股票代码 : 股票简称 : 普路通公告编号 : 号深圳市普路通供应链管理股份有限公司关于深圳证券交易所对公司 2017 年年报问询函的回复公告本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实准确完整, 没有虚假记载误导性陈述或重大遗漏深圳市普路通供应链管理股份有

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委殖贲
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1 股票代码 : 股票简称 : 普路通公告编号 : 号深圳市普路通供应链管理股份有限公司关于深圳证券交易所对公司 2017 年年报问询函的回复公告本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实准确完整, 没有虚假记载误导性陈述或重大遗漏深圳市普路通供应链管理股份有限公司 ( 以下简称公司 ) 于近日收到深圳证券交易所出具的关于对深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2017 年年报的问询函 ( 中小板年报问询函 2018 第 177 号 ), 公司就相关情况进行了自查, 对问询函中所列问题向深圳证券交易所作出书面回复现将回复内容公告如下 : 1 公司 2017 年实现营业收入亿元, 同比增长 49.67%, 实现归属于上市公司股东的净利润 ( 以下简称净利润 )6, 万元, 同比下降 64.25%, 经营活动产生的现金流量净额同比增长 % 请公司结合业务开展情况, 以列表形式补充披露导致经营业绩较大变动的主要原因和相关影响金额, 并说明经营活动产生的现金流量净额同比明显增长的主要原因回复 : (1) 公司 2017 年度实现营业收入亿元, 同比增长 49.67%, 主要是公司交易类业务收入较同期增长公司为客户提供的一体化供应链管理服务包括供应链交易类业务和服务类业务两种类型交易类业务按经手货物销售额全额确认收入, 服务类业务则按照经手货物销售额一定比例收取的服务费确认收入公司营业收入的增长情况如下表所示 : 单位 : 万元项目 2017 年度 2016 年度变动金额变动比率营业收入 538, , , % 其中 : 交易类业务收入 520, , , % 服务类业务收入 16, , % (2) 公司实现归属于上市公司股东的净利润 6, 万元, 同比下降 64.25%, 主要是由于乐视移动智能信息技术 ( 北京 ) 有限公司 ( 以下简称乐视智能 ) 资金问题, 公司已向北京市第三中级人民法院对乐视智能乐视控股 ( 北京 ) 有限公司 ( 以下简称乐视控股 )

2 提起诉讼出于谨慎性原则考虑, 为真实反映公司截止 2017 年 12 月 31 日的财务状况及经营成果, 公司对乐视智能的应收款项整体计提 80.00% 坏账准备, 金额为 14, 万元, 计入当期利润表项目资产减值损失中, 抵减公司当期利润总额公司归属于母公司所有者的净利润的同比变动如下表所示 : 单位 : 万元项目 2017 年度 2016 年度变动金额变动比率归属于母公司所有者的净利润 6, , , % (3) 经营活动产生的现金流量净额同比变动如下表所示 : 单位 : 万元项目 2017 年度 2016 年度变动金额变动比率经营活动产生的现金流量净额 36, , , % 经营活动产生的现金流量净额同比变动明显增长主要有以下两个因素 : 因素一 : 公司是一家专业提供供应链管理服务的公司, 业务的核心是帮助客户提高其供应链的运作效率并降低其运作成本, 为客户提供包括供应链方案设计采购分销库存管理资金结算通关物流以及信息系统支持等诸多环节在内的一体化供应链管理服务依据客户需求提供配套资金结算服务是其中一项重要的服务内容, 主要提供的资金配套服务是为客户代收代付货款及海关税款 2017 年经营活动产生的现金流净额与 2016 年同比明显增长原因主要为公司在 2017 年末收到某大客户代收代付款项折合人民币约 5.78 亿元, 截止 2017 年 12 月 31 日, 该款项尚未支付, 计入收到其他与经营活动有关的现金科目因素二 :2017 年末较 2016 年末增加海关增值税及关税未实缴金额 4.66 亿元年末, 公司对乐视移动智能信息技术 ( 北京 ) 有限公司存在其他应收款 1.72 亿元, 公司计提坏账准备 1.38 亿元, 计提比例为 80.00%, 请公司说明该项其他应收款的形成原因及过程, 是否具有商业实质, 公司对该项其他应收款计提坏账准备的主要依据, 坏账准备计提是否充分谨慎, 请年审会计师发表意见回复 : (1) 其他应收款的形成原因及过程, 是否具有商业实质乐视智能自 2015 年成为公司客户, 公司主要为其提供供应链管理服务, 包括供应链进

