(Microsoft Word - \244\275\245q\252v\262z\271\352\260\310\246u\253h \(L4\))
|
|
|
- 一 向
- 5 years ago
- Views:
Transcription
1 晶元光電股份有限公司公司治理實務守則 訂立於 104 年 8 月 6 日 107 年 5 月 3 日董事會修訂 第一章總則第一條 ( 目的 ) 為建立良好之公司治理制度並健全公司經營, 爰參酌上市上櫃公司治理實務守則與相關法律規定, 訂定本守則, 建置有效的公司治理架構, 並於公開資訊觀測站揭露之 第二條 ( 公司治理之原則 ) 本公司建立公司治理制度, 除應遵守法令及章程之規定, 暨與臺灣證券交易所股份有限公司 ( 以下簡稱證券交易所 ) 所簽訂之契約及相關規範事項外, 應依下列原則為之 : 一 保障股東權益 二 強化董事會職能 三 發揮審計委員會功能 四 尊重利害關係人權益 五 提昇資訊透明度 第三條 ( 建立內部控制制度 ) 本公司應依公開發行公司建立內部控制制度處理準則之規定, 考量本公司及子公司整體之營運活動, 設計並確實執行其內部控制制度, 且應隨時檢討, 以因應公司內外在環境之變遷, 俾確保該制度之設計及執行持續有效 內部控制制度之訂定或修正應經審計委員會全體成員二分之一以上同意, 並提董事會決議 獨立董事如有反對意見或保留意見, 應於董事會議事錄載明 本公司除應確實辦理內部控制制度之自行評估作業外, 董事會及管理階層應至少每年檢討各部門自行評估結果及按季檢核稽核單位之稽核報告, 審計委員會並應關注及監督之 本公司宜建立審計委員會與內部稽核主管間之溝通管道與機制 董事就內部控制制度缺失檢討應定期與內部稽核人員座談, 並應作成紀錄, 追蹤及落實改善, 並提董事會報告
2 內部控制制度有效性之考核應經審計委員會全體成員二分之一以上同意, 並提董事會決議 本公司管理階層應重視內部稽核單位與人員, 賦予充分權限, 促其確實檢查 評估內部控制制度之缺失及衡量營運之效率, 以確保該制度得以持續有效實施, 並協助董事會及管理階層確實履行其責任, 進而落實公司治理制度 為落實內部控制制度, 強化內部稽核人員代理人專業能力, 以提昇及維持稽核品質及執行效果, 本公司應設置內部稽核人員之職務代理人 其職務代理人應具備條件, 準用公開發行公司建立內部控制制度處理準則之相關規定 第三條之一 ( 負責公司治理相關事務之人員 ) 本公司得設置公司治理專 ( 兼 ) 職單位或人員負責公司治理相關事務, 並指定高階主管 ( 財會主管 ) 負責督導, 其應具備律師 會計師資格或於公開發行公司從事法務 財務或股務等管理工作經驗達三年以上 前項公司治理相關事務, 至少宜包括下列內容 : 一 辦理公司登記及變更登記 二 依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜, 並協助公司遵循董事會及股東會相關法令 三 製作董事會及股東會議事錄 四 提供董事 監察人執行業務所需之資料 與經營公司有關之最新法規發展, 以協助董事 監察人遵循法令 五 與投資人關係相關之事務 六 其他依公司章程或契約所訂定之事項 第二章保障股東權益第一節鼓勵股東參與公司治理第四條 ( 保障股東權益 ) 本公司執行公司治理制度應以保障股東權益, 並公平對待所有股東 本公司應建立能確保股東對公司重大事項享有充分知悉 參與及決定等權利之公司治理制度 第五條 ( 召集股東會並制定完備之議事規則 ) 本公司應依照公司法及相關法令之規定召集股東會, 並制定完備之議事規則, 對於應經由股東會決議之事項, 須按議事規則確實執行 本公司之股東會決議內容, 應符合法令及公司章程規定 第六條 ( 董事會應妥善安排股東會議題及程序 ) 本公司董事會應妥善安排股東會議題及程序, 訂定股東提名董事 ( 含獨立
3 董事 ) 及股東會提案之原則及作業流程, 並對股東依法提出之議案為妥適處理 ; 股東會開會應安排便利之開會地點 預留充足之時間及派任適足適任人員辦理報到程序, 對股東出席所憑依之證明文件不得任意增列要求提供其他證明文件 ; 並應就各議題之進行酌予合理之討論時間, 及給予股東適當之發言機會 董事會所召集之股東會, 董事長宜親自主持, 且宜有董事會過半數董事 ( 含至少一席獨立董事 ) 親自出席, 及各類功能性委員會成員至少一人代表出席, 並將出席情形記載於股東會議事錄 第七條 ( 鼓勵股東參與公司治理 ) 本公司應鼓勵股東參與公司治理, 並宜委任專業股務代辦機構辦理股東會事務, 使股東會在合法 有效 安全之前提下召開, 應透過各種方式及途徑, 並充分採用科技化之訊息揭露與投票方式, 宜同步上傳中英文版股東會開會通知 議事手冊及會議補充資料, 藉以提高股東出席股東會之比率, 暨確保股東依法得於股東會行使其股東權 本公司股東會採電子投票, 宜避免提出臨時動議及原議案之修正 ; 其當年度選舉董事者, 採候選人提名制 本公司宜安排股東就股東會議案逐案進行投票表決, 並於股東會召開後當日, 將股東同意 反對及棄權之結果輸入公開資訊觀測站 公司如有發放股東會紀念品予股東時, 應依 股務單位內部控制制度標準規範 辦理之 第八條 ( 股東會議事錄 ) 本公司應依照公司法及相關法令規定, 於股東會議事錄記載會議之年 月 日 場所 主席姓名及決議方法, 並應記載議事經過之要領及其結果 董事之選舉, 應載明採票決方式及當選董事之當選權數 股東會議事錄在公司存續期間應永久妥善保存, 並宜於本公司網站充分揭露 第九條 ( 股東會主席應充分知悉及遵守公司所訂議事規則 ) 股東會主席應充分知悉及遵守公司所訂議事規則, 並維持議程順暢, 不得恣意宣布散會 為保障多數股東權益, 遇有主席違反議事規則宣布散會之情事者, 董事會其他成員宜迅速協助出席股東依法定程序, 以出席股東表決權過半數之同意推選一人為主席, 繼續開會 第十條 ( 公司應重視股東知的權利 ) 本公司應重視股東知的權利, 並確實遵守資訊公開之相關規定, 將公司財務 業務 內部人持股及公司治理情形, 經常且即時利用公開資訊觀
4 測站或本公司設置之網站提供訊息予股東 為平等對待股東, 前項各類資訊之發布宜同步以英文揭露之 為維護股東權益, 落實股東平等對待, 本公司訂有內部規範, 禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券 第十一條 ( 股東應有分享公司盈餘之權利 ) 股東應有分享公司盈餘之權利 為確保股東之投資權益, 股東會得依公司法第一百八十四條之規定查核董事會造具之表冊 審計委員會之報告, 並決議盈餘分派或虧損撥補 股東會執行前揭查核時, 得選任檢查人為之 股東得依公司法第二百四十五條之規定聲請法院選派檢查人, 檢查公司業務帳目及財產情形 本公司之董事會 審計委員會及經理人對於前二項檢查人之查核作業應充分配合, 不得有妨礙 拒絕或規避行為 第十二條 ( 重大財務業務行為之決策 ) 本公司取得或處分資產 資金貸與及背書保證等重大財務業務行為, 應依相關法令規定辦理, 並訂定相關作業程序提報股東會通過, 以維護股東權益 本公司發生併購或公開收購事項時, 除應依相關法令規定辦理外, 應注意併購或公開收購計畫與交易之公平性 合理性等, 並依證券交易法規定公開資訊及嗣後公司財務結構之健全性 本公司處理前項相關事宜之人員, 應注意利益衝突及迴避情事 第十三條 ( 公司宜有專責人員妥善處理股東建議 ) 為確保股東權益, 本公司宜妥善處理股東建議 疑義及糾紛事項 本公司之股東會 董事會決議違反法令或公司章程, 或其董事 經理人執行職務時違反法令或公司章程之規定, 致股東權益受損者, 公司對於股東依法提起訴訟情事, 應妥適處理 本公司宜訂定內部作業程序妥善處理前二項事宜, 留存書面紀錄備查, 並納入內部控制制度控管 第二節建立與股東互動機制第十三條之一 ( 董事會有責任建立與股東之互動機制 ) 本公司之董事會有責任建立與股東之互動機制, 以增進雙方對於公司目標發展之共同瞭解 第十三條之二 ( 以有效率之方式與股東溝通聯繫, 並取得支持 ) 本公司之董事會除透過股東會與股東溝通, 鼓勵股東參與股東會外, 並以有效率之方式與股東聯繫, 與經理人 獨立董事共同瞭解股東之意見
5 及關注之議題 明確解釋公司之政策, 以取得股東支持 第三節公司與關係企業間之公司治理關係第十四條 ( 建立防火牆 ) 本公司與關係企業間之人員 資產及財務之管理目標與權責應予明確化, 並確實執行風險評估及建立適當之防火牆 第十五條 ( 經理人不應與關係企業之經理人互為兼任 ) 本公司之經理人除法令另有規定外, 不應與關係企業之經理人互為兼任 董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為, 應對股東會說明其行為之重要內容, 並取得其許可 第十六條 ( 建立健全之財務 業務及會計管理制度 ) 本公司應按照相關法令規範建立健全之財務 業務及會計之管理目標與制度, 並應與關係企業就主要往來銀行 客戶及供應商妥適執行綜合之風險評估, 實施必要之控管機制, 以降低信用風險 第十七條 ( 公司與關係企業間有業務往來者, 應本於公平合理之原則 ) 本公司與關係企業間有業務往來者, 應本於公平合理之原則, 就相互間之財務業務相關作業訂定書面規範 對於簽約事項應明確訂定價格條件與支付方式, 並杜絕非常規交易情事 本公司與關係人及其股東間之交易或簽約事項, 亦應依照前項原則辦理, 並嚴禁利益輸送情事 第十八條 ( 對公司具控制能力之法人股東, 應遵守之事項 ) 對本公司具控制能力之法人股東, 應遵守下列事項 : 一 對其他股東應負有誠信義務, 不得直接或間接使公司為不合營業常規或其他不利益之經營 二 其代表人應遵循公司所訂定行使權利及參與議決之相關規範, 於參加股東會時, 本於誠信原則及所有股東最大利益, 行使其投票權, 並能善盡董事之忠實與注意義務 三 對公司董事之提名, 應遵循相關法令及公司章程規定辦理, 不得逾越股東會 董事會之職權範圍 四 不得不當干預公司決策或妨礙經營活動 五 不得以壟斷採購或封閉銷售管道等不公平競爭之方式限制或妨礙公司之生產經營 六 對於因其當選董事而指派之法人代表, 應符合公司所需之專業資格, 不宜任意改派
