 股 东 大 会 召 开 情 况 公 司 是 国 有 独 资 企 业, 未 设 股 东 会, 由 深 圳 市 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 代 表 深 圳 市 人 民 政 府 对 公 司 履 行 出 资 人 职 责 三 外 部 董 事 履 行 职 责 情 况 ( 一 ) 外 部 董 事 出 席 董 事 会 情 况 姓 名 应 参 加 董 事 现 场 出 席 通 讯 方 式 委 托 出 席 会 次 数 次 数 参 加 次 数 次 数 缺 席 次 数 陈 志 升 杨 承 军 张 志 ( 二 ) 董 事 会 专 门 委 员 会 履 行 职 责 情 况 公 司 董 事 会 各 专 门 委 员 会 严 格 依 照 董 事 会 专 门 委 员 会 议 事 规 则 运 作, 积 极 发 挥 专 业 咨 询 作 用, 对 相 关 事 项 进 行 27

28 认 真 审 议, 提 出 专 业 意 见 及 建 议, 供 董 事 会 决 策 参 考 1. 董 事 会 战 略 与 预 算 委 员 会 履 行 职 责 情 况 董 事 会 战 略 与 预 算 委 员 会 共 召 开 会 议 1 次, 审 议 议 题 1 项 2. 董 事 会 提 名 委 员 会 履 行 职 责 情 况 董 事 会 提 名 委 员 会 共 召 开 会 议 3 次, 审 议 议 题 5 项 3. 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 履 行 职 责 情 况 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 共 召 开 会 议 2 次, 审 议 议 题 2 项 4. 董 事 会 审 计 与 风 险 管 理 委 员 会 履 行 职 责 情 况 董 事 会 审 计 与 风 险 管 理 委 员 会 共 召 开 会 议 2 次, 审 议 议 题 3 项 28

29 第 七 节 内 部 控 制 情 况 一 内 部 控 制 建 设 及 执 行 情 况 本 报 告 期 内, 公 司 积 极 推 进 规 章 制 度 的 体 系 化 建 设 和 管 理, 规 范 内 部 业 务 流 程 和 管 理, 通 过 不 断 健 全 和 完 善 管 理 制 度 确 保 企 业 的 有 序 经 营 已 经 建 立 的 内 控 制 度 涉 及 投 融 资 管 理 财 务 管 理 招 投 标 管 理 法 律 事 务 园 区 建 设 运 营 管 理 考 核 分 配 安 全 生 产 等 方 面 截 至 报 告 期 末, 公 司 已 建 立 了 一 套 设 计 合 理 且 运 行 有 效 的 内 部 控 制 体 系, 从 公 司 治 理 层 面 到 各 业 务 流 程 层 面 均 制 定 了 较 为 完 善 的 内 部 控 制 制 度 和 必 要 的 内 部 监 督 机 制 二 内 部 控 制 评 价 情 况 2015 年 度, 公 司 根 据 五 部 委 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 及 其 配 套 指 引 的 规 定, 在 内 部 控 制 日 常 监 督 和 专 项 监 督 的 基 础 上, 对 公 司 内 部 控 制 的 有 效 性 进 行 了 自 我 评 价, 并 聘 请 天 健 会 计 师 事 务 所 对 内 部 控 制 进 行 审 计 评 价 公 司 对 纳 入 评 价 范 围 的 业 务 与 事 项 已 基 本 建 立 了 内 部 控 制, 并 得 以 有 效 运 行, 不 存 在 重 大 缺 陷 29

30 第 八 节 企 业 文 化 和 社 会 责 任 一 公 共 服 务 2015 年, 投 控 公 司 及 系 统 企 业 牢 牢 把 握 国 有 企 业 公 共 属 性, 不 断 增 强 社 会 公 益 服 务 能 力, 积 极 开 展 志 愿 服 务 和 社 会 公 益 活 动 投 控 公 司 志 愿 者 联 盟 所 属 义 工 组 织 累 计 开 展 志 愿 服 务 115 场 ( 次 ), 志 愿 服 务 时 间 超 过 小 时, 获 深 圳 市 十 佳 志 愿 服 务 组 织 称 号 先 后 联 合 深 圳 晚 报 举 办 绿 色 先 锋 衣 旧 情 深, 走 进 投 控 衣 物 捐 赠 ; 组 织 系 统 企 业 志 愿 者 服 务 保 障 深 圳 国 际 人 才 交 流 大 会 和 深 圳 国 际 创 客 周 ; 开 展 集 体 无 偿 献 血 为 深 圳 血 库 补 充 紧 缺 血 型 血 液 ; 春 节 清 明 等 节 日 期 间 组 织 各 企 业 志 愿 者 支 援 客 运 汽 车 站 疏 导 高 峰 客 流 ; 与 福 田 区 残 联 合 作 开 展 帮 助 肢 残 人 游 览 华 侨 城 湿 地 献 爱 心 活 动 高 新 投 和 担 保 集 团 共 为 4436 家 企 业 提 供 了 424 亿 元 融 资 担 保 服 务, 扶 持 58 家 企 业 上 市, 新 增 就 业 40 余 万 个, 新 增 产 值 760 亿 元, 在 促 进 深 圳 中 小 企 业 发 展 方 面 发 挥 了 重 要 的 作 用 体 育 中 心 全 年 免 费 开 放 各 类 场 馆 22 万 平 方 米, 惠 及 市 民 60 万 人 次 音 乐 厅 大 剧 院 粤 剧 团 深 圳 戏 院 举 办 各 类 公 益 演 出 351 场, 丰 富 了 广 大 市 民 精 神 文 化 生 活 会 展 中 心 成 功 举 办 高 交 会 文 博 会 等 高 端 展 会 98 场, 展 览 总 面 积 达 280 万 m2, 成 为 我 市 重 要 的 经 济 文 化 和 科 技 成 果 展 示 交 流 平 台 幼 教 运 营 公 司 举 办 第 七 届 育 儿 讲 堂 80 场, 吸 引 1 万 人 次 现 场 参 与 和 250 万 人 次 网 络 参 与 人 才 中 心 承 办 第 十 三 届 中 国 国 际 人 才 交 流 大 会 等 多 项 大 型 高 端 招 聘 活 30

31 动, 促 进 就 业 人 数 5 万 余 人 信 息 管 线 公 司 新 建 收 回 通 信 管 道 达 到 2 万 管 孔 公 里, 增 强 了 智 慧 城 市 服 务 能 力 客 货 中 心 全 年 发 送 班 车 万 班 次, 服 务 旅 客 7000 万 人 次, 保 障 市 民 出 行 安 全 便 利 公 路 检 测 中 心 累 计 完 成 自 动 化 检 测 709 千 米, 外 观 检 查 108 千 米, 为 交 通 工 程 建 设 的 质 量 监 督 工 作 提 供 了 有 力 保 障 二 扶 贫 济 困 认 真 落 实 上 级 交 付 的 对 口 帮 扶 任 务, 由 客 货 中 心 承 办 的 投 控 公 司 对 口 扶 持 陆 丰 市 碣 石 镇 桂 林 村 规 划 到 户 责 任 到 人 工 作 圆 满 收 官, 共 完 成 到 村 帮 扶 项 目 34 个, 到 户 帮 扶 项 目 1477 个, 累 计 投 入 帮 扶 资 金 680 多 万 元, 在 汕 尾 市 双 到 帮 扶 单 位 中, 获 自 筹 资 金 总 投 入 村 集 体 创 收 增 幅 和 单 体 帮 扶 项 目 资 金 投 入 三 项 第 一 投 控 公 司 被 评 为 全 省 扶 贫 开 发 双 到 优 秀 单 位 2015 年, 投 控 公 司 党 委 还 组 织 开 展 了 系 统 春 节 七 一 慰 问 活 动, 为 系 统 78 名 困 难 党 员 发 放 慰 问 金 元 ; 开 展 系 统 第 十 届 市 属 国 企 手 挽 手 关 爱 帮 扶 心 连 心 暨 关 爱 环 卫 工 人 捐 助 活 动, 募 捐 善 款 147, 元 ( 全 系 统 合 计 捐 款 825,899.8 元 ) 三 安 全 生 产 全 面 落 实 一 岗 双 责, 建 立 健 全 安 全 生 产 制 度 体 系 ; 深 入 开 展 反 恐 演 练 打 非 治 违 和 消 防 应 急 预 案 演 练 安 全 生 产 网 络 知 识 竞 赛 等 一 系 列 专 项 活 动 ; 对 体 育 中 心 会 展 中 心 大 剧 院 音 乐 厅 口 岸 中 心 客 货 中 心 幼 儿 园 等 重 点 单 位 31

32 作 了 反 恐 安 保 工 作 部 署, 对 园 区 及 系 统 房 地 产 开 发 等 重 点 建 设 项 目 定 期 开 展 安 全 隐 患 排 查 和 整 治, 全 年 未 发 生 较 大 以 上 安 全 责 任 事 故 四 信 访 维 稳 公 司 进 一 步 强 化 信 访 制 度, 认 真 落 实 信 访 工 作 责 任 制, 积 极 推 进 重 心 下 移 关 口 前 移, 加 强 源 头 访 的 治 理, 强 化 排 查 和 化 解 关 系 群 众 切 身 利 益 的 矛 盾 纠 纷, 重 点 化 解 历 史 积 案, 着 力 预 防 和 减 少 新 的 矛 盾 纠 纷 为 重 点, 有 效 维 护 了 社 会 稳 定 大 局 32

33 第 九 节 财 务 报 告 审 计 报 告 天 健 审 号 深 圳 市 投 资 控 股 有 限 公 司 全 体 股 东 : 我 们 审 计 了 后 附 的 深 圳 市 投 资 控 股 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 深 投 控 公 司 ) 财 务 报 表, 包 括 2015 年 12 月 31 日 的 合 并 及 母 公 司 资 产 负 债 表,2015 年 度 的 合 并 及 母 公 司 利 润 表 合 并 及 母 公 司 现 金 流 量 表 合 并 及 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表, 以 及 财 务 报 表 附 注 一 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 深 投 控 公 司 管 理 层 的 责 任, 这 种 责 任 包 括 :(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ;(2) 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 二 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非 对 内 部 控 33

34 制 的 有 效 性 发 表 意 见 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 三 审 计 意 见 我 们 认 为, 深 投 控 公 司 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 深 投 控 公 司 2015 年 12 月 31 日 的 合 并 及 母 公 司 财 务 状 况, 以 及 2015 年 度 的 合 并 及 母 公 司 经 营 成 果 和 现 金 流 量 天 健 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 中 国 注 册 会 计 师 : 中 国 杭 州 中 国 注 册 会 计 师 : 二 〇 一 六 年 四 月 二 十 九 日 34

35 编 制 单 位 : 深 圳 市 投 资 控 股 有 限 公 司 合 并 资 产 负 债 表 单 位 : 人 民 币 元 资 产 注 释 号 期 末 数 期 初 数 负 债 和 所 有 者 权 益 注 释 号 期 末 数 期 初 数 流 动 资 产 : 流 动 负 债 : 货 币 资 金 1 113,298,181, ,373,387, 短 期 借 款 28 2,463,808, ,933,259, 结 算 备 付 金 2 12,694,952, ,200,974, 向 中 央 银 行 借 款 拆 出 资 金 3 47,304,595, ,022,345, 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 4 47,188,254, ,779,951, 拆 入 资 金 ,000, ,000,000, 衍 生 金 融 资 产 5 2,069, ,483, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 ,354, 应 收 票 据 6 40,156, ,448, 衍 生 金 融 负 债 ,576, ,513, 应 收 账 款 7 4,124,692, ,803,238, 应 付 票 据 32 12,678, ,396, 预 付 款 项 8 1,537,872, ,318,797, 应 付 账 款 33 22,242,915, ,489,052, 应 收 保 费 预 收 款 项 34 6,536,690, ,809,459, 应 收 分 保 账 款 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 35 20,810,176, ,701,116, 应 收 分 保 合 同 准 备 金 应 付 手 续 费 及 佣 金 应 收 利 息 9 1,830,864, ,257,183, 应 付 职 工 薪 酬 36 4,597,137, ,704,606, 应 收 股 利 10 3,979, ,462, 应 交 税 费 37 4,453,111, ,304,591, 其 他 应 收 款 11 1,558,001, ,977,164, 应 付 利 息 ,044, ,947, 买 入 返 售 金 融 资 产 12 24,831,255, ,637,013, 应 付 股 利 ,771, ,842, 存 货 13 34,463,228, ,869,384, 其 他 应 付 款 40 8,788,135, ,587,618,

36 资 产 注 释 号 期 末 数 期 初 数 负 债 和 所 有 者 权 益 注 释 号 期 末 数 期 初 数 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 14 1,401,870, 应 付 分 保 账 款 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 保 险 合 同 准 备 金 其 他 流 动 资 产 15 11,137,622, ,104,387, 代 理 买 卖 证 券 款 41 81,320,177, ,728,391, 流 动 资 产 合 计 301,417,596, ,591,223, 代 理 承 销 证 券 款 27,542, 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 42 4,309,161, ,614,735, 其 他 流 动 负 债 43 6,260,624, ,092,913, 流 动 负 债 合 计 163,635,909, ,078,444, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 44 8,700,440, ,144,275, 应 付 债 券 45 63,703,311, ,897,441, 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 46 67,118, ,041, 长 期 应 付 职 工 薪 酬 47 19,063, 专 项 应 付 款 48 3,215,102, ,328,730, 预 计 负 债 49 95,128, ,269, 非 流 动 资 产 : 递 延 收 益 ,537, ,101, 发 放 委 托 贷 款 及 垫 款 ,948, ,977, 递 延 所 得 税 负 债 26 13,444,360, ,057,347, 可 供 出 售 金 融 资 产 17 72,237,713, ,603,970, 其 他 非 流 动 负 债 51 15,280,261, ,331,272,

37 资 产 注 释 号 期 末 数 期 初 数 负 债 和 所 有 者 权 益 注 释 号 期 末 数 期 初 数 持 有 至 到 期 投 资 非 流 动 负 债 合 计 104,948,324, ,305,478, 长 期 应 收 款 18 92,716, ,722, 负 债 合 计 268,584,234, ,383,923, 长 期 股 权 投 资 19 9,094,975, ,219,893, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 投 资 性 房 地 产 20 11,193,596, ,926,155, 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 52 21,450,000, ,120,000, 固 定 资 产 21 8,541,337, ,019,583, 其 他 权 益 工 具 53 1,726,978, 在 建 工 程 22 1,725,434, ,941,376, 其 中 : 优 先 股 工 程 物 资 永 续 债 1,726,978, 固 定 资 产 清 理 61, , 资 本 公 积 54 18,338,424, ,457,763, 生 产 性 生 物 资 产 减 : 库 存 股 油 气 资 产 其 他 综 合 收 益 55 33,519,644, ,610,164, 无 形 资 产 23 22,107,159, ,763,250, 专 项 储 备 开 发 支 出 盈 余 公 积 56 2,499,602, ,321,955, 商 誉 24 15,138, ,753, 一 般 风 险 准 备 长 期 待 摊 费 用 ,024, ,102, 未 分 配 利 润 57 28,198,694, ,234,754, 递 延 所 得 税 资 产 26 2,765,375, ,256,345, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 105,733,345, ,744,638, 其 他 非 流 动 资 产 27 3,414,146, ,270,444, 少 数 股 东 权 益 59,055,647, ,486,957, 非 流 动 资 产 合 计 131,955,629, ,024,295, 所 有 者 权 益 合 计 164,788,992, ,231,595, 资 产 总 计 433,373,226, ,615,519, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 433,373,226, ,615,519,

38 编 制 单 位 : 深 圳 市 投 资 控 股 有 限 公 司 合 并 利 润 表 2015 年 单 位 : 人 民 币 元 项 目 注 释 号 本 期 数 上 年 同 期 数 一 营 业 总 收 入 49,391,899, ,117,665, 其 中 : 营 业 收 入 1 27,130,553, ,079,294, 利 息 收 入 1 3,547,881, ,535,474, 手 续 费 及 佣 金 收 入 1 18,713,463, ,502,897, 二 营 业 总 成 本 37,105,450, ,761,103, 其 中 : 营 业 成 本 1 17,790,220, ,481,856, 利 息 支 出 营 业 税 金 及 附 加 2 3,603,421, ,367,109, 销 售 费 用 3 8,736,992, ,889,867, 管 理 费 用 4 1,773,821, ,685,061, 财 务 费 用 5 616,070, ,665, 资 产 减 值 损 失 6 4,584,924, ,542, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 7-385,420, ,878, 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 8 11,683,439, ,444,999, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 70,763, , 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 23,655,230, ,365,829, 加 : 营 业 外 收 入 9 394,235, ,757,318, 减 : 营 业 外 支 出 ,953, ,480,

39 项 目 注 释 号 本 期 数 上 年 同 期 数 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 23,784,512, ,854,666, 减 : 所 得 税 费 用 11 5,828,096, ,482,776, 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 17,956,416, ,371,890, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 6,286,401, ,763,203, 少 数 股 东 损 益 11,670,014, ,608,686, 六 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 5,152,938, ,676,512, 归 属 母 公 司 所 有 者 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 4,909,480, ,909,708, ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 5,725, 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 导 致 的 变 动 5,725, 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 所 享 有 的 份 额 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 4,903,754, ,909,708, 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 所 享 有 的 份 额 13,829, ,949, 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 4,506,729, ,894,575, 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 5. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 383,195, ,183, 其 他 归 属 于 少 数 股 东 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 243,457, ,803, 七 综 合 收 益 总 额 23,109,354, ,048,402, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 总 额 11,195,881, ,672,912, 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 11,913,472, ,375,490,

40 编 制 单 位 : 深 圳 市 投 资 控 股 有 限 公 司 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 合 并 现 金 流 量 表 单 位 : 人 民 币 元 项 目 注 释 号 本 期 数 上 年 同 期 数 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 28,288,954, ,200,785, 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 额 32,591,786, ,547,763, 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 308,776, ,724, 保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额 27,542, 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 净 增 加 额 126,045, 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 31,584,074, ,751,194, 拆 入 资 金 净 增 加 额 630,000, 客 户 贷 款 及 垫 款 净 减 少 额 121,508, 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 3,236,087, 收 到 的 税 费 返 还 546,065, ,198, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 22,278,845, ,897,509, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 115,747,554, ,260,308, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 15,339,359, ,242,748, 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 净 减 少 额 34,267,238, 拆 入 资 金 净 减 少 额 23,379,558, 客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 34,489,702,

41 项 目 注 释 号 本 期 数 上 年 同 期 数 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 额 103,897, ,171, 支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现 金 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 6,035,436, ,539,549, 支 付 保 单 红 利 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 8,126,119, ,331,934, 支 付 的 各 项 税 费 10,034,256, ,398,446, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 16,853,420, ,545,537, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 114,139,285, ,579,090, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 1 1,608,269, ,681,217, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 1,701,482, ,094,885, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 3,588,803, ,276,174, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 1,801,799, ,491, 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 10,395, ,678, 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 11,039,554, ,082,989, 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 18,142,035, ,430,219, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 2,706,189, ,012,499, 投 资 支 付 的 现 金 1,340,470, ,080,097, 质 押 贷 款 净 增 加 额 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 100,125,

42 项 目 注 释 号 本 期 数 上 年 同 期 数 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 4,613,170, ,013, 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 8,759,956, ,791,609, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 9,382,078, ,638,609, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 11,443,137, ,544,607, 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 7,335,693, ,324,295, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 93,165,448, ,107,323, 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 21,022, ,510,402, 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 111,965,301, ,486,629, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 74,560,700, ,636,506, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 7,929,522, ,444,257, 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 26,215, ,808, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 82,516,437, ,498,571, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 29,448,863, ,988,057, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 83,106, ,162, 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 40,522,319, ,314,047, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 82,593,138, ,279,091, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 2 123,115,458, ,593,138,

43 编 制 单 位 : 深 圳 市 投 资 控 股 有 限 公 司 项 目 股 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 2015 年 度 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 其 他 单 位 : 人 民 币 元 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 16,120,000, ,457,763, ,610,164, ,321,955, ,234,754, ,486,957, ,231,595, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 二 本 年 年 初 余 额 16,120,000, ,457,763, ,610,164, ,321,955, ,234,754, ,486,957, ,231,595, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 5,330,000, ,338, ,909,480, ,647, ,963,939, ,568,689, ,557,396, ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 4,909,480, ,286,401, ,457, ,439,339, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 3,680,000, ,530,661, ,232,539, ,170,179, 所 有 者 投 入 资 本 3,680,000, ,909,083, ,589,083, 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3,323,500, ,323,500, 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 1,530,661, , ,257,595, ( 三 ) 利 润 分 配 177,647, ,322,461, ,276, ,108,091, 提 取 盈 余 公 积 177,647, ,647, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 4. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 1,650,000, ,650,000, ,650,000, ,650,000, ,524, ,283, ,738,807, ,290, ,993, ,284,

44 项 目 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 股 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 其 他 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 ( 六 ) 其 他 55,968, ,968, 四 本 期 期 末 余 额 21,450,000, ,338,424, ,519,644, ,499,602, ,198,694, ,055,647, ,788,992, 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 2014 年 度 编 制 单 位 : 深 圳 市 投 资 控 股 有 限 公 司 单 位 : 人 民 币 元 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 项 目 股 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 其 他 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 10,925,990, ,200,190, ,700,456, ,972,173, ,525,087, ,673,462, ,997,361, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 二 本 年 年 初 余 额 10,925,990, ,200,190, ,700,456, ,972,173, ,525,087, ,673,462, ,997,361, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 5,194,009, ,257,572, ,909,708, ,782, ,709,667, ,813,494, ,234,234, ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 12,909,708, ,763,203, ,375,490, ,048,402, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 5,143,621, ,307,959, ,538,131, ,989,713, 所 有 者 投 入 资 本 5,143,621, ,422,184, ,565,806,

45 项 目 股 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 其 他 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 885,775, ,538,131, ,423,906, ( 三 ) 利 润 分 配 349,782, ,053,536, ,100,127, ,803,881, 提 取 盈 余 公 积 349,782, ,782, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 4. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 50,387, ,387, ,387, ,387, ,754, ,100,127, ,803,881, 四 本 期 期 末 余 额 16,120,000, ,457,763, ,610,164, ,321,955, ,234,754, ,486,957, ,231,595,

46 编 制 单 位 : 深 圳 市 投 资 控 股 有 限 公 司 注 释 资 产 号 母 公 司 资 产 负 债 表 期 末 数 期 初 数 负 债 和 所 有 者 权 益 流 动 资 产 : 流 动 负 债 : 注 释 号 期 末 数 单 位 : 人 民 币 元 货 币 资 金 7,454,009, ,143,086, 短 期 借 款 1,294,000, ,000, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 139,787, ,533, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 期 初 数 衍 生 金 融 资 产 衍 生 金 融 负 债 应 收 票 据 应 付 票 据 应 收 账 款 1 54,125, ,007, 应 付 账 款 691,389, ,375, 预 付 款 项 563, 预 收 款 项 1,854,321, ,625, 应 收 利 息 19,347, ,347, 应 付 职 工 薪 酬 15,615, ,063, 应 收 股 利 应 交 税 费 402,377, ,348, 其 他 应 收 款 2 763,009, ,791, 应 付 利 息 80,265, ,607, 存 货 21,612,802, ,163,070, 应 付 股 利 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 其 他 应 付 款 2,547,971, ,783,516, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 1,000,000, ,000, 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 其 他 流 动 资 产 124,141, ,339, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 341,984, ,075, 流 动 资 产 合 计 31,167,222, ,099,739, 其 他 流 动 负 债 2,000,000, 流 动 负 债 合 计 7,227,926, ,071,612, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 3,863,180, ,935,232, 应 付 债 券 5,000,000, ,000,000, 其 中 : 优 先 股 46

47 资 产 注 释 号 期 末 数 期 初 数 负 债 和 所 有 者 权 益 永 续 债 长 期 应 付 款 注 释 号 期 末 数 期 初 数 长 期 应 付 职 工 薪 酬 16,746, ,545, 非 流 动 资 产 : 专 项 应 付 款 277,018, ,129, 可 供 出 售 金 融 资 产 47,381,995, ,188,227, 预 计 负 债 69,111, ,111, 持 有 至 到 期 投 资 递 延 收 益 长 期 应 收 款 92,716, ,722, 递 延 所 得 税 负 债 10,766,794, ,047,168, 长 期 股 权 投 资 3 15,626,733, ,996,843, 其 他 非 流 动 负 债 投 资 性 房 地 产 7,990,357, ,803,988, 非 流 动 负 债 合 计 19,992,851, ,351,188, 固 定 资 产 330,117, ,536, 负 债 合 计 27,220,778, ,422,800, 在 建 工 程 200,000, ,000, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 工 程 物 资 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 21,450,000, ,120,000, 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 无 形 资 产 6,329, ,625, 资 本 公 积 17,892,317, ,268,321, 开 发 支 出 永 续 债 减 : 库 存 股 商 誉 其 他 综 合 收 益 32,229,839, ,109,726, 长 期 待 摊 费 用 5,466, , 专 项 储 备 递 延 所 得 税 资 产 930,341, ,071, 盈 余 公 积 2,499,602, ,321,955, 其 他 非 流 动 资 产 未 分 配 利 润 2,438,743, ,612,056, 非 流 动 资 产 合 计 72,564,058, ,755,121, 所 有 者 权 益 合 计 76,510,502, ,432,059, 资 产 总 计 103,731,280, ,854,860, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 103,731,280, ,854,860,

48 编 制 单 位 : 深 圳 市 投 资 控 股 有 限 公 司 母 公 司 利 润 表 2015 年 单 位 : 人 民 币 元 项 目 注 释 号 本 期 数 上 年 同 期 数 一 营 业 收 入 4 3,615,390, ,674,045, 减 : 营 业 成 本 4 2,659,492, ,769,189, 营 业 税 金 及 附 加 561,868, ,264, 销 售 费 用 160,673, ,122, 管 理 费 用 59,025, ,317, 财 务 费 用 98,168, ,247, 资 产 减 值 损 失 2,914,441, ,081, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 31,254, ,601, 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 5 2,443,416, ,479,697, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) -363,608, ,306,122, 加 : 营 业 外 收 入 6,393, ,926, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 减 : 营 业 外 支 出 203,557, ,562, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) -560,772, ,142,486,