3 口报关资金结算物流等一体化服务, 以帮助其提高供应链的运作效率降低运作成本公司对乐视智能的其他应收款主要为 2016 年 7 月至 2016 年 10 月期间为其提供进口报关的过程中, 代其垫付的海关关税及增值税, 具有商业实质, 属于行业常规业务 (2) 公司对该项其他应收款计提坏账准备的主要依据, 坏账准备计提是否充分谨慎公司根据乐视智能当时的还款情况, 已向北京市第三中级人民法院对乐视智能乐视控股提起诉讼, 诉讼请求金额合计为 1.89 亿元经法院裁定, 轮候查封并冻结乐视智能及乐视控股持有的财产股权等有关资产, 主要有北京宏城鑫泰置业有限公司股权 ( 乐视控股持有其 100% 股权, 且其名下有乐视大厦 ) 北京财富时代置业有限公司和北京百鼎新世纪商业管理有限公司股权 ( 乐视控股持有其 100% 股权, 且其名下有世贸工三物业 ) 乐视网信息技术 ( 北京 ) 股份有限公司股票 ( 乐视控股持有其 0.6% 股权 ) 乐视影业( 北京 ) 有限公司股权 ( 乐视控股持有其 21.81% 股权 ) 乐视致新电子科技( 天津 ) 有限公司股权 ( 乐视控股持有其 18.38% 股权 ) 等基于公司对乐视智能及其担保方乐视控股旗下的财产股权等资产进行财产保全以及相关诉讼还在进行中出于谨慎性原则考虑, 为真实反映公司截止 2017 年 12 月 31 日的财务状况及经营成果, 公司对乐视智能的应收款项整体计提 80% 年审会计师意见经核查, 会计师认为 : 公司对乐视智能的其他应收款形成的原因主要为 2016 年 7 月至 2016 年 10 月期间为其提供进口报关的过程中, 代乐视智能垫付的海关关税及增值税, 具有商业实质公司对乐视智能其他应收款计提 80.00% 的坏账, 主要因为公司对乐视智能及其担保方乐视控股旗下的财产股权等资产进行财产保全以及相关诉讼还在进行中, 出于谨慎性考虑, 公司计提了 80% 的坏账, 坏账准备计提充分谨慎年末公司资产负债率为 90.98%, 流动负债为亿元,2017 年公司利息支出为 2.00 亿元 (1) 请结合公司最近 3 年资产负债率指标, 说明公司资产负债率较高的原因, 是否处于行业较高水平 (2) 结合业务模式, 说明公司流动负债规模较大的原因, 并分析公司的短期偿债能力 (3) 结合利润规模说明利息支出对公司盈利的影响, 并说明 2017 年利息支出 2.00 亿

4 元较 2016 年 4.35 亿元明显减少的原因 (4) 结合公司货币资金应收款回款情况经营现金流和筹资能力等因素说明公司管理流动负债的主要措施回复 : (1) 公司与同行业上市公司近 3 年资产负债率指标比较如下 : 公司简称 2017 年 2016 年 2015 年普路通 90.98% 92.20% 96.52% 怡亚通 81.69% 81.64% 79.83% 飞马国际 79.98% 79.29% 84.85% 瑞茂通 75.26% 71.73% 64.06% 东方嘉盛 80.92% 89.87% 94.63% 上表所示, 公司资产负债率较高, 这主要是由公司所处的供应链管理行业特有的商业模式和经营特点所决定, 与行业内其他上市公司情况一致, 符合行业特点供应链管理行业是典型的轻资产高技术含量的现代服务产业, 相较于传统的制造业, 无需承担生产制造职能, 因此投资于生产设备厂房等固定资产比重较低同时, 公司为客户提供采购分销供应链管理服务中, 客户通常会给予其指定的供应商一定的账期, 从而同步形成较大应收账款应付账款期末余额其次, 公司自成立以来一直以供应链管理服务为核心业务, 公司在为客户提供供应链管理服务时, 涉及跨境支付资金管理活动, 导致公司质押保证金与短期借款期末余额较大, 使得公司资产和负债同时增加 (2) 结合业务模式, 说明公司流动负债规模较大的原因, 并分析公司的短期偿债能力公司业务模式是将传统的物流商采购服务商及增值经销商等服务功能加以有效整合和管控, 为客户提供包括进出口通关服务物流配送库存管理采购服务分销服务渠道设计以及配套资金结算等一体化服务, 通过整合客户供应链环节, 降低客户供应链管理成本, 提高客户供应链效率和市场竞争力公司流动负债规模较大的主要原因 : 供应链管理服务主要是在流通环节提供服务且涉及大量的资金结算配套服务, 因此导致公司资产负债结构中, 流动负债规模较大公司为客户提供采购分销供应链管理服务中, 客户通常会给予其指定的供应商一定的账期, 从而同步形成较大应收账款应付账款期末余额 ; 同时, 在为客户提供供应链管理服务时, 涉及跨境支付资金管理活动, 导致公司质押保证金与短期借款期末余额较大, 使公司资产和负债同时

