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1 山煤国际能源集团股份有限公司 年年度报告

2 重要提示 一 公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证年度报告内容的真 实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并承担个别和连 带的法律责任 二 未出席董事情况未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 杨培雄 因公不能出席 康真如 独立董事 李志强 因公不能出席 李玉敏 三 立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 为本公司出具了标准无保留意见的审 计报告 四 公司负责人郭海 主管会计工作负责人王瑞增及会计机构负责人 ( 会计主 管人员 ) 郝小平声明 : 保证年度报告中财务报告的真实 准确 完整 五 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 : 经立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审计, 公司 2012 年度合并报表中归属于母公司所有者的净利润 767,143, 元, 其中 2012 年度母公司实现净利润 1,380,188, 元, 年初未分配利润 320,148, 元, 根据 公司法 和 公司章程 的规定, 提取盈余公积 138,018, 元后,2012 年末公司累计可分配的利润为 1,264,949, 元 截至 2012 年末, 公司母公司资本公积余额 5,420,692, 元, 全部为资本溢价形成的资本公积 根据公司实际生产经营情况, 公司拟向全体股东每 10 股派发现金红利 3 元 ( 含税 ), 派发现金红利总额为 297,368, 元, 剩余未分配利润留存公司 公司 2012 年度同时实施资本公积金转增股本, 以资本公积科目下资本溢价, 向全体股东按每 10 股转增 10 股, 转增后公司总股本为 1,982,456,140 股 本次

3 转增符合相关企业会计准则及相关政策的规定 六 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况? 否 七 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况? 否

4 目录 第一节释义及重大风险提示... 5 第二节公司简介... 6 第三节会计数据和财务指标摘要... 9 第四节董事会报告 第五节重要事项 第六节股份变动及股东情况 第七节董事 监事 高级管理人员和员工情况 第八节公司治理 第九节内部控制 第十节财务会计报告 第十一节备查文件目录... 错误! 未定义书签

5 第一节释义及重大风险提示 一 释义在本报告书中, 除非文义另有所指, 下列词语具有如下含义 : 常用词语释义 中国证监会指中国证券监督管理委员会 上交所指上海证券交易所 山煤集团指山西煤炭进出口集团有限公司 山煤国际 公司 本公司指山煤国际能源集团股份有限公司 中油化建指中油吉林化建工程股份有限公司 立信指立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 二 重大风险提示 : 公司已在本报告中描述了市场风险 安全风险等风险因素存在可能带来的影响, 敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容

6 第二节公司简介 一 公司信息 公司的中文名称公司的中文名称简称公司的外文名称公司的外文名称缩写公司的法定代表人 山煤国际能源集团股份有限公司山煤国际 Shanxi Coal International Energy Group Co.,LTD SCIE 郭海 二 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李荣强 韩鹏 联系地址 山西省太原市长风街 115 号 山西省太原市长风街 115 号 电话 传真 电子信箱 三 基本情况简介 公司注册地址 太原市小店区长风街 115 号 公司注册地址的邮政编码 公司办公地址 山西省太原市长风街 115 号 公司办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 四 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 上海证券报 中国证券报 山西省太原市长风街 115 号山煤国际能源集团股份有限公司证券事务部 五 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 山煤国际 中油化建 六 公司报告期内注册变更情况 ( 一 ) 基本情况 注册登记日期注册登记地点 2000 年 11 月 20 日吉林市江南高新区深圳街 9 号

7 企业法人营业执照注册号 注册登记日期 2003 年 8 月 1 日 注册登记地点 吉林市江南高新区深圳街 9 号 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 注册登记日期 2007 年 2 月 8 日 注册登记地点 吉林市龙潭区遵义东路 31 号 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 注册登记日期 2009 年 12 月 16 日 注册登记地点 山西省太原市府西街 36 号 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 注册登记日期 2012 年 8 月 17 日 注册登记地点 太原市小店区长风街 115 号 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 ( 二 ) 公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2003 年年度报告公司基本情况 ( 三 ) 公司上市以来, 主营业务的变化情况中油化建时期, 公司为建筑工程施工总承包企业, 主营业务为受发包方委托的各类化工石油工程 市政公用工程 冶炼工程 机电安装工程和电力工程等的建设施工 2009 年重大资产重组后, 我公司借壳上市, 更名为山煤国际, 主营业务变更为新能源开发 ; 煤炭 焦炭产业投资 煤焦及其副产品的储运出口 ; 物流信息咨询服务 ( 四 ) 公司上市以来, 历次控股股东的变更情况 2003 年上市以来控股股东为上市前控股股东吉化集团公司 2009 年 6 月 4 日完成股权置换的过户登记手续, 我公司集团公司 ( 山西煤炭进

8 出口集团有限公司 ) 成为中油化建控股股东 2009 年 12 月 25 日, 重大资产重组项目完成, 我公司成功上市, 并将公司股票简称变更为 山煤国际, 控股股东仍为山西煤炭进出口集团有限公司, 持续至今 七 其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称 ( 境内 ) 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 办公地址 签字会计师姓名 立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 山西省太原市迎泽区新建南路 127 号贵通大厦 8 层蔡晓丽崔云刚 名称 中国银河证券股份有限公司 办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座 11 层 签字的保荐代表人姓名 王大勇黄钦亮 持续督导的期间 至

9 第三节会计数据和财务指标摘要 一 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 ( 一 ) 主要会计数据 2011 年 本期比 主要会计数上年同 2012 年据调整后调整前期增减 2010 年 (%) 营业收入 95,407,588, ,760,574, ,760,574, ,837,692, 归属于上市公司股东的 767,143, ,116,241, ,116,241, ,640, 净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常 671,154, ,128,305, ,128,305, ,972, 性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -639,576, ,162, ,162, ,950,515, 年末 本期末 比上年 2012 年末同期末 2010 年末调整后调整前增减 (%) 归属于上市公司股东的 8,008,008, ,597,773, ,312,806, ,703,250, 净资产 总资产 45,337,885, ,514,389, ,602,098, ,518,448, ( 二 ) 主要财务数据 2011 年 本期比上年 主要财务指标 2012 年同期增减 2010 年调整后调整前 (%) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 扣除非经常性损益后的基本每股收益 ( 元 / 股 ) 加权平均净资产收益率 (%) 下降 个百分点 扣除非经常性损益后的加权下降 平均净资产收益率 (%) 个百分点 26.58

10 二 非经常性损益项目和金额 山煤国际能源集团股份有限公司 2012 年年度报告 非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 非流动资产处置损益 -11,603, ,490, ,439, 计入当期损益的政府补助, 但与公司正常经营业务密切相关, 符合国家政策规定 按照一定 6,879, ,605, ,011, 标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 145,652, ,855, ,892, 费 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 11,355, ,335, 日的当期净损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -67,440, ,702, ,477, 少数股东权益影响额 39,398, ,634, ,191, 所得税影响额 -16,896, ,677, ,153, 合计 95,989, ,063, ,667,640.36

11 第四节董事会报告 一 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2012 年, 全球经济持续低迷 国内经济增速放缓 煤炭价格大幅下滑, 我国煤炭市场发展形势发生扭转, 煤炭产业步入调整期, 煤炭需求 产销量 铁路和港口转运量的增速大大放缓 面对经营工作举步维艰的严峻形势, 我们坚持科学发展, 加快优化升级, 以 " 稳中求进 创新提升 " 为工作方针, 强化 " 双基建设 双本经营 ", 坚持做实做强的发展目标, 积极采取措施, 勇于改革探索, 有效稳定大局, 有力凝聚人心, 整体工作实现了平稳健康发展 2012 年, 公司实现营业收入 亿元, 同比增长 36.76%; 实现营业利润 亿元, 同比下降 5.05%; 实现归属于母公司所有者权益的净利润 7.67 亿元, 同比下降 31.27% 报告期内, 公司各项工作取得了明显成效, 具体情况如下 : ( 一 ) 煤炭生产强化监督管理, 产能效益持续攀升 2012 年, 公司各生产矿井以 " 双基建设 "" 双本建设 " 为基本思路, 紧紧围绕目标任务, 克服日益复杂的外部环境和内部因素, 方法规范到制度 工作落实到现场, 不断提升企业的管控力 凝聚力和战斗力, 树立效率优先 成本优势的经营理念, 安全生产平稳发展和基建工程进度有序推进 报告期内, 各生产矿井克服搬家倒面频繁 地质构造复杂 市场下滑等诸多不利因素, 优化生产布局, 合理采掘衔接, 坚持正规循环, 加强技术攻关, 矿井生产和安全工作同时推进, 取得了可喜的成绩, 煤炭产量再创历史新高 各矿井通过严格控制生产成本, 运用阶梯煤价, 贴近市场, 扩大内销, 利用各地市公司的煤炭销售渠道优势进行联合销售, 与地方政府积极交涉, 为煤炭销售工作争取到更多的政策支持, 确保了在困难市场环境下的保值增量 报告期内, 公司按照年初计划, 科学组织, 优化施工设计, 加强施工现场管理, 严格施工程序, 确保了基建矿井工程建设的稳步推进 全年累计进尺 107,600 米, 其中, 凌志达 宏远两座矿井按预定目标由基建顺利转入联合试运转 2012 年, 公司煤矿开采业务圆满完成了年初制定的生产计划和利润指标 报告

12 期内, 公司煤炭原煤产量为 1, 万吨, 同比增加 万吨, 同比增幅为 53.91% 煤炭开采业务实现营业收入 亿元, 同比增长 27.41% ( 二 ) 煤炭贸易创新营销体制, 集团运行成效凸显 2012 年, 面对煤炭市场的急剧变化, 公司及时调整了思路, 积极改革营销模式, 理顺管理体系, 健全运行机制, 紧紧围绕年初确定的各项工作目标, 砥砺前行 共同奋进 积极开拓, 为完成全年任务做出了不懈努力 报告期内, 公司积极推进对贸易模式的改革, 按照 " 集团化管控 市场化运作 风险化控制 民主化管理 " 的原则, 公司将原营销中心改革为 " 一部两公司 ", 实现了经营职能与管理职能的分离, 与各子公司同为平等市场主体, 将各子公司的市场化主体地位充分强化, 责 权 利更加明晰, 化整为零 灵活机动地应对市场困境, 整体运营更加顺畅和高效 报告期内, 公司对子公司实行区域化管理, 理顺了管理体系 按照省内分块 省外分线, 将下属子公司按照区域和经济运行特点进行区线划分管理, 形成 " 六大经济运行区 ", 每个经济运行区分别由领导班子成员分片包干, 深入调研, 现场督导, 统筹协调解决运行中遇到的困难和问题, 每个经济运行区内通过不断进行资源优化配置和公司兼并重组, 逐步形成由一个百亿企业为龙头, 带动整个区域做大做强的模拟集团化管理模式, 促进各项经营工作扎实开展 报告期内, 公司健全运行机制, 建立生产单位 贸易公司优势大联合的销售格局 2012 年, 除原有 5 家生产矿井外, 另有豹子沟 长春兴 韩家洼等 7 家整合矿井完成了资产权益交割手续, 顺利注入山煤国际, 随着资源整合矿井的注入, 在一定程度上调节了山煤国际煤炭货源的组织结构, 降低了销售成本 随着新注入矿井的不断完善和成熟, 预计在煤炭市场转暖后, 生产 销售企业强化联合的作用和成效将会更加显著 2012 年, 煤炭贸易业务实现销售收入 亿元, 同比增长 24.38%; 完成煤炭贸易量 1.31 亿吨, 同比增长 18.56%; 完成煤炭铁路发运量 2, 万吨, 同比下降 17.65% ( 三 ) 海运业务强化内部控制, 节能降耗力创佳绩 2012 年, 海运业务供需失衡的格局依然没有改变, 外部环境形势严峻, 船舶运

13 输步履维艰 受到经济需求放缓货源不足 航运业运力严重过剩 油价高位运行 融资租赁财务费用和折旧负担重等因素影响, 航运业整体仍处于景气度低谷 在外部形势不可控制的情况下, 公司强化内部可变因素的控制, 努力节约增效, 提升管理水平, 加强市场的营销能力, 从经营和管理上提升和改善业绩 报告期内, 公司认真研判市场变化趋势, 积极转变经营思路, 加大新兴市场开发, 努力提升市场份额和占有率 公司积极采取揽货措施, 严格货运质量, 以良好信誉吸引客户, 努力寻找潜在合作伙伴, 根据市场预期调整合同签订时间提高运价水平, 向租船人实时发布船期信息, 商务结算精细管理, 强化费用收取, 公司的创新举措使船队的经营状况有了明显改善,2012 年货运量突破了 700 万吨大关, 进一步提升了公司船队的核心竞争能力 经营创效能力和抵御周期性风险能力 报告期内, 太行海运取得了交通运输部颁发的 国际安全管理体系 符合证书, 太行 9 轮完全具备了国际航运资质,2012 年 11 月 30 日圆满完成了首次国际航线任务 这是太行海运 也是山煤国际船舶首次走出国门, 走向世界, 实现了由国内航运向国际航运的跨越 报告期内, 太行海运全面开展节能降耗, 严格控制成本费用 公司扩大船舶自修, 实施经济航速, 调整经营策略, 将高成本轻油改为相对低成本的重油, 加强物料备件管理, 采取燃油购买锁价措施 一系列节能降耗的举措, 为公司节约营运成本 2000 多万元 2012 年太行海运实际完成航次 146 个, 同比增加 25 个航次, 增幅 20.66%; 完成货运量 713 万吨, 同比增加 42 万吨, 增长 6.26%; 完成运费收入 2.33 亿元, 同比减少 1.2 亿元, 降幅为 34%. ( 四 ) 非煤贸易拓宽产业领域, 贸易规模明显提升 2012 年为化解风险 寻求新的利润增长点, 搭建多角度贸易平台, 公司积极开通业务渠道, 拓展业务范围, 坚持 " 以煤为基 多元发展 ", 按照非煤贸易产业领域多样化 股权结构多元化的思路, 鼓励和支持非煤贸易行业开阔思路 创新思维, 多触角拓宽产业领域, 广渠道寻找合作伙伴, 全方位增强可持续发展能力 辰天公司依托国际国内两个市场, 变单一的煤 焦进出口经营为煤 焦 铁 钢 铬 硅 设备进出口等多种经营, 多元化发展, 报告期内辰天公司非煤 焦业

14 务完成销售收入 亿元 ; 进出口公司年初跨入氧化铝 铝锭等有色金属贸易领域, 3 月份签订了贸易合作框架协议, 开发铝锭 氧化铝 铜等产品的代理及转口贸易, 非煤产品贸易开展初具规模, 为建设低质煤高效综合利用循环工业园区, 形成完整的 " 煤 电 铝 " 产业链条创造了条件, 盈利能力逐渐显现 ( 一 ) 主营业务分析 1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 科目 本期数 上年同期数 变动比例 (%) 营业收入 95,407,588, ,760,574, 营业成本 89,831,395, ,611,770, 销售费用 861,409, ,745, 管理费用 1,214,492, ,015,420, 财务费用 845,264, ,893, 经营活动产生的现金流量净额 -639,576, ,162, 投资活动产生的现金流量净额 -7,675,400, ,146,387, 筹资活动产生的现金流量净额 2,723,837, ,737,484, 研发支出 61,822, ,906, 收入 (1) 驱动业务收入变化的因素分析报告期内, 公司主营业务收入完成 亿元, 与上年同期相比增加了 亿元, 增幅为 37.03% 公司煤炭生产量与煤炭销售量实现双增长, 煤炭生产收入与煤炭贸易收入分别较上年同期增长了 27.41% 和 24.38%; 非煤贸易实现较大增幅, 较上年同期增长了 % (2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析报告期内, 公司主营业务收入完成 亿元, 与上年同期相比增加了 亿元, 增幅为 37.03% 其中: 煤炭生产实现销售收入 亿元, 比上年同期增加了 亿元 ; 煤炭贸易实现销售收入 亿元, 比上年同期增加了 亿元 ; 公司在煤炭市场低迷 煤炭价格下降的不利情况下, 积极发展非煤贸易, 非煤贸易实现销售收入 亿元, 比上年同期增加了 亿元

15 (3) 主要销售客户的情况 报告期内公司销售收入前五名客户销售总额为 : 亿元, 占全部营业收入 的 17.92% 3 成本 (1) 成本分析表 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例 (%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例 (%) 单位 : 元 本期金额较上年同期变动比例 (%) 煤炭生产 2,982,365, ,195,399, 煤炭贸易 75,392,741, ,085,743, 其他 11,348,851, ,288,984, 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例 (%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例 (%) 本期金额较上年同期变动比例 (%) 煤炭 76,348,385, ,281,142, 标砖 21,329, ,022, 钢材 1,737,192, ,302, 其他矿产品 9,134,870, ,472,641, 设备及配件 195,083, ,422, 运输 309,966, ,049, 其他 1,977,131, ,547, , (2) 主要供应商情况 报告期内公司前五名供应商采购金额合计为 : 亿元, 占采购额总数的 24.10% 4 费用 公司财务费用比上年同期增加 32.30%, 主要因为报告期内公司经营规模扩大增加借 款, 相应借款费用增加所致

16 5 研发支出 (1) 研发支出情况表 单位 : 元 本期费用化研发支出 61,822, 研发支出合计 61,822, 研发支出总额占净资产比例 (%) 0.57 研发支出总额占营业收入比例 (%) 现金流经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少 %, 主要是因为报告期内经济形势不景气, 结算进度减慢所致 投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 49.14%, 主要是因为报告期内本公司收购整合矿基建投入较大所致 筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 68.83%, 主要是因为报告期内本公司上年度增发本年度未发生所致 7 其它 (1) 发展战略和经营计划进展说明 2012 年, 公司在年初确定的 " 稳重求进, 创新提升 " 的总体方针的指导下, 积极应对全球经济低迷, 国内经济放缓, 煤炭价格大幅下跌的严峻形势, 强化生产安全管控, 创新贸易营销体制, 加强海运内部控制, 拓宽非煤产业领域, 充实融资内外渠道, 确保了在困难的市场环境中的平稳健康的发展 2012 年, 公司煤炭原煤产量 1, 万吨, 同比增长 万吨, 同比增幅为 53.91%, 实现煤炭贸易量 1.31 亿吨, 同比增长 2, 万吨, 同比增幅为 18.56%, 实现营业收入 亿元, 同比增长 36.76% 由于煤炭价格指数和市场景气指数的大幅下滑, 报告期内, 公司实现营业利润 亿元, 同比下降 5.05% ( 二 ) 行业 产品或地区经营情况分析 1 主营业务分行业 分产品情况

17 分行业营业收入营业成本 山煤国际能源集团股份有限公司 2012 年年度报告 主营业务分行业情况 毛利率 (%) 营业收入比上年增减 (%) 营业成本比上年增减 (%) 煤炭生产 6,856,706, ,982,365, 煤炭贸易 76,577,467, ,392,741, 其他 11,646,248, ,348,851, 分产品营业收入营业成本 主营业务分产品情况 毛利率 (%) 营业收入比上年增减 (%) 营业成本比上年增减 (%) 煤炭 81,375,559, ,348,385, 标砖 20,652, ,329, 钢材 1,740,983, ,737,192, 其他矿产品设备及配件 9,235,615, ,134,870, ,462, ,083, 运输 233,164, ,966, 其他 2,266,983, ,977,131, , , 毛利率比上年增减 (%) 减少 2.70 个百分点减少 0.86 个百分点减少 3.57 个百分点 毛利率比上年增减 (%) 减少 0.79 个百分点增加 个百分点减少 0.15 个百分点减少 0.30 个百分点减少 1.66 个百分点减少 个百分点减少 个百分点 2 主营业务分地区情况 地区 营业收入 营业收入比上年增减 (%) 境内 90,349,688, 境外 4,730,733, ( 三 ) 资产 负债情况分析 1 资产负债情况分析表 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例 (%) 上期期末数 上期期末数占总资产的比例 (%) 单位 : 元本期期末金额较上期期末变动比例 (%)

18 货币资金 3,034,042, ,529,959, 应收账款 9,621,485, ,069,671, 其他应收款 1,172,942, ,592, 存货 4,524,929, ,964,583, 长期股权投资 122,072, ,004, 固定资产 6,634,868, ,044,274, 在建工程 4,006,146, ,231,992, 工程物资 128,183, ,809, 开发支出 6,750, , 递延所得税资产 121,323, ,325, 其他非流动资产 193,858, ,936, 短期借款 11,016,287, ,355,823, 应付账款 8,745,178, ,234,074, 应付股利 42,125, ,510, 其他应付款 4,669,924, ,160,406, 一年内到期的非流动负 1,334,010, ,771, 债 长期借款 2,897,891, ,146,995, 资本公积 3,188,848, ,215,354, 货币资金 : 系本年度收购整合煤矿导致资金减少所致 ; 应收账款 : 系本年度经济不景气, 结算进度减慢, 及经营规模扩大所致 ; 其他应收款 : 系本年度支付的资源整合款增加所致 ; 在建工程 : 系本年度收购的整合煤矿基建投入增加所致 ; 工程物资 : 系本年度收购的整合煤矿基建物资采购增加所致 ; 开发支出 : 系本年度研发支出增加所致 ; 递延所得税资产 : 系本年度计提资产减值增加, 对应递延所得税资产增加所致 ; 其他非流动资产 : 系本年度预付工程款增加所致 ; 短期借款 : 系本年度经营规模扩大, 贷款增加所致 ; 应付账款 : 系本年度结算进度减慢, 及经营规模扩大所致 ; 应付股利 : 系本年度支付应付股利所致 ; 一年内到期的非流动负债 : 系本年内一年内到期的长期借款增加所致 ; 资本公积 : 系本年度收购整合矿为同一控制下企业合并冲减资本公积所致

19 ( 四 ) 核心竞争力分析 1 产业优势公司拥有完整的煤炭种类, 形成了煤种齐全的煤炭生产基地, 不仅地区分布广 储量大, 而且品种齐全 煤质优良 公司煤炭销售渠道畅通, 拥有出口内销两个通道, 拥有煤炭铁路发运站, 在主要出海通道设立了港口公司, 形成了独立完善的煤炭销售运输体系, 与众多优质的用户建立了长期稳定的贸易关系 随着山煤集团煤炭资源整合矿井的逐步注入, 公司的煤炭集中度和资源利用效率将会大幅提升 2 管理优势公司始终以技术进步为引擎, 建设高安全 高效率 高质量 高效益的现代化煤矿生产企业, 将风险管理与内部控制的理念和方法嵌入公司经营全过程, 坚持以快速灵活与谨慎投资相结合, 提高对未来市场的判断力, 通过管理流程设计促进规范和管理, 按照 " 管理层次化 经营专业化 业务归口化 部门职能化 " 原则完善公司运营管理体系 公司的煤炭生产成本普遍低于同行业水平, 煤炭生产绩效在同行业中处于领先地位 公司已建立了稳定 高效的管理团队, 在成本控制 生产管理 渠道建设 财务管理等各个体系均取得了长足进步

20 ( 五 ) 投资状况分析 1 对外股权投资总体分析 报告期内公司对外股权投资额为 122,072,256.03, 比去年同期减少了 0.76%, 详细股权投资情况如下 : 核被投资单算位方法 投资成本期初余额增减变动 其中 : 联营及合营企业其他综合收益期末余额变动中享有的份额 在被投资在被投资单位持股在被投资单位表决比例与表单位持股减值准备决权比例比例 (%) 权比例 (%) 不一致的说明 本期计本期现金提减值红利准备 秦皇岛市权晋远船务益代理有限法责任公司 1,385, ,557, , ,612, , 潞城市晟权达能源选益煤有限责法任公司 6,300, ,618, , ,633, 漯河迅达权物流有限益 340, , , , , 公司 法 权益法小计 8,025, ,625, , ,807, , 秦皇岛睿成港煤炭物本流有限公法司 20,000, ,000, ,000, 山煤国际成 25,500, ,500, ,500,000.00

21 核被投资单算位方法 能源集团本长子能源法有限公司长治市明成信煤业有本限公司法左云县小成京庄煤炭本运销有限法公司大同市京成通煤炭有本限公司法大同市浩成联精煤运本销有限公法司阳泉亿通成煤炭运销本有限责任法公司山西临汾成同济储运本有限公司法 投资成本期初余额增减变动 其中 : 联营及合营企业其他综合收益期末余额变动中享有的份额 在被投资在被投资单位持股在被投资单位表决比例与表单位持股减值准备决权比例比例 (%) 权比例 (%) 11,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,565, ,565, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,001, ,001, 不一致的说明 本期计本期现金提减值红利准备

22 核被投资单算位方法 投资成本期初余额增减变动 其中 : 联营及合营企业其他综合收益期末余额变动中享有的份额 在被投资在被投资单位持股在被投资单位表决比例与表单位持股减值准备决权比例比例 (%) 权比例 (%) 大同市万成通煤炭运本销有限公法司 15,000, ,000, ,000, 成长子县信本用联社法 200, , , 长子县新成兴建材有本 9,800, ,800, ,800, 限公司 法 阳城县八成甲口综合本 600, , , 集运站 法 山西华燃成能源有限本 1,500, ,597, ,597, 责任公司 法 山西腾锐成煤炭经销本 2,400, ,400, ,400, 有限公司 法 长治经坊成煤业国华本选煤有限法公司 22,000, ,000, ,000, 山西华通成 3,780, ,780, ,780, 不一致的说明 本期计本期现金提减值红利准备

23 核被投资单算位方法 投资成本期初余额增减变动 其中 : 联营及合营企业其他综合收益期末余额变动中享有的份额 在被投资在被投资单位持股在被投资单位表决比例与表单位持股减值准备决权比例比例 (%) 权比例 (%) 不一致的说明 本期计本期现金提减值红利准备 盛达贸易本 有限公司 法 成本法小计 152,374, ,379, ,114, ,264, 合计 160,399, ,004, , ,072, ,736.21

24 (1) 持有非上市金融企业股权情况 所持对象名称 长县用社 子信联 最初投资金额 ( 元 ) 持有数量 ( 股 ) 占该公司股权比例 (%) 期末账面价值 ( 元 ) 200, , 报告期损益 ( 元 ) 报告期所有者权益变动 ( 元 ) 会计核算科目 股份来源 2 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 本年度公司无委托理财事项 (2) 委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项 3 募集资金使用情况 (1) 募集资金总体使用情况 募集年份 募集方式 募集资金总额 本年度已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 单位 : 万元币种 : 人民币 尚未使用 尚未使用募集 募集资金 资金用途及去 总额 向 非公开 , , , 不适用发行按照公司募集资金使用计划, 募集资金主要用于山西煤炭进出口集团有限公司 ( 以下简称 " 山煤集团 ") 兼并整合的鹿台山煤矿等七家煤矿权益的项目 收购山煤 集团持有的太行海运 100% 股权的项目以及太行海运建造 4 艘 47,500 吨级灵便型散 货船项目 具体募集资金投资项目的使用情况如下 : (1) 收购太行海运 100% 股权 77,320, 元 该项目本公司总投资 77,320, 元, 承诺投入募集资金总额 77,320, 元, 截至 2012 年 12 月 31 日止, 实际投入金额 77,320, 元, 投入进度为计划的 % (2) 支付太行海运建造 4 艘 47,500 吨级灵便型散货船项目 550,000,000.00

25 元 该项目本公司总投资 754,400, 元, 承诺投入募集资金总额 550,000, 元, 截至 2012 年 12 月 31 日止, 实际投入金额 550,000, 元, 投入进度为计划的 % (3) 收购山煤集团兼并整合鹿台山煤矿取得并筹建鹿台山煤业所形成资产的 100% 权益 697,066, 元 该项目本公司总投资 697,066, 元, 承诺投入募集资金总额 697,066, 元, 截至 2012 年 12 月 31 日止, 实际投入金额 697,066, 元, 投入进度为计划的 % (4) 收购山煤集团兼并整合利泰煤矿 杨坡煤矿 豹子沟煤矿取得并筹建豹子沟煤业所形成资产的 100% 权益 2,011,993, 元 ; 该项目本公司总投资 2,011,993, 元, 承诺投入募集资金总额 2,011,993, 元, 截至 2012 年 12 月 31 日止, 实际投入金额 2,011,993, 元, 投入进度为计划的 % (5) 收购山煤集团兼并整合宏远煤矿 寒旺煤矿取得并筹建宏远煤业所形成资产的 65% 权益 728,405, 元 ; 该项目本公司总投资 728,405, 元, 承诺投入募集资金总额 728,405, 元, 截至 2012 年 12 月 31 日止, 实际投入金额 728,405, 元, 投入进度为计划的 % (6) 收购山煤集团兼并整合长春兴煤矿 周大庄煤矿 永新煤矿取得并筹建长春兴煤业所形成资产的 51% 权益 587,450, 元 ; 该项目本公司总投资 587,450, 元, 承诺投入募集资金总额 587,450, 元, 截至 2012 年 12 月 31 日止, 实际投入金额 587,450, 元, 投入进度为计划的 % (7) 收购山煤集团兼并整合东古城煤矿取得并筹建东古城煤业所形成资产的 51% 权益 56,942, 元 ; 该项目本公司总投资 56,942, 元, 承诺投入募集资金总额 56,942, 元, 截至 2012 年 12 月 31 日止, 实际投入金额 56,942, 元, 投入进度为计划的 % (8) 收购山煤集团兼并整合鑫顺煤矿 突堤煤矿取得并筹建鑫顺煤业所形成资产的 65% 权益 458,263, 元 ; 该项目本公司总投资 458,263, 元, 承诺投入募集资金总额 458,263, 元, 截至 2012 年 12 月 31 日止, 实际投入金额 458,263, 元, 投入进度为计划的 % (9) 收购山煤集团兼并整合韩家洼煤矿 毛官屯煤矿取得并筹建韩家洼煤业所

26 形成资产的 51% 权益 184,747, 元 ; 该项目本公司总投资 184,747, 元, 承诺投入募集资金总额 184,747, 元, 截至 2012 年 12 月 31 日止, 实际投入金额 184,747, 元, 投入进度为计划的 %

27 4 主要子公司 参股公司分析 子公司全称 业务性质 注册资本经营范围 持股比总资产例 (%) 净资产 净利润 取得方式 煤炭批发经营, 以自有资山煤华南煤炭销售有煤炭贸易 5, 金投资煤炭及煤制品的生 100 限公司产和销售等 1,049,345, ,694, ,456, 设立或投资 煤炭批发经营 ; 焦炭 钢山煤国际能源集团华煤炭贸易 8, 材 矿产品 化工原料及 100 东销售有限公司产品的销售等 293,997, ,242, ,624, 设立或投资 山煤国际能源集团华煤炭批发经营 ; 新能源开煤炭贸易 10, 远有限公司发 ; 项目投资等 892,140, ,628, ,593, 设立或投资 煤炭批发经营 ; 普通货物江苏山煤物流有限责仓储 ; 五金建材 机械设煤炭贸易 1, 任公司备及配件 仪器仪表销售 41,306, ,366, , 设立或投资 等 山煤国际能源集团襄煤炭洗选及洗精煤 中煤 煤炭洗选 5, 垣选煤有限公司泥煤 256,828, ,765, ,057, 设立或投资 对能源业投资 : 矿产品的福建山福国际能源有煤炭贸易 5, 批发和零售 ; 煤炭批发经 51 限责任公司营 281,355, ,194, ,632, 设立或投资 新能源技术开发 ; 煤炭 山煤国际能源集团晋煤炭贸易 5, 焦炭产业投资 ; 物流信息 100 中有限公司咨询服务 131,686, ,250, , 设立或投资 化工产品 石油材油机具包头市丛林工贸有限煤炭贸易 1, 及管材 稀土产品 培训 ; 100 公司咨询 ; 信息服务等 25,101, ,103, ,417, 设立或投资 生铁, 建筑材料, 机械设内蒙古晟达贸易有限煤炭贸易 1, 备 ( 不含汽车 ); 煤炭商品 ,297, 公司的信息咨询与服务等 10,267, ,834, 设立或投资

