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1 AFP 资格认证培训 习题集 ( 一 ) 北京金融培训中心教研部组织编写 1

2 声明 本习题集是专门针对 AFP 资格认证培训编写的, 主要目 的是帮助学员更好地理解 掌握和巩固知识 本习题集版权属北京金融培训中心所有, 受法律保护 2

3 目录 一 金融理财基础...4 金融理财概述...4 CFP 资格认证制度...6 金融机构功能与监管...10 客户价值取向与行为特征...10 货币时间价值...16 财务计算器运用...16 基本经济学原理...19 金融理财与法律...22 家庭财务报表与预算...25 房产规划...35 教育金规划...38 二 个人风险管理与保险规划...41 风险与风险管理...41 保险基本原理...43 人寿保险及其他保险...47 意外 财产与责任保险...50 答案及解析 一 金融理财基础...53 金融理财概述...53 CFP 资格认证制度...53 金融机构功能与监管...53 客户价值取向与行为特征...55 货币时间价值...58 财务计算器运用...58 基本经济学原理...61 金融理财与法律...61 家庭财务报表及预算...63 房产规划...68 教育金规划...70 二 个人风险管理与保险规划...71 风险与风险管理...71 保险基本原理...71 人寿保险和其他保险...73 意外 财产与责任保险

4 一 金融理财基础 金融理财概述 1. 以下各项描述符合 FPSCC 对金融理财完整定义的是 ( ) A. 金融理财 (Financial Planning) 是指专业理财人员通过分析和评估客户财务状况和生活状况 明确客户的理财目标使其能满足客户人生不同阶段的需求, 最终实现人生在财务上的自由 自主和自在 B. 金融理财 (Financial Planning), 是一种综合金融服务 是指专业理财人员通过分析和评估客户财务状况和生活状况 明确客户的理财目标 最终帮助客户制订出合理的 可操作的理财方案 C. 金融理财 (Financial Planning) 是指专业理财人员通过帮助客户制订出合理的 可操作的理财方案, 使其能满足客户人生不同阶段的需求, 最终实现人生在财务上的自由 自主和自在 D. 金融理财 (Financial Planning), 是一种综合金融服务 是指专业理财人员通过分析和评估客户财务状况和生活状况 明确客户的理财目标 最终帮助客户制订出合理的 可操作的理财方案, 使其能满足客户人生不同阶段的需求, 最终实现人生在财务上的自由 自主和自在 2. 下面哪项不符合 FPSCC 金融理财定义的描述 ( ) A. 综合金融服务 B. 专业人员服务 C. 客户终生服务 D. 产品终极服务 3. 金融理财的根本意义在于 ( ) A. 一生财务资源配置效用的最大化 B. 财富管理和风险管理 C. 减轻税收负担 D. 保障退休后的生活 4. 王先生曾属于中产阶级, 年收入 12 万元, 按规定申报个税 ; 赡养父母两人, 年支出 4 万元 ; 抚养小孩一人, 年支出 3 万元 ; 全家新马泰旅游支出 3 万元 ; 各项财产性支出 2 万元 ; 全年平均理财收入 10 万元左右 目前企业破产, 赋闲在家, 虽然如此, 自觉生活幸福美满 王先生今后平衡家庭收支最有效的办法是 ( ) A. 国家福利 B. 终生理财 C. 代际赡养 D. 遗产继承 5. 金融理财发展于 ( ) A. 银行业 4

5 B. 保险业 C. 证券业 D. 信托业 6. 多家金融机构拥有职业证书的专业人士与李女士联系, 李女士很困惑, 前来某银行咨询 关于 CFP 商标核心理念问题, 理财经理回答正确的是 ( ) A. 通过理财让客户发财 B. 以客户为中心, 客户有求必应 C. 代表金融理财的最高水准 D. 职业荣誉 CFP 持证人受人尊敬 7. 下列关于 CFP 资格认证制度的发展历史的说法中, 错误的是 ( ) A. CFP 资格认证制度最早可追溯到 20 世纪 30 年代保险营销人员开始提供金融理财服务 B 年,CFP 协会 (ICFP) 成立并开始使用 CFP 标志 C 年, 国际 CFP 理事会 (the International CFP Council) 伦敦年会上, 国际金融理财标准委员会 (FPSB) 正式成立, 统一管理全球除美国之外的 CFP 商标 D 年 8 月, 中国金融教育发展基金会金融理财标准委员会 (FPSCC) 签字加入国际金融理财标准委员会 (FPSB) 8. 中国大陆成为 FPSB 正式会员的时间是 ( ) A 年 9 月 B 年 4 月 C 年 7 月 D 年 4 月 9. 下列关于 CFP 商标的核心理念与价值观的说法中, 错误的是 ( ) A. 社会责任 - 强调以客户为中心 B. 专业信任 - 建立认证标准强化专业能力 C. 追求卓越 -CFP 商标可带给从业人员名誉与利益 D. 注重专业 - 专业规划人士的存在与增加, 可以让社会大众获益 10. 下列关于 CFP 资格认证的四个 E 代表的意义的说法中, 错误的是 ( ) A. Education- 教育训练 B. Examination- 考试认证 C. Experience- 工作经验 D. Excellence- 卓越表现 11. 下列关于中国金融理财标准委员会的职责的说法中, 错误的是 ( ) A. 在中国建立 CFP 资格认证制度, 确立资格标准 B. 组织资格考试, 认证专业人才 C. 规范职业道德, 维护行业秩序 D. 是非政府 非营利的行业自律组织 5

