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1 公 司 代 码 : 公 司 简 称 : 华 新 水 泥 华 新 B 股 华 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 2015 年 年 度 报 告 重 要 提 示 一 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 年 度 报 告 内 容 的 真 实 准 确 完 整, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 二 公 司 全 体 董 事 出 席 董 事 会 会 议 三 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 本 公 司 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 四 公 司 负 责 人 董 事 长 徐 永 模 先 生 法 定 代 表 人 总 裁 李 叶 青 先 生 主 管 会 计 工 作 负 责 人 孔 玲 玲 女 士 及 会 计 机 构 负 责 人 吴 昕 先 生 声 明 : 保 证 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 准 确 完 整 五 经 董 事 会 审 议 的 报 告 期 利 润 分 配 预 案 或 公 积 金 转 增 股 本 预 案 2015 年, 母 公 司 实 现 净 利 润 为 677,303,339 元 合 并 后 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 为 102,756,044 元 根 据 公 司 法 及 会 计 准 则 相 关 规 定, 提 取 10% 法 定 盈 余 公 积 金 67,730,334 元 截 止 2015 年 12 月 31 日 母 公 司 可 分 配 利 润 为 2,780,015,854 元 董 事 会 拟 定, 以 2015 年 末 总 股 本 1,497,571,325 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 按 0.05 元 / 股 ( 含 税 ) 分 配 现 金 红 利, 合 计 分 配 74,878,566 元 ( 占 合 并 后 归 属 于 母 公 司 股 东 净 利 润 的 72.87%), 余 额 全 部 转 入 未 分 配 利 润 董 事 会 还 拟 定,2015 年 度 不 进 行 资 本 公 积 金 转 增 股 本 六 本 报 告 中 所 涉 及 的 未 来 计 划 发 展 战 略 等 前 瞻 性 描 述 不 构 成 公 司 对 投 资 者 的 实 质 承 诺, 敬 请 投 资 者 注 意 投 资 风 险 七 本 公 司 不 存 在 被 控 股 股 东 及 其 关 联 方 非 经 营 性 占 用 资 金 情 况 八 本 公 司 不 存 在 违 反 规 定 决 策 程 序 对 外 提 供 担 保 的 情 况 九 重 大 风 险 提 示 公 司 已 在 本 报 告 中 详 细 描 述 存 在 的 行 业 风 险, 敬 请 查 阅 第 四 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 中 公 司 关 于 公 司 未 来 发 展 的 讨 论 与 分 析 中 可 能 面 对 的 风 险 因 素 及 对 策 部 分 的 内 容 1/ 146

2 十 其 他 无 2/ 146

3 目 录 第 一 节 释 义... 4 第 二 节 公 司 简 介 和 主 要 财 务 指 标... 4 第 三 节 公 司 业 务 概 要... 8 第 四 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 第 五 节 重 要 事 项 第 六 节 普 通 股 股 份 变 动 及 股 东 情 况 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 第 九 节 公 司 治 理 第 十 节 公 司 债 券 相 关 情 况 第 十 一 节 财 务 报 告 第 十 二 节 备 查 文 件 目 录 / 146

4 第 一 节 释 义 一 释 义 在 本 报 告 书 中, 除 非 文 义 另 有 所 指, 下 列 词 语 具 有 如 下 含 义 : 常 用 词 语 释 义 本 公 司 公 司 华 新 水 泥 指 华 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 报 告 期 指 2015 年 度 元 千 元 万 元 百 万 元 亿 元 指 人 民 币 元 人 民 币 千 元 人 民 币 万 元 人 民 币 百 万 元 人 民 币 亿 元, 中 国 法 定 流 通 货 币 TES 指 生 产 能 源 管 理 系 统 SAP 指 企 业 管 理 系 统 RDF 指 可 替 代 原 燃 料 柬 埔 寨 CCC 指 柬 埔 寨 CEMENT CHAKREY TING FACTORY CO.,LTD PPP 指 Public Private Partnership 指 政 府 与 私 人 组 织 间 形 成 一 种 伙 伴 式 的 合 作 关 系 KPI 指 关 键 业 绩 指 标 第 二 节 公 司 简 介 和 主 要 财 务 指 标 一 公 司 信 息 公 司 的 中 文 名 称 公 司 的 中 文 简 称 公 司 的 外 文 名 称 公 司 的 外 文 名 称 缩 写 公 司 的 法 定 代 表 人 华 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 华 新 水 泥 Huaxin Cement Co., Ltd. HUAXINCEM 李 叶 青 先 生 二 联 系 人 和 联 系 方 式 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 姓 名 王 锡 明 先 生 王 璐 女 士 联 系 地 址 湖 北 省 武 汉 市 洪 山 区 光 谷 大 道 特 1 号 国 际 企 业 中 心 5 号 楼 湖 北 省 武 汉 市 洪 山 区 光 谷 大 道 特 1 号 国 际 企 业 中 心 5 号 楼 电 话 传 真 电 子 信 箱 [email protected] [email protected] 三 基 本 情 况 简 介 公 司 注 册 地 址 湖 北 省 黄 石 市 黄 石 大 道 897 号 公 司 注 册 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 办 公 地 址 湖 北 省 武 汉 市 洪 山 区 光 谷 大 道 特 1 号 国 际 企 业 中 心 5 号 楼 公 司 办 公 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 网 址 电 子 信 箱 [email protected] 4/ 146

5 四 信 息 披 露 及 备 置 地 点 公 司 选 定 的 信 息 披 露 媒 体 名 称 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 登 载 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址 公 司 年 度 报 告 备 置 地 点 公 司 证 券 部 五 公 司 股 票 简 况 公 司 股 票 简 况 股 票 种 类 股 票 上 市 交 易 所 股 票 简 称 股 票 代 码 A 股 上 海 证 券 交 易 所 华 新 水 泥 B 股 上 海 证 券 交 易 所 华 新 B 股 六 其 他 相 关 资 料 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 ( 境 内 ) 报 告 期 内 履 行 持 续 督 导 职 责 的 保 荐 机 构 名 称 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 办 公 地 址 上 海 市 湖 滨 路 202 号 普 华 永 道 中 心 11 楼 签 字 会 计 师 姓 名 陈 耘 涛 先 生 李 晓 蕾 女 士 名 称 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 办 公 地 址 北 京 市 朝 阳 区 亮 马 桥 路 48 号 中 信 证 券 大 厦 签 字 的 保 荐 代 表 戴 佳 明 先 生 王 超 男 女 士 人 姓 名 持 续 督 导 的 期 间 2011 年 11 月 8 日 至 2015 年 12 月 31 日 七 近 三 年 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 ( 一 ) 主 要 会 计 数 据 主 要 会 计 数 据 2015 年 2014 年 本 期 比 上 年 同 期 增 2013 年 减 (%) 营 业 收 入 13,271,319,219 15,996,149, ,984,355,256 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 102,756,044 1,221,558, ,180,601,633 润 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 60,043,329 1,121,884, ,111,742,607 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 2,753,246,189 3,839,857, ,006,127,689 额 2015 年 末 2014 年 末 本 期 末 比 上 年 同 期 末 增 减 (% 2013 年 末 ) 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 9,605,669,251 9,780,495, ,740,467,757 产 总 资 产 25,486,671,762 26,056,706, ,824,679,601 期 末 总 股 本 1,497,571,325 1,496,479, ,299,928 5/ 146

6 ( 二 ) 主 要 财 务 指 标 主 要 财 务 指 标 2015 年 2014 年 本 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 2013 年 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 减 少 个 百 分 点 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 减 少 个 百 分 点 八 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 ( 一 ) 同 时 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 差 异 情 况 适 用 不 适 用 ( 二 ) 同 时 按 照 境 外 会 计 准 则 与 按 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 差 异 情 况 适 用 不 适 用 九 2015 年 分 季 度 主 要 财 务 数 据 第 一 季 度 (1-3 月 份 ) 第 二 季 度 (4-6 月 份 ) 第 三 季 度 (7-9 月 份 ) 第 四 季 度 (10-12 月 份 ) 营 业 收 入 2,793,172,458 3,657,234,456 3,431,195,238 3,389,717,067 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 28,564,601 60,265,899 35,704,664-21,779,120 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 19,761,463 44,209,910 24,588,066-28,516,110 润 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -31,950, ,259, ,434,390 1,012,502,662 季 度 数 据 与 已 披 露 定 期 报 告 数 据 差 异 说 明 适 用 不 适 用 十 非 经 常 性 损 益 项 目 和 金 额 非 经 常 性 损 益 项 目 2015 年 金 额 附 注 ( 如 适 用 ) 2014 年 金 额 2013 年 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 益 -13,254,253-7,232,383-7,232,383-4,855,739 越 权 审 批, 或 无 正 式 批 准 文 件, 或 偶 发 性 的 税 收 返 还 减 免 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 与 公 司 60,214, ,237, ,237,586 84,848,801 正 常 经 营 业 务 密 切 相 关, 符 合 国 家 政 策 规 定 按 照 一 定 标 准 定 额 或 定 量 持 续 享 受 的 政 府 补 助 除 外 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 收 取 - - 的 资 金 占 用 费 6/ 146

7 企 业 取 得 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 - - 业 的 投 资 成 本 小 于 取 得 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 收 益 非 货 币 性 资 产 交 换 损 益 - - 委 托 他 人 投 资 或 管 理 资 产 的 损 益 - - 因 不 可 抗 力 因 素, 如 遭 受 自 然 灾 害 而 - - 计 提 的 各 项 资 产 减 值 准 备 债 务 重 组 损 益 - - 企 业 重 组 费 用, 如 安 置 职 工 的 支 出 - - 整 合 费 用 等 交 易 价 格 显 失 公 允 的 交 易 产 生 的 超 - - 过 公 允 价 值 部 分 的 损 益 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 - - 期 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 益 与 公 司 正 常 经 营 业 务 无 关 的 或 有 事 - - 项 产 生 的 损 益 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 - - 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 减 值 10,724,623 9,891,669 9,891,669 18,777,196 准 备 转 回 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 - - 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 的 - - 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 变 动 产 生 的 损 益 根 据 税 收 会 计 等 法 律 法 规 的 要 求 - - 对 当 期 损 益 进 行 一 次 性 调 整 对 当 期 损 益 的 影 响 受 托 经 营 取 得 的 托 管 费 收 入 - - 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 -10,844,871-6,166,263-6,166,263-5,345,408 和 支 出 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 少 数 股 东 权 益 影 响 额 8,337,797-14,886,409-14,886,409-4,744,896 所 得 税 影 响 额 -12,464,625-28,169,512-28,169,512-19,820,928 合 计 42,712,715 99,674,688 99,674,688 68,859,026 十 一 采 用 公 允 价 值 计 量 的 项 目 项 目 名 称 期 初 余 额 期 末 余 额 当 期 变 动 对 当 期 利 润 的 影 响 金 额 可 供 出 售 金 融 资 产 - 权 益 工 具 34,235,654 31,385,178-2,850,476 - 合 计 34,235,654 31,385,178-2,850,476-7/ 146

8 第 三 节 公 司 业 务 概 要 一 报 告 期 内 公 司 所 从 事 的 主 要 业 务 经 营 模 式 及 行 业 情 况 说 明 本 公 司 上 市 之 初, 是 一 家 专 营 水 泥 制 造 和 销 售, 水 泥 技 术 服 务, 水 泥 设 备 的 研 究 制 造 安 装 及 维 修, 水 泥 进 出 口 贸 易 的 专 业 化 公 司 近 年 来, 公 司 通 过 实 施 纵 向 一 体 化 发 展 战 略 海 外 发 展 战 略 环 保 转 型 发 展 战 略, 增 加 了 商 品 混 凝 土 骨 料 制 造 及 销 售 水 泥 海 外 业 务 水 泥 窑 协 同 处 置 废 弃 物 的 环 保 业 务 境 内 外 水 泥 工 程 总 承 包 水 泥 窑 协 同 处 置 技 术 的 装 备 与 工 程 承 包 等 相 关 业 务 2015 年, 水 泥 业 务 的 收 入 占 公 司 营 业 收 入 总 额 的 86%, 在 公 司 的 所 有 业 务 中 仍 居 主 导 地 位 水 泥 是 一 种 重 要 的 基 础 建 筑 材 料 改 革 开 放 以 来, 中 国 水 泥 行 业 进 入 快 速 发 展 的 黄 金 期 从 1985 年 至 2015 年 三 十 年 间, 中 国 水 泥 年 产 量 由 1.5 亿 吨 增 至 23.6 亿 吨, 年 人 均 水 泥 消 费 量 由 不 到 140 公 斤 增 至 近 1.7 吨, 累 计 人 均 水 泥 消 费 量 已 超 过 了 国 际 公 认 的 水 平, 这 从 一 个 侧 面 预 示 着 中 国 水 泥 工 业 的 发 展 已 出 现 拐 点 随 着 中 国 经 济 进 入 新 常 态, 水 泥 行 业 已 开 始 从 过 往 高 速 发 展 的 增 长 期 转 为 产 能 全 面 过 剩 需 求 下 滑 的 下 行 期 水 泥 总 产 量 全 球 排 名 第 一, 但 几 千 家 企 业 散 存 集 中 度 低, 是 中 国 水 泥 行 业 的 一 大 突 出 现 象 去 产 能 创 新 发 展 节 能 减 排 提 升 资 源 能 源 利 用 效 率 提 高 品 种 等 级 和 效 益 提 高 企 业 集 中 度, 成 为 当 前 水 泥 行 业 发 展 的 必 然 要 求 二 报 告 期 内 公 司 主 要 资 产 发 生 重 大 变 化 情 况 的 说 明 项 目 期 初 数 期 末 数 变 动 变 动 百 分 比 说 明 在 建 工 程 974,632,359 1,888,059, ,427,212 94% 主 要 为 塔 吉 克 的 索 格 特 项 目 投 资 的 增 加 其 中 : 境 外 资 产 2,233,760,533( ), 占 总 资 产 的 比 例 为 9% 三 报 告 期 内 核 心 竞 争 力 分 析 公 司 始 创 于 1907 年, 历 史 悠 久, 文 化 底 蕴 厚 重, 为 中 国 500 最 具 价 值 品 牌 百 强 的 大 型 企 业 集 团 公 司 始 终 坚 持 管 理 和 技 术 创 新, 科 学 发 展, 一 直 为 中 国 建 材 行 业 内 具 有 重 要 影 响 力 的 企 业 集 团 之 一, 在 行 业 中 具 备 较 强 的 综 合 竞 争 实 力 1 科 学 竞 争 理 念 带 来 的 产 业 链 布 局 与 发 展 优 势 公 司 倡 导 并 践 行 理 性 竞 争 优 化 整 合 环 保 转 型 的 发 展 理 念 在 政 府 的 支 持 和 公 司 不 懈 的 推 动 下, 湖 北 西 藏 两 地 成 为 全 国 水 泥 产 销 平 衡 度 行 业 集 中 度 较 好 的 少 数 几 个 省 份 之 一 公 司 是 中 国 水 泥 行 业 内 国 际 化 发 展 最 先 取 得 实 质 性 进 展 的 企 业 布 局 海 外 盈 利 能 力 相 对 较 高 的 项 目, 可 增 厚 公 司 的 业 绩, 并 提 升 公 司 参 与 国 内 市 场 竞 争 的 底 气 公 司 是 行 业 内 较 早 实 现 纵 向 一 体 化 发 展 的 企 业 公 司 依 托 水 泥 主 业, 在 混 凝 土 骨 料 水 泥 装 备 与 工 程 等 业 务 稳 健 发 展 的 同 时, 自 主 研 发 水 泥 窑 协 同 处 置 工 业 危 废 物 城 市 生 活 垃 圾 和 市 政 污 泥 等 技 术, 转 型 发 展 环 保 产 业 通 过 水 泥 主 业 产 业 链 的 延 伸, 公 司 拥 有 完 整 的 水 泥 行 业 产 业 链, 具 备 了 上 下 游 一 体 化 的 协 同 竞 争 能 力 2 产 业 链 协 同 下 的 技 术 创 新 优 势 公 司 拥 有 一 支 实 力 雄 厚 的 技 术 研 发 专 业 团 队, 在 行 业 中 始 终 保 持 着 领 先 的 技 术 创 新 能 力 目 前 不 仅 拥 有 成 熟 的 水 泥 生 产 设 备 研 发 设 计 制 造 安 装 调 试 的 工 程 总 承 包 能 力, 还 具 备 水 泥 窑 协 同 处 置 环 境 废 弃 物 的 技 术 开 发 能 力, 并 拥 有 将 相 关 技 术 应 用 于 工 业 化 生 产 的 产 业 转 换 能 力 截 至 2015 年 底, 公 司 拥 有 源 于 生 产 实 践 的 发 明 专 利 22 项, 实 用 新 型 专 利 82 项 3 商 号 和 品 牌 优 势 公 司 拥 有 的 " 华 新 堡 垒 " 商 标 为 中 国 驰 名 商 标, 是 中 国 最 老 的 水 泥 生 产 商 标 之 一 生 产 的 全 部 15 个 水 泥 品 种 也 均 为 国 家 首 批 质 量 免 检 产 品 百 年 老 字 号 商 号 和 品 牌 在 业 内 享 有 很 高 的 知 名 度 与 认 同 度 8/ 146

9 2015 年, 公 司 以 亿 元 人 民 币 的 品 牌 价 值, 位 列 中 国 500 最 具 价 值 品 牌 96 位 ; 同 时, 公 司 再 次 跻 身 由 世 界 品 牌 实 验 室 和 世 界 经 理 人 集 团 共 同 编 制 和 发 布 的 2015 年 亚 洲 品 牌 500 强 排 行 榜, 排 名 第 185 位 4 产 品 品 质 优 势 公 司 是 国 内 水 泥 行 业 中 首 家 通 过 GB/T19001 ISO9001 质 量 体 系 认 证 的 企 业, 生 产 的 全 部 水 泥 品 种 均 为 国 家 首 批 质 量 免 检 产 品, 水 泥 产 品 在 全 国 水 泥 质 量 评 比 中 始 终 名 列 前 茅 公 司 的 产 品 先 后 运 用 在 人 民 大 会 堂 武 汉 长 江 大 桥 京 珠 高 速 公 路 青 藏 铁 路 三 峡 大 坝 等 众 多 国 家 标 志 性 建 筑 及 重 点 工 程 项 目 之 中 9/ 146

10 第 四 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 一 管 理 层 讨 论 与 分 析 2015 年, 中 国 国 内 生 产 总 值 同 比 增 长 6.9%, 同 比 增 速 下 降 0.5 个 百 分 点 ; 全 年 全 社 会 固 定 资 产 投 资 增 速 为 9.8%, 是 自 2000 年 以 来 增 速 首 次 跌 入 10 区 间 ( 数 据 来 源 : 国 家 统 计 局 ) 2015 年, 对 中 国 水 泥 行 业 而 言 是 非 同 寻 常 的 一 年 据 国 家 统 计 局 统 计,2015 年 全 年 水 泥 产 量 23.6 亿 吨, 同 比 下 降 5.3%, 水 泥 行 业 实 现 利 润 总 额 亿 元, 同 比 下 降 58% 另 据 中 国 水 泥 协 会 统 计,2015 年 全 国 新 增 投 产 水 泥 熟 料 生 产 线 共 有 31 条, 合 计 年 度 新 增 熟 料 产 能 4712 万 吨 在 中 国 经 济 保 持 中 高 速 增 长 的 前 提 下, 水 泥 产 量 全 年 一 直 保 持 负 增 长 状 态, 这 也 意 味 着 中 国 水 泥 需 求 拐 点 已 经 到 来, 水 泥 行 业 已 由 高 速 发 展 的 增 长 期 转 为 长 期 性 全 局 性 的 产 能 过 剩 时 代 2015 年, 全 行 业 产 品 需 求 下 滑 价 格 竞 争 日 益 惨 烈 的 态 势, 给 公 司 的 经 营 业 绩 带 来 巨 大 的 压 力 2015 年 公 司 主 导 产 品 水 泥 的 不 含 税 价 格 同 比 下 降 32 元 / 吨, 仅 此 一 项 就 影 响 公 司 全 年 收 入 近 15 亿 元 面 对 宏 观 经 济 大 背 景 下 水 泥 行 业 的 剧 烈 变 化, 公 司 在 2015 年 的 经 营 管 理 中 采 取 了 如 下 应 对 措 施 : 加 快 实 施 两 化 融 合, 以 科 技 创 新 促 经 营 发 展 报 告 期 内, 公 司 围 绕 传 统 工 业 + 互 联 网 的 发 展 战 略, 加 快 两 化 融 合, 施 行 鼠 标 + 水 泥 的 创 新 管 理 模 式, 加 快 实 施 共 享 服 务 中 心 电 商 平 台 物 流 发 货 标 准 化 报 表 中 心 及 数 据 结 构 优 化 TES 等 创 新 增 值 项 目 年 内 公 司 50 家 混 凝 土 骨 料 公 司 湖 北 西 区 事 业 部 第 一 批 7 家 工 厂 已 实 现 业 务 共 享 上 线 ; 物 流 发 货 标 准 化 已 拓 展 至 海 外 工 厂 ;TES 项 目 已 在 全 公 司 范 围 内 完 成 验 收 交 付, 并 与 公 司 SAP 系 统 进 行 对 接, 从 而 实 现 了 各 项 生 产 运 行 及 能 耗 数 据 的 动 态 实 时 监 控 和 分 析 作 为 全 国 建 材 行 业 和 湖 北 省 首 批 开 展 两 化 融 合 管 理 体 系 评 定 的 试 点 企 业, 公 司 成 功 通 过 现 场 评 定 审 核, 成 为 全 国 首 批 通 过 两 化 融 合 管 理 体 系 认 证 的 企 业 报 告 期 内 公 司 推 进 科 技 创 新, 全 年 新 增 发 明 专 利 和 实 用 新 型 专 利 21 项, 取 得 2 项 省 部 级 重 大 科 技 成 果 鉴 定 和 1 项 成 果 登 记, 获 得 省 部 级 技 术 革 新 一 等 奖 1 项 大 力 推 进 电 商 业 务 发 展, 精 耕 细 作, 深 挖 价 值 报 告 期 内 公 司 以 华 新 电 商 平 台 为 基 础, 进 一 步 拓 展 营 销 创 新 转 型 思 路, 构 建 以 一 机 ( 定 制 化 智 能 手 机 + 华 新 APP) 一 卡 ( 订 单 支 付 系 统 ) 一 车 ( 物 流 配 送 信 息 平 台 ) 为 核 心 的 三 位 一 体 创 新 营 销 体 系, 打 造 差 异 化 核 心 竞 争 力 通 过 充 分 发 挥 电 商 平 台 方 便 客 户 贴 近 客 户 降 低 渠 道 成 本 提 升 业 务 处 理 效 率 的 功 效,2015 年 公 司 电 商 平 台 线 上 订 单 业 务 发 展 较 快, 网 上 水 泥 销 量 已 占 公 司 总 销 量 的 81% 通 过 明 确 区 域 市 场 价 值 定 位, 集 中 资 源 全 力 开 拓 和 维 护 高 价 值 区 域, 精 耕 细 作 高 价 值 市 场,2015 年 公 司 在 主 核 心 市 场 水 泥 销 量 占 总 销 量 比 例 已 达 80% 以 上 通 过 建 立 多 元 化 扁 平 化 的 渠 道 模 式, 降 低 客 户 购 买 成 本, 增 强 公 司 在 民 用 市 场 的 竞 争 力 协 同 采 购, 增 值 创 效, 持 续 优 化 运 行 成 本 2015 年, 公 司 运 用 灵 活 的 采 购 模 式, 拓 展 采 购 渠 道 工 程 建 设 大 宗 原 燃 材 料 大 型 备 品 备 件 及 其 它 战 略 物 资 采 用 网 上 招 标 方 式, 小 型 及 通 用 物 资 采 用 网 上 询 价 方 式 采 购, 在 提 升 采 购 效 率 的 同 时 实 现 采 购 成 本 大 幅 下 降 年 内 公 司 完 成 13 家 水 泥 工 厂 分 级 燃 烧 项 目 改 造, 全 年 共 减 少 氨 水 使 用 量 1.4 万 吨 通 过 生 产 运 行 管 理 优 化 加 大 RDF 使 用 量 等 举 措, 实 现 碳 排 放 额 度 盈 余, 全 年 通 过 碳 排 放 交 易 渠 道 共 计 出 售 碳 排 放 额 度 37.4 万 吨, 创 效 800 多 万 元 2015 年 公 司 通 过 持 续 探 索 和 挖 掘 生 产 运 行 各 个 环 节 的 成 本 优 化 空 间, 实 现 了 水 泥 生 产 成 本 下 降 8 元 / 吨 同 比 下 降 4.4% 的 成 绩 稳 步 推 进 海 外 业 务 的 发 展 报 告 期 内, 公 司 柬 埔 寨 CCC 项 目 投 产 1 个 月 即 实 现 商 业 化 生 产, 全 年 始 终 维 持 了 良 好 的 运 行 效 率 和 盈 利 水 平, 成 为 公 司 新 的 重 要 利 润 增 长 点 海 外 项 目 建 设 方 面, 塔 吉 克 斯 坦 索 格 特 3000 吨 / 日 水 泥 熟 料 生 产 线 项 目 建 成, 于 2016 年 2 月 7 日 点 火 进 入 调 试 试 生 产 阶 段 ; 塔 吉 克 斯 坦 丹 加 拉 50 万 吨 / 年 的 水 泥 粉 磨 站 项 目 已 开 工 建 设, 预 计 2016 年 四 季 度 实 现 投 产 运 营 项 目 储 备 方 面, 哈 萨 克 斯 坦 阿 克 托 别 2500 吨 / 日 水 泥 熟 料 生 产 线 已 同 哈 萨 克 斯 坦 政 府 签 署 了 项 目 投 资 协 议 ; 尼 泊 尔 政 府 也 批 准 了 公 司 在 纳 拉 亚 尼 投 资 建 设 2800 吨 / 日 水 泥 熟 料 生 产 线 的 项 目, 为 公 司 后 续 的 海 外 发 展 奠 定 了 基 础 环 保 转 型 发 展 取 得 新 进 展 2015 年 5 月, 国 家 六 部 委 联 合 发 布 了 关 于 开 展 水 泥 窑 协 同 处 置 生 活 垃 圾 试 点 工 作 的 通 知, 公 司 作 为 全 国 首 批 五 家 试 点 企 业 之 一 已 经 得 到 了 国 家 各 级 部 门 的 高 度 认 可 和 推 荐 截 至 报 告 期 末, 公 司 水 泥 窑 协 同 处 置 业 务 已 覆 盖 湖 北 湖 南 重 庆 广 东 河 南 云 南 四 川 上 海 等 八 个 省 市, 全 年 新 签 约 项 目 7 个, 实 现 竣 工 项 目 6 个, 在 建 项 目 9 个, 运 行 10/ 146

11 和 在 建 的 环 保 工 厂 共 计 25 家 ( 全 部 项 目 投 产 后, 环 保 业 务 总 处 置 能 力 将 达 到 550 万 吨 / 年 ) 公 司 旗 下 武 穴 阳 新 恩 平 信 阳 株 洲 赤 壁 秭 归 黄 石 宜 昌 等 9 家 工 厂 已 先 后 开 展 了 水 泥 窑 协 同 处 置 业 务, 运 行 良 好 2015 年 全 年 共 处 置 各 类 固 体 废 弃 物 94 万 吨, 同 比 增 长 32%, 其 中 阳 新 武 穴 赤 壁 秭 归 信 阳 恩 平 株 洲 工 厂 已 经 实 现 RDF 日 处 置 量 500 吨 以 上 的 稳 定 运 行, 公 司 单 窑 线 废 弃 物 处 置 能 力 已 位 居 全 球 首 位, 受 到 业 内 专 家 和 行 业 协 会 的 高 度 赞 赏 二 报 告 期 内 主 要 经 营 情 况 2015 年, 公 司 实 现 水 泥 和 熟 料 销 售 总 量 5, 万 吨, 同 比 微 降 2.17%; 销 售 骨 料 497 万 吨, 同 比 上 年 下 降 2.74%; 环 保 业 务 处 置 总 量 94 万 吨, 同 比 上 年 递 增 32%; 商 品 混 凝 土 实 现 销 量 307 万 方, 同 比 上 年 下 降 38.6% 全 年 公 司 实 现 营 业 收 入 亿 元, 同 比 下 滑 17.03%; 实 现 利 润 总 额 3.37 亿 元, 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 1.02 亿 元, 分 别 较 上 年 同 期 下 降 83.09% 和 91.59% ( 一 ) 主 营 业 务 分 析 利 润 表 及 现 金 流 量 表 相 关 科 目 变 动 分 析 表 科 目 本 期 数 上 年 同 期 数 变 动 比 例 (%) 营 业 收 入 13,271,319,219 15,996,149, 营 业 成 本 10,131,955,705 11,278,501, 销 售 费 用 1,060,125,396 1,117,435, 管 理 费 用 915,633, ,788, 财 务 费 用 674,421, ,036, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 2,753,246,189 3,839,857, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1,718,710,404-1,838,882, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1,728,331,065-1,541,926, 研 发 支 出 65,255,301 63,959, 收 入 和 成 本 分 析 (1). 主 营 业 务 分 行 业 分 产 品 分 地 区 情 况 分 行 业 营 业 收 入 营 业 成 本 主 营 业 务 分 行 业 情 况 11/ 146 毛 利 率 (%) 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 营 业 成 本 比 上 年 增 减 (%) 毛 利 率 比 上 年 增 减 (%) 水 泥 11,413,087,650 8,626,391, 减 少 6.81 个 百 分 点 混 凝 土 804,444, ,615, 增 加 2.27 个 百 分 点 工 程 建 造 387,788, ,957, 增 加 0.35 个 百 分 点 其 他 665,998, ,991, 减 少 个 百 分 点 合 计 13,271,319,219 10,131,955, 减 少 5.83 个 百 分 点 主 营 业 务 分 产 品 情 况 分 产 品 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 (%) 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 营 业 成 本 比 上 年 增 减 (%) 毛 利 率 比 上 年 增 减 (%)

12 32.5 等 级 水 泥 4,598,448,128 3,518,820, 减 少 8.54 个 百 分 点 42.5 等 级 及 以 上 水 6,209,316,511 4,501,102, 减 少 4.78 个 百 分 点 泥 商 品 熟 料 605,323, ,468, 减 少 个 百 分 点 混 凝 土 804,444, ,615, 增 加 2.27 个 百 分 点 工 程 建 造 387,788, ,957, 增 加 0.35 个 百 分 点 其 他 665,998, ,991, 减 少 个 百 分 点 合 计 13,271,319,219 10,131,955, 减 少 5.83 个 百 分 点 主 营 业 务 分 地 区 情 况 分 地 区 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 (%) 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 湖 北 省 5,876,941, 湖 南 省 1,831,062, 四 川 省 592,610, 云 南 省 869,014, 西 藏 619,004, 重 庆 577,072, 河 南 省 364,672, 江 苏 省 181,327, 江 西 省 164,942, 安 徽 省 159,976, 上 海 市 164,361, 浙 江 省 25,007, 广 西 省 128,510, 广 东 省 294,848, 贵 州 省 83,252, 境 外 1,269,605, 其 他 69,110, 合 计 13,271,319, 营 业 成 本 比 上 年 增 减 (%) 毛 利 率 比 上 年 增 减 (%) (2). 产 销 量 情 况 分 析 表 单 位 : 万 吨 主 要 产 品 生 产 量 销 售 量 库 存 量 生 产 量 比 上 销 售 量 比 上 库 存 量 比 上 年 增 减 (%) 年 增 减 (%) 年 增 减 (%) 水 泥 4,712 4, 熟 料 3, / 146

13 分 产 品 (3). 成 本 分 析 表 成 本 构 成 项 目 本 期 金 额 分 产 品 情 况 本 期 占 总 成 本 比 例 (%) 上 年 同 期 金 额 上 年 同 期 占 总 成 本 比 例 (%) 本 期 金 额 较 上 年 同 期 变 动 比 例 (%) 水 泥 原 材 料 1,400,976, ,507,148, 燃 料 和 动 力 4,191,118, ,755,018, 折 摊 982,529, ,586, 人 力 及 其 他 1,445,299, ,262,864, 熟 料 原 材 料 70,713, ,831, 燃 料 和 动 力 347,468, ,994, 折 摊 75,743, ,866, 人 力 及 其 他 112,542, ,586, 混 凝 土 原 材 料 499,863, ,553, 燃 料 和 动 力 8,353, ,901, 折 摊 31,412, ,938, 人 力 及 其 他 74,985, ,041, 单 位 : 元 情 况 说 明 2. 费 用 单 位 : 元 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 变 动 比 例 (%) 销 售 费 用 1,060,125,396 1,117,435, 管 理 费 用 915,633, ,788, 财 务 费 用 674,421, ,036, 研 发 投 入 研 发 投 入 情 况 表 单 位 : 元 本 期 费 用 化 研 发 投 入 65,255,301 本 期 资 本 化 研 发 投 入 - 研 发 投 入 合 计 65,255,301 研 发 投 入 总 额 占 营 业 收 入 比 例 (%) 0.49 公 司 研 发 人 员 的 数 量 研 发 人 员 数 量 占 公 司 总 人 数 的 比 例 (%) 研 发 投 入 资 本 化 的 比 重 (%) 4. 现 金 流 项 目 本 期 数 占 投 资 收 入 的 比 例 % 收 回 投 资 收 到 的 现 金 13/ 146 单 位 : 元 说 明 上 年 同 期 数 占 投 资 收 入 的 比 例 % 167,654, 为 提 高 短 期 闲 置 资 金 的 收 益 而 投 资 人 民 币 货 币 市 场 基 金

14 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 处 置 固 定 资 产 和 无 形 资 产 收 回 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 46,980, ,396,015 4 联 营 公 司 分 配 股 利 3,910, ,206, ,902, ,933, 收 到 的 资 产 相 关 政 府 补 助 减 少 258,447, ,536, 项 目 本 期 数 占 投 资 支 出 的 上 年 同 期 数 占 投 资 支 出 的 说 明 比 例 % 比 例 % 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 1,591,631, ,755,824, 工 程 尾 款 和 长 期 待 摊 费 用 的 支 付 减 少 产 支 付 的 现 金 投 资 支 付 的 现 金 160,000, ,894,000 9 取 得 子 公 司 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 179,228, ,700,000 - 主 要 为 并 购 柬 埔 寨 公 司 支 付 的 投 资 款 46,297, 因 项 目 合 作 而 支 付 的 有 息 借 款 1,977,157, ,940,418, 项 目 本 期 数 占 筹 资 收 入 的 上 年 同 期 数 占 筹 资 收 入 的 说 明 比 例 % 比 例 % 吸 收 投 资 收 到 16,259, 的 现 金 取 得 借 款 收 到 2,712,939, ,588,905, 融 资 途 径 调 节 的 现 金 发 行 债 券 收 到 795,200, 融 资 途 径 调 节 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 190,446, ,176,521 3 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 3,714,845, ,718,081, ( 二 ) 非 主 营 业 务 导 致 利 润 重 大 变 化 的 说 明 适 用 不 适 用 ( 三 ) 资 产 负 债 情 况 分 析 资 产 及 负 债 状 况 项 目 名 称 本 期 期 末 数 本 期 期 末 数 占 总 资 产 的 比 例 (%) 上 期 期 末 数 14/ 146 上 期 期 末 数 占 总 资 产 的 比 例 (%) 单 位 : 元 本 期 期 末 金 额 较 上 期 期 末 变 情 况 说 明 动 比 例 (%)

15 应 收 票 据 580,803, ,078,956, 营 业 收 入 以 及 票 据 回 款 比 率 的 降 低 在 建 工 程 1,888,059, ,632, 主 要 为 塔 吉 克 的 索 格 特 项 目 投 资 的 增 加 短 期 借 款 1,162,000, ,162,400, 债 务 结 构 调 整 所 致 应 付 票 据 431,251, ,214, 应 收 票 据 存 量 减 少 而 新 增 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 1,523,691, ,277,353, 一 期 公 司 债 仅 有 少 量 回 购, 余 者 划 分 入 长 期 负 债 应 付 债 券 3,831,541, ,093,129, 未 回 购 的 公 司 债 重 分 类 至 长 期 负 债, 以 及 新 发 行 8 亿 元 私 募 债 ( 四 ) 投 资 状 况 分 析 1 对 外 股 权 投 资 总 体 分 析 科 目 本 期 数 上 年 同 期 数 变 动 比 例 (%) 可 供 出 售 金 融 资 产 71,365,344 74,215, 长 期 股 权 投 资 321,034, ,632, (1) 重 大 的 股 权 投 资 被 投 资 单 位 主 要 业 务 投 资 比 例 西 藏 高 新 建 材 集 团 有 限 公 司 生 产 与 销 售 水 泥 43% 上 海 万 安 华 新 水 泥 有 限 公 司 生 产 与 销 售 水 泥 49% (2) 重 大 的 非 股 权 投 资 工 程 名 称 报 表 项 目 上 期 期 末 本 年 增 加 本 年 其 他 本 期 期 末 数 工 程 进 度 资 金 来 源 数 减 少 华 新 噶 优 尔 ( 索 格 特 ) 水 泥 在 建 工 程 28,379, ,946, ,326,298 88% 专 用 借 款 有 限 公 司 3000T 水 泥 生 产 线 (3) 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 证 券 代 码 证 券 简 称 最 初 投 资 成 本 占 该 公 司 股 权 比 例 (%) 期 末 账 面 值 15/ 146 报 告 期 损 益 报 告 期 所 有 会 计 股 份 者 权 益 变 动 核 算 来 源 科 目 交 通 银 行 3,165, % 14,069, , ,476 可 供 出 售 金 融

16 资 产 中 国 太 保 696, % 17,316, ,000-2,064,000 可 供 出 售 金 融 资 产 合 计 3,861,725 / 31,385, ,857-2,850,476 / / ( 五 ) 重 大 资 产 和 股 权 出 售 报 告 期 内, 公 司 不 存 在 重 大 资 产 和 股 权 出 售 的 情 况 ( 六 ) 主 要 控 股 参 股 公 司 分 析 公 司 名 称 华 新 亚 湾 水 泥 有 限 公 司 华 新 水 泥 ( 西 藏 ) 有 限 公 司 华 新 水 泥 ( 昭 通 ) 有 限 公 司 华 新 水 泥 ( 宜 昌 ) 有 限 公 司 柬 埔 寨 卓 雷 丁 水 泥 有 限 公 司 华 新 水 泥 ( 襄 阳 ) 有 限 公 司 主 要 产 品 或 服 务 生 产 及 销 售 水 泥 生 产 及 销 售 水 泥 生 产 及 销 售 水 泥 生 产 及 销 售 水 泥 生 产 及 销 售 水 泥 生 产 及 销 售 水 泥 注 册 资 本 总 资 产 净 资 产 净 利 润 营 业 收 入 营 业 利 润 98,200,000 1,487,199, ,329, ,262, ,602, ,380,589 索 莫 尼 50,000,000 1,082,154, ,894, ,363, ,820, ,907,077 75,000, ,686, ,520,942 67,427, ,224,490 89,754, ,000, ,415, ,260,398 81,558, ,105,488 81,007,412 60,000, ,560, ,680,527 47,348, ,164,032 47,348,261 美 元 140,000, ,662, ,279,305 47,163, ,304,657 50,436,535 ( 七 ) 公 司 控 制 的 结 构 化 主 体 情 况 报 告 期 内, 公 司 不 存 在 控 制 结 构 化 主 体 的 情 况 三 公 司 关 于 公 司 未 来 发 展 的 讨 论 与 分 析 ( 一 ) 行 业 竞 争 格 局 和 发 展 趋 势 2016 年, 是 中 国 十 三 五 规 划 开 局 之 年, 也 是 中 国 经 济 进 入 深 度 调 整 和 转 型 的 攻 坚 之 年 政 府 工 作 报 告 建 议 的 GDP 增 长 速 度 为 6.5-7% 全 社 会 固 定 资 产 投 资 增 长 10.5% 左 右, 固 定 资 产 投 资 增 速 不 高, 将 直 接 制 约 水 泥 的 需 求 虽 然 国 家 推 进 供 给 侧 改 革 可 以 加 速 部 分 落 后 水 泥 产 能 的 淘 汰 进 程, 但 整 体 而 言, 水 泥 行 业 去 产 能 将 是 一 个 长 期 的 过 程, 不 可 能 在 短 期 内 完 成 水 泥 行 业 严 重 过 剩 全 面 过 剩 的 局 面 将 持 续 相 当 长 的 时 间, 全 行 业 面 临 过 冬, 盈 利 状 况 难 言 乐 观 但 另 一 方 面, 国 家 出 台 一 系 列 政 策 大 力 推 进 PPP 模 式, 引 导 资 本 向 具 有 巨 大 投 资 潜 力 的 工 程 项 目 如 海 绵 城 市 城 市 地 下 综 合 管 廊 城 市 轨 道 交 通 铁 路 公 路 和 水 利 工 程 等 基 础 设 施 建 设 项 目 流 入, 加 之 国 家 推 进 房 地 产 行 业 健 康 发 展 的 政 策 所 带 来 的 需 求 改 善, 水 泥 需 求 总 量 虽 下 滑, 但 仍 将 保 持 一 定 的 需 求 水 平 这 样, 就 给 有 管 理 及 成 本 优 势 的 企 业 提 供 了 并 购 整 合 进 一 步 拓 展 业 务 的 机 遇, 同 时, 也 给 有 技 术 创 新 优 势 的 企 业, 提 供 了 一 个 转 型 发 展 强 身 健 体 的 时 间 窗 口 期 随 着 城 镇 化 的 不 断 推 进 居 民 生 活 质 量 的 提 升, 每 年 城 市 生 活 垃 圾 及 污 泥 的 产 生 量 快 速 增 长, 而 当 前 许 多 城 市 现 有 垃 圾 处 理 能 力 已 接 近 饱 和 或 超 负 荷 运 转 状 态, 且 推 广 垃 圾 卫 生 填 埋 和 垃 圾 焚 烧 发 电 举 步 维 艰, 作 为 国 家 推 荐 的 主 流 处 置 技 术 之 一 的 水 泥 窑 协 同 处 置 技 术, 具 有 广 阔 的 发 展 空 间 对 于 骨 料 业 务, 由 于 国 家 对 资 源 利 用 安 全 和 环 保 不 达 标 的 矿 山 进 行 大 规 模 整 治, 促 进 了 骨 料 行 业 由 小 乱 差 向 规 模 化 环 保 化 大 型 化 转 变, 骨 料 行 业 加 速 结 构 调 整 升 级, 未 来 几 年 内 骨 料 行 业 将 呈 现 稳 定 上 升 的 发 展 趋 势 16/ 146

17 ( 二 ) 公 司 发 展 战 略 2016 年, 公 司 将 大 力 宣 贯 安 全 第 一 客 户 至 上 结 果 导 向 诚 实 守 信 创 新 发 展 以 人 为 本 的 企 业 文 化 准 则, 追 逐 美 好 的 世 界 从 我 们 开 始 的 公 司 愿 景, 秉 承 清 洁 我 们 的 生 活 环 境, 提 供 信 赖 的 建 筑 材 料 的 公 司 使 命, 以 安 全 为 基 础, 以 高 效 为 目 标, 以 创 新 为 动 力, 以 拉 豪 中 国 与 华 新 水 泥 整 合 为 契 机, 全 面 推 进 水 泥 与 环 保 结 合 的 转 型 战 略 水 泥 业 务 的 海 外 发 展 战 略 传 统 工 业 + 互 联 网 的 创 新 战 略 整 合 与 协 同 优 化 战 略, 建 立 多 元 化 互 补 优 势, 进 一 步 提 升 公 司 竞 争 力, 努 力 改 善 经 营 业 绩, 为 过 冬 而 强 身 健 体 ( 三 ) 经 营 计 划 2016 年, 公 司 计 划 销 售 水 泥 及 商 品 熟 料 5,351 万 吨, 较 2015 年 增 长 约 7%; 混 凝 土 销 量 364 万 方 ; 骨 料 销 量 900 万 吨 ; 环 保 业 务 总 处 置 量 164 万 吨 2016 年 预 计 实 现 营 业 收 入 较 2015 年 增 长 10% 左 右, 其 中 水 泥 及 熟 料 销 售 收 入 亿, 较 上 年 增 长 约 9%; 混 凝 土 销 售 收 入 9 亿, 同 比 上 年 增 长 约 13%, 骨 料 销 售 收 入 2.4 亿, 同 比 上 年 增 长 约 71% 为 实 现 公 司 2016 年 经 营 目 标, 公 司 将 进 一 步 坚 持 聚 焦 成 本 聚 焦 客 户 聚 焦 员 工 的 经 营 方 针, 采 取 下 列 举 措 : 聚 焦 成 本 :(1) 苦 练 内 功, 开 展 精 益 化 生 产, 持 续 优 化 生 产 过 程 每 一 环 节 的 成 本, 努 力 创 造 出 比 对 手 更 有 竞 争 力 的 工 厂 成 本 优 势 ;(2) 强 化 生 产 运 行 管 控, 严 格 对 标, 实 现 节 能 降 耗 环 保, 提 高 工 厂 的 生 存 能 力 ;(3) 实 施 组 织 变 革, 借 鉴 与 分 享 大 股 东 全 球 供 应 链 体 系 的 经 验, 建 立 更 加 高 效 透 明 的 集 中 化 采 购 管 理 体 系, 全 面 实 行 类 别 采 购 的 专 业 化 管 理, 将 集 团 规 模 采 购 和 专 业 采 购 的 优 势 充 分 发 挥 出 来, 实 现 综 合 采 购 成 本 的 大 幅 下 降 聚 焦 客 户 :(1) 通 过 工 厂 + 市 场 模 型 分 析, 明 确 工 厂 生 产 运 行 策 略 和 销 售 规 划, 选 取 适 合 工 厂 特 点 的 市 场 定 位 及 竞 争 策 略 ;(2) 进 一 步 改 进 和 优 化 价 格 管 理 体 系, 提 高 产 品 价 格 与 市 场 需 求 的 匹 配 度 ;(3) 深 入 开 展 客 户 价 值 分 析, 优 化 客 户 / 市 场 结 构, 通 过 集 合 优 质 资 源 定 点 开 发 新 客 户 大 客 户 资 源 共 享 等 措 施, 提 升 优 质 客 户 数 量 和 销 量 ;(4) 通 过 产 品 差 异 化 营 销 模 式 差 异 化, 实 现 单 位 产 品 价 值 增 长 ;(5) 通 过 积 极 研 究 营 销 解 决 方 案 物 流 模 式 等 创 新, 持 续 获 得 价 值 增 值 聚 焦 员 工 :(1) 根 据 公 司 新 的 组 织 架 构, 优 化 考 核 激 励 机 制 和 薪 酬 体 系, 梳 理 统 一 的 职 位 职 级 体 系, 激 发 员 工 活 力 ;(2) 业 务 骨 干 培 养 与 后 备 人 才 建 设 并 重, 形 成 科 学 合 理 的 梯 次 人 才 结 构 ; (3) 创 新 机 制, 探 索 关 键 员 工 与 人 才 保 留, 以 及 员 工 与 企 业 命 运 共 同 体 的 新 路 径 新 方 法 以 上 经 营 计 划 并 不 构 成 公 司 对 投 资 者 的 业 绩 承 诺, 投 资 者 对 此 应 保 持 足 够 的 风 险 意 识, 并 且 应 当 理 解 经 营 计 划 与 业 绩 承 诺 之 间 的 差 异 ( 四 ) 可 能 面 对 的 风 险 1 产 能 全 面 过 剩 供 需 失 衡 引 致 的 风 险 2016 年, 全 国 水 泥 总 需 求 预 计 将 继 续 下 滑 公 司 产 品 市 场 所 在 的 某 些 区 域 如 鄂 西 区 域 南 部 区 域, 均 有 新 增 产 能 投 放, 预 计 全 年 的 水 泥 供 需 关 系 将 进 一 步 恶 化, 部 分 区 域 的 价 格 战 难 以 避 免, 从 而 给 公 司 经 营 业 绩 带 来 更 大 的 压 力 对 策 :(1) 大 力 推 进 以 华 新 商 城 作 为 公 司 电 子 商 务 平 台 为 标 志 的 一 系 列 营 销 变 革, 创 新 营 销 管 理 体 系, 提 升 销 售 效 率, 降 低 渠 道 成 本, 巩 固 和 提 升 公 司 在 民 用 市 场 的 销 量 ; 实 施 差 异 化 产 品 服 务 组 合 策 略, 优 化 价 格 体 系, 稳 定 大 客 户 和 重 点 项 目 市 场 份 额 (2) 实 施 以 销 定 产 的 全 面 成 本 优 化 管 理, 提 高 生 产 运 行 全 过 程 管 控 的 精 细 化 水 平, 降 低 消 耗, 降 低 成 本, 提 升 市 场 竞 争 力 (3) 推 进 采 购 变 革, 做 好 采 购 增 值 这 篇 大 文 章 (4) 进 一 步 促 进 技 术 创 新, 推 进 水 泥 窑 协 同 处 置 工 业 生 活 废 弃 物 的 环 保 业 务 的 发 展, 加 快 公 司 业 务 转 型 发 展 的 步 伐 (5) 在 境 外 进 一 步 寻 觅 发 展 水 泥 业 务 的 机 会, 培 养 新 的 利 润 增 长 点 2 海 外 投 资 及 汇 率 风 险 17/ 146