28 煤炭批发经营 ; 煤炭深加山西省凯捷能源集运煤炭贸易 3, 工技术咨询 ; 矿山机械 58 有限公司矿山机电 矿产品销售 149,210, ,372, ,399, 设立或投资 新视界照明电器有限专业承包 ; 工程勘察设计 ; 灯具生产销售 15, 公司建设工程项目管理等 75,948, ,512, ,487, 设立或投资 山西长治经坊镇里煤业有限公司 5, 矿建设项目相关服 ,499, ,381, ,621, 设立或投资 山煤国际能源集团铁铁路运输代理服务 ; 普通其他服务 500 路物流有限公司货物仓储 ; 运输信息咨询 100 4,225, ,807, ,192, 设立或投资 鄂州郑霍物流有限公物流信息咨询服务 ; 货物贸易 1, 司仓储 ; 销售等 100,162, ,469, ,469, 设立或投资 山西霍尔辛赫煤业有煤炭生产限公司 35, ,433,621, ,666,013, ,672, 设立或投资 长子县凌志达新兴煤筹建项目相关服务, 不得煤炭洗选 5, 业有限公司从事生产经营 52,973, ,668, , 设立或投资 山煤国际能源集团 ( 上海 ) 销售有限公煤炭贸易 2, 煤炭贸易 ,494, ,562, ,266, 设立或投资 司 山西煤炭进出口集团原煤开采 洗选, 深加工通过统一控制煤炭生产 10, ,882, ,567, ,121, 鹿台山煤业有限公司和投资等 下企业合并 太行海运有限公司 货船运输 国内沿海 长江中下游及通过统一控制 65, 珠江三角洲普通货船运 100 1,880,273, ,926, ,686, 下企业合并输 山西煤炭进出口集团许可经营项目 : 该矿筹建通过统一控制左权鑫顺煤业有限公基建企业 10, 项目相关服务 ( 不得从事 65 1,215,769, ,225, , 下企业合并司煤炭生产 ) 山西煤炭进出口集团许可经营项目 : 该矿筹建通过统一控制左权宏远煤业有限公基建企业 10, 项目相关服务 ( 不得从事 65 1,656,825, ,708, ,231, 下企业合并司煤炭生产 ) 山西煤炭进出口集团通过统一控制基建企业 18, 矿建项目相关服务 100 1,376,588, ,100,726, ,928, 蒲县豹子沟煤业有限下企业合并

29 公司山西煤炭进出口集团煤矿建设项目相关服务左云长春兴煤业有限基建企业 10, ( 不得从事煤炭生产 ) 公司 1,755,301, ,240, ,746, 山西煤炭进出口集团 左云韩家洼煤业有限 ,834, ,454, ,962, 公司 ( 暂定 ) 山西煤炭进出口集团 左云东古城煤业有限 ,362, ,913, , 公司 ( 暂定 ) 晋城煤炭进出口高平康瀛 有限责任公司和本集团在晋城煤炭进出口高平煤炭贸易 1, 合并前后均受山煤集团最 55 康瀛有限责任公司终控制且该控制并非暂时 132,279, ,389, ,532, 性的 山西铺龙湾煤业有限煤炭生产公司 5, 煤炭生产有限责任 ,979, ,606, , 山煤国际能源集团大煤炭贸易 11, 同有限公司 山煤国际能源集团晋煤炭贸易 2, 城有限公司 山煤国际能源集团长煤炭贸易 5, 治有限公司 山煤国际能源集团吕煤炭贸易 5, 梁有限公司 煤炭批发经营焦炭及矿产品的销售 ; 煤炭的洗选 ; 100 2,016,072, ,159, ,421, 矿山机器设备的销售 发运 经销煤炭 焦炭及 其它矿产品 ; 煤炭的加工 100 洗选 ; 矿山机械设备的的 1,362,496, ,530, ,367, 销售 煤炭批发经营 ; 矿山机械 设备的销售 ; 煤炭的洗选 ; ,199, ,377, ,742, 焦炭及其它矿产品的销售 发运 煤炭经销 焦炭及 其它矿产品 ; 煤炭的加工 100 洗选 ; 矿山机械设备的销 472,195, ,515, ,245, 售 ; 铁路货运代理 ; 进出 通过统一控制下企业合并 通过统一控制下企业合并 通过统一控制下企业合并 通过统一控制下企业合并 通过统一控制下企业合并 通过非统一控制下企业合并 通过非统一控制下企业合并 通过非统一控制下企业合并 通过非统一控制下企业合并

30 口贸易 山煤国际能源集团通煤炭批发经营 ; 生铁 矿通过非统一控煤炭贸易 2, ,357, ,428, ,637, 海煤焦有限公司石购销 制下企业合并经销 : 原煤 ; 铁路运输 山煤国际能源集团临经销精煤 焦炭 生铁 通过非统一控煤炭贸易 3, ,266, ,098, ,076, 汾有限公司矿山机电设备 ; 加工 : 洗制下企业合并精煤 山煤国际能源集团大通过铁路公路经营出口及通过非统一控煤炭贸易 2, ,015, ,673, ,403, 同经营有限公司内销煤炭制下企业合并煤炭 焦炭及副产品的出山煤国际能源集团朔口业务 ; 开展 三来一补 通过非统一控煤炭贸易 13, ,569, ,426, ,065, 州有限公司进料加工业务 ; 经营对销制下企业合并贸易和转口贸易 煤炭经营资格证 核定山煤国际能源集团阳通过非统一控煤炭贸易 2, 范围内的煤炭批发经营 ,492, ,264, ,330, 泉有限公司制下企业合并等 煤炭批发 ; 煤炭贸易代理 山煤国际能源集团秦通过非统一控煤炭贸易 1, 陆路货运代理 仓储服务 ,147, ,606, ,581, 皇岛有限公司制下企业合并货物的进出口煤炭批发 国内 国际货山煤国际能源集团天通过非统一控煤炭贸易 8, 物运输代理业务 ; 钢材批 ,644, ,088, ,081, 津有限公司制下企业合并发兼零售等 山煤国际能源集团日煤炭批发 ; 国内沿海船舶通过非统一控煤炭贸易 1, ,682, ,383, , 照有限公司等 制下企业合并山煤国际能源集团青煤炭批发经营 ; 国内船舶通过非统一控煤炭贸易 1, ,265, ,501, ,157, 岛有限公司代理 水路货物运输代理制下企业合并山煤国际能源集团唐煤炭批发 国内货物运输通过非统一控煤炭贸易 1, ,166, ,763, , 山有限公司代理业务等 制下企业合并山煤国际能源集团辰煤炭 焦炭及其副产品 通过非统一控煤炭贸易 2, ,076,814, ,445, ,028, 天国贸有限公司铝矾土的储运及销售等 制下企业合并山西鸿光煤炭设备有煤炭贸易 1, 制造销售 租赁 ( 除融资 ,040, ,769, ,707, 通过非统一控

31 限公司 性租赁 ) 煤矿用除杂设备 吸铁设备等 山煤国际能源集团销发运 经销煤炭 焦炭及煤炭贸易 5, 售有限公司其他矿产品等 1,111,086, ,911, ,556, 山西省长治经坊煤业煤炭生产有限公司 22, 煤炭开采 ; 煤炭洗选 75 3,582,451, ,813,580, ,947, 山西凌志达煤业有限煤炭开采 ; 洗精煤, 煤炭煤炭生产 11, ,341,701, 公司深加工等 419,463, ,175, 煤炭批发经营 ; 自营和代山煤国际能源集团连煤炭贸易 1, 理各类商品和技术的进出 100 云港有限公司口业务等 821,184, ,234, ,894, 通过铁路出省和省内销售山西中泰煤业有限公煤炭贸易 2, 煤炭, 销售通用电器配件 100 司建筑材料 166,603, ,486, , 发运 经销煤炭 焦炭及山煤国际能源集团忻煤炭贸易 其他矿产品 ; 矿山机械设 100 州有限公司备的销售 ; 进出口贸易 1,096,425, ,811, ,839, 煤炭批发经营 ; 经营进出山西金石达国际贸易煤炭贸易 5, 口业务 ; 煤炭及煤机设备 100 有限公司技术咨询 197,686, ,559, ,476, 煤炭 焦炭的储运 销售 ; 山煤煤炭进出口有限煤炭贸易 10, 煤炭 焦炭及副产品的出 100 公司口业务等 4,414,144, ,681, ,320, 山煤国际能源集团晋 公路经销煤炭 ; 矿山机械 城晋鲁煤炭经营有限煤炭贸易 2, 设备销售及租赁 ; 煤炭基 ,514, ,096, ,245, 公司 地建设 煤炭开采煤炭资源开发投山西大平煤业有限公煤炭生产 10, 资 ; 批发零售焦炭 生铁 35 司矿用设备 1,073,627, ,936, ,898, 山煤国际能源集团山港口煤炭除杂 技术服务 煤炭贸易 1, 西鑫源贸易有限公司技术咨询等 198,728, ,727, ,456, 制下企业合并 通过非统一控制下企业合并通过非统一控制下企业合并通过非统一控制下企业合并 通过非统一控制下企业合并 通过非统一控制下企业合并 通过非统一控制下企业合并 通过非统一控制下企业合并 通过非统一控制下企业合并 通过非统一控制下企业合并 通过非统一控制下企业合并 通过非统一控制下企业合并

32 长治经坊煤业国华选煤有限公司 2, 洗煤 ,853, ,520, ,334, 通过非统一控制下企业合并

33 5 非募集资金项目情况 报告期内, 公司无非募集资金投资项目 二 董事会关于公司未来发展的讨论与分析 ( 一 ) 行业竞争格局和发展趋势 2013 年是全面贯彻落实十八大精神的开局之年, 是实施 " 十二五 " 规划承上启下的关键一年, 是为加快转型跨越步伐奠定坚实基础的重要一年 从外部环境来看, 世界经济低速增长态势仍将延续, 全球经济复苏步履沉重, 潜在的不确定性激增 国内煤炭市场 " 需求不足, 供给偏松 " 的态势仍将延续 总体看, 煤炭行业面临的形势依然严峻 从国际形势分析, 世界经济低速增长态势仍将延续, 全球经济复苏步履沉重, 潜在的不确定性激增, 全球经济发展前景仍不明朗, 世界经济形势仍然错综复杂 进出口增速或有所提升, 对经济增长拉动作用略有增强 从国内形势讲, 经济社会发展基本面长期趋好, 但不平衡 不协调 不可持续的问题依然突出 国内经济增长下行压力与产能相对过剩的矛盾有所加剧, 整个经济进入了大调整 大转型期 从全省形势讲, 中央确定山西为循环经济试点省 生态建设试点省和煤炭工业可持续发展政策措施试点省, 特别是转型综改实验区总体方案的获批, 为山西的转型跨越发展提供了很好的契机 从行业发展来看, 煤炭市场将归于平稳, 价格大幅下滑可能性不大, 弱势维稳将是主基调 随着能源结构调整力度的不断加大, 资源整合矿井投产后产能和产量的加速释放, 进口煤的冲击影响, 国内煤炭市场 " 需求不足, 供给偏松 " 的态势仍将延续 总体来看,2013 年煤炭市场还将保持供应相对宽松的态势, 煤炭需求总量增加, 但将呈现低速增长 同时, 煤炭市场库存的压力仍然很大, 煤炭价格仍然面临诸多压力, 随着煤炭产能的快速增加和需求增速的逐渐放缓, 煤炭市场很难重现长时间价格快速上涨的局面

34 ( 二 ) 公司发展战略 2013 年, 公司的发展战略为 : 坚持以经济效益为中心, 以转型发展为主线, 以 " 做实做优 " 为目标, 按照公司 " 量效并举 改革创新 " 的工作方针, 进一步拓展创新营销思路, 优化提升经营水平, 积极联动上下游资源, 以资本为纽带, 战略性发挥产业整体优势 ; 进一步完善规范化 制度化管理, 全面强化执行力, 努力推进公司稳定 高效 优化发展 ( 三 ) 经营计划 2013 年公司的总体思路是 : 以 " 量效并举 改革创新 " 为工作方针, 突出 " 安全 效益 创新 发展 " 四个重点, 进一步拓展创新营销思路, 优化提升经营水平, 积极联动上下游资源, 以资本为纽带, 战略性发挥产业整体优势 ; 进一步完善规范化 制度化管理, 全面强化执行力, 努力把公司各项工作推上新台阶 2013 年煤炭形势依然不容乐观, 面对严峻的形势和艰巨的任务, 我们要增强危机意识 紧迫意识, 更要增强机遇意识 发展意识 ; 我们要积极谋划科学的应对之策, 把工作着力点放在加强管理 苦练内功 提高发展的质量和效益上来, 全力打好发展的攻坚战, 努力实现公司平稳较快发展 ( 四 ) 可能面对的风险 1 安全生产的风险煤炭开采行业属于高风险行业, 存在着水 火 瓦斯 顶板 煤尘等多种安全生产隐患, 一旦发生重大安全事故, 将对企业的正常运行造成重大不利影响, 安全风险始终是煤炭开采中所面临的最大的风险 对策 : 公司将认真落实 " 安全第一, 预防为主, 综合治理 " 的方针, 明确企业安全主体责任, 进一步深化安全质量标准化建设, 强化基层基础管理, 全方位开展隐患排查与治理, 实施科技兴安, 提高全员安全素质, 着力构建企业安全文化, 推进 " 两型三化 "( 本质安全型 安全高效型 基础管理精细化 技术装备现代化 人员培训制度化 ) 矿井建设, 全面扎实地做好安全工作

35 2 市场变化风险煤炭行业作为国民经济的基础性行业, 其景气程度与宏观经济的运行趋势密切相关 当国民经济快速发展时, 市场对煤炭的需求增加, 煤价随之提高, 刺激煤炭企业扩大产能, 提高产量, 整个行业呈上升趋势 ; 当国民经济的运行速度放缓时, 市场对煤炭的需求减少, 导致煤炭行业出现产能过剩, 煤价随之下跌, 行业整体出现不景气 对策 : 根据市场变化, 及时调整煤炭产品结构, 在继续拓展货源基地的基础上, 进一步培育优质客户, 创新营销模式, 健全营销网络, 增加营销渠道和手段, 通过整体布局发挥协作优势, 加快建设 打造有山煤特色的 " 煤炭全供应链体系 ", 努力培育独特的核心竞争力, 最大限度地减少市场变化对公司经营造成的风险 3 环保风险由于在煤炭的采选过程中将产生矿井水 煤矸石 煤层气 噪声 煤尘 二氧化硫等污染物, 会对周围区域环境产生一定的影响, 同时煤矿井下采掘可能会造成地表沉陷 我国政府目前正趋于更为严格地执行有关环保的法律法规, 并可能通过和实施更加严格的环境标准, 进而增加公司在环保方面的支出, 可能对公司的经营业绩和财务状况产生不利的影响 对策 : 公司将在严格遵守各项环保法律法规的同时, 加强对技术研发的投入, 通过新技术的应用减少对环境的污染, 增强公司的可持续经营能力 4 生产成本上升风险煤炭资源具有不可再生性, 随着煤炭储量的逐渐减少和国家资源有偿使用政策的日益严格, 煤炭资源的获取成本将日益增加 作为国家煤炭工业可持续发展政策措施试点, 目前山西省已开始征收煤炭可持续发展基金 矿山环境治理恢复保证金和煤矿转产发展资金等各项费用, 如果国家或地方政府增加新的措施或通过提高现有征收标准以保障煤炭工业的可持续发展, 将进一步增加公司的生产成本 对策 : 公司在严格遵守各项法律法规 及时缴纳各项税费的同时, 将进一步深挖潜力, 开源节流, 加强对技术 研发的投入, 通过新技术的应用来不断降低生产成本, 抵御由于税负 成本增加等原因带来的不利影响

36 三 董事会对会计师事务所 非标准审计报告 的说明 ( 一 ) 董事会 监事会对会计师事务所 非标准审计报告 的说明 不适用 ( 二 ) 董事会对会计政策 会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 不适用 ( 三 ) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 不适用 四 利润分配或资本公积金转增预案 ( 一 ) 现金分红政策的制定 执行或调整情况 2012 年 8 月 22 日, 经公司第四届董事会第三十一次会议审议, 根据中国证监会 关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知 ( 证监发 [2012]37 号 ) 和中国证监会山西监管局 关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知 ( 晋证监函 [2012]127 号 ) 的要求, 公司对现行 公司章程 第一百八十四条规定的公司利润分配政策进行了修改 ( 二 ) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正, 但未提出现金红利分配预案的, 公 司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 不适用 ( 三 ) 公司近三年 ( 含报告期 ) 的利润分配方案或预案 资本公积金转增股本方案 或预案 分红年度 每 10 股送红股数 ( 股 ) 每 10 股派息数 ( 元 ) ( 含税 ) 每 10 股转增数 ( 股 ) 现金分红的数额 ( 含税 ) 分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的

37 比率 (%) 2012 年 ,368, ,143, 年 3 297,368,421 1,116,241, 年 3 225,000, ,640, 五 积极履行社会责任的工作情况 ( 一 ) 社会责任工作情况 公司 2012 年社会责任报告详见上海证券交易所网站 ( ( 二 ) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明公司长期一直以来注重环境保护工作, 大力发展循环经济, 全面推行清洁生产 现有的各生产矿井, 均同步建设了各具特色的污染防治设施, 废水 废气 废渣及噪声等各类污染都得到了有效防治 公司所属企业全部通过了山西省政府组织的排污达标验收 报告期内, 公司不存在重大环保问题

38 第五节重要事项 一 重大诉讼 仲裁和媒体普遍质疑的事项 ( 一 ) 诉讼 仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的 事项概述及类型 1 大平煤业股权纠纷案本公司于 2011 年 6 月 8 日收到山西省高级人民法院 ( 以下简称 " 法院 ") 送达的传票 民事起诉状等诉讼文书, 事由为山西御花园时代广场有限公司诉山西省襄垣县出口煤公司五阳煤炭集运站 (( 以下简称 " 五阳集运站 ")) 等十二被告有关山西大平煤业有限公司 ( 以下简称 " 大平煤业 ") 股权纠纷案 本案的基本情况原告 : 山西御花园时代广场有限公司被告 : 五阳煤炭集运站 襄垣县大平煤业有限公司 山西省襄垣县远东有限责任公司 山西煤炭进出口集团通海煤焦有限公司 ( 本公司全资子公司, 已更名为 " 山煤国际能源集团通海煤焦有限公司 ", 以下简称 " 通海公司 ") 山西煤炭进出口集团有限公司 ( 本公司的控股股东, 以下简称 " 山煤集团 ") 本公司 李海水 张锦波 李爱琴 赵玉中 郭玉中 大平煤业共十二方原告主张的主要事实和理由 : 2003 年 6 月, 原告与五阳集运站书面约定成立大平煤业, 双方的投资比例分别为 90% 10%, 原告共投入现金 665 万元 原告认为五阳集运站违反前述约定, 非法利用双方在设立大平煤业过程中的资金和采矿权证从事违法犯罪活动, 原告据此将五阳集运站诉至法院, 并于 2005 年 11 月 25 日由双方达成 和解协议 : 五阳集运站向原告支付 2600 万元补偿款, 原告同意将其在大平煤业所享有的投资权益转让给五阳集运站或其指定的受让主体 原告认为五阳集运站未按 和解协议 支付全部补偿款, 据此原告与五阳集运站之间达成的设立大平煤业的协议仍然有效, 其对设立中的大平煤业仍享有 90% 投资权益 原告认为五阳集运站与襄垣县大平煤业有限公司 山西省襄垣县远东有限责任公司于 2006 年 1 月, 恶意串通延长大平煤业名称预核准, 后将非法占有的设立中的大平煤业 90% 投资权益变更至通海公司 山煤集团 李海水 张锦波 李爱琴 赵玉中及郭玉中名下的多次转让行为均非善意取得 2006 年 8 月, 山煤集团 李海水 张锦波 李爱琴 赵玉中及郭玉中成立大平煤业 原告认为山煤国际作为山煤集团的子公司在受让股权时, 其主观亦非善意 综上, 原告诉称原告被被告非法侵占的大平煤业 90% 投资权益事实上被后手陆续占有并最终转换成大平煤业的股权, 原告有权追回该等股权 诉讼请求 : 判令本公司 李海水 张锦波 李爱琴 赵玉中 郭玉中分别将所持大平煤业 35% 10% 12% 10% 12% 11% 股权返还于原告, 或判令十二被告连带赔偿其因侵害原告投资权 查询索引 山煤国际能源集团股份有限公司涉及诉讼公告 ( 临 号 ) 上海证券交易所网站 (

39 益所造成的全部损失 ; 判令十二被告共同承担本案的全部诉讼费用 二 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 不适用 三 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项 四 资产交易 企业合并事项 不适用 五 公司股权激励情况及其影响 不适用 六 重大关联交易 ( 一 ) 与日常经营相关的关联交易 1 临时公告未披露的事项 关联交易方 秦皇岛睿港煤炭物流有限公司左云县小京庄煤炭运销有限公司大同市鹊山精煤有限公 关联关系 合营公司 合营公司 联营公司 关联交易类型 购买商品 购买商品 购买商品 关联交易内容 采购煤炭 采购煤炭 采购煤炭 关联交易定价原则 市场价格 市场价格 市场价格 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金额的比例 (%) 672,286, ,692, ,655, 关联交易结算方式 市场价格 交易价格与市场参考价格差异较大的原因

40 司 大同市晶海达实业有限公司 山西煤炭进出口集团河曲旧县露天煤业有限公司秦皇岛睿港煤炭物流有限公司?? 山煤集团靖江煤炭储配有限公司 母公司的控股子公司母公司的控股子公司 合营公司 母公司的控股子公司 购买商品 购买商品 销售商品 销售商品 采购煤炭 采购煤炭 销售煤炭 销售煤炭 市场价格 市场价格 市场价格 市场价格 345,659, ,137, ,157, ,234, 七 重大合同及其履行情况 ( 一 ) 托管 承包 租赁事项 委托方名称 山西煤炭进出口集团有限公司 山西煤炭进出口集团有限公司 山西煤炭进出口集团有限公司 1 托管情况 受托方名称 山煤国际能源集团股份有限公司 山煤国际能源集团股份有限公司 山煤国际能源集团股份有限公司 托管资产情况 其他资产托管 ( 大同市晶海达有限公司 ) 其他资产托管 ( 山煤大同口泉出口煤发运站 ) 其他资产托管 ( 山煤集团临汾临北煤焦集运有 托管资产涉及金额 托管起始日 2011 年 1 月 1 日 2011 年 1 月 1 日 2011 年 1 月 1 日 托管终止日 2012 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 托管收益 200, , , 托管收益确定依据 合同协定 合同协定 合同协定 是托管否收益关对公联司影交响易 是 是 是 关联关系 母公司 母公司 母公司

41 山西煤炭进出口集团有限公司 山煤国际能源集团股份有限公司 限公司 ) 其他资产托管 ( 吕梁晋煜仓储有限公司 ) 2011 年 1 月 1 日 2012 年 12 月 31 日 200, 合同协定 是 母公司 2 承包情况 本年度公司无承包事项 3 租赁情况 出租方名称 山西煤炭进出口集团有限公司 山西煤炭进出口集团有限公司 山西煤炭进出口集团有限公司 山西煤炭进出口集团有限公司 租赁方名称 山煤国际能源集团股份有限公司 山西鸿光煤炭设备有限公司 山西金石达国际贸易有限公司 山煤国际能源集团山西鑫源贸易有限公司 租赁资产情况 办公楼 办公楼 办公楼 办公楼 租赁资产涉及金额 租赁起始日 2011 年 1 月 1 日 2012 年 1 月 1 日 2011 年 1 月 1 日 2011 年 1 月 1 日 租赁终止日 租赁收益 -4,875, , , , 租赁收益确定依据 山西煤炭进出口集团有限公司文件晋煤出发 [2010]485 号山西煤炭进出口集团有限公司文件晋煤出发 [2010]485 号山西煤炭进出口集团有限公司文件晋煤出发 [2010]485 号山西煤炭进出口集团有限公司文件晋煤出发 [2010]485 租赁收益是否对公关联司影交易响 是 是 是 是 关联关系 母公司 母公司 母公司 母公司

42 山西煤炭进出口集团有限公司 山西煤炭进出口集团有限公司 山西煤炭进出口集团有限公司 山煤国际能源集团晋城晋鲁煤炭经营有限公司 山煤煤炭进出口有限公司 山煤国际能源集团华远有限公司 办公楼 办公楼 办公楼 2011 年 1 月 1 日 2011 年 1 月 1 日 2011 年 1 月 1 日 -308, ,016, , 号山西煤炭进出口集团有限公司文件晋煤出发 [2010]485 号山西煤炭进出口集团有限公司文件晋煤出发 [2010]485 号山西煤炭进出口集团有限公司文件晋煤出发 [2010]485 号 是 是 是 母公司 母公司 母公司 ( 二 ) 担保情况 公司对外担保情况 ( 不包括对子公司的担保 ) 报告期内担保发生额合计 ( 不包括对子公司的担保 ) 0.00 报告期末担保余额合计 (A)( 不包括对子公司的担保 ) 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对子公司担保余额合计 (B) 1,291,000, 公司担保总额情况 ( 包括对子公司的担保 ) 担保总额 (A+B) 1,291,000, 担保总额占公司净资产的比例 (%) 其中 : 直接或间接为资产负债率超过 70% 的被担保对象提供的债务担保金额 (D) 891,000, 上述三项担保金额合计 (C+D+E) 891,000, ( 三 ) 其他重大合同 本年度公司无其他重大合同

43 八 承诺事项履行情况 ( 一 ) 上市公司 持股 5% 以上的股东 控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺背景 与重大资产重组相关的承诺 承诺类型 股份限售独立性承诺 重组债务安排 解决同业竞争 解决同业竞争 承诺方 山煤集团 山煤集团 山煤集团 山煤集团 山煤集团 承诺内容 山煤集团承诺自本次非公开发行结束之日起三十六个月内不转让拥有权益的公司股份 保证公司人员独立 资产独立完整 财务独立 机构独立 业务独立 公司因重组形成的对山煤集团 44, 万元负债, 公司可在重组完成后 5 年内偿还, 重组完成后 2 年内可仅向山煤集团偿还当年度发生之利息, 第 3 年至第 5 年可每年归还 14, 万元本金及当年度发生之利息 在未偿还期间, 对于上述负债山煤集团将按照资产交割日中国人民银行颁布的一年期银行贷款基准利率下浮 10% 的标准向公司收取利息 大同口泉 临汾临北 吕梁晋煜 高平康瀛 大同晶海达等 5 家公司由于相关土地 房产的权属存在瑕疵, 因此, 在重大资产重组中未注入山煤国际 山煤集团通过签署 股权托管协议 并由上市公司根据其业务经营发展需要收购上述五家公司资产或股权 ; 1 自重组完成后两年内完善 5 家托管公司瑕疵土地 资产的权属, 并由上市公司根据其业务经营发展需要收购上述五家公司资产或股权 ;2 在宁武洗煤厂建成投产 开展正常经营活动后, 由上市公司根据业务经营发展需要收购其股权, 如自本次重组完成后三年内, 宁武洗煤厂仍无法正常开展经营活动, 或虽正 是否有履行期限 是否及时严格履行 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 如未能及时履行应说明下一步计划 是是 / / 否是 / / 是是 / / 否是 / / 是 否 大同口泉 吕梁晋煜 大同晶海达 主要

44 承诺背景 2011 年非公开发行股份募集资金 承诺类型 解决同业竞争 减值测试 承诺方 山煤集团 山煤集团 承诺内容 常经营但未能产生稳定的利润 难以满足注入上市公司的条件, 山煤集团将采取关闭宁武洗煤厂或将其转让给独立第三方等措施, 不再继续经营宁武洗煤厂 ;3 在取得兼并重组煤矿的所有权 所购煤矿完成必要的改扩建建设 取得全部经营资质和资格 具备生产能力 建立了稳定的盈利模式 能够产生稳定利润或上市公司认为适当的时候, 由上市公司根据其业务经营发展需要选择采取收购 委托经营或其他合法方式将该等煤矿资产或业务纳入上市公司或由上市公司经营管理 ;4 在内蒙古华兴工贸公司煤田探明储量 取得了 采矿许可证 煤矿矿山建设完成 取得全部经营资质和资格 具备生产能力 建立了稳定的盈利模式 能够产生稳定利润或上市公司认为适当的时候, 由上市公司根据其业务经营发展需要选择采取收购 委托经营或其他合法方式将山煤集团持有的 60% 股权纳入上市公司或由上市公司受托行使山煤集团确定山煤国际作为山煤集团控制的从事煤炭开采及煤炭贸易业务的唯一平台, 山煤集团将促成其作为投资主体所兼并重组整合 但尚未注入山煤国际的上述煤矿完成必要的改扩建建设 取得经营资质和资格 具备开采能力和持续经营能力, 确保在 2011 年 12 月非公开发行完成后的 4 年限期内将数量不低于 80% 的该等煤矿注入山煤国际, 在非公开发行完成后的 5 年限期内完成将全部煤矿注入山煤国际的工作, 并以依法经核准或备案的评估价值为基础确定收购价格 山煤国际以非公开发行的募集资金购买了山煤集团拥有的鹿台山等七家筹建煤矿资产的全部或部分权益, 为保护山煤国际及中小股东的利益, 山煤集团承诺由山煤国际在 2011 年 12 月非公开发行完成后的第三年年末 ( 非公开发行完成的当年为第一 是否有履行期限 是否及时严格履行 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因经营占地短期内无法完善权属证明文件 且多年来经营业绩不佳, 不符合注入上市公司的条件 如未能及时履行应说明下一步计划 是是 / / 是是 / /

45 承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 年 ), 由山煤国际对本次收购的 7 家煤矿资产进行专项减值测试 山煤国际聘请具有证券从业资格的会计师事务所对减值测试结果进行审计, 根据会计师事务所的审计结果, 若 7 家煤矿资产的可收回金额减去交易日至减值测试日新增的资本性投入后按权益比例计算的金额低于本次交易价格, 山煤集团承诺在第三年年度报告公告后的 10 个工作日内, 以现金方式向山煤国际全额补足该等煤矿资产的减值额 是否有履行期限 是否及时严格履行 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 如未能及时履行应说明下一步计划

46 九 聘任 解聘会计师事务所情况 单位 : 万元币种 : 人民币是否改聘会计师事务所 : 是原聘任现聘任中瑞岳华会计师事务所有限立信会计师事务所 ( 特殊普通境内会计师事务所名称公司合伙 ) 境内会计师事务所报酬 境内会计师事务所审计年限 1 年 1 年 因公司原会计师事务所中瑞岳华会计师事务所有限公司聘期届满, 根据 公司章程 董事会审计委员会工作规则 的规定, 经过认真调查了解, 公司董事会审计委员会提议改聘立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 为公司 2012 年度的审计机构 2013 年 1 月 4 日公司召开的第四届董事会第三十五次会议审议通过 关于聘请立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 为公司 2012 年度财务审计机构并确定审计费用的议案 公司决定聘请立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 为公司 2012 年度财务审计机构, 审计费用为 万元 于 2013 年 1 月 23 日经 2013 年第一次临时股东大会审议通过 十 上市公司及其董事 监事 高级管理人员 持有 5% 以上股份的股东 实际控制人 收购人处罚及整改情况本年度公司及其董事 监事 高级管理人员 持有 5% 以上股份的股东 实际控制人 收购人均未受中国证监会的稽查 行政处罚 通报批评及证券交易所的公开谴责 十一 其他重大事项的说明报告期内公司无其他重大事项

47 第六节股份变动及股东情况 一 股本变动情况 ( 一 ) 股份变动情况表 1 股份变动情况表 单位 : 股 本次变动前 本次变动增减 (+,-) 本次变动后 数量 公发积比比例行送金其他小计数量例 (%) 新股转 (%) 股股 一 有限售条件股份 810,494, ,494, 国家持股 2 国有法人持股 593,266, ,266, 其他内资持股 217,228, ,228,070 其中 : 境内非国有法人持股 0 境内自然人持股 4 外资持股其中 : 境外法人持股境外自然人持股二 无限售条件流通股份 180,733, ,494, ,494, ,228, 人民币普通股 180,733, ,494, ,494, ,228, 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他三 股份总数 991,228, ,228, 股份变动情况说明 山煤国际能源集团股份有限公司于 2008 年 12 月 19 日启动向山西煤炭进出