6 12. 中国 CFP 资格认证制度 4E 认证的办法包括 ( ) (1) 金融理财师资格认证办法 (2) 金融理财师继续教育管理办法 (3) 金融理财师纪律处分办法 (4) 金融理财师职业道德准则办法 (5) 金融理财师执业操作准则办法 A. (2)(4)(5) B. (1)(2)(3) C. (1)(3)(5) D. (2)(3)(4) CFP 资格认证制度 13. 下列关于中国的金融理财师资格认证制度的说法中, 错误的是 ( ) A. 中国目前实行的是 AFP 和 CFP 资格认证两级认证体系 B. AFP 资格认证培训为 CFP 资格认证培训的第一个阶段, 培训时间为 108 个小时 C. 中国金融教育发展基金会金融理财标准委员会 (FPSCC) 规定, 拥有经济类和管理类博士学位的人员, 申请后经过批准, 可以直接报名参加金融理财师资格考试 D. 对于拥有学士学位的人员,AFP 资格认证工作经历的认定标准是在金融理财相关领域至少工作 3 年 14. 金融理财师职业道德准则 要求金融理财师诚实公平地提供服务, 不受经济利益 关联关系和外界压力等影响, 从客户利益出发, 做出合理 谨慎的专业判断, 公平合理地对待客户 委托人 合伙人和雇主, 并公正 诚实地披露其在提供专业服务过程中遇到的利益冲突, 这是哪项基本原则的要求 ( ) A. 客观公正 B. 专业精神 C. 正直诚信 D. 克尽职守 15. 小王获得 AFP 资格认证后, 对金融理财的理念充满了热情 他尤其热衷于参加中国金融理财标准委员会举办的各类专业论坛, 研讨会和学术报告, 通过这样的学习方式, 小王认为他会顺利地通过 金融理财师继续教育管理办法 对 AFP 持证人的要求 关于小王参加继续教育, 以下各项表述正确的是 ( ) A. 因为各类学习方式都只能占继续教育时数的一定比例, 所以小王只靠参加这些研讨会, 并不能满足继续教育的要求 B. 小王全部参加标委会组织的专业论坛 研讨会和学术报告会等活动的, 视同完成了继续教育 C. 标委会组织的专业论坛, 研讨会, 和学术报告会比一般的继续教育机构的继续教育课程更重要, 也更权威, 所以折合的课时也比较多 只要小王参加的足够多, 就能完成继续教育 D. 小王希望能申请担任标委会授权培训机构的讲师, 这样的话, 只需讲课就完成了所有继续教育课时的要求 6

