关于中国中材国际工程股份有限公司 2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 XYZH/2012A 中国中材国际工程股份有限公司全体股东 : 我们按照中国注册会计师审计准则审计了中国中材国际工程股份有限公司 ( 以下简称中材国际公司 )2012 年度财务报表, 包括 20

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劝怒郝
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1 中国中材国际工程股份有限公司 2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明索引页码专项说明非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1-5

2 关于中国中材国际工程股份有限公司 2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 XYZH/2012A 中国中材国际工程股份有限公司全体股东 : 我们按照中国注册会计师审计准则审计了中国中材国际工程股份有限公司 ( 以下简称中材国际公司 )2012 年度财务报表, 包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表 2012 年度的合并及母公司利润表合并及母公司现金流量表合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注, 并于 2013 年 3 月 22 日出具了 XYZH/2012A3022 号无保留意见的审计报告根据中国证券监督管理委员会国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 ( 证监发 [2003]56 号文 ), 以及上海证券交易所公司管理部上市公司 2011 年年度报告工作备忘录第三号 -- 上市公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明的要求, 中材国际公司编制了本专项说明所附的中材国际公司 2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来汇总表 ( 以下简称汇总表 ) 编制和对外披露汇总表, 并确保其真实性合法性及完整性是中材国际公司的责任我们对汇总表所载资料与我们审计中材国际公司 2012 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对, 在所有重大方面没有发现不一致除对中材国际公司 2012 年度财务报表执行审计, 以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计中材国际公司 2012 年度财务报表时中材国际公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外, 我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序

3 为了更好地理解中材国际公司 2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况, 汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读本专项说明仅供中材国际公司为 2012 年度报告披露之目的使用, 未经本事务所书面同意, 不得用于其他任何目的信永中和会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师 : 王勇中国注册会计师 : 李素平中国北京二一三年三月二十二日

4 2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表上市公司名称 : 中国中材国际工程股份有限公司单位 : 人民币元非经营性资金占用现大股东及其附属企业资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目 2012 年期初往来资金余额 2012 年度往来累计发生金额 ( 不含利息 ) 2012 年度偿还累计发生金额 2012 年期末往来资金余额往来形成原因往来性质小计前大股东及其附属企业小计总计其它关联资金往来控股股东及其附属企业资金往来方名称中国建筑材料工业建设西安工程有限责任公司中国非金属材料南京矿山工程有限责任公司往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目 2012 年期初往来资金余额 2012 年度往来累计发生金额 ( 不含利息 ) 2012 年度偿还累计发生金额 2012 年期末往来资金余额往来形成原因往来性质同受控股股东控制预付账款 5,500,000 5,500,000 承包工程同受控股股东控制预付账款 1,760,000 1,760,000 采购商品中材株洲水泥有限责任公司同受控股股东控制应收账款 20,724,277 15,813,241 8,120,534 28,416,984 承包工程中材湘潭水泥有限责任公司同受控股股东控制应收账款 1,433,680 8,006,841 36,593 9,403,928 销售设备中材天山 ( 云浮 ) 水泥有限公司同受控股股东控制应收账款 219, , , ,631 销售设备中材水泥有限责任公司同受控股股东控制应收账款 21,210 21,210 销售设备中材萍乡水泥有限责任公司同受控股股东控制应收账款 719, ,646,723 88,809,686 39,556,037 承包工程中材罗定水泥有限责任公司同受控股股东控制应收账款 93,875,920 51,692,105 42,183,815 承包工程中材科技股份有限公司同受控股股东控制应收账款 210, ,000 销售设备中材科技股份有限公司同受控股股东控制预付账款 4,551,628 13,076,209 7,872,747 9,755,090 采购商品中材亨达水泥有限公司同受控股股东控制其他应收款 1,000 1,000 保证金中材亨达水泥有限公司同受控股股东控制应收账款 834,740 6,769,896 4,246,949 3,357,687 销售设备