48 口集团有限公司非公开发行股份购买资产的重大资产重组 由山煤集团以其所持 7 家煤炭贸易公司 100% 股权作为支付对价协议收购吉化集团持有的本公司 119,266,015 股股份, 收购完成后, 公司以原有全部资产和负债作为置出资产, 吉化集团以在国有股转让完成后从山煤集团过户至其名下的 7 家煤炭贸易公司股权作为置入资产, 进行资产置换, 最后由山煤集团以其持有的 3 家煤炭开采公司 18 家煤炭贸易公司的股权及其本部涉及煤炭销售业务的资产和负债认购公司非公开发行的 450,000,000 股股份 2009 年 12 月 23 日, 该重大资产重组完成后公司股本总额为 750,000,000 股 山煤集团在重大资产重组时承诺 : 自本次非公开发行完成之日起三十六个月内不转让拥有权益的公司股份 于 2012 年 12 月 24 日上市流通 经中国证券监督管理委员会 关于核准山煤国际能源集团股份有限公司非公开发行股票的批复 ( 证监许可 [2011]1652 号 ) 核准, 山煤国际能源集团股份有限公司向 9 名特定对象非公开发行人民币普通股 241,228,070 股, 发行价格为 元 / 股, 并于 2011 年 12 月 1 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成登记托管手续 本次非公开发行股票完成后, 公司总股本增至 991,228,070 股, 限售期为 12 个月, 预计上市流通时间为 2012 年 12 月 1 日, 如遇法定节假日或休息日, 则顺延至其后的第一个交易日 已于 2012 年 12 月 3 日上市流通 ( 二 ) 限售股份变动情况 股东名称 山西煤炭进出口集团有限公司国泰基金公司 - 工行 - 山西信托有限责任公司中国东方资产管理 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 569,266, ,266,015 0 重大资产重组 48,240,000 48,240,000 0 定向增发 24,000,000 24,000,000 0 定向增发 单位 : 股 解除限售日期 2012 年 12 月 24 日 2012 年 12 月 3 日 2012 年 12 月 3 日

49 公司宁波青春投资有限公司中国人寿保险 ( 集团 ) 公司 - 传统 - 普通保险产品全国社保基金一零二组合全国社保基金五零二组合兴业银行股份有限公司 - 兴全趋势投资混合型证券投资基金天津六禾碧云股权投资基金合伙企业 ( 有限合伙 ) 全国社保基金一零九组合 山煤国际能源集团股份有限公司 2012 年年度报告 23,700,000 23,700,000 0 定向增发 23,000,000 23,000,000 0 定向增发 17,000,000 17,000,000 0 定向增发 14,000,000 14,000,000 0 定向增发 12,000,000 12,000,000 0 定向增发 10,228,070 10,228,070 0 定向增发 8,000,000 8,000,000 0 定向增发 2012 年 12 月 3 日 2012 年 12 月 3 日 2012 年 12 月 3 日 2012 年 12 月 3 日 2012 年 12 月 3 日 2012 年 12 月 3 日 2012 年 12 月 3 日 合计 749,434, ,434,085 0 / / 二 证券发行与上市情况 ( 一 ) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况 股票及其衍生证券的种类股票类 发行日期 发行价格 ( 或利率 ) 发行数量 上市日期 单位 : 股币种 : 人民币 获准上市交易数量 交易终止日期 2011 年 年 12 A 股 ,228, ,228,070 月 1 日月 3 日经中国证券监督管理委员会 关于核准山煤国际能源集团股份有限公司非公开

50 发行股票的批复 ( 证监许可 [2011]1652 号 ) 核准, 山煤国际能源集团股份有限公司向 9 名特定对象非公开发行人民币普通股 241,228,070 股, 发行价格为 元 / 股, 并于 2011 年 12 月 1 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成登记托管手续 本次非公开发行股票完成后, 公司总股本增至 991,228,070 股, 限售期为 12 个月, 预计上市流通时间为 2012 年 12 月 1 日, 如遇法定节假日或休息日, 则顺延至其后的第一个交易日 已于 2012 年 12 月 3 日上市流通 ( 二 ) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 报告期内没有因送股 配股等原因引起公司股份总数及结构的变动 ( 三 ) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股 三 股东和实际控制人情况 ( 一 ) 股东数量和持股情况 年度报告披露日前第 5 个截止报告期末股东总数 31,364 交易日末股东总数前十名股东持股情况股持股持有有限东报告期内增股东名称比例持股总数售条件股性减 (%) 份数量质 山西煤炭进出口集团有限公司 国泰基金公司 - 工行 - 山西信托有限责任公司 中国东方资产管理公司 宁波青春投资有限公司 国有法人 其他 国有法人其他 ,266, 单位 : 股 32,943 质押或冻结的股份数量 质押 ,678,724-61,252 0 未知 ,000, 未知 ,700, 未知 148,000,000

51 全国社保基金一零二其组合他 ,499,915 1,099,915 0 未知 全国社保基金五零二其组合他 ,000, 未知 中国人民财产保险股份有限公司 - 传统 - 其普通保险产品 -008C 他 ,560,177-1,408,767 0 未知 -CT001 沪 全国社保基金一零九其组合他 ,500, ,173 0 未知 天津六禾碧云投资合其伙企业 ( 有限合伙 ) 他 ,228, 未知 中国人寿保险 ( 集团 ) 其公司 - 传统 - 普通保他险产品 ,075,809-12,924,191 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 山西煤炭进出口集团有限公司 569,266,215 人民币普通股 国泰基金公司 - 工行 - 山西信托有限责任公司 48,678,724 人民币普通股 中国东方资产管理公司 24,000,000 人民币普通股 宁波青春投资有限公司 23,700,000 人民币普通股 全国社保基金一零二组合 18,499,915 人民币普通股 全国社保基金五零二组合 14,000,000 人民币普通股 中国人民财产保险股份有限公司 - 传统 - 普通保险产品 -008C 11,560,177 人民币普通股 -CT001 沪 全国社保基金一零九组合 10,500,000 人民币普通股 天津六禾碧云投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 10,228,070 人民币普通股 中国人寿保险 ( 集团 ) 公司 - 传统 - 普通保险产品 10,075,809 人民币普通股 四 控股股东及实际控制人情况 ( 一 ) 控股股东情况 1 法人 名称 山西煤炭进出口集团有限公司 单位负责人或法定代表人 郭海 成立日期 1981 年 5 月 9 日 注册资本 2,000,000,000 主要经营业务 煤炭 焦炭及副产品的出口业务 ; 自营和代理除

52 国家组织统一经营以外的商品和技术进出口业务 ; 开展 三来一补 进料加工业务 ; 经营对销贸易和转口贸易 ; 投资兴办煤炭 焦炭生产企业 ; 外事咨询服务 ; 房地产开发 ; 批发零售日用百货 建材 ; 酒店管理 住宿 餐饮服务 自有房屋租赁 会展会务服务 汽车租赁 保健 美容美发 ( 只限分支机构经营 ) ( 二 ) 实际控制人情况 1 法人 名称 山西省人民政府国有资产监督管理委员会 2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 五 其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东

53 第七节董事 监事 高级管理人员和员工情况 姓名 一 持股变动及报酬情况 ( 一 ) 现任及报告期内离任董事 监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 年度内股份增减变动量 单位 : 股 增减变动原因 报告期内从公司领取的应付报酬总额 ( 万元 )( 税前 ) 2012 年 6 月 年 1 月 23 郭海董事长男 47 日日 年 7 月 年 1 月 23 苏清政副董事长男 55 日日 年 11 月 2016 年 1 月 23 赵戌林董事男 日日 年 11 月 2013 年 1 月 23 王雁琳董事女 日日 年 11 月 2016 年 1 月 23 宫来喜董事男 日日 年 11 月 2016 年 1 月 23 杨培雄董事男 日日 年 11 月 2016 年 1 月 23 康真如董事女 日日 年 11 月 2016 年 1 月 23 张继武独立董事男 日日 年 11 月 2016 年 1 月 23 张宏久独立董事男 日日 年 11 月 2016 年 1 月 23 李玉敏独立董事男 日日 年 11 月 2016 年 1 月 23 李志强独立董事男 日日 监事会主 2009 年 11 月 2016 年 1 月 23 郭永兴男 58 席 19 日日 年 11 月 2016 年 1 月 23 乔春光监事男 日日 年 11 月 2016 年 1 月 23 李苏龙监事男 日日 年 11 月 2013 年 1 月 23 王松涛监事男 日日 年 11 月 2013 年 1 月 23 温齐峻职工监事男 日日 年 11 月 2013 年 1 月 23 王显光职工监事男 日日 年 11 月 2013 年 1 月 23 王明星职工监事男 日日 葛海涛 副总经理 男 年 11 月 2013 年 1 月

54 19 日 日 2009 年 11 月 2016 年 1 月 23 王靖春副总经理男 日日 年 11 月 2016 年 1 月 23 靳旭亮副总经理男 日日 年 11 月 2016 年 1 月 23 王军惠副总经理男 日日 年 11 月 2016 年 1 月 23 王瑞增副总经理男 日日 年 3 月 年 1 月 23 张旭东副总经理男 43 日日 董事会秘 2009 年 11 月 2016 年 1 月 23 李荣强男 40 书 19 日日 董事长 ( 离 2009 年 11 月 2012 年 6 月 26 杜建华男 52 任 ) 19 日日 总经理 ( 离 2009 年 11 月 2012 年 12 月 29 高成春男 54 任 ) 19 日日 合计 / / / / / / 郭海 : 任大同煤矿集团副总经理 ; 任大同煤矿集团董事 副总经理 ; 任山西煤炭进出口集团有限公司副董事长 总经理 ; 至今任山煤国际能源集团股份有限公司副董事长 ; 至今任山西煤炭进出口集团有限公司董事长 党委书记 至今任山煤国际能源集团股份有限公司董事长 苏清政 : 任晋城无烟煤集团董事 党委委员 副总经理 ; 至今任山西煤炭进出口集团有限公司副董事长 总经理, 至今任山煤国际能源集团股份有限公司副董事长 赵戌林 : 任山西煤炭进出口集团公司董事 副总经理 党委副书记 ; 至今任山西煤炭进出口集团有限公司董事 副总经理 党委副书记 ; 至今任山煤国际能源集团股份有限公司董事 王雁琳 : 任山西煤炭进出口集团公司董事 工会主席 党委委员 ; 至今任山西煤炭进出口集团有限公司董事 工会主席 党委委员 ; 至 任山煤国际能源集团股份有限公司董事 宫来喜 : 任山西焦煤集团西山白家庄矿业有限责任公司董事长 总经理 党委委员 ; 至今任山西煤炭进出口集团有限公司董事 副总经理 党委委员 ; 至今任山煤国际能源集团股份有限公司董事

55 杨培雄 : 任山西煤炭进出口集团公司总经理助理兼资金管理部部长 ; 任山西煤炭进出口集团有限公司总经理助理 ; 至今任山西煤炭进出口集团有限公司董事 总会计师 ; 至今任山煤国际能源集团股份有限公司董事 康真如 : 任山西煤炭进出口集团公司总法律顾问 总经理助理兼法律事务部部长 绩效考核部部长 ; 任山西煤炭进出口集团有限公司总法律顾问 总经理助理兼法律事务部部长 ; 至今任山西煤炭进出口集团有限公司总法律顾问 ; 至今任山煤国际能源集团股份有限公司董事 张继武 : 任神华集团有限责任公司顾问 ; 至今任郑州煤电独立董事 ; 至今任山煤国际能源集团股份有限公司独立董事 至今西山煤电股份有限公司独立董事 至今任阳泉煤业 ( 集团 ) 股份有限公司独立董事 张宏久 : 至今任北京市竞天公诚律师事务所高级合伙人 ;2004 年至今任全国工商联并购公会理事 ; 至今任山煤国际能源集团股份有限公司独立董事 至今任福建省厦门象屿股份有限公司独立董事 至今任山西西山煤电股份有限公司独立董事 李玉敏 :1997 年至今任山西财经大学会计学院教授 ; 至 任西山煤电股份有限公司独立董事 ; 至今任美锦能源股份有限公司独立董事 ; 至今任山煤国际能源集团股份有限公司独立董事 ; 至今任山西漳泽电力股份有限公司独立董事 ; 至今山西同德化工股份有限公司独立董事 李志强 : 至今任山西大学经济与工商管理学院院长 山西大学 MBA 教育中心主任 山西大学中国中部发展研究中心主任, 博士 教授 博士生导师 ; 山西省第十一届政协委员 ;2009 年 12 月至今任山西杏花村汾酒厂股份有限公司独立董事 ; 至今任山煤国际能源集团股份有限公司独立董事 郭永兴 : 任山西煤炭进出口集团公司党委委员 纪委书记 ; 至今任山西煤炭进出口集团有限公司党委副书记 纪委书记 ;2009 年 11 月至 任山煤国际能源集团股份有限公司监事会主席 乔春光 : 任山西煤炭进出口集团公司董事 副总经理 党委委员 ;

56 至今任山西煤炭进出口集团有限公司董事 副总经理 党委委员 ;2009 年 11 月至今任山煤国际能源集团股份有限公司监事 李苏龙 : 任晋城煤业集团赵庄矿矿长 ; 任晋城煤业集团副总工程师兼人力资源管理中心主任 ; 至今任山西煤炭进出口集团有限公司总工程师 党委委员 ;2009 年 11 月至今任山煤国际能源集团股份有限公司监事 王松涛 : 任山西煤炭进出口集团公司大同公司经理 ; 至今任山西煤炭进出口集团有限公司副总经理 ; 至 任山煤国际能源集团股份有限公司监事 温齐峻 : 任山西煤炭进出口集团临汾公司经理 ; 任山西煤炭进出口集团临汾有限公司董事长 经理 ; 任山煤国际能源集团临汾有限公司董事长 经理 ; 任山煤国际能源集团临汾有限公司党总支书记 ; 至 任山煤国际能源集团股份有限公司监事 王显光 : 任山西煤炭进出口集团秦皇岛有限公司董事长 经理 ; 任山煤国际能源集团秦皇岛有限公司董事长 经理 ; 任山煤国际能源集团秦皇岛有限公司党支部书记 ; 至 任山煤国际能源集团股份有限公司监事 王明星 : 任山西煤炭进出口集团辰天国贸公司经理 ; 任山煤国际能源集团辰天国贸有限公司董事长 总经理 ; 至 任山煤国际能源集团股份有限公司监事 葛海涛 : 任山西煤炭进出口集团晋城有限公司经理 ; 任山煤国际能源集团股份有限公司副总经理 ; 至今任山煤国际能源集团股份有限公司顾问 王靖春 : 任山西孝柳铁路有限责任公司总会计师 ; 至今任山煤国际能源集团股份有限公司副总经理 靳旭亮 : 任山煤煤炭进出口有限公司副经理 ; 至今任山煤国际能源集团股份有限公司副总经理

57 王军惠 : 任山西煤炭进出口集团公司调运中心主任 ; 任山西煤炭进出口集团有限公司调运中心主任 ; 至今任山煤国际能源集团股份有限公司副总经理 王瑞增 : 任山西省人民政府国有资产监督管理委员会副处长 ; 至今任山煤国际能源集团股份有限公司副总经理 张旭东 : 任山西煤炭进出口集团长治有限公司经理 ; 至今任山煤国际能源集团股份有限公司副总经理 ; 至今兼任山煤国际能源集团销售有限公司执行董事 经理 李荣强 : 任山西财经大学教师 ; 至今任山煤国际能源集团股份有限公司董事会秘书 杜建华 : 任山西煤炭进出口集团公司总会计师 ; 任山西煤炭进出口集团有限公司董事长 党委书记 ; 任山煤国际能源集团股份有公司董事长 高成春 : 任山西煤炭进出口集团公司董事 副总经理 党委委员 ; 任山西煤炭进出口集团有限公司董事 副总经理 党委委员 ; 至 任山西煤炭进出口集团有限公司董事 党委委员, 山煤国际能源集团股份有限公司总经理 二 现任及报告期内离任董事 监事和高级管理人员的任职情况 ( 一 ) 在股东单位任职情况 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 郭海 山西煤炭进出口集团有限公司 董事长 党委书记 2012 年 6 月 21 日 苏清政 山西煤炭进出口集团有限公司 副董事长 总经理 2012 年 6 月 21 日 赵戌林 山西煤炭进出口董事 副总经理 集团有限公司党委副书记 2008 年 4 月 1 日 王雁琳 山西煤炭进出口董事 工会主席 集团有限公司党委委员 2008 年 4 月 1 日 宫来喜 山西煤炭进出口董事 副总经理 集团有限公司党委委员 2009 年 5 月 1 日 杨培雄 山西煤炭进出口 董事 总会计师 2009 年 5 月 1 日 任期终止日期

58 康真如郭永兴乔春光李苏龙王松涛 集团有限公司山西煤炭进出口集团有限公司山西煤炭进出口集团有限公司山西煤炭进出口集团有限公司山西煤炭进出口集团有限公司山西煤炭进出口集团有限公司 总法律顾问 党委副书记 纪委书记董事 副总经理 党委委员总工程师 党委委员 副总经理 2008 年 4 月 1 日 2008 年 4 月 1 日 2008 年 4 月 1 日 2009 年 5 月 1 日 2009 年 5 月 1 日 ( 二 ) 在其他单位任职情况 任职人员姓名 温齐峻 王显光 王明星 葛海涛 葛海涛 张旭东 其他单位名称 山煤国际能源集团临汾有限公司山煤国际能源集团秦皇岛有限公司山煤国际能源集团山西辰天国贸有限公司太行海运有限公司山煤国际能源集团华远有限公司山煤国际能源集团销售有限公司 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 党总支书记 2010 年 4 月 1 日 2012 年 12 月 31 日 党支部书记 2010 年 4 月 1 日 2012 年 12 月 31 日 董事长 总经理 2002 年 1 月 1 日 2012 年 12 月 31 日 董事长 2009 年 8 月 24 日 2012 年 12 月 31 日 董事长 2010 年 3 月 27 日 2012 年 12 月 31 日 执行董事 经理 2012 年 8 月 29 日 三 董事 监事 高级管理人员报酬情况 董事 监事 高级管理人员报酬的决策程序 董事 监事 高级管理人员报酬确定依据 公司董事 ( 含独立董事 ) 的报酬由董事会薪酬委员会拟定, 经董事会审议通过后, 报股东大会批准 ; 监事的报酬由监事会拟定并审议通过后, 报股东大会批准 ; 高级管理人员的报酬由董事会薪酬委员会拟定, 报董事会审议批准 公司现任董事的报酬根据公司第四届董事会第三次会议通过的 关于董事津贴的议案 确定, 公司独立董事的津贴为每人每年 6 万元人民币 ( 含税 ), 公司其他董事如在公司任其他职务, 按照所在岗位予以支付, 如不在公司任其他职务, 则不予支付专门的董事报酬 ; 现任监事的报酬根据公司第四届监事会第三次会议通过的 关于监事津贴的议案 确定, 公司监事如在公司任其他职务, 按照所在岗位予以支付, 如不在公司任其他职务, 则不予支付专门的监事报酬 ; 现任高级管理人员的报酬根据公

59 董事 监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况 司第四届董事会第三次会议通过的 高级管理人员薪酬方案 确定 董事 监事和高级管理人员报酬的实际支付情况见上表 ( 一 ) 四 公司董事 监事 高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 杜建华 董事长 离任 工作调动 郭海 董事长 聘任 工作调动 苏清政 副董事长 聘任 工作调动 高成春 总经理 离任 工作调动 五 母公司和主要子公司的员工情况 ( 一 ) 员工情况 母公司在职员工的数量 102 主要子公司在职员工的数量 13,556 在职员工的数量合计 13,658 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 55 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 10,110 销售人员 575 技术人员 665 财务人员 376 行政人员 1,108 其他 824 合计 13,658 教育程度 教育程度类别 数量 ( 人 ) 研究生及以上 70 本科 918 专科 1,827 中专 高中 6,386 初中及以下 4,457 合计 13,658 ( 二 ) 专业构成统计图 :

60 ( 三 ) 教育程度统计图 : 山煤国际能源集团股份有限公司 2012 年年度报告

61 第八节公司治理一 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明自 2009 年公司完成重大资产重组以来, 公司严格按照 公司法 证券法 中国证监会等监管部门的有关规定以及 上市公司治理法则 和 上市公司内部控制指引 等法律法规和规范性文件的要求, 规范治理架构 严格经营运作, 以透明充分的信息披露 良好互动的投资者关系, 严格有效的内部控制和风险控制体系, 形成了良好的内部控制环境 报告期内, 公司根据中国证监会 关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知, 对公司章程进行了修订, 制定了 2012 年 年股东回报规划, 进一步完善了董事会 股东大会利润分配决策机制, 明确了股东回报预期, 目前, 公司治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的相关规定 为进一步规范内幕信息管理行为, 加强内幕信息保密制度, 维护公司信息披露的公开, 保护投资者的合法权益, 根据证监会 关于上市公司建立内幕信息人登记管理制度的规定,2012 年 2 月 13 日, 公司第四届董事会第二十七次会议对 公司内幕信息知情人登记制度 进行修订 报告期内, 所有涉及的敏感性信息披露和重大内幕信息, 公司严格按照内幕信息知情人管理制度, 按要求填报 公司内幕信息知情人登记表, 并及时报备交易所和山西证监局, 公司未发现内幕信息知情人违反制度的行为 二 股东大会情况简介 会议届次召开日期会议议案名称决议情况 2012 年度第一次临时股东大会 2011 年年度股东大会 2012 年 2 月 29 日 2012 年 5 月 11 日 关于为控股子公司凌志达煤业向银行申请贷款提供担保的议案 关于 <2011 年度董事会工作报告 > 的议案 关于 <2011 年度监事会工作报告 > 的议案 关于 <2011 年度独立董事述职报告 > 的议案 关于 <2011 年年度报告 > 及其摘要的议 经审议议案全部通过 经审议议案全部通过 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期 2012 年 3 月 1 日 2012 年 5 月 12 日

62 2012 年度第二次临时股东大会 2012 年第三次临时股东大会 2012 年第四次临时股东大会 2012 年 7 月 12 日 2012 年 9 月 12 日 2012 年 10 月 24 日 案 关于 <2011 年度财务决算报告 > 的议案 关于 2011 年度利润分配预案的议案 关于 <2011 年度日常关联交易执行情况和 2012 年度日常关联交易预计 > 的议案 关于变更公司经营范围的议案 关于修订 < 公司章程 > 的议案 关于同意提名苏清政先生担任董事候选人的议案 公司未来三年(2012 年 2014 年 ) 股东回报规划 关于修改 < 公司章程 > 的议案 关于发行非公开定向债务融资工具的议案 关于提请股东大会就本次发行非公开定向债务融资工具相关事宜进行授权的议案 经审议议案全部通过 经审议议案全部通过 经审议议案全部通过 年 7 月 13 日 2012 年 9 月 13 日 2012 年 10 月 25 日 三 董事履行职责情况 ( 一 ) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事姓名 是否独立董事 本年应参加董事会次数 亲自出席次数 参加董事会情况 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自参加会议 郭海 否 否 5 苏清政 否 否 3 赵戌林 否 否 5 王雁琳 否 否 5 宫来喜 否 否 5 康真如杨培雄 否 否 5 康真如 否 否 5 张继武 是 否 5 张宏久 是 否 5 李玉敏 是 否 5 李志强 是 否 5 参加股东大会情况 出席股东大会的次数 年内召开董事会会议次数 8

63 其中 : 现场会议次数 6 通讯方式召开会议次数 2 现场结合通讯方式召开会议次数 0 ( 二 ) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内, 公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事 项提出异议 四 监事会发现公司存在风险的说明 监事会对报告期内的监督事项无异议 五 报告期内对高级管理人员的考评机制, 以及激励机制的建立 实施情况目前, 公司在激励约束机制的建设方面, 主要是通过对高级管理人员的绩效考核来实现 通过短期和长期激励相结合 个人和团队利益相平衡的原则 根据公司完成董事会经营目标情况和综合考核结果来确定高管薪酬 公司今后在激励约束机制方面会随着公司的发展而更加建立健全

64 第九节内部控制一 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况 1 内部控制责任申明建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任 ; 监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督 ; 经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行 公司内部控制的目标是 : 合理保证经营管理合法合规 资产安全 财务报告及相关信息真实完整, 提高经营效率和效果, 促进实现发展战略 由于内部控制存在固有局限性, 故仅能对达到上述目标提供合理保证 2 内部控制制度建设情况报告期内, 公司根据国家财政部 中国证监会等五部委联合发布的 企业内部控制基本规范 及配套指引 ( 企业内部控制 应用指引 评价指引 ), 以及中国证监会公告 [2011]41 号 山西证监局对公司内控建设实施的相关要求, 结合公司现阶段的发展状况, 决定自 2012 年起在本公司范围内启动全面内部控制规范体系建设工作 为了顺利推进本项工作, 公司第四届董事会第十四次会议审议通过了 山煤国际能源集团股份有限公司内部控制规范实施工作方案, 确立了以全面风险管理为基础, 以管理能力提升为目的, 涵盖 18 个配套应用指引和公司生产经营发展各个方面风险的全面内部控制体系 为确保公司内部控制体系建设有组织 有计划 扎实有效地进行, 公司成立了以公司董事长担任组长, 总经理 总会计师 董秘 担任副组长的内控实施领导小组, 领导小组下设内部控制实施工作办公室, 在领导组的指导下负责内部控制规范的建设 自我评价及审计等专项工作日常管理事项, 统筹安排内控工作的组织和实施 根据内控方案的总体进度要求, 我公司还聘请了外部咨询机构为公司提供专业的内控建设支持服务, 协助公司梳理 构建及完善内部控制总体架构, 帮助公司识别内部控制存在的薄弱环节和主要风险, 有针对性的设计控制的重点流程和内容并协助公司开展内部控制自我评价工作 报告期内, 公司按照 山煤国际能源集团股份有限公司内部控制规范实施工作方案 的安排部署, 积极开展了内部控制现状评估以及内部控制与风险管理培训工

65 作, 使公司从高层人员到一线员工均体现出较强的内部控制管理意识, 为有效控制 规避风险奠定了良好的基础, 陆续制定和完善了以环境控制 财务控制 信息控制 重要事项控制等方面的一系列制度及实施管理办法, 梳理并编制了 内部控制管理制度 和相应的 内部控制管理手册, 从而保证了公司的内控体系长期 有效地运行 内部控制自我评价报告详见附件二 内部控制审计报告的相关情况说明立信会计师事务所对公司报告期内内部控制情况进行了审计, 并出具了标准无保留的 山煤国际能源集团股份有限公司 2012 年度内部控制审计报告, 认为公司于 2012 年 12 月 31 日按照 企业内部控制基本规范 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制 内部控制审计报告详见附件三 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明公司已经建立了 年报信息披露重大差错责任追究制度 外部信息使用人管理制度 内幕信息知情人登记制度, 明确了对年报信息披露中的重大差错的责任追究的情形 责任追究的形式和种类, 加大了对年报信息的责任追究力度 报告期内公司未发生重大会计差错更正 重大遗漏信息补充及业绩预告更正等情况

66 第十节财务会计报告 公司年度财务报告已经立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 注册会计师蔡晓丽 崔云刚审计, 并出具了标准无保留意见的审计报告 一 审计报告 审计报告 信会师报字 [2013] 第 号 山煤国际能源集团股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的山煤国际能源集团股份有限公司 ( 以下简称 " 贵公司 ") 财务报表, 包括 2012 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表 2012 年度的利润表和合并利润表 2012 年度的现金流量表和合并现金流量表 2012 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注 一 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任 这种责任包括 :(1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表, 并使其实现公允反映 ;(2) 设计 执行和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 二 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证 审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据 选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估 在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及评价财务报表的总体列报 础 我们相信, 我们获取的审计证据是充分 适当的, 为发表审计意见提供了基

67 三 审计意见 我们认为, 贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了贵公司 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度的经营成果和现金流量 立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师 : 蔡晓丽 中国注册会计师 : 崔云刚 中国 上海 二〇一三年四月二十四日

68 二 财务报表 合并资产负债表 2012 年 12 月 31 日 编制单位 : 山煤国际能源集团股份有限公司 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产 : 货币资金 ( 一 ) 3,034,042, ,529,959, 结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据 ( 二 ) 1,355,026, ,541,830, 应收账款 ( 三 ) 9,621,485, ,069,671, 预付款项 ( 五 ) 7,484,936, ,336,588, 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 ( 四 ) 1,172,942, ,592, 买入返售金融资产存货 ( 六 ) 4,524,929, ,964,583, 一年内到期的非流动资产其他流动资产 ( 七 ) 3,189, ,436, 流动资产合计 27,196,553, ,333,662, 非流动资产 : 发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款 ( 八 ) 20,000, ,000, 长期股权投资 ( 九 ) 122,072, ,004, 投资性房地产固定资产 ( 十 ) 6,634,868, ,044,274, 在建工程 ( 十一 ) 4,006,146, ,231,992, 工程物资 ( 十二 ) 128,183, ,809, 固定资产清理 ( 十三 ) 7,728, 生产性生物资产油气资产无形资产 ( 十四 ) 6,856,712, ,469,855, 开发支出 ( 十四 ) 6,750, , 商誉长期待摊费用 ( 十五 ) 43,688, ,865,727.64

69 递延所得税资产 ( 十六 ) 121,323, ,325, 其他非流动资产 ( 十八 ) 193,858, ,936, 非流动资产合计 18,141,331, ,180,727, 资产总计 45,337,885, ,514,389, 流动负债 : 短期借款 ( 十九 ) 11,016,287, ,355,823, 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据 ( 二十 ) 341,938, ,000, 应付账款 ( 二十一 ) 8,745,178, ,234,074, 预收款项 ( 二十二 ) 3,150,917, ,726,511, 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 ( 二十三 ) 262,892, ,042, 应交税费 ( 二十四 ) 389,583, ,652, 应付利息 ( 二十五 ) 18,989, ,348, 应付股利 ( 二十六 ) 42,125, ,510, 其他应付款 ( 二十七 ) 4,669,924, ,160,406, 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债 ( 二十八 ) 1,334,010, ,771, 其他流动负债流动负债合计 29,971,846, ,516,139, 非流动负债 : 长期借款 ( 二十九 ) 2,897,891, ,146,995, 应付债券长期应付款 ( 三十 ) 1,640,897, ,750,039, 专项应付款预计负债递延所得税负债 ( 十六 ) 20,641, ,704, 其他非流动负债 ( 三十一 ) 10,400, ,800,011.00

70 非流动负债合计 4,569,830, ,929,540, 负债合计 34,541,677, ,445,680, 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) ( 三十二 ) 991,228, ,228, 资本公积 ( 三十四 ) 3,188,848, ,215,354, 减 : 库存股专项储备 ( 三十三 ) 298,888, ,922, 盈余公积 ( 三十五 ) 198,695, ,676, 一般风险准备未分配利润 ( 三十六 ) 3,330,348, ,998,592, 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计 8,008,008, ,597,773, 少数股东权益 2,788,198, ,470,935, 所有者权益合计 10,796,207, ,068,709, 负债和所有者权益总计 45,337,885, ,514,389, 法定代表人 : 郭海主管会计工作负责人 : 王瑞增会计机构负责人 : 郝小平 母公司资产负债表 2012 年 12 月 31 日 编制单位 : 山煤国际能源集团股份有限公司 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产 : 货币资金 771,072, ,376,341, 交易性金融资产应收票据 435,467, ,522, 应收账款 ( 一 ) 853,374, ,792, 预付款项 450,196, ,503, 应收利息应收股利 78,296, ,400, 其他应收款 ( 二 ) 10,829,428, ,273,881, 存货 1,672,956, ,499, 一年内到期的非流动资产其他流动资产 1,851, ,540, 流动资产合计 15,092,643, ,032,482, 非流动资产 :

71 可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 ( 三 ) 8,098,767, ,556,197, 投资性房地产固定资产 178,794, ,050, 在建工程 700,358, ,026, 工程物资 113,105, ,502, 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 513,853, ,359, 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 2,199, , 其他非流动资产非流动资产合计 9,607,079, ,339,265, 资产总计 24,699,723, ,371,747, 流动负债 : 短期借款 10,000,000, ,920,000, 交易性金融负债应付票据 200,000, ,000, 应付账款 890,051, ,743, 预收款项 598,937, ,380, 应付职工薪酬 7,322, ,778, 应交税费 -78,565, ,670, 应付利息 13,122, ,483, 应付股利其他应付款 2,545,731, ,018,426, 一年内到期的非流动负债 1,100,000, ,000, 其他流动负债流动负债合计 15,276,599, ,081,140, 非流动负债 : 长期借款 1,250,000, ,100,000, 应付债券长期应付款 297,558, ,558, 专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 1,547,558, ,546,558, 负债合计 16,824,157, ,627,699, 所有者权益 ( 或股东权