49 项 目 注 释 号 本 期 数 上 年 同 期 数 减 : 所 得 税 费 用 -388,445, ,250, 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) -172,327, ,235, 五 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 5,120,112, ,018,494, ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 5,725, 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 5,725, 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 5,114,387, ,018,494, 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 5,114,387, ,018,494, 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 5. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 6. 其 他 六 综 合 收 益 总 额 4,947,785, ,906,730,

50 编 制 单 位 : 深 圳 市 投 资 控 股 有 限 公 司 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 母 公 司 现 金 流 量 表 单 位 : 人 民 币 元 项 目 注 释 号 本 期 数 上 年 同 期 数 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 4,355,302, ,290,492, 收 到 的 税 费 返 还 452,455, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 957,510, ,345, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 5,765,268, ,017,837, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 3,656,304, ,561,202, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 88,466, ,257, 支 付 的 各 项 税 费 339,487, ,344,388, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 1,493,509, ,543, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 5,577,767, ,672,392, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 187,500, ,654,554, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 385,832, ,462,031, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 2,031,560, ,417,859, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 185,341, ,987, 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 10,000, 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 2,612,734, ,959,878, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 36,282, , 投 资 支 付 的 现 金 501,737, ,808,

51 项 目 注 释 号 本 期 数 上 年 同 期 数 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 12,830, 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 538,019, ,116, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 2,074,714, ,567,761, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 3,680,000, ,920,000, 取 得 借 款 收 到 的 现 金 1,469,000, ,989,770, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 2,000,000, 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 2,369,705, 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 7,149,000, ,279,475, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 6,543,143, ,765,685, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 1,558,731, ,409,218, 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 8,101,874, ,174,904, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -952,874, ,104,571, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 1,582, 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 1,310,922, ,017,778, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 6,143,086, ,125,307, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 7,454,009, ,143,086,

52 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 2015 年 度 编 制 单 位 : 深 圳 市 投 资 控 股 有 限 公 司 单 位 : 人 民 币 元 项 目 股 本 资 本 公 积 减 : 库 专 项 其 他 综 合 收 益 存 股 储 备 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 16,120,000, ,268,321, ,109,726, ,321,955, ,612,056, ,432,059, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 16,120,000, ,268,321, ,109,726, ,321,955, ,612,056, ,432,059, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 5,330,000, ,003, ,120,112, ,647, ,173,313, ,078,442, ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 5,120,112, ,327, ,947,785, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 3,680,000, ,273,996, ,953,996, 所 有 者 投 入 资 本 3,680,000, ,680,000, 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 1,273,996, ,273,996, ( 三 ) 利 润 分 配 177,647, ,000,986, ,339, 提 取 盈 余 公 积 177,647, ,647, 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -788,524, ,524, 其 他 -34,815, ,815, ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1,650,000, ,650,000, 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 1,650,000, ,650,000, 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 21,450,000, ,892,317, ,229,839, ,499,602, ,438,743, ,510,502,

53 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 2014 年 度 编 制 单 位 : 深 圳 市 投 资 控 股 有 限 公 司 单 位 : 人 民 币 元 项 目 股 本 资 本 公 积 减 : 库 专 项 其 他 综 合 收 益 存 股 储 备 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 一 上 年 年 末 余 额 10,925,990, ,028,959, ,091,231, ,972,173, ,680,962, ,699,316, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 10,925,990, ,028,959, ,091,231, ,972,173, ,680,962, ,699,316, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 5,194,009, ,239,361, ,018,494, ,782, ,905, ,732,742, ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 12,018,494, ,235, ,906,730, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 5,143,621, ,289,749, ,433,370, 所 有 者 投 入 资 本 5,143,621, ,143,621, 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 金 额 4. 其 他 1,289,749, ,289,749, ( 三 ) 利 润 分 配 349,782, ,141, ,358, 提 取 盈 余 公 积 349,782, ,782, 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -607,358, ,358, 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 50,387, ,387, 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 50,387, ,387, 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 16,120,000, ,268,321, ,109,726, ,321,955, ,612,056, ,432,059,

54 深 圳 市 投 资 控 股 有 限 公 司 财 务 报 表 附 注 2015 年 度 金 额 单 位 : 人 民 币 元 一 公 司 基 本 情 况 深 圳 市 投 资 控 股 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 公 司 或 本 公 司 ), 系 经 深 圳 市 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 深 圳 国 资 委 ) 于 2004 年 9 月 29 日 以 关 于 成 立 深 圳 市 投 资 控 股 有 限 公 司 的 决 定 ( 深 国 资 委 号 ) 批 准, 将 原 国 有 独 资 企 业 深 圳 市 投 资 管 理 公 司 深 圳 市 商 贸 投 资 控 股 公 司 及 深 圳 市 建 设 投 资 控 股 公 司 ( 以 下 统 称 原 三 家 资 产 经 营 公 司 ) 合 并 设 立 的 国 有 独 资 有 限 责 任 公 司 根 据 业 经 深 圳 国 资 委 以 关 于 对 原 三 家 资 产 经 营 公 司 ( 本 部 ) 进 行 清 产 核 资 的 批 复 ( 深 国 资 委 号 ) 批 准 的 深 圳 市 三 家 资 产 经 营 公 司 清 产 核 资 工 作 方 案 和 以 关 于 对 原 三 家 资 产 经 营 公 司 ( 本 部 ) 清 产 核 资 问 题 的 批 复 ( 深 国 资 委 号 ) 确 认 的 原 三 家 资 产 经 营 公 司 的 清 产 核 资 结 果, 原 三 家 资 产 经 营 公 司 以 2004 年 10 月 31 日 为 基 准 日 进 行 清 产 核 资 并 业 经 中 国 注 册 会 计 师 审 计 的 相 关 资 产 和 负 债 纳 入 本 公 司 本 公 司 于 2004 年 10 月 13 日 领 取 执 照 号 为 深 司 字 N97002 号 的 企 业 法 人 营 业 执 照, 原 注 册 资 本 为 40 亿 元, 营 业 期 限 为 50 年 2006 年 5 月 10 日 及 2007 年 5 月 25 日, 深 圳 国 资 委 分 别 以 关 于 增 加 投 资 控 股 公 司 注 册 资 本 金 的 批 复 ( 深 国 资 委 号 和 深 国 资 委 号 ) 批 准 对 本 公 司 增 加 注 册 资 本 金 人 民 币 4 亿 元 和 人 民 币 2 亿 元 2008 年 8 月 1 日, 本 公 司 注 册 号 升 级, 变 更 为 年 12 月 27 日, 深 圳 国 资 委 下 发 深 国 资 局 号 文, 再 次 对 本 公 司 增 资 人 民 币 10 亿 元, 截 止 2010 年 12 月 31 日, 本 公 司 注 册 资 本 为 人 民 币 56 亿 元, 工 商 变 更 登 记 于 2011 年 2 月 办 妥 2013 年 2 月 26 日, 深 圳 国 资 委 以 关 于 增 加 深 圳 市 投 资 控 股 有 限 公 司 注 册 资 本 金 的 批 复 ( 深 国 资 委 函 号 ) 批 准 对 本 公 司 增 加 注 册 资 本 金 人 民 币 14 亿 元 : 其 中, 根 据 < 深 圳 市 土 地 产 权 出 让 合 同 书 > 第 一 补 充 协 议 书 ( 深 地 合 字 号 ), 深 圳 市 软 件 产 业 基 地 (T 宗 地 ) 部 分 地 价 款 1,363,930, 元 转 增 注 册 资 本 金 ; 公 司 资 本 公 积 36,069, 元 转 增 注 册 资 本 金 本 公 司 于 2013 年 6 月 19 日 完 成 工 商 信 息 变 更 2013 年 12 月, 根 据 深 圳 国 资 委 关 于 开 展 软 件 产 业 基 地 等 项 目 补 交 地 价 转 增 资 本 金 有 关 工 作 的 复 函 ( 深 国 资 委 函 号 ) 批 复, 深 圳 国 资 委 对 本 公 司 增 加 注 册 资 本 金 合 计 人 民 币 3,925,990, 元 : 其 中, 以 深 圳 湾 科 技 生 态 园 T 宗 地 部 分 地 价 出 资 3,680,901, 元, 以 创 投 大 厦 T 宗 地 部 分 地 价 款 出 资 147,416, 元, 以 54

55 坪 山 生 物 医 药 企 业 加 速 器 G 宗 地 部 分 地 价 款 出 资 97,672, 元 本 公 司 于 2013 年 12 月 18 日 已 完 成 该 项 工 商 信 息 变 更 2014 年 12 月, 根 据 深 圳 国 资 委 关 于 深 圳 市 国 资 委 关 于 增 加 深 圳 市 投 资 控 股 有 限 公 司 注 册 资 本 金 的 批 复 ( 深 国 资 委 号 ) 核 准, 深 圳 国 资 委 对 本 公 司 增 加 注 册 资 本 金 2,674,009, 元, 其 中 包 含 根 据 市 规 土 委 与 本 公 司 签 订 的 创 新 科 技 中 心 项 目 土 地 使 用 权 出 让 合 同 补 充 协 议 < 深 圳 市 土 地 使 用 权 出 让 合 同 书 > 第 一 补 充 协 议 书 ( 深 地 合 字 号 ),T 宗 地 部 分 地 价 款 2,623,621,836 元 转 增 注 册 资 本 ; 公 司 资 本 公 积 50,387, 元 转 增 注 册 资 本 金 根 据 深 圳 市 国 资 委 关 于 增 加 深 圳 市 投 资 控 股 有 限 公 司 注 册 资 本 金 的 批 复 ( 深 国 资 委 函 号 ) 核 准, 对 本 公 司 增 加 25.2 亿 元 的 注 资 本 公 司 于 2015 年 3 月 31 日 已 完 成 该 项 工 商 信 息 变 更 2015 年 8 月 17 日 及 2015 年 11 月 20 日, 根 据 深 圳 国 资 委 深 圳 市 国 资 委 关 于 增 加 深 圳 市 投 资 控 股 有 限 公 司 注 册 资 本 金 的 批 复 ( 深 国 资 委 函 [2015]370 号 深 国 资 委 函 [2015]587 号 ) 核 准, 深 圳 国 资 委 分 别 同 意 对 本 公 司 增 加 注 册 资 本 金 4 亿 元 和 3,280,000, 元, 均 以 现 金 出 资 ; 同 时 同 意 公 司 资 本 公 积 1,650,000, 元 转 增 注 册 资 本 本 公 司 于 2016 年 1 月 6 日 已 完 成 该 项 工 商 信 息 变 更 公 司 现 持 有 统 一 社 会 信 用 代 码 为 营 业 执 照, 截 至 2015 年 12 月 31 日, 本 公 司 注 册 资 本 总 额 为 21,450,000, 元 本 公 司 的 营 业 范 围 : 通 过 重 组 整 合 资 本 运 行 和 资 产 处 置 等 手 段, 对 全 资 控 股 和 参 股 企 业 的 国 有 股 权 进 行 投 资 运 营 和 管 理 ; 在 合 法 取 得 土 地 使 用 权 范 围 内 从 事 房 地 产 开 发 经 营 业 务 ; 按 照 市 国 资 委 要 求 进 行 政 策 性 和 策 略 性 投 资 ; 为 市 属 国 有 企 业 提 供 担 保 ; 市 国 资 委 授 权 开 展 的 其 他 业 务 本 公 司 的 母 公 司 及 最 终 控 制 方 是 深 圳 市 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 本 财 务 报 表 业 经 公 司 2016 年 4 月 29 日 董 事 会 批 准 对 外 报 出 二 财 务 报 表 的 编 制 基 础 ( 一 ) 编 制 基 础 本 公 司 财 务 报 表 以 持 续 经 营 为 编 制 基 础 ( 二 ) 持 续 经 营 能 力 评 价 本 公 司 不 存 在 导 致 对 报 告 期 末 起 12 个 月 内 的 持 续 经 营 假 设 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 三 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 重 要 提 示 : 本 公 司 根 据 实 际 生 产 经 营 特 点 针 对 应 收 款 项 坏 账 准 备 计 提 固 定 资 产 折 旧 无 形 资 产 摊 销 收 入 确 认 等 交 易 或 事 项 制 定 了 具 体 会 计 政 策 和 会 计 估 计 55

56 ( 一 ) 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 本 公 司 所 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 公 司 的 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 信 息 ( 二 ) 会 计 期 间 会 计 年 度 自 公 历 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 ( 三 ) 营 业 周 期 除 房 地 产 行 业 以 外, 公 司 经 营 业 务 的 营 业 周 期 较 短, 以 12 个 月 作 为 资 产 和 负 债 的 流 动 性 划 分 标 准 房 地 产 行 业 的 营 业 周 期 从 房 产 开 发 至 销 售 变 现, 一 般 在 12 个 月 以 上, 具 体 周 期 根 据 开 发 项 目 情 况 确 定, 并 以 其 营 业 周 期 作 为 资 产 和 负 债 的 流 动 性 划 分 标 准 ( 四 ) 记 账 本 位 币 采 用 人 民 币 为 记 账 本 位 币 ( 五 ) 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 1. 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 公 司 在 企 业 合 并 中 取 得 的 资 产 和 负 债, 按 照 合 并 日 被 合 并 方 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 计 量 公 司 按 照 被 合 并 方 所 有 者 权 益 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 份 额 与 支 付 的 合 并 对 价 账 面 价 值 或 发 行 股 份 面 值 总 额 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 2. 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 公 司 在 购 买 日 对 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉 ; 如 果 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额, 首 先 对 取 得 的 被 购 买 方 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价 值 以 及 合 并 成 本 的 计 量 进 行 复 核, 经 复 核 后 合 并 成 本 仍 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 计 入 当 期 损 益 ( 六 ) 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 母 公 司 将 其 控 制 的 所 有 子 公 司 纳 入 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 合 并 财 务 报 表 以 母 公 司 及 其 子 公 司 的 财 务 报 表 为 基 础, 根 据 其 他 有 关 资 料, 由 母 公 司 按 照 企 业 会 计 准 则 第 33 号 合 并 财 务 报 表 编 制 ( 七 ) 合 营 安 排 分 类 及 共 同 经 营 会 计 处 理 方 法 1. 合 营 安 排 分 为 共 同 经 营 和 合 营 企 业 2. 当 公 司 为 共 同 经 营 的 合 营 方 时, 确 认 与 共 同 经 营 中 利 益 份 额 相 关 的 下 列 项 目 : (1) 确 认 单 独 所 持 有 的 资 产, 以 及 按 持 有 份 额 确 认 共 同 持 有 的 资 产 ; (2) 确 认 单 独 所 承 担 的 负 债, 以 及 按 持 有 份 额 确 认 共 同 承 担 的 负 债 ; (3) 确 认 出 售 公 司 享 有 的 共 同 经 营 产 出 份 额 所 产 生 的 收 入 ; 56

57 (4) 按 公 司 持 有 份 额 确 认 共 同 经 营 因 出 售 资 产 所 产 生 的 收 入 ; (5) 确 认 单 独 所 发 生 的 费 用, 以 及 按 公 司 持 有 份 额 确 认 共 同 经 营 发 生 的 费 用 ( 八 ) 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 列 示 于 现 金 流 量 表 中 的 现 金 是 指 库 存 现 金 以 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 现 金 等 价 物 是 指 企 业 持 有 的 期 限 短 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 ( 九 ) 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算 1. 外 币 业 务 折 算 外 币 交 易 在 初 始 确 认 时, 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 为 人 民 币 金 额 资 产 负 债 表 日, 外 币 货 币 性 项 目 采 用 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算, 因 汇 率 不 同 而 产 生 的 汇 兑 差 额, 除 与 购 建 符 合 资 本 化 条 件 资 产 有 关 的 外 币 专 门 借 款 本 金 及 利 息 的 汇 兑 差 额 外, 计 入 当 期 损 益 ; 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目 仍 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算, 不 改 变 其 人 民 币 金 额 ; 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 采 用 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算, 差 额 计 入 当 期 损 益 或 其 他 综 合 收 益 2. 外 币 财 务 报 表 折 算 资 产 负 债 表 中 的 资 产 和 负 债 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算 ; 所 有 者 权 益 项 目 除 未 分 配 利 润 项 目 外, 其 他 项 目 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 ; 利 润 表 中 的 收 入 和 费 用 项 目, 采 用 交 易 发 生 日 即 期 汇 率 的 近 似 汇 率 折 算 按 照 上 述 折 算 产 生 的 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额, 计 入 其 他 综 合 收 益 ( 十 ) 金 融 工 具 1. 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 分 类 金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 下 四 类 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ( 包 括 交 易 性 金 融 资 产 和 在 初 始 确 认 时 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ) 持 有 至 到 期 投 资 贷 款 和 应 收 款 项 可 供 出 售 金 融 资 产 金 融 负 债 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 下 两 类 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 ( 包 括 交 易 性 金 融 负 债 和 在 初 始 确 认 时 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 ) 其 他 金 融 负 债 2. 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 确 认 依 据 计 量 方 法 和 终 止 确 认 条 件 公 司 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时, 确 认 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 初 始 确 认 金 融 资 产 或 金 融 负 债 时, 按 照 公 允 价 值 计 量 ; 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债, 相 关 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益 ; 对 于 其 他 类 别 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 公 司 按 照 公 允 价 值 对 金 融 资 产 进 行 后 续 计 量, 且 不 扣 除 将 来 处 置 该 金 融 资 产 时 可 能 发 生 的 交 易 费 用, 但 下 列 情 况 除 外 :(1) 持 有 至 到 期 投 资 以 及 贷 款 和 应 收 款 项 采 用 实 际 利 率 法, 57

58 按 摊 余 成 本 计 量 ;(2) 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资, 以 及 与 该 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产, 按 照 成 本 计 量 公 司 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 对 金 融 负 债 进 行 后 续 计 量, 但 下 列 情 况 除 外 :(1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债, 按 照 公 允 价 值 计 量, 且 不 扣 除 将 来 结 清 金 融 负 债 时 可 能 发 生 的 交 易 费 用 ;(2) 与 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 负 债, 按 照 成 本 计 量 ;(3) 不 属 于 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 的 财 务 担 保 合 同, 或 没 有 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 并 将 以 低 于 市 场 利 率 贷 款 的 贷 款 承 诺, 在 初 始 确 认 后 按 照 下 列 两 项 金 额 之 中 的 较 高 者 进 行 后 续 计 量 :1) 按 照 企 业 会 计 准 则 第 13 号 或 有 事 项 确 定 的 金 额 ;2) 初 始 确 认 金 额 扣 除 按 照 企 业 会 计 准 则 第 14 号 收 入 的 原 则 确 定 的 累 积 摊 销 额 后 的 余 额 金 融 资 产 或 金 融 负 债 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失, 除 与 套 期 保 值 有 关 外, 按 照 如 下 方 法 处 理 :(1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失, 计 入 公 允 价 值 变 动 收 益 ; 在 资 产 持 有 期 间 所 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利, 确 认 为 投 资 收 益 ; 处 置 时, 将 实 际 收 到 的 金 额 与 初 始 入 账 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益, 同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 收 益 (2) 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 变 动 计 入 其 他 综 合 收 益 ; 持 有 期 间 按 实 际 利 率 法 计 算 的 利 息, 计 入 投 资 收 益 ; 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 的 现 金 股 利, 于 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 股 利 时 计 入 投 资 收 益 ; 处 置 时, 将 实 际 收 到 的 金 额 与 账 面 价 值 扣 除 原 直 接 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 后 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益 当 收 取 某 项 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 已 终 止 或 该 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 已 转 移 时, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 解 除 时, 相 应 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 3. 金 融 资 产 转 移 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 公 司 已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 了 转 入 方 的, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 保 留 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 继 续 确 认 所 转 移 的 金 融 资 产, 并 将 收 到 的 对 价 确 认 为 一 项 金 融 负 债 公 司 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 分 别 下 列 情 况 处 理 :(1) 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 的, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ;(2) 未 放 弃 对 该 金 融 资 产 控 制 的, 按 照 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 确 认 有 关 金 融 资 产, 并 相 应 确 认 有 关 负 债 金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 :(1) 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 ;(2) 因 转 移 而 收 到 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 和 金 融 资 产 部 分 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 整 体 的 账 面 价 值, 在 终 止 确 认 部 分 和 未 终 止 确 认 部 分 之 间, 按 照 各 自 的 相 对 公 允 价 值 进 行 分 摊, 并 将 下 列 58

59 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 :(1) 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 ;(2) 终 止 确 认 部 分 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 中 对 应 终 止 确 认 部 分 的 金 额 之 和 4. 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 确 定 方 法 公 司 采 用 在 当 前 情 况 下 适 用 并 且 有 足 够 可 利 用 数 据 和 其 他 信 息 支 持 的 估 值 技 术 确 定 相 关 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 公 司 将 估 值 技 术 使 用 的 输 入 值 分 以 下 层 级, 并 依 次 使 用 : (1) 第 一 层 次 输 入 值 是 在 计 量 日 能 够 取 得 的 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 ; (2) 第 二 层 次 输 入 值 是 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或 负 债 直 接 或 间 接 可 观 察 的 输 入 值, 包 括 : 活 跃 市 场 中 类 似 资 产 或 负 债 的 报 价 ; 非 活 跃 市 场 中 相 同 或 类 似 资 产 或 负 债 的 报 价 ; 除 报 价 以 外 的 其 他 可 观 察 输 入 值, 如 在 正 常 报 价 间 隔 期 间 可 观 察 的 利 率 和 收 益 率 曲 线 等 ; 市 场 验 证 的 输 入 值 等 ; (3) 第 三 层 次 输 入 值 是 相 关 资 产 或 负 债 的 不 可 观 察 输 入 值, 包 括 不 能 直 接 观 察 或 无 法 由 可 观 察 市 场 数 据 验 证 的 利 率 股 票 波 动 率 企 业 合 并 中 承 担 的 弃 置 义 务 的 未 来 现 金 流 量 使 用 自 身 数 据 做 出 的 财 务 预 测 等 5. 金 融 资 产 的 减 值 测 试 和 减 值 准 备 计 提 方 法 (1) 资 产 负 债 表 日 对 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 以 外 的 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 发 生 减 值 的, 计 提 减 值 准 备 (2) 对 单 项 金 额 重 大 的 金 融 资 产 单 独 进 行 减 值 测 试 ; 对 单 项 金 额 不 重 大 的 金 融 资 产, 可 以 单 独 进 行 减 值 测 试, 或 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 ; 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 金 融 资 产 ( 包 括 单 项 金 额 重 大 和 不 重 大 的 金 融 资 产 ), 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 再 进 行 减 值 测 试 (3) 按 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产, 期 末 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值 的, 根 据 其 账 面 价 值 高 于 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 之 间 的 差 额 确 认 减 值 损 失 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资, 或 与 该 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产 发 生 减 值 时, 将 该 权 益 工 具 投 资 或 衍 生 金 融 资 产 的 账 面 价 值, 高 于 按 照 类 似 金 融 资 产 当 时 市 场 收 益 率 对 未 来 现 金 流 量 折 现 确 定 的 现 值 之 间 的 差 额, 确 认 为 减 值 损 失 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 发 生 较 大 幅 度 下 降, 或 在 综 合 考 虑 各 种 相 关 因 素 后, 预 期 这 种 下 降 趋 势 属 于 非 暂 时 性 的, 确 认 其 减 值 损 失, 并 将 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 累 计 损 失 一 并 转 出 计 入 减 值 损 失 (4) 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 的 客 观 证 据 1) 表 明 可 供 出 售 债 务 工 具 投 资 发 生 减 值 的 客 观 证 据 包 括 : 1 债 务 人 发 生 严 重 财 务 困 难 ; 2 债 务 人 违 反 了 合 同 条 款, 如 偿 付 利 息 或 本 金 发 生 违 约 或 逾 期 ; 59

60 3 公 司 出 于 经 济 或 法 律 等 方 面 因 素 的 考 虑, 对 发 生 财 务 困 难 的 债 务 人 作 出 让 步 ; 4 债 务 人 很 可 能 倒 闭 或 进 行 其 他 财 务 重 组 ; 5 因 债 务 人 发 生 重 大 财 务 困 难, 该 债 务 工 具 无 法 在 活 跃 市 场 继 续 交 易 ; 6 其 他 表 明 可 供 出 售 债 务 工 具 已 经 发 生 减 值 的 情 况 2) 表 明 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 发 生 减 值 的 客 观 证 据 包 括 权 益 工 具 投 资 的 公 允 价 值 发 生 严 重 或 非 暂 时 性 下 跌 本 公 司 于 资 产 负 债 表 日 对 各 项 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 单 独 进 行 检 查, 若 该 权 益 工 具 投 资 于 资 产 负 债 表 日 的 公 允 价 值 低 于 其 成 本 超 过 50%( 含 50%) 或 低 于 其 成 本 持 续 时 间 超 过 12 个 月 ( 含 12 个 月 ) 的, 则 表 明 其 发 生 减 值 ; 若 该 权 益 工 具 投 资 于 资 产 负 债 表 日 的 公 允 价 值 低 于 其 成 本 超 过 20%( 含 20%) 但 尚 未 达 到 50% 的, 或 低 于 其 成 本 持 续 时 间 超 过 6 个 月 ( 含 6 个 月 ) 但 未 超 过 12 个 月 的, 本 公 司 会 综 合 考 虑 其 他 相 关 因 素, 诸 如 价 格 波 动 率 等, 判 断 该 权 益 工 具 投 资 是 否 发 生 减 值 可 供 出 售 金 融 资 产 发 生 减 值 时, 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 因 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失 予 以 转 出 并 计 入 减 值 损 失 对 已 确 认 减 值 损 失 的 可 供 出 售 债 务 工 具 投 资, 在 期 后 公 允 价 值 上 升 且 客 观 上 与 确 认 原 减 值 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关 的, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回 并 计 入 当 期 损 益 对 已 确 认 减 值 损 失 的 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资, 期 后 公 允 价 值 上 升 直 接 计 入 所 有 者 权 益 ( 十 一 ) 应 收 款 项 应 收 款 项 分 为 单 项 金 额 重 大 和 非 重 大 进 行 减 值 测 试, 对 于 单 项 金 额 重 大 或 有 确 凿 证 据 已 发 生 减 值 的 应 收 款 项, 单 独 进 行 减 值 测 试, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 计 提 坏 账 准 备 对 应 收 票 据 应 收 利 息 长 期 应 收 款 等 其 他 应 收 款 项, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 ( 十 二 ) 存 货 1. 存 货 的 分 类 存 货 包 括 在 原 材 料 周 转 材 料 库 存 商 品 在 产 品 发 出 商 品 委 托 加 工 物 资 开 发 成 本 工 程 施 工 发 出 商 品 绝 当 物 品 委 托 代 销 商 品 等 2. 发 出 存 货 的 计 价 方 法 深 圳 市 深 投 物 业 发 展 有 限 公 司 深 圳 市 投 控 物 业 管 理 有 限 公 司 深 圳 市 路 桥 建 设 集 团 公 司 深 圳 市 深 福 保 ( 集 团 ) 有 限 公 司 深 圳 市 物 业 发 展 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 深 圳 市 纺 织 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 深 圳 市 通 产 包 装 集 团 有 限 公 司 存 货 发 出 按 加 权 平 均 法 计 价 ; 本 公 司 深 圳 经 济 特 区 房 地 产 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 材 料 按 加 权 平 均 成 本 法 计 价, 开 发 产 品 按 照 个 别 认 定 法 计 价 ; 深 圳 市 建 安 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 深 圳 高 新 区 开 发 建 设 公 司 深 圳 市 粤 通 建 设 工 程 有 限 公 司 存 货 发 出 按 个 别 认 定 法 计 价 60

