经营范围 : 保险兼业代理业务 ( 保险兼业代理业务许可证有效期至 2017 年 12 月 07 日 ); 对成员单位办理财务和融资顾问信用鉴证及相关的咨询代理业务 ; 协助成员单位实现交易款项的收付 ; 对成员单位提供担保 ; 办理成员单位之间的委托贷款及委托投资 ; 对成员单位办理票据承兑与

Size: px

Start display at page:

Download "经营范围 : 保险兼业代理业务 ( 保险兼业代理业务许可证有效期至 2017 年 12 月 07 日 ); 对成员单位办理财务和融资顾问信用鉴证及相关的咨询代理业务 ; 协助成员单位实现交易款项的收付 ; 对成员单位提供担保 ; 办理成员单位之间的委托贷款及委托投资 ; 对成员单位办理票据承兑与"

来擂张
5 years ago
Views:

1 中航飞机股份有限公司关于对中航工业集团财务有限责任公司的风险持续评估报告按照深圳证券交易所信息披露业务备忘录第 37 号涉及财务公司关联存贷款等金融业务的信息披露的要求, 通过查验中航工业集团财务有限责任公司 ( 以下简称中航财司 ) 金融许可证企业法人营业执照等证件资料, 并根据中航财司的经营资质业务和风险状况进行了评估, 具体情况报告如下 : 一中航财司基本情况中航财司是经中国银行业监督管理委员会批准, 在国家工商行政管理总局登记注册, 具有企业法人地位的非银行金融机构中航财司是在原西安飞机工业集团财务有限责任公司和原贵州航空工业集团财务有限责任公司重组基础上, 由中国航空工业集团公司及所属成员单位共 12 家共同出资组建, 于 2007 年 4 月正式成立后经两次增资及股权变更, 现有注册资金 25 亿元人民币, 股东单位 4 家, 其中, 中国航空工业集团公司出资额 117,800 万元, 占注册资本的 47.12%; 中航投资控股有限公司出资额 111,250 万元, 占注册资本的 44.50%; 中航飞机股份有限公司出资额 14,400 万元, 占注册资本的 5.76%; 贵州贵航汽车零部件股份有限公司出资额 6,550 万元, 占注册资本的 2.62% 税务登记证号码 : 企业法人营业执照注册号 : 金融许可证机构编码 :L0081H 法定代表人 : 刘宏注册地址 : 北京市朝阳区东三环中路乙 10 号 1

2 经营范围 : 保险兼业代理业务 ( 保险兼业代理业务许可证有效期至 2017 年 12 月 07 日 ); 对成员单位办理财务和融资顾问信用鉴证及相关的咨询代理业务 ; 协助成员单位实现交易款项的收付 ; 对成员单位提供担保 ; 办理成员单位之间的委托贷款及委托投资 ; 对成员单位办理票据承兑与贴现 ; 办理成员单位之间的内部转账结算及相应结算清算方案设计 ; 吸收成员单位的存款 ; 对成员单位办理贷款及融资租赁 ; 从事同业拆借 ; 经批准发行财务公司债券 ; 承销成员单位的企业债券 ; 对金融机构进行股权投资 ; 除股票二级市场投资以外的有价证券投资 ; 成员单位产品的消费信贷买方信贷 ( 依法须经批准的项目, 经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动 ) 二中航财司风险管理的基本情况 ( 一 ) 控制环境中航财司治理结构健全, 管理运作规范, 建立了分工合理职责明确互相制衡报告关系清晰的组织结构, 为风险管理的有效性提供必要的前提条件中航财司按照决策系统执行系统监督反馈系统互相制衡的原则设置了组织结构中航财司组织架构图如下 : 2