6 第十九條 ( 主要股東及主要股東之最終控制者名單 ) 本公司應隨時掌握持有股份比例較大以及可以實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單 本公司應定期揭露持有股份超過百分之十之股東有關質押 增加或減少公司股份, 或發生其他可能引起股份變動之重要事項, 俾其他股東進行監督 第一項所稱主要股東, 係指股權比例達百分之五以上或股權比例占前十名之股東 第三章強化董事會職能第一節董事會結構第二十條 ( 董事會整體應具備之能力 ) 本公司之董事會應指導公司策略 監督管理階層 對公司及股東負責, 其公司治理制度之各項作業與安排, 應確保董事會依照法令 公司章程之規定或股東會決議行使職權 本公司之董事會結構, 應就公司經營發展規模及其主要股東持股情形, 衡酌實務運作需要, 決定五人以上之適當董事席次 董事會成員組成應考量多元化, 除兼任公司經理人之董事不宜逾董事席次三分之一外, 並就本身運作 營運型態及發展需求以擬訂適當之多元化方針, 宜包括但不限於以下二大面向之標準 : 一 基本條件與價值 : 性別 年齡 國籍及文化等 二 專業知識與技能 : 專業背景 ( 如法律 會計 產業 財務 行銷或科技 ) 專業技能及產業經歷等 董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識 技能及素養 為達到公司治理之理想目標, 董事會整體應具備之能力如下 : 一 營運判斷能力 二 會計及財務分析能力 三 經營管理能力 四 危機處理能力 五 產業知識 六 國際市場觀 七 領導能力 八 決策能力 第二十一條 ( 公司應制定公平 公正 公開之董事選任程序 ) 本公司應依保障股東權益 公平對待股東原則, 制定公平 公正 公開之董事選任程序, 鼓勵股東參與, 並應依公司法之規定採用累積投票制
7 度以充分反應股東意見 除經主管機關核准者外, 董事間應有超過半數之席次, 不得具有配偶或二親等以內之親屬關係 董事因故解任, 致不足五人者, 公司應於最近一次股東會補選之 但董事缺額達章程所定席次三分之一者, 公司應自事實發生之日起六十日內, 召開股東臨時會補選之 董事會之全體董事合計持股比例應符合法令規定, 各董事股份轉讓之限制 質權之設定或解除及變動情形均應依相關規定辦理, 各項資訊並應充分揭露 第二十二條 ( 章程中明採候選人提名制度選舉董事 ) 本公司宜依公司法之規定, 於章程中載明採候選人提名制度選舉董事, 就股東或董事推薦之董事候選人之資格條件 學經歷背景及有無公司法第三十條所列各款情事等事項, 進行事先審查, 且不得任意增列其他資格條件之證明文件, 並將審查結果提供股東參考, 俾選出適任之董事 董事會依規定提出董事候選人名單前, 應審慎評估前項所列資格條件等事項及候選人當選後擔任董事之意願 第二十三條 ( 董事會對功能性委員會 董事長及總經理之授權及職責應明確劃分 ) 本公司董事長及總經理之職責應明確劃分 董事長及總經理不宜由同一人擔任 如董事長及總經理由同一人或互為配偶或一等親屬擔任, 則宜增加獨立董事席次 如設置功能性委員會時亦明確賦予其職責 第二節獨立董事制度第二十四條 ( 公司得依章程規定設置獨立董事 ) 本公司應依章程規定設置二人以上之獨立董事, 且不得少於董事席次五分之一 獨立董事應具備專業知識, 其持股及兼職應予限制, 除應依相關法令規定辦理外, 不宜同時擔任超過五家上市上櫃公司之董事 ( 含獨立董事 ) 或監察人, 且於執行業務範圍內應保持獨立性, 不得與公司有直接或間接之利害關係 本公司獨立董事選舉應依公司法第一百九十二條之一規定採候選人提名制度, 並載明於章程, 股東應就獨立董事候選人名單選任之 獨立董事與非獨立董事應依公司法第一百九十八條規定一併進行選舉, 分別計算當選名額 本公司及集團企業與組織, 與他公司及其集團企業與組織, 有互相提名另一方之董事或經理人為獨立董事候選人者, 本公司應於受理獨立董事
8 候選人提名時揭露之, 並說明該名獨立董事候選人之適任性 如當選為獨立董事者, 應揭露其當選權數 前項所稱集團企業與組織, 其適用範圍及於子公司 直接或間接捐助基金累計超過百分之五十之財團法人及其他具有實質控制能力之機構或法人 獨立董事及非獨立董事於任職期間不得轉換其身分 獨立董事因故解任, 致人數不足第一項或章程規定者, 應於最近一次股東會補選之 獨立董事均解任時, 公司應自事實發生之日起六十日內, 召開股東臨時會補選之 獨立董事之專業資格 持股與兼職限制 獨立性之認定 提名方式及其他應遵行事項之辦法等事項, 應依證券交易法 公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法 證券交易所規定辦理 第二十五條 ( 應提董事會決議通過之事項 ) 本公司應依證券交易法之規定, 將下列事項提董事會決議通過 ; 獨立董事如有反對意見或保留意見, 應於董事會議事錄載明 : 一 依證券交易法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度 二 依證券交易法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產 從事衍生性商品交易 資金貸與他人 為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序 三 涉及董事自身利害關係之事項 四 重大之資產或衍生性商品交易 五 重大之資金貸與 背書或提供保證 六 募集 發行或私募具有股權性質之有價證券 七 簽證會計師之委任 解任或報酬 八 財務 會計或內部稽核主管之任免 九 其他經主管機關規定之重大事項 第二十六條 ( 公司應明定獨立董事之職責範疇 ) 本公司應依相關法令規定明定獨立董事之職責範疇及賦予行使職權之有關人力物力 公司或董事會其他成員, 不得限制或妨礙獨立董事執行職務 本公司應於章程或依股東會決議明訂董事之酬金, 董事之酬金應充分反映個人表現及公司長期經營績效, 並應綜合考量公司經營風險 對於獨立董事得酌訂與一般董事不同之合理酬金 本公司以章程訂定 以股東會議決或依主管機關之命令另行提列特別盈餘公積者, 其順序應於提列法定盈餘公積之後, 並應於章程訂定特別盈
9 餘公積迴轉併入未分配盈餘時之盈餘分派方法 第三節功能性委員會第二十七條 ( 設置功能性委員會 ) 本公司董事會為健全監督功能及強化管理機能, 並考量公司規模 業務性質 董事會人數, 設置各類功能性委員會, 並得基於企業社會責任與永續經營之理念, 設置環保 企業社會責任或其他委員會, 得明定於章程 功能性委員會應對董事會負責, 並將所提議案交由董事會決議 但審計委員會依證券交易法第十四條之四第四項 公司法及其他法律規定行使監察人職權者, 不在此限 功能性委員會應訂定組織規程, 經由董事會決議通過 組織規程之內容應包括委員會之人數 任期 職權事項 議事規則 行使職權時公司應提供之資源等事項 第二十八條 ( 設置審計委員會 ) 本公司應設置審計委員會, 由全體獨立董事組成, 其人數不得少於三人, 其中一人為召集人, 且至少一人應具備會計或財務專長 證券交易法 公司法 其他法令對於監察人之規定, 於審計委員會準用之 本公司下列事項應經審計委員會全體成員二分之一以上同意, 並提董事會決議, 不適用本守則第二十五條規定 : 一 依證券交易法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度 二 內部控制制度有效性之考核 三 依證券交易法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產 從事衍生性商品交易 資金貸與他人 為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序 四 涉及董事自身利害關係之事項 五 重大之資產或衍生性商品交易 六 重大之資金貸與 背書或提供保證 七 募集 發行或私募具有股權性質之有價證券 八 簽證會計師之委任 解任或報酬 九 財務 會計或內部稽核主管之任免 十 年度財務報告及半年度財務報告 十一 其他公司或主管機關規定之重大事項 本公司審計委員會及其獨立董事成員職權之行使及相關事項, 應依證券交易法 公開發行公司審計委員會行使職權辦法 證券交易所規定辦理
10 第二十八條之一 ( 設置薪資報酬委員會 ) 本公司設置薪資報酬委員會, 其成員專業資格 職權之行使 組織規程之訂定及相關事項應依 股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法 之規定辦理 薪資報酬委員會應以善良管理人之注意, 忠實履行下列職權, 並將所提建議提交董事會討論 : 一 訂定並定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策 制度 標準與結構 二 定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬 薪資報酬委員會履行前項職權時, 應依下列原則為之 : 一 董事及經理人之績效評估及薪資報酬應參考同業通常水準支給情形, 並考量與個人表現 公司經營績效及未來風險之關連合理性 二 不應引導董事及經理人為追求薪資報酬而從事逾越公司風險胃納之行為 三 針對董事及高階經理人短期績效發放酬勞之比例及部分變動薪資報酬支付時間應考量行業特性及公司業務性質予以決定 第二十八條之二 ( 檢舉制度 ) 本公司得設置並公告內部及外部人員檢舉管道, 並建立檢舉人保護制度 ; 其受理單位應具有獨立性, 對檢舉人提供之檔案予以加密保護, 妥適限制存取權限, 並訂定內部作業程序及納入內部控制制度控管 第二十九條 ( 強化及提升財務報告品質 ) 為提升財務報告品質, 本公司應設置會計主管之職務代理人 前項會計主管之代理人應比照會計主管每年持續進修, 以強化會計主管代理人專業能力 編製財務報告相關會計人員每年亦應進修專業相關課程六小時以上, 其進修方式得參加公司內部教育訓練或會計主管進修機構所舉辦專業課程 本公司應選擇專業 負責且具獨立性之簽證會計師, 定期對公司之財務狀況及內部控制實施查核 公司針對會計師於查核過程中適時發現及揭露之異常或缺失事項, 及所提具體改善或防弊意見, 應確實檢討改進, 並宜建立獨立董事 審計委員會與簽證會計師之溝通管道或機制, 並訂定內部作業程序及納入內部控制制度控管 本公司應定期 ( 至少一年一次 ) 評估聘任會計師之獨立性及適任性 若連續七年未更換會計師或其受有處分或有損及獨立性之情事者, 應評估有無更換會計師之必要, 並就評估結果提報董事會
