公 司 年 度 大 事 记 年 7 月 15 日 召 开 深 圳 市 天 图 投 资 管 理 股 份 有 限 公 司 创 立 大 会 暨 第 一 次 临 时 股 东 大 会, 并 决 定 启 动 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 的 挂 牌 计 划 年

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1 天 图 投 资 NEEQ : 深 圳 市 天 图 投 资 管 理 股 份 有 限 公 司 (TIAN TU CAPITAL CO., LTD.) 年 度 报 告 2015

2 公 司 年 度 大 事 记 年 7 月 15 日 召 开 深 圳 市 天 图 投 资 管 理 股 份 有 限 公 司 创 立 大 会 暨 第 一 次 临 时 股 东 大 会, 并 决 定 启 动 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 的 挂 牌 计 划 年 10 月 9 日, 公 司 获 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 的 同 意 挂 牌 函, 公 司 简 称 : 天 图 投 资, 股 票 代 码 : 年 11 月 16 日, 公 司 完 成 向 所 管 理 基 金 的 出 资 人 定 向 发 行 股 票 117,387,036 股 并 在 股 转 系 统 挂 牌 公 开 转 让 年 12 月 21 日, 公 司 与 西 藏 领 沨 创 业 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 签 署 战 略 合 作 框 架 协 议, 公 司 出 资 20 亿 元 发 起 设 立 60 亿 元 大 消 费 金 融 投 资 基 金, 用 于 投 资 国 内 领 先 的 消 费 金 融 类 企 业 股 权 年 12 月 25 日, 公 司 完 成 定 向 发 行 股 票 52,386,074 股 并 在 股 转 系 统 公 开 转 让, 募 集 资 金 亿 元, 公 司 总 股 本 增 至 519,773,110 股 6 公 司 第 七 期 人 民 币 消 费 基 金 于 2015 年 上 半 年 完 成 首 轮 募 集 并 开 始 投 资, 第 七 期 人 民 币 消 费 基 金 计 划 募 集 资 金 规 模 30 亿 元, 获 得 了 人 保 资 本 深 圳 前 海 母 基 金 碧 桂 园 集 团 以 及 亦 庄 国 投 等 主 流 投 资 机 构 的 认 购 出 资 年 全 年, 公 司 累 计 投 资 项 目 23 个, 项 目 累 计 投 资 额 亿 元 人 民 币 第 2 页, 共 124 页

3 2015 年 度 报 告 目 录 第 一 节 声 明 与 提 示... 5 第 二 节 公 司 概 况... 7 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要... 9 第 四 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 第 五 节 重 要 事 项 第 六 节 股 本 变 动 及 股 东 情 况 第 七 节 融 资 及 分 配 情 况 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 员 工 情 况 第 九 节 公 司 治 理 及 内 部 控 制 第 十 节 财 务 报 告 第 3 页, 共 124 页

4 2015 年 度 报 告 释 义 释 义 项 目 释 义 公 司 本 公 司 股 份 公 司 天 图 投 资 深 圳 市 天 图 投 资 管 理 股 份 有 限 公 司 天 图 兴 智 兴 智 深 圳 天 图 兴 智 投 资 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 天 图 兴 和 兴 和 深 圳 天 图 兴 和 投 资 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 天 图 兴 诚 兴 诚 杭 州 天 图 苏 州 天 图 天 图 资 本 管 理 中 心 天 图 兴 瑞 兴 瑞 深 圳 天 图 兴 诚 投 资 管 理 有 限 公 司, 为 公 司 全 资 子 公 司 杭 州 天 图 资 本 管 理 有 限 公 司, 为 公 司 全 资 子 公 司 苏 州 天 图 资 本 管 理 有 限 公 司 深 圳 天 图 资 本 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ), 为 公 司 开 展 私 募 股 权 投 资 管 理 业 务 的 主 要 经 营 主 体 深 圳 市 天 图 兴 瑞 创 业 投 资 有 限 公 司 天 图 兴 盛 兴 盛 天 津 天 图 兴 盛 股 权 投 资 基 金 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 天 图 兴 华 兴 华 天 津 天 图 兴 华 股 权 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 天 图 兴 苏 兴 苏 苏 州 天 图 兴 苏 股 权 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 天 图 兴 杭 兴 杭 杭 州 天 图 兴 杭 股 权 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 天 图 兴 北 兴 北 北 京 天 图 兴 北 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 天 图 兴 卓 兴 卓 深 圳 天 图 兴 卓 投 资 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 天 图 基 金 管 理 企 业 深 圳 天 图 股 权 投 资 基 金 管 理 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 天 图 创 业 新 疆 天 图 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 股 转 公 司 挂 牌 律 师 深 圳 市 天 图 创 业 投 资 有 限 公 司, 为 王 永 华 先 生 控 制 的 企 业 新 疆 天 图 兴 业 股 权 投 资 有 限 公 司 深 圳 市 天 图 投 资 管 理 股 份 有 限 公 司 股 东 大 会 深 圳 市 天 图 投 资 管 理 股 份 有 限 公 司 董 事 会 深 圳 市 天 图 投 资 管 理 股 份 有 限 公 司 监 事 会 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 有 限 责 任 公 司 深 圳 市 天 图 投 资 管 理 股 份 有 限 公 司 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 挂 牌 并 公 开 转 让 北 京 大 成 律 师 事 务 所 会 计 师 / 德 勤 华 永 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 资 产 评 估 师 / 中 企 华 北 京 中 企 华 资 产 评 估 有 限 公 司 公 司 章 程 深 圳 市 天 图 投 资 管 理 股 份 有 限 公 司 公 司 章 程 公 司 法 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 美 元 基 金 报 告 期 本 报 告 期 本 年 度 元 万 元 亿 元 Tiantu China Consumer Fund I 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 人 民 币 万 元 人 民 币 亿 元 第 4 页, 共 124 页

5 2015 年 度 报 告 第 一 节 声 明 与 提 示 声 明 深 圳 市 天 图 投 资 管 理 股 份 有 限 公 司 董 事 会 及 其 董 事 监 事 会 及 其 监 事 公 司 高 级 管 理 人 员 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 公 司 负 责 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 保 证 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 完 整 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 对 公 司 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 审 计 报 告, 本 公 司 董 事 会 监 事 会 对 相 关 事 项 已 有 详 细 说 明, 请 投 资 者 注 意 阅 读 事 项 是 否 存 在 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 对 年 度 报 告 内 容 存 在 异 议 或 无 法 保 证 其 真 实 准 确 完 整 是 否 存 在 未 出 席 董 事 会 审 议 年 度 报 告 的 董 事 是 否 存 在 豁 免 披 露 事 项 是 或 否 否 否 否 重 要 风 险 提 示 表 重 要 风 险 事 项 名 称 重 要 风 险 事 项 简 要 描 述 市 场 周 期 性 变 化 的 风 险 多 年 积 累 的 产 能 过 剩 ( 资 源 错 配 ) 以 及 人 口 结 构 变 化 带 来 的 持 续 调 整 压 力, 影 响 到 各 方 预 期, 产 生 政 策 变 量 的 不 确 定 性 以 及 各 经 济 主 体 行 为 和 绩 效 的 不 确 定 性, 对 投 资 机 构 提 出 了 重 大 挑 战, 并 将 直 接 影 响 到 创 投 企 业 的 经 营 业 绩 虽 然 我 们 的 投 资 组 合 是 具 有 抵 抗 周 期 风 险 的 长 期 投 资 品 种, 但 短 期 内 具 有 一 定 的 流 动 性 风 险 证 券 市 场 波 动 产 生 的 风 险 上 市 挂 牌 并 购 是 目 前 我 国 私 募 股 权 投 资 机 构 主 要 的 退 出 渠 道, 退 出 的 时 间 与 收 益 直 接 与 证 券 市 场 的 表 现 相 关 若 证 券 市 场 不 景 气, 会 直 接 影 响 到 上 市 挂 牌 并 购 的 退 出 收 益 同 时, 若 公 司 持 有 上 市 挂 牌 公 司 股 权, 证 券 价 格 的 走 低 也 会 影 响 公 司 所 投 资 项 目 的 投 资 收 益 而 降 低 公 司 项 目 的 整 体 IRR 水 平 私 募 股 权 投 资 基 金 监 管 政 策 变 化 的 风 险 私 募 股 权 投 资 基 金 的 监 管 政 策 近 年 来 出 现 新 的 较 大 幅 度 调 整, 监 管 转 型 行 业 探 讨 登 记 备 案 等 一 系 列 改 革 措 施 渐 次 铺 开, 基 金 业 协 会 亦 于 近 期 发 布 了 私 募 基 金 管 理 人 内 部 控 制 指 引 等 系 列 制 度, 行 业 规 范 性 的 制 度 体 系 建 设 不 断 完 善 此 外, 证 监 会 于 2015 年 底 开 始 暂 停 私 募 股 权 投 资 基 金 机 构 在 全 国 股 转 系 统 挂 牌 和 融 资, 并 对 前 期 融 资 的 使 用 情 况 开 展 调 研 可 见, 私 募 股 权 投 资 基 金 已 进 入 全 方 位 监 管 阶 段, 其 规 范 程 度 要 求 将 趋 高, 行 业 第 5 页, 共 124 页

6 2015 年 度 报 告 政 策 的 不 断 变 化 以 及 公 司 是 否 能 不 断 迅 速 适 应 新 的 政 策 环 境, 均 会 带 来 一 定 政 策 风 险 未 来 公 司 业 务 拓 展 的 风 险 公 司 现 有 主 营 业 务 为 私 募 股 权 投 资 基 金 的 管 理, 专 注 于 创 新 消 费 新 型 零 售 消 费 金 融 三 大 消 费 方 向 的 投 资 未 来 根 据 公 司 业 务 规 划, 将 不 断 完 善 公 司 业 务 模 式, 与 现 有 业 务 模 式 在 资 金 来 源 退 出 方 式 风 险 管 理 等 方 面 或 存 在 一 定 的 区 别 若 未 来 公 司 的 管 理 制 度 人 员 素 质 组 织 结 构 等 无 法 迅 速 适 应 新 业 务 开 展 的 要 求, 将 有 可 能 对 公 司 正 常 经 营 活 动 产 生 不 利 影 响 本 期 重 大 风 险 是 否 发 生 重 大 变 化 否 第 6 页, 共 124 页

7 2015 年 度 报 告 第 二 节 公 司 概 况 一 基 本 信 息 公 司 中 文 全 称 深 圳 市 天 图 投 资 管 理 股 份 有 限 公 司 英 文 名 称 及 缩 写 TIAN TU CAPITAL CO., LTD. 证 券 简 称 天 图 投 资 证 券 代 码 法 定 代 表 人 王 永 华 注 册 地 址 深 圳 市 南 山 区 北 环 路 与 深 云 路 交 汇 处 智 慧 广 场 B 栋 2201 办 公 地 址 深 圳 市 南 山 区 侨 香 路 4068 号 智 慧 广 场 B 栋 1 座 23 楼 2-3F 主 办 券 商 主 办 券 商 办 公 地 址 国 信 证 券 股 份 有 限 公 司 深 圳 市 罗 湖 区 红 岭 中 路 1012 号 国 信 证 券 大 厦 层 会 计 师 事 务 所 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 签 字 注 册 会 计 师 姓 名 会 计 师 事 务 所 办 公 地 址 李 渭 华 刘 媛 中 国 上 海 市 延 安 东 路 222 号 外 滩 中 心 30 楼 二 联 系 方 式 董 事 会 秘 书 或 信 息 披 露 负 责 人 李 必 才 电 话 传 真 电 子 邮 箱 公 司 网 址 联 系 地 址 及 邮 政 编 码 公 司 指 定 信 息 披 露 平 台 的 网 址 公 司 年 度 报 告 备 置 地 [email protected] 深 圳 市 南 山 区 侨 香 路 4068 号 智 慧 广 场 B 栋 1 座 23 楼 2-3F, 公 司 董 事 会 办 公 室 三 企 业 信 息 股 票 公 开 转 让 场 所 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 挂 牌 时 间 行 业 ( 证 监 会 规 定 的 行 业 大 类 ) 主 要 产 品 与 服 务 项 目 普 通 股 股 票 转 让 方 式 普 通 股 总 股 本 其 他 金 融 业 (J69) 专 注 于 消 费 品 行 业 的 私 募 股 权 投 资 管 理 业 务 协 议 转 让 519,773,110 股 第 7 页, 共 124 页

8 2015 年 度 报 告 控 股 股 东 王 永 华 实 际 控 制 人 王 永 华 四 注 册 情 况 项 目 号 码 报 告 期 内 是 否 变 更 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 D 税 务 登 记 证 号 码 D 是 组 织 机 构 代 码 D 是 是 第 8 页, 共 124 页

9 2015 年 度 报 告 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 一 盈 利 能 力 单 位 : 元 本 期 上 年 同 期 增 减 比 例 % 营 业 收 入 652,326, ,374, 毛 利 率 % 归 属 于 挂 牌 公 司 股 东 的 454,815, ,742, 净 利 润 归 属 于 挂 牌 公 司 股 东 的 454,590, ,630, 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 % 36.80% 15.78% _ ( 依 据 归 属 于 挂 牌 公 司 股 东 的 净 利 润 计 算 ) 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 % 36.78% 15.75% - ( 依 据 归 属 于 挂 牌 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 计 算 ) 基 本 每 股 收 益 二 偿 债 能 力 单 位 : 元 本 期 期 末 上 年 期 末 增 减 比 例 % 资 产 总 计 5,824,769, ,041,246, 负 债 总 计 968,251, ,476,978, 归 属 于 挂 牌 公 司 股 东 的 净 4,802,683, ,268, 资 产 归 属 于 挂 牌 公 司 股 东 的 每 股 净 资 产 资 产 负 债 率 % 16.62% 81.45% - 流 动 比 率 利 息 保 障 倍 数 第 9 页, 共 124 页

10 2015 年 度 报 告 三 营 运 情 况 单 位 : 元 本 期 上 年 同 期 增 减 比 例 % 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 -642,775, ,213, 净 额 应 收 账 款 周 转 率 存 货 周 转 率 四 成 长 情 况 本 期 上 年 同 期 增 减 比 例 % 总 资 产 增 长 率 % 91.53% 28.96% - 营 业 收 入 增 长 率 % % % - 净 利 润 增 长 率 % % % - 五 股 本 情 况 单 位 : 股 本 期 期 末 上 年 期 末 增 减 比 例 % 普 通 股 总 股 本 519,773,110 5,000, 计 入 权 益 的 优 先 股 数 量 计 入 负 债 的 优 先 股 数 量 带 有 转 股 条 款 的 债 券 期 权 数 量 六 非 经 常 性 损 益 单 位 : 元 项 目 金 额 非 经 常 性 损 益 合 计 299, 所 得 税 影 响 数 74, 少 数 股 东 权 益 影 响 额 ( 税 后 ) - 非 经 常 性 损 益 净 额 224, 第 10 页, 共 124 页

11 2015 年 度 报 告 第 四 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 一 经 营 分 析 ( 一 ) 商 业 模 式 本 公 司 是 一 家 专 注 于 消 费 领 域 的 投 资 管 理 机 构, 以 如 下 两 种 方 式 开 展 业 务 : (1) 自 有 资 金 股 权 投 资, 即 公 司 以 自 有 资 金 投 资 于 消 费 类 企 业 股 权 直 接 获 取 投 资 收 益, 并 出 资 公 司 管 理 的 私 募 股 权 基 金, 间 接 获 取 股 权 投 资 收 益 ; (2) 管 理 私 募 股 权 基 金, 即 以 公 司 下 属 企 业 以 普 通 合 伙 人 (GP) 身 份 发 起 并 管 理 私 募 股 权 投 资 基 金, 基 金 对 消 费 品 企 业 进 行 股 权 投 资,GP 则 向 基 金 收 取 管 理 费 和 业 绩 提 成 本 公 司 所 定 义 的 消 费 品 系 以 自 主 品 牌 左 右 消 费 者 选 择 的 产 品 和 服 务 该 定 义 足 够 包 容, 保 证 了 公 司 有 丰 富 的 投 资 机 会 ; 同 时 该 定 义 足 够 专 业, 抓 住 了 消 费 品 企 业 的 核 心 价 值 专 注 消 费 领 域 的 投 资 保 证 了 本 公 司 的 专 业 性 和 品 牌 影 响 力 不 断 提 升, 在 股 权 投 资 的 融 投 管 退 四 大 环 节 都 形 成 了 较 强 竞 争 力 报 告 期 内, 公 司 的 商 业 模 式 较 上 年 度 无 重 大 变 化 年 度 内 变 化 统 计 : 事 项 所 处 行 业 是 否 发 生 变 化 主 营 业 务 是 否 发 生 变 化 主 要 产 品 或 服 务 是 否 发 生 变 化 客 户 类 型 是 否 发 生 变 化 关 键 资 源 是 否 发 生 变 化 销 售 渠 道 是 否 发 生 变 化 收 入 来 源 是 否 发 生 变 化 商 业 模 式 是 否 发 生 变 化 是 或 否 否 否 否 否 否 否 否 否 ( 二 ) 报 告 期 内 经 营 情 况 回 顾 2015 年, 公 司 实 现 营 业 收 入 65,233 万 元, 较 上 年 同 期 增 长 %; 营 业 利 润 59,060 万 元, 较 上 年 同 期 增 长 %; 实 现 归 属 于 挂 牌 公 司 股 东 的 净 利 润 45,482 万 元, 同 比 增 长 % 截 止 2015 年 12 月 31 日, 公 司 总 资 产 为 582,477 万 元, 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 资 产 为 480,268 万 元 公 司 的 收 入 和 利 润 同 比 大 幅 增 长 主 要 有 两 方 面 的 原 因 :(1) 公 司 及 其 管 理 的 基 金 所 持 第 11 页, 共 124 页

12 2015 年 度 报 告 有 的 投 资 组 合 的 良 好 表 现 推 动 了 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 大 幅 增 长 (2) 由 于 挂 牌 主 体 下 属 的 兴 瑞 基 金 公 司 兴 盛 兴 华 兴 杭 及 兴 苏 基 金 合 伙 企 业 的 有 限 合 伙 人 变 成 了 股 份 公 司 的 股 东, 故 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 大 幅 减 少 1. 主 营 业 务 分 析 (1) 利 润 构 成 单 位 : 元 本 期 上 年 同 期 项 目 金 额 变 动 比 占 营 业 收 金 额 变 动 比 占 营 业 收 例 % 入 的 比 例 % 入 的 比 重 % 重 % 营 业 收 入 652,326, % - 193,374, % - 营 业 支 出 61,722, % 9.46% 69,963, % 36.18% 业 务 及 管 理 费 55,278, % 8.47% 51,474, % 26.62% 财 务 费 用 -638, % -0.10% -836, % 资 产 减 值 损 失 4,541, % 0.70% 18,113, % 9.37% 营 业 利 润 590,604, % 90.54% 123,411, % 63.82% 毛 利 率 % 营 业 外 收 入 300, % 0.05% 150, % 营 业 外 支 出 所 得 税 费 用 83,503, % 12.80% 45,818, % 23.69% 净 利 润 507,400, % 77.78% 77,742, % 40.20% 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 454,815, % 69.72% 77,742, % 40.20% 项 目 重 大 变 动 原 因 : 1 营 业 收 入 本 年 度 营 业 收 入 为 65,233 万 元, 较 去 年 19,337 万 元, 增 长 % 2015 年 公 司 的 业 务 有 大 幅 增 长 主 要 是 由 于 公 允 价 值 变 动 损 益 的 增 长, 公 允 价 值 变 动 损 益 的 增 长 主 要 包 括 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 增 加 及 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 的 减 少 金 融 资 产 的 增 加 主 要 由 于 部 分 被 投 资 项 目 已 经 签 署 退 出 协 议 或 近 期 发 生 再 融 资 或 者 被 投 资 企 业 的 经 营 情 况 良 好 等 因 素, 推 动 公 允 价 值 变 动 损 益 的 大 幅 增 长 金 融 负 债 的 减 少 主 要 由 于 挂 牌 主 体 下 属 的 兴 瑞 基 金 公 司 兴 盛 兴 华 兴 杭 及 兴 苏 基 金 合 伙 企 业 的 有 限 合 伙 人 变 成 了 股 份 公 司 的 股 东, 故 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 大 幅 减 少 2 资 产 减 值 损 失 本 年 度 资 产 减 值 损 失 为 454 万 元, 主 要 为 其 他 应 收 款 的 坏 账 准 备 较 去 年 1,811 万 元, 减 少 了 74.93% 原 因 是 公 司 本 年 度 加 强 对 其 他 应 收 款 的 收 回, 故 减 少 资 产 减 值 损 失 第 12 页, 共 124 页

13 2015 年 度 报 告 3 营 业 利 润 营 业 利 润 为 59,060 万 元, 较 去 年 12,341 万 元, 增 长 % 营 业 利 润 的 大 幅 增 长 主 要 是 由 于 营 业 收 入 增 长 %, 而 营 业 支 出 相 对 稳 定 4 所 得 税 费 用 本 年 度 所 得 税 费 用 为 8,350 万 元, 较 去 年 4,582 万 元 增 长 82.25% 所 得 税 费 用 包 括 当 期 所 得 税 费 用 及 递 延 所 得 税 费 用 本 年 度 所 得 税 费 用 的 增 加 主 要 是 当 期 所 得 税 费 用 的 增 加, 由 于 本 年 度 部 分 项 目 完 成 退 出, 故 项 目 退 出 实 现 的 收 益 增 加 当 期 所 得 税 费 用 5 净 利 润 净 利 润 为 50,740 万 元 其 中 归 属 于 挂 牌 主 体 股 东 的 净 利 润 为 45,482 万 元, 较 上 年 7,774 万 元, 增 长 % 主 要 原 因 是 营 业 收 入 的 大 幅 增 加 (2) 收 入 构 成 单 位 : 元 项 目 本 期 收 入 金 额 本 期 成 本 金 额 上 期 收 入 金 额 上 期 成 本 金 额 主 营 业 务 收 入 652,326, ,374, 其 他 业 务 收 入 合 计 652,326, ,374, 按 产 品 或 区 域 分 类 分 析 : 单 位 : 元 类 别 / 项 目 本 期 收 入 金 额 占 营 业 收 入 比 例 % 上 期 收 入 金 额 占 营 业 收 入 比 例 % 公 允 价 值 变 动 损 益 567,081, % 173,121, % 投 资 收 益 79,673, % 20,252, % 管 理 费 收 入 5,571, % % 收 入 构 成 变 动 的 原 因 公 司 的 营 业 收 入 包 括 公 允 价 值 变 动 损 益 投 资 收 益 及 管 理 费 收 入, 其 中 最 主 要 来 源 于 公 允 价 值 变 动 损 益 1 公 允 价 值 变 动 损 益 公 允 价 值 变 动 损 益 56,708 万 元, 来 源 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 57,944 万 元 与 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 1,236 万 元 的 差 额 本 年 度 由 于 部 分 被 投 资 项 目 已 经 签 署 退 出 协 议 或 近 期 发 生 再 融 资 或 者 被 投 资 企 业 的 经 营 情 况 良 好 等 因 素, 推 动 金 融 资 产 的 公 允 价 值 变 动 损 益 的 大 幅 增 长 另 一 方 面, 由 于 挂 牌 主 体 下 属 的 兴 瑞 基 金 公 司 兴 盛 兴 华 兴 杭 及 兴 苏 基 金 合 伙 企 业 的 有 限 合 伙 人 变 成 的 股 份 公 司 的 股 东, 故 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 大 幅 减 少 第 13 页, 共 124 页

14 2015 年 度 报 告 2 投 资 收 益 投 资 收 益 7,967 万 元, 包 括 以 公 允 价 值 计 量 且 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 7,562 万 元, 及 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 405 万 元 3 管 理 费 收 入 为 公 司 受 托 管 理 美 元 基 金 的 管 理 费 收 入 (3) 现 金 流 量 状 况 单 位 : 元 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -642,775, ,213, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1,162,102, ,885, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 1,788,626, ,070, 现 金 流 量 分 析 : 1 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为 -64,278 万 元, 而 公 司 在 报 告 期 归 属 于 挂 牌 公 司 股 东 的 净 利 润 为 45,482 万 元, 差 异 的 主 要 原 因 是 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 增 加 2 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为 -116,210 万 元, 主 要 是 购 买 银 行 短 期 理 财 产 品 3 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为 178,863 万 元, 主 要 是 包 括 公 司 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 221,313 万 元 及 支 付 结 构 化 主 体 其 他 持 有 人 的 现 金 47,964 万 元 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 主 要 包 括 定 向 增 发 融 资 及 收 到 本 公 司 下 属 的 基 金 合 伙 企 业 的 有 限 合 伙 人 缴 纳 的 出 资 额 ; 支 付 结 构 化 主 体 其 他 持 有 人 的 现 金 主 要 包 括 同 一 控 制 下 的 收 购 支 付 的 现 金 (4) 主 要 客 户 情 况 单 位 : 元 序 号 被 投 资 项 目 公 允 价 值 变 动 损 益 年 度 营 业 收 入 占 比 是 否 存 在 关 联 关 系 1 北 京 中 金 云 网 科 技 有 限 公 司 168,041, % 否 2 ZHOU HEI YA INTERNATIONAL HOLDINGS COMPANY LIMITED 153,090, % 否 3 荣 信 电 力 电 子 股 份 有 限 公 司 59,992, % 否 4 深 圳 彼 爱 钻 石 有 限 公 司 39,419, % 否 5 厦 门 美 家 帮 科 技 股 份 有 限 公 司 36,000, % 否 合 计 456,542, % - 第 14 页, 共 124 页

15 2015 年 度 报 告 (5) 主 要 供 应 商 情 况 单 位 : 元 序 号 供 应 商 名 称 采 购 金 额 年 度 采 购 占 比 是 否 存 在 关 联 关 系 合 计 (6) 研 发 支 出 单 位 : 元 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 研 发 投 入 金 额 - - 研 发 投 入 占 营 业 收 入 的 比 例 % 资 产 负 债 结 构 分 析 单 位 : 元 项 目 本 年 期 末 上 年 期 末 占 总 资 产 比 金 额 变 动 比 例 % 占 总 资 产 的 比 重 % 金 额 变 动 比 例 % 占 总 资 产 的 比 重 重 的 增 减 货 币 资 金 361,940, % 6.21% 378,077, % 12.43% -6.22% 应 收 股 利 28,320, % 其 他 应 收 款 421,422, % 7.23% 161,802, % 5.32% 1.91% 其 他 流 动 资 产 910,000, % 长 期 股 权 投 资 以 公 允 价 值 计 4,101,833, % 70.42% 2,496,463, % 82.09% % 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 固 定 资 产 1,096, % 0.02% 1,267, % 0.04% -0.02% 在 建 工 程 短 期 借 款 70,000, % % 应 交 税 费 67,458, % 1.16% 28,458, % 0.94% 0.22% 其 他 应 付 款 371,864, % 6.38% 109,688, % 3.61% 2.77% 以 公 允 价 值 计 354,356, % 6.08% 2,253,523, % 74.10% % 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 递 延 所 得 税 负 104,572, % 1.80% 84,377, % 2.77% -0.97% 债 长 期 借 款 资 产 总 计 5,824,769, % - 3,041,246, % - - 资 产 负 债 项 目 重 大 变 动 原 因 : 第 15 页, 共 124 页

16 2015 年 度 报 告 1 应 收 股 利 : 年 末 余 额 为 2,832 万 元, 为 应 收 的 被 投 资 项 目 宣 告 分 派 的 现 金 股 利 去 年 末 没 有 余 额 2 其 他 应 收 款 : 本 年 比 去 年 同 期 增 加 %, 主 要 是 增 加 对 被 投 资 项 目 的 借 款 3 其 他 流 动 资 产 : 年 末 金 额 为 91,000 万 元, 为 公 司 于 2015 年 12 月 30 日 购 入 的 低 风 险 稳 健 性 银 行 理 财 产 品, 到 期 日 为 2016 年 1 月 4 日 去 年 末 没 有 余 额 4 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 : 本 年 比 去 年 同 期 增 长 64.31%, 主 要 是 由 于 被 投 资 项 目 投 资 成 本 的 增 加 及 被 投 资 项 目 的 公 允 价 值 变 动 损 益 引 起 5 短 期 借 款 : 年 末 余 额 为 7000 万 元, 为 本 年 度 新 增 短 期 借 款 去 年 末 没 有 余 额 6 应 交 税 费 : 本 年 比 去 年 同 期 增 长 %, 主 要 是 应 交 所 得 税 的 增 加 由 于 本 年 度 部 分 项 目 完 成 退 出, 故 项 目 退 出 实 现 的 收 益 增 加 应 交 所 得 税 7 其 他 应 付 款 : 本 年 比 去 年 同 期 增 长 %, 主 要 是 由 于 部 分 项 目 投 资 款 尚 未 支 付 8 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 : 本 年 比 去 年 同 期 减 少 84.28%, 主 要 是 由 于 挂 牌 主 体 下 属 的 兴 瑞 基 金 公 司 兴 盛 兴 华 兴 杭 及 兴 苏 基 金 合 伙 企 业 的 有 限 合 伙 人 变 成 的 股 份 公 司 的 股 东, 故 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 大 幅 减 少 3. 投 资 状 况 分 析 (1) 主 要 控 股 子 公 司 参 股 公 司 情 况 年 5 月, 深 圳 天 图 以 现 金 购 买 了 杭 州 天 图 资 本 管 理 有 限 公 司 深 圳 天 图 资 本 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 深 圳 市 天 图 兴 瑞 创 业 投 资 有 限 公 司 天 津 天 图 兴 盛 股 权 投 资 基 金 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 和 天 津 天 图 兴 华 股 权 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 的 部 分 股 权, 从 而 实 现 了 对 该 等 企 业 及 其 所 控 制 的 杭 州 天 图 兴 杭 股 权 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 苏 州 天 图 管 理 有 限 公 司 和 苏 州 天 图 兴 苏 股 权 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 的 控 制 年 5 月, 深 圳 天 图 设 立 深 圳 天 图 兴 诚 投 资 管 理 有 限 公 司, 注 册 资 本 为 人 民 币 10,000, 元, 经 营 范 围 为 投 资 管 理, 投 资 咨 询, 受 托 管 理 股 权 投 资 基 金 等 年 6 月, 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 深 圳 天 图 资 本 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 与 第 三 方 签 订 合 伙 协 议, 共 同 设 立 北 京 天 图 兴 北 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 截 至 2015 年 12 月 31 日, 全 体 合 伙 人 认 缴 出 资 总 额 计 人 民 币 2,500,000, 元, 其 中 本 公 司 认 缴 出 资 额 计 人 民 币 550,000, 元, 认 缴 出 资 比 例 22% 协 议 约 定 由 深 圳 天 图 资 本 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 担 任 执 行 事 务 合 伙 人 年 7 月, 本 公 司 以 现 金 购 买 天 图 咨 询 有 限 公 司 (Tiantu Advisory Company Limited) 的 全 部 股 权, 从 而 实 现 对 该 公 司 及 该 公 司 之 子 公 司 Tiantu Investments Limited 的 控 制 2015 年 8 月, 本 公 司 下 属 子 公 司 天 图 咨 询 有 限 公 司 以 现 金 购 买 Tiantu Capital Management Company (Cayman) 的 全 部 股 权, 从 而 实 现 了 对 该 公 司 的 控 制 2015 年 12 月, 本 公 司 利 用 自 筹 资 金 5000 万 美 元 对 天 图 咨 询 有 限 公 司 增 资, 增 资 前 后 天 第 16 页, 共 124 页