3 中航财司已按照公司法的规定设立了股东会董事会监事会, 并对董事会和董事监事高级管理人员在风险管理中的责任进行了明确规定董事会下设战略发展委员会风险管理与审计委员会及人事与薪酬管理委员会三个专业委员会, 由董事会聘请相关专业人士担任委员, 辅助董事会进行重大战略发展风险管理及人事薪酬方面的调研和决策 ( 二 ) 风险的识别与评估中航财司编制完成了内部控制制度汇编, 并成立了风险管理和审计委员会, 负责组织开展各项风险管理工作风险管理委员会负责拟定风险管理战略和风险管理政策, 各部门和各分支机构负责人是风险管理第一责任人, 建立了完善的分级授权管理制度, 各部门间各岗位间职责分工明确, 各层级报告关系清晰, 通过部门及岗位职责的合理设定, 形成了部门间岗位间相互监督相互制约的风险控制机制风险管理委员会负责对风险状况风险管理效率进行分析和评估, 负责对风险控制情况进行检查, 提出建议, 并向董事会汇报 ( 三 ) 控制活动 1. 结算业务控制情况在结算及资金管理方面, 中航财司根据各监管法规, 制定了结算部部门职责与岗位职责结算账户管理办法等结算管理与业务制度, 每项业务制度均有详细的操作流程, 明确流程的各业务环节执行角色主要业务活动关键输入输出主要业务规则, 有效控制了业务风险一方面, 中航财司主要依靠资金结算系统进行系统控制, 资金结算系统支持客户对业务的多级授权审批, 防范客户操作风险成员单位在中航财司开设结算账户通过登入中航财司资金结算系统网上提交指令或 3

4 提交书面指令实现资金结算 ; 资金结算系统支持网上对账功能, 实现中航财司客户账与客户银行账目的及时核对另一方面, 中航财司严格遵循平等自愿公平和诚实信用的原则为成员单位办理存款业务, 相关政策严格按照中国银行业监督管理委员会和中国人民银行相关规定执行, 充分保障成员单位资金的安全, 维护各当事人的合法权益 2. 信贷管理在信贷业务管理方面, 中航财司严格执行授信管理, 每年年初根据成员单位的融资余额及新一年的融资需求, 结合中航财司资金状况, 确定客户授信额度计划, 并严格在授信额度内办理信贷业务, 严控风险, 使业务的开展既有计划性, 又有均衡性同时, 信贷部对每项信贷业务, 贷款贴现保理等均制定了详细的管理办法及操作流程, 创新业务贯彻了制度先行, 后开展业务的管理原则中航财司信贷业务切实执行三查制度, 贷前调查贷时审查贷后检查规范开展信贷业务经风险部审查, 贷款审查委员会讨论通过逐级审批后, 方可办理放款对分公司每项信贷业务的单笔和累计业务均实行授权管理, 超过授权的业务经分公司贷款审查委员会讨论通过后还需上报中航财司总部进行审批总部信贷部及风险管理部每年定期到分公司进行检查 3. 信息系统控制中航财司部署了高性能防火墙, 实施内外网隔离, 并采用国内先进的漏洞扫描入侵检测系统以确保网络安全 ; 使用中国金融认证中心颁发的 CFCA 数字证书进行用户身份认证, 并使用 DAC 算法等技术措施以确保系统应用安全 ; 采用金融业专用备份软硬件以及三级备份策略以确保 4

5 系统数据安全中航财司已获得与工农中建交招等十四家银行核心业务系统的对接允可, 并采用专线直联方式以确保数据传输过程中的安全与高效 4. 审计监督中航财司实行内部审计监督制度, 建立了内部审计制度, 明确了内部审计机构及审计人员的职责和权限内部审计的工作内容和程序, 并对具体内部控制的评审审计档案的管理等相关事项进行了规范风险管理部负责公司内部稽核业务, 针对内部控制执行情况业务和财务活动的合法合规性安全性准确性效益性进行监督检查, 发现内部控制薄弱环节管理不完善之处和由此导致的各种风险, 向管理层提出有价值的改进意见和建议 ( 四 ) 风险管理总体评价中航财司的各项业务均能严格按照制度和流程开展, 无重大操作风险发生 ; 各项监管指标均符合监管机构的要求 ; 业务运营合法合规, 管理制度健全, 风险管理有效三中航财司经营管理及风险管理情况 ( 一 ) 中航财司 2015 年经营情况截至 2015 年 12 月 31 日, 中航财司资产合计 7,055,879 万元, 所有者权益合计 434,691 万元, 吸收成员单位存款余额 6,594,942 万元 2015 年中航财司实现营业收入 119,953 万元, 利润总额 98,571 万元, 净利润 74,425 万元 ( 二 ) 中航财司管理情况中航财司自成立以来, 一直坚持稳健经营的原则, 严格按照中华人民共和国公司法中华人民共和国银行业监督管理法企业 5