11 第三十條 ( 提供公司適當之法律服務 ) 本公司宜委任專業適任之律師, 提供公司適當之法律諮詢服務, 或協助董事會 功能性委員會及管理階層提昇其法律素養, 避免公司及相關人員觸犯法令, 促使公司治理作業在相關法律架構及法定程序下運作 遇有董事或管理階層依法執行業務涉有訴訟或與股東之間發生糾紛情事者, 公司應視狀況委請律師予以協助 審計委員會或其獨立董事成員得代表公司委任律師 會計師或其他專業人員就行使職權有關之事項為必要之查核或提供諮詢, 其費用由公司負擔之 第四節董事會議事規則及決策程序第三十一條 ( 董事會之召集 ) 本公司董事會應指定議事單位, 至少每季召開一次 董事會之召集, 應載明召集事由, 於七日前通知各董事, 並提供足夠之會議資料, 於召集通知時一併寄送 會議資料如有不足, 董事有權請求補足或經董事會決議後延期審議 但遇有緊急情事時, 得隨時召集之 本公司應訂定董事會議事規範 ; 其主要議事內容 作業程序 議事錄應載明事項 公告及其他應遵行事項之辦法, 應依公開發行公司董事會議事辦法辦理 第三十二條 ( 董事應秉持高度之自律 ) 董事應秉持高度之自律, 對董事會所列議案, 與其自身或其代表之法人有利害關係者, 應於當次董事會說明其利害關係之重要內容, 如有害於公司利益之虞時, 不得加入討論及表決, 且討論及表決時應予迴避, 並不得代理其他董事行使其表決權 董事間亦應自律, 不得不當相互支援 董事自行迴避事項, 應明訂於董事會議事規範 第三十三條 ( 獨立董事與董事會 ) 本公司之獨立董事, 對於證券交易法第十四條之三應提董事會之事項, 應親自出席, 不得委由非獨立董事代理 獨立董事如有反對或保留意見, 應於董事會議事錄載明 ; 如獨立董事不能親自出席董事會表達反對或保留意見者, 除有正當理由外, 應事先出具書面意見, 並載明於董事會議事錄 董事會之議決事項, 如有下列情事之一者, 除應於議事錄載明外, 並應於董事會之日起次一營業日交易時間開始前, 於公開資訊觀測站辦理公告申報 : 一 獨立董事有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明
12 二 未經審計委員會通過之事項, 如經全體董事三分之二以上同意 董事會進行中得視議案內容通知相關部門非擔任董事之經理人員列席會議, 報告目前公司業務概況及答覆董事提問事項 必要時, 亦得邀請會計師 律師或其他專業人士列席會議, 以協助董事瞭解公司現況, 作出適當決議, 但討論及表決時應離席 第三十四條 ( 董事會的議事錄 ) 本公司董事會之議事人員應確實依相關規定詳實記錄會議報告及各議案之議事摘要 決議方法與結果 董事會議事錄須由會議主席及記錄人員簽名或蓋章, 於會後二十日內分送各董事, 董事會簽到簿為議事錄之一部分, 並應列入公司重要檔案, 在公司存續期間永久妥善保存 議事錄之製作 分發及保存, 得以電子方式為之 公司應將董事會之開會過程全程錄音或錄影存證, 並至少保存五年, 其保存得以電子方式為之 前項保存期限未屆滿前, 發生關於董事會相關議決事項之訴訟時, 相關錄音或錄影存證資料應續予保存, 不適用前項之規定 以視訊會議召開董事會者, 其會議錄音 錄影資料為議事錄之一部分, 應永久保存 董事會之決議違反法令 章程或股東會決議, 致公司受損害時, 經表示異議之董事, 有紀錄或書面聲明可證者, 免其賠償之責任 第三十五條 ( 應提董事會討論之事項 ) 本公司對於下列事項應提董事會討論 : 一 公司之營運計畫 二 年度財務報告及半年度財務報告 但半年度財務報告依法令規定無須經會計師查核簽證者, 不在此限 三 依證券交易法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度 四 依證券交易法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產 從事衍生性商品交易 資金貸與他人 為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序 五 募集 發行或私募具有股權性質之有價證券 六 經理人之績效考核及酬金標準 七 董事之酬金結構與制度 八 財務 會計或內部稽核主管之任免 九 對關係人之捐贈或對非關係人之重大捐贈 但因重大天然災害所
13 為急難救助之公益性質捐贈, 得提下次董事會追認 十 依證券交易法第十四條之三 其他依法令或章程規定應由股東會決議或提董事會之事項或主管機關規定之重大事項 除前項應提董事會討論事項外, 在董事會休會期間, 董事會依法令或公司章程規定, 授權行使董事會職權者, 其授權層級 內容或事項應具體明確, 不得概括授權 第三十六條 ( 董事會之決議辦理事項明確交付適當之執行單或人員 ) 本公司應將董事會之決議辦理事項明確交付適當之執行單位或人員, 要求依計畫時程及目標執行, 同時列入追蹤管理, 確實考核其執行情形 董事會應充分掌握執行進度, 並於下次會議進行報告, 俾董事會之經營決策得以落實 第五節董事之忠實注意義務與責任第三十七條 ( 董事會成員應忠實執行業務及盡善良管理人之注意義務 ) 董事會成員應忠實執行業務及盡善良管理人之注意義務, 並以高度自律及審慎之態度行使職權, 對於公司業務之執行, 除依法律或公司章程規定應由股東會決議之事項外, 應確實依董事會決議為之 董事會決議涉及公司之經營發展與重大決策方向者, 須審慎考量, 並不得影響公司治理之推動與運作 本公司得訂定董事會績效評估辦法及程序, 每年定期就董事會 功能性委員會及個別董事依自我評量 同儕評鑑 委任外部專業機構或其他適當方式進行績效評估 ; 對董事會 ( 功能性委員會 ) 績效之評估內容宜包含下列構面, 並考量公司需求訂定適合之評估指標 : 一 對公司營運之參與程度 二 提升董事會決策品質 三 董事會組成與結構 四 董事之選任及持續進修 五 內部控制 對董事成員 ( 自我或同儕 ) 績效之評估內容宜包含下列構面, 並考量公司需求適當調整 : 一 公司目標與任務之掌握 二 董事職責認知 三 對公司營運之參與程度 四 內部關係經營與溝通 五 董事之專業及持續進修 六 內部控制
14 本公司董事會應依據績效評估之結果, 考量調整董事會成員組成 第三十七條之一 ( 建立管理階層之繼任計畫 ) 本公司得建立管理階層之繼任計畫, 並由董事會定期評估該計畫之發展與執行, 以確保永續經營 第三十八條 ( 股東或獨立董事請求通知董事會停止其執行決議行為事項 ) 董事會決議如違反法令 公司章程, 經繼續一年以上持股之股東或獨立董事請求董事會停止其執行決議行為事項者, 董事會成員應儘速妥適處理或停止執行相關決議 董事會成員發現公司有受重大損害之虞時, 應依前項規定辦理, 並立即向審計委員會或審計委員會之獨立董事成員報告 第三十九條 ( 董事的責任保險 ) 本公司得依公司章程或股東會決議, 於董事任期內就其執行業務範圍依法應負之賠償責任為其購買責任保險, 以降低並分散董事因錯誤或疏失行為而造成公司及股東重大損害之風險 本公司購買董事責任保險或續保後, 宜將其責任保險之投保金額 承保範圍及保險費率等重要內容, 提最近一次董事會報告 第四十條 ( 董事會成員參加進修課程 ) 董事會成員宜於新任時或任期中持續參加上市上櫃公司董事 監察人進修推行要點所指定機構舉辦涵蓋公司治理主題相關之財務 風險管理 業務 商務 會計 法律或企業社會責任等進修課程, 並責成各階層員工加強專業及法律知識 第四章尊重利害關係人權益第四十一條 ( 公司應與利害關係人保持溝通並維護權益 ) 本公司應與往來銀行及其他債權人 員工 消費者 供應商 社區或公司之其他利害關係人, 保持暢通之溝通管道, 並尊重 維護其應有之合法權益, 且應於公司網站設置利害關係人專區 本公司發生管理階層收購時, 應注意嗣後公司財務結構之健全性 當利害關係人之合法權益受到侵害時, 公司應秉誠信原則妥適處理 第四十二條 ( 對債權人, 應提供充足之資訊 ) 對於往來銀行及其他債權人, 應提供充足之資訊, 以便其對公司之經營及財務狀況, 作出判斷及進行決策 當其合法權益受到侵害時, 公司應正面回應, 並以勇於負責之態度, 讓債權人有適當途徑獲得補償 第四十三條 ( 公司應建立員工溝通管道 ) 本公司應建立員工溝通管道, 鼓勵員工與管理階層或董事直接進行溝通, 適度反映員工對公司經營及財務狀況或涉及員工利益重大決策之意
15 見 第四十四條 ( 公司之社會責任 ) 本公司在保持正常經營發展以及實現股東利益最大化之同時, 應關注消費者權益 社區環保及公益等問題, 並重視公司之社會責任 第五章提升資訊透明度第一節強化資訊揭露第四十五條 ( 資訊公開及網路申報系統 ) 公司應確實依照相關法令及證券交易所之規定, 忠實履行其義務 本公司應建立公開資訊之網路申報作業系統, 指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露工作, 並建立發言人制度, 以確保可能影響股東及利害關係人決策之資訊, 能夠及時允當揭露 第四十六條 ( 公司應設置發言人 ) 為提高重大訊息公開之正確性及時效性, 本公司應選派全盤瞭解公司各項財務 業務或能協調各部門提供相關資料, 並能單獨代表公司對外發言者, 擔任公司發言人及代理發言人 本公司應設有一人以上之代理發言人, 且任一代理發言人於發言人未能執行其發言職務時, 應能單獨代理發言人對外發言, 但應確認代理順序, 以免發生混淆情形 為落實發言人制度, 本公司應明訂統一發言程序, 並要求管理階層與員工保守財務業務機密, 不得擅自任意散布訊息 遇有發言人或代理發言人異動時, 應即辦理資訊公開 第四十七條 ( 架設公司治理網站 ) 本公司應運用網際網路之便捷性架設網站, 建置公司財務業務相關資訊及公司治理資訊, 以利股東及利害關係人等參考, 並宜提供英文版財務 公司治理或其他相關資訊 前項網站應有專人負責維護, 所列資料應詳實正確並即時更新, 以避免有誤導之虞 第四十八條 ( 召開法人說明會的方式 ) 本公司召開法人說明會, 應依證券交易所之規定辦理, 並應以錄音或錄影方式保存 法人說明會之財務 業務資訊應依證券交易所之規定輸入公開資訊觀測站, 並透過公司網站或其他適當管道提供查詢 第二節公司治理資訊揭露第四十九條 ( 揭露公司治理資訊 ) 本公司應依相關法令及證券交易所規定, 揭露下列年度內公司治理之相關資訊, 並持續更新 :
16 一 公司治理之架構及規則 二 公司股權結構及股東權益 ( 含具體明確之股利政策 ) 三 董事會之結構 成員之專業性及獨立性 四 董事會及經理人之職責 五 審計委員會之組成 職責及獨立性 六 薪資報酬委員會及其他功能性委員會之組成 職責及運作情形 七 最近二年度支付董事 總經理及副總經理之酬金 酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例之分析 酬金給付政策 標準與組合 訂定酬金之程序及與經營績效及未來風險之關聯性 另於個別特殊狀況下, 應揭露個別董事之酬金 八 董事之進修情形 九 利害關係人之權利 關係 申訴之管道 關切之議題及妥適回應機制 十 對於法令規範資訊公開事項之詳細辦理情形 十一 公司治理之運作情形和公司本身訂定之公司治理守則及本守則之差距與原因 十二 其他公司治理之相關資訊 本公司宜視公司治理之實際執行情形, 採適當方式揭露其改進公司治理之具體計畫及措施 第六章附則第五十條 ( 注意國內外發展 ) 本公司應隨時注意國內與國際公司治理制度之發展, 據以檢討改進公司所建置之公司治理制度, 以提昇公司治理成效 第五十一條 ( 施行 ) 本守則未規定事項, 悉依公司法 證券交易法等相關法令及一般慣例辦理 本守則經董事會通過後實施, 修訂時亦同