5 大幅增加公司通过货币资金管理应收款回款管理经营现金流和外部筹资等保证公司的短期债务偿还能力 (3) 结合利润规模说明利息支出对公司盈利的影响, 并说明 2017 年利息支出 2.00 亿元较 2016 年 4.35 亿元明显减少的原因公司在为客户提供供应链管理服务时, 涉及跨境支付资金管理活动, 导致公司同步产生质押保证金与短期借款, 该质押保证金期限与短期借款期限相同, 金额大体一致, 与其对应计算的利息收入利息支出期限相同, 使得利息支出与利息收入平衡对应, 因此从整体角度上看对公司盈利影响较小 2017 年用于计算利息支出的质押保证金对应短期借款规模较 2016 年相比减少, 因此利息支出较同期相比明显减少 (4) 结合公司货币资金应收款回款情况经营现金流和筹资能力等因素说明公司管理流动负债的主要措施 1) 货币资金管理公司建立严格的货币资金管理制度, 保证资金安全及高效利用截止 2017 年 12 月 31 日, 公司货币资金亿元该部分货币资金可以优先偿还到期流动负债 2) 应收款回款管理公司 2017 年度营业收入总额为亿元, 应收账款余额为 9.91 亿元, 周转率为 5.71 次, 应收款项的周转速度较快且公司成立专门的风险控制部门实时监控业务运作, 做到事前详细调查事中审批控制事后动态跟踪反馈, 对客户信用记录经营情况和业内口碑进行甄别, 选择信誉情况良好的客户合作在合作期间, 定期跟进客户的资金使用情况实际经营情况资金流动情况, 通过及时发现客户经营情况或财务状况来控制风险, 确保公司应收款项能正常收回, 降低坏账风险 3) 经营现金流管理公司建立完善的应收款制度及其实施细则, 保证应收款项的回款力度, 保证公司经营现金流充足稳健公司近 3 年销售商品提供劳务收到的现金流入大于营业总收入, 公司主

6 营业务应收款回款状态正常, 经营活动现金流运转良好, 具有持续稳定创造现金流的能力 4) 筹资能力公司为支持业务发展, 积极开展银行融资非公开发行等方式募集资金, 该部分资金可用于偿还公司到期债务公司与银行紧密合作, 筹资能力逐年增强综上所述, 公司通过加强对货币资金应收款项经营现金流筹资能力管理等方式来保障公司短期偿债能力 4 根据年报, 公司供应链管理服务主要集中于电子信息行业及医疗器械行业, 请说明公司营业收入的行业分布情况, 并说明小米及其上下游企业占公司营业收入的比重 ; 如前述比重较高, 请说明相应业务开展情况, 说明公司是否对小米及其上下游企业存在重大业务依赖, 请充分提示风险, 并说明应对措施回复 : (1) 公司 2017 年营业收入的行业分布情况单位 : 万元项目金额电子信息行业 400, 医疗器械行业 136, 融资租赁及电商行业合计 538, (2) 小米及其上下游企业占比情况单位 : 万元项目 2017 年小米项目收入 10, 公司营业收入 538, 小米项目收入占公司营业收入比 1.87% 公司服务类收入 16, 小米项目收入占公司服务类收入比 60.31% 公司的小米项目业务以服务类业务为主 (3) 说明相应业务开展情况, 说明公司是否对小米及其上下游企业存在重大业务依赖

7 公司作为小米的供应链合作伙伴, 仅专注于为小米及其上下游提供专业的供应链管理咨询与执行服务公司自 2011 年与小米开始合作, 当时小米的首款产品尚处于研发试产阶段, 直至目前一直与小米保持密切的业务合作, 主要是由于小米的业务模式要求供应链管理企业能够充分了解小米及其供应商代工厂等上下游整个业务链条的每个单元的流程运营等程序, 能够快速响应其海量交付货物的要求, 且双方业务流程经长期合作已经深度契合相互信任的前提下才能达到因此, 公司与小米之间的业务关系较为稳定, 不构成单方面重大依赖, 具有可持续性风险提示 : 公司作为第三方服务平台, 接受客户的委托, 为其提供定向定量定价进行采购或销售的供应链管理服务, 不承担库存风险跌价风险质量风险由汇率波动因素导致的风险所以公司有轻资产快周转的服务属性, 属于风险较低的行业, 但仍存在因电子信息行业景气程度波动或客户流失而对公司盈利造成影响的风险应对措施 : 公司目前除了在电子信息行业的领域外, 在医疗器械跨境电商融资租赁等行业均有快速发展其中, 医疗器械及医疗器械的融资租赁行业是需求旺盛国家政策大力支持的朝阳产业 ; 跨境电商行业也随着国家政策的支持和引导, 越来越规范化, 且拥有大规模的采购运输通关需求, 与公司最擅长的供应链管理服务相符合因此, 公司虽然大部分业务量来自电子信息行业, 但也正多元化的快速发展 5 公司 2017 年销售费用 1.21 亿元, 同比增长 %, 其中咨询服务费 7, 万元, 较上年同期的万元大幅增长, 请说明销售费用同比大幅增长的原因, 并重点说明前述咨询服务费的业务构成和支付对象, 相关咨询服务是否构成关联交易, 是否具有商业实质, 定价是否公允, 公司支付前述咨询服务费的必要性和合理性, 请独立董事发表意见回复 : 公司咨询服务费主要是第三方服务公司为公司医疗器械供应链及租赁项目提供相应的方案咨询器械采购咨询产品技能培训设备配套服务等构成, 公司向其支付相应的咨询