7 16. 张德利获得 AFP 资格认证后, 在网上化名 带头大叔 利用其博客夸大其所属理财工作室的业务范围, 并提供决定股票买卖的讯息 张的行为违背了 金融理财师职业道德准则 中下列哪项基本原则中的明文禁止的事项 ( ) A. 专业胜任 B. 正直诚信 C. 专业精神 D. 客观公正 17. 在银行工作的金融理财师张德利在了解到客户王丽曾接受过隔壁的第三方理财工作室的理财服务后, 便当着客户的面, 把该第三方理财工作室的规模和理财师的素质半开玩笑地嘲讽了一番, 这违背了 金融理财师职业道德准则 中下列哪项基本原则及其具体准则 ( ) A. 守法遵规 B. 正直诚信 C. 专业精神 D. 客观公正 18. 张德利为了完成公司业绩, 希望其客户王丽购买一定数额的金融产品, 就一再强调该产品过去的业绩 这样的行为主要违背了 金融理财师职业道德准则 中下列哪两项基本原则 ( ) A. 专业精神, 正直诚信 B. 正直诚信, 守法遵规, C. 客观公正, 克尽职守 D. 克尽职守, 专业胜任 19. 韩璐在通过 AFP 资格认证后, 因业绩突出, 得到了行长的重视, 以其名字命名了理财工作室 受到鼓舞的韩璐, 一鼓作气, 又通过了 CFP 资格考试 发布成绩的当天, 韩璐理财工作室正在筹划成立一周年庆典活动, 于是韩璐在宣传资料中, 将 AFP 持证人韩璐为您量身定做理财方案 修改为 CFP 持证人韩璐为您量身定做理财方案 于次日刊登在媒体上 韩璐的行为违背了 金融理财师职业道德准则 中下列哪项基本原则 ( ) A. 专业胜任 B. 专业精神 C. 恪尽职守 D. 客观公正 20. 理财师钱穆在为客户晓庆提供金融理财服务时, 发现有些家庭财务信息有前后矛盾的现象, 在多次向客户询问后, 客户态度暧昧, 并未如实告知其真实的财务状况 在无法获得客户充足的信息的情况下, 金融理财师钱穆的做法, 错误的是 ( ) A. 将与客户的合同的服务范围控制在那些已经获取充足和相关信息的领域 ; B. 将无法取得充足信息和文件的情形向客户通报后, 可以决定解除与客户的合同 C. 金融理财师应将由于限制服务范围导致的对个人理财方案和执行结果的负面影响, 及时告知客户 7

8 D. 对客户未告知的情况进行假设, 顺利地完成客户的理财规划报告 21. 根据 金融理财师职业道德准则, 下述关于客观公正原则的描述, 错误的是 ( ) A. 金融理财师应当及时以书面形式披露与所提供的专业服务相关的重要信息, 主要包括 : 金融理财师或其单位为客户提供服务时所应用的相关理念及指导原则 在向客户提供金融理财服务过程中所产生的佣金和介绍费及其来源 金融理财师与第三方签订书面代理或者雇佣关系的合同 反映利益冲突的文件 B. 在合同关系确立之前, 金融理财师应当向客户披露可能对其客观性及独立性产生影响的各种关系 C. 在合同关系正式确立以前, 金融理财师为证明其自身胜任能力, 可以提供现有客户或原客户的推荐信等证明材料 D. 当金融理财师的资格证书或雇佣关系变更时, 应及时告知其客户 22. 金融理财规划书必须和以下那些内容相一致 ( ) (1) 金融理财师和客户共同确定的合同关系, 即双方责任 风险和费用 (2) 金融理财师和客户共同确定的客户生活的和财务的目标 需求及实现的先后顺序 (3) 客户提供的相关数据 (4) 金融理财师关于客户当前财务状况的分析和评估 A. (1)(2)(4) B. (1)(2)(3) C. (2)(3)(4) D. (1)(2)(3)(4) 23. 制定理财目标是金融理财过程中关键的一环, 理财目标的内容包括 ( ) (1) 实现收入和财富的最大化 (2) 尽可能地满足消费的欲望 (3) 满足对所有生活的期望 (4) 确保个人财务安全 (5) 退休和遗产积累财富 A. (2)(3) B. (1)(2)(3) C. (1)(4)(5) D. (2)(5) 24. 以下哪项不是 金融理财师职业操作准则 中的要求 ( ) A. 金融理财师应当采取任何可能的途径, 获取客户收入来源, 个人债务及个人生活状况的相关信息和文件 ; B. 在完成个人理财规划方案之前, 金融理财师应当评估客户的财务状况, 并依照客户现有资源, 对实现客户目标和需求的可能性进行预测 ; C. 在考查了各种备选方案后, 金融理财师应当制定专业的个人理财规划方案, 以实现客户的既定目标 D. 在向客户提供方案时, 若发现有未披露过的利益冲突, 金融理财师必须立即披露这些利益冲突及其对方案的影响 8