18 近 年 来, 公 司 实 施 了 海 外 发 展 战 略, 为 公 司 带 来 了 新 的 利 润 增 长 点 若 未 来 投 资 所 在 国 的 政 治 环 境 法 律 税 收 政 策 等 发 生 变 化, 将 给 公 司 经 营 带 来 风 险 同 时, 海 外 投 资 项 目 最 大 的 风 险 之 一 就 是 汇 率 风 险 当 前 公 司 海 外 业 务 主 要 结 算 货 币 为 美 元 和 塔 吉 克 斯 坦 索 莫 尼 索 莫 尼 属 于 小 币 种 货 币, 暂 无 有 效 的 汇 率 风 险 对 冲 工 具 索 莫 尼 对 美 元 大 幅 贬 值, 汇 率 波 动 大, 直 接 给 公 司 的 汇 兑 损 益 造 成 较 大 的 负 面 影 响 应 对 汇 率 风 险 的 对 策 是 :(1) 通 过 外 汇 收 支 预 测, 管 理 外 汇 敞 口 提 前 进 行 结 售 汇 安 排, 锁 定 部 分 敞 口 风 险 (2) 在 海 外 新 项 目 投 资 中 选 择 美 元 和 本 国 货 币 组 合 贷 款, 对 冲 部 分 汇 率 风 险 敞 口 (3) 开 展 跨 境 外 汇 资 金 集 中 运 营 管 理 业 务, 实 现 内 部 外 汇 资 金 调 剂, 对 冲 风 险 敞 口 四 公 司 因 不 适 用 准 则 规 定 或 特 殊 原 因, 未 按 准 则 披 露 的 情 况 和 原 因 说 明 适 用 不 适 用 18/ 146

19 第 五 节 重 要 事 项 一 普 通 股 利 润 分 配 或 资 本 公 积 金 转 增 预 案 ( 一 ) 现 金 分 红 政 策 的 制 定 执 行 或 调 整 情 况 2015 年 4 月 23 日, 公 司 2014 年 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 公 司 2014 年 度 利 润 分 配 方 案, 即 以 2014 年 末 总 股 本 1,496,479,885 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 按 0.17 元 / 股 ( 含 税 ) 分 配 现 金 红 利, 合 计 分 配 254,401,581 元, 余 额 全 部 转 入 未 分 配 利 润 2014 年 度 未 进 行 资 本 公 积 金 转 增 股 本 该 利 润 分 配 方 案 已 于 2015 年 6 月 24 实 施 完 毕 ( 二 ) 公 司 近 三 年 ( 含 报 告 期 ) 的 普 通 股 利 润 分 配 方 案 或 预 案 资 本 公 积 金 转 增 股 本 方 案 或 预 案 分 红 年 度 每 10 股 送 红 股 数 ( 股 ) 每 10 股 派 息 数 ( 元 ) ( 含 税 ) 每 10 股 转 增 数 ( 股 ) 现 金 分 红 的 数 额 ( 含 税 ) 分 红 年 度 合 并 占 合 并 报 表 中 报 表 中 归 属 于 归 属 于 上 市 公 上 市 公 司 股 东 司 股 东 的 净 利 的 净 利 润 润 的 比 率 (%) 2015 年 ,878, ,756, 年 ,401,581 1,221,558, 年 ,059,986 1,180,601, ( 三 ) 报 告 期 内 盈 利 且 母 公 司 可 供 普 通 股 股 东 分 配 利 润 为 正, 但 未 提 出 普 通 股 现 金 利 润 分 配 预 案 的, 公 司 应 当 详 细 披 露 原 因 以 及 未 分 配 利 润 的 用 途 和 使 用 计 划 适 用 不 适 用 二 承 诺 事 项 履 行 情 况 适 用 不 适 用 三 报 告 期 内 资 金 被 占 用 情 况 及 清 欠 进 展 情 况 适 用 不 适 用 四 董 事 会 对 会 计 师 事 务 所 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 ( 一 ) 董 事 会 监 事 会 对 会 计 师 事 务 所 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 适 用 不 适 用 ( 二 ) 董 事 会 对 会 计 政 策 会 计 估 计 或 核 算 方 法 变 更 的 原 因 和 影 响 的 分 析 说 明 适 用 不 适 用 ( 三 ) 董 事 会 对 重 要 前 期 差 错 更 正 的 原 因 及 影 响 的 分 析 说 明 适 用 不 适 用 五 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 现 聘 任 境 内 会 计 师 事 务 所 名 称 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 19/ 146

20 境 内 会 计 师 事 务 所 报 酬 3,350,000 境 内 会 计 师 事 务 所 审 计 年 限 11 境 外 会 计 师 事 务 所 名 称 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 境 外 会 计 师 事 务 所 报 酬 / 境 外 会 计 师 事 务 所 审 计 年 限 14 名 称 报 酬 内 部 控 制 审 计 会 计 师 事 务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 430,000 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 保 荐 人 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 0 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 的 情 况 说 明 适 用 不 适 用 六 面 临 暂 停 上 市 风 险 的 情 况 适 用 不 适 用 七 破 产 重 整 相 关 事 项 适 用 不 适 用 20/ 146

21 八 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 ( 一 ) 临 时 公 告 未 披 露 或 有 后 续 进 展 的 诉 讼 仲 裁 情 况 报 告 期 内 : 起 诉 ( 申 请 ) 方 华 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 天 行 集 团 有 限 公 司 永 康 市 天 一 搪 瓷 制 品 有 限 公 司 浙 江 恒 泰 铝 业 有 限 公 司 武 义 华 欧 家 具 有 限 公 司 徐 伟 强 先 生 应 诉 ( 被 申 请 ) 方 天 行 集 团 有 限 公 司 永 康 市 天 一 搪 瓷 制 品 有 限 公 司 浙 江 恒 泰 铝 业 有 限 公 司 武 义 华 欧 家 具 有 限 公 司 徐 伟 强 先 生 刘 礼 国 先 生 徐 联 胜 先 生 林 宽 德 先 生 刘 明 燕 女 士 程 东 庆 先 生 徐 联 盟 先 生 孙 富 松 先 生 李 元 洪 先 生 等 四 川 广 汉 三 星 堆 水 泥 有 限 公 司 股 东 及 应 天 行 先 生 华 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 承 担 连 带 责 任 方 诉 讼 仲 裁 类 型 民 事 诉 讼 民 事 诉 讼 诉 讼 ( 仲 裁 ) 基 本 情 况 详 情 请 见 公 司 2012 年 半 年 度 报 告 2014 年 6 月 13 日 华 新 水 泥 关 于 四 川 广 汉 三 星 堆 水 泥 有 限 公 司 股 权 转 让 诉 讼 一 审 判 决 情 况 的 公 告 详 情 请 见 公 司 2012 年 半 年 度 报 告 2014 年 6 月 13 日 华 新 水 泥 关 于 四 川 广 汉 三 星 堆 水 泥 有 限 公 司 股 权 转 让 诉 讼 诉 讼 ( 仲 裁 ) 涉 及 金 额 21/ 146 诉 讼 ( 仲 裁 ) 是 否 形 成 预 计 负 债 及 金 额 诉 讼 ( 仲 裁 ) 进 展 情 况 6,000 否 2015 年 2 月 25 日, 四 川 省 高 级 人 民 法 院 已 作 出 二 审 判 决 诉 讼 ( 仲 裁 ) 审 理 结 果 及 影 响 应 诉 方 四 川 广 汉 三 星 堆 水 泥 有 限 公 司 等 股 东 双 倍 返 还 定 金 6000 万 元, 应 天 行 先 生 对 三 星 堆 股 东 前 述 返 还 责 任 承 担 连 带 责 任 3,000 否 该 诉 讼 报 告 期 内 已 结 案 解 除 起 诉 方 与 应 诉 方 于 2012 年 2 月 24 日 签 订 的 股 权 转 让 协 议 ; 驳 回 起 诉 方 的 其 他 诉 讼 请 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 诉 讼 ( 仲 裁 ) 判 决 执 行 情 况 本 公 司 申 请 执 行 后, 德 阳 市 中 级 人 民 法 院 继 续 冻 结 了 被 执 行 人 所 持 有 的 三 星 堆 公 司 100% 股 权 因 西 南 水 泥 有 限 公 司 对 股 权 提 出 执 行 异 议 之 诉, 目 前 法 院 正 在 审 理 之 中,2015 年 12 月, 德 阳 中 院 以 执 行 异 议 之 诉 未 结 三 星 堆 公 司 100% 股 权 不 具 备 执 行 条 件 为 由, 裁 定 终 结 执 行 程 序 ; 并 告 知 在 具 备 执 行 条 件 时, 本 公 司 可 凭 裁 定 书 向 法 院 申 请 执 行 并 不 受 申 请 执 行 期 间 的 限 制

22 刘 礼 国 先 生 徐 联 胜 先 生 林 宽 德 先 生 刘 明 燕 女 士 程 东 庆 先 生 徐 联 盟 先 生 孙 富 松 先 生 李 元 洪 先 生 等 四 川 广 汉 三 星 堆 水 泥 有 限 公 司 股 东 湖 北 国 新 置 业 有 限 公 司 华 新 混 凝 土 ( 武 汉 ) 有 限 公 司 华 新 混 凝 土 ( 黄 石 ) 有 限 公 司 重 庆 建 工 集 团 股 份 有 限 公 司 北 方 重 工 集 团 有 限 公 司 华 新 混 凝 土 ( 武 汉 ) 有 限 公 司 湖 北 国 新 置 业 有 限 公 司 重 庆 建 工 集 团 股 份 有 限 公 司 华 新 混 凝 土 ( 黄 石 ) 有 限 公 司 华 新 水 泥 ( 恩 平 ) 有 限 公 司 民 事 诉 讼 民 事 诉 讼 民 事 诉 讼 民 事 诉 讼 民 事 诉 讼 一 审 判 决 情 况 的 公 告 求 详 情 请 见 公 司 2013 年 年 度 报 告 详 情 请 见 公 司 2013 年 年 度 报 告 详 情 请 见 公 司 2014 年 半 年 度 报 告 详 情 请 见 公 司 2014 年 半 年 度 报 告 详 情 请 见 公 司 2013 年 年 度 报 告 3, 否 武 汉 市 中 级 人 民 法 院 于 2013 年 3 月 18 日 第 一 次 开 庭 之 后, 法 院 选 定 武 汉 市 科 学 技 术 咨 询 服 务 中 心 对 混 凝 土 质 量 进 行 鉴 定, 并 于 2013 年 12 月 20 日 对 鉴 定 结 论 进 行 了 质 证 目 前 案 件 正 在 审 理 之 中 490 否 同 上 否 2015 年 8 月, 黄 石 市 中 级 人 民 法 院 已 作 出 二 审 判 决 应 诉 方 支 付 起 诉 方 货 款 1,027,567.7 元, 起 诉 方 支 付 应 诉 方 加 固 工 程 费 用 68,700 元, 相 冲 抵 后, 应 诉 方 在 判 决 生 效 后 15 日 内 支 付 起 诉 方 968,867.7 元 否 同 上 应 诉 方 支 付 起 诉 方 加 固 工 程 费 用 68,700 元 25, 否 2015 年 8 月, 江 门 中 院 作 出 一 审 判 决 :1 总 包 合 同 于 2013 年 8 月 1 日 解 除 ;2 应 诉 方 在 判 决 生 效 30 日 内 支 付 工 程 款 27,820,903.1 元 ; 3 应 诉 方 在 判 决 生 效 30 日 内 支 付 融 资 利 息 及 管 理 费 11,288,508 元 ( 计 算 至 2013 年 9 月, 自 2013 年 10 月 1 日 起 至 判 决 规 定 的 款 项 付 清 之 日 止 以 融 资 款 本 金 为 基 数, 按 约 定 另 行 计 算 );4 驳 回 起 诉 方 其 他 诉 讼 请 求 判 决 已 执 行 完 毕 同 上 22/ 146

23 江 苏 火 花 钢 结 构 集 团 有 限 公 司 华 新 混 凝 土 襄 阳 有 限 公 司 华 新 混 凝 土 襄 阳 有 限 公 司 襄 阳 建 山 科 技 有 限 公 司 襄 阳 建 山 科 技 有 限 公 司 襄 阳 兴 士 达 塑 胶 有 限 公 司 刘 建 山 先 生 华 新 水 泥 ( 恩 平 ) 有 限 公 司 襄 阳 建 山 科 技 有 限 公 司 襄 阳 建 山 科 技 有 限 公 司 华 新 混 凝 土 襄 阳 有 限 公 司 华 新 混 凝 土 ( 武 汉 ) 有 限 公 司, 襄 阳 兴 士 达 塑 胶 有 限 公 司, 刘 建 山 先 生, 华 新 混 凝 土 襄 阳 有 限 公 司 华 新 混 凝 土 ( 武 汉 ) 有 限 公 司, 襄 阳 建 山 科 技 有 限 公 司, 刘 建 山 先 生, 华 新 混 凝 土 襄 阳 有 限 公 司 华 新 混 凝 土 ( 武 汉 ) 有 限 公 司, 襄 阳 建 山 科 技 有 限 公 司, 襄 阳 兴 士 达 塑 胶 有 限 公 司, 华 新 混 凝 土 襄 阳 民 事 诉 讼 民 事 诉 讼 民 事 诉 讼 民 事 诉 讼 民 事 诉 讼 民 事 诉 讼 民 事 诉 讼 详 情 请 见 公 司 2014 年 年 度 报 告 应 诉 方 因 陆 续 从 起 诉 方 借 支 往 来 款, 到 2015 年 6 月 仍 欠 款 24,773, 元 未 能 偿 还, 起 诉 方 于 2015 年 7 月 起 诉 起 诉 方 前 期 运 作 期 间, 因 与 运 输 提 供 方 在 柴 油 购 买 使 用 上 有 纠 纷, 法 院 判 决 起 诉 方 向 供 油 方 偿 还 油 款 ; 同 时 在 生 效 判 决 发 出 前, 应 诉 方 承 诺 若 起 诉 方 承 担 责 任, 则 由 应 诉 方 承 担 法 院 判 决 后, 从 起 诉 方 划 款 240 万 元, 起 诉 方 要 求 应 诉 方 兑 现 承 诺, 支 付 款 项, 并 于 2015 年 12 月 起 诉 起 诉 方 于 2012 年 3 月 5 月 分 别 向 案 外 人 借 款 1000 万 元, 以 案 外 人 与 应 诉 方 之 间 有 资 产 转 让 关 系 为 由, 要 求 应 诉 方 承 担 该 1000 万 元, 协 商 无 果, 起 诉 方 于 2015 年 6 月 起 诉 起 诉 方 不 服 判 决, 提 起 上 诉 至 目 前, 二 审 尚 未 裁 判 否 报 告 期 内 恩 平 市 人 民 法 院 已 进 行 了 第 三 次 开 庭 审 理 目 前 案 件 尚 未 判 决 2, 否 2016 年 1 月 第 一 次 开 庭 目 前 案 件 尚 未 判 决 240 否 2016 年 3 月 第 一 次 开 庭 目 前 案 件 尚 未 判 决 1,000 否 2015 年 9 月 第 一 次 开 庭 目 前 案 件 尚 未 判 决 注 1 1,091.3 否 2015 年 9 月 第 一 次 开 庭 目 前 案 件 尚 未 判 决 案 件 情 况 同 注 1 起 诉 方 要 求 将 分 红 款 变 更 为 14,217,000 元 案 件 情 况 同 注 1 起 诉 方 诉 讼 请 求 为 撤 销 放 弃 奖 励 条 款 1,421.7 否 该 案 尚 未 开 庭 否 该 案 2016 年 1 月 第 一 次 开 庭 目 前 案 件 尚 未 判 决 23/ 146

24 有 限 公 司 注 1: 襄 阳 建 山 科 技 有 限 公 司 因 陆 续 从 华 新 混 凝 土 襄 阳 有 限 公 司 借 支 往 来 款, 为 偿 还 款 项, 襄 阳 建 山 科 技 有 限 公 司 与 华 新 混 凝 土 ( 武 汉 ) 有 限 公 司 襄 阳 兴 士 达 塑 胶 有 限 公 司 刘 建 山 先 生 经 多 次 协 商, 于 2014 年 7 月 23 日 签 订 股 权 转 让 及 往 来 款 冲 抵 协 议, 约 定 襄 阳 建 山 科 技 有 限 公 司 襄 阳 兴 士 达 塑 胶 有 限 公 司 将 所 持 有 华 新 混 凝 土 襄 阳 有 限 公 司 的 股 权 转 让 给 华 新 混 凝 土 ( 武 汉 ) 有 限 公 司, 并 以 股 权 转 让 款 冲 抵 襄 阳 建 山 科 技 有 限 公 司 欠 华 新 混 凝 土 襄 阳 有 限 公 司 往 来 款 ; 同 时 约 定 襄 阳 建 山 科 技 有 限 公 司 及 襄 阳 兴 士 达 塑 胶 有 限 公 司 的 分 红 刘 建 山 先 生 依 合 资 协 议 的 奖 励 等 亦 作 为 还 款 来 源 在 对 分 红 奖 励 方 面 经 多 次 协 商, 约 定 总 额 1000 万 元, 为 有 效 使 用 资 金, 并 约 定 为 襄 阳 建 山 科 技 有 限 公 司 分 红 款 435 万 元 襄 阳 兴 士 达 塑 胶 有 限 公 司 分 红 款 565 万 元 刘 建 山 先 生 放 弃 奖 励 但 之 后, 刘 建 山 先 生 反 悔, 并 提 起 诉 讼 其 中 襄 阳 建 山 科 技 有 限 公 司 要 求 将 分 红 款 变 更 为 万 元 24/ 146

25 九 上 市 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 控 股 股 东 实 际 控 制 人 收 购 人 处 罚 及 整 改 情 况 适 用 不 适 用 十 报 告 期 内 公 司 及 其 控 股 股 东 实 际 控 制 人 诚 信 状 况 的 说 明 报 告 期 内 公 司 及 其 控 股 股 东 实 际 控 制 人 诚 信 状 况 良 好, 不 存 在 未 履 行 法 院 生 效 判 决 所 负 数 额 较 大 的 债 务 到 期 未 清 偿 等 情 况 十 一 公 司 股 权 激 励 计 划 员 工 持 股 计 划 或 其 他 员 工 激 励 情 况 及 其 影 响 ( 一 ) 相 关 激 励 事 项 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 进 展 或 变 化 的 事 项 概 述 查 询 索 引 公 司 第 八 届 董 事 会 第 三 次 会 议 审 议 通 过 关 于 公 司 股 票 期 权 激 励 计 划 第 二 期 符 年 7 月 4 日 华 新 水 泥 关 于 公 司 股 票 期 权 激 励 计 合 行 权 条 件 的 议 案 划 第 二 期 符 合 行 权 条 件 的 公 告 公 司 第 八 届 董 事 会 第 三 次 会 议 审 议 通 过 关 于 调 整 股 票 期 权 激 励 计 划 授 予 数 量 年 7 月 4 日 华 新 水 泥 关 于 调 整 股 票 期 权 激 励 计 及 第 二 期 行 权 价 格 的 议 案 划 授 予 数 量 及 第 二 期 行 权 价 格 的 公 告 公 司 完 成 股 票 期 权 激 励 计 划 ( 第 一 期 ) 的 行 权 事 宜 年 7 月 15 日 华 新 水 泥 股 权 激 励 计 划 ( 第 一 期 ) 行 权 结 果 暨 股 份 上 市 公 告 ( 二 ) 临 时 公 告 未 披 露 或 有 后 续 进 展 的 激 励 情 况 股 权 激 励 情 况 适 用 不 适 用 25/ 146

26 员 工 持 股 计 划 情 况 适 用 不 适 用 其 他 激 励 措 施 适 用 不 适 用 十 二 重 大 关 联 交 易 ( 一 ) 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 1 临 时 公 告 未 披 露 的 事 项 关 联 关 关 联 交 关 联 交 关 联 交 易 方 系 易 类 型 易 内 容 西 藏 日 喀 则 其 他 关 其 它 流 工 程 建 高 新 雪 莲 水 联 人 入 造 泥 有 限 公 司 关 联 交 易 定 价 原 则 协 议 价 格 占 同 类 交 易 关 联 交 关 联 交 关 联 交 易 金 市 场 金 额 的 比 例 易 结 算 易 价 格 额 价 格 (%) 方 式 79,601, 现 金 结 算 交 易 价 格 与 市 场 参 考 价 格 差 异 较 大 的 原 因 合 计 / / 79,601, / / / ( 二 ) 资 产 或 股 权 收 购 出 售 发 生 的 关 联 交 易 1 临 时 公 告 未 披 露 的 事 项 适 用 不 适 用 ( 三 ) 共 同 对 外 投 资 的 重 大 关 联 交 易 1 临 时 公 告 未 披 露 的 事 项 适 用 不 适 用 ( 四 ) 关 联 债 权 债 务 往 来 1 临 时 公 告 未 披 露 的 事 项 关 联 方 向 上 市 公 司 向 关 联 方 提 供 资 金 提 供 资 金 关 联 方 关 联 关 系 期 初 期 末 期 初 期 末 发 生 额 发 生 额 余 额 余 额 余 额 余 额 西 藏 日 喀 则 高 其 他 关 联 人 91,516,689-62,353,087 29,163,602 新 雪 莲 水 泥 有 限 公 司 合 计 91,516,689-62,353,087 29,163,602 26/ 146

27 ( 五 ) 其 他 2015 年 9 月 6 日 公 司 第 八 届 董 事 会 第 五 次 会 议 审 议 并 通 过 了 关 于 公 司 与 拉 法 基 云 南 15 家 公 司 签 订 运 营 支 持 服 务 协 议 之 关 联 交 易 的 议 案 公 司 以 固 定 服 务 费 用 + 可 变 服 务 费 用 的 计 费 方 式, 为 拉 法 基 瑞 安 ( 红 河 ) 水 泥 有 限 公 司 等 15 家 公 司 提 供 工 业 及 技 术 支 持 采 购 及 销 售 公 共 事 务 与 沟 通 财 务 人 力 资 源 工 厂 运 营 等 方 面 的 运 营 支 持 服 务 详 情 请 登 录 查 阅 公 司 于 2015 年 9 月 8 日 发 布 的 华 新 水 泥 关 于 与 拉 法 基 瑞 安 ( 红 河 ) 水 泥 有 限 公 司 等 15 家 公 司 签 订 < 运 营 支 持 服 务 协 议 > 之 关 联 交 易 公 告 十 三 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 ( 一 ) 托 管 承 包 租 赁 事 项 适 用 不 适 用 ( 二 ) 担 保 情 况 公 司 对 外 担 保 情 况 ( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 担 保 方 担 保 发 生 担 保 方 与 上 市 日 期 ( 协 被 担 保 方 担 保 金 额 公 司 的 议 签 署 关 系 日 ) 华 新 水 泥 控 股 子 西 藏 日 喀 158,000, 年 2 ( 西 藏 ) 有 限 公 司 则 高 新 雪 月 28 日 公 司 莲 水 泥 有 担 保 起 始 日 2014 年 2 月 28 日 担 保 是 是 否 担 保 是 否 为 担 保 担 保 否 已 经 担 保 是 存 在 关 联 逾 期 关 联 方 到 期 日 类 型 履 行 完 否 逾 期 反 担 关 系 金 额 担 保 毕 保 2022 年 2 连 带 否 否 0 是 是 其 他 月 27 日 责 任 关 联 担 保 人 限 公 司 报 告 期 内 担 保 发 生 额 合 计 ( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) -397,735,000 报 告 期 末 担 保 余 额 合 计 (A)( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 158,000,000 公 司 及 其 子 公 司 对 子 公 司 的 担 保 情 况 报 告 期 内 对 子 公 司 担 保 发 生 额 合 计 599,122,594 报 告 期 末 对 子 公 司 担 保 余 额 合 计 (B) 2,987,823,549 公 司 担 保 总 额 情 况 ( 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 担 保 总 额 (A+B) 3,145,823,549 担 保 总 额 占 公 司 净 资 产 的 比 例 (%) 其 中 : 为 股 东 实 际 控 制 人 及 其 关 联 方 提 供 担 保 的 金 额 (C) - 直 接 或 间 接 为 资 产 负 债 率 超 过 70% 的 被 担 保 对 象 提 供 的 债 务 担 1,349,167,440 保 金 额 (D) 担 保 总 额 超 过 净 资 产 50% 部 分 的 金 额 (E) - 上 述 三 项 担 保 金 额 合 计 (C+D+E) 1,349,167,440 未 到 期 担 保 可 能 承 担 连 带 清 偿 责 任 说 明 担 保 情 况 说 明 27/ 146

28 ( 三 ) 委 托 他 人 进 行 现 金 资 产 管 理 的 情 况 1 委 托 理 财 情 况 适 用 不 适 用 2 委 托 贷 款 情 况 适 用 不 适 用 3 其 他 投 资 理 财 及 衍 生 品 投 资 情 况 投 资 类 型 签 约 方 投 资 份 额 投 资 期 限 产 品 类 型 投 资 盈 亏 是 否 涉 诉 人 民 币 货 上 投 摩 根 30,000, 天 124,329 否 币 市 场 基 金 基 金 管 理 有 限 公 司 人 民 币 货 上 投 摩 根 50,000, 天 76,746 否 币 市 场 基 金 基 金 管 理 有 限 公 司 人 民 币 货 币 市 场 基 金 上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 80,000, 天 416,879 否 十 四 其 他 重 大 事 项 的 说 明 适 用 不 适 用 十 五 积 极 履 行 社 会 责 任 的 工 作 情 况 ( 一 ) 社 会 责 任 工 作 情 况 公 司 2015 年 度 社 会 责 任 报 告 正 在 组 编 之 中, 将 另 行 发 布 ( 二 ) 属 于 国 家 环 境 保 护 部 门 规 定 的 重 污 染 行 业 的 上 市 公 司 及 其 子 公 司 的 环 保 情 况 说 明 公 司 依 据 清 洁 生 产 促 进 法 清 洁 生 产 审 核 暂 行 办 法 的 要 求, 推 进 清 洁 生 产, 落 实 清 洁 生 产 审 核, 以 减 少 资 源 和 能 源 的 消 耗, 降 低 污 染 物 的 排 放,2015 年, 各 分 子 公 司 粉 尘 SO2 NOx 等 主 要 污 染 物 均 实 现 达 标 排 放 2015 年, 公 司 继 续 推 行 水 泥 窑 分 级 燃 烧 系 统 改 造, 目 前 已 在 15 家 窑 线 工 厂 成 功 实 施 分 级 燃 烧 改 造 完 成 后, 可 进 一 步 从 源 头 上 降 低 NOx 排 放, 减 少 还 原 剂 氨 水 的 用 量, 在 实 现 NOx 排 放 100% 达 标 的 基 础 上, 最 小 化 NOx 排 放 2015 年, 公 司 下 属 工 厂 均 采 用 窑 尾 袋 收 尘, 同 时 通 过 预 防 性 维 修, 保 证 窑 头 电 收 尘 器 始 终 处 于 最 佳 运 行 状 态, 并 通 过 执 行 定 期 清 扫 清 理 制 度 降 低 粉 尘 排 放 对 环 境 的 影 响, 实 现 了 粉 尘 100% 达 标 排 放 2015 年, 公 司 窑 线 工 厂 SO2 均 实 现 达 标 排 放 公 司 通 过 使 用 低 硫 煤 搭 配 含 硫 量 较 高 原 料 使 用 等 手 段, 从 源 头 上 控 制 SO2 的 产 生 来 源 ; 同 时, 优 化 脱 硫 实 施, 进 一 步 降 低 SO2 排 放 对 环 境 的 影 响 28/ 146

29 2015 年, 公 司 继 续 推 行 装 包 系 统 无 组 织 排 放 控 制, 基 本 完 成 所 有 水 泥 装 包 线 高 效 辊 道 清 包 机 的 改 造, 并 达 到 公 司 内 部 无 组 织 排 放 控 制 标 准 ; 在 此 基 础 上, 完 成 鹤 峰 襄 城 郧 县 黄 石 赤 壁 等 公 司 装 车 栈 台 无 组 织 排 放 控 制 的 项 目 改 造, 可 实 现 75% 的 无 组 织 粉 尘 有 效 收 尘 各 水 泥 工 厂 严 格 按 照 上 市 公 司 环 境 信 息 公 开 的 要 求, 定 期 在 各 省 市 环 境 监 测 信 息 发 布 平 台 上 公 开 排 放 数 据, 接 受 公 众 监 督 公 司 下 属 工 厂 均 制 定 了 环 境 突 发 事 件 应 急 预 案, 成 立 了 环 境 污 染 突 发 事 件 应 急 处 理 领 导 小 组, 并 定 期 对 应 急 预 案 进 行 培 训 与 演 练 报 告 期 内 公 司 下 属 各 分 子 公 司 未 发 生 环 境 污 染 事 故, 未 受 到 任 何 因 环 境 污 染 事 故 而 导 致 的 行 政 处 罚 十 六 可 转 换 公 司 债 券 情 况 适 用 不 适 用 29/ 146

30 第 六 节 普 通 股 股 份 变 动 及 股 东 情 况 一 普 通 股 股 本 变 动 情 况 ( 一 ) 普 通 股 股 份 变 动 情 况 表 1 普 通 股 股 份 变 动 情 况 表 单 位 : 股 本 次 变 动 前 本 次 变 动 增 减 (+,-) 本 次 变 动 后 公 数 量 积 比 例 送 其 比 例 发 行 新 股 金 小 计 数 量 (%) 股 他 (%) 转 股 一 有 限 售 条 件 股 份 1 国 家 持 股 2 国 有 法 人 持 股 3 其 他 内 资 持 股 其 中 : 境 内 非 国 有 法 人 持 股 境 内 自 然 人 持 股 4 外 资 持 股 其 中 : 境 外 法 人 持 股 境 外 自 然 人 持 股 二 无 限 售 条 件 1,496,479, ,091,440 1,091,440 1,497,571, 流 通 股 份 1 人 民 币 普 通 971,679, ,091,440 1,091, ,771, 股 2 境 内 上 市 的 524,800, ,800, 外 资 股 3 境 外 上 市 的 外 资 股 4 其 他 三 普 通 股 股 份 总 数 1,496,479, ,091,440 1,091,440 1,497,571, / 146

31 2 普 通 股 股 份 变 动 情 况 说 明 报 告 期 内 公 司 完 成 股 票 期 权 激 励 计 划 ( 第 一 期 ) 的 行 权 事 宜, 新 增 股 份 1,091,440 份 3 普 通 股 股 份 变 动 对 最 近 一 年 和 最 近 一 期 每 股 收 益 每 股 净 资 产 等 财 务 指 标 的 影 响 ( 如 有 ) 报 告 期 内 公 司 新 增 股 份 数 量 较 少, 对 公 司 每 股 收 益 每 股 净 资 产 等 财 务 指 标 无 重 大 影 响 ( 二 ) 限 售 股 份 变 动 情 况 适 用 不 适 用 二 证 券 发 行 与 上 市 情 况 ( 一 ) 截 至 报 告 期 内 证 券 发 行 情 况 股 票 及 其 衍 生 发 行 日 期 证 券 的 种 类 普 通 股 股 票 类 A 股 2015 年 7 月 13 日 单 位 : 股 币 种 : 人 民 币 发 行 价 格 获 准 上 市 交 交 易 终 发 行 数 量 上 市 日 期 ( 或 利 率 ) 易 数 量 止 日 期 9.06 元 1,091, 年 7 月 1,091, 日 ( 二 ) 公 司 普 通 股 股 份 总 数 及 股 东 结 构 变 动 及 公 司 资 产 和 负 债 结 构 的 变 动 情 况 报 告 期 内 公 司 股 票 期 权 激 励 计 划 ( 第 一 期 ) 行 权 后 新 增 A 股 股 份 1,091,440 股, 公 司 总 股 份 数 增 至 1,497,571,325 股 本 次 股 份 发 行 后 公 司 股 东 结 构 无 变 化 本 次 股 份 发 行 对 公 司 资 产 和 负 债 结 构 无 重 大 影 响 ( 三 ) 现 存 的 内 部 职 工 股 情 况 报 告 期 内, 公 司 不 存 在 内 部 职 工 股 情 况 三 股 东 和 实 际 控 制 人 情 况 ( 一 ) 股 东 总 数 截 止 报 告 期 末 普 通 股 股 东 总 数 ( 户 ) 65,463 年 度 报 告 披 露 日 前 上 一 月 末 的 普 通 股 股 东 总 数 ( 户 ) 65,200 ( 二 ) 截 止 报 告 期 末 前 十 名 股 东 前 十 名 流 通 股 东 ( 或 无 限 售 条 件 股 东 ) 持 股 情 况 表 单 位 : 股 前 十 名 股 东 持 股 情 况 持 有 有 限 质 押 或 冻 结 情 况 股 东 名 称 报 告 期 内 增 比 例 股 东 期 末 持 股 数 量 售 条 件 股 股 份 ( 全 称 ) 减 (%) 数 量 性 质 份 数 量 状 态 HOLCHIN B.V ,817, 无 境 外 法 人 国 家 股 ( 华 新 集 团 有 1,066, ,671, 国 家 无 限 公 司 代 为 持 有 ) 中 国 证 券 金 融 股 份 有 34,098,989 34,098, 未 知 无 限 公 司 31/ 146

32 HOLPAC LIMITED 0 29,779, 无 境 外 法 人 华 新 集 团 有 限 公 司 0 27,923, 无 国 有 法 人 中 央 汇 金 资 产 管 理 有 21,768,700 21,768, 未 知 无 限 责 任 公 司 黄 石 市 国 有 资 产 经 营 1,182,818 16,532, 未 知 无 有 限 公 司 FTIF-TEMPLETON 10,921,781 13,235, 未 知 ASIAN SMALLER 无 COMPANIES FUND 武 汉 铁 路 局 0 8,064, 无 未 知 FTIF TEMPLETON 0 7,120, 未 知 无 CHINA FUND 5497 前 十 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 持 有 无 限 售 条 件 流 通 股 的 数 量 股 份 种 类 及 数 量 种 类 数 量 HOLCHIN B.V. 596,817,018 人 民 币 普 通 股 322,380,858 境 内 上 市 外 资 股 274,436,160 国 家 股 ( 由 华 新 集 团 有 限 公 司 代 为 持 有 ) 208,671,772 人 民 币 普 通 股 208,671,772 中 国 证 券 金 融 股 份 有 限 公 司 34,098,989 人 民 币 普 通 股 34,098,989 HOLPAC LIMITED 29,779,888 境 内 上 市 外 资 股 29,779,888 华 新 集 团 有 限 公 司 27,923,942 人 民 币 普 通 股 27,923,942 中 央 汇 金 资 产 管 理 有 限 责 任 公 司 21,768,700 人 民 币 普 通 股 21,768,700 黄 石 市 国 有 资 产 经 营 有 限 公 司 16,532,818 人 民 币 普 通 股 16,532,818 FTIF-TEMPLETON ASIAN SMALLER 13,235,738 13,235,738 境 内 上 市 外 资 股 COMPANIES FUND 武 汉 铁 路 局 8,064,000 人 民 币 普 通 股 8,064,000 FTIF TEMPLETON CHINA FUND ,120,619 境 内 上 市 外 资 股 7,120,619 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 1 Holchin B.V. 与 Holpac Limited 系 一 致 行 动 人 2 华 新 集 团 有 限 公 司 代 国 家 持 有 国 有 股 份 3 公 司 未 知 其 他 股 东 之 间 是 否 存 在 关 联 关 系 或 属 于 上 市 公 司 持 股 变 动 信 息 披 露 管 理 办 法 中 规 定 的 一 致 行 动 人 四 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 情 况 ( 一 ) 第 一 大 股 东 情 况 1 法 人 名 称 单 位 负 责 人 或 法 定 代 表 人 成 立 日 期 主 要 经 营 业 务 Holchin B.V 年 6 月 16 日 设 立 公 司 和 其 它 企 业, 收 购 管 理 监 督 转 让 在 法 人 公 司 企 业 的 股 权 和 其 它 权 益 32/ 146

33 2 公 司 与 第 一 大 股 东 之 间 的 产 权 及 控 制 关 系 的 方 框 图 ( 二 ) 第 一 大 股 东 实 际 控 制 人 情 况 1 法 人 名 称 单 位 负 责 人 或 法 定 代 表 人 成 立 日 期 主 要 经 营 业 务 报 告 期 内 控 股 和 参 股 的 其 他 境 内 外 上 市 公 司 的 股 权 情 况 LafargeHolcim Ltd 2015 年 7 月 15 日 水 泥 混 凝 料 ( 砂 砾 和 沙 ) 混 凝 土 生 产 和 销 售 间 接 合 计 持 有 四 川 双 马 水 泥 股 份 有 限 公 司 574,540,555 股, 占 其 75.26% 的 股 份 2 报 告 期 内 第 一 大 股 东 实 际 控 制 人 变 更 情 况 索 引 及 日 期 公 司 第 一 大 股 东 Holchin B.V. 之 原 实 际 控 制 人 豪 瑞 公 司 (Holcim Ltd) 与 拉 法 基 集 团 完 成 合 并 后, 公 司 实 际 控 制 人 变 更 为 LafargeHolcim Ltd( 拉 法 基 豪 瑞 公 司 ) 详 情 请 参 阅 2015 年 7 月 13 日 公 司 在 发 布 的 华 新 水 泥 关 于 豪 瑞 公 司 与 拉 法 基 集 团 合 并 交 易 完 成 的 提 示 性 公 告 3 公 司 与 第 一 大 股 东 实 际 控 制 人 之 间 的 产 权 及 控 制 关 系 的 方 框 图 33/ 146

34 五 其 他 持 股 在 百 分 之 十 以 上 的 法 人 股 东 法 人 股 东 名 称 单 位 负 责 人 或 法 定 代 表 人 成 立 日 期 组 织 机 构 代 码 注 册 资 本 主 要 经 营 业 务 或 管 理 活 动 等 情 况 华 新 集 团 有 限 公 刘 凤 山 先 生 1996 年 11 月 ,000,000 制 造 销 售 水 泥 制 品 司 14 日 机 械 配 件 房 地 产 开 发 商 业 服 务 等 六 股 份 限 制 减 持 情 况 说 明 适 用 不 适 用 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况 适 用 不 适 用 34/ 146

35 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 一 持 股 变 动 情 况 及 报 酬 情 况 ( 一 ) 现 任 及 报 告 期 内 离 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 及 报 酬 情 况 姓 名 职 务 ( 注 ) 性 别 年 龄 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 年 初 持 股 数 年 末 持 股 数 年 度 内 股 份 增 减 变 动 量 增 减 变 动 原 因 报 告 期 内 从 公 司 获 得 的 税 前 报 酬 总 额 ( 万 元 ) 徐 永 模 董 事 长 男 年 4 月 23 日 2018 年 4 月 23 日 69 否 Ian Thackwray 副 董 事 长 男 年 4 月 23 日 2018 年 4 月 23 日 18 是 李 叶 青 董 事 总 裁 男 年 4 月 23 日 2018 年 4 月 23 日 172, , ,680 股 票 期 权 ( 第 一 否 期 ) 行 权 刘 凤 山 董 事 副 总 裁 男 年 4 月 23 日 2018 年 4 月 23 日 80,000 80,000 股 票 期 权 ( 第 一 否 期 ) 行 权 Ian Riley 董 事 男 年 4 月 23 日 2018 年 4 月 23 日 18 是 刘 艳 独 立 董 事 女 年 4 月 23 日 2018 年 4 月 23 日 30 否 Simon MacKinnon 独 立 董 事 男 年 4 月 23 日 2018 年 4 月 23 日 30 否 王 立 彦 独 立 董 事 男 年 4 月 23 日 2018 年 4 月 23 日 18 否 彭 清 宇 监 事 会 主 席 男 年 4 月 23 日 2018 年 4 月 23 日 113, ,880 99,040 股 票 期 权 ( 第 一 否 期 ) 行 权 付 国 华 监 事 男 年 4 月 23 日 2018 年 4 月 23 日 3.6 是 余 友 生 监 事 男 年 4 月 23 日 2018 年 4 月 23 日 否 杨 小 兵 监 事 男 年 4 月 23 日 2018 年 4 月 23 日 否 胡 超 监 事 男 年 4 月 23 日 2018 年 4 月 23 日 否 王 锡 明 副 总 裁 兼 董 男 年 4 月 23 日 2018 年 4 月 23 日 104, ,960 89,960 股 票 期 权 ( 第 一 否 事 会 秘 书 期 ) 行 权 孔 玲 玲 副 总 裁 女 年 4 月 23 日 2018 年 4 月 23 日 100, ,752 96,720 股 票 期 权 ( 第 一 否 期 ) 行 权 柯 友 良 副 总 裁 男 年 4 月 23 日 2018 年 4 月 23 日 67, ,480 89,960 股 票 期 权 ( 第 一 否 期 ) 行 权 胡 贞 武 副 总 裁 男 年 4 月 23 日 2018 年 4 月 23 日 78,680 78,680 股 票 期 权 ( 第 一 期 ) 行 权 否 单 位 : 股 是 否 在 公 司 关 联 方 获 取 报 酬 35/ 146

36 Thomas Aebischer 董 事 男 年 4 月 23 日 2015 年 11 月 23 日 16.5 黄 锦 辉 独 立 董 事 男 年 4 月 20 日 2015 年 4 月 23 日 9 否 周 家 明 监 事 会 主 席 男 年 4 月 20 日 2015 年 4 月 23 日 114, , 否 张 林 监 事 男 年 4 月 20 日 2015 年 4 月 23 日 否 纪 昌 华 副 总 裁 男 年 4 月 20 日 2015 年 4 月 23 日 112, ,712 94,200 股 票 期 权 ( 第 一 否 期 ) 行 权 合 计 / / / / / 785,718 1,585, ,240 / 2, / 注 : 报 告 期 内, 公 司 第 七 届 董 事 会 监 事 会 于 2015 年 4 月 23 日 任 期 届 满 公 司 于 2015 年 4 月 23 日 召 开 2014 年 度 股 东 大 会, 完 成 了 第 八 届 董 事 会 监 事 会 的 换 届 选 举 姓 名 主 要 工 作 经 历 徐 永 模 先 生 1956 年 4 月 出 生, 工 学 硕 士 留 英 博 士 / 博 士 后, 伦 敦 大 学 学 院 博 士 后 研 究 员 年, 北 京 新 型 建 筑 材 料 厂 ( 北 新 建 材 集 团 ) 石 膏 板 分 厂, 助 理 工 程 师 ; 年, 中 国 建 筑 材 料 科 学 研 究 院 混 凝 土 与 房 建 材 料 研 究 所, 混 凝 土 试 验 室 负 责 人 ; 年, 中 国 建 筑 材 料 科 学 研 究 院 技 术 情 报 中 心 副 主 任 ; 年, 中 国 建 筑 材 料 研 究 院 第 一 副 院 长 ;2002 年 4 月 至 今, 中 国 建 筑 材 料 联 合 会, 专 职 副 会 长 ;2006 年 6 月 至 今, 中 国 混 凝 土 与 水 泥 制 品 工 业 协 会, 会 长 ;2007 年 3 月 至 今, 中 国 建 筑 砌 块 协 会, 理 事 长 ;2007 年 10 月 至 今, 中 国 水 泥 协 会, 副 会 长 ;2011 年 12 月 至 今, 中 国 硅 酸 盐 学 会, 理 事 长 2009 年 4 月 起, 出 任 本 公 司 独 立 董 事 2012 年 4 月 起, 出 任 本 公 司 董 事 长 Ian Thackwray 1958 年 2 月 出 生, 英 国 籍, 英 国 牛 津 大 学 化 学 硕 士, 注 册 会 计 师 毕 业 后 加 入 普 华, 主 要 处 理 欧 洲 大 型 企 业 账 目 ;1985 年 加 入 道 康 宁 先 生 公 司, 在 欧 洲 北 美 洲 尤 其 是 亚 洲 担 任 各 种 管 理 角 色 ;2004 年 至 2006 年, 任 道 康 宁 亚 太 地 区 公 司 总 裁 ;2006 年 至 2010 年, 任 豪 瑞 菲 律 宾 执 行 总 裁 ;2010 年 初 任 豪 瑞 执 行 委 员 会 委 员 从 2014 年 1 月 1 日 起, 其 职 责 已 扩 大 为 负 责 包 括 东 南 亚 东 亚 ( 主 要 是 中 国 ) 大 洋 洲 及 Holcim Trading 2010 年 4 月 起, 出 任 本 公 司 董 事 2012 年 6 月 起, 出 任 本 公 司 副 董 事 长 李 叶 青 先 生 1964 年 2 月 出 生, 博 士, 教 授 级 高 级 工 程 师, 现 任 公 司 总 裁, 党 委 书 记, 兼 任 华 新 集 团 有 限 公 司 党 委 书 记 李 叶 青 先 生 自 1984 年 7 月 先 后 毕 业 于 武 汉 建 材 学 院 硅 酸 盐 专 业, 获 工 学 学 士 学 位 ; 武 汉 工 业 大 学 工 业 管 理 专 业, 获 工 学 硕 士 学 位 ; 华 中 科 技 大 学 管 理 科 学 与 工 程 专 业, 获 管 理 学 博 士 学 位 1984 年 7 月 ~1987 年 10 月, 任 武 汉 工 业 大 学 硅 工 系 教 师 团 委 副 书 记 ;1987 年 11 月 加 入 华 新 水 泥 厂 ( 本 公 司 前 身 ), 先 后 任 中 心 化 验 室 质 量 控 制 工 程 师 石 灰 石 矿 副 矿 长 扩 改 办 副 主 任 生 产 技 术 处 长,1993 年 1 月 任 华 新 水 泥 厂 ( 本 公 司 前 身 ) 副 厂 长,1994 年 6 月 任 本 公 司 副 总 经 理,1999 年 12 月 任 本 公 司 总 经 理 (2004 年 3 月 后 改 称 总 裁 ) 1994 年 起, 出 任 本 公 司 董 事 2009 年 3 月 至 今, 任 中 国 建 筑 材 料 联 合 会 副 会 长 ;2000 年 5 月 至 今, 任 中 国 水 泥 协 会 副 会 长 2014 年 1 月 至 今, 任 湖 北 省 建 筑 材 料 联 合 会 会 长 刘 凤 山 先 生 1965 年 11 月 出 生, 新 加 坡 南 洋 理 工 大 学 公 共 关 系 学 硕 士 1987 年 7 月 毕 业 于 昆 明 工 学 院 选 矿 专 业, 获 工 学 学 士 学 位 1987 年 至 1998 年 8 月, 先 后 任 大 冶 有 色 金 属 公 司 赤 马 山 矿 技 术 员 车 间 主 任 副 矿 长 矿 长 党 委 书 记 ;1998 年 8 月 至 1999 年 8 月, 任 大 冶 有 色 金 属 公 司 铜 录 山 矿 矿 长 党 委 书 记 ;1999 年 8 月 至 2002 年 1 月, 任 大 冶 有 色 金 属 公 司 党 委 副 书 记 纪 委 书 记 ;2002 年 1 月 至 2004 年 4 月, 任 黄 石 市 纪 委 副 书 记 ;2004 年 4 月 至 2006 年 10 月, 任 大 冶 市 委 副 书 记 市 长 ;2006 年 10 月 至 2006 年 11 月, 任 黄 石 市 委 36/ 146