8 服务费用, 具有商业实质咨询服务费的增长主要系公司 2017 年业务量大幅增长项目增多所致第三方服务公司与公司不存在任何形式的控制共同控制施加重大影响等情形, 因此皆无关联关系且交易定价在是在双方熟悉市场的情况下, 在公平公开且信息对称的情况下所定, 具有公允性医疗器械行业供应链管理服务一直是公司的重点发展战略, 公司基于对医疗器械行业的深刻理解和精准的判断, 以信誉度高且行业内实力较高的国内医院或医疗机构为主要客户, 不断丰富和优化供应链管理服务模式, 持续拓展医疗器械行业供应链管理服务为实现业务量和市场份额有较大增长, 进一步提升公司在行业内占有率及影响力, 公司通常会选择与第三方服务公司合作, 围绕客户及行业的发展及需求, 为其业务开展提供方案与知识产权咨询产品技能培训等各项支持, 以实现公司医疗项目能更加快捷准确的实施因此, 公司向其支付服务费是必要和合理的独立董事意见独立董事认为, 公司在开拓医疗器械供应链业务时, 采购业务开展所需的方案与知识产权咨询产品技能培训等服务, 符合行业与客户需求, 有助于增强公司竞争力, 获取更多业务增长, 具有合理性和必要性公司为此支付咨询服务费, 不存在关联交易, 且是在公平公开且信息对称的情况下所定, 具有公允性 6 年审会计师认为, 组合售汇业务对公司资产负债和损益类科目, 具有重大而广泛的影响请公司说明组合售汇业务的业务模式业务开展情况以及会计处理, 说明该项业务最近 3 年对公司损益的具体影响, 公司开展该项业务面临的风险以及应对措施回复 : (1) 组合售汇业务的业务模式公司在提供的供应链管理服务时, 通常会有来自于客户的人民币现金流入和需要付给供应商的外币现金流出, 公司会采用银行提供的组合售汇业务支付货款以减少付汇成本模式一, 公司以贷款方式向银行借取外币用于支付海外货款, 并以等值人民币保证金缴存银行同时, 利用银行提供的衍生金融工具锁定上述外币借款的还款成本模式二, 公司根据到期需支付的外币货款金额, 提前与银行签订两笔金额相等期限相

9 同买卖方向相反的远期外汇合约, 待实际支付货款时交割以上两种模式均在开展当期即锁定收益, 属于无风险业务 (2) 业务开展情况公司供应链管理业务的特点与规模决定其日常必然涉及大量外汇收支活动, 组合售汇业务必须以具有真实国际贸易外汇货款支付需求为前提, 以业务过程中大量的现金流入以及不同币种现金流出为基础, 与公司业务直接相关且公司在进行组合售汇业务过程中, 需要向银行提供贸易项下对外付汇的必要单据, 包括对应的业务合同委托单发票经海关盖章的报关单核销联等程序性单据协议过去几年, 公司均有选择银行提供的组合售汇业务用于对外支付货款, 以降低支付成本 (3) 会计处理组合售汇业务涉及的报表项目及形成原因见下表 : 科目类别具体科目形成原因资产类负债类损益类货币资金交易性金融资产应收利息其他流动资产短期借款交易性金融负债应付利息利息收入利息支出汇兑损益公允价值变动收益投资收益贷款质押保证金, 到期释放用于交割日购汇还款远期购汇协议或 NDF 协议根据资产负债表日即期汇率与协议约定汇率的差额确定质押保证金利息收入贷款质押保证金用于委托理财管理部分, 到期释放用于交割日购汇还款外币贷款远期购汇协议或 NDF 协议根据资产负债表日即期汇率与协议约定汇率的差额确定外币贷款利息支出按实际天数确认按实际天数确认外币贷款汇率变动的结果远期购汇协议或 NDF 协议根据资产负债表日即期汇率与协议约定汇率的差额确定远期购汇协议或 NDF 协议在交割日即期汇率与协议约定汇率损益 (4) 该项业务最近 3 年对公司损益的具体影响单位 : 万元