17 2015 年 度 报 告 图 咨 询 有 限 公 司 股 权 结 构 无 变 化 年 9 月, 本 公 司 下 属 子 公 司 天 图 咨 询 有 限 公 司 与 自 然 人 李 武 共 同 认 缴 Tiantu Investments Limited 发 行 的 股 份 总 计 3,250,000 股, 每 股 面 值 美 元, 其 中 天 图 咨 询 有 限 公 司 认 缴 2,980,150 股, 实 际 支 付 认 缴 款 计 美 元 2,123,920.81, 认 缴 出 资 比 例 91.70%; 第 三 方 认 缴 269,850 股, 实 际 支 付 认 缴 款 计 美 元 192, 元, 认 缴 出 资 比 例 8.30% 本 公 司 下 属 子 公 司 天 图 咨 询 于 股 权 认 缴 日 取 得 对 Tiantu Investments Limited 的 控 制 (2) 委 托 理 财 及 衍 生 品 投 资 情 况 公 司 于 2015 年 12 月 31 日 的 其 他 流 动 资 产 期 末 金 额 为 91,000 万 元, 为 公 司 于 2015 年 12 月 30 日 购 入 的 低 风 险 稳 健 型 银 行 理 财 产 品, 到 期 日 为 2016 年 1 月 4 日 该 项 理 财 产 品 的 收 益 为 225, 元 公 司 没 有 直 接 进 行 衍 生 品 投 资 ( 三 ) 外 部 环 境 的 分 析 随 着 中 国 经 济 总 量 越 来 越 大, 增 速 下 降 难 以 避 免, 但 仍 然 两 倍 于 全 球 经 济 平 均 增 速 ; 随 着 人 均 收 入 的 提 高 和 民 间 财 富 的 积 累, 持 续 多 年 的 投 资 和 出 口 推 动 型 增 长 模 式 不 可 避 免 地 转 向 内 需 拉 动 型 增 长 模 式, 近 两 年 居 民 收 入 增 长 率 已 超 过 GDP 增 长 率, 意 味 着 过 去 多 年 的 经 济 增 长 成 果 正 在 转 化 为 老 百 姓 实 际 生 活 水 平 的 提 高, 数 据 显 示 消 费 对 GDP 增 长 的 贡 献 率 已 达 60%, 消 费 升 级 已 成 为 中 国 未 来 十 年 的 经 济 主 旋 律 和 最 大 的 投 资 机 会 同 时, 互 联 网 作 为 新 商 业 时 代 的 基 础 设 施, 正 在 全 面 改 造 商 业 生 态, 大 幅 提 高 经 济 效 率, 催 生 新 的 业 态, 比 如 共 享 经 济 新 型 零 售 创 新 金 融 企 业 云 服 务 等, 必 将 改 变 挤 压 甚 至 瓦 解 传 统 业 态, 推 动 产 业 升 级, 给 股 权 投 资 提 供 了 全 新 的 机 遇 和 挑 战 政 府 大 力 推 动 的 供 给 侧 改 革 和 多 层 次 资 本 市 场 建 设, 将 为 创 业 创 新 活 动 营 造 更 好 的 制 度 经 济 环 境, 也 为 股 权 投 资 行 业 创 造 了 长 期 繁 荣 的 基 础 普 华 永 道 中 国 中 国 私 募 股 权 / 风 险 投 资 基 金 2015 年 回 顾 与 2016 年 展 望 报 告 指 出, 受 创 新 创 业 活 跃 的 推 动, 2015 年 中 国 私 募 股 权 基 金 交 易 金 额 达 到 1921 亿 美 元, 同 比 增 长 169%, 占 全 球 交 易 总 额 的 48%, 同 期 全 球 交 易 总 额 仅 增 长 18% 报 告 显 示, 高 科 技 与 消 费 相 关 行 业 成 为 私 募 股 权 基 金 的 两 大 热 门 领 域 对 于 专 注 消 费 品 投 资 的 本 公 司 而 言, 外 部 环 境 的 机 会 远 大 于 风 险 第 17 页, 共 124 页

18 2015 年 度 报 告 ( 四 ) 竞 争 优 势 分 析 中 国 股 权 投 资 行 业 在 过 去 十 年 取 得 了 长 足 发 展, 据 不 完 全 统 计, 中 国 股 权 投 资 机 构 已 超 过 1 万 家, 管 理 资 本 量 超 过 4 万 亿 元, 年 交 易 金 额 已 超 过 1 万 亿 元, 但 仍 然 处 于 初 级 阶 段, 绝 大 多 数 股 权 投 资 机 构 没 有 实 现 专 业 化 规 模 化, 导 致 同 质 化 竞 争 日 趋 激 烈, 盈 利 越 来 越 困 难, 因 此 差 异 化 专 业 化 已 成 为 行 业 发 展 的 大 势 所 趋 本 公 司 是 PE/VC 专 业 化 趋 势 的 预 见 者 和 引 领 者 之 一, 在 5 年 前 便 率 先 聚 焦 消 费 品 投 资, 逐 步 在 消 费 品 投 资 领 域 形 成 了 独 特 的 竞 争 优 势 和 较 强 的 品 牌 影 响 力, 近 几 年 持 续 被 业 内 主 流 媒 体 评 为 中 国 最 佳 消 费 领 域 投 资 机 构 本 公 司 对 品 牌 化 经 营 和 消 费 企 业 成 长 规 律 的 系 统 研 究, 不 仅 有 效 指 导 了 本 公 司 自 身 的 品 牌 化 经 营 实 践, 还 有 效 帮 助 了 被 投 资 企 业 实 现 品 牌 化 经 营, 提 升 综 合 竞 争 力 天 图 品 牌 影 响 力 已 成 为 项 目 市 场 上 的 重 要 竞 争 力 之 一, 因 为 品 牌 项 目 融 资 青 睐 有 品 牌 的 投 资 机 构, 而 投 资 品 牌 项 目 又 进 一 步 增 强 了 天 图 品 牌, 形 成 良 性 循 环, 有 效 巩 固 了 本 公 司 的 先 发 优 势 和 领 先 地 位 本 公 司 在 创 新 消 费 新 型 零 售 消 费 金 融 三 大 消 费 方 向 建 立 了 独 特 的 理 解, 投 资 了 众 多 细 分 消 费 行 业 的 龙 头 企 业, 并 且 这 些 企 业 开 始 形 成 广 泛 的 协 同 效 应, 成 为 本 公 司 在 增 值 服 务 能 力 上 的 竞 争 壁 垒 之 一 ( 五 ) 持 续 经 营 评 价 股 权 投 资 机 构 的 持 续 经 营 有 赖 于 和 融 投 管 退 相 对 应 的 外 部 条 件 和 自 身 竞 争 力 据 此 分 析, 本 公 司 具 备 良 好 的 持 续 经 营 能 力 由 于 经 济 增 长 和 民 间 财 富 的 长 期 积 累, 投 资 理 财 需 求 出 现 了 井 喷 式 增 长, 而 传 统 的 投 资 方 式 和 渠 道 已 经 远 远 不 能 满 足 多 样 化 的 市 场 需 求, 股 权 投 资 已 成 为 重 要 的 投 资 方 式, 股 权 投 资 的 各 种 新 型 渠 道 和 FOF 不 断 涌 现 和 完 善, 使 得 优 秀 的 PE 机 构 能 够 比 较 容 易 募 集 资 金 在 2015 年 度 市 场 相 对 遇 冷 的 情 况 下, 本 公 司 仍 然 完 成 了 以 消 费 品 投 资 为 主 题 的 第 七 期 人 民 币 基 金 计 划 30 亿 元 的 初 次 募 集, 并 获 得 了 人 保 资 本 深 圳 前 海 母 基 金 碧 桂 园 集 团 以 及 亦 庄 国 投 等 主 流 投 资 机 构 的 认 购 出 资 消 费 升 级 成 为 中 国 未 来 十 年 甚 至 更 长 时 期 的 最 大 投 资 机 会, 并 且 结 合 了 具 有 明 显 窗 口 期 的 互 联 网 升 级, 使 消 费 品 企 业 获 得 了 互 联 网 企 业 的 成 长 速 度, 已 经 有 越 来 越 多 的 互 联 网 创 业 者 进 入 大 消 费 领 域 创 业, 所 以 中 国 未 来 十 年 的 消 费 品 投 资 机 会 是 全 世 界 前 所 未 有 的 本 公 司 因 为 长 期 专 注 消 费 品 投 资, 取 得 了 良 好 的 历 史 业 绩 和 专 业 声 望, 在 消 费 品 投 资 项 目 的 竞 争 中 具 备 明 显 并 且 仍 在 扩 大 的 竞 争 优 势 本 公 司 专 注 消 费 品 投 资, 通 过 长 期 的 探 索, 对 消 费 品 企 业 的 成 长 规 律 和 价 值 判 断 建 立 了 独 特 的 知 识 体 系 和 投 资 方 法, 能 够 有 效 的 进 行 增 值 服 务, 从 而 降 低 投 资 风 险 并 提 高 第 18 页, 共 124 页

19 2015 年 度 报 告 投 资 回 报 本 公 司 建 立 了 从 实 习 生 到 业 务 合 伙 人 的 完 整 的 人 才 培 养 机 制 和 人 才 成 长 通 道, 管 理 团 队 高 度 稳 定, 投 资 管 理 团 队 的 主 要 骨 干 人 员 均 为 自 主 培 养 这 是 本 公 司 持 续 发 展 的 根 本 保 障 政 府 大 力 推 动 的 多 层 次 资 本 市 场 建 设, 为 PE/VC 提 供 了 越 来 越 宽 广 的 退 出 渠 道 新 三 板 作 为 注 册 制 的 实 验 田, 已 经 在 PE/VC 的 退 出 中 显 示 出 巨 大 的 影 响 力 到 目 前 为 止 本 公 司 已 有 7 家 被 投 企 业 在 新 三 板 挂 牌 或 获 准 挂 牌, 且 个 别 项 目 已 实 现 转 让 退 出, 获 得 良 好 回 报 同 时, 上 市 公 司 并 购 核 准 制 的 实 行, 并 购 市 场 也 日 渐 繁 荣, 到 目 前 为 止 本 公 司 已 有 9 个 项 目 通 过 并 购 或 反 向 并 购 实 现 全 部 或 部 分 退 出 综 上, 公 司 持 续 经 营 能 力 良 好, 无 对 公 司 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 影 响 的 事 项 二 风 险 因 素 ( 一 ) 持 续 到 本 年 度 的 风 险 因 素 1 市 场 周 期 性 变 化 的 风 险 多 年 积 累 的 产 能 过 剩 ( 资 源 错 配 ) 以 及 人 口 结 构 变 化 带 来 的 持 续 调 整 压 力, 影 响 到 各 方 预 期, 产 生 政 策 变 量 的 不 确 定 性 以 及 各 经 济 主 体 行 为 和 绩 效 的 不 确 定 性, 对 投 资 机 构 提 出 了 重 大 挑 战, 并 将 直 接 影 响 到 创 投 企 业 的 经 营 业 绩 虽 然 我 们 的 投 资 组 合 是 具 有 抵 抗 周 期 风 险 的 长 期 投 资 品 种, 但 短 期 内 具 有 一 定 的 流 动 性 风 险 2 证 券 市 场 波 动 产 生 的 风 险 上 市 挂 牌 并 购 是 目 前 我 国 私 募 股 权 投 资 机 构 主 要 的 退 出 渠 道, 退 出 的 时 间 与 收 益 直 接 与 证 券 市 场 的 表 现 相 关 若 证 券 市 场 不 景 气, 会 直 接 影 响 到 上 市 挂 牌 并 购 的 退 出 收 益 同 时, 若 公 司 持 有 上 市 挂 牌 公 司 股 权, 证 券 价 格 的 走 低 也 会 影 响 公 司 所 投 资 项 目 的 投 资 收 益 而 降 低 公 司 项 目 的 整 体 IRR 水 平 3 私 募 股 权 投 资 基 金 监 管 政 策 变 化 的 风 险 私 募 股 权 投 资 基 金 的 监 管 政 策 近 年 来 出 现 新 的 较 大 幅 度 调 整, 监 管 转 型 行 业 探 讨 登 记 备 案 等 一 系 列 改 革 措 施 渐 次 铺 开, 基 金 业 协 会 亦 于 近 期 发 布 了 私 募 基 金 管 理 人 内 部 控 制 指 引 等 系 列 制 度, 行 业 规 范 性 的 制 度 体 系 建 设 不 断 完 善 此 外, 证 监 会 于 2015 年 底 开 始 暂 停 私 募 股 权 投 资 基 金 机 构 在 全 国 股 转 系 统 挂 牌 和 融 资, 并 对 前 期 融 资 的 使 用 情 况 开 展 调 研 可 见, 私 募 股 权 投 资 基 金 已 进 入 全 方 位 监 管 阶 段, 其 规 范 程 度 要 求 将 趋 高, 行 业 政 策 的 不 断 变 化 以 及 公 司 是 否 能 不 断 迅 速 适 应 新 的 政 策 环 境, 均 会 带 来 一 定 政 策 风 险 4 未 来 公 司 业 务 拓 展 的 风 险 公 司 现 有 主 营 业 务 为 私 募 股 权 投 资 基 金 的 管 理, 专 注 于 创 新 消 费 新 型 零 售 消 费 金 融 三 大 消 费 方 向 的 投 资 未 来 根 据 公 司 业 务 规 划, 将 不 断 完 善 公 司 业 务 模 式, 与 现 有 业 务 模 式 在 资 金 来 源 退 出 方 式 风 险 管 理 等 方 面 或 存 在 一 定 的 区 别 若 未 来 公 司 的 管 第 19 页, 共 124 页

20 2015 年 度 报 告 理 制 度 人 员 素 质 组 织 结 构 等 无 法 迅 速 适 应 新 业 务 开 展 的 要 求, 将 有 可 能 对 公 司 正 常 经 营 活 动 产 生 不 利 影 响 ( 二 ) 报 告 期 内 新 增 的 风 险 因 素 无 ( 三 ) 风 险 应 对 措 施 消 费 升 级 是 资 源 重 新 配 置 的 一 个 确 定 性 的 长 期 方 向, 具 有 较 强 的 抗 周 期 能 力, 本 公 司 长 期 专 注 于 消 费 领 域 的 投 资 并 建 立 了 深 厚 的 专 业 技 能, 所 以 本 公 司 面 临 的 经 营 性 风 险 相 对 较 低 公 司 将 持 续 关 注 监 管 政 策 变 化, 充 分 把 握 资 本 市 场 趋 势, 适 时 拓 展 创 新 业 务, 同 时 进 一 步 完 善 投 后 管 理 制 度 及 项 目 的 跟 踪 管 理 体 系 等 各 项 制 度 建 设, 加 强 创 新 业 务 创 收 能 力, 提 高 应 对 证 券 市 场 波 动 对 项 目 退 出 时 机 及 收 益 影 响 的 风 险 应 对 水 平 三 对 非 标 准 审 计 意 见 审 计 报 告 的 说 明 是 否 被 出 具 非 标 准 审 计 意 见 审 计 报 告 : 审 计 意 见 类 型 : 董 事 会 就 非 标 准 审 计 意 见 的 说 明 : 不 适 用 否 标 准 无 保 留 意 见 第 20 页, 共 124 页

21 2015 年 度 报 告 第 五 节 重 要 事 项 一 重 要 事 项 索 引 事 项 是 或 否 索 引 是 否 存 在 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 否 - 是 否 存 在 对 外 担 保 事 项 否 - 是 否 存 在 股 东 及 其 关 联 方 占 用 或 转 移 公 司 资 金 资 产 的 情 况 否 - 是 否 存 在 日 常 性 关 联 交 易 或 偶 发 性 关 联 交 易 事 项 是 二 ( 一 ) 是 否 存 在 经 股 东 大 会 审 议 过 的 收 购 出 售 资 产 事 项 否 - 是 否 存 在 经 股 东 大 会 审 议 过 的 对 外 投 资 事 项 否 - 是 否 存 在 经 股 东 大 会 审 议 过 的 企 业 合 并 事 项 否 - 是 否 存 在 股 权 激 励 事 项 否 - 是 否 存 在 已 披 露 的 承 诺 事 项 是 二 ( 二 ) 是 否 存 在 资 产 被 查 封 扣 押 冻 结 或 者 被 抵 押 质 押 的 情 况 否 - 是 否 存 在 被 调 查 处 罚 的 事 项 否 - 是 否 存 在 重 大 资 产 重 组 的 事 项 否 - 是 否 存 在 媒 体 普 遍 质 疑 的 事 项 否 - 是 否 存 在 自 愿 披 露 的 重 要 事 项 否 - 二 重 大 事 项 详 情 ( 一 ) 报 告 期 内 公 司 发 生 的 日 常 性 关 联 交 易 及 偶 发 性 关 联 交 易 情 况 日 常 性 关 联 交 易 事 项 具 体 事 项 类 型 预 计 金 额 发 生 金 额 1 购 买 原 材 料 燃 料 动 力 销 售 产 品 商 品 提 供 或 者 接 受 劳 务 委 托, 委 托 或 者 受 托 销 售 3 投 资 ( 含 共 同 投 资 委 托 理 财 委 托 贷 款 ) 第 21 页, 共 124 页 财 务 资 助 ( 挂 牌 公 司 接 受 的 ) 公 司 章 程 中 约 定 适 用 于 本 公 司 的 日 常 关 联 交 易 类 型 - - 单 位 : 元 -- 支 付 基 金 管 理 费 8,333, ,333, 支 付 房 屋 租 赁 费 1,440, ,440, 总 计 9,773, ,773,333.33

22 2015 年 度 报 告 关 联 方 股 权 转 让 偶 发 性 关 联 交 易 事 项 转 让 方 受 让 方 转 让 标 的 转 让 价 格 转 让 时 间 本 公 司 于 富 深 圳 天 图 股 权 投 资 基 金 管 理 企 业 ( 有 限 合 伙 )29% 出 资 份 额 2,900, 年 深 圳 市 天 图 创 业 投 资 有 限 公 司 本 公 司 天 津 天 图 兴 华 股 权 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 )10.2% 出 资 份 额 98,634, 年 深 圳 市 天 图 创 业 投 资 有 限 公 司 深 圳 市 天 图 创 业 投 资 有 限 公 司 深 圳 市 天 图 创 业 投 资 有 限 公 司 深 圳 市 天 图 创 业 投 资 有 限 公 司 深 圳 天 图 股 权 投 资 基 金 管 理 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 王 永 华 本 公 司 本 公 司 本 公 司 杭 州 天 图 资 本 管 理 有 限 公 司 深 圳 天 图 资 本 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 本 公 司 杭 州 天 图 资 本 管 理 有 限 公 司 90% 股 权 天 津 天 图 兴 盛 股 权 投 资 基 金 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 )16.34% 出 资 份 额 深 圳 市 天 图 兴 瑞 创 业 投 资 有 限 公 司 23.17% 股 权 苏 州 天 图 资 本 管 理 有 限 公 司 90% 股 权 天 津 天 图 兴 华 股 权 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 )1% 出 资 份 额 天 津 天 图 兴 华 股 权 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 )2.5% 出 资 份 额 90,000, 年 64,039, 年 8,873, 年 180, 年 9,670, 年 24,175, 年 上 述 股 权 转 让 系 公 司 挂 牌 前 为 整 体 业 务 规 划 减 少 关 联 交 易 和 避 免 同 业 竞 争 所 作 的 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 和 其 他 收 购 重 组 行 为, 履 行 了 所 需 的 批 准 或 登 记 备 案 等 内 外 部 程 序 具 体 详 见 公 司 公 开 转 让 说 明 书 第 一 节 基 本 情 况 之 三 ( 七 ) 公 司 及 下 属 企 业 收 购 资 产 和 重 组 事 项 ( 二 ) 承 诺 事 项 的 履 行 情 况 1 关 于 股 份 限 售 的 承 诺 承 诺 事 项 : 发 起 人 持 有 的 本 公 司 股 份, 自 公 司 成 立 之 日 起 一 年 内 不 得 转 让 实 际 控 制 人 王 永 华 直 接 和 间 接 持 有 的 股 份, 分 三 批 解 除 转 让 限 制, 每 批 解 除 转 让 限 制 的 数 量 均 为 其 挂 牌 前 所 持 股 票 的 三 分 之 一 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 在 任 职 期 间 每 年 转 让 的 股 份 不 得 超 过 其 所 持 有 本 公 司 股 份 总 数 的 25%; 上 述 人 员 离 职 后 半 年 内, 不 得 转 让 其 第 22 页, 共 124 页

23 2015 年 度 报 告 所 持 有 的 本 公 司 股 份 2 关 于 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺 承 诺 事 项 : 公 司 拓 展 对 外 直 接 投 资 业 务, 为 避 免 潜 在 同 业 竞 争, 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 王 永 华 签 署 了 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺 函 具 体 承 诺 内 容 请 见 公 开 转 让 说 明 书 之 第 三 节 公 司 治 理 之 五 同 业 竞 争 情 况 3 关 于 减 少 关 联 交 易 的 承 诺 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 王 永 华 出 具 了 关 于 规 范 及 减 少 关 联 交 易 承 诺 函, 承 诺 规 范 和 减 少 关 联 交 易 报 告 期 内, 未 有 违 反 承 诺 的 情 况 第 23 页, 共 124 页

24 2015 年 度 报 告 第 六 节 股 本 变 动 及 股 东 情 况 一 普 通 股 股 本 情 况 ( 一 ) 普 通 股 股 本 结 构 无 限 售 条 件 股 份 有 限 售 条 件 股 份 股 份 性 质 期 初 本 期 变 动 期 末 单 位 : 股 数 量 比 例 数 量 比 例 无 限 售 股 份 总 数 5,000, % 164,067, ,067, % 其 中 : 控 股 股 东 实 际 控 制 人 5,000, % -5,000, % 董 事 监 事 高 管 % 236, , % 核 心 员 工 % % 有 限 售 股 份 总 数 % 350,705, ,705, % 其 中 : 控 股 股 东 实 际 控 制 人 % 310,800, ,800, % 董 事 监 事 高 管 % 329,705, ,705, % 核 心 员 工 % % 普 通 股 总 股 本 5,000, % 514,773, ,773, % 普 通 股 股 东 人 数 180 ( 二 ) 普 通 股 前 十 名 股 东 情 况 单 位 : 股 期 末 期 末 持 有 序 期 末 持 有 限 股 东 名 称 期 初 持 股 数 持 股 变 动 期 末 持 股 数 持 股 无 限 售 股 号 售 股 份 数 量 比 例 份 数 量 1 王 永 华 5,000, ,800, ,800, % 310,800,000 0 深 圳 市 帕 拉 丁 九 号 资 2 本 管 理 合 伙 企 业 ( 有 0 51,977,311 51,977, % 0 51,977,311 限 合 伙 ) 3 深 圳 市 业 海 通 投 资 发 展 有 限 公 司 0 16,800,712 16,800, % 0 16,800,712 4 苏 州 大 得 宏 强 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 0 9,580,786 9,580, % 0 9,580,786 5 深 圳 天 图 兴 智 投 资 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 0 8,750,000 8,750, % 8,750, 深 圳 天 图 兴 和 投 资 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 0 8,750,000 8,750, % 8,750,000 0 第 24 页, 共 124 页

25 7 深 圳 市 天 图 投 资 管 理 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 国 创 元 禾 创 业 投 资 基 金 ( 有 限 合 伙 ) 0 8,507,085 8,507, % 0 8,507,085 8 冯 卫 东 0 7,000,000 7,000, % 7,000, 浙 江 中 国 小 商 品 城 集 团 股 份 有 限 公 司 0 5,004,397 5,004, % 0 5,004, 杨 辉 生 0 4,731,392 4,731, % 4,598, ,848 合 计 5,000, ,901, ,901, % 339,898,544 92,003,139 前 十 名 股 东 间 相 互 关 系 说 明 : 王 永 华 先 生 为 深 圳 天 图 兴 智 投 资 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 深 圳 天 图 兴 和 投 资 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 普 通 合 伙 人 除 此 之 外, 前 十 名 股 东 之 间 无 其 他 关 联 关 系 二 优 先 股 股 本 基 本 情 况 项 目 期 初 股 份 数 量 变 动 期 末 股 份 计 入 权 益 的 优 先 股 数 量 计 入 负 债 的 优 先 股 数 量 优 先 股 总 计 三 控 股 股 东 实 际 控 制 人 情 况 ( 一 ) 控 股 股 东 情 况 王 永 华 为 公 司 的 控 股 股 东 和 实 际 控 制 人 王 永 华, 董 事 长, 男,1963 年 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权 湖 南 湘 潭 大 学 计 算 数 学 本 科, 中 国 人 民 银 行 研 究 生 部 经 济 学 硕 士, 美 国 哥 伦 比 亚 大 学 公 共 管 理 硕 士 曾 任 南 方 证 券 公 司 投 行 部 基 金 部 总 经 理 南 方 基 金 管 理 公 司 副 总 经 理 兼 首 席 投 资 官 ; 先 后 发 起 创 立 天 图 创 业 天 图 兴 业 天 图 资 本 管 理 中 心 现 任 本 公 司 董 事 长, 兼 任 中 国 投 资 协 会 常 务 理 事 深 圳 市 创 业 投 资 同 业 公 会 副 会 长 北 京 市 鸿 儒 金 融 教 育 基 金 会 理 事 兼 战 略 规 划 委 员 会 委 员 深 圳 市 爱 阅 公 益 基 金 会 理 事 报 告 期 内 控 股 股 东 和 实 际 控 制 人 未 发 生 变 化 ( 二 ) 实 际 控 制 人 情 况 同 上 第 25 页, 共 124 页

26 2015 年 度 报 告 第 七 节 融 资 及 分 配 情 况 一 挂 牌 以 来 普 通 股 股 票 发 行 情 况 单 位 : 元 或 股 发 行 方 案 公 告 时 间 新 增 股 票 挂 牌 转 让 日 期 发 行 价 格 发 行 数 量 募 集 金 额 发 行 对 象 中 董 监 高 与 核 心 员 工 人 数 发 行 对 象 中 做 市 商 家 数 发 行 对 象 中 外 部 自 然 人 人 数 发 行 对 象 中 私 募 投 资 基 金 家 数 发 行 对 象 中 信 托 及 资 管 产 品 家 数 募 集 资 金 用 途 ( 具 体 用 途 ) 募 集 资 金 用 途 是 否 变 更 不 适 用 否 补 充 运 营 资 金 否 二 债 券 融 资 情 况 单 位 : 元 代 码 简 称 债 券 类 型 融 资 金 额 票 面 利 率 % 存 续 时 间 是 否 违 约 合 计 0.00 注 : 债 券 类 型 为 公 司 债 券 ( 大 公 募 小 公 募 非 公 开 ) 企 业 债 券 银 行 间 非 金 融 企 业 融 资 工 具 其 他 等 三 间 接 融 资 情 况 单 位 : 元 融 资 方 式 融 资 方 融 资 金 额 利 息 率 % 存 续 时 间 是 否 违 约 合 计 0.00 四 利 润 分 配 情 况 单 位 : 股 股 利 分 配 日 期 每 10 股 派 现 数 ( 含 税 ) 每 10 股 送 股 数 每 10 股 转 增 数 第 26 页, 共 124 页

27 2015 年 度 报 告 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 员 工 情 况 一 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况 ( 一 ) 基 本 情 况 姓 名 职 务 性 别 年 龄 学 历 任 期 王 永 华 董 事 长 男 52 硕 士 2015 年 7 月 15 日 年 7 月 14 日 是 冯 卫 东 董 事 总 经 理 首 席 投 资 官 男 43 硕 士 2015 年 7 月 15 日 年 7 月 14 日 是 杨 辉 生 董 事 副 总 经 理 男 48 博 士 2015 年 7 月 15 日 年 7 月 14 日 是 邹 云 丽 李 小 毅 董 事 财 务 总 监 首 席 运 营 官 董 事 副 总 经 理 合 规 总 监 女 42 硕 士 2015 年 7 月 15 日 年 7 月 14 日 是 男 50 硕 士 2015 年 7 月 15 日 年 7 月 14 日 是 周 鸿 儒 董 事 男 30 本 科 2016 年 1 月 13 日 年 7 月 14 日 否 马 宁 董 事 男 43 硕 士 2016 年 1 月 13 日 年 7 月 14 日 否 陈 向 东 监 事 会 主 席 男 50 硕 士 2015 年 7 月 15 日 年 7 月 14 日 是 马 牧 青 监 事 女 51 本 科 2015 年 7 月 15 日 年 7 月 14 日 是 于 富 监 事 男 50 高 中 2015 年 7 月 15 日 年 7 月 14 日 是 李 必 才 董 事 会 秘 书 男 52 本 科 2015 年 7 月 15 日 年 7 月 14 日 是 汤 志 敏 副 总 经 理 男 51 硕 士 2015 年 7 月 15 日 年 7 月 14 日 是 张 海 燕 副 总 经 理 男 46 硕 士 2015 年 7 月 15 日 年 7 月 14 日 是 李 康 林 副 总 经 理 男 36 硕 士 2015 年 7 月 15 日 年 7 月 14 日 是 伍 贤 勇 副 总 经 理 男 44 硕 士 2015 年 7 月 15 日 年 7 月 14 日 是 在 公 司 是 否 领 取 薪 水 董 事 会 人 数 : 7 监 事 会 人 数 : 3 高 级 管 理 人 员 人 数 : 9 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 相 互 间 关 系 及 与 控 股 股 东 实 际 控 制 人 间 关 系 : 公 司 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 相 互 之 间 不 存 在 配 偶 关 系 及 三 代 以 内 直 系 或 旁 系 亲 属 关 系 ( 二 ) 持 股 情 况 单 位 : 股 姓 名 职 务 年 初 持 普 通 股 股 数 数 量 变 动 年 末 持 普 通 股 股 数 期 末 普 通 股 持 股 比 例 期 末 持 有 股 票 期 权 数 量 第 27 页, 共 124 页

28 2015 年 度 报 告 王 永 华 董 事 长 5,000, ,800, ,800, % 0 冯 卫 东 杨 辉 生 邹 云 丽 李 小 毅 董 事 总 经 理 首 席 投 资 官 董 事 副 总 经 理 董 事 财 务 总 监 首 席 运 营 官 董 事 副 总 经 理 合 规 总 监 0 7,000,000 7,000, % 0 0 4,731,392 4,731, % 0 0 3,500,000 3,500, % 0 0 3,500,000 3,500, % 0 陈 向 东 监 事 会 主 席 0 1,000 1, % 0 马 牧 青 监 事 0 408, , % 0 合 计 5,000, ,941, ,941, % 0 ( 三 ) 变 动 情 况 信 息 统 计 姓 名 期 初 职 务 董 事 长 是 否 发 生 变 动 总 经 理 是 否 发 生 变 动 董 事 会 秘 书 是 否 发 生 变 动 财 务 总 监 是 否 发 生 变 动 变 动 类 型 ( 新 任 换 届 离 任 ) 期 末 职 务 周 鸿 儒 无 新 任 董 事 新 任 马 宁 无 新 任 董 事 新 任 本 年 新 任 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 简 要 职 业 经 历 : 否 否 否 否 简 要 变 动 原 因 新 任 董 事 周 鸿 儒, 男,1985 年 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 哈 佛 大 学 应 用 数 学 与 经 济 学 士, 历 任 贝 尔 斯 登 资 产 管 理 公 司 ABS 对 冲 基 金 分 析 师 苏 格 兰 皇 家 银 行 房 地 产 融 资 部 分 析 师 招 商 基 金 基 金 经 理 助 理, 现 任 碧 桂 园 控 股 有 限 公 司 董 事 局 主 席 特 别 助 理 广 州 市 百 宝 仓 仓 储 服 务 有 限 公 司 监 事 新 任 董 事 马 宁, 男,1972 年 出 生, 中 国 香 港 籍, 中 国 人 民 银 行 总 行 研 究 生 部 国 际 金 融 硕 士 伦 敦 商 学 院 MBA 曾 就 职 于 中 国 人 民 银 行 总 行 高 盛 ( 亚 洲 ) 有 限 责 任 公 司, 历 任 北 京 高 华 证 券 有 限 公 司 副 总 经 理 研 究 总 监, 美 国 高 盛 集 团 亚 太 地 区 金 融 机 构 投 资 研 究 联 席 主 管 董 事 总 经 理, 为 高 盛 集 团 中 国 管 理 委 员 会 成 员 全 球 投 资 研 究 部 客 户 和 商 业 标 准 委 员 会 成 员 高 盛 亚 太 区 客 户 和 商 业 标 准 委 员 会 成 员 等 现 任 西 藏 领 沨 创 业 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 管 理 合 伙 人 及 投 资 决 策 委 员 会 主 席, 西 藏 宁 算 科 技 集 团 副 董 事 长 副 总 经 理 第 28 页, 共 124 页