37 副 秘 书 长 ;2006 年 11 月 至 2011 年 9 月, 任 黄 石 市 民 政 局 局 长 党 组 书 记 ;2011 年 9 月 起, 任 华 新 集 团 有 限 公 司 董 事 长 总 经 理, 华 新 集 团 有 限 公 司 华 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 党 委 副 书 记 2012 年 4 月 起, 任 本 公 司 董 事 2012 年 6 月, 出 任 公 司 副 总 裁 Ian Riley 先 生 1958 年 3 月 出 生, 英 国 籍, 英 国 剑 桥 大 学 工 程 学 硕 士 1998 年 年, 担 任 天 桥 国 际 ( 上 海 ) 顾 问 公 司 常 务 董 事, 负 责 项 目 策 划 和 经 营 战 略 ;2000 年 年, 任 艾 思 林 柯 信 息 技 术 ( 上 海 ) 有 限 公 司 总 裁 ;2003 年 年, 任 SIP( 上 海 ) 咨 询 总 经 理, 负 责 在 行 业 的 一 系 列 国 外 投 资 项 目 ;2006 年 年, 担 任 本 公 司 信 息 总 监, 负 责 实 施 SAPERP 和 相 关 项 目 ;2008 年 7 月 年 2 月, 担 任 豪 瑞 中 国 负 责 人 及 本 公 司 总 裁 助 理, 负 责 豪 瑞 在 中 国 的 事 务, 及 本 公 司 装 备 制 造 业 务 和 企 业 社 会 责 任 2011 年 3 月 至 2014 年 3 月, 出 任 本 公 司 副 总 裁 2014 年 4 月 起, 出 任 本 公 司 董 事 刘 艳 女 士 1973 年 1 月 出 生, 北 京 大 学 法 学 学 士 民 商 法 学 硕 士, 美 国 纽 约 大 学 法 学 院 法 学 硕 士, 具 备 中 国 律 师 资 格 和 美 国 律 师 资 格 ( 纽 约 州 ) 刘 艳 女 士 1995 年 加 入 天 元,2002 年 成 为 天 元 合 伙 人 主 要 执 业 领 域 为 境 内 外 股 票 发 行 上 市 PE 并 购 外 商 投 资 2014 年 9 月 起, 出 任 本 公 司 独 立 董 事 Simon Mackinnon 先 生 王 立 彦 先 生 彭 清 宇 先 生 付 国 华 先 生 余 友 生 先 生 1961 年 1 月 出 生, 英 国 籍, 牛 津 大 学 学 士 硕 士, 宾 夕 法 尼 亚 大 学 硕 士 2010 年 至 今, 任 英 国 信 诺 医 疗 投 资 公 司 董 事 长 ;2011 年 至 今, 任 现 代 水 务 ( 中 国 ) 非 执 行 董 事 长 ;2012 至 今, 任 Xeros Technology Group( 中 国 ) 非 执 行 董 事 长 ;2008 年 至 今, 任 London Bridge Capital 非 执 行 董 事 ;2008 年 至 今, 任 上 海 世 铭 创 业 投 资 集 团 世 铭 创 业 投 资 管 理 部 企 业 伙 伴 ; 年, 任 亚 力 克 ( 中 国 ) 非 执 行 董 事 长 ; 年, 任 Cinven( 中 国 ) 顾 问, 为 亚 洲 顾 问 委 员 会 成 员 ; 年, 任 美 国 康 宁 公 司 中 国 区 总 裁, 曾 担 任 过 上 海 武 汉 北 京 成 都 福 州 等 五 个 合 资 公 司 的 董 事 长 或 董 事 ; 年 任 英 国 铁 行 集 团 ( 上 海 ) 首 席 代 表 年, 任 英 国 铁 行 集 团 ( 东 京 ) 首 席 代 表 ; 年 任 英 国 铁 行 集 团 ( 伦 敦 总 部 ) 主 席 助 理 2009 年 至 今, 任 天 津 惠 灵 顿 国 际 学 校 和 上 海 惠 灵 顿 国 际 学 校 董 事 会 副 主 席 ; 年 任 利 物 浦 双 年 展 非 执 行 董 事 ; 年 任 牛 津 大 学 中 国 奖 学 金 基 金 ( 上 海 ) 董 事 长 ; 年 任 英 国 商 会 ( 上 海 ) 董 事 长 2014 年 9 月 起, 出 任 本 公 司 独 立 董 事 出 生 于 1957 年 北 京 大 学 光 华 管 理 学 院 教 授 博 士 生 导 师 兼 任 : 中 国 会 计 评 论 主 编 经 济 科 学 副 主 编 中 国 环 境 科 学 学 会 环 境 审 计 专 业 委 员 会 主 任 中 国 审 计 学 会 学 术 委 员 中 国 会 计 学 会 资 源 与 环 境 会 计 专 业 委 员 会 副 主 任 北 京 审 计 学 会 副 会 长 International Advisory Board Member, Social and Environmental Accountability Journal,University of St. Andrews, Scotland UK 2015 年 4 月 起, 出 任 本 公 司 独 立 董 事 1960 年 6 月 出 生, 硕 士, 高 级 经 济 师 2004 年 4 月 毕 业 于 华 中 科 技 大 学 西 方 经 济 学 专 业, 获 经 济 学 硕 士 学 位 1979 年 1 月 加 入 华 新 水 泥 厂 ( 本 公 司 前 身 ), 先 后 任 华 新 水 泥 厂 销 售 处 科 长 华 新 南 通 贸 易 公 司 副 经 理 华 通 贸 易 公 司 经 理 兼 上 海 办 事 处 主 任, 本 公 司 销 售 部 经 理 销 售 公 司 副 经 理 2000 年 4 月 起, 任 本 公 司 副 总 经 理 兼 销 售 公 司 经 理 2004 年 3 月 年 3 月, 任 本 公 司 副 总 裁 2015 年 4 月 起, 出 任 本 公 司 纪 委 书 记 工 会 主 席 监 事 会 主 席 1963 年 7 月 出 生, 大 学 本 科 学 历, 统 计 师, 高 级 经 营 师 付 国 华 先 生 于 1983 年 7 月 加 入 华 新 水 泥 厂 ( 本 公 司 前 身 ), 先 后 任 本 公 司 计 划 部 综 合 统 计 员 投 资 计 划 员, 计 划 发 展 部 资 产 管 理 科 科 长 2001 年 1 月 起, 调 入 华 新 集 团 有 限 公 司, 先 后 任 综 合 办 公 室 副 主 任 主 任 副 总 经 理, 党 总 支 书 记, 曾 兼 任 华 新 集 团 房 地 产 开 发 有 限 公 司 经 理 2012 年 4 月 起, 出 任 本 公 司 监 事 1963 年 7 月 出 生, 大 学 本 科 学 历, 政 工 师 1989 年 10 月 加 入 本 公 司, 先 后 任 公 司 党 委 办 秘 书 公 司 办 公 室 秘 书 政 研 科 科 长, 襄 樊 公 司 行 政 经 理 助 理 行 政 副 经 理 党 委 副 书 记 工 会 主 席, 华 新 党 委 工 作 部 副 部 长 工 会 办 公 室 主 任 公 司 社 会 责 任 组 经 理, 现 任 公 司 纪 委 副 书 记 监 察 室 主 任 总 部 机 关 工 会 主 席 2012 年 4 月 起, 出 任 本 公 司 监 事 37/ 146

38 杨 小 兵 先 生 1970 年 7 月 出 生, 大 学 本 科 学 历, 人 力 资 源 师 1992 年 3 月 加 入 本 公 司, 先 后 任 公 司 计 划 发 展 部 调 研 员, 公 司 办 公 室 企 管 科 副 科 长 科 长, 华 新 金 猫 公 司 人 力 资 源 部 部 长, 公 司 人 力 资 源 部 经 理 公 司 西 南 区 域 专 业 助 理 副 总 监, 现 任 公 司 工 会 办 公 室 主 任 2013 年 4 月 起, 出 任 本 公 司 监 事 胡 超 先 生 1975 年 9 月 出 生, 大 学 本 科 学 历, 中 国 注 册 会 计 师, 英 国 特 许 公 认 会 计 师 协 会 预 备 会 员, 国 际 注 册 内 部 审 计 师 2004 年 至 2011 年 任 职 于 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 武 汉 分 所 审 计 经 理,2011 年 8 月 加 入 本 公 司, 现 任 本 公 司 内 审 部 部 长 2015 年 4 月 起, 出 任 本 公 司 监 事 王 锡 明 先 生 1959 年 10 月 出 生, 工 商 管 理 硕 士, 高 级 经 济 师 1982 年 2 月 毕 业 于 武 汉 钢 铁 学 院 ( 今 武 汉 科 技 大 学 ) 化 学 专 业, 获 工 学 学 士 学 位 ; 1993 年 1 月 毕 业 于 中 国 人 民 大 学 工 商 管 理 专 业, 获 工 商 管 理 硕 士 (MBA) 学 位 1982 年 加 入 华 新 水 泥 厂 ( 本 公 司 前 身 ), 先 后 任 华 新 中 专 教 师, 华 新 水 泥 厂 团 委 副 书 记, 黄 石 市 委 组 织 部 干 部, 华 新 水 泥 厂 劳 动 人 事 处 副 处 长 计 划 处 副 处 长, 本 公 司 证 券 部 副 经 理 经 理 董 秘 兼 证 券 部 经 理 2000 年 4 月 起, 任 本 公 司 副 总 经 理, 董 事 会 秘 书 2004 年 3 月 起, 出 任 本 公 司 副 总 裁 兼 董 事 会 秘 书 孔 玲 玲 女 士 1964 年 6 月 出 生, 经 济 学 硕 士, 高 级 经 济 师 1985 年 毕 业 于 武 汉 工 业 大 学 ( 今 武 汉 理 工 大 学 ), 获 工 学 学 士 学 位 ;1992 年 12 月 毕 业 于 复 旦 大 学 企 业 管 理 专 业, 获 经 济 学 硕 士 学 位 1985 年 7 月 加 入 华 新 水 泥 厂 ( 本 公 司 前 身 ), 先 后 任 华 新 水 泥 厂 科 研 所 工 程 师 团 委 副 书 记, 本 公 司 财 务 部 副 部 长 计 划 部 副 部 长 财 务 部 经 理 2000 年 4 月 起, 任 本 公 司 副 总 经 理 2004 年 3 月 起, 出 任 本 公 司 副 总 裁 柯 友 良 先 生 1965 年 4 月 出 生, 管 理 学 博 士, 高 级 经 济 师 1985 年 7 月 毕 业 于 湖 北 省 黄 石 市 工 业 学 校 工 业 企 业 管 理 专 业,1992 年 毕 业 于 中 南 财 经 大 学 工 业 经 济 管 理 专 业,2001 年 6 月 毕 业 于 武 汉 理 工 大 学 产 业 经 济 学 专 业, 获 经 济 学 硕 士 学 位,2007 年 毕 业 于 武 汉 理 工 大 学 管 理 科 学 与 工 程 专 业, 获 管 理 学 博 士 学 位 1985 年 加 入 华 新 水 泥 厂 ( 本 公 司 前 身 ), 先 后 任 本 公 司 投 资 部 经 理 助 理 工 程 部 管 理 部 部 长 工 程 部 综 合 管 理 部 副 部 长 计 划 发 展 部 经 理 2001 年 11 月, 任 本 公 司 总 经 理 助 理 兼 计 划 发 展 部 经 理 2003 年 4 月 起, 任 本 公 司 副 总 经 理 2004 年 3 月 起, 出 任 本 公 司 副 总 裁 胡 贞 武 先 生 1968 年 9 月 出 生, 硕 士, 高 级 工 程 师 1991 年 毕 业 于 武 汉 工 业 大 学 ( 今 武 汉 理 工 大 学 ) 硅 酸 盐 工 程 专 业, 获 工 学 学 士 学 位 ;2002 年 毕 业 于 武 汉 理 工 大 学 材 料 工 程 专 业, 获 材 料 工 程 硕 士 学 位 1991 年 加 入 华 新 水 泥 厂 ( 本 公 司 前 身 ), 先 后 任 本 公 司 工 程 部 工 艺 助 理 工 程 师 工 艺 工 程 师 工 程 部 技 术 部 部 长 工 程 部 部 长 技 术 中 心 副 主 任 2006 年 9 月 起, 任 本 公 司 总 裁 助 理 2011 年 3 月 起, 出 任 本 公 司 副 总 裁 Thomas Aebischer 先 生 黄 锦 辉 先 生 周 家 明 先 生 1961 年 出 生, 瑞 士 籍 瑞 士 注 册 会 计 师, 曾 进 修 于 哈 佛 商 学 院 高 级 管 理 课 程 他 在 伯 尔 尼 地 区 的 税 务 机 关 开 始 职 业 生 涯 1988 至 1996 年,Thomas Aebischer 在 香 港 和 苏 黎 世 地 区 的 普 华 永 道 工 作 1996 年, 他 加 入 Holcim Group Support Ltd,1998 至 2002 年 担 任 财 务 控 制 负 责 人 2002 至 2003 年, 他 担 任 墨 西 哥 Holcim Apasco 公 司 财 务 总 监, 其 后 担 任 美 国 Holcim 公 司 财 务 总 监 2011 年 初, 他 加 入 执 行 委 员 会,2011 年 4 月 1 日 正 式 成 为 财 务 总 监 2013 年 4 月 年 11 月, 任 本 公 司 董 事 1964 年 10 月 出 生, 美 国 管 理 科 技 大 学 博 士 北 京 信 息 科 技 大 学 经 济 管 理 学 院 兼 职 教 授, 具 有 证 券 从 业 资 格 的 注 册 会 计 师 注 册 资 产 评 估 师 注 册 税 务 师 司 法 鉴 定 人 高 级 会 计 师, 担 任 中 华 全 国 工 商 业 联 合 会 执 委 中 华 全 国 工 商 业 联 合 会 直 属 会 员 商 会 监 事 长 中 华 民 营 企 业 联 合 会 副 会 长 中 国 注 册 会 计 师 协 会 理 事 等 十 多 项 社 会 职 务 1983 年 9 月 年 12 月 在 外 经 贸 部 中 国 成 套 设 备 进 出 口 ( 集 团 ) 总 公 司 及 其 海 外 机 构 任 职, 先 后 在 亚 欧 美 非 等 40 多 个 国 家 工 作 学 习 和 考 察 过,1994 年 1 月 加 盟 利 安 达 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司, 历 任 利 安 达 部 门 经 理 副 主 任 会 计 师, 现 任 利 安 达 董 事 长 兼 主 任 会 计 师 首 席 合 伙 人 2009 年 4 月 年 4 月, 任 本 公 司 独 立 董 事 1954 年 5 月 出 生, 大 学 学 历, 工 程 师, 高 级 经 济 师 周 家 明 先 生 于 1971 年 11 月 加 入 华 新 水 泥 厂 ( 本 公 司 前 身 ), 先 后 任 中 心 化 验 室 38/ 146

39 张 林 先 生 纪 昌 华 先 生 副 主 任 主 任 ;1997 年 4 月 年 2 月, 任 本 公 司 副 总 经 理 ;2000 年 2 月 年 4 月, 任 本 公 司 纪 委 书 记 工 会 主 席 监 事 会 主 席 1972 年 9 月 出 生, 工 商 管 理 硕 士, 注 册 会 计 师 张 林 先 生 于 1995 年 6 月 毕 业 于 浙 江 工 商 大 学 杭 州 商 学 院 会 计 学 专 业,2002 年 12 月 毕 业 于 华 中 科 技 大 学 工 商 管 理 专 业,1995 年 7 月 加 入 本 公 司, 先 后 任 本 公 司 会 计 华 新 仙 桃 公 司 计 财 部 部 长 华 新 宜 昌 公 司 计 财 部 部 长 本 公 司 财 务 中 心 主 任 助 理 兼 华 新 昭 通 公 司 总 经 理 助 理 本 公 司 ERP 项 目 部 副 经 理, 本 公 司 内 控 部 部 长 2012 年 4 月 年 4 月, 任 本 公 司 监 事 2016 年 1 月 起, 担 任 本 公 司 海 外 业 务 事 业 部 财 务 总 监 1954 年 11 月 出 生, 法 学 学 士, 高 级 政 工 师 1972 年 2 月 加 入 华 新 水 泥 厂 ( 本 公 司 前 身 ), 先 后 任 机 修 车 间 副 书 记 副 主 任 主 任 兼 书 记 ;1997 年 起, 任 华 新 集 团 有 限 公 司 副 总 经 理 2001 年 2 月 至 2012 年 4 月 任 本 公 司 董 事,2000 年 2 月 起, 任 公 司 党 委 副 书 记 2009 年 4 月 年 4 月, 任 本 公 司 副 总 裁 ( 二 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 告 期 内 被 授 予 的 股 权 激 励 情 况 单 位 : 股 姓 名 职 务 年 初 持 有 股 票 报 告 期 新 授 予 股 报 告 期 内 可 行 权 报 告 期 股 票 期 权 股 票 期 权 行 权 期 末 持 有 股 票 报 告 期 末 市 价 期 权 数 量 票 期 权 数 量 股 份 行 权 股 份 价 格 ( 元 ) 期 权 数 量 ( 元 ) 李 叶 青 总 裁 686, , , , 王 锡 明 副 总 裁 兼 董 秘 359, ,920 89, , 彭 清 宇 原 副 总 裁 396, ,040 99, 孔 玲 玲 副 总 裁 386, ,440 96, , 柯 友 良 副 总 裁 359, ,920 89, , 胡 贞 武 副 总 裁 314, ,360 78, , 刘 凤 山 副 总 裁 320, ,240 80, , 纪 昌 华 原 副 总 裁 376, ,200 94, 合 计 / 3,201, ,407, ,240 / 1,821,480 / 注 :1 彭 清 宇 先 生 于 2015 年 4 月 起 担 任 公 司 监 事 会 主 席 职 务, 其 已 授 予 但 未 行 权 的 期 权 部 分 做 作 废 处 理 ; 2 纪 昌 华 先 生 于 2015 年 4 月 正 式 退 休, 其 已 授 予 但 未 行 权 的 期 权 部 分 做 作 废 处 理 ; 年 7 月 13 日 公 司 完 成 了 上 述 人 员 股 票 期 权 激 励 计 划 ( 第 一 期 ) 的 行 权 事 项 4 公 司 股 票 期 权 激 励 计 划 ( 第 二 期 ) 可 行 权 期 为 2015 年 7 月 17 日 年 7 月 16 日, 行 权 价 格 8.89 元 39/ 146

40 二 现 任 及 报 告 期 内 离 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 任 职 情 况 ( 一 ) 在 股 东 单 位 任 职 情 况 2015 年 年 度 报 告 任 职 人 员 姓 名 股 东 单 位 名 称 在 股 东 单 位 担 任 的 职 务 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 Ian Thackwray Holchin B.V. 董 事 2010 年 6 月 30 日 李 叶 青 华 新 集 团 有 限 公 司 党 委 书 记 2001 年 9 月 7 日 刘 凤 山 华 新 集 团 有 限 公 司 董 事 长 总 经 理 2011 年 9 月 21 日 彭 清 宇 华 新 集 团 有 限 公 司 工 会 主 席 纪 委 书 记 2015 年 4 月 23 日 纪 昌 华 华 新 集 团 有 限 公 司 副 总 经 理 1997 年 4 月 2 日 2015 年 4 月 23 日 周 家 明 华 新 集 团 有 限 公 司 工 会 主 席 纪 委 书 记 2000 年 2 月 22 日 2015 年 4 月 23 日 付 国 华 华 新 集 团 有 限 公 司 副 总 经 理 党 总 支 书 记 2006 年 2 月 8 日 ( 二 ) 在 其 他 单 位 任 职 情 况 适 用 不 适 用 公 司 董 事 长 徐 永 模 先 生 副 董 事 长 Ian Thackwray 先 生 董 事 Ian Riley 先 生, 独 立 董 事 刘 艳 女 士 Simon MacKinnon 先 生 王 立 彦 先 生, 报 告 期 内 离 任 的 董 事 Thomas Aebischer 先 生 独 立 董 事 黄 锦 辉 先 生 等 人 在 其 它 单 位 有 任 职, 任 职 情 况 详 见 上 述 人 员 简 历 三 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 情 况 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 决 策 程 序 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 确 定 依 据 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 实 际 支 付 情 况 报 告 期 末 全 体 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 实 际 获 得 的 报 酬 合 计 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 提 议, 董 事 会 讨 论 决 定 高 级 管 理 人 员 的 薪 酬 ; 涉 及 董 事 监 事 的 年 度 报 酬 报 股 东 大 会 批 准 在 董 事 会 和 股 东 大 会 通 过 的 关 于 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 基 薪 和 短 期 激 励 原 则 方 案 的 基 础 上, 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 结 合 公 司 实 际 完 成 的 经 营 业 绩 指 标, 拟 定 高 管 团 队 成 员 每 年 的 基 薪 短 期 激 励 以 及 合 理 的 基 薪 增 长 比 例, 再 报 董 事 会 审 议 通 过 2015 年 3 月 25 日, 公 司 第 七 届 董 事 会 第 三 十 三 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 公 司 高 管 团 队 成 员 2014 年 短 期 激 励 的 议 案 关 于 公 司 高 管 团 队 成 员 2015 年 KPI 的 议 案 以 上 议 案 分 别 明 确 了 公 司 高 管 团 队 成 员 2014 年 度 短 期 激 励 报 酬 2015 年 基 薪 及 短 期 激 励 的 关 键 业 绩 指 标, 合 理 地 拟 定 了 公 司 高 级 管 理 人 员 报 酬 报 告 期 末 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 应 付 报 酬 税 前 总 额 为 2, 万 元 报 告 期 末 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 实 际 获 得 的 报 酬 税 前 金 额 为 2, 万 元 40/ 146

41 四 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 姓 名 担 任 的 职 务 变 动 情 形 变 动 原 因 周 家 明 监 事 会 主 席 离 任 退 休 纪 昌 华 副 总 裁 离 任 退 休 彭 清 宇 副 总 裁 离 任 因 工 作 调 整 原 因 辞 职 监 事 会 主 席 选 举 2015 年 4 月 新 当 选 张 林 监 事 离 任 任 期 届 满 胡 超 监 事 选 举 新 当 选 Thomas Aebischer 董 事 离 任 因 工 作 变 动 原 因 辞 职 五 近 三 年 受 证 券 监 管 机 构 处 罚 的 情 况 说 明 适 用 不 适 用 41/ 146

42 六 母 公 司 和 主 要 子 公 司 的 员 工 情 况 ( 一 ) 员 工 情 况 母 公 司 在 职 员 工 的 数 量 873 主 要 子 公 司 在 职 员 工 的 数 量 12,949 在 职 员 工 的 数 量 合 计 13,822 母 公 司 及 主 要 子 公 司 需 承 担 费 用 的 离 退 休 职 工 人 数 136 专 业 构 成 专 业 构 成 类 别 专 业 构 成 人 数 生 产 人 员 9,199 销 售 人 员 1,013 技 术 人 员 919 财 务 人 员 428 行 政 人 员 2,127 合 计 13,686 教 育 程 度 教 育 程 度 类 别 数 量 ( 人 ) 硕 士 及 以 上 152 大 专 及 本 科 4,617 高 中 及 以 下 9,053 合 计 13,822 ( 二 ) 薪 酬 政 策 报 告 期 内, 公 司 通 过 工 资 总 额 管 理 持 续 地 改 善 员 工 的 薪 酬 收 入, 根 据 水 泥 环 保 混 凝 土 骨 料 等 不 同 的 业 务 类 型 制 定 工 资 总 额 考 核 方 案, 将 公 司 的 业 绩 与 员 工 的 薪 酬 紧 密 联 系 同 时 为 更 好 地 发 展 海 外 业 务, 制 定 并 优 化 的 人 力 资 源 管 理 政 策, 激 励 关 键 核 心 岗 位 员 工 到 海 外 创 业 ( 三 ) 培 训 公 司 一 直 重 视 在 职 员 工 管 理 知 识 和 专 业 技 能 的 提 高, 不 仅 与 高 等 院 校 合 作 创 新 管 理 培 训 项 目, 也 不 断 加 深 与 大 股 东 拉 法 基 豪 瑞 公 司 的 交 流 2015 年, 仅 公 司 总 部 在 各 类 管 理 技 术 等 培 训 项 目 上 的 开 支 就 达 310 万 元, 人 均 课 时 约 75 小 时 / 人 2015 年, 为 全 面 提 升 高 层 管 理 人 员 管 理 水 平 和 综 合 领 导 艺 术, 公 司 持 续 开 展 卓 越 领 导 力 高 级 研 修 班, 公 司 中 高 层 管 理 人 员 330 人 次 参 加 了 企 业 转 型 与 变 革 创 新 组 织 管 理 智 慧 商 业 模 式 创 新 企 业 并 购 与 整 合 等 9 期 课 程 同 时, 公 司 组 织 中 层 管 理 人 员 基 层 管 理 人 员 285 人 次 参 加 了 领 导 力 培 养 总 裁 管 理 研 讨 会 基 础 管 理 课 程 工 具 类 培 训 等 课 程 公 司 针 对 安 全 采 购 人 力 资 源 等 各 专 业 人 员 开 展 培 训,583 人 次 参 加 此 外, 全 年 总 计 183 人 次 参 加 英 语 在 线 培 训 4178 人 参 加 了 公 司 组 织 的 在 线 管 理 课 程 的 培 训 报 告 期 内, 公 司 持 续 开 展 水 泥 制 造 课 程 预 防 性 维 修 课 程 热 工 技 术 粉 磨 技 术 问 题 解 决 方 法 培 训 师 培 训 分 子 公 司 中 层 管 理 人 员 培 训 班 组 长 培 训 等 培 训 项 目, 同 时 针 对 生 产 一 线 的 技 术 工 开 展 各 级 别 的 机 修 工 电 修 工 巡 检 工 焊 工 润 滑 工 各 项 技 术 培 训, 提 升 员 工 的 专 业 理 论 知 识 与 实 践 操 作 技 能 2015 年, 工 程 师 130 人 次 一 线 员 工 1450 人 次 参 加 了 公 司 组 织 的 系 统 提 升 技 术 能 力 的 培 训 活 动 ( 四 ) 劳 务 外 包 情 况 劳 务 外 包 支 付 的 报 酬 总 额 40,509,610 42/ 146

43 第 九 节 公 司 治 理 一 公 司 治 理 相 关 情 况 说 明 公 司 法 人 治 理 结 构 符 合 现 代 企 业 制 度 和 上 市 公 司 治 理 准 则 的 要 求 公 司 严 格 按 照 公 司 法 证 券 法 上 市 公 司 治 理 准 则 上 海 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 等 法 律 法 规 规 则 的 要 求, 结 合 公 司 实 际 情 况, 不 断 完 善 法 人 治 理 结 构, 规 范 公 司 运 作 二 股 东 大 会 情 况 简 介 会 议 届 次 召 开 日 期 决 议 刊 登 的 指 定 网 站 的 查 询 索 引 决 议 刊 登 的 披 露 日 期 2014 年 度 股 东 大 会 2015 年 4 月 23 日 年 4 月 24 日 2015 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 2015 年 12 月 7 日 年 12 月 8 日 三 董 事 履 行 职 责 情 况 ( 一 ) 董 事 参 加 董 事 会 和 股 东 大 会 的 情 况 参 加 股 东 参 加 董 事 会 情 况 是 否 大 会 情 况 董 事 独 立 本 年 应 参 亲 自 以 通 讯 是 否 连 续 两 出 席 股 东 姓 名 委 托 出 缺 席 董 事 加 董 事 会 出 席 方 式 参 次 未 亲 自 参 大 会 的 次 席 次 数 次 数 次 数 次 数 加 次 数 加 会 议 数 徐 永 模 否 否 2 Ian 否 否 0 Thackwray 李 叶 青 否 否 2 刘 凤 山 否 否 2 Ian Riley 否 否 2 刘 艳 是 否 2 Simon 是 否 2 Mackinnon 王 立 彦 是 否 1 Thomas 否 是 0 Aebischer 黄 锦 辉 是 否 0 Thomas Aebischer 先 生 因 工 作 原 因 未 出 席 公 司 第 八 届 董 事 会 第 六 次 第 七 次 会 议 年 内 召 开 董 事 会 会 议 次 数 10 其 中 : 现 场 会 议 次 数 5 通 讯 方 式 召 开 会 议 次 数 5 现 场 结 合 通 讯 方 式 召 开 会 议 次 数 0 ( 二 ) 独 立 董 事 对 公 司 有 关 事 项 提 出 异 议 的 情 况 报 告 期 内, 公 司 独 立 董 事 未 对 公 司 本 年 度 的 董 事 会 议 案, 或 其 他 非 董 事 会 议 案 事 项 提 出 异 议 43/ 146

44 四 董 事 会 下 设 专 门 委 员 会 在 报 告 期 内 履 行 职 责 时 所 提 出 的 重 要 意 见 和 建 议, 存 在 异 议 事 项 的, 应 当 披 露 具 体 情 况 报 告 期 内, 董 事 会 各 专 门 委 员 会 在 履 行 其 职 责 时 均 提 出 了 重 要 的 意 见 和 建 议 ( 一 ) 战 略 委 员 会 履 职 情 况 报 告 期 内, 战 略 委 员 会 分 别 于 2015 年 1 月 9 日 3 月 23 日 6 月 12 日 12 月 7 日 召 开 了 4 次 会 议, 就 2015 年 宏 观 经 济 形 势 及 中 国 水 泥 工 业 供 需 形 势 公 司 海 外 发 展 战 略 装 备 工 程 事 业 部 战 略 混 凝 土 骨 料 战 略 环 保 发 展 战 略 拉 法 基 豪 瑞 合 并 的 影 响 采 购 变 革 等 方 面, 进 行 了 专 业 研 讨, 提 出 了 意 见 和 建 议 ( 二 ) 审 计 委 员 会 履 职 情 况 报 告 期 内, 审 计 委 员 会 共 召 开 了 3 次 会 议 :1) 2015 年 3 月 24 日, 审 议 了 华 新 水 泥 2014 年 度 会 计 报 表 审 计 报 告 ( 草 案 ) 并 形 成 决 议 ; 听 取 公 司 年 报 审 计 师 汇 报 公 司 2014 年 度 会 计 报 表 审 计 工 作 的 情 况 及 年 报 审 计 师 本 年 度 从 事 公 司 审 计 工 作 的 总 结 ; 审 议 公 司 审 计 委 员 会 2014 年 度 履 职 情 况 报 告 ; 审 议 续 聘 或 改 聘 2015 年 度 年 报 及 内 部 控 制 审 计 的 会 计 师 事 务 所 议 案 并 形 成 决 议 ; 听 取 公 司 2014 年 度 内 控 工 作 总 结 2015 年 度 内 控 工 作 计 划 2014 年 内 部 控 制 评 价 报 告 审 计 部 2014 年 度 工 作 报 告 以 及 黄 石 分 公 司 北 区 搬 迁 项 目 及 重 大 未 诀 诉 讼 报 告 2)2015 年 8 月 18 日, 审 议 公 司 2015 年 半 年 度 财 务 报 告 ( 草 案 ) 并 形 成 决 议, 听 取 并 讨 论 了 公 司 2015 年 上 半 年 内 控 工 作 总 结 及 下 半 年 工 作 安 排 公 司 审 计 工 作 进 展 报 告 3) 2015 年 12 月 7 日, 听 取 并 讨 论 公 司 2015 年 预 审 情 况 汇 报 公 司 2016 年 审 计 计 划 汇 报 和 2015 年 三 季 度 后 续 跟 踪 报 告 听 取 公 司 内 控 部 2015 年 工 作 总 结 及 2016 年 工 作 计 划 在 公 司 的 年 报 审 计 工 作 内 部 控 制 体 系 规 范 实 施 工 作 外 部 审 计 机 构 的 评 价 及 年 度 审 计 机 构 的 聘 任 等 方 面, 董 事 会 审 计 委 员 会 发 表 了 意 见 和 建 议 ( 三 ) 提 名 委 员 会 履 职 情 况 报 告 期 内, 提 名 委 员 会 共 召 开 了 3 次 会 议 :1)2015 年 3 月 24 日, 鉴 于 独 立 董 事 黄 锦 辉 先 生 两 届 六 年 任 期 即 将 期 满, 提 名 委 员 会 搜 选 了 具 有 财 会 背 景 的 人 士 作 为 黄 锦 辉 先 生 的 继 任 者, 即 公 司 独 立 董 事 及 审 计 委 员 会 召 集 人 的 候 选 人, 提 名 王 立 彦 先 生 为 第 八 届 董 事 会 独 立 董 事 候 选 人 ; 委 员 会 还 就 关 于 公 司 人 才 管 理 及 关 键 岗 位 继 任 计 划 进 行 了 讨 论 2)2015 年 4 月 17 日, 会 议 审 议 并 通 过 以 下 决 议 : 提 名 徐 永 模 先 生 出 任 华 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 第 八 届 董 事 会 董 事 长, 提 名 Ian Thackwray 先 生 出 任 华 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 第 八 届 董 事 会 副 董 事 长, 提 名 李 叶 青 先 生 为 公 司 总 裁, 提 名 王 锡 明 先 生 为 公 司 董 事 会 秘 书, 提 名 王 锡 明 先 生 孔 玲 玲 女 士 柯 友 良 先 生 胡 贞 武 先 生 刘 凤 山 先 生 为 公 司 副 总 裁, 同 时 委 员 会 还 讨 论 了 关 于 聘 任 公 司 助 理 副 总 裁 的 事 项 3)2015 年 9 月 5 日, 提 名 委 员 会 在 瑞 士 召 开 会 议, 提 名 布 赫 先 生 等 10 人 为 公 司 副 总 裁, 建 议 他 们 的 任 期 自 2016 年 1 月 1 日 起 生 效 ( 四 ) 薪 酬 与 考 核 委 员 会 履 职 情 况 报 告 期 内, 薪 酬 与 考 核 委 员 会 分 别 于 2015 年 3 月 14 日 4 月 17 日 6 月 12 日 12 月 7 日 召 开 了 4 次 会 议 委 员 们 就 公 司 高 管 2014 年 度 KPI 考 核 结 果 公 司 高 管 2015 年 度 KPI 考 核 方 案 股 权 激 励 计 划 第 一 期 行 权 安 排 及 第 二 期 行 权 方 案 2016 年 高 管 薪 酬 建 议 方 案 等 方 面 内 容 进 行 了 认 真 研 究, 并 发 表 了 意 见 和 建 议 ( 五 ) 治 理 与 合 规 委 员 会 履 职 情 况 报 告 期 内, 公 司 治 理 与 合 规 委 员 会 分 别 于 2015 年 1 月 13 日 3 月 24 月 5 月 16 日 12 月 7 日 召 开 4 次 会 议 委 员 会 确 定 了 2015 年 的 工 作 目 标 和 任 务 听 取 并 讨 论 了 公 司 共 享 服 务 中 心 的 建 设 公 司 管 理 层 对 委 员 会 通 过 访 谈 发 现 的 风 险 及 问 题 的 反 馈 以 及 行 动 方 案 此 外, 委 员 会 还 就 完 善 公 司 治 理 结 构, 推 进 公 司 各 项 业 务 的 合 规 运 作 方 面 发 表 了 意 见 和 建 议 五 监 事 会 发 现 公 司 存 在 风 险 的 说 明 监 事 会 对 报 告 期 内 的 监 督 事 项 无 异 议 六 报 告 期 内 对 高 级 管 理 人 员 的 考 评 机 制, 以 及 激 励 机 制 的 建 立 实 施 情 况 遵 照 公 司 董 事 会 通 过 的 关 于 公 司 高 管 团 队 成 员 2014 年 短 期 激 励 的 议 案 和 关 于 公 司 高 管 团 队 成 员 2015 年 KPI 的 议 案, 公 司 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 结 合 公 司 实 际 完 成 的 经 营 业 绩 及 高 44/ 146

45 级 管 理 人 员 个 人 的 年 度 绩 效, 对 高 级 管 理 人 员 的 业 绩 分 别 进 行 考 评, 在 报 经 公 司 董 事 会 审 议 批 准 后 兑 现 报 告 期 内, 公 司 董 事 会 审 议 并 通 过 了 关 于 调 整 股 票 期 权 激 励 计 划 授 予 数 量 及 第 二 期 行 权 价 格 的 议 案 及 关 于 公 司 股 票 期 权 激 励 计 划 第 二 期 符 合 行 权 条 件 的 议 案 公 司 于 2015 年 7 月 13 日 完 成 了 股 权 激 励 计 划 ( 第 一 期 ) 的 行 权 事 宜 七 是 否 披 露 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 公 司 2015 年 度 内 部 控 制 评 价 报 告 详 情 请 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 报 告 期 内 部 控 制 存 在 重 大 缺 陷 情 况 的 说 明 适 用 不 适 用 八 内 部 控 制 审 计 报 告 的 相 关 情 况 说 明 公 司 聘 请 的 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 对 公 司 财 务 报 告 相 关 内 部 控 制 的 有 效 性 进 行 了 审 计, 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 该 报 告 已 与 本 年 度 报 告 同 时 披 露, 详 情 请 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 : 是 否 披 露 内 部 控 制 审 计 报 告 : 是 45/ 146

46 第 十 节 公 司 债 券 相 关 情 况 一 公 司 债 券 基 本 情 况 单 位 : 亿 元 币 种 : 人 民 币 债 券 名 称 简 称 代 码 发 行 日 到 期 日 债 券 余 额 利 率 还 本 付 息 方 式 交 易 场 所 华 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 2012 年 公 司 债 券 ( 第 一 期 )(5 年 期 ) 12 华 新 年 5 月 17 日 2017 年 5 月 17 日 % 采 用 单 利 按 年 计 息, 不 计 复 利 每 年 付 息 一 次, 到 期 一 次 还 本, 最 后 一 期 利 息 随 本 金 的 兑 付 一 起 支 付 上 海 证 券 交 易 所 华 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 2012 年 公 司 债 券 ( 第 一 期 )(7 年 期 ) 华 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 2012 年 公 司 债 券 ( 第 二 期 ) 12 华 新 年 5 月 17 日 12 华 新 年 11 月 9 日 2019 年 5 月 17 日 2019 年 11 月 9 日 % 采 用 单 利 按 年 计 息, 不 计 复 利 每 年 付 息 一 次, 到 期 一 次 还 本, 最 后 一 期 利 息 随 本 金 的 兑 付 一 起 支 付 % 采 用 单 利 按 年 计 息, 不 计 复 利 每 年 付 息 一 次, 到 期 一 次 还 本, 最 后 一 期 利 息 随 本 金 的 兑 付 一 起 支 付 上 海 证 券 交 易 所 上 海 证 券 交 易 所 公 司 债 券 其 他 情 况 的 说 明 1 12 华 新 01 发 行 期 限 为 5 年 期, 附 第 3 年 末 的 发 行 人 调 整 票 面 利 率 选 择 权 及 投 资 者 回 售 选 择 权 2015 年 部 分 投 资 者 行 使 回 售 选 择 权, 回 售 部 分 投 资 者 持 有 债 券 金 额 为 61,000,000 元 2 12 华 新 02 发 行 期 限 为 7 年 期, 附 第 5 年 末 的 发 行 人 调 整 票 面 利 率 选 择 权 及 投 资 者 回 售 选 择 权 3 12 华 新 03 发 行 期 限 为 7 年 期, 附 第 5 年 末 的 发 行 人 调 整 票 面 利 率 选 择 权 及 投 资 者 回 售 选 择 权 二 公 司 债 券 受 托 管 理 联 系 人 联 系 方 式 及 资 信 评 级 机 构 联 系 方 式 债 券 受 托 管 理 人 资 信 评 级 机 构 名 称 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 办 公 地 址 北 京 市 朝 阳 区 亮 马 桥 路 48 号 中 信 证 券 大 厦 22 层 联 系 人 宋 颐 岚 王 宏 峰 何 佳 睿 联 系 电 话 名 称 中 诚 信 证 券 评 估 有 限 公 司 办 公 地 址 上 海 市 黄 浦 区 西 藏 南 路 760 号 安 基 大 厦 8 层 三 公 司 债 券 募 集 资 金 使 用 情 况 2012 年 第 一 期 公 司 债 券 发 行 规 模 共 计 人 民 币 20 亿 元, 公 司 已 按 照 募 集 说 明 书 的 约 定 使 用 募 集 资 金,2012 年 第 一 期 公 司 债 券 募 集 资 金 已 全 部 使 用 完 毕 ;2012 年 第 二 期 公 司 债 券 发 行 规 模 为 人 民 币 11 亿 元, 公 司 已 按 照 募 集 说 明 书 的 约 定 使 用 募 集 资 金,2012 年 第 二 期 公 司 债 券 募 集 资 金 已 全 部 使 用 完 毕 46/ 146

47 四 公 司 债 券 资 信 评 级 机 构 情 况 2015 年 4 月 22 日, 评 级 机 构 ( 中 诚 信 证 券 评 估 有 限 公 司 ) 出 具 了 华 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 2012 年 公 司 债 券 ( 第 一 期 ) 跟 踪 评 级 报 告 及 华 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 2012 年 公 司 债 券 ( 第 二 期 ) 跟 踪 评 级 报 告, 将 公 司 主 体 信 用 级 别 及 债 券 信 用 级 别 上 调 为 AA+ 定 期 跟 踪 评 级 报 告 每 年 出 具 一 次, 跟 踪 评 级 结 果 和 报 告 于 公 司 年 度 报 告 披 露 后 2 个 月 内 公 布, 在 持 续 跟 踪 评 级 报 告 出 具 之 日 后 10 个 工 作 日 内, 在 评 级 机 构 网 站 ( 公 布 持 续 跟 踪 评 级 结 果 五 报 告 期 内 公 司 债 券 增 信 机 制 偿 债 计 划 及 其 他 相 关 情 况 报 告 期 内, 公 司 债 券 增 信 机 制 偿 债 计 划 及 其 他 偿 债 保 障 措 施 未 发 生 变 更 为 充 分 有 效 地 维 护 债 券 持 有 人 的 利 益, 公 司 已 为 本 期 债 券 的 按 时 足 额 偿 付 做 出 一 系 列 安 排, 包 括 确 定 专 门 部 门 与 人 员 安 排 偿 债 资 金 制 定 并 严 格 执 行 资 金 管 理 计 划 六 公 司 债 券 持 有 人 会 议 召 开 情 况 报 告 期 内, 公 司 未 召 开 公 司 债 券 持 有 人 会 议 七 公 司 债 券 受 托 管 理 人 履 职 情 况 公 司 2012 年 公 司 债 券 ( 第 一 期 ) 及 2012 年 公 司 债 券 ( 第 二 期 ) 受 托 管 理 人 为 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司, 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 已 于 2015 年 4 月 25 日 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 披 露 了 华 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 2012 年 公 司 债 券 ( 第 一 期 ) 受 托 管 理 人 报 告 (2014 年 度 ) 及 华 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 2012 年 公 司 债 券 ( 第 二 期 ) 受 托 管 理 人 报 告 (2014 年 度 ), 对 两 期 公 司 债 券 概 况 发 行 人 2014 年 度 经 营 情 况 和 财 务 状 况 发 行 人 募 集 资 金 使 用 情 况 本 期 债 券 利 息 偿 付 情 况 及 持 有 人 会 议 召 开 情 况 等 内 容 进 行 了 披 露 公 司 2015 年 审 计 报 告 披 露 后 一 个 月 内, 中 信 证 券 将 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 披 露 本 期 债 券 的 2015 年 度 受 托 管 理 人 报 告, 债 券 持 有 人 有 权 随 时 查 阅 已 披 露 受 托 管 理 人 报 告 八 截 至 报 告 期 末 公 司 近 2 年 的 会 计 数 据 和 财 务 指 标 主 要 指 标 2015 年 2014 年 本 期 比 上 年 同 期 变 动 增 减 (%) 原 因 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 2,657,912,437 4,138,030, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1,718,710,404-1,838,882, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1,728,331,065-1,541,926, 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 1,862,478,104 2,596,262, 流 动 比 率 速 动 比 率 资 产 负 债 率 57% 58% -1% EBITDA 全 部 债 务 比 利 息 保 障 倍 数 现 金 利 息 保 障 倍 数 EBITDA 利 息 保 障 倍 数 贷 款 偿 还 率 利 息 偿 付 率 47/ 146

48 九 公 司 其 他 债 券 和 债 务 融 资 工 具 的 付 息 兑 付 情 况 2015 年 5 月 18 日, 公 司 已 按 时 兑 付 2012 年 第 一 期 公 司 债 券 应 付 利 息 详 见 2015 年 5 月 11 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 相 关 公 告 2015 年 5 月 18 日, 根 据 中 国 证 券 登 记 结 算 公 司 上 海 分 公 司 对 12 华 新 01 债 券 回 售 申 报 的 统 计, 公 司 于 对 有 效 申 报 回 售 的 12 华 新 01 债 券 实 施 回 售, 回 售 金 额 为 61,000,000 元 2015 年 11 月 9 日, 公 司 已 按 时 兑 付 2012 年 第 二 期 公 司 债 券 应 付 利 息 详 见 2015 年 10 月 30 日 上 海 证 券 交 易 所 网 相 关 公 告 2015 年 10 月 26 日, 公 司 已 按 时 兑 付 2010 年 度 第 二 期 中 期 票 据 应 付 本 金 及 利 息 详 见 2015 年 10 月 16 日 上 海 证 券 交 易 所 网 相 关 公 告 十 公 司 报 告 期 内 的 银 行 授 信 情 况 截 至 报 告 期 末 公 司 银 行 授 信 额 度 为 亿 元, 可 使 用 的 银 行 授 信 额 度 为 亿 元 2015 年 度 公 司 已 按 时 足 额 偿 还 银 行 贷 款 本 息 十 一 公 司 报 告 期 内 执 行 公 司 债 券 募 集 说 明 书 相 关 约 定 或 承 诺 的 情 况 报 告 期 内, 公 司 均 严 格 履 行 公 司 债 券 募 集 说 明 书 相 关 内 容, 合 规 使 用 募 集 资 金, 按 时 兑 付 公 司 债 券 利 息, 未 有 损 害 债 券 投 资 者 利 益 的 情 况 发 生 十 二 公 司 发 生 重 大 事 项 及 对 公 司 经 营 情 况 和 偿 债 能 力 的 影 响 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 公 司 债 券 发 行 与 交 易 管 理 办 法 第 四 十 五 条 列 示 的 重 大 事 项 48/ 146

49 第 十 一 节 财 务 报 告 一 审 计 报 告 审 计 报 告 普 华 永 道 中 天 审 字 (2016) 第 号 华 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 : 我 们 审 计 了 后 附 的 华 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 贵 公 司 ) 的 财 务 报 表, 包 括 2015 年 12 月 31 日 的 合 并 及 公 司 资 产 负 债 表,2015 年 度 的 合 并 及 公 司 利 润 表 合 并 及 公 司 股 东 权 益 变 动 表 和 合 并 及 公 司 现 金 流 量 表 以 及 财 务 报 表 附 注 一 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 贵 公 司 管 理 层 的 责 任 这 种 责 任 包 括 : (1) 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ; (2) 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 二 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 实 施 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 三 审 计 意 见 我 们 认 为, 上 述 贵 公 司 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 贵 公 司 2015 年 12 月 31 日 的 合 并 及 公 司 财 务 状 况 以 及 2015 年 度 的 合 并 及 公 司 经 营 成 果 和 现 金 流 量 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 中 国 上 海 市 2016 年 3 月 29 日 注 册 会 计 师 注 册 会 计 师 陈 耘 涛 李 晓 蕾 / 146