61 3. 存 货 可 变 现 净 值 的 确 定 依 据 期 末 对 存 货 进 行 全 面 清 查 后, 按 存 货 的 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 提 取 或 调 整 存 货 跌 价 准 备 产 成 品 库 存 商 品 和 用 于 出 售 的 材 料 等 直 接 用 于 出 售 的 商 品 存 货, 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中, 以 该 存 货 的 估 计 售 价 减 去 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额, 确 定 其 可 变 现 净 值 ; 需 要 经 过 加 工 的 材 料 存 货, 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中, 以 所 生 产 的 产 成 品 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额, 确 定 其 可 变 现 净 值 ; 为 执 行 销 售 合 同 或 者 劳 务 合 同 而 持 有 的 存 货, 其 可 变 现 净 值 以 合 同 价 格 为 基 础 计 算, 若 持 有 存 货 的 数 量 多 于 销 售 合 同 订 购 数 量 的, 超 出 部 分 的 存 货 的 可 变 现 净 值 以 一 般 销 售 价 格 为 基 础 计 算 期 末 按 照 单 个 存 货 项 目 计 提 存 货 跌 价 准 备 ; 但 对 于 数 量 繁 多 单 价 较 低 的 存 货, 按 照 存 货 类 别 计 提 存 货 跌 价 准 备 ; 与 在 同 一 地 区 生 产 和 销 售 的 产 品 系 列 相 关 具 有 相 同 或 类 似 最 终 用 途 或 目 的, 且 难 以 与 其 他 项 目 分 开 计 量 的 存 货, 则 合 并 计 提 存 货 跌 价 准 备 以 前 减 记 存 货 价 值 的 影 响 因 素 已 经 消 失 的, 减 记 的 金 额 予 以 恢 复, 并 在 原 已 计 提 的 存 货 跌 价 准 备 金 额 内 转 回, 转 回 的 金 额 计 入 当 期 损 益 4. 存 货 的 盘 存 制 度 存 货 的 盘 存 制 度 为 永 续 盘 存 制 5. 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 的 摊 销 方 法 深 圳 市 通 产 包 装 集 团 有 限 公 司 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 采 用 分 次 摊 销 法 ; 深 圳 市 易 图 资 讯 有 限 公 司 深 圳 市 路 桥 建 设 集 团 公 司 深 圳 市 深 超 科 技 投 资 有 限 公 司 低 值 易 耗 品 领 用 时 采 用 一 次 转 销 法 摊 销, 周 转 用 包 装 物 按 照 预 计 的 使 用 次 数 分 次 进 行 核 算 ; 深 圳 市 建 安 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 深 圳 市 深 投 物 业 发 展 有 限 公 司 深 圳 市 建 筑 科 学 研 究 院 有 限 公 司 深 圳 市 投 控 物 业 管 理 有 限 公 司 深 圳 市 粤 通 建 设 工 程 有 限 公 司 深 圳 市 深 福 保 ( 集 团 ) 有 限 公 司 深 圳 市 物 业 发 展 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 深 圳 市 纺 织 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 深 圳 市 城 市 建 设 开 发 ( 集 团 ) 有 限 公 司 深 圳 经 济 深 深 房 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 深 圳 市 高 新 投 集 团 有 限 公 司 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 在 领 用 时 采 用 一 次 摊 销 法 摊 销 ( 十 三 ) 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 公 司 将 同 时 满 足 下 列 条 件 的 非 流 动 资 产 ( 不 包 含 金 融 资 产 ) 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 :1. 该 组 成 部 分 必 须 在 其 当 前 状 况 下 仅 根 据 出 售 此 类 组 成 部 分 的 通 常 和 惯 用 条 款 即 可 立 即 出 售 ; 2. 已 经 就 处 置 该 组 成 部 分 作 出 决 议 ;3. 与 受 让 方 签 订 了 不 可 撤 销 的 转 让 协 议 ;4. 该 项 转 让 很 可 能 在 一 年 内 完 成 ( 十 四 ) 长 期 股 权 投 资 1. 共 同 控 制 重 要 影 响 的 判 断 61

62 按 照 相 关 约 定 对 某 项 安 排 所 共 有 的 控 制, 并 且 该 安 排 的 相 关 活 动 必 须 经 过 分 享 控 制 权 的 参 与 方 一 致 同 意 后 才 能 决 策, 认 定 为 共 同 控 制 对 被 投 资 单 位 的 财 务 和 经 营 政 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不 能 够 控 制 或 者 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定, 认 定 为 重 大 影 响 2. 投 资 成 本 的 确 定 (1) 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 形 成 的, 合 并 方 以 支 付 现 金 转 让 非 现 金 资 产 承 担 债 务 或 发 行 权 益 性 证 券 作 为 合 并 对 价 的, 在 合 并 日 按 照 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 其 初 始 投 资 成 本 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 支 付 的 合 并 对 价 的 账 面 价 值 或 发 行 股 份 的 面 值 总 额 之 间 的 差 额 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 公 司 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 同 一 控 制 下 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资, 判 断 是 否 属 于 一 揽 子 交 易 属 于 一 揽 子 交 易 的, 把 各 项 交 易 作 为 一 项 取 得 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 不 属 于 一 揽 子 交 易 的, 在 合 并 日, 根 据 合 并 后 应 享 有 被 合 并 方 净 资 产 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 确 定 初 始 投 资 成 本 合 并 日 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本, 与 达 到 合 并 前 的 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 加 上 合 并 日 进 一 步 取 得 股 份 新 支 付 对 价 的 账 面 价 值 之 和 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 (2) 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 形 成 的, 在 购 买 日 按 照 支 付 的 合 并 对 价 的 公 允 价 值 作 为 其 初 始 投 资 成 本 公 司 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资, 区 分 个 别 财 务 报 表 和 合 并 财 务 报 表 进 行 相 关 会 计 处 理 : 1) 在 个 别 财 务 报 表 中, 按 照 原 持 有 的 股 权 投 资 的 账 面 价 值 加 上 新 增 投 资 成 本 之 和, 作 为 改 按 成 本 法 核 算 的 初 始 投 资 成 本 2) 在 合 并 财 务 报 表 中, 判 断 是 否 属 于 一 揽 子 交 易 属 于 一 揽 子 交 易 的, 把 各 项 交 易 作 为 一 项 取 得 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 不 属 于 一 揽 子 交 易 的, 对 于 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权, 按 照 该 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量, 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额 计 入 当 期 投 资 收 益 ; 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 权 益 法 核 算 下 的 其 他 综 合 收 益 等 的, 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 等 转 为 购 买 日 所 属 当 期 收 益 但 由 于 被 投 资 方 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 变 动 而 产 生 的 其 他 综 合 受 益 除 外 (3) 除 企 业 合 并 形 成 以 外 的 : 以 支 付 现 金 取 得 的, 按 照 实 际 支 付 的 购 买 价 款 作 为 其 初 始 投 资 成 本 ; 以 发 行 权 益 性 证 券 取 得 的, 按 照 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作 为 其 初 始 投 资 成 本 ; 以 债 务 重 组 方 式 取 得 的, 按 企 业 会 计 准 则 第 12 号 债 务 重 组 确 定 其 初 始 投 资 成 本 ; 62

63 以 非 货 币 性 资 产 交 换 取 得 的, 按 企 业 会 计 准 则 第 7 号 非 货 币 性 资 产 交 换 确 定 其 初 始 投 资 成 本 3. 后 续 计 量 及 损 益 确 认 方 法 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的 长 期 股 权 投 资 采 用 成 本 法 核 算 ; 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 权 益 法 核 算 4. 通 过 多 次 交 易 分 步 处 置 对 子 公 司 投 资 至 丧 失 控 制 权 的 处 理 方 法 (1) 个 别 财 务 报 表 对 处 置 的 股 权, 其 账 面 价 值 与 实 际 取 得 价 款 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 对 于 剩 余 股 权, 对 被 投 资 单 位 仍 具 有 重 大 影 响 或 者 与 其 他 方 一 起 实 施 共 同 控 制 的, 转 为 权 益 法 核 算 ; 不 能 再 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的, 确 认 为 可 供 出 售 金 融 资 产, 按 公 允 价 值 计 量 (2) 合 并 财 务 报 表 1) 通 过 多 次 交 易 分 步 处 置 对 子 公 司 投 资 至 丧 失 控 制 权, 且 不 属 于 一 揽 子 交 易 的 在 丧 失 控 制 权 之 前, 处 置 价 款 与 处 置 长 期 股 权 投 资 相 对 应 享 有 子 公 司 自 购 买 日 或 合 并 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 份 额 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ( 资 本 溢 价 ), 资 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 冲 减 留 存 收 益 丧 失 对 原 子 公 司 控 制 权 时, 对 于 剩 余 股 权, 按 照 其 在 丧 失 控 制 权 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量 处 置 股 权 取 得 的 对 价 与 剩 余 股 权 公 允 价 值 之 和, 减 去 按 原 持 股 比 例 计 算 应 享 有 原 有 子 公 司 自 购 买 日 或 合 并 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 的 份 额 之 间 的 差 额, 计 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投 资 收 益, 同 时 冲 减 商 誉 与 原 有 子 公 司 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合 收 益 等, 应 当 在 丧 失 控 制 权 时 转 为 当 期 投 资 收 益 2) 通 过 多 次 交 易 分 步 处 置 对 子 公 司 投 资 至 丧 失 控 制 权, 且 属 于 一 揽 子 交 易 的 将 各 项 交 易 作 为 一 项 处 置 子 公 司 并 丧 失 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 但 是, 在 丧 失 控 制 权 之 前 每 一 次 处 置 价 款 与 处 置 投 资 对 应 的 享 有 该 子 公 司 净 资 产 份 额 的 差 额, 在 合 并 财 务 报 表 中 确 认 为 其 他 综 合 收 益, 在 丧 失 控 制 权 时 一 并 转 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 损 益 ( 十 五 ) 投 资 性 房 地 产 1. 投 资 性 房 地 产 包 括 已 出 租 的 土 地 使 用 权 持 有 并 准 备 增 值 后 转 让 的 土 地 使 用 权 和 已 出 租 的 建 筑 物 2. 投 资 性 房 地 产 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量, 采 用 成 本 模 式 进 行 后 续 计 量, 并 采 用 与 固 定 资 产 和 无 形 资 产 相 同 的 方 法 计 提 折 旧 或 进 行 摊 销 ( 十 六 ) 固 定 资 产 1. 固 定 资 产 确 认 条 件 63

64 固 定 资 产 是 指 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有 的, 使 用 年 限 超 过 一 个 会 计 年 度 的 有 形 资 产 固 定 资 产 在 同 时 满 足 经 济 利 益 很 可 能 流 入 成 本 能 够 可 靠 计 量 时 予 以 确 认 2. 各 类 固 定 资 产 的 折 旧 方 法 类 别 折 旧 方 法 折 旧 年 限 ( 年 ) 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 房 屋 及 建 筑 物 年 限 平 均 法 机 器 设 备 年 限 平 均 法 运 输 设 备 年 限 平 均 法 电 子 设 备 年 限 平 均 法 固 定 资 产 装 修 年 限 平 均 法 其 他 设 备 年 限 平 均 法 融 资 租 入 固 定 资 产 的 认 定 依 据 计 价 方 法 和 折 旧 方 法 符 合 下 列 一 项 或 数 项 标 准 的, 认 定 为 融 资 租 赁 :(1) 在 租 赁 期 届 满 时, 租 赁 资 产 的 所 有 权 转 移 给 承 租 人 ;(2) 承 租 人 有 购 买 租 赁 资 产 的 选 择 权, 所 订 立 的 购 买 价 款 预 计 将 远 低 于 行 使 选 择 权 时 租 赁 资 产 的 公 允 价 值, 因 而 在 租 赁 开 始 日 就 可 以 合 理 确 定 承 租 人 将 会 行 使 这 种 选 择 权 ;(3) 即 使 资 产 的 所 有 权 不 转 移, 但 租 赁 期 占 租 赁 资 产 使 用 寿 命 的 大 部 分 [ 通 常 占 租 赁 资 产 使 用 寿 命 的 75% 以 上 ( 含 75%)];(4) 承 租 人 在 租 赁 开 始 日 的 最 低 租 赁 付 款 额 现 值, 几 乎 相 当 于 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 公 允 价 值 [ 90% 以 上 ( 含 90%)]; 出 租 人 在 租 赁 开 始 日 的 最 低 租 赁 收 款 额 现 值, 几 乎 相 当 于 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 公 允 价 值 [ 90% 以 上 ( 含 90%)];(5) 租 赁 资 产 性 质 特 殊, 如 果 不 作 较 大 改 造, 只 有 承 租 人 才 能 使 用 融 资 租 入 的 固 定 资 产, 按 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 的 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 的 现 值 中 较 低 者 入 账, 按 自 有 固 定 资 产 的 折 旧 政 策 计 提 折 旧 ( 十 七 ) 在 建 工 程 1. 在 建 工 程 同 时 满 足 经 济 利 益 很 可 能 流 入 成 本 能 够 可 靠 计 量 则 予 以 确 认 在 建 工 程 按 建 造 该 项 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 实 际 成 本 计 量 2. 在 建 工 程 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时, 按 工 程 实 际 成 本 转 入 固 定 资 产 已 达 到 预 定 可 使 用 状 态 但 尚 未 办 理 竣 工 决 算 的, 先 按 估 计 价 值 转 入 固 定 资 产, 待 办 理 竣 工 决 算 后 再 按 实 际 成 本 调 整 原 暂 估 价 值, 但 不 再 调 整 原 已 计 提 的 折 旧 ( 十 八 ) 借 款 费 用 1. 借 款 费 用 资 本 化 的 确 认 原 则 公 司 发 生 的 借 款 费 用, 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 或 者 生 产 的, 予 以 资 本 化, 计 入 相 关 资 产 成 本 ; 其 他 借 款 费 用, 在 发 生 时 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 2. 借 款 费 用 资 本 化 期 间 64

65 (1) 当 借 款 费 用 同 时 满 足 下 列 条 件 时, 开 始 资 本 化 :1) 资 产 支 出 已 经 发 生 ;2) 借 款 费 用 已 经 发 生 ;3) 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 可 销 售 状 态 所 必 要 的 购 建 或 者 生 产 活 动 已 经 开 始 (2) 若 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 或 者 生 产 过 程 中 发 生 非 正 常 中 断, 并 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月, 暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化 ; 中 断 期 间 发 生 的 借 款 费 用 确 认 为 当 期 费 用, 直 至 资 产 的 购 建 或 者 生 产 活 动 重 新 开 始 (3) 当 所 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 可 销 售 状 态 时, 借 款 费 用 停 止 资 本 化 3. 借 款 费 用 资 本 化 率 以 及 资 本 化 金 额 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 借 入 专 门 借 款 的, 以 专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 利 息 费 用 ( 包 括 按 照 实 际 利 率 法 确 定 的 折 价 或 溢 价 的 摊 销 ), 减 去 将 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的 利 息 收 入 或 进 行 暂 时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额, 确 定 应 予 资 本 化 的 利 息 金 额 ; 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 占 用 了 一 般 借 款 的, 根 据 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 的 资 产 支 出 加 权 平 均 数 乘 以 占 用 一 般 借 款 的 资 本 化 率, 计 算 确 定 一 般 借 款 应 予 资 本 化 的 利 息 金 额 ( 十 九 ) 无 形 资 产 1. 无 形 资 产 包 括 土 地 使 用 权 收 费 公 路 特 殊 经 营 权 交 易 席 位 费 专 有 技 术 营 运 车 牌 等, 按 成 本 进 行 初 始 计 量 2. 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产, 在 使 用 寿 命 内 按 照 与 该 项 无 形 资 产 有 关 的 经 济 利 益 的 预 期 实 现 方 式 系 统 合 理 地 摊 销, 无 法 可 靠 确 定 预 期 实 现 方 式 的, 采 用 直 线 法 摊 销 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 不 摊 销, 公 司 在 每 个 会 计 期 间 均 对 该 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 进 行 复 核 3. 内 部 研 究 开 发 项 目 研 究 阶 段 的 支 出, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 内 部 研 究 开 发 项 目 开 发 阶 段 的 支 出, 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 确 认 为 无 形 资 产 : (1) 完 成 该 无 形 资 产 以 使 其 能 够 使 用 或 出 售 在 技 术 上 具 有 可 行 性 ;(2) 具 有 完 成 该 无 形 资 产 并 使 用 或 出 售 的 意 图 ;(3) 无 形 资 产 产 生 经 济 利 益 的 方 式, 包 括 能 够 证 明 运 用 该 无 形 资 产 生 产 的 产 品 存 在 市 场 或 无 形 资 产 自 身 存 在 市 场, 无 形 资 产 将 在 内 部 使 用 的, 能 证 明 其 有 用 性 ;(4) 有 足 够 的 技 术 财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持, 以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发, 并 有 能 力 使 用 或 出 售 该 无 形 资 产 ;(5) 归 属 于 该 无 形 资 产 开 发 阶 段 的 支 出 能 够 可 靠 地 计 量 ( 二 十 ) 部 分 长 期 资 产 减 值 对 长 期 股 权 投 资 采 用 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 在 建 工 程 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 等 长 期 资 产, 在 资 产 负 债 表 日 有 迹 象 表 明 发 生 减 值 的, 估 计 其 可 收 回 金 额 对 因 企 业 合 并 所 形 成 的 商 誉 和 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象, 每 年 都 进 行 减 值 测 试 商 誉 结 合 于 其 相 关 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试 65

66 可 收 回 金 额 的 计 量 结 果 表 明, 该 等 长 期 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 将 资 产 的 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额, 减 记 的 金 额 确 认 为 资 产 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益, 同 时 计 提 相 应 的 资 产 减 值 准 备 ( 二 十 一 ) 长 期 待 摊 费 用 长 期 待 摊 费 用 核 算 已 经 支 出, 但 摊 销 期 限 在 1 年 以 上 ( 不 含 1 年 ) 的 各 项 费 用 长 期 待 摊 费 用 按 实 际 发 生 额 入 账, 在 受 益 期 或 规 定 的 期 限 内 分 期 平 均 摊 销 如 果 长 期 待 摊 的 费 用 项 目 不 能 使 以 后 会 计 期 间 受 益 则 将 尚 未 摊 销 的 该 项 目 的 摊 余 价 值 全 部 转 入 当 期 损 益 ( 二 十 二 ) 职 工 薪 酬 1. 职 工 薪 酬 包 括 短 期 薪 酬 离 职 后 福 利 辞 退 福 利 和 其 他 长 期 职 工 福 利 2. 短 期 薪 酬 的 会 计 处 理 方 法 在 职 工 为 公 司 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 将 实 际 发 生 的 短 期 薪 酬 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 3. 离 职 后 福 利 的 会 计 处 理 方 法 离 职 后 福 利 分 为 设 定 提 存 计 划 和 设 定 受 益 计 划 (1) 在 职 工 为 公 司 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 根 据 设 定 提 存 计 划 计 算 的 应 缴 存 金 额 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 (2) 对 设 定 受 益 计 划 的 会 计 处 理 通 常 包 括 下 列 步 骤 : 1) 根 据 预 期 累 计 福 利 单 位 法, 采 用 无 偏 且 相 互 一 致 的 精 算 假 设 对 有 关 人 口 统 计 变 量 和 财 务 变 量 等 作 出 估 计, 计 量 设 定 受 益 计 划 所 产 生 的 义 务, 并 确 定 相 关 义 务 的 所 属 期 间 同 时, 对 设 定 受 益 计 划 所 产 生 的 义 务 予 以 折 现, 以 确 定 设 定 受 益 计 划 义 务 的 现 值 和 当 期 服 务 成 本 ; 2) 设 定 受 益 计 划 存 在 资 产 的, 将 设 定 受 益 计 划 义 务 现 值 减 去 设 定 受 益 计 划 资 产 公 允 价 值 所 形 成 的 赤 字 或 盈 余 确 认 为 一 项 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 设 定 受 益 计 划 存 在 盈 余 的, 以 设 定 受 益 计 划 的 盈 余 和 资 产 上 限 两 项 的 孰 低 者 计 量 设 定 受 益 计 划 净 资 产 ; 3) 期 末, 将 设 定 受 益 计 划 产 生 的 职 工 薪 酬 成 本 确 认 为 服 务 成 本 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 利 息 净 额 以 及 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 所 产 生 的 变 动 等 三 部 分, 其 中 服 务 成 本 和 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 利 息 净 额 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本, 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 所 产 生 的 变 动 计 入 其 他 综 合 收 益, 并 且 在 后 续 会 计 期 间 不 允 许 转 回 至 损 益, 但 可 以 在 权 益 范 围 内 转 移 这 些 在 其 他 综 合 收 益 确 认 的 金 额 4. 辞 退 福 利 的 会 计 处 理 方 法 向 职 工 提 供 的 辞 退 福 利, 在 下 列 两 者 孰 早 日 确 认 辞 退 福 利 产 生 的 职 工 薪 酬 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 :(1) 公 司 不 能 单 方 面 撤 回 因 解 除 劳 动 关 系 计 划 或 裁 减 建 议 所 提 供 的 辞 退 福 利 时 ; (2) 公 司 确 认 与 涉 及 支 付 辞 退 福 利 的 重 组 相 关 的 成 本 或 费 用 时 5. 其 他 长 期 职 工 福 利 的 会 计 处 理 方 法 66

67 向 职 工 提 供 的 其 他 长 期 福 利, 符 合 设 定 提 存 计 划 条 件 的, 按 照 设 定 提 存 计 划 的 有 关 规 定 进 行 会 计 处 理 ; 除 此 之 外 的 其 他 长 期 福 利, 按 照 设 定 受 益 计 划 的 有 关 规 定 进 行 会 计 处 理, 为 简 化 相 关 会 计 处 理, 将 其 产 生 的 职 工 薪 酬 成 本 确 认 为 服 务 成 本 其 他 长 期 职 工 福 利 净 负 债 或 净 资 产 的 利 息 净 额 以 及 重 新 计 量 其 他 长 期 职 工 福 利 净 负 债 或 净 资 产 所 产 生 的 变 动 等 组 成 项 目 的 总 净 额 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 ( 二 十 三 ) 预 计 负 债 1. 因 对 外 提 供 担 保 诉 讼 事 项 产 品 质 量 保 证 亏 损 合 同 等 或 有 事 项 形 成 的 义 务 成 为 公 司 承 担 的 现 时 义 务, 履 行 该 义 务 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 公 司, 且 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 的 计 量 时, 公 司 将 该 项 义 务 确 认 为 预 计 负 债 2. 公 司 按 照 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 对 预 计 负 债 进 行 初 始 计 量, 并 在 资 产 负 债 表 日 对 预 计 负 债 的 账 面 价 值 进 行 复 核 ( 二 十 四 ) 收 入 1. 收 入 确 认 原 则 (1) 销 售 商 品 销 售 商 品 收 入 在 同 时 满 足 下 列 条 件 时 予 以 确 认 :1) 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 货 方 ; 2) 公 司 不 再 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 不 再 对 已 售 出 的 商 品 实 施 有 效 控 制 ;3) 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ;4) 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 ;5) 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 (2) 提 供 劳 务 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 在 资 产 负 债 表 日 能 够 可 靠 估 计 的 ( 同 时 满 足 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 相 关 经 济 利 益 很 可 能 流 入 交 易 的 完 工 进 度 能 够 可 靠 地 确 定 交 易 中 已 发 生 和 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 ), 采 用 完 工 百 分 比 法 确 认 提 供 劳 务 的 收 入, 并 按 已 经 提 供 劳 务 占 应 提 供 劳 务 总 量 的 比 例 确 定 提 供 劳 务 交 易 的 完 工 进 度 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 在 资 产 负 债 表 日 不 能 够 可 靠 估 计 的, 若 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 能 够 得 到 补 偿, 按 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 金 额 确 认 提 供 劳 务 收 入, 并 按 相 同 金 额 结 转 劳 务 成 本 ; 若 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 不 能 够 得 到 补 偿, 将 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 计 入 当 期 损 益, 不 确 认 劳 务 收 入 (3) 让 渡 资 产 使 用 权 让 渡 资 产 使 用 权 在 同 时 满 足 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 收 入 金 额 能 够 可 靠 计 量 时, 确 认 让 渡 资 产 使 用 权 的 收 入 利 息 收 入 按 照 他 人 使 用 本 公 司 货 币 资 金 的 时 间 和 实 际 利 率 计 算 确 定 ; 使 用 费 收 入 按 有 关 合 同 或 协 议 约 定 的 收 费 时 间 和 方 法 计 算 确 定 (4) 建 造 合 同 1) 建 造 合 同 的 结 果 在 资 产 负 债 表 日 能 够 可 靠 估 计 的, 根 据 完 工 百 分 比 法 确 认 合 同 收 入 和 合 同 费 用 建 造 合 同 的 结 果 在 资 产 负 债 表 日 不 能 够 可 靠 估 计 的, 若 合 同 成 本 能 够 收 回 的, 67