貳 肆 公司治理報告 一 組織系統 ( 一 ) 組織結構 ( 二 ) 組織系統圖 14 中華民國 98 年中華郵政年報
14 16 24 30 24 25 26 26 27 27 28 29 29 一 組織系統二 董事 監察人 總經理 副總經理 各部門及分支機構主管資料三 公司治理運作情形 ( 一 ) 董事會運作情形 ( 二 ) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 ( 三 ) 揭露公司治理守則及相關規章之查詢方式 ( 四 ) 揭露其他足以增進對公司治理運作情形瞭解之重要資訊 ( 五 ) 內部控制制度執行狀況
台達電子工業股份有限公司治理實務守則 103 年 10 月 28 日第十六屆第十七次董事會會議通過 第一章總則第一條台達電子工業股份有限公司 ( 以下簡稱本公司 ) 為建立良好之公司治理制度, 參照臺灣證券交易所股份有限公司 ( 以下簡稱證券交易所 ) 及財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心制定之 上市
台達電子工業股份有限公司治理實務守則 103 年 10 月 28 日第十六屆第十七次董事會會議通過 第一章總則第一條台達電子工業股份有限公司 ( 以下簡稱本公司 ) 為建立良好之公司治理制度, 參照臺灣證券交易所股份有限公司 ( 以下簡稱證券交易所 ) 及財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心制定之 上市上櫃公司治理實務守則, 爰訂定台達電子工業股份有限公司治理實務守則, 以資遵循 第二條本公司公司治理制度,
公開發行公司建立內部控制制度處理準則第十一條第三項有關內部稽核人員應 具備條件 第十六條 第十七條及第十八條之規定, 於前項職務代理人準用之 第二章 保障股東權益 第一節鼓勵股東參與公司治理第四條本公司執行公司治理制度應以保障股東權益為最大目標, 並公平對待所有股東 本公司應建立能確保股東對公司重大
榮成紙業股份有限公司公司治理守則 第一章 總則 第一條榮成紙業股份有限公司 ( 以下簡稱本公司 ) 為建立良好之公司治理制度, 參照臺灣證券交易所股份有限公司 ( 以下簡稱證券交易所 ) 及財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心制定之上市上櫃公司治理實務守則, 爰訂定榮成紙業股份有限公司治理守則, 以資遵循 第二條本公司建立公司治理制度, 除應遵守法令及章程之規定, 暨與證券交易所簽訂之契約及相關規範事項外,
旭然國際股份有限公司
旭然國際股份有限公司公司治理守則 第一條第二條第三條第四條第五條 本公司為建立良好之公司治理制度, 參照 上市上櫃公司治理實務守則 訂定本守則, 以資遵循 本公司為期建立公司治理制度, 除遵守政府法令及公司章程規定, 暨與證券交易所或櫃檯買賣中心所簽訂之契約及相關規範事項外, 將依下列原則為之 : 一 建置合理有效率的公司治理架構 二 保障股東合法權益 三 強化董事會職能 四 發揮審計委員會法定功能
董事會成員經歷與能力 (p.16-19) 董監事進修 (p.65-66) G4-34,G4-38,G4,39,G4-51 中華電信董事會為公司最高治理機構 具選任與提名高階管理者的職責 並負責制定及審核企 業社會責任
董事會成員經歷與能力 http://goo.gl/vl3ns1 (p.16-19) 董監事進修 http://goo.gl/vl3ns1 (p.65-66) G4-34,G4-38,G4,39,G4-51 中華電信董事會為公司最高治理機構 具選任與提名高階管理者的職責 並負責制定及審核企 業社會責任及永續發展策略 第7屆董事共設置董事13人 男性9名 女性4名 董事任期為3年 自2013年6月25日起至2016年6月24日止
群益證券股份有限公司
群益金鼎證券股份有限公司 公司治理實務守則 訂定 :101 年 06 月 25 日 第一次修訂 :105 年 07 月 25 日 第一章 總則 第一條 為建立良好之公司治理制度, 並促進證券市場健全發展, 爰依 證券商公司治理實務守則 制定 群益金鼎證券股份有限公司公司治理實務守則 ( 以下稱本守則 ), 以資遵循 第二條本公司建立公司治理制度, 除應遵守法令及章程之規定外, 應依下列原則為之 :
公司治理重點摘要 3.1 股東大會審計委員會董事會薪酬委員會 董事會董事會組織 董事會職責 101 經營團隊 內部稽核
3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3 公司治理 21 22 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 公司治理重點摘要 3.1 股東大會審計委員會董事會薪酬委員會 3.1.1 董事會董事會組織 104 6 9 13 董事會職責 101 經營團隊 內部稽核 23 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 董事選舉 1% 董事及經理人薪酬 0.3% 6.1 104 避免利益衝突 3.1.2 審計委員會
(Microsoft Word - \244\275\245q\252v\262z\271\352\260\310\246u\253h-\263W\263\271\252\251XGM doc)
1. 目的 為建立良好之公司治理制度, 爰參照 上市上櫃 相關規定訂定本守則, 以資遵循 2. 範圍 其範圍包括本公司及其本公司之子公司之整體營運活動 3. 權責 3.1. 總經理室為本辦法及相關表單之設 ( 修 ) 訂 擬案 廢止之主辦部門 3.2. 其他單位為本辦法執行運作之部門 4. 定義 5. 作業流程圖 6. 作業內容 6.1. 本公司建立公司治理制度, 除應遵守法令及章程之規定外, 應依下列原則為之
台灣中油股份有限公司治理守則
台灣中油股份有限公司公司治理實務守則 100 年 7 月 8 日第 602 次董事會通過訂定 101 年 11 月 09 日第 618 次董事會修訂通過 第一章總則第一條台灣中油股份有限公司 ( 以下簡稱本公司 ) 為建立良好之公司治理制度, 訂定本公司治理實務守則, 以資遵循 第二條本公司建立公司治理制度, 除應遵守法令及章程之規定外, 應依下列原則為之 : 一 建置有效的公司治理架構 二 保障股東權益
(Microsoft Word - \244\275\245q\252v\262z\246u\253h doc)
新海瓦斯股份有限公司公司治理實務守則第一章總則第 1 條為建立良好之公司治理制度, 爰制定本守則, 以資遵循, 並於公開資訊觀測站揭露之 第 2 條本公司建立公司治理制度, 除遵守法令及章程之規定, 暨與證券交易所簽訂之契約及相關規範事項外, 依下列原則為之 : 一 建置有效的公司治理架構 二 保障股東權益 三 強化董事會職能 四 發揮監察人功能 五 尊重利害關係人權益 六 提昇資訊透明度 第 3
HKSTPC-Annual Report Chi
企業管治報告 14 企業管治架構 股東 ( 香港特別行政區政府 ) 董事會 管理層 企業合規 - 90 - 企業發展 董事會 17 1 16 董事會成員組成 2015 11 20 80 85 簡介會 2016 1 成員與時並進 2015 利益申報 14 利益衝突 - 91 - 董事會職能 77% 專業建議 承擔責任 6 常務委員會 95 企業拓展及批租委員會 9 8 80% - 92 - 企業發展
文件2
精英電腦股份有限公司公司治理實務守則 第一章總則第一條 ( 立法目的 ) 本公司為建立良好之公司治理制度, 茲參照 上市上櫃公司治理實務守則, 訂定本守則以資遵循, 並建置有效的公司治理架構, 於公開資訊觀測站揭露之 第二條 ( 公司治理之原則 ) 本公司建立公司治理制度, 除應遵守法令及章程之規定, 暨與證券交易所所簽訂之契約及相關規範事項外, 應依下列原則為之 : 一 保障股東權益 二 強化董事會職能
目錄
2014 年度 企業社會責任報告 目錄 1 4 2 5 3 7 3.1 7 3.2 8 3.3 8 4 9 4.1 9 4.2 2014 10 4.3 11 5 16 5.1 16 5.2 18 5.3 20 5.4 21 6 22 6.1 22 6.2 23 6.3 24 6.4 25 6.5 26 6.6 27 6.7 27 6.8 27 7 28 7.1 28 7.2 29 7.3 30 7.4
第 8 條第 9 條第 10 條第 11 條第 12 條 令單位 內部稽核單位等相關單位之參與 本公司之內部稽核制度應評估內部控制制度是否有效運作及衡量營運效率, 適時提供改進意見, 以確保內部控制制度得以持續有效實施, 協助董事會及管理階層確實履行其責任 本公司應設隸屬董事會之稽核單位, 以超然獨
A1-9 凱基商業銀行股份有限商業銀行股份有限公司公司治理實務守則 100.4.26 第 7 屆第 11 次董事會核議通過 第一章總則第 1 條為建立本公司良好之公司治理制度, 以促進業務之健全發展, 依 銀 第 2 條 行業公司治理實務守則 之規定訂定本公司之公司治理實務守則以資 遵循 本公司治理制度除法令或章程另有規定者外, 應依本守則辦理 本公司應建立良好之公司組織及文化, 遵守法令及章程規定,
內部品質稽核作業辦法
1. 目的 : 1.1 為建立本公司良好董事會治理制度 健全監督功能及強化管理機能, 爰依 公開發行公司董事會議事辦法 第二條訂定本規範, 以資遵循 2. 範圍 : 2.1 本公司董事會之議事規範, 其主要議事內容 作業程序 議事錄應載明事項 公告及其他應遵循事項, 應依本規範之規定辦理 3. 名詞定義 : 3.1 全體董事 : 以實際在任者計算之 3.2 關係人 : 指證券發行人財務報告編製準則所規範之關係人
1 內容
2 0 1 6 Chinasoft International Limited 1 內容............................................................ 2........................................................ 3.....................................................