29 2015 年 度 报 告 二 员 工 情 况 ( 一 ) 在 职 员 工 ( 母 公 司 及 主 要 子 公 司 ) 基 本 情 况 按 工 作 性 质 分 类 期 初 人 数 期 末 人 数 投 研 人 员 风 控 人 员 6 8 财 务 人 员 3 5 行 政 人 员 员 工 总 计 按 教 育 程 度 分 类 期 初 人 数 期 末 人 数 博 士 1 1 硕 士 本 科 专 科 6 6 专 科 以 下 2 2 员 工 总 计 人 员 变 动 人 才 引 进 培 训 招 聘 薪 酬 政 策 需 公 司 承 担 费 用 的 离 退 休 职 工 人 数 等 情 况 : 报 告 期 内, 公 司 人 员 稳 定, 不 存 在 人 才 流 失 情 况 2015 年, 公 司 进 一 步 加 强 团 队 建 设 和 企 业 文 化 建 设, 修 订 发 布 员 工 手 册, 以 企 业 文 化 吸 引 激 励 留 住 人 才, 增 强 凝 聚 力 和 创 造 力, 稳 定 人 才 队 伍 同 时, 关 爱 员 工, 为 员 工 的 成 长 搭 建 平 台, 创 造 良 好 的 工 作 生 活 环 境, 提 高 员 工 收 入 水 平, 进 一 步 增 强 员 工 归 属 感 和 对 企 业 的 认 同 感, 实 现 公 司 与 员 工 的 共 同 发 展 ( 二 ) 核 心 员 工 期 初 员 工 数 量 期 末 员 工 数 量 期 末 普 通 股 持 股 数 量 单 位 : 股 期 末 股 票 期 权 数 量 核 心 员 工 核 心 技 术 团 队 或 关 键 技 术 人 员 的 基 本 情 况 及 变 动 情 况 : - 第 29 页, 共 124 页

30 2015 年 度 报 告 第 九 节 公 司 治 理 及 内 部 控 制 年 度 内 是 否 建 立 新 的 公 司 治 理 制 度 董 事 会 是 否 设 置 专 业 委 员 会 董 事 会 是 否 设 置 独 立 董 事 投 资 机 构 是 否 派 驻 董 事 事 项 监 事 会 对 本 年 监 督 事 项 是 否 存 在 异 议 管 理 层 是 否 引 入 职 业 经 理 人 会 计 核 算 体 系 财 务 管 理 风 险 控 制 及 其 他 重 大 内 部 管 理 制 度 本 年 是 否 发 现 重 大 缺 陷 是 否 建 立 年 度 报 告 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 是 或 否 是 是 否 是 否 是 否 是 一 公 司 治 理 ( 一 ) 制 度 与 评 估 1 公 司 治 理 基 本 状 况 报 告 期 内, 公 司 严 格 按 照 公 司 法 证 券 法 非 上 市 公 众 公 司 监 督 管 理 办 法 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 业 务 规 则 ( 试 行 ) 和 有 关 法 律 法 规 的 要 求, 不 断 完 善 公 司 法 人 治 理 结 构 建 立 现 代 企 业 制 度 规 范 公 司 运 作 公 司 三 会 的 召 集 召 开 程 序 符 合 有 关 法 律 法 规 的 要 求, 且 严 格 按 照 相 关 法 律 法 规 履 行 各 自 的 权 利 和 义 务, 公 司 重 大 经 营 决 策 和 财 务 管 理 均 按 照 公 司 章 程 及 有 关 内 部 控 制 制 度 规 定 的 程 序 和 规 则 进 行 2 公 司 治 理 机 制 是 否 给 所 有 股 东 提 供 合 适 的 保 护 和 平 等 权 利 的 评 估 意 见 公 司 已 经 建 立 了 公 司 治 理 的 相 关 规 章 制 度, 如 投 资 者 关 系 管 理 工 作 制 度 信 息 披 露 事 务 管 理 制 度 等 保 护 投 资 者 合 法 权 益 的 相 关 制 度, 确 保 在 股 份 有 限 公 司 治 理 机 制 下 能 够 给 予 所 有 股 东 合 适 的 保 护 以 及 能 够 保 证 股 东 充 分 行 使 知 情 权 参 与 权 质 询 权 和 表 决 权 等 权 利, 公 司 治 理 结 构 合 理, 治 理 机 制 科 学 有 效 3 公 司 重 大 决 策 是 否 履 行 规 定 程 序 的 评 估 意 见 报 告 期 内, 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 的 召 集 召 开 和 表 决 程 序 符 合 有 关 法 律 法 规 的 要 求, 董 事 监 事 均 按 照 相 关 法 律 法 规 履 行 各 自 的 权 利 和 义 务, 公 司 重 大 决 策 均 按 照 公 司 章 程 及 有 关 内 部 控 制 制 度 的 程 序 和 规 则 进 行 截 至 报 告 期 末, 三 会 依 法 运 作, 未 出 现 违 法 违 规 现 象 和 重 大 缺 陷, 董 监 高 能 够 切 实 履 行 应 尽 的 职 责 和 义 务 4 公 司 章 程 的 修 改 情 况 第 30 页, 共 124 页

31 2015 年 度 报 告 (1)2015 年 7 月 15 日, 公 司 召 开 创 立 大 会 暨 第 一 次 临 时 股 东 大 会, 因 公 司 拟 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 挂 牌, 根 据 公 司 法 非 上 市 公 众 公 司 监 督 管 理 办 法 非 上 市 公 众 公 司 监 管 指 引 第 3 号 章 程 必 备 条 款 等 规 定 要 求, 制 定 深 圳 市 天 图 资 本 管 理 股 份 有 限 公 司 章 程 (2)2015 年 9 月 15 日, 公 司 召 开 2015 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会, 因 公 司 股 本 增 加 董 事 会 审 批 权 限 限 制, 对 章 程 中 相 应 条 款 做 出 修 改 (3)2015 年 11 月 26 日, 公 司 召 开 2015 年 第 四 次 临 时 股 东 大 会, 因 公 司 股 本 增 加, 对 章 程 中 相 应 条 款 做 出 修 改 (4)2016 年 1 月 13 日, 公 司 召 开 2016 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会, 因 公 司 董 事 会 成 员 人 数 的 增 加, 对 章 程 中 相 应 条 款 做 出 修 改 ( 二 ) 三 会 运 作 情 况 1 三 会 召 开 情 况 会 议 类 型 报 告 期 内 会 议 召 开 的 次 数 经 审 议 的 重 大 事 项 股 东 大 会 4 创 立 大 会 暨 第 一 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 : 股 分 公 司 筹 办 情 况 报 告 股 分 公 司 设 立 费 用 报 告 深 圳 市 天 图 投 资 管 理 股 分 有 限 公 司 章 程 关 于 发 起 人 用 于 抵 作 股 款 的 财 产 作 价 的 报 告, 关 于 申 请 公 司 股 票 在 全 国 中 小 企 业 股 分 转 让 系 统 挂 牌 并 公 开 转 让 纳 入 非 上 市 公 众 公 司 监 管 的 议 案, 关 于 授 权 公 司 董 事 会 办 理 股 票 在 全 国 中 小 企 业 股 分 转 让 系 统 挂 牌 并 公 开 转 让 纳 入 非 上 市 公 众 公 司 监 管 的 议 案, 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 监 事 会 议 事 规 则 关 联 交 易 管 理 制 度 对 外 担 保 管 理 制 度 对 外 投 资 管 理 办 法 选 举 产 生 股 份 公 司 第 一 届 董 事 会 成 员 选 举 产 生 股 份 公 司 第 一 届 监 事 会 成 员 2015 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 : 关 于 新 老 股 东 共 享 定 向 增 发 股 份 前 滚 存 的 未 分 配 利 润 的 议 案 关 于 深 圳 市 天 图 投 资 管 理 股 份 有 限 公 司 定 向 增 发 股 份 的 议 案 关 于 提 请 股 东 大 会 授 权 董 事 会 全 权 办 理 本 次 定 向 发 行 相 关 事 宜 的 议 案 关 于 确 认 深 圳 市 天 图 投 资 管 理 股 份 有 限 公 司 2013 年 年 5 月 关 联 交 易 事 项 的 议 案 关 于 对 天 图 咨 询 有 限 公 司 增 资 2000 万 美 元 的 议 案 2015 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 : 深 圳 市 天 图 投 资 管 理 股 份 有 限 公 司 向 深 圳 市 天 图 创 业 投 资 有 限 公 司 借 款 3 亿 元 的 议 案 关 于 深 圳 市 天 图 投 资 管 理 股 份 有 限 公 司 定 向 增 发 股 份 的 议 案 关 于 提 请 股 东 大 会 授 权 董 事 会 全 权 办 理 本 次 定 向 发 行 相 关 事 宜 的 议 案 审 议 章 程 修 正 案 草 案 2015 年 第 四 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 : 关 于 深 圳 市 天 图 投 资 管 理 股 份 有 限 公 司 定 向 发 行 股 票 的 议 案 关 于 提 请 股 东 大 会 授 第 31 页, 共 124 页

32 2015 年 度 报 告 权 董 事 会 全 权 办 理 本 次 定 向 发 行 相 关 事 宜 的 议 案 关 于 修 改 公 司 章 程 的 议 案 董 事 会 6 第 一 届 董 事 会 第 一 次 会 议 审 议 通 过 : 选 举 王 永 华 为 公 司 第 一 届 董 事 会 董 事 长 聘 任 冯 卫 东 为 公 司 总 经 理 聘 任 杨 辉 生 为 公 司 副 总 经 理 聘 任 李 小 毅 为 公 司 副 总 经 理 聘 任 汤 志 敏 为 公 司 副 总 经 理 聘 任 张 海 燕 为 公 司 副 总 经 理 聘 任 伍 贤 勇 为 公 司 副 总 经 理 聘 任 李 康 林 为 公 司 副 总 经 理 聘 任 邹 云 丽 为 公 司 财 务 总 监 聘 任 李 必 才 为 公 司 董 事 会 秘 书 信 息 披 露 事 务 管 理 制 度 年 度 报 告 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 总 经 理 工 作 细 则 董 事 会 秘 书 工 作 细 则 投 资 者 关 系 管 理 制 度 关 于 聘 请 国 信 证 券 股 分 有 限 公 司 作 为 主 办 券 商 申 请 公 司 股 票 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 挂 牌 并 公 开 转 让 纳 入 非 上 市 公 众 公 司 监 管 的 议 案, 关 于 新 老 股 东 共 享 定 向 增 发 股 分 前 滚 存 的 未 分 配 利 润 的 议 案 关 于 公 司 定 向 发 行 股 份 的 议 案 关 于 提 请 股 东 大 会 授 权 董 事 会 全 权 办 理 本 次 定 向 发 行 相 关 事 宜 的 议 案 关 于 确 定 公 司 2013 年 年 5 月 关 联 交 易 事 项 的 议 案 关 于 对 天 图 咨 询 有 限 公 司 增 资 2000 万 美 元 的 议 案 关 于 召 开 公 司 2015 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 的 议 案 第 一 届 董 事 会 第 二 次 会 议 审 议 通 过 : 深 圳 市 天 图 投 资 管 理 股 份 有 限 公 司 向 中 信 银 行 贷 款 7000 万 元 的 议 案 关 于 公 司 向 深 圳 市 天 图 创 业 投 资 有 限 公 司 借 款 3 亿 元 的 议 案 关 于 公 司 定 向 增 发 股 份 的 议 案 关 于 提 请 股 东 大 会 授 权 董 事 会 全 权 办 理 本 次 定 向 发 行 相 关 事 宜 的 议 案 审 议 章 程 修 正 案 草 案 关 于 召 开 公 司 2015 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 的 议 案 第 一 届 董 事 会 第 三 次 会 议 审 议 通 过 : 关 于 公 司 拟 对 外 投 资 的 议 案 第 一 届 董 事 会 第 四 次 会 议 审 议 通 过 : 关 于 深 圳 市 天 图 投 资 管 理 股 份 有 限 公 司 定 向 发 行 股 票 的 议 案 关 于 提 请 股 东 大 会 授 权 董 事 会 全 权 办 理 本 次 定 向 发 行 相 关 事 宜 的 议 案 关 于 召 开 公 司 2015 年 第 四 次 临 时 股 东 大 会 的 议 案 关 于 修 改 公 司 章 程 的 议 案 第 一 届 董 事 会 第 五 次 会 议 审 议 通 过 : 关 于 公 司 对 外 投 资 设 立 全 资 子 公 司 的 议 案 关 于 公 司 对 全 资 子 公 司 天 图 咨 询 有 限 公 司 增 资 的 议 案 第 一 届 董 事 会 第 六 次 会 议 审 议 通 过 : 关 于 修 改 公 司 章 程 的 议 案 关 于 增 补 公 司 第 一 届 董 事 会 成 员 的 议 案 关 于 召 开 公 司 2016 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 的 议 案 监 事 会 1 第 一 届 监 事 会 第 一 次 会 议 审 议 通 过 : 选 举 产 生 股 份 公 司 第 一 届 监 事 会 成 员 第 32 页, 共 124 页

33 2015 年 度 报 告 2 三 会 的 召 集 召 开 表 决 程 序 是 否 符 合 法 律 法 规 要 求 的 评 估 意 见 报 告 期 内, 公 司 历 次 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 的 召 集 提 案 审 议 通 知 时 间 召 开 程 序 授 权 委 托 表 决 和 决 议 等 事 项 均 符 合 公 司 法 公 司 章 程 三 会 规 则 等 要 求, 决 议 内 容 没 有 违 反 公 司 法 公 司 章 程 等 规 定 的 情 形, 会 议 程 序 规 范 公 司 三 会 成 员 符 合 公 司 法 等 法 律 法 规 的 任 职 要 求, 能 够 按 照 公 司 章 程 三 会 规 则 等 治 理 制 度 勤 勉 诚 信 地 履 行 职 责 和 义 务 公 司 董 事 会 对 公 司 治 理 机 构 给 予 所 有 股 东 提 供 合 适 的 保 护 和 平 等 权 利 等 情 况 进 行 评 估 ( 三 ) 公 司 治 理 改 进 情 况 报 告 期 内, 公 司 建 立 了 规 范 的 公 司 治 理 结 构, 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 董 事 会 秘 书 和 管 理 层 均 严 格 按 照 公 司 法 等 法 律 法 规 和 中 国 证 监 会 有 关 法 律 法 规 等 的 要 求, 履 行 各 自 的 权 利 和 义 务, 公 司 重 大 生 产 经 营 决 策 投 资 决 策 及 财 务 决 策 均 按 照 公 司 章 程 及 有 关 内 控 制 度 规 定 的 程 序 和 规 则 进 行 管 理 层 通 过 不 断 加 深 公 司 法 人 治 理 理 念, 加 深 相 关 知 识 的 学 习, 提 高 规 范 运 作 的 意 识 截 至 报 告 期 末, 上 述 机 构 和 人 员 依 法 运 作, 未 出 现 违 法 违 规 现 象, 能 够 切 实 履 行 应 尽 的 职 责 和 义 务, 公 司 治 理 的 实 际 状 况 符 合 相 关 法 规 的 要 求 公 司 治 理 与 公 司 法 和 中 国 证 监 会 相 关 规 定 的 要 求 不 存 在 差 异 ( 四 ) 投 资 者 关 系 管 理 情 况 公 司 依 据 公 司 法 证 券 法 等 有 关 规 定, 结 合 公 司 的 具 体 情 况 制 定 了 公 司 章 程 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 和 监 事 会 议 事 规 则 以 及 关 联 交 易 管 理 制 度 对 外 担 保 管 理 制 度 对 外 投 资 管 理 办 法 投 资 者 关 系 管 理 制 度 信 息 披 露 事 务 管 理 制 度 等 健 全 的 法 人 治 理 结 构 制 度 体 系, 切 实 保 障 了 投 资 者 的 信 息 知 情 权 资 产 收 益 权 以 及 参 与 决 策 权 等 权 利 公 司 通 过 不 限 于 网 络 电 话 当 面 交 流 方 式 进 行 投 资 者 关 系 活 动, 加 强 与 投 资 者 之 间 的 沟 通, 增 进 投 资 者 对 公 司 的 了 解 和 认 同, 提 升 公 司 治 理 水 平, 实 现 公 司 和 股 东 利 益 最 大 化 二 内 部 控 制 ( 一 ) 监 事 会 就 年 度 内 监 督 事 项 的 意 见 报 告 期 内, 公 司 监 事 会 对 报 告 期 内 的 监 督 事 项 无 异 议 第 33 页, 共 124 页

34 2015 年 度 报 告 ( 二 ) 公 司 保 持 独 立 性 自 主 经 营 能 力 的 说 明 公 司 在 业 务 资 产 人 员 财 务 机 构 方 面 具 有 完 全 的 独 立 性, 并 拥 有 完 整 的 业 务 体 系 及 面 向 市 场 独 立 经 营 的 能 力 1 业 务 独 立 公 司 的 主 营 业 务 为 投 资 管 理 投 资 咨 询, 具 有 独 立 的 法 人 资 格, 公 司 内 部 治 理 完 善, 已 建 成 系 统 完 善 的 财 务 制 度 人 力 制 度 决 策 制 度 投 资 制 度 及 风 险 管 理 制 度, 在 募 集 资 金 投 资 决 策 人 员 管 理 风 险 监 控 等 方 面 具 有 独 立 性, 具 备 独 立 面 向 市 场 经 营 的 能 力 2 资 产 独 立 公 司 拥 有 独 立 完 整 清 晰 的 资 产, 与 公 司 业 务 经 营 相 关 的 主 要 资 产 所 有 权 和 使 用 权 均 由 公 司 拥 有, 并 对 其 独 立 登 记 建 账 核 算 和 管 理, 不 存 在 被 实 际 控 制 人 控 股 股 东 高 级 管 理 人 及 其 关 联 方 违 规 占 用 的 情 况, 亦 不 存 在 对 实 际 控 制 人 控 股 股 东 高 级 管 理 人 员 及 其 关 联 方 形 成 重 大 依 赖 的 情 形 3 人 员 独 立 公 司 建 立 了 完 整 独 立 的 人 事 制 度 与 考 核 机 制, 考 核 与 选 举 均 独 立 进 行 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 均 按 照 公 司 法 与 公 司 章 程 规 定 的 程 序 选 举 产 生, 不 存 在 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 越 权 决 定 的 情 况 公 司 严 格 按 照 KPI 等 考 核 办 法 进 行 人 员 考 核 与 培 养, 不 存 在 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 违 规 干 预 的 情 况, 不 存 在 总 经 理 董 事 会 秘 书 等 高 级 管 理 人 员 在 主 要 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 中 担 任 除 董 事 监 事 之 外 的 其 他 职 务 的 情 况, 不 存 在 本 公 司 财 务 人 员 在 主 要 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 兼 职 的 情 况 4 财 务 独 立 公 司 建 立 了 完 整 的 财 务 管 理 制 度 和 独 立 的 会 计 核 算 体 系, 设 立 了 独 立 的 财 务 部 门, 配 备 了 专 职 的 财 务 人 员, 能 依 照 内 部 财 务 管 理 独 立 作 出 财 务 决 策 并 对 公 司 的 财 务 状 况 进 行 监 督 公 司 办 理 了 税 务 登 记 证, 依 法 独 立 纳 税, 不 存 在 与 其 他 企 业 混 合 纳 税 的 情 况 公 司 具 有 独 立 的 银 行 结 算 账 户, 不 存 在 与 其 他 企 业 共 用 银 行 账 户 的 情 况 5 机 构 独 立 公 司 在 内 部 机 构 的 设 置 程 序 中 具 有 独 立 性, 内 部 各 部 门 各 司 其 职 独 立 运 作, 不 存 在 控 股 股 东 实 际 控 制 人 越 权 干 扰 各 部 门 设 及 运 作 过 程 中 独 立 性 的 情 况 根 据 公 司 章 程, 公 司 建 立 了 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 等 机 构 股 东 大 会 为 公 司 的 最 高 权 力 中 心, 董 事 会 为 公 司 的 决 策 机 构, 监 事 会 为 公 司 的 监 督 机 构, 三 者 依 法 独 立 行 使 其 职 权 公 司 拥 有 与 主 营 业 务 相 关 的 经 营 许 可 证, 经 过 十 多 年 的 发 展, 拥 有 完 整 的 业 务 体 系 和 团 队 体 系, 特 别 是 在 消 费 品 股 权 投 资 领 域, 形 成 了 独 特 的 投 资 理 念 和 市 场 品 牌, 积 累 了 较 为 丰 富 的 优 质 股 权 识 别 能 力 和 股 权 资 产 运 营 管 理 能 力, 构 成 了 公 司 稳 健 的 整 体 经 营 能 力 ( 三 ) 对 重 大 内 部 管 理 制 度 的 评 价 公 司 现 行 的 内 部 管 理 制 度 均 是 依 据 公 司 法 公 司 章 程 和 国 家 有 关 法 律 法 规 的 规 定, 结 合 公 司 自 身 的 实 际 情 况 制 定 的, 符 合 现 代 企 业 制 度 的 要 求, 在 完 整 性 和 合 理 第 34 页, 共 124 页

35 2015 年 度 报 告 性 方 面 不 存 在 重 大 缺 陷 在 公 司 运 营 过 程 中, 内 部 控 制 制 度 都 能 够 得 到 贯 彻 执 行, 对 公 司 的 经 营 风 险 起 到 有 效 的 控 制 作 用 1 关 于 会 计 核 算 体 系, 报 告 期 内, 公 司 严 格 按 照 国 家 法 律 法 规 关 于 会 计 核 算 的 规 定, 从 公 司 自 身 情 况 出 发, 制 定 会 计 核 算 的 具 体 细 节 制 度, 并 按 照 要 求 进 行 独 立 核 算, 保 证 公 司 正 常 开 展 会 计 核 算 工 作 2 关 于 财 务 管 理 体 系, 报 告 期 内, 公 司 严 格 贯 彻 和 落 实 各 项 公 司 财 务 管 理 制 度, 在 国 家 政 策 及 制 度 的 指 引 下, 做 到 有 序 工 作 严 格 管 理, 继 续 完 善 公 司 财 务 管 理 体 系 3 关 于 投 资 投 后 管 理 体 系, 报 告 期 内, 公 司 制 定 了 投 资 投 后 系 列 管 理 制 度, 为 实 现 投 资 收 益 目 的, 规 范 已 投 资 项 目 的 管 理 服 务 监 督 工 作, 防 范 控 制 投 资 后 风 险, 保 障 提 高 投 资 收 益 4 关 于 风 险 控 制 体 系, 报 告 期 内, 公 司 紧 紧 围 绕 企 业 风 险 控 制 制 度, 在 有 效 分 析 市 场 风 险 政 策 风 险 经 营 风 险 法 律 风 险 等 的 前 提 下, 采 取 事 前 防 范 事 中 控 制 等 措 施, 从 企 业 规 范 的 角 度 继 续 完 善 风 险 控 制 体 系 公 司 根 据 业 务 发 展 状 况, 不 断 更 新 和 完 善 相 关 制 度, 保 障 公 司 健 康 平 稳 运 行 报 告 期 内, 公 司 未 发 现 上 述 管 理 制 度 存 在 重 大 缺 陷 ( 四 ) 年 度 报 告 差 错 责 任 追 究 制 度 相 关 情 况 报 告 期 内, 公 司 认 真 执 行 信 息 披 露 义 务 及 管 理 事 务, 提 高 公 司 规 范 运 作 水 平, 增 强 信 息 披 露 的 真 实 性 准 确 性 完 整 性 和 及 时 性, 提 高 年 报 信 息 披 露 的 质 量 和 透 明 度, 健 全 内 部 约 束 和 责 任 追 究 机 制 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 重 大 会 计 差 错 更 正 重 大 遗 漏 信 息 等 情 况 公 司 信 息 披 露 责 任 人 及 公 司 管 理 层 严 格 遵 守 了 上 述 制 度, 执 行 情 况 良 好 公 司 已 建 立 年 度 报 告 差 错 责 任 追 究 制 度 第 35 页, 共 124 页

36 2015 年 度 报 告 一 审 计 报 告 第 十 节 财 务 报 告 是 否 审 计 是 审 计 意 见 标 准 无 保 留 意 见 审 计 报 告 编 号 德 师 报 ( 审 ) 字 (16) 第 P1464 号 审 计 机 构 名 称 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 计 机 构 地 址 中 国 上 海 市 延 安 路 222 号 外 滩 中 心 30 楼 审 计 报 告 日 期 2016 年 4 月 7 日 注 册 会 计 师 姓 名 李 渭 华 刘 媛 会 计 师 事 务 所 是 否 变 更 否 会 计 师 事 务 所 连 续 服 务 年 限 2 审 计 报 告 正 文 : 审 计 报 告 深 圳 市 天 图 投 资 管 理 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 : 第 36 页, 共 124 页 德 师 报 ( 审 ) 字 (16) 第 P1464 号 我 们 审 计 了 后 附 的 深 圳 市 天 图 投 资 管 理 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 天 图 投 资 ) 的 财 务 报 表, 包 括 2015 年 12 月 31 日 的 公 司 及 合 并 资 产 负 债 表 2015 年 度 的 公 司 及 合 并 利 润 表 公 司 及 合 并 股 东 权 益 变 动 表 和 公 司 及 合 并 现 金 流 量 表 以 及 财 务 报 表 附 注 一 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 天 图 投 资 管 理 层 的 责 任 这 种 责 任 包 括 :(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ;(2) 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 而 导 致 的 重 大 错 报 二 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性

37 2015 年 度 报 告 发 表 意 见 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 三 审 计 意 见 我 们 认 为, 天 图 投 资 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 天 图 投 资 2015 年 12 月 31 日 公 司 及 合 并 财 务 状 况 以 及 2015 年 度 的 公 司 及 合 并 经 营 成 果 和 公 司 及 合 并 现 金 流 量 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 中 国 上 海 中 国 注 册 会 计 师 李 渭 华 中 国 注 册 会 计 师 刘 媛 2016 年 4 月 7 日 第 37 页, 共 124 页

38 2015 年 度 报 告 二 财 务 报 表 ( 一 ) 合 并 资 产 负 债 表 单 位 : 元 项 目 附 注 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : - 货 币 资 金 6 361,940, ,077, 衍 生 金 融 资 产 买 入 返 售 金 融 资 产 应 收 票 据 应 收 账 款 预 付 款 项 应 收 利 息 应 收 股 利 7 28,320, 其 他 应 收 款 8 421,422, ,802, 存 货 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 9 910,000, 流 动 资 产 合 计 - 1,721,682, ,879, 非 流 动 资 产 : - 发 放 贷 款 及 垫 款 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 10 4,101,833, ,496,463, 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 , ,000, 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 13 1,096, ,267, 在 建 工 程 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 开 发 支 出 商 誉 14 56, 长 期 待 摊 费 用 15-40, 递 延 所 得 税 资 产 其 他 非 流 动 资 产 , 第 38 页, 共 124 页

39 2015 年 度 报 告 非 流 动 资 产 合 计 - 4,103,086, ,501,366, 资 产 总 计 - 5,824,769, ,041,246, 流 动 负 债 : - 短 期 借 款 18 70,000, 向 中 央 银 行 借 款 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 应 付 短 期 融 资 款 拆 入 资 金 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 应 付 账 款 预 收 款 项 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 手 续 费 及 佣 金 应 付 职 工 薪 酬 , 应 交 税 费 20 67,458, ,458, 应 付 利 息 应 付 股 利 其 他 应 付 款 ,864, ,688, 应 付 分 保 账 款 保 险 合 同 准 备 金 代 理 买 卖 证 券 款 代 理 承 销 证 券 款 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 - 509,322, ,077, 非 流 动 负 债 : - 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 ,356, ,253,523, 长 期 借 款 应 付 债 券 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 长 期 应 付 职 工 薪 酬 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 收 益 递 延 所 得 税 负 债 ,572, ,377, 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 - 458,928, ,337,901, 负 债 总 计 - 968,251, ,476,978, 第 39 页, 共 124 页

40 2015 年 度 报 告 股 东 权 益 : - 股 本 ,773, ,000, 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 永 续 债 资 本 公 积 24 3,578,446, ,062, 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 , 专 项 储 备 盈 余 公 积 26 10,783, , 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 ,565, ,476, 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 合 计 - 4,802,683, ,268, 少 数 股 东 权 益 - 53,834, 股 东 权 益 合 计 - 4,856,517, ,268, 负 债 和 股 东 权 益 总 计 - 5,824,769, ,041,246, 法 定 代 表 人 : 王 永 华 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 邹 云 丽 会 计 机 构 负 责 人 : 朱 芳 艳 第 40 页, 共 124 页

41 2015 年 度 报 告 ( 二 ) 母 公 司 资 产 负 债 表 项 目 附 注 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : - 第 41 页, 共 124 页 单 位 : 元 货 币 资 金 6 31,783, ,382, 衍 生 金 融 资 产 买 入 返 售 金 融 资 产 应 收 票 据 应 收 账 款 预 付 款 项 应 收 利 息 应 收 股 利 其 他 应 收 款 8 387,087, ,556, 存 货 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 9 910,000, 流 动 资 产 合 计 - 1,328,871, ,938, 非 流 动 资 产 : - 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ,795, ,839, 可 供 出 售 金 融 资 产 11-3,000, 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 12 3,066,731, , 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 13 1,013, ,267, 在 建 工 程 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 递 延 所 得 税 资 产 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 - 3,214,539, ,524, 资 产 总 计 - 4,543,411, ,463, 流 动 负 债 : - 短 期 借 款 18 70,000,

42 2015 年 度 报 告 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 应 付 账 款 预 收 款 项 应 付 职 工 薪 酬 应 交 税 费 20 19,017, , 应 付 利 息 应 付 股 利 其 他 应 付 款 ,484, ,143, 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 - 189,501, ,146, 非 流 动 负 债 : - 长 期 借 款 应 付 债 券 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 长 期 应 付 职 工 薪 酬 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 收 益 递 延 所 得 税 负 债 16 2,516, ,281, 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 - 2,516, ,281, 负 债 总 计 - 192,017, ,427, 股 东 权 益 : - 股 本 ,773, ,000, 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 永 续 债 资 本 公 积 24 3,719,419, 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 26 10,783, , 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 ,416, , 股 东 权 益 合 计 - 4,351,393, ,035, 负 债 和 股 东 权 益 总 计 - 4,543,411, ,463, 第 42 页, 共 124 页