50 二 财 务 报 表 合 并 资 产 负 债 表 2015 年 12 月 31 日 编 制 单 位 : 华 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 项 目 附 注 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 七 (1) 2,122,410,326 2,684,277,961 应 收 票 据 七 (2) 580,803,747 1,078,956,520 应 收 账 款 七 (3) 688,713, ,276,427 预 付 款 项 七 (5) 82,083,052 88,561,995 其 他 应 收 款 七 (4) 222,353, ,854,762 存 货 七 (6) 1,148,480,502 1,275,636,449 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 3,600,000 - 其 他 流 动 资 产 七 (7) 186,011, ,937,851 流 动 资 产 合 计 5,034,455,833 6,317,501,965 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 七 (8) 71,365,344 74,215,820 长 期 应 收 款 37,853,636 15,875,617 长 期 股 权 投 资 七 (9) 321,034, ,632,176 固 定 资 产 七 (10) 14,861,157,951 15,017,713,659 在 建 工 程 七 (11) 1,888,059, ,632,359 工 程 物 资 七 (12) 61,599, ,470,053 固 定 资 产 清 理 七 (13) 63,648,601 63,681,199 无 形 资 产 七 (14) 2,114,097,660 2,069,924,540 商 誉 七 (15) 447,472, ,262,352 长 期 待 摊 费 用 七 (16) 340,860, ,203,165 递 延 所 得 税 资 产 七 (17) 245,066, ,593,492 非 流 动 资 产 合 计 20,452,215,929 19,739,204,432 资 产 总 计 25,486,671,762 26,056,706,397 流 动 负 债 : 短 期 借 款 七 (19) 1,162,000,000 2,162,400,000 应 付 票 据 七 (20) 431,251, ,214,111 应 付 账 款 七 (21) 2,835,640,717 3,029,271,029 预 收 款 项 七 (22) 238,270, ,430,184 应 付 职 工 薪 酬 七 (23) 107,325, ,864,759 应 交 税 费 七 (24) 226,181, ,862,557 应 付 利 息 七 (25) 124,675,095 94,042,459 应 付 股 利 七 (26) 12,127,562 38,861,898 其 他 应 付 款 七 (27) 558,732, ,828,992 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 七 (28) 1,523,691,761 2,277,353,516 流 动 负 债 合 计 7,219,895,472 9,239,129,505 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 七 (29) 2,879,129,431 3,268,462,084 应 付 债 券 七 (30) 3,831,541,667 2,093,129,286 长 期 应 付 款 七 (31) 140,126,687 2,163,452 50/ 146

51 预 计 负 债 七 (32) 82,589,178 84,292,107 递 延 收 益 七 (33) 213,024, ,545,991 长 期 应 付 职 工 薪 酬 七 (34) 12,522,286 13,529,523 递 延 所 得 税 负 债 七 (17) 130,287,672 88,203,371 非 流 动 负 债 合 计 7,289,221,632 5,764,325,814 负 债 合 计 14,509,117,104 15,003,455,319 所 有 者 权 益 股 本 七 (35) 1,497,571,325 1,496,479,885 资 本 公 积 七 (36) 2,508,997,954 2,514,199,196 其 他 综 合 收 益 七 (37) -8,986,552 9,585,542 盈 余 公 积 七 (38) 554,800, ,070,545 未 分 配 利 润 七 (39) 5,053,285,645 5,273,160,082 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 9,605,669,251 9,780,495,250 少 数 股 东 权 益 1,371,885,407 1,272,755,828 所 有 者 权 益 合 计 10,977,554,658 11,053,251,078 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 25,486,671,762 26,056,706,397 法 定 代 表 人 : 李 叶 青 先 生 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 孔 玲 玲 女 士 会 计 机 构 负 责 人 : 吴 昕 先 生 母 公 司 资 产 负 债 表 2015 年 12 月 31 日 编 制 单 位 : 华 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 项 目 附 注 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 1,121,693, ,605,529 应 收 票 据 111,131, ,960,777 应 收 账 款 十 八 (1) 291,283, ,528,634 预 付 款 项 65,030,207 53,883,926 应 收 股 利 9,920,763 10,000,000 其 他 应 收 款 十 八 (2) 5,493,345,416 5,000,969,291 存 货 65,852,449 85,545,801 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 4,855,490 4,855,490 其 他 流 动 资 产 49,802,587 19,223,505 流 动 资 产 合 计 7,212,914,520 6,119,572,953 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 43,109,844 45,960,320 长 期 应 收 款 20,983,962 23,996,481 长 期 股 权 投 资 十 八 (3) 7,001,484,072 6,950,762,032 固 定 资 产 456,032, ,761,959 在 建 工 程 39,819,503 19,299,690 工 程 物 资 86,604 70,244 固 定 资 产 清 理 62,613,565 62,613,565 无 形 资 产 76,425,535 89,753,061 长 期 待 摊 费 用 1,911,188 2,917,605 递 延 所 得 税 资 产 37,179,572 36,624,482 非 流 动 资 产 合 计 7,739,646,684 7,744,759,439 资 产 总 计 14,952,561,204 13,864,332,392 流 动 负 债 : 51/ 146

52 短 期 借 款 - 90,000,000 应 付 票 据 120,400,000 - 应 付 账 款 409,184, ,618,811 预 收 款 项 20,460,265 44,291,939 应 付 职 工 薪 酬 11,506,860 19,894,949 应 交 税 费 52,034,277 40,232,532 应 付 利 息 118,317,492 87,219,479 应 付 股 利 576, ,326 其 他 应 付 款 874,958, ,461,817 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 761,590,888 1,675,449,012 流 动 负 债 合 计 2,369,029,673 2,585,744,865 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 952,682,434 1,806,910,029 应 付 债 券 3,831,541,667 2,093,129,286 预 计 负 债 6,729,099 8,044,973 递 延 收 益 22,820,333 26,078,000 长 期 应 付 职 工 薪 酬 8,132,046 8,987,088 递 延 所 得 税 负 债 - 3,771,298 非 流 动 负 债 合 计 4,821,905,579 3,946,920,674 负 债 合 计 7,190,935,252 6,532,665,539 所 有 者 权 益 : 股 本 1,497,571,325 1,496,479,885 资 本 公 积 2,908,595,304 2,900,491,548 其 他 综 合 收 益 20,642,590 22,780,446 盈 余 公 积 554,800, ,070,545 未 分 配 利 润 2,780,015,854 2,424,844,429 所 有 者 权 益 合 计 7,761,625,952 7,331,666,853 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 14,952,561,204 13,864,332,392 法 定 代 表 人 : 李 叶 青 先 生 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 孔 玲 玲 女 士 会 计 机 构 负 责 人 : 吴 昕 先 生 合 并 利 润 表 2015 年 1 12 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 营 业 总 收 入 七 (40) 13,271,319,219 15,996,149,247 其 中 : 营 业 收 入 七 (40) 13,271,319,219 15,996,149,247 二 营 业 总 成 本 七 (40) 13,119,215,458 14,316,331,246 其 中 : 营 业 成 本 七 (40) 10,131,955,705 11,278,501,321 营 业 税 金 及 附 加 七 (41) 199,847, ,062,072 销 售 费 用 七 (42) 1,060,125,396 1,117,435,761 管 理 费 用 七 (43) 915,633, ,788,861 财 务 费 用 七 (44) 674,421, ,036,761 资 产 减 值 损 失 七 (46) 137,232,007 57,506,470 加 : 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 七 (47) 37,561,146 9,568,451 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 31,678,559 4,738,922 52/ 146

53 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 189,664,907 1,689,386,452 加 : 营 业 外 收 入 七 (48) 190,104, ,654,467 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 891,737 2,963,786 减 : 营 业 外 支 出 七 (49) 42,749,154 21,697,772 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 14,145,990 10,196,169 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 337,020,475 1,993,343,147 减 : 所 得 税 费 用 七 (50) 111,427, ,573,773 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 225,592,645 1,493,769,374 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 102,756,044 1,221,558,778 少 数 股 东 损 益 122,836, ,210,596 六 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 -61,988,700-17,486,369 归 属 母 公 司 所 有 者 的 其 他 综 合 收 益 的 税 -18,572,094 90,376 后 净 额 ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 - - 合 收 益 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 -18,572,094 90,376 收 益 1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 - - 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 -2,137,856 11,046,434 损 益 3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 - - 售 金 融 资 产 损 益 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 -16,434,238-10,956,058 归 属 于 少 数 股 东 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 -43,416,606-17,576,745 净 额 七 综 合 收 益 总 额 163,603,945 1,476,283,005 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 总 额 84,183,950 1,221,649,154 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 79,419, ,633,851 八 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 七 (51)(a) ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 七 (51)(b) 法 定 代 表 人 : 李 叶 青 先 生 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 孔 玲 玲 女 士 会 计 机 构 负 责 人 : 吴 昕 先 生 母 公 司 利 润 表 2015 年 1 12 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 营 业 收 入 十 八 (4) 1,889,151,671 1,388,688,962 减 : 营 业 成 本 十 八 (4) 1,539,412, ,085,402 营 业 税 金 及 附 加 23,710,657 27,388,363 销 售 费 用 49,175,181 53,950,038 管 理 费 用 178,059, ,367,097 财 务 费 用 101,510, ,279,258 资 产 减 值 损 失 -362,991-1,798,333 加 : 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 十 八 (5) 669,264, ,685,993 53/ 146

54 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 32,097,193 11,530,537 收 益 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 666,910, ,103,130 加 : 营 业 外 收 入 16,325,984 15,005,547 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 27, ,149 减 : 营 业 外 支 出 2,230, ,044 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 2,054, ,611 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 681,005, ,503,633 减 : 所 得 税 费 用 3,701,963 29,641,828 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 677,303, ,861,805 五 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 -2,137,856 11,046,434 ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 - - 收 益 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 -2,137,856 11,046,434 益 1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 - - 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 -2,137,856 11,046,434 益 六 综 合 收 益 总 额 675,165, ,908,239 法 定 代 表 人 : 李 叶 青 先 生 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 孔 玲 玲 女 士 会 计 机 构 负 责 人 : 吴 昕 先 生 合 并 现 金 流 量 表 2015 年 1 12 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 16,064,833,378 19,080,373,311 收 到 的 税 费 返 还 142,649, ,178,487 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 七 (52)(a) 66,545,268 95,739,048 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 16,274,027,789 19,455,290,846 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 10,174,130,425 11,522,327,740 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 1,499,383,298 1,647,475,782 支 付 的 各 项 税 费 1,372,061,528 1,947,077,406 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 七 (52)(b) 475,206, ,552,449 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 13,520,781,600 15,615,433,377 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 七 (53)(a) 2,753,246,189 3,839,857,469 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 167,654,023 - 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 46,980,911 4,396,015 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 3,910,170 6,206,798 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 - - 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 七 (52)(c) 39,902,403 90,933,300 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 258,447, ,536,113 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 1,591,631,924 1,755,824,988 54/ 146

55 投 资 支 付 的 现 金 160,000, ,894,000 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 七 (53)(b) 179,228,958 5,700,000 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 七 (52)(d) 46,297,029 - 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 1,977,157,911 1,940,418,988 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1,718,710,404-1,838,882,875 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 16,259,314 - 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 6,385,019 - 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 2,712,939,106 3,588,905,033 发 行 债 券 收 到 的 现 金 795,200,000 - 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 七 (52)(e) 190,446, ,176,521 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 3,714,845,087 3,718,081,554 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 4,302,616,602 4,129,218,958 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 885,572, ,266,335 现 金 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 80,998, ,848,354 利 利 润 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 七 (52)(f) 254,986, ,522,717 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 5,443,176,152 5,260,008,010 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1,728,331,065-1,541,926,456 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 -39,988,666-23,958,991 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 七 (53)(a) -733,783, ,089,147 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 2,596,262,050 2,161,172,903 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 七 (53)(c) 1,862,478,104 2,596,262,050 法 定 代 表 人 : 李 叶 青 先 生 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 孔 玲 玲 女 士 会 计 机 构 负 责 人 : 吴 昕 先 生 母 公 司 现 金 流 量 表 2015 年 1 12 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 1,950,916,450 1,633,003,196 收 到 的 税 费 返 还 22,676,553 31,669,492 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 61,194, ,140,633 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 2,034,787,204 1,920,813,321 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 1,290,450,195 1,038,751,280 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 164,963, ,072,673 支 付 的 各 项 税 费 125,327, ,788,289 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 61,440,251 64,517,142 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 1,642,182,245 1,496,129,384 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 392,604, ,683,937 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 165,889,487 - 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 668,823, ,836,510 55/ 146

56 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 38, ,979 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 793,281, ,409,404 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 1,628,033, ,144,893 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 29,783,983 32,494,451 期 资 产 支 付 的 现 金 投 资 支 付 的 现 金 160,000,000 31,286,799 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 68,600,000 - 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 602,086,097 - 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 860,470,080 63,781,250 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 767,562, ,363,643 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 9,874,295 - 取 得 借 款 收 到 的 现 金 250,000, ,695,000 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 发 行 债 券 收 到 的 现 金 795,200,000 - 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 1,055,074, ,695,000 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 1,169,970, ,125,992 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 563,464, ,499,250 现 金 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 138,349, ,000 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 1,871,783,769 1,250,435,242 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -816,709, ,740,242 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 11,959, ,527 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 355,418, ,163,811 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 614,544, ,380,824 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 969,962, ,544,635 法 定 代 表 人 : 李 叶 青 先 生 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 孔 玲 玲 女 士 会 计 机 构 负 责 人 : 吴 昕 先 生 56/ 146

57 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 2015 年 1 12 月 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 本 期 项 目 股 本 ( 附 注 七 (35)) 资 本 公 积 ( 附 注 七 (36)) 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 ( 附 注 七 (37)) 盈 余 公 积 ( 附 注 七 (38)) 未 分 配 利 润 ( 附 注 七 (39)) 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 1,496,479,885 2,514,199,196-9,585, ,070,545 5,273,160,082 1,272,755,828 11,053,251,078 加 : 会 计 政 策 变 更 二 本 年 期 初 余 额 1,496,479,885 2,514,199,196-9,585, ,070,545 5,273,160,082 1,272,755,828 11,053,251,078 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 1,091,440-5,201, ,572,094 67,730, ,874,437 99,129,579-75,696,420 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 - -18,572, ,756,044 79,419, ,603, 净 利 润 ,756, ,836, ,592, 其 他 综 合 收 益 ,572, ,416,606-61,988,700 ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1,091,440-5,699, ,285,942 88,677, 股 东 投 入 的 普 通 股 1,091,440 8,782, ,917, ,791, 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 , , 其 他 - -13,803, ,631,136-30,434,701 ( 三 ) 利 润 分 配 ,730, ,131,914-73,576, ,977, 提 取 盈 余 公 积 ,730,334-67,730, 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 ,401,580-73,576, ,977, 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 - 498, , 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 其 他 498, , 四 本 期 期 末 余 额 1,497,571,325 2,508,997, ,986, ,800,879 5,053,285,645 1,371,885,407 10,977,554,658 项 目 上 期 57/ 146

58 股 本 ( 附 注 七 (35)) 资 本 公 积 ( 附 注 七 (36)) 减 : 库 存 股 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 其 他 综 合 收 益 ( 附 注 七 (37)) 盈 余 公 积 ( 附 注 七 (38)) 未 分 配 利 润 ( 附 注 七 (39)) 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 935,299,928 3,069,442,261 9,495, ,284,364 4,300,946,038 1,178,616,520 9,919,084,277 加 : 会 计 政 策 变 更 二 本 年 期 初 余 额 935,299,928 3,069,442,261-9,495, ,284,364 4,300,946,038 1,178,616,520 9,919,084,277 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 561,179, ,243,065-90,376 61,786, ,214,044 94,139,308 1,134,166,801 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 ,376-1,221,558, ,633,851 1,476,283, 净 利 润 ,221,558, ,210,596 1,493,769, 其 他 综 合 收 益 , ,576,745-17,486,369 ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 - 5,438, ,484,007-22,045, 股 东 投 入 的 普 通 股 ,940,000 14,940, 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 - 4,331, ,331, 其 他 - 1,106, ,424,007-41,317,408 ( 三 ) 利 润 分 配 ,786, ,846, ,010, ,070, 提 取 盈 余 公 积 ,786,181-61,786, 提 取 一 般 风 险 准 备 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 ,059, ,010, ,070,522 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 561,179, ,681, , 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 561,179, ,179, 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 其 他 - 498, , 四 本 期 期 末 余 额 1,496,479,885 2,514,199,196-9,585, ,070,545 5,273,160,082 1,272,755,828 11,053,251,078 法 定 代 表 人 : 李 叶 青 先 生 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 孔 玲 玲 女 士 会 计 机 构 负 责 人 : 吴 昕 先 生 项 目 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 2015 年 1 12 月 本 期 58/ 146

59 股 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 1,496,479,885 2,900,491,548-22,780, ,070,545 2,424,844,429 7,331,666,853 加 : 会 计 政 策 变 更 二 本 年 期 初 余 额 1,496,479,885 2,900,491,548-22,780, ,070,545 2,424,844,429 7,331,666,853 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 1,091,440 8,103, ,137,856 67,730, ,171, ,959,099 - 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 ,137, ,303, ,165, 净 利 润 ,303, ,303, 其 他 综 合 收 益 ,137, ,137,856 ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1,091,440 8,103, ,195, 股 东 投 入 的 普 通 股 1,091,440 8,782, ,874, 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 , ,099 ( 三 ) 利 润 分 配 ,730, ,131, ,401, 提 取 盈 余 公 积 ,730,334-67,730, 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 ,401, ,401, 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 其 他 四 本 期 期 末 余 额 1,497,571,325 2,908,595,304-20,642, ,800,879 2,780,015,854 7,761,625,952 项 目 上 期 股 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 935,299,928 3,457,339,779-11,734, ,284,364 2,055,828,791 6,885,486,874 加 : 会 计 政 策 变 更 二 本 年 期 初 余 额 935,299,928 3,457,339,779-11,734, ,284,364 2,055,828,791 6,885,486,874 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 561,179, ,848,231-11,046,434 61,786, ,015, ,179,979 - 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 ,046, ,861, ,908, 净 利 润 ,861, ,861,805 59/ 146

60 2. 其 他 综 合 收 益 ,046, ,046,434 ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 - 4,331, ,331, 股 东 投 入 的 普 通 股 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 - 4,331, ,331,726 ( 三 ) 利 润 分 配 ,786, ,846, ,059, 提 取 盈 余 公 积 ,786,181-61,786, 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 ,059, ,059,986 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 561,179, ,179, 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 561,179, ,179, 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 其 他 四 本 期 期 末 余 额 1,496,479,885 2,900,491,548-22,780, ,070,545 2,424,844,429 7,331,666,853 法 定 代 表 人 : 李 叶 青 先 生 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 孔 玲 玲 女 士 会 计 机 构 负 责 人 : 吴 昕 先 生 60/ 146

61 三 公 司 基 本 情 况 1. 公 司 概 况 华 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 本 公 司 ) 为 一 间 于 中 华 人 民 共 和 国 ( 中 国 ) 成 立 的 股 份 有 限 公 司 于 1994 年 度, 经 湖 北 省 人 民 政 府 批 准, 本 公 司 于 上 海 交 易 所 挂 牌 上 市 于 2006 年 度, 经 商 务 部 批 准, 本 公 司 变 更 为 外 商 投 资 股 份 有 限 公 司 于 2011 年 5 月, 本 公 司 以 2010 年 末 总 股 本 403,600,000 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 10 股, 共 转 出 资 本 公 积 金 403,600,000 元 本 公 司 股 本 从 403,600,000 股 增 加 至 807,200,000 股 于 2011 年 11 月 4 日, 本 公 司 完 成 非 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 128,099,928 股, 本 公 司 总 股 本 变 更 为 935,299,928 股 于 2014 年 6 月 以 2013 年 末 总 股 本 935,299,928 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 6 股, 共 转 出 资 本 公 积 金 561,179,957 元, 本 公 司 总 股 本 变 更 为 1,496,479,885 股 于 2015 年 7 月, 本 公 司 第 一 期 股 权 激 励 计 划 行 权, 行 权 股 份 数 为 1,091,440 股, 行 权 价 格 为 9.06 元, 本 公 司 总 股 本 变 更 为 1,497,571,325 股 其 中 境 内 发 行 人 民 币 普 通 股 ( A 股 ) 为 972,771,325 股 ; 境 内 发 行 人 民 币 外 资 股 ( B 股 )524,800,000 股 本 公 司 及 子 公 司 ( 以 下 合 称 本 集 团 ) 主 要 从 事 水 泥 的 生 产 及 销 售, 主 要 营 业 额 来 源 于 中 国 境 内 本 公 司 的 注 册 地 为 湖 北 省 黄 石 市 黄 石 大 道 897 号, 总 部 办 公 地 址 为 湖 北 省 武 汉 市 洪 山 区 光 谷 大 道 特 1 号 国 际 企 业 中 心 5 号 楼 2. 合 并 财 务 报 表 范 围 本 年 度 纳 入 合 并 范 围 的 主 要 子 公 司 详 见 附 注 九 本 年 度 新 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 主 要 有 柬 埔 寨 卓 雷 丁 水 泥 有 限 公 司 和 华 新 环 境 工 程 ( 十 堰 ) 有 限 公 司, 详 见 附 注 八 (1) 本 财 务 报 表 由 本 公 司 董 事 会 于 2016 年 3 月 29 日 批 准 报 出 四 财 务 报 表 的 编 制 基 础 1. 编 制 基 础 本 财 务 报 表 按 照 财 政 部 于 2006 年 2 月 15 日 及 以 后 期 间 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 各 项 具 体 会 计 准 则 及 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 企 业 会 计 准 则 ) 以 及 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 15 号 财 务 报 告 的 一 般 规 定 的 披 露 规 定 编 制 2. 持 续 经 营 本 公 司 管 理 层 经 过 评 估, 结 合 可 动 用 之 银 行 信 贷 额 度 已 获 得 批 准 发 行 之 短 期 融 资 券 以 及 其 他 可 利 用 之 融 资 渠 道, 确 信 本 集 团 于 未 来 一 年 内 有 足 够 的 资 金 偿 付 到 期 债 务 以 及 维 持 正 常 生 产 经 营, 不 存 在 持 续 经 营 问 题 因 此, 本 公 司 管 理 层 以 持 续 经 营 为 基 础 编 制 本 财 务 报 表 五 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 本 集 团 根 据 生 产 经 营 特 点 确 定 具 体 会 计 政 策 和 会 计 估 计, 主 要 体 现 在 应 收 款 项 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 ( 附 注 五 (9)) 存 货 的 计 价 方 法 ( 附 注 五 (10)) 可 供 出 售 权 益 工 具 发 生 减 值 的 判 断 标 准 ( 附 注 五 (8)) 长 期 股 权 投 资 固 定 资 产 商 誉 发 生 减 值 的 判 断 标 准 ( 附 注 五 (17)) 固 定 资 产 折 旧 和 无 形 资 产 摊 销 ( 附 注 五 (12) (15)) 收 入 的 确 认 时 点 ( 附 注 五 (21)) 等 本 集 团 在 确 定 重 要 的 会 计 政 策 时 所 运 用 的 关 键 判 断 详 见 附 注 五 (26) 1. 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 本 公 司 2015 年 度 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 本 公 司 2015 年 12 月 31 日 的 合 并 及 公 司 财 务 状 况 以 及 2015 年 度 的 合 并 及 公 司 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 信 息 61/ 146

62 2. 会 计 期 间 会 计 年 度 为 公 历 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 3. 记 账 本 位 币 本 集 团 每 个 主 体 的 财 务 报 表 所 列 项 目 均 以 该 主 体 经 营 所 在 的 主 要 经 济 环 境 的 货 币 计 量 ( 本 位 币 ) 合 并 财 务 报 表 以 人 民 币 列 报, 人 民 币 为 本 公 司 及 本 集 团 的 列 报 货 币 4. 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 购 买 方 发 生 的 合 并 成 本 及 在 合 并 中 取 得 的 可 辨 认 净 资 产 按 购 买 日 的 公 允 价 值 计 量 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 于 购 买 日 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉 ; 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 为 进 行 企 业 合 并 发 生 的 直 接 相 关 费 用 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并, 对 于 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权, 按 照 该 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量, 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额 计 入 当 期 投 资 收 益 ; 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 其 他 综 合 收 益 的, 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 转 为 购 买 日 所 属 当 期 投 资 收 益 商 誉 为 之 前 持 有 的 被 购 买 方 股 权 的 公 允 价 值 与 购 买 日 支 付 对 价 的 公 允 价 值 之 和, 与 取 得 的 子 公 司 可 辨 认 净 资 产 于 购 买 日 的 公 允 价 值 份 额 的 差 额 5. 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 合 并 范 围 包 括 本 公 司 及 全 部 子 公 司 从 取 得 子 公 司 的 实 际 控 制 权 之 日 起, 本 集 团 开 始 将 其 纳 入 合 并 范 围 ; 从 丧 失 实 际 控 制 权 之 日 起 停 止 纳 入 合 并 范 围 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 子 公 司 与 本 公 司 采 用 的 会 计 政 策 不 一 致 的, 按 照 本 公 司 的 会 计 政 策 对 子 公 司 财 务 报 表 进 行 必 要 的 调 整 对 于 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 以 购 买 日 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 为 基 础 对 其 财 务 报 表 进 行 调 整 集 团 内 所 有 重 大 往 来 余 额 交 易 及 未 实 现 利 润 在 合 并 财 务 报 表 编 制 时 予 以 抵 销 子 公 司 的 股 东 权 益 当 期 净 损 益 及 综 合 收 益 中 不 属 于 本 公 司 所 拥 有 的 部 分 分 别 作 为 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 损 益 及 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 在 合 并 财 务 报 表 中 股 东 权 益 净 利 润 及 综 合 收 益 总 额 项 下 单 独 列 示 本 公 司 向 子 公 司 出 售 资 产 所 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 益, 全 额 抵 销 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 ; 子 公 司 向 本 公 司 出 售 资 产 所 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 益, 按 本 公 司 对 该 子 公 司 的 分 配 比 例 在 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 和 少 数 股 东 损 益 之 间 分 配 抵 销 子 公 司 之 间 出 售 资 产 所 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 益, 按 照 母 公 司 对 出 售 方 子 公 司 的 分 配 比 例 在 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 和 少 数 股 东 损 益 之 间 分 配 抵 销 如 果 以 本 集 团 为 会 计 主 体 与 以 本 公 司 或 子 公 司 为 会 计 主 体 对 同 一 交 易 的 认 定 不 同 时, 从 本 集 团 的 角 度 对 该 交 易 予 以 调 整 6. 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 现 金 及 现 金 等 价 物 是 指 库 存 现 金, 可 随 时 用 于 支 付 的 存 款, 以 及 持 有 的 期 限 短 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 受 限 制 银 行 存 款 在 编 制 现 金 流 量 表 时, 不 作 为 现 金 或 现 金 等 价 物 7. 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算 (a) 外 币 交 易 62/ 146

63 外 币 交 易 按 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 将 外 币 金 额 折 算 为 集 团 每 个 主 体 的 财 务 报 表 本 位 币 于 资 产 负 债 表 日, 外 币 货 币 性 项 目 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算 为 集 团 各 个 主 体 的 财 务 报 表 本 位 币 为 购 建 符 合 借 款 费 用 资 本 化 条 件 的 资 产 而 借 入 的 外 币 专 门 借 款 产 生 的 汇 兑 差 额 在 资 本 化 期 间 内 予 以 资 本 化 ; 其 他 汇 兑 差 额 直 接 计 入 当 期 损 益 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 于 资 产 负 债 表 日 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 额 在 现 金 流 量 表 中 单 独 列 示 (b) 外 币 财 务 报 表 的 折 算 境 外 经 营 的 资 产 负 债 表 中 的 资 产 和 负 债 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算, 股 东 权 益 中 除 未 分 配 利 润 项 目 外, 其 他 项 目 采 用 发 生 时 的 即 期 汇 率 折 算 境 外 经 营 的 利 润 表 中 的 收 入 与 费 用 项 目, 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 上 述 折 算 产 生 的 外 币 报 表 折 算 差 额, 计 入 其 他 综 合 收 益 境 外 经 营 的 现 金 流 量 项 目, 采 用 现 金 流 量 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 额, 在 现 金 流 量 表 中 单 独 列 示 8. 金 融 工 具 (a) 金 融 资 产 (i) 金 融 资 产 分 类 金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 应 收 款 项 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 金 融 资 产 的 分 类 取 决 于 本 集 团 对 金 融 资 产 的 持 有 意 图 和 持 有 能 力 本 集 团 现 持 有 的 金 融 资 产 包 括 应 收 款 项 和 可 供 出 售 金 融 资 产 应 收 款 项 应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产, 包 括 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款 等 ( 附 注 五 (9)) 可 供 出 售 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 包 括 初 始 确 认 时 即 被 指 定 为 可 供 出 售 的 非 衍 生 金 融 资 产 及 未 被 划 分 为 其 他 类 的 金 融 资 产 自 资 产 负 债 表 日 起 12 个 月 内 将 出 售 的 可 供 出 售 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 中 列 示 为 其 他 流 动 资 产 (ii) 确 认 和 计 量 金 融 资 产 于 本 集 团 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时, 按 公 允 价 值 在 资 产 负 债 表 内 确 认 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 取 得 时 发 生 的 相 关 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益 ; 其 他 金 融 资 产 的 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 可 供 出 售 金 融 资 产 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 但 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资, 按 照 成 本 计 量 ; 应 收 款 项 采 用 实 际 利 率 法, 以 摊 余 成 本 计 量 63/ 146

64 除 减 值 损 失 及 外 币 货 币 性 金 融 资 产 形 成 的 汇 兑 损 益 外, 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 直 接 计 入 股 东 权 益, 待 该 金 融 资 产 终 止 确 认 时, 原 直 接 计 入 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 转 入 当 期 损 益 被 投 资 单 位 已 宣 告 发 放 的 与 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 相 关 的 现 金 股 利, 作 为 投 资 收 益 计 入 当 期 损 益 (iii) 金 融 资 产 减 值 除 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 外, 本 集 团 于 资 产 负 债 表 日 对 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 如 果 有 客 观 证 据 表 明 某 项 金 融 资 产 发 生 减 值 的, 计 提 减 值 准 备 表 明 金 融 资 产 发 生 减 值 的 客 观 证 据, 是 指 金 融 资 产 初 始 确 认 后 实 际 发 生 的 对 该 金 融 资 产 的 预 计 未 来 现 金 流 量 有 影 响, 且 本 集 团 能 够 对 该 影 响 进 行 可 靠 计 量 的 事 项 表 明 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 发 生 减 值 的 客 观 证 据 包 括 权 益 工 具 投 资 的 公 允 价 值 发 生 严 重 或 非 暂 时 性 下 跌 本 集 团 于 资 产 负 债 表 日 对 各 项 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 单 独 进 行 检 查, 若 该 权 益 工 具 投 资 于 资 产 负 债 表 日 的 公 允 价 值 低 于 其 初 始 投 资 成 本 超 过 50%( 含 50%) 或 低 于 其 初 始 投 资 成 本 持 续 时 间 超 过 一 年 ( 含 一 年 ) 的, 则 表 明 其 发 生 减 值 ; 若 该 权 益 工 具 投 资 于 资 产 负 债 表 日 的 公 允 价 值 低 于 其 初 始 投 资 成 本 超 过 20%( 含 20%) 但 尚 未 达 到 50% 的, 本 集 团 会 综 合 考 虑 其 他 相 关 因 素 诸 如 价 格 波 动 率 等, 判 断 该 权 益 工 具 投 资 是 否 发 生 减 值 本 集 团 以 加 权 平 均 法 计 算 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 的 初 始 投 资 成 本 以 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 发 生 减 值 时, 按 预 计 未 来 现 金 流 量 ( 不 包 括 尚 未 发 生 的 未 来 信 用 损 失 ) 现 值 低 于 账 面 价 值 的 差 额, 计 提 减 值 准 备 如 果 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢 复, 且 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 计 入 当 期 损 益 以 公 允 价 值 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 发 生 减 值 时, 原 直 接 计 入 股 东 权 益 的 因 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失 予 以 转 出 并 计 入 减 值 损 失 对 已 确 认 减 值 损 失 的 可 供 出 售 债 务 工 具 投 资, 在 期 后 公 允 价 值 上 升 且 客 观 上 与 确 认 原 减 值 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关 的, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回 并 计 入 当 期 损 益 对 已 确 认 减 值 损 失 的 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资, 期 后 公 允 价 值 上 升 直 接 计 入 股 东 权 益 以 成 本 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 发 生 减 值 时, 将 其 账 面 价 值 与 按 照 类 似 金 融 资 产 当 时 市 场 收 益 率 对 未 来 现 金 流 量 折 现 确 定 的 现 值 之 间 的 差 额, 确 认 为 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益 已 发 生 的 减 值 损 失 以 后 期 间 不 再 转 回 (iv) 金 融 资 产 的 终 止 确 认 金 融 资 产 满 足 下 列 条 件 之 一 的, 予 以 终 止 确 认 :(1) 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 ;(2) 该 金 融 资 产 已 转 移, 且 本 集 团 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 ; 或 者 (3) 该 金 融 资 产 已 转 移, 虽 然 本 集 团 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬, 但 是 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 金 融 资 产 终 止 确 认 时, 其 账 面 价 值 与 收 到 的 对 价 以 及 原 直 接 计 入 股 东 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 和 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 (b) 金 融 负 债 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 和 其 他 金 融 负 债 本 集 团 的 金 融 负 债 主 要 为 其 他 金 融 负 债, 包 括 应 付 款 项 借 款 及 应 付 债 券 等 应 付 款 项 包 括 应 付 账 款 其 他 应 付 款 等, 以 公 允 价 值 进 行 初 始 计 量, 并 采 用 实 际 利 率 法 按 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 64/ 146

65 借 款 及 应 付 债 券 按 其 公 允 价 值 扣 除 交 易 费 用 后 的 金 额 进 行 初 始 计 量, 并 采 用 实 际 利 率 法 按 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 其 他 金 融 负 债 期 限 在 一 年 以 下 ( 含 一 年 ) 的, 列 示 为 流 动 负 债 ; 期 限 在 一 年 以 上 但 自 资 产 负 债 表 日 起 一 年 内 ( 含 一 年 ) 到 期 的, 列 示 为 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 ; 其 余 列 示 为 非 流 动 负 债 当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时, 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 义 务 已 解 除 的 部 分 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 (c) 金 融 工 具 的 公 允 价 值 确 定 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具, 以 活 跃 市 场 中 的 报 价 确 定 其 公 允 价 值 不 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具, 采 用 估 值 技 术 确 定 其 公 允 价 值 在 估 值 时, 本 集 团 采 用 在 当 前 情 况 下 适 用 并 且 有 足 够 可 利 用 数 据 和 其 他 信 息 支 持 的 估 值 技 术, 选 择 与 市 场 参 与 者 在 相 关 资 产 或 负 债 的 交 易 中 所 考 虑 的 资 产 或 负 债 特 征 相 一 致 的 输 入 值, 并 尽 可 能 优 先 使 用 相 关 可 观 察 输 入 值 在 相 关 可 观 察 输 入 值 无 法 取 得 或 取 得 不 切 实 可 行 的 情 况 下, 使 用 不 可 观 察 输 入 值 9. 应 收 款 项 (1). 应 收 款 项 包 括 应 收 票 据 应 收 账 款 其 他 应 收 款 等 本 集 团 对 外 销 售 商 品 或 提 供 劳 务 形 成 的 应 收 账 款, 按 从 购 货 方 或 劳 务 接 受 方 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 的 公 允 价 值 作 为 初 始 确 认 金 额 (2). 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 对 于 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项, 单 独 进 行 减 值 测 试 当 存 在 客 观 证 据 表 明 本 集 团 将 无 法 按 应 收 款 项 的 原 有 条 款 收 回 款 项 时, 计 提 坏 账 准 备 单 项 金 额 重 大 的 判 断 标 准 为 : 应 收 账 款 单 项 金 额 超 过 3,000,000 元, 其 他 应 收 款 单 项 金 额 超 过 2,000,000 元 单 项 金 额 重 大 并 单 独 评 估 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 为 : 根 据 应 收 款 项 的 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 进 行 计 提 (3). 按 组 合 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 : 对 于 单 项 金 额 不 重 大 且 未 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项, 与 经 单 独 测 试 后 未 减 值 的 应 收 款 项 一 起 按 信 用 风 险 特 征 划 分 为 若 干 组 合, 根 据 以 前 年 度 与 之 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 应 收 款 项 组 合 的 实 际 损 失 率 为 基 础, 结 合 现 时 情 况 确 定 应 计 提 的 坏 账 准 备 确 定 组 合 的 依 据 如 下 : 组 合 名 称 组 合 1 组 合 2 组 合 3 组 合 4 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 如 下 : 组 合 名 称 组 合 1 组 合 2 确 定 依 据 重 大 及 重 点 项 目 应 收 账 款 除 重 大 及 重 点 项 目 之 外 的 应 收 账 款 押 金 保 证 金 员 工 借 支 备 用 金 正 常 业 务 之 往 来 款 除 组 合 3 之 外 的 其 他 应 收 款 确 定 依 据 根 据 与 之 信 用 风 险 特 征 类 似 的 应 收 款 的 历 史 损 失 率, 该 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 比 例 为 0% 账 龄 分 析 法 65/ 146

66 组 合 3 组 合 4 根 据 与 之 信 用 风 险 特 征 类 似 的 应 收 款 的 历 史 损 失 率, 该 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 比 例 为 0% 账 龄 分 析 法 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 (%) 其 他 应 收 款 计 提 比 例 (%) 1-2 年 10% 10% 2-3 年 20% 20% 3 年 以 上 40% 40% 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 适 用 不 适 用 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 适 用 不 适 用 (4). 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 : 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 理 由 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 对 于 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 存 在 客 观 证 据 表 明 本 集 团 将 无 法 按 应 收 款 项 的 原 有 条 款 收 回 款 项 的 应 收 款 项, 单 独 进 行 减 值 测 试 考 虑 计 提 坏 账 准 备 根 据 应 收 款 项 的 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 进 行 计 提 (5). 本 集 团 向 金 融 机 构 以 不 附 追 索 权 方 式 转 让 应 收 款 项 的, 按 交 易 款 项 扣 除 已 转 销 应 收 账 款 的 账 面 价 值 和 相 关 税 费 后 的 差 额 计 入 当 期 损 益 10. 存 货 (a) 分 类 存 货 包 括 原 材 料 在 产 品 产 成 品 备 品 备 件 辅 助 材 料 周 转 材 料 和 建 造 合 同 - 已 完 工 未 结 算 等, 按 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 量 (b) 发 出 存 货 的 计 价 方 法 存 货 发 出 时 的 成 本 按 加 权 平 均 法 核 算, 产 成 品 和 在 产 品 成 本 包 括 原 材 料 直 接 人 工 以 及 在 正 常 生 产 能 力 下 按 系 统 的 方 法 分 配 的 制 造 费 用 (c) 存 货 可 变 现 净 值 的 确 定 依 据 及 存 货 跌 价 准 备 的 计 提 方 法 存 货 跌 价 准 备 按 存 货 成 本 高 于 其 可 变 现 净 值 的 差 额 计 提 可 变 现 净 值 按 日 常 活 动 中, 以 存 货 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 以 及 相 关 税 费 后 的 金 额 确 定 (d) 本 集 团 的 存 货 盘 存 制 度 采 用 永 续 盘 存 制 (e) 备 品 备 件 辅 助 材 料 和 周 转 材 料 的 摊 销 方 法 周 转 材 料 包 括 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 等, 备 品 备 件 辅 助 材 料 和 周 转 材 料 采 用 一 次 转 销 法 进 行 摊 销 (f) 建 造 合 同 66/ 146

67 建 造 合 同 工 程 按 照 累 计 发 生 的 工 程 施 工 成 本 和 累 计 确 认 的 合 同 毛 利 ( 亏 损 ) 扣 除 已 经 办 理 结 算 的 价 款 列 示 建 造 合 同 工 程 累 计 发 生 的 工 程 施 工 成 本 和 累 计 确 认 的 合 同 毛 利 ( 亏 损 ) 超 过 累 计 已 经 办 理 结 算 的 价 款 部 分 在 存 货 中 列 示 为 已 完 工 未 结 算 ; 累 计 已 经 办 理 结 算 的 价 款 超 过 累 计 发 生 的 工 程 施 工 成 本 和 累 计 确 认 的 合 同 毛 利 ( 亏 损 ) 部 分 在 预 收 账 款 中 列 示 为 已 结 算 未 完 工 11. 长 期 股 权 投 资 长 期 股 权 投 资 包 括 本 公 司 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资, 本 集 团 对 合 营 企 业 和 联 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资 子 公 司 为 本 公 司 能 够 对 其 实 施 控 制 的 被 投 资 单 位 合 营 企 业 为 本 集 团 通 过 单 独 主 体 达 成, 能 够 与 其 他 方 实 施 共 同 控 制, 且 基 于 法 律 形 式 合 同 条 款 及 其 他 事 实 与 情 况 仅 对 其 净 资 产 享 有 权 利 的 合 营 安 排 联 营 企 业 为 本 集 团 能 够 对 其 财 务 和 经 营 决 策 具 有 重 大 影 响 的 被 投 资 单 位 对 子 公 司 的 投 资, 在 公 司 财 务 报 表 中 按 照 成 本 法 确 定 的 金 额 列 示, 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时 按 权 益 法 调 整 后 进 行 合 并 对 合 营 企 业 和 联 营 企 业 投 资 采 用 权 益 法 核 算 (a) 初 始 投 资 成 本 确 定 对 于 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资 : 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 合 并 成 本 作 为 长 期 股 权 投 资 的 投 资 成 本 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并, 长 期 股 权 投 资 成 本 为 购 买 日 之 前 所 持 被 购 买 方 的 股 权 投 资 的 账 面 价 值 与 购 买 日 新 增 投 资 成 本 之 和 对 于 以 企 业 合 并 以 外 的 其 他 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资 : 支 付 现 金 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 实 际 支 付 的 购 买 价 款 作 为 初 始 投 资 成 本 (b) 后 续 计 量 及 损 益 确 认 方 法 采 用 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 初 始 投 资 成 本 计 量, 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 现 金 股 利 或 利 润, 确 认 为 投 资 收 益 计 入 当 期 损 益 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 初 始 投 资 成 本 大 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 以 初 始 投 资 成 本 作 为 长 期 股 权 投 资 成 本 ; 初 始 投 资 成 本 小 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 计 入 当 期 损 益, 并 相 应 调 增 长 期 股 权 投 资 成 本 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 本 集 团 按 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 的 净 损 益 份 额 确 认 当 期 投 资 损 益 确 认 被 投 资 单 位 发 生 的 净 亏 损, 以 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 以 及 其 他 实 质 上 构 成 对 被 投 资 单 位 净 投 资 的 长 期 权 益 减 记 至 零 为 限, 但 本 集 团 负 有 承 担 额 外 损 失 义 务 且 符 合 或 有 事 项 准 则 所 规 定 的 预 计 负 债 确 认 条 件 的, 继 续 确 认 投 资 损 失 并 作 为 预 计 负 债 核 算 被 投 资 单 位 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 所 有 者 权 益 的 其 他 变 动, 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 并 计 入 资 本 公 积 被 投 资 单 位 分 派 的 利 润 或 现 金 股 利 于 宣 告 分 派 时 按 照 本 集 团 应 分 得 的 部 分, 相 应 减 少 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 本 集 团 与 被 投 资 单 位 之 间 未 实 现 的 内 部 交 易 损 益 按 照 持 股 比 例 计 算 归 属 于 本 集 团 的 部 分, 予 以 抵 销, 在 此 基 础 上 确 认 投 资 损 益 本 集 团 与 被 投 资 单 位 发 生 的 内 部 交 易 损 失, 其 中 属 于 资 产 减 值 损 失 的 部 分, 相 应 的 未 实 现 损 失 不 予 抵 销 (c) 确 定 对 被 投 资 单 位 具 有 控 制 共 同 控 制 重 大 影 响 的 依 据 67/ 146

68 控 制 是 指 拥 有 对 被 投 资 单 位 的 权 力, 通 过 参 与 被 投 资 单 位 的 相 关 活 动 而 享 有 可 变 回 报, 并 且 有 能 力 运 用 对 被 投 资 单 位 的 权 力 影 响 其 回 报 金 额 共 同 控 制 是 指 按 照 相 关 约 定 对 某 项 安 排 所 共 有 的 控 制, 并 且 该 安 排 的 相 关 活 动 必 须 经 过 本 集 团 及 分 享 控 制 权 的 其 他 参 与 方 一 致 同 意 后 才 能 决 策 重 大 影 响 是 指 对 被 投 资 单 位 的 财 务 和 经 营 政 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不 能 够 控 制 或 者 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定 (d) 长 期 股 权 投 资 减 值 对 子 公 司 合 营 企 业 和 联 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资, 当 其 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 时, 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额 ( 附 注 五 (17)) 减 值 损 失 一 经 确 认, 以 后 期 间 不 予 转 回 价 值 得 以 恢 复 的 部 分 12. 固 定 资 产 (1). 确 认 条 件 固 定 资 产 包 括 房 屋 及 建 筑 物 机 器 设 备 办 公 设 备 以 及 运 输 设 备 等 固 定 资 产 在 与 其 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 集 团 且 其 成 本 能 够 可 靠 计 量 时 予 以 确 认 购 置 或 新 建 的 固 定 资 产 按 取 得 时 的 成 本 进 行 初 始 计 量 与 固 定 资 产 有 关 的 后 续 支 出, 在 与 其 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 集 团 且 其 成 本 能 够 可 靠 计 量 时, 计 入 固 定 资 产 成 本 ; 对 于 被 替 换 的 部 分, 终 止 确 认 其 账 面 价 值 ; 所 有 其 他 后 续 支 出 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 (2). 折 旧 方 法 类 别 折 旧 年 限 ( 年 ) 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 房 屋 及 建 筑 物 年 4% 2.4% 至 3.8% 机 器 设 备 5-18 年 4% 5.3% 至 19.2% 办 公 设 备 5-10 年 4% 9.6% 至 19.2% 运 输 设 备 4-12 年 4% 8% 至 24% 对 固 定 资 产 的 预 计 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 折 旧 方 法 于 每 年 年 度 终 了 进 行 复 核 并 作 适 当 调 整 (3). 当 固 定 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 时, 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额 ( 附 注 五 (17)) (4). 融 资 租 入 固 定 资 产 的 认 定 依 据 计 价 和 折 旧 方 法 实 质 上 转 移 了 与 资 产 所 有 权 有 关 的 全 部 风 险 和 报 酬 的 租 赁 为 融 资 租 赁 融 资 租 入 固 定 资 产 以 租 赁 资 产 的 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 的 现 值 两 者 中 的 较 低 者 作 为 租 入 资 产 的 入 账 价 值 租 入 资 产 的 入 账 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 之 间 的 差 额 作 为 未 确 认 融 资 费 用 ( 附 注 五 (24)(3)) 融 资 租 入 的 固 定 资 产 采 用 与 自 有 固 定 资 产 相 一 致 的 折 旧 政 策 能 够 合 理 确 定 租 赁 期 届 满 时 将 取 得 租 入 资 产 所 有 权 的, 租 入 固 定 资 产 在 其 预 计 使 用 寿 命 内 计 提 折 旧 ; 否 则, 租 入 固 定 资 产 在 租 赁 期 与 该 资 产 预 计 使 用 寿 命 两 者 中 较 短 的 期 间 内 计 提 折 旧 (5). 固 定 资 产 的 处 置 当 固 定 资 产 被 处 置 或 者 预 期 通 过 使 用 或 处 置 不 能 产 生 经 济 利 益 时, 终 止 确 认 该 固 定 资 产 固 定 资 产 出 售 转 让 报 废 或 毁 损 的 处 置 收 入 扣 除 其 账 面 价 值 和 相 关 税 费 后 的 金 额 计 入 当 期 损 益 68/ 146