72 益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 991,228, ,228, 资本公积 5,420,692, ,371,995, 减 : 库存股专项储备盈余公积 198,695, ,676, 一般风险准备未分配利润 1,264,949, ,148, 所有者权益 ( 或股东权益 ) 合计 7,875,565, ,744,048, 负债和所有者权益 ( 或股东权益 ) 总计 24,699,723, ,371,747, 法定代表人 : 郭海主管会计工作负责人 : 王瑞增会计机构负责人 : 郝小平 合并利润表 2012 年 1 12 月 项目 附注 本期金额 上期金额 一 营业总收入 ( 三十七 ) 95,407,588, ,760,574, 其中 : 营业收入 ( 三十七 ) 95,407,588, ,760,574, 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 ( 三十七 ) 93,086,299, ,313,945, 其中 : 营业成本 ( 三十七 ) 89,831,395, ,611,770, 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加 ( 三十八 ) 185,834, ,789, 销售费用 ( 三十九 ) 861,409, ,745, 管理费用 ( 四十 ) 1,214,492, ,015,420, 财务费用 ( 四十一 ) 845,264, ,893, 资产减值损失 ( 四十三 ) 147,902, ,324, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) ( 四十二 ) 11,545, ,391, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 310, , 汇兑收益 ( 损失以 - 号填

73 列 ) 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 2,332,834, ,457,020, 加 : 营业外收入 ( 四十四 ) 54,112, ,224, 减 : 营业外支出 ( 四十五 ) 127,748, ,065, 其中 : 非流动资产处置损失 ( 四十五 ) 20,970, ,380, 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 2,259,198, ,387,179, 减 : 所得税费用 ( 四十六 ) 761,985, ,084, 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) ( 五十 ) 1,497,213, ,669,095, 归属于母公司所有者的净利润 767,143, ,116,241, 少数股东损益 730,069, ,853, 六 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 四十七 ) ( 二 ) 稀释每股收益 ( 四十七 ) 七 其他综合收益 ( 四十七 ) 八 综合收益总额 1,497,213, ,669,095, 归属于母公司所有者的综合收益总额 767,143, ,116,241, 归属于少数股东的综合收益总额 730,069, ,853, 法定代表人 : 郭海主管会计工作负责人 : 王瑞增会计机构负责人 : 郝小平 母公司利润表 2012 年 1 12 月 项目 附注 本期金额 上期金额 一 营业收入 ( 四 ) 13,580,448, ,337,491, 减 : 营业成本 ( 四 ) 12,929,987, ,864,716, 营业税金及附加 18,713, ,820, 销售费用 354,062, ,791, 管理费用 62,020, ,916, 财务费用 349,551, ,554, 资产减值损失 8,280, , 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) ( 五 ) 1,520,278, ,055, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 1,378,110, ,238, 加 : 营业外收入 21, 减 : 营业外支出 13, , 其中 : 非流动资产处置损失三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 1,378,118, ,854,285.60

74 减 : 所得税费用 -2,070, , 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 1,380,188, ,981, 五 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益六 其他综合收益七 综合收益总额 1,380,188, ,981, 法定代表人 : 郭海主管会计工作负责人 : 王瑞增会计机构负责人 : 郝小平 合并现金流量表 2012 年 1 12 月 项目 附注 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 78,468,703, ,905,210, 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 13,181, ,617, 收到其他与经营活动有关的现金 ( 四十八 ) 11,448,376, ,419,807, 经营活动现金流入小计 89,930,261, ,331,634, 购买商品 接受劳务支付的现金 73,179,725, ,190,022, 客户贷款及垫款净增 加额

75 存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 1,098,847, ,365, 支付的各项税费 2,900,951, ,311,990, 支付其他与经营活动有关的现金 ( 四十八 ) 13,390,313, ,477,093, 经营活动现金流出小计 90,569,837, ,738,472, 经营活动产生的现金流量净额 ( 四十九 ) -639,576, ,162, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 3,780, ,617, 取得投资收益收到的现金 10,816, ,184, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回 885, ,312, 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 ( 四十八 ) 148,605, ,692, 投资活动现金流入小计 164,088, ,806, 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付 3,496,821, ,182,863, 的现金 投资支付的现金 3,500, ,580, 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4,121,670, ,386, 支付其他与投资活动五 ( 四十有关的现金八 ) 217,496, ,364, 投资活动现金流出小计 7,839,488, ,175,193, 投资活动产生的现金流量净额 -7,675,400, ,146,387, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 233,900, ,456,499,996.00

76 其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金 176,004, 取得借款收到的现金 13,794,214, ,069,503, 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 ( 四十八 ) 730,880, ,691,192, 筹资活动现金流入小计 14,758,995, ,217,195, 偿还债务支付的现金 10,198,582, ,992,463, 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 1,635,779, ,404,522, 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润 361,043, 支付其他与筹资活动有关的现金 ( 四十八 ) 200,795, ,724, 筹资活动现金流出小计 12,035,158, ,479,710, 筹资活动产生的现金流量净额 2,723,837, ,737,484, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,328, ,511, 五 现金及现金等价物净增加额 ( 四十九 ) -5,593,467, ,188,771, 加 : 期初现金及现金等价物余额 ( 四十九 ) 8,529,959, ,341,188, 六 期末现金及现金等价物余额 ( 四十九 ) 2,936,492, ,529,959, 法定代表人 : 郭海主管会计工作负责人 : 王瑞增会计机构负责人 : 郝小平 母公司现金流量表 2012 年 1 12 月 项目 附注 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 17,086,130, ,074,699, 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 10,004,043, ,550,386, 经营活动现金流入小计 27,090,174, ,625,085, 购买商品 接受劳务支付的现金 19,198,804, ,544,095, 支付给职工以及为职 31,155, ,010,456.23

77 工支付的现金支付的各项税费 27,853, ,987, 支付其他与经营活动有关的现金 11,015,148, ,376,723, 经营活动现金流出小计 30,272,961, ,017,817, 经营活动产生的现金流量净额 -3,182,786, ,392,731, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 649,081, ,055, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回 5, , 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 540,046, ,861, 投资活动现金流入小计 1,189,133, ,970, 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付 308,004, ,545, 的现金 投资支付的现金 20,000, 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4,479,302, ,547,009, 支付其他与投资活动有关的现金 538,573, ,440, 投资活动现金流出小计 5,325,881, ,919,995, 投资活动产生的现金流量净额 -4,136,747, ,829,024, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 5,399,999, 取得借款收到的现金 12,200,000, ,218,840, 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 129,956, ,177, 筹资活动现金流入小计 12,329,956, ,937,017, 偿还债务支付的现金 8,598,323, ,050,000, 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 1,017,368, ,384,072.43

78 支付其他与筹资活动有关的现金 50,000, 筹资活动现金流出小计 9,665,691, ,757,384, 筹资活动产生的现金流量净额 2,664,264, ,179,633, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 -4,655,269, ,957,876, 加 : 期初现金及现金等价物余额 5,376,341, ,418,465, 六 期末现金及现金等价物余额 721,072, ,376,341, 法定代表人 : 郭海主管会计工作负责人 : 王瑞增会计机构负责人 : 郝小平

79 项目 实收资本 ( 或股本 ) 资本公积 减 : 库存股 合并所有者权益变动表 2012 年 1 12 月 归属于母公司所有者权益 专项储备 本期金额 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一 上年年末余额 991,228, ,215,354, ,922, ,676, ,998,592, ,470,935, ,068,709, 加 : 会计政策变更前期差错更正其他二 本年年初余额 991,228, ,215,354, ,922, ,676, ,998,592, ,470,935, ,068,709, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 -4,026,505, ,033, ,018, ,756, ,262, ,272,501, 号填列 ) ( 一 ) 净利润 767,143, ,069, ,497,213, ( 二 ) 其他综合收益上述 ( 一 ) 767,143, ,069, ,497,213,013.37

80 和 ( 二 ) 小计 ( 三 ) 所有者投入和减 -4,026,505, ,005, ,848,500, 少资本 1. 所有者投入资本 176,004, ,004, 股份支付计入所有者权益的金额 3. 其他 -4,026,505, ,000, ,024,505, ( 四 ) 利润分配 138,018, ,387, ,298, ,667, 提取盈余公积 138,018, ,018, 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) -297,368, ,298, ,667, 的分配 4. 其他 ( 五 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 )

81 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 六 ) 专项储备 -33,033, ,513, ,547, 本期提取 506,955, ,331, ,287, 本期使用 539,989, ,844, ,834, ( 七 ) 其他四 本期期末余额 991,228, ,188,848, ,888, ,695, ,330,348, ,788,198, ,796,207, 项目 一 上年年末余额加 : 会计政策变更前期差错更正其他二 本年年初余额 实收资本 ( 或股本 ) 资本公积 上年同期金额归属于母公司所有者权益 减 : 库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 750,000, ,365, ,841, ,378, ,113,666, ,492,851, ,196,102, ,000, ,365, ,841, ,378, ,113,666, ,492,851, ,196,102,644.61

82 三 本期增减变动金额 ( 减少以 241,228, ,673,989, ,080, ,298, ,926, ,083, ,872,606, 号填列 ) ( 一 ) 净利润 1,116,241, ,853, ,669,095, ( 二 ) 其他综合收益上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 1,116,241, ,853, ,669,095, ( 三 ) 所有者投入和减少资本 241,228, ,673,989, , ,273, ,742,474, 所有者投入资本 241,228, ,149,250, ,700, ,437,178, 股份支付计入所有者权益的金额 3. 其他 1,524,738, , ,573, ,305,295, ( 四 ) 利润分配 6,298, ,298, ,890, ,890, 提取盈余公积 6,298, ,298, 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 -225,000, ,890, ,890, 其他 ( 五 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转

83 增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 六 ) 专项储备 88,080, ,847, ,928, 本期提取 216,363, ,366, ,729, 本期使用 128,282, ,518, ,801, ( 七 ) 其他四 本期期末余额 991,228, ,215,354, ,922, ,676, ,998,592, ,470,935, ,068,709, 法定代表人 : 郭海主管会计工作负责人 : 王瑞增会计机构负责人 : 郝小平 项目 实收资本 ( 或股本 ) 资本公积 减 : 库存股 母公司所有者权益变动表 2012 年 1 12 月 专项储备 本期金额 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一 上年年末余额 991,228, ,371,995, ,676, ,148, ,744,048, 加 : 会计政策变更前期差错更正其他二 本年年初余额 991,228, ,371,995, ,676, ,148, ,744,048, 三 本期增减变 -1,951,302, ,018, ,801, ,482,415.37

84 动金额 ( 减少以 - 号填列 ) ( 一 ) 净利润 1,380,188, ,380,188, ( 二 ) 其他综合收益上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 1,380,188, ,380,188, ( 三 ) 所有者投入和减少资本 -1,951,302, ,951,302, 所有者投入资本 2. 股份支付计入所有者权益的金额 3. 其他 -1,951,302, ,951,302, ( 四 ) 利润分配 138,018, ,387, ,368, 提取盈余公积 138,018, ,018, 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 -297,368, ,368, 其他 ( 五 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股

85 本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 六 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 七 ) 其他四 本期期末余额 991,228, ,420,692, ,695, ,264,949, ,875,565, 项目 实收资本 ( 或股本 ) 资本公积 减 : 库存股 专项储备 上年同期金额 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一 上年年末余额 750,000, ,301,401, ,378, ,465, ,594,245, 加 : 会计政策变更前期差错更正其他二 本年年初余额 750,000, ,301,401, ,378, ,465, ,594,245, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 241,228, ,070,593, ,298, ,316, ,149,803, 号填列 ) ( 一 ) 净利润 62,981, ,981,428.74

86 ( 二 ) 其他综合收益上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 62,981, ,981, ( 三 ) 所有者投入和减少资本 241,228, ,070,593, ,311,821, 所有者投入资本 241,228, ,149,250, ,390,478, 股份支付计入所有者权益的金额 3. 其他 -78,657, ,657, ( 四 ) 利润分配 6,298, ,298, ,000, 提取盈余公积 6,298, ,298, 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 -225,000, ,000, 其他 ( 五 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥 补亏损

87 4. 其他 ( 六 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 七 ) 其他四 本期期末余额 991,228, ,371,995, ,676, ,148, ,744,048, 法定代表人 : 郭 海 主管会计工作负责人 : 王瑞增 会计机构负责人 : 郝小平

88 三 公司基本情况山煤国际能源集团股份有限公司 ( 以下简称 " 本公司 " " 公司 " 或 " 本集团 ") 前身系中油吉林化建工程股份有限公司 ( 以下简称 " 中油化建 ") 2009 年度, 中油化建实施重大资产重组, 经国务院国有资产监督管理委员会出具 关于中油吉林化建工程股份有限公司国有股东所持股份转让有关问题的批复 ( 国资产权 [2009]41 号 ), 同意吉化集团公司 ( 以下简称 " 吉化集团 ") 将所持中油化建 11, 万股股份转让给山西煤炭进出口集团有限公司 ( 以下简称 " 山煤集团 ") 2009 年 2 月 5 日, 山西省人民政府国有资产监督管理委员会出具 关于协议受让中油吉林化建工程股份有限公司股份的批复 ( 晋国资产权函 [2009]37 号 ), 同意山煤集团以资产为对价协议受让吉化集团所持中油化建 11, 万股股份 2009 年 4 月 23 日, 中国证券监督管理委员会出具 关于核准山西煤炭进出口集团有限公司公告中油吉林化建工程股份有限公司要约收购报告书的批复 ( 证监许可 [2009]328 号 ), 中国证券监督管理委员会对山煤集团公告中油吉林化建工程股份有限公司要约收购报告书无异议 2009 年 6 月 22 日, 山西省国资委出具 关于中油吉林化建工程股份有限公司资产置换 非公开发行股份的批复 ( 晋国资产权函 [2009]232 号 ), 同意中油化建以全部资产和负债与吉化集团所持 7 家煤炭贸易公司全部股权资产进行资产置换 ; 同意中油化建以向山煤集团非公开发行股份购买资产的方式购买山煤集团持有的 3 家煤炭开采公司 18 家煤炭贸易公司的股权及其本部涉及煤炭销售业务的资产和负债, 发行价格 5.94 元 / 股, 发行股份数量不超过 4.5 亿股 2009 年 9 月 7 日, 中油化建重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易方案经中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核, 获得有条件通过 2009 年 9 月 27 日, 中国证监会出具 关于核准中油吉林化建工程股份有限公司重大资产重组及向山西煤炭进出口集团有限公司发行股份购买资产的批复 ( 证监许可 [2009]1018 号 ), 核准本公司本次重大资产重组及向山煤集团发行 450,000,000 股股份购买相关资产 ; 同日, 中国证监会以 关于核准豁免山西煤炭进出口集团有限公司要约收购中油吉林化建工程股份有限公司股份义务的批复 ( 证

89 监许可 [2009]1019 号 ) 核准豁免山煤集团因以资产认购本公司本次发行股份而应履行的要约收购义务 公司控股股东由吉化集团变更为山煤集团 以 2009 年 9 月 30 日为中油化建重大资产重组及发行股份购买资产交割基准日, 中油化建与吉化集团 中油化建与山煤集团完成了相关资产交割手续,2009 年 12 月 18 日, 公司收到山西省工商行政管理局核发的编号为 企业法人营业执照 根据本公司于 2010 年 10 月 20 日召开的第四届董事会第九次会议 于 2011 年 5 月 23 日召开的第四届董事会第十七次会议 于 2011 年 6 月 2 日召开的第四届董事会第十八次会议审议通过, 并于 2011 年 6 月 9 日经公司 2011 年第二次临时股东大会批准通过的 山煤国际能源集团股份有限公司非公开发行股票预案 ( 修订稿 ), 本公司本年度采用向特定对象非公开发行的方式发行人民币普通股 (A 股 ) 24, 万股, 每股面值人民币 1.00 元, 发行价格为 元 / 股 本次非公开发行募集资金总额不超过 550,000 万元, 扣除发行费用后分别用于收购山煤集团兼并整合的鹿台山煤矿等七家煤矿权益的项目 ; 收购山煤集团持有的太行海运有限公司 100% 股权的项目以及太行海运有限公司建造 4 艘 47,500 吨级灵便型散货船项目 2011 年 6 月 2 日, 山西省人民政府国有资产监督管理委员会出具 关于山煤国际能源集团股份有限公司非公开发行股票有关问题的批复 ( 晋国资产权函 [2011]203 号 ), 同意本公司本次非公开发行方案 2011 年 9 月 21 日, 经中国证监会发行审核委员会审核, 本公司本次非公开发行股票申请获得通过 2011 年 10 月 17 日, 本公司收到中国证监会核发的 关于核准山煤国际能源集团股份有限公司非公开发行股票的批复 ( 证监许可 [2011]1652 号 ), 核准本公司非公开发行不超过 24,165 万股股票 截至 2011 年 11 月 24 日止, 本公司已收到主承销商中国银河证券股份有限公司转入的非公开发行人民币普通股 (A 股 ) 的募集资金总额为 5,499,999, 元, 扣除发行费用总额 109,521, 元后, 募集资金净额为 5,390,478, 元 本次发行后, 公司股份总额增至 991,228,070 股, 其中有限售条件的流通股份 810,494,085 股, 比例为 81.77%, 无限售条件的流通股份 180,733,985 股, 比例为

90 18.23% 山煤集团持有本公司有限售条件的流通股 569,266,015 股于 2012 年 12 月 24 日上市流通 截至 2012 年 12 月 31 日, 本公司累计发行股本总数 991,228,070 股, 无限售条件的流通股为 991,228,070 股 2012 年 8 月 17 日, 公司收到山西省工商行政管理局核发的编号为 企业法人营业执照 ; 税务登记证号 : ; 组织机构代码 : ; 注册资本 :75, 万元 ; 公司经营范围 : 煤炭销售 ; 新能源开发 ; 煤炭 焦炭产业投资 ; 煤焦及其副产品的储运出口 ; 物流信息咨询服务 ; 注册地 : 太原市小店区长风街 115 号 ; 现住所 : 山西省太原市长风大街世纪广场 B 座 ; 公司法定代表人 : 郭海 ; 本集团的最终母公司为山煤集团 四 公司主要会计政策 会计估计和前期差错 : ( 一 ) 财务报表的编制基础 : 本集团财务报表以持续经营假设为基础编制, 根据实际发生的交易和事项, 按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 企业会计准则 -- 基本准则 和 38 项具体会计准则 其后颁布的企业会计准则应用指南 企业会计准则解释及其他相关规定 ( 以下合称 " 企业会计准则 ") 以及中国证券监督管理委员会 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 -- 财务报告的一般规定 (2010 年修订 ) 的披露规定编制 根据企业会计准则的相关规定, 本集团会计核算以权责发生制为基础 除某些金融工具和投资性房地产外, 本财务报表均以历史成本为计量基础 资产如果发生减值, 则按照相关规定计提相应的减值准备 ( 二 ) 遵循企业会计准则的声明 : 本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求, 真实 完整地反映了本公司

91 及本集团 2012 年 12 月 31 日的财务状况及 2012 年度的经营成果和现金流量等有关信息 此外, 本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2010 年修订的 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 - 财务报告的一般规定 有关财务报表及其附注的披露要求 ( 三 ) 会计期间 : 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度 ( 四 ) 记账本位币 : 采用人民币为记账本位币 ( 五 ) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债, 按照合并日在被合并方的账面价值计量 被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的, 本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整, 在此基础上按照调整后的账面价值确认 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 ( 或发行股份面值总额 ) 的差额, 调整资本公积中的股本溢价, 资本公积中的股本溢价不足冲减的, 调整留存收益 本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用, 包括为进行企业合并而支付的审计费用 评估费用 法律服务费等, 于发生时计入当期损益 企业合并中发行权益性证券发生的手续费 佣金等, 抵减权益性证券溢价收入, 溢价收入不足冲减的, 冲减留存收益 2 非同一控制下的企业合并本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产 发生或承担的负债按照公允价值计量 公允价值与其账面价值的差额, 计入当期损益 本公司在购买日对合并成本进行分配, 确认所取得的被购买方各项可辨认资产 负债及或有负债的公允价值

92 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认为商誉 ; 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 经复核后, 计入当期损益 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产 ( 不仅限于被购买方原已确认的资产 ), 其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的, 单独确认并按公允价值计量 ; 公允价值能够可靠计量的无形资产, 单独确认为无形资产并按公允价值计量 ; 取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债, 履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的, 单独确认并按照公允价值计量 ; 取得的被购买方或有负债, 其公允价值能可靠计量的, 单独确认为负债并按照公允价值计量 本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异, 在购买日不符合递延所得税资产确认条件的, 不予以确认 购买日后 12 个月内, 如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在, 预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的, 确认相关的递延所得税资产, 同时减少商誉, 商誉不足冲减的, 差额部分确认为当期损益 ; 除上述情况以外, 确认与企业合并相关的递延所得税资产, 计入当期损益 非同一控制下企业合并, 购买方为企业合并发生的审计 法律服务 评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用, 应当于发生时计入当期损益 ; 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用, 应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额 ( 六 ) 合并财务报表的编制方法 : 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定, 所有子公司均纳入合并财务报表 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策 会计期间与本公司一致, 如子公司采用的会计政策 会计期间与本公司不一致的, 在编制合并财务报表时, 按本公司的会计政策 会计期间进行必要的调整 对于非同一控制下企业合并取得的子公司, 以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

93 合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础, 根据其他有关资料, 按照权益法调整对子公司的长期股权投资后, 由本公司编制 合并财务报表时抵销本公司与各子公司 各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表 合并利润表 合并现金流量表 合并所有者权益变动表的影响 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额, 冲减少数股东权益 在报告期内, 若因同一控制下企业合并增加子公司的, 则调整合并资产负债表的期初数 ; 将子公司合并当期期初至报告期末的收入 费用 利润纳入合并利润表 ; 将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表, 同时对比较报表的相关项目进行调整, 视同合并后的报告主体在以前期间一直存在 在报告期内, 若因非同一控制下企业合并增加子公司的, 则不调整合并资产负债表期初数 ; 将子公司自购买日至报告期末的收入 费用 利润纳入合并利润表 ; 该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时, 对于购买日之前持有的被购买方的股权, 本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量, 公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的, 与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益 在报告期内, 本公司处置子公司, 则该子公司期初至处置日的收入 费用 利润纳入合并利润表 ; 该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时, 对于处置后的剩余股权投资, 本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和, 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额, 计入丧失控制权当期的投资收益 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益, 在丧失控制权时转为当期投资收益 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额, 以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资

94 产份额的差额, 均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价, 资本公积中的 股本溢价不足冲减的, 调整留存收益 ( 七 ) 现金及现金等价物的确定标准 : 在编制现金流量表时, 本公司将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金 将同时具备期限短 ( 从购买日起三个月内到期 ) 流动性强 易于转换为已知现金 价值变动风险很小的投资, 确定为现金等价物 ( 八 ) 外币业务和外币报表折算 : 1 外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算, 由此产生的汇兑差额, 除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外, 均计入当期损益 以历史成本计量的外币非货币性项目, 仍采用交易发生日的即期汇率折算, 不改变其记账本位币金额 以公允价值计量的外币非货币性项目, 采用公允价值确定日的即期汇率折算, 由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积 2 外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目, 采用资产负债表日的即期汇率折算 ; 所有者权益项目除 " 未分配利润 " 项目外, 其他项目采用发生时的即期汇率折算 利润表中的收入和费用项目, 采用交易发生日的即期汇率折算 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额, 在资产负债表所有者权益项目下单独列示 处置境外经营时, 将资产负债表中所有者权益项目下列示的 与该境外经营相关的外币财务报表折算差额, 自所有者权益项目转入处置当期损益 ; 部分处置境外经营的, 按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额, 转入处置当期损益 ( 九 ) 金融工具 :

95 金融工具包括金融资产 金融负债和权益工具 1 金融工具的分类管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的, 将其划分为 : 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债, 包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 ; 持有至到期投资 ; 应收款项 ; 可供出售金融资产 ; 其他金融负债等 2 金融工具的确认依据和计量方法 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ( 金融负债 ) 取得时以公允价值 ( 扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息 ) 作为初始确认金额, 相关的交易费用计入当期损益 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益, 期末将公允价值变动计入当期损益 处置时, 其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益, 同时调整公允价值变动损益 (2) 持有至到期投资取得时按公允价值 ( 扣除已到付息期但尚未领取的债券利息 ) 和相关交易费用之和作为初始确认金额 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入, 计入投资收益 实际利率在取得时确定, 在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变 处置时, 将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益 (3) 应收款项集团对外销售商品或提供劳务形成的应收债权, 以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权, 包括应收账款 其他应收款等, 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额 ; 具有融资性质的, 按其现值进行初始确认 收回或处置时, 将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益 (4) 可供出售金融资产取得时按公允价值 ( 扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领

96 取的债券利息 ) 和相关交易费用之和作为初始确认金额 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益 期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积 ( 其他资本公积 ) 处置时, 将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额, 计入投资损益 ; 同时, 将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出, 计入投资损益 (5) 其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额 采用摊余成本进行后续计量 3 金融资产转移的确认依据和计量方法集团发生金融资产转移时, 如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方, 则终止确认该金融资产 ; 如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 则不终止确认该金融资产 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时, 采用实质重于形式的原则 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移 金融资产整体转移满足终止确认条件的, 将下列两项金额的差额计入当期损益 : (1) 所转移金融资产的账面价值 ; (2) 因转移而收到的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 ( 涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形 ) 之和 金融资产部分转移满足终止确认条件的, 将所转移金融资产整体的账面价值, 在终止确认部分和未终止确认部分之间, 按照各自的相对公允价值进行分摊, 并将下列两项金额的差额计入当期损益 : (1) 终止确认部分的账面价值 ; (2) 终止确认部分的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 ( 涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形 ) 之和 金融资产转移不满足终止确认条件的, 继续确认该金融资产, 所收到的对价确认为一项金融负债 4 金融负债终止确认条件

97 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的, 则终止确认该金融负债或其一部分 ; 本公司若与债权人签定协议, 以承担新金融负债方式替换现存金融负债, 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的, 则终止确认现存金融负债, 并同时确认新金融负债 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的, 则终止确认现存金融负债或其一部分, 同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债 金融负债全部或部分终止确认时, 终止确认的金融负债账面价值与支付对价 ( 包括转出的非现金资产或承担的新金融负债 ) 之间的差额, 计入当期损益 本公司若回购部分金融负债的, 在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值, 将该金融负债整体的账面价值进行分配 分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价 ( 包括转出的非现金资产或承担的新金融负债 ) 之间的差额, 计入当期损益 5 金融资产和金融负债公允价值的确定方法本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价 6 金融资产 ( 不含应收款项 ) 减值准备计提除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外, 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查, 如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的, 计提减值准备 (1) 可供出售金融资产的减值准备 : 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降, 或在综合考虑各种相关因素后, 预期这种下降趋势属于非暂时性的, 就认定其已发生减值, 将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出, 确认减值损失 对于已确认减值损失的可供出售债务工具, 在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的, 原确认的减值损失予以转回, 计入当期损益 (2) 持有至到期投资的减值准备 : 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理

98 ( 十 ) 应收款项 : 1 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 : 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司将金额为人民币 500 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试, 单独测试未发生减值的金融资产, 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试 单项测试已确认减值损失的应收款项, 不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试 2 按组合计提坏账准备应收款项 : 确定组合的依据 : 组合名称账龄分析法其他关联方资源整合款按组合计提坏账准备的计提方法 : 组合名称账龄分析法其他关联方资源整合款 依据其他客户山煤集团合并范围内的关联方支付的煤炭资源整合款项计提方法账龄分析法其他方法其他方法 组合中, 采用账龄分析法计提坏账准备的 : 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 其中 : 3 个月以内 3 个月 -1 年 年 年 年 年 年以上 组合中, 采用其他方法计提坏账准备的 : 组合名称其他关联方资源整合款 方法说明坏账风险较小, 不计提坏账坏账风险较小, 不计提坏账 3 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 : 单项计提坏账准备的理由本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的

99 坏账准备的计提方法 应收款项, 单独进行减值测试, 有客观证据表明其发生了减值的, 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 确认减值损失, 计提坏账准备 : a. 应收关联方款项 ; b. 与对方存在争议或涉及诉讼 仲裁的应收款项 ; c. 已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 确认减值损失 ( 十一 ) 存货 : 1 存货的分类存货主要包括库存商品 原材料 发出商品 周转材料 在途物资 其他等 本公司下属煤炭贸易公司存货分为站台库存 港口库存 其他库存 原材料 其他 ; 下属煤炭生产企业的存货分为原材料和库存商品 2 发出存货的计价方法个别认定法存货在取得时按实际成本计价, 存货成本包括采购成本 加工成本和其他成本 本公司库存商品领用和发出时按移动加权平均法计价, 低值易品 原材料 周转材料采用个别认定法等计价 3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后, 按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备 产成品 库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货, 在正常生产经营过程中, 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额, 确定其可变现净值 ; 需要经过加工的材料存货, 在正常生产经营过程中, 以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本 估计的销售费用和相关税费后的金额, 确定其可变现净值 ; 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货, 其可变现净值以合同价格为基础计算, 若持有存货的数量多于销售合同订购数量的, 超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备 ; 但对于数量繁多 单价较低的存货, 按照存货类别计提存货跌价准备 ; 与在同一地区生产和销售的产品系列相关 具有相同或类似最终用途或目的, 且难以与其他项目分开计量的存货, 则合并计提存货跌价准备 以前减记存货价值的影响因素已经消失的, 减记的金额予以恢复, 并在原已计提的存货跌价准备金额内转回, 转回的金额计入当期损益 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外, 存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定 资产负债表日市场价格异常的判断依据为 :

100 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定 4 存货的盘存制度永续盘存制 5 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品其他低值易耗品采用一次转销法 (2) 包装物其他包装物采用一次转销法 ( 十二 ) 长期股权投资 : 1 投资成本确定 (1) 企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并 : 集团以支付现金 转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的, 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本 长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额, 调整资本公积中的股本溢价 ; 资本公积中的股本溢价不足冲减的, 调整留存收益 合并发生的各项直接相关费用, 包括为进行合并而支付的审计费用 评估费用 法律服务费用等, 于发生时计入当期损益 非同一控制下的企业合并 : 集团按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本 合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值 购买方为企业合并而发生的审计 法律服务 评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益 ; 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用, 计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并, 以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和, 作为该项投资的初始投资成本 本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分, 按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本 (2) 其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资, 按照实际支付的购买价款作为初始投资成本 以发行权益性证券取得的长期股权投资, 按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本 投资者投入的长期股权投资, 按照投资合同或协议约定的价值 ( 扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润 ) 作为初始投资成本, 但合同或协议约定价值不公允的除外 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下, 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本, 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠 ; 不满足上

101 述前提的非货币性资产交换, 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本 通过债务重组取得的长期股权投资, 其初始投资成本按照公允价值为基础确定 2 后续计量及损益确认方法 (1) 后续计量集团对子集团的长期股权投资, 采用成本法核算, 编制合并财务报表时按照权益法进行调整 对被投资单位不具有共同控制或重大影响, 并且在活跃市场中没有报价 公允价值不能可靠计量的长期股权投资, 采用成本法核算 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资, 采用权益法核算 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额, 不调整长期股权投资的初始投资成本 ; 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额, 计入当期损益 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理 : 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动, 在持股比例不变的情况下, 集团按照持股比例计算应享有或承担的部分, 调整长期股权投资的账面价值, 同时增加或减少资本公积 ( 其他资本公积 ) (2) 损益确认成本法下, 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外, 集团按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益 权益法下, 在被投资单位账面净利润的基础上考虑 : 被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致, 按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整 ; 以取得投资时被投资单位固定资产 无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响 ; 对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后, 确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损 在集团确认应分担被投资单位发生的亏损时, 按照以下顺序进行处理 : 首先, 冲减长期股权投资的账面价值 其次, 长期股权投资的账面价值不足以冲减的, 以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失, 冲减长期应收项目等的账面价值 最后, 经过上述处理, 按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的, 按预计承担的义务确认预计负债, 计入当期投资损失 被投资单位以后期间实现盈利的, 集团在扣除未确认的亏损分担额后, 按与上述相反的顺序处理, 减记已确认预计负债的账面余额 恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值, 同时确认投资收益 在持有投资期间, 被投资单位能够提供合并财务报表的, 应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算 3 确定对被投资单位具有共同控制 重大影响的依据共同控制, 是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制, 仅在与该项经济