68 合 同 收 入 根 据 能 够 收 回 的 实 际 合 同 成 本 予 以 确 认, 合 同 成 本 在 其 发 生 的 当 期 确 认 为 合 同 费 用 ; 若 合 同 成 本 不 可 能 收 回 的, 在 发 生 时 立 即 确 认 为 合 同 费 用, 不 确 认 合 同 收 入 2) 固 定 造 价 合 同 同 时 满 足 下 列 条 件 表 明 其 结 果 能 够 可 靠 估 计 : 合 同 总 收 入 能 够 可 靠 计 量 与 合 同 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 实 际 发 生 的 合 同 成 本 能 够 清 楚 地 区 分 和 可 靠 地 计 量 合 同 完 工 进 度 和 为 完 成 合 同 尚 需 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 成 本 加 成 合 同 同 时 满 足 下 列 条 件 表 明 其 结 果 能 够 可 靠 估 计 : 与 合 同 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 实 际 发 生 的 合 同 成 本 能 够 清 楚 地 区 分 和 可 靠 地 计 量 3) 确 定 合 同 完 工 进 度 的 方 法 为 累 计 实 际 发 生 的 合 同 成 本 占 合 同 预 计 总 成 本 的 比 例 测 定 的 完 工 进 度 4) 资 产 负 债 表 日, 合 同 预 计 总 成 本 超 过 合 同 总 收 入 的, 将 预 计 损 失 确 认 为 当 期 费 用 执 行 中 的 建 造 合 同, 按 其 差 额 计 提 存 货 跌 价 准 备 ; 待 执 行 的 亏 损 合 同, 按 其 差 额 确 认 预 计 负 债 2. 收 入 确 认 具 体 方 法 (1) 房 地 产 销 售 收 入 房 地 产 项 目 完 工 验 收 合 格 ; 签 订 销 售 合 同 并 备 案 ; 一 次 性 付 款 或 分 期 付 款 方 式 的, 已 收 讫 全 部 房 款 ; 按 揭 方 式 的, 已 收 到 首 期 款 且 已 办 妥 银 行 按 揭 审 批 手 续 ; 按 照 销 售 合 同 约 定 的 要 求 办 妥 了 入 伙 手 续 (2) 手 续 费 及 佣 金 收 入 代 理 客 户 买 卖 证 券 的 手 续 费 收 入, 在 代 理 买 卖 证 券 交 易 日 确 认 为 收 入 代 理 兑 付 证 券 业 务 的 手 续 费 收 入, 在 代 理 兑 付 证 券 业 务 提 供 的 相 关 服 务 完 成 时 确 认 收 入 代 理 保 管 证 券 业 务 的 手 续 费 收 入, 在 代 理 保 管 服 务 完 成 时 确 认 收 入 证 券 承 销 业 务 收 入 在 余 额 包 销 及 代 销 方 式 下, 在 承 销 业 务 提 供 的 相 关 服 务 完 成 时 确 认 收 入 受 托 投 资 管 理 的 收 益 按 合 同 规 定 收 取 的 管 理 费 收 入 以 及 其 他 应 由 本 公 司 享 有 的 收 益, 按 权 责 发 生 制 原 则 确 认 (3) 利 息 收 入 及 支 出 根 据 相 关 本 金 及 实 际 利 率 按 权 责 发 生 制 原 则 确 认 (4) 其 他 业 务 收 入 以 合 同 到 期 结 算 时 或 提 供 服 务 时 达 到 收 入 确 认 条 件 时, 确 认 为 收 入 ( 二 十 五 ) 政 府 补 助 1. 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 判 断 依 据 及 会 计 处 理 方 法 68

69 公 司 取 得 的 用 于 购 建 或 以 其 他 方 式 形 成 长 期 资 产 的 政 府 补 助 划 分 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 相 关 资 产 使 用 寿 命 内 平 均 分 配, 计 入 当 期 损 益 但 是, 按 照 名 义 金 额 计 量 的 政 府 补 助, 直 接 计 入 当 期 损 益 2. 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 判 断 依 据 及 会 计 处 理 方 法 除 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 之 外 的 政 府 补 助 划 分 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 用 于 补 偿 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 确 认 为 递 延 收 益, 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间, 计 入 当 期 损 益 ; 用 于 补 偿 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 直 接 计 入 当 期 损 益 ( 二 十 六 ) 递 延 所 得 税 资 产 递 延 所 得 税 负 债 1. 根 据 资 产 负 债 的 账 面 价 值 与 其 计 税 基 础 之 间 的 差 额 ( 未 作 为 资 产 和 负 债 确 认 的 项 目 按 照 税 法 规 定 可 以 确 定 其 计 税 基 础 的, 该 计 税 基 础 与 其 账 面 数 之 间 的 差 额 ), 按 照 预 期 收 回 该 资 产 或 清 偿 该 负 债 期 间 的 适 用 税 率 计 算 确 认 递 延 所 得 税 资 产 或 递 延 所 得 税 负 债 2. 确 认 递 延 所 得 税 资 产 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 为 限 资 产 负 债 表 日, 有 确 凿 证 据 表 明 未 来 期 间 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的, 确 认 以 前 会 计 期 间 未 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 3. 资 产 负 债 表 日, 对 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 进 行 复 核, 如 果 未 来 期 间 很 可 能 无 法 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的 利 益, 则 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 在 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 时, 转 回 减 记 的 金 额 4. 公 司 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 作 为 所 得 税 费 用 或 收 益 计 入 当 期 损 益, 但 不 包 括 下 列 情 况 产 生 的 所 得 税 :(1) 企 业 合 并 ;(2) 直 接 在 所 有 者 权 益 中 确 认 的 交 易 或 者 事 项 ( 二 十 七 ) 租 赁 1. 经 营 租 赁 的 会 计 处 理 方 法 公 司 为 承 租 人 时, 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 按 照 直 线 法 将 租 金 计 入 相 关 资 产 成 本 或 确 认 为 当 期 损 益, 发 生 的 初 始 直 接 费 用, 直 接 计 入 当 期 损 益 或 有 租 金 在 实 际 发 生 时 计 入 当 期 损 益 公 司 为 出 租 人 时, 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 按 照 直 线 法 将 租 金 确 认 为 当 期 损 益, 发 生 的 初 始 直 接 费 用, 除 金 额 较 大 的 予 以 资 本 化 并 分 期 计 入 损 益 外, 均 直 接 计 入 当 期 损 益 或 有 租 金 在 实 际 发 生 时 计 入 当 期 损 益 2. 融 资 租 赁 的 会 计 处 理 方 法 公 司 为 承 租 人 时, 在 租 赁 期 开 始 日, 公 司 以 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 现 值 中 两 者 较 低 者 作 为 租 入 资 产 的 入 账 价 值, 将 最 低 租 赁 付 款 额 作 为 长 期 应 付 款 的 入 账 价 值, 其 差 额 为 未 确 认 融 资 费 用, 发 生 的 初 始 直 接 费 用, 计 入 租 赁 资 产 价 值 在 租 赁 期 各 个 期 间, 采 用 实 际 利 率 法 计 算 确 认 当 期 的 融 资 费 用 公 司 为 出 租 人 时, 在 租 赁 期 开 始 日, 公 司 以 租 赁 开 始 日 最 低 租 赁 收 款 额 与 初 始 直 接 费 用 之 和 作 为 应 收 融 资 租 赁 款 的 入 账 价 值, 同 时 记 录 未 担 保 余 值 ; 将 最 低 租 赁 收 款 额 初 始 直 接 69

70 费 用 及 未 担 保 余 值 之 和 与 其 现 值 之 和 的 差 额 确 认 为 未 实 现 融 资 收 益 在 租 赁 期 各 个 期 间, 采 用 实 际 利 率 法 计 算 确 认 当 期 的 融 资 收 入 ( 二 十 八 ) 重 要 会 计 政 策 变 更 会 计 差 错 更 正 1. 会 计 估 计 变 更 (1) 国 信 证 券 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 国 信 证 券 ) 融 资 类 业 务 坏 账 准 备 计 提 方 法 进 行 变 更 融 资 类 业 务 包 融 资 融 券 上 市 公 司 股 权 激 励 行 权 融 资 约 定 购 回 式 证 券 交 易 上 市 公 司 限 制 性 股 票 融 资 股 票 质 押 式 回 购 等 融 资 类 业 务 是 公 司 根 据 对 客 户 的 征 信 或 尽 职 调 查, 向 客 户 出 借 资 金 或 者 证 券, 并 收 取 担 保 品 的 交 易 行 为, 此 类 业 务 存 在 一 定 的 信 用 风 险 市 场 风 险 法 律 风 险 等 为 了 提 高 公 司 防 御 风 险 的 能 力, 保 持 公 司 融 资 类 业 务 稳 健 经 营 和 持 续 发 展, 公 司 根 据 企 业 会 计 准 则 中 国 证 监 会 2015 年 7 月 1 日 新 修 订 发 布 的 证 券 公 司 融 资 融 券 业 务 管 理 办 法 的 相 关 规 定, 决 定 变 更 融 资 类 业 务 坏 账 准 备 的 计 提 标 准 1) 变 更 前 融 资 类 业 务 坏 账 准 备 计 提 标 准 对 于 融 资 融 券 业 务 中 的 融 资 业 务 及 上 市 公 司 限 制 性 股 票 融 资 业 务, 按 照 期 末 债 权 余 额 的 5 计 提 坏 账 准 备, 其 他 融 资 类 业 务 不 计 提 2) 变 更 后 融 资 类 业 务 坏 账 准 备 计 提 标 准 公 司 对 融 资 类 业 务 的 客 户 进 行 甄 别 和 认 定, 对 于 有 充 分 客 观 证 据 可 识 别 具 体 损 失 的 融 资 类 业 务 项 目, 根 据 客 户 状 况 和 可 能 损 失 金 额, 分 析 交 易 对 手 的 信 用 等 级 偿 债 能 力 抵 押 品 流 动 状 况 担 保 比 例 等 因 素, 对 资 产 进 行 单 独 减 值 测 试, 计 提 专 项 坏 账 准 备 ; 对 于 未 计 提 专 项 坏 账 准 备 的 融 资 类 业 务, 根 据 融 资 类 业 务 资 产 分 类, 按 照 资 产 负 债 表 日 融 资 余 额 的 一 定 比 例 计 提 坏 账 准 备 具 体 标 准 如 下 : 业 务 类 型 变 更 后 计 提 比 例 ( ) 变 更 前 计 提 比 例 ( ) 融 资 融 券 ( 融 资 业 务 ) 5 5 融 资 融 券 ( 融 券 业 务 ) 5 0 上 市 公 司 股 权 激 励 行 权 融 资 8 0 约 定 购 回 式 证 券 交 易 8 0 上 市 公 司 限 制 性 股 票 融 资 10 5 股 票 质 押 式 回 购 10 0 对 于 今 后 新 增 的 融 资 类 业 务, 按 其 风 险 特 性, 比 照 上 述 标 准 确 定 相 应 的 坏 账 准 备 计 提 比 例 根 据 企 业 会 计 准 则 相 关 规 定, 本 事 项 属 于 会 计 估 计 变 更, 采 用 未 来 适 用 法 处 理, 无 需 对 以 前 年 度 进 行 追 溯 调 整 本 次 会 计 变 更 自 董 事 会 审 议 通 过 之 日 起 开 始 执 行, 本 公 司

71 年 度 因 本 次 变 更 增 加 提 取 融 资 类 业 务 坏 账 准 备 计 人 民 币 145,693, 元, 递 延 所 得 税 费 用 减 少 计 人 民 币 36,423, 元,2015 年 度 净 利 润 减 少 109,269, 元 2. 前 期 会 计 差 错 更 正 (1) 深 圳 市 通 产 集 团 有 限 公 司 会 计 差 错 更 正 的 内 容 批 准 处 理 情 况 受 影 响 的 各 个 比 较 增 加 或 减 少 (-)2014 年 度 金 期 间 报 表 项 目 名 称 额 累 计 影 响 金 额 年 初 未 分 配 利 润 5,973, ,973, 通 产 集 团 补 缴 以 前 年 度 买 卖 股 票 营 业 税 金 及 附 加 应 交 税 费 5,973, ,973, 商 控 补 缴 房 产 过 户 营 业 税 金 及 附 加 营 业 税 金 及 附 加 1,242, 年 初 未 分 配 利 润 1,795, ,038, 应 交 税 费 3,038, ,038, 四 税 项 ( 一 ) 主 要 税 种 及 税 率 税 种 计 税 依 据 税 率 (%) 营 业 税 应 纳 税 营 业 额 20.00[ 注 ] 增 值 税 销 售 货 物 或 提 供 应 税 劳 务 城 市 维 护 建 设 税 应 缴 流 转 税 税 额 企 业 所 得 税 企 业 利 得 税 应 纳 税 所 得 额 教 育 费 附 加 应 缴 流 转 税 税 额 3.00 地 方 教 育 附 加 应 缴 流 转 税 税 额 2.00 房 产 税 按 房 产 余 值 或 租 金 收 入 土 地 增 值 税 有 偿 转 让 国 有 土 地 使 用 权 及 地 上 建 筑 物 和 其 他 附 着 物 产 权 产 生 的 增 值 额 四 级 超 率 累 进 税 率 [ 注 ]:20% 的 营 业 税 率 系 属 于 深 圳 市 投 控 物 业 管 理 有 限 公 司 的 娱 乐 业 相 关 项 目 不 同 税 率 的 纳 税 主 体 企 业 所 得 税 税 率 说 明 : 纳 税 主 体 名 称 所 得 税 税 率 (%) 国 信 海 外 ( 深 圳 ) 股 权 投 资 基 金 管 理 有 限 公 司 深 圳 市 建 筑 设 计 研 究 总 院 有 限 公 司 深 圳 市 易 图 资 讯 股 份 有 限 公 司 深 圳 市 水 务 规 划 设 计 院 有 限 公 司 深 圳 市 通 产 丽 星 股 份 有 限 公 司 广 州 丽 盈 塑 料 有 限 公 司

72 上 海 通 产 丽 星 包 装 材 料 有 限 公 司 深 圳 市 京 信 通 科 技 有 限 公 司 深 圳 市 盛 波 光 电 科 技 有 限 公 司 香 港 孙 公 司 除 上 述 以 外 的 其 他 纳 税 主 体 ( 二 ) 税 收 优 惠 1. 增 值 税 根 据 深 圳 市 国 家 税 务 局 增 值 税 消 费 税 税 收 优 惠 备 案 通 知 书 ( 深 国 税 蛇 减 免 备 [2014]1095 号 ), 国 信 咨 询 服 务 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 国 信 咨 询 公 司 ) 从 事 离 岸 服 务 外 包 业 务 中 提 供 的 应 税 服 务 自 2014 年 11 月 1 日 起 至 2017 年 8 月 31 日 止 享 受 增 值 税 减 免 税 优 惠 政 策 2. 营 业 税 根 据 深 地 税 保 函 (2015)45 号, 关 于 深 圳 市 中 小 企 业 信 用 融 资 担 保 集 团 有 限 公 司 担 保 业 务 收 入 免 征 营 业 税 问 题 的 复 函, 同 意 本 公 司 取 得 的 担 保 业 务 收 入 免 征 营 业 税 3 年, 免 税 期 限 为 2015 年 10 月 1 日 至 2018 年 9 月 30 日 3. 企 业 所 得 税 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 小 型 微 利 企 业 所 得 税 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2015]34 号 ), 国 信 海 外 ( 深 圳 ) 股 权 投 资 基 金 管 理 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 国 信 海 外 股 权 投 资 基 金 管 理 公 司 ) 属 年 应 纳 税 所 得 额 低 于 20 万 元 ( 含 20 万 元 ) 的 小 型 微 利 企 业, 自 2015 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日, 国 信 海 外 股 权 投 资 基 金 管 理 公 司 所 得 减 按 50% 计 入 应 纳 税 所 得 额, 按 20% 的 税 率 缴 纳 企 业 所 得 税 深 圳 市 建 筑 设 计 研 究 总 院 有 限 公 司 于 2009 年 被 认 定 为 国 家 高 新 技 术 企 业,2015 年 通 过 国 家 高 新 技 术 企 业 再 认 证, 证 书 编 号 :GR , 有 效 期 为 三 年, 企 业 所 得 税 税 率 为 15% 本 公 司 之 子 公 司 深 圳 市 易 图 资 讯 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 易 图 资 讯 ) 已 获 得 高 新 技 术 企 业 的 认 定 资 质, 并 于 2013 年 7 月 22 日 经 深 圳 市 科 技 创 新 委 员 会 深 圳 市 财 政 委 员 会 深 圳 市 国 家 税 务 局 深 圳 市 地 方 税 务 局 批 准, 获 得 高 新 技 术 企 业 证 书, 编 号 为 :GR 根 据 深 圳 市 福 田 区 地 方 税 务 局 深 地 税 福 备 [2014]89 号 深 圳 市 福 田 区 地 方 税 务 局 税 务 事 项 通 知 书, 易 图 资 讯 可 以 享 受 国 家 需 要 重 点 扶 持 的 高 新 技 术 企 业 所 得 税 优 惠 税 率 减 免 税 收 优 惠, 有 效 期 限 为 2013 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 深 圳 市 水 务 规 划 设 计 院 有 限 公 司 根 据 深 圳 市 罗 湖 区 地 方 税 务 局 税 务 事 项 通 知 书 ( 深 地 税 罗 备 [2014]155 号 ), 水 规 院 自 2013 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 30 日 止 可 依 法 享 受 国 家 需 要 重 点 扶 持 的 高 新 技 术 企 业 所 得 税 率 减 免, 优 惠 税 率 为 15% 72

73 2014 年 9 月 30 日 本 公 司 之 子 公 司 深 圳 市 通 产 集 团 有 限 公 司 之 子 公 司 深 圳 市 通 产 丽 星 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 通 产 丽 星 ) 取 得 深 圳 市 科 技 创 新 委 员 会 深 圳 市 财 政 委 员 会 深 圳 市 国 家 税 务 局 深 圳 市 地 方 税 务 局 联 合 批 准 颁 发 的 高 新 技 术 企 业 证 书, 证 书 编 号 GF , 有 效 期 三 年 根 据 国 家 对 高 新 技 术 企 业 的 相 关 优 惠 政 策, 认 定 合 格 的 高 新 技 术 企 业 自 认 定 当 年 起 三 年 内, 减 按 15% 的 所 得 税 税 率 征 收 企 业 所 得 税, 通 产 丽 星 年 度 享 受 该 优 惠 政 策 2015 年 10 月, 通 产 丽 星 之 子 公 司 广 州 丽 盈 塑 料 有 限 公 司 已 通 过 广 东 省 高 新 技 术 企 业 认 定 管 理 工 作 领 导 小 组 办 公 室 粤 科 公 示 号 认 定 为 高 新 技 术 企 业 公 示, 相 关 高 新 技 术 证 书 税 收 优 惠 手 续 正 在 办 理 之 中 该 公 司 2015 年 度 暂 按 15% 缴 纳 企 业 所 得 税 2015 年 10 月 30 日, 通 产 丽 星 之 子 公 司 上 海 通 产 丽 星 包 装 材 料 有 限 公 司 取 得 上 海 市 科 学 技 术 委 员 会 上 海 市 财 政 局 上 海 市 国 家 税 务 局 上 海 市 地 方 税 务 局 联 合 批 准 颁 发 的 高 新 技 术 企 业 证 书, 证 书 编 号 GR , 有 效 期 三 年 根 据 国 家 对 高 新 技 术 企 业 的 相 关 优 惠 政 策, 认 定 合 格 的 高 新 技 术 企 业 自 认 定 当 年 起 三 年 内, 减 按 15% 的 所 得 税 税 率 征 收 企 业 所 得 税, 该 公 司 年 度 享 受 该 优 惠 政 策 2015 年 11 月 2 日, 通 产 丽 星 之 子 公 司 深 圳 市 京 信 通 科 技 有 限 公 司 已 通 过 深 圳 市 科 技 创 新 委 员 会 深 圳 市 财 政 委 员 会 深 圳 市 国 家 税 务 局 深 圳 市 地 方 税 务 局 联 合 批 准 颁 发 的 高 新 技 术 企 业 证 书, 证 书 编 号 GF , 有 效 期 三 年 根 据 国 家 对 高 新 技 术 企 业 的 相 关 优 惠 政 策, 认 定 合 格 的 高 新 技 术 企 业 自 认 定 当 年 起 三 年 内, 减 按 15% 的 所 得 税 税 率 征 收 企 业 所 得 税, 该 公 司 年 度 享 受 该 优 惠 政 策 深 纺 集 团 之 子 公 司 深 圳 市 盛 波 光 电 科 技 有 限 公 司 2013 年 被 认 定 为 国 家 高 新 技 术 企 业, 高 新 技 术 企 业 证 书 编 号 为 GF , 证 书 有 效 期 三 年, 本 年 度 按 15% 的 税 率 计 缴 企 业 所 得 税 4. 进 口 关 税 根 据 财 政 部 海 关 总 署 国 家 税 务 总 局 关 于 进 一 步 扶 持 新 型 显 示 器 件 产 业 发 展 有 关 税 收 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 关 税 [2012]16 号 ) 及 关 于 印 发 彩 色 滤 光 膜 偏 光 片 生 产 企 业 进 口 物 资 范 围 及 首 批 享 受 政 策 企 业 名 单 的 通 知 ( 财 关 税 [2012]53 号 ) 的 有 关 规 定, 深 圳 市 盛 波 光 电 科 技 有 限 公 司 为 符 合 国 内 产 业 自 主 化 发 展 规 划 的 彩 色 滤 光 膜 偏 光 片 等 属 于 新 型 显 示 器 件 产 业 上 游 的 关 键 原 材 料 零 部 件 的 生 产 企 业, 自 2012 年 6 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 可 享 受 进 口 国 内 不 能 生 产 的 自 用 生 产 性 原 材 料 消 耗 品 免 征 进 口 关 税 的 政 策 具 体 免 税 办 法 比 照 财 关 税 [2012]16 号 附 件 关 于 新 型 显 示 器 件 面 板 生 产 企 业 进 口 物 资 税 收 政 策 的 暂 行 规 定 执 行 五 企 业 合 并 及 合 并 财 务 报 表 范 围 73

74 ( 一 ) 本 期 纳 入 合 并 报 表 范 围 的 子 企 业 基 本 情 况 序 号 企 业 简 称 企 业 全 称 企 业 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 币 种 金 额 ( 万 元 ) 持 股 比 例 (%) 享 有 表 决 权 (%) 期 末 出 资 额 ( 万 元 ) 1 国 信 证 券 国 信 证 券 股 份 有 限 公 司 3 深 圳 市 证 券 交 易 服 务 RMB 820, , 深 圳 国 际 深 圳 国 际 控 股 有 限 公 司 4 百 慕 达 物 流 HKD 638, , 深 超 科 技 深 圳 市 深 超 科 技 投 资 有 限 公 司 2 深 圳 市 高 新 技 术 产 业 投 资 RMB 18, , 通 产 集 团 深 圳 市 通 产 集 团 有 限 公 司 2 深 圳 市 包 装 RMB 60, , 高 新 投 深 圳 市 高 新 投 集 团 有 限 公 司 2 深 圳 市 担 保 RMB 353, , 深 深 房 深 圳 经 济 特 区 房 地 产 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 3 深 圳 市 房 地 产 开 发 销 售 RMB 101, , 担 保 集 团 深 圳 市 中 小 企 业 信 用 融 资 担 保 集 团 有 限 公 司 2 深 圳 市 贷 款 担 保 RMB 100, , 城 建 集 团 深 圳 市 城 市 建 设 开 发 ( 集 团 ) 有 限 公 司 2 深 圳 市 房 地 产 开 发 销 售 RMB 66, , 深 纺 织 深 圳 市 纺 织 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 3 深 圳 市 偏 光 片 纺 织 品 RMB 50, , 深 物 业 深 圳 市 物 业 发 展 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 3 深 圳 市 房 地 产 开 发 销 售 RMB 59, , 深 福 保 深 圳 市 深 福 保 ( 集 团 ) 有 限 公 司 2 深 圳 市 园 区 地 产 开 发 销 售 RMB 20, , 粤 通 建 设 深 圳 市 粤 通 建 设 工 程 有 限 公 司 2 深 圳 市 工 程 施 工 RMB 18, , 路 桥 集 团 深 圳 市 路 桥 建 设 集 团 有 限 公 司 2 深 圳 市 工 程 施 工 RMB 30, , 投 控 物 业 深 圳 市 投 控 物 业 管 理 有 限 公 司 2 深 圳 市 物 业 管 理 RMB 3, , 高 新 开 发 深 圳 高 新 区 开 发 建 设 公 司 2 深 圳 市 高 新 区 规 划 RMB 10, , 建 总 院 深 圳 市 建 筑 设 计 研 究 总 院 有 限 公 司 2 深 圳 市 建 筑 设 计 咨 询 RMB 8, , 国 际 招 标 深 圳 市 国 际 招 标 有 限 公 司 2 深 圳 市 招 投 标 服 务 RMB 8, , 中 开 院 中 国 科 技 开 发 院 有 限 公 司 2 深 圳 市 企 业 孵 化 RMB 11, , 易 图 资 讯 深 圳 市 易 图 资 讯 有 限 公 司 2 深 圳 市 互 联 网 开 发 RMB 7, , 深 投 物 业 深 圳 市 深 投 物 业 发 展 有 限 公 司 2 深 圳 市 物 业 管 理 RMB , 取 得 方 式 74