69 13. 在 建 工 程 在 建 工 程 按 实 际 发 生 的 成 本 计 量 实 际 成 本 包 括 建 筑 成 本 安 装 成 本 符 合 资 本 化 条 件 的 借 款 费 用 以 及 其 他 为 使 在 建 工 程 达 到 预 定 可 使 用 状 态 所 发 生 的 必 要 支 出 在 建 工 程 在 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时, 转 入 固 定 资 产 并 自 次 月 起 开 始 计 提 折 旧 当 在 建 工 程 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 时, 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额 ( 附 注 五 (17)) 14. 借 款 费 用 发 生 的 可 直 接 归 属 于 需 要 经 过 相 当 长 时 间 的 购 建 活 动 才 能 达 到 预 定 可 使 用 状 态 之 固 定 资 产 的 购 建 的 借 款 费 用, 在 资 产 支 出 及 借 款 费 用 已 经 发 生 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 所 必 要 的 购 建 活 动 已 经 开 始 时, 开 始 资 本 化 并 计 入 该 资 产 的 成 本 当 购 建 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时 停 止 资 本 化, 其 后 发 生 的 借 款 费 用 计 入 当 期 损 益 如 果 资 产 的 购 建 活 动 发 生 非 正 常 中 断, 并 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月, 暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化, 直 至 资 产 的 购 建 活 动 重 新 开 始 对 于 为 购 建 符 合 资 本 化 条 件 的 固 定 资 产 而 借 入 的 专 门 借 款, 以 专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 利 息 费 用 减 去 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的 利 息 收 入 或 进 行 暂 时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额 确 定 专 门 借 款 借 款 费 用 的 资 本 化 金 额 对 于 为 购 建 符 合 资 本 化 条 件 的 固 定 资 产 而 占 用 的 一 般 借 款, 按 照 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 部 分 的 资 本 支 出 加 权 平 均 数 乘 以 所 占 用 一 般 借 款 的 加 权 平 均 实 际 利 率 计 算 确 定 一 般 借 款 借 款 费 用 的 资 本 化 金 额 实 际 利 率 为 将 借 款 在 预 期 存 续 期 间 或 适 用 的 更 短 期 间 内 的 未 来 现 金 流 量 折 现 为 该 借 款 初 始 确 认 金 额 所 使 用 的 利 率 15. 无 形 资 产 无 形 资 产 包 括 土 地 使 用 权 矿 山 开 采 权 复 垦 费 商 标 使 用 权 电 脑 软 件 及 技 术 专 利 等, 以 成 本 计 量 无 形 资 产 摊 销 采 用 预 计 使 用 年 限 并 按 其 入 账 价 值 减 去 预 计 净 残 值 后 在 预 计 使 用 寿 命 内 平 均 计 提, 无 形 资 产 预 计 使 用 年 限 为 5 至 50 年 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 预 计 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 于 每 年 年 度 终 了 进 行 复 核 并 作 适 当 调 整 当 无 形 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 时, 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额 ( 附 注 五 (17)) 16. 长 期 待 摊 费 用 长 期 待 摊 费 用 包 括 矿 山 开 发 费 及 其 他 已 经 发 生 但 应 由 本 期 和 以 后 各 期 负 担 的 分 摊 期 限 在 一 年 以 上 的 各 项 费 用, 按 预 计 受 益 期 间 分 期 平 均 摊 销, 并 以 实 际 支 出 减 去 累 计 摊 销 后 的 净 额 列 示 矿 山 开 发 费 指 取 得 采 矿 权 后, 为 使 矿 山 达 到 可 开 采 状 态 而 发 生 的 清 除 矿 山 表 面 土 石 树 木, 剥 离 非 矿 原 料 及 矿 石 表 层 杂 质 等 基 建 采 准 剥 离 支 出, 于 发 生 时 予 以 资 本 化 17. 长 期 资 产 减 值 固 定 资 产 在 建 工 程 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 及 对 子 公 司 合 营 企 业 联 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资 等, 于 资 产 负 债 表 日 存 在 减 值 迹 象 的, 进 行 减 值 测 试 减 值 测 试 结 果 表 明 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 按 其 差 额 计 提 减 值 准 备 并 计 入 减 值 损 失 可 收 回 金 额 为 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 的 较 高 者 资 产 减 值 准 备 按 单 项 资 产 为 基 础 计 算 并 确 认, 如 果 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 资 产 组 是 能 够 独 立 产 生 现 金 流 入 的 最 小 资 产 组 合 69/ 146

70 在 财 务 报 表 中 单 独 列 示 的 商 誉, 无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象, 至 少 每 年 进 行 减 值 测 试 减 值 测 试 时, 商 誉 的 账 面 价 值 分 摊 至 预 期 从 企 业 合 并 的 协 同 效 应 中 受 益 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合 测 试 结 果 表 明 包 含 分 摊 的 商 誉 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 确 认 相 应 的 减 值 损 失 减 值 损 失 金 额 先 抵 减 分 摊 至 该 资 产 组 或 资 产 组 组 合 的 商 誉 的 账 面 价 值, 再 根 据 资 产 组 或 资 产 组 组 合 中 除 商 誉 以 外 的 其 他 各 项 资 产 的 账 面 价 值 所 占 比 重, 按 比 例 抵 减 其 他 各 项 资 产 的 账 面 价 值 上 述 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 以 后 期 间 不 予 转 回 价 值 得 以 恢 复 的 部 分 18. 职 工 薪 酬 (1) 职 工 薪 酬 是 本 集 团 为 获 得 职 工 提 供 的 服 务 或 解 除 劳 动 关 系 而 给 予 的 各 种 形 式 的 报 酬 或 补 偿, 包 括 短 期 薪 酬 离 职 后 福 利 辞 退 福 利 和 其 他 长 期 职 工 福 利 等 (2) 短 期 薪 酬 的 会 计 处 理 方 法 短 期 薪 酬 包 括 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 职 工 福 利 费 医 疗 保 险 费 工 伤 保 险 费 生 育 保 险 费 住 房 公 积 金 工 会 和 教 育 经 费 等 本 集 团 在 职 工 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 将 实 际 发 生 的 短 期 薪 酬 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 (3) 离 职 后 福 利 的 会 计 处 理 方 法 本 集 团 将 离 职 后 福 利 计 划 分 类 为 设 定 提 存 计 划 和 设 定 受 益 计 划 设 定 提 存 计 划 是 本 集 团 向 独 立 的 基 金 缴 存 固 定 费 用 后, 不 再 承 担 进 一 步 支 付 义 务 的 离 职 后 福 利 计 划 ; 设 定 受 益 计 划 是 除 设 定 提 存 计 划 以 外 的 离 职 后 福 利 计 划 ( 附 注 七 (34)) 设 定 受 益 计 划 相 关 的 服 务 成 本 ( 包 括 当 期 服 务 成 本 过 去 服 务 成 本 和 结 算 利 得 或 损 失 ) 和 基 于 设 定 受 益 计 划 净 负 债 和 适 当 的 折 现 率 计 算 的 利 息 净 额 计 入 当 期 损 益, 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 所 产 生 的 变 动 计 入 其 他 综 合 收 益 于 报 告 期 内, 本 集 团 的 离 职 后 福 利 主 要 是 为 员 工 缴 纳 的 基 本 养 老 保 险 和 失 业 保 险, 均 属 于 设 定 提 存 计 划 基 本 养 老 保 险 本 集 团 职 工 参 加 了 由 当 地 劳 动 和 社 会 保 障 部 门 组 织 实 施 的 社 会 基 本 养 老 保 险 本 集 团 以 当 地 规 定 的 社 会 基 本 养 老 保 险 缴 纳 基 数 和 比 例, 按 月 向 当 地 社 会 基 本 养 老 保 险 经 办 机 构 缴 纳 养 老 保 险 费 职 工 退 休 后, 当 地 劳 动 及 社 会 保 障 部 门 有 责 任 向 已 退 休 员 工 支 付 社 会 基 本 养 老 金 本 集 团 在 职 工 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 将 根 据 上 述 社 保 规 定 计 算 应 缴 纳 的 金 额 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 (4) 辞 退 福 利 的 会 计 处 理 方 法 本 集 团 在 职 工 劳 动 合 同 到 期 之 前 解 除 与 职 工 的 劳 动 关 系 或 者 为 鼓 励 职 工 自 愿 接 受 裁 减 而 提 出 给 予 补 偿, 在 本 集 团 不 能 单 方 面 撤 回 解 除 劳 动 关 系 计 划 或 裁 减 建 议 时 和 确 认 与 涉 及 支 付 辞 退 福 利 的 重 组 相 关 的 成 本 费 用 时 两 者 孰 早 日, 确 认 因 解 除 与 职 工 的 劳 动 关 系 给 予 补 偿 而 产 生 的 负 债, 同 时 计 入 当 期 损 益 内 退 福 利 本 集 团 向 接 受 内 部 退 休 安 排 的 职 工 提 供 内 退 福 利 内 退 福 利 是 指, 向 未 达 到 国 家 规 定 的 退 休 年 龄 经 本 集 团 管 理 层 批 准 自 愿 退 出 工 作 岗 位 的 职 工 支 付 的 工 资 及 为 其 缴 纳 的 社 会 保 险 费 等 本 集 团 自 内 部 退 休 安 排 开 始 之 日 起 至 职 工 达 到 正 常 退 休 年 龄 止, 向 内 退 职 工 支 付 内 部 退 养 福 利 对 于 内 退 福 利, 本 集 团 比 照 辞 退 福 利 进 行 会 计 处 理, 在 符 合 辞 退 福 利 相 关 确 认 条 件 时, 将 自 职 工 停 止 提 供 服 务 日 至 正 常 退 休 日 期 间 拟 支 付 的 内 退 职 工 工 资 和 缴 纳 的 社 会 保 险 费 等, 确 认 为 负 债, 一 次 性 计 入 当 期 损 益 内 退 福 利 的 精 算 假 设 变 化 及 福 利 标 准 调 整 引 起 的 差 异 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 70/ 146

71 预 期 在 资 产 负 债 表 日 起 一 年 内 需 支 付 的 辞 退 福 利, 列 示 为 流 动 负 债 19. 股 份 支 付 现 金 股 利 于 股 东 大 会 批 准 的 当 期, 确 认 为 负 债 20. 预 计 负 债 因 未 决 诉 讼 矿 山 复 垦 责 任 等 形 成 的 现 时 义 务, 当 履 行 该 义 务 很 可 能 导 致 经 济 利 益 的 流 出, 且 其 金 额 能 够 可 靠 计 量 时, 确 认 为 预 计 负 债 预 计 负 债 按 照 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 进 行 初 始 计 量, 并 综 合 考 虑 与 或 有 事 项 有 关 的 风 险 不 确 定 性 和 货 币 时 间 价 值 等 因 素 货 币 时 间 价 值 影 响 重 大 的, 通 过 对 相 关 未 来 现 金 流 出 进 行 折 现 后 确 定 最 佳 估 计 数 ; 因 随 着 时 间 推 移 所 进 行 的 折 现 还 原 而 导 致 的 预 计 负 债 账 面 价 值 的 增 加 金 额, 确 认 为 利 息 费 用 于 资 产 负 债 表 日, 对 预 计 负 债 的 账 面 价 值 进 行 复 核 并 作 适 当 调 整, 以 反 映 当 前 的 最 佳 估 计 数 (a) 矿 山 复 垦 费 根 据 有 关 行 业 惯 例 及 参 照 政 府 有 关 法 规, 本 集 团 结 合 自 身 实 际 情 况, 综 合 考 虑 采 矿 许 可 证 有 效 期 货 币 折 现 价 值 等 因 素 后, 对 本 集 团 属 下 的 矿 山 计 提 在 该 等 矿 山 开 采 完 成 后 需 承 担 的 复 垦 义 务 准 备 21. 收 入 收 入 的 金 额 按 照 本 集 团 在 日 常 经 营 活 动 中 销 售 商 品 和 提 供 劳 务 时, 已 收 或 应 收 合 同 或 协 议 价 款 的 公 允 价 值 确 定 收 入 按 扣 除 销 售 折 让 及 销 售 退 回 的 净 额 列 示 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 本 集 团, 相 关 的 收 入 能 够 可 靠 计 量 且 满 足 下 列 各 项 经 营 活 动 的 特 定 收 入 确 认 标 准 时, 确 认 相 关 的 收 入 : (a) 销 售 商 品 本 集 团 生 产 并 销 售 水 泥 予 各 地 客 户 本 集 团 在 产 品 已 经 发 出, 并 交 接 相 关 确 认 单 据, 产 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 货 方, 并 且 不 再 对 该 产 品 实 施 继 续 管 理 和 控 制, 相 关 收 入 已 取 得 或 取 得 索 取 价 款 凭 据, 并 且 相 关 成 本 能 够 可 靠 计 量 时 确 认 销 售 收 入 实 现 (b) 服 务 收 入 服 务 收 入 在 向 客 户 提 供 相 关 服 务 后, 按 照 权 责 发 生 制 原 则 确 认 (c) 利 息 收 入 利 息 收 入 以 时 间 比 例 为 基 础, 采 用 实 际 利 率 计 算 确 定 (d) 建 造 合 同 收 入 在 建 造 合 同 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的 情 况 下, 于 资 产 负 债 表 日 按 照 完 工 百 分 比 法 确 认 合 同 收 入 和 合 同 费 用 合 同 完 工 进 度 按 累 计 实 际 发 生 的 合 同 成 本 占 合 同 预 计 总 成 本 的 比 例 确 定 71/ 146

72 建 造 合 同 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 是 指 同 时 满 足 :(1) 合 同 总 收 入 能 够 可 靠 地 计 量 ;(2) 与 合 同 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ;(3) 实 际 发 生 的 合 同 成 本 能 够 清 楚 地 区 分 和 可 靠 地 计 量 ;(4) 合 同 完 工 进 度 和 为 完 成 合 同 尚 需 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 确 定 建 造 合 同 的 结 果 不 能 可 靠 地 估 计, 但 合 同 成 本 能 够 收 回 的, 合 同 收 入 根 据 能 够 收 回 的 实 际 合 同 成 本 予 以 确 认, 合 同 成 本 在 其 发 生 的 当 期 确 认 为 合 同 费 用 ; 合 同 成 本 不 可 能 收 回 的, 在 发 生 时 立 即 确 认 为 合 同 费 用, 不 确 认 合 同 收 入 使 建 造 合 同 的 结 果 不 能 可 靠 估 计 的 不 确 定 因 素 不 复 存 在 的, 按 照 完 工 百 分 比 法 确 认 与 建 造 合 同 有 关 的 收 入 和 费 用 合 同 预 计 总 成 本 超 过 合 同 预 计 总 收 入 的, 将 预 计 损 失 确 认 为 当 期 费 用 资 产 负 债 表 日, 按 照 合 同 总 收 入 乘 以 完 工 进 度 扣 除 以 前 会 计 期 间 累 计 已 确 认 收 入 后 的 金 额, 确 认 为 当 期 合 同 收 入 ; 同 时, 按 照 合 同 预 计 总 成 本 乘 以 完 工 进 度 扣 除 以 前 会 计 期 间 累 计 已 确 认 费 用 后 的 金 额, 确 认 为 当 期 合 同 费 用 22. 政 府 补 助 (1) 政 府 补 助 为 本 集 团 从 政 府 无 偿 取 得 的 货 币 性 资 产, 包 括 税 费 返 还 财 政 补 贴 等 政 府 补 助 在 本 集 团 能 够 满 足 其 所 附 的 条 件 并 且 能 够 收 到 时, 予 以 确 认 政 府 补 助 按 照 收 到 或 应 收 的 金 额 计 量 (2) 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 判 断 依 据 及 会 计 处 理 方 法 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 是 指 企 业 取 得 的 用 于 购 建 或 以 其 他 方 式 形 成 长 期 资 产 的 政 府 补 助 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 是 指 除 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 之 外 的 政 府 补 助 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 相 关 资 产 使 用 寿 命 内 平 均 分 配, 计 入 当 期 损 益 (3) 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 判 断 依 据 及 会 计 处 理 方 法 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 用 于 补 偿 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间, 计 入 当 期 损 益 ; 用 于 补 偿 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 直 接 计 入 当 期 损 益 23. 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 根 据 资 产 和 负 债 的 计 税 基 础 与 其 账 面 价 值 的 差 额 ( 暂 时 性 差 异 ) 计 算 确 认 对 于 按 照 税 法 规 定 能 够 于 以 后 年 度 抵 减 应 纳 税 所 得 额 的 可 抵 扣 亏 损, 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 对 于 商 誉 的 初 始 确 认 产 生 的 暂 时 性 差 异, 不 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 负 债 对 于 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 ( 或 可 抵 扣 亏 损 ) 的 非 企 业 合 并 的 交 易 中 产 生 的 资 产 或 负 债 的 初 始 确 认 形 成 的 暂 时 性 差 异, 不 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 于 资 产 负 债 表 日, 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债, 按 照 预 期 收 回 该 资 产 或 清 偿 该 负 债 期 间 的 适 用 税 率 计 量 递 延 所 得 税 资 产 的 确 认 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减 的 应 纳 税 所 得 额 为 限 对 与 子 公 司 合 营 企 业 和 联 营 企 业 投 资 相 关 的 应 纳 税 暂 时 性 差 异, 确 认 递 延 所 得 税 负 债, 除 非 本 集 团 能 够 控 制 该 暂 时 性 差 异 转 回 的 时 间 且 该 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 不 会 转 回 对 与 子 公 司 合 营 企 业 和 联 营 企 业 投 资 相 关 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 当 该 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 转 回 且 未 来 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 时, 确 认 递 延 所 得 税 资 产 同 时 满 足 下 列 条 件 的 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 以 抵 销 后 的 净 额 列 示 : 72/ 146

73 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 与 同 一 税 收 征 管 部 门 对 本 集 团 内 同 一 纳 税 主 体 征 收 的 所 得 税 相 关 ; 本 集 团 内 该 纳 税 主 体 拥 有 以 净 额 结 算 当 期 所 得 税 资 产 及 当 期 所 得 税 负 债 的 法 定 权 利 24. 租 赁 (1) 实 质 上 转 移 了 与 资 产 所 有 权 有 关 的 全 部 风 险 和 报 酬 的 租 赁 为 融 资 租 赁 其 他 的 租 赁 为 经 营 租 赁 (2) 经 营 租 赁 的 会 计 处 理 方 法 经 营 租 赁 的 租 金 支 出 在 租 赁 期 内 按 照 直 线 法 计 入 相 关 资 产 成 本 或 当 期 损 益 (3) 融 资 租 赁 的 会 计 处 理 方 法 以 租 赁 资 产 的 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 的 现 值 两 者 中 较 低 者 作 为 租 入 资 产 的 入 账 价 值, 租 入 资 产 的 入 账 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 之 间 的 差 额 作 为 未 确 认 融 资 费 用, 在 租 赁 期 内 按 实 际 利 率 法 摊 销 最 低 租 赁 付 款 额 扣 除 未 确 认 融 资 费 用 后 的 余 额 作 为 长 期 应 付 款 列 示 25. 分 部 信 息 本 集 团 以 内 部 组 织 结 构 管 理 要 求 内 部 报 告 制 度 为 依 据 确 定 经 营 分 部, 以 经 营 分 部 为 基 础 确 定 报 告 分 部 并 披 露 分 部 信 息 经 营 分 部 是 指 本 集 团 内 同 时 满 足 下 列 条 件 的 组 成 部 分 :(1) 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 发 生 费 用 ;(2) 本 集 团 管 理 层 能 够 定 期 评 价 该 组 成 部 分 的 经 营 成 果, 以 决 定 向 其 配 置 资 源 评 价 其 业 绩 ;(3) 本 集 团 能 够 取 得 该 组 成 部 分 的 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 会 计 信 息 如 果 两 个 或 多 个 经 营 分 部 具 有 相 似 的 经 济 特 征, 并 且 满 足 一 定 条 件 的, 则 合 并 为 一 个 经 营 分 部 26. 重 要 会 计 估 计 和 判 断 本 集 团 根 据 历 史 经 验 和 其 他 因 素, 包 括 对 未 来 事 项 的 合 理 预 期, 对 所 采 用 的 重 要 会 计 估 计 和 关 键 判 断 进 行 持 续 的 评 价 下 列 重 要 会 计 估 计 及 关 键 假 设 存 在 会 导 致 下 一 会 计 年 度 资 产 和 负 债 的 账 面 价 值 出 现 重 大 调 整 的 重 要 风 险 : (a) 商 誉 减 值 准 备 的 会 计 估 计 本 集 团 每 年 对 商 誉 进 行 减 值 测 试 包 含 商 誉 的 资 产 组 和 资 产 组 组 合 的 可 收 回 金 额 为 其 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值, 其 计 算 需 要 采 用 会 计 估 计 ( 附 注 七 (15)) 如 果 管 理 层 对 资 产 组 和 资 产 组 组 合 未 来 现 金 流 量 计 算 中 采 用 的 毛 利 率 进 行 修 订, 修 订 后 的 毛 利 率 低 于 目 前 采 用 的 毛 利 率, 本 集 团 需 对 商 誉 增 加 计 提 减 值 准 备 如 果 管 理 层 对 应 用 于 现 金 流 量 折 现 的 税 前 折 现 率 进 行 重 新 修 订, 修 订 后 的 税 前 折 现 率 高 于 目 前 采 用 的 折 现 率, 本 集 团 需 对 商 誉 增 加 计 提 减 值 准 备 如 果 实 际 毛 利 率 或 税 前 折 现 率 高 于 或 低 于 管 理 层 的 估 计, 本 集 团 不 能 转 回 原 已 计 提 的 商 誉 减 值 损 失 (b) 固 定 资 产 的 预 期 减 值 73/ 146

74 每 当 有 事 项 和 情 况 转 变 显 示 固 定 资 产 的 账 面 价 值 可 能 不 能 回 收 时, 本 集 团 将 对 该 等 资 产 进 行 减 值 测 试 该 等 资 产 或 资 产 组 的 可 回 收 金 额 按 照 使 用 价 值 确 定, 使 用 价 值 的 计 算 需 要 作 出 多 项 会 计 估 计, 主 要 包 括 产 品 毛 利 率 销 售 增 长 率 折 现 率 等 如 果 本 集 团 对 固 定 资 产 未 来 现 金 流 量 计 算 中 采 用 的 毛 利 率 销 售 增 长 率 折 现 率 进 行 重 新 修 订, 修 订 后 的 折 现 率 高 于 目 前 采 用 的 估 计, 或 修 订 后 的 毛 利 率 和 销 售 增 长 率 低 于 目 前 采 用 的 估 计, 本 集 团 需 要 对 固 定 资 产 增 加 计 提 减 值 准 备 如 果 实 际 折 现 率 低 于 本 集 团 目 前 的 估 计, 毛 利 率 或 销 售 增 长 率 高 于 本 集 团 目 前 的 估 计, 本 集 团 不 能 转 回 固 定 资 产 的 减 值 损 失 (c) 折 旧 和 摊 销 本 集 团 对 固 定 资 产 ( 考 虑 其 残 值 后 ) 无 形 资 产 和 长 期 待 摊 费 用 在 使 用 寿 命 内 按 直 线 法 或 工 作 量 法 计 提 折 旧 和 摊 销 本 集 团 定 期 审 阅 使 用 寿 命, 以 决 定 将 计 入 每 个 报 告 期 的 折 旧 和 摊 销 费 用 数 额 使 用 寿 命 是 本 集 团 根 据 对 同 类 资 产 的 以 往 经 验 并 结 合 预 期 的 技 术 改 变 而 确 定 如 果 以 前 的 估 计 发 生 重 大 变 化, 则 会 在 未 来 期 间 对 折 旧 和 摊 销 费 用 进 行 调 整 (d) 所 得 税 本 集 团 在 多 个 地 区 缴 纳 企 业 所 得 税 在 正 常 的 经 营 活 动 中, 很 多 交 易 和 事 项 的 最 终 税 务 处 理 都 存 在 不 确 定 性 在 计 提 各 个 地 区 的 所 得 税 费 用 时, 本 集 团 需 要 作 出 重 大 判 断 如 果 这 些 税 务 事 项 的 最 终 认 定 结 果 与 最 初 入 账 的 金 额 存 在 差 异, 该 差 异 将 对 作 出 上 述 最 终 认 定 期 间 的 所 得 税 费 用 和 递 延 所 得 税 的 金 额 产 生 影 响 (e) 递 延 税 项 有 关 可 抵 扣 累 计 亏 损 税 款 抵 减 及 其 他 可 抵 扣 暂 时 差 异 而 形 成 的 递 延 税 资 产 已 分 别 于 各 个 财 务 报 表 截 止 日 确 认 递 延 所 得 税 资 产 可 否 变 现, 主 要 取 决 于 日 后 是 否 有 足 够 盈 利 或 应 纳 税 额 可 供 利 用 若 发 生 的 实 际 未 来 盈 利 少 于 预 期, 递 延 税 资 产 可 能 需 要 作 出 重 大 拨 备, 拨 备 数 额 于 发 生 的 期 间 在 利 润 表 中 反 映 27. 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 的 变 更 (1) 重 要 会 计 政 策 变 更 适 用 不 适 用 (2) 重 要 会 计 估 计 变 更 适 用 不 适 用 六 税 项 1. 主 要 税 种 及 税 率 税 种 计 税 依 据 税 率 企 业 所 得 税 (2) 应 纳 税 所 得 额 14% 15% 20% 或 25% 增 值 税 应 纳 税 增 值 额 ( 应 纳 税 额 按 应 纳 17% 11% 6% 18% 或 10% 税 销 售 额 乘 以 适 用 税 率 扣 除 当 期 允 许 抵 扣 的 进 项 税 后 的 余 额 计 算 ) 营 业 税 应 纳 税 营 业 额 3% 或 5% 存 在 不 同 企 业 所 得 税 税 率 纳 税 主 体 的, 披 露 情 况 说 明 适 用 不 适 用 74/ 146

75 2. 税 收 优 惠 本 集 团 的 子 公 司 华 新 水 泥 ( 西 藏 ) 有 限 公 司 西 藏 华 新 建 材 有 限 公 司 均 为 设 立 于 西 部 开 发 地 区 的 生 产 性 企 业, 属 于 国 家 西 部 大 开 发 鼓 励 类 企 业 根 据 藏 政 发 [2011]14 号 西 藏 自 治 区 人 民 政 府 关 于 我 区 企 业 所 得 税 税 率 问 题 的 通 知, 对 设 立 在 西 藏 自 治 区 的 各 类 企 业 ( 含 西 藏 驻 区 外 企 业 ), 在 2012 年 至 2020 年 期 间, 减 按 15% 的 税 率 缴 纳 企 业 所 得 税 根 据 西 藏 自 治 区 人 民 政 府 文 件 藏 政 发 [2014]51 号 文 件 通 知, 自 2015 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日, 暂 免 征 收 西 藏 自 治 区 企 业 应 缴 纳 的 企 业 所 得 税 中 属 于 地 方 留 成 部 分 的 40% 本 集 团 的 子 公 司 华 新 水 泥 重 庆 涪 陵 有 限 公 司 华 新 水 泥 ( 恩 施 ) 有 限 公 司 华 新 水 泥 ( 渠 县 ) 有 限 公 司 华 新 水 泥 ( 万 源 ) 有 限 公 司 为 设 立 于 西 部 开 发 地 区 的 生 产 性 企 业, 属 于 国 家 西 部 大 开 发 鼓 励 类 产 业 根 据 财 税 [2011]58 号 关 于 深 入 实 施 西 部 大 开 发 战 略 有 关 税 收 政 策 问 题 的 通 知, 并 分 别 经 重 庆 市 涪 陵 区 国 家 税 务 局 恩 施 自 治 州 国 家 税 务 局 渠 县 国 家 税 务 局 和 万 源 市 国 家 税 务 局 批 准, 华 新 水 泥 重 庆 涪 陵 公 司 华 新 水 泥 ( 恩 施 ) 有 限 公 司 华 新 水 泥 ( 渠 县 ) 有 限 公 司 华 新 水 泥 ( 万 源 ) 有 限 公 司 在 2011 年 至 2020 年 期 间, 减 按 15% 的 税 率 缴 纳 企 业 所 得 税 本 集 团 的 子 公 司 华 新 水 泥 ( 黄 石 ) 装 备 制 造 有 限 公 司 于 2015 年 取 得 湖 北 省 科 学 技 术 厅 颁 发 的 高 新 技 术 企 业 证 书, 该 证 书 的 有 效 期 为 3 年 根 据 中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 法 第 二 十 八 条 的 有 关 规 定, 华 新 水 泥 ( 黄 石 ) 装 备 制 造 有 限 公 司 本 年 度 减 按 15% 的 税 率 缴 纳 企 业 所 得 税 本 集 团 的 子 公 司 华 新 亚 湾 水 泥 有 限 公 司 和 华 新 噶 优 尔 ( 索 格 特 ) 水 泥 有 限 公 司 位 于 塔 吉 克 斯 坦, 根 据 塔 吉 克 斯 坦 税 法 规 定, 对 于 新 成 立 生 产 类 企 业, 自 创 始 人 以 法 定 资 本 初 次 进 行 国 家 注 册 之 日 起 免 除 其 第 2 年 至 第 5 年 的 企 业 所 得 税, 即 自 2012 年 9 月 起 至 2016 年 9 月 为 华 新 亚 湾 水 泥 有 限 公 司 免 征 企 业 所 得 税 期 限, 自 2014 年 6 月 起 至 2019 年 6 月 为 华 新 噶 优 尔 ( 索 格 特 ) 水 泥 有 限 公 司 免 征 企 业 所 得 税 期 限 经 过 塔 吉 克 斯 坦 共 和 国 税 务 委 员 会 的 认 可, 华 新 亚 湾 水 泥 有 限 公 司 和 华 新 噶 优 尔 ( 索 格 特 ) 水 泥 有 限 公 司 本 年 度 免 征 企 业 所 得 税 因 中 国 与 塔 吉 克 斯 坦 无 税 收 饶 让 抵 免 协 定, 华 新 亚 湾 水 泥 有 限 公 司 和 华 新 噶 优 尔 ( 索 格 特 ) 水 泥 有 限 公 司 归 属 于 本 集 团 的 利 润 需 要 按 照 中 国 与 塔 吉 克 斯 坦 之 间 的 实 际 税 率 差 缴 纳 所 得 税 本 集 团 的 子 公 司 柬 埔 寨 卓 雷 丁 水 泥 有 限 公 司 位 于 柬 埔 寨, 根 据 柬 埔 寨 税 法 规 定, 柬 埔 寨 政 府 对 符 合 政 府 鼓 励 投 资 项 目 的 企 业, 自 核 发 最 终 注 册 证 书 开 始, 至 企 业 盈 利 或 自 取 得 第 一 笔 收 入 的 3 个 纳 税 年 度 内, 为 项 目 的 启 动 期, 启 动 期 免 征 企 业 所 得 税 ; 投 资 企 业 获 利 之 后, 免 征 3 年 公 司 所 得 税 ; 之 后, 根 据 投 资 行 业 的 不 同, 投 资 企 业 还 可 以 追 加 2 至 5 年 的 免 税 期, 根 据 柬 埔 寨 卓 雷 丁 水 泥 有 限 公 司 行 业 特 点 及 投 资 规 模, 其 追 加 免 税 期 为 3 年, 该 公 司 免 税 期 间 为 2013 至 2021 年 本 集 团 内 部 分 环 境 工 程 公 司 经 营 业 务 符 合 环 境 保 护 节 能 节 水 项 目 的 条 件, 根 据 企 业 所 得 税 法 第 二 十 七 条 第 ( 三 ) 项, 企 业 从 事 规 定 的 符 合 条 件 的 环 境 保 护 节 能 节 水 项 目 的 所 得, 自 项 目 取 得 第 一 笔 生 产 经 营 收 入 所 属 纳 税 年 度 起, 第 1 年 至 第 3 年 免 征 企 业 所 得 税, 第 4 年 至 第 6 年 减 半 征 收 企 业 所 得 税 七 合 并 财 务 报 表 项 目 注 释 1 货 币 资 金 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 库 存 现 金 1,021,662 2,413,047 银 行 存 款 1,861,456,442 2,593,849,003 其 他 货 币 资 金 259,932,222 88,015,911 合 计 2,122,410,326 2,684,277,961 其 中 : 存 放 在 境 外 的 款 项 总 额 178,149, ,614,947 75/ 146

76 于 2015 年 12 月 31 日 止, 其 他 货 币 资 金 包 括 保 函 保 证 金 143,788,250 元 票 据 及 信 用 证 保 证 金 112,390,072 元 以 及 其 他 性 质 的 保 证 金 3,753,900 元, 合 计 259,932,222 元 (2014 年 12 月 31 日 : 88,015,911 元 ) 该 等 受 限 制 银 行 存 款 在 编 制 现 金 流 量 表 时, 不 作 为 现 金 2 应 收 票 据 (a) 应 收 票 据 分 类 列 示 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 银 行 承 兑 票 据 568,024,755 1,042,726,773 商 业 承 兑 票 据 12,778,992 36,229,747 合 计 580,803,747 1,078,956,520 (b) 期 末 公 司 已 质 押 的 应 收 票 据 项 目 期 末 已 质 押 金 额 银 行 承 兑 票 据 28,300,000 合 计 28,300,000 本 集 团 已 质 押 的 应 收 票 据 28,300,000 元 为 本 公 司 向 一 子 公 司 之 长 期 应 付 融 资 租 赁 款 提 供 担 保 ( 附 注 七 (31)) (c) 期 末 公 司 已 背 书 或 贴 现 且 在 资 产 负 债 表 日 尚 未 到 期 的 应 收 票 据 : 项 目 期 末 终 止 确 认 金 额 期 末 未 终 止 确 认 金 额 银 行 承 兑 票 据 961,944,816 - 商 业 承 兑 票 据 - 3,388,785 合 计 961,944,816 3,388,785 3 应 收 账 款 期 末 余 额 期 初 余 额 应 收 账 款 780,956, ,815,005 减 : 坏 账 准 备 92,243,146 48,538,578 合 计 688,713, ,276,427 (a) 应 收 账 款 账 龄 分 析 期 末 余 额 期 初 余 额 1 年 以 内 447,760, ,805,689 1 至 2 年 184,656, ,297,936 2 至 3 年 100,866,552 39,595,154 3 年 以 上 47,673,217 15,116,226 合 计 780,956, ,815,005 于 2015 年 12 月 31 日, 应 收 账 款 550,834,753 元 (2014 年 12 月 31 日 :546,468,237 元 ) 已 逾 期, 本 集 团 基 于 对 客 户 财 务 状 况 及 过 往 信 用 记 录 的 分 析, 按 单 项 及 账 龄 分 析 法 共 提 取 了 坏 账 准 备 92,243,146 元 (2014 年 12 月 31 日 :48,538,577 元 ) 这 部 分 应 收 账 款 的 账 龄 分 析 如 下 : 76/ 146

77 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 净 值 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 净 值 1 年 以 内 217,638,980 3,509, ,129, ,458,921 7,645, ,813,724 1 至 2 年 184,656,004 19,827, ,828, ,297,936 20,453, ,844,645 2 至 3 年 100,866,552 41,531,556 59,334,996 39,595,154 12,777,947 26,817,207 3 年 以 上 47,673,217 27,374,243 20,298,974 15,116,226 7,662,142 7,454,084 合 计 550,834,753 92,243, ,591, ,468,237 48,538, ,929,660 (b) 应 收 账 款 分 类 披 露 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 计 提 比 例 类 别 金 额 比 例 (%) 金 额 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 68,360, ,010, ,424, ,953, 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 652,905, ,716, ,270, ,103,568 5 组 合 1 249,037, ,334, 组 合 2 403,867, ,716, ,935, ,103,568 5 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 59,690, ,516, ,119, ,481, 合 计 780,956,649 / 92,243,146 / 857,815,005 / 48,538,578 / (c) 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 帐 准 备 的 应 收 账 款 应 收 账 款 期 末 余 额 ( 按 单 位 ) 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 计 提 理 由 客 户 A 12,453,750 12,453, % 账 龄 较 长, 款 项 回 收 存 在 不 确 定 性 客 户 B 9,482,534 1,883,789 20% 账 龄 较 长, 款 项 回 收 存 在 不 确 定 性 客 户 C 6,322,012 2,528,805 40% 账 龄 较 长, 款 项 回 收 存 在 不 确 定 性 客 户 D 6,047,509 3,628,505 60% 账 龄 较 长, 款 项 回 收 存 在 不 确 定 性 客 户 E 4,961,267 4,961, % 账 龄 较 长, 款 项 回 收 存 在 不 确 定 性 其 他 29,093,906 5,554,248 19% 账 龄 较 长, 款 项 回 收 存 在 不 确 定 性 合 计 68,360,978 31,010,364 / / (d) 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 账 龄 期 末 余 额 77/ 146

78 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 218,154, 至 2 年 125,143,235 12,514,323 10% 2 至 3 年 45,129,711 9,025,942 20% 3 年 以 上 15,440,444 6,176,178 40% 合 计 403,867,650 27,716,443 7% 账 龄 期 初 余 额 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 252,823, 至 2 年 117,845,179 11,784,519 10% 2 至 3 年 28,939,576 5,787,915 20% 3 年 以 上 1,327, ,134 40% 合 计 400,935,986 18,103,568 5% 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 适 用 不 适 用 (e) 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 56,068,440 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 6,561,206 元 本 年 度 无 单 项 金 额 重 大 之 应 收 账 款 坏 账 准 备 转 回 (f) 本 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况 项 目 核 销 金 额 实 际 核 销 的 应 收 账 款 5,802,666 其 中 重 要 的 应 收 账 款 核 销 情 况 适 用 不 适 用 应 收 账 款 核 销 说 明 : 无 单 项 金 额 重 大 的 应 收 账 款 核 销 (g) 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 应 收 账 款 情 况 : 余 额 坏 账 准 备 金 额 占 应 收 账 款 余 额 总 额 比 例 余 额 前 五 名 的 应 收 账 款 总 额 117,338,534-15% 4 其 他 应 收 款 款 项 性 质 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额 项 目 保 证 金 及 押 金 134,779, ,089,003 企 业 往 来 款 46,065,226 57,562,508 备 用 金 9,159,817 13,872,793 其 他 47,947,354 53,717,869 小 计 237,951, ,242,173 减 : 坏 账 准 备 15,598,606 13,387,411 合 计 222,353, ,854,762 78/ 146

79 (a) 其 他 应 收 款 账 龄 分 析 期 末 余 额 期 初 余 额 1 年 以 内 81,954, ,818,541 1 至 2 年 73,829,967 44,289,092 2 至 3 年 33,752,274 44,685,959 3 年 以 上 48,415,373 14,448,581 合 计 237,951, ,242,173 于 2015 年 12 月 31 日, 其 他 应 收 款 82,637,297 元 (2014 年 12 月 31 日 :95,861,654 元 ) 已 逾 期, 本 集 团 基 于 对 欠 款 方 财 务 状 况 及 过 往 信 用 记 录 的 分 析, 按 单 项 及 账 龄 分 析 法 共 提 取 了 坏 账 准 备 3,050,625 元 (2014 年 12 月 31 日 : 零 元 ) 该 部 分 其 他 应 收 款 的 账 龄 分 析 如 下 : 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 净 值 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 净 值 1 年 以 内 ,861,654-50,861,654 1 至 2 年 37,637,297 50,625 37,586,672 15,000,000-15,000,000 2 至 3 年 15,000,000 3,000,000 12,000,000 30,000,000-30,000,000 3 年 以 上 30,000,000-30,000, 合 计 82,637,297 3,050,625 79,586,672 95,861,654-95,861,654 (b) 类 别 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 其 他 应 收 款 分 类 披 露 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 账 面 计 提 比 例 比 例 金 额 金 额 比 例 价 值 金 额 金 额 比 例 (%) (%) (%) (%) 16,510, ,050, ,412, ,018, ,561, ,707,230 4 组 合 3 168,881, ,341, 组 合 4 41,530, ,018, ,220, ,707,230 4 单 项 金 额 不 11,029, ,529, ,680, ,680, 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 237,951,926 / 15,598,606 / 242,242,173 / 13,387,411 / 账 面 价 值 79/ 146

80 (c) 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 帐 准 备 的 其 他 应 收 款 期 末 余 额 其 他 应 收 款 ( 按 单 位 ) 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 计 提 理 由 客 户 F 16,510,417 3,050,625 18% 账 龄 较 长, 款 项 回 收 存 在 不 确 定 性 合 计 16,510,417 3,050,625 / / (d) 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 期 末 余 额 账 龄 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 22,279,269-0% 1 至 2 年 14,405,592 1,440,559 10% 2 至 3 年 1,801, ,245 20% 3 年 以 上 3,044,603 1,217,841 40% 合 计 41,530,687 3,018,645 7% 期 初 余 额 账 龄 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 51,324,141-0% 1 至 2 年 7,242, ,216 10% 2 至 3 年 1,490, ,045 20% 3 年 以 上 4,163,779 1,684,969 40% 合 计 64,220,306 2,707,230 4% 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 适 用 不 适 用 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 适 用 不 适 用 (e) 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 6,374,612 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 4,163,417 元 其 中 本 期 坏 账 准 备 转 回 或 收 回 金 额 重 要 的 : 适 用 不 适 用 本 年 并 无 单 项 金 额 重 大 坏 账 准 备 收 回 或 者 转 回 (f) 本 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况 适 用 不 适 用 本 年 度 无 坏 账 准 备 核 销 (g) 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 其 他 应 收 款 情 况 : 80/ 146

81 单 位 名 称 款 项 的 性 质 期 末 余 额 账 龄 占 其 他 应 收 款 期 末 余 额 合 计 数 的 比 例 (%) 坏 账 准 备 期 末 余 额 客 户 G 第 三 方 30,000,000 三 年 以 上 13 - 客 户 H 第 三 方 27,027,341 一 到 二 年 11 - 客 户 I 第 三 方 21,538,616 一 到 二 年 9 - 客 户 F 第 三 方 16,510,417 二 到 三 年 7 3,050,625 客 户 J 第 三 方 15,579,468 一 到 二 年 7 - 合 计 / 110,655,842 / 47 3,050,625 (h) 涉 及 政 府 补 助 的 应 收 款 项 适 用 不 适 用 于 2015 年 12 月 31 日, 本 集 团 无 按 照 应 收 金 额 确 认 的 政 府 补 助 5 预 付 款 项 (a) 预 付 款 项 按 账 龄 列 示 账 龄 期 末 余 额 期 初 余 额 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 1 年 以 内 76,983, ,082, 至 2 年 4,751, ,238, 至 3 年 233,851-2,863, 年 以 上 113, ,403 - 合 计 82,083, ,561, 账 龄 超 过 1 年 且 金 额 重 要 的 预 付 款 项 未 及 时 结 算 原 因 的 说 明 : 于 2015 年 12 月 31 日, 账 龄 超 过 一 年 的 预 付 款 项 为 5,099,223 元 (2014 年 12 月 31 日 :11,479,790 元 ), 主 要 为 尚 未 结 清 的 预 付 原 材 料 款 项 (b) 按 预 付 对 象 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 预 付 款 情 况 : 金 额 占 预 付 款 项 总 额 比 例 余 额 前 五 名 的 预 付 款 项 总 额 14,219,647 17% 6 存 货 (a) 存 货 分 类 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 原 材 料 307,844, ,844, ,484, ,484,019 在 产 品 296,249, ,249, ,511, ,511,777 库 存 商 品 285,357,188 2,811, ,546, ,309, ,309,687 周 转 材 料 54,105,687-54,105,687 25,130,869-25,130,869 辅 助 材 料 73,967,714 10,287,388 63,680,326 95,832,248 6,120,623 89,711,625 备 品 备 件 166,542,561 22,488, ,054, ,882,929 23,394,457 98,488,472 81/ 146

82 合 计 1,184,066,936 35,586,434 1,148,480,502 1,305,151,529 29,515,080 1,275,636,449 (b) 存 货 跌 价 准 备 本 期 增 加 金 额 本 期 减 少 金 额 项 目 期 初 余 额 转 回 或 转 期 末 余 额 计 提 其 他 其 他 销 库 存 商 品 - 2,811, ,811,001 辅 助 材 料 6,120,623 4,166, ,287,38 8 备 品 备 件 23,394, ,349-1,484,761-22,488,04 5 合 计 29,515,080 7,556,115-1,484,761-35,586,43 4 存 货 跌 价 准 备 情 况 如 下 : 辅 助 材 料 备 品 备 件 库 存 商 品 确 定 可 变 现 净 值 的 具 体 依 据 以 存 货 的 售 价 减 去 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 金 以 存 货 的 售 价 减 去 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 金 以 存 货 的 售 价 减 去 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 金 本 年 转 回 或 转 销 存 货 跌 价 准 备 的 原 因 不 适 用 备 品 备 件 已 使 用 不 适 用 7 其 他 流 动 资 产 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 待 抵 扣 增 值 税 164,179, ,571,506 预 缴 所 得 税 15,271,253 11,891,935 其 他 预 缴 税 款 6,561,012 1,474,410 合 计 186,011, ,937,851 8 可 供 出 售 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 情 况 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 可 供 出 售 债 务 工 具 : 28,255,500-28,255,500 28,255,500-28,255,500 可 供 出 售 权 益 工 具 : 45,885,444-43,109,844 48,735,920-45,960,320 按 公 允 价 值 计 量 的 31,385,178-31,385,178 34,235,654-34,235,654 按 成 本 计 量 的 14,500,266 2,775,600 11,724,666 14,500,266 2,775,600 11,724,666 合 计 74,140,944 2,775,600 71,365,344 76,991,420 2,775,600 74,215,820 82/ 146

83 (a) 期 末 按 公 允 价 值 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 期 末 余 额 可 供 出 售 金 融 资 产 分 类 可 供 出 售 权 益 工 具 可 供 出 售 债 务 工 具 合 计 公 允 价 值 31,385,178 28,255,500 59,640,678 权 益 工 具 的 成 本 / 债 务 工 具 的 摊 余 成 本 3,861,725 28,255,500 32,117,225 累 计 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 金 额 20,642,590-20,642,590 已 计 提 减 值 金 额 期 初 余 额 可 供 出 售 金 融 资 产 分 可 供 出 售 权 益 工 具 可 供 出 售 债 务 工 具 合 计 类 公 允 价 值 34,235,654 28,255,500 62,491,154 权 益 工 具 的 成 本 / 债 务 3,861,725 28,255,500 32,117,225 工 具 的 摊 余 成 本 累 计 计 入 其 他 综 合 收 22,780,446-22,780,446 益 的 公 允 价 值 变 动 金 额 已 计 提 减 值 金 额 (b) 期 末 按 成 本 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 被 投 资 单 位 期 初 账 面 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 期 初 减 值 准 备 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) 可 供 出 售 权 益 工 具 被 投 11,724, ,724, 资 单 位 A 其 他 2,775, ,775,800 2,775, ,775, 合 计 14,500, ,500,266 2,775, ,775, 本 期 现 金 红 利 (c) 报 告 期 内 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 的 变 动 情 况 可 供 出 售 金 融 资 产 分 类 可 供 出 售 权 益 可 供 出 售 债 务 合 计 83/ 146

84 工 具 工 具 期 初 已 计 提 减 值 余 额 2,775,600-2,775,600 本 期 计 提 其 中 : 从 其 他 综 合 收 益 转 入 本 期 减 少 其 中 : 期 后 公 允 价 值 回 升 转 回 不 适 用 不 适 用 不 适 用 期 末 已 计 提 减 值 金 余 额 2,775,600-2,775,600 以 成 本 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 主 要 为 本 集 团 持 有 的 非 上 市 股 权 投 资, 这 些 投 资 没 有 活 跃 市 场 报 价, 其 公 允 价 值 合 理 估 计 数 的 变 动 区 间 较 大, 且 各 种 用 于 确 定 公 允 价 值 估 计 数 的 概 率 不 能 合 理 地 确 定, 因 此 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 本 集 团 尚 无 处 置 这 些 投 资 的 计 划 可 供 出 售 债 权 工 具 为 按 固 定 回 报 率 收 取 投 资 收 益 的 债 权 工 具 (d) 可 供 出 售 权 益 工 具 期 末 公 允 价 值 严 重 下 跌 或 非 暂 时 性 下 跌 但 未 计 提 减 值 准 备 的 相 关 说 明 : 适 用 不 适 用 9 长 期 股 权 投 资 期 末 余 额 期 初 余 额 被 投 资 单 位 合 营 企 业 4,615,286 14,804,126 联 营 企 业 316,419, ,828,050 减 : 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 ,034, ,632,176 本 集 团 不 存 在 长 期 股 权 投 资 变 现 的 重 大 限 制 期 初 余 额 减 少 投 资 权 益 法 下 确 认 的 投 资 损 益 本 期 增 减 变 动 84/ 146 宣 告 发 放 现 金 股 利 或 利 润 其 他 减 值 期 末 准 备 余 额 期 末 余 额 一 合 营 企 业 东 风 华 新 ( 十 9,809,518-84,516-9,725, 堰 ) 环 境 工 程 有 限 公 司 ( 附 注 (i)) 上 海 建 洁 环 境 4,994, ,322-4,615,286 - 科 技 有 限 公 司 小 计 14,804, ,838-9,725,002 4,615,286 - 二 联 营 企 业 上 海 万 安 华 新 水 泥 有 限 215,133,185-4,641,712-44,100, ,674,897 -