43 2015 年 度 报 告 ( 三 ) 合 并 利 润 表 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 第 43 页, 共 124 页 单 位 : 元 一 营 业 收 入 - 652,326, ,374, 其 中 : - 基 金 管 理 费 收 入 28 5,571, 投 资 收 益 29 79,673, ,252, 公 允 价 值 变 动 收 益 ,081, ,121, 二 营 业 支 出 - 61,722, ,963, 其 中 : - 利 息 支 出 手 续 费 及 佣 金 支 出 退 保 金 赔 付 支 出 净 额 提 取 保 险 合 同 准 备 金 净 额 保 单 红 利 支 出 分 保 费 用 营 业 税 金 及 附 加 31 2,540, ,210, 业 务 及 管 理 费 32 55,278, ,474, 财 务 费 用 , , 资 产 减 值 损 失 34 4,541, ,113, 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) - 590,604, ,411, 加 : 营 业 外 收 入 , , 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 减 : 营 业 外 支 出 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) - 590,904, ,561, 减 : 所 得 税 费 用 36 83,503, ,818, 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 其 中 : 被 合 并 方 在 合 并 前 实 现 的 净 利 润 - 507,400, ,742, 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 - 454,815, ,742, 少 数 股 东 损 益 - 52,585, 六 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 归 属 母 公 司 股 东 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 , ,

44 2015 年 度 报 告 1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 , 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 - 115, 其 他 归 属 少 数 股 东 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 七 综 合 收 益 总 额 - 507,516, ,742, 归 属 于 母 公 司 股 东 的 综 合 收 益 总 额 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 - 454,930, ,742, ,585, 八 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 法 定 代 表 人 : 王 永 华 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 邹 云 丽 会 计 机 构 负 责 人 : 朱 芳 艳 第 44 页, 共 124 页

45 2015 年 度 报 告 ( 四 ) 母 公 司 利 润 表 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 第 45 页, 共 124 页 单 位 : 元 一 营 业 收 入 143,939, ,124, 其 中 : - 投 资 收 益 ,000, , 公 允 价 值 变 动 收 益 30 4,939, ,862, 二 营 业 支 出 - 15,895, ,631, 其 中 : - 营 业 税 金 及 附 加 , 业 务 及 管 理 费 32 15,083, ,630, 财 务 费 用 , , 资 产 减 值 损 失 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) ,043, ,492, 加 : 营 业 外 收 入 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 减 : 营 业 外 支 出 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) - 128,043, ,492, 减 : 所 得 税 费 用 36 20,206, , 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 六 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 - 107,836, , 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 - - -

46 2015 年 度 报 告 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 其 他 七 综 合 收 益 总 额 - 107,836, , 八 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 法 定 代 表 人 : 王 永 华 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 邹 云 丽 会 计 机 构 负 责 人 : 朱 芳 艳 第 46 页, 共 124 页

47 2015 年 度 报 告 ( 五 ) 合 并 现 金 流 量 表 第 47 页, 共 124 页 单 位 : 元 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : - 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 额 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 额 收 到 原 保 险 合 同 保 费 取 得 的 现 金 收 到 再 保 险 业 务 现 金 净 额 保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 收 到 的 现 金 - 276,508, ,746, 收 到 的 股 息 红 利 - 47,297, ,894, 拆 入 资 金 净 增 加 额 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 收 到 的 税 费 返 还 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 37(1) 442,679, ,332, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 - 766,484, ,973, 购 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 支 付 的 现 金 - 912,152, ,039, 客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 额 支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现 金 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 支 付 保 单 红 利 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 - 16,086, ,769, 支 付 的 各 项 税 费 - 26,849, ,395, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 37(2) 454,172, ,981, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 - 1,409,260, ,186, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 38(1) -642,775, ,213, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : - 收 回 投 资 收 到 的 现 金 - 2,900, ,000, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 - 6,658, 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 37(3) 1,737, 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 - 11,296, ,000, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 - 399, , 投 资 支 付 的 现 金

48 2015 年 度 报 告 质 押 贷 款 净 增 加 额 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 37(4) 1,173,000, 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 - 1,173,399, , 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 - -1,162,102, ,885, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : - 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 - 2,213,129, ,087, 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 - 1,248, 取 得 借 款 收 到 的 现 金 - 70,000, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 - 2,283,129, ,087, 支 付 结 构 化 主 体 其 他 持 有 人 的 现 金 - 479,642, ,017, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 - 14,000, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 - 860, 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 - 494,503, ,017, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 - 1,788,626, ,070, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 - 115, 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 ( 减 少 ) 额 38-16,137, ,742, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 - 378,077, ,334, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 ,940, ,077, 法 定 代 表 人 : 王 永 华 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 邹 云 丽 会 计 机 构 负 责 人 : 朱 芳 艳 第 48 页, 共 124 页

49 2015 年 度 报 告 ( 六 ) 母 公 司 现 金 流 量 表 第 49 页, 共 124 页 单 位 : 元 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : - 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 收 到 的 现 金 - 2,129, 收 到 的 股 息 红 利 - 139,000, , 收 到 的 税 费 返 还 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 37(1) 498,091, ,038, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 - 637,091, ,337, 购 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 支 付 的 现 金 - 111,111, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 - 1,456, 支 付 的 各 项 税 费 - 634, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 37(2) 565,258, ,060, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 - 678,460, ,060, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 38(1) -41,369, ,277, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : - 收 回 投 资 收 到 的 现 金 - 3,417, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 37(3) 1,737, 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 - 5,155, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 - 314, , 投 资 支 付 的 现 金 - 362,260, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 37(4) 1,173,000, 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 - 1,535,575, , 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 - -1,530,419, , 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : - 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 - 1,533,050, 取 得 借 款 收 到 的 现 金 - 70,000, 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 - 1,603,050, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 - 860, 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 - 860, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 - 1,602,190,

50 2015 年 度 报 告 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 38 30,401, ,162, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 - 1,382, , 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 38 31,783, ,382, 法 定 代 表 人 : 王 永 华 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 邹 云 丽 会 计 机 构 负 责 人 : 朱 芳 艳 第 50 页, 共 124 页

51 2015 年 度 报 告 ( 七 ) 合 并 股 东 权 益 变 动 表 单 位 : 元 本 期 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 股 东 权 益 合 计 项 目 其 他 综 合 收 股 本 资 本 公 积 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 益 一 上 年 期 末 余 额 5,000, ,062, , ,476, ,268, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 二 本 年 期 初 余 额 5,000, ,062, , ,476, ,268, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 514,773, ,265,383, , ,055, ,088, ,834, ,292,249, 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 , ,815, ,585, ,516, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 514,773, ,268,711, ,248, ,784,733, 股 东 投 入 的 普 通 股 514,773, ,710,747, ,248, ,226,769, 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 附 注 24) ,036, ,036, ( 三 ) 利 润 分 配 ,783, ,783, 提 取 盈 余 公 积 ,783, ,783, 提 取 一 般 风 险 准 备 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 其 他 第 51 页, 共 124 页

52 2015 年 度 报 告 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 本 期 提 取 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 - -3,328, , ,056, 净 资 产 整 体 折 股 - -3,328, , ,056, 四 本 年 期 末 余 额 519,773, ,578,446, , ,783, ,565, ,834, ,856,517, 项 目 上 期 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 股 东 权 益 合 计 股 本 资 本 公 积 其 他 综 合 收 益 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 一 上 年 期 末 余 额 5,000, ,053, , ,768, ,516, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 二 本 年 期 初 余 额 5,000, ,053, , ,768, ,516, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 - 23,008, , ,708, ,751, 少 以 - 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 ,742, ,742, 第 52 页, 共 124 页

53 2015 年 度 报 告 ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 - 23,008, ,008, 本 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 - 23,008, ,008, ( 三 ) 利 润 分 配 , , 提 取 盈 余 公 积 , , 提 取 一 般 风 险 准 备 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 4. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 本 期 提 取 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 第 53 页, 共 124 页

54 2015 年 度 报 告 四 本 年 期 末 余 额 5,000, ,062, , ,476, ,268, 法 定 代 表 人 : 王 永 华 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 邹 云 丽 会 计 机 构 负 责 人 : 朱 芳 艳 第 54 页, 共 124 页

55 2015 年 度 报 告 ( 八 ) 母 公 司 股 东 权 益 变 动 表 本 期 单 位 : 元 项 目 股 本 资 本 公 积 其 他 综 合 收 益 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 股 东 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 5,000, , , ,035, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 期 初 余 额 5,000, , , ,035, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 514,773, ,719,419, ,055, ,109, ,345,357, 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 ,836, ,836, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 514,773, ,722,748, ,237,521, 股 东 投 入 的 普 通 股 514,773, ,710,747, ,225,520, 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 其 他 ( 附 注 24) - 12,000, ,000, ( 三 ) 利 润 分 配 ,783, ,783, 提 取 盈 余 公 积 ,783, ,783, 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 第 55 页, 共 124 页

56 2015 年 度 报 告 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 本 期 提 取 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 - -3,328, , ,056, 净 资 产 整 体 折 股 - -3,328, , ,056, 四 本 年 期 末 余 额 519,773, ,719,419, ,783, ,416, ,351,393, 项 目 上 期 股 本 资 本 公 积 其 他 综 合 收 益 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 股 东 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 5,000, , , ,255, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 期 初 余 额 5,000, , , ,255, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 , , , 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 , , ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 股 东 投 入 的 普 通 股 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 第 56 页, 共 124 页

57 2015 年 度 报 告 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 , , 提 取 盈 余 公 积 , , 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 本 期 提 取 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 年 期 末 余 额 5,000, , , ,035, 法 定 代 表 人 : 王 永 华 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 邹 云 丽 会 计 机 构 负 责 人 : 朱 芳 艳 第 57 页, 共 124 页

58 仅 为 年 报 填 制 附 注 用 财 务 报 表 附 注 1. 基 本 情 况 深 圳 市 天 图 投 资 管 理 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 本 公 司 ) 前 身 为 深 圳 市 天 图 投 资 管 理 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 深 圳 天 图 ), 系 经 深 圳 市 工 商 行 政 管 理 局 批 准, 于 2010 年 1 月 11 日 成 立 2015 年 6 月, 经 股 东 会 决 议 批 准, 深 圳 天 图 以 2015 年 5 月 31 日 的 账 面 净 资 产 折 股 整 体 变 更 为 股 份 有 限 公 司, 并 于 2015 年 7 月 22 日 取 得 深 圳 市 市 场 监 督 管 理 局 核 发 的 D 号 营 业 执 照, 经 营 期 限 为 永 续 经 营 本 公 司 下 属 子 公 司 及 结 构 化 主 体 ( 以 下 简 称 本 集 团 ) 的 主 要 经 营 范 围 为 投 资 管 理 股 权 投 资 投 资 咨 询 企 业 管 理 咨 询 ( 以 上 不 含 证 券 保 险 银 行 人 才 中 介 服 务 ) 本 公 司 的 公 司 及 合 并 财 务 报 表 于 2016 年 4 月 7 日 已 经 本 公 司 董 事 会 批 准 本 年 度 合 并 财 务 报 表 范 围 详 细 情 况 参 见 附 注 40 在 其 他 主 体 中 的 权 益 本 年 度 合 并 财 务 报 表 范 围 变 化 详 细 情 况 参 见 附 注 39 合 并 范 围 的 变 更 2. 财 务 报 表 的 编 制 基 础 编 制 基 础 本 集 团 执 行 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 ( 包 括 于 2014 年 颁 布 的 新 的 和 修 订 的 企 业 会 计 准 则 ) 及 相 关 规 定 此 外, 本 集 团 还 按 照 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 颁 布 的 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 15 号 财 务 报 告 的 一 般 规 定 (2014 年 修 订 ) 披 露 有 关 财 务 信 息 记 账 基 础 和 计 价 原 则 本 集 团 会 计 核 算 以 权 责 发 生 制 为 记 账 基 础 除 某 些 金 融 工 具 以 公 允 价 值 计 量 外, 本 财 务 报 表 以 历 史 成 本 作 为 计 量 基 础 资 产 如 果 发 生 减 值, 则 按 照 相 关 规 定 计 提 相 应 的 减 值 准 备 在 历 史 成 本 计 量 下, 资 产 按 照 购 置 时 支 付 的 现 金 或 者 现 金 等 价 物 的 金 额 或 者 所 付 出 的 对 价 的 公 允 价 值 计 量 负 债 按 照 因 承 担 现 时 义 务 而 实 际 收 到 的 款 项 或 者 资 产 的 金 额, 或 者 承 担 现 时 义 务 的 合 同 金 额, 或 者 按 照 日 常 活 动 中 为 偿 还 负 债 预 期 需 要 支 付 的 现 金 或 者 现 金 等 价 物 的 金 额 计 量 公 允 价 值 是 市 场 参 与 者 在 计 量 日 发 生 的 有 序 交 易 中, 出 售 一 项 资 产 所 能 收 到 或 者 转 移 一 项 负 债 所 需 支 付 的 价 格 无 论 公 允 价 值 是 可 观 察 到 的 还 是 采 用 估 值 技 术 估 计 的, 在 本 财 务 报 表 中 计 量 和 / 或 披 露 的 公 允 价 值 均 在 此 基 础 上 予 以 确 定 公 允 价 值 计 量 基 于 公 允 价 值 的 输 入 值 的 可 观 察 程 度 以 及 该 等 输 入 值 对 公 允 价 值 计 量 整 体 的 重 要 性, 被 划 分 为 三 个 层 次 : 第 一 层 次 输 入 值 是 在 计 量 日 能 够 取 得 的 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 第 二 层 次 输 入 值 是 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或 负 债 直 接 或 间 接 可 观 察 的 输 入 值 第 三 层 次 输 入 值 是 相 关 资 产 或 负 债 的 不 可 观 察 输 入 值 第 58 页, 共 124 页

59 仅 为 年 报 填 制 附 注 用 2. 财 务 报 表 的 编 制 基 础 - 续 持 续 经 营 本 集 团 对 自 2015 年 12 月 31 日 起 12 个 月 的 持 续 经 营 能 力 进 行 了 评 价, 未 发 现 对 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 怀 疑 的 事 项 和 情 况 因 此, 本 财 务 报 表 系 在 持 续 经 营 假 设 的 基 础 上 编 制 3. 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 本 公 司 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 本 公 司 于 2015 年 12 月 31 日 的 公 司 及 合 并 财 务 状 况 以 及 2015 年 度 的 公 司 及 合 并 经 营 成 果 和 公 司 及 合 并 现 金 流 量 会 计 期 间 本 集 团 的 会 计 年 度 为 公 历 年 度, 即 每 年 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 记 账 本 位 币 人 民 币 为 本 公 司 及 境 内 子 公 司 经 营 所 处 的 主 要 经 济 环 境 中 的 货 币, 本 公 司 及 境 内 子 公 司 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 本 公 司 之 境 外 子 公 司 根 据 其 经 营 所 处 的 主 要 经 济 环 境 中 的 货 币 确 定 美 元 为 其 记 账 本 位 币 本 集 团 编 制 本 财 务 报 表 时 所 采 用 的 货 币 为 人 民 币 企 业 合 并 企 业 合 并 分 为 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 和 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 - 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 参 与 合 并 的 企 业 在 合 并 前 后 均 受 同 一 方 或 相 同 的 多 方 最 终 控 制, 且 该 控 制 并 非 暂 时 性 的, 为 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 在 企 业 合 并 中 取 得 的 资 产 和 负 债, 按 合 并 日 其 在 被 合 并 方 的 账 面 价 值 计 量 合 并 方 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 的 账 面 价 值 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 中 的 资 本 溢 价, 资 本 溢 价 不 足 冲 减 的 则 调 整 留 存 收 益 为 进 行 企 业 合 并 发 生 的 各 项 直 接 费 用, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 第 59 页, 共 124 页

60 仅 为 年 报 填 制 附 注 用 3. 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 - 续 企 业 合 并 - 续 - 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 参 与 合 并 的 企 业 在 合 并 前 后 不 受 同 一 方 或 相 同 的 多 方 最 终 控 制, 为 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 合 并 成 本 指 购 买 方 为 取 得 被 购 买 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 和 发 行 的 权 益 性 工 具 的 公 允 价 值 购 买 方 为 企 业 合 并 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 相 关 管 理 费 用, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 购 买 方 在 合 并 中 所 取 得 的 被 购 买 方 符 合 确 认 条 件 的 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 在 购 买 日 以 公 允 价 值 计 量 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 作 为 一 项 资 产 确 认 为 商 誉 并 按 成 本 进 行 初 始 计 量 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 首 先 对 取 得 的 被 购 买 方 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价 值 以 及 合 并 成 本 的 计 量 进 行 复 核, 复 核 后 合 并 成 本 仍 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 计 入 当 期 损 益 因 企 业 合 并 形 成 的 商 誉 在 合 并 财 务 报 表 中 单 独 列 报, 并 按 照 成 本 扣 除 累 计 减 值 准 备 后 的 金 额 计 量 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 予 以 确 定 控 制 是 指 投 资 方 拥 有 对 被 投 资 方 的 权 力, 通 过 参 与 被 投 资 方 的 相 关 活 动 而 享 有 可 变 回 报, 并 且 有 能 力 运 用 对 被 投 资 方 的 权 力 影 响 其 回 报 金 额 一 旦 相 关 事 实 和 情 况 的 变 化 导 致 上 述 控 制 定 义 涉 及 的 相 关 要 素 发 生 了 变 化, 本 集 团 将 进 行 重 新 评 估 子 公 司 的 合 并 起 始 于 本 集 团 获 得 对 该 子 公 司 的 控 制 权 时, 终 止 于 本 集 团 丧 失 对 该 子 公 司 的 控 制 权 时 对 于 本 集 团 处 置 的 子 公 司, 处 置 日 ( 丧 失 控 制 权 的 日 期 ) 前 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 已 经 适 当 地 包 括 在 合 并 利 润 表 和 合 并 现 金 流 量 表 中 对 于 通 过 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 其 自 购 买 日 ( 取 得 控 制 权 的 日 期 ) 起 的 经 营 成 果 及 现 金 流 量 已 经 适 当 地 包 括 在 合 并 利 润 表 和 合 并 现 金 流 量 表 中 对 于 通 过 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 无 论 该 项 企 业 合 并 发 生 在 报 告 期 的 任 一 时 点, 视 同 该 子 公 司 同 受 最 终 控 制 方 控 制 之 日 起 纳 入 本 集 团 的 合 并 范 围, 其 自 报 告 期 最 早 期 间 期 初 起 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 已 适 当 地 包 括 在 合 并 利 润 表 和 合 并 现 金 流 量 表 中 第 60 页, 共 124 页

61 仅 为 年 报 填 制 附 注 用 3. 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 - 续 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 - 续 子 公 司 采 用 的 主 要 会 计 政 策 和 会 计 期 间 按 照 本 集 团 统 一 规 定 的 会 计 政 策 和 会 计 期 间 厘 定 本 公 司 与 子 公 司 及 子 公 司 相 互 之 间 发 生 的 内 部 交 易 对 合 并 财 务 报 表 的 影 响 于 合 并 时 抵 销 子 公 司 所 有 者 权 益 中 不 属 于 母 公 司 的 份 额 作 为 少 数 股 东 权 益, 在 合 并 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 以 少 数 股 东 权 益 项 目 列 示 子 公 司 当 期 净 损 益 中 属 于 少 数 股 东 权 益 的 份 额, 在 合 并 利 润 表 中 净 利 润 项 目 下 以 少 数 股 东 损 益 项 目 列 示 少 数 股 东 分 担 的 子 公 司 的 亏 损 超 过 了 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 的 份 额, 其 余 额 仍 冲 减 少 数 股 东 权 益 对 于 购 买 子 公 司 少 数 股 权 或 因 处 置 部 分 股 权 投 资 但 没 有 丧 失 对 该 子 公 司 控 制 权 的 交 易, 作 为 权 益 性 交 易 核 算, 调 整 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 和 少 数 股 东 权 益 的 账 面 价 值 以 反 映 其 在 子 公 司 中 相 关 权 益 的 变 化 少 数 股 东 权 益 的 调 整 额 与 支 付 / 收 到 对 价 的 公 允 价 值 之 间 的 差 额 调 整 资 本 公 积, 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 因 处 置 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 丧 失 了 对 原 有 子 公 司 控 制 权 的, 剩 余 股 权 按 照 其 在 丧 失 控 制 权 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量 处 置 股 权 取 得 的 对 价 与 剩 余 股 权 公 允 价 值 之 和, 减 去 按 原 持 股 比 例 计 算 应 享 有 原 子 公 司 自 购 买 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 的 份 额 之 间 的 差 额, 计 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投 资 收 益, 同 时 冲 减 商 誉 与 原 有 子 公 司 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合 收 益, 在 丧 失 控 制 权 时 转 为 当 期 投 资 收 益 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 现 金 是 指 库 存 现 金 以 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 现 金 等 价 物 是 指 本 集 团 持 有 的 期 限 短 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算 - 外 币 业 务 外 币 交 易 在 初 始 确 认 时 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 于 资 产 负 债 表 日, 外 币 货 币 性 项 目 采 用 该 日 即 期 汇 率 折 算 为 记 账 本 位 币, 因 该 日 的 即 期 汇 率 与 初 始 确 认 时 或 者 前 一 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 不 同 而 产 生 的 汇 兑 差 额, 除 :(1) 符 合 资 本 化 条 件 的 外 币 专 门 借 款 的 汇 兑 差 额 在 资 本 化 期 间 予 以 资 本 化 计 入 相 关 资 产 的 成 本 ;(2) 为 了 规 避 外 汇 风 险 进 行 套 期 的 套 期 工 具 的 汇 兑 差 额 按 套 期 会 计 方 法 处 理 ;(3) 可 供 出 售 货 币 性 项 目 除 摊 余 成 本 之 外 的 其 他 账 面 余 额 变 动 产 生 的 汇 兑 差 额 计 入 其 他 综 合 收 益 外, 均 计 入 当 期 损 益 第 61 页, 共 124 页

62 仅 为 年 报 填 制 附 注 用 3. 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 - 续 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算 - 续 - 外 币 业 务 - 续 编 制 合 并 财 务 报 表 涉 及 境 外 经 营 的, 如 有 实 质 上 构 成 对 境 外 经 营 净 投 资 的 外 币 货 币 性 项 目, 因 汇 率 变 动 而 产 生 的 汇 兑 差 额 计 入 其 他 综 合 收 益 ; 处 置 境 外 经 营 时, 计 入 处 置 当 期 损 益 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目 仍 以 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 的 记 账 本 位 币 金 额 计 量 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 采 用 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算, 折 算 后 的 记 账 本 位 币 金 额 与 原 记 账 本 位 币 金 额 的 差 额, 作 为 公 允 价 值 变 动 ( 含 汇 率 变 动 ) 处 理, 计 入 当 期 损 益 或 确 认 为 其 他 综 合 收 益 - 外 币 财 务 报 表 折 算 为 编 制 合 并 财 务 报 表, 境 外 经 营 的 外 币 财 务 报 表 按 以 下 方 法 折 算 为 人 民 币 报 表 : 资 产 负 债 表 中 的 所 有 资 产 负 债 类 项 目 按 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算 ; 股 东 权 益 项 目 按 发 生 时 的 即 期 汇 率 折 算 ; 利 润 表 中 的 所 有 项 目 及 反 映 利 润 分 配 发 生 额 的 项 目 按 与 交 易 发 生 日 即 期 汇 率 近 似 的 汇 率 折 算 ; 折 算 后 资 产 类 项 目 与 负 债 类 项 目 和 股 东 权 益 类 项 目 合 计 数 的 差 额 确 认 为 其 他 综 合 收 益 并 计 入 股 东 权 益 外 币 现 金 流 量 以 及 境 外 子 公 司 的 现 金 流 量, 采 用 与 现 金 流 量 发 生 日 即 期 汇 率 近 似 的 汇 率 折 算, 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 额, 作 为 调 节 项 目, 在 现 金 流 量 表 中 以 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 单 独 列 示 年 初 余 额 和 上 年 实 际 数 按 照 上 年 财 务 报 表 折 算 后 的 数 额 列 示 在 处 置 本 集 团 在 境 外 经 营 的 全 部 所 有 者 权 益 或 因 处 置 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 丧 失 了 对 境 外 经 营 控 制 权 时, 将 资 产 负 债 表 中 股 东 权 益 项 目 下 列 示 的 与 该 境 外 经 营 相 关 的 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 的 外 币 报 表 折 算 差 额, 全 部 转 入 处 置 当 期 损 益 在 处 置 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 导 致 持 有 境 外 经 营 权 益 比 例 降 低 但 不 丧 失 对 境 外 经 营 控 制 权 时, 与 该 境 外 经 营 处 置 部 分 相 关 的 外 币 报 表 折 算 差 额 将 归 属 于 少 数 股 东 权 益, 不 转 入 当 期 损 益 在 处 置 境 外 经 营 为 联 营 企 业 或 合 营 企 业 的 部 分 股 权 时, 与 该 境 外 经 营 相 关 的 外 币 报 表 折 算 差 额, 按 处 置 该 境 外 经 营 的 比 例 转 入 处 置 当 期 损 益 金 融 工 具 在 本 集 团 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 确 认 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 金 融 资 产 和 金 融 负 债 在 初 始 确 认 时 以 公 允 价 值 计 量 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债, 相 关 的 交 易 费 用 直 接 计 入 损 益 ; 对 于 其 他 类 别 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债, 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 第 62 页, 共 124 页

63 仅 为 年 报 填 制 附 注 用 3. 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 - 续 金 融 工 具 - 续 - 实 际 利 率 法 实 际 利 率 法 是 指 按 照 金 融 资 产 或 金 融 负 债 ( 含 一 组 金 融 资 产 或 金 融 负 债 ) 的 实 际 利 率 计 算 其 摊 余 成 本 及 各 期 利 息 收 入 或 支 出 的 方 法 实 际 利 率 是 指 将 金 融 资 产 或 金 融 负 债 在 预 期 存 续 期 间 或 适 用 的 更 短 期 间 内 的 未 来 现 金 流 量, 折 现 为 该 金 融 资 产 或 金 融 负 债 当 前 账 面 价 值 所 使 用 的 利 率 在 计 算 实 际 利 率 时, 本 集 团 在 考 虑 金 融 资 产 或 金 融 负 债 所 有 合 同 条 款 的 基 础 上 预 计 未 来 现 金 流 量 ( 不 考 虑 未 来 的 信 用 损 失 ), 同 时 还 考 虑 金 融 资 产 或 金 融 负 债 合 同 各 方 之 间 支 付 或 收 取 的 属 于 实 际 利 率 组 成 部 分 的 各 项 收 费 交 易 费 用 及 折 价 或 溢 价 等 金 融 资 产 的 分 类 确 认 及 计 量 金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 贷 款 和 应 收 款 项 以 及 可 供 出 售 金 融 资 产 以 常 规 方 式 买 卖 金 融 资 产, 按 交 易 日 会 计 进 行 确 认 和 终 止 确 认 - 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 包 括 交 易 性 金 融 资 产 和 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 本 集 团 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 为 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 符 合 下 述 条 件 之 一 的 金 融 资 产, 在 初 始 确 认 时 可 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 :(1) 该 指 定 可 以 消 除 或 明 显 减 少 由 于 该 金 融 资 产 的 计 量 基 础 不 同 所 导 致 的 相 关 利 得 或 损 失 在 确 认 或 计 量 方 面 不 一 致 的 情 况 ;(2) 本 集 团 风 险 管 理 或 投 资 策 略 的 正 式 书 面 文 件 已 载 明, 对 该 金 融 资 产 所 在 的 金 融 资 产 组 合 或 金 融 资 产 和 金 融 负 债 组 合 以 公 允 价 值 为 基 础 进 行 管 理 评 价 并 向 关 键 管 理 人 员 报 告 ;(3) 符 合 条 件 的 包 含 嵌 入 衍 生 工 具 的 混 合 工 具 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失 以 及 与 该 等 金 融 资 产 相 关 的 股 利 和 利 息 收 入 计 入 当 期 损 益 股 利 于 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 现 金 股 利 或 利 润 时 确 认 - 贷 款 和 应 收 款 项 贷 款 和 应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 本 集 团 划 分 为 贷 款 和 应 收 款 项 的 金 融 资 产 包 括 其 他 应 收 款 等 贷 款 和 应 收 款 项 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量, 在 终 止 确 认 发 生 减 值 或 摊 销 时 产 生 的 利 得 或 损 失, 计 入 当 期 损 益 第 63 页, 共 124 页

64 仅 为 年 报 填 制 附 注 用 3. 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 - 续 金 融 资 产 的 分 类 确 认 及 计 量 - 续 - 可 供 出 售 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 包 括 初 始 确 认 时 即 被 指 定 为 可 供 出 售 的 非 衍 生 金 融 资 产, 以 及 除 了 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 贷 款 和 应 收 款 项 持 有 至 到 期 投 资 以 外 的 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失, 除 减 值 损 失 和 外 币 货 币 性 金 融 资 产 与 摊 余 成 本 相 关 的 汇 兑 差 额 计 入 当 期 损 益 外, 确 认 为 其 他 综 合 收 益, 在 该 金 融 资 产 终 止 确 认 时 转 出, 计 入 当 期 损 益 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 期 间 取 得 的 利 息 及 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 的 现 金 股 利, 计 入 投 资 收 益 在 活 跃 市 场 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资, 按 照 成 本 计 量 金 融 资 产 减 值 除 了 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 外, 本 集 团 在 每 个 资 产 负 债 表 日 对 其 他 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 有 客 观 证 据 表 明 金 融 资 产 发 生 减 值 的, 计 提 减 值 准 备 表 明 金 融 资 产 发 生 减 值 的 客 观 证 据 是 指 金 融 资 产 初 始 确 认 后 实 际 发 生 的 对 该 金 融 资 产 的 预 计 未 来 现 金 流 量 有 影 响, 且 能 够 对 该 影 响 进 行 可 靠 计 量 的 事 项 金 融 资 产 发 生 减 值 的 客 观 证 据, 包 括 下 列 可 观 察 到 的 各 项 事 项 : (1) 发 行 方 或 债 务 人 发 生 严 重 财 务 困 难 ; (2) 债 务 人 违 反 了 合 同 条 款, 如 偿 付 利 息 或 本 金 发 生 违 约 或 逾 期 等 ; (3) 本 集 团 出 于 经 济 或 法 律 等 方 面 因 素 的 考 虑, 对 发 生 财 务 困 难 的 债 务 人 作 出 让 步 ; (4) 债 务 人 很 可 能 倒 闭 或 者 进 行 其 他 财 务 重 组 ; (5) 因 发 行 方 发 生 重 大 财 务 困 难, 导 致 金 融 资 产 无 法 在 活 跃 市 场 继 续 交 易 ; (6) 无 法 辨 认 一 组 金 融 资 产 中 的 某 项 资 产 的 现 金 流 量 是 否 已 经 减 少, 但 根 据 公 开 的 数 据 对 其 进 行 总 体 评 价 后 发 现, 该 组 金 融 资 产 自 初 始 确 认 以 来 的 预 计 未 来 现 金 流 量 确 已 减 少 且 可 计 量, 包 括 : - 该 组 金 融 资 产 的 债 务 人 支 付 能 力 逐 步 恶 化 ; - 债 务 人 所 在 国 家 或 地 区 经 济 出 现 了 可 能 导 致 该 组 金 融 资 产 无 法 支 付 的 状 况 ; (7) 权 益 工 具 发 行 人 经 营 所 处 的 技 术 市 场 经 济 或 法 律 环 境 等 发 生 重 大 不 利 变 化, 使 权 益 工 具 投 资 人 可 能 无 法 收 回 投 资 成 本 ; (8) 权 益 工 具 投 资 的 公 允 价 值 发 生 严 重 或 非 暂 时 性 下 跌, 即 于 资 产 负 债 表 日, 若 一 项 权 益 工 具 投 资 的 公 允 价 值 低 于 其 初 始 投 资 成 本 超 过 50%( 含 50%), 持 续 时 间 超 过 12 个 月 ( 含 12 个 月 ); (9) 其 他 表 明 金 融 资 产 发 生 减 值 的 客 观 证 据 第 64 页, 共 124 页