75 序 号 企 业 简 称 企 业 全 称 企 业 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 币 种 金 额 ( 万 元 ) 持 股 比 例 (%) 享 有 表 决 权 (%) 期 末 出 资 额 ( 万 元 ) 21 建 安 集 团 深 圳 市 建 安 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 1 深 圳 市 工 程 施 工 RMB 30, , 运 营 公 司 深 圳 湾 科 技 发 展 有 限 公 司 2 深 圳 市 园 区 开 发 及 运 营 RMB 10, , 会 展 中 心 深 圳 会 展 中 心 管 理 有 限 责 任 公 司 2 深 圳 市 展 馆 运 营 RMB 5, , 深 投 教 育 深 圳 市 深 投 教 育 有 限 公 司 2 深 圳 市 物 业 租 赁 教 育 培 训 RMB 3, , 对 外 经 贸 深 圳 市 对 外 经 济 贸 易 投 资 公 司 2 深 圳 市 国 内 贸 易 RMB 5, , 公 路 客 货 运 深 圳 市 公 路 客 货 运 输 服 务 中 心 有 限 公 司 2 深 圳 市 公 路 客 货 运 管 理 RMB 5, , 人 才 交 流 中 深 圳 市 人 才 交 流 服 务 中 心 有 限 公 司 心 2 深 圳 市 人 才 信 息 服 务 RMB 6, , 房 物 管 深 圳 房 地 产 和 物 业 管 理 进 修 学 院 2 房 地 产 物 业 管 理 培 深 圳 市 训 RMB , 水 务 规 划 中 深 圳 市 水 务 规 划 设 计 院 心 2 深 圳 市 水 务 规 划 服 务 RMB 2, , 交 规 设 计 中 深 圳 市 城 市 交 通 规 划 设 计 研 究 中 心 有 限 公 司 心 2 深 圳 市 城 市 规 划 设 计 RMB , 体 育 运 管 中 深 圳 市 体 育 中 心 运 营 管 理 有 限 公 司 心 2 深 圳 市 体 育 活 动 服 务 RMB 2, , 信 息 管 线 深 圳 市 信 息 管 线 有 限 公 司 2 深 圳 市 通 信 管 道 管 理 RMB 40, 取 得 方 式 75

76 企 业 类 型 :1. 非 上 市 股 份 有 限 公 司,2. 有 限 责 任 公 司,3. 上 市 股 份 有 限 公 司, 4. 香 港 上 市 有 限 公 司 ; 取 得 方 式 :1. 投 资 设 立,2. 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并,3. 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并,4. 其 他 ; ( 二 ) 合 并 范 围 发 生 变 更 的 说 明 1. 报 告 期 新 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 子 公 司 (1) 因 同 一 控 制 下 企 业 合 并 而 增 加 减 少 子 公 司 的 情 况 说 明 并 表 范 围 : 依 据 深 圳 市 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 相 关 文 件 关 于 深 圳 市 投 资 控 股 有 限 公 司 2015 年 度 预 算 的 批 复 确 定 本 报 告 期 的 并 表 范 围 ( 三 ) 本 期 新 纳 入 合 并 范 围 的 主 体 和 本 期 不 再 纳 入 合 并 范 围 的 主 体 1. 本 期 新 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 名 称 期 末 净 资 产 本 期 净 利 润 深 圳 市 公 路 客 货 运 输 服 务 中 心 有 限 公 司 深 圳 市 人 才 交 流 服 务 中 心 有 限 公 司 深 圳 房 地 产 和 物 业 管 理 进 修 学 院 224,383, , ,213, ,510, ,886, , 深 圳 市 水 务 规 划 设 计 院 74,373, ,799, 深 圳 市 城 市 交 通 规 划 设 计 研 究 中 心 有 限 公 司 深 圳 市 体 育 中 心 运 营 管 理 有 限 公 司 40,592, ,186, ,293, ,627, 深 圳 市 信 息 管 线 有 限 公 司 427,320, ,736, 该 等 合 并 范 围 的 变 化, 并 相 应 调 整 了 合 并 财 务 报 表 的 比 较 数 据 2. 本 期 不 再 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 名 称 处 置 日 净 资 产 期 初 至 处 置 日 净 利 润 深 圳 市 建 筑 科 学 研 究 院 股 份 有 245,302, 限 公 司 ( 四 ) 母 公 司 通 过 子 公 司 间 接 拥 有 另 一 子 公 司 少 数 表 决 权 情 况 : 序 号 投 资 单 位 被 投 资 单 位 1 持 股 比 例 (%) 金 额 单 位 : 人 民 币 万 元 享 有 的 表 决 权 (%) 注 册 资 本 期 末 出 资 额 深 圳 市 深 超 科 技 投 资 有 深 圳 市 纺 织 ( 集 团 ) 股 , , 限 公 司 份 有 限 公 司 ( 五 ) 母 公 司 拥 有 被 投 资 单 位 表 决 权 不 足 半 数 但 能 对 被 投 资 单 位 形 成 控 制 的 原 因 金 额 单 位 : 人 民 币 万 元 序 号 企 业 名 称 持 股 比 享 有 的 表 例 (%) 决 权 (%) 注 册 资 本 期 末 出 资 额 纳 入 合 并 范 围 原 因 76

77 1 国 信 证 券 股 份 有 限 公 司 , , 控 股 股 东 2 深 圳 国 际 控 股 有 限 公 司 , , 控 股 股 东 3 深 圳 市 高 新 投 集 团 有 限 公 司 , , 控 股 股 东 4 深 圳 市 纺 织 ( 集 团 ) 股 份 有 限 , , 控 股 股 东 公 司 ( 六 ) 子 公 司 所 采 用 的 会 计 政 策 与 母 公 司 不 一 致 的, 母 公 司 编 制 合 并 财 务 报 表 的 处 理 方 法 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 子 公 司 深 圳 国 际 控 股 有 限 公 司 系 在 百 慕 达 注 册 并 经 营 的 子 公 司, 采 用 的 会 计 准 则 与 本 公 司 不 一 致, 本 公 司 在 合 并 财 务 报 表 时 已 按 照 中 国 财 政 部 2006 年 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 和 2014 年 财 政 部 新 增 或 修 订 的 8 项 企 业 会 计 准 则 进 行 了 调 整 六 财 务 报 表 项 目 注 释 ( 一 ) 合 并 资 产 负 债 表 项 目 注 释 1. 货 币 资 金 (1) 明 细 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 库 存 现 金 6,146, ,617, 银 行 存 款 112,950,534, ,112,955, 其 他 货 币 资 金 341,499, ,814, 合 计 113,298,181, ,373,387, (2) 其 他 说 明 其 中 受 限 制 的 货 币 资 金 明 细 如 下 : 项 目 期 末 余 额 预 售 商 品 房 项 目 资 本 保 证 金 20,000, 信 用 证 及 海 关 保 证 金 1,638, 票 据 保 证 金 247, 借 款 保 证 金 30,000, 保 函 保 证 金 22,856, 专 项 账 款 存 款 241,524, 定 期 存 款 2,555,036, 受 限 银 行 存 款 6,371, 合 计 2,877,675, 结 算 备 付 金 项 目 期 末 数 期 初 数 77

78 项 目 期 末 数 期 初 数 自 有 资 金 647,051, ,648,732, 客 户 资 金 12,047,900, ,241, 合 计 12,694,952, ,200,974, 拆 出 资 金 (1) 明 细 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 个 人 45,291,655, ,235,952, 机 构 2,012,939, ,786,393, 合 计 47,304,595, ,022,345, (2) 按 类 别 列 示 项 目 期 末 数 期 初 数 融 资 融 券 业 务 融 出 资 金 45,951,201, ,291,971, 孖 展 融 资 230,203, ,595, 限 制 性 股 票 融 资 1,372,417, ,962, 减 : 减 值 准 备 249,227, ,184, 融 出 资 金 净 值 47,304,595, ,022,345, (3) 担 保 物 情 况 类 别 期 末 公 允 价 值 期 初 公 允 价 值 是 否 逾 期 股 票 157,099,069, ,195,870, 否 资 金 8,274,717, ,485,599, 否 基 金 1,078,349, ,026, 否 债 券 17,923, ,421, 否 其 他 1,251, 否 合 计 166,471,310, ,700,917, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 项 目 期 末 公 允 价 值 期 初 公 允 价 值 股 票 投 资 9,585,617, ,197,082, 债 券 投 资 31,716,939, ,411,367, 基 金 投 资 5,885,697, ,171,501, 合 计 47,188,254, ,779,951, 衍 生 金 融 资 产 项 目 期 末 数 期 初 数 78

79 权 益 衍 生 工 具 1,483, 利 率 衍 生 工 具 2,069, 合 计 2,069, ,483, 应 收 票 据 项 目 账 面 余 额 期 末 数 坏 账 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 期 初 数 坏 账 准 备 账 面 价 值 银 行 承 兑 汇 票 20,497, ,497, ,246, ,246, 商 业 承 兑 汇 票 19,659, ,659, ,201, ,201, 合 计 40,156, ,156, ,448, ,448, 应 收 账 款 期 末 数 期 初 数 账 龄 账 面 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 3,989,028, ,914, ,261,399, ,849, 年 525,164, ,136, ,161, ,946, 年 69,010, ,554, ,442, ,705, 年 以 上 379,302, ,207, ,555, ,818, 合 计 4,962,505, ,813, ,203,558, ,319, 预 付 款 项 期 末 数 期 初 数 账 龄 账 面 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 909,577, ,609, 年 95,819, ,837, 年 90,295, ,409, 年 以 上 442,716, , ,477, , 合 计 1,538,408, , ,319,334, , 应 收 利 息 项 目 期 末 数 期 初 数 定 期 存 款 利 息 40,828, ,065, 债 券 利 息 731,519, ,569,

80 融 资 融 券 业 务 利 息 531,328, ,052, 关 联 企 业 借 款 利 息 19,347, ,500, 结 构 性 存 款 利 息 应 收 存 放 金 融 同 业 利 息 71,719, ,071, 应 收 买 入 返 售 金 融 资 产 利 息 427,503, ,687, 其 他 利 息 8,617, ,236, 合 计 1,830,864, ,257,183, 应 收 股 利 项 目 期 末 数 期 初 数 深 圳 市 住 宅 公 司 2,057, ,057, 云 南 鲲 鹏 航 空 服 务 有 限 公 司 1,052, ,052, 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 75,805, 其 他 869, ,547, 合 计 3,979, ,462, 其 他 应 收 款 期 末 数 期 初 数 账 龄 账 面 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 1,307,964, ,163, ,865,388, ,229, 年 240,462, ,551, ,282, ,838, 年 34,509, ,326, ,079, ,873, 年 以 上 2,616,698, ,596,592, ,679,405, ,668,050, 合 计 4,199,634, ,641,632, ,699,156, ,721,992, 买 入 返 售 金 融 资 产 (1) 按 证 券 品 种 项 目 期 末 数 期 初 数 股 票 20,678,440, ,119,788, 债 券 4,080,001, ,001, 其 中 : 国 债 3,500,000, ,001, 其 他 205,897, ,222, 减 : 减 值 准 备 133,083, 合 计 24,831,255, ,637,013,

81 (2) 按 业 务 类 别 列 示 项 目 期 末 数 期 初 数 股 票 质 押 式 回 购 20,588,736, ,435,738, 场 外 柜 台 协 议 逆 回 购 480,000, 交 易 所 质 押 式 逆 回 购 3,500,000, ,001, 约 定 购 回 式 证 券 89,704, ,050, 银 行 间 质 押 式 回 购 580,001, 行 权 融 资 195,897, ,222, 其 他 10,000, ,000, 减 : 减 值 准 备 133,083, 合 计 24,831,255, ,637,013, (3) 买 入 返 售 金 融 资 产 的 担 保 物 信 息 项 目 期 末 数 期 初 数 股 票 98,487,456, ,935,479, 资 金 61,001, , 债 券 602,686, ,001, 其 他 3,702, ,505, 合 计 99,154,846, ,351,618, 存 货 项 目 账 面 余 额 期 末 数 跌 价 准 备 期 初 数 账 面 价 值 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 开 发 成 本 26,901,526, ,555, ,899,970, ,905,902, ,555, ,904,346, 拟 开 发 产 品 575,053, ,648, ,404, ,875, ,648, ,226, 在 建 开 发 产 品 2,686,151, ,897, ,586,254, ,930,283, ,930,283, 已 完 工 开 发 产 品 3,279,380, ,991, ,266,389, ,244,682, ,114, ,219,567, 工 程 施 工 315,585, ,744, ,841, ,952, ,744, ,207, 库 存 商 品 452,181, ,006, ,174, ,489, ,373, ,116, 原 材 料 262,801, ,183, ,617, ,359, ,289, ,070, 在 产 品 134,154, ,145, ,008, ,156, ,506, ,649, 低 值 易 耗 品 37,193, , ,149, ,873, , ,828,

82 发 出 商 品 17,286, , ,945, ,709, ,622, ,087, 生 产 成 本 32,890, ,890, ,871, ,871, 绝 当 物 品 11,290, ,610, ,680, ,350, ,610, ,740, 其 他 754, , ,955, ,955, 委 托 加 工 材 料 148, , , , 合 计 34,706,398, ,170, ,463,228, ,025,894, ,510, ,869,384, 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 明 细 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 中 科 创 新 广 场 加 速 器 大 楼 A 座 4 层 A 座 9 层 A 座 13 层 A601 A605 A606 A608 A610 A611 A612 中 科 创 新 广 场 研 发 中 心 大 楼 A803/804 ; 1005/ ,865, ,706, 深 国 际 土 地 使 用 权 重 分 类 1,364,298, 合 计 1,401,870, 其 他 流 动 资 产 项 目 期 末 数 期 初 数 预 交 或 待 抵 扣 税 金 215,882, ,951, 存 出 保 证 金 2,283,657, ,865,608, 应 收 代 偿 款 302,187, ,051, 委 托 贷 款 7,647,940, ,393,117, 委 托 投 资 款 7,086, 银 行 理 财 产 品 23,000, ,000, 结 构 性 存 款 490,000, 抵 债 资 产 505, , 应 收 龙 园 创 展 大 厦 层 房 产 174,382, 其 他 67, , 合 计 11,137,622, ,104,387, 发 放 委 托 贷 款 及 垫 款 项 目 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 余 额 减 值 准 备 82

83 项 目 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 余 额 减 值 准 备 1 年 以 内 572,096, ,603, ,584, ,908, 年 21,654, ,673, ,530, , 年 3,030, , ,000, , 年 以 上 3,450, , , 合 计 600,231, ,283, ,965, ,987, 可 供 出 售 金 融 资 产 (1) 明 细 情 况 期 末 数 项 目 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 可 供 出 售 债 券 5,864,013, ,864,013, 可 供 出 售 权 益 工 具 57,332,092, ,377,488, ,954,604, 其 中 : 按 公 允 价 值 计 量 的 52,488,025, ,872, ,953,152, 按 成 本 计 量 的 4,844,067, ,615, ,001,451, 其 他 10,419,095, ,419,095, 合 计 73,615,201, ,377,488, ,237,713, ( 续 上 表 ) 期 初 数 项 目 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 可 供 出 售 债 券 4,461,798, , ,460,877, 可 供 出 售 权 益 工 具 48,759,395, ,515, ,979,880, 其 中 : 按 公 允 价 值 计 量 的 44,003,790, ,258, ,461,531, 按 成 本 计 量 的 4,755,605, ,256, ,518,348, 其 他 1,163,212, ,163,212, 合 计 54,384,406, ,436, ,603,970, (2) 期 末 按 成 本 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 前 十 名 : 被 投 资 单 位 账 面 余 额 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 深 圳 市 南 油 ( 集 团 ) 有 限 公 司 793,806, ,806, 深 圳 市 特 发 集 团 有 限 公 司 441,439, ,920, ,359, 南 方 证 券 股 份 有 限 公 司 338,504, ,504,590.0 中 国 深 圳 对 外 贸 易 ( 集 团 ) 有 限 公 司 国 泰 君 安 投 资 管 理 股 份 有 限 公 司 267,580, ,580, ,519, ,519,

84 深 圳 市 先 科 企 业 集 团 192,325, ,325, 深 圳 市 深 南 石 油 ( 集 团 ) 有 限 公 司 ( 原 广 聚 投 资 ) 180,875, ,875, 五 丰 食 品 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 162,900, ,900, 南 方 基 金 有 限 公 司 148,745, ,745, 中 国 南 山 开 发 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 130,515, ,515, 小 计 2,380,381, ,749, ,106,131, 长 期 应 收 款 项 目 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 余 额 减 值 准 备 3 年 以 上 470,536, ,819, ,541, ,819, 合 计 470,536, ,819, ,541, ,819, 长 期 股 权 投 资 (1) 分 类 情 况 项 目 期 末 数 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 对 联 营 企 业 投 资 7,151,203, ,311, ,038,892, 对 合 营 企 业 投 资 295,019, ,801, ,218, 对 其 他 企 业 投 资 5,228,906, ,405,041, ,823,864, 合 计 12,675,129, ,580,154, ,094,975, ( 续 上 表 ) 项 目 期 初 数 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 对 联 营 企 业 投 资 6,449,376, ,369, ,311,007, 对 合 营 企 业 投 资 207,558, ,801, ,757, 对 其 他 企 业 投 资 5,742,352, ,224, ,764,127, 合 计 12,399,287, ,179,394, ,219,893, (2) 主 要 的 长 期 股 权 投 资 列 示 : 被 投 资 单 位 核 算 方 法 期 初 余 额 增 减 变 动 期 末 数 持 股 比 例 (%) 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 权 益 法 529,155, ,334, ,489, 常 州 高 新 投 创 业 投 资 有 限 公 司 权 益 法 73,157, ,885, ,271, 北 京 航 天 科 工 军 民 融 合 科 技 成 权 益 法 153,264, ,233, ,498, 果 转 化 创 业 投 资 基 金 ( 有 限 合 84

85 伙 ) 前 海 股 权 交 易 中 心 ( 深 圳 ) 有 权 益 法 限 公 司 112,655, ,242, ,897, 深 圳 市 国 信 弘 盛 股 权 投 资 基 金 权 益 法 ( 有 限 合 伙 ) 290,888, ,726, ,615, 深 圳 市 不 动 产 融 资 担 保 股 份 有 权 益 法 限 公 司 52,867, , ,990, 深 圳 市 广 深 沿 江 高 速 公 路 投 资 成 本 法 有 限 公 司 4,600,000, ,600,000, 浙 江 金 融 资 产 交 易 中 心 股 份 有 权 益 法 限 公 司 33,380, ,319, ,699, 深 圳 南 国 影 联 股 份 有 限 公 司 权 益 法 25,639, , ,859, 小 计 5,871,010, ,461,322, 投 资 性 房 地 产 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 一 账 面 原 值 合 计 11,854,099, ,795,362, ,352, ,513,109, 其 中 : 1. 土 地 使 用 权 111,491, ,562, ,054, 房 屋 建 筑 物 11,742,607, ,787,799, ,352, ,394,054, 二 累 计 折 旧 和 累 计 摊 销 合 计 2,574,859, ,152, ,045, ,961,966, 其 中 : 1. 土 地 使 用 权 7,154, , ,913, 房 屋 建 筑 物 2,567,704, ,393, ,045, ,954,052, 三 投 资 性 房 地 产 账 面 净 值 合 计 9,279,240, ,362,209, ,307, ,551,142, 其 中 : 1. 土 地 使 用 权 104,337, ,803, ,140, 房 屋 建 筑 物 9,174,903, ,355,405, ,307, ,440,001, 四 投 资 性 房 地 产 减 值 准 备 累 计 金 额 合 计 353,084, ,460, ,545, 其 中 : 1. 土 地 使 用 权 77,452, ,460, ,913, 房 屋 建 筑 物 275,632, ,632, 五 投 资 性 房 地 产 账 面 价 值 合 计 8,926,155, ,357,748, ,307, ,193,596, 其 中 : 1. 土 地 使 用 权 26,884, ,343, ,227, 房 屋 建 筑 物 8,899,270, ,355,405, ,307, ,164,369, 固 定 资 产 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 一 账 面 原 值 合 计 : 13,150,706, ,723,670, ,986, ,013,390, 房 屋 及 建 筑 物 7,147,197, ,771, ,210, ,561,758, 机 器 设 备 2,783,876, ,563, ,654, ,116,785,

86 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 运 输 设 备 476,531, ,854, ,284, ,102, 电 子 设 备 942,819, ,821, ,414, ,029,226, 固 定 资 产 装 修 13,289, ,249, , ,760, 其 他 设 备 1,786,991, ,410, ,644, ,813,757, 二 累 计 折 旧 合 计 : 5,061,655, ,063, ,058, ,410,660, 房 屋 及 建 筑 物 2,074,219, ,172, ,347, ,150,044, 机 器 设 备 991,090, ,088, ,072, ,191,106, 运 输 设 备 340,596, ,692, ,887, ,401, 电 子 设 备 661,279, ,650, ,509, ,420, 固 定 资 产 装 修 10,751, , ,583, 其 他 设 备 983,716, ,627, ,241, ,049,103, 三 固 定 资 产 账 面 净 值 合 计 8,089,051, ,607, ,927, ,602,730, 房 屋 及 建 筑 物 5,072,977, ,599, ,863, ,411,713, 机 器 设 备 1,792,786, ,474, ,581, ,925,679, 运 输 设 备 135,935, ,162, ,603, ,701, 电 子 设 备 281,539, ,170, ,904, ,805, 固 定 资 产 装 修 2,537, ,417, , ,176, 其 他 设 备 803,274, ,783, ,403, ,654, 四 减 值 准 备 合 计 69,467, , ,895, ,393, 房 屋 及 建 筑 物 62,498, , ,660, ,552, 机 器 设 备 3,726, , ,785, 运 输 设 备 285, , , 电 子 设 备 136, , , 固 定 资 产 装 修 其 他 设 备 2,820, ,820, 五 固 定 资 产 账 面 价 值 合 计 8,019,583, ,786, ,032, ,541,337, 房 屋 及 建 筑 物 5,010,479, ,884, ,202, ,357,161, 机 器 设 备 1,789,059, ,416, ,581, ,921,893, 运 输 设 备 135,649, ,162, ,839, ,651, 电 子 设 备 281,402, ,122, ,904, ,620, 固 定 资 产 装 修 2,537, ,417, , ,176, 其 他 设 备 800,453, ,783, ,403, ,833,

87 22. 在 建 工 程 (1) 明 细 情 况 工 程 项 目 期 初 数 本 期 增 加 转 入 固 定 资 产 其 他 减 少 期 末 数 合 计 1,963,783, ,199, ,001, ,140, ,747,841, 其 中 : 国 信 证 券 大 厦 项 目 ( 义 乌 ) 国 信 金 融 大 厦 项 目 ( 深 圳 ) 187,060, ,441, ,502, ,588, ,885, ,473, 待 安 装 调 试 设 备 63,341, ,839, ,896, ,284, 软 件 基 地 办 公 室 装 修 9,745, ,358, ,150, , 模 具 17,470, ,841, ,802, ,509, 杭 州 诺 德 财 富 中 心 写 字 楼 1 层 29 层 商 品 房 龙 城 工 业 区 A 地 块 36,085, ,085, ,017, ,966, ,291, ,691, 特 种 机 械 基 地 12,334, ,334, 深 国 际 项 目 348,883, ,402, ,049, ,558, ,678, 黄 田 土 地 合 作 开 发 工 程 项 目 TFT-LCD 用 偏 光 片 二 期 项 目 118,293, ,150, ,443, ,436, ,775, ,212, 冠 华 大 厦 项 目 32,640, ,951, ,591, 郑 州 市 华 润 大 厦 ,519, ,314, ,834, 号 商 品 房 (2) 在 建 工 程 减 值 准 备 工 程 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 大 工 业 区 医 院 项 目 154, , 文 体 中 心 141, , 临 时 办 公 楼 宿 舍 1,787, ,787, 模 具 737, , 海 龙 王 地 下 地 基 工 程 8,350, ,350, 泥 岗 货 运 站 10,253, ,253, 沥 青 厂 在 建 临 时 设 施 690, , 深 投 教 育 安 装 工 程 291, , 合 计 22,406, ,406,

88 23. 无 形 资 产 项 目 期 初 数 本 期 增 加 额 本 期 减 少 额 期 末 数 一 原 值 合 计 24,037,453, ,824,452, ,182,744, ,679,161, 土 地 使 用 权 2,160,732, ,684, ,532, ,193,883, 专 有 技 术 14,983, ,983, 交 易 席 位 费 66,577, ,577, 软 件 188,139, ,536, , ,274, 特 殊 经 营 权 21,411,241, ,619,967, ,057,428, ,973,780, 营 运 车 牌 177,234, ,234, 其 他 18,544, ,265, , ,428, 二 累 计 摊 销 额 合 计 5,274,199, ,872, ,499, ,933,572, 土 地 使 用 权 528,531, ,462, ,614, ,379, 专 有 技 术 14,598, , ,737, 交 易 席 位 费 36,824, ,824, 软 件 117,112, ,527, , ,519, 特 殊 经 营 权 4,503,446, ,899, ,616, ,087,729, 营 运 车 牌 72,301, ,531, ,832, 其 他 1,384, , , ,548, 三 无 形 资 产 减 值 准 备 金 额 合 计 土 地 使 用 权 专 有 技 术 交 易 席 位 费 3, ,426, ,429, 软 件 3, , 特 殊 经 营 权 638,426, ,426, 营 运 车 牌 其 他 四 账 面 价 值 合 计 18,763,250, ,107,159, 土 地 使 用 权 1,632,201, ,621,504, 专 有 技 术 385, , 交 易 席 位 费 29,752, ,752, 软 件 71,023, ,750, 特 殊 经 营 权 16,907,795, ,247,624, 营 运 车 牌 104,932, ,401, 其 他 17,160, ,879,