10 项目 2017 年 2016 年 2015 年组合售汇业务收益 8, , , 利润总额 22, , , 组合售汇业务收益占比 37.17% 44.34% 19.61% 注 : 为公允体现占比情况,2017 年利润总额不包含对乐视智能的坏账计提金额 (5) 公司开展该项业务面临的风险以及应对措施公司组合售汇业务收益减少的风险 : 公司在为客户提供供应链管理服务时, 涉及大量境外采购的外汇支付业务, 公司通过购买银行推出的无风险固定收益的组合售汇产品完成外币货款支付组合售汇产品在公司锁定收益情况下并不存在亏损风险, 但仍然存在因政策变化等客观原因造成组合售汇业务的收益减少的风险应对措施 : 只要存在境内外对汇率变动幅度的预期差, 银行通常会向有大量外币货款支付业务的企业持续推出组合售汇业务产品, 公司也会积极采取以下应对措施 : 措施一, 充分加强和银行的沟通, 及时获取组合售汇业务产品信息措施二, 以大量的对外支付业务获得银行更大的支持年末, 公司存货账面余额为 1.08 亿元, 存货跌价准备为 0, 请公司说明存货的主要类别以及库存期限情况, 说明公司是否存在价值易于减损更新周期较快或长期呆滞的存货, 存货跌价准备计提是否充分谨慎, 请年审会计师发表意见回复 : (1) 说明存货的主要类别以及库存期限情况公司截止 2017 年 12 月 31 日存货主要类别及库存期限情况如下 : 单位 : 人民币元项目期末余额 0-6 个月 ( 含 ) 7-12 个月 ( 含 ) >12 个月合计电子信息类 32,848, , ,541, ,889, 医疗器械类 59,032, ,926, ,854, ,813,496.91

11 其他 8, , , 合计 91,889, ,437, ,395, ,722, 占期末存货余额比例 85.30% 5.05% 9.65% % (2) 公司是否存在价值易于减损更新周期较快或长期呆滞的存货, 存货跌价准备计提是否充分谨慎从上表可知, 公司的存货主要为电子信息及医疗器械类存货, 库存期限主要为 0-6 个月公司供应链管理服务业务主要是根据客户的指令采用以销定购的模式, 采购的数量单价等均根据客户要求确定且与客户签订的服务合同约定不对因货物价格变动货物质量维修退货换货库存积压等方面产生的纠纷承担责任, 因此公司不承担因存货遭受毁损全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因致使存货可变现净值低于存货成本的风险 2017 年末公司超 1 年存货主要系医疗类存货, 此类业务模式是公司在接受客户委托后向供应商批量采购再进行分销, 而国内市场的主要销售对象的交易周期相对较长, 因而存在部分存货库存周期较长的情况截止 2018 年 5 月 25 日, 公司已销售 2017 年末的存货 8, 万元, 占 2017 年末存货 10, 万元的比例为 81.41% 综上所述, 公司不存在价值易于减损更新周期较快或长期呆滞的存货, 存货跌价准备计提充分谨慎年审会计师意见经核查, 会计师认为 : 公司不存在价值易于减损更新周期较快或长期呆滞的存货, 存货跌价准备计提充分谨慎 8 公司与超联科技( 国际 ) 有限公司超联科技集团有限公司诉公司香港瑞通国际有限公司合同纠纷案, 涉案金额为 1, 万元, 法院已作出一审判决, 公司于 2018 年 2 月提出上诉请说明一审判决的结果以及公司上诉的进展情况, 并说明公司 2017 年未计提预计负债的原因及合理性, 是否符合企业会计准则的要求, 请年审会计师发表意见回复 : 1 一审判决的结果以及公司上诉的进展情况

12 (1) 一审判决情况根据 2017 年 12 月 25 日广东省深圳前海合作区人民法院 (2017) 粤 0391 民初 1459 号民事判决书, 判决如下 : 一被告深圳市普路通供应链管理股份有限公司应于本判决发生法律效力之日起 10 日内向原告超联科技 ( 国际 ) 有限公司超联科技集团有限公司支付人民币 19,563, 元及利息 ( 利息以人民币 19,563, 元为基数, 从 2017 年 4 月 29 日起, 按照中国人民银行同期贷款基准利率计算, 至付清之日止 ); 二驳回原告超联科技 ( 国际 ) 有限公司超联科技集团有限公司的其他诉讼请求如未按照本判决指定的期限履行上述给付金钱的义务, 则按照中华人民共和国民事诉讼法第二百五十三条的规定, 加倍支付延迟履行期间的债务利息案件受理费人民币 139, 元财产保全费人民币 5, 元, 合计人民币 144, 元 ( 已由原告预交 ), 由两原告负担人民币元, 被告普路通负担人民币 144, 元上述 19,563, 元包括先期诉讼的 16,790, 元及后期追加诉讼 2,772, 元, 公司已于业务发生时确认为负债 (2) 公司上诉的进展情况 2018 年 2 月 14 日, 深圳市普路通供应链管理有限公司向深圳市中级人民法院提出上诉, 公司不服广东省深圳市前海合作区人民法院 (2017) 粤 0391 民初 1459 号民事判决, 现提起上诉上诉请求如下 ; 1 请求撤销广东省深圳市前海合作区人民法院(2017) 粤 0391 民初 1459 号民事判决书 2 请求依法改判驳回两被上诉人的全部诉讼请求 3 一二审诉讼费用由两被上诉人承担目前深圳市中级人民法院尚未进行判决 2 公司 2017 年未计提预计负债的原因及合理性, 是否符合企业会计准则的要求公司 2017 年未计提预计负债, 主要原因如下 : 根据企业会计准则第 13 号 - 或有事项的规定 : 第四条与或有事项相关的义务同时满足下列条件的, 应当确认为预计负债 :