102 活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在 投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的, 被投资单位为其合营企业 重大影响, 是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力, 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定 投资企业能够对被投资单位施加重大影响的, 被投资单位为其联营企业 4 减值测试方法及减值准备计提方法重大影响以下的 在活跃市场中没有报价 公允价值不能可靠计量的长期股权投资, 其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资, 如果可收回金额的计量结果表明, 该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的, 将差额确认为减值损失 长期股权投资减值损失一经确认, 不再转回 ( 十三 ) 投资性房地产 : 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值, 或两者兼有而持有的房地产, 包括已出租的土地使用权 持有并准备增值后转让的土地使用权 已出租的建筑物 ( 含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物 ) 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量 对按照成本模式计量的投资性房地产 - 出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策, 出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行 公司对存在减值迹象的, 估计其可收回金额, 可收回金额低于其账面价值的, 确认相应的减值损失 投资性房地产减值损失一经确认, 不再转回 ( 十四 ) 固定资产 : 1 固定资产确认条件 计价和折旧方法 : 固定资产是指为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有的, 使用年限超过一年, 单位价值较高的有形资产 固定资产以取得时的实际成本入账, 并从其达到预定可使用状态的次月起, 采用直线法 ( 年限平均法 ) 提取折旧 2 各类固定资产的折旧方法 : 类别 折旧年限 ( 年 ) 残值率 (%) 年折旧率 (%) 房屋及建筑物 8~30 4~5 3.17~12.00 机器设备 5~15 4~5 6.33~19.20 运输设备 8 4~ ~12.00 其他 5~15 4~5 6.33~19.20

103 3 固定资产的减值测试方法 减值准备计提方法集团在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象 固定资产存在减值迹象的, 估计其可收回金额 可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的, 将固定资产的账面价值减记至可收回金额, 减记的金额确认为固定资产减值损失, 计入当期损益, 同时计提相应的固定资产减值准备 固定资产减值损失确认后, 减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整, 以使该固定资产在剩余使用寿命内, 系统地分摊调整后的固定资产账面价值 ( 扣除预计净残值 ) 固定资产的减值损失一经确认, 在以后会计期间不再转回 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的, 企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额 企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的, 以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额 4 融资租入固定资产的认定依据 计价方法集团与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的, 确认为融资租入资产 : (1) 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司 ; (2) 集团具有购买资产的选择权, 购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值 ; (3) 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分 ; (4) 租赁开始日的最低租赁付款额现值, 与该资产的公允价值不存在较大的差异 集团在承租开始日, 将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值, 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值, 其差额作为未确认的融资费 5 其他说明与固定资产有关的后续支出, 如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量, 则计入固定资产成本, 并终止确认被替换部分的账面价值 除此以外的其他后续支出, 在发生时计入当期损益 固定资产出售 转让 报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命 预计净残值和折旧方法进行复核, 如发生改变则作为会计估计变更处理 ( 十五 ) 在建工程 : 1 在建工程的类别在建工程以立项项目分类核算 2 在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出, 作为固定

104 资产的入账价值 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态, 但尚未办理竣工决算的, 自达到预定可使用状态之日起, 根据工程预算 造价或者工程实际成本等, 按估计的价值转入固定资产, 并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧, 待办理竣工决算后, 再按实际成本调整原来的暂估价值, 但不调整原已计提的折旧额 3 在建工程的减值测试方法 减值准备计提方法公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象 在建工程存在减值迹象的, 估计其可收回金额 有迹象表明一项在建工程可能发生减值的, 企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额 企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的, 以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额 可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的, 将在建工程的账面价值减记至可收回金额, 减记的金额确认为在建工程减值损失, 计入当期损益, 同时计提相应的在建工程减值准备 在建工程的减值损失一经确认, 在以后会计期间不再转回 ( 十六 ) 借款费用 : 1 借款费用资本化的确认原则借款费用, 包括借款利息 折价或者溢价的摊销 辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等 公司发生的借款费用, 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的, 予以资本化, 计入相关资产成本 ; 其他借款费用, 在发生时根据其发生额确认为费用, 计入当期损益 符合资本化条件的资产, 是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产 投资性房地产和存货等资产 借款费用同时满足下列条件时开始资本化 : (1) 资产支出已经发生, 资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出 ; (2) 借款费用已经发生 ; (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始 2 借款费用资本化期间资本化期间, 指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间, 借款费用暂停资本化的期间不包括在内 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时, 借款费用停止资本化 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时, 该部分资产借款费用停止资本化 购建或者生产的资产的各部分分别完工, 但必须等到整体完工后才可使用或可对外

105 销售的, 在该资产整体完工时停止借款费用资本化 3 暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断 且中断时间连续超过 3 个月的, 则借款费用暂停资本化 ; 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序, 则借款费用继续资本化 在中断期间发生的借款费用确认为当期损益, 直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化 4 借款费用资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款, 以专门借款当期实际发生的借款费用, 减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额, 来确定借款费用的资本化金额 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款, 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率, 计算确定一般借款应予资本化的利息金额 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定 借款存在折价或者溢价的, 按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额, 调整每期利息金额 ( 十七 ) 无形资产 : 1 无形资产的计价方法 (1) 集团取得无形资产时按成本进行初始计量外购无形资产的成本, 包括购买价款 相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付, 实质上具有融资性质的, 无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产, 以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值, 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额, 计入当期损益 ; 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下, 非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值, 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠 ; 不满足上述前提的非货币性资产交换, 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本, 不确认损益 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值 ; 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值 内部自行开发的无形资产, 其成本包括 : 开发该无形资产时耗用的材料 劳务成本 注册费 在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用, 以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用 (2) 后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命 对于使用寿命有限的无形资产, 在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销 ; 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的, 视为使用寿命不确定的无形资产, 不

106 予摊销 2 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 : 按照可采储量除以设计产能确定摊销年限, 超过 30 年的按照 30 年摊销 ; 在 20 年 -30 年的按照 20 年摊销 ; 小于 20 年的按照实际年限摊销 每期末, 对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核 经复核, 本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同 3 使用寿命不确定的无形资产的判断依据 : 每期末, 对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核 经复核, 该类无形资产的使用寿命仍为不确定 4 无形资产减值准备的计提对于使用寿命确定的无形资产, 如有明显减值迹象的, 期末进行减值测试 对于使用寿命不确定的无形资产, 每期末进行减值测试 对无形资产进行减值测试, 估计其可收回金额 有迹象表明一项无形资产可能发生减值的, 集团以单项无形资产为基础估计其可收回金额 集团难以对单项资产的可收回金额进行估计的, 以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的, 将无形资产的账面价值减记至可收回金额, 减记的金额确认为无形资产减值损失, 计入当期损益, 同时计提相应的无形资产减值准备 无形资产减值损失确认后, 减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整, 以使该无形资产在剩余使用寿命内, 系统地分摊调整后的无形资产账面价值 ( 扣除预计净残值 ) 无形资产的减值损失一经确认, 在以后会计期间不再转回 5 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出 研究阶段 : 为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查 研究活动的阶段 开发阶段 : 在进行商业性生产或使用前, 将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计, 以生产出新的或具有实质性改进的材料 装置 产品等活动的阶段 6 开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出, 同时满足下列条件时确认为无形资产 : (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性 ; (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图 ; (3) 无形资产产生经济利益的方式, 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场, 无形资产将在内部使用的, 能够证明其有用性 ; (4) 有足够的技术 财务资源和其他资源支持, 以完成该无形资产的开发, 并有能力使用或出售该无形资产 ; (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量 开发阶段的支出, 若不满足上列条件的, 于发生时计入当期损益 研究阶段的支出,

107 在发生时计入当期损益 山煤国际能源集团股份有限公司 2012 年年度报告 ( 十八 ) 长期待摊费用 : 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用 长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销 ( 十九 ) 预计负债 : 本公司涉及诉讼 债务担保 亏损合同 重组事项时, 如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务 其金额能够可靠计量的, 确认为预计负债 1 预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时, 本公司确认为预计负债 : (1) 该义务是本公司承担的现时义务 ; (2) 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司 ; (3) 该义务的金额能够可靠地计量 2 预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量 本公司在确定最佳估计数时, 综合考虑与或有事项有关的风险 不确定性和货币时间价值等因素 对于货币时间价值影响重大的, 通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数 最佳估计数分别以下情况处理 : 所需支出存在一个连续范围 ( 或区间 ), 且该范围内各种结果发生的可能性相同的, 则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定 所需支出不存在一个连续范围 ( 或区间 ), 或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的, 如或有事项涉及单个项目的, 则最佳估计数按照最可能发生金额确定 ; 如或有事项涉及多个项目的, 则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的, 补偿金额在基本确定能够收到时, 作为资产单独确认, 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值 ( 二十 ) 股份支付及权益工具 : 1 股份支付的种类 : 本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易 本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付 2 权益工具公允价值的确定方法以权益结算的股份支付换取职工提供服务的, 以授予职工权益工具的公允价值计量 授予后立即可行权的, 在授予日按照公允价值计入相关成本或费用, 相应增加资本公积 ; 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的, 在等待期内每个资产负债表日, 本公司根据最新取得的可行权职工人数变动 是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计, 以此为基础, 按照授予日的公允价

108 值, 将当期取得的服务计入相关成本或费用, 相应增加资本公积 3 确认可行权权益工具最佳估计的依据在满足业绩条件服务期限条件的期间, 应确认以权益结算的股份支付的成本或费用, 并相应增加资本公积 可行权日之前, 于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计 4 实施 修改 终止股份支付计划的相关会计处理对于最终未能行权的股份支付, 不确认成本或费用, 除非行权条件是市场条件或非可行权条件, 此时无论是否满足市场条件或非可行权条件, 只要满足所有可行权条件中的非市场条件, 即视为可行权 如果修改了以权益结算的股份支付的条款, 至少按照未修改条款的情况确认取得的服务 此外, 任何增加所授予权益工具公允价值的修改, 或在修改日对职工有利的变更, 均确认取得服务的增加 如果取消了以权益结算的股份支付, 则于取消日作为加速行权处理, 立即确认尚未确认的金额 职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的, 作为取消以权益结算的股份支付处理 但是, 如果授予新的权益工具, 并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的, 则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式, 对所授予的替代权益工具进行处理 ( 二十一 ) 收入 : 1 销售商品收入确认和计量原则公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方 ; 公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已售出的商品实施有效控制 ; 收入的金额能够可靠地计量 ; 相关的经济利益很可能流入企业 ; 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时, 确认商品销售收入实现 2 提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下, 于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入 劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足 :1 收入的金额能够可靠地计量 ; 2 相关的经济利益很可能流入企业 ;3 交易的完工程度能够可靠地确定 ;4 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计, 则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入, 并将已发生的劳务成本作为当期费用 已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的, 则不确认收入 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时, 如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的, 将销售商品部分和提供劳务部分分别处理 ; 如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分, 或虽能区分但不能够单独计量的, 将该合同全部作为销售商品处理 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定

109 ( 二十二 ) 政府补助 : 1 类型政府补助, 是集团从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产 分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助 2 会计处理与购建固定资产 无形资产等长期资产相关的政府补助, 确认为递延收益, 按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入 ; 与收益相关的政府补助, 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的, 取得时确认为递延收益, 在确认相关费用的期间计入当期营业外收入 ; 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的, 取得时直接计入当期营业外收入 ( 二十三 ) 递延所得税资产 / 递延所得税负债 : 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产, 以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限 对于应纳税暂时性差异, 除特殊情况外, 确认递延所得税负债 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括 : 商誉的初始确认 ; 除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 ( 或可抵扣亏损 ) 的其他交易或事项 当拥有以净额结算的法定权利, 且意图以净额结算或取得资产 清偿负债同时进行时, 当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利, 且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关, 但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内, 涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产 清偿负债时, 递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报 ( 二十四 ) 经营租赁 融资租赁 : 1 经营租赁会计处理 (1) 集团租入资产所支付的租赁费, 在不扣除免租期的整个租赁期内, 按直线法进行分摊, 计入当期费用 集团支付的与租赁交易相关的初始直接费用, 计入当期费用 资产出租方承担了应由集团承担的与租赁相关的费用时, 集团将该部分费用从租金总额中扣除, 按扣除后的租金费用在租赁期内分摊, 计入当期费用 (2) 集团出租资产所收取的租赁费, 在不扣除免租期的整个租赁期内, 按直线法进行分摊, 确认为租赁收入 集团支付的与租赁交易相关的初始直接费用, 计入当期费用 ; 如金额较大的, 则予以资本化, 在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益 集团承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时, 集团将该部分费用从租金收入总额中扣除, 按扣除后的租金费用在租赁期内分配 2 融资租赁会计处理

110 (1) 融资租入资产 : 集团在承租开始日, 将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值, 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值, 其差额作为未确认的融资费用 集团采用实际利率法对未确认的融资费用, 在资产租赁期间内摊销, 计入财务费用 集团发生的初始直接费用, 计入租入资产价值 (2) 融资租出资产 : 集团在租赁开始日, 将应收融资租赁款, 未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益, 在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入 集团发生的与出租交易相关的初始直接费用, 计入应收融资租赁款的初始计量中, 并减少租赁期内确认的收益金额 ( 二十五 ) 持有待售资产 : 1 持有待售资产确认标准本公司将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售资产 : (1) 公司已就该资产出售事项作出决议 ; (2) 公司已与对方签订了不可撤消的转让协议 ; (3) 该资产转让将在一年内完成 2 持有待售资产的会计处理方法符合持有待售条件的非流动资产 ( 不包括金融资产及递延所得税资产 ), 以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示为其他流动资产 公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额, 确认为资产减值损失 ( 二十六 ) 主要会计政策 会计估计的变更 1 会计政策变更无 2 会计估计变更无 ( 二十七 ) 前期会计差错更正 1 追溯重述法无 2 未来适用法无 ( 二十八 ) 其他主要会计政策 会计估计和财务报表编制方法煤矿维简费 煤炭生产安全费用 煤矿转产发展资金及环境恢复治理保证金 1 确认标准根据财建 [2004]119 号文件 " 财政部 国家发展改革委 国家煤矿安全监察局关于印发 煤炭生产安全费用提取和使用管理办法 和 关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定 的通知 " 以及晋财建 [2004]320 号文件 " 山西省财政厅 山西省煤炭工业

111 局 关于印发 煤炭生产安全费用提取和使用管理办法 和 关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定 的通知 " 的有关规定, 本公司按 元 / 吨计提煤矿维简费, 按原煤实际产量提取 15 元 / 吨煤炭生产安全费用 ; 根据山西省人民政府文件晋政发 号 山西省煤矿转产发展资金提取使用管理办法 ( 试行 ) 的规定, 对山西省范围内的煤炭开采企业, 自 2007 年 10 月 1 日起按征收可持续发展基金核定的原煤产量, 每月每吨提取 5.00 元煤矿转产发展资金 ; 根据山西省人民政府文件晋政发 号 山西省人民政府关于印发山西省矿山环境恢复治理保证金提取使用管理办法 ( 试行 ) 的通知 的规定, 对山西省范围内的煤炭开采企业, 自 2007 年 10 月 1 日起按征收可持续发展基金金核定的原煤产量, 每月每吨提取 元环境恢复治理保证金 环境恢复治理保证金提取和使用管理遵循 " 企业所有 专款专用 专户储存 政府监管 " 的原则 2 会计处理方法根据财政部 企业会计准则解释第 3 号 的有关规定, 公司按照国家规定提取的维简费 安全生产费用 煤矿转产发展资金 矿山环境恢复治理保证金等四项费用, 计入相关产品的成本或当期损益, 同时记入 " 专项储备 " 科目 公司使用提取的安全生产费用等四项费用时, 属于费用性支出的, 直接冲减专项储备 公司使用提取的安全生产费等四项费用形成固定资产的, 通过 ' 在建工程 ' 科目归集所发生的支出, 待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产 ; 同时, 按照形成固定资产的成本冲减专项储备, 并确认相同金额的累计折旧 该固定资产在以后期间不再计提折旧 ' 专项储备 ' 科目期末余额在资产负债表所有者权益项下 ' 减 : 库存股 ' 和 ' 盈余公积 ' 之间增设 ' 专项储备 ' 项目反映 关联方一方控制 共同控制另一方或对另一方施加重大影响, 以及两方或两方以上同受一方控制 共同控制的, 构成关联方 关联方可为个人或企业 仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业, 不构成本公司的关联方 本公司的关联方包括但不限于 : (1) 本公司的母公司 ; (2) 本公司的子公司 ; (3) 与本公司受同一母公司控制的其他企业 ; (4) 对本公司实施共同控制的投资方 ; (5) 对本公司施加重大影响的投资方 ; (6) 本公司的合营企业, 包括合营企业的子公司 ; (7) 本公司的联营企业, 包括联营企业的子公司 ; (8) 本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ; (9) 本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员 ; (10) 本公司的主要投资者个人 关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制 共同控制的其他企业 重大会计判断和估计本集团在运用会计政策过程中, 由于经营活动内在的不确定性, 本集团需要对无法

112 准确计量的报表项目的账面价值进行判断 估计和假设 这些判断 估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验, 并在考虑其他相关因素的基础上做出的 这些判断 估计和假设会影响收入 费用 资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露 然而, 这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整 本集团对前述判断 估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核, 会计估计的变更仅影响变更当期的, 其影响数在变更当期予以确认 ; 既影响变更当期又影响未来期间的, 其影响数在变更当期和未来期间予以确认 于资产负债表日, 本集团需对财务报表项目金额进行判断 估计和假设的重要领域如下 : (1) 租赁的归类本集团根据 企业会计准则第 21 号 -- 租赁 的规定, 将租赁归类为经营租赁和融资租赁, 在进行归类时, 管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人, 或者本集团是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬, 作出分析和判断 (2) 坏账准备计提本集团根据应收款项的会计政策, 采用备抵法核算坏账损失 应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性 鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计 实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回 (3) 存货跌价准备本集团根据存货会计政策, 按照成本与可变现净值孰低计量, 对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货, 计提存货跌价准备 存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值 鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据, 并且考虑持有存货的目的 资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计 实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回 (4) 金融工具公允价值对不存在活跃交易市场的金融工具, 本集团通过各种估值方法确定其公允价值 这些估值方法包括贴现现金流模型分析等 估值时本集团需对未来现金流量 信用风险 市场波动率和相关性等方面进行估计, 并选择适当的折现率 这些相关假设具有不确定性, 其变化会对金融工具的公允价值产生影响 (5) 持有至到期投资本集团将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资 进行此项归类工作需涉及大量的判断 在进行判断的过程中, 本集团会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估 除特定情况外 ( 例如在接近到期日时出售金额不重大的投资 ), 如果本集团未能将这些投资持有至到期日, 则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产, 且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资 如出现此类情况, 可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响, 并且可能影响本集团的金融工具风险管理策略

113 (6) 持有至到期投资减值本集团确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断 发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易 无法履行合同条款 ( 例如, 偿付利息或本金发生违约 ) 等 在进行判断的过程中, 本集团需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响 (7) 可供出售金融资产减值本集团确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设, 以确定是否需要在利润表中确认其减值损失 在进行判断和作出假设的过程中, 本集团需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间, 以及被投资对象的财务状况和短期业务展望, 包括行业状况 技术变革 信用评级 违约率和对手方的风险 (8) 非金融非流动资产减值准备本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象 对使用寿命不确定的无形资产, 除每年进行的减值测试外, 当其存在减值迹象时, 也进行减值测试 其他除金融资产之外的非流动资产, 当存在迹象表明其账面金额不可收回时, 进行减值测试 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额, 即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者, 表明发生了减值 公允价值减去处置费用后的净额, 参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格, 减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定 在预计未来现金流量现值时, 需要对该资产 ( 或资产组 ) 的产量 售价 相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断 本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料, 包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量 售价和相关经营成本的预测 本集团至少每年测试商誉是否发生减值 这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计 对未来现金流量的现值进行预计时, 本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量, 同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值 (9) 折旧和摊销本集团对投资性房地产 固定资产和无形资产在考虑其残值后, 在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销 本集团定期复核使用寿命, 以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额 使用寿命是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术更新而确定的 如果以前的估计发生重大变化, 则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整 (10) 开发支出确定资本化的金额时, 本集团管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量 适用的折现率以及预计受益期间的假设 (11) 递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内, 本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产 这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额, 结合纳税筹划策略, 以决定应确认的递延所得税资产的金

114 额 (12) 所得税本集团在正常的经营活动中, 有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性 部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批 如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异, 则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响 (13) 内部退养福利及补充退休福利本集团内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定 这些假设条件包括折现率 平均医疗费用增长率 内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素 实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用 尽管管理层认为已采用了合理假设, 但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本集团内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额 (14) 预计负债本集团根据合约条款 现有知识及历史经验, 对产品质量保证 预计合同亏损 延迟交货违约金等估计并计提相应准备 在该等或有事项已经形成一项现时义务, 且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下, 本集团对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债 预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断 在进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险 不确定性及货币时间价值等因素 其中, 本集团会就出售 维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债 预计负债时已考虑本集团近期的维修经验数据, 但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况 这项准备的任何增加或减少, 均可能影响未来年度的损益 五 税项 : ( 一 ) 主要税种及税率税种 计税依据 税率 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项 增值税 税额, 在扣除当期允许抵扣的进 项税额后, 差额部分为应交增值税 营业税 5.00 城市维护建设税 7.00 企业所得税 按应纳税所得额计征 教育费附加 实际缴纳流转税额 3.00 资源税 煤炭产品销售和自用量 3.20 元 / 吨 可持续发展基金 煤炭生产量 元 / 吨 ( 二 ) 其他说明本公司其他税项按国家及地方的有关具体规定计缴

115 六 企业合并及合并财务报表 ( 一 ) 子公司情况 1 通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称 山煤华南煤炭销售有限公司 山煤国际能源集团华东销售有限公司 山煤国际能源集团华远有限公司 子公司类型 全资子公司 全资子公司 全资子公司 注册地业务性质注册资本经营范围 广州市天河区珠江新城华夏路 10 号富力中心写字楼第 36 层 单元 上海市杨浦区 太原经济技术开发区坞城南路 189 号 煤炭贸易 5, 煤炭贸易 8, 煤炭贸易 10, 煤炭批发经营, 以自有资金投资煤炭及煤制品的生产和销售 ; 销售 : 煤制品 货物进出口 技术进出口煤炭批发经营 ; 以自有资金投资煤炭及煤制品的生产和销售 ; 销售 : 煤制品 煤炭批发 ; 焦炭 钢材 矿产品 化工原料及产品的销售 煤炭批发经营 ; 新能源开发 ; 项目投资 ; 矿产品 建材 化工产品 五金交电的销售 ; 物流信息咨询服务 期末实际出资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 是否合并报表 5, , 是 8, , 是 10, , 是 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额

116 江苏山煤物流有限责任公司 山煤国际能源集团襄垣选煤有限公司福建山福国际能源有限责任公司山煤国际能源集团晋中有限公司 包头市丛林工贸有限公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 全资子公司 全资子公司 江苏省扬中市经济开发区兴隆路 8 号 山西省襄垣县夏店镇渠街村 连江县凤城镇 816 北路 14 号楼 6 层 晋中市迎宾西街 178 号 内蒙古包头市东河区河东镇政府办公楼 214 室 煤炭贸易 1, 煤炭洗选 5, 煤炭贸易 5, 煤炭贸易 5, 煤炭贸易 1, 煤炭批发经营 ; 普通货物仓储 ; 五金建材 化工产品 ( 不含化学危险品 ) 橡胶制品 金属制品 水泥及其制品 机械设备及配件 仪器仪表 电子产品销售 是 煤炭洗选及洗精煤 中煤 泥煤 ; 2, , 是 对能源业投资 : 矿产品的批发和零售 ; 煤炭批发经营 新能源技术开发 ; 煤炭 焦炭产业投资 ; 物流信息咨询服务 化工产品 石油材油机具及管材 稀土产品 硅铁 铁粉 汽车 ( 不含九座及九座以下的乘用车和二手车 ) 及配件 铁路车辆及配件 建材 水泥 水暖器材 钢材 煤炭的销售 ; 2, , 是 5, , 是 1, , 是 5,079, ,805, ,575,

117 内蒙古晟达贸易有限公司 山西煤炭进出口集团鹿台山煤业有限公司 山西省凯捷能源集运有限公司 新视界照明电器有限公司 控股子公司 全资子公司 控股子公司的控股子公司 控股子公司的控股子公司 呼和浩特市赛罕区昭乌达路东侧鸿博商务第五层写字间 山西省沁水县张村乡冯村村 山西省长治县新建路 115 号 北京 煤炭贸易 1, 煤炭生产 10, 煤炭贸易 3, 灯具生产销售 15, 劳务 管材加工 机械加工 ; 培训 ; 咨询 ; 信息服务 生铁, 建筑材料, 机械设备 ( 不含汽车 ) 电子产品( 不含无线发射设备 ) 化工产品 煤炭批发经营的销售 ; 煤炭商品的信息咨询与服务 原煤开采 洗选, 深加工和投资 公司的经营范围中属于法律 行政法规规定须批准的项目, 应当依法经过批准 煤炭批发经营 ; 煤炭深加工技术咨询 ; 矿山机械 矿山机电 矿产品销售专业承包 ; 工程勘察设计 ; 建设工程项目管理 ; 城市园林绿化 委托生产电光源及电器 ; 销售灯具 电线电缆 机器设备 电子产品 技术开发 技术转让 技术服务 ; 计算机技术培训 ; 经济贸易咨询 ; 货物进出口 技术进出口 1, , 是 45, , 是 1, , 是 8, , 是 1,017, ,916, ,199,

118 新视界长治市照明电器有限公司山西长治经坊镇里煤业有限公司山煤国际能源集团铁路物流有限公司 鄂州郑霍物流有限公司 山西霍尔辛赫煤业有限公司长子县凌志达新兴煤业有限公司山煤国际能源集团 ( 上海 ) 销售有限公 控股子公司 控股子公司的控股子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 控股子公司的控股子公司 全资子公司 长治市长治县创业园区 长治市长治县贾掌镇贾掌村南 太原市长风街 115 号 湖北省鄂州市华容区华容居民委员会一组 7, , 其他服务 贸易 1, 代理进出口 点光源及电气生产 ; 灯具销售 矿建设项目相关服 铁路运输代理服务 ; 普通货物仓储 ; 运输信息咨询 物流信息咨询服务 ; 货物仓储 ; 销售 : 焦炭 生铁 矿用设备 钢材 ; 煤炭批发 6, , 是 是 是 是 长治煤炭生产 35, , , 是 长治市长县色头镇色头村西 煤炭洗选 5, 筹建项目相关服务, 不得从事生产经营 2, , 是 上海市煤炭贸易 2, 煤炭贸易 2, , 是 1,128, ,987, ,248, ,337, ,712,553.50

119 司 2 同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 太行海运有限公司山西煤炭进出口集团左权鑫顺煤业有限公司山西煤炭进出口集团左权宏远煤业有限公司山西煤炭进出口集团蒲县豹 子公司类型 全资子公司 控股子公司 控股子公司 全资子公司 注册地 唐山海港开发区瑞泽小区 109 楼 3 号 晋中市左权县辽阳镇殷家庄村 晋中市左权县寒王乡平王村 山西蒲县黑龙关镇碾沟村 业务性质 货船运输 基建企业 基建企业 基建企业 注册资本 65, , , , 经营范围 国内沿海 长江中下游及珠江三角洲普通货船运输 许可经营项目 : 该矿筹建项目相关服务 ( 不得从事煤炭生产 ) 许可经营项目 : 该矿筹建项目相关服务 ( 不得从事煤炭生产 ) 矿建项目相关服务 期末实际出资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 是否合并报表 67, , 是 49, , 是 70, , 是 110, , 是 少数股东权益 198,529, ,198, 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额

120 子沟煤业有限公司山西煤炭进出口集团左云长春兴煤业有限公司山西煤炭进出口集团左云韩家洼煤业有限公司 ( 暂定 ) 山西煤炭进出口集团左云东古城煤业有限公司 ( 暂定 ) 晋城煤炭进出口高平康瀛有限责任公司 山西铺龙湾煤 控股子公司 控股子公司 控股子公司 全资子公司 全资子公司 大同市左云县酸茨河村南 高平市新建北路 249 号 基建企业 10, 煤炭贸易 1, 大同煤炭生产 5, 煤矿建设项目相关服务 ( 不得从事煤炭生产 ) 晋城煤炭进出口高平康瀛有限责任公司和本集团在合并前后均受山西煤炭进出口集团有限公司最终控制且该控制并非暂时性的 煤炭生产有限责任 61, , 是 19, , 是 9, , 是 是 10, , 是 383,787, ,164,563.92

121 业有限公司 3 非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 山煤国际能源集团大同有限公司山煤国际能源集团晋城有限公司山煤国际能源集团长治有限公司 山煤国际能源集团吕梁有限公司 子公司类型 全资子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 注册地业务性质注册资本经营范围 大同市南环路 319 号 晋城市凤台西街 2818 号 长治市延安中路 66 号 山西省孝义市振兴街办事处南辛安村 煤炭贸易 11, 煤炭贸易 2, 煤炭贸易 5, 煤炭贸易 5, 煤炭批发经营焦炭及矿产品的销售 ; 煤炭的洗选 ; 矿山机器设备的销售 发运 经销煤炭 焦炭及其它矿产品 ; 煤炭的加工洗选 ; 矿山机械设备的的销售 煤炭批发经营 ; 矿山机械设备的销售 ; 煤炭的洗选 ; 焦炭及其它矿产品的销售发运 煤炭经销 焦炭及其它矿产品 ; 煤炭的加工洗选 ; 矿山机械设备的销售 ; 铁路货运代理 ; 进出口贸易 期末实际出资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 是否合并报表 13, , 是 14, , 是 6, , 是 5, , 是 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额

122 山煤国际能源集团通海煤焦有限公司山煤国际能源集团临汾有限公司山煤国际能源集团大同经营有限公司 山煤国际能源集团朔州有限公司 山煤国际能源集团阳泉有限公司 山煤国际能源集团秦皇岛有限公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 长治市襄垣县长兴路东 临汾市煤化巷 19 号楼 大同市南三环工农路甲 17 号 朔州市开发区招远路西侧雅苑小区写字楼 3 层 阳泉经济技术开发区虹桥路 2- 北 秦皇岛市海港区迎宾路 69 号香格里新中心 4 号楼 煤炭贸易 2, 煤炭贸易 3, 煤炭贸易 2, 煤炭贸易 13, 煤炭贸易 2, 煤炭贸易 1, 煤炭批发经营 ; 生铁 矿石购销 经销 : 原煤 ; 铁路运输 经销精煤 焦炭 生铁 矿山机电设备 ; 加工 : 洗精煤 通过铁路公路经营出口及内销煤炭 煤炭 焦炭及副产品的出口业务 ; 开展 三来一补 进料加工业务 ; 经营对销贸易和转口贸易 煤炭经营资格证 核定范围内的煤炭批发经营 ; 经销生铁 建材 机械电子产品 化工产品 汽车及其配件 煤炭批发 ; 煤炭贸易代理 陆路货运代理 仓储服务 货物的进出口 1, , 是 9, , 是 2, , 是 22, , 是 4, , 是 7, , 是 山煤国全资子公天津开发区煤炭贸易 8, 煤炭批发 国内 11, , 是

123 际能源集团天津有限公司 山煤国际能源集团日照有限公司 山煤国际能源集团青岛有限公司 山煤国际能源集团唐山有限公司 山煤国际能源集团辰天国贸有限公司 司第三大街 39 号西部 全资子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 日照市海滨五路 75 号 ( 听涛园 ) 青岛市黄岛区舟山岛街 38 号 唐山海港开发区海港大路东侧 太原市府西街 9 号 煤炭贸易 1, 煤炭贸易 1, 煤炭贸易 1, 煤炭贸易 2, 国际货物运输代理业务 ; 国内货运代理服务及多式联运代理服务 ; 煤炭 焦炭批发经营 ; 海上 陆路 航空国际货运代理服务 ; 矿产品 铁合金批发兼零售 ; 钢材批发兼零售 煤炭批发 ; 国内沿海船舶 货物运输代理 ; 水煤浆 煤炭制品 矿产品 建材 ( 危险化学品除外 ) 钢材销售 煤炭批发经营 ; 国内船舶代理 水路货物运输代理 煤炭批发 国内货物运输代理业务 ; 钢材 建材 ( 原木 木材 石灰除外 ) 矿产品 化工产品的批发 零售 煤炭 焦炭及其副产品 铝矾土的储运及销售 日用百货, 建材的批发零售 自营和代理各种商品和技术的进出口, 单国家限定禁止企业经营 2, , 是 1, , 是 1, , 是 3, , 是