一 0 六年度年報 中華民國一 0 七年四月十二日刊印 查詢本年報之網址如下 : (1) 主管機關指定之公開資訊觀測站 :newmops.twse.com.tw (2) 本公司網址 :
一 0 六年度年報 中華民國一 0 七年四月十二日刊印 查詢本年報之網址如下 : (1) 主管機關指定之公開資訊觀測站 :newmops.twse.com.tw (2) 本公司網址 :www.chimeicorp.com 一 本公司發言人 代理人發言人姓名 : 公司發言人 : 姓名 : 陳世賢職稱 : 副總經理電話 :(06)2663000 電子郵件信箱 :service@mail.chimei.com.tw
董事會議事規則
1. 目的為建立本公司良好董事會治理制度 健全監督功能及強化管理機能, 爰依 公開發行公司董事會議事辦法 第二條訂定本規範, 以資遵循 2. 範圍本公司董事會之議事規範, 其主要議事內容 作業程序 議事錄應載明事項 公告及其他應遵循事項, 應依本規範之規定辦理 3. 權責總經理室 ; 股務人員 4. 名詞解釋 : 5. 作業內容 5.1 董事會召集及會議通知 5.1.1 本公司董事會每季召集一次 5.1.2
% % % 獨立 廉正 專業 創新
101 99 102 101 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 99 102 8 4 34 11 101826 594 71.91% 160 19.37% 72 8.72% 101 100 27 18100 21 101 35 獨立 廉正 專業 創新 1. 7,290 8,677 26,180 26,011 1,272 1,346 142 157 7 7 1,757 1,795
(Microsoft Word - B \270\263\250\306\267|\304\263\250\306\277\354\252k_\271\357\245~\252\251_.doc)
永日化學工業股份有限公司董事會議事辦法 第一條 : 訂定依據本辦法依證券交易法第二十六條之三第八項及上市上櫃公司治理實務守則規定訂定之 第二條 : 規範範圍董事會議事運作規範 ; 其主要議事內容 作業程序 議事錄應載明事項 公告及其他應遵行事項, 除法令或章程另有規定者外, 應依本辦法之規定辦理 第三條 : 董事會召集本公司董事會應至少每季召開一次, 召集時應載明開會事由, 於七日前通知各董事 監察人等相關人員
Chinasoft International Limited 中軟國際有限公司 * 於開曼群島註冊成立之有限公司 股份代號 0354 * 僅供識別
Chinasoft International Limited * 於開曼群島註冊成立之有限公司 股份代號 0354 * 僅供識別 1 內容.......................................................... 2...................................................... 3...................................................
目錄
2013 年度 企業社會責任報告 目錄 1 4 2 5 3 6 3.1 6 3.2 7 3.3 7 4 8 4.1 8 4.2 2013 9 4.3 10 5 15 5.1 15 5.2 16 5.3 18 6 19 6.1 19 6.2 20 6.3 21 6.4 22 6.5 23 6.6 24 6.7 24 6.8 24 7 25 7.1 25 7.2 26 7.3 27 7.4 27 7.5
立法會職權 組成 ( ) 60 2
第一章政制和行政 行政長官 行政會議 1 31 15 16 45 立法會職權 組成 ( ) 60 2 30 30 ( ) 70 35 35 立法會會議 ( ) 38 181 841 479 33 19 131 126 財務委員會 49 ( ) 73 15 20 3 24 58 內務委員會 34 政府帳目委員會 18 ( ) 4 議事規則委員會 12 議員個人利益監察委員會 法案委員會 12 12 30
100% 50% 50% 80% 20% 60% 40% 80% 20% 60% 40% 20
2 II 19 100% 50% 50% 80% 20% 60% 40% 80% 20% 60% 40% 20 22 3 3 6 6 5 6 5 7 4 5 50 4 4 3 3 6 5 6 6 6 6 4 5 50 5 3 3 6 7 5 6 4 7 4 5 50 6 2 4 6 7 5 6 4 7 4 5 50 7 2 4 6 7 5 6 4 7 5 4 50 8 2 4 6 7 5 6 4 7
第一篇文概說第七章公文的用語及標點符號公本篇內容 第一章 緒論 第二章 公文的意義 第三章 公文與高 普 特各類考試 第四章 公文程式之意義及演變 第五章 公文之分類及其行文系統 第六章 公文之結構與行款 第一篇 第一章緒論 003 第一章緒論 等 等 004 最新應用公文 第一篇 第二章公文的意義 005 第二章公文的意義 第一節 一 須為公務員製作之文書 二 須為公務員 職務上 製作之文書 006
公開發行公司訂定董事會議事規則辦法草案
華邦電子股份有限公司 董事會議事規範 第一條 ( 本規範訂定依據 ) 本規範依證券交易法 ( 以下簡稱證交法 ) 第二十六條之三第八項及 公開發行公司董事會議事辦法 規定訂定之 第二條 ( 本規範規範之範圍 ) 本公司董事會之主要議事內容 作業程序 議事錄應載明事項 公告及其他應遵行事項, 除法令或章程另有規定者外, 應依本規範規定辦理 第三條 ( 董事會召集及會議通知 ) 董事會應至少每季召開一次
員會 ( 審計委員會 提名委員會 薪資報酬委員會 ) 之行使職權規章 第三十一條訂定董事會議事規範 第四十及五十條董事及監察人持續進修規範 道德行為準則 監察人之職權範疇 內部重大資訊處理作業程序 併購資訊揭露自律規範等十四項規範, 已由證交所 櫃買中心 集保公司 證基會 中華公司治理協會等五個單位
上市上櫃公司治理實務守則 Q&A 一 由證交所及櫃買中心共同制定之 上市上櫃公司治理實務守則 ( 以下簡稱 實務守則 ) 法律效果為何? 上 市上櫃公司可採何種規範形式以建置其公司治理機制? ( 一 ) 實務守則 係依據證期會九十年九月十三( 九 ) 台財證 ( 一 ) 第一五二一 九號函指示為協助上市上櫃公司而訂定, 及遵奉九十一年九月二十六日台財證一字第 九一 四九八四號函核定辦理 實務守則 目前未具強制性,
行政法概要 本章學習重點 本章大綱 第一節行政作用之概念 第二節行政作用之分類 一 行政程序法 第三節行政作用法之範圍 第四節行政作用之私法 行為 二 行政罰法三 行政執行法一 源起二 類型 第五節行政作用中的非 權力行為 一 類型 二 事實行為 第六節行政作用之內部 行為 一 行政規則
第 6 章 行政作用及其分類 行政法概要 本章學習重點 1. 2. 本章大綱 第一節行政作用之概念 第二節行政作用之分類 一 行政程序法 第三節行政作用法之範圍 第四節行政作用之私法 行為 二 行政罰法三 行政執行法一 源起二 類型 第五節行政作用中的非 權力行為 一 類型 二 事實行為 第六節行政作用之內部 行為 一 行政規則 二 內部指令 CHAPTER 6 行政作用及其分類 內文教學區 1 行政法概要
2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 243,1052,272 791222101452 2014719 58339347 396634355 196413164 28269 26 27 28 29 () () () () () () () () () () () () () () () () () () ()
業績 簡明綜合收益表 截至六月三十日止六個月 人民幣千元 ( 未經審核 ) 3 11,202,006 9,515,092 (7,445,829) (6,223,056) 3,756,177 3,292, , ,160 (2,995,823) (2,591,057) (391,
POU SHENG INTERNATIONAL (HOLDINGS) LIMITED 寶勝國際 ( 控股 ) 有限公司 ( 股份代號 :3813) 截至二零一八年六月三十日止六個月未經審核中期業績 本集團財務摘要 截至六月三十日止六個月百分比 增幅 ( 未經審核 ) 11,202,006 9,515,092 17.7% 530,360 505,753 4.9% 306,833 298,612 2.8%
( ) (1) (2) (3) (4) 2
2007 11 29 1. ( ) 2. ( ) 3. 1 ( ) 1. 2. (1) (2) (3) (4) 2 1. (1) (2) 2. ( ) $20,000,000 X1 1 1 $3,000,000 X1 1 1 1,000,000 $12,000,000 $4,000,000 $5,000,000 $10 X1 1 1 $13 (1) ( ) $5,000,000 $8,000,000
於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司 股份代號 6066 2016 年度報告 2016 年度報告 目錄 釋義........................................ 2 董事長致辭.................................. 5 第一節 重要提示........................... 9 第二節 重大風險提示........................
證券商從業人員違規處分一覽表 發文日期發文字號公司名稱法令依據處分情形 105/02/24 金管證券字第 號元大證券股份有限公司 證券交易法第 56 條 證券商負責人與業務人員管理規則第 18 條第 2 項第 3 款 從業人員停止業務執行 4 個月 105/03/02 金管證券
證券商從業人員違規處分一覽表 105/02/24 金管證券字第 1050005859 號元大證券股份有限公司 從業人員停止業務執行 4 個月 105/03/02 金管證券字第 1040052234 號亞東證券股份有限公司 金融消費者保護法第 7 條第 3 項 證券交易法第 56 條 證券商負責人與業務人員管理規則第 18 條第 3 項 105/03/08 金管證券字第 10500027311 號群益金鼎證券股份有限公司
目 錄 釋義 董事會函件
此乃要件 請即處理 閣下如 有任何疑問 閣下如已 售出或轉讓 奧思集團有限公司 1161 (1) 更新發行新股份及購回股份之一般授權 ; (2) 重選退任董事 ; 及 (3) 股東週年大會通告 1 1216 280 18 48 目 錄 釋義.............................................................. 1 董事會函件..........................................................