5 中材汉江水泥股份有限公司同受控股股东控制应收账款 4,833,283 2,924,616 3,029,946 4,727,954 销售设备控股股东及其附属企业中材高新材料股份有限公司同受控股股东控制应收账款 1,905,741 1,127, ,785 租赁资产中材高新材料股份有限公司同受控股股东控制预付账款 34,900 34,900 采购商品中材甘肃水泥有限责任公司同受控股股东控制应收账款 26,843,334 41,429,029 3,020,291 65,252,072 承包工程中材常德水泥有限责任公司同受控股股东控制应收账款 3,182,787 2,075,564 1,087,334 4,171,017 销售设备漳县祁连山水泥有限公司同受控股股东控制应收账款 414, , ,200 销售设备永登祁连山水泥有限公司同受控股股东控制应收账款 1,435,000 2,613, ,948 3,072,052 销售设备宜兴天山水泥有限责任公司同受控股股东控制应收账款 320,000 1,143, ,000 1,182,649 销售设备伊犁天山水泥有限责任公司同受控股股东控制应收账款 1,078,000 15,566,689 2,358,940 14,285,749 承包工程伊犁天山水泥有限责任公司同受控股股东控制其他应收款 200, ,000 50,000 叶城天山水泥有限责任公司同受控股股东控制应收账款 552, ,610 43, ,410 销售设备兖州中材建设有限责任公司同受控股股东控制预付账款 18,576,945 18,576,945 采购商品新疆屯河水泥有限责任公司同受控股股东控制应收账款 1,412,968 1,051, ,268 1,758,868 销售设备新疆屯河水泥有限责任公司同受控股股东控制其他应收款 1,500,000 1,500,000 吐鲁番天山水泥有限责任公司同受控股股东控制应收账款 102,543,366 87,935,459 14,607,907 承包工程吐鲁番天山水泥有限责任公司同受控股股东控制其他应收款 20,000 20,000 新疆天山水泥股份有限公司同受控股股东控制应收账款 408,000 1,533, ,753 1,577,900 销售设备新疆天山水泥股份有限公司同受控股股东控制其他应收款 3,560,350 3,560,350 保证金新疆米东天山水泥有限责任公司同受控股股东控制应收账款 6,073,504 1,984,174 1,614,900 6,442,778 销售设备新疆米东天山水泥有限责任公司同受控股股东控制其他应收款 500, , , ,000 新疆和静天山水泥有限责任公司同受控股股东控制应收账款 22,400 22,400 销售设备新疆和静天山金特矿微粉有限公司同受控股股东控制应收账款 213, , , ,920 销售设备

6 控股股东及其附属企业新疆阜康天山水泥股份有限责任公司同受控股股东控制应收账款 1,053,000 32,426,386 19,628,407 13,850,980 销售商品新疆阜康天山水泥股份有限责任公司同受控股股东控制其他应收款 900, , ,000 夏河安多水泥有限责任公司同受控股股东控制应收账款 103, ,900 销售商品乌海赛马水泥有限责任公司同受控股股东控制应收账款 31,380,026 31,380,026 销售商品文县祁连山水泥有限公司同受控股股东控制应收账款 183, , , ,000 销售商品天水中材水泥有限责任公司同受控股股东控制应收账款 38,390,422 77,633,400 49,018,025 67,005,797 承包工程天水祁连山水泥有限责任公司同受控股股东控制应收账款 251, ,611 - 销售商品天津矿山工程有限责任公司同受控股股东控制预付账款 2,788,249 2,788,249 采购商品苏州中材建筑建材设计研究院有限责任公司同受控股股东控制预付账款 3,000,000 6,474,763 7,962,986 1,511,777 接受劳务苏州天山水泥责任有限公司同受控股股东控制应收账款 12,180,297 9,064,922 3,115,375 销售设备苏州天山水泥责任有限公司同受控股股东控制其他应收款 200, ,000 若羌天山水泥有限责任公司同受控股股东控制其他应收款 550, ,000 青海祁连山水泥有限公司同受控股股东控制应收账款 1,215, ,391 1,411, ,814 销售设备奇台天山水泥有限责任公司同受控股股东控制应收账款 56,000 56,000 销售设备平凉祁连山水泥有限公司同受控股股东控制应收账款 18,000 18,000 销售设备宁夏中宁赛马水泥有限公司同受控股股东控制应收账款 6,697,000 6,250, ,000 销售设备宁夏石嘴山赛马水泥有限公司同受控股股东控制应收账款 3,352,250 3,352,250 销售设备宁夏青铜峡水泥股份有限公司同受控股股东控制应收账款 641,500 47,796,266 25,973,277 22,464,489 销售设备宁夏建材集团股份有限公司同受控股股东控制应收账款 4,847,200 24,497,041 4,847,200 24,497,041 销售设备洛浦天山水泥有限责任公司同受控股股东控制应收账款 47,331,863 7,560,800 39,771,063 销售商品克州天山水泥有限责任公司同受控股股东控制应收账款 408, ,801 销售商品喀什天山水泥有限责任公司同受控股股东控制应收账款 6,381,162 1,452, ,720 7,507,313 销售商品