89 24. 商 誉 被 投 资 单 位 名 称 或 形 成 商 誉 的 事 项 期 初 数 减 值 准 备 期 末 数 减 值 准 备 国 信 证 券 收 购 证 券 营 业 部 22,135, ,135, ,135, ,135, 国 信 证 券 收 购 国 信 期 货 公 司 10,260, ,260, 深 圳 市 通 产 丽 星 股 份 有 限 公 司 下 属 子 公 司 22, , 深 圳 市 吉 华 企 业 有 限 公 司 305, , 深 圳 市 恒 通 实 业 发 展 有 限 公 司 4,549, ,549, 深 圳 市 美 百 年 服 装 有 限 公 司 2,167, ,167, ,167, ,167, 深 圳 市 深 纺 进 出 口 有 限 公 司 82, , , , 深 圳 市 盛 波 光 电 科 技 有 限 公 司 9,614, ,614, ,614, 合 计 49,138, ,385, ,138, ,000, 长 期 待 摊 费 用 项 目 期 初 数 本 期 增 加 额 本 期 减 少 其 中 : 本 期 摊 销 期 末 数 信 息 化 系 统 服 务 费 10,201, , ,302, ,206, ,112, 装 修 工 程 134,792, ,520, ,059, ,766, ,252, 其 他 13,317, ,399, ,071, ,068, ,644, 改 造 工 程 2,790, , ,131, ,131, ,014, 合 计 161,102, ,487, ,564, ,172, ,024, 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 一 递 延 所 得 税 资 产 项 目 期 末 数 期 初 数 递 延 收 益 37,548, ,330, 计 提 风 险 准 备 金 13,941, , 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 195,637, ,029, 可 抵 扣 亏 损 29,085, ,485, 内 部 交 易 未 实 现 利 润 17,180, ,713, 资 产 减 值 准 备 1,114,710, ,916, 预 收 账 款 ( 房 地 产 预 售 收 入 ) 预 计 利 润 32,228, ,729, 预 提 费 用 1,152,014, ,617, 预 缴 税 费 173,027, ,397, 二 递 延 所 得 税 负 债 合 计 2,765,375, ,256,345, 分 摊 免 租 期 收 入 所 引 起 所 得 税 时 间 差 11,622, ,606,

90 异 项 目 期 末 数 期 初 数 合 并 报 表 中 实 现 利 润 31,107, ,302, 交 易 性 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 171,521, ,692, 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 11,703,706, ,060,417, 投 资 成 本 小 于 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 股 权 处 置 收 益 形 成 的 应 纳 税 时 间 性 差 异 288, , ,572, 衍 生 金 融 工 具 公 允 价 值 变 动 13,158, 预 缴 的 土 地 增 值 税 856,880, 特 许 经 营 无 形 资 产 1,515,541, 其 他 非 流 动 资 产 合 计 13,444,360, ,057,347, 项 目 期 末 数 期 初 数 期 货 会 员 资 格 1,400, ,400, 中 芯 国 际 工 程 投 入 资 金 663,403, ,243, 担 保 集 团 抵 债 资 产 2,401, ,666, 深 超 光 电 项 目 投 入 资 金 -1,184, ,233,931, 世 纪 晶 源 项 目 投 入 资 金 541,258, ,258, 奥 萨 医 药 项 目 投 入 资 金 68,000, ,000, 盛 波 光 电 项 目 投 入 资 金 160,000, ,000, 长 期 预 付 款 15,517, ,150, 预 付 购 房 款 7,275, ,275, 公 路 补 偿 款 1,318,054, ,553,321, 其 他 638,020, ,196, 合 计 3,414,146, ,270,444, 短 期 借 款 项 目 期 末 数 期 初 数 信 用 借 款 1,222,210, ,680,501, 质 押 借 款 339,198, ,091, 抵 押 借 款 383,000, ,666, 保 证 借 款 389,400, ,000, 委 托 借 款 130,000, ,000, 合 计 2,463,808, ,933,259,

91 29. 拆 入 资 金 种 类 期 末 数 期 初 数 银 行 拆 入 资 金 100,000, ,300,000, 转 融 通 融 入 资 金 5,700,000, 合 计 100,000, ,000,000, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 项 目 期 末 数 期 初 数 交 易 性 金 融 负 债 273,354, 其 中 : 发 行 的 交 易 性 债 券 衍 生 金 融 负 债 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 - 杠 杆 票 据 273,354, 合 计 273,354, 衍 生 金 融 负 债 项 目 期 末 公 允 价 值 期 初 公 允 价 值 利 率 掉 期 合 约 1,590, ,881, 交 叉 货 币 利 率 掉 期 合 约 94,084, ,390, 利 率 互 换 合 约 287, 场 外 期 权 合 约 288, ,283, 权 益 互 换 785,243, ,671, 股 票 期 权 262, 收 益 凭 证 106, 合 计 881,576, ,513, 应 付 票 据 项 目 期 末 数 期 初 数 银 行 承 兑 汇 票 12,678, ,396, 合 计 12,678, ,396, 应 付 账 款 项 目 期 末 数 期 初 数 1 年 以 内 21,324,622, ,839,200,

92 1-2 年 611,387, ,539, 年 136,402, ,909, 年 以 上 170,502, ,403, 合 计 22,242,915, ,489,052, 预 收 款 项 项 目 期 末 数 期 初 数 1 年 以 内 4,689,461, ,579,841, 年 1,643,889, ,153,900, 年 155,358, ,747, 年 以 上 47,981, ,969, 合 计 6,536,690, ,809,459, 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 项 目 期 末 数 期 初 数 债 券 13,662,176, ,625,991, 融 资 融 券 债 权 收 益 权 7,148,000, ,075,125, 合 计 20,810,176, ,701,116, 应 付 职 工 薪 酬 (1) 明 细 情 况 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 短 期 薪 酬 2,670,011, ,679,596, ,818,722, ,530,884, 离 职 后 福 利 设 定 提 存 计 划 17,737, ,164, ,899, ,002, 辞 退 福 利 16,858, ,577, ,185, , 合 计 2,704,606, ,249,337, ,356,807, ,597,137, (2) 短 期 薪 酬 明 细 情 况 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 2,478,591, ,798,359, ,017,150, ,259,801, 职 工 福 利 费 5,549, ,468, ,559, 社 会 保 险 费 4,289, ,504, ,075, 住 房 公 积 金 6,108, ,398, ,396, 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 170,738, ,426, ,536, ,628, 短 期 带 薪 缺 勤 1,798, ,798, 非 货 币 性 福 利 293, ,898, ,113, ,

93 其 他 2,641, ,455, ,551, ,546, 小 计 2,670,011, ,679,596, ,818,722, ,530,884, (3) 设 定 提 存 计 划 明 细 情 况 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 基 本 养 老 保 险 5,322, ,205, ,319, ,208, 失 业 保 险 费 90, ,069, ,057, , 企 业 年 金 缴 费 12,259, ,503, ,136, ,627, 其 他 64, , , , 小 计 17,737, ,164, ,899, ,002, 应 交 税 费 项 目 期 末 数 期 初 数 增 值 税 30,373, ,545, 营 业 税 150,266, ,479, 城 建 税 12,912, ,364, 企 业 所 得 税 2,985,392, ,935,635, 个 人 所 得 税 223,700, ,693, 土 地 增 值 税 930,395, ,967, 房 地 产 税 18,041, ,156, 土 地 使 用 税 8,790, ,765, 印 花 税 291, , 教 育 费 附 加 8,680, ,638, 堤 围 费 130, , 利 息 税 1,339, ,524, 其 他 82,796, ,577, 合 计 4,453,111, ,304,591, 应 付 利 息 项 目 期 末 数 期 初 数 分 期 付 息 到 期 还 本 的 长 期 借 款 利 息 117,062, ,986, 短 期 借 款 应 付 利 息 2,020, ,106, 卖 出 回 购 利 息 43,221, ,268,

94 项 目 期 末 数 期 初 数 中 期 票 据 利 息 80,265, ,953, 短 期 融 资 债 券 利 息 137,176, ,708, 次 级 债 券 利 息 其 他 53,298, ,923, 合 计 433,044, ,947, 应 付 股 利 项 目 期 末 数 期 初 数 云 南 红 塔 集 团 有 限 公 司 532, , 深 圳 市 道 桥 维 修 中 心 7,532, , 深 圳 市 绿 化 处 110,440, ,869, 深 圳 市 中 小 企 业 服 务 中 心 深 圳 市 财 政 金 融 服 务 中 心 深 圳 市 绿 化 工 会 1,300, ,300, 深 圳 市 育 新 学 校 408, , 深 圳 市 安 诚 置 业 发 展 有 限 公 司 深 圳 市 建 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 101, 其 他 5,456, ,842, 合 计 125,771, ,842, 其 他 应 付 款 账 龄 期 末 数 期 初 数 1 年 以 内 5,303,543, ,637,576, 年 1,045,862, ,138, 年 185,195, ,111, 年 以 上 2,253,533, ,823,791, 合 计 8,788,135, ,587,618, 代 理 买 卖 证 券 款 项 目 期 末 数 期 初 数 个 人 客 户 64,958,094, ,930,659, 法 人 客 户 16,362,083, ,797,732, 合 计 81,320,177, ,728,391, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 94

95 (1) 明 细 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 4,309,161, ,614,735, 合 计 4,309,161, ,614,735, (2) 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 项 目 期 末 数 期 初 数 保 证 借 款 121,243, ,000, 抵 押 借 款 3,805,933, ,056,313, 信 用 借 款 381,984, ,422, 小 计 4,309,161, ,614,735, 其 他 流 动 负 债 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 2014 年 度 第 一 期 短 期 融 资 券 5,000,000, ,000,000, 短 期 融 资 债 13,728,702, 应 付 资 管 计 划 A 份 额 净 值 7,722,432, 存 入 担 保 保 证 金 180,387, ,615, 短 期 责 任 准 备 126,073, ,882, 担 保 责 任 准 备 166,365, 再 担 保 保 证 金 140,227, 担 保 赔 偿 准 备 429,226, ,457, 科 题 专 项 款 100, 其 他 1,131, 收 益 凭 证 524,937, 合 计 6,260,624, ,092,913, 长 期 借 款 项 目 期 末 数 期 初 数 保 证 借 款 181,440, ,713, 抵 押 借 款 3,644,502, ,997,022, 信 用 借 款 3,548,187, ,139,350, 质 押 借 款 1,326,311, ,717,189,

96 合 计 8,700,440, ,144,275, 应 付 债 券 项 目 期 末 数 期 初 数 中 期 票 据 6,895,814, ,981,362, 次 级 债 券 38,492,136, ,320,686, 公 司 债 券 1,986,337, ,262,436, 优 先 票 据 1,956,830, ,838,631, 定 向 债 务 融 资 工 具 495,401, ,324, 收 益 凭 证 13,876,790, 合 计 63,703,311, ,897,441, 长 期 应 付 款 项 目 期 末 数 期 初 数 深 圳 市 经 发 局 250, 本 体 维 修 及 代 管 基 金 28,296, ,197, 租 户 租 赁 押 金 23,815, ,412, 其 他 14,756, ,431, 合 计 67,118, ,041, 长 期 应 付 职 工 薪 酬 项 目 期 末 数 期 初 数 离 职 后 福 利 - 设 定 受 益 计 划 净 负 债 19,063, 合 计 19,063, 专 项 应 付 款 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 结 转 期 末 数 合 计 4,328,730, ,495, ,525,123, ,215,102, 其 中 : 期 末 余 额 前 十 位 产 业 技 术 进 步 奖 金 640,000, ,000, ,000, 中 芯 国 际 项 目 675,000, ,000, 世 纪 晶 源 项 目 582,287, ,287, 担 保 风 险 准 备 金 243,270, ,270, 公 路 养 护 责 任 准 备 235,963, ,771, ,801, ,933, 科 技 研 发 资 金 270,000, ,000, ,000,

97 盛 波 光 电 项 目 200,423, ,054, ,000, ,477, 奥 萨 医 药 项 目 68,128, ,128, 深 超 光 电 项 目 1,270,992, ,885, ,236,000, ,877, 深 福 保 应 付 原 保 税 区 管 理 局 45,600, ,600, 预 计 负 债 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 担 保 69,111, ,111, 未 决 诉 讼 15,157, ,023, , ,016, 合 计 84,269, ,023, , ,128, 递 延 收 益 项 目 期 末 数 期 初 数 政 府 补 助 313,018, ,335, 待 结 转 营 运 车 牌 出 租 收 益 8,802, ,095, 待 结 转 国 贸 石 油 出 租 收 益 10,270, ,670, 待 结 转 地 价 返 还 收 入 91,446, 合 计 423,537, ,101, 其 他 非 流 动 负 债 项 目 期 末 数 期 初 数 保 证 金 4,990,311, ,077,675, 风 险 准 备 金 48,078, ,542, 代 理 兑 付 债 券 款 323, , 长 期 责 任 准 备 金 9,280, 产 业 技 术 进 步 资 金 122,000, 科 技 研 发 资 金 638,000, ,000, 代 管 担 保 资 金 6,000, 代 管 担 保 资 金 10,000, 专 用 基 金 237, , 房 屋 本 体 基 金 13,764, 电 设 备 维 护 金 4,019, 代 管 金 26,667,

98 剥 离 资 产 权 益 18,253, ,771, 其 他 428,019, ,418, 梅 关 南 光 等 高 速 新 增 款 项 9,157,038, ,570, 合 计 15,280,261, ,331,272, 实 收 资 本 (1) 明 细 情 况 期 初 余 额 期 末 余 额 投 资 者 名 称 比 例 本 期 增 加 本 期 减 少 投 资 金 额 (%) 投 资 金 额 比 例 (%) 深 圳 市 人 民 政 府 国 有 资 产 监 16,590,000, ,330,000, ,450,000, 督 管 理 委 员 会 合 计 16,120,000, ,330,000, ,450,000, (2) 本 期 实 收 资 本 变 动 情 况 详 见 本 财 务 报 表 附 注 之 基 本 情 况 所 述 53. 其 他 权 益 工 具 (1) 明 细 情 况 项 目 2015 年 第 一 期 永 续 次 级 债 券 期 初 数 本 期 增 加 数 量 账 面 价 值 数 量 账 面 价 值 5,000,000, ,726,978, 小 计 5,000,000, ,726,978, ( 续 上 表 ) 项 目 2015 年 第 一 期 永 续 次 级 债 券 本 期 减 少 期 末 数 数 量 账 面 价 值 数 量 账 面 价 值 5,000,000, ,726,978, 小 计 5,000,000, ,726,978, (3) 其 他 说 明 子 公 司 国 信 证 券 股 份 有 限 公 司 2015 年 4 月 15 日, 第 三 届 董 事 会 第 十 三 次 会 议 决 议 通 过, 同 意 本 公 司 发 行 永 续 次 级 债 的 余 额 规 模 上 限 不 超 过 200 亿 元, 由 公 司 根 据 业 务 发 展 需 要 分 期 发 行, 本 决 议 的 有 效 期 为 自 股 东 大 会 审 议 通 过 之 日 起 三 十 六 个 月 内 有 效 ; 中 国 证 监 会 于 2015 年 6 月 15 日 出 具 关 于 国 信 证 券 股 份 有 限 公 司 试 点 发 行 永 续 次 级 债 券 的 无 异 议 函 ( 机 构 部 函 [2015]1809 号 ) 2015 年 6 月 25 日 完 成 了 2015 年 第 一 期 永 续 次 级 债 券 发 行, 发 行 规 模 计 人 民 币 5,000,000, 元, 截 至 2015 年 12 月 31 日, 应 付 债 券 利 息 计 人 民 币 98

99 150,546, 元, 公 司 按 比 例 计 算 账 面 价 值 1,726,978, 元 54. 资 本 公 积 项 目 期 末 数 期 初 数 政 府 划 转 资 产 17,244,184, ,363,522, 存 量 资 产 转 入 1,022,564, ,022,564, 其 他 71,675, ,675, 合 计 18,338,424, ,457,763, 其 他 综 合 收 益 项 目 期 初 数 本 期 所 得 税 前 发 生 额 本 期 发 生 额 减 : 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 减 : 所 得 税 费 用 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 5,725, 其 中 : 重 新 计 算 设 定 受 益 计 划 净 负 债 和 净 5,725, 资 产 的 变 动 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 28,610,164, ,852,955, ,935,947, ,692,492, 其 中 : 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 9,347, ,104, 收 益 中 享 有 的 份 额 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 28,606,493, ,950,152, ,935,947, ,692,492, 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 -5,675, ,698, 其 他 综 合 收 益 合 计 28,610,164, ,858,681, ,935,947, ,692,492, ( 续 上 表 ) 项 目 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 其 中 : 重 新 计 算 设 定 受 益 计 划 净 负 债 和 净 资 产 的 变 动 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 本 期 发 生 额 期 末 数 税 后 归 属 于 母 公 司 税 后 归 属 于 少 数 股 东 5,725, ,725, ,725, ,725,

100 合 收 益 中 享 有 的 份 额 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 其 中 : 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 4,903,754, ,761, ,513,919, ,829, ,275, ,176, ,019,226, ,485, ,625,720, 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 870,698, ,022, 其 他 综 合 收 益 合 计 4,909,480, ,761, ,519,644, 盈 余 公 积 (1) 明 细 情 况 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 法 定 盈 余 公 积 1,280,394, ,823, ,369,218, 任 意 盈 余 公 积 1,041,560, ,823, ,130,384, 合 计 2,321,955, ,647, ,499,602, (2) 本 期 增 加 的 盈 余 公 积 详 见 本 财 务 报 表 附 注 之 未 分 配 利 润 所 述 57. 未 分 配 利 润 (1) 明 细 情 况 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 期 初 未 分 配 利 润 23,234,754, ,525,087, 加 : 本 期 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 6,286,401, ,763,203, 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 88,823, ,891, 提 取 任 意 盈 余 公 积 88,823, ,891, 提 取 一 般 风 险 准 备 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 788,524, ,358, 转 作 股 本 的 普 通 股 股 利 其 他 减 少 356,290, ,395, 期 末 未 分 配 利 润 28,198,694, ,234,754,

101 (2) 根 据 公 司 深 投 控 董 决 [2015]14 号 会 议 决 议, 按 公 司 2014 年 度 实 现 的 净 利 润 计 提 10% 的 法 定 公 积 金 88,823, 元 和 10% 的 任 意 公 积 金 88,823, 元 ; 向 深 圳 市 国 资 委 分 配 利 润 788,524, 元 (3) 根 据 境 内 证 券 市 场 转 持 部 分 国 有 股 充 实 全 国 社 会 保 障 基 金 实 施 办 法 ( 财 企 [2009]94 号 ) 执 行, 转 持 国 信 证 券 50,473,186 股 及 国 泰 君 安 20,129,878 股, 划 转 至 全 国 社 保 基 金 股 份, 按 股 票 成 本 共 计 上 缴 利 润 34,815, 元 (4) 公 司 收 深 国 际 分 配 利 润 后, 转 缴 国 资 委 利 润 321,475, 元 ( 二 ) 合 并 利 润 表 项 目 注 释 1. 营 业 收 入 / 营 业 成 本 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 1. 建 筑 房 地 产 板 块 9,884,851, ,061,999, ,758,098, ,356,878, 建 筑 业 2,827,825, ,688,261, ,679,016, ,858,559, 房 地 产 7,057,026, ,373,738, ,079,081, ,498,318, 金 融 板 块 22,589,789, ,247,426, 手 续 费 及 佣 金 收 入 18,713,463, ,502,897, 自 营 业 务 3,876,325, ,744,529, 交 通 物 流 板 块 5,809,111, ,404,248, ,332,633, ,792,532, 收 费 公 路 3,910,183, ,819,630, ,078,160, ,066,823, 物 流 业 1,570,323, ,319,862, ,713, ,742, 交 通 运 输 328,605, ,756, ,759, ,966, 现 代 服 务 业 7,502,758, ,608,693, ,600,807, ,635,682, 物 业 管 理 租 赁 3,236,688, ,829,586, ,891,379, ,372,668, 担 保 业 1,144,400, ,957, ,076,698, ,980, 服 务 业 3,121,669, ,493,150, ,632,730, ,988,034, 科 研 收 入 5. 制 造 与 贸 易 板 块 2,724,792, ,422,683, ,773,989, ,515,585, 国 内 外 贸 易 536,574, ,740, ,910, ,210, 制 造 业 2,188,217, ,919,943, ,252,078, ,035,375, 其 他 板 块 880,595, ,594, ,710, ,177, 合 计 49,391,899, ,790,220, ,117,665, ,481,856, 营 业 税 金 及 附 加 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 营 业 税 2,276,280, ,277,948,

102 土 地 增 值 税 677,729, ,233, 城 市 维 护 建 设 税 174,924, ,142, 教 育 费 附 加 125,928, ,250, 土 地 使 用 税 8,923, ,313, 房 产 税 9,783, ,156, 其 他 329,851, ,064, 合 计 3,603,421, ,367,109, 销 售 费 用 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 合 计 8,736,992, ,889,867, 其 中 主 要 项 目 有 : 职 工 薪 酬 6,977,026, ,525,858, 折 旧 费 以 及 摊 销 费 93,514, ,674, 业 务 经 费 87,631, ,667, 租 赁 费 138,164, ,520, 通 讯 费 129,753, ,030, 运 输 费 68,027, ,696, 差 旅 费 98,896, ,583, 广 告 费 78,974, ,785, 营 销 费 用 125,286, ,407, 管 理 费 用 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 合 计 1,773,821, ,685,061, 其 中 主 要 项 目 有 : 职 工 薪 酬 939,102, ,449, 研 究 与 开 发 费 118,515, ,436, 折 旧 费 及 摊 销 费 102,326, ,740, 办 公 费 60,818, ,865, 业 务 招 待 费 34,913, ,016, 聘 请 中 介 机 构 费 45,504, ,448, 税 金 38,892, ,368, 差 旅 费 18,586, ,000,

103 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 水 电 费 18,755, ,160, 财 务 费 用 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 利 息 支 出 1,072,865, ,244,637, 减 : 利 息 收 入 663,490, ,457, 减 : 汇 兑 收 益 -196,520, ,298, 其 他 10,175, ,784, 合 计 616,070, ,665, 资 产 减 值 损 失 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 坏 账 损 失 449,249, ,022, 存 货 跌 价 损 失 151,873, ,264, 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 损 失 173,477, ,493, 长 期 股 权 投 资 减 值 损 失 3,030,230, ,604, 固 定 资 产 减 值 损 失 106, , 委 托 贷 款 减 值 损 失 1,806, ,313, 融 出 资 金 坏 账 准 备 -660, ,937, 其 他 778,839, ,257, 合 计 4,584,924, ,542, 公 允 价 值 变 动 收 益 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 以 公 允 价 值 变 动 计 入 损 益 的 金 融 资 产 213,851, ,159, 以 公 允 价 值 变 动 计 入 损 益 的 金 融 负 债 2,300, 衍 生 工 具 -601,572, ,280, 合 计 -385,420, ,878, 投 资 收 益 产 生 投 资 收 益 的 来 源 本 期 数 上 年 同 期 数 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 144,093, ,013, 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 1,046,355, ,667,

104 产 生 投 资 收 益 的 来 源 本 期 数 上 年 同 期 数 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 852,988, ,061, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 期 间 取 得 的 投 资 收 益 持 有 可 供 出 售 金 融 资 产 等 期 间 取 得 的 投 资 收 益 1,614,197, ,213, ,198,816, ,409,494, 处 置 交 易 性 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 3,527,272, ,560, 处 置 衍 生 金 融 工 具 取 得 的 投 资 收 益 20,103, ,697, 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 2,370,378, ,187, 持 有 衍 生 工 具 取 得 的 投 资 收 益 -1,698, , 合 并 前 对 联 营 合 营 联 营 企 业 持 有 权 益 的 重 估 净 收 益 ( 深 国 际 ) 903,126, 其 他 7,804, ,820, 合 计 11,683,439, ,444,999, 营 业 外 收 入 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 非 流 动 资 产 处 置 利 得 合 计 10,376, ,536,571, 政 府 补 助 161,555, ,258, 罚 款 收 入 5,386, ,715, 无 法 支 付 款 项 564, ,998, 拆 迁 补 偿 款 570, ,171, 金 利 华 大 厦 层 商 务 公 寓 物 业 房 地 产 评 估 溢 价 ( 物 业 集 团 ) 169,582, 其 他 46,199, ,602, 合 计 394,235, ,757,318, 营 业 外 支 出 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 非 流 动 资 产 处 置 损 失 合 计 13,474, ,038, 其 中 : 固 定 资 产 处 置 损 失 10,104, ,038, 无 形 资 产 处 置 损 失 3,359, 公 益 性 捐 赠 支 出 70, ,

105 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 非 常 损 失 541, , 非 公 益 性 捐 赠 支 出 16,593, ,255, 税 收 滞 纳 金 及 罚 款 12,744, ,983, 离 退 休 人 员 费 用 2,806, ,772, 企 业 员 工 安 置 及 划 转 企 业 费 用 31,675, ,627, 幼 教 中 心 费 用 159,481, ,748, 其 他 27,567, ,275, 合 计 264,953, ,480, 所 得 税 费 用 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 按 税 法 及 相 关 规 定 计 算 的 当 期 所 得 税 7,370,116, ,690,375, 递 延 所 得 税 调 整 -1,542,019, ,599, 合 计 5,828,096, ,482,776, ( 三 ) 合 并 现 金 流 量 表 项 目 注 释 1. 现 金 流 量 表 补 充 资 料 补 充 资 料 本 期 数 上 年 同 期 数 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 17,956,416, ,371,890, 加 : 资 产 减 值 准 备 4,584,924, ,630, 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 1,196,216, ,142, 无 形 资 产 摊 销 854,872, ,823, 长 期 待 摊 费 用 摊 销 69,172, ,494, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 3,097, ,533,050, ,030, ,352, ,420, ,932, ,453,343, ,499,700, ,536,190, ,828,959, ,509,029, ,307,

106 补 充 资 料 本 期 数 上 年 同 期 数 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 2,387,012, ,774, ,617, ,344,138, ,448, ,797,235, ,842,851, ,602,872, 其 他 -63,793,626, ,162, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 1,608,269, ,681,217, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3. 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 数 123,115,458, ,593,138, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 82,593,138, ,279,091, 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 数 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 40,522,319, ,314,047, 现 金 和 现 金 等 价 物 的 构 成 项 目 本 期 余 额 上 年 同 期 数 一 现 金 123,115,458, ,593,138, 其 中 : 库 存 现 金 6,146, ,213, 可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 110,123,960, ,323,711, 结 算 备 付 金 12,694,952, ,200,974, 可 随 时 用 于 支 付 的 其 他 货 币 资 金 290,398, ,238, 二 现 金 等 价 物 其 中 : 三 个 月 内 到 期 的 债 券 投 资 三 年 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 123,115,458, ,593,138, 四 母 公 司 或 集 团 内 子 公 司 使 用 受 限 制 的 现 金 及 现 金 等 价 物 2,877,675, ,223,