13 ( 一 ) 该义务是企业承担的现实义务 ; ( 二 ) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业 ; ( 三 ) 该义务的金额能够可靠地计量第五条预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量虽然预计负债属于企业负债, 但与一般负债不同的是, 预计负债导致经济利益流出企业的可能性尚未达到基本确定的程度, 金额往往需要估计本公司之子公司香港瑞通国际有限公司, 已将对原告的债务于业务发生时确认为负债, 因此, 对于原告提出的货款部分, 无需计提预计负债另外, 关于法院一审判定由公司承担的案件受理费及财产保全费合计人民币 144, 元和应支付货款对应的利息费用, 考虑到金额不大, 并且本公司不服从一审法院作出的判决, 已经向深圳市中级人员法院提起上诉, 要求撤销一审法院对于该等事项的判决并改判驳回两被上诉人的全部诉讼请求, 最终判决结果具有不确定性基于上述原因, 本公司认为不应该计提预计负债综上所述, 本公司认为, 本公司未计提预计负债合理, 符合企业会计准则的要求年审会计师意见经核查, 会计师认为 : 根据 2017 年 12 月 25 日广东省深圳前海合作区人民法院 (2017) 粤 0391 民初 1459 号民事判决书, 法院判决普路通支付原告超联科技 ( 国际 ) 有限公司超联科技集团有限公司诉讼所要求的货款及利息, 并且承担案件受理费及财产保全费合计人民币 144, 元公司于 2018 年 2 月 14 日向深圳市中级人民法院提起上诉, 请求撤销广东省深圳市前海合作区人民法院 (2017) 粤 0391 民初 1459 号民事判决书请求依法改判驳回两被上诉人的全部诉讼请求, 并且一二审诉讼费用由两被上诉人承担截止本报告出具日, 深圳市中级人民法院尚未作出判决深圳市普路通供应链管理股份有限公司之子公司香港瑞通国际有限公司, 已将对原告所请求的债务于业务发生时确认为负债, 并且一审判决普路通应支付的案件受理费及货款对应的利息费用金额不大, 普路通已经提起上诉, 案件最终判决具有不确定性, 普路通 2017 年末未计提预计负债合理, 符合企业会计准则的要求年, 公司对中证信用增进股份有限公司投资 1.25 亿元, 持股占比 1.09%, 请公司说明进行前述投资的原因, 前述投资是否与公司主营业务相关, 公司将其归为可供出

14 售金融资产的原因及合理性回复 : 鉴于我国多层次资本市场建设的不断深入和完善, 以及供应链金融和创新的不断深化, 金融产品的专业信用增进需求也越来越多, 对风险控制的要求越来越高公司投资中证信用增进股份有限公司 ( 简称中证信用 ), 使公司在整合上下游供应链服务时, 能具备更强的风险识别与征信能力, 寻求更好的信用增进的措施保障实体业务开展, 且在 B2B 交易大数据方面双方能开展紧密的合作因此, 投资中证信用符合公司长远战略与供应链金融业务的发展规划, 提升和完善数据风控能力, 有利于提升公司综合竞争力, 促进主营业务的健康发展同时未来也可能会给公司带来可期的投资回报, 为公司带来新的利润点, 符合公司全体股东的利益公司对中证信用增进股份有限公司不具有控制和重大影响, 将其归类为可供出售金融资产, 是合理的主要原因如下 : 根据企业会计准则第 2 号长期股权投资的规定 : 长期股权投资, 是指投资方对被投资单位实施控制重大影响的权益性投资, 以及对其合营企业的权益性投资本准则未予规范的其他权益性投资, 适用企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量公司对中证信用增进股份有限公司不具有控制和重大影响主要表现在 : 1) 公司不能任命或批准被投资方的关键管理人员 2) 公司不能出于自身利益决定或否决被投资方的重大交易 3) 公司不能掌握被投资方董事会等类似权力机构成员的任命程序, 或者从其他表决权持有人手中获得代理权 4) 公司与被投资方的关键管理人员或董事会等类似权力机构中的多数成员不存在关联方关系 10 请公司说明 2017 年以来公司 5% 以上股东董事监事高级管理人员的减持情况, 说明减持原因, 并自查减持行为是否合规回复 : 减持情况如下 : (1) 持股 5% 以上股东董事副总经理赵野减持原因 : 自身资金安排需要减持情况 :