6 会计准则企业集团财务公司管理办法和国家有关金融法规条例以及公司章程, 规范经营行为, 加强内部管理根据对中航财司风险管理的了解和评价, 截至 2015 年 12 月 31 日止未发现与财务报表相关的资金信贷稽核信息管理等方面的风险控制体系存在重大缺陷 ( 三 ) 中航财司监管指标根据企业集团财务公司管理办法规定, 截至 2015 年 12 月 31 日, 中航财司的各项监管指标均符合规定要求 : 序号分类指标标准值本期实际值 1 资本充足资本充足率 10% % 2 不良资产率 4% % 3 不良贷款率 5% % 4 信用风险资产损失准备充足率 100% % 5 贷款损失准备充分率 100% % 6 单一客户授信集中度 72.46% 7 流动性比例 25% % 8 流动性风险存贷款比例 32.43% 9 人民币超额备付金率 64.64% 四公司在中航财司的存贷情况公司于 2011 年 12 月 30 日召开 2011 年第五次临时股东大会, 会议审议批准了关于签订 < 金融服务协议 > 的议案, 同意公司在中航财司的最高存款余额 ( 包括应计利息 ) 不超过人民币 5 亿元, 且存放在中航财司的日均存款占乙方吸收的存款余额的比例不超过 30% 公司于 2012 年 11 月 26 日召开 2012 年第三次临时股东大会, 会议审议批准了关于签订 < 金融服务补充协议 > 的议案, 同意公司在中航财司的最高存款余额 ( 包括应计利息 ) 不超过人民币 25 亿元, 且存放在 6

7 中航财司的日均存款占乙方吸收的存款余额的比例不超过 30% 截至 2015 年 12 月 31 日, 公司在中航财司存款余额 46,094 万元, 贷款余额 18,600 万元, 担保金额 4,800 万元, 公司存放在中航财司的日均存款占中航财司吸收的存款余额的比例未超过 30% 公司在中航财司的存款安全性和流动性良好, 未发生中航财司因现金头寸不足而延迟付款的情况本公司已制定了在中航财司存款的风险处置预案, 以进一步保证本公司在中航财司存款的安全性五风险评估意见基于以上分析与判断, 公司认为 : ( 一 ) 中航财司具有合法有效的金融许可证企业法人营业执照 ( 二 ) 未发现中航财司存在违反中国银行业监督管理委员会颁布的企业集团财务公司管理办法规定的情形, 中航财司的资产负债比例符合该办法的要求规定 ( 三 ) 中航财司严格按照中国银行业监督管理委员会企业集团财务公司管理办法 ( 中国银监会令 [2004] 第 5 号 ) 及关于修改 < 企业集团财务公司管理办法 > 的决定 ( 银监会令 [2006] 第 8 号 ) 之规定经营截至 2015 年 12 月 31 日, 未发现中航财司的风险管理存在重大缺陷, 公司与中航财司之间发生的关联存贷款等金融业务目前不存在风险问题中航飞机股份有限公司董事会二〇一六年三月二十九日 7

注册地址 : 北京市朝阳区东三环中路乙 10 号中航财司的经营范围 : 保险兼业代理业务 ( 保险兼业代理业务许可证有效期至 2017 年 12 月 07 日 ); 对成员单位办理财务和融资顾问信用鉴证及相关的咨询代理业务 ; 协助成员单位实现交易款项的收付 ; 对成员单位提供担保 ; 办理成

注册地址 : 北京市朝阳区东三环中路乙 10 号中航财司的经营范围 : 保险兼业代理业务 ( 保险兼业代理业务许可证有效期至 2017 年 12 月 07 日 ); 对成员单位办理财务和融资顾问信用鉴证及相关的咨询代理业务 ; 协助成员单位实现交易款项的收付 ; 对成员单位提供担保 ; 办理成中航飞机股份有限公司关于对中航工业集团财务有限责任公司的风险持续评估报告按照深圳证券交易所主板信息披露业务备忘录第 2 号交易和关联交易的要求, 中航飞机股份有限公司 ( 以下简称公司 ) 通过查验中航工业集团财务有限责任公司 ( 以下简称中航财司 ) 金融许可证企业法人营业执照等证件资料, 并根据中航财司的经营资质业务和风险状况进行了评估, 具体情况报告如下 : 一中航财司基本情况中航财司是经中国银行业监督管理委员会批准,