107 ( 四 ) 其 他 1. 所 有 权 或 使 用 权 受 到 限 制 的 资 产 项 目 期 末 账 面 价 值 受 限 原 因 货 币 资 金 详 见 本 财 务 报 表 附 注 之 货 币 资 2,877,675, 金 所 述 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 13,994,060, 回 购 交 易 的 质 押 品 应 收 票 据 18,663, 抵 押 借 款 应 收 账 款 存 货 固 定 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 无 形 资 产 投 资 性 房 地 产 持 有 代 售 固 定 资 产 99,754, 抵 押 借 款 7,492, 抵 押 借 款 297,361, 抵 押 借 款 32,218,194, 质 押 借 款 15,827, 抵 押 借 款 965,081, 抵 押 借 款 37,571, 抵 押 借 款 合 计 50,531,683, 外 币 货 币 性 项 目 (1) 明 细 情 况 项 目 期 末 外 币 余 额 折 算 汇 率 期 末 折 算 成 人 民 币 余 额 货 币 资 金 其 中 : 美 元 168,881, ,096,648, 欧 元 793, ,630, 港 币 2,468,615, ,068,206, 日 元 6,865, , 英 镑 25, , 瑞 士 法 郎 波 兰 兹 罗 提 新 加 坡 元 6,638, ,454, 瑞 典 克 期 纽 币 , 卢 布 加 元 澳 元 , 应 收 账 款 其 中 : 美 元 61,962, ,362, 欧 元 1,115, ,917,

108 港 币 352,378, ,222, 日 元 3,477, , 其 他 应 收 款 其 中 : 港 币 45,034, ,729, 短 期 借 款 其 中 : 美 币 2,226, ,461, 日 元 731,424, ,423, 应 付 账 款 其 中 : 美 元 17,319, ,466, 港 币 56, , 日 元 1,731,904, ,349, 其 他 应 付 款 其 中 : 美 元 724, ,705, 欧 元 51, , 港 币 17,948, ,037, 日 元 24,567, 应 付 利 息 其 中 : 美 元 , 日 元 1,606, , 长 期 借 款 其 中 : 美 元 301,061, ,954,970, 港 币 2,666,103, ,233,661, 结 算 备 付 金 其 中 : 美 元 4,229, ,465, 港 币 67,666, ,690, 存 出 保 证 金 其 中 : 美 元 270, ,753, 港 币 15,783, ,223, 代 理 买 卖 证 券 款 其 中 : 美 元 118,317, ,304, 港 币 2,003,409, ,678,456, (2) 境 外 经 营 实 体 及 主 要 报 表 项 目 的 折 算 汇 率 说 明 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 子 公 司 深 圳 国 际 控 股 有 限 公 司 系 在 百 慕 达 注 册 并 经 营 的 子 公 司, 报 告 期 对 该 子 公 司 主 要 报 表 项 目 的 折 算 汇 率 如 下 : 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 子 公 司 深 圳 国 际 控 股 有 限 公 司 系 在 百 慕 达 注 册 并 经 营 的 子 公 司, 报 告 期 对 该 子 公 司 主 要 报 表 项 目 的 折 算 汇 率 如 下 : 108

109 1) 资 产 负 债 表 中 的 资 产 和 负 债 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 港 币 对 人 民 币 的 即 期 汇 率 1: ( 上 年 同 期 1: ) 折 算 ; 2) 所 有 者 权 益 项 目 采 用 发 生 时 的 汇 率 折 算, 本 年 新 增 股 本 及 股 本 溢 价 按 转 股 当 天 港 币 对 人 民 币 的 即 期 汇 率 折 算 ; 3) 利 润 表 中 的 各 项 目, 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 的 近 似 汇 率 即 本 报 告 期 港 币 对 人 民 币 的 平 均 汇 率 按 1: ( 上 年 同 期 1: ) 折 算 七 关 联 方 及 关 联 交 易 ( 一 ) 关 联 方 情 况 1. 本 公 司 的 母 公 司 情 况 母 公 司 名 称 注 册 地 业 务 范 围 母 公 司 对 本 企 业 的 持 股 比 例 (%) 母 公 司 对 本 企 业 的 表 决 权 比 例 (%) 深 圳 市 人 民 政 府 国 有 资 接 受 市 政 府 授 权 代 表 广 东 深 圳 产 监 督 管 理 委 员 会 国 家 履 行 出 资 人 职 责 2. 本 公 司 的 并 表 子 公 司 有 关 情 况 详 见 本 财 务 报 表 附 注 五 之 企 业 合 并 及 合 并 财 务 报 表 所 述 3. 本 公 司 的 合 营 企 业 联 营 企 业 有 关 信 息 详 见 本 财 务 报 表 附 注 之 长 期 股 权 投 资 4. 本 公 司 的 其 他 关 联 方 情 况 : 其 他 关 联 方 名 称 深 圳 市 特 发 集 团 有 限 公 司 深 圳 市 大 运 中 心 运 营 管 理 有 限 公 司 深 圳 大 剧 院 运 营 管 理 有 限 公 司 Ultrarich International Limited 深 圳 迎 宾 馆 有 限 公 司 深 圳 市 深 南 石 油 ( 集 团 ) 有 限 公 司 ( 原 广 聚 投 资 ) ( 二 ) 关 联 方 交 易 其 他 关 联 方 与 本 公 司 的 关 系 其 他 关 联 方 其 他 关 联 方 其 他 关 联 方 其 他 关 联 方 其 他 关 联 方 其 他 关 联 方 本 公 司 与 关 联 方 间 的 担 保 详 见 本 财 务 报 表 附 注 之 承 诺 及 或 有 事 项 所 述 ( 三 ) 关 联 方 应 收 应 付 款 项 项 目 期 末 数 期 初 数 关 联 方 名 称 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 应 收 股 深 圳 市 特 发 集 团 有 限 公 司 利 914, 其 他 应 深 圳 市 大 运 中 心 运 营 管 理 有 收 款 限 公 司 22,960, ,888, ,696, ,369, 深 圳 大 剧 院 运 营 管 理 有 限 公 司 12,801, Ultrarich International 19,086, Limited 19,024, 深 圳 市 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 88,606, ,610,

110 项 目 期 末 数 期 初 数 关 联 方 名 称 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 其 他 应 深 圳 市 人 民 政 府 国 有 资 产 监 761,564, 付 款 督 管 理 委 员 会 761,881, Ultrarich International 64,722, Limited 64,722, 深 圳 迎 宾 馆 有 限 公 司 3,319, ,319, 深 圳 市 深 南 石 油 ( 集 团 ) 有 限 公 司 ( 原 广 聚 投 资 ) 3,100, 八 承 诺 及 或 有 事 项 ( 一 ) 重 大 的 未 决 诉 讼 1. 通 产 集 团 1) 2006 年 3 月 13 日, 通 产 集 团 子 公 司 深 圳 市 通 产 丽 星 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 通 产 丽 星 ) 收 到 深 圳 中 级 人 民 法 院 送 达 的 (2005) 深 中 法 执 字 第 号 协 助 执 行 通 知 书, 要 求 通 产 丽 星 协 助 冻 结 原 股 东 深 圳 石 化 工 业 集 团 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 深 圳 石 化 ) 在 作 为 通 产 丽 星 股 东 期 间 应 分 得 的 1998 年 度 前 红 利 7,831, 元 上 述 红 利 已 抵 偿 深 圳 石 化 对 通 产 丽 星 的 债 务 由 于 司 法 执 行 的 不 确 定 性, 不 排 除 法 院 认 定 执 行 深 圳 石 化 在 通 产 丽 星 应 分 得 的 1998 年 度 前 的 7,831, 元 红 利 若 法 院 认 定 执 行 深 圳 石 化 在 通 产 丽 星 应 分 得 的 1998 年 度 前 的 7,831, 元 红 利, 将 减 少 通 产 丽 星 当 期 净 利 润 7,831, 元 截 止 2015 年 12 月 31 日, 该 诉 讼 尚 未 有 结 果 2) 2006 年 3 月 20 日, 通 产 集 团 与 子 公 司 通 产 丽 星 签 署 债 权 转 让 协 议, 协 议 约 定 通 产 集 团 将 对 通 产 丽 星 原 控 股 股 东 深 圳 石 化 的 债 权 5,500 万 元 及 相 应 的 利 息 和 违 约 金 转 让 给 通 产 丽 星, 通 产 丽 星 将 来 向 深 圳 石 化 收 回 的 债 权 金 额 在 扣 除 合 理 清 收 费 用 后 的 95% 支 付 给 通 产 集 团 通 产 丽 星 对 上 述 债 权 催 收 未 果, 向 深 圳 市 中 级 人 民 法 院 提 起 诉 讼 2006 年 9 月 25 日, 经 广 东 省 深 圳 市 中 级 人 民 法 院 (2006) 深 中 法 民 二 初 字 第 173 号 广 东 省 深 圳 市 中 级 人 民 法 院 民 事 判 决 书 判 决 : 由 深 圳 石 化 自 判 决 之 日 起 十 日 内 向 通 产 丽 星 偿 还 人 民 币 5,500 万 元 及 利 息 ( 利 息 按 中 国 人 民 银 行 同 期 贷 款 利 率 自 2003 年 12 月 30 日 起 计 算 至 深 圳 石 化 清 偿 全 部 本 金 之 日 止 ) 2006 年 12 月, 通 产 丽 星 向 广 东 省 深 圳 市 中 级 人 民 法 院 申 请 执 行 广 东 省 深 圳 市 中 级 人 民 法 院 (2006) 深 中 法 民 二 初 字 第 173 号 民 事 判 决 书, 广 东 省 深 圳 市 中 级 人 民 法 院 下 发 了 (2007) 深 中 法 执 字 第 595 号 通 知 书, 通 知 (2007) 深 中 法 执 字 第 595 号 案 件 由 广 东 阳 江 市 中 级 人 民 法 院 ( 以 下 简 称 阳 江 中 院 ) 执 行 在 执 行 过 程 中, 阳 江 中 院 依 法 调 查 了 被 执 行 人 深 圳 石 化 工 业 集 团 有 限 公 司 的 财 产 状 况, 未 发 现 被 执 行 人 有 财 产 可 供 执 行 2010 年 4 月 30 日, 通 产 丽 星 收 到 广 东 省 阳 江 市 中 级 人 民 法 院 作 出 的 (2007) 阳 中 法 执 字 第 94-4 号 110

111 民 事 裁 定 书, 裁 定 结 果 如 下 : 广 东 省 深 圳 市 中 级 人 民 法 院 (2006) 深 中 法 民 二 初 字 第 173 号 民 事 判 决 中 止 执 行, 中 止 的 情 形 消 失 后, 本 院 可 根 据 当 事 人 的 申 请 或 依 职 权 恢 复 执 行 截 止 2014 年 12 月 31 日, 通 产 丽 星 尚 未 追 回 5,500 万 元 及 利 息 3) 港 丰 大 厦 项 目 原 由 广 东 省 建 设 发 展 深 圳 公 司 和 深 圳 公 交 集 团 合 作 开 发,2006 年 11 月 1 日, 原 深 圳 公 交 集 团 持 有 的 该 项 目 25% 的 权 益 被 深 圳 市 国 资 委 划 拨 给 通 产 集 团 2011 年 5 月, 通 产 集 团 又 将 其 拥 有 的 港 丰 大 厦 全 部 权 益 经 深 圳 联 合 产 权 交 易 所 公 开 挂 牌 转 让 给 名 厦 商 贸 2013 年 7 月, 江 苏 建 工 因 拖 欠 工 程 款 6,599 万 元 加 滞 纳 金 2,376 万 元 共 计 8,975 万 元 起 诉 港 丰 地 产 名 厦 商 贸, 同 时 将 通 产 集 团 作 为 第 三 被 告, 要 求 承 担 连 带 清 偿 责 任 通 产 集 团 已 委 托 专 项 律 师 进 行 免 责 答 辩 及 应 诉, 截 止 2015 年 12 月 31 日, 该 案 在 深 圳 中 院 一 审 过 程 中 2. 高 新 投 其 他 应 收 款 大 连 证 券 2001 年 11 月 2 日, 高 新 投 存 入 大 连 证 券 保 证 金 3,000 万 元, 中 国 证 监 会 2002 年 9 月 7 日 发 布 了 关 于 大 连 证 券 有 限 公 司 停 业 整 顿 的 公 告, 大 连 证 券 的 停 业 整 顿 影 响 了 上 述 保 证 金 本 息 的 如 期 收 回, 高 新 投 于 2002 年 11 月 向 深 圳 市 中 级 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 经 深 圳 市 中 级 人 民 法 院 的 民 事 裁 定 书 及 查 封 令, 查 封 了 大 连 证 券 在 大 连 中 盈 投 资 发 展 有 限 公 司 的 部 分 到 期 债 权 2400 万 元,2003 年 6 月 25 日 大 连 证 券 宣 告 进 入 破 产 还 债 程 序 2003 年 6 月 25 日 高 新 投 收 到 法 院 判 决 : 大 连 证 券 深 圳 营 业 部 返 还 高 新 投 保 证 金 27,412, 元, 不 足 部 分 由 大 连 证 券 承 担 ; 案 件 受 理 费 保 全 费 由 大 连 证 券 深 圳 营 业 部 承 担 大 连 证 券 上 诉, 二 审 法 院 已 经 裁 定 本 案 终 结, 本 案 已 被 移 送 大 连 市 中 级 人 民 法 院, 大 连 中 级 人 民 法 院 于 2005 年 10 月 30 日 作 出 民 事 裁 定 : 在 尚 待 确 定 并 应 予 预 留 的 机 构 债 权 中 有 高 新 投 公 司 的 申 报 金 额 为 27,697, 元 2006 年 大 连 证 券 破 产 清 算, 高 新 投 收 回 1,514,756.8 元,2007 年 收 回 1,523, 元,2008 年 收 回 415, 元,2010 年 收 回 1,246,371,98 元,2011 年 收 回 276, 元,2013 年 收 回 166, 元, 2014 年 收 回 1,384, 元 截 止 2015 年 12 月 31 日, 账 面 尚 有 余 额 20,884, 元 未 收 回, 高 新 投 已 全 额 计 提 减 值 损 失 3. 深 物 业 关 于 转 让 金 利 华 商 业 广 场 诉 讼 事 项 1993 年 深 物 业 与 深 圳 市 海 滨 物 业 发 展 有 限 公 司 ( 现 名 深 圳 市 基 永 物 业 发 展 有 限 公 司, 以 下 简 称 基 永 公 司 ) 签 订 了 嘉 宾 大 厦 发 展 权 益 转 让 合 同 书 ( 嘉 宾 大 厦 现 名 金 利 华 商 业 广 场 ),1999 年 1 月, 基 永 公 司 以 房 产 面 积 与 合 同 不 符 等 理 由 向 广 东 省 高 级 人 民 法 院 ( 以 下 简 称 广 东 省 高 院 ) 起 诉 公 司, 要 求 解 除 转 让 合 同, 返 还 其 已 付 的 转 让 款 及 建 设 款 对 此, 深 物 业 反 诉 对 方 要 求 支 付 剩 余 转 让 款, 并 申 请 法 院 查 封 了 对 方 2.8 万 平 方 米 的 房 产 111

112 2001 年 7 月 29 日, 广 东 省 高 院 出 具 (1999) 粤 高 法 民 初 3 号 民 事 判 定 书 ( 以 下 简 称 3 号 判 决 书 ), 判 定 :1 深 物 业 应 在 判 决 生 效 后 30 日 内 将 土 地 使 用 权 中 所 属 份 额 过 户 至 基 永 公 司 名 下 ;2 基 永 公 司 应 当 在 公 司 办 理 土 地 使 用 权 过 户 手 续 后 60 日 内 支 付 14,386 万 元 转 让 款 2001 年 11 月 27 日, 深 物 业 向 广 东 省 高 院 申 请 强 制 执 行, 由 于 中 国 工 商 银 行 浙 江 省 工 行 对 公 司 查 封 财 产 提 出 异 议, 经 广 东 省 高 院 裁 定, 解 除 了 对 基 永 公 司 约 1 万 平 方 米 房 产 的 查 封 深 物 业 认 为 该 裁 定 适 用 法 律 错 误, 向 广 东 省 高 院 提 出 异 议 2005 年 9 月, 广 东 省 高 院 向 深 圳 市 国 土 房 产 登 记 部 门 送 达 了 解 封 裁 定, 上 述 约 1 万 平 方 米 房 产 被 正 式 解 封 2006 年 1 月, 广 东 省 高 院 出 具 (2002) 粤 高 法 执 字 第 1 号 民 事 裁 定 书, 裁 定 : 因 出 现 1 公 司 尚 未 将 土 地 使 用 权 中 所 属 份 额 过 户 至 基 永 公 司 名 下 ;2 查 明 被 执 行 人 基 永 公 司 目 前 无 其 他 财 产 可 供 执 行 公 司 也 未 能 提 供 执 行 的 财 产 等 两 种 情 形, 故 3 号 判 决 书 第 二 判 项 基 永 公 司 应 当 在 公 司 办 理 土 地 使 用 权 过 户 手 续 后 60 日 内 支 付 14,386 万 元 转 让 款 中 止 执 行, 中 止 执 行 的 情 形 消 失 后 恢 复 执 行 2006 年 3 月, 根 据 最 高 人 民 法 院 的 规 定, 深 物 业 在 本 案 中 申 请 查 封 的 嘉 宾 大 厦 的 其 他 房 产 已 被 自 动 解 封 2009 年 9 月, 深 物 业 收 到 广 东 省 高 院 送 达 的 (2002) 粤 高 法 执 字 第 1-1 号 恢 复 执 行 通 知 书, 称 决 定 恢 复 执 行 公 司 申 请 执 行 基 永 公 司 拖 欠 深 物 业 嘉 宾 大 厦 项 目 转 让 款 的 案 件 2009 年 10 月, 深 物 业 收 到 广 东 省 高 院 送 达 的 (2002) 粤 高 法 执 字 第 1-2 号 执 行 裁 定 书 该 裁 定 称 : 恢 复 本 案 执 行 是 根 据 最 高 人 民 法 院 关 于 开 展 全 国 集 中 清 理 执 行 积 案 活 动 的 要 求 而 进 行 的, 经 广 东 省 高 院 向 深 圳 市 车 管 所 深 圳 市 证 券 结 算 机 构 深 圳 市 国 土 资 源 和 房 产 管 理 局 及 被 执 行 人 的 开 户 银 行 等 单 位 调 查, 被 执 行 人 基 永 公 司 没 有 可 供 执 行 的 财 产 为 此, 广 东 省 高 院 裁 定 :1 终 结 (2002) 粤 高 法 执 字 第 1 号 案 的 本 次 执 行 程 序 ;2 本 案 具 备 执 行 条 件 时, 申 请 执 行 人 可 以 申 请 恢 复 执 行 深 圳 市 龙 园 凯 利 恒 丰 房 地 产 股 份 有 限 公 司 和 深 圳 市 华 能 金 地 置 业 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 华 能 金 地 公 司 ) 依 据 2011 年 签 订 的 深 地 合 字 (1992)0228 号 深 圳 市 土 地 使 用 权 出 让 合 同 书 第 二 补 充 协 议 书 和 深 圳 市 政 府 关 于 研 究 问 题 楼 盘 处 理 工 作 有 关 问 题 的 会 议 纪 要 (481 号 ) 已 于 2011 年 11 月 17 日 将 金 利 华 大 厦 土 地 登 记 至 其 名 下 2012 年 4 月, 深 物 业 向 深 圳 市 罗 湖 区 人 民 法 院 提 起 代 位 权 诉 讼, 以 (1999) 粤 高 法 民 初 3 号 民 事 判 决 书 确 定 的 对 基 永 公 司 的 债 权 为 依 据, 起 诉 基 永 公 司 的 债 务 人 深 圳 总 利 投 资 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 总 利 公 司 ), 要 求 其 在 对 基 永 公 司 所 负 的 债 务 范 围 内 向 本 公 司 清 偿 同 时, 华 能 金 地 公 司 与 总 利 公 司 的 管 理 层 高 度 混 同, 深 物 业 认 为 华 能 金 地 公 司 与 总 利 公 司 存 在 重 大 关 联 关 系, 故 本 公 司 同 时 起 诉 华 能 金 地 公 司, 要 求 对 总 利 公 司 应 当 承 担 的 债 务 承 担 连 带 责 任 2013 年 9 月 11 日, 深 圳 市 罗 湖 区 人 民 法 院 作 出 (2012) 深 罗 法 民 二 初 字 第

113 号 民 事 判 决 书, 判 决 驳 回 公 司 诉 讼 请 求 深 物 业 不 服 该 判 决, 已 向 深 圳 市 中 级 人 民 法 院 提 起 上 诉 2015 年 3 月, 深 圳 市 中 级 人 民 法 院 作 出 (2014) 深 中 法 商 终 字 第 400 号 民 事 判 决 书, 判 决 驳 回 公 司 上 诉, 维 持 原 判 鉴 于 本 案 暂 未 发 现 可 执 行 财 产, 深 物 业 已 对 应 收 深 圳 市 基 永 物 业 发 展 有 限 公 司 转 让 金 利 华 商 业 广 场 款 项 全 额 计 提 了 坏 账 准 备 4. 路 桥 集 团 路 桥 集 团 与 湛 江 市 第 一 建 筑 工 程 深 圳 分 公 司 ( 以 下 简 称 湛 江 建 筑 公 司 ) 于 2006 年 9 月 签 工 程 承 包 合 同, 约 定 由 湛 江 建 筑 公 司 以 路 桥 集 团 的 名 义 承 建 南 山 污 水 处 理 厂 二 级 生 化 处 理 系 统 工 程 湛 江 建 筑 公 司 在 施 工 过 程 中 拖 欠 多 个 供 应 商 材 料 款, 导 致 路 桥 集 团 被 多 家 供 应 商 起 诉, 路 桥 集 团 支 付 法 院 执 行 款 合 计 25,055, 元, 该 项 目 已 收 回 687 万 元, 截 止 2014 年 12 月 31 日 路 桥 集 团 其 他 应 收 款 - 湛 江 一 建 深 圳 分 公 司 南 山 污 水 厂 项 目 - 法 院 执 行 款 余 额 为 18,185, 元, 并 全 额 计 提 了 坏 账 准 备 5. 建 安 集 团 双 喜 轮 胎 公 司 建 设 工 程 施 工 合 同 纠 纷 2006 年 7 月 经 过 招 投 标 程 序 建 安 集 团 与 双 喜 轮 胎 公 司 ( 中 车 双 喜 轮 胎 有 限 公 司 ) 签 订 建 设 工 程 施 工 合 同, 于 2007 年 3 月 完 工, 双 喜 轮 胎 在 未 办 理 验 收 手 续 的 情 况 下 投 产 使 用, 并 于 2009 年 11 月 26 日 单 方 通 过 竣 工 验 收 合 格, 双 喜 轮 胎 实 际 支 付 工 程 款 为 14,481, 元, 尚 欠 工 程 款 7,289, 元 质 量 保 证 金 30 万 元 2010 年 8 月, 建 安 集 团 通 过 诉 讼 向 双 喜 轮 胎 公 司 追 索 上 述 工 程 款 和 质 量 保 证 金, 经 太 原 市 中 级 人 民 法 院 和 山 西 省 高 级 人 民 法 院 一 审 和 二 审 审 理, 确 定 双 喜 轮 胎 公 司 应 向 建 安 集 团 履 行 工 程 款 的 支 付 义 务, 判 决 双 喜 轮 胎 公 司 支 付 工 程 款 7,289, 元 及 利 息 双 喜 轮 胎 公 司 于 2011 年 2 月 以 上 述 工 程 存 在 质 量 问 题 为 由, 向 太 原 市 中 级 人 民 法 院 起 诉 建 安 集 团, 太 原 市 中 级 人 民 法 字 下 达 (2011) 并 民 初 字 第 104 号 民 事 判 决 书, 判 决 建 安 集 团 支 付 双 喜 轮 胎 公 司 工 程 拆 除 重 建 费 用 4,712, 元 及 停 产 损 失 22,142, 元 建 安 集 团 不 服 判 决 向 山 西 省 高 级 人 民 法 院 上 诉, 山 西 省 高 级 人 民 法 院 2013 年 8 月 2 日 下 达 (2012) 晋 民 终 字 第 226 号 民 事 判 决 书, 判 决 建 安 集 团 支 付 双 喜 轮 胎 公 司 工 程 拆 除 重 建 费 用 4,712, 元 及 停 产 损 失 15,499, 元, 合 计 20,212, 元 山 西 省 高 级 人 民 法 院 并 与 2013 年 11 月 26 日 下 达 (2013) 并 执 字 第 193 号 执 行 裁 定 书, 裁 定 冻 结 扣 划 建 安 集 团 银 行 存 款 20,212, 元 加 倍 支 付 迟 延 履 行 期 间 的 债 务 利 息 应 承 担 的 案 件 受 理 费 及 执 行 费 山 西 省 太 原 市 中 级 人 民 法 院 于 2014 年 1 月 14 日 冻 结 建 安 集 团 结 算 账 户 ( 建 行 福 田 支 行 ) 资 金 1300 万 元, 称 由 最 高 人 民 法 院 出 具 中 止 执 行 本 案 的 裁 决 书 后 方 能 予 以 解 除 冻 结 账 户 资 金 建 安 集 团 已 于 2013 年 12 月 27 日 向 中 国 最 高 人 民 法 院 提 起 再 审, 并 取 得 (2013) 民 申 字 第 2388 号 受 理 通 知 书 2015 年 1 月 13 日 下 发 裁 定 书, 指 令 山 西 省 高 院 再 113