124 山西鸿光煤炭设备有限公司 山煤国际能源集团销售有限公司 山西省长治经坊煤业有限公司 山西凌志达煤业有限公司 山煤国际能源集团连云港有 全资子公司 全资子公司 控股子公司 控股子公司 全资子公司 太原市长风街 115 号 太原市杏花岭区旱西门街 25 号楼 ( 中保大厦 ) 5 层 501 室 长治县新建路 115 号 长子县色头镇 连云港市连云区中山路 369 号海城广场 1 号楼 503 煤炭贸易 1, 煤炭贸易 5, 煤炭生产 22, 煤炭生产 11, 煤炭贸易 1, 的除外 酒类的批发 ; 制造销售 租赁 ( 除融资性租赁 ) 煤矿用除杂设备 吸铁设备 ; 批发零售煤矿电气机械及配件 仪器仪表 化工产品 建材 五金交电 汽车配件 文化用品 纸制品 金属材料 电线电缆 矿用设备及材料发运 经销煤炭 焦炭及其他矿产品 ; 煤炭的加工洗选 ; 铁路货运代理 ; 矿山机械设备的销售 ; 进出口贸易 煤炭开采 ; 煤炭洗选 煤炭开采 ; 洗精煤, 煤炭深加工 ; 绿色农业作物与花卉种植 销售 ; 农业种植技术开发与推广 煤炭批发经营 ; 自营和代理各类商品和技术的进出口业务, 但国家限 1, , 是 5, , 是 89, , 是 37, , 是 1, , 是 454,250, ,226,

125 限公司 室 定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外 ; 仓储服务 ; 国际 国内货运代理服务 ; 五金 建材 木材 机电产品 焦炭 钢材 不锈钢 铁合金的批发 零售 山西中泰煤业有限公司山煤国际能源集团忻州有限公司山西金石达国际贸易有限公司 山煤煤炭进出口有限公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 左云县张家场乡云西堡村南 忻州忻府区建设北路 6 号 太原市小店区长风街 115 号 27 层 煤炭贸易 2, 煤炭贸易 煤炭贸易 5, 山西太原煤炭贸易 10, 通过铁路出省和省内销售煤炭, 销售通用电器配件 建筑材料 发运 经销煤炭 焦炭及其他矿产品 ; 矿山机械设备的销售 ; 进出口贸易 煤炭批发经营 ; 经营进出口业务 ; 煤炭及煤机设备技术咨询 煤炭 焦炭的储运 销售 ; 煤炭 焦炭及副产品的出口业务, 自营和代理除国家组织统一经营以外的商品和技术进出口业务 ; 开展 三来一补 进料加工业务 ; 经营对销贸易和转口贸易, 对煤炭 焦炭行业的 6, , 是 1, , 是 5, , 是 138, , 是

126 山煤国际能源集团晋城晋鲁煤炭经营有限公司山西大平煤业有限公司 山煤国际能源集团山西鑫源贸易有限公司 长治经坊煤业国华选 全资子公司 控股子公司 全资子公司 控股子公司 晋城市凤台西街 襄垣县夏店镇渠街村 坡底村 太原市小店区长风街 115 号 山西省长治市长治县新建路 115 号 煤炭贸易 2, 煤炭生产 10, 煤炭贸易 1, 投资, 煤炭 焦炭的储运 销售 ; 外事咨询服务, 房地产开发 ; 批发零售日用百货 建材 公路经销煤炭 ; 矿山机械设备销售及租赁 ; 煤炭基地建设 煤炭开采煤炭资源开发投资 ; 批发零售焦炭 生铁 矿用设备 港口煤炭除杂 技术服务 技术咨询 ; 自营和代理除国家组织统一经营以外的的商品和技术进出口业务 ; 开展 三来一补 进料加工业务 ; 经营对销贸易和转口贸易 ; 五金交电 机械设备 电气设备 气体压缩机及配件 气体净化设备及配件的销售 ; 机械设备 电气设备安装 维修 1, , 是 14, , 是 1, , 是 2, 洗煤 6, , 是 558,308, ,672,

127 煤有限公司 ( 二 ) 合并范围发生变更的说明 1 与上期相比本期新增合并单位 11 家, 原因为 : (1) 同一控制下企业合并增加山西煤炭进出口集团蒲县豹子沟煤业有限公司 ( 以下简称 " 豹子沟煤业 ") 山西煤炭进出口集团左权鑫顺煤业有限公司 ( 以下简称 " 鑫顺煤业 ") 山西煤炭进出口集团左权宏远煤化有限公司 ( 以下简称 " 宏远煤业 ") 山西煤炭进出口集团左云长春兴煤业有限公司 ( 以下简称 " 长春兴煤业 ") 山西煤炭进出口集团左云韩家洼煤业有限公司 ( 暂定名 )( 以下简称 " 韩家洼煤业 ") 山西煤炭进出口集团左云东古城煤业有限公司 ( 暂定名 )( 以下简称 " 东古城煤业 ") 2011 年 12 月 1 日, 本公司完成非公开发行 241,228,070 股, 扣除与非公开发行相关费用后募集资金净额 5,390,478, 元 通过此次非公开发行,2011 年 12 月公司已收购山西煤炭进出口集团蒲县鹿台山煤业有限公司公司及太行海运有限公司 100% 的权益 本年以 402, 万元收购公司控股股东山煤集团兼并整合所形成资产豹子沟煤业的 100% 权益 鑫顺煤业 65% 权益 宏远煤业 65% 权益 长春兴煤业 51% 权益 韩家洼煤业 51% 权益 东古城煤业 51% 权益 ( 以上六矿包括但不限于实物资产 采矿权 筹建形成的资产及债务 ) 根据公司 2011 年第二次临时股东大会决议及其授权 公司与山煤集团于 2011 年 5 月 23 日签署的 收购资产协议, 经公司与山煤集团协商一致, 山煤集团将豹子沟煤业 长春兴煤业 韩家洼煤业 东古城煤业 鑫顺煤业和宏远煤业的相关资产权益移交和交割给本公司, 由本公司注册成立相关全资或控股子公司及将该等所交割资产投入获发 企业法人营业执照 后的豹子沟煤业 长春兴煤业 韩家洼煤业 东古城煤业 鑫顺煤业和宏远煤业 前述六个筹建煤矿以 2011 年 12 月 31 日为交割审计基准日由审计机构进行交割审计, 以交割审计结果为基础, 公司与山煤集团于 2012 年 5 月 14 日即交割日办理了资产交割手续, 并于同日签署了 关于山西煤炭进出口集团蒲县豹子沟煤业有限公司 ( 暂定名 ) 的资产交割确认书 关于山西煤炭进出口集团左云长春兴煤业有限公司 ( 暂定名 ) 的资产交割确认书 关于山西煤炭进出口集团左云韩家洼煤业有限公司 ( 暂定名 ) 的资产交割确认书 山西煤炭进出口集团左云东古城煤业有限公司 ( 暂定名 ) 的资产交割确认书 山西煤炭进出口集团左权鑫顺煤业有限公司 ( 暂定名 ) 的资产交割确认书 山西煤炭进出口集团左权宏远煤业有限公司 ( 暂定名 ) 的资产交割确认书 ( 统称 " 交割确认书 ") 根据交割确认书, 豹子沟等 6 家煤业公司直接承接和享有标的资产的权利和义务, 本公司全权行使持有 6 家煤业公司相应股权对应的股东权利 承担相应的经营风险和损益 ; 本公司已于交割日将收购标的资产的对价 402, 万元汇付山煤集团 本公司认为上述资产收购构成一项业务, 界定为同一控制下吸收合并, 根据企业会计准则规定, 将该吸收合并作为同一控制下的企业合并处理, 因此本年度及上年度将豹子沟等 6 家煤业公司纳入本集团合并范围 (2) 本公司子公司山西省长治经坊煤业有限公司通过投资设立方式分别取得新视界照明有限公司 51% 的股权 山西长治经坊

128 镇里煤业有限公司 51% 的股权 ; 通过非同一控制下企业合并方式取得长治经坊煤业国华选煤有限公司 51% 的股权 新视界照明有限公司与其全资子公司新视界长治市照明电器有限公司 山西长治经坊镇里煤业有限公司和长治经坊煤业国华选煤有限公司纳入 2012 年合并报表范围 (3) 本公司因业务需要, 投资设立山煤国际能源集团铁路物流有限公司 2 本期减少合并单位 2 家, 原因为 : (1)2012 年 10 月 16 日山煤华东销售有限公司将其持有的对山煤常州能源有限公司股权全部转出, 收回投资款 万元, 本期不再纳入合并报表范围 (2) 本公司子公司山煤国际能源集团天津有限公司于 2012 年 12 月 28 日吸收合并天津晋堃煤焦储运有限责任公司, 天津晋堃煤焦储运有限责任公司注销

129 ( 三 ) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 1 本期新纳入合并范围的子公司 特殊目的主体 通过受托经营或承租等方式形 成控制权的经营实体 名称 期末净资产 本期净利润 新视界照明电气有限公司 75,512, ,487, 新视界长治市照明电器有限公司 69,051, , 山西长治经坊镇里煤业有限公司 4,381, ,621, 长治经坊煤业国华选煤有限公司 143,520, ,334, 山西煤炭进出口集团左权鑫顺煤业有限公司 567,225, , 山西煤炭进出口集团左权宏远煤业有限公司 837,708, ,231, 山西煤炭进出口集团蒲县豹子沟煤业有限公司 1,100,726, ,928, 山西煤炭进出口集团左云长春兴煤业有限公司 783,240, ,746, 山西煤炭进出口集团左云韩家洼煤业有限公司 281,454, ,962, 山西煤炭进出口集团左云东古城煤业有限公司 123,913, , 山煤国际能源集团铁路物流有限公司 3,807, ,192, 本期不再纳入合并范围的子公司 特殊目的主体 通过受托经营或承租等方式 形成控制权的经营实体 名称 处置日净资产 期初至处置日净利润 山煤常州能源有限公司 10,018, , ( 四 ) 本期发生的同一控制下企业合并 被合并方 鑫顺煤业 宏远煤业 属于同一控制下企业合并的判断依据鑫顺煤业与本公司同受山煤集团最终控制, 且该控制非暂时性 宏远煤业与本公司同受山煤集团最终控制, 且该控制 同一控制的实际控制人 山煤集团 山煤集团 合并本期期初至合并日的收入 合并本期至合合并本期至合并日的经营活并日的净利润动现金流

130 豹子沟煤业长春兴煤业韩家洼煤业东古城煤业 非暂时性 豹子沟煤业与本公司同受山煤集团最终控制, 且该控制非暂时性 长春兴煤业与本公司同受山煤集团最终控制, 且该控制非暂时性 韩家洼煤业与本公司同受山煤集团最终控制, 且该控制非暂时性 东古城煤业与本公司同受山煤集团最终控制, 且该控制非暂时性 山煤集团山煤集团山煤集团山煤集团 ( 五 ) 本期发生的非同一控制下企业合并 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 本公司以 2012 年 4 月 30 日为购买日, 支付银行存款人民币 40,500, 元作为合并成本购买了长治经坊煤业国华选煤有限公司 31% 的股权 其中 : 购买原 长治经坊煤业国华选煤有限公股东长治市烽原煤业有限公司持 40,500, 司的 10% 股权 ; 购买原股东唐山国 华科技有限公司持有的 11% 的股 权 ; 购原股东长治市首阳山商贸 有限公司持有的 5% 的股权 ; 购 原股东江苏宏瑞电力燃料有限公 司持有的 5% 的股权 ( 六 ) 本期出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司 出售日 损益确认方法 山煤常州能源有限公司 2012 年 10 月 16 日 处置价款减去按原持股比例计算的应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额, 在本公司合并财务 报表中确认为当期投资收益

131 七 合并财务报表项目注释 ( 一 ) 货币资金 单位 : 元 项目 期末数期初数外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额 现金 : / / / / 人民币 3,642, ,337, 银行存款 : / / / / 人民币 ,857,251, ,220,893, 美元 260, ,639, 其他货币资金 : / / / / 人民币 171,508, ,728, 合计 / / 3,034,042, / / 8,529,959, 其中受限制的货币资金明细如下 : 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票保证金 97,550, 信用证保证金履约保证金用于担保的定期存款或通知存款合计 97,550, ( 二 ) 应收票据 : 1 应收票据分类 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,330,026, ,541,830, 商业承兑汇票 25,000, 合计 1,355,026, ,541,830, 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据, 以及期末公司已经背书给他方但尚未到 期的票据情况 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 天津市瑞和钢铁贸易有限公司 2011 年 6 月 27 日 2011 年 12 月 6 日 2,000, 江苏天地永鑫重 2012 年 11 月 年 5 月 30 日型钢构有限公司日 2,000, 辛集市澳森钢铁有限公司 2011 年 6 月 8 日 2011 年 12 月 8 日 1,000, 河南省豫阳碳素有限公司 2011 年 3 月 30 日 2011 年 9 月 28 日 500, 桐乡市龙翔纺织有限责任公司 2011 年 8 月 16 日 2012 年 2 月 16 日 500,000.00

132 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 湖北恒畅工贸有 2012 年 12 月 15 限公司日 2013 年 4 月 14 日 57,800, 天津启润投资有限公司 2012 年 9 月 25 日 2013 年 3 月 25 日 45,000, 佛山市南海华友金属制品有限公 2012 年 9 月 21 日 2013 年 3 月 21 日 27,000, 司 湖北汇通工贸集团有限公司 2012 年 8 月 23 日 2013 年 2 月 23 日 24,200, 安阳钢铁股份有限公司 2012 年 7 月 26 日 2013 年 1 月 26 日 20,000, 合计 / / 180,000, / ( 三 ) 应收账款 : 1 应收账款按种类披露 : 期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类比例比例比例金额金额金额金额 (%) (%) (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 8,305, ,305, ,305, ,305, 按组合计提坏账准备的应收账款 : 账龄分析法 9,690,420, ,431, ,106,867, ,714, 其他关联方 5,496, , 资源整合款组合小计 9,695,916, ,431, ,107,022, ,714, 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 3, , ,586, , 应收账款 合计 9,704,225, / 82,740, / 4,116,914, / 47,243, / 单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 (%) 理由 洋浦华恒能源实业有限公司 8,305, ,305, 预计无法收回 合计 8,305, ,305, / / 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 : 账龄 期末数 期初数 比例 (%)

133 账面余额 账面余额 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 1 年以内其中 : 3 个月以内 8,951,050, ,941,905, 个月 -1 年 488,156, ,644, ,815, ,244, 年以内小计 9,439,207, ,644, ,016,721, ,244, 至 2 年 168,669, ,866, ,313, ,331, 至 3 年 41,174, ,234, ,073, ,014, 至 4 年 10,073, ,029, ,782, ,712, 至 5 年 1,600, , ,416, ,850, 年以上 29,695, ,695, ,560, ,560, 合计 9,690,420, ,431, ,106,867, ,714, 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 计提理由 洋浦嘉澳煤炭销售有限公司 3, , 预计无法收回 合计 3, , / / 2 本报告期应收账款中持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的欠款 3 应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 广南 ( 香港 ) 有限公司 非关联方 1,262,905, 个月以内 新联国际集团有限公司 非关联方 1,052,401, 个月以内 肇庆市渤海能源有限公司 非关联方 275,449, 个月以内 2.84 山西省国新能源发展集团有限公 非关联方 264,460, 个月以内 2.73 司 中船工业成套物流有限公司 非关联方 240,655, 个月以内 2.48 合计 / 3,095,871, / ( 四 ) 其他应收款 :

134 1 其他应收款按种类披露 : 期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类比例比例比例金额金额金额金额 (%) (%) (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收账款 267,286, ,786, ,431, 按组合计提坏账准备的其他应收账款 : 账龄分析法 605,783, ,360, ,529, ,923, 其他关联方 19,430, ,608, 资源整合款 339,186, ,553, 组合小计 964,400, ,360, ,691, ,923, 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 10,402, ,391, 其他应收账款 合计 1,242,089, / 69,146, / 921,515, / 41,923, / 单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 (%) 理由 长治市安全生产监督管理局 6,000, 政府安全押金 长治县长陵商品公路开发公司 16,000, ,000, 预计无法收回 长治市融利能源有限公司 124,630, 投资款 长治市融利能源有限公司 ( 镇里 ) 79,032, 借款 招银金融租赁有限公司 ( 保证金 ) 12,000, 保证金 长子县财政局综合股 8,837, 收回无风险 朔州日昌运业有限公司 20,786, ,786, 预计无法收回 合计 267,286, ,786, / / 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款 : 期末数期初数账龄账面余额账面余额坏账准备坏账准备金额比例 (%) 金额比例 (%) 比例 (%)

135 1 年以内其中 : 3 个月以内 510,876, ,453, 个月 -1 年内 40,322, ,209, ,403, , 年以内小计 551,199, ,209, ,857, , 至 2 年 18,748, ,874, ,751, ,175, 至 3 年 3,820, , ,633, ,726, 至 4 年 3,778, ,511, ,153, ,261, 至 5 年 3,088, ,853, ,165, ,299, 年以上 25,147, ,147, ,969, ,968, 合计 605,783, ,360, ,529, ,923, 组合中, 采用其他方法计提坏账准备的其他应收账款 : 组合名称 账面余额 坏账准备 其他关联方 19,430, 资源整合款 339,186, 合计 358,617, 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 计提理由 大同市住房资金管理资金中心 4,070, 建房质保金 大同市煤炭工业局 3,000, 押金 山西省电力公司大同供电分公司 1,500, 押金 招银金融租赁有限公司 1,000, 保证金 长治市国土资源局 800, 办公楼补偿款 屯留县神砼工贸有限公司 20, 押金 长治城郊电力公司 8, 押金 高平市供电公司 3, 押金 临汾市襄汾县张李营业所 押金 合计 10,402, / / 2 本报告期其他应收款中持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的欠款

136 3 其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例 (%) 山西长治经坊庄 子河煤业有限公 非关联方 268,519, 年以内 司 长治市融利能源有限公司 非关联方 203,662, 年以内 长治市融利能源有限公司 ( 镇里 ) 非关联方 50,000, 年以内 4.03 长子县煤矿企业兼并重组整合关 非关联方 40,242, 年以内 3.24 闭工作领导组 长子县益民供热公司 非关联方 20,786, 年以内 1.67 合计 / 583,210, / ( 五 ) 预付款项 : 1 预付款项按账龄列示 账龄 期末数期初数金额比例 (%) 金额比例 (%) 1 年以内 6,725,767, ,152,843, 至 2 年 504,075, ,079, 至 3 年 149,725, ,721, 年以上 105,368, ,943, 合计 7,484,936, ,336,588, 预付款项金额前五名单位情况单位名称与本公司关系金额时间未结算原因左云县小京庄煤合同尚未执行完关联方 602,496, 年以内炭运销有限公司成大同市晶海达实合同尚未执行完关联方 382,666, 年以内业有限公司成包头新希望煤业合同尚未执行完非关联方 229,718, 年以内有限公司成大同市旧高山煤合同尚未执行完非关联方 212,713, 年炭集运站成五寨县隆泰煤焦合同尚未执行完非关联方 199,785, 年以内化有限责任公司成合计 / 1,627,380, / / 3 本报告期预付款项中持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位情况

137 本报告期预付账款中无持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的欠款 ( 六 ) 存货 : 1 存货分类 期末数 期初数 跌 项目价账面余额跌价准备账面价值账面余额准 账面价值 备 原材料 206,585, ,585, ,655, ,655, 在产品 506, , 库存商品 4,307,161, ,907, ,300,254, ,614,433, ,614,433, 周转材料 10,246, ,246, ,201, ,201, 在途物资 2, , ,343, ,343, 发出商品 7,334, ,334, ,949, ,949, 合计 4,531,837, ,907, ,524,929, ,964,583, ,964,583, 存货跌价准备 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少转回转销 期末账面余额 库存商品 6,907, ,907, 合计 6,907, ,907, ( 七 ) 其他流动资产 : 项目 期末数 期初数 暂估工程煤款 3,189, ,436, 合计 3,189, ,436, ( 八 ) 长期应收款 : 期末数 期初数 融资租赁 20,000, ,000, 合计 20,000, ,000, ( 九 ) 长期股权投资 : 1 长期股权投资情况按成本法核算 : 被投资单位 投资成本期初余额增减变动期末余额 在被投 在被投 减值准 资单位 资单位 备 持股比 表决权 例 (%) 比例

138 (%) 秦皇岛睿港煤炭物流有限公 20,000, ,000, ,000, 司 山煤国际能源集团长子能源 25,500, ,500, ,500, 有限公司 长治市明信煤业有 11,000, ,000, ,000, 限公司 左云县小京庄煤炭运销有限 15,000, ,000, ,565, ,565, 公司 大同市京 通煤炭有 2,000, ,000, ,000, 限公司 大同市浩联精煤运销有限公 3,000, ,000, ,000, 司 阳泉亿通煤炭运销有限责任 6,000, ,000, ,000, 公司 山西临汾同济储运 2,000, ,001, ,001, 有限公司 大同市万 通煤炭运销有限公司 15,000, ,000, ,000, 长子县信用联社 200, , , 长子县新兴建材有 9,800, ,800, ,800, 限公司 阳城县八甲口综合 600, , , 集运站 山西华燃能源有限责任公司 1,500, ,597, ,597, 山西腾锐 2,400, ,400, ,400,000.00

139 煤炭经销有限公司长治经坊煤业国华选煤有限公司山西华通盛达贸易有限公司 22,000, ,000, ,000, ,780, ,780, ,780, 按权益法核算 : 被投资单位 秦皇岛市晋远船务代理有限责任公司潞城市晟达能源选煤有限责任公司漯河迅达物流有限公司 投资成本期初余额增减变动期末余额 减值准备 本期现金红利 在被投资单位持股比例 (%) 在被投资单位表决权比例 (%) 1,385, ,557, , ,612, , ,300, ,618, , ,633, , , , , , ( 十 ) 固定资产 : 1 固定资产情况 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一 账面原值合计 : 7,179,757, ,304,380, ,257, ,414,879, 其中 : 房屋及建筑物 3,466,723, ,840, ,161, ,991,402, 机器设备 2,014,897, ,385, ,498, ,476,783, 物 备 运输工具 1,403,750, ,569, ,469, ,641,850, 矿井建筑 其他设 193,211, ,211, ,174, ,585, , ,631, 本期新增 本期计提

140 二 累计折旧合计 : 1,134,434, ,012, ,385, ,779,061, 其中 : 房屋及建筑物 371,362, ,997, ,919, ,440, 机器设备 600,208, ,626, ,872, ,962, 运输工具 147,841, ,064, ,509, ,396, 其他设备 15,021, ,324, , ,262, 三 固定资产账面净值合计 6,045,322, / / 6,635,818, 其中 : 房屋及建筑物 3,095,361, / / 3,346,961, 机器设备 1,414,688, / / 1,594,821, 运输工具 1,255,908, / / 1,413,453, 矿井建筑物 193,211, / / 193,211, 其他设备 86,152, / / 87,369, 四 减值准备合计 1,048, / / 949, 其中 : 房屋及建筑物 / / 机器设备 1,048, / / 949, 运输工具 / / 五 固定资产账面价值合计 6,044,274, / / 6,634,868, 其中 : 房屋及建筑物 3,095,360, / / 3,346,961, 机器设备 1,413,640, / / 1,593,871, 运输工具 1,255,908, / / 1,413,453, 矿井建筑物 193,211, / / 193,211, 其他设备 86,152, / / 87,369, 本期折旧额 :661,891, 元 本期由在建工程转入固定资产原价为 :629,679, 元 2 通过融资租赁租入的固定资产情况 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 房屋及建筑物 70,000, ,000, 机器设备 290,243, ,854, ,388, 运输工具 1,000,000, ,802, ,197, 合计 1,360,243, ,657, ,174,586,492.26

141 3 通过经营租赁租出的固定资产项目账面价值房屋及建筑物 173,897, 合计 173,897, 未办妥产权证书的固定资产情况项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 1# 办公楼 市政府未批文 2# 办公楼 市政府未批文 安塘集运站 县政府未批文 办公楼 市政府未批文 ( 十一 ) 在建工程 : 1 在建工程情况 项目 在建工程 账面余额 期末数减值准备 账面净值 账面余额 期初数减值准账面净值备 4,006,146, ,006,146, ,231,992, ,231,992,285.82

142 2 重大在建工程项目变动情况 : 项目名称预算数期初数本期增加 长春兴矿井整合工程 宏远矿井整合工程 鑫顺矿井整合工程 矿井建设项目 韩家洼矿井整合工程 豹子沟项目工程 东古城矿井整合工程 2#15# 采煤工程 转入固定资产 工程投入占预算比例 (%) 1,020,914, ,547, ,508, ,454, ,663, ,879, ,118,188, ,222, ,032, ,000, ,262, ,759, ,418, ,504, ,877, ,687, ,475, ,161, ,722, ,984, ,148, ,644, ,000, ,392, ,776, 工程进度 未完工未完工未完工未完工未完工未完工未完工未完 利息资本化累计金额 其中 : 本期利息资本化金额 本期利息资金资本期末数来源化率 (%) 自筹 551,055, 自筹 520,542, 自筹 438,255, 自筹 392,602, 自筹 391,564, 自筹 343,884, 自筹 308,793, 自筹 270,169,735.25

143 矿井建设项目 423,757, ,179, ,342, ,719, 太行 ,600, ,659, ,507, 合计 5,470,878, ,839,116, ,885,860, ,138, 工未完工 未完工 3,030, , 自筹 149,802, 自有资金 集团借款 / / 3,030, , / / 141,166, ,507,839,

144 ( 十二 ) 工程物资 : 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专用材料 34,660, ,704, ,804, ,559, 专用设备 12,230, ,338, ,946, ,623, 预付大型设备款 40,225, ,913, ,138, 其他 4,693, ,514, ,207, 合计 91,809, ,470, ,097, ,183, ( 十三 ) 固定资产清理 : 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 房屋建筑物拆除 7,728, 房屋被拆除但未有处理意见 合计 7,728, / ( 十四 ) 无形资产 : 1 无形资产情况 : 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一 账面原值合计 5,815,886, ,488,247, ,304,133, 土地使用权 393,770, ,076, ,847, 软件 3,986, ,443, ,430, 系统 许可费 29, , , 专有技术 956, , ,084, 采矿权 5,399,187, ,241,202, ,640,390, 资源费 13,603, ,785, ,389, 占地补偿款 3,487, ,487, 车位使用权 360, , 其他 503, , , 二 累计摊销合计 346,031, ,390, ,421, 土地使用权 27,837, ,654, ,492, 软件 2,286, ,980, ,266, 系统 许可费 5, , , 专有技术 794, , , 采矿权 311,797, ,416, ,213, 资源费 2,494, ,984, ,478, 占地补偿款 639, , , 车位使用权 52, , , 其他 122, , , 三 无形资产账面净值合计 5,469,855, ,386,856, ,856,712, 土地使用权 365,933, ,422, ,355, 软件 1,700, ,463, ,163,992.40

145 系统 许可费 23, , , 专有技术 161, , , 采矿权 5,087,390, ,156,786, ,244,177, 资源费 11,109, ,801, ,911, 占地补偿款 2,848, , ,732, 车位使用权 307, , , 其他 381, , , 四 减值准备合计五 无形资产账面价值合计 5,469,855, ,386,856, ,856,712, 土地使用权 365,933, ,422, ,355, 软件 1,700, ,463, ,163, 系统 许可费 23, , , 专有技术 161, , , 采矿权 5,087,390, ,156,786, ,244,177, 资源费 11,109, ,801, ,911, 占地补偿款 2,848, , ,732, 车位使用权 307, , , 其他 381, , , 本期摊销额 :101,390, 元 2 公司开发项目支出 : 项目期初数本期增加 自动化清理水仓技术成套研究矿压连续监测分析及厚煤层巷道顶板支护研究集中监控平台与网络传输技术分析研究矿井综合防尘技术应用及研究中厚煤层硬夹矸条件下回采 本期减少期末数计入当期损益确认为无形资产 662, , ,306, , ,174, , , , , , , ,842, , ,590,623.76

146 工艺研究高分子材料在煤矿特殊条件 895, , , 下的应用研究 合计 662, ,214, , , ,750, ( 十五 ) 长期待摊费用 : 项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因 船舶特检费 7,797, ,249, ,428, ,619, 长期待摊金盾资产接收 11,574, ,574, 租赁费 6,276, ,480, ,420, , ,420, 装修维修费 989, ,373, , ,559, 改扩建费 2,569, , , ,044, 财务顾问费 1,366, , , 租入固定资产改良 960, , , 支出 采矿权使用费 837, , , 其他 234, , , , 绿化费 2,543, ,415, , 系统升级改造费 121, , , 万吨环评费 370, , , 保险费 1,433, ,433, 顺槽开拓费 19,163, ,227, ,391, 合计 42,865, ,974, ,246, ,904, ,688, ( 十六 ) 递延所得税资产 / 递延所得税负债 : 1 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项目 期末数 期初数 递延所得税资产 : 资产减值准备 59,207, ,041,916.53

147 可抵扣亏损 15,349, ,181, 固定资产折旧 17,501, ,114, 固定资产评估增值不得税前抵扣 4, 新旧制度衔接 -16, 专项储备 29,264, 小计 121,323, ,325, 递延所得税负债 : 评估增值 20,641, ,704, 小计 20,641, ,704, (2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 项目 金额 应纳税差异项目 : 评估增值 82,564, 小计 82,564, 可抵扣差异项目 : 资产减值准备 236,831, 专项储备 117,056, 固定资产折旧 70,005, 可抵扣亏损 61,399, 小计 485,294, ( 十七 ) 资产减值准备明细 : 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少转回转销 期末账面余额 一 坏账准备 127,108, ,182, ,290, 二 存货跌价准备 6,907, ,907, 三 可供出售金融资产减值准备四 持有至到期投资减值准备五 长期股权投资减值准备六 投资性房地产减值准备七 固定资产减值准备 1,048, , , 八 工程物资减值准备九 在建工程减 值准备

148 十 生产性生物资产减值准备其中 : 成熟生产性生物资产减值准备十一 油气资产减值准备十二 无形资产减值准备十三 商誉减值准备十四 其他合计 128,156, ,089, , ,148, ( 十八 ) 其他非流动资产 : 项目 期末数 期初数 股权投资差额 5,625, ,251, 未实现售后租回损益 81,511, ,685, 预付工程款 106,721, 合计 193,858, ,936, ( 十九 ) 短期借款 : 1 短期借款分类 : 项目 期末数 期初数 质押借款 250,000, 保证借款 395,901, ,732, 信用借款 10,370,385, ,224,091, 合计 11,016,287, ,355,823, ( 二十 ) 应付票据 : 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 60,000, 银行承兑汇票 341,938, ,000, 合计 341,938, ,000, ( 二十一 ) 应付账款 : 1 应付账款情况 项目 期末数 期初数 1 年以内 8,545,104, ,084,803, 年 133,129, ,502, 年 52,015, ,648, 年以上 14,929, ,119,248.63