2
4 1 2 第一節清末與國民政府時期的大陸保險市場 3 第二節中共建政初期的大陸保險市場 3 2001 24 4 第三節大陸保險市場的發展階段 5 4 1990 72-73 6 2-1 7 2-1 12 Trans America New York Life Met Life CIGNA Allianz AXA Gerling Scadinavia Samsung 8 第一節大陸保險法規的演進過程
綜合損益及其他全面收益表 截至六月三十日 截至六月三十日 止六個月 止三個月 二零一六年 二零一六年 ( 未經審核 ) ( 未經審核 ) 千港元 千港元 營業額 4 1,754,525 2,309,713 1,013,093 1,153,701 (1,495,083) (1,994,468) (85
TONLY ELECTRONICS HOLDINGS LIMITED 通力電子控股有限公司 ( 股份代號 :01249) 業績公佈截至二零一六年六月三十日止六個月 財務摘要 二零一六年 變動 ( 百萬港元 ) 1,754.5 2,309.7-24.0% 259.4 315.2-17.7% 85.3 98.4-13.3% 65.9 87.8-24.9% 65.9 85.4-22.8% 26.91 34.48-22.0%
目 錄
Zhongzhi Pharmaceutical Holdings Limited 3737 2015 目 錄 2 4 5 10 18 20 24 36 38 39 40 42 43 45 104 公司資料 Clifton House 75 Fort House P.O. Box 1350 Grand Cayman KY1-1108 Cayman Islands 3 141 2102 2103 1 22
目錄 2 公司資料 3 董事及高級管理層簡歷 5 主席報告 6 管理層討論及分析 10 企業管治報告 17 董事會報告 26 獨立核數師報告 28 綜合全面收益報表 29 綜合財務狀況報表 30 綜合權益變動表 31 綜合現金流量表 32 綜合財務報表附註 94 五年財務摘要 95 主要物業之詳情
Great China Properties Holdings Limited 大中華地產控股有限公司 ( 於香港註冊成立之有限公司 ) 股份代號 : 21 同一夢想 共創未來 2015 年報 目錄 2 公司資料 3 董事及高級管理層簡歷 5 主席報告 6 管理層討論及分析 10 企業管治報告 17 董事會報告 26 獨立核數師報告 28 綜合全面收益報表 29 綜合財務狀況報表 30 綜合權益變動表
選擇學校午膳供應商手冊適用於中、小學 (2014年9月版)
2014 年 9 月版 選擇 學校午膳供應商手冊 適用於中 小學 i 1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 2 2 i. ii. iii. iv. v. i. ii. iii. iv. v. vi. vii. 3 i. ii. iii. iv. v. 4 i. ii. 1. 2. 3. 4. 5. iii. iv. 5 6 3 4 5 6 i. ii. i. ii. iii. iv. v.
概要 % 945, , % 852, , % 308, , % 102,638 69, % * 60,589 36, % EBITDA 127,262 71, % ** 138,7
概要 % 945,595 686,539 37.7% 852,382 594,739 43.3% 308,448 207,408 48.7% 102,638 69,015 48.7% * 60,589 36,557 65.7% EBITDA 127,262 71,081 79.0% ** 138,740 82,314 68.5% * ** EBITDA % 2,700,781 2,372,623 13.8%
台灣銀行年報_中文-1
104 4 30 100071 120 (02)2349-3456 http://www.bot.com.tw 104 4 42 5 (http://mops.twse.com.tw) (http://www.bot.com.tw) 538 GPN:2004200002 ISSN:1654-5463 050 052 053 053 053 054 060 062 063 064 064 065 068
(1) 14 (2) 47 (3) 70 (4) 74 (5) 83 (6)
2015 Chongqing Rural Commercial Bank Co., Ltd.* 2015 12 31 2015 12 31 (www.cqrcb.com) (www.hkexnews. hk)2015 12 31 * Chongqing Rural Commercial Bank Co., Ltd.* * B0335H250000001 91500000676129728J 155
3. ( 41 ) 1 ( ) ( ) ( ) 2 (a) (b) ( ) 1 2 負責人是指負責處理保險代理人的保險代理業務的人士 業務代表是指代表保險代理人銷售保險產品的人士 如保險代理人聘用上述人士 ( 例如該保險代理人是法人團體 ), 則其負責人及業務代表須向保險代理登記委員會登記 保險代理
CB(1)1919/04-05(05) ( ) 2. ( ) 40% 50% 3. ( 41 ) 1 ( ) ( ) ( ) 2 (a) (b) ( ) 1 2 負責人是指負責處理保險代理人的保險代理業務的人士 業務代表是指代表保險代理人銷售保險產品的人士 如保險代理人聘用上述人士 ( 例如該保險代理人是法人團體 ), 則其負責人及業務代表須向保險代理登記委員會登記 保險代理登記委員會在決定某人是否適當人選時,
2 4 5 23 34 43 44 47 92 1. CRRC Corporation Limited CRRC 2. 16 16 010-51862188 010-51862188 010-63984785 010-63984785 crrc@crrcgc.cc crrc@crrcgc.cc 3. 16 100036 16 100036 www.crrcgc.cc crrc@crrcgc.cc 4.
2012 目錄
CHINA MERCHANTS BANK CO., LTD. 03968 2012 2012 12 31 2012 2012 2013 4 H (www.hkex.com.hk) (www.cmbchina.com) (www.cmbchina.com) (www.hkex.com.hk) (www.cmbchina.com)(www.sse.com.cn) 2013 3 28 2012 目錄 2
第一拖拉機股份有限公司 重要提示 ,900,
( 於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司 ) ( 股份代號 : 0038) 2013 年度報告 第一拖拉機股份有限公司 重要提示..... 20132013 12 31995,900,00010 0.60 2013... 2 0 1 3 年度業績報告 目錄........................................................ 4.................................................................
江南集團有限公司 Jiangnan Group Limited 於開曼群島註冊成立的有限公司 最大電綫電纜供應商之一 年度 報告 2 16 股票代號 : 1366
江南集團有限公司 Jiangnan Group Limited 於開曼群島註冊成立的有限公司 最大電綫電纜供應商之一 年度 報告 2 16 股票代號 : 1366 2016 4 6 7 8 13 26 39 48 52 63 67 68 69 70 72 124 2009 ISO9001 ISO14001 OHSAS 18001 2011 220 500kV 2013 100% 2015 100%
此年報以環保紙印刷
鄭州銀行股份有限公司 鄭州銀行股份有限公司 BANK OF ZHENGZHOU CO., LTD. BANK OF ZHENGZHOU CO., LTD. 於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司 於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司 (A joint stock company incorporated in the People's Republic of China with limited
GEM GEM GEM GEMGEM GEM GEMGEM
GEM GEM GEM GEMGEM GEM GEMGEM 3 4 5 8 9 11 19 35 46 55 58 59 61 63 65 129 130 曉 曉 Conyers Corporate Services (Bermuda) Limited Clarendon House 2 Church Street Hamilton HM 11 Bermuda 183 22 Clarendon House
2018 半年度報告 SINOPEC SHANGHAI PETROCHEMICAL COMPANY LIMITED 中國石化上海石油化工股份有限公司 ( 於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司 ) 股份代號: 香港 上海 SHI 紐約 ( A joint stock lim
2018 半年度報告 SINOPEC SHANGHAI PETROCHEMICAL COMPANY LIMITED 中國石化上海石油化工股份有限公司 ( 於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司 ) 股份代號: 00338 香港 600688 上海 SHI 紐約 ( A joint stock limited company incorporated in the People's Republic
24 24. Special Issue 名 人 講 堂 專 題 研 究 表3 新加坡政府對銷售給不同屬性投資人的對沖基金管理指引 25 焦 點 視 界 27 26 市 場 掃 描 證 交 集 錦 資料來源 新加坡金融管理局(Monetary Authority of Singapore)網站 25 機構投資人定義 (1)依銀行法設立的銀行 (2)商業銀行 (3)財務公司 (4)保險公司 (5)信託公司
公司資料 Gerard Joseph McMAHON Gerard Joseph McMAHON Gerard Joseph McMAHON Gerard Joseph McMAHON (852) (852) h
目錄 2 3 4 6 10 12 27 36 42 43 44 46 48 51 119 120 121 2017 1 公司資料 2018 3 27 Gerard Joseph McMAHON Gerard Joseph McMAHON Gerard Joseph McMAHON Gerard Joseph McMAHON 10 8 24 32 22 (852) 2828 3938 (852) 2583
目錄
( ) (: 00059) 2015 目錄 2 3 4 5 8 21 41 53 61 63 64 66 67 68 150 151 1 公司資料 公司 股 00059 0.1% 05821 0.1% 05580 0.1% 05855 0.1% 05567 0.1% 05602 業 8 32 33 86 20 2208 2888 86 20 2208 2777 業 151 14 1401 (852)
公司章程
公司章程 ( 版序 :8) 本文件之著作權屬台灣高速鐵路股份有限公司所有, 非經本公司事先書面同意, 不得以任何電子 機器 影印 紀錄或其他方式重製 儲存 利用 散布或傳送 台灣高速鐵路股份有限公司 : 基本規章公司治理類 公司章程 目次 章節名稱... 頁次 規章名稱... 封面 目次表... i 第一章 總 則... 1 第二章 所營事業... 1 第三章 股 份... 1 第四章 股東會...