114 审 ( 二 ) 担 保 事 项 1. 深 投 控 本 部 截 止 2015 年 12 月 31 日, 深 投 控 本 部 为 其 下 属 子 公 司 和 市 国 资 委 直 管 企 业 等 提 供 的 担 保 余 额 为 216, 万 元 ( 其 中, 逾 期 担 保 余 额 为 万 元 ) 明 细 如 下 表 : ( 金 额 单 位 : 人 民 币 万 元 ) 被 担 保 单 位 与 被 担 保 单 位 关 系 担 保 余 额 其 中 : 逾 期 金 额 被 担 保 企 业 现 状 深 圳 机 场 集 团 有 限 公 司 市 国 资 委 直 管 企 业 121, 正 常 经 营 深 圳 市 市 政 工 程 总 公 司 市 国 资 委 直 管 企 业 18, 正 常 经 营 深 圳 市 特 发 集 团 有 限 公 司 市 国 资 委 直 管 企 业 10, 正 常 经 营 深 圳 市 特 发 泰 科 通 讯 有 限 公 司 市 国 资 委 直 管 企 业 2, 正 常 经 营 深 圳 市 深 福 保 ( 集 团 ) 有 限 公 司 全 资 及 控 股 企 业 50, 正 常 经 营 深 圳 市 建 材 集 团 有 限 公 司 其 他 企 业 资 不 抵 债 非 持 续 经 营 软 件 基 地 客 户 按 揭 贷 款 其 他 企 业 13, 其 他 深 圳 市 农 业 发 展 公 司 其 他 企 业 资 不 抵 债 非 持 续 经 营 深 圳 市 曙 光 信 息 产 业 有 限 公 司 其 他 企 业 其 他 深 圳 市 种 子 种 苗 有 限 公 司 其 他 企 业 其 他 合 计 216, 深 深 房 深 深 房 为 商 品 房 承 购 人 向 银 行 提 供 按 揭 贷 款 担 保, 截 至 2015 年 12 月 31 日, 尚 未 结 清 的 担 保 金 额 及 期 限 列 示 如 下 : 项 目 期 限 未 结 算 金 额 ( 万 元 ) 悦 景 东 方 项 目 至 办 理 完 房 产 证 抵 押 登 记 并 交 由 银 行 保 管 深 房 传 麒 山 项 目 至 办 理 完 房 产 证 抵 押 登 记 并 交 由 银 行 保 管 深 房 尚 林 花 园 项 目 至 办 理 完 房 产 证 抵 押 登 记 并 交 由 银 行 保 管 3, 合 计 4, 九 资 产 负 债 表 日 后 事 项 重 要 的 非 调 整 事 项 项 目 重 要 的 对 外 投 资 对 财 务 状 况 和 经 内 容 营 成 果 的 影 响 2016 年 3 月 11 日, 本 公 司 对 中 冶 管 廊 建 设 投 资 控 股 有 限 公 司 无 重 大 影 响 出 资 3000 万 备 注 十 其 他 重 要 事 项 114

115 ( 一 ) 国 信 证 券 1. 义 乌 土 地 建 设 2010 年 4 月 9 日, 国 信 证 券 与 浙 江 省 义 乌 市 国 土 资 源 局 签 订 国 有 土 地 用 地 使 用 权 出 让 合 同, 以 出 让 方 式 取 得 位 于 浙 江 省 义 乌 市 国 际 商 贸 金 融 商 务 区 地 块, 该 宗 土 地 用 途 为 商 务 金 融 ( 金 融 业 ) 用 地, 土 地 使 用 年 限 为 40 年 根 据 国 有 土 地 用 地 使 用 权 出 让 合 同 第 十 六 条, 该 宗 土 地 建 设 项 目 应 在 2013 年 4 月 8 日 之 前 结 顶, 在 2014 年 4 月 8 日 之 前 开 业 经 营 若 不 能 按 期 开 工, 应 提 前 30 日 提 出 延 建 申 请, 但 延 建 期 限 不 得 超 过 一 年 受 让 人 需 向 国 土 财 务 窗 口 缴 纳 履 约 保 证 金 计 人 民 币 30,000, 元, 国 土 财 务 窗 口 分 三 期 返 还 履 约 保 证 金 : 第 一 期, 在 项 目 正 式 动 工 基 础 开 挖 时 返 还 10,000, 人 民 币 ; 第 二 期, 主 体 工 程 结 顶 并 通 过 验 收 后 返 还 10,000, 人 民 币 ; 第 三 期, 开 业 经 营 后 返 还 10,000, 人 民 币 国 信 证 券 于 2010 年 1 月 支 付 履 约 保 证 金 计 人 民 币 30,000, 元, 2011 年 9 月 国 信 证 券 收 回 第 一 期 履 约 保 证 金 计 人 民 币 10,000, 元, 截 至 2014 年 12 月 31 日 止, 国 信 证 券 尚 有 履 约 保 证 金 20,000, 元 待 收 回 根 据 国 有 土 地 用 地 使 用 权 出 让 合 同 第 三 十 三 条 第 三 款, 受 让 人 自 本 合 同 签 订 之 日 起 6 个 月 内 ( 含 6 个 月 ) 未 动 工 建 设 的, 逾 期 一 个 月 以 内 ( 含 1 个 月 ) 的, 没 收 第 一 期 的 项 目 履 约 保 证 金 5,000, 元 人 民 币 ; 逾 期 一 个 月 以 上 的, 全 部 没 收 第 一 期 的 项 目 履 约 保 证 金 10,000, 元 人 民 币 自 本 合 同 签 订 之 日 起 3 年 内 ( 含 3 年 ) 未 完 成 主 体 工 程 结 顶 并 通 过 验 收 的, 逾 期 1 个 月 以 内 ( 含 1 个 月 ) 的, 没 收 第 二 期 项 目 履 约 保 证 金 5,000, 元 人 民 币 ; 逾 期 一 个 月 以 上 的, 全 部 没 收 第 二 期 的 项 目 履 约 保 证 金 10,000, 元 人 民 币 自 本 合 同 签 订 之 日 起 4 年 内 ( 含 4 年 ) 未 开 业 经 营 的, 逾 期 1 个 月 以 内 ( 含 1 个 月 ) 的, 没 收 第 三 期 项 目 履 约 保 证 金 5,000, 元 人 民 币 ; 逾 期 一 个 月 以 上 的, 全 部 没 收 第 三 期 的 项 目 履 约 保 证 金 10,000, 元 人 民 币 动 工 建 设 节 点 或 主 体 工 程 结 顶 并 通 过 验 收 节 点 逾 期 1 年 ( 含 1 年 ) 以 上 未 完 成 的, 出 让 方 有 权 解 除 土 地 出 让 合 同, 收 回 国 有 土 地 使 用 权, 并 按 工 程 实 际 造 价 收 购 已 兴 建 的 建 筑 物 附 着 物 2014 年 7 月 31 日, 国 信 证 券 与 义 乌 市 国 土 资 源 局 签 订 补 充 协 议, 将 原 合 同 约 定 的 结 顶 日 期 2013 年 4 月 8 日 延 期 为 2014 年 4 月 8 日, 开 业 经 营 日 期 2014 年 4 月 8 日 延 期 为 2015 年 4 月 8 日, 原 合 同 第 三 十 三 条 第 三 款 约 定 的 出 让 方 没 收 项 目 履 约 保 证 金 和 解 除 土 地 出 让 合 同 及 收 回 土 地 使 用 权 的 触 发 时 间 相 应 顺 延 1 年 本 项 目 于 2013 年 11 月 26 日 结 顶 本 项 目 目 前 正 处 于 收 尾 施 工 阶 段, 鉴 于 政 府 市 政 配 套 设 施 建 设 滞 后, 本 项 目 尚 待 市 政 配 套 设 施 建 设 完 善 之 后 方 可 投 入 运 营 2015 年 4 月 21 日 国 信 证 券 向 义 乌 市 国 土 资 源 局 义 乌 市 人 民 政 府 金 融 工 作 办 公 室 义 乌 丝 路 新 区 管 委 会 书 面 申 请 退 还 第 二 期 10,000, 元 履 约 保 证 金,2015 年 8 月 7 日 本 公 司 收 回 第 二 期 履 约 保 115

116 证 金 计 人 民 币 10,000, 元, 第 三 期 履 约 保 证 金 10,000, 元 待 大 楼 开 业 经 营 后 再 申 请 返 还 2. 深 圳 中 心 区 土 地 建 设 国 信 证 券 于 2008 年 4 月 18 日 与 深 圳 市 国 土 资 源 和 房 产 管 理 局 签 订 深 圳 市 土 地 使 用 权 出 让 合 同 书 ( 以 下 简 称 出 让 合 同 ), 以 出 让 方 式 取 得 位 于 深 圳 福 田 区 福 华 路 与 民 田 路 交 汇 处 西 北 角 的 土 地 使 用 权 ( 宗 地 号 为 B , 以 下 简 称 中 心 区 地 块 ), 该 宗 土 地 的 用 途 为 商 业 性 办 公 用 地, 土 地 使 用 年 限 为 自 2008 年 4 月 18 日 起 至 2058 年 4 月 17 日 止 根 据 出 让 合 同 所 附 的 土 地 使 用 规 则 ( 系 出 让 合 同 的 组 成 部 分 ) 第 7 条 的 规 定, 国 信 证 券 应 自 出 让 合 同 签 订 之 日 起 一 年 内 按 批 准 的 施 工 设 计 图 纸 动 工 施 工 根 据 土 地 使 用 规 则 第 8 条 的 规 定, 国 信 证 券 应 在 2012 年 4 月 18 日 以 前 完 成 项 目 的 竣 工 ( 地 震 水 灾 战 争 重 大 影 响 者 除 外 ) 2012 年 2 月 22 日, 国 信 证 券 与 深 圳 市 规 划 和 国 土 资 源 委 员 会 第 一 直 属 管 理 局 签 订 补 充 协 议 书, 补 充 协 议 约 定 将 中 心 区 地 块 的 开 工 时 间 调 整 为 2013 年 6 月 20 日 前, 逾 期 未 完 善 手 续 或 完 善 手 续 后 未 动 工 的, 将 依 法 收 回 该 地 块 的 土 地 使 用 权 ; 地 块 上 的 建 设 项 目 于 2015 年 12 月 20 日 前 竣 工, 国 信 证 券 逾 期 完 成 地 上 建 筑 物 的, 自 本 协 议 书 规 定 的 项 目 竣 工 提 交 验 收 之 日 起 计 收 违 约 金, 逾 期 6 个 月 以 内 的, 计 收 土 地 使 用 权 出 让 金 总 额 的 5% 的 违 约 金, 逾 期 6 个 月 以 上 1 年 以 内 的, 计 收 土 地 使 用 权 出 让 金 总 额 的 10% 的 违 约 金, 逾 期 1 年 以 上 2 年 以 内 的, 计 收 土 地 使 用 权 出 让 金 总 额 的 15% 的 违 约 金, 逾 期 2 年 后 仍 未 完 成 地 上 建 筑 物 的, 可 无 偿 收 回 土 地 使 用 权, 没 收 地 上 建 筑 物 附 着 物 2015 年 6 月 25 日, 国 信 证 券 与 深 圳 市 规 划 和 国 土 资 源 委 员 会 第 一 直 属 管 理 局 签 订 第 二 补 充 协 议 书, 补 充 协 议 约 定 将 中 心 区 地 块 的 竣 工 期 限 调 整 为 2016 年 10 月 18 日 前, 国 信 证 券 逾 期 完 成 地 上 建 筑 物 的, 自 本 协 议 书 规 定 的 项 目 竣 工 提 交 验 收 之 日 起 计 收 违 约 金, 逾 期 6 个 月 以 内 的, 计 收 土 地 使 用 权 出 让 金 总 额 的 5% 的 违 约 金, 逾 期 6 个 月 以 上 1 年 以 内 的, 计 收 土 地 使 用 权 出 让 金 总 额 的 10% 的 违 约 金, 逾 期 1 年 以 上 2 年 以 内 的, 计 收 土 地 使 用 权 出 让 金 总 额 的 15% 的 违 约 金, 逾 期 2 年 后 仍 未 完 成 地 上 建 筑 物 的, 可 无 偿 收 回 土 地 使 用 权, 没 收 地 上 建 筑 物 附 着 物 3. 发 行 境 内 外 公 司 债 务 融 资 工 具 国 信 证 券 2015 年 第 四 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过, 同 意 关 于 公 司 发 行 境 内 外 债 务 融 资 工 具 的 相 关 事 项, 主 要 内 容 如 下 :(1) 本 次 境 内 外 公 司 债 务 融 资 工 具 规 模 合 计 不 超 过 人 民 币 700 亿 元 ( 含 700 亿 元, 以 发 行 后 待 偿 还 余 额 计 算, 以 外 币 发 行 的, 按 照 该 次 发 行 日 中 国 人 民 银 行 公 布 的 汇 率 中 间 价 折 算 ), 并 且 符 合 相 关 法 律 法 规 对 债 务 融 资 工 具 发 行 上 限 的 要 求 本 次 境 内 外 公 司 债 务 融 资 工 具 额 度 与 2015 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 通 过 的 次 级 债 券 600 亿 元 额 度 以 及 2015 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 通 过 的 永 续 次 级 债 券 200 亿 元 额 度 不 共 用 ;(2) 本 次 116

117 境 内 外 公 司 债 务 融 资 工 具 的 期 限 均 不 超 过 15 年 ( 含 15 年 ), 但 发 行 永 国 信 证 券 股 份 有 限 公 司 2015 年 第 四 次 临 时 股 东 大 会 决 议 续 债 券 的 情 况 除 外, 可 以 为 单 一 期 限 品 种, 也 可 以 为 多 种 期 限 的 混 合 品 种 ;(3) 本 次 境 内 外 债 务 融 资 工 具 的 发 行 可 由 本 公 司 或 本 公 司 合 资 格 的 全 资 附 属 公 司 为 发 行 主 体, 并 由 国 信 证 券 该 全 资 附 属 公 司 及 / 或 第 三 方 提 供 ( 反 ) 担 保 出 具 支 持 函 及 / 或 维 好 协 议, 按 每 次 发 行 结 构 而 定 具 体 提 供 ( 反 ) 担 保 出 具 支 持 函 及 / 或 维 好 协 议 的 安 排 等 相 关 事 宜 授 权 董 事 会 并 同 意 董 事 会 授 权 获 授 权 小 组 按 每 次 发 行 结 构 等 情 况 确 定 (4) 本 次 发 行 境 内 外 公 司 债 务 融 资 工 具 的 决 议 有 效 期 为 自 股 东 大 会 审 议 通 过 本 议 案 之 日 起 24 个 月 4. 国 信 证 券 公 司 开 展 融 出 资 金 债 权 资 产 证 券 化 业 务 国 信 证 券 2015 年 第 四 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过, 同 意 公 司 开 展 融 出 资 金 债 权 资 产 证 券 化 业 务, 主 要 内 容 如 下 : 资 产 证 券 化 产 品 的 基 础 资 产, 分 别 为 公 司 作 为 资 金 融 出 方, 合 法 开 展 融 资 融 券 股 票 质 押 式 回 购 业 务 对 其 融 资 客 户 进 行 融 资, 所 合 法 享 有 融 资 业 务 所 产 生 的 债 权 ; 资 产 证 券 化 业 务 规 模 授 权 董 事 会 并 同 意 董 事 会 授 权 公 司 资 产 负 债 委 员 会 根 据 公 司 资 产 负 债 以 及 头 寸 余 缺 情 况 确 定, 可 一 次 或 多 期 发 行 ; 发 行 资 产 证 券 化 产 品 的 期 限 安 排 授 权 董 事 会 并 同 意 董 事 会 授 权 公 司 资 产 负 债 委 员 会 综 合 考 虑 市 场 情 况 等 因 素 确 定 ; 资 产 证 券 化 产 品 的 担 保 安 排 授 权 董 事 会 并 同 意 董 事 会 授 权 公 司 资 产 负 债 委 员 会 综 合 考 虑 市 场 情 况 等 因 素 确 定, 并 办 理 相 关 事 宜 ; 本 决 议 的 有 效 期 为 自 股 东 大 会 审 议 通 过 本 议 案 之 日 起 36 个 月 内 有 效 ( 二 ) 高 新 开 发 公 司 高 新 开 发 公 司 注 册 资 本 及 实 收 资 本 10, 万 元, 截 至 2015 年 12 月 31 日 止, 深 圳 市 人 民 政 府 原 划 拨 的 土 地 使 用 权 作 价 转 为 国 家 资 本 尚 未 完 全 到 位, 导 致 未 能 如 实 核 算 相 应 的 无 形 资 产 中 的 土 地 使 用 权, 相 关 补 偿 事 宜 正 在 处 理 中 十 一 母 公 司 财 务 报 表 附 注 ( 一 ) 资 产 负 债 表 项 目 注 释 1. 应 收 账 款 期 末 余 额 期 初 余 额 账 龄 账 面 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 1 年 以 内 35,646, ,007, 年 18,479, 合 计 54,125, ,007, 坏 账 准 备 2. 其 他 应 收 款 账 龄 期 末 余 额 期 初 余 额 117

118 账 面 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 1 年 以 内 433,016, ,674, 坏 账 准 备 1-2 年 12,776, ,506, ,413, ,005, 年 23,930, ,516, ,285, ,379, 年 以 上 1,659,413, ,363,104, ,881,334, ,470,530, 合 计 2,129,137, ,366,127, ,322,707, ,481,916, 注 : 其 他 应 收 款 期 末 余 额 中 不 包 含 已 纳 入 本 公 司 资 产 管 理 中 心 管 理 的 已 获 批 准 的 账 销 案 存 资 产 余 额 134,281, 元, 账 龄 均 为 5 年 以 上, 本 公 司 已 全 额 计 提 坏 账 准 备, 期 末 净 值 为 0 3. 长 期 股 权 投 资 (1) 分 类 情 况 项 目 期 末 数 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 对 子 公 司 投 资 14,032,384, ,271, ,902,112, 对 其 他 企 业 投 资 4,832,083, ,107,463, ,724,620, 合 计 18,864,468, ,237,734, ,626,733, ( 续 上 表 ) 项 目 期 初 数 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 对 子 公 司 投 资 12,916,155, ,271, ,785,883, 对 其 他 企 业 投 资 5,891,605, ,645, ,210,959, 合 计 18,807,760, ,917, ,996,843, (2) 对 子 公 司 投 资 明 细 118

119 被 投 资 单 位 核 算 方 法 期 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 持 股 比 例 (%) 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 国 信 证 券 股 份 有 限 公 司 成 本 法 806,866, ,544, ,321, ,905, 深 圳 市 高 新 投 集 团 有 限 公 司 成 本 法 1,346,410, ,346,410, ,886, 深 圳 市 中 小 企 业 信 用 融 资 担 保 集 团 有 限 公 成 本 法 1,043,669, ,043,669, ,759, 司 深 圳 市 深 超 科 技 投 资 有 限 公 司 成 本 法 336,244, ,244, , 深 圳 市 粤 通 建 设 工 程 有 限 公 司 成 本 法 398,441, ,441, 深 圳 市 通 产 集 团 有 限 公 司 成 本 法 958,367, ,367, ,718, 深 圳 市 投 控 物 业 管 理 有 限 公 司 成 本 法 288,059, ,059, 深 圳 市 纺 织 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 成 本 法 868,519, ,519, 深 圳 市 城 市 建 设 开 发 ( 集 团 ) 公 司 成 本 法 668,000, ,000, ,224, 中 国 科 技 开 发 院 有 限 公 司 成 本 法 103,153, ,153, 深 圳 市 物 业 发 展 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 成 本 法 67,757, ,757, ,948, ,683, 深 圳 经 济 特 区 房 地 产 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 成 本 法 800,357, ,357, ,574, 司 深 圳 市 建 安 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 成 本 法 351,709, ,709, ,323, 深 圳 市 深 福 保 ( 集 团 ) 有 限 公 司 成 本 法 776,280, ,280, ,861,

120 被 投 资 单 位 核 算 方 法 期 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 持 股 比 例 (%) 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 深 圳 市 建 筑 设 计 研 究 总 院 成 本 法 159,157, ,157, ,434, 深 圳 市 建 筑 科 学 研 究 院 股 份 有 限 公 司 成 本 法 55,885, ,885, ,026, 深 圳 市 易 图 资 讯 有 限 公 司 成 本 法 41,696, ,696, ,870, 深 圳 市 国 际 招 标 有 限 公 司 成 本 法 113,034, ,034, ,280, 深 圳 市 深 投 物 业 发 展 有 限 公 司 成 本 法 15,498, ,498, ,257, 深 圳 市 路 桥 建 设 集 团 有 限 公 司 成 本 法 347,615, ,615, ,313, 深 圳 高 新 区 开 发 建 设 公 司 成 本 法 193,203, ,203, ,697, 深 圳 湾 科 技 发 展 有 限 公 司 成 本 法 50,735, ,000, ,735, , 深 圳 会 展 中 心 管 理 有 限 责 任 公 司 成 本 法 279,934, ,934, ,514, 深 圳 市 深 投 教 育 有 限 公 司 成 本 法 202,614, ,614, 深 圳 市 对 外 经 济 贸 易 投 资 公 司 成 本 法 214,786, ,786, 深 圳 市 公 路 客 货 运 输 服 务 中 心 有 限 公 司 成 本 法 41,327, ,327, 深 圳 市 人 才 交 流 服 务 中 心 有 限 公 司 成 本 法 584,401, ,401, ,423, 深 圳 房 地 产 和 物 业 管 理 进 修 学 院 成 本 法 11,011, ,011, ,

121 被 投 资 单 位 核 算 方 法 期 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 持 股 比 例 (%) 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 深 圳 市 水 务 规 划 设 计 院 成 本 法 53,453, ,453, ,392, 深 圳 市 城 市 交 通 规 划 设 计 研 究 中 心 有 限 公 成 本 法 34,829, ,829, ,423, 司 深 圳 市 体 育 中 心 运 营 管 理 有 限 公 司 成 本 法 19,500, ,500, 深 圳 市 信 息 管 线 有 限 公 司 成 本 法 392,136, ,136, ,953, 深 圳 国 际 控 股 有 限 公 司 成 本 法 2,428,155, ,428,155, ,107, 合 计 12,916,155, ,116,229, ,032,384, ,271, ,259,054, (3) 对 其 他 公 司 投 资 明 细 被 投 资 单 位 核 算 方 法 期 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 持 股 比 例 (%) 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 深 圳 市 银 湖 旅 游 中 心 成 本 法 29,980, ,980, 深 圳 市 兰 科 植 物 保 护 研 究 中 心 成 本 法 27,000, ,000, 深 圳 迎 宾 馆 有 限 公 司 成 本 法 12,459, ,459, 深 圳 大 剧 院 运 营 管 理 有 限 责 任 公 司 成 本 法 10,000, ,000, 深 圳 市 法 官 培 训 中 心 成 本 法 9,000, ,000, 深 圳 市 粤 剧 团 有 限 公 司 成 本 法 10,000, ,000, 深 圳 市 检 察 官 训 练 基 地 成 本 法 28,650, ,650, 深 圳 市 信 息 技 术 时 代 杂 志 社 有 限 公 司 成 本 法 3,030, ,030, Ultrarich International limited 成 本 法

122 深 圳 市 统 计 信 息 培 训 中 心 成 本 法 213, , 深 圳 市 广 深 沿 江 高 速 公 路 投 资 有 限 公 司 成 本 法 4,600,000, ,600,000, ,030,000, ,030,000, 深 圳 市 大 运 中 心 运 营 管 理 有 限 公 司 成 本 法 10,000, ,000, 深 圳 市 科 实 投 资 发 展 有 限 公 司 成 本 法 10,000, ,000, 深 投 幼 教 运 营 有 限 公 司 成 本 法 10,000, ,000, 深 圳 市 华 晟 达 投 资 控 股 有 限 公 司 成 本 法 60,662, ,662, ,000, 深 圳 市 深 投 华 控 产 业 投 资 基 金 有 限 公 司 成 本 法 4,000, ,000, 深 圳 市 公 路 客 货 运 输 服 务 中 心 有 限 公 司 成 本 法 41,327, ,327, 深 圳 市 体 育 中 心 运 营 管 理 有 限 公 司 成 本 法 19,500, ,500, 深 圳 市 信 息 管 线 有 限 公 司 成 本 法 392,136, ,136, 深 圳 市 投 控 东 海 投 资 有 限 公 司 成 本 法 4,500, ,500, 深 圳 南 方 通 发 实 业 公 司 成 本 法 5,262, ,262, ,262, 深 圳 市 先 科 企 业 集 团 成 本 法 192,325, ,325, ,325, 南 方 证 券 股 份 有 限 公 司 成 本 法 338,504, ,504, ,504, 深 建 房 地 产 发 展 有 限 公 司 成 本 法 66,463, ,463, ,463, 深 圳 市 深 投 运 输 ( 集 团 ) 有 限 公 司 成 本 法 11,000, ,000, ,000, 深 圳 华 晶 玻 璃 瓶 有 限 公 司 成 本 法 7,200, ,200, ,200, 深 圳 市 青 鸟 建 联 科 技 工 程 有 限 公 司 成 本 法 1,800, ,800, ,800, 深 圳 市 宏 大 发 展 公 司 成 本 法 1,000, ,000, ,000, 深 圳 市 莱 英 达 造 纸 有 限 公 司 成 本 法 40, , , 深 圳 市 交 通 进 出 口 服 务 公 司 成 本 法 40, , , 深 圳 市 家 品 实 业 有 限 公 司 成 本 法 10, , , 合 计 5,891,605, ,059,521, ,832,083, ,107,463, ,030,000,

123 ( 二 ) 利 润 表 项 目 注 释 1. 营 业 收 入 营 业 成 本 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 收 入 成 本 收 入 成 本 担 保 费 3,313, ,047, 借 款 利 息 320,337, ,968, 处 置 投 资 性 房 地 产 187,465, ,287, 经 营 物 业 出 租 242,296, ,898, ,286, ,330, 房 地 产 2,861,976, ,269,305, ,607,742, ,622,858, 合 计 3,615,390, ,659,492, ,674,045, ,769,189, 投 资 收 益 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 1,381,770, ,908, 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 405,209, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 期 间 取 得 的 投 资 收 益 9,712, ,674, 持 有 可 供 出 售 金 融 资 产 等 期 间 取 得 的 投 资 收 益 646,723, ,461, 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 59,652, 合 计 2,443,416, ,479,697, 深 圳 市 投 资 控 股 有 限 公 司 二 〇 一 六 年 四 月 二 十 九 日 123

124 第 十 节 备 查 文 件 目 录 1. 载 有 法 定 代 表 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 签 名 并 盖 章 的 会 计 报 表 2. 载 有 会 计 师 事 务 所 盖 章 注 册 会 计 师 签 名 并 盖 章 的 审 计 报 告 原 件 124