65 仅 为 年 报 填 制 附 注 用 3. 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 - 续 金 融 资 产 减 值 - 续 - 以 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 减 值 以 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 发 生 减 值 时, 将 其 账 面 价 值 减 记 至 按 照 该 金 融 资 产 的 原 实 际 利 率 折 现 确 定 的 预 计 未 来 现 金 流 量 ( 不 包 括 尚 未 发 生 的 未 来 信 用 损 失 ) 现 值, 减 记 金 额 确 认 为 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益 金 融 资 产 确 认 减 值 损 失 后, 如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢 复, 且 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 但 金 融 资 产 转 回 减 值 损 失 后 的 账 面 价 值 不 超 过 假 定 不 计 提 减 值 准 备 情 况 下 该 金 融 资 产 在 转 回 日 的 摊 余 成 本 本 集 团 对 单 项 金 额 重 大 或 不 重 大 的 金 融 资 产 均 单 独 进 行 减 值 测 试 - 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 可 供 出 售 金 融 资 产 发 生 减 值 时, 将 原 直 接 计 入 其 他 综 合 收 益 的 因 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失 予 以 转 出 并 计 入 当 期 损 益, 该 转 出 的 累 计 损 失 为 该 资 产 初 始 取 得 成 本 扣 除 已 收 回 本 金 和 已 摊 销 金 额 当 前 公 允 价 值 和 原 已 计 入 损 益 的 减 值 损 失 后 的 余 额 在 确 认 减 值 损 失 后, 期 后 如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢 复, 且 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 的 减 值 损 失 转 回 确 认 为 其 他 综 合 收 益, 可 供 出 售 债 务 工 具 的 减 值 损 失 转 回 计 入 当 期 损 益 - 以 成 本 计 量 的 金 融 资 产 减 值 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资 发 生 减 值 时, 将 其 账 面 价 值 减 记 至 与 按 照 类 似 金 融 资 产 当 时 市 场 收 益 率 对 未 来 现 金 流 量 折 现 确 定 的 现 值, 减 记 金 额 确 认 为 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益 此 类 金 融 资 产 的 减 值 损 失 一 经 确 认 不 予 转 回 金 融 资 产 的 转 移 满 足 下 列 条 件 之 一 的 金 融 资 产, 予 以 终 止 确 认 :(1) 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 ;(2) 该 金 融 资 产 已 转 移, 且 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 ;(3) 该 金 融 资 产 已 转 移, 虽 然 本 集 团 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬, 但 是 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 若 本 集 团 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬, 且 未 放 弃 对 该 金 融 资 产 的 控 制 的, 则 按 照 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 确 认 有 关 金 融 资 产, 并 相 应 确 认 有 关 负 债 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度, 是 指 该 金 融 资 产 价 值 变 动 使 企 业 面 临 的 风 险 水 平 第 65 页, 共 124 页

66 仅 为 年 报 填 制 附 注 用 3. 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 - 续 金 融 资 产 的 转 移 - 续 金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 及 因 转 移 而 收 到 的 对 价 与 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 和 的 差 额 计 入 当 期 损 益 金 融 资 产 部 分 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 在 终 止 确 认 及 未 终 止 确 认 部 分 之 间 按 其 相 对 的 公 允 价 值 进 行 分 摊, 并 将 因 转 移 而 收 到 的 对 价 与 应 分 摊 至 终 止 确 认 部 分 的 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 和 与 分 摊 的 前 述 账 面 金 额 之 差 额 计 入 当 期 损 益 金 融 负 债 的 分 类 确 认 和 计 量 本 集 团 根 据 所 发 行 金 融 工 具 的 合 同 条 款 及 其 所 反 映 的 经 济 实 质 而 非 仅 以 法 律 形 式, 结 合 金 融 负 债 和 权 益 工 具 的 定 义, 在 初 始 确 认 时 将 该 金 融 工 具 或 其 组 成 部 分 分 类 为 金 融 负 债 或 权 益 工 具 金 融 负 债 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 和 其 他 金 融 负 债 - 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债, 包 括 交 易 性 金 融 负 债 和 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 本 集 团 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 为 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 符 合 下 列 条 件 之 一 的 金 融 负 债, 在 初 始 确 认 时 可 以 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 :(1) 该 指 定 可 以 消 除 或 明 显 减 少 由 于 该 金 融 负 债 的 计 量 基 础 不 同 所 导 致 的 相 关 利 得 或 损 失 在 确 认 和 计 量 方 面 不 一 致 的 情 况 ;(2) 本 集 团 风 险 管 理 或 投 资 策 略 的 正 式 书 面 文 件 已 载 明, 该 金 融 负 债 所 在 的 金 融 负 债 组 合 或 金 融 资 产 和 金 融 负 债 组 合 以 公 允 价 值 为 基 础 进 行 管 理 评 价 并 向 关 键 管 理 人 员 报 告 ;(3) 符 合 条 件 的 包 含 嵌 入 衍 生 工 具 的 混 合 工 具 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失 以 及 与 该 等 金 融 负 债 相 关 的 股 利 和 利 息 支 出 计 入 当 期 损 益 - 其 他 金 融 负 债 与 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 负 债, 按 照 成 本 进 行 后 续 计 量 其 他 金 融 负 债 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量, 终 止 确 认 或 摊 销 产 生 的 利 得 或 损 失 计 入 当 期 损 益 本 集 团 划 分 为 其 他 金 融 负 债 的 金 融 负 债 主 要 包 括 其 他 应 付 款 等 第 66 页, 共 124 页

67 仅 为 年 报 填 制 附 注 用 3. 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 - 续 金 融 负 债 的 终 止 确 认 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的, 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 本 集 团 ( 债 务 人 ) 与 债 权 人 之 间 签 订 协 议, 以 承 担 新 金 融 负 债 方 式 替 换 现 存 金 融 负 债, 且 新 金 融 负 债 与 现 存 金 融 负 债 的 合 同 条 款 实 质 上 不 同 的, 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债, 并 同 时 确 认 新 金 融 负 债 金 融 负 债 全 部 或 部 分 终 止 确 认 的, 将 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 ( 包 括 转 出 的 非 现 金 资 产 或 承 担 的 新 金 融 负 债 ) 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 金 融 资 产 与 金 融 负 债 的 抵 销 当 本 集 团 具 有 抵 销 已 确 认 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 法 定 权 利, 且 目 前 可 执 行 该 种 法 定 权 利, 同 时 本 集 团 计 划 以 净 额 结 算 或 同 时 变 现 该 金 融 资 产 和 清 偿 该 金 融 负 债 时, 金 融 资 产 和 金 融 负 债 以 相 互 抵 销 后 的 金 额 在 资 产 负 债 表 内 列 示 除 此 以 外, 金 融 资 产 和 金 融 负 债 在 资 产 负 债 表 内 分 别 列 示, 不 予 相 互 抵 销 权 益 工 具 权 益 工 具 是 指 能 证 明 拥 有 本 集 团 在 扣 除 所 有 负 债 后 的 资 产 中 的 剩 余 权 益 的 合 同 本 集 团 发 行 ( 含 再 融 资 ) 回 购 出 售 或 注 销 权 益 工 具 作 为 权 益 的 变 动 处 理 本 集 团 不 确 认 权 益 工 具 的 公 允 价 值 变 动 与 权 益 性 交 易 相 关 的 交 易 费 用 从 权 益 中 扣 减 本 集 团 对 权 益 工 具 持 有 方 的 分 配 作 为 利 润 分 配 处 理, 发 放 的 股 票 股 利 不 影 响 股 东 权 益 总 额 应 收 款 项 - 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 : 单 项 金 额 重 大 的 判 断 依 据 或 金 额 标 准 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 本 集 团 将 金 额 为 人 民 币 100 万 元 以 上 的 应 收 款 项 认 定 为 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 值 测 试 本 集 团 对 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 单 独 进 行 减 - 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 : 本 集 团 对 单 项 金 额 不 重 大 的 应 收 款 项, 在 有 确 凿 证 据 表 明 其 无 法 收 回 或 收 回 的 可 能 性 不 大 的 情 况 下, 按 个 别 认 定 法 计 提 坏 账 准 备 第 67 页, 共 124 页

68 仅 为 年 报 填 制 附 注 用 3. 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 - 续 长 期 股 权 投 资 - 共 同 控 制 重 大 影 响 的 判 断 标 准 控 制 是 指 投 资 方 拥 有 对 被 投 资 方 的 权 力, 通 过 参 与 被 投 资 方 的 相 关 活 动 而 享 有 可 变 回 报, 并 且 有 能 力 运 用 对 被 投 资 方 的 权 力 影 响 其 回 报 金 额 共 同 控 制 是 指 按 照 相 关 约 定 对 某 项 安 排 所 共 有 的 控 制, 并 且 该 安 排 的 相 关 活 动 必 须 经 过 分 享 控 制 权 的 参 与 方 一 致 同 意 后 才 能 决 策 重 大 影 响 是 指 对 被 投 资 方 的 财 务 和 经 营 政 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不 能 够 控 制 或 者 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定 在 确 定 能 否 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 或 施 加 重 大 影 响 时, 已 考 虑 投 资 方 和 其 他 方 持 有 的 被 投 资 单 位 当 期 可 转 换 公 司 债 券 当 期 可 执 行 认 股 权 证 等 潜 在 表 决 权 因 素 - 初 始 投 资 成 本 的 确 定 对 于 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 在 合 并 日 按 照 被 合 并 方 所 有 者 权 益 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 支 付 的 现 金 转 让 的 非 现 金 资 产 以 及 所 承 担 债 务 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 以 发 行 权 益 性 证 券 作 为 合 并 对 价 的, 在 合 并 日 按 照 被 合 并 方 所 有 者 权 益 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本, 按 照 发 行 股 份 的 面 值 总 额 作 为 股 本, 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 所 发 行 股 份 面 值 总 额 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 对 于 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 在 购 买 日 按 照 合 并 成 本 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 合 并 方 或 购 买 方 为 企 业 合 并 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 相 关 管 理 费 用, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 除 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资 外 其 他 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 成 本 进 行 初 始 计 量 对 于 因 追 加 投 资 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 重 大 影 响 或 实 施 共 同 控 制 但 不 构 成 控 制 的, 长 期 股 权 投 资 成 本 为 按 照 企 业 会 计 准 则 第 22 号 金 融 工 具 确 认 和 计 量 确 定 的 原 持 有 股 权 投 资 的 公 允 价 值 加 上 新 增 投 资 成 本 之 和 - 后 续 计 量 及 损 益 确 认 方 法 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 公 司 财 务 报 表 采 用 成 本 法 核 算 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 子 公 司 是 指 本 集 团 能 够 对 其 实 施 控 制 的 被 投 资 主 体 采 用 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 按 初 始 投 资 成 本 计 价 追 加 或 收 回 投 资 调 整 长 期 股 权 投 资 的 成 本 当 期 投 资 收 益 按 照 享 有 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 确 认 第 68 页, 共 124 页

69 仅 为 年 报 填 制 附 注 用 3. 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 - 续 长 期 股 权 投 资 - 续 - 长 期 股 权 投 资 处 置 处 置 长 期 股 权 投 资 时, 其 账 面 价 值 与 实 际 取 得 价 款 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 采 用 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 处 置 后 剩 余 股 权 仍 采 用 成 本 法 核 算 的, 其 在 取 得 对 被 投 资 单 位 的 控 制 之 前 因 采 用 权 益 法 核 算 或 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 核 算 而 确 认 的 其 他 综 合 收 益, 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理, 并 按 比 例 结 转 固 定 资 产 - 确 认 条 件 固 定 资 产 是 指 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有 的, 使 用 寿 命 超 过 一 个 会 计 年 度 的 有 形 资 产 固 定 资 产 仅 在 与 其 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 集 团, 且 其 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时 才 予 以 确 认 固 定 资 产 按 成 本 进 行 初 始 计 量 与 固 定 资 产 有 关 的 后 续 支 出, 如 果 与 该 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 且 其 成 本 能 可 靠 地 计 量, 则 计 入 固 定 资 产 成 本, 并 终 止 确 认 被 替 换 部 分 的 账 面 价 值 除 此 以 外 的 其 他 后 续 支 出, 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 - 折 旧 方 法 固 定 资 产 从 达 到 预 定 可 使 用 状 态 的 次 月 起, 采 用 年 限 平 均 法 在 使 用 寿 命 内 计 提 折 旧 各 类 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 年 折 旧 率 如 下 : 类 别 折 旧 年 限 估 计 残 值 率 年 折 旧 率 运 输 设 备 5 年 5% 19% 电 子 设 备 及 其 他 5 年 5% 19% 预 计 净 残 值 是 指 假 定 固 定 资 产 预 计 使 用 寿 命 已 满 并 处 于 使 用 寿 命 终 了 时 的 预 期 状 态, 本 集 团 目 前 从 该 项 资 产 处 置 中 获 得 的 扣 除 预 计 处 置 费 用 后 的 金 额 - 其 他 说 明 当 固 定 资 产 处 于 处 置 状 态 或 预 期 通 过 使 用 或 处 置 不 能 产 生 经 济 利 益 时, 终 止 确 认 该 固 定 资 产 固 定 资 产 出 售 转 让 报 废 或 毁 损 的 处 置 收 入 扣 除 其 账 面 价 值 和 相 关 税 费 后 的 差 额 计 入 当 期 损 益 本 集 团 至 少 于 年 度 终 了 对 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 折 旧 方 法 进 行 复 核, 如 发 生 改 变 则 作 为 会 计 估 计 变 更 处 理 第 69 页, 共 124 页

70 仅 为 年 报 填 制 附 注 用 3. 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 - 续 长 期 资 产 减 值 本 集 团 在 每 一 个 资 产 负 债 表 日 检 查 长 期 股 权 投 资 固 定 资 产 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象 如 果 该 等 资 产 存 在 减 值 迹 象, 则 估 计 其 可 收 回 金 额 估 计 资 产 的 可 收 回 金 额 以 单 项 资 产 为 基 础, 如 果 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 则 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 可 收 回 金 额 为 资 产 或 者 资 产 组 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 其 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 中 的 较 高 者 如 果 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值, 按 其 差 额 计 提 资 产 减 值 准 备, 并 计 入 当 期 损 益 商 誉 至 少 在 每 年 年 度 终 了 进 行 减 值 测 试 对 商 誉 进 行 减 值 测 试 时, 结 合 与 其 相 关 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 即, 自 购 买 日 起 将 商 誉 的 账 面 价 值 按 照 合 理 的 方 法 分 摊 到 能 够 从 企 业 合 并 的 协 同 效 应 中 受 益 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合, 如 包 含 分 摊 的 商 誉 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 确 认 相 应 的 减 值 损 失 减 值 损 失 金 额 首 先 抵 减 分 摊 到 该 资 产 组 或 资 产 组 组 合 的 商 誉 的 账 面 价 值, 再 根 据 资 产 组 或 资 产 组 组 合 中 除 商 誉 以 外 的 其 他 各 项 资 产 的 账 面 价 值 所 占 比 重, 按 比 例 抵 减 其 他 各 项 资 产 的 账 面 价 值 上 述 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 予 转 回 长 期 待 摊 费 用 长 期 待 摊 费 用 为 已 经 发 生 但 应 由 本 年 和 以 后 各 期 负 担 的 分 摊 期 限 在 一 年 以 上 的 各 项 费 用 长 期 待 摊 费 用 在 预 计 受 益 期 间 分 期 平 均 摊 销 职 工 薪 酬 - 短 期 薪 酬 的 会 计 处 理 方 法 本 集 团 在 职 工 为 其 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 将 实 际 发 生 的 短 期 薪 酬 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 本 集 团 发 生 的 职 工 福 利 费, 在 实 际 发 生 时 根 据 实 际 发 生 额 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 职 工 福 利 费 为 非 货 币 性 福 利 的, 按 照 公 允 价 值 计 量 本 集 团 为 职 工 缴 纳 的 医 疗 保 险 费 工 伤 保 险 费 生 育 保 险 费 等 社 会 保 险 费 和 住 房 公 积 金, 以 及 本 集 团 按 规 定 提 取 的 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费, 在 职 工 为 本 集 团 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 根 据 规 定 的 计 提 基 础 和 计 提 比 例 计 算 确 定 相 应 的 职 工 薪 酬 金 额, 确 认 相 应 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 第 70 页, 共 124 页

71 仅 为 年 报 填 制 附 注 用 3. 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 - 续 职 工 薪 酬 - 续 - 离 职 后 福 利 的 会 计 处 理 方 法 离 职 后 福 利 全 部 为 设 定 提 存 计 划 本 集 团 在 职 工 为 其 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 将 根 据 设 定 提 存 计 划 计 算 的 应 缴 存 金 额 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 - 辞 退 福 利 的 会 计 处 理 方 法 本 集 团 向 职 工 提 供 辞 退 福 利 的, 在 下 列 两 者 孰 早 日 确 认 辞 退 福 利 产 生 的 职 工 薪 酬 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 : 本 集 团 不 能 单 方 面 撤 回 因 解 除 劳 动 关 系 计 划 或 裁 减 建 议 所 提 供 的 辞 退 福 利 时 ; 本 集 团 确 认 与 涉 及 支 付 辞 退 福 利 的 重 组 相 关 的 成 本 或 费 用 时 收 入 本 集 团 收 入 主 要 为 基 金 管 理 费 收 入, 系 本 集 团 按 照 管 理 协 议 约 定 的 比 例 以 被 管 理 基 金 认 缴 份 额 为 基 础 收 取 的 管 理 费 收 入 - 基 金 管 理 费 收 入 的 会 计 处 理 方 法 对 协 议 约 定 以 基 金 认 缴 金 额 为 基 数 收 取 管 理 费 的 基 金, 在 基 金 的 出 资 人 缴 付 第 一 期 出 资 后, 开 始 按 照 协 议 约 定 的 收 费 基 数 和 约 定 的 收 费 比 例 分 期 确 认 管 理 费 收 入 收 费 基 数 在 投 资 期 内 通 常 约 定 为 认 缴 金 额, 在 退 出 期 通 常 约 定 为 认 缴 金 额 减 去 退 出 项 目 投 资 本 金 后 的 余 额 收 费 比 例 通 常 约 定 为 2% 一 年 若 基 金 设 立 第 一 年 的 运 营 时 间 不 满 12 个 月, 则 第 一 年 的 管 理 费 收 入 按 照 协 议 约 定 的 应 收 取 的 年 度 管 理 费 金 额 乘 以 基 金 从 正 式 设 立 至 年 底 的 天 数 再 除 以 365 天 计 算 所 得. 政 府 补 助 政 府 补 助 是 指 本 集 团 从 政 府 无 偿 取 得 货 币 性 资 产 和 非 货 币 性 资 产 政 府 补 助 根 据 相 关 政 府 文 件 中 明 确 规 定 的 补 助 对 象 性 质 划 分 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 和 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 政 府 补 助 在 能 够 满 足 政 府 补 助 所 附 条 件 且 能 够 收 到 时 予 以 确 认 政 府 补 助 为 货 币 性 资 产 的, 按 照 收 到 或 应 收 的 金 额 计 量 政 府 补 助 为 非 货 币 性 资 产 的, 按 照 公 允 价 值 计 量 ; 公 允 价 值 不 能 够 可 靠 取 得 的, 按 照 名 义 金 额 计 量 按 照 名 义 金 额 计 量 的 政 府 补 助, 直 接 计 入 当 期 损 益 本 集 团 的 政 府 补 助 均 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 第 71 页, 共 124 页

72 仅 为 年 报 填 制 附 注 用 3. 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 - 续 政 府 补 助 - 续 - 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 会 计 处 理 方 法 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 用 于 补 偿 以 后 期 间 的 相 关 费 用 和 损 失 的, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间 计 入 当 期 损 益 ; 用 于 补 偿 已 经 发 生 的 相 关 费 用 和 损 失 的, 直 接 计 入 当 期 损 益 所 得 税 所 得 税 费 用 包 括 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 - 当 期 所 得 税 资 产 负 债 表 日, 对 于 当 期 和 以 前 期 间 形 成 的 当 期 所 得 税 负 债 ( 或 资 产 ), 以 按 照 税 法 规 定 计 算 的 预 期 应 交 纳 ( 或 返 还 ) 的 所 得 税 金 额 计 量 - 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 对 于 某 些 资 产 负 债 项 目 的 账 面 价 值 与 其 计 税 基 础 之 间 的 差 额, 以 及 未 作 为 资 产 和 负 债 确 认 但 按 照 税 法 规 定 可 以 确 定 其 计 税 基 础 的 项 目 的 账 面 价 值 与 计 税 基 础 之 间 的 差 额 产 生 的 暂 时 性 差 异, 采 用 资 产 负 债 表 债 务 法 确 认 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 一 般 情 况 下 所 有 暂 时 性 差 异 均 确 认 相 关 的 递 延 所 得 税 但 对 于 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 本 集 团 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 相 关 的 递 延 所 得 税 资 产 此 外, 与 商 誉 的 初 始 确 认 相 关 的, 以 及 与 既 不 是 企 业 合 并 发 生 时 也 不 影 响 会 计 利 润 和 应 纳 税 所 得 额 ( 或 可 抵 扣 亏 损 ) 的 交 易 中 产 生 的 资 产 或 负 债 的 初 始 确 认 有 关 的 暂 时 性 差 异, 不 予 确 认 有 关 的 递 延 所 得 税 资 产 或 负 债 对 于 能 够 结 转 以 后 年 度 的 可 抵 扣 亏 损 及 税 款 抵 减, 以 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减 的 未 来 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 本 集 团 确 认 与 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 投 资 相 关 的 应 纳 税 暂 时 性 差 异 产 生 的 递 延 所 得 税 负 债, 除 非 本 集 团 能 够 控 制 暂 时 性 差 异 转 回 的 时 间, 而 且 该 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 不 会 转 回 对 于 与 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 投 资 相 关 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 只 有 当 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 转 回, 且 未 来 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 时, 本 集 团 才 确 认 递 延 所 得 税 资 产 资 产 负 债 表 日, 对 于 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债, 根 据 税 法 规 定, 按 照 预 期 收 回 相 关 资 产 或 清 偿 相 关 负 债 期 间 的 适 用 税 率 计 量 第 72 页, 共 124 页

73 仅 为 年 报 填 制 附 注 用 3. 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 - 续 所 得 税 - 续 - 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 - 续 除 与 直 接 计 入 其 他 综 合 收 益 或 所 有 者 权 益 的 交 易 和 事 项 相 关 的 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 计 入 其 他 综 合 收 益 或 所 有 者 权 益, 以 及 企 业 合 并 产 生 的 递 延 所 得 税 调 整 商 誉 的 账 面 价 值 外, 其 余 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 费 用 或 收 益 计 入 当 期 损 益 资 产 负 债 表 日, 对 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 进 行 复 核, 如 果 未 来 很 可 能 无 法 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的 利 益, 则 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 在 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 时, 减 记 的 金 额 予 以 转 回 - 所 得 税 的 抵 销 当 拥 有 以 净 额 结 算 的 法 定 权 利, 且 意 图 以 净 额 结 算 或 取 得 资 产 清 偿 负 债 同 时 进 行 时, 本 集 团 当 期 所 得 税 资 产 及 当 期 所 得 税 负 债 以 抵 销 后 的 净 额 列 报 当 拥 有 以 净 额 结 算 当 期 所 得 税 资 产 及 当 期 所 得 税 负 债 的 法 定 权 利, 且 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 是 与 同 一 税 收 征 管 部 门 对 同 一 纳 税 主 体 征 收 的 所 得 税 相 关 或 者 是 对 不 同 的 纳 税 主 体 相 关, 但 在 未 来 每 一 具 有 重 要 性 的 递 延 所 得 税 资 产 及 负 债 转 回 的 期 间 内, 涉 及 的 纳 税 主 体 意 图 以 净 额 结 算 当 期 所 得 税 资 产 和 负 债 或 是 同 时 取 得 资 产 清 偿 负 债 时, 本 集 团 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 以 抵 销 后 的 净 额 列 报 租 赁 实 质 上 转 移 了 与 资 产 所 有 权 有 关 的 全 部 风 险 和 报 酬 的 租 赁 为 融 资 租 赁 融 资 租 赁 以 外 的 其 他 租 赁 为 经 营 租 赁 - 本 集 团 作 为 承 租 人 记 录 经 营 租 赁 业 务 经 营 租 赁 的 租 金 支 出 在 租 赁 期 内 的 各 个 期 间 按 直 线 法 计 入 相 关 资 产 成 本 或 当 期 损 益 初 始 直 接 费 用 计 入 当 期 损 益 或 有 租 金 于 实 际 发 生 时 计 入 当 期 损 益 4. 运 用 会 计 政 策 过 程 中 所 作 的 重 要 判 断 和 会 计 估 计 所 采 用 的 关 键 假 设 和 不 确 定 因 素 本 集 团 在 运 用 附 注 3 所 描 述 的 会 计 政 策 过 程 中, 由 于 经 营 活 动 内 在 的 不 确 定 性, 本 集 团 需 要 对 无 法 准 确 计 量 的 报 表 项 目 的 账 面 价 值 进 行 判 断 估 计 和 假 设 这 些 判 断 估 计 和 假 设 是 基 于 本 集 团 管 理 层 过 去 的 历 史 经 验, 并 在 考 虑 其 他 相 关 因 素 的 基 础 上 作 出 的 实 际 的 结 果 可 能 与 本 集 团 的 估 计 存 在 差 异 第 73 页, 共 124 页

74 仅 为 年 报 填 制 附 注 用 4. 运 用 会 计 政 策 过 程 中 所 作 的 重 要 判 断 和 会 计 估 计 所 采 用 的 关 键 假 设 和 不 确 定 因 素 - 续 本 集 团 对 前 述 判 断 估 计 和 假 设 在 持 续 经 营 的 基 础 上 进 行 定 期 复 核, 会 计 估 计 的 变 更 仅 影 响 变 更 当 期 的, 其 影 响 数 在 变 更 当 期 予 以 确 认 ; 既 影 响 变 更 当 期 又 影 响 未 来 期 间 的, 其 影 响 数 在 变 更 当 期 和 未 来 期 间 予 以 确 认 运 用 会 计 政 策 过 程 中 所 做 的 重 要 判 断 本 集 团 在 运 用 会 计 政 策 过 程 中 作 出 了 以 下 重 要 判 断, 并 对 财 务 报 表 确 认 的 金 额 产 生 了 重 大 影 响 : - 金 融 资 产 的 分 类 本 集 团 管 理 层 需 要 在 金 融 资 产 初 始 确 认 时 根 据 其 性 质 及 持 有 意 图 进 行 分 类, 由 于 不 同 金 融 资 产 类 别 的 后 续 计 量 方 法 存 在 差 异, 金 融 资 产 的 分 类 对 本 集 团 的 财 务 状 况 和 经 营 成 果 将 产 生 影 响 若 本 集 团 在 金 融 资 产 持 有 期 间 对 金 融 资 产 初 始 确 认 时 的 持 有 意 图 发 生 了 变 化, 将 受 到 会 计 准 则 有 关 规 定 对 交 易 性 金 融 资 产 与 其 他 金 融 资 产 不 得 重 分 类 的 限 制 - 合 并 范 围 的 确 定 评 估 本 集 团 是 否 作 为 投 资 者 控 制 被 投 资 企 业 时 须 考 虑 所 有 事 实 及 情 况 控 制 的 定 义 包 含 以 下 三 项 要 素 :(a) 拥 有 对 被 投 资 者 的 权 力 ;(b) 通 过 参 与 被 投 资 者 的 相 关 活 动 而 享 有 可 变 回 报 ; 及 (c) 有 能 力 运 用 对 被 投 资 者 的 权 力 影 响 其 回 报 的 金 额 倘 若 有 事 实 及 情 况 显 示 上 述 一 项 或 多 项 要 素 发 生 了 变 化, 则 本 集 团 需 要 重 新 评 估 其 是 否 对 被 投 资 企 业 构 成 控 制 对 于 本 集 团 管 理 并 投 资 的 结 构 化 主 体 ( 如 基 金 等 ), 本 集 团 会 评 估 所 持 有 结 构 化 主 体 产 生 的 可 变 回 报 ( 包 括 管 理 人 报 酬 ) 的 最 大 风 险 敞 口 是 否 足 够 重 大 以 致 表 明 本 集 团 对 结 构 化 主 体 拥 有 控 制 权 若 本 集 团 对 管 理 的 结 构 化 主 体 拥 有 控 制 权, 则 将 结 构 化 主 体 纳 入 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 对 于 本 集 团 以 外 各 方 持 有 的 结 构 化 主 体 份 额, 因 本 集 团 具 有 合 约 义 务 以 现 金 或 金 融 资 产 回 购 其 发 售 的 份 额, 本 集 团 将 其 确 认 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 会 计 估 计 所 采 用 的 关 键 假 设 和 不 确 定 因 素 资 产 负 债 表 日, 会 计 估 计 中 很 可 能 导 致 未 来 期 间 资 产 负 债 账 面 价 值 作 出 重 大 调 整 的 关 键 假 设 和 不 确 定 性 主 要 有 : - 金 融 工 具 的 公 允 价 值 本 集 团 对 没 有 活 跃 交 易 市 场 可 提 供 报 价 的 金 融 工 具 需 要 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 估 值 技 术 包 含 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交 易 使 用 的 价 格 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 的 当 前 公 允 价 值 现 金 流 量 折 现 法 等 本 集 团 采 用 估 值 技 术 确 定 金 融 工 具 的 公 允 价 值 时, 选 择 与 市 场 参 与 者 在 相 关 资 产 或 负 债 的 交 易 中 所 考 虑 的 资 产 或 负 债 特 征 相 一 致 的 输 入 值, 并 尽 可 能 优 先 使 用 相 关 可 观 察 输 入 值, 包 括 股 价 等, 在 相 关 可 观 察 输 入 值 无 法 取 得 或 取 得 不 切 实 可 行 的 情 况 下, 使 用 不 可 观 察 输 入 值, 如 本 集 团 就 非 流 动 性 折 扣 等 方 面 所 做 的 估 计 第 74 页, 共 124 页