辦理董事候選人提名及股東提案處理規則
第一條 ( 目的 ) 富邦金融控股股份有限公司辦理董事候選人提名及股東提案處理規則 95.03.17 董事會通過制定 97.03.25 董事會第一次修正通過 99.04.28 董事會第二次修正通過 104.03.20 董事會第三次修正通過 為明確規範本公司辦理董事候選人提名及股東提案之處理程序, 爰依公司法及相關法 令規定訂定之 第二條 ( 百分之一股東定義 ) 本處理規則所稱持有已發行股份總數百分之一以上股份之股東,
全年業績 綜合全面收益表 3 470, ,026 7,882 1,900 7, (10,570) (8,764) 4 (130,838) (110,839) (82,496) (78,134) (28,134) (23,729) (56,046) (49,000) (70,
摘要 PERFECT SHAPE (PRC) HOLDINGS LIMITED 必瘦站 ( 中國 ) 控股有限公司 ( 股票代號 :1830) 截至三月三十一日止年度全年業績公佈 443,000,0006.1% 470,200,000 78,000,0006.4% 83,000,000 8.3 3.8 68,300,00063.8% 111,900,000 1 全年業績 綜合全面收益表 3 470,236
於 香 港 註 冊 成 立 之 有 限 公 司 股 份 代 號 0 0 0 7 0 2 3 4 5-11 12-14 15-25 26-37 38-44 45-51 52 53-54 55 56-57 58-118 公司資料 二零一八年八 二 Nicholas J. Niglio 二零一八年八 二 一 公司 二零一八年八 二 二零一八年八 二 一 一 Nicholas J. Niglio 一 183
B ( 2 A ) ( ) 4 9 B ( 2 A )
4 6 8 4 0 4 1 7 6 8 4 8 8 4 7 4 9 B ( 2 A ) ( ) 4 9 B ( 2 A ) 2 2 0 0 9-2 0 1 0 1 8 9 2 9 1 3 1 2 1 4 1 2 2 5 1 9 9 ( ) 6 2 2 8 2 0 0 9-2 0 1 0 7 2 3 4 8 2 3 6 2 0 0 9-2 0 1 0 3 2 0 0 9-2 0 1 0 2 0 1 0
: 601998 2 4 6 8 8 8 10 30 40 56 57 57 57 58 58 59 65 70 72 75 76 77 181 182 釋義, 義, 義 : 2015 6 BBVA Banco Bilbao Vizcaya Argentaria S.A.( ) / / () () ( 2014 8 6, ),2011 12 27 ( ) 2 釋義 () / / () () ()(
目錄 公司資料 02 管理層討論與分析 04 企業管治及其他資料 14 獨立審閱報告 21 綜合收益表 22 綜合全面收益表 23 綜合財務狀況表 24 綜合權益變動表 26 簡明綜合現金流量表 27 未經審核中期財務報告附註 28
: 1206 2017 目錄 公司資料 02 管理層討論與分析 04 企業管治及其他資料 14 獨立審閱報告 21 綜合收益表 22 綜合全面收益表 23 綜合財務狀況表 24 綜合權益變動表 26 簡明綜合現金流量表 27 未經審核中期財務報告附註 28 66 Tannery Lane #04-10/10A Sindo Industrial Building Singapore 347805 66
第六章社區關係 6.1 廉潔教育工作 圖表二十二 年講座統計總表 86
第六章社區關係 85 第六章社區關係 6.1 廉潔教育工作 圖表二十二 2000-2005 年講座統計總表 86 6.1.1 廉潔奉公 講座及其他專題講座 87 圖表二十三 2005 年為公務人員所作的各類講座及講解會之統計表 6.1.2 廉潔新一代 小學生誠信教育計劃 88 89 圖表二十四 2005 年 廉潔新一代 小學生誠信教育計劃 參加學生人數統計表 90 圖表二十五 2005 年參加 六
GRI
(Stock Code 23) ENVIRONMENTAL, SOCIAL, AND GOVERNANCE REPORT 2017 01 02 03 05 08 10 15 18 25 GRI 30 36 39 43 關於本報告 2012 2017 2017 1 112 31 (Global Reporting Initiative or GRI ) www.hkbea.com www.hkbea.com.cn
(1) 13 (2) 45 (3) 69 (4) 73 (5) 82 (6)
2016 Chongqing Rural Commercial Bank Co., Ltd.* 2016 12 31 2016 12 31 (www.cqrcb.com) (www.hkexnews. hk)2016 12 31 2017 3 17 * Chongqing Rural Commercial Bank Co., Ltd.* * B0335H250000001 91500000676129728J
目錄 財務概要 公司資料 主席報告書 管理層討論及分析 董事及高級管理人員履歷 企業管治報告 環境 社會及管治報告 董事會報告 獨立核數師報告 綜合損益及其他全面收益表 綜合財務狀況表 綜合權益變動表 綜合現金流量表 綜合財務報表附註 五年財務摘要
於開曼群島註冊成立的有限公司 股份代號 01626 2016 年報 目錄 財務概要 公司資料 主席報告書 管理層討論及分析 董事及高級管理人員履歷 企業管治報告 環境 社會及管治報告 董事會報告 獨立核數師報告 綜合損益及其他全面收益表 綜合財務狀況表 綜合權益變動表 綜合現金流量表 綜合財務報表附註 五年財務摘要 2 3 4 5 11 15 25 30 44 48 49 51 52 54 104
DONGFENG MOTOR GROUP COMPANY LIMITED 東風汽車集團股份有限公司 東風汽車集團股份有限公司 DONGFENG MOTOR GROUP COMPANY LIMITED 股份代號 489 2015 年度報告 東風汽車集團股份有限公司 DONGFENG MOTOR GROUP COMPANY LIMITED Stock Code 489 2015 Annual Report
2 二 會計用語之修正 : 三 財務報表之修正 IFRS 1
會計焦點報 business.lungteng.com.tw 29 期 發 行 人 李枝昌 責任編輯 張瑩馨 羅正堯 出 刊 月 民國 104 年 4 月 發 行 所 龍騰文化事業股份有限公司 地 址 248 新北市五股區五權七路 1 號 電 話 (02)2298-2933 傳 真 (02)2298-9766 會計 我國會計項目之修正及一致化 蕭麗娟老師 經濟 不能不知道的 紅色供應鏈 龍騰商管教研小組
Microsoft PowerPoint - 101教師升等說明會
2 1 3 4 2 5 並以該刊物出具接受證明之日起 6 3 7 8 4 9 10 5 11 12 6 13 14 7 15 靜宜大學教師升等資料 ( 僅供參考 ) 一 姓名 : 二 單位 : 三 現職 : 四 學歷 ( 請詳填起訖日期 ): 五 經歷 ( 請詳填起訖日期 ): 六 教師證書字號 : 年資起算日 : 七 學術專長領域 : 八 任現職期間教學工作 : ( 一 ) 授課記錄 ( 二 )
01 目錄 02 報 報 21 報 28 報 報 41 年 年報
China Financial International Investments Limited 2012 01 目錄 02 報 03 04 05 18 報 21 報 28 報 35 36 37 38 39 40 報 41 年 104 2012 年報 公司資料 02 中國金融國際投資 有限公司 有限公司 Conyers Dill & Pearman Clarendon House 2 Church
2010/03 1. 2. 3. .. . 14 * (Certification) Certification) 1. 2. 3. ( 5~15%) 4. 5. 20% 企業看證照 具加分效果 機械專業證照至今已獲得120家機械相關企業的認同與支持 企業表達認同的具體作法包含 給予獲證考生優先面試的機會 運用此認證 作為公司招募員工時確保所錄取之新 人基本能力的方式 鼓勵員工報考 提升專業能力
簡明綜合損益表 未經審核 截至九月三十日止六個月 二零一八年 千港元 2 3,110,500 2,932,492 (2,799,721) (2,646,033) 310, ,459 25,697 27,522 (104,374) (100,775) (124,282) (117,822)
SAMSON PAPER HOLDINGS LIMITED 森信紙業集團有限公司 * ( 股份代號 :731) 截至二零一八年九月三十日止六個月之中期業績公佈 1 簡明綜合損益表 未經審核 截至九月三十日止六個月 二零一八年 千港元 2 3,110,500 2,932,492 (2,799,721) (2,646,033) 310,779 286,459 25,697 27,522 (104,374)
目錄
Annual Report 2011 Xiwang Sugar Holdings Company Limited (Incorporated in Bermuda with limited liability) 目錄 2 公司資料 4 8 管理層討論及分析 主席報告 28 董事會及高級管理人員 34 企業管治報告 44 董事會報告 60 獨立核數師報告 134 五年財務概要 62 財務報表 135
年報 2014 中裕燃氣控股有限公司
Stock Code 股份代號: 3633 ZHONGYU GAS HOLDINGS LIMITED www.zhongyugas.com Annual Report 2014 年 報 (Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) (於 開 曼 群 島 註 冊成立之有限公司) 2014 Annual 年 Report 報 年報
目錄 02/ 關於本報告 03/ 05/ 06/ 環境保護 排放物的管理 資源使用的管理 環境及天然資源 07/ 07/ 07/ 08/ 08/ 09/ 僱傭及勞工常規 人才甄選 勞工準則 員工待遇及福利 發展及培訓 健康和安全 合規 10/ 10/ 11/ 營運慣例 供應鏈管理 產品責任 反貪污
(Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) (於開曼群島註冊成立之有限公司) (Stock Code 股份代號 : 558) 2017/18 ESG REPORT 環境 社會及管治報告 目錄 02/ 關於本報告 03/ 05/ 06/ 環境保護 排放物的管理 資源使用的管理 環境及天然資源 07/ 07/ 07/ 08/ 08/
132
中華民國 年年報 103 5 2 100071120 (02)2349-3456 http//www.bot.com.tw 103 5 42 5 http:// mops.twse.com.tw http://www.bot.com.tw 500 GPN2004200002 ISSN1654-5463 目錄 006 046 012 064 168 180 186 014 014 016 031 042
行政院金融監督管理委員會全球資訊網-行政院金融監督管理委員會
公司治理問答集 審計委員會篇 題次問題頁號 1 依證券交易法規定, 哪些公司須強制設置審計委員會? 相關緩衝機制為何? 修改章程作業為何? 1 2 本會 102 年 2 月 20 日金管證發字第 1020004592 號令所規範應設置審計委員會之適用對象, 其設置時程是否受同年 12 月 31 日金管證發字第 10200531121 號令 2 之影響? 3 上市 ( 櫃 ) 公司於 105 年 12
目錄
Differ Group Holding Company Limited 6878 2015 目錄 2 3 4 6 10 17 19 38 46 48 50 52 53 55 公司資料 Cricket Square, Hutchins Drive P.O. Box 2681 Grand Cayman KY1-1111 Cayman Islands 166 11 23 公司 XI 13-14 1602
審計委員會之設置與實務運作情形
證券暨期貨月刊 第三十一卷 第五期 專題二 審計委員會之設置與實務運作情形 證交所 陳櫻樺 專 員 證交所 張婉婷 業務員 壹 前言 回顧臺灣公司治理之推動 參考國際潮流與實務 自 2002 年以來引進許多公 司治理之措施 2002 年 2 月臺灣證券交易所要求申請上市之公司應設置至少兩席獨 立董事 且其中至少一人須為會計或財務專業人士 同年 10 月臺灣證券交易所與 中華民國證券櫃檯買賣中心共同公告
ESG Cover
Yue Yuen Industrial (Holdings) Limited 裕元工業(集團)有限公司 Environmental, Social and Governance Report 2015 www.yueyuen.com Incorporated in Bermuda with limited liability 於百慕達註冊成立之有限公司 Stock Code 股份代號 551 Environmental,
威 發 國 際 集 團 有 限 公 司 於 百 慕 達 註 冊 成 立 之 有 限 公 司 股份代號 : 765 2O15
威 發 國 際 集 團 有 限 公 司 於 百 慕 達 註 冊 成 立 之 有 限 公 司 股份代號 : 765 2O15 2 3-4 5-6 7-10 11-12 13-31 32-40 41-42 43 44-45 46 47-48 49-132 133 134 公司資料 02 年 公司 44 9 C D MUFG Fund Services (Bermuda) Limited The Belvedere
1300 2017 * 2 3 5 8 10 19 23 30 40 52 57 58 60 61 63 118 公司資料 Cricket Square Hutchins Drive P.O. Box 2681 Grand Cayman, KY1-1111 Cayman Islands 8 18 1801 1 www.trigiant.com.hk 1300 ir@trigiant.com.cn ir@dlkadvisory.com
創業板之特色 ii 釋義 預期時間表
閣下如 有任何疑問 閣下如已 本公司 售出或轉讓 RUI KANG PHARMACEUTICAL GROUP INVESTMENTS LIMITED 銳康藥業集團投資有限公司 ( 股份代號 :8037) 建議股份合併及股東特別大會通告 69 2 SGM-1 SGM-2 48 33 A18 7 www.hkgem.com www.ruikang.com.hk 創業板之特色....................................................