85 公 司 西 藏 高 新 建 110,784,146-27,455, ,239,627 - 材 集 团 有 限 公 司 张 家 界 天 子 2,459,369-45, ,504,573 - 混 凝 土 有 限 公 司 柬 埔 寨 卓 雷 140,813, ,813, 丁 水 泥 有 限 公 司 ( 附 注 (ii)) 黄 石 九 禾 贸 7,638,236-7,638, 易 有 限 公 司 ( 附 注 (iii)) 小 计 476,828,050-7,638,236 32,142,397-44,100, ,813, ,419,097 - 合 计 491,632,176-7,638,236 31,678,559-44,100, ,538, ,034,383 - 其 他 说 明 (i) 本 集 团 于 2015 年 8 月 24 日 取 得 东 风 华 新 ( 十 堰 ) 环 境 工 程 有 限 公 司 剩 余 50% 股 权, 持 股 比 例 达 到 100% 东 风 华 新 ( 十 堰 ) 环 境 工 程 有 限 公 司 更 名 为 华 新 环 境 工 程 ( 十 堰 ) 有 限 公 司, 纳 入 合 并 范 围, 成 为 本 集 团 之 子 公 司 ( 附 注 八 (1)) 在 合 营 企 业 中 的 权 益 相 关 信 息 见 附 注 九 (2) (ii) 本 集 团 于 2015 年 3 月 23 日 进 一 步 取 得 柬 埔 寨 卓 雷 丁 水 泥 有 限 公 司 28% 股 权, 持 股 比 例 达 到 68% 柬 埔 寨 卓 雷 丁 水 泥 有 限 公 司 纳 入 合 并 范 围, 成 为 本 集 团 之 子 公 司 ( 附 注 八 (1)) (iii) 黄 石 九 禾 贸 易 有 限 公 司 于 2015 年 5 月 经 全 部 股 东 一 致 通 过 注 销, 本 集 团 按 照 持 股 比 例 收 回 投 资 在 联 营 企 业 中 的 权 益 相 关 信 息 见 附 注 九 (2) 10 固 定 资 产 固 定 资 产 情 况 项 目 房 屋 及 建 筑 物 机 器 设 备 运 输 工 具 办 公 设 备 合 计 一 账 面 原 值 : 1. 期 初 余 额 9,665,942,709 12,223,197, ,290, ,622,936 22,720,053, 本 期 增 加 金 额 610,539, ,859,306 23,188,062 13,963,026 1,370,550,291 (1) 购 置 110,541,417 41,704,601 11,443,449 6,745, ,435,366 (2) 在 建 工 程 转 入 481,332, ,876,500 6,533,598 5,149,804 1,173,892,494 (3) 企 业 合 并 增 加 18,665, ,205 5,211,015 2,067,323 26,222, 本 期 减 少 金 额 56,197, ,518,592 34,245,364 8,474, ,435,838 (1) 处 置 或 报 废 5,471,005 72,570,332 29,509,986 6,204, ,756,066 (2) 外 币 报 表 折 算 差 异 50,726,071 78,948,260 4,735,378 2,270, ,679,772 85/ 146

86 4. 期 末 余 额 10,220,285,530 12,794,538, ,233, ,111,156 23,840,168,420 二 累 计 折 旧 1. 期 初 余 额 1,911,185,725 5,158,246, ,742, ,856,493 7,608,031, 本 期 增 加 金 额 341,824, ,756,173 64,462,010 32,662,255 1,385,704,448 (1) 计 提 341,459, ,744,650 63,536,810 32,451,223 1,384,192,104 (2) 非 同 一 控 制 364,589 11, , ,032 1,512,344 下 企 业 合 并 增 加 3. 本 期 减 少 金 额 5,633,744 72,375,706 27,861,890 5,646, ,517,617 (1) 处 置 或 报 废 2,337,163 62,293,005 27,020,622 4,981,563 96,632,353 (2) 外 币 报 表 折 3,296,581 10,082, , ,714 14,885,264 算 差 异 4. 期 末 余 额 2,247,375,991 6,032,627, ,342, ,872,471 8,882,218,041 三 减 值 准 备 1. 期 初 余 额 39,079,047 55,230, ,309, 本 期 增 加 金 额 - 2,483, ,483,330 (1) 计 提 - 2,483, ,483, 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 或 报 废 期 末 余 额 39,079,047 57,713, ,792,428 四 账 面 价 值 1. 期 末 账 面 价 值 7,933,830,492 6,704,197, ,891,547 90,238,685 14,861,157, 期 初 账 面 价 值 7,715,677,937 7,009,720, ,548, ,766,443 15,017,713,659 (a) 于 2015 年 12 月 31 日, 账 面 价 值 约 为 751,594,198 元 ( 原 价 1,292,219,552 元 ) 的 房 屋 及 建 筑 物 和 机 器 设 备 (2014 年 12 月 31 日 : 账 面 价 值 1,240,995,411 元 原 价 2,069,415,675 元 ) 作 为 银 行 借 款 ( 附 注 七 (19)(a) (29)(a) (i)) 的 抵 押 物 (b) 2015 年 度 固 定 资 产 计 提 入 营 业 成 本 销 售 费 用 及 管 理 费 用 的 折 旧 费 用 列 示 如 下 : 期 末 余 额 期 初 余 额 营 业 成 本 1,263,968,783 1,190,532,798 管 理 费 用 52,728,051 48,122,507 销 售 费 用 67,495,270 70,031,664 总 计 1,384,192,104 1,308,686,969 (c) 由 在 建 工 程 转 入 固 定 资 产 的 原 价 为 1,173,892,494 元 (2014 年 度 :1,754,077,190 元 ) (d) 2015 年 12 月 31 日, 账 面 价 值 106,665,917 元 ( 原 价 163,030,000 元 ) 的 固 定 资 产 系 融 资 租 入 (2014 年 12 月 31 日 : 账 面 价 值 为 119,231,980 元, 原 价 163,030,000 元 )( 附 注 十 四 ) 具 体 分 析 如 下 : 项 目 账 面 原 值 累 计 折 旧 减 值 准 备 账 面 价 值 2015 年 度 机 器 设 备 163,030,000 56,364, ,665, 年 度 机 器 设 备 163,030,000 43,798, ,231,980 86/ 146

87 (e) 未 办 妥 产 权 证 书 的 固 定 资 产 情 况 项 目 账 面 价 值 未 办 妥 产 权 证 书 的 原 因 房 屋 建 筑 物 449,336,876 手 续 尚 在 办 理 中 11 在 建 工 程 在 建 工 程 情 况 项 目 华 新 噶 优 尔 ( 索 格 特 ) 水 泥 有 限 公 司 3000T/D 水 泥 生 产 线 华 新 环 境 工 程 ( 珠 海 ) 有 限 公 司 环 保 项 目 华 新 骨 料 ( 武 穴 ) 有 限 公 司 二 期 项 目 华 新 水 泥 ( 武 穴 ) 有 限 公 司 新 增 立 磨 系 统 华 新 环 境 工 程 南 漳 有 限 公 司 环 保 项 目 华 新 环 境 工 程 ( 应 城 ) 有 限 公 司 环 保 项 目 华 新 环 境 工 程 ( 昭 通 ) 有 限 公 司 环 保 项 目 华 新 环 境 工 程 有 限 公 司 陈 家 冲 二 期 项 目 华 新 环 境 工 程 有 限 公 司 南 太 子 湖 污 泥 项 目 华 新 混 凝 土 搅 拌 站 系 列 项 目 华 新 水 泥 ( 阳 新 ) 有 限 公 司 旁 路 放 风 及 RDF 入 窑 系 统 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 718,326, ,326,298 28,379,764-28,379, ,310, ,310,713 95,556,796-95,556, ,601, ,601,579 25,767,249-25,767,249 73,280,012-73,280,012 72,140,751 72,140,751 71,816,117-71,816,117 51,841,134 51,841,134 49,793,802-49,793,802 41,648,712-41,648,712 48,362,943-48,362, ,219,341-42,219,341 29,408,401-29,408,401 32,409,267-32,409,267 11,228,732-11,228,732 33,943,159 7,401,126 26,542,033 38,165,855-38,165,855 28,933,648-28,933,648 28,439,392-28,439,392 87/ 146

88 华 新 环 境 工 程 有 25,540,826-25,540,826 4,264,257-4,264,257 限 公 司 长 山 口 垃 圾 项 目 华 新 水 泥 ( 桑 植 ) 15,149,283-15,149,283 2,975,624-2,975,624 有 限 公 司 2500T/D 熟 料 水 泥 生 产 线 改 进 项 目 华 新 环 境 工 程 11,497,294-11,497,294 1,403,017-1,403,017 ( 秭 归 ) 有 限 公 司 环 保 项 目 华 新 水 泥 技 术 管 11,032,966-11,032, 理 ( 武 汉 ) 有 限 公 司 共 享 服 务 平 台 项 目 华 新 骨 料 ( 阳 新 ) 10,538,600-10,538, , ,233 有 限 公 司 1000tph 生 产 线 改 进 项 目 华 新 水 泥 ( 宜 昌 ) 10,416,616-10,416, 有 限 公 司 二 期 原 料 磨 改 造 项 目 柬 埔 寨 卓 雷 丁 水 660, , 泥 有 限 公 司 3000T 水 泥 生 产 线 华 新 环 境 工 程 162, ,117 15,753,633-15,753,633 ( 攸 县 ) 有 限 公 司 环 保 项 目 华 新 环 境 工 程 85,000-85,000 49,615,525-49,615,525 ( 鄂 州 ) 有 限 公 司 环 保 项 目 华 新 环 境 工 程 ,495,150-73,495,150 ( 信 阳 ) 有 限 公 司 环 保 项 目 华 新 水 泥 ( 昆 明 ,226,000-1,226,000 东 川 ) 有 限 公 司 矿 山 开 采 项 目 其 他 合 计 465,381, ,381, ,220, ,220,134 合 计 1,895,460,697 7,401,126 1,888,059, ,632, ,632,359 88/ 146

89 (a) 重 要 在 建 工 程 项 目 本 期 变 动 情 况 项 目 名 称 华 新 噶 优 尔 ( 索 格 特 ) 水 泥 有 限 公 司 3000T/D 水 泥 生 产 线 华 新 环 境 工 程 ( 珠 海 ) 有 限 公 司 环 保 项 目 华 新 骨 料 ( 武 穴 ) 有 限 公 司 二 期 项 目 华 新 水 泥 ( 武 穴 ) 有 限 公 司 新 增 立 磨 系 统 华 新 环 境 工 程 南 漳 有 限 公 司 环 保 项 目 华 新 环 境 工 程 ( 应 城 ) 有 限 公 司 环 保 项 目 华 新 环 境 工 程 ( 昭 通 ) 有 限 公 司 环 保 项 目 华 新 环 境 工 程 有 限 公 司 陈 家 冲 二 期 项 目 华 新 混 凝 土 搅 拌 站 系 列 项 目 华 新 水 泥 ( 阳 新 ) 有 限 公 司 旁 路 放 风 及 RDF 入 窑 系 统 预 算 数 期 初 余 额 并 购 增 加 本 期 增 加 金 额 本 期 转 入 固 定 资 产 金 额 转 入 无 形 资 产 或 长 期 待 摊 费 用 89/ 146 计 提 减 值 准 备 本 期 其 他 减 少 金 额 期 末 余 额 工 程 累 计 投 入 占 预 算 比 例 (%) 工 程 进 度 利 息 资 本 化 累 计 金 额 其 中 : 本 期 利 息 资 本 化 金 额 818,262,900 28,379, ,946, ,326, % 53,485,656 53,485, 银 行 借 款 132,913,700 95,556,796-36,753, ,310, % 8,507,816 5,871, 银 行 借 款 180,000,000 25,767,249-88,298, , ,601, % 4,307,321 3,671, 自 有 资 金 和 银 行 借 款 86,130,000 72,140,751-1,139, ,280, % 5,928,511 3,825, 自 有 资 金 和 银 行 借 款 83,210,000 51,841,134-19,974, ,816, % 4,198,931 2,529, 自 有 资 金 和 银 行 借 款 50,770,000 41,648,712-8,145, ,793, % 3,504,100 2,286, 自 有 资 金 和 银 行 借 款 86,930, ,362, ,362, % 1,361,417 1,361, 自 有 资 金 和 银 行 借 款 43,010,000 29,408,401-12,810, ,219, % 3,234,941 1,779, 自 有 资 金 和 银 行 借 款 476,565,000 38,165,855-14,619,943-11,441, ,401,126-33,943, % - - 自 有 资 金 41,670,000 28,439,392-1,269, , ,933, % - - 自 有 资 金 本 期 利 息 资 本 化 率 (%) 资 金 来 源

90 华 新 环 境 工 程 有 限 公 司 长 山 口 垃 圾 项 目 华 新 环 境 工 程 有 限 公 司 南 太 子 湖 污 泥 项 目 华 新 水 泥 ( 桑 植 ) 有 限 公 司 2500T/D 熟 料 水 泥 生 产 线 改 进 项 目 华 新 环 境 工 程 ( 秭 归 ) 有 限 公 司 环 保 项 目 华 新 水 泥 技 术 管 理 ( 武 汉 ) 有 限 公 司 共 享 服 务 平 台 项 目 华 新 骨 料 ( 阳 新 ) 有 限 公 司 1000tph 生 产 线 改 进 项 目 华 新 水 泥 ( 宜 昌 ) 有 限 公 司 二 期 原 料 磨 改 造 项 目 柬 埔 寨 卓 雷 丁 水 泥 有 限 公 司 3000T/D 水 泥 生 产 线 华 新 环 境 工 程 ( 攸 县 ) 有 限 公 司 环 保 项 目 141,280,000 4,264,257-21,276, ,540, % - - 自 有 资 金 39,650,000 11,228,732-13,779, ,008, % - - 自 有 资 金 400,630,000 2,975,624-12,173, ,149, % - - 自 有 资 金 32,040,000 1,403,017-10,094, ,497, % - - 自 有 资 金 20,009, ,032, ,032, % - - 自 有 资 金 35,450, ,233-24,402,868-13,966, ,538, % - - 自 有 资 金 14,980, ,416, ,416, % - - 自 有 资 金 616,242, ,542,564 37,552, ,434, , % - - 自 有 资 金 45,000,000 15,753,633-22,432,191-38,023, , % 2,567,404 2,122, 自 有 资 金 和 银 行 借 款 66,490,000 49,615,525-5,673,882-55,204, , % - - 自 有 资 金 80,000,000 73,495,150-2,344,555-75,839, % - - 自 有 资 金 25,100,000 1,226,000-21,704, ,930, % - - 自 有 资 金 华 新 环 境 工 程 ( 鄂 州 ) 有 限 公 司 环 保 项 目 华 新 环 境 工 程 ( 信 阳 ) 有 限 公 司 环 保 项 目 华 新 水 泥 ( 昆 明 东 川 ) 有 限 公 司 矿 山 开 采 项 目 华 新 水 泥 ( 大 冶 ) 有 限 14,200, ,729,600-11,729, % - - 自 有 资 公 司 窑 尾 电 收 尘 改 袋 金 收 尘 项 目 其 他 合 计 - 403,220,134 7,455, ,591, ,013,720-46,872, ,381,074 合 计 - 974,632, ,998,357 1,599,525,384-1,173,892,494-69,802,909-7,401,126-1,888,059,571 / / 87,096,097 76,933,922 / / 90/ 146

91 (b) 本 期 计 提 在 建 工 程 减 值 准 备 情 况 : 项 目 期 初 余 额 本 期 计 提 金 额 本 年 减 少 期 末 余 额 计 提 原 因 华 新 混 凝 土 搅 拌 站 之 郴 州 站 项 目 等 - 7,401,126-7,401,126 管 理 层 于 本 年 决 定 终 止 该 项 目 合 计 - 7,401,126-7,401,126 / 12 工 程 物 资 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 专 用 设 备 61,599, ,470,053 合 计 61,599, ,470, 固 定 资 产 清 理 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 转 入 清 理 的 原 因 黄 石 分 公 司 北 区 搬 迁 项 目 ( 附 注 (a)) 63,405,645 63,405,645 政 府 已 和 本 集 团 签 订 搬 迁 协 议 收 回 该 项 目 上 的 土 地 使 用 权 及 相 应 固 定 资 产 其 他 242, ,554 合 计 63,648,601 63,681,199 / 其 他 说 明 : (a) 于 2006 年, 黄 石 市 政 府 已 和 本 集 团 签 订 搬 迁 协 议 收 回 黄 石 分 公 司 北 区 的 土 地 使 用 权, 地 上 建 筑 物 及 设 备 等 固 定 资 产 需 转 让 或 拆 除, 黄 石 市 政 府 将 支 付 人 民 币 2.4 亿 元 作 为 补 偿, 上 述 金 额 为 黄 石 分 公 司 北 区 待 处 置 固 定 资 产 扣 除 已 收 到 的 部 分 补 偿 款 后 之 净 额 于 2015 年, 本 公 司 收 到 黄 石 市 政 府 要 求 终 止 继 续 执 行 原 搬 迁 协 议 的 函 件, 因 为 该 等 资 产 已 被 国 家 文 物 局 批 准 作 为 国 家 文 物 而 予 以 保 留 及 维 护 本 集 团 正 与 黄 石 市 政 府 就 该 变 化 商 讨 解 决 方 案 经 管 理 层 评 估, 上 述 待 处 理 之 固 定 资 产 及 土 地 使 用 权 ( 附 注 七 (14) (b)) 无 重 大 减 值 风 险 14 无 形 资 产 无 形 资 产 情 况 项 目 一 账 面 原 值 1. 期 初 余 额 2. 本 期 增 加 金 额 (1) 购 置 (2) 在 建 工 程 转 入 土 地 使 用 权 商 标 使 用 权 91/ 146 矿 山 采 矿 权 复 垦 费 电 脑 软 件 专 利 权 合 计 1,754,059,719 3,706, ,198, ,695, ,124,744 8,315,050 2,495,101,124 52,499, ,468,037-4,217, ,185,420 12,263,458-3,029,419-4,217,390-19,510,267 17,588,254-35,287, ,876,139

92 (3) 企 业 21,666,066-28,575, ,241,194 合 并 增 加 (4) 其 他 982,215-1,575, ,557, 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 4. 期 末 余 额 ,588-22, ,588-22,588 1,806,559,712 3,706, ,666, ,695, ,319,546 8,315,050 2,620,263,956 二 累 计 摊 销 1. 期 初 余 额 2. 本 期 增 加 金 额 (1) 计 提 218,146,312 3,706,820 57,758,474 36,435, ,385,535 3,744, ,176,584 34,812, ,477,915 3,281,279 16,279,553 1,153,010 81,004,188 34,812,431-25,151,360 3,281,279 16,279,553 1,153,010 80,677,633 (2) 企 业 , ,223 合 并 增 加 (3) 其 他 , , 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 4. 期 末 余 额 三 减 值 准 备 1. 期 初 余 额 2. 本 期 增 加 金 额 3. 本 期 减 少 金 额 4. 期 末 余 额 四 账 面 价 值 1. 期 末 账 面 价 值 2. 期 初 账 面 价 值 ,476-14, ,476-14, ,958,743 3,706,820 83,236,389 39,716, ,650,612 4,897, ,166, ,553,600, ,430,453 80,979,358 22,668,934 3,417,946 2,114,097,660 1,535,913, ,440,331 84,260,637 34,739,209 4,570,956 2,069,924,540 (a) 于 2015 年 12 月 31 日, 账 面 价 值 约 为 256,999,359 元 ( 原 价 319,386,632 元 ) 的 土 地 使 用 权 (2014 年 12 月 31 日 : 账 面 价 值 为 164,558,611 元 原 值 为 233,766,174 元 ) 作 为 银 行 借 款 ( 附 注 七 (19)(a) (29(a)(i)) 的 抵 押 物 (b) 于 2006 年, 黄 石 市 政 府 已 和 本 集 团 签 订 搬 迁 协 议 收 回 黄 石 分 公 司 北 区 的 土 地 使 用 权 ( 附 注 七 (13)(a)), 该 土 地 使 用 权 之 净 值 约 15,909,944 元 ( 原 价 :22,717,840 元 )(2014 年 12 月 31 日 : 净 值 15,909,944 元, 原 价 22,717,840 元 ) 15 商 誉 (1). 商 誉 账 面 原 值 被 投 资 单 位 名 称 或 形 成 商 誉 的 事 项 华 新 水 泥 ( 大 冶 ) 有 限 公 司 华 新 金 龙 水 泥 ( 郧 县 ) 有 限 公 司 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 189,057, ,057, ,685, ,685,698 92/ 146

93 实 德 金 鹰 水 泥 ( 香 港 ) 69,557, ,557,768 有 限 公 司 及 其 子 公 司 华 新 水 泥 ( 鄂 州 ) 有 限 21,492, ,492,135 公 司 华 新 水 泥 ( 南 通 ) 有 限 9,469, ,469,146 公 司 柬 埔 寨 卓 雷 丁 水 泥 有 - 125,767, ,767,908 限 公 司 合 计 391,262, ,767, ,030,260 (2). 商 誉 减 值 准 备 被 投 资 单 位 名 称 或 形 成 商 誉 的 事 项 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 实 德 金 鹰 水 泥 ( 香 港 ) 有 - 69,557,768-69,557,768 限 公 司 及 其 子 公 司 合 计 - 69,557,768-69,557,768 其 他 说 明 本 年 度 增 加 的 商 誉 系 购 买 柬 埔 寨 卓 雷 丁 水 泥 有 限 公 司 股 权 所 致 ( 附 注 八 (1)) 资 产 组 的 可 收 回 金 额 是 依 据 管 理 层 批 准 的 五 年 期 预 算, 采 用 现 金 流 量 预 测 方 法 计 算 超 过 该 五 年 期 的 现 金 流 量 采 用 以 下 所 述 的 估 计 增 长 率 作 出 推 算 采 用 未 来 现 金 流 量 折 现 方 法 的 主 要 假 设 : 增 长 率 3%-5% 毛 利 率 18%-47% 折 现 率 16.4%-23.1% 管 理 层 所 采 用 的 加 权 平 均 增 长 率 与 行 业 报 告 所 载 的 预 测 数 据 一 致, 不 超 过 水 泥 行 业 的 长 期 平 均 增 长 率 管 理 层 根 据 历 史 经 验 及 对 市 场 发 展 的 预 测 确 定 预 算 毛 利 率, 并 采 用 能 够 反 映 相 关 资 产 组 和 资 产 组 组 合 的 特 定 风 险 的 税 前 利 率 为 折 现 率 上 述 假 设 用 以 分 析 该 资 产 组 的 可 收 回 金 额 16 长 期 待 摊 费 用 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 金 额 本 期 摊 销 金 额 其 他 减 少 金 额 期 末 余 额 矿 山 开 发 费 366,445,524 23,515,726 56,222, ,739,235 其 他 6,757,641 1,972,489 1,608,814-7,121,316 合 计 373,203,165 25,488,215 57,830, ,860, 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债 (a) 未 经 抵 销 的 递 延 所 得 税 资 产 93/ 146

94 期 末 余 额 期 初 余 额 项 目 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 资 产 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 资 产 资 产 减 值 准 备 64,562,893 15,675,389 55,252,297 13,091,853 费 用 确 认 之 暂 时 性 差 异 320,905,866 74,760, ,659,580 82,950,750 内 部 交 易 未 实 现 利 润 149,570,728 37,392, ,764,539 28,441,133 可 抵 扣 亏 损 508,890, ,928, ,303,725 36,772,065 员 工 福 利 准 备 14,618,988 3,934,903 15,855,242 3,956,584 其 他 2,411, ,695 2,755, ,365 合 计 1,060,960, ,052, ,591, ,625,750 其 中 : 预 计 于 1 年 内 ( 含 1 年 ) 转 回 的 金 额 98,953, ,563,170 预 计 于 1 年 后 转 回 的 金 额 153,099,361 65,062, ,052, ,625,750 (b) 未 经 抵 销 的 递 延 所 得 税 负 债 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 应 纳 税 暂 时 性 递 延 所 得 税 应 纳 税 暂 时 性 递 延 所 得 税 差 异 负 债 差 异 负 债 一 般 借 款 利 息 资 本 化 52,717,908 13,179,477 22,984,540 5,746,135 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 27,523,454 6,880,863 30,373,929 7,593,483 价 值 变 动 海 外 子 公 司 未 来 分 红 之 169,065,692 42,266, 预 提 所 得 税 非 同 一 控 制 企 业 合 并 资 296,727,452 74,181, ,828,948 82,457,237 产 评 估 增 值 其 他 3,062, ,689 1,755, ,774 合 计 549,097, ,274, ,942,519 96,235,629 其 中 : 预 计 于 1 年 内 ( 含 1 年 ) 转 回 的 金 额 9,598, ,994 预 计 于 1 年 后 转 回 的 金 额 127,675,349 96,100, ,274,315 96,235,629 (c) 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 明 细 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 178,833,327 75,535,679 可 抵 扣 亏 损 482,333, ,210,820 合 计 661,167, ,746,499 (d) 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 将 于 以 下 年 度 到 期 94/ 146

95 年 份 期 末 金 额 期 初 金 额 备 注 ,330,502 / ,332,940 6,332,940 / ,929,092 62,929,092 / ,858,422 57,858,422 / ,759, ,759,864 / ,453,472 - / 合 计 482,333, ,210,820 / (e) 以 抵 销 后 净 额 列 示 的 递 延 所 得 税 资 产 或 负 债 : 项 目 递 延 所 得 税 资 产 和 负 债 期 末 互 抵 金 额 抵 销 后 递 延 所 得 税 资 产 或 负 债 期 末 余 额 递 延 所 得 税 资 产 抵 销 后 递 延 所 和 负 债 期 初 互 抵 得 税 资 产 或 负 金 额 债 期 初 余 额 递 延 所 得 税 资 产 6,986, ,066,236 8,032, ,593,492 递 延 所 得 税 负 债 6,986, ,287,672 8,032,258 88,203, 资 产 减 值 准 备 明 细 期 初 余 额 本 年 增 加 本 年 减 少 期 末 余 额 计 提 转 回 转 销 坏 账 准 备 61,925,989 62,443,052 10,724,623 5,802, ,841,752 其 中 : 应 收 账 款 坏 账 准 备 48,538,578 56,068,440 6,561,206 5,802,666 92,243,146 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 13,387,411 6,374,612 4,163,417-15,598,606 存 货 跌 价 准 备 29,515,080 7,556,115 1,484,761-35,586,434 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 准 备 2,775, ,775,600 在 建 工 程 减 值 准 备 - 7,401, ,401,126 商 誉 减 值 准 备 - 69,557, ,557,768 固 定 资 产 减 值 准 备 94,309,098 2,483, ,792, ,525, ,441,391 12,209,384 5,802, ,955, 短 期 借 款 (a) 短 期 借 款 分 类 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 质 押 借 款 - 54,500,000 抵 押 借 款 ( 附 注 (i)) 11,000, ,900,000 信 用 借 款 ( 附 注 (ii)) 1,076,000,000 1,801,000,000 保 证 借 款 ( 附 注 (iii)) 75,000,000 90,000,000 合 计 1,162,000,000 2,162,400,000 短 期 借 款 分 类 的 说 明 : (i) 于 2015 年 12 月 31 日, 银 行 抵 押 借 款 11,000,000 元 (2014 年 12 月 31 日 :216,900,000 元 ) 系 由 账 面 价 值 6,849,636 元 ( 原 价 为 8,083,098 元 ) 的 房 屋 建 筑 物 和 机 器 设 备 (2014 年 12 月 31 95/ 146

96 日 : 账 面 价 值 355,914,932 元, 原 价 为 475,406,475 元 )( 附 注 七 (10)) 以 及 账 面 价 值 为 2,901,899 元 的 土 地 使 用 权 ( 原 价 为 3,517,057 元 ) (2014 年 12 月 31 日 : 账 面 价 值 为 59,727,845 元, 原 价 为 102,823,175 元 ) ( 附 注 七 (14)) 作 为 抵 押 物 (ii) 于 2015 年 12 月 31 日, 银 行 信 用 借 款 中 包 括 本 公 司 为 本 集 团 内 子 公 司 提 供 保 证 的 借 款 594,000,000 元 (2014 年 12 月 31 日 :1,106,000,000 元 ) (iii) 于 2015 年 12 月 31 日, 银 行 短 期 保 证 借 款 60,000,000 元 (2014 年 12 月 31 日 :90,000,000 元 ) 分 别 由 云 南 红 塔 滇 西 水 泥 股 份 有 限 公 司 及 本 公 司 对 借 款 的 49% 及 51% 提 供 担 保 于 2015 年 12 月 31 日, 银 行 短 期 保 证 借 款 15,000,000 元 (2014 年 12 月 31 日 : 无 ) 分 别 由 湘 潭 钢 铁 集 团 公 司 及 本 公 司 对 借 款 的 40% 及 60% 提 供 担 保 (b) 于 2015 年 12 月 31 日, 短 期 借 款 的 利 率 区 间 为 2.87% 至 5.61% (2014 年 12 月 31 日 :4.02% 至 6.60%) 20 应 付 票 据 种 类 期 末 余 额 期 初 余 额 商 业 承 兑 汇 票 3,723,664 - 银 行 承 兑 汇 票 427,527, ,214,111 合 计 431,251, ,214, 应 付 账 款 (a) 应 付 账 款 列 示 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 应 付 材 料 款 1,642,254,160 1,744,080,205 应 付 工 程 及 设 备 款 1,028,783,989 1,080,359,054 应 付 运 费 62,928,400 98,451,474 应 付 电 费 23,005,171 36,674,261 其 他 78,668,997 69,706,035 合 计 2,835,640,717 3,029,271,029 (b) 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 应 付 账 款 项 目 期 末 余 额 未 偿 还 或 结 转 的 原 因 应 付 工 程 及 设 备 款 工 程 质 保 金 479,825,177 部 分 主 体 工 程 尚 未 验 收 结 算, 该 等 款 项 尚 未 进 行 最 后 清 算 合 计 479,825,177 / 22 预 收 款 项 预 收 账 款 项 列 示 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 96/ 146

97 预 收 货 款 219,979, ,893,162 已 结 算 未 完 工 18,290,591 32,537,022 合 计 238,270, ,430,184 (a) 期 末 建 造 合 同 形 成 的 已 结 算 未 完 工 项 目 情 况 : 项 目 金 额 已 办 理 结 算 的 金 额 420,410,942 减 : 累 计 已 发 生 成 本 381,113,219 减 : 累 计 已 确 认 毛 利 21,007,132 减 : 预 计 损 失 - 建 造 合 同 形 成 的 已 完 工 未 结 算 项 目 18,290,591 (b) 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 预 收 款 项 项 目 期 末 余 额 未 偿 还 或 结 转 的 原 因 预 收 水 泥 款 18,908,827 (a) 由 于 客 户 尚 未 完 成 提 货, 该 款 项 尚 未 结 算 合 计 18,908,827 / 23 应 付 职 工 薪 酬 应 付 职 工 薪 酬 列 示 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 一 短 期 薪 酬 ( 附 注 (a)) 149,419,251 1,233,269,922 1,333,033,896 49,655,277 二 离 职 后 福 利 - 设 定 提 存 36,908, ,393, ,920,268 55,381,695 计 划 ( 附 注 (b)) 三 辞 退 福 利 四 一 年 内 到 期 的 其 他 福 利 五 应 付 设 定 受 益 计 划 ( 附 1,916,273 1,613,841 1,916,273 1,613,841 注 (c)) 六 应 付 内 退 人 员 福 利 ( 附 621, , , ,567 注 (d)) 合 计 188,864,759 1,419,952,228 1,501,491, ,325,380 (a) 短 期 薪 酬 列 示 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 一 工 资 奖 金 津 贴 和 121,012, ,114,677 1,002,268,282 29,858,552 补 贴 二 职 工 福 利 费 790, ,411, ,132,071 69,287 97/ 146

98 三 社 会 保 险 费 5,718,004 73,650,735 78,638, ,711 其 中 : 医 疗 保 险 费 4,971,689 57,145,795 61,931, ,288 工 伤 保 险 费 635,818 12,159,008 12,332, ,465 生 育 保 险 费 110,497 4,345,932 4,374,471 81,958 四 住 房 公 积 金 10,580,646 76,455,792 77,495,698 9,540,740 五 工 会 经 费 和 职 工 教 育 11,318,294 31,637,510 33,499,817 9,455,987 经 费 合 计 149,419,251 1,233,269,922 1,333,033,896 49,655,277 (b) 设 定 提 存 计 划 列 示 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 1 基 本 养 老 保 险 35,609, ,110, ,679,842 54,040,105 2 失 业 保 险 费 1,299,062 10,282,954 10,240,426 1,341,590 合 计 36,908, ,393, ,920,268 55,381,695 (c) 设 定 受 益 计 划 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 应 付 退 休 人 员 补 贴 ( 一 年 内 支 付 的 部 分 )( 附 注 七 (34)) 1,613,841 1,916,273 (d) 应 付 内 退 福 利 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 应 付 内 退 福 利 ( 一 年 内 支 付 的 部 分 )( 附 注 七 (34)) 674, , 应 交 税 费 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 应 交 企 业 所 得 税 86,439, ,344,957 应 交 增 值 税 63,208,457 76,886,588 应 交 堤 防 费 25,003,016 25,096,956 应 交 资 源 税 11,695,941 13,265,929 其 他 39,833,921 42,268,127 合 计 226,181, ,862, 应 付 利 息 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 企 业 债 券 利 息 116,356,907 77,262,500 分 期 付 息 到 期 还 本 的 长 期 借 5,791,210 6,857,942 款 利 息 短 期 借 款 应 付 利 息 2,526,978 3,644,929 98/ 146

99 中 期 票 据 利 息 - 6,277,088 合 计 124,675,095 94,042,459 重 要 的 已 逾 期 未 支 付 的 利 息 情 况 : 适 用 不 适 用 其 他 说 明 : 26 应 付 股 利 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 少 数 股 东 -- 滇 西 红 塔 水 泥 股 份 有 限 公 司 9,531, 西 藏 长 盛 公 路 桥 梁 建 设 有 限 2,018,956 21,218,810 责 任 公 司 --Gayur Liability Limited - 6,590,566 Company -- 其 他 - 10,476,196 本 公 司 股 东 ( 附 注 (a)) 576, ,326 合 计 12,127,562 38,861,898 其 他 说 明, 包 括 重 要 的 超 过 1 年 未 支 付 的 应 付 股 利, 应 披 露 未 支 付 原 因 : (a) 因 该 等 企 业 法 人 未 能 提 供 联 系 方 式, 暂 时 无 法 支 付 27 其 他 应 付 款 (a) 按 款 项 性 质 列 示 其 他 应 付 款 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 应 付 股 权 款 及 往 来 款 246,069, ,097,997 少 数 股 东 之 往 来 款 129,999, ,688,761 保 证 金 及 押 金 75,960,013 76,503,909 代 收 代 付 款 33,619,504 61,168,723 政 府 借 款 16,205,833 31,278,333 其 他 56,878,420 76,091,269 合 计 558,732, ,828,992 (b) 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 其 他 应 付 款 项 目 期 末 余 额 未 偿 还 或 结 转 的 原 因 应 付 少 数 股 东 之 股 权 款 和 往 来 423,453,141 因 合 同 未 履 行 完 毕, 故 尚 未 支 付 款, 以 及 承 运 商 与 大 型 工 程 项 目 向 本 集 团 支 付 的 保 证 金 及 押 金 合 计 423,453,141 / 99/ 146

100 28 1 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 1 年 内 到 期 的 长 期 借 款 ( 附 注 1,514,875, ,016,472 七 (29) (a)) 1 年 内 到 期 的 应 付 债 券 ( 附 注 - 1,599,115,714 七 (30)) 1 年 内 到 期 的 长 期 应 付 款 ( 附 8,816,459 43,221,330 注 七 (31)) 合 计 1,523,691,761 2,277,353, 长 期 借 款 (a) 长 期 借 款 分 类 项 目 币 种 期 末 余 额 期 初 余 额 抵 押 借 款 (i) 人 民 币 400,287, ,757,696 保 证 借 款 (ii) 人 民 币 80,000, ,520,000 保 证 借 款 (ii) 丹 麦 克 朗 4,273,322 6,083,328 信 用 借 款 (iii) 人 民 币 1,842,162,500 2,075,937,500 信 用 借 款 (iii) 美 元 1,586,781, ,520,032 质 押 借 款 (iv) 人 民 币 480,500, ,660,000 减 : 一 年 内 到 期 长 期 借 款 抵 押 借 款 (i) 人 民 币 -272,287,500-89,125,000 保 证 借 款 (ii) 人 民 币 -40,000, ,520,000 保 证 借 款 (ii) 丹 麦 克 朗 -1,250,888-1,333,298 信 用 借 款 (iii) 人 民 币 -883,762, ,775,000 信 用 借 款 (iii) 美 元 -274,734, ,263,174 质 押 借 款 (iv) 人 民 币 -42,840,000-29,000,000 合 计 2,879,129,431 3,268,462,084 长 期 借 款 分 类 的 说 明 : (i) 于 2015 年 12 月 31 日, 银 行 抵 押 长 期 借 款 128,000,000 元 及 一 年 内 到 期 长 期 借 款 272,287,500 元 (2014 年 12 月 31 日 : 长 期 借 款 417,632,696 元 及 一 年 内 到 期 长 期 借 款 89,125,000 元 ) 系 由 账 面 价 值 744,744,562 元 ( 原 价 1,284,136,454 元 ) 的 房 屋 建 筑 物 和 机 器 设 备 (2014 年 12 月 31 日 : 账 面 价 值 885,080,479 元, 原 价 为 1,594,009,200 元 )( 附 注 七 (10)) 以 及 账 面 价 值 为 254,097,460 元 的 土 地 使 用 权 ( 原 价 为 315,869,575 元 )(2014 年 12 月 31 日 : 账 面 价 值 为 144,256,502 元, 原 价 为 180,431,371 元 )( 附 注 七 (14)) 作 为 抵 押 物 (ii) 于 2015 年 12 月 31 日, 银 行 保 证 长 期 借 款 40,000,000 元 及 一 年 内 到 期 长 期 借 款 40,000,000 元 (2014 年 12 月 31 日 : 长 期 借 款 80,000,000 元 及 一 年 内 到 期 长 期 借 款 60,000,000 元 ) 系 由 本 公 司 第 二 大 股 东 华 新 集 团 有 限 公 司 提 供 保 证, 利 息 每 月 或 每 季 度 支 付 一 次, 本 金 应 于 2016 年 至 2017 年 偿 还 于 2015 年 12 月 31 日, 长 期 借 款 等 额 为 3,022,434 元 及 一 年 内 到 期 长 期 借 款 等 额 为 1,250,888 元 (2014 年 12 月 31 日 : 长 期 借 款 等 额 4,750,030 元 及 一 年 内 长 期 借 款 等 额 为 100/ 146

101 (iii) (iv) 1,333,298 元 ) 之 丹 麦 克 朗 长 期 借 款 系 由 湖 北 省 建 设 银 行 及 湖 北 省 计 划 委 员 会 提 供 保 证, 本 金 应 于 2016 年 至 2021 年 期 间 偿 还 于 2015 年 12 月 31 日, 银 行 信 用 借 款 中 包 括 本 公 司 为 本 集 团 内 子 公 司 提 供 保 证 的 长 期 借 款 355,400,000 元 和 等 额 1,312,046,997 元 之 美 元 借 款 及 一 年 内 到 期 长 期 借 款 136,262,500 元 和 等 额 274,734,414 元 之 美 元 借 款 (2014 年 12 月 31 日 : 长 期 借 款 411,662,500 元 和 等 额 508,256,858 元 之 美 元 借 款 及 一 年 内 到 期 长 期 借 款 186,775,000 元 和 等 额 100,263,174 元 之 美 元 借 款 ), 该 等 信 用 借 款 将 于 2016 年 至 2022 年 期 间 偿 还 于 2015 年 12 月 31 日, 银 行 长 期 质 押 借 款 437,660,000 元 及 一 年 内 到 期 长 期 借 款 42,840,000 元 (2014 年 12 月 31 日 : 长 期 借 款 480,660,000 元 及 一 年 内 到 期 长 期 借 款 29,000,000 元 ) 系 由 本 集 团 之 部 分 子 公 司 股 权 进 行 质 押, 该 等 质 押 借 款 将 于 2016 至 2018 年 期 间 偿 还 (b) 于 2015 年 12 月 31 日, 长 期 借 款 的 利 率 区 间 为 3.42% 至 6.15%(2014 年 12 月 31 日 :4.17% 至 7.68%) 30 应 付 债 券 应 付 债 券 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 2017 年 到 期 之 一 期 公 司 债 券 ( 附 939,000,000 - 注 (a)) 2019 年 到 期 之 一 期 公 司 债 券 ( 附 998,350, ,044,286 注 (a)) 2019 年 到 期 之 二 期 公 司 债 券 ( 附 1,097,525,000 1,096,085,000 注 (a)) 2018 年 到 期 之 一 期 私 募 债 ( 附 注 796,666,667 - (b)) 合 计 3,831,541,667 2,093,129,286 债 券 名 称 2017 年 到 期 之 一 期 公 司 债 券 2019 年 到 期 之 一 期 公 司 债 券 2019 年 到 期 之 二 期 公 司 债 券 应 付 债 券 的 增 减 变 动 :( 不 包 括 划 分 为 金 融 负 债 的 优 先 股 永 续 债 等 其 他 金 融 工 具 ) 面 值 发 行 日 期 1,000,000, 年 5 月 17 日 债 券 期 限 5 年 发 行 金 额 期 初 余 额 本 期 发 行 按 面 值 计 提 利 息 本 溢 折 价 摊 期 期 末 销 偿 余 额 还 1,000,000,000-51,433, , ,000,000 1,000,000, ,000,000, ,044,286 56,500,000 1,305, ,350,000 年 5 月 年 17 日 1,100,000, ,100,000,000 1,096,085,000 64,900,000 1,440,000-1,097,525,000 年 11 年 月 9 日 101/ 146

102 2018 年 到 期 之 一 期 私 募 债 800,000, 年 2 月 年 12 日 800,000, ,200,000 41,161,290 1,466, ,666,667 合 计 / / / 3,900,000,000 2,093,129, ,200, ,994,407 5,096,667-3,831,541,667 其 他 说 明 : (a) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 [2012]615 号 文 核 准, 本 公 司 分 别 于 2012 年 5 月 17 日 和 2012 年 11 月 9 日 发 行 了 两 期 公 司 债 券 第 一 期 公 司 债 券 发 行 总 额 为 20 亿 元, 其 中 10 亿 元 债 券 期 限 为 5 年 期, 发 行 利 率 为 5.35%, 按 年 单 利 计 息, 每 年 付 息 一 次 ( 附 注 七 (25)), 债 券 发 行 后 的 第 3 年 末 发 行 人 和 投 资 者 分 别 拥 有 上 调 票 面 利 率 和 回 售 债 券 的 选 择 权, 该 笔 债 券 于 2014 年 因 回 售 可 能 性, 故 将 其 重 分 类 至 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 ( 附 注 七 (28)) 2015 年 5 月 17 日 公 司 回 购 61,000,000 元, 剩 余 938,115,714 元 从 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 调 回 至 应 付 债 券 第 一 期 公 司 债 券 的 另 外 10 亿 元 债 券 为 7 年 期, 发 行 利 率 为 5.65%, 按 年 单 利 计 息, 每 年 付 息 一 次 ( 附 注 七 (25)), 债 券 发 行 后 的 第 5 年 末 发 行 人 和 投 资 者 分 别 拥 有 上 调 票 面 利 率 和 回 售 债 券 的 选 择 权 第 二 期 公 司 债 券 发 行 总 额 为 11 亿, 期 限 为 7 年 期, 发 行 利 率 为 5.90%, 按 年 单 利 计 息, 每 年 付 息 一 次 ( 附 注 七 (25)), 债 券 发 行 后 的 第 5 年 末 发 行 人 和 投 资 者 分 别 拥 有 上 调 票 面 利 率 和 回 售 债 券 的 选 择 权 (b) 经 中 国 银 行 间 市 场 交 易 商 协 会 中 市 协 注 [2013]PPN201 号 文 批 准, 本 公 司 于 2015 年 2 月 12 日 发 行 了 总 额 为 8 亿 元 的 第 一 期 非 公 开 定 向 债 务 融 资 工 具, 发 行 利 率 为 5.80%, 按 年 单 利 计 息, 每 年 付 息 一 次 ( 附 注 七 (25)), 期 限 为 3 年 102/ 146

103 31 长 期 应 付 款 按 款 项 性 质 列 示 长 期 应 付 款 : 项 目 期 初 余 额 期 末 余 额 应 付 融 资 租 赁 款 45,384, ,543,450 其 他 - 1,399,696 减 : 一 年 内 到 期 的 应 付 融 资 租 赁 款 -43,221,330-8,816,459 合 计 2,163, ,126,687 其 他 说 明 : 于 2015 年 12 月 31 日, 应 付 融 资 租 赁 款 145,542,994 元 由 本 集 团 应 收 票 据 28,300,000 元 作 为 票 据 质 押 ( 附 注 七 (2)) 及 保 函 保 证 金 133,649,439 元 ( 附 注 七 (1)) 作 为 担 保 应 付 融 资 租 赁 款 为 本 集 团 融 资 租 入 固 定 资 产 的 最 低 租 赁 付 款 额 扣 除 未 确 认 融 资 费 用 后 的 余 额 ( 附 注 十 四 ) 32 预 计 负 债 项 目 期 初 余 额 期 末 余 额 形 成 原 因 矿 山 复 垦 费 84,292,107 82,589,178 矿 山 复 垦 义 务 合 计 84,292,107 82,589,178 / 33 递 延 收 益 单 位 : 元 币 种 人 民 币 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 形 成 原 因 214,545,991 24,084,887 25,606, ,024,711 收 到 与 资 产 相 关 政 府 补 助 的 政 府 补 助 合 计 214,545,991 24,084,887 25,606, ,024,711 / 涉 及 政 府 补 助 的 项 目 : 负 债 项 目 期 初 余 额 本 期 新 增 补 助 金 额 本 期 计 入 营 业 外 收 入 金 额 其 他 变 动 期 末 余 额 与 资 产 相 关 / 与 收 益 相 关 水 泥 窑 线 基 111,602,908 24,084,887 17,331, ,356,630 与 资 产 相 关 础 建 设 节 能 环 保 技 102,943,083-8,275,002-94,668,081 与 资 产 相 关 术 改 造 合 计 214,545,991 24,084,887 25,606, ,024,711 / 103/ 146

104 34 长 期 应 付 职 工 薪 酬 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 应 付 退 休 人 员 补 贴 ( 附 注 (a)) 8,669,030 8,987,920 应 付 内 退 人 员 福 利 ( 附 注 (b)) 6,141,664 7,079,046 减 : 一 年 内 支 付 的 部 分 -2,288,408-2,537,443 合 计 12,522,286 13,529,523 (a) 退 休 人 员 补 贴 退 休 金 计 划 : 根 据 本 公 司 政 策, 本 公 司 及 部 分 子 公 司 的 部 分 退 休 人 员 可 享 受 一 定 金 额 的 生 活 费 补 贴, 直 至 该 员 工 身 故 离 职 医 疗 福 利 计 划 : 根 据 本 集 团 部 分 子 公 司 当 地 基 本 医 疗 保 险 的 有 关 规 定, 在 未 来 一 定 时 期 内, 本 公 司 及 部 分 子 公 司 应 根 据 该 等 公 司 在 职 职 工 平 均 工 资 的 一 定 比 例 为 该 等 公 司 之 适 用 退 休 人 员 支 付 基 本 医 疗 保 险 金, 直 至 该 退 休 员 工 实 际 缴 纳 基 本 医 疗 保 险 金 年 满 13 年 为 止 (b) 内 退 人 员 福 利 提 前 离 职 员 工 福 利 计 划 : 根 据 本 公 司 政 策, 本 公 司 及 部 分 子 公 司 应 向 适 用 提 前 离 职 员 工 支 付 一 定 金 额 的 工 资 及 代 其 缴 纳 基 本 社 会 保 险 金, 直 至 该 员 工 达 到 法 定 退 休 年 龄 管 理 层 对 员 工 福 利 准 备 的 计 提 是 采 用 现 金 流 量 预 测 方 法 计 算 于 资 产 负 债 表 日, 本 集 团 应 付 离 退 福 利 所 采 用 的 主 要 精 算 假 设 为 : 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 折 现 率 2.30%-2.99% 3.26%-3.62% 工 资 增 长 率 10% 10% 男 性 员 工 于 60 岁 退 休 后 的 平 均 寿 命 女 性 员 工 于 50 岁 退 休 后 的 平 均 寿 命 计 入 当 期 损 益 的 离 退 福 利 为 : 2015 年 2014 年 管 理 费 用 2,933,033 2,629, 股 本 2015 年 本 次 变 动 增 减 (+ 一 ) 期 初 余 额 公 积 金 期 末 余 额 其 他 小 计 转 股 股 份 总 数 - 1,496,479,885 1,091,440 1,091,440 1,497,571,325 人 民 币 普 通 股 971,679,885-1,091,440 1,091, ,771,325 境 外 上 市 的 外 资 股 524,800, ,800, 年 期 初 余 额 本 次 变 动 增 减 (+ 一 ) 期 末 余 额 104/ 146