75 仅 为 年 报 填 制 附 注 用 4. 运 用 会 计 政 策 过 程 中 所 作 的 重 要 判 断 和 会 计 估 计 所 采 用 的 关 键 假 设 和 不 确 定 因 素 - 续 会 计 估 计 所 采 用 的 关 键 假 设 和 不 确 定 因 素 - 续 - 金 融 工 具 的 公 允 价 值 - 续 本 集 团 通 常 采 用 的 估 值 技 术 包 括 市 场 法, 收 益 法 和 成 本 法 : 市 场 法, 是 利 用 相 同 或 类 似 的 资 产 负 债 或 资 产 和 负 债 组 合 的 价 格 以 及 其 他 相 关 市 场 交 易 信 息 进 行 估 值 的 技 术 具 体 地, 针 对 于 报 告 日 最 近 一 年 内 投 资 的 或 者 存 在 转 让 或 再 融 资 情 形 的 项 目, 本 集 团 参 考 投 资 转 让 或 再 融 资 价 格 确 定 公 允 价 值 ; 对 于 不 存 在 近 期 交 易 最 近 一 年 盈 利 且 有 上 市 计 划 的 项 目, 本 集 团 采 用 可 比 上 市 公 司 法 确 定 公 允 价 值 收 益 法, 是 将 未 来 金 额 转 换 成 单 一 现 值 的 估 值 技 术 对 于 本 集 团 很 有 可 能 利 用 退 出 协 议 处 置 的 项 目, 本 集 团 参 考 预 期 未 来 可 收 回 的 金 额 的 现 值 确 定 公 允 价 值 成 本 法, 是 反 映 当 前 要 求 重 置 相 关 资 产 服 务 能 力 所 需 金 额 ( 通 常 指 现 行 重 置 成 本 ) 的 估 值 技 术 具 体 地, 对 于 最 近 一 年 亏 损 的 项 目, 本 集 团 参 考 该 投 资 项 目 的 净 资 产 价 值 确 定 公 允 价 值 有 些 情 况 下, 本 集 团 会 综 合 考 虑 利 用 不 同 评 估 方 法 得 出 的 结 果, 合 理 地 确 定 公 允 价 值 使 用 不 同 的 估 值 技 术 或 输 入 值 可 能 导 致 公 允 价 值 估 计 存 在 重 大 差 异 公 允 价 值 并 不 一 定 等 于 投 资 项 目 的 处 置 价 格, 而 且 可 能 与 处 置 价 格 存 在 重 大 差 异 - 所 得 税 以 及 递 延 所 得 税 本 集 团 在 正 常 的 经 营 活 动 中, 有 部 分 交 易 其 最 终 的 税 务 处 理 和 计 算 存 在 一 定 的 不 确 定 性 如 果 这 些 税 务 事 项 的 最 终 认 定 结 果 同 最 初 确 认 的 金 额 存 在 差 异, 则 该 差 异 将 对 其 最 终 认 定 期 间 的 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 产 生 影 响 5. 税 项 主 要 税 种 及 税 率 税 项 计 税 依 据 税 率 营 业 税 应 税 营 业 收 入 5% 城 市 维 护 建 设 税 应 缴 纳 营 业 税 及 增 值 税 7% 教 育 费 附 加 应 缴 纳 营 业 税 及 增 值 税 3% 地 方 教 育 附 加 费 应 缴 纳 营 业 税 及 增 值 税 2% 企 业 所 得 税 应 纳 税 所 得 额 25% 第 75 页, 共 124 页

76 仅 为 年 报 填 制 附 注 用 5. 税 项 - 续 存 在 不 同 企 业 所 得 税 税 率 纳 税 主 体 的 说 明 : 纳 税 主 体 名 称 企 业 所 得 税 税 率 天 图 咨 询 有 限 公 司 16.50% Tiantu Capital Management Company (Cayman) 0% Tiantu Investments Limited 0% 6. 货 币 资 金 合 并 年 末 余 额 年 初 余 额 项 目 原 币 金 额 折 算 率 原 币 金 额 折 算 率 现 金 : 人 民 币 28, , , , 美 元 银 行 存 款 : 港 币 683, , 美 元 6,652, ,198, 人 民 币 318,140, ,140, ,063, ,063, 合 计 361,940, ,077, 公 司 年 末 余 额 年 初 余 额 项 目 原 币 金 额 折 算 率 原 币 金 额 折 算 率 现 金 : 人 民 币 17, , , , 银 行 存 款 : 人 民 币 31,766, ,766, ,370, ,370, 合 计 31,783, ,382, 应 收 股 利 年 末 余 额 合 并 年 初 余 额 应 收 周 黑 鸭 食 品 股 份 有 限 公 司 分 红 款 28,320, 第 76 页, 共 124 页

77 仅 为 年 报 填 制 附 注 用 8. 其 他 应 收 款 (1) 其 他 应 收 款 账 龄 分 析 如 下 : 合 并 年 末 余 额 年 初 余 额 账 龄 金 额 比 例 坏 账 准 备 账 面 价 值 金 额 比 例 坏 账 准 备 账 面 价 值 % % 1 年 以 内 384,542, ,541, ,000, ,349, ,349, 至 2 年 2, , ,628, ,000, ,628, 至 3 年 30,000, ,000, ,000, ,842, ,838, , 年 以 上 54,131, ,713, ,418, ,696, , ,821, 合 计 468,677, ,255, ,422, ,516, ,713, ,802, 公 司 年 末 余 额 年 初 余 额 类 别 金 额 比 例 坏 账 准 备 账 面 价 值 金 额 比 例 坏 账 准 备 账 面 价 值 % % 1 年 以 内 382,328, ,328, ,419, ,419, 至 2 年 72, , ,061, ,061, 至 3 年 8, , ,677, ,677, 年 以 上 4,677, ,677, ,397, ,397, 合 计 387,087, ,087, ,556, ,556, (2) 其 他 应 收 款 按 类 别 披 露 如 下 : 合 并 年 末 余 额 年 初 余 额 类 别 金 额 比 例 坏 账 准 备 账 面 价 值 金 额 比 例 坏 账 准 备 账 面 价 值 % % 单 项 金 额 重 大 的 款 项 465,390, ,255, ,135, ,496, ,713, ,783, 其 他 不 重 大 的 款 项 3,286, ,286, ,019, ,019, 合 计 468,677, ,255, ,422, ,516, ,713, ,802, 公 司 年 末 余 额 年 初 余 额 类 别 金 额 比 例 坏 账 准 备 账 面 价 值 金 额 比 例 坏 账 准 备 账 面 价 值 % % 单 项 金 额 重 大 的 款 项 386,217, ,217, ,872, ,872, 其 他 不 重 大 的 款 项 870, , ,683, ,683, 合 计 387,087, ,087, ,556, ,556, 单 项 金 额 重 大 的 款 项 为 单 项 金 额 计 人 民 币 1,000, 元 以 上 ( 含 人 民 币 1,000, 元 ) 的 其 他 应 收 款 第 77 页, 共 124 页

78 仅 为 年 报 填 制 附 注 用 8. 其 他 应 收 款 - 续 (3) 年 末 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 合 并 年 末 余 额 年 初 余 额 金 额 比 例 坏 账 准 备 账 面 价 值 金 额 比 例 坏 账 准 备 账 面 价 值 % % 其 他 应 收 款 ( 按 单 位 ) 北 京 英 力 生 科 新 材 料 技 术 有 限 公 司 ( 注 1) 18,113, ,113, ,113, ,113, 江 苏 众 瀛 联 合 数 据 科 技 有 限 公 司 ( 注 1) 24,600, ,600, ,600, ,600, 上 海 朝 晓 生 物 科 技 有 限 公 司 ( 注 2) 10,596, ,541, ,055, 合 计 53,310, ,255, ,055, ,713, ,713, 注 1: 因 债 务 人 发 生 了 严 重 的 财 务 困 难 或 偿 还 能 力 恶 化, 本 集 团 将 应 收 该 债 务 人 的 款 项 全 额 计 提 坏 账 准 备 注 2: 因 债 务 人 逾 期 未 归 还 款 项, 本 集 团 根 据 其 还 款 能 力 将 应 收 该 债 务 人 的 款 项 部 分 计 提 坏 账 准 备 (4) 按 欠 款 方 归 集 的 年 末 余 额 前 五 名 的 其 他 应 收 款 情 况 : 合 并 占 其 他 应 收 款 年 末 余 额 坏 账 准 备 单 位 名 称 款 项 的 性 质 年 末 余 额 账 龄 合 计 数 的 比 例 年 末 余 额 % 爱 车 汇 ( 北 京 ) 科 技 有 限 责 任 公 司 借 款 150,000, 年 以 内 汪 牧 远 项 目 处 置 款 97,924, 年 以 内 深 圳 市 百 果 园 实 业 发 展 有 限 公 司 借 款 63,000, 年 以 内 杭 州 卷 豆 网 络 有 限 公 司 借 款 50,000, 年 以 内 北 京 景 鸿 汇 金 投 资 管 理 有 限 责 任 公 司 借 款 29,372, 至 3 年 合 计 390,297, 其 他 流 动 资 产 合 并 及 公 司 项 目 年 末 余 额 年 初 余 额 其 他 流 动 资 产 910,000, 其 他 流 动 资 产 系 本 公 司 于 2015 年 12 月 30 日 购 入 的 低 风 险 稳 健 型 银 行 理 财 产 品, 到 期 日 为 2016 年 1 月 4 日 本 公 司 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 对 其 进 行 后 续 计 量, 在 终 止 确 认 发 生 减 值 或 摊 销 时 产 生 的 利 得 或 损 失, 计 入 当 期 损 益 第 78 页, 共 124 页

79 仅 为 年 报 填 制 附 注 用 10. 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 合 并 项 目 年 末 余 额 年 初 余 额 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 4,101,833, ,496,463, 其 中 : 权 益 工 具 投 资 ( 注 ) 4,101,833, ,496,463, 合 计 4,101,833, ,496,463, 注 : 本 集 团 持 有 的 权 益 工 具 投 资 主 要 为 对 其 他 公 司 的 股 权 投 资, 根 据 本 集 团 的 投 资 策 略, 本 集 团 对 该 类 金 融 资 产 以 公 允 价 值 为 基 础 进 行 管 理 和 评 价, 因 此 将 其 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 进 行 核 算 本 集 团 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 明 细 项 目 列 示 如 下 : 合 并 项 目 年 末 余 额 年 初 余 额 项 目 1 688,789, ,012, 深 圳 市 百 果 园 实 业 发 展 有 限 公 司 350,000, Mogu Holdings Limited 259,744, 上 海 普 景 信 息 科 技 有 限 公 司 211,333, 荣 信 电 力 电 子 股 份 有 限 公 司 206,976, 北 京 中 金 云 网 科 技 有 限 公 司 206,279, 中 广 天 择 传 媒 股 份 有 限 公 司 174,335, ,839, 北 京 金 软 瑞 彩 科 技 有 限 公 司 129,520, ,506, 山 东 德 州 扒 鸡 股 份 有 限 公 司 123,954, ,861, 雅 酷 时 空 科 技 开 发 ( 北 京 ) 有 限 公 司 121,855, ,405, 北 京 倍 乐 优 学 教 育 咨 询 股 份 公 司 104,680, ,680, 慈 铭 健 康 体 检 管 理 集 团 股 份 有 限 公 司 - 156,434, 深 圳 市 梦 网 科 技 股 份 有 限 公 司 - 137,463, 伊 美 尔 ( 北 京 ) 控 股 集 团 有 限 公 司 - 125,845, 其 他 1,524,364, ,266,415, 合 计 4,101,833, ,496,463, 第 79 页, 共 124 页

80 仅 为 年 报 填 制 附 注 用 10. 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 - 续 公 司 项 目 年 末 余 额 年 初 余 额 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 146,795, ,839, 其 中 : 权 益 工 具 投 资 146,795, ,839, 合 计 146,795, ,839, 可 供 出 售 金 融 资 产 (1) 可 供 出 售 金 融 资 产 情 况 合 并 年 末 余 额 项 目 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 可 供 出 售 权 益 工 具 按 公 允 价 值 计 量 100, , 按 成 本 计 量 合 计 100, , 合 并 及 公 司 年 初 余 额 项 目 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 可 供 出 售 权 益 工 具 按 公 允 价 值 计 量 3,000, ,000, (2) 年 末 按 公 允 价 值 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 合 并 年 末 在 被 投 资 单 位 被 投 资 单 位 份 额 比 例 年 初 余 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 余 额 % 深 圳 天 图 股 权 投 资 基 金 管 理 企 业 ( 有 限 合 伙 ) ,000, ,900,000.00( 注 ) 100, 注 :2015 年 5 月, 本 集 团 向 关 联 方 处 置 所 持 有 的 深 圳 天 图 股 权 投 资 基 金 管 理 企 业 ( 有 限 合 伙 )29% 的 份 额, 详 见 附 注 43(6) 第 80 页, 共 124 页

81 仅 为 年 报 填 制 附 注 用 11. 可 供 出 售 金 融 资 产 - 续 (3) 年 末 按 成 本 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 合 并 年 末 在 被 投 资 单 位 被 投 资 单 位 份 额 比 例 年 初 余 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 余 额 % Tiantu Executive Partnership, L.P ( 注 ) 注 :2015 年 6 月, 本 集 团 子 公 司 天 图 咨 询 有 限 公 司 与 Tiantu Executive Partnership, L.P. 的 有 限 合 伙 人 签 署 出 资 份 额 转 让 协 议, 转 让 完 成 后 成 为 该 合 伙 企 业 的 有 限 合 伙 人 由 于 该 权 益 工 具 投 资 在 活 跃 市 场 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量, 故 按 照 成 本 计 量 第 81 页, 共 124 页

82 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 12. 长 期 股 权 投 资 本 年 宣 告 发 放 的 对 子 公 司 的 投 资 年 初 余 额 本 年 追 加 投 资 本 年 减 少 投 资 年 末 余 额 减 值 准 备 余 额 现 金 股 利 或 利 润 天 津 天 图 兴 华 股 权 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) - 929,121, ,121, 天 津 天 图 兴 盛 股 权 投 资 基 金 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 417, ,922, , ,922, 苏 州 天 图 兴 苏 股 权 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) - 501,673, ,673, 杭 州 天 图 兴 杭 股 权 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) - 399,541, ,541, 深 圳 市 天 图 兴 瑞 创 业 投 资 有 限 公 司 - 251,933, ,933, ,000, 杭 州 天 图 资 本 管 理 有 限 公 司 - 112,000, ,000, 天 图 咨 询 有 限 公 司 - 31,538, ,538, 北 京 天 图 兴 北 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) - 25,000, ,000, 深 圳 天 图 兴 诚 投 资 管 理 有 限 公 司 - 10,000, ,000, 合 计 417, ,066,731, , ,066,731, ,000, 本 公 司 之 子 公 司 向 本 公 司 转 移 资 金 的 能 力 未 受 到 限 制 第 82 页, 共 124 页

83 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 13. 固 定 资 产 2015 年 度 合 并 公 司 电 子 设 备 电 子 设 备 项 目 运 输 设 备 及 其 他 合 计 运 输 设 备 及 其 他 合 计 原 值 年 初 余 额 586, ,275, ,862, , ,275, ,862, 因 企 业 合 并 增 加 - 6, , 本 年 购 置 - 399, , , , 年 末 余 额 586, ,681, ,268, , ,590, ,176, 累 计 折 旧 年 初 余 额 462, ,132, ,594, , ,132, ,594, 本 年 计 提 额 95, , , , , , 年 末 余 额 557, ,613, ,171, , ,605, ,163, 净 额 年 初 余 额 124, ,143, ,267, , ,143, ,267, 年 末 余 额 28, ,068, ,096, , , ,013, 年 度 合 并 及 公 司 电 子 设 备 项 目 运 输 设 备 及 其 他 合 计 原 值 年 初 余 额 586, ,161, ,748, 本 年 购 置 - 114, , 年 末 余 额 586, ,275, ,862, 累 计 折 旧 年 初 余 额 340, , ,051, 本 年 计 提 额 121, , , 年 末 余 额 462, ,132, ,594, 净 额 年 初 余 额 246, ,450, ,696, 年 末 余 额 124, ,143, ,267, 第 83 页, 共 124 页

84 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 14. 商 誉 被 投 资 项 目 名 称 合 并 或 形 成 商 誉 的 事 项 年 初 余 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 余 额 天 图 咨 询 有 限 公 司 - 56, , 本 公 司 于 2015 年 7 月 收 购 了 天 图 咨 询 有 限 公 司 100% 的 股 权, 本 集 团 将 收 购 对 价 与 天 图 咨 询 有 限 公 司 购 买 日 净 资 产 公 允 价 值 的 差 额 计 人 民 币 56, 元 确 认 为 商 誉 本 集 团 对 商 誉 进 行 了 减 值 测 试, 经 测 试 后 确 认 商 誉 无 需 计 提 减 值 准 备 15. 长 期 待 摊 费 用 年 末 余 额 合 并 年 初 余 额 装 修 费 用 及 其 他 - 40, 递 延 所 得 税 负 债 (1) 递 延 所 得 税 负 债 合 并 应 纳 税 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 负 债 项 目 年 末 余 额 年 初 余 额 年 末 余 额 年 初 余 额 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 变 动 418,289, ,511, ,572, ,377, 公 司 应 纳 税 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 负 债 项 目 年 末 余 额 年 初 余 额 年 末 余 额 年 初 余 额 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 变 动 10,064, ,125, ,516, ,281, 第 84 页, 共 124 页

85 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 16. 递 延 所 得 税 负 债 - 续 (2) 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 明 细 年 末 余 额 合 并 年 初 余 额 可 抵 扣 亏 损 223, ,065, 年 末 余 额 公 司 年 初 余 额 可 抵 扣 亏 损 - 2,859, 其 他 非 流 动 资 产 年 末 余 额 合 并 年 初 余 额 房 屋 租 赁 押 金 - 595, 短 期 借 款 合 并 及 公 司 年 末 余 额 年 初 余 额 银 行 借 款 70,000, 本 集 团 银 行 借 款 系 2015 年 10 月 8 日 向 中 信 银 行 深 圳 分 行 借 入 的 浮 动 利 率 借 款, 借 款 利 率 为 中 国 人 民 银 行 同 期 贷 款 基 准 利 率 上 浮 10%, 借 款 到 期 日 为 2016 年 10 月 8 日, 由 本 集 团 关 联 公 司 深 圳 市 天 图 创 业 投 资 有 限 公 司 及 最 终 控 制 人 王 永 华 先 生 提 供 连 带 责 任 保 证, 同 时 王 永 华 先 生 的 一 致 行 动 人 李 文 女 士 以 其 名 下 房 产 向 银 行 提 供 抵 押 第 85 页, 共 124 页

86 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 19. 应 付 职 工 薪 酬 (1) 应 付 职 工 薪 酬 列 示 合 并 项 目 年 初 余 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 余 额 短 期 薪 酬 930, ,423, ,353, 离 职 后 福 利 - 设 定 提 存 计 划 - 733, , 合 计 930, ,156, ,086, 公 司 项 目 年 初 余 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 余 额 短 期 薪 酬 - 1,400, ,400, 离 职 后 福 利 - 设 定 提 存 计 划 - 56, , 合 计 - 1,456, ,456, (2) 短 期 薪 酬 列 示 合 并 项 目 年 初 余 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 余 额 工 资 奖 金 津 贴 补 贴 930, ,288, ,218, 职 工 福 利 费 - 355, , 社 会 保 险 费 - 332, , 其 中 : 医 疗 保 险 费 - 296, , 工 伤 保 险 费 - 12, , 生 育 保 险 费 - 23, , 住 房 公 积 金 - 446, , 合 计 930, ,423, ,353, 第 86 页, 共 124 页

87 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 19. 应 付 职 工 薪 酬 - 续 (2) 短 期 薪 酬 列 示 - 续 公 司 项 目 年 初 余 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 余 额 工 资 奖 金 津 贴 补 贴 - 1,336, ,336, 职 工 福 利 费 - 7, , 社 会 保 险 费 - 23, , 其 中 : 医 疗 保 险 费 - 20, , 工 伤 保 险 费 生 育 保 险 费 - 1, , 住 房 公 积 金 - 33, , 合 计 - 1,400, ,400, (3) 设 定 提 存 计 划 合 并 项 目 年 初 余 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 余 额 基 本 养 老 保 险 - 700, , 失 业 保 险 费 - 33, , 合 计 - 733, , 本 集 团 按 规 定 参 加 由 政 府 机 构 设 立 的 养 老 保 险 失 业 保 险 计 划, 根 据 该 等 计 划, 本 集 团 分 别 按 员 工 基 本 工 资 的 14% 2%( 部 分 外 地 员 工 :20% 1%) 每 月 向 该 等 计 划 缴 存 费 用 除 上 述 每 月 缴 存 费 用 外, 本 集 团 不 再 承 担 进 一 步 支 付 义 务 相 应 的 支 出 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 本 集 团 2015 年 度 应 分 别 向 养 老 保 险 失 业 保 险 计 划 缴 存 费 用 人 民 币 700, 元 及 人 民 币 33, 元 (2014 年 : 人 民 币 428, 元 及 人 民 币 19, 元 ) 于 2015 年 12 月 31 日, 本 集 团 无 应 缴 存 费 用 第 87 页, 共 124 页

88 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 19. 应 付 职 工 薪 酬 - 续 (3) 设 定 提 存 计 划 - 续 公 司 项 目 年 初 余 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 余 额 基 本 养 老 保 险 - 53, , 失 业 保 险 费 - 2, , 合 计 - 56, , 本 公 司 2015 年 度 应 分 别 向 养 老 保 险 失 业 保 险 计 划 缴 存 费 用 人 民 币 53, 元 及 人 民 币 2, 元 (2014 年 : 无 ) 于 2015 年 12 月 31 日, 本 公 司 无 应 缴 存 费 用 20. 应 交 税 费 年 末 余 额 合 并 年 初 余 额 企 业 所 得 税 66,120, ,925, 营 业 税 977, , 城 市 维 护 建 设 费 68, 教 育 费 附 加 29, 地 方 教 育 费 附 加 19, 印 花 税 (13,942.47) (7,182.77) 个 人 所 得 税 257, , 合 计 67,458, ,458, 年 末 余 额 公 司 年 初 余 额 企 业 所 得 税 18,972, 营 业 税 2, , 个 人 所 得 税 42, 合 计 19,017, , 第 88 页, 共 124 页

89 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 21. 其 他 应 付 款 年 末 余 额 合 并 年 初 余 额 应 付 投 资 款 337,580, ,220, 应 付 业 务 及 管 理 费 14,343, ,960, 关 联 方 资 金 往 来 18,339,950.88( 注 ) 50,425, 其 他 1,599, ,082, 合 计 371,864, ,688, 注 : 详 见 附 注 43(8) 年 末 余 额 公 司 年 初 余 额 关 联 方 资 金 往 来 71,706,370.61( 注 ) 83,143, 应 付 投 资 款 21,904, 应 付 业 务 及 管 理 费 6,840, 其 他 32, 合 计 100,484, ,143, 注 : 详 见 附 注 43(8) 22. 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 第 三 方 在 结 构 化 年 末 余 额 合 并 年 初 余 额 主 体 中 享 有 的 权 益 354,356, ,253,523, 本 集 团 将 具 有 控 制 权 的 结 构 化 主 体 纳 入 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围, 由 于 本 集 团 具 有 合 约 义 务 以 现 金 或 金 融 资 产 赎 回 结 构 化 主 体 份 额, 因 此 本 集 团 将 本 集 团 以 外 各 方 持 有 的 结 构 化 主 体 份 额 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 上 述 结 构 化 主 体 均 为 本 集 团 发 起 设 立 的 股 权 投 资 基 金 基 金 出 资 人 协 议 约 定 基 金 的 经 营 目 的 是 通 过 资 本 增 值 和 投 资 收 益 为 出 资 人 获 得 回 报, 本 集 团 以 公 允 价 值 为 基 础 评 价 各 基 金 的 业 绩, 为 此 本 集 团 将 本 集 团 以 外 各 方 持 有 的 结 构 化 主 体 份 额 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 本 集 团 未 来 需 以 现 金 赎 回 的 结 构 化 主 体 份 额 的 金 额 由 结 构 化 主 体 自 身 公 允 价 值 决 定, 没 有 以 合 约 形 式 规 定 到 期 应 付 给 本 集 团 以 外 持 有 结 构 化 主 体 的 各 方 的 具 体 金 额 第 89 页, 共 124 页

90 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 23. 股 本 合 并 及 公 司 项 目 年 初 余 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 余 额 股 本 5,000, ,773, ,773, 年 末 余 额 年 初 余 额 出 资 比 例 金 额 出 资 比 例 金 额 % % 股 东 名 称 王 永 华 ,800, ,000, 深 圳 市 帕 拉 丁 九 号 资 本 管 理 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) ,977, 深 圳 市 业 海 通 投 资 发 展 有 限 公 司 ,800, 苏 州 大 得 宏 强 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) ,580, 深 圳 天 图 兴 智 投 资 企 业 ( 有 限 合 伙 ) ,750, 深 圳 天 图 兴 和 投 资 企 业 ( 有 限 合 伙 ) ,750, 国 创 元 禾 创 业 投 资 基 金 ( 有 限 合 伙 ) ,507, 冯 卫 东 ,000, 浙 江 中 国 小 商 品 城 集 团 股 份 有 限 公 司 ,004, 杨 辉 生 ,731, 其 他 股 东 ,871, ,773, ,000, 本 公 司 前 身 为 深 圳 天 图, 由 自 然 人 王 永 华 以 现 金 出 资 人 民 币 1,000, 元 成 立 2010 年 12 月, 经 股 东 会 决 议 批 准, 自 然 人 王 永 华 以 现 金 增 资 人 民 币 4,000, 元 此 次 增 资 经 深 圳 正 风 利 富 会 计 师 事 务 所 出 具 的 深 正 验 字 [2010] 第 B017 号 验 资 报 告 审 验 确 认 深 圳 天 图 于 2010 年 12 月 22 日 完 成 该 增 资 事 项 的 工 商 变 更 登 记 2015 年 5 月, 经 股 东 会 决 议 批 准, 王 永 华 冯 卫 东 杨 辉 生 刘 星 邹 云 丽 李 小 毅 深 圳 天 图 兴 智 投 资 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 深 圳 天 图 兴 和 投 资 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 以 现 金 对 深 圳 天 图 增 资 人 民 币 345,000, 元 深 圳 天 图 于 2015 年 5 月 13 日 完 成 该 增 资 事 项 的 工 商 变 更 登 记 2015 年 6 月, 经 股 东 会 决 议 批 准, 深 圳 天 图 以 2015 年 5 月 31 日 的 账 面 净 资 产 折 股 整 体 变 更 为 本 公 司, 并 于 2015 年 7 月 22 日 取 得 深 圳 市 市 场 监 督 管 理 局 核 发 的 D 号 营 业 执 照 本 次 用 于 折 股 的 净 资 产 共 计 人 民 币 358,671, 元, 其 中 实 收 资 本 计 人 民 币 350,000, 元, 资 本 公 积 计 人 民 币 12,000, 元, 盈 余 公 积 计 人 民 币 728, 元, 未 分 配 利 润 计 人 民 币 (4,056,969.78) 元, 折 合 350,000,000 股 股 份, 每 股 面 值 人 民 币 1.00 元, 共 计 折 合 注 册 资 本 人 民 币 350,000, 元, 用 于 折 合 的 净 资 产 超 过 注 册 资 本 的 部 分 人 民 币 8,671, 元 计 入 资 本 公 积 此 次 整 体 变 更 设 立 股 份 有 限 公 司 时 的 注 册 资 本 已 经 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 深 圳 分 所 审 验, 并 于 2015 年 7 月 20 日 出 具 德 勤 深 圳 报 ( 验 ) 字 (15) 第 0004 号 验 资 报 告 第 90 页, 共 124 页

91 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 23. 股 本 - 续 2015 年 10 月, 经 股 东 会 决 议 批 准, 本 公 司 非 公 开 发 行 股 票 117,387,036 股, 每 股 面 值 为 人 民 币 1.00 元, 新 增 注 册 资 本 计 人 民 币 117,387, 元, 各 股 东 以 其 分 别 持 有 的 本 公 司 下 属 的 结 构 化 主 体 的 股 权 或 份 额 作 价 人 民 币 2,683,127, 元 出 资, 其 中 : 人 民 币 117,387, 元 作 为 注 册 资 本 出 资 ; 人 民 币 2,565,740, 元 作 为 资 本 公 积 此 次 增 资 于 2015 年 10 月 9 日 完 成, 增 资 后 本 公 司 注 册 资 本 和 实 收 股 本 变 更 为 人 民 币 467,387, 元 此 次 增 资 经 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 以 德 师 报 ( 验 ) 字 (15) 第 1522 号 验 资 报 告 审 验 确 认 本 公 司 于 2015 年 12 月 10 日 完 成 该 次 增 资 事 项 的 工 商 变 更 登 记 2015 年 12 月, 经 股 东 会 决 议 批 准, 本 公 司 非 公 开 发 行 股 票 52,386,074 股, 每 股 面 值 为 人 民 币 1.00 元, 新 增 注 册 资 本 计 人 民 币 52,386, 元, 由 深 圳 市 帕 拉 丁 九 号 资 本 管 理 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 以 人 民 币 1,188,050, 元 现 金 认 购 51,977,311 股, 其 中 : 人 民 币 51,977, 元 作 为 注 册 资 本 出 资, 人 民 币 1,136,073, 元 作 为 资 本 公 积 ; 湖 南 华 剑 实 业 有 限 公 司 以 其 持 有 的 天 津 天 图 兴 华 股 权 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 的 份 额 作 价 人 民 币 9,343, 元 认 购 408,763 股, 其 中 : 人 民 币 408, 元 作 为 注 册 资 本 出 资, 人 民 币 8,934, 元 作 为 资 本 公 积 此 次 增 资 于 2015 年 12 月 2 日 完 成, 增 资 后 本 公 司 注 册 资 本 和 实 收 股 本 变 更 为 人 民 币 519,773, 元 此 次 增 资 经 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 以 德 师 报 ( 验 ) 字 (15) 第 1705 号 验 资 报 告 审 验 确 认 本 公 司 于 2016 年 1 月 13 日 完 成 该 次 增 资 事 项 的 工 商 变 更 登 记 24. 资 本 公 积 合 并 项 目 年 初 余 额 本 年 增 加 数 本 年 减 少 数 年 末 余 额 资 本 溢 价 - 投 资 者 投 入 的 资 本 - 3,719,419, ( 注 1) 140,973, ( 注 2) 3,578,446, 同 一 控 制 下 合 并 形 成 的 差 额 313,062, ,062,947.36( 注 3) - 313,062, ,719,419, ,364, ,578,446, 注 1: 其 中, 人 民 币 3,710,747, 元 系 本 公 司 本 年 非 公 开 发 行 股 票 时 股 东 缴 纳 出 资 金 额 超 过 股 本 部 分 的 金 额 ; 人 民 币 8,671, 元 系 本 公 司 整 体 变 更 设 立 股 份 有 限 公 司 时 折 股 的 净 资 产 超 过 注 册 资 本 的 部 分, 详 见 附 注 23 注 2: 如 附 注 23 所 述, 本 公 司 2015 年 10 月 9 日 及 2015 年 12 月 2 日 以 非 公 开 发 行 股 票 的 方 式, 购 买 纳 入 本 集 团 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构 化 主 体 的 其 他 持 有 人 享 有 的 权 益, 本 公 司 以 非 公 开 发 行 股 份 的 方 式 支 付 的 对 价 分 别 为 人 民 币 2,683,127, 元 及 人 民 币 9,343, 元, 按 照 新 增 持 股 比 例 应 享 有 的 结 构 化 主 体 自 合 并 日 起 持 续 计 算 的 购 买 日 净 资 产 份 额 分 别 为 人 民 币 2,557,818, 元 及 人 民 币 5,679, 元, 差 额 计 人 民 币 128,973, 元, 冲 减 资 本 公 积 如 附 注 23 所 述, 本 公 司 整 体 变 更 设 立 股 份 有 限 公 司 时, 用 于 折 股 的 资 本 公 积 计 人 民 币 12,000, 元 第 91 页, 共 124 页