財務資料 A. 按國際財務報告準則編製 未經審核中期簡明合併利潤表 截至六月三十日止六個月 二零零九年 人民幣千元 ( 未經審核 ) 營業額 3 21,209,451 24,378, ,900,288 1,173, ,109,739 25,552,747 經營費用 (6,0
( 股份代號 :753) 截至二零零九年六月三十日止六個月中期業績公佈 暫停股票增值權計劃 1 財務資料 A. 按國際財務報告準則編製 未經審核中期簡明合併利潤表 截至六月三十日止六個月 二零零九年 人民幣千元 ( 未經審核 ) 營業額 3 21,209,451 24,378,838 4 1,900,288 1,173,909 2 23,109,739 25,552,747 經營費用 (6,098,289)
東 興 證 券 股 份 有 限 公 司 章 程
台新綜合證券股份有限公司公司章程 78 年 11 月 22 日發起人會訂定 79 年 8 月 20 日第 1 次變更 84 年 4 月 25 日第 2 次變更 84 年 5 月 5 日第 3 次變更 86 年 9 月 12 日第 4 次變更 88 年 5 月 14 日第 5 次變更 89 年 5 月 15 日第 6 次變更 91 年 6 月 7 日第 7 次變更 92 年 8 月 8 日第 8 次變更
目錄
目錄 2 4 5 13 19 21 22 23 24 25 公司資料 執行董事 2017 5 26 非執行董事 2017 7 24 獨立非執行董事 2017 8 1 2017 8 1 2017 8 1 2017 8 1 www.ernestborel.ch P.O. Box 10008, Willow House, Cricket Square Grand Cayman KY1-1001 Cayman
目錄
目錄 2 3 4 9 15 18 28 40 41 42 43 44 46 96 公司資料及重要日子 * * * * 公司 ir717@emperorgroup.com http://www.emperorcapital.com 717 Clarendon House 2 Church Street Hamilton HM 11 Bermuda 288 英皇集團 24 Codan Services
經濟日報集團致力成為大中華區最卓越的財經商業資訊及服務企業之一
經濟日報集團致力成為大中華區最卓越的財經商業資訊及服務企業之一 目錄 2... 4... 5... 6... 7... 8... 10... 14... 21... 26... 34... 36... 95... 1 業務架構 e-zone U imoney WHY EPRC CTgoodjobs.hk U Lifestyle U Travel U HK U Beauty U Food 4 集團概覽
前稱海王國際集團有限公司 於香港註冊成立之有限公司 股 份 代 號 : 00070 2 3 4 5-13 14-15 16-26 27-32 33-39 40-43 44-45 46-47 48 49-50 51-112 02 公司資料 Nicholas J. Niglio 二零一七年一 一 一 二零一七年 一 二零一七年 一 公司 二零一七年一 一 二零一七年二 一 一 二零一七年 一 二零一七年
* B0335H J (1) 7 (2) 42 (3) 63 (4) 67 (5) 75 (6)
2018 6 30 Chongqing Rural Commercial Bank Co., Ltd. * 2018 6 30 2018 6 30 (www.cqrcb.com) (www.hkexnews.hk) 2018 6 30 2018 8 30 * Chongqing Rural Commercial Bank Co., Ltd.* * B0335H250000001 91500000676129728J
目錄 董事長致辭 HAR1402017_C_Haitong Securities()F_.indb 1 3 第一節 釋義及重大風險提示 4 第二節 公司簡介 7 第三節 會計數據和財務指標摘要 18 第四節 董事會報告 24 第五節 重要事項 71 第六節 股份變動及股東情況 77 第七節 董事 監
6837 20131231 201312312013 (www.hkexnews.hk) (www.htsec.com) H2013 2014328 * 目錄 董事長致辭 HAR1402017_C_Haitong Securities()F_.indb 1 3 第一節 釋義及重大風險提示 4 第二節 公司簡介 7 第三節 會計數據和財務指標摘要 18 第四節 董事會報告 24 第五節 重要事項 71
Microsoft Word
141 102 9 25 146 1 8... 1... 2 40 1... 6 2 5... 10... 11... 12 19 1... 12 2 1 1... 14 9 4 1... 15 壽險訊息第 141 期 1 一 金融監督管理委員會令示保險業依保險法第 146 條第 1 項第 8 款規定投資不動產信託受益權之相關規範 102 8 29 10202508001 twbbb twbbb
cgn
3462 ( 571 ) 88(4) 2016 3 31 13721 13733 2016 3 31 ( ) 2 21 ( ) 2016 3 31 13723 13733 9 1. ( ) 2. 3. 4. 5. 2016 5 23 ( ) 13723 13733 ( ) 2016 3 31 405 2016 3 31 2016 5 23 10 8 2016 3 31 ( ) 收入 附註 截至 2016
(Incorporated in Bermuda with limited liability) Stock Code : 111 於百慕達註冊成立之有限公司 股 份 代 號 : 111 2016 2016 年報 Annual Report Annual Report 2016 年報 目錄 2 3 7 10 21 27 35 39 40 41 43 44 45 128 公司資料 Clarendon
統一CSR年報-封面+裡+目錄-第1章(靛)-test.indd
社會責任報告書 統一企業社會責任報告書 1 2 1 GRI 4 6 8 8 9 10 11 12 13 18 20 21 26 29 30 31 32 39 48 50 57 60 68 70 72 73 2 3 4 5 6 489.6 4,758 37,000 72 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 樂活產品 做為一個負責任的食品生產者 我 們重視消費者的健康
目錄 02 03 04 10 14 17 19 20 22 23 46 董事及委員會 董事 委員會 董事 委員會 委員會 委員會 恒大健康產業集團有限公司 02 公司及股東資料 股 78 28 510620 公 及 88 1501 1507 www.evergrandehealth.com 公司 0708.HK 910708 股 183 22 資 evergrandeir@evergrande.com
1
香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本通告的內容概不負責, 對其準確性或完整性亦 不發表任何聲明, 並明確表示, 概不會因本通告全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任 何損失承擔任何責任 中石化石油工程技術服務股份有限公司 ( 在中華人民共和國註冊成立之股份有限公司 ) ( 股份代號 :1033) 海外監管公告 此海外監管公告乃根據香港聯合交易所有限公司證券上市規則第 13.10B
GEM GEM GEMGEM GEM GEM GEM
於開曼群島註冊成立的有限公司 股 份 代 號 8023 年報 2 0 1 8 GEM GEM GEMGEM GEM GEM GEM 3 4 5 8 13 22 36 45 51 52 53 54 55 100 公司資料 公司 PO Box 309, Ugland House Grand Cayman KY1-1104 Cayman Islands 91-93 The Bedford 21 Maples
公司資料 202 5,
潤中國際控股有限公司 2018 年年報 2 3 9 12 21 32 目錄 39 46 47 48 49 50 52 125 126 2018 2 公司資料 202 5,000 108 6 601 603 www.everchina202.com.hk 11 31 183 22 13 14 5 管理層報告書 89,912,000 67,951,000 32.3% 775,873,000 82,344,000
(Microsoft Word - \255\342\263q\244\275\245q\263\271\265{-L docx)
凌通科技股份有限公司章程 第一章 總則 第一條 : 本公司依照公司法股份有限公司之規定組織, 定名為凌通科技股份有限公司 ( 英文名稱為 Generalplus Technology Inc.) 第二條 : 本公司所營業事業如下 : 一 CC01080 電子零組件製造業二 I501010 產品設計業三 F401010 國際貿易業四 I301010 資訊軟體服務業五 I301020 資料處理服務業六
關 鍵 報 告 KEY POINT REPORT Community Interest Company CIC L3C BB Corp 20149 31.6 20157 2
no.04 關 鍵 報 告 KEY POINT REPORT Community Interest Company CIC L3C BB Corp 20149 31.6 20157 2 社 會 企 業? 社 會 效 益 債 券 創 櫃 板?? 社 會 創 新? KEY WORDS B Lab B 型 企 業 多 元 就 業 開 發 方 案?? 培 力 就 業 計 畫? 3 關 鍵 報 告 KEY POINT
untitled
06 18 33 35 39 2012 04 08 32 34 37 40 2012 FCS (PE), FCIS PO Box 309, Ugland House Grand Cayman, KY1-1104 Cayman Islands 501 201203 1 28 183 17 1712 1716 www.microport.com.cn 6 2012 484,916 448,824 8.0%