105 公 积 金 转 股 其 他 小 计 有 限 售 条 件 股 份 - 51,088,036 30,652,822-81,740,858-51,088,036 - 外 资 法 人 持 有 人 民 51,088,036 30,652,822-81,740,858-51,088,036 - 币 普 通 股 无 限 售 条 件 股 份 - 884,211, ,527,135 81,740, ,267,993 1,496,479,885 人 民 币 普 通 股 556,211, ,727,135 81,740, ,467, ,679,885 境 外 上 市 的 外 资 股 328,000, ,800, ,800, ,800, 资 本 公 积 2015 年 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 资 本 溢 价 ( 股 本 溢 价 ) 2,412,442,400 8,782,855 13,803,565 2,407,421,690 其 他 资 本 公 积 股 权 激 励 7,502, ,099 6,823,372 原 制 度 资 本 公 积 转 入 43,881, ,567-44,380,173 政 府 拆 迁 补 偿 7,553, ,553,919 政 府 资 本 性 投 入 补 助 42,818, ,818,800 合 计 2,514,199,196 9,281,422 14,482,664 2,508,997, 年 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 资 本 溢 价 ( 股 本 溢 价 ) 2,972,515,758 1,106, ,179,957 2,412,442,400 其 他 资 本 公 积 股 权 激 励 3,170,745 4,331,726-7,502,471 原 制 度 资 本 公 积 转 入 43,383, ,567-43,881,606 政 府 拆 迁 补 偿 7,553, ,553,919 政 府 资 本 性 投 入 补 助 42,818, ,818,800 合 计 3,069,442,261 5,936, ,179,957 2,514,199,196 其 他 说 明, 包 括 本 期 增 减 变 动 情 况 变 动 原 因 说 明 : 资 本 溢 价 ( 股 本 溢 价 ): 于 以 前 年 度, 本 公 司 通 过 了 股 票 期 权 激 励 计 划, 向 特 定 激 励 对 象 授 予 附 非 市 场 业 绩 条 件 的 股 票 期 权 2015 年 7 月, 部 分 激 励 对 象 就 第 一 期 股 权 激 励 行 权, 行 权 股 份 数 为 1,091,440 股, 行 权 价 格 为 9.06 元, 共 计 增 加 股 本 1,091,440 元 ( 附 注 七 (35)), 增 加 资 本 公 积 股 本 溢 价 8,782,855 元 37 其 他 综 合 收 益 2015 年 一 以 后 不 能 重 期 初 余 额 本 期 所 得 税 前 发 生 额 减 : 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 本 期 发 生 金 额 减 : 所 得 税 费 用 税 后 归 属 于 母 公 司 税 后 归 属 于 少 数 股 东 期 末 余 额 / 146

106 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 二 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 其 他 综 合 收 益 合 计 2014 年 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 其 他 综 合 收 益 合 计 9,585,542-62,701, ,620-18,572,094-43,416,606-8,986,552 22,780,446-2,850, ,620-2,137,856-20,642,590-13,194,904-59,850, ,434,238-43,416,606-29,629,142 9,585,542-62,701, ,620-18,572,094-43,416,606-8,986,552 期 初 余 额 本 期 所 得 税 前 发 生 额 减 : 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 本 期 发 生 金 额 减 : 所 得 税 费 用 税 后 归 属 于 母 公 司 税 后 归 属 于 少 数 股 东 期 末 余 额 9,495,166-13,804,224-3,682,145 90,376-17,576,745 9,585,542 11,734,012 14,728,579-3,682,145 11,046,434-22,780,446-2,238,846-28,532, ,956,058-17,576,745-13,194,904 9,495,166-13,804,224-3,682,145 90,376-17,576,745 9,585, 盈 余 公 积 2015 年 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 法 定 盈 余 公 积 423,490,216 67,730, ,220,550 任 意 盈 余 公 积 63,580, ,580, / 146

107 合 计 487,070,545 67,730, ,800, 年 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 法 定 盈 余 公 积 金 361,704,035 61,786, ,490,216 任 意 盈 余 公 积 63,580, ,580,329 合 计 425,284,364 61,786, ,070,545 盈 余 公 积 说 明, 包 括 本 期 增 减 变 动 情 况 变 动 原 因 说 明 : 根 据 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 及 本 公 司 章 程, 本 公 司 按 年 度 净 利 润 的 10% 提 取 法 定 盈 余 公 积 金, 当 法 定 盈 余 公 积 金 累 计 额 达 到 注 册 资 本 的 50% 以 上 时, 可 不 再 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 经 批 准 后 可 用 于 弥 补 亏 损 或 者 增 加 股 本 经 董 事 会 决 议, 本 公 司 2015 年 按 净 利 润 的 10% 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 67,730,334 元 (2014 年 : 按 净 利 润 的 10% 提 取, 共 61,786,181 元 ) 本 公 司 任 意 盈 余 公 积 金 的 提 取 额 由 董 事 会 提 议, 经 股 东 大 会 批 准 任 意 盈 余 公 积 金 经 批 准 后 可 用 于 弥 补 以 前 年 度 亏 损 或 增 加 股 本 本 公 司 2015 年 无 提 取 任 意 盈 余 公 积 金 (2014 年 : 无 ) 39 未 分 配 利 润 项 目 本 期 提 取 或 分 配 比 例 上 期 提 取 或 分 配 比 例 调 整 前 上 期 末 未 分 配 利 润 5,273,160,082 4,300,946,038 调 整 后 期 初 未 分 配 利 润 5,273,160,082 4,300,946,038 加 : 本 期 归 属 于 母 公 司 所 有 102,756,044 1,221,558,778 者 的 净 利 润 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 67,730,334 10% 61,786,181 10% 应 付 普 通 股 股 利 ( 附 注 (a)) 254,401,580 每 10 股 1.70 元 187,059,986 每 10 股 2 元 不 丧 失 控 制 权 下 处 置 子 公 司 部 分 股 权 损 失 原 制 度 资 本 公 积 转 入 转 出 至 资 本 公 积 498, ,567 年 末 未 分 配 利 润 5,053,285,645 5,273,160,082 (a) 根 据 2015 年 4 月 23 日 股 东 大 会 决 议, 股 东 大 会 审 议 通 过 2014 年 度 利 润 分 配 方 案, 本 公 司 向 全 体 股 东 派 发 现 金 股 利, 每 10 股 人 民 币 1.70 元 按 已 发 行 股 份 1,496,479,885 计 算, 共 计 派 发 现 金 股 利 254,401,580 元 根 据 2016 年 3 月 29 日 董 事 会 决 议, 董 事 会 提 议 本 公 司 向 全 体 股 东 派 发 现 金 股 利, 每 10 股 人 民 币 0.5 元 按 已 发 行 股 份 1,497,571,325 计 算, 拟 派 发 现 金 股 利 74,878,566 元, 上 述 提 议 尚 待 股 东 大 会 批 准 40 营 业 收 入 和 营 业 成 本 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 收 入 成 本 收 入 成 本 主 营 业 务 13,217,876,071 10,099,400,388 15,945,382,809 11,253,498,077 其 他 业 务 53,443,148 32,555,317 50,766,438 25,003,244 合 计 13,271,319,219 10,131,955,705 15,996,149,247 11,278,501,321 (a) 主 营 业 务 收 入 和 主 营 业 务 成 本 按 产 品 分 析 如 下 : 107/ 146

108 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 水 泥 销 售 10,807,764,639 8,019,923,344 12,385,083,429 8,399,617,776 混 凝 土 销 售 804,444, ,615,451 1,395,056,335 1,097,435,790 熟 料 销 售 605,323, ,468, ,142, ,279,352 工 程 建 造 387,788, ,957, ,129, ,668,753 其 他 612,555, ,436, ,970, ,496,406 合 计 13,217,876,071 10,099,400,388 15,945,382,809 11,253,498,077 (b) 其 他 业 务 收 入 和 其 他 业 务 成 本 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 其 他 业 务 收 入 其 他 业 务 成 本 其 他 业 务 收 入 其 他 业 务 成 本 租 赁 收 入 12,408,935 6,268,938 6,092,741 2,819,774 材 料 销 售 5,857,025 2,928,598 14,867,830 9,775,722 其 他 35,177,188 23,357,781 29,805,867 12,407,748 合 计 53,443,148 32,555,317 50,766,438 25,003, 营 业 税 金 及 附 加 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 缴 标 准 资 源 税 103,602, ,061,292 2 元 / 吨 城 市 维 护 建 设 税 33,363,413 45,138,312 1% 5% 或 7% 教 育 费 附 加 21,504,275 29,263,680 3% 营 业 税 15,051,715 10,957,743 3% 或 5% 堤 防 费 4,221,320 8,721,706 2% 其 他 22,103,713 28,919,339 合 计 199,847, ,062, 销 售 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 物 料 消 耗 388,602, ,078,323 运 输 费 及 搬 运 劳 务 费 230,103, ,515,011 员 工 成 本 182,531, ,588,946 销 售 经 费 78,950,853 93,390,165 折 旧 及 摊 销 费 68,546,425 71,258,520 电 费 57,679,500 60,443,893 其 他 53,710,800 43,160,903 合 计 1,060,125,396 1,117,435, 管 理 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 108/ 146

109 员 工 成 本 390,699, ,242,964 折 旧 及 摊 销 费 90,193,466 86,171,449 税 费 77,128,114 73,354,040 排 污 费 62,936,945 47,939,724 咨 询 费 及 审 计 费 37,367,469 41,490,561 业 务 招 待 费 27,195,054 31,927,680 差 旅 费 24,704,467 23,663,577 外 包 劳 务 费 24,455,846 25,667,110 办 公 及 会 议 费 23,221,896 27,347,840 水 电 费 23,216,590 13,510,413 交 通 费 19,006,340 19,170,626 警 卫 消 防 费 9,810,167 8,943,212 集 团 服 务 费 6,600,000 6,600,000 其 他 99,097,809 98,759,665 合 计 915,633, ,788, 财 务 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 利 息 支 出 540,144, ,440,839 减 : 利 息 收 入 -23,511,962-16,966,997 汇 兑 损 失 ( 附 注 (a)) 142,895,081 64,924,336 其 他 14,893,441 19,638,583 合 计 674,421, ,036,761 其 他 说 明 : (a) 本 年 度 汇 兑 损 失 主 要 为 华 新 亚 湾 水 泥 有 限 公 司 的 美 元 借 款 因 索 莫 尼 汇 率 波 动 产 生 的 汇 兑 损 失 45 费 用 按 性 质 分 类 利 润 表 中 的 营 业 成 本 销 售 费 用 和 管 理 费 用 按 照 性 质 分 类, 列 示 如 下 : 2015 年 度 2014 年 度 产 成 品 及 在 产 品 存 货 变 动 -108,025, ,975,442 耗 用 的 原 材 料 和 低 值 易 耗 品 等 3,579,387,014 4,253,381,717 职 工 薪 酬 费 用 1,387,759,887 1,478,044,680 折 旧 费 和 摊 销 费 用 1,522,700,566 1,429,313,959 能 源 费 用 4,741,401,028 5,430,450,098 销 售 经 费 78,950,853 93,390,165 交 通 运 输 费 及 搬 运 费 478,138, ,118,890 税 费 77,128,114 73,354,040 其 他 费 用 350,274, ,647,836 12,107,714,934 13,369,725, 资 产 减 值 损 失 109/ 146

110 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 坏 账 损 失 51,718,429 37,173,618 二 存 货 跌 价 损 失 6,071,354 2,479,974 三 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 损 失 - - 四 持 有 至 到 期 投 资 减 值 损 失 - - 五 长 期 股 权 投 资 减 值 损 失 - - 六 投 资 性 房 地 产 减 值 损 失 - - 七 固 定 资 产 减 值 损 失 2,483,330 17,852,878 八 工 程 物 资 减 值 损 失 - - 九 在 建 工 程 减 值 损 失 7,401,126 - 十 生 产 性 生 物 资 产 减 值 损 失 - - 十 一 油 气 资 产 减 值 损 失 - - 十 二 无 形 资 产 减 值 损 失 - - 十 三 商 誉 减 值 损 失 69,557,768 - 合 计 137,232,007 57,506, 投 资 收 益 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 31,678,559 4,738,922 ( 附 注 七 (9) 可 供 出 售 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 5,248,848 7,816,015 资 收 益 其 他 633,739-2,986,486 合 计 37,561,146 9,568,451 其 他 说 明 : 本 集 团 不 存 在 投 资 收 益 汇 回 的 重 大 限 制 48 营 业 外 收 入 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 利 得 891,737 2,963, ,737 合 计 其 中 : 固 定 资 产 处 置 891,737 2,963, ,737 利 得 政 府 补 助 ( 附 注 (a)) 171,454, ,355,341 60,214,044 其 他 17,758,293 5,335,340 17,758,293 合 计 190,104, ,654,467 78,864,074 (a) 政 府 补 助 明 细 110/ 146

111 补 助 项 目 本 期 发 生 金 额 上 期 发 生 金 额 与 资 产 相 关 / 与 收 益 相 关 资 源 综 合 利 用 税 收 返 111,240, ,117,755 与 收 益 相 关 还 地 方 政 府 财 政 补 贴 收 10,234,900 88,342,323 与 收 益 相 关 入 ( 附 注 (i)) 递 延 收 益 摊 销 25,606,167 16,242,824 与 资 产 相 关 其 他 24,372,977 41,652,439 与 收 益 相 关 合 计 171,454, ,355,341 / (i) 地 方 政 府 财 政 补 贴 收 入 主 要 为 本 集 团 收 到 的 地 方 政 府 财 政 奖 励 49 营 业 外 支 出 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 14,145,990 10,196,169 14,145,990 失 合 计 其 中 : 固 定 资 产 处 置 14,145,990 10,196,169 14,145,990 损 失 对 外 捐 赠 17,563,460 2,700,694 17,563,460 其 他 11,039,704 8,800,909 11,039,704 合 计 42,749,154 21,697,772 42,749, 所 得 税 费 用 (a) 所 得 税 费 用 表 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 当 期 所 得 税 费 用 156,103, ,144,570 递 延 所 得 税 费 用 -44,675,824 41,429,203 合 计 111,427, ,573,773 (b) 会 计 利 润 与 所 得 税 费 用 调 整 过 程 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 利 润 总 额 337,020,475 1,993,343,147 按 法 定 / 适 用 税 率 计 算 的 所 得 税 费 81,887, ,335,787 用 子 公 司 适 用 不 同 税 率 的 影 响 -70,687, ,874,276 预 提 所 得 税 ( 附 注 (i)) 42,266,424 57,156,861 非 应 税 收 入 的 影 响 -9,231,852-4,157,168 税 收 减 免 -26,464,077-5,213,597 不 可 抵 扣 的 成 本 费 用 和 损 失 的 影 36,149,895 18,599,777 响 转 出 以 前 年 度 确 认 之 可 弥 补 亏 损 3,708,595 - 本 期 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 8,434,970 1,286, / 146

112 扣 暂 时 性 差 异 的 影 响 本 期 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 45,363,368 43,439,966 扣 亏 损 的 影 响 所 得 税 费 用 111,427, ,573,773 (i) 预 提 所 得 税 为 就 境 外 子 公 司 归 属 于 本 集 团 的 利 润 按 中 国 税 率 与 境 外 子 公 司 实 际 税 率 的 差 异 所 计 提 的 所 得 税 51 每 股 收 益 (a) 基 本 每 股 收 益 基 本 每 股 收 益 以 归 属 于 本 公 司 普 通 股 股 东 的 合 并 净 利 润 除 以 本 公 司 发 行 在 外 普 通 股 的 加 权 平 均 数 计 算 : 2015 年 度 2014 年 度 归 属 于 本 公 司 普 通 股 股 东 的 合 并 净 利 润 102,756,044 1,221,558,778 本 公 司 发 行 在 外 普 通 股 的 加 权 平 均 数 1,496,934,652 1,496,479,885 基 本 每 股 收 益 (b) 稀 释 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 以 根 据 稀 释 性 潜 在 普 通 股 调 整 后 的 归 属 于 本 公 司 普 通 股 股 东 的 合 并 净 利 润 除 以 调 整 后 的 本 公 司 发 行 在 外 普 通 股 的 加 权 平 均 数 计 算 于 以 前 年 度, 本 公 司 通 过 了 股 票 期 权 激 励 计 划, 向 特 定 激 励 对 象 授 予 附 非 市 场 业 绩 条 件 的 股 票 期 权 自 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日, 本 公 司 普 通 股 平 均 市 场 价 格 低 于 授 予 股 票 期 权 的 行 权 价 格, 不 存 在 具 有 稀 释 性 的 潜 在 普 通 股 (2014 年 度 : 无 ), 因 此, 稀 释 每 股 收 益 等 于 基 本 每 股 收 益 52 现 金 流 量 表 项 目 (a) 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 收 到 保 证 金 备 用 金 7,549,037 30,965,635 收 到 政 府 补 贴 24,372,977 41,652,439 利 息 收 入 23,511,962 16,966,997 其 他 11,111,292 6,153,977 合 计 66,545,268 95,739,048 (b) 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 销 售 经 费 差 旅 费 及 交 通 费 122,661, ,224,368 备 用 金 保 证 金 押 金 62,023,666 67,392,908 排 污 费 62,936,945 47,939,724 咨 询 费 及 审 计 费 42,056,026 41,490,561 低 值 易 耗 品 消 耗 40,661,897 40,121,075 业 务 招 待 费 27,195,054 31,927, / 146

113 办 公 费 27,245,397 30,845,286 其 他 90,425, ,610,847 合 计 475,206, ,552,449 (c) 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 收 到 政 府 对 资 产 相 关 项 目 之 补 助 款 90,933,300 项 24,084,887 收 回 企 业 间 往 来 款 15,817,516 - 合 计 39,902,403 90,933,300 (d) 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 支 付 企 业 间 往 来 款 46,297,029 - 合 计 46,297,029 - (e) 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 收 到 售 后 融 资 租 赁 款 146,446,667 - 收 到 非 金 融 企 业 往 来 款 44,000, ,176,521 合 计 190,446, ,176,521 (f) 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 支 付 非 金 融 企 业 往 来 款 73,768, ,800,727 支 付 融 资 租 赁 本 金 42,428,407 40,721,990 支 付 融 资 租 赁 保 证 金 133,649,439 - 债 券 发 行 取 得 借 款 及 取 得 融 资 租 赁 - 款 相 关 费 用 4,699,991 收 购 少 数 股 东 股 权 款 440,000 - 合 计 254,986, ,522, 现 金 流 量 表 补 充 资 料 (a) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 补 充 资 料 本 期 金 额 上 期 金 额 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 225,592,645 1,493,769,374 加 : 资 产 减 值 准 备 137,232,007 57,506,470 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 1,384,192,104 1,308,686, / 146

114 无 形 资 产 摊 销 80,677,633 71,005,426 长 期 待 摊 费 用 摊 销 57,830,829 49,621,564 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 13,254,253 7,232,383 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -37,561,146-9,568,451 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 668,876, ,361,393 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - -87,472,744 54,248,879 号 填 列 ) 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 42,796,921-12,819,676 号 填 列 ) 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 89,361, ,077,529 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 482,963, ,903,413 - 号 填 列 ) 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 -278,212,390 56,898,352 - 号 填 列 ) 其 他 -26,285,266-11,911,098 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 2,753,246,189 3,839,857, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 - - 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 - - 融 资 租 入 固 定 资 产 - - 少 数 股 东 实 物 投 资 - 14,940, 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 1,862,478,104 2,596,262,050 减 : 现 金 的 期 初 余 额 2,596,262,050 2,161,172,903 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 - - 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 - - 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -733,783, ,089,147 (b) 本 期 支 付 的 取 得 子 公 司 的 现 金 净 额 本 期 金 额 上 期 金 额 本 期 发 生 的 企 业 合 并 于 本 期 支 付 的 现 金 或 现 金 等 价 214,960,419 物 其 中 : 柬 埔 寨 卓 雷 丁 水 泥 有 限 公 司 204,960,419 - 华 新 环 境 工 程 ( 十 堰 ) 有 限 公 司 10,000,000 - 减 : 购 买 日 子 公 司 持 有 的 现 金 及 现 金 等 价 物 44,287,376 其 中 : 柬 埔 寨 卓 雷 丁 水 泥 有 限 公 司 34,985,469 - 华 新 环 境 工 程 ( 十 堰 ) 有 限 公 司 9,301,907 - 加 : 以 前 期 间 发 生 的 企 业 合 并 于 本 期 支 付 的 现 金 或 8,555,915 现 金 等 价 物 其 中 : 华 新 水 泥 ( 大 冶 ) 有 限 公 司 8,555,915 - 枣 阳 市 华 新 混 凝 土 有 限 公 司 - 3,000,000 九 江 华 新 混 凝 土 有 限 公 司 - 2,100,000 湖 北 筑 神 建 筑 材 料 有 限 公 司 - 600,000 取 得 子 公 司 支 付 的 现 金 净 额 179,228,958 5,700, / 146

115 其 他 说 明 : 2015 年 度 取 得 子 公 司 的 价 格 柬 埔 寨 卓 雷 丁 水 泥 有 限 公 司 204,960,419 华 新 环 境 工 程 ( 十 堰 ) 有 限 公 司 10,000, ,960,419 前 期 取 得 子 公 司 的 价 格 华 新 水 泥 ( 大 冶 ) 有 限 公 司 8,555,915 取 得 子 公 司 的 净 资 产 2015 年 度 流 动 资 产 89,738,324 非 流 动 资 产 639,638,415 流 动 负 债 46,427,360 非 流 动 负 债 339,686, ,262,686 (c) 现 金 和 现 金 等 价 物 的 构 成 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 一 现 金 1,862,478,104 2,596,262,050 其 中 : 库 存 现 金 1,021,662 2,413,047 可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 1,861,456,442 2,593,849,003 可 随 时 用 于 支 付 的 其 他 货 币 资 金 - - 二 现 金 等 价 物 - - 其 中 : 三 个 月 内 到 期 的 债 券 投 资 - - 三 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 1,862,478,104 2,596,262, 外 币 货 币 性 项 目 单 位 : 元 项 目 期 末 外 币 余 额 折 算 汇 率 期 末 折 算 人 民 币 余 额 货 币 资 金 其 中 : 美 元 48,532, ,148,678 欧 元 ,641 瑞 士 法 郎 港 币 91, ,725 索 莫 尼 59,552, ,311,994 新 加 坡 元 卢 布 21,082, ,019,421 应 收 账 款 其 中 : 索 莫 尼 22,418, ,822,668 美 元 14, , / 146

116 其 他 应 收 款 其 中 : 索 莫 尼 14,134, ,127,968 美 元 793, ,150,562 应 付 账 款 其 中 : 索 莫 尼 180,284, ,448,051 美 元 8,840, ,406,243 其 他 应 付 款 其 中 : 索 莫 尼 58,329, ,176,522 美 元 36, ,299 港 币 20,134, ,868,893 长 期 借 款 其 中 : 美 元 202,052, ,312,046,997 丹 麦 克 朗 2,880, ,022,434 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 其 中 : 美 元 42,308, ,734,414 丹 麦 克 朗 1,192, ,250,888 应 付 利 息 其 中 : 美 元 336, ,184,629 八 合 并 范 围 的 变 更 1 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 (a) 被 购 买 方 名 称 柬 埔 寨 卓 雷 丁 水 泥 有 限 公 司 华 新 环 境 工 程 ( 十 堰 ) 有 限 公 司 本 期 发 生 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 股 权 取 得 时 点 2015 年 3 月 23 日 2015 年 8 月 24 日 股 权 取 得 成 本 股 权 取 得 比 例 (%) 股 权 取 得 方 式 345,773,533 68% 现 金 支 付 19,725, % 现 金 支 付 购 买 日 2015 年 3 月 23 日 2015 年 8 月 24 日 购 买 日 的 确 定 依 据 控 制 权 变 更 控 制 权 变 更 购 买 日 至 期 末 被 购 买 方 的 收 入 购 买 日 至 期 末 被 购 买 方 的 净 利 润 购 买 日 至 年 末 被 购 买 方 的 经 营 活 动 现 金 流 量 购 买 日 至 年 末 被 购 买 方 的 现 金 流 量 净 额 275,164,032 47,348,261 93,325,919-3,006, ,622-44,498-9,230,982 (b) 合 并 成 本 及 商 誉 合 并 成 本 柬 埔 寨 卓 雷 丁 水 泥 有 限 公 司 华 新 环 境 工 程 ( 十 堰 ) 有 限 公 司 -- 现 金 204,960,419 10,000, 购 买 日 之 前 持 有 的 股 权 于 购 买 日 的 140,813,114 9,725,002 公 允 价 值 合 并 成 本 合 计 345,773,533 19,725,002 减 : 取 得 的 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 220,005,625 19,725,002 额 商 誉 / 合 并 成 本 小 于 取 得 的 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 金 额 125,767, / 146

117 (c) 被 购 买 方 于 购 买 日 可 辨 认 资 产 负 债 (i) 柬 埔 寨 卓 雷 丁 水 泥 有 限 公 司 购 买 日 公 允 价 值 购 买 日 账 面 价 值 2014 年 12 月 31 日 账 面 价 值 资 产 : 708,729, ,729, ,802,486 货 币 资 金 46,136,760 46,136,760 33,105,668 应 收 款 项 4,043,708 4,043,708 2,422,958 存 货 9,075,044 9,075,044 15,415,168 其 他 流 动 资 产 17,418,924 17,418,924 18,261,550 固 定 资 产 24,582,234 24,582,234 21,312,899 无 形 资 产 49,929,971 49,929,971 49,959,805 在 建 工 程 557,542, ,542, ,324,438 负 债 : 385,191, ,191, ,880,228 借 款 338,417, ,417, ,604,500 应 付 款 项 45,899,870 45,899,870 5,404,517 应 付 职 工 薪 酬 874, , ,211 净 资 产 323,537, ,537, ,922,258 减 : 少 数 股 东 权 益 103,532, ,532,059 取 得 的 净 资 产 220,005, ,005,625 (ii) 华 新 环 境 工 程 ( 十 堰 ) 有 限 公 司 购 买 日 公 允 价 值 购 买 日 账 面 价 值 2014 年 12 月 31 日 账 面 价 值 资 产 : 20,647,534 20,647,534 21,384,262 货 币 资 金 9,301,907 9,301,907 10,978,824 应 收 款 项 3,531,461 3,531,461 4,279,648 其 他 流 动 资 产 230, , ,773 固 定 资 产 127, , ,626 在 建 工 程 7,455,793 7,455,793 5,754,391 负 债 : 922, ,532 1,881,634 应 付 款 项 874, ,034 1,874,078 应 付 职 工 薪 酬 48,498 48,498 7,556 净 资 产 19,725,002 19,725,002 19,502,628 减 : 少 数 股 东 权 益 - - 取 得 的 净 资 产 19,725,002 19,725,002 合 并 成 本 公 允 价 值 的 确 定 方 法 或 有 对 价 及 其 变 动 的 说 明 : 本 集 团 采 用 估 值 技 术 来 确 定 柬 埔 寨 卓 雷 丁 水 泥 有 限 公 司 和 华 新 环 境 工 程 ( 十 堰 ) 有 限 公 司 的 资 产 负 债 于 购 买 日 的 公 允 价 值 在 建 工 程 采 用 重 置 成 本 法 进 行 评 估 : 评 估 时 以 评 估 基 准 日 重 新 形 成 该 在 建 工 程 已 经 完 成 的 工 程 量 所 发 生 的 全 部 费 用 确 定 重 置 价 值, 该 在 建 项 目 的 成 新 率 为 100% 117/ 146

118 九 在 其 他 主 体 中 的 权 益 1 在 子 公 司 中 的 权 益 (a) 企 业 集 团 的 构 成 重 要 子 公 司 名 称 主 要 经 营 地 注 册 地 业 务 性 质 持 股 比 例 (%) 取 得 直 接 间 接 方 式 华 新 水 泥 ( 阳 新 ) 有 阳 新 阳 新 生 产 及 销 售 水 泥 100 设 立 / 投 资 限 公 司 华 新 水 泥 ( 武 穴 ) 有 武 穴 武 穴 生 产 及 销 售 水 泥 100 设 立 / 投 资 限 公 司 华 新 水 泥 ( 赤 壁 ) 有 赤 壁 赤 壁 生 产 及 销 售 水 泥 100 设 立 / 投 资 限 公 司 华 新 水 泥 ( 南 通 ) 有 南 通 南 通 生 产 及 销 售 水 泥 85 设 立 / 投 资 限 公 司 华 新 水 泥 ( 麻 城 ) 有 麻 城 麻 城 生 产 及 销 售 水 泥 100 设 立 / 投 资 限 公 司 武 汉 武 钢 华 新 水 泥 武 汉 武 汉 生 产 及 销 售 矿 渣 50 设 立 / 投 资 有 限 责 任 公 司 ( 附 注 (i)) 水 泥 华 新 水 泥 ( 武 汉 ) 有 武 汉 武 汉 生 产 及 销 售 水 泥 设 立 / 投 资 限 公 司 华 新 水 泥 ( 襄 阳 ) 有 襄 阳 襄 阳 生 产 及 销 售 水 泥 100 设 立 / 投 资 限 公 司 华 新 水 泥 襄 阳 襄 城 襄 阳 襄 阳 生 产 及 销 售 水 泥 100 设 立 / 投 资 有 限 公 司 华 新 水 泥 ( 河 南 信 信 阳 信 阳 生 产 及 销 售 水 泥 100 设 立 / 投 资 阳 ) 有 限 公 司 华 新 水 泥 ( 宜 昌 ) 有 宜 昌 宜 昌 生 产 及 销 售 水 泥 100 设 立 / 投 资 限 公 司 华 新 水 泥 ( 恩 施 ) 有 恩 施 恩 施 生 产 及 销 售 水 泥 设 立 / 投 资 限 公 司 华 新 水 泥 ( 秭 归 ) 有 秭 归 秭 归 生 产 及 销 售 水 泥 100 设 立 / 投 资 限 公 司 华 新 水 泥 ( 桑 植 ) 有 张 家 界 张 家 界 生 产 及 销 售 水 泥 80 设 立 / 投 资 限 公 司 华 新 水 泥 ( 株 洲 ) 有 株 洲 株 洲 生 产 及 销 售 水 泥 100 设 立 / 投 资 限 公 司 华 新 水 泥 ( 郴 州 ) 有 郴 州 郴 州 生 产 及 销 售 水 泥 100 设 立 / 投 资 限 公 司 华 新 水 泥 ( 道 县 ) 有 道 县 道 县 生 产 及 销 售 水 泥 100 设 立 / 投 资 限 公 司 湖 南 华 新 湘 钢 水 泥 湘 潭 湘 潭 生 产 及 销 售 水 泥 60 设 立 / 投 资 有 限 公 司 华 新 水 泥 ( 冷 水 江 ) 冷 水 江 冷 水 江 生 产 及 销 售 水 泥 90 设 立 / 投 资 有 限 公 司 华 新 水 泥 ( 岳 阳 ) 有 岳 阳 岳 阳 生 产 及 销 售 水 泥 设 立 / 投 资 限 公 司 华 新 水 泥 ( 渠 县 ) 有 渠 县 渠 县 生 产 及 销 售 水 泥 100 设 立 / 投 资 118/ 146

119 限 公 司 华 新 水 泥 ( 万 源 ) 有 万 源 万 源 生 产 及 销 售 水 泥 100 设 立 / 投 资 限 公 司 华 新 水 泥 重 庆 涪 陵 涪 陵 涪 陵 生 产 及 销 售 水 泥 100 设 立 / 投 资 有 限 公 司 华 新 水 泥 ( 昭 通 ) 有 昭 通 昭 通 生 产 及 销 售 水 泥 设 立 / 投 资 限 公 司 华 新 水 泥 ( 昆 明 东 昆 明 昆 明 生 产 及 销 售 水 泥 100 设 立 / 投 资 川 ) 有 限 公 司 华 新 水 泥 ( 西 藏 ) 有 西 藏 西 藏 生 产 及 销 售 水 泥 79 设 立 / 投 资 限 公 司 华 新 混 凝 土 ( 武 汉 ) 武 汉 武 汉 生 产 及 销 售 混 凝 100 设 立 / 投 资 有 限 公 司 土 华 新 混 凝 土 有 限 公 武 汉 武 汉 生 产 及 销 售 混 凝 100 设 立 / 投 资 司 土 华 新 骨 料 ( 阳 新 ) 有 阳 新 阳 新 建 筑 骨 料 生 产 及 100 设 立 / 投 资 限 公 司 销 售 华 新 水 泥 ( 黄 石 ) 装 黄 石 黄 石 机 电 设 备 制 造 100 设 立 / 投 资 备 制 造 有 限 公 司 维 修 安 装 服 务 黄 石 华 新 包 装 有 限 黄 石 黄 石 生 产 销 售 水 泥 包 100 设 立 / 投 资 公 司 装 袋 及 其 他 包 装 制 品 华 新 水 泥 ( 黄 石 ) 散 黄 石 黄 石 散 装 袋 装 水 泥 100 设 立 / 投 资 装 储 运 有 限 公 司 散 状 物 料 的 装 卸 储 存 及 货 物 运 输 华 新 水 泥 技 术 管 理 武 汉 武 汉 技 术 研 发 及 咨 询 100 设 立 / 投 资 ( 武 汉 ) 有 限 公 司 服 务 华 新 骨 料 有 限 公 司 黄 石 黄 石 建 筑 骨 料 生 产 及 100 设 立 / 投 资 销 售 华 新 新 型 建 筑 材 料 武 汉 武 汉 建 筑 材 料 生 产 及 100 设 立 / 投 资 有 限 公 司 销 售 华 新 ( 香 港 ) 国 际 控 香 港 香 港 投 资 工 程 服 务 100 设 立 / 投 资 股 有 限 公 司 及 销 售 华 新 水 泥 ( 仙 桃 ) 有 仙 桃 仙 桃 生 产 及 销 售 水 泥 80 设 立 / 投 资 限 公 司 黄 石 市 华 新 水 泥 科 黄 石 黄 石 建 材 工 程 设 计 99 设 立 / 投 资 研 设 计 有 限 公 司 建 筑 工 程 设 计 水 泥 生 产 技 术 服 务 华 新 环 境 工 程 有 限 武 汉 武 汉 生 产 及 销 售 水 泥 100 设 立 / 投 资 公 司 添 加 剂 和 调 凝 剂 华 新 装 备 工 程 有 限 公 司 武 汉 武 汉 机 电 设 备 制 造 维 修 安 装 服 务 100 设 立 / 投 资 华 新 中 亚 投 资 ( 武 汉 ) 有 限 公 司 华 新 香 港 ( 中 亚 ) 投 资 有 限 公 司 ( 附 注 武 汉 武 汉 建 材 工 程 投 资 建 筑 工 程 设 计 水 泥 技 术 服 务 香 港 香 港 投 资 工 程 服 务 及 销 售 119/ 设 立 / 投 资 51 设 立 / 投 资

120 (ii)) 华 新 亚 湾 水 泥 有 限 公 司 ( 附 注 (ii)) 华 新 噶 优 尔 ( 索 格 特 ) 水 泥 有 限 公 司 ( 附 注 (ii)) 华 新 香 港 ( 柬 埔 寨 ) 投 资 有 限 公 司 华 新 水 泥 随 州 有 限 公 司 华 新 水 泥 ( 长 阳 ) 有 限 公 司 华 新 水 泥 ( 荆 州 ) 有 限 公 司 华 新 水 泥 ( 石 首 ) 有 限 公 司 华 新 水 泥 ( 鹤 峰 ) 民 族 建 材 有 限 公 司 华 新 水 泥 ( 迪 庆 ) 有 限 公 司 华 新 红 塔 水 泥 ( 景 洪 ) 有 限 公 司 华 新 水 泥 ( 房 县 ) 有 限 公 司 华 新 金 龙 水 泥 ( 郧 县 ) 有 限 公 司 华 新 水 泥 ( 恩 平 ) 有 限 公 司 华 新 水 泥 ( 大 冶 ) 有 限 公 司 华 新 水 泥 ( 鄂 州 ) 有 限 公 司 柬 埔 寨 卓 雷 丁 水 泥 有 限 公 司 塔 吉 克 塔 吉 克 生 产 及 销 售 水 泥 设 立 / 投 资 塔 吉 克 塔 吉 克 生 产 及 销 售 水 泥 设 立 / 投 资 香 港 香 港 投 资 工 程 服 务 100 设 立 / 投 资 及 销 售 随 州 随 州 生 产 及 销 售 水 泥 60 股 权 并 购 长 阳 长 阳 生 产 及 销 售 水 泥 100 股 权 并 购 荆 州 荆 州 生 产 及 销 售 水 泥 100 股 权 并 购 石 首 石 首 生 产 及 销 售 水 泥 55 股 权 并 购 鹤 峰 鹤 峰 生 产 及 销 售 水 泥 51 股 权 并 购 迪 庆 迪 庆 生 产 及 销 售 水 泥 69 股 权 并 购 景 洪 景 洪 生 产 及 销 售 水 泥 51 股 权 并 购 房 县 房 县 生 产 及 销 售 水 泥 70 股 权 并 购 郧 县 郧 县 生 产 及 销 售 水 泥 80 股 权 并 购 恩 平 恩 平 生 产 及 销 售 水 泥 股 权 并 购 大 冶 大 冶 生 产 及 销 售 水 泥 70 股 权 并 购 鄂 州 鄂 州 生 产 及 销 售 水 泥 70 股 权 并 购 柬 埔 寨 柬 埔 寨 生 产 及 销 售 水 泥 68 股 权 并 购 (i) 由 于 本 公 司 对 武 汉 武 钢 华 新 水 泥 有 限 责 任 公 司 拥 有 经 营 决 策 权, 所 以 将 该 公 司 作 为 子 公 司 纳 入 合 并 范 围 (ii) 本 集 团 设 立 在 塔 吉 克 斯 坦 的 子 公 司 华 新 亚 湾 水 泥 有 限 公 司 需 要 遵 循 当 地 外 汇 管 理 政 策, 根 据 该 政 策, 华 新 亚 湾 水 泥 有 限 公 司 必 须 经 过 当 地 外 汇 管 理 局 的 批 准 才 能 向 本 集 团 及 其 他 投 资 方 支 付 现 金 股 利 本 集 团 对 华 新 香 港 ( 中 亚 ) 投 资 有 限 公 司 的 持 股 比 例 为 51%, 并 通 过 华 新 香 港 ( 中 亚 ) 投 资 有 限 公 司 对 华 新 亚 湾 水 泥 有 限 公 司 及 其 子 公 司 华 新 噶 优 尔 ( 索 格 特 ) 水 泥 有 限 公 司 控 股 ( 持 股 比 例 :75%) 而 实 现 间 接 持 股, 持 股 比 例 分 别 为 38.25% 和 36.34% 华 新 亚 湾 水 泥 有 限 公 司 董 事 会 实 行 简 单 多 数 原 则 进 行 决 议, 董 事 会 成 员 共 四 名, 本 集 团 有 权 派 出 三 名 董 事, 拥 有 75% 表 决 权 (b) 存 在 重 要 少 数 股 东 权 益 的 子 公 司 120/ 146

121 子 公 司 名 称 少 数 股 东 持 股 比 例 本 期 归 属 于 少 数 股 东 的 损 益 本 期 向 少 数 股 东 宣 告 分 派 的 股 利 期 末 少 数 股 东 权 益 余 额 华 新 水 泥 ( 西 藏 ) 有 限 公 司 21% 35,694,623 16,800, ,877,387 华 新 湘 钢 水 泥 有 限 公 司 40% -7,926, ,603,901 华 新 红 塔 水 泥 ( 景 洪 ) 有 限 公 司 49% 9,370,181 16,550, ,849,401 华 新 金 龙 水 泥 ( 郧 县 ) 有 限 公 司 20% 43,846 2,980,000 72,231,114 华 新 亚 湾 水 泥 有 限 公 司 61.75% 132,596,439 28,623, ,301,861 华 新 水 泥 ( 大 冶 ) 有 限 公 司 30% -4,895, ,845,605 华 新 水 泥 ( 恩 平 ) 有 限 公 司 34.93% -26,259,056-64,173,591 柬 埔 寨 卓 雷 丁 水 泥 有 限 公 司 32% 15,151, ,509, / 146

122 子 公 司 名 称 华 新 水 泥 ( 西 藏 ) 有 限 公 司 华 新 湘 钢 水 泥 有 限 公 司 华 新 红 塔 水 泥 ( 景 洪 ) 有 限 公 司 华 新 金 龙 水 泥 ( 郧 县 ) 有 限 公 司 华 新 亚 湾 水 泥 有 限 公 司 华 新 水 泥 ( 大 (c) 重 要 非 全 资 子 公 司 的 主 要 财 务 信 息 期 末 余 额 122/ 146 期 初 余 额 流 动 资 产 非 流 动 资 产 资 产 合 计 流 动 负 债 非 流 动 负 债 负 债 合 计 流 动 资 产 非 流 动 资 产 资 产 合 计 流 动 负 债 非 流 动 负 债 负 债 合 计 588,891, ,263,154 1,082,154, ,659, ,600, ,259, ,501, ,410,132 1,052,911, ,580, ,800, ,380, ,500, ,651, ,151, ,044,584 1,597, ,641, ,875, ,054, ,929, ,603, ,603,712 28,991, ,205, ,196, ,498,476 9,354, ,852,755 35,472, ,525, ,998, ,390,459 9,934, ,325,184 77,102, ,027, ,129,655 57,844,384 24,129,699 81,974, ,786, ,375, ,162, ,136,765 30,189, ,325, ,509,629 1,278,690,178 1,487,199, ,774, ,095,176 1,140,870, ,026, ,275, ,301, ,083, ,315, ,399, ,868, ,189, ,058, ,444,734 25,795, ,239, ,668, ,786, ,455, ,261,280 65,056, ,317,961

123 冶 ) 有 限 公 司 华 新 水 泥 ( 恩 平 ) 有 限 公 司 柬 埔 寨 卓 雷 丁 水 泥 有 限 公 司 69,068, ,367, ,435, ,040, ,675, ,715,407 94,307, ,420, ,728, ,170,523 65,661, ,831,539 99,465, ,095, ,560, ,066, ,813, ,880,199 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 子 公 司 名 称 综 合 收 益 总 经 营 活 动 现 金 营 业 收 入 净 利 润 额 流 量 营 业 收 入 净 利 润 综 合 收 益 总 额 经 营 活 动 现 金 流 量 华 新 水 泥 ( 西 藏 ) 有 限 公 司 611,820, ,363, ,363, ,981, ,624, ,346, ,346, ,683,167 华 新 湘 钢 水 泥 有 限 公 司 155,122,298-19,816,367-19,816,367 86,833, ,134,361-8,490,477-8,490,477 47,940,688 华 新 红 塔 水 泥 ( 景 洪 ) 有 限 231,751,206 19,122,818 19,122,818 72,391, ,814,786 31,250,199 31,250,199 69,885,220 公 司 华 新 金 龙 水 泥 ( 郧 县 ) 有 限 269,227, , ,228 73,320, ,024,978 26,493,708 26,493,708 92,066,454 公 司 华 新 亚 湾 水 泥 有 限 公 司 702,602, ,262, ,632, ,351, ,982, ,259, ,019, ,124,497 华 新 水 泥 ( 大 冶 ) 有 限 公 司 454,392,392-16,318,639-16,318,639 94,716, ,391,819 46,117,594 46,117, ,501,647 华 新 水 泥 ( 恩 平 ) 有 限 公 司 256,752,502-75,176,226-75,176,226-20,337, ,231,095 4,415,271 4,415,271 77,846,206 柬 埔 寨 卓 雷 丁 水 泥 有 限 公 司 275,164,032 47,348,261 67,905,690 93,325, / 146

124 2 在 合 营 企 业 或 联 营 企 业 中 的 权 益 (a) 重 要 合 营 企 业 或 联 营 企 业 的 基 础 信 息 合 营 企 业 或 联 营 企 业 名 称 主 要 经 营 地 注 册 地 业 务 性 质 持 股 比 例 (%) 对 集 团 活 动 是 否 直 接 间 接 具 有 战 略 性 联 营 企 业 西 藏 高 新 建 材 集 团 有 限 公 司 西 藏 西 藏 生 产 与 销 售 水 泥 是 上 海 万 安 华 新 水 泥 有 限 公 司 上 海 上 海 生 产 与 销 售 水 泥 是 124/ 146

125 (b) 重 要 联 营 企 业 的 主 要 财 务 信 息 期 末 余 额 / 本 期 发 生 额 西 藏 高 新 建 材 集 团 有 限 公 司 上 海 万 安 华 新 水 泥 有 限 公 司 期 初 余 额 / 上 期 发 生 额 西 藏 高 新 建 上 海 万 安 华 柬 埔 寨 卓 雷 材 集 团 有 限 新 水 泥 有 限 丁 水 泥 有 限 公 司 公 司 公 司 流 动 资 产 251,950, ,431, ,541, ,582,685 69,205,344 非 流 动 资 产 542,376, ,149,634 47,427, ,114, ,597,142 资 产 合 计 794,326, ,580, ,969, ,697, ,802,486 流 动 负 债 119,565,765 20,526,485 75,097,915 16,545,216 5,025,133 非 流 动 负 债 302,377,770 26,534, ,343,750 28,104, ,855,095 负 债 合 计 421,943,535 47,060, ,441,665 44,649, ,880,228 少 数 股 东 权 益 50,895,424-37,890, 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 321,487, ,520, ,637, ,047, ,922,258 按 持 股 比 例 计 算 的 138,239, ,674, ,784, ,133, ,568,903 净 资 产 份 额 (i) 调 整 事 项 ,244, 商 誉 ,244,211 对 联 营 企 业 权 益 投 资 的 账 面 价 值 138,239, ,674, ,784, ,133, ,813,114 营 业 收 入 354,040, ,807,612 23,558, ,893,003 - 净 利 润 76,855,378 9,472,882-3,855,253 26,913,167-16,985,217 终 止 经 营 的 净 利 润 其 他 综 合 收 益 76,855,378 9,472,882-3,855,253 26,913,167-16,985,217 综 合 收 益 总 额 本 年 度 收 到 的 来 自 联 营 企 业 的 股 利 - 44,100, (i) 本 集 团 以 联 营 企 业 合 并 财 务 报 表 中 归 属 于 母 公 司 的 金 额 为 基 础, 按 持 股 比 例 计 算 资 产 份 额 联 营 企 业 合 并 财 务 报 表 中 的 金 额 考 虑 了 取 得 投 资 时 联 营 企 业 可 辨 认 净 资 产 和 负 债 的 公 允 价 值 以 及 统 一 会 计 政 策 的 影 响 (c) 不 重 要 合 营 企 业 和 联 营 企 业 的 汇 总 信 息 期 末 余 额 / 本 期 发 生 额 合 营 企 业 : 期 初 余 额 / 上 期 发 生 额 投 资 账 面 价 值 合 计 4,615,286 14,804,126 下 列 各 项 按 持 股 比 例 计 算 的 合 计 数 -- 净 利 润 (i) -379, , / 146