149 合计 8,745,178, ,234,074, 本报告期应付账款中应付持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况本报告期应付账款中无应付持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关联方的款项 3 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 单位名称 期末余额 未结转原因 大同机车煤化有限责任公司 40,520, 合同尚未执行完成 大同煤矿集团外经贸有限责任公司 40,080, 合同尚未执行完成 铁路联营公司 26,238, 合同尚未执行完成 山西省第三建筑工程公司第三工程处 14,912, 合同尚未执行完成 宁武县万鑫矿产品有限公司 11,508, 合同尚未执行完成 郑州四维机电设备制造有限公司 8,058, 合同尚未执行完成 山西煤矿机械制造有限责任公司 5,051, 合同尚未执行完成 合计 146,368, ( 二十二 ) 预收账款 : 1 预收账款情况 项目 期末数 期初数 1 年以内 3,027,187, ,623,370, 年 81,027, ,427, 年 12,505, ,589, 年以上 30,197, ,124, 合计 3,150,917, ,726,511, 本报告期预收款项中预收持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关联方情况 : 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关联方的款项 3 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明 单位名称 期末余额 未结转原因 化德县隆盛商贸公司 15,000, 合同尚未执行完成 舟山恩泰煤炭有限公司 12,110, 合同尚未执行完成 沁阳天和源 5,246, 合同尚未执行完成 华燃公司 4,800, 合同尚未执行完成 阳泉煤业 ( 集团 ) 有限责任公司 4,795, 合同尚未执行完成 北京大唐燃料有限公司 4,690, 合同尚未执行完成 海鑫国际焦化有限公司 3,618, 合同尚未执行完成 长兴中远 3,473, 合同尚未执行完成 江苏省纳瑞商贸有限公司 3,394, 合同尚未执行完成 山西丰福煤焦有限公司 3,000, 合同尚未执行完成 山东省鲁北煤炭配送基地有限公司 2,600, 合同尚未执行完成 合计 62,729,507.29

150 ( 二十三 ) 应付职工薪酬 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一 工资 奖金 津贴和补贴 156,475, ,065,360, ,025,562, ,273, 二 职工福利费 ,427, ,105, , 三 社会保险费 15,348, ,555, ,605, ,297, 其中 : 医疗保险费 7,015, ,985, ,974, ,026, 基本养老保险费 7,243, ,357, ,236, ,364, 年金缴费 9, ,298, ,306, 失业保险费 1,062, ,431, ,181, ,312, 工伤保险费 5, ,397, ,295, , 生育保险费 11, ,082, ,608, , 大病保险 , , 四 住房公积金 13,023, ,869, ,909, ,983, 五 辞退福利 466, , , 六 其他 605, ,254, ,769, , 七 工会经费和职工教育经费 19,588, ,167, ,861, ,894, 合计 205,042, ,400,100, ,342,250, ,892, ( 二十四 ) 应交税费 : 项目 期末数 期初数 增值税 -165,661, ,385, 营业税 18,526, ,566, 企业所得税 323,458, ,477, 个人所得税 12,058, ,168, 城市维护建设税 3,656, ,197, 房产税 73, , 教育费附加 4,309, ,955, 地方教育费附加 1,087, , 土地使用税 121, , 矿产资源补偿费 6,080, ,387, 印花税 8,140, ,102, 价格调控基金 6,581, ,090, 应交河道管理费 4,146, ,302, 应交煤炭可持续发展基金 2,433, ,217, 资源税 16,799, ,418, 其他 147,769, ,225, 合计 389,583, ,652, ( 二十五 ) 应付利息 : 项目 期末数 期初数 分期付息到期还本的长期借款 11,912, ,245,493.08

151 利息短期借款应付利息 3,824, ,102, 其他 3,252, 合计 18,989, ,348, ( 二十六 ) 应付股利 : 单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因 长子县人民政府 37,917, ,917, 长治市煤炭资产经营有限责任公司 3,052, ,208, 郑州铁路经济开发集团有限公司 1,154, ,154, 李海水 38,397, 张锦波 23,038, 郭玉中 23,038, 赵玉中 21,118, 李爱琴 19,198, 山西腾锐煤炭经销有限公司 3,436, 合计 42,125, ,510, / ( 二十七 ) 其他应付款 : 1 其他应付款情况 项目 期末数 期初数 1 年以内 3,999,797, ,283,750, 年 437,528, ,081, 年 145,232, ,478, 年以上 87,365, ,095, 合计 4,669,924, ,160,406, 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关联方情况 单位名称 期末数 期初数 山西煤炭进出口集团有限公司 2,433,966, ,355,338, 合计 2,433,966, ,355,338, 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 期末余额 未偿还原因 应付采矿权价款 47,250, 未到期 山西煤炭进出口集团有限公司 13,093, 工程款 安全风险抵押金 10,779, 安全抵押金 资源整合费 6,301, 按约定支付

152 合计 77,424, ( 二十八 ) 1 年内到期的非流动负债 : 1 1 年内到期的非流动负债情况 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 1,259,850, ,000, 年内到期的长期应付款 74,160, ,771, 合计 1,334,010, ,771, 年内到期的长期借款 (1) 1 年内到期的长期借款 项目 期末数 期初数 保证借款 100,000, ,000, 信用借款 1,159,850, ,000, 合计 1,259,850, ,000, (2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款 贷款单位 借款起始期末数借款终止日币种利率 (%) 日本币金额 交通银行 2010 年 年 7 月月 2 日 2 日 人民币 ,000, 交通银行 2010 年 年 5 月月 2 日 18 日 人民币 ,000, 工行并州支行 2011 年 年 11 月月 3 日 21 日 人民币 ,000, 交通银行 2010 年 年 6 月月 2 日 22 日 人民币 ,000, 招商银行太原分行 2010 年 年 12 月月 28 日 16 日 人民币 ,000, 合计 / / / / 900,000, 年内到期的长期应付款 : 借款单位 期限 初始金额 利率 (%) 期末余额 招银金融租赁有 4 年 55,425, 年期基准利率限公司上浮 10% 56,069, 招银金融租赁有 3-5 年期基准利率 4.5 年限公司上浮 10% 18,091, ( 二十九 ) 长期借款 : 1 长期借款分类 : 项目 期末数 期初数

153 抵押借款 1,084,300, ,220,000, 保证借款 500,546, ,900, 信用借款 1,311,810, ,221,860, 其他 1,235, ,235, 合计 2,897,891, ,146,995, 金额前五名的长期借款 : 贷款单位 借款起借款终期末数期初数币种利率 (%) 始日止日本币金额本币金额 中国农业银行 2007 年 年 9 长子县支行月 30 日月 30 日 人民币 ,084,300, ,220,000, 工行并州支行 2012 年 年 9 月 21 日月 19 日 人民币 ,000, 年 2014 年 工行并州支行 12 月 21 日 12 月 14 日 人民币 ,000, 工行并州支行 2012 年 年 3 月 23 日月 11 日 人民币 ,000, 年 2014 年 工行并州支行 12 月 月 19 人民币 ,000, 日 日 合计 / / / / 2,134,300, ,220,000, ( 三十 ) 长期应付款 : 1 金额前五名长期应付款情况 单位 期限 初始金额 利率 (%) 应计利息 期末余额 借款条件 山西煤炭 进出口集团有限公 5 年 446,558, ,341, ,558, 司 交银金融租赁有限 10 年 962,000, ,409, ,409, 公司 山西省国土资源厅 234,608, ,608, 采矿权价款 204,463, ,280, 招银金融租赁有限公司 4 年 269,086, ,136, 长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位 : 元 单位 期末数 期初数

154 外币 人民币 外币 人民币 交银金融租赁有限公司 982,409, ,007,805, 招银金融租赁有限公司 19,903, ,000, 招银金融租赁有限公司 38,136, ,983, 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 259,315, 元 ( 三十一 ) 其他非流动负债 : 项目 期末账面余额 期初账面余额 递延收益 ( 山西省财政厅 2010 年矿产资源节约与综合利用专项资金 ) 10,400, ,800, 合计 10,400, ,800, ( 三十二 ) 股本 : 股份总数 期初数 发行新股 本次变动增减 (+ -) 公积金送股其他转股 小计 期末数 991,228, ,228, ( 三十三 ) 专项储备 : 项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 102,010, ,534, ,539, ,005, 维持简单再生产费 30,302, ,959, ,792, ,469, 转产发展基金 72,907, ,153, ,363, ,697, 矿山环境恢复治理保证金 126,701, ,307, ,293, ,715, 合计 331,922, ,955, ,989, ,888, ( 三十四 ) 资本公积 : 项目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价 ( 股本溢价 ) 7,210,628, ,296, ,027,802, ,184,122, 其他资本公积 4,726, ,726, 合计 7,215,354, ,296, ,027,802, ,188,848, 本年增加资本公积 1,296, 元是本公司控股股东山煤集团免太行海运有限公司利息 ; 2 本年减少资本公积 4,027,802, 元主要为 : (1) 向控股股东山煤集团购买山豹子沟煤业 宏远煤业 鑫顺煤业 长春兴煤业标的资产, 支付对价与享有长期股权投资冲减资本公积 1,762,039, 元 ; (2) 股本溢价年初 2,265,763, 元系按会计准则的规定将同一控制企业在实际购并前的实收资本 资本公积中公司所享有的部分转入, 而本年减少数则是本年购并成功后将原计入资本公积的部分转出

155 ( 三十五 ) 盈余公积 : 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 60,676, ,018, ,695, 合计 60,676, ,018, ,695, ( 三十六 ) 未分配利润 : 项目 金额 提取或分配比例 (%) 调整前上年末未分配利润 2,998,592, / 调整后年初未分配利润 2,998,592, / 加 : 本期归属于母公司所有者的净利润 767,143, / 减 : 提取法定盈余公积 138,018, 应付普通股股利 297,368, 期末未分配利润 3,330,348, / ( 三十七 ) 营业收入和营业成本 : 1 营业收入 营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 95,080,421, ,386,650, 其他业务收入 327,166, ,924, 营业成本 89,831,395, ,611,770, 主营业务 ( 分行业 ) 行业名称 本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本 煤炭生产 6,856,706, ,982,365, ,381,415, ,195,399, 煤炭贸易 86,092,514, ,802,629, ,972,534, ,490,484, 其他 11,646,248, ,348,851, ,438,232, ,288,984, 减 : 内部抵销数 -9,515,047, ,409,887, ,405,533, ,404,740, 合计 95,080,421, ,723,958, ,386,650, ,570,127, 主营业务 ( 分产品 ) 产品名称 本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本 煤炭 90,890,607, ,758,273, ,353,950, ,685,883, 标砖 20,652, ,329, ,831, ,022, 钢材 1,740,983, ,737,192, ,952, ,302, 其他矿产品 9,235,615, ,134,870, ,493,460, ,472,641, 设备及配件 207,462, ,083, ,902, ,422, 运输 233,164, ,966, ,290, ,049, 其他 2,266,983, ,977,131, ,795, ,547,266.12

156 减 : 内部抵销数 -9,515,047, ,409,887, ,405,533, ,404,740, 合计 95,080,421, ,723,958, ,386,650, ,570,127, 主营业务 ( 分地区 ) 地区名称 本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本 境内 99,864,736, ,163,641, ,354,790, ,601,429, 境外 4,730,733, ,970,204, ,393, ,438, 减 : 内部抵销数 -9,515,047, ,409,887, ,405,533, ,404,740, 合计 95,080,421, ,723,958, ,386,650, ,570,127, 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例 (%) 新联国际集团有限公司 4,461,615, 鹤壁福源煤炭购销有限公司 4,143,217, 铁法煤业 ( 集团 ) 商贸物流有限责任公司 3,284,347, 山东安穗能源有限公司 2,807,827, 大同煤业股份有限公司 2,404,155, 合计 17,101,162, ( 三十八 ) 营业税金及附加 : 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 33,470, ,802, 城市维护建设税 38,481, ,352, 教育费附加 54,333, ,820, 资源税 36,243, ,687, 关税 6,950, ,073, 价格调控基金 13,413, ,039, 其他 2,941, ,013, 合计 185,834, ,789, / ( 三十九 ) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 港杂费 420,454, ,682, 运输费 166,416, ,744, 销售服务费 39,392, ,164, 装卸费 39,395, ,353, 站台费用 21,579, ,351, 租赁费 18,701, ,275, 工资 29,316, ,916,173.73

157 折旧费 24,307, ,649, 仓储保管费 11,277, ,284, 专用线维护费 11,456, ,044, 其他 79,111, ,278, 合计 861,409, ,745, ( 四十 ) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资 269,688, ,335, 奖金 69,755, ,076, 基本养老保险费 29,854, ,096, 职工福利费 50,157, ,148, 无形资产摊销 101,390, ,406, 研发支出 61,822, ,906, 折旧费 89,960, ,147, 业务招待费 67,962, ,324, 矿产资源补偿费 40,068, ,942, 印花税 16,884, ,695, 其他 416,945, ,342, 合计 1,214,492, ,015,420, ( 四十一 ) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 867,890, ,833, 减 : 利息收入 -39,212, ,963, 汇兑损益 -5,056, ,190, 减 : 汇兑损益资本化金额其他 21,643, ,214, 合计 845,264, ,893, ( 四十二 ) 投资收益 : 1 投资收益明细情况 : 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 2,003, ,831, 权益法核算的长期股权投资收益 310, , 处置长期股权投资产生的投资收益 9,231, ,617, 合计 11,545, ,391, 按成本法核算的长期股权投资收益 : 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 左云县小京庄煤炭运销有限公司 1,461, ,685, 本期被投资单位分配股利

158 大同市万通煤炭运销有限责任公司 536, ,146, 本期被投资单位分配股利 长子县信用联社 4, 本期被投资单位分配股利 合计 2,003, ,831, / 3 按权益法核算的长期股权投资收益 : 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 漯河迅达物流有限公司 240, , 本期净损益变动 潞城晟达选煤有限责任公司 14, , 本期净损益变动 秦皇岛市晋远船务代理有限责任公司 55, , 本期净损益变动 合计 310, , / ( 四十三 ) 资产减值损失 : 项目 本期发生额 上期发生额 一 坏账损失 140,994, ,324, 二 存货跌价损失 6,907, 三 可供出售金融资产减值损失四 持有至到期投资减值损失五 长期股权投资减值损失六 投资性房地产减值损失七 固定资产减值损失八 工程物资减值损失九 在建工程减值损失十 生产性生物资产减值损失十一 油气资产减值损失十二 无形资产减值损失十三 商誉减值损失十四 其他合计 147,902, ,324, ( 四十四 ) 营业外收入 : 1 营业外收入情况 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 135, ,890, , 其中 : 固定资产处置利得 135, ,890, , 接受捐赠 217, , , 政府补助 16,401, ,605, ,879, 罚款收入 7,500, ,066, ,500,240.10

159 赔款 11,000, ,745, ,000, 违约金收入 2,367, ,495, ,367, 其他 16,490, ,216, ,252, 合计 54,112, ,224, ,352, 政府补助明细 项目 本期发生额 上期发生额 说明 节能减排项目 414, , 开发区奖励款 886, , 建设补贴 5, 在岗职工培训补贴 23, 财政局下拨奖金 5,550, ,600, 亮化工程补偿款企业扶持基金 40, 税费返还 9,522, ,520, 合计 16,401, ,605, / ( 四十五 ) 营业外支出 : 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 20,970, ,380, ,970, 其中 : 固定资产处置损失 20,970, ,380, ,970, 对外捐赠 31,433, ,124, ,433, 罚款支出 22,354, ,285, ,354, 滞纳金 5,424, , ,424, 违约金 1, , , 其他 47,564, ,093, ,564, 合计 127,748, ,065, ,748, ( 四十六 ) 所得税费用 : 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 826,047, ,557, 递延所得税调整 -64,061, ,472, 合计 761,985, ,084, ( 四十七 ) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 : 1 基本每股收益基本每股收益 =P0 S S= S0+S1+Si Mi M0 Sj Mj M0 Sk 其中 :P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利

160 润 ;S 为发行在外的普通股加权平均数 ;S0 为期初股份总数 ;S1 为报告期因公积金转增股本或 股票股利分配等增加股份数 ;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数 ;Sj 为报告期因回 购等减少股份数 ;Sk 为报告期缩股数 ;M0 报告期月份数 ;Mi 为增加股份次月起至报告期期末 的累计月数 ;Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数 2 稀释每股收益 稀释每股收益 =P1/(S0+S1+Si Mi M0 Sj Mj M0 Sk+ 认股权证 股份期权 可转换债 券等增加的普通股加权平均数 ) 其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润, 并考虑稀释性潜在普通股对其影响, 按 企业会计准则 及有关规定进行调整 公司在 计算稀释每股收益时, 应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除 非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响, 按照其稀释程度从大 到小的顺序计入稀释每股收益, 直至稀释每股收益达到最小值 (1) 基本每股收益 基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均 数计算 : 项目 本期金额 上期金额 归属于本公司普通股股东的合并净利润 767,143, ,116,241, 本公司发行在外普通股的加权平均数 991,228, ,102, 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 普通股的加权平均数计算过程如下 : 项目 本期金额 上期金额 年初已发行普通股股数 991,228, ,000, 加 : 本期发行的普通股加权数 20,102, 减 : 本期回购的普通股加权数年末发行在外的普通股加权数 991,228, ,102, (2) 稀释每股收益 稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外 普通股的加权平均数计算 : 项目 本期金额 上期金额 归属于本公司普通股股东的合并净利润 ( 稀释 ) 767,143, ,116,241, 本公司发行在外普通股的加权平均数 ( 稀释 ) 991,228, ,102, 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 普通股的加权平均数 ( 稀释 ) 计算过程如下 : 项目 本期金额 上期金额 计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数 991,228, ,102, [ 可转换债券的影响 ] [ 股份期权的影响 ] 年末普通股的加权平均数 ( 稀释 ) 991,228, ,102, ( 四十八 ) 现金流量表项目注释 : 1 收到的其他与经营活动有关的现金 : 项目金额往来款 10,329,341, 代收代垫款项收入 752,296,006.36

161 应付票据解付 284,412, 利息收入 39,212, 其他 22,351, 管理费用退回 12,384, 保证金及质保金 4,501, 备用金退回 3,157, 收工业经济可持续发展先进单位奖金 426, 收各种退回款项 292, 合计 11,448,376, 支付的其他与经营活动有关的现金 : 项目 金额 往来借款支出 11,100,276, 管理费用及部分销售费用 1,304,452, 各种代垫款项支出 874,923, 其他 82,855, 保证金支出 24,320, 手续费 3,485, 合计 13,390,313, 收到的其他与投资活动有关的现金 : 项目 金额 基建投资往来借款 83,803, 企业合并产生的现金流 64,641, 手续费 159, 合计 148,605, 支付的其他与投资活动有关的现金 : 项目 金额 待摊基建支出 107,939, 预付工程款 60,557, 往来款 49,000, 合计 217,496, 收到的其他与筹资活动有关的现金 : 项目金额山西煤炭进出口集团有限公司拨款 730,880, 合计 730,880, 支付的其他与筹资活动有关的现金 : 项目 金额

162 融资租赁各期支付现金 103,245, 票据保证金 97,550, 合计 200,795, ( 四十九 ) 现金流量表补充资料 : 1 现金流量表补充资料 : 补充资料 本期金额 上期金额 1. 将净利润调节为经营活动现金流量 : 净利润 1,497,213, ,669,095, 加 : 资产减值准备 147,902, ,324, 固定资产折旧 油气资产折耗 生产性生物资产折旧 661,891, ,339, 无形资产摊销 101,390, ,128, 长期待摊费用摊销 91,246, ,147, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 ( 收益以 - 号填列 ) 20,835, ,490, 固定资产报废损失 ( 收益以 - 号填列 ) 275, 公允价值变动损失 ( 收益以 - 号填列 ) 财务费用 ( 收益以 - 号填列 ) 867,890, ,833, 投资损失 ( 收益以 - 号填列 ) -11,545, ,391, 递延所得税资产减少 ( 增加以 - 号填列 ) -62,997, ,508, 递延所得税负债增加 ( 减少以 - 号填列 ) -1,063, , 存货的减少 ( 增加以 - 号填列 ) -567,254, ,644,715, 经营性应收项目的减少 ( 增加以 - 号填列 ) -6,937,891, ,237,834, 经营性应付项目的增加 ( 减少以 - 号填列 ) 3,552,806, ,543,941, 其他经营活动产生的现金流量净额 -639,576, ,162, 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 : 债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 1,360,243, 现金及现金等价物净变动情况 : 现金的期末余额 2,936,492, ,529,959, 减 : 现金的期初余额 8,529,959, ,341,188, 加 : 现金等价物的期末余额减 : 现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -5,593,467, ,188,771, 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 项目 本期发生额 上期发生额 一 取得子公司及其他营业单位的有关信息 : 1. 取得子公司及其他营业单位的价格 40,500, ,386,600.00

163 2. 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 40,500, ,386, 减 : 子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 59,817, ,612, 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -19,317, ,774, 取得子公司的净资产 152,560, ,262, 流动资产 65,118, ,284, 非流动资产 96,001, ,712,378, 流动负债 8,560, ,931, 非流动负债 929,469, 二 处置子公司及其他营业单位的有关信息 : 1. 处置子公司及其他营业单位的价格 6,500, ,200, 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 6,500, ,200, 减 : 子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 6,511, ,234, 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -11, ,034, 处置子公司的净资产 6,511, ,995, 流动资产 6,524, ,258, 非流动资产 5, , 流动负债 18, , 非流动负债 17,961, 现金和现金等价物的构成 项目 期末数 期初数 一 现金 2,936,492, ,529,959, 其中 : 库存现金 3,642, ,337, 可随时用于支付的银行存款 2,858,891, ,220,893, 可随时用于支付的其他货币资金 73,958, ,728, 可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二 现金等价物其中 : 三个月内到期的债券投资三 期末现金及现金等价物余额 2,936,492, ,529,959, 八 关联方及关联交易 ( 一 ) 本企业的母公司情况 母公司名称 山西煤炭进出口集团有限公司 企业类型 有限责任公司 注册地 太原市长风街 115 号 法人代表 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例 (%) 母公司对本企业的表决权比例 (%) 郭海煤炭 200, 单位 : 万元币种 : 人民币 本企业最终控制方 山西省国有资产监督管理委员会 组织机构代码

164 ( 二 ) 本企业的子公司情况 子公司全称 山煤华南煤炭销售有限公司 山煤国际能源集团华东销售有限公司山煤国际能源集团华远有限公司江苏山煤物流有限责任公司山煤国际能源集团襄垣选煤有限公司福建山福国际能源有限责任公司山煤国际能源集团晋中有限公司包头市丛林工贸有限公司 内蒙古晟达贸易有限公司 山西省凯捷能源集运有限公司新视界照明电器有限公司新视界长治市照明电器有限公司山西长治经坊镇里煤业有限公司山煤国际能源集团铁路物流有限公司鄂州郑霍物流有限公司山西霍尔辛赫煤业有限公司长子县凌志达新兴煤业有限公司山煤国际能源集团 ( 上海 ) 销售有限公司山西煤炭进出口集团鹿台山煤业有限公司 企业类型 国有控股 国有控股国有控股国有控股国有控股国有控股国有控股国有控股 国有控股 国有控股国有控股国有控股国有控股国有控股国有控股国有控股国有控股 国有控股 国有控股 山煤国际能源集团股份有限公司 2012 年年度报告 注册地 业务性质 注册资本 持股比表决权例 (%) 比例 (%) 广州市天河区珠江新城 华夏路 10 号富力中心写 煤炭贸易 5, 字楼第 36 层 单元 上海市杨浦区煤炭贸易 8, 太原经济技术开发区坞城南路 189 号江苏省扬中市经济开发区兴隆路 8 号山西省襄垣县夏店镇渠街村连江县凤城镇 816 北路 14 号楼 6 层 煤炭贸易 10, 煤炭贸易 1, 煤炭洗选 5, 煤炭贸易 5, 晋中市迎宾西街 178 号煤炭贸易 5, 内蒙古包头市东河区河东镇政府办公楼 214 室呼和浩特市赛罕区昭乌达路东侧鸿博商务第五层写字间山西省长治县新建路 115 号 北京 煤炭贸易 1, 煤炭贸易 1, 煤炭贸易 3, 灯具生产销售 15, 长治市长治县创业园区 7, 长治市长治县贾掌镇贾掌村南 5, 太原市长风街 115 号其他服务 湖北省鄂州市华容区华容居民委员会一组 贸易 1, 长治煤炭生产 35, 长治市长县色头镇色头村西 煤炭洗选 5, 上海市煤炭贸易 2, 山西省沁水县张村乡冯村村 煤炭生产 10,

165 太行海运有限公司 山西煤炭进出口集团左权鑫顺煤业有限公司山西煤炭进出口集团左权宏远煤业有限公司山西煤炭进出口集团蒲县豹子沟煤业有限公司山西煤炭进出口集团左云长春兴煤业有限公司山西煤炭进出口集团左云韩家洼煤业有限公司 ( 暂定 ) 山西煤炭进出口集团左云东古城煤业有限公司 ( 暂定 ) 晋城煤炭进出口高平康瀛有限责任公司山西铺龙湾煤业有限公司山煤国际能源集团大同有限公司山煤国际能源集团晋城有限公司山煤国际能源集团长治有限公司山煤国际能源集团吕梁有限公司山煤国际能源集团通海煤焦有限公司山煤国际能源集团临汾有限公司山煤国际能源集团大同经营有限公司山煤国际能源集团朔州有限公司山煤国际能源集团阳泉有限公司山煤国际能源集团秦皇岛有限公司 国有控股 国有控股 国有控股 国有控股 国有控股 国有控股 国有控股 国有控股 山煤国际能源集团股份有限公司 2012 年年度报告 唐山海港开发区瑞泽小区 109 楼 3 号 晋中市左权县辽阳镇殷家庄村 晋中市左权县寒王乡平王村 山西蒲县黑龙关镇碾沟村 大同市左云县酸茨河村南 货船运输 65, 基建企业 10, 基建企业 10, 基建企业 18, 基建企业 10, 高平市新建北路 249 号煤炭贸易 1, 国有控股 大同 煤炭生产 5, 国有控股 大同市南环路 319 号 煤炭贸易 11, 国有控股 晋城市凤台西街 2818 号 煤炭贸易 2, 国有控股 长治市延安中路 66 号 煤炭贸易 5, 国有山西省孝义市振兴街办控股事处南辛安村 煤炭贸易 5, 国有控股 长治市襄垣县长兴路东 煤炭贸易 2, 国有控股 临汾市煤化巷 19 号楼 煤炭贸易 3, 国有大同市南三环工农路甲控股 17 号 煤炭贸易 2, 国有朔州市开发区招远路西控股侧雅苑小区写字楼 3 层 煤炭贸易 13, 国有阳泉经济技术开发区虹控股桥路 2- 北 煤炭贸易 2, 国有秦皇岛市海港区迎宾路控股 69 号香格里新中心 4 号楼 煤炭贸易 1, 山煤国际能源集团 国有 天津开发区第三大街 39 煤炭贸易 8,

166 天津有限公司 控股 号西部 山煤国际能源集团国有日照市海滨五路 75 号 ( 听日照有限公司控股涛园 ) 煤炭贸易 1, 山煤国际能源集团国有青岛市黄岛区舟山岛街青岛有限公司控股 38 号 煤炭贸易 1, 山煤国际能源集团国有唐山海港开发区海港大唐山有限公司控股路东侧 煤炭贸易 1, 山煤国际能源集团国有辰天国贸有限公司控股 太原市府西街 9 号 煤炭贸易 2, 山西鸿光煤炭设备国有有限公司控股 太原市长风街 115 号 煤炭贸易 1, 山煤国际能源集团销售有限公司 山西省长治经坊煤业有限公司山西凌志达煤业有限公司 山煤国际能源集团连云港有限公司 山西中泰煤业有限公司山煤国际能源集团忻州有限公司山西金石达国际贸易有限公司山煤煤炭进出口有限公司山煤国际能源集团晋城晋鲁煤炭经营有限公司山西大平煤业有限公司山煤国际能源集团山西鑫源贸易有限公司长治经坊煤业国华选煤有限公司 国有控股 国有控股国有控股 国有控股 国有控股国有控股国有控股国有控股 国有控股 国有控股 国有控股 国有控股 太原市杏花岭区旱西门街 25 号楼 ( 中保大厦 )5 层 501 室 煤炭贸易 5, 长治县新建路 115 号煤炭生产 22, 长子县色头镇煤炭生产 11, 连云港市连云区中山路 369 号海城广场 1 号楼 503 室左云县张家场乡云西堡村南 煤炭贸易 1, 煤炭贸易 2, 忻州忻府区建设北路 6 号煤炭贸易 太原市小店区长风街 115 号 27 层 煤炭贸易 5, 山西太原煤炭贸易 10, 晋城市凤台西街煤炭贸易 2, 襄垣县夏店镇渠街村 坡底村 太原市小店区长风街 115 号 山西省长治市长治县新建路 115 号 煤炭生产 10, 煤炭贸易 1, , ( 三 ) 本企业的其他关联方情况其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 山煤大同口泉出口煤发煤站有限公司 其他 内蒙古山煤友信贸易有限公司 其他 陕西山煤能源有限公司 其他

167 山西煤炭进出口集团金利达酒店投资有限责任公司 其他 山煤集团煤业管理有限公司 其他 山西中科聚合铝有限公司 其他 吕梁晋煜仓储有限公司 其他 山西煤炭进出口集团临汾临北煤焦集运有限公司 其他 大同市晶海达实业有限公司 其他 山煤投资集团有限公司 其他 山西明盛投资有限公司 其他 秦皇岛市晟基房地产开发有限公司 其他 宁武晋海洗煤有限责任公司 其他 山煤房地产开发有限公司 其他 山西中科聚合铝有限公司 其他 北京华通伟业科技发展有限公司 其他 盛世金泉 ( 天津 ) 股权投资基金管理有限公司 其他 山西鑫盛联房地产开发有限公司 其他 智波交通运输设备有限公司 其他 山西山阴金海洋东升煤业有限公司 其他 山西煤炭进出口集团阳方口发运站有限公司 其他 山西能源煤层气投资控股有限公司 其他 山西榆社化工股份有限公司 其他 大同鹊山精煤有限责任公司 其他 ( 四 ) 关联交易情况 1 采购商品 / 接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 本期发生额 占同类交易金额的比例 (%) 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例 (%) 秦皇岛睿港煤炭物流有限公 采购商品 市场价格 672,286, 司 左云县小京庄煤炭运销有限公司 采购商品 市场价格 407,692, ,029,047, 大同市鹊山 采购商品 市场价格 357,655, ,375,

168 精煤有限公司大同市晶海达实业有限公司山西煤炭进出口集团河曲旧县露天煤业有限公司山西煤炭进出口集团临汾临北煤焦集运有限公司临汾市新临北煤焦集运有限公司北京华通伟业科技发展有限公司山西煤炭进出口集团阳方口发煤站有限公司山煤大同口泉出口煤发煤站有限公司山煤集团靖江煤炭储备有限公司山西煤炭进出口集团有限公司吕梁晋煜仓储有限公司 采购商品 市场价格 345,659, ,082,422, 采购商品 市场价格 43,137, 接受劳务 市场价格 2,149, ,814, 采购商品 市场价格 16,205, ,291, 采购商品 市场价格 7,130, ,879, 接受劳务 市场价格 7,072, ,204, 采购商品 市场价格 6,732, ,809, 采购商品 市场价格 4,302, 接受劳务 市场价格 799, ,211, 接受劳务 市场价格 2,120, ,279, 出售商品 / 提供劳务情况表 关联方 秦皇岛睿港煤炭物 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 本期发生额 占同类交易金额的比例 (%) 销售商品市场定价 760,157, 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例 (%)

169 流有限公司山煤集团靖江煤炭储配有限公司山西山煤经贸有限公司山西煤炭进出口集团河曲旧县露天煤业有限公司山西煤炭进出口集团有限公司山西煤炭进出口集团左云草垛沟煤业有限公司左云县小京庄煤炭运销有限公司山煤集团煤业管理有限公司北京华通伟业科技发展有限公司山西煤炭进出口集团洪洞恒兴煤业有限公司山西煤炭进出口集团洪洞陆成煤业有限公司 山煤国际能源集团股份有限公司 2012 年年度报告 销售商品市场定价 46,234, 销售铁精粉 市场定价 8,007, 销售商品市场定价 24,072, 销售汾酒市场定价 825, , 销售商品市场定价 796, 销售商品市场定价 55,415, 销售汾酒市场定价 15, 销售汾酒市场定价 8, 销售汾酒市场定价 53, 销售汾酒市场定价 92, 山西煤炭销售汾酒市场定价 394,