15 赵野先生分别于 2017 年 11 月 27 日 2017 年 12 月 14 日 2017 年 12 月 19 日 2017 年 12 月 20 日 2018 年 1 月 8 日 2018 年 1 月 9 日 2018 年 1 月 10 日 2018 年 1 月 11 日以集中竞价方式共计减持公司股票 3,759,958 股, 占公司总股本的 1% 披露情况 : 公司于赵野先生本次减持计划实施前十五个交易日在巨潮资讯网 ( 及中国证券报上海证券报证券时报证券日报披露了关于持股 5% 以上股东董事高级管理人员拟减持股份的预披露公告 ( 公告编号 : 号 ); 并于赵野先生本次减持数量过半时在巨潮资讯网 ( 及中国证券报上海证券报证券时报证券日报披露了股东减持股份实施进展情况的公告 ( 公告编号 : 号 ); 并已于赵野先生本次减持计划实施完毕时在巨潮资讯网 ( 及中国证券报上海证券报证券时报证券日报披露了关于股东减持股份计划实施完毕的公告 ( 公告编号 : 号 ) 赵野先生减持行为已严格按照深圳证券交易所股票上市规则深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引上市公司股东董监高减持股份的若干规定 ( 证监会公告 [2017]9 号 ) 及深圳证券交易所上市公司股东及董事监事高级管理人员减持股份实施细则等相关法律行政法规和规范性文件的有关规定 (2) 副总经理吴君减持原因 : 自身资金安排需要减持情况 : 吴君先生分别于 2018 年 3 月 5 日 2018 年 3 月 6 日以集中竞价方式共计减持公司股票 300,000 股, 占公司总股本的 % 披露情况 : 公司于吴君先生本次减持计划实施前十五个交易日在巨潮资讯网 ( 及中国证券报上海证券报证券时报证券日报披露了关于持股 5% 以上股东董事高级管理人员拟减持股份的预披露公告 ( 公告编号 : 号 ); 并于吴君先生本次减持计划时间过半时在巨潮资讯网 ( 及中国证券报上海证券报证券时报证券日报披露了关于持股 5% 以上股东董事高级管理人员减持股份实施进展情况的公告 ( 公告编号 : 号 ); 并已于吴君先生本次减持计划实施完毕时在巨潮资讯网

16 ( 及中国证券报上海证券报证券时报证券日报披露了关于股东减持股份计划实施完毕的公告 ( 公告编号 : 号 ) 吴君先生减持行为已严格按照深圳证券交易所股票上市规则深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引上市公司股东董监高减持股份的若干规定 ( 证监会公告 [2017]9 号 ) 及深圳证券交易所上市公司股东及董事监事高级管理人员减持股份实施细则等相关法律行政法规和规范性文件的有关规定 (3) 董事财务总监师帅减持情况说明 : 师帅先生的证券账户于 2018 年 3 月 5 日通过集中竞价交易卖出公司股票 100,000 股 ( 成交均价元 / 股 ), 成交金额合计 2,047,000 元以上卖出股票系师帅先生作为公司激励对象于 2015 年公司实行限制性股票激励计划时获授 ( 授予价格元 / 股 ) 并于 2017 年度解除限售上市流通的股票经与师帅先生核实, 本次减持公司股票是由其父亲对其证券账户进行操作, 师帅先生事先并不知情经查, 师帅先生证券账户的上述交易行为未发生在公司披露定期报告的敏感期内, 亦不存在因获悉内幕信息而交易公司股票的情况师帅先生现任公司董事财务总监, 师帅先生证券账户的上述行为违反了中国证监会上市公司股东董监高减持股份的若干规定深圳证券交易所上市公司股东及董事监事高级管理人员减持股份实施细则深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引 (2015 年修订 ) 等相关规定根据中国证监会上市公司股东董监高减持股份的若干规定深圳证券交易所上市公司股东及董事监事高级管理人员减持股份实施细则等相关规定, 师帅先生未能在首次卖出的 15 个交易日前向交易所报告并预先披露减持计划, 并由交易所予以备案, 师帅先生证券账户的上述行为构成违规减持处理情况 : 1 深圳证券交易所对师帅先生下发了关于对深圳市普路通供应链管理股份有限公司董事兼财务总监师帅的监管函 ( 中小板监管函 2018 第 30 号 ), 要求其充分重视本次违规情况, 吸取教训, 及时整改, 杜绝再次发生该违规行为同时, 深圳证券交易所提醒师帅先生, 上市公司董事监事高级管理人员买卖股票应当按照国家法律法规深圳证券交易所股票上市规则中小企业板上市公司规范运作指引和上市公司股东及董事监事高级管理人员减持股份实施细则等规定, 诚实守信, 规范股票买卖行为, 认真和及时地履行信息披露义务