92 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 24. 资 本 公 积 - 续 注 3: 系 由 于 同 一 控 制 下 企 业 合 并 将 被 合 并 的 子 公 司 和 结 构 化 主 体 纳 入 本 集 团 合 并 财 务 报 表 范 围 而 产 生 的 差 额 公 司 项 目 年 初 余 额 本 年 增 加 数 本 年 减 少 数 年 末 余 额 资 本 溢 价 - 投 资 者 投 入 的 资 本 - 3,719,419, ( 注 1) - 3,719,419, 同 一 控 制 下 合 并 形 成 的 差 额 - 12,000,429.56( 注 2) 12,000, ,731,420, ,000, ,719,419, 注 1: 其 中, 人 民 币 3,710,747, 元 系 本 公 司 本 年 非 公 开 发 行 股 票 时 股 东 缴 纳 出 资 金 额 超 过 股 本 部 分 的 金 额 ; 人 民 币 8,671, 元 系 本 公 司 整 体 变 更 设 立 股 份 有 限 公 司 时 折 股 的 净 资 产 超 过 注 册 资 本 的 部 分, 详 见 附 注 23 注 2: 系 同 一 控 制 下 企 业 合 并 支 付 的 合 并 对 价 与 被 合 并 方 所 有 者 权 益 账 面 价 值 份 额 的 差 额 25. 其 他 综 合 收 益 年 末 余 额 合 并 年 初 余 额 外 币 报 表 折 算 差 额 115, 盈 余 公 积 合 并 及 公 司 项 目 年 初 余 额 本 年 增 加 数 本 年 减 少 数 年 末 余 额 法 定 盈 余 公 积 金 728, ,783, , ,783, 注 : 详 见 附 注 23 第 92 页, 共 124 页

93 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 27. 未 分 配 利 润 本 年 合 并 上 年 年 初 未 分 配 利 润 245,476, ,768, 加 : 本 年 净 利 润 454,815, ,742, 减 : 提 取 盈 余 公 积 10,783, , 减 : 净 资 产 整 体 折 股 (4,056,969.78) ( 注 ) - 年 末 未 分 配 利 润 693,565, ,476, 截 至 2015 年 12 月 31 日 止, 本 集 团 未 分 配 利 润 余 额 中 包 括 子 公 司 已 提 取 的 盈 余 公 积 为 人 民 币 17,752, 元 (2014 年 12 月 31 日 : 人 民 币 0 元 ) 公 司 本 年 上 年 年 初 未 分 配 利 润 307, (438,567.84) 加 : 本 年 净 利 润 107,836, , 减 : 提 取 盈 余 公 积 10,783, , 减 : 净 资 产 整 体 折 股 (4,056,969.78) ( 注 ) - 年 末 未 分 配 利 润 101,416, , 注 : 详 见 附 注 基 金 管 理 费 收 入 本 年 发 生 额 合 并 上 年 发 生 额 基 金 管 理 费 收 入 5,571, 第 93 页, 共 124 页

94 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 29. 投 资 收 益 本 年 发 生 额 合 并 上 年 发 生 额 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 75,617, ,894, 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 ( 损 失 ) 4,056, ,358, 合 计 79,673, ,252, (1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 合 并 项 目 本 年 发 生 额 上 年 发 生 额 周 黑 鸭 食 品 股 份 有 限 公 司 70,798, ,895, 曼 卡 龙 珠 宝 股 份 有 限 公 司 2,995, 北 京 福 奈 特 洗 衣 服 务 有 限 公 司 1,338, 深 圳 市 梦 网 科 技 股 份 有 限 公 司 - 1,948, 中 广 天 择 传 媒 股 份 有 限 公 司 - 1,876, 慈 铭 健 康 体 检 管 理 集 团 股 份 有 限 公 司 - 1,260, 其 他 484, , 合 计 75,617, ,894, (2) 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 ( 损 失 ) 合 并 项 目 本 年 发 生 额 上 年 发 生 额 伊 美 尔 ( 北 京 ) 控 股 集 团 有 限 公 司 4,079, 北 京 中 能 环 科 技 术 发 展 有 限 公 司 (23,290.86) - 慈 铭 健 康 体 检 管 理 集 团 股 份 有 限 公 司 - 2,996, 纳 晶 科 技 股 份 有 限 公 司 - 4,563, 深 圳 市 数 视 通 科 技 股 份 有 限 公 司 - 797, 其 他 (175.90) - 合 计 4,056, ,358, 第 94 页, 共 124 页

95 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 29. 投 资 收 益 - 续 公 司 本 年 发 生 额 上 年 发 生 额 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 - 169, 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 ( 损 失 ) - 92, 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 139,000, 合 计 139,000, , (1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 公 司 项 目 本 年 发 生 额 上 年 发 生 额 中 广 天 择 传 媒 股 份 有 限 公 司 - 169, (2) 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 ( 损 失 ) 公 司 项 目 本 年 发 生 额 上 年 发 生 额 纳 晶 科 技 股 份 有 限 公 司 - 92, (3) 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 公 司 项 目 本 年 发 生 额 上 年 发 生 额 深 圳 市 天 图 兴 瑞 创 业 投 资 有 限 公 司 139,000, 年 12 月 9 日 及 2015 年 12 月 17 日, 本 公 司 之 子 公 司 深 圳 市 天 图 兴 瑞 创 业 投 资 有 限 公 司 宣 告 并 发 放 股 利 合 计 人 民 币 139,000, 元 第 95 页, 共 124 页

96 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 30. 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 ) 本 年 发 生 额 合 并 上 年 发 生 额 产 生 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 ) 的 来 源 : - 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 579,437, ,548, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 (12,356,193.55) (132,426,866.25) 合 计 567,081, ,121, (1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 产 生 的 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 ) 合 并 项 目 本 年 发 生 额 上 年 发 生 额 北 京 中 金 云 网 科 技 有 限 公 司 ( 注 ) 168,041, 项 目 1 153,090, ,011, 荣 信 电 力 电 子 股 份 有 限 公 司 ( 注 ) 59,992, 深 圳 彼 爱 钻 石 有 限 公 司 39,419, (52,357,200.00) 厦 门 美 家 邦 科 技 股 份 有 限 公 司 ( 注 ) 36,000, 其 他 122,894, ,894, 合 计 579,437, ,548, 注 : 系 本 集 团 2015 年 度 新 增 投 资 项 目 公 司 本 年 发 生 额 上 年 发 生 额 产 生 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 ) 的 来 源 : - 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 4,939, ,862, 公 司 项 目 本 年 发 生 额 上 年 发 生 额 中 广 天 择 传 媒 股 份 有 限 公 司 4,939, ,862, 第 96 页, 共 124 页

97 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 31. 营 业 税 金 及 附 加 本 年 发 生 额 合 并 上 年 发 生 额 营 业 税 2,253, ,062, 城 市 维 护 建 设 税 157, , 教 育 费 附 加 71, , 地 方 教 育 费 附 加 41, , 地 方 水 利 建 设 基 金 15, , 合 计 2,540, ,210, 业 务 及 管 理 费 本 年 发 生 额 合 并 上 年 发 生 额 咨 询 费 16,345, ,481, 职 工 薪 酬 15,156, ,152, 差 旅 费 9,554, ,133, 租 赁 及 物 管 费 4,580, ,847, 审 计 费 2,062, , 办 公 费 914, , 业 务 招 待 费 706, , 其 他 5,958, ,451, 合 计 55,278, ,474, 公 司 本 年 发 生 额 上 年 发 生 额 咨 询 费 6,032, , 差 旅 费 1,990, , 审 计 费 1,644, , 职 工 薪 酬 1,456, 租 赁 及 物 管 费 1,440, 业 务 招 待 费 303, , 办 公 费 363, , 其 他 1,852, , 合 计 15,083, ,630, 第 97 页, 共 124 页

98 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 33. 财 务 费 用 本 年 发 生 额 合 并 上 年 发 生 额 利 息 支 出 860, 减 : 利 息 收 入 1,532, , 手 续 费 支 出 33, , 合 计 (638,282.26) (836,223.84) 本 年 发 生 额 公 司 上 年 发 生 额 利 息 支 出 860, 减 : 利 息 收 入 272, , 手 续 费 支 出 5, , 合 计 594, , 资 产 减 值 损 失 本 年 发 生 额 合 并 上 年 发 生 额 坏 账 损 失 4,541, ,113, 营 业 外 收 入 本 年 发 生 额 合 并 上 年 发 生 额 政 府 补 助 ( 注 ) 300, , 注 : 系 杭 州 市 上 城 区 财 政 局 为 鼓 励 金 融 服 务 业 发 展 给 予 本 公 司 之 子 公 司 杭 州 天 图 资 本 管 理 有 限 公 司 的 现 金 奖 励 第 98 页, 共 124 页

99 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 36. 所 得 税 费 用 本 年 发 生 额 合 并 上 年 发 生 额 当 期 所 得 税 费 用 63,308, ,925, 递 延 所 得 税 费 用 20,194, ,892, ,503, ,818, 会 计 利 润 与 所 得 税 费 用 调 整 过 程 本 年 发 生 额 合 并 上 年 发 生 额 会 计 利 润 590,904, ,561, 按 25% 的 税 率 计 算 的 所 得 税 费 用 147,726, ,890, 不 可 抵 扣 费 用 的 纳 税 影 响 79, , 免 税 收 入 的 纳 税 影 响 - (847,218.81) 本 年 未 确 认 可 抵 扣 亏 损 和 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 纳 税 影 响 18, , 使 用 前 期 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 的 影 响 (714,832.27) - 子 公 司 适 用 不 同 税 率 的 影 响 ( 注 1) (159,661,975.97) - 其 他 ( 注 2) 96,056, ,383, 所 得 税 费 用 83,503, ,818, 注 1: 纳 入 本 集 团 合 并 财 务 报 表 的 Tiantu Investments Limited 及 Tiantu Capital Management Company (Cayman) 分 别 设 立 在 英 属 维 京 群 岛 及 开 曼 群 岛, 适 用 的 企 业 所 得 税 税 率 为 零 注 2: 主 要 系 纳 入 本 集 团 合 并 财 务 报 表 的 结 构 化 主 体 部 分 为 有 限 合 伙 企 业, 无 企 业 所 得 税 纳 税 义 务 公 司 本 年 发 生 额 上 年 发 生 额 当 期 所 得 税 费 用 18,972, 递 延 所 得 税 费 用 1,234, , ,206, , 第 99 页, 共 124 页

100 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 36. 所 得 税 费 用 - 续 会 计 利 润 与 所 得 税 费 用 调 整 过 程 - 续 本 年 发 生 额 公 司 上 年 发 生 额 会 计 利 润 128,043, ,492, 按 25% 的 税 率 计 算 的 所 得 税 费 用 32,010, , 不 可 抵 扣 费 用 的 纳 税 影 响 30, , 免 税 收 入 的 纳 税 影 响 (34,750,000.00) - 未 确 认 可 抵 扣 亏 损 和 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 纳 税 影 响 (714,832.27) 149, 其 他 ( 注 ) 23,630, 所 得 税 费 用 20,206, , 注 : 本 公 司 为 天 津 天 图 兴 盛 股 权 投 资 基 金 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 的 法 人 合 伙 人, 根 据 税 法 规 定 该 合 伙 企 业 应 纳 税 所 得 额 归 属 于 本 公 司 的 部 分, 由 本 公 司 缴 纳 企 业 所 得 税 37. 现 金 流 量 表 项 目 (1) 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 合 并 项 目 本 年 发 生 额 上 年 发 生 额 收 回 关 联 方 往 来 款 435,275, ,366, 收 到 与 投 资 管 理 业 务 有 关 的 现 金 5,571, 其 他 1,832, ,965, 合 计 442,679, ,332, (2) 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 合 并 项 目 本 年 发 生 额 上 年 发 生 额 偿 还 关 联 方 往 来 款 416,171, ,959, 咨 询 费 16,345, ,991, 差 旅 费 9,554, ,133, 其 他 12,102, ,896, 合 计 454,172, ,981, 第 100 页, 共 124 页

101 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 37. 现 金 流 量 表 项 目 - 续 (3) 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 合 并 项 目 本 年 发 生 额 上 年 发 生 额 收 回 借 予 被 投 资 项 目 款 项 1,737, (4) 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 合 并 项 目 本 年 发 生 额 上 年 发 生 额 借 予 被 投 资 项 目 款 项 263,000, 购 买 银 行 短 期 理 财 产 品 910,000, 合 计 1,173,000, 现 金 流 量 表 补 充 资 料 (1) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 合 并 本 年 发 生 额 上 年 发 生 额 (a) 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 的 现 金 流 量 : 净 利 润 507,400, ,742, 加 : 资 产 减 值 准 备 4,541, ,113, 固 定 资 产 折 旧 576, , 长 期 待 摊 费 用 摊 销 40, , 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 减 收 益 ) (567,081,182.64) (173,121,432.28) 财 务 费 用 860, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 减 少 ( 减 增 加 ) (886,209,335.80) (198,276,101.48) 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 减 增 加 ) - - 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 减 少 ) 20,194, ,892, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 减 增 加 ) (30,377,187.98) (293,640.92) 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 减 少 ) 307,277, ,779, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 (642,775,667.56) (198,213,224.01) (b) 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 年 末 余 额 361,940, ,077, 减 : 现 金 的 年 初 余 额 378,077, ,334, 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 ( 减 少 ) 额 (16,137,078.55) 227,742, 第 101 页, 共 124 页

102 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 38. 现 金 流 量 表 补 充 资 料 - 续 (1) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 - 续 公 司 本 年 发 生 额 上 年 发 生 额 (a) 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 的 现 金 流 量 : 净 利 润 107,836, , 加 : 固 定 资 产 折 旧 568, , 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 减 收 益 ) (4,939,420.00) (3,862,300.00) 财 务 费 用 860, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 减 少 ( 减 增 加 ) (133,016,580.00) 2,037, 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 减 增 加 ) - 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 减 少 ) 1,234, , 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 减 增 加 ) (50,269,234.36) (9,970,374.33) 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 减 少 ) 36,355, ,036, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 (41,369,376.38) 1,277, (b) 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 年 末 余 额 31,783, ,382, 减 : 现 金 的 年 初 余 额 1,382, , 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 30,401, ,162, (2) 现 金 和 现 金 等 价 物 的 构 成 年 末 余 额 合 并 年 初 余 额 现 金 361,940, ,077, 其 中 : 现 金 28, , 可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 361,911, ,063, 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 361,940, ,077, 第 102 页, 共 124 页

103 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 38. 现 金 流 量 表 补 充 资 料 - 续 (2) 现 金 和 现 金 等 价 物 的 构 成 - 续 年 末 余 额 公 司 年 初 余 额 现 金 31,783, ,382, 其 中 : 现 金 17, , 可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 31,766, ,370, 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 31,783, ,382, 合 并 范 围 的 变 更 (1) 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 (a) 本 年 发 生 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 购 买 日 购 买 日 股 权 股 权 股 权 股 权 购 买 日 的 至 年 末 被 至 年 末 被 被 购 买 方 名 称 取 得 时 点 取 得 成 本 取 得 比 例 取 得 方 式 购 买 日 确 定 依 据 购 买 方 的 收 入 被 购 买 方 的 净 利 润 % 天 图 咨 询 有 限 公 司 2015 年 7 月 1 日 8, 现 金 购 买 2015 年 7 月 1 日 注 267, , Tiantu Capital Management Company (Cayman) 2015 年 8 月 1 日 61, 现 金 购 买 2015 年 8 月 1 日 注 5,571, ,318, 合 计 5,838, ,400, 注 : 本 公 司 与 被 购 买 方 股 东 签 署 股 权 转 让 协 议 并 于 该 日 向 其 支 付 转 让 对 价, 实 际 取 得 对 被 购 买 方 的 控 制 权 (b) 合 并 成 本 及 商 誉 Tiantu Capital Management 天 图 咨 询 Company 合 并 成 本 有 限 公 司 (Cayman) 现 金 8, , 减 : 取 得 的 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 (48,269.00) 61, 商 誉 56, 第 103 页, 共 124 页

104 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 39. 合 并 范 围 的 变 更 - 续 (1) 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 - 续 (c) 被 购 买 方 于 购 买 日 可 辨 认 净 资 产 负 债 Tiantu Capital Management 天 图 咨 询 有 限 公 司 Company(Cayman) 购 买 日 购 买 日 购 买 日 购 买 日 公 允 价 值 账 面 价 值 公 允 价 值 账 面 价 值 资 产 : 货 币 资 金 1,014, ,014, ,714, ,714, 其 他 应 收 款 132, , , , 固 定 资 产 6, , 负 债 : 其 他 应 付 款 1,201, ,201, ,766, ,766, 净 资 产 (48,269.00) (48,269.00) 61, , 第 104 页, 共 124 页

105 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 39. 合 并 范 围 的 变 更 - 续 (2) 同 一 控 制 下 企 业 合 并 (a) 本 年 发 生 的 同 一 控 制 下 企 业 合 并 企 业 合 并 构 成 同 一 合 并 当 年 年 初 合 并 当 年 2014 年 度 中 取 得 的 控 制 下 企 业 合 并 日 的 至 合 并 日 被 年 初 至 合 并 日 2014 年 度 被 被 合 并 方 被 合 并 方 名 称 权 益 比 例 合 并 的 依 据 合 并 日 确 定 依 据 合 并 方 的 收 入 被 合 并 方 的 净 利 润 合 并 方 的 收 入 的 净 利 润 杭 州 天 图 资 本 管 理 有 限 公 司 90.00% 注 年 5 月 19 日 注 2 8,850, ,218, ,240, ,819, 苏 州 天 图 资 本 管 理 有 限 公 司 90.00% 注 年 5 月 25 日 注 2 - (70,411.25) - (205,696.94) 深 圳 天 图 资 本 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 82.80% 注 年 5 月 26 日 注 2 3,895, ,105, (590,926.77) 深 圳 市 天 图 兴 瑞 创 业 投 资 有 限 公 司 23.17% 注 年 5 月 19 日 注 2-11,340, ,882, 天 津 天 图 兴 盛 股 权 投 资 基 金 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 16.34% 注 年 5 月 22 日 注 3-208,714, ,839, 天 津 天 图 兴 华 股 权 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 13.70% 注 年 5 月 26 日 注 3-141,801, ,226, 杭 州 天 图 兴 杭 股 权 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 19.57% 注 年 5 月 19 日 注 2-1,379, (8,977,249.62) 苏 州 天 图 兴 苏 股 权 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 12.72% 注 年 5 月 19 日 注 2-2,897, (18,510,161.27) 注 1: 本 公 司 与 被 合 并 方 在 合 并 前 后 均 受 本 公 司 之 实 际 控 制 人 王 永 华 最 终 控 制, 且 该 控 制 并 非 暂 时 性 的 12,745, ,387, ,240, ,483, 注 2: 本 公 司 与 被 合 并 方 股 东 或 合 伙 人 签 署 股 权 或 出 资 份 额 转 让 协 议 并 于 该 日 向 其 支 付 转 让 对 价, 实 际 取 得 对 被 合 并 方 的 控 制 权 注 3: 本 公 司 向 被 合 并 结 构 化 主 体 权 益 出 让 人 支 付 转 让 对 价, 且 于 该 日 与 该 结 构 化 主 体 签 署 新 的 合 伙 协 议, 根 据 合 伙 协 议 的 约 定, 本 公 司 于 该 日 实 际 取 得 被 合 并 结 构 化 主 体 的 控 制 权 (b) 合 并 成 本 杭 州 天 图 苏 州 天 图 深 圳 天 图 深 圳 市 天 图 天 津 天 图 兴 盛 股 天 津 天 图 兴 华 杭 州 天 图 兴 苏 州 天 图 兴 资 本 管 理 资 本 管 理 资 本 管 理 中 兴 瑞 创 业 投 权 投 资 基 金 合 伙 股 权 投 资 合 伙 杭 股 权 投 资 苏 股 权 投 资 合 并 成 本 有 限 公 司 有 限 公 司 心 ( 有 限 合 伙 ) 资 有 限 公 司 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 现 金 90,000, , ,280, ,873, ,039, ,479, ,000, ,000, 第 105 页, 共 124 页

106 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 39. 合 并 范 围 的 变 更 - 续 (2) 同 一 控 制 下 企 业 合 并 - 续 (c) 合 并 日 被 合 并 方 资 产 负 债 的 账 面 价 值 深 圳 天 图 深 圳 市 天 图 杭 州 天 图 资 本 管 理 有 限 公 司 苏 州 天 图 资 本 管 理 有 限 公 司 资 本 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 兴 瑞 创 业 投 资 有 限 公 司 合 并 日 2014 年 12 月 31 日 合 并 日 2014 年 12 月 31 日 合 并 日 2014 年 12 月 31 日 合 并 日 2014 年 12 月 31 日 资 产 : 货 币 资 金 10,160, , , , ,076, , ,403, ,044, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ,397, ,527, 其 他 应 收 款 317, ,520, ,901, , , ,606, 长 期 股 权 投 资 135,300, ,500, ,058, ,020, 固 定 资 产 , 负 债 : 预 收 款 项 1,770, 应 付 职 工 薪 酬 423, , 应 交 税 费 1,077, ,940, ,788, ,984, 其 他 应 付 款 30,505, ,455, , , ,677, ,324, , , 递 延 所 得 税 负 债 ,893, ,096, 净 资 产 112,000, ,782, (76,108.19) (5,696.94) 11,996, (1,108,867.75) 385,088, ,947, 第 106 页, 共 124 页

107 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 39. 合 并 范 围 的 变 更 - 续 (2) 同 一 控 制 下 企 业 合 并 - 续 (c) 合 并 日 被 合 并 方 资 产 负 债 的 账 面 价 值 - 续 天 津 天 图 兴 盛 股 权 投 资 天 津 天 图 兴 华 股 权 投 资 杭 州 天 图 兴 杭 股 权 苏 州 天 图 兴 苏 股 权 基 金 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 合 并 日 2014 年 12 月 31 日 合 并 日 2014 年 12 月 31 日 合 并 日 2014 年 12 月 31 日 合 并 日 2014 年 12 月 31 日 资 产 : 货 币 资 金 54,276, ,930, ,712, ,926, , ,002, ,420, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 912,891, ,628, ,643, ,897, ,648, ,954, ,181, ,570, 预 付 款 项 ,770, 其 他 应 收 款 46,165, ,372, ,588, ,626, , , 长 期 待 摊 费 用 - 2, , 负 债 : 应 付 职 工 薪 酬 - 315, , 应 交 税 费 40, , , , 其 他 应 付 款 88, ,096, ,765, , , ,599, ,133, 净 资 产 1,013,204, ,489, ,510, ,608, ,589, ,909, ,522, ,024, 第 107 页, 共 124 页

108 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 39. 合 并 范 围 的 变 更 - 续 (3) 其 他 原 因 的 合 并 范 围 变 动 本 公 司 前 身 为 深 圳 天 图,2015 年 5 月, 深 圳 天 图 设 立 深 圳 天 图 兴 诚 投 资 管 理 有 限 公 司, 注 册 资 本 为 人 民 币 10,000, 元, 经 营 范 围 为 投 资 管 理 投 资 咨 询 受 托 管 理 股 权 投 资 基 金 等 2015 年 5 月, 深 圳 天 图 的 关 联 方 深 圳 天 图 股 权 投 资 基 金 管 理 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 与 深 圳 天 图 控 制 的 天 津 天 图 兴 盛 股 权 投 资 基 金 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 和 天 津 天 图 兴 华 股 权 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 签 署 合 伙 协 议, 成 立 深 圳 天 图 兴 卓 投 资 企 业 ( 有 限 合 伙 ), 合 伙 期 限 为 10 年, 作 为 普 通 合 伙 人 的 深 圳 天 图 股 权 投 资 基 金 管 理 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 授 权 深 圳 天 图 控 制 的 深 圳 天 图 资 本 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 根 据 其 独 立 判 断, 从 事 深 圳 天 图 兴 卓 投 资 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 的 各 项 决 策 上 述 合 伙 人 的 认 缴 出 资 额 分 别 为 人 民 币 2,698, 元 人 民 币 24,286, 元 和 人 民 币 5,514, 元 截 至 2015 年 12 月 31 日 止, 各 合 伙 人 尚 未 支 付 认 缴 出 资 款 2015 年 6 月, 本 公 司 及 本 集 团 之 子 公 司 深 圳 天 图 资 本 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 与 第 三 方 签 订 合 伙 协 议, 共 同 设 立 北 京 天 图 兴 北 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 全 体 合 伙 人 认 缴 出 资 总 额 计 人 民 币 2,500,000, 元, 其 中 本 公 司 认 缴 出 资 额 计 人 民 币 450,000, 元, 认 缴 出 资 比 例 18%, 截 至 2015 年 12 月 31 日 止 实 缴 人 民 币 25,000, 元 ; 本 集 团 之 子 公 司 深 圳 天 图 资 本 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 认 缴 出 资 额 计 人 民 币 100,000, 元, 认 缴 出 资 比 例 4%, 截 至 2015 年 12 月 31 日 止 实 缴 人 民 币 25,000, 元 ; 第 三 方 认 缴 出 资 额 计 人 民 币 1,950,000, 元, 认 缴 出 资 比 例 78%, 截 至 2015 年 12 月 31 日 止 实 缴 人 民 币 342,000, 元 合 伙 协 议 约 定 由 深 圳 天 图 资 本 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 担 任 执 行 事 务 合 伙 人 截 至 2015 年 12 月 31 日, 北 京 天 图 兴 北 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 年 末 净 资 产 计 人 民 币 457,584, 元, 自 成 立 日 起 至 2015 年 12 月 31 日 止 的 净 利 润 计 人 民 币 15,841, 元 2015 年 9 月, 本 集 团 之 子 公 司 天 图 咨 询 有 限 公 司 与 自 然 人 李 武 共 同 认 缴 Tiantu Investments Limited 发 行 的 股 份 总 计 3,250,000 股, 每 股 面 值 美 元, 其 中 天 图 咨 询 有 限 公 司 认 缴 2,980,150 股, 实 际 缴 付 出 资 2,316, 美 元, 出 资 比 例 为 91.70%; 自 然 人 李 武 认 缴 269,850 股, 实 际 缴 付 192, 美 元, 出 资 比 例 为 8.30% 本 集 团 之 子 公 司 天 图 咨 询 有 限 公 司 于 股 权 缴 付 日 取 得 对 Tiantu Investments Limited 的 控 制 第 108 页, 共 124 页

109 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 40. 在 其 他 主 体 中 的 权 益 1 在 子 公 司 中 的 权 益 (1) 企 业 集 团 的 构 成 子 公 司 / 结 构 化 主 体 名 称 主 要 经 营 地 注 册 地 业 务 性 质 持 股 比 例 (%) 取 得 方 式 直 接 间 接 杭 州 天 图 资 本 管 理 有 限 公 司 广 东 省 深 圳 市 浙 江 省 杭 州 市 投 资 管 理 同 一 控 制 下 企 业 合 并 苏 州 天 图 资 本 管 理 有 限 公 司 广 东 省 深 圳 市 江 苏 省 苏 州 市 投 资 管 理 同 一 控 制 下 企 业 合 并 深 圳 天 图 资 本 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 广 东 省 深 圳 市 广 东 省 深 圳 市 投 资 管 理 同 一 控 制 下 企 业 合 并 深 圳 市 天 图 兴 瑞 创 业 投 资 有 限 公 司 广 东 省 深 圳 市 广 东 省 深 圳 市 股 权 投 资 同 一 控 制 下 企 业 合 并 天 津 天 图 兴 盛 股 权 投 资 基 金 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 广 东 省 深 圳 市 天 津 市 股 权 投 资 同 一 控 制 下 企 业 合 并 天 津 天 图 兴 华 股 权 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 广 东 省 深 圳 市 天 津 市 股 权 投 资 同 一 控 制 下 企 业 合 并 杭 州 天 图 兴 杭 股 权 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 广 东 省 深 圳 市 浙 江 省 杭 州 市 股 权 投 资 同 一 控 制 下 企 业 合 并 苏 州 天 图 兴 苏 股 权 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 广 东 省 深 圳 市 江 苏 省 苏 州 市 股 权 投 资 同 一 控 制 下 企 业 合 并 天 图 咨 询 有 限 公 司 香 港 香 港 投 资 管 理 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 Tiantu Capital Management Company (Cayman) 开 曼 群 岛 开 曼 群 岛 投 资 管 理 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 深 圳 天 图 兴 诚 投 资 管 理 有 限 公 司 广 东 省 深 圳 市 广 东 省 深 圳 市 投 资 管 理 投 资 设 立 Tiantu Investments Limited( 注 1) 英 属 维 尔 京 群 岛 英 属 维 尔 京 群 岛 股 权 投 资 投 资 设 立 北 京 天 图 兴 北 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) ( 注 2) 北 京 市 北 京 市 股 权 投 资 投 资 设 立 深 圳 天 图 兴 卓 投 资 企 业 ( 有 限 合 伙 ) ( 注 2) 广 东 省 深 圳 市 广 东 省 深 圳 市 股 权 投 资 投 资 设 立 注 1: 本 集 团 与 自 然 人 李 武 共 同 认 缴 Tiantu Investments Limited 发 行 的 股 份, 本 集 团 的 出 资 比 例 为 91.70%, 根 据 公 司 章 程 于 股 权 缴 付 日 取 得 对 Tiantu Investments Limited 的 控 制 注 2: 本 集 团 作 为 该 结 构 化 主 体 ( 股 权 投 资 基 金 ) 的 普 通 合 伙 人 或 受 托 管 理 人, 通 过 参 与 该 结 构 化 主 体 的 相 关 活 动 而 分 享 其 可 变 回 报 同 时, 本 集 团 有 能 力 运 用 对 该 结 构 化 主 体 的 权 利 影 响 可 变 回 报 的 金 额 本 集 团 通 过 直 接 持 有 该 结 构 化 主 体 的 权 益 和 从 该 结 构 化 主 体 获 取 管 理 人 报 酬 而 享 有 该 结 构 化 主 体 可 变 回 报 的 金 额 足 够 重 大, 因 此, 本 集 团 管 理 层 认 为 本 集 团 已 实 现 了 对 该 结 构 化 主 体 的 控 制, 故 将 其 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 2 在 未 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构 化 主 体 中 的 权 益 本 集 团 未 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构 化 主 体, 包 括 本 集 团 全 资 子 公 司 深 圳 天 图 兴 诚 投 资 管 理 有 限 公 司 作 为 普 通 合 伙 人 设 立 的 深 圳 天 图 股 权 投 资 基 金 管 理 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 及 本 公 司 全 资 子 公 司 天 图 咨 询 有 限 公 司 作 为 有 限 合 伙 人 参 与 设 立 的 Tiantu Executive Partnership, L.P. 深 圳 天 图 股 权 投 资 基 金 管 理 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 的 主 要 目 的 是 管 理 投 资 者 的 资 产, 其 融 资 方 式 是 向 投 资 者 募 集 资 金 Tiantu Executive Partnership, L.P. 是 一 家 注 册 于 开 曼 群 岛 的 有 限 合 伙 企 业, 是 Tiantu China Consumer Fund I, L.P( 一 家 注 册 于 开 曼 群 岛 的 股 权 投 资 基 金 ) 的 特 殊 有 限 合 伙 人, 在 满 足 约 定 条 件 的 情 况 下, 向 Tiantu China Consumer Fund I, L.P 收 取 业 绩 提 成 本 集 团 在 上 述 未 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构 化 主 体 中 享 有 的 权 益 主 要 包 括 直 接 持 有 投 资 根 据 协 议 约 定, 本 集 团 不 向 上 述 未 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构 化 主 体 收 取 管 理 费 第 109 页, 共 124 页