126 -- 其 他 综 合 收 益 -- 综 合 收 益 总 额 -379, ,578 联 营 企 业 : 投 资 账 面 价 值 合 计 2,504,573 10,097,605 下 列 各 项 按 持 股 比 例 计 算 的 合 计 数 -- 净 利 润 (i) 45, , 其 他 综 合 收 益 -- 综 合 收 益 总 额 45, ,263 (i) 净 利 润 和 其 他 综 合 收 益 均 已 考 虑 取 得 投 资 时 可 辨 认 资 产 和 负 债 的 公 允 价 值 以 及 统 一 会 计 政 策 的 调 整 影 响 十 公 允 价 值 的 披 露 1 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债 的 期 末 公 允 价 值 项 目 第 一 层 次 公 允 价 值 计 量 第 二 层 次 公 允 价 值 计 量 126/ 146 期 末 公 允 价 值 第 三 层 次 公 允 价 值 计 量 一 持 续 的 公 允 价 值 计 量 ( 一 ) 以 公 允 价 值 计 量 且 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ( 二 ) 可 供 出 售 金 融 资 产 31,385,178-28,255,500 59,640,678 (1) 债 务 工 具 投 资 ,255,500 28,255,500 (2) 权 益 工 具 投 资 31,385, ,385,178 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 总 额 31,385,178-28,255,500 59,640,678 项 目 第 一 层 次 公 允 价 值 计 量 第 二 层 次 公 允 价 值 计 量 期 初 公 允 价 值 第 三 层 次 公 允 价 值 计 量 合 计 一 持 续 的 公 允 价 值 计 量 ( 一 ) 以 公 允 价 值 计 量 且 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ( 二 ) 可 供 出 售 金 融 资 产 34,235,654-28,255,500 62,491,154 (1) 债 务 工 具 投 资 ,255,500 28,255,500 (2) 权 益 工 具 投 资 34,235, ,235,654 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 总 额 34,235,654-28,255,500 62,491,154 本 集 团 以 导 致 各 层 次 之 间 转 换 的 事 项 发 生 日 为 确 认 各 层 次 之 间 转 换 的 时 点 本 年 度 无 第 一 层 次 与 第 二 层 次 间 的 转 换 合 计

127 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具, 以 活 跃 市 场 中 的 报 价 确 定 其 公 允 价 值 第 三 层 次 公 允 价 值 计 量 的 相 关 信 息 如 下 : 2015 年 12 月 31 日 及 2014 年 12 月 31 日 公 允 价 值 可 供 出 售 金 融 资 产 可 供 出 售 债 权 工 具 28,255,500 估 值 技 术 名 称 范 围 / 加 权 平 均 值 输 入 值 与 公 允 价 值 之 间 的 关 系 可 观 察 / 不 可 观 察 现 金 流 量 折 算 法 利 率 10%-18% 反 向 不 可 观 察 2 不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 情 况 本 集 团 可 供 出 售 金 融 资 产 净 值 为 11,724,666 元 (2014 年 12 月 31 日 :11,724,666 元 ) 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量, 按 照 成 本 计 量 本 集 团 以 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 主 要 包 括 : 应 收 款 项 短 期 借 款 应 付 款 项 长 期 借 款 和 应 付 债 券 本 集 团 不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 负 债 的 账 面 价 值 与 公 允 价 值 相 差 很 小 十 一 关 联 方 及 关 联 交 易 1 公 司 主 要 股 东 的 情 况 企 业 类 型 注 册 地 与 本 公 司 关 系 法 人 代 表 组 织 机 构 代 码 业 务 性 质 Holchin B.V. 华 新 集 团 有 限 公 司 有 限 责 任 公 司 有 限 责 任 公 司 荷 兰 阿 姆 斯 特 丹 湖 北 省 黄 石 市 第 一 大 股 东 第 二 大 股 东 不 适 用 不 适 用 设 立 公 司 和 其 它 企 业 ; 收 购 管 理 监 督 转 让 法 人 公 司 企 业 的 股 权 和 其 它 权 益 刘 凤 山 制 造 销 售 水 泥 制 品 机 械 配 件 房 地 产 开 发 商 业 服 务 等 Holchin B.V. 为 一 投 资 控 股 公 司, 其 最 终 控 股 股 东 为 LafargeHolcim Ltd. 公 司 主 要 股 东 的 注 册 资 本 及 其 变 化 2014 年 12 月 31 日 及 2015 年 12 月 31 日 Holchin B.V. 100,000 欧 元 华 新 集 团 有 限 公 司 340,000,000 公 司 主 要 股 东 对 本 公 司 的 持 股 比 例 和 表 决 权 比 例 127/ 146

128 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 持 股 比 例 表 决 权 比 例 持 股 比 例 表 决 权 比 例 Holchin B.V.( 含 一 致 行 动 人 股 ) 41.84% 41.84% 41.87% 41.87% 华 新 集 团 有 限 公 司 ( 含 代 管 国 家 股 ) 15.79% 15.79% 15.61% 15.61% 2 子 公 司 情 况 本 企 业 子 公 司 的 情 况 详 见 附 注 九 (1) 3 合 营 和 联 营 企 业 情 况 本 企 业 重 要 的 合 营 或 联 营 企 业 详 见 附 注 九 (2) 本 期 与 本 公 司 发 生 关 联 方 交 易, 或 前 期 与 本 公 司 发 生 关 联 方 交 易 形 成 余 额 的 其 他 合 营 或 联 营 企 业 情 况 如 下 适 用 不 适 用 4 其 他 关 联 方 情 况 其 他 关 联 方 名 称 其 他 关 联 方 与 本 企 业 关 系 LafargeHolcim Ltd. Holchin B.V. 之 最 终 控 股 公 司 Holcim Technology Ltd. 受 LafargeHolcim Ltd. 之 控 制 Holcim Technology (Singapore) Pte Ltd. 受 LafargeHolcim Ltd. 之 控 制 豪 瑞 管 理 顾 问 ( 中 国 ) 有 限 公 司 受 LafargeHolcim Ltd. 之 控 制 西 藏 日 喀 则 高 新 雪 莲 水 泥 有 限 公 司 受 西 藏 高 新 建 材 集 团 有 限 公 司 之 控 制 5 关 联 交 易 (a) 购 销 商 品 提 供 和 接 受 劳 务 采 购 商 品 / 接 受 劳 务 情 况 表 关 联 方 关 联 交 易 类 型 关 联 交 易 内 容 关 联 交 易 定 价 方 式 及 决 策 程 序 本 期 发 生 额 本 期 发 生 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 上 期 发 生 额 上 期 发 生 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 华 新 集 团 有 限 公 司 接 受 劳 务 综 合 服 务 协 议 价 格 6,600, % 6,600, % 费 西 藏 日 喀 则 高 新 雪 莲 水 泥 有 提 供 劳 务 建 造 合 同 协 议 价 格 79,601,435 18% 394,591,949 68% 限 公 司 上 海 万 安 华 新 水 泥 有 限 公 司 提 供 劳 务 建 造 合 同 协 议 价 格 17,556,470 4% 9,025,183 2% 西 藏 高 新 建 材 集 团 有 限 公 司 销 售 商 品 销 售 水 泥 协 议 价 格 2,599,080 0% 9,732, % Holcim Technology Ltd. 接 受 劳 务 技 术 咨 询 协 议 价 格 1,100,000 美 元 65% 1,000,000 美 100% 费 元 Holcim Technology 接 受 劳 务 技 术 咨 询 协 议 价 格 600,000 美 元 35% - - (Singapore) Pte Ltd. 费 豪 瑞 管 理 顾 问 ( 中 国 ) 有 限 公 接 受 劳 务 管 理 和 技 协 议 价 格 1,496,474 27% 4,498, % 司 术 服 务 费 (b) 接 受 担 保 本 公 司 作 为 担 保 方 128/ 146

129 被 担 保 方 担 保 金 额 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 担 保 是 否 已 经 履 行 完 毕 华 新 水 泥 ( 西 藏 ) 有 限 公 司 80,000, 年 7 月 9 日 2017 年 7 月 1 日 否 (c) 关 键 管 理 人 员 报 酬 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 关 键 管 理 人 员 报 酬 25,034,870 63,070,197 6 关 联 方 应 收 应 付 款 项 (a) 应 收 项 目 项 目 名 称 关 联 方 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 账 面 余 额 应 收 账 款 西 藏 日 喀 则 高 新 雪 莲 水 泥 有 29,163,602 91,516,689 限 公 司 应 收 账 款 上 海 万 安 华 新 水 泥 有 限 公 司 7,429,916 - 预 收 账 款 柬 埔 寨 卓 雷 丁 水 泥 有 限 公 司 - 18,862,533 预 收 账 款 上 海 万 安 华 新 水 泥 有 限 公 司 - 6,956,450 (b) 应 付 项 目 项 目 名 称 关 联 方 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额 应 付 账 款 华 新 集 团 有 限 公 司 1,100,000 1,200,000 应 付 账 款 Holcim Ltd. - 4,076,583 其 他 应 付 款 Holcim Technology 766,591 - Ltd. 7 关 联 方 承 诺 以 下 为 本 集 团 于 资 产 负 债 表 日, 已 签 约 而 尚 不 必 在 资 产 负 债 表 上 列 示 的 与 关 联 方 有 关 的 承 诺 事 项 : 币 种 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 - 提 供 担 保 西 藏 日 喀 则 高 新 雪 莲 水 泥 有 限 公 司 ( 附 注 (a)) 人 民 币 158,000, ,000,000 柬 埔 寨 卓 雷 丁 水 泥 有 限 公 司 ( 附 注 (a)) 美 元 - 397,735, ,000, ,735,000 (a) 本 集 团 2015 年 12 月 31 日 之 关 联 方 担 保 承 诺 事 项 如 下 : 129/ 146

130 2013 年 8 月 31 日, 本 集 团 之 非 全 资 子 公 司 华 新 水 泥 西 藏 有 限 公 司 ( 持 股 比 例 为 79%, 以 下 简 称 华 新 西 藏 ) 与 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 日 喀 则 地 区 分 行 ( 以 下 简 称 中 国 银 行 日 喀 则 分 行 ) 签 订 了 保 证 合 同 该 保 证 合 同 的 主 合 同 为 西 藏 日 喀 则 高 新 雪 莲 水 泥 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 高 新 雪 莲 ) 与 中 国 银 行 日 喀 则 分 行 签 订 的 借 款 金 额 为 200,000,000 元 的 固 定 资 产 借 款 合 同 根 据 该 固 定 资 产 借 款 合 同 以 及 保 证 合 同, 项 目 建 设 期 间 由 华 新 西 藏 对 该 借 款 提 供 连 带 责 任 保 证 担 保, 高 新 雪 莲 以 其 享 有 所 有 权 并 有 处 分 权 的 全 部 资 产 向 华 新 西 藏 提 供 反 担 保 高 新 雪 莲 于 2014 年 2 月 份 向 中 国 银 行 日 喀 则 分 行 提 取 借 款 200,000,000 元, 担 保 合 同 实 际 生 效 截 至 2015 年 12 月 31 日, 华 新 西 藏 担 保 承 诺 余 额 为 200,000,000 元, 本 集 团 按 照 对 华 新 西 藏 的 持 股 比 例 应 当 承 担 的 关 联 方 担 保 承 诺 余 额 为 158,000,000 元 2012 年 10 月 13 日, 本 公 司 与 柬 埔 寨 卓 雷 丁 水 泥 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 卓 雷 丁 公 司 ) 签 订 了 附 生 效 条 件 的 融 资 协 议 根 据 融 资 协 议, 本 公 司 将 会 对 该 公 司 与 中 国 银 行 金 边 分 行 签 署 贷 款 协 议 项 下 的 67,000,000 美 元 项 目 建 设 长 期 借 款 提 供 无 条 件 不 可 撤 销 的 连 带 保 证 责 任, 卓 雷 丁 公 司 以 其 合 法 拥 有 的 土 地 租 赁 权 采 矿 权 执 行 建 造 合 同 形 成 的 资 产 股 东 持 有 的 卓 雷 丁 公 司 股 权 等 作 为 反 担 保 本 年 度 卓 雷 丁 公 司 已 成 为 本 集 团 子 公 司 十 二 承 诺 及 或 有 事 项 1 重 要 承 诺 事 项 资 本 性 支 出 承 诺 事 项 以 下 为 本 集 团 于 资 产 负 债 表 日 已 签 约 尚 不 必 在 资 产 负 债 表 上 列 示 的 资 本 性 支 出 承 诺 : 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 房 屋 建 筑 物 及 机 器 设 备 389,702, ,841,597 2 或 有 事 项 (a) 资 产 负 债 表 日 存 在 的 重 要 或 有 事 项 (1) 2012 年 8 月, 湖 北 国 新 置 业 有 限 公 司 向 法 院 提 出 诉 讼, 称 本 公 司 之 子 公 司 华 新 混 凝 土 ( 武 汉 ) 有 限 公 司 销 售 之 混 凝 土 质 量 不 达 标 导 致 其 建 设 之 商 品 房 混 凝 土 强 度 不 达 标, 要 求 华 新 混 凝 土 ( 武 汉 ) 有 限 公 司 赔 偿 损 失 36,381,674 元 截 至 2015 年 12 月 31 日, 法 院 已 进 行 两 次 庭 审 现 原 告 湖 北 国 新 置 业 有 限 公 司 已 申 请 损 失 鉴 定, 尚 在 等 待 损 失 鉴 定 结 果 根 据 目 前 的 情 况 和 律 师 意 见, 管 理 层 认 为 该 诉 讼 结 果 尚 无 法 合 理 估 计, 因 此 未 计 提 相 应 拨 备 (2) 2013 年 7 月 9 日, 本 公 司 收 购 了 恩 平 实 德 金 鹰 建 材 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 恩 平 金 鹰, 之 后 更 名 为 华 新 水 泥 ( 恩 平 ) 有 限 公 司, 简 称 恩 平 公 司 ) 于 2011 年 4 月 20 日, 恩 平 金 鹰 与 北 方 重 工 集 团 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 北 方 重 工 ) 签 订 了 恩 平 实 德 金 鹰 建 材 有 限 公 司 4000T/D 熟 料 新 型 干 法 旋 窑 水 泥 生 产 线 技 改 工 程 总 承 包 合 同 在 执 行 合 同 的 过 程 当 中, 双 方 就 工 程 质 量 和 工 程 款 支 付 等 一 系 列 问 题 出 现 了 分 歧, 致 使 工 期 推 延 2013 年 11 月 21 日, 北 方 重 工 向 江 门 市 中 级 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 称 恩 平 公 司 存 在 延 迟 支 付 工 程 款 等 问 题, 请 求 法 院 判 令 恩 平 公 司 立 即 支 付 尚 未 结 清 的 工 程 尾 款 及 其 垫 资 的 利 息 共 253,048,884 元, 和 赔 偿 款 5,457,926 元 2015 年 8 月 13 日, 江 门 市 中 级 人 民 法 院 作 出 一 审 判 决 恩 平 公 司 应 支 付 北 方 重 工 工 程 款 及 利 息 合 计 39,109,411 元, 不 需 支 付 赔 偿 款 北 方 重 工 不 服 一 审 判 决, 提 起 诉 讼 二 审 尚 未 开 庭 本 集 团 于 收 购 恩 平 金 鹰 时 已 对 该 应 付 工 程 款 按 最 佳 估 计 进 行 确 认, 根 据 目 前 的 情 况 和 律 师 意 见, 管 理 层 认 为 诉 讼 结 果 尚 无 法 合 理 估 计 130/ 146

131 (3) 华 新 混 凝 土 襄 阳 有 限 公 司 ( 原 名 为 华 新 建 山 新 材 料 有 限 公 司, 以 下 简 称 华 新 建 山 ) 是 本 公 司 之 子 公 司, 因 其 少 数 股 东 被 起 诉 未 按 合 同 约 定 归 还 借 款, 华 新 建 山 被 作 为 共 同 被 告 华 新 建 山 现 时 涉 及 被 诉 案 件 共 5 起, 涉 案 标 的 金 额 共 计 18,360,000 元 法 院 于 2014 年 12 月 对 一 项 案 件 进 行 开 庭 判 决, 驳 回 其 诉 讼 请 求, 驳 回 的 案 件 标 的 金 额 共 计 5,200,000 元 其 他 案 件 尚 在 审 理 中 根 据 目 前 的 情 况 和 律 师 意 见, 管 理 层 认 为 诉 讼 结 果 尚 无 法 合 理 估 计, 因 此 未 计 提 相 应 拨 备 十 三 资 产 负 债 表 日 后 事 项 1 重 要 的 非 调 整 事 项 适 用 不 适 用 2 利 润 分 配 情 况 根 据 2016 年 3 月 29 日 董 事 会 决 议, 董 事 会 提 议 本 公 司 向 全 体 股 东 分 配 现 金 股 利 74,878,566 元 上 述 提 议 尚 待 股 东 大 会 批 准 十 四 租 赁 本 集 团 通 过 售 后 租 回 之 融 资 租 赁 租 入 固 定 资 产 ( 附 注 七 (10)(d)), 未 来 未 折 现 应 支 付 租 金 汇 总 如 下 : 期 末 余 额 期 初 余 额 一 年 以 内 8,816,459 45,862,932 一 到 二 年 9,699,037 1,236,258 二 到 三 年 148,851, ,194 合 计 167,367,107 48,026,384 于 2015 年 12 月 31 日, 未 确 认 的 融 资 费 用 余 额 为 19,823,656 元 (2014 年 12 月 31 日 :2,641,602 元 )( 附 注 七 (31)) 十 五 金 融 风 险 本 集 团 的 经 营 活 动 会 面 临 各 种 金 融 风 险 : 市 场 风 险 ( 主 要 为 外 汇 风 险 和 利 率 风 险 ) 信 用 风 险 和 流 动 风 险 本 集 团 整 体 的 风 险 管 理 计 划 针 对 金 融 市 场 的 不 可 预 见 性, 力 求 减 少 对 本 集 团 财 务 业 绩 的 潜 在 不 利 影 响 1 市 场 风 险 (a) 外 汇 风 险 本 集 团 的 主 要 经 营 位 于 中 国 境 内, 主 要 业 务 以 人 民 币 结 算 ; 本 集 团 子 公 司 华 新 亚 湾 水 泥 有 限 公 司 和 华 新 噶 优 尔 ( 索 格 特 ) 水 泥 有 限 公 司 的 主 要 经 营 地 位 于 塔 吉 克 斯 坦 境 内, 主 要 业 务 以 索 莫 尼 结 算 本 集 团 子 公 司 柬 埔 寨 卓 雷 丁 水 泥 有 限 公 司 的 主 要 经 营 地 位 于 柬 埔 寨 境 内, 主 要 业 务 以 美 元 结 算 但 本 集 团 已 确 认 的 外 币 资 产 和 负 债 及 未 来 的 外 币 交 易 ( 外 币 资 产 和 负 债 及 外 币 交 易 的 计 价 货 币 主 要 为 美 元 ) 依 然 存 在 外 汇 风 险 本 集 团 总 部 财 务 部 门 负 责 监 控 集 团 外 币 交 易 和 外 币 资 产 及 负 债 的 规 模, 以 最 大 程 度 降 低 面 临 的 外 汇 风 险 ; 为 此, 本 集 团 可 能 会 以 签 署 远 期 外 汇 合 约 或 货 币 互 换 合 约 的 方 式 来 达 到 规 避 外 汇 风 险 的 目 的 于 2015 年 度 及 2014 年 度, 本 集 团 未 签 署 任 何 远 期 外 汇 合 约 或 货 币 互 换 合 约 131/ 146

132 于 2015 年 12 月 31 日 及 2014 年 12 月 31 日, 本 集 团 持 有 的 外 币 金 融 资 产 和 外 币 金 融 负 债 折 算 成 人 民 币 的 金 额 列 示 如 下 : 外 币 金 融 资 产 - 期 末 余 额 美 元 项 目 其 他 外 币 项 目 合 计 货 币 资 金 315,147,093 2,099, ,246,957 外 币 金 融 负 债 - 315,147,093 2,099, ,246,957 应 付 账 款 40,726,667-40,726,667 一 年 内 到 期 长 期 借 款 274,734,414 1,250, ,985,302 长 期 借 款 1,312,046,997 3,022,434 1,315,069,431 应 付 利 息 12,549,802-12,549,802 1,640,057,880 4,273,322 1,644,331,202 期 初 余 额 美 元 项 目 其 他 外 币 项 目 合 计 外 币 金 融 资 产 - 货 币 资 金 96,705, ,325 97,008,724 96,705, ,325 97,008,724 外 币 金 融 负 债 - 应 付 账 款 74,792,508-74,792,508 一 年 内 到 期 长 期 借 款 100,263,174 1,333, ,596,472 长 期 借 款 508,256,859 4,750, ,006,889 应 付 利 息 820, , ,133,168 6,083, ,216,496 于 2015 年 12 月 31 日, 对 于 本 集 团 各 类 美 元 金 融 资 产 和 美 元 金 融 负 债, 如 果 人 民 币 对 美 元 升 值 或 贬 值 10%, 其 他 因 素 保 持 不 变, 则 本 集 团 将 增 加 或 减 少 净 利 润 约 26,002,901 元 (2014 年 12 月 31 日 : 约 15,177,388 元 ); 如 果 索 莫 尼 对 美 元 升 值 或 贬 值 10%, 其 他 因 素 保 持 不 变, 则 本 集 团 将 增 加 或 减 少 净 利 润 约 73,365,290 元 (2014 年 12 月 31 日 : 约 28,879,695 元 ) (b) 利 率 风 险 本 集 团 的 利 率 风 险 主 要 产 生 于 长 期 银 行 借 款 及 应 付 债 券 等 长 期 带 息 债 务 浮 动 利 率 的 金 融 负 债 使 本 集 团 面 临 现 金 流 量 利 率 风 险, 固 定 利 率 的 金 融 负 债 使 本 集 团 面 临 公 允 价 值 利 率 风 险 本 集 团 根 据 当 时 的 市 场 环 境 来 决 定 固 定 利 率 及 浮 动 利 率 合 同 的 相 对 比 例 于 2015 年 12 月 31 日, 本 集 团 长 期 带 息 债 务 中 以 人 民 币 计 价 的 浮 动 利 率 合 同 金 额 为 2,876,106,995 元 (2014 年 12 月 31 日 : 3,863,712,055 元 ) 本 集 团 总 部 财 务 部 门 持 续 监 控 集 团 利 率 水 平 利 率 上 升 会 增 加 新 增 带 息 债 务 的 成 本 以 及 本 集 团 尚 未 付 清 的 以 浮 动 利 率 计 息 的 带 息 债 务 的 利 息 支 出, 并 对 本 集 团 的 财 务 业 绩 产 生 重 大 的 不 利 影 响, 管 理 层 会 依 据 最 新 的 市 场 状 况 及 时 做 出 调 整, 这 些 调 整 可 能 是 进 行 利 率 互 换 的 安 排 来 降 低 利 率 风 险 于 2015 年 度 及 2014 年 度 本 集 团 并 无 利 率 互 换 安 排 132/ 146

133 于 2015 年 12 月 31 日, 如 果 以 浮 动 利 率 计 算 的 借 款 ( 短 期 和 长 期 银 行 借 款 ) 利 率 上 升 或 下 降 50 个 基 点, 而 其 他 因 素 保 持 不 变, 本 集 团 的 利 息 支 出 会 减 少 或 增 加 约 27,758,657 元 (2014 年 12 月 31 日 : 约 33,298,976 元 ) 2 信 用 风 险 本 集 团 对 信 用 风 险 按 组 合 分 类 进 行 管 理 信 用 风 险 主 要 产 生 于 银 行 存 款 应 收 账 款 其 他 应 收 款 和 应 收 票 据 等 本 集 团 银 行 存 款 主 要 存 放 于 国 有 银 行 和 其 他 大 中 型 上 市 银 行, 本 集 团 认 为 其 不 存 在 重 大 的 信 用 风 险, 不 会 产 生 因 对 方 单 位 违 约 而 导 致 的 任 何 重 大 损 失 此 外, 对 于 应 收 账 款 其 他 应 收 款 和 应 收 票 据, 本 集 团 设 定 相 关 政 策 以 控 制 信 用 风 险 敞 口 本 集 团 基 于 对 客 户 的 财 务 状 况 从 第 三 方 获 取 担 保 的 可 能 性 信 用 记 录 及 其 他 因 素 诸 如 目 前 市 场 状 况 等 评 估 客 户 的 信 用 资 质 并 设 置 相 应 信 用 期 本 集 团 会 定 期 对 客 户 信 用 记 录 进 行 监 控, 对 于 信 用 记 录 不 良 的 客 户, 本 集 团 会 采 用 书 面 催 款 缩 短 信 用 期 或 取 消 信 用 期 等 方 式, 以 确 保 本 集 团 的 整 体 信 用 风 险 在 可 控 的 范 围 内 3 流 动 风 险 本 集 团 内 各 子 公 司 负 责 其 自 身 的 现 金 流 量 预 测 总 部 财 务 部 门 在 汇 总 各 子 公 司 现 金 流 量 预 测 的 基 础 上, 在 集 团 层 面 持 续 监 控 短 期 和 长 期 的 资 金 需 求, 以 确 保 维 持 充 裕 的 现 金 储 备 ; 同 时 持 续 监 控 是 否 符 合 借 款 协 议 的 规 定, 从 主 要 金 融 机 构 获 得 提 供 足 够 备 用 资 金 的 承 诺, 以 满 足 短 期 和 长 期 的 资 金 需 求 于 资 产 负 债 表 日, 本 集 团 各 项 金 融 负 债 以 未 折 现 的 合 同 现 金 流 量 按 到 期 日 列 示 如 下 : 期 末 余 额 一 年 以 内 一 到 二 年 二 到 五 年 五 年 以 上 合 计 短 期 借 款 1,195,031, ,195,031,618 应 付 账 款 2,835,640, ,835,640,717 应 付 票 据 431,251, ,251,372 应 付 股 利 12,127, ,127,562 其 他 应 付 款 558,732, ,732,422 长 期 借 款 1,541,675,994 1,530,650,369 1,367,954, ,721,734 4,664,002,870 应 付 债 券 334,393,407 1,281,741,567 3,106,090,556-4,722,225,530 长 期 应 付 款 8,816,459 9,699, ,851, ,367,107 担 保 合 同 ,000, ,000,000 6,917,669,551 2,822,090,973 4,622,896, ,721,734 14,744,379,198 期 初 余 额 一 年 以 内 一 到 二 年 二 到 五 年 五 年 以 上 合 计 短 期 借 款 2,229,235, ,229,235,579 应 付 账 款 3,029,271, ,029,271,029 应 付 票 据 143,214, ,214,111 应 付 股 利 38,861, ,861,898 其 他 应 付 款 612,828, ,828,992 长 期 借 款 858,456,449 1,793,604,161 1,716,435,433 4,750,029 4,373,246,072 应 付 债 券 1,851,385, ,400,000 2,423,763,333-4,396,549,033 长 期 应 付 款 45,862,932 1,236, ,194-48,026,384 担 保 合 同 ,735, ,000, ,735,000 8,809,116,690 1,916,240,419 4,538,860, ,750,029 15,426,968, / 146

134 十 六 资 本 管 理 本 集 团 资 本 管 理 政 策 的 目 标 是 为 了 保 障 本 集 团 能 够 持 续 经 营, 从 而 为 股 东 提 供 回 报, 并 使 其 他 利 益 相 关 者 获 益, 同 时 维 持 最 佳 的 资 本 结 构 以 降 低 资 本 成 本 为 了 维 持 或 调 整 资 本 结 构, 本 集 团 可 能 会 调 整 支 付 给 股 东 的 股 利 金 额 向 股 东 返 还 资 本 发 行 新 股 或 出 售 资 产 以 减 低 债 务 本 集 团 的 总 资 本 为 合 并 资 产 负 债 表 中 所 列 示 的 股 东 权 益 本 集 团 不 受 制 于 外 部 强 制 性 资 本 要 求, 利 用 杠 杆 比 率 监 控 资 本 杠 杆 比 率 为 按 带 息 债 务 净 额 除 以 总 资 本 计 算 带 息 债 务 净 额 为 按 带 息 债 务 总 额 减 货 币 资 金 ( 附 注 七 (1)) 计 算 带 息 债 务 总 额 包 括 : 短 期 借 款 ( 附 注 七 (19)) 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 ( 附 注 七 (28)) 长 期 借 款 ( 附 注 七 (29)) 应 付 债 券 ( 附 注 七 (30)) 和 长 期 应 付 款 ( 附 注 七 (31)) 于 2015 年 12 月 31 日 及 2014 年 12 月 31 日, 本 集 团 的 杠 杆 比 率 列 示 如 下 : 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 带 息 债 务 总 额 9,536,489,546 9,803,508,338 减 : 货 币 资 金 2,128,510,326 2,684,277,961 带 息 债 务 净 额 7,407,979,220 7,119,230,377 股 东 权 益 10,977,554,658 11,053,251,078 杠 杆 比 率 67% 64% 十 七 其 他 重 要 事 项 1 分 部 信 息 (a) 报 告 分 部 的 确 定 依 据 与 会 计 政 策 : 由 于 本 集 团 之 营 业 收 入 费 用 资 产 及 负 债 主 要 和 生 产 和 销 售 水 泥 及 其 相 关 产 品 有 关, 本 集 团 在 考 虑 内 部 组 织 结 构 管 理 要 求 以 及 内 部 报 告 制 度 等 因 素 后, 认 为 本 集 团 内 各 公 司 的 业 务 具 有 明 显 的 相 似 性, 故 未 编 制 经 营 分 部 报 告 (b) 报 告 分 部 的 财 务 信 息 本 集 团 来 自 海 外 市 场 的 经 营 成 果 占 集 团 的 经 营 成 果 的 份 额 大 于 10%, 本 集 团 在 国 内 及 其 他 国 家 的 对 外 交 易 收 入 总 额, 以 及 本 集 团 位 于 国 内 及 其 他 国 家 的 除 金 融 资 产 及 递 延 所 得 税 资 产 之 外 的 非 流 动 资 产 总 额 列 示 如 下 : 对 外 交 易 收 入 2015 年 度 2014 年 度 中 国 12,293,552,621 15,260,166,583 塔 吉 克 斯 坦 702,602, ,982,664 柬 埔 寨 275,164,032-13,271,319,219 15,996,149,247 非 流 动 资 产 总 额 期 末 余 额 期 初 余 额 中 国 18,172,144,958 18,808,119,874 塔 吉 克 斯 坦 1,278,690, ,275, / 146

135 柬 埔 寨 647,095,577-20,097,930,713 19,507,395,120 本 集 团 本 年 不 存 在 对 单 一 客 户 的 重 大 依 赖 十 八 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 1 应 收 账 款 应 收 账 款 期 末 余 额 期 初 余 额 应 收 账 款 293,548, ,964,566 减 : 坏 账 准 备 2,265,562 2,435,932 合 计 291,283, ,528,634 (a) 应 收 帐 款 帐 龄 分 析 : 期 末 余 额 期 初 余 额 1 年 以 内 278,938, ,559,377 1 至 2 年 7,388,669 4,295,284 2 至 3 年 1,799,206 1,776,888 3 年 以 上 5,422,527 16,333,017 合 计 293,548, ,964,566 于 2015 年 12 月 31 日, 应 收 账 款 36,622,849 元 )(2014 年 12 月 31 日 :14,814,692 元 ) 已 逾 期, 本 公 司 基 于 对 客 户 财 务 状 况 及 过 往 信 用 记 录 的 分 析, 按 单 项 及 账 龄 分 析 法 共 提 取 了 坏 账 准 备 2,265,562 元 (2014 年 12 月 31 日 :2,435,932 元 ) 这 部 分 应 收 账 款 的 账 龄 分 析 如 下 : 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 净 值 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 净 值 1 年 以 内 29,571,741-29,571,741 6,175,272-6,175,272 1 至 2 年 701,692 70, ,523 3,237, ,829 2,969,069 2 至 3 年 1,174, ,028 1,049, 年 以 上 5,174,678 2,070,365 3,104,313 5,401,522 2,167,103 3,234,419 合 计 36,622,849 2,265,562 34,357,287 14,814,692 2,435,932 12,378,760 (b) 应 收 账 款 分 类 披 露 : 种 类 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 计 提 比 比 例 计 提 比 金 额 金 额 金 额 (%) 例 (%) (%) 例 (%) ,478,273 99% 195, ,884,201 98% 355,567 0 组 合 1 262,921,725 89% ,251,003 90% / 146

136 组 合 2 28,556,548 10% 195,197 1% 10,633,198 8% 355,567 3% 单 项 金 额 不 重 2,070,365 1% 2,070, % 2,080,365 2% 2,080, % 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 293,548,638 / 2,265,562 / 137,964,566 / 2,435,932 / 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 适 用 不 适 用 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 账 龄 期 末 余 额 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 27,229, 至 2 年 701,692 70,169 10% 2 至 3 年 625, ,028 20% 3 年 以 上 合 计 28,556, ,197 1% 账 龄 期 末 余 额 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 7,728, 至 2 年 2,688, ,829 10% 2 至 3 年 年 以 上 216,844 86,738 40% 合 计 10,633, ,567 3% 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 适 用 不 适 用 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : (c) 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 120,970 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 291,340 元 其 中 本 期 坏 账 准 备 收 回 或 转 回 金 额 重 要 的 : 适 用 不 适 用 (d) 本 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况 适 用 不 适 用 其 中 重 要 的 应 收 账 款 核 销 情 况 适 用 不 适 用 136/ 146

137 (e) 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 应 收 账 款 情 况 : 余 额 坏 账 准 备 金 额 占 应 收 账 款 余 额 总 额 比 例 余 额 前 五 名 的 应 收 账 款 总 额 213,509,494-73% 2 其 他 应 收 款 其 他 应 收 款 期 末 余 额 期 初 余 额 应 收 关 联 方 往 来 款 5,501,800,125 5,011,175,968 项 目 保 证 金 及 押 金 34,338,290 33,007,602 其 他 3,835,261 3,462,688 减 : 坏 账 准 备 46,628,260 46,676,967 合 计 5,493,345,416 5,000,969,291 (a) 其 他 应 收 款 账 龄 分 析 期 末 余 额 期 初 余 额 1 年 以 内 3,809,944,734 1,264,986,174 1 至 2 年 266,254,005 2,945,760,132 2 至 3 年 1,034,630, ,914,765 3 年 以 上 429,144, ,985,187 合 计 5,539,973,676 5,047,646,258 于 2015 年 12 月 31 日, 其 他 应 收 款 30,000,000 元 (2014 年 12 月 31 日 :30,000,000 元 ) 已 逾 期 但 未 减 值 基 于 对 欠 款 方 财 务 状 况 及 过 往 信 用 记 录 的 分 析, 本 集 团 认 为 这 部 分 款 项 可 以 收 回 该 部 分 其 他 应 收 款 的 账 龄 分 析 如 下 : 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 净 值 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 净 值 2 至 3 年 ,000,000-30,000,000 3 年 以 上 30,000,000-30,000, 合 计 30,000,000-30,000,000 30,000,000-30,000,000 (b) 其 他 应 收 款 分 类 披 露 : 类 别 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 比 例 计 提 比 比 例 计 提 比 金 额 金 额 金 额 金 额 (%) 例 (%) (%) 例 (%) 163,344,115 3% 44,383,694 27% 163,337, % 44,383,694 27% 5,374,545,594 97% 250,127 21% 4,882,482,785 97% 467,307 13% 组 合 3 5,373,379,739 97% - - 4,878,903, % - - 组 合 4 1,165,855 0% 250,127 21% 3,579, % 467,307 13% 137/ 146

138 单 项 金 额 不 重 大 2,083,967 0% 1,994,439 96% 1,825, % 1,825, % 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 5,539,973,676 / 46,628,260 / 5,047,646,258 / 46,676,967 / (c) 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 期 末 余 额 其 他 应 收 款 ( 按 单 位 ) 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 华 新 水 泥 ( 武 汉 ) 有 限 公 司 163,344,115 44,383,694 27% 合 计 163,344,115 44,383,694 / 华 新 水 泥 ( 武 汉 ) 有 限 公 司 由 于 生 产 经 营 规 划 改 变, 未 来 收 益 存 在 重 大 不 确 定 性, 本 公 司 对 除 去 对 其 长 期 股 权 投 资 外 的 应 收 债 权 不 能 回 收 的 部 分 计 提 了 相 应 的 坏 账 准 备 (d) 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 账 龄 期 末 余 额 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 540, 至 2 年 至 3 年 年 以 上 625, ,127 40% 合 计 1,165, ,127 21% 账 龄 期 初 余 额 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 2,372, 至 2 年 51,801 5,180 10% 2 至 3 年 年 以 上 1,155, ,127 40% 合 计 3,579, ,307 13% 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 适 用 不 适 用 (e) 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 258,297 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 307,004 元 其 中 本 期 坏 账 准 备 转 回 或 收 回 金 额 重 要 的 : 适 用 不 适 用 138/ 146

139 (f) 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 其 他 应 收 款 情 况 : 单 位 名 称 款 项 的 占 其 他 应 收 款 期 末 余 坏 账 准 备 期 末 余 额 账 龄 性 质 额 合 计 数 的 比 例 (%) 期 末 余 额 华 新 环 境 工 程 有 限 公 司 集 团 方 557,917,529 一 到 二 年 10 - 华 新 水 泥 ( 株 洲 ) 有 限 公 集 团 方 511,350,901 一 年 以 内 9 - 司 华 新 水 泥 重 庆 涪 陵 有 限 集 团 方 294,902,578 二 到 三 年 5 - 公 司 华 新 水 泥 ( 渠 县 ) 有 限 公 集 团 方 277,597,702 一 年 以 内 5 - 司 华 新 水 泥 ( 郴 州 ) 有 限 公 集 团 方 248,188,778 一 年 以 内 4 - 司 合 计 / 1,889,957,488 / 33-3 长 期 股 权 投 资 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 对 子 公 司 投 资 6,729,569,548 42,000,000 6,687,569,548 6,660,969,548 42,000,000 6,618,969,548 对 联 营 合 营 313,914, ,914, ,792, ,792,484 企 业 投 资 合 计 7,043,484,072 42,000,000 7,001,484,072 6,992,762,032 42,000,000 6,950,762,032 本 公 司 不 存 在 长 期 投 资 变 现 的 重 大 限 制 139/ 146

140 (a) 对 子 公 司 投 资 被 投 资 单 位 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 本 期 计 提 减 值 减 值 准 备 期 末 本 年 宣 告 分 派 期 末 余 额 准 备 余 额 的 现 金 股 利 华 新 水 泥 ( 阳 新 ) 有 限 公 司 653,713, ,713, ,000,000 华 新 水 泥 ( 宜 昌 ) 有 限 公 司 505,589, ,589,562-90,000,000 华 新 水 泥 ( 大 冶 ) 有 限 公 司 420,100, ,100, 华 新 金 龙 水 泥 ( 郧 县 ) 有 限 363,802, ,802,268-11,920,000 公 司 华 新 水 泥 ( 武 穴 ) 有 限 公 司 300,000, ,000, ,000,000 华 新 水 泥 ( 株 洲 ) 有 限 公 司 280,000, ,000, 华 新 骨 料 有 限 公 司 50,000, ,100, ,100, 华 新 水 泥 ( 秭 归 ) 有 限 公 司 240,000, ,000, 华 新 水 泥 ( 郴 州 ) 有 限 公 司 220,000, ,000, 华 新 水 泥 ( 河 南 信 阳 ) 有 限 200,000, ,000,000-50,000,000 公 司 华 新 水 泥 ( 渠 县 ) 有 限 公 司 200,000, ,000, 华 新 水 泥 重 庆 涪 陵 有 限 公 200,000, ,000, 司 华 新 装 备 工 程 有 限 公 司 190,000, ,000, 华 新 水 泥 ( 冷 水 江 ) 有 限 公 180,000, ,000, 司 华 新 水 泥 ( 道 县 ) 有 限 公 司 180,000, ,000, 华 新 ( 香 港 ) 国 际 控 股 有 限 157,935, ,935, 公 司 华 新 环 境 工 程 有 限 公 司 150,000, ,000, 华 新 水 泥 ( 赤 壁 ) 有 限 公 司 140,000, ,000,000-50,000,000 华 新 水 泥 ( 襄 阳 ) 有 限 公 司 140,000, ,000,000-60,000, / 146

141 华 新 水 泥 ( 万 源 ) 有 限 公 司 127,000, ,000, 华 新 水 泥 ( 昆 明 东 川 ) 有 限 120,000, ,000, 公 司 华 新 水 泥 ( 桑 植 ) 有 限 公 司 120,000, ,000, 华 新 水 泥 ( 长 阳 ) 有 限 公 司 117,590, ,590, 华 新 水 泥 ( 鄂 州 ) 有 限 公 司 99,437, ,437, 华 新 红 塔 水 泥 ( 景 洪 ) 有 限 91,601, ,601,080-12,901,785 公 司 华 新 水 泥 ( 南 通 ) 有 限 公 司 89,680, ,680, 湖 南 华 新 湘 钢 水 泥 有 限 公 85,500, ,500, 司 华 新 混 凝 土 ( 武 汉 ) 有 限 公 80,502, ,502, 司 华 新 水 泥 ( 荆 州 ) 有 限 公 司 70,800, ,800, 华 新 水 泥 ( 迪 庆 ) 有 限 公 司 65,550, ,550,000-4,140,000 华 新 水 泥 ( 麻 城 ) 有 限 公 司 65,000, ,000, 黄 石 华 新 包 装 有 限 公 司 60,229, ,229,647-3,960,000 华 新 中 亚 投 资 ( 武 汉 ) 有 限 51,000, ,000, 公 司 华 新 水 泥 ( 西 藏 ) 有 限 公 司 50,000, ,000,000-63,200,000 华 新 混 凝 土 有 限 公 司 50,000, ,000, 华 新 新 型 建 筑 材 料 有 限 公 50,000, ,000, 司 华 新 水 泥 ( 昭 通 ) 有 限 公 司 45,000, ,000,000-18,000,000 华 新 水 泥 ( 恩 施 ) 有 限 公 司 40,200, ,200,000-6,700,000 华 新 水 泥 襄 阳 襄 城 有 限 公 40,000, ,000, 司 华 新 水 泥 ( 房 县 ) 有 限 公 司 30,124, ,124, 华 新 骨 料 ( 阳 新 ) 有 限 公 司 140,000, ,000, 华 新 水 泥 ( 武 汉 ) 有 限 公 司 ,000, / 146

142 其 他 158,612, , ,112,677-14,769,982 合 计 6,618,969, ,600, ,000,000-6,687,569,548 42,000, ,591,767 (b) 对 联 营 企 业 投 资 投 资 单 位 联 营 企 业 上 海 万 安 华 新 水 泥 有 限 公 司 西 藏 高 新 建 材 集 团 有 限 公 司 黄 石 九 禾 贸 易 有 限 公 司 ( 附 注 (i)) 期 初 余 额 215,133, ,784,1 46 追 加 投 资 减 少 投 资 权 益 法 下 确 认 的 投 资 损 益 本 期 增 减 变 动 其 他 综 合 收 益 调 整 其 他 权 益 变 动 宣 告 发 放 现 金 股 利 或 利 润 计 提 减 值 准 备 其 他 期 末 余 额 - - 4,641, ,100, ,674, ,455, ,239,62 7 减 值 准 备 期 末 余 额 5,875,153-5,875, 小 计 331,792,4 84-5,875,153 32,097, ,100, ,914,52 4 合 计 331,792,4-5,875,153 32,097, ,100, ,914, (i) 黄 石 九 禾 贸 易 有 限 公 司 于 2015 年 5 月 经 全 部 股 东 一 致 通 过 注 销, 本 公 司 按 照 持 股 比 例 收 回 投 资 / 146

143 (c) 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 2014 年 12 月 31 日 及 2015 年 12 月 31 日 子 公 司 华 新 水 泥 ( 武 汉 ) 有 限 公 司 42,000,000 华 新 水 泥 ( 武 汉 ) 有 限 公 司 由 于 生 产 经 营 规 划 改 变, 未 来 收 益 存 在 重 大 不 确 定 性, 本 公 司 对 持 有 的 华 新 水 泥 ( 武 汉 ) 有 限 公 司 长 期 股 权 投 资 计 提 减 值 准 备 42,000,000 元 4 营 业 收 入 和 营 业 成 本 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 主 营 业 务 1,672,904,982 1,514,292,093 1,133,845, ,219,726 其 他 业 务 216,246,689 25,120, ,843,040 33,865,676 合 计 1,889,151,671 1,539,412,541 1,388,688, ,085,402 (a) 主 营 业 务 收 入 和 主 营 业 务 成 本 按 产 品 分 析 如 下 : 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 水 泥 销 售 568,711, ,036, ,610, ,051,700 熟 料 销 售 27,257,074 27,411,835 66,997,673 54,262,271 工 程 建 造 968,106, ,973, ,744, ,391,325 其 他 108,830, ,869,817 58,493,152 52,514,430 合 计 1,672,904,982 1,514,292,093 1,133,845, ,219,726 (b) 其 他 业 务 收 入 和 其 他 业 务 成 本 按 产 品 分 析 如 下 : 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 材 料 销 售 25,577,368 23,426,614 30,450,154 30,506,812 商 标 使 用 费 183,023,83-218,789,779 - 其 他 7,645,482 1,693,834 5,603,107 3,358,864 合 计 216,246,689 25,120, ,843,040 33,865,676 5 投 资 收 益 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 635,591, ,679, / 146

144 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 32,097,193 11,530,537 可 供 出 售 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 942,958 3,476,015 其 他 632,288 - 合 计 669,264, ,685,993 本 公 司 不 存 在 投 资 收 益 汇 回 的 重 大 限 制 十 九 补 充 资 料 1 当 期 非 经 常 性 损 益 明 细 表 项 目 当 期 金 额 上 期 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 益 -13,254,253-7,232,383 越 权 审 批 或 无 正 式 批 准 文 件 的 税 收 返 还 减 免 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企 业 业 务 密 切 相 关, 60,214, ,237,586 按 照 国 家 统 一 标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 ) 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 收 取 的 资 金 占 用 费 - - 企 业 取 得 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 的 投 资 成 - - 本 小 于 取 得 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 收 益 非 货 币 性 资 产 交 换 损 益 - - 委 托 他 人 投 资 或 管 理 资 产 的 损 益 - - 因 不 可 抗 力 因 素, 如 遭 受 自 然 灾 害 而 计 提 的 各 项 - - 资 产 减 值 准 备 债 务 重 组 损 益 - - 企 业 重 组 费 用, 如 安 置 职 工 的 支 出 整 合 费 用 等 - - 交 易 价 格 显 失 公 允 的 交 易 产 生 的 超 过 公 允 价 值 部 - - 分 的 损 益 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 期 初 至 合 并 日 - - 的 当 期 净 损 益 与 公 司 正 常 经 营 业 务 无 关 的 或 有 事 项 产 生 的 损 益 - - 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 - - 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 减 值 准 备 转 回 10,724,623 9,891,669 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 - - 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 - - 公 允 价 值 变 动 产 生 的 损 益 根 据 税 收 会 计 等 法 律 法 规 的 要 求 对 当 期 损 益 - - 进 行 一 次 性 调 整 对 当 期 损 益 的 影 响 受 托 经 营 取 得 的 托 管 费 收 入 - - 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 -10,844,871-6,166,263 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 所 得 税 影 响 额 -12,464,625-28,169,512 少 数 股 东 权 益 影 响 额 8,337,797-14,886,409 合 计 42,712,715 99,674, / 146

145 非 经 常 性 损 益 明 细 表 编 制 基 础 根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 [2008] 的 规 定, 非 经 常 性 损 益 是 指 与 公 司 正 常 经 营 业 务 无 直 接 关 系, 以 及 虽 与 正 常 经 营 业 务 相 关, 但 由 于 其 性 质 特 殊 和 偶 发 性, 影 响 报 表 使 用 人 对 公 司 经 营 业 绩 和 盈 利 能 力 作 出 正 确 判 断 的 各 项 交 易 和 事 项 产 生 的 损 益 2 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益 2015 年 度 : 报 告 期 利 润 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 基 本 每 股 收 益 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 2014 年 度 : 报 告 期 利 润 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 基 本 每 股 收 益 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 / 146

146 第 十 二 节 备 查 文 件 目 录 备 查 文 件 目 录 备 查 文 件 目 录 备 查 文 件 目 录 载 有 法 定 代 表 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 签 名 并 盖 章 的 会 计 报 表 载 有 会 计 师 事 务 所 盖 章 注 册 会 计 师 签 名 并 盖 章 的 审 计 报 告 原 件 报 告 期 内 在 中 国 证 监 会 指 定 报 纸 上 公 开 披 露 过 的 所 有 公 司 文 件 的 正 本 及 公 告 的 原 稿 董 事 长 : 徐 永 模 先 生 董 事 会 批 准 报 送 日 期 :2016 年 3 月 29 日 146/ 146