17 2 公司对师帅先生证券账户违规卖出公司股票的行为进行了严厉的批评教育, 要求其认真学习中国证监会上市公司股东董监高减持股份的若干规定深圳证券交易所上市公司股东及董事监事高级管理人员减持股份实施细则深圳证券交易所股票上市规则深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引(2015 年修订 ) 及深圳证券交易所上市公司股东及董事监事高级管理人员减持股份实施细则等相关法律法规和规范性文件, 严格履行减持计划事先报备及披露要求, 并加强对持有公司股票的证券账户的管理 3 公司已进一步加强组织董事监事高级管理人员对证券法深圳证券交易所股票上市规则深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引 (2015 年修订 ) 上市公司股东董监高减持股份的若干规定及深圳证券交易所上市公司股东及董事监事高级管理人员减持股份实施细则等相关法律法规规范性文件的学习, 并要求各相关人员自身及其亲属严格遵守有关规定, 杜绝此类情况的再次发生 (4) 持股 5% 以上股东董事总经理张云减持原因 : 个人资金安排需要减持情况 : 截止目前, 张云女士分别于 2018 年 5 月 22 日 2018 年 5 月 24 日 2018 年 5 月 28 日 2018 年 5 月 29 日 2018 年 5 月 31 日以集中竞价方式共计减持公司股票 1,460,000 股, 占公司总股本的 % 披露情况 : 公司于张云女士本次减持计划实施前十五个交易日在巨潮资讯网 ( 及中国证券报上海证券报证券时报证券日报披露了关于持股 5% 以上股东董事高级管理人员拟减持股份的预披露公告 ( 公告编号 : 号 ) 本次减持计划实施期间, 公司将持续履行信息披露义务张云女士减持行为已严格按照深圳证券交易所股票上市规则深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引上市公司股东董监高减持股份的若干规定 ( 证监会公告 [2017]9 号 ) 及深圳证券交易所上市公司股东及董事监事高级管理人员减持股份实施细则等相关法律行政法规和规范性文件的有关规定 (5) 持股 5% 以上股东浙江浙商创业投资股份有限公司减持原因 : 经营安排需要减持情况 :

18 截止目前, 浙江浙商创业投资股份有限公司本次减持计划已披露但暂未实施披露情况 : 公司于 2018 年 3 月 16 日在巨潮资讯网 ( 及中国证券报上海证券报证券时报证券日报披露了关于持股 5% 以上股东董事高级管理人员拟减持股份的预披露公告 ( 公告编号 : 号 ) 本次减持计划实施期间, 公司将持续履行信息披露义务浙江浙商创业投资股份有限公司减持行为已严格按照深圳证券交易所股票上市规则深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引上市公司股东董监高减持股份的若干规定 ( 证监会公告 [2017]9 号 ) 及深圳证券交易所上市公司股东及董事监事高级管理人员减持股份实施细则等相关法律行政法规和规范性文件的有关规定 (6) 持股 5% 以上股东董事何帆减持原因 : 自身资金安排需要减持情况 : 截止目前, 何帆先生本次减持计划已披露但暂未实施披露情况 : 公司于 2018 年 5 月 16 日在巨潮资讯网 ( 及中国证券报上海证券报证券时报证券日报披露了关于持股 5% 以上股东董事拟减持股份的预披露公告 ( 公告编号 : 号 ) 本次减持计划实施期间, 公司将持续履行信息披露义务何帆先生减持行为已严格按照深圳证券交易所股票上市规则深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引上市公司股东董监高减持股份的若干规定 ( 证监会公告 [2017]9 号 ) 及深圳证券交易所上市公司股东及董事监事高级管理人员减持股份实施细则等相关法律行政法规和规范性文件的有关规定特此公告深圳市普路通供应链管理股份有限公司董事会 2018 年 6 月 4 日

AA+ AA % % 1.5 9

AA+ AA % % 1.5 9 2014 14 01 124753 2014 6 23 AA+ AA+ 2013 12 31 376.60 231.36 227.85 38.57% 2013 4.36 4.75 4.67 2011-2013 9.18 6.54 4.67 6.80 12 56.64% 1.5 9 2013 12 31 376.60 231.36 227.85 38.57% 2013 4.36 4.75 4.67 2013