7 江苏天山水泥集团有限公司同受控股股东控制应收账款 1,350,000 1,100, ,000 销售商品江苏汉天水泥有限公司同受控股股东控制应收账款 215, , , ,589 销售商品嘉峪关中材祁连山商贸有限公司同受控股股东控制应收账款 95,083 95,083 销售商品控股股东及其附属企业哈密新天山水泥有限责任公司同受控股股东控制应收账款 23,846 23,846 销售商品哈密天山水泥有限责任公司同受控股股东控制应收账款 23,128,328 33,151, ,820 56,076,822 承包工程哈密天山商品混凝土有限责任公司同受控股股东控制其他应收款 147, ,035 古浪祁连山水泥有限公司同受控股股东控制应收账款 228, ,000 销售商品甘肃祁连山水泥集团股份有限公司同受控股股东控制应收账款 950, ,782,649 1,566, ,166,669 销售设备甘谷祁连山水泥有限公司同受控股股东控制应收账款 282, ,330 销售商品富蕴天山水泥有限公司同受控股股东控制其他应收款 20,000 20,000 保证金定西祁连山商砼有限公司同受控股股东控制应收账款 26,000 26,000 销售商品成县祁连山水泥有限公司同受控股股东控制应收账款 1,908,400 1,408,000 1,570,400 1,746,000 销售设备中材安徽水泥有限责任公司同受控股股东控制应收账款 16,235,966 74,913,756 15,280,966 75,868,756 承包工程阿克苏天山多浪水泥有限责任公司同受控股股东控制应收账款 10,325, ,500 10,082, ,814 销售设备洛浦天山水泥有限责任公司同受控股股东控制应收票据 2,300,000 2,300,000 销售设备小计 206,947,236 1,132,172, ,227, ,891,778 最终控制人及其附属企业中国中材集团有限公司中国建筑材料工业地质勘查中心四川总队中国建材技术装备总公司中国建材工业对外经济技术合作公司同受最终控制方控制同受最终控制方控制同受最终控制方控制同受最终控制方控制其他应收款 4,175,683 1,893,445 6,069,129 房租物业股权收购预付账款 2,890,226 2,890,226 承包工程应收账款 566, ,000 销售设备应收账款 52,698,847 30,900,587 30,887,187 52,712,247 销售设备

8 最终控制人及其附属企业中材节能股份有限公司中材节能股份有限公司天津水泥工业设计研究院苏州开普岩土工程有限责任公司成都维邦工程有限公司成都维邦工程有限公司同受最终控制方控制同受最终控制方控制同受最终控制方控制同受最终控制方控制同受最终控制方控制同受最终控制方控制应收账款 2,457,323 1,808,120 2,672,123 1,593,320 承包工程预付账款 57,751,580 6,900,000 61,951,580 2,700,000 承包工程应收账款 1,566,418 1,566,418 销售设备预付账款 27,530 1,261,610 27,530 1,261,610 承包工程应收账款 640, ,000 承包工程预付账款 2,567,275 2,567,275 承包工程小计 117,110,963 50,993,681 95,538,420 72,566,224 其他关联方及其附属企业通达耐火技术股份有限公司联营企业其他应收款 64,820 64,820 保证金通达耐火技术股份有限公司联营企业预付账款 7,735,577 36,153,995 33,156,032 10,733,540 采购商品小计 7,800,397 36,153,995 33,220,852 10,733,540 总计 331,858,596 1,219,319, ,986, ,191,543 企业负责人 : 王伟主管会计工作的负责人 : 倪金瑞会计机构负责人 : 曹玲

内部控制审核报告

内部控制审核报告完美世界股份有限公司关于控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明信会师报字 [2018] 第 ZB10358 号专项说明第 1 页完美世界股份有限公司关于控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明及 2017 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表 (2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日止 ) 目录页次一关于控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 1-2