110 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 40. 在 其 他 主 体 中 的 权 益 - 续 2 在 未 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构 化 主 体 中 的 权 益 - 续 本 集 团 通 过 直 接 持 有 本 集 团 发 起 设 立 的 结 构 化 主 体 中 享 有 的 权 益 在 本 集 团 合 并 资 产 负 债 表 中 的 相 关 资 产 负 债 项 目 账 面 价 值 及 最 大 损 失 风 险 敞 口 列 示 如 下 : 2015 年 12 月 31 日 账 面 价 值 最 大 损 失 敞 口 可 供 出 售 金 融 资 产 100, , 与 金 融 工 具 相 关 的 风 险 本 集 团 的 主 要 金 融 工 具 包 括 货 币 资 金 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 其 他 应 收 款 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 短 期 借 款 及 其 他 应 付 款 等, 与 这 些 金 融 工 具 有 关 的 风 险, 以 及 本 集 团 为 降 低 这 些 风 险 所 采 取 的 风 险 管 理 政 策 如 下 所 述 本 集 团 管 理 层 对 这 些 风 险 敞 口 进 行 管 理 和 监 控 以 确 保 将 上 述 风 险 控 制 在 限 定 的 范 围 之 内 (1) 风 险 管 理 目 标 和 政 策 本 集 团 从 事 风 险 管 理 的 目 标 是 在 风 险 和 收 益 之 间 取 得 适 当 的 平 衡, 将 风 险 对 本 集 团 经 营 业 绩 的 负 面 影 响 降 低 到 最 低 水 平, 使 股 东 及 其 他 权 益 投 资 者 的 利 益 最 大 化 基 于 该 风 险 管 理 目 标, 本 集 团 风 险 管 理 的 基 本 策 略 是 确 定 和 分 析 本 集 团 所 面 临 的 各 种 风 险, 建 立 适 当 的 风 险 承 受 底 线 和 进 行 风 险 管 理, 并 及 时 可 靠 地 对 各 种 风 险 进 行 监 督, 将 风 险 控 制 在 限 定 的 范 围 之 内 1.1 市 场 风 险 外 汇 风 险 外 汇 风 险 指 因 汇 率 变 动 产 生 损 失 的 风 险 本 集 团 承 受 外 汇 风 险 主 要 与 美 元 及 港 币 有 关, 除 本 集 团 的 部 分 子 公 司 以 美 元 港 币 进 行 日 常 交 易 外, 本 集 团 的 其 他 主 要 业 务 活 动 以 人 民 币 计 价 结 算 于 2015 年 12 月 31 日, 除 下 表 所 述 资 产 为 非 记 账 本 位 币 余 额 外, 本 集 团 的 资 产 及 负 债 均 为 记 账 本 位 币 余 额 该 等 非 记 账 本 位 币 余 额 的 资 产 和 负 债 产 生 的 外 汇 风 险 可 能 对 本 集 团 的 经 营 业 绩 产 生 影 响 年 末 余 额 年 初 余 额 货 币 资 金 ( 港 币 ) 572, 第 110 页, 共 124 页

111 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 41. 与 金 融 工 具 相 关 的 风 险 - 续 (1) 风 险 管 理 目 标 和 政 策 - 续 1.1 市 场 风 险 - 续 外 汇 风 险 敏 感 性 分 析 外 汇 风 险 敏 感 性 分 析 假 设 : 所 有 境 外 经 营 净 投 资 套 期 及 现 金 流 量 套 期 均 高 度 有 效 在 上 述 假 设 的 基 础 上, 在 其 他 变 量 不 变 的 情 况 下, 汇 率 可 能 发 生 的 合 理 变 动 对 当 期 损 益 和 股 东 权 益 的 税 前 影 响 如 下 : 以 美 元 为 记 账 本 位 币 : 本 年 度 上 年 度 对 利 润 对 股 东 对 利 润 对 股 东 项 目 汇 率 变 动 的 影 响 权 益 的 影 响 的 影 响 权 益 的 影 响 所 有 外 币 对 美 元 升 值 5% 28, , 所 有 外 币 对 美 元 贬 值 5% (28,646.86) (28,646.86) 利 率 风 险 本 集 团 因 利 率 变 动 引 起 金 融 工 具 现 金 流 量 变 动 的 风 险 主 要 与 浮 动 利 率 银 行 借 款 ( 详 见 附 注 18) 有 关 本 集 团 的 政 策 是 保 持 这 些 借 款 的 浮 动 利 率, 以 消 除 利 率 的 公 允 价 值 变 动 风 险 利 率 风 险 敏 感 性 分 析 利 率 风 险 敏 感 性 分 析 基 于 下 述 假 设 : 市 场 利 率 变 化 影 响 可 变 利 率 金 融 工 具 的 利 息 收 入 或 费 用 ; 对 于 以 公 允 价 值 计 量 的 固 定 利 率 金 融 工 具, 市 场 利 率 变 化 仅 仅 影 响 其 利 息 收 入 或 费 用 ; 对 于 指 定 为 套 期 工 具 的 衍 生 金 融 工 具, 市 场 利 率 变 化 影 响 其 公 允 价 值, 并 且 所 有 利 率 套 期 预 计 都 是 高 度 有 效 的 ; 以 资 产 负 债 表 日 市 场 利 率 采 用 现 金 流 量 折 现 法 计 算 衍 生 金 融 工 具 及 其 他 金 融 资 产 和 负 债 的 公 允 价 值 变 化 在 上 述 假 设 的 基 础 上, 在 其 他 变 量 不 变 的 情 况 下, 利 率 可 能 发 生 的 合 理 变 动 对 当 期 损 益 和 股 东 权 益 的 税 前 影 响 如 下 : 本 年 度 上 年 度 对 利 润 对 股 东 对 利 润 对 股 东 项 目 汇 率 变 动 的 影 响 权 益 的 影 响 的 影 响 权 益 的 影 响 短 期 借 款 利 率 增 加 1% (700,000.00) (700,000.00) - - 短 期 借 款 利 率 减 少 1% 700, , 第 111 页, 共 124 页

112 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 41. 与 金 融 工 具 相 关 的 风 险 - 续 (1) 风 险 管 理 目 标 和 政 策 - 续 1.1 市 场 风 险 - 续 价 格 风 险 本 集 团 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 在 资 产 负 债 表 日 以 公 允 价 值 计 量 因 此, 本 集 团 承 担 着 公 允 价 值 变 动 的 风 险 本 集 团 持 有 的 该 类 金 融 资 产 可 能 无 法 在 较 短 时 间 内 实 现 收 益, 持 有 期 间 公 允 价 值 可 能 发 生 波 动, 而 本 集 团 的 回 报 亦 会 随 之 而 波 动 本 集 团 采 取 持 有 多 种 权 益 工 具 投 资 组 合 的 方 式 降 低 权 益 投 资 的 价 格 风 险 1.2 信 用 风 险 2015 年 12 月 31 日, 可 能 引 起 本 集 团 财 务 损 失 的 最 大 信 用 风 险 敞 口 主 要 来 自 于 合 同 另 一 方 未 能 履 行 义 务 而 导 致 本 集 团 金 融 资 产 产 生 的 损 失, 具 体 包 括 : 合 并 资 产 负 债 表 中 已 确 认 的 金 融 资 产 的 账 面 金 额 ; 对 于 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 而 言, 账 面 价 值 反 映 了 其 风 险 敞 口, 但 并 非 最 大 风 险 敞 口, 其 最 大 风 险 敞 口 将 随 着 未 来 公 允 价 值 的 变 化 而 改 变 为 降 低 信 用 风 险, 本 集 团 成 立 了 一 个 小 组 负 责 确 定 信 用 额 度 进 行 信 用 审 批, 并 执 行 其 他 监 控 程 序 以 确 保 采 取 必 要 的 措 施 回 收 过 期 债 权 此 外, 本 集 团 于 每 个 资 产 负 债 表 日 审 核 每 一 单 项 应 收 款 的 回 收 情 况, 以 确 保 就 无 法 回 收 的 款 项 计 提 充 分 的 坏 账 准 备 因 此, 本 集 团 管 理 层 认 为 本 集 团 所 承 担 的 信 用 风 险 已 经 大 为 降 低 本 集 团 的 流 动 资 金 存 放 在 信 用 评 级 较 高 的 银 行, 故 流 动 资 金 的 信 用 风 险 较 低 本 集 团 采 用 了 必 要 的 政 策 确 保 所 有 往 来 单 位 均 具 有 良 好 的 信 用 记 录 1.3 流 动 性 风 险 管 理 流 动 风 险 时, 本 集 团 保 持 管 理 层 认 为 充 分 的 现 金 及 现 金 等 价 物 并 对 其 进 行 监 控, 以 满 足 本 集 团 经 营 需 要, 并 降 低 现 金 流 量 波 动 的 影 响 本 集 团 主 要 进 行 权 益 工 具 投 资, 由 于 被 投 资 企 业 的 权 益 工 具 未 上 市 流 通 或 处 于 限 售 期, 本 集 团 权 益 工 具 投 资 的 变 现 受 到 限 制 和 存 在 不 确 定 性 第 112 页, 共 124 页

113 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 41. 与 金 融 工 具 相 关 的 风 险 - 续 (1) 风 险 管 理 目 标 和 政 策 - 续 1.3 流 动 性 风 险 - 续 本 集 团 持 有 的 金 融 资 产 及 金 融 负 债 按 未 折 现 剩 余 合 同 义 务 的 到 期 期 限 分 析 如 下 : 合 并 项 目 3 个 月 以 内 3 个 月 至 1 年 1 年 以 上 合 计 货 币 资 金 361,940, ,940, 应 收 股 利 28,320, ,320, 其 他 应 收 款 158,422, ,000, ,422, 其 他 流 动 资 产 910,000, ,000, 可 供 出 售 金 融 资 产 , , 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 - 206,976, ,894,856, ,101,833, 金 融 资 产 合 计 1,458,682, ,976, ,894,956, ,823,616, 短 期 借 款 - 72,726, ,726, 其 他 应 付 款 371,864, ,864, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 ,356, ,356, 金 融 负 债 合 计 371,864, ,726, ,356, ,947, 公 允 价 值 的 披 露 (1) 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债 的 年 末 公 允 价 值 合 并 年 末 余 额 第 一 层 次 第 二 层 次 第 三 层 次 项 目 公 允 价 值 计 量 公 允 价 值 计 量 公 允 价 值 计 量 合 计 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 : 权 益 工 具 投 资 - 2,390,386, ,711,446, ,101,833, 可 供 出 售 金 融 资 产 - 100, , 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 总 额 - 2,390,386, ,711,546, ,101,933, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 : ,356, ,356, 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 负 债 总 额 ,356, ,356, 第 113 页, 共 124 页

114 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 42. 公 允 价 值 的 披 露 - 续 (1) 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债 的 年 末 公 允 价 值 - 续 合 并 年 初 余 额 第 一 层 次 第 二 层 次 第 三 层 次 项 目 公 允 价 值 计 量 公 允 价 值 计 量 公 允 价 值 计 量 合 计 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 : 权 益 工 具 投 资 - 761,787, ,734,675, ,496,463, 可 供 出 售 金 融 资 产 - - 3,000, ,000, 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 总 额 - 761,787, ,737,675, ,499,463, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 : - - 2,253,523, ,253,523, 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 负 债 总 额 - - 2,253,523, ,253,523, 公 司 年 末 余 额 第 一 层 次 第 二 层 次 第 三 层 次 项 目 公 允 价 值 计 量 公 允 价 值 计 量 公 允 价 值 计 量 合 计 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 : 权 益 工 具 投 资 - 133,016, ,778, ,795, 可 供 出 售 金 融 资 产 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 总 额 - 133,016, ,778, ,795, 公 司 年 初 余 额 第 一 层 次 第 二 层 次 第 三 层 次 项 目 公 允 价 值 计 量 公 允 价 值 计 量 公 允 价 值 计 量 合 计 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 : 权 益 工 具 投 资 - - 8,839, ,839, 可 供 出 售 金 融 资 产 - - 3,000, ,000, 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 总 额 ,839, ,839, 第 114 页, 共 124 页

115 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 42. 公 允 价 值 的 披 露 - 续 (2) 持 续 第 二 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目, 采 用 的 估 值 技 术 和 重 要 参 数 的 定 性 及 定 量 信 息 : 合 并 年 末 项 目 的 公 允 价 值 估 值 技 术 重 大 输 入 值 权 益 工 具 投 资 2,390,386, 市 场 法 不 适 用 合 并 年 初 项 目 的 公 允 价 值 估 值 技 术 重 大 输 入 值 权 益 工 具 投 资 761,787, 市 场 法 不 适 用 公 司 年 末 项 目 的 公 允 价 值 估 值 技 术 重 大 输 入 值 权 益 工 具 投 资 133,016, 市 场 法 不 适 用 (3) 持 续 第 三 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目, 采 用 的 估 值 技 术 和 重 要 参 数 的 定 性 及 定 量 信 息 : 合 并 年 末 重 大 不 可 观 察 不 可 观 察 输 入 值 对 公 允 项 目 的 公 允 价 值 估 值 技 术 输 入 值 价 值 的 影 响 权 益 工 具 投 资 157,434, 成 本 法 重 置 成 本 重 置 成 本 越 高, 公 允 价 值 越 高 1,331,881, 市 场 法 可 比 上 市 公 司 市 盈 率 市 盈 率 越 高, 公 允 价 值 越 高 非 流 动 性 折 扣 折 扣 率 越 小, 公 允 价 值 越 高 222,130, 收 益 法 折 现 率 折 现 率 越 小, 公 允 价 值 越 高 未 来 现 金 流 入 未 来 现 金 流 入 越 多, 公 允 价 值 越 高 可 供 出 售 金 融 资 产 100, 收 益 法 折 现 率 折 现 率 越 小, 公 允 价 值 越 高 未 来 现 金 流 入 未 来 现 金 流 入 越 多, 公 允 价 值 越 高 1,711,546, 第 115 页, 共 124 页

116 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 42. 公 允 价 值 的 披 露 - 续 (3) 持 续 第 三 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目, 采 用 的 估 值 技 术 和 重 要 参 数 的 定 性 及 定 量 信 息 - 续 合 并 年 初 重 大 不 可 观 察 不 可 观 察 输 入 值 对 公 允 项 目 的 公 允 价 值 估 值 技 术 输 入 值 价 值 的 影 响 权 益 工 具 投 资 98,788, 成 本 法 重 置 成 本 重 置 成 本 越 高, 公 允 价 值 越 高 1,250,998, 市 场 法 可 比 上 市 公 司 市 盈 率 市 盈 率 越 高, 公 允 价 值 越 高 非 流 动 性 折 扣 折 扣 率 越 小, 公 允 价 值 越 高 384,889, 收 益 法 折 现 率 折 现 率 越 小, 公 允 价 值 越 高 未 来 现 金 流 入 未 来 现 金 流 入 越 多, 公 允 价 值 越 高 可 供 出 售 金 融 资 产 3,000, 收 益 法 折 现 率 折 现 率 越 小, 公 允 价 值 越 高 未 来 现 金 流 入 未 来 现 金 流 入 越 多, 公 允 价 值 越 高 1,737,675, 公 司 年 末 重 大 不 可 观 察 不 可 观 察 输 入 值 对 公 允 项 目 的 公 允 价 值 估 值 技 术 输 入 值 价 值 的 影 响 权 益 工 具 投 资 13,778, 市 场 法 可 比 上 市 公 司 市 盈 率 市 盈 率 越 高, 公 允 价 值 越 高 非 流 动 性 折 扣 折 扣 率 越 小, 公 允 价 值 越 高 13,778, 公 司 年 初 重 大 不 可 观 察 不 可 观 察 输 入 值 对 公 允 项 目 的 公 允 价 值 估 值 技 术 输 入 值 价 值 的 影 响 权 益 工 具 投 资 8,839, 市 场 法 可 比 上 市 公 司 市 盈 率 市 盈 率 越 高, 公 允 价 值 越 高 非 流 动 性 折 扣 折 扣 率 越 小, 公 允 价 值 越 高 可 供 出 售 金 融 资 产 3,000, 收 益 法 折 现 率 折 现 率 越 小, 公 允 价 值 越 高 未 来 现 金 流 入 未 来 现 金 流 入 越 多, 公 允 价 值 越 高 11,839, 第 116 页, 共 124 页

117 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 42. 公 允 价 值 的 披 露 - 续 (4) 持 续 第 三 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目, 年 初 与 年 末 账 面 价 值 之 间 的 调 节 信 息 : 对 于 在 报 告 年 末 持 有 的 资 产, 计 入 2015 年 购 买 发 行 出 售 和 结 算 2015 年 损 益 的 当 期 未 实 现 项 目 年 初 转 入 第 三 层 次 转 出 第 三 层 次 计 入 损 益 购 买 出 售 年 末 利 得 或 损 失 的 变 动 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 - 权 益 工 具 投 资 1,734,675, (121,053,480.00) 203,767, ,490, (161,434,100.00) 1,711,446, ,767, 可 供 出 售 金 融 资 产 3,000, (2,900,000.00) 100, 合 计 1,737,675, (121,053,480.00) 203,767, ,490, (164,334,100.00) 1,711,546, ,767, 对 于 在 报 告 年 末 持 有 的 资 产, 计 入 2014 年 购 买 发 行 出 售 和 结 算 2014 年 损 益 的 当 期 未 实 现 项 目 年 初 转 入 第 三 层 次 转 出 第 三 层 次 计 入 损 益 购 买 出 售 年 末 利 得 或 损 失 的 变 动 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 - 权 益 工 具 投 资 1,616,928, ,377, (409,463,500.00) (44,927,674.76) 396,039, (84,278,125.24) 1,734,675, (44,927,674.76) 可 供 出 售 金 融 资 产 3,000, ,000, 合 计 1,619,928, ,377, (409,463,500.00) (44,927,674.76) 396,039, (84,278,125.24) 1,737,675, (44,927,674.76) 第 117 页, 共 124 页

118 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 42. 公 允 价 值 的 披 露 - 续 (5) 不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 情 况 本 集 团 管 理 层 认 为, 年 末 不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 及 金 融 负 债 的 账 面 价 值 接 近 该 等 资 产 及 负 债 的 公 允 价 值 43. 关 联 方 关 系 及 其 交 易 (1) 本 集 团 的 控 股 股 东 情 况 名 称 王 永 华 性 质 自 然 人 本 集 团 最 终 实 际 控 制 人 是 王 永 华 (2) 子 公 司 的 相 关 信 息 详 见 附 注 40 (3) 本 集 团 及 本 公 司 的 其 他 关 联 方 情 况 其 他 关 联 方 名 称 深 圳 市 天 图 创 业 投 资 有 限 公 司 新 疆 天 图 兴 业 股 权 投 资 有 限 公 司 深 圳 天 图 股 权 投 资 基 金 管 理 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 北 京 英 力 生 科 新 材 料 技 术 有 限 公 司 ( 注 ) 江 苏 众 瀛 联 合 数 据 科 技 有 限 公 司 ( 注 ) 立 德 高 科 ( 北 京 ) 数 码 科 技 有 限 责 任 公 司 ( 注 ) 李 文 于 富 李 小 毅 等 公 司 董 事 总 经 理 及 其 他 高 级 管 理 人 员 与 本 集 团 关 系 同 一 最 终 实 际 控 制 人 同 一 最 终 实 际 控 制 人 由 本 集 团 参 与 设 立 的 未 纳 入 合 并 报 表 的 结 构 化 主 体 本 集 团 对 其 有 重 大 影 响 本 集 团 对 其 有 重 大 影 响 本 集 团 对 其 有 重 大 影 响 最 终 实 际 控 制 人 的 一 致 行 动 人 关 键 管 理 人 员 注 : 本 集 团 将 持 有 的 北 京 英 力 生 科 新 材 料 科 技 有 限 公 司 江 苏 众 瀛 联 合 数 据 科 技 有 限 公 司 立 德 高 科 ( 北 京 ) 数 码 科 技 有 限 责 任 公 司 的 股 权 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 由 于 本 集 团 对 该 等 公 司 有 重 大 影 响, 根 据 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 本 集 团 披 露 与 该 等 公 司 的 债 权 债 务 往 来 余 额 (4) 本 集 团 向 深 圳 天 图 股 权 投 资 基 金 管 理 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 提 供 的 服 务, 详 见 附 注 39(3) 第 118 页, 共 124 页

119 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 43. 关 联 方 关 系 及 其 交 易 - 续 (5) 本 集 团 向 关 联 方 支 付 的 费 用 本 年 发 生 额 上 年 发 生 额 基 金 管 理 费 深 圳 天 图 股 权 投 资 基 金 管 理 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 8,333, ,000, 房 屋 租 赁 费 深 圳 市 天 图 创 业 投 资 有 限 公 司 1,440, (6) 关 联 方 股 权 转 让 转 让 方 受 让 方 转 让 标 的 转 让 价 格 本 公 司 于 富 深 圳 天 图 股 权 投 资 基 金 管 理 企 业 2,900, ( 有 限 合 伙 )29% 出 资 份 额 深 圳 市 天 图 创 业 投 资 有 限 公 司 本 公 司 天 津 天 图 兴 华 股 权 投 资 合 伙 企 业 98,634, ( 有 限 合 伙 )10.2% 出 资 份 额 深 圳 市 天 图 创 业 投 资 有 限 公 司 本 公 司 杭 州 天 图 资 本 管 理 有 限 公 司 90% 股 权 90,000, 深 圳 市 天 图 创 业 投 资 有 限 公 司 本 公 司 天 津 天 图 兴 盛 股 权 投 资 基 金 合 伙 64,039, 企 业 ( 有 限 合 伙 )16.34% 出 资 份 额 深 圳 市 天 图 创 业 投 资 有 限 公 司 本 公 司 深 圳 市 天 图 兴 瑞 创 业 投 资 8,873, 有 限 公 司 23.17% 股 权 深 圳 市 天 图 创 业 投 资 有 限 公 司 杭 州 天 图 资 本 管 理 苏 州 天 图 资 本 管 理 有 限 180, 有 限 公 司 公 司 90% 股 权 深 圳 天 图 股 权 投 资 深 圳 天 图 资 本 管 理 天 津 天 图 兴 华 股 权 投 资 合 伙 9,670, 基 金 管 理 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 1% 出 资 份 额 王 永 华 本 公 司 天 津 天 图 兴 华 股 权 投 资 合 伙 24,175, 企 业 ( 有 限 合 伙 )2.5% 出 资 份 额 (7) 本 集 团 关 键 管 理 人 员 报 酬 本 年 发 生 额 上 年 发 生 额 关 键 管 理 人 员 报 酬 4,477, ,255, 第 119 页, 共 124 页

120 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 43. 关 联 方 关 系 及 其 交 易 - 续 (8) 关 联 方 债 权 债 务 往 来 余 额 : 合 并 科 目 关 联 方 名 称 年 末 余 额 年 初 余 额 其 他 应 收 款 江 苏 众 瀛 联 合 数 据 科 技 有 限 公 司 24,600, ,600, 北 京 英 力 生 科 新 材 料 技 术 有 限 公 司 18,113, ,113, 立 德 高 科 ( 北 京 ) 数 码 科 技 有 限 责 任 公 司 5,000, ,000, 深 圳 市 天 图 创 业 投 资 有 限 公 司 - 36,686, 深 圳 天 图 股 权 投 资 基 金 管 理 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 35,647, 于 富 - 914, 李 小 毅 - 717, 合 计 47,713, ,679, 其 他 应 付 款 王 永 华 ( 注 ) 15,042, ,388, 深 圳 天 图 股 权 投 资 基 金 管 理 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 2,810, 李 小 毅 487, 新 疆 天 图 兴 业 股 权 投 资 有 限 公 司 - 616, 深 圳 市 天 图 创 业 投 资 有 限 公 司 - 2,100, 李 文 - 3,000, 于 富 - 320, 合 计 18,339, ,425, 注 : 系 王 永 华 向 本 集 团 提 供 的 无 息 免 担 保 借 款 公 司 科 目 关 联 方 名 称 年 末 余 额 年 初 余 额 其 他 应 收 款 深 圳 天 图 兴 诚 投 资 管 理 有 限 公 司 89,100, 杭 州 天 图 资 本 管 理 有 限 公 司 26,435, 深 圳 天 图 资 本 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 7,682, ,677, 杭 州 天 图 兴 杭 股 权 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 213, , 苏 州 天 图 资 本 管 理 有 限 公 司 90, , 深 圳 市 天 图 创 业 投 资 有 限 公 司 - 31,096, 深 圳 天 图 股 权 投 资 基 金 管 理 企 业 ( 有 限 合 伙 ) - 35,647, 于 富 - 914, 李 小 毅 - 717, 苏 州 天 图 兴 苏 股 权 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) - 48, 合 计 123,521, ,182, 其 他 应 付 款 天 津 天 图 兴 华 股 权 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 35,000, ,093, 天 津 天 图 兴 盛 股 权 投 资 基 金 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 33,895, ,832, 深 圳 天 图 股 权 投 资 基 金 管 理 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 2,810, 王 永 华 - 34,162, 杭 州 天 图 资 本 管 理 有 限 公 司 - 4,433, 李 文 - 3,000, 新 疆 天 图 兴 业 股 权 投 资 有 限 公 司 - 616, 深 圳 市 天 图 兴 瑞 创 业 投 资 有 限 公 司 - 5, 合 计 71,706, ,143, 第 120 页, 共 124 页

121 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 44. 承 诺 事 项 资 本 承 诺 年 末 金 额 合 并 年 初 金 额 至 资 产 负 债 表 日 止, 已 签 约 但 尚 未 于 财 务 报 表 中 确 认 的 - 投 资 承 诺 474,680, ,040, 至 资 产 负 债 表 日 止, 本 集 团 对 外 签 订 的 不 可 撤 销 的 经 营 租 赁 合 约 情 况 如 下 : 年 末 金 额 合 并 年 初 金 额 不 可 撤 销 的 经 营 租 赁 的 最 低 租 赁 付 款 额 : 资 产 负 债 表 日 后 第 1 年 4,009, ,894, 资 产 负 债 表 日 后 第 2 年 2,934, ,197, 资 产 负 债 表 日 后 第 3 年 1,440, , 合 计 8,384, ,147, 截 至 资 产 负 债 表 日, 本 集 团 不 存 在 需 要 披 露 的 其 他 承 诺 事 项 45. 期 后 事 项 (1) 新 成 立 子 公 司 及 基 金 2016 年 1 月, 本 公 司 设 立 天 图 投 资 国 际 有 限 公 司 天 图 投 资 国 际 有 限 公 司 是 一 家 注 册 于 香 港 的 有 限 责 任 公 司, 注 册 资 本 为 50,000, 美 元, 经 营 范 围 为 股 权 投 资 及 投 资 咨 询 截 至 2016 年 4 月 7 日 止, 本 公 司 尚 未 缴 付 上 述 出 资 款 2016 年 1 月, 本 公 司 之 子 公 司 深 圳 天 图 兴 诚 投 资 管 理 有 限 公 司 及 杭 州 天 图 资 本 管 理 有 限 公 司 签 署 合 伙 协 议 成 立 了 深 圳 天 图 兴 能 投 资 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 深 圳 天 图 兴 邦 投 资 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 及 深 圳 天 图 兴 富 投 资 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 上 述 合 伙 企 业 的 合 伙 期 限 均 为 10 年, 经 营 范 围 包 括 投 资 兴 办 实 业 股 权 投 资 受 托 资 产 管 理 投 资 咨 询 经 营 国 内 贸 易 经 营 进 出 口 业 务 等 上 述 合 伙 企 业 的 合 伙 人 认 缴 出 资 总 额 均 为 人 民 币 5,000, 元, 杭 州 天 图 资 本 管 理 有 限 公 司 和 深 圳 天 图 兴 诚 投 资 管 理 有 限 公 司 分 别 作 为 基 金 的 普 通 合 伙 人 和 有 限 合 伙 人, 在 各 合 伙 企 业 中 的 认 缴 出 资 额 分 别 计 人 民 币 1,700, 元 及 人 民 币 3,300, 元 截 至 2016 年 4 月 7 日 止, 上 述 合 伙 人 已 向 深 圳 天 图 兴 邦 投 资 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 缴 足 认 缴 出 资 第 121 页, 共 124 页

122 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 45. 期 后 事 项 - 续 款, 尚 未 支 付 深 圳 天 图 兴 能 投 资 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 及 深 圳 天 图 兴 富 投 资 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 的 认 缴 出 资 款 2016 年 3 月, 本 公 司 之 子 公 司 深 圳 天 图 兴 诚 投 资 管 理 有 限 公 司 及 杭 州 天 图 资 本 管 理 有 限 公 司 签 署 合 伙 协 议 成 立 了 深 圳 天 图 兴 立 投 资 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 深 圳 天 图 兴 安 投 资 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 深 圳 天 图 兴 启 投 资 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 深 圳 兴 途 投 资 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 深 圳 兴 新 投 资 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 及 深 圳 天 图 兴 运 投 资 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 上 述 合 伙 企 业 的 合 伙 期 限 均 为 10 年, 经 营 范 围 包 括 投 资 兴 办 实 业 股 权 投 资 受 托 资 产 管 理 投 资 咨 询 经 营 国 内 贸 易 经 营 进 出 口 业 务 等 上 述 合 伙 企 业 的 合 伙 人 认 缴 出 资 总 额 均 为 人 民 币 5,000, 元, 杭 州 天 图 资 本 管 理 有 限 公 司 和 深 圳 天 图 兴 诚 投 资 管 理 有 限 公 司 分 别 作 为 基 金 的 普 通 合 伙 人 和 有 限 合 伙 人, 在 各 合 伙 企 业 中 的 认 缴 出 资 额 分 别 计 人 民 币 1,700, 元 及 人 民 币 3,300, 元 截 至 2016 年 4 月 7 日 止, 深 圳 天 图 兴 诚 投 资 管 理 有 限 公 司 及 杭 州 天 图 资 本 管 理 有 限 公 司 尚 未 向 上 述 合 伙 企 业 支 付 认 缴 出 资 款 (2) 营 改 增 情 况 2016 年 3 月 23 日, 财 政 部 国 家 税 务 总 局 联 合 发 布 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 的 通 知 ( 财 税 [2016]36 号 ), 从 2016 年 5 月 1 日 起, 在 全 国 范 围 内 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点, 建 筑 业 房 地 产 业 金 融 业 生 活 服 务 业 等 全 部 营 业 税 纳 税 人, 纳 入 试 点 范 围, 由 缴 纳 营 业 税 改 为 缴 纳 增 值 税 本 集 团 正 在 评 估 其 影 响 第 122 页, 共 124 页

123 财 务 报 表 附 注 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 1. 非 经 常 性 损 益 明 细 表 本 年 发 生 额 合 并 上 年 发 生 额 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 300, , 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 及 支 出 (61.43) - 所 得 税 影 响 额 (74,984.64) (37,500.00) 合 计 224, , 本 集 团 持 有 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 以 及 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 不 作 为 非 经 常 性 损 益 项 目, 而 界 定 为 经 常 性 损 益 项 目, 原 因 为 : 本 集 团 作 为 私 募 基 金 投 资 管 理 机 构, 上 述 业 务 均 属 于 本 集 团 的 正 常 经 营 业 务 第 123 页, 共 124 页

124 2015 年 度 报 告 附 : 备 查 文 件 目 录 ( 一 ) 载 有 公 司 负 责 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 签 名 并 盖 章 的 财 务 报 表 ( 二 ) 载 有 会 计 师 事 务 所 盖 章 注 册 会 计 师 签 名 并 盖 章 的 审 计 报 告 原 件 ( 三 ) 年 度 内 在 指 定 信 息 披 露 平 台 上 公 开 披 露 过 的 所 有 公 司 文 件 的 正 本 及 公 告 的 原 稿 文 件 备 置 地 址 : 深 圳 市 南 山 区 侨 香 路 4068 号 智 慧 广 场 B 栋 1 座 23 楼 转 2F 第 124 页, 共 124 页