170 进出口蒲县万家庄煤业有限公司山西煤炭进出口集团科技发展有限公司智奇铁路设备有限公司山西煤炭进出口集团河曲上炭水煤业有限公司 销售汾酒市场定价 65, 销售汾酒市场定价 12, 销售汾酒市场定价 22, 关联托管 / 承包情况公司受托管理 / 承包情况表 : 委托方 / 出包方名称 山西煤炭进出口集团有限公司山西煤炭进出口集团有限公司山西煤炭进出口集团有限公司山西煤炭进出口集团有限公司 受托方 / 承包方名称 山煤国际能源集团股份有限公司山煤国际能源集团股份有限公司山煤国际能源集团股份有限公司山煤国际能源集团股份有限公司 受托 / 承包资产类型 其他资产托管 其他资产托管 其他资产托管 其他资产托管 受托 / 承包起始日 2011 年 1 月 1 日 2011 年 1 月 1 日 2011 年 1 月 1 日 2011 年 1 月 1 日 受托 / 承包终止日 2012 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 托管收益 / 承 年度确认的 包收益定价 托管收益 / 承 依据 包收益 双方协定 200, 双方协定 200, 双方协定 200, 双方协定 200, 关联租赁情况公司承租情况表 : 年度确认的租出租方名称承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日赁费山西煤炭进出山煤国际能源 2011 年 1 月 1 口集团有限公集团股份有限办公楼 4,875, 日司公司山西煤炭进出山西鸿光煤炭办公楼 2012 年 1 月 1 603,504.24

171 口集团有限公司山西煤炭进出口集团有限公司山西煤炭进出口集团有限公司 山西煤炭进出口集团有限公 山西煤炭进出口集团有限公司山西煤炭进出口集团有限公司 设备有限公司 山西金石达国际贸易有限公司山煤国际能源集团山西鑫源贸易有限公司山煤国际能源集团晋城晋鲁煤炭经营有限公司 山煤煤炭进出口有限公司 山煤国际能源集团华远有限公司 办公楼办公楼办公楼办公楼办公楼 日 2011 年 1 月 1 日 2011 年 1 月 1 日 2011 年 1 月 1 日 2011 年 1 月 1 日 2011 年 1 月 1 日 847, , , ,016, , 关联担保情况担保方被担保方担保金额担保期限是否履行完毕山西煤炭进出山西铺龙湾煤业口集团有限公 345,950, 年 10 月 1 日 ~ 否有限公司 2014 年 10 月 1 日司 山西煤炭进出口集团有限公司山煤国际能源集团股份有限公司山煤国际能源集团股份有限公司山煤国际能源集团股份有限公司山煤国际能源集团股份有限公司山煤国际能源集团股份有限公司 山西省长治经坊煤业有限公司 山西凌志达煤业有限公司 山西凌志达煤业有限公司 山西金石达国际贸易有限公司 山煤国际能源集团山西鑫源贸易有限公司山煤国际能源集团辰天国贸有限公司 425,000, 年 4 月 28 日 ~ 2015 年 4 月 27 日 20,000, 年 8 月 3 日 ~ 2013 年 5 月 18 日 171,000, 年 7 月 30 日 ~ 2015 年 12 月 31 日 400,000, 年 5 月 20 日 ~ 2013 年 5 月 18 日 400,000, 年 11 月 23 日 ~ 2013 年 11 月 14 日 300,000, 年 5 月 18 日 ~ 2013 年 5 月 18 日 否 否 否 否 否 否 5 关联方资金拆借

172 拆入 关联方拆借金额起始日到期日说明 6 其他关联交易 关键管理人员薪酬 ( 金额 : 万元 ) 项目名称 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 ( 五 ) 关联方应收应付款项上市公司应收关联方款项 : 项目名称 应收账款 预付账款 关联方 秦皇岛睿港煤炭物流有限公司山西山煤经贸有限公司山西煤炭进出口集团左云草垛沟煤业有限公司山西煤炭进出口集团洪洞陆成煤业有限公司山西煤炭进出口集团洪洞恒兴煤业有限公司 左云县小京庄煤炭运销有限公司大同市晶海达实业有限公司大同鹊山精煤有限公司山西煤炭进出口集团河曲旧县露天煤业有限公司临汾市新临北煤焦集运有限 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 43,710, ,038, ,017, , ,317, , , , ,496, ,792, ,666, ,552, ,973, ,326, ,718, ,000, ,137, ,448,215.70

173 其他应收款 公司山煤大同口泉出口煤发煤站有限公司北京华通伟业科技发展有限公司山西煤炭进出口集团阳方口发煤站有限公司 山西煤炭进出口集团河曲旧县露天煤业有限公司山西煤炭进出口集团有限公司长子县新兴建材有限公司内蒙古山煤友信贸易有限公司 2,675, ,562, ,712, ,277, ,775, ,430, ,168, ,637, ,950, , 上市公司应付关联方款项 : 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 山西煤炭进出口集团科技发展有限公司 239, 山西煤炭进出口集团有限公司 1,273, 潞城市晟达能源选煤有限责任公司 1,472, 其他应付款 山西煤炭进出口集团有限公司 2,433,966, ,355,338, 吕梁晋煜仓储有限公司 3,937, ,886, 山煤集团靖江煤炭储配有限公司 39,500, 预收账款 山西山煤经贸有限公司 1,021, 山西煤炭进出口集团中北煤炭储运有限公司 3, 左云县小京庄煤炭运销 680,812.00

174 有限公司山煤集团靖江煤炭储配有限公司 50,000, 九 股份支付 : 无 十 或有事项 : ( 一 ) 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 : 1 大平煤业股权纠纷案本公司于 2011 年 6 月 8 日收到山西省高级人民法院 ( 以下简称 " 法院 ") 送达的传票 民事起诉状等诉讼文书, 事由为山西御花园时代广场有限公司诉山西省襄垣县出口煤公司五阳煤炭集运站 (( 以下简称 " 五阳集运站 ")) 等十二被告有关山西大平煤业有限公司 ( 以下简称 " 大平煤业 ") 股权纠纷案 本案的基本情况原告 : 山西御花园时代广场有限公司被告 : 五阳煤炭集运站 襄垣县大平煤业有限公司 山西省襄垣县远东有限责任公司 山西煤炭进出口集团通海煤焦有限公司 ( 本公司全资子公司, 已更名为 " 山煤国际能源集团通海煤焦有限公司 ", 以下简称 " 通海公司 ") 山西煤炭进出口集团有限公司 ( 本公司的控股股东, 以下简称 " 山煤集团 ") 本公司 李海水 张锦波 李爱琴 赵玉中 郭玉中 大平煤业共十二方原告主张的主要事实和理由 : 2003 年 6 月, 原告与五阳集运站书面约定成立大平煤业, 双方的投资比例分别为 90% 10%, 原告共投入现金 665 万元 原告认为五阳集运站违反前述约定, 非法利用双方在设立大平煤业过程中的资金和采矿权证从事违法犯罪活动, 原告据此将五阳集运站诉至法院, 并于 2005 年 11 月 25 日由双方达成 和解协议 : 五阳集运站向原告支付 2600 万元补偿款, 原告同意将其在大平煤业所享有的投资权益转让给五阳集运站或其指定的受让主体 原告认为五阳集运站未按 和解协议 支付全部补偿款, 据此原告与五阳集运站之间达成的设立大平煤业的协议仍然有效, 其对设立中的大平煤业仍享有 90% 投资权益 原告认为五阳集运站与襄垣县大平煤业有限公司 山西省襄垣县远东有限责任公司于 2006 年 1 月, 恶意串通延长大平煤业名称预核准, 后将非法占有的设立中的大平煤业 90% 投资权益变更至通海公司 山煤集团 李海水 张锦波 李爱琴 赵玉中及郭玉中名下的多次转让行为均非善意取得 2006 年 8 月, 山煤集团 李海水 张锦波 李爱琴 赵玉中及郭玉中成立大平煤业 原告认为山煤国际作为山煤集团的子公司在受让股权时, 其主观亦非善意 综上, 原告诉称原告被被告非法侵占的大平煤业 90% 投资权益事实上被后手陆续占有并最终转换成大平煤业的股权, 原告有权追回该等股权 诉讼请求 : 判令本公司 李海水 张锦波 李爱琴 赵玉中 郭玉中分别将所持大平煤业 35% 10% 12% 10% 12% 11% 股权返还于原告, 或判令十二被告连带赔偿其因侵害原告投资权益所造成的全部损失 ; 判令十二被告共同承担本案的全部诉讼费用 2 辰天公司与印度 FAIRDEAL SUPPLIER PVT.LTD 公司的纠纷本公司的下属子公司山煤国际能源集团辰天有限公司, 于 2008 年 1 月 31 日收到 ICC 仲裁书, 判定山西煤炭进出口集团有限公司在与印度 FAIRDEAL SUPPLIER PVT.LTD. 因焦煤贸易纠纷引发的仲裁案中败诉 印度 FAIRDEAL SUPPLIER PVT.LTD. 委托律师于 2011 年 1 月向北京市第二中级人民法院申请承认和执行外国仲裁裁决 辰天公司于 2011 年 2 月 11 日与北京市国晟律师事务所和北京市华贸硅谷律师事务所签订委托代理协议, 两家律师事务所作为本公司诉讼代理人应诉, 经北京市第二中级人民法院一审及北京市高级人民法院裁定, 本案移送山西省太原市中级人民法院管辖 2002 年, 山西煤炭进出口集团公司 ( 现为山西煤炭进出口集团有限公司 ) 出资成立山西辰天焦化

175 有限公司 ( 后经 2009 年重大资产重组, 该公司现为本公司的全资子公司, 并更名为山煤国际能源集团山西辰天国贸有限公司 ) 此后, 作为其全资子公司, 辰天公司以山西煤炭进出口集团公司名义对外签订焦炭出口合同并执行 在此期间发生了与印度 FAIRDEAL SUPPLIER PVT.LTD. 的焦炭贸易纠纷, 因此, 仲裁案的被诉主体为山西煤炭进出口集团公司 辰天公司负责该案的应诉事宜 目前, 该案尚无进一步进展 ( 二 ) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 : 除上述事项外, 本公司本年度无需要披露的其他或有事项 ( 三 ) 其他或有负债及其财务影响 : 除上述事项外, 本公司本年度无需要披露的其他或有事项 十一 承诺事项 : ( 一 ) 重大承诺事项山煤集团在公司重大资产重组期间承诺 : 1 关于保证公司独立性的承诺承诺要点 : 保证公司人员独立 资产独立完整 财务独立 机构独立 业务独立 2 关于股份锁定期的承诺承诺要点 : 山煤集团承诺自公司重大资产重组结束结束之日起三十六个月内不转让拥有权益的公司股份 3 关于公司重组所负债务偿还的承诺承诺要点 : 公司因重组形成的对山煤集团 44, 万元负债, 公司可在重组完成后 5 年内偿还, 重组完成后 2 年内可仅向山煤集团偿还当年度发生之利息, 第 3 年至第 5 年可每年归还 14, 万元本金及当年度发生之利息 在未偿还期间, 对于上述负债山煤集团将按照资产交割日中国人民银行颁布的一年期银行贷款基准利率下浮 10% 的标准向公司收取利息 4 关于 5 家煤炭贸易及服务公司股权托管事项的承诺函承诺要点 : 山煤大同口泉出口煤发煤站有限公司 山西煤炭进出口集团临汾临北煤焦集运有限公司 吕梁晋煜仓储有限公司 晋城煤炭进出口高平康瀛有限责任公司 ( 以下简称 " 高平康瀛 ") 大同市晶海达有限公司等 5 家公司由于相关土地 房产的权属存在瑕疵, 因此, 在重大资产重组中未注入山煤国际 山煤集团通过签署 股权托管协议, 将上述 5 家公司托管给山煤国际下属全资子公司经营, 托管期限为 2009 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 5 关于避免同业竞争的补充承诺承诺要点 :1 自重组完成后两年内完善 5 家托管公司瑕疵土地 资产的权属, 并由上市公司根据其业务经营发展需要收购上述五家公司资产或股权 ;2 在宁武洗煤厂建成投产 开展正常经营活动后, 由上市公司根据业务经营发展需要收购其股权, 如自本次重组完成后三年内, 宁武洗煤厂仍无法正常开展经营活动, 或虽正常经营但未能产生稳定的利润 难以满足注入上市公司的条件, 山煤集团将采取关闭宁武洗煤厂或将其转让给独立第三方等措施, 不再继续经营宁武洗煤厂 ;3 在取得兼并重组煤矿的所有权 所购煤矿完成必要的改扩建建设 取得全部经营资质和资格 具备生产能力 建立了稳定的盈利模式 能够产生稳定利润或上市公司认为适当的时候, 由上市公司根据其业务经营发展需要选择采取收购 委托经营或其他合法方式将该等煤矿资产或业务纳入上市公司或由上市公司经营管理 ;4 在内蒙古华兴工贸公司煤田探明储量 取得了 采矿许可证 煤矿矿山建设完成 取得全部经营资质和资格 具备生产能力 建立了稳定的盈利模式 能够产生稳定利润或上市公司认为适当的时候, 由上市公司根据其业

176 务经营发展需要选择采取收购 委托经营或其他合法方式将山煤集团持有的 60% 股权纳入上市公司或由上市公司受托行使 山煤集团在公司非公开发行股票过程中所做的承诺 1 关于对七个整合保留煤矿进行减值测试的承诺承诺要点 : 山煤国际以非公开发行的募集资金购买了山煤集团拥有的鹿台山等七家筹建煤矿资产的全部或部分权益, 为保护山煤国际及中小股东的利益, 山煤集团承诺由山煤国际在 2011 年 12 月非公开发行完成后的第三年年末 ( 非公开发行完成的当年为第一年 ), 由山煤国际对本次收购的 7 家煤矿资产进行专项减值测试 山煤国际聘请具有证券从业资格的会计师事务所对减值测试结果进行审计, 根据会计师事务所的审计结果, 若 7 家煤矿资产的可收回金额减去交易日至减值测试日新增的资本性投入后按权益比例计算的金额低于本次交易价格, 山煤集团承诺在第三年年度报告公告后的 10 个工作日内, 以现金方式向山煤国际全额补足该等煤矿资产的减值额 2 关于避免同业竞争的承诺承诺要点 : 山煤集团确定山煤国际作为山煤集团控制的从事煤炭开采及煤炭贸易业务的唯一平台, 山煤集团将促成其作为投资主体所兼并重组整合 但尚未注入山煤国际的上述煤矿完成必要的改扩建建设 取得经营资质和资格 具备开采能力和持续经营能力, 确保在 2011 年 12 月非公开发行完成后的 4 年限期内将数量不低于 80% 的该等煤矿注入山煤国际, 在非公开发行完成后的 5 年限期内完成将全部煤矿注入山煤国际的工作, 并以依法经核准或备案的评估价值为基础确定收购价格 ( 二 ) 前期承诺履行情况重大资产重组期间承诺 : 1 关于保证公司独立性的承诺履行情况 : 报告期内, 控股股东行为规范, 没有超越股东大会直接干预公司的决策和经营活动, 公司与控股股东在人员 资产 财务 机构和业务方面完全独立 2 关于股份锁定期的承诺履行情况 : 山煤集团已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了通过协议方式受让的 119,266,015 股股份和非公开发行获得的 450,000,000 股股份的锁定手续 山煤集团严格遵守限售承诺, 限售股份 569,266,015 股于限售期满日 2012 月 12 月 24 日上市流通 3 关于公司重组所负债务偿还的承诺履行情况 : 该承诺正在履行中, 公司已根据上述承诺的利率水平自 2011 年 1 月 1 日起对该笔负债按月计提利息 4 关于 5 家煤炭贸易及服务公司股权托管事项的承诺履行情况 : 由于前述托管期满后, 高平康瀛的股权收购事项已完成, 大同口泉等 4 家公司的土地 房产瑕疵问题仍未得到有效解决, 山煤集团与山煤国际续签了 股权托管协议, 再次将上述 4 家公司托管给山煤国际, 托管期限为 2011 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日, 托管费用为每公司 10 万元 / 年, 合计为 40 万元 / 年 5 关于避免同业竞争的补充承诺履行情况 : 该承诺正在履行中, 山煤集团正在积极完善相关资产的权属手续, 鉴于高平康瀛公司注入上市公司的条件已经成熟, 经山煤国际能源集团股份有限公司 2011 年第十八次总经理办公会审议通过, 全资子公司山煤国际晋城有限公司受让山煤集团持有的高平康瀛 55% 的股

177 权 标的股权的交易价格参考北京国友大正资产评估有限公司出具的评估报告 ( 已经山西省国资委晋国资产权函 [2011]502 号核准评估结果 ) 最终确定为 万元 同时, 山煤集团按照山西省委 省政府的部署积极推进煤矿兼并重组工作, 并及时将符合条件的资产注入上市公司,2011 年 12 月, 公司用非公开发行的方式募集资金 55 亿元, 用于收购山煤集团拥有的鹿台山等七家筹建煤矿资产的全部或部分权益, 目前鹿台山煤业 豹子沟煤业 长春兴煤业 韩家洼煤业 东古城煤业 鑫顺煤业和宏远煤业已完成审计交割 截止 2012 年 12 月 31 日, 除韩家洼煤业和东古城煤业因尚未取得 企业法人营业执照, 以分公司形式并入本公司合并报表外, 其余四个矿已作为子公司纳入本期合并范围 山煤集团在公司非公开发行股票过程中所做的承诺 1 关于对七个整合保留煤矿进行减值测试的承诺履行情况 : 该承诺正在履行当中 2 关于避免同业竞争的承诺履行情况 : 该承诺正在履行当中 十二 其他重要事项 : ( 一 ) 企业合并本集团本年度发生企业合并的情况详见本附注四 企业合并及合并财务报表 ( 二 ) 租赁 1 有关融资租赁租入的固定资产情况, 详见附注五 ( 十 ) 2 以后年度将支付的最低租赁付款额 剩余租赁期 最低租赁收款额 1 年以内 ( 含 1 年 ) 126,884, 年以上 2 年以内 ( 含 2 年 ) 150,654, 年以上 3 年以内 ( 含 3 年 ) 150,654, 年以上 813,532, 合 计 1,241,725, 未确认融资费用的余额 259,315, 元, 年度内采用直线法摊销, 年度之间采用实际利率 法摊销 ( 三 ) 其他除上述事项外, 本公司本年度无其他需要披露的重要事项 十三 母公司财务报表主要项目注释 ( 一 ) 应收账款 : 1 应收账款按种类披露 : 期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类比比例比例比例金额金额例金额金额 (%) (%) (%) (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 : 账龄 859,849, ,381, ,282, , 分析

178 法 其 他 关 联 906, 方 资 源 整 合 款 组合小计 860,756, ,381, ,282, , 合计 860,756, / 7,381, / 634,282, / 489, / 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 : 期末数 期初数 账龄账面余额账面余额坏账准备金额比例 (%) 金额比例 (%) 坏账准备 1 年以内其中 : 3 月以内 680,668, ,031, 月 -1 年 151,817, ,554, ,498, , 年以内小计 832,485, ,554, ,529, , 至 2 年 26,611, ,805, , , 至 3 年 733, , 至 5 年 19, , 年以上 19, , 合计 859,849, ,381, ,282, , 本报告期应收账款中持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的欠款 3 应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 广东省电力工业燃料有限公司 非关联方 111,996, 月以内 洋浦中电燃料有限公司 非关联方 105,806, 月以内 广州珠江电力燃料有限公司 非关联方 102,735, 月以内 江阴利电煤炭运销有限公司 非关联方 89,551, 月以内 江苏国太能源有限公司 非关联方 49,978, 月以内 5.81

179 合计 / 460,068, / 应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例 (%) 秦皇岛睿港煤炭物流有限公司 被投资单位 43,710, 山西中泰煤业有限公司关联方 906, 合计 / 44,617, ( 二 ) 其他应收款 : 1 其他应收款按种类披露 : 期末数 期初数 账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类比例比例比例比例金额金额金额金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额 重大并单 项计提坏账准备的 15,000, 其他应收账款 按组合计提坏账准备的其他应收账款 : 账龄分析法 20,088, ,129, 其他关联方 10,809,340, ,255,454, 资源整合款 组合小计 10,829,428, ,258,583, 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款 297, 合计 10,829,428, / / 7,273,881, / / 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款 : 期末数期初数账龄账面余额账面余额坏账准备坏账准备金额比例 (%) 金额比例 (%) 1 年以内其中 :

180 3 月以内 20,088, ,129, 月 -1 年 合计 20,088, ,129, 本报告期其他应收款中持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的欠款 3 其他应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收账款总额的比例 (%) 山煤国际能源集团大同有限公司 关联方 1,674,676, 个月以内 山西煤炭进出口集团左权宏远煤 关联方 631,546, 年以内 5.83 业有限公司 山西煤炭进出口集团左权鑫顺煤 关联方 561,480, 年以内 5.18 业有限公司 山煤国际能源集团销售有限公司 关联方 557,726, 年以内 5.15 山西省长治经坊煤业有限公司 关联方 517,085, 年以内 4.77 合计 / 3,942,515, / 其他应收关联方款项情况 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例 (%) 山煤国际能源集团大同有限公司 合并内关联方 1,674,676, 山西煤炭进出口集团左权宏远煤业有限公 合并内关联方 631,546, 司 山西煤炭进出口集团左权鑫顺煤业有限公 合并内关联方 561,480, 司 山煤国际能源集团销售有限公司 合并内关联方 557,726, 山西省长治经坊煤业有限公司 合并内关联方 517,085, 山煤华南煤炭销售有限公司 合并内关联方 510,474, 山煤国际能源集团阳泉有限公司 合并内关联方 503,166, 山西煤炭进出口集团 合并内关联方 485,227,

181 左云长春兴煤业有限公司山煤国际能源集团秦皇岛有限公司山煤国际能源集团忻州有限公司山西铺龙湾煤业有限公司山煤国际能源集团天津有限公司山煤国际能源集团连云港有限公司山煤国际能源集团青岛有限公司山煤国际能源集团大同经营有限公司山煤国际能源集团临汾有限公司山煤国际能源集团晋城晋鲁煤炭经营有限公司福建山福国际能源集团股份有限公司山煤国际能源集团吕梁有限公司山煤国际能源集团华东销售有限公司山煤国际能源集团晋城有限公司山西煤炭进出口集团蒲县豹子沟煤业有限公司山煤国际能源集团辰天国贸有限公司山煤国际能源集团通海煤焦有限公司山煤国际能源集团朔州有限公司朔州公司大峪口选煤厂山西凌志达煤业有限公司山煤国际能源集团华远有限公司山煤国际能源集团日照有限公司 合并内关联方 442,592, 合并内关联方 416,178, 合并内关联方 369,926, 合并内关联方 369,063, 合并内关联方 365,331, 合并内关联方 248,861, 合并内关联方 243,989, 合并内关联方 222,592, 合并内关联方 219,019, 合并内关联方 205,365, 合并内关联方 194,271, 合并内关联方 188,319, 合并内关联方 177,478, 合并内关联方 174,149, 合并内关联方 166,551, 合并内关联方 150,086, 合并内关联方 144,666, 合并内关联方 139,149, 合并内关联方 130,192, 合并内关联方 124,461, 合并内关联方 102,148,

182 山西煤炭进出口集团鹿台山煤业有限公司 合并内关联方 96,228, 内蒙古晟达贸易有限公司 合并内关联方 94,157, 山煤国际能源集团唐山有限公司 合并内关联方 68,307, 山西金石达国际贸易有限公司 合并内关联方 63,703, 包头市丛林工贸有限公司 合并内关联方 51,590, 山煤国际能源集团长治有限公司 合并内关联方 49,922, 山煤国际能源集团晋中有限公司 合并内关联方 45,881, 霍尔辛赫煤业有限公司 合并内关联方 27,657, 山西大平煤业有限公司 合并内关联方 22,584, 山西鸿光煤炭设备有限公司 合并内关联方 20,284, 山煤煤炭进出口有限公司 合并内关联方 14,010, 山煤国际能源集团 ( 上海 ) 销售有限公司 合并内关联方 10,369, 江苏山煤物流有限责任公司 合并内关联方 5,922, 山煤国际能源集团忻州有限公司安搪集运 合并内关联方 2,835, 站 山煤国际能源集团铁路物流有限公司 合并内关联方 105, 合计 / 10,809,340,

183 ( 三 ) 长期股权投资按成本法核算 被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额 山煤国际能源集团大同有限公司山煤国际能源集团晋城有限公司山煤国际能源集团长治有限公司山煤国际能源集团吕梁有限公司山煤国际能源集团通海煤焦有限公司山煤国际能源集团临汾有限公司山煤国际能源集团晋城晋鲁煤炭经营有限公司山煤国际能源集团大同经营有限公司山煤国际能源集团朔州有限公司 减值准备 本期计提减值准备 在被投资单位持股比例 (%) 在被投资单位表决权比例 (%) 135,483, ,483, ,483, ,302, ,302, ,302, ,154, ,154, ,154, ,496, ,496, ,496, ,319, ,319, ,319, ,960, ,960, ,960, ,078, ,078, ,078, ,403, ,403, ,403, ,404, ,404, ,404, 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明

184 山煤国际能源集团阳泉有限公司山煤国际能源集团忻州有限公司山西中泰煤业有限公司山煤国际能源集团秦皇岛有限公司山煤国际能源集团天津有限公司天津晋堃煤焦储运有限责任公司山煤国际能源集团日照有限公司山煤国际能源集团青岛有限公司山煤国际能源集团唐山有限公司山煤国际能源集团连云港有限公司山西省长治经坊煤业有限公司山西凌志达煤业有限公司山西大平煤业有限公司山西鸿光煤炭设备有限公司 44,909, ,909, ,909, ,203, ,203, ,203, ,842, ,842, ,842, ,102, ,102, ,102, ,035, ,035, ,300, ,336, ,730, ,730, ,730, ,661, ,661, ,661, ,933, ,933, ,933, ,401, ,401, ,401, ,408, ,408, ,408, ,014, ,014, ,014, ,421, ,421, ,421, ,358, ,358, ,358, ,840, ,840, ,840,

185 山煤国际能源集团辰天国贸有限公司山煤国际能源集团销售有限公司山煤煤炭进出口有限公司山西金石达国际贸易有限公司山西鸿光除杂有限责任公司山煤华南煤炭销售有限公司山煤国际能源集团华东销售有限公司山煤国际能源集团华远有限公司江苏山煤物流有限责任公司山煤国际能源集团襄垣选煤有限公司内蒙古晟达贸易有限公司包头市丛林工贸有限公司福建山福国际能源集团股份有限公司 31,903, ,903, ,903, ,265, ,265, ,000, ,265, ,380,288, ,380,288, ,380,288, ,579, ,579, ,579, ,327, ,327, ,327, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,100, ,100, ,100, ,500, ,500, ,500, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,500, ,500, ,500,

186 太行海运有限公司山西煤炭进出口集团鹿台山煤业有限公司山煤国际能源集团晋中有限公司山煤国际能源集团铁路物流有限公司山西煤炭进出口集团蒲县豹子沟煤业有限公司山西煤炭进出口集团左权宏远煤业有限公司山西煤炭进出口集团左权鑫顺煤业有限公司山西煤炭进出口集团左云长春兴煤业有限公司秦皇岛睿港煤炭物流有限公司山煤国际能源集团长子能源有限公司 679,299, ,299, ,299, ,962, ,962, ,962, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,102,654, ,102,654, ,102,654, ,961, ,961, ,961, ,338, ,338, ,338, ,546, ,546, ,546, ,000, ,000, ,000, ,500, ,500, ,500, ,500,000.00

187 ( 四 ) 营业收入和营业成本 : 1 营业收入 营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 13,514,157, ,283,957, 其他业务收入 66,290, ,533, 营业成本 12,929,987, ,864,716, 主营业务 ( 分行业 ) 本期发生额上期发生额行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本煤炭 13,514,157, ,929,987, ,283,957, ,864,716, 合计 13,514,157, ,929,987, ,283,957, ,864,716, 主营业务 ( 分产品 ) 产品名称 本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本 煤炭 13,277,372, ,929,987, ,283,957, ,864,716, 服务费 236,785, 合计 13,514,157, ,929,987, ,283,957, ,864,716, 主营业务 ( 分地区 ) 本期发生额上期发生额地区名称营业收入营业成本营业收入营业成本境内 13,514,157, ,929,987, ,283,957, ,864,716, 境外合计 13,514,157, ,929,987, ,283,957, ,864,716, 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例 (%) 广东省电力工业燃料有限公司 1,395,405, 鹤壁福源煤炭购销有限公司 1,076,827, 上海绿地凌港电力燃料有限公司 930,857, 上海凌港电力燃料有限公司 812,139, 广州珠江电力燃料有限公司 755,901, 合计 4,971,131, ( 五 ) 投资收益 : 1 投资收益明细

188 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 1,520,278, ,055, 合计 1,520,278, ,055, 按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 山煤国际能源集团华远有限公司 4,795, 本期被投资单位分配股利 山煤国际能源集团襄垣选煤有限公司 30,791, 本期被投资单位分配股利 山西大平煤业有限公司 5,813, ,055, 本期被投资单位分配股利 山西省长治经坊煤业有限公司 1,478,877, 本期被投资单位分配股利 合计 1,520,278, ,055, / ( 六 ) 现金流量表补充资料 : 补充资料 本期金额 上期金额 1. 将净利润调节为经营活动现金流量 : 净利润 1,380,188, ,981, 加 : 资产减值准备 8,280, , 固定资产折旧 油气资产折耗 生产性生物资产折旧 25,854, ,867, 无形资产摊销 2,407, , 长期待摊费用摊销处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 ( 收益以 - 号填列 ) 固定资产报废损失 ( 收益以 - 号填列 ) 公允价值变动损失 ( 收益以 - 号填列 ) 财务费用 ( 收益以 - 号填列 ) 338,551, ,102, 投资损失 ( 收益以 - 号填列 ) -1,520,278, ,055, 递延所得税资产减少 ( 增加以 - 号填列 ) -2,070, , 递延所得税负债增加 ( 减少以 - 号填列 ) 存货的减少 ( 增加以 - 号填列 ) -971,456, ,155, 经营性应收项目的减少 ( 增加以 - 号填列 ) -3,698,048, ,699,364, 经营性应付项目的增加 ( 减少以 - 号填列 ) 1,253,784, ,446, 其他经营活动产生的现金流量净额 -3,182,786, ,392,731, 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 : 债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净变动情况 :

189 现金的期末余额 721,072, ,376,341, 减 : 现金的期初余额 5,376,341, ,418,465, 加 : 现金等价物的期末余额减 : 现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -4,655,269, ,957,876, 十四 补充资料 ( 一 ) 当期非经常性损益明细表 非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 非流动资产处置损益 -11,603, ,490, ,439, 计入当期损益的政府补助, 但与公司正常经营业务密切相关, 符合国家政策规定 按照一定 6,879, ,605, ,011, 标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 145,652, ,855, ,892, 费 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 11,355, ,335, 日的当期净损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -67,440, ,702, ,477, 少数股东权益影响额 39,398, ,634, ,191, 所得税影响额 -16,896, ,677, ,153, 合计 95,989, ,063, ,667, ( 二 ) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 加权平均净资产收益率 (%) 每股收益基本每股收益稀释每股收益 ( 三 ) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 金额异常或比较期间变动异常的报表项目 报表项目 期初余额 ( 或上期金期末余额 ( 或本期金额 ) 变动比率 (%) 变动原因额 ) 货币资金 3,034,042, ,529,959, 说明 1 应收账款 9,621,485, ,069,671, 说明 2 短期借款 11,016,287, ,355,823, 说明 3 应付账款 8,785,178, ,234,074, 说明 4

190 资本公积 3,169,645, ,196,151, 说明 5 营业收入 95,459,349, ,760,574, 说明 6 营业成本 89,883,156, ,611,770, 说明 7 财务费用 845,264, ,893, 说明 8 说明 1: 主要因为报告期内支付定向增发交割煤矿价款所致 ; 说明 2: 主要因为报告期内收入增长幅度较大, 报表日部分货款未结算所致 ; 说明 3: 主要因为报告期内经营规模扩大增加借款, 相应借款费用增加所致 ; 说明 4: 主要因为报告期内经营规模扩大采购量增加报表日未结算所致 ; 说明 5: 主要因为报告期内定向增发的 6 个煤矿交割冲减了资本公积所致 ; 说明 6: 主要因为报告期内加强了营销力度所致 ; 说明 7: 主要因为报告期内加强了营销力度所致 ; 说明 8: 主要因为报告期内收入增长较大, 费用相应增加所致

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