9 25. 在制定并向客户提交规划方案的过程中, 以下哪项是 金融理财师职业操作准则 中的要求 ( ) A. 在个人理财规划方案制定后, 金融理财师不应将该理财规划方案和客户原来的理财方案作比较, 以保持该个人理财规划方案的独立性 B. 金融理财师在向客户展示其个人理财规划时, 应当尽可能地以个人的观点作为事实来引导客户 C. 在考查了各种备选方案后, 金融理财师应当制定专业的个人理财规划方案, 以实现客户的既定目标 方案可以是一个单独执行方案, 也可以是若干个执行方案的组合 D. 个人理财规划报告必须使金融理财师和客户的利益和目标相一致 26. 在个人理财规划方案的执行和监督过程中, 以下哪几项是 金融理财师职业操作准则 中对金融理财师义务的要求 ( ) (1) 确定客户理财方案的执行计划和内容, 以确保客户委托该金融理财师执行该方案 (2) 恰当和正确地划分金融理财师和客户在方案执行过程中的责任 (3) 在需要时, 寻求其他相关专业人员的帮助, 或向其他专业人员咨询 (4) 协调其他相关专业人员的工作 ; 并与其他相关专业人员共享客户提供的所有信息 A. (3) (4) B. (1) (4) C. (2) (3) D. (1) (2) (3) (4) 27. 根据 金融理财师职业操作准则, 对金融理财师执行个人理财规划方案的过程中选择金融产品和服务的原则, 表述错误的是 ( ) (1) 应选择与客户生活的和财务的目标 需求及其实现的先后顺序相一致的和合适的金融产品和服务 (2) 应对提供给客户的产品和服务进行深入的调查和恰当的评估, 在有效的信息基础上形成专业判断, 帮助客户选择能满足客户资产最大化的金融产品和服务 (3) 不同的金融理财师应该选择相同的金融产品和服务, 以合理地满足客户的需求, 实现客户的目标及其先后顺序, 并使理财服务标准化 (4) 金融理财师应应使客户和所属机构的利益相一致 A. (1)(2) (3) B. (1)(4) C. (2)(3)(4) D. (1)(2)(4) 28. 根据 金融理财师职业操作准则, 关于金融理财师的利益披露的表述, 正确的是 ( ) (1) 签约后 合同结束前出现利益冲突, 应及时向客户及有关人员披露详细情况 (2) 对于金融产品提供方给金融理财师的奖励方案, 金融理财师可被豁免披露义务 (3) 金融理财师为执行个人理财规划方案须将客户推荐给其他专业人员时, 必须向客户说明原因和理由, 但不必向客户披露与其他相关专业人员的利益关系 (4) 向客户阐明交易风险, 利益冲突及其他相关信息, 确保该交易对客户是公平的 A. (1)(2)(3)(4) B. (1)(3) C. (2)(3) 9

10 D. (1)(4) 29. 根据 金融理财师纪律处分办法, 以下不是对金融理财师纪律处分种类的是 ( ) A. 公开警告 B. 记过 C. 暂停认证资格 : 一年或一年以下 ; 一年以上 D. 撤销认证资格 : 永久性处罚, 无法恢复 金融机构功能与监管 30. 下列关于金融市场融资方式的描述中, 错误的是 ( ) A. 金融市场的融资方式主要分为直接融资和间接融资 B. 直接融资是指资金盈余单位直接买入资金赤字单位发行的证券 ( 称为直接证券 ) 的融资方式, 直接证券包括债券和股票等金融工具 C. 间接融资是资金赤字单位向金融中介发行直接证券, 而金融中介向资金盈余单位出售自身发行的证券 ( 称为间接证券 ) 的融资方式 间接证券包括商业本票 存单 存折等金融工具 D. 在间接融资过程中, 金融中介的作用在于将直接证券转化为间接证券 31. 金融市场中的赤字单位通常是指 ( ) A. 当期储蓄超过当期资本品投资支出的经济实体 B. 当期对资本品投资支出超过当期储蓄的经济实体 C. 通常盈余单位通过向赤字单位发行股权证券取得资金 D. 政府 家庭 32. 家庭是金融市场的参与者之一 家庭直接参与金融市场的主要方式不包括以下哪项 ( ) A. 在银行存款, 购买银行的理财产品 B. 购买保险 信托产品 C. 投资股票 债券 基金 D. 投资房产 33. 某药厂欲申请上市, 准备通过 IPO 海外筹资, 然后回归 A 股 试问, 上市对药厂的主要功能是 ( ) A. 提供流动性 B. 提高经营效率 C. 确保收益性 D. 资本化筹资 34. 下列关于货币市场和资本市场的描述中, 错误的是 ( ) A. 货币市场是期限为一年或一年以下短期金融工具 ( 通常是债务证券 ) 发行和交易流通的市场, 实质为短期资金市场 货币市场的主要功能是提供流动性 B. 货币市场工具包括大额可转让存单 商业本票 银行承兑汇票 国库券 中长期国债 银行同业拆借 央行贴现窗口贷款 央行票据 短期融资券等 10

11 C. 资本市场是指中长期资金融通的市场, 常见的资本市场工具有中长期国债 股票等 D. 资本市场工具包括普通股股票 优先股股票 公司债券 国债 可转换债 次级债券等 35. 下述关于金融市场分类的描述中, 错误的是 ( ) A. 金融市场可以分为一级市场和二级市场 其中一级市场又称为发行市场, 二级市场又称为交易市场 B. 按照交易场所划分, 金融市场可分为交易所市场和场外交易市场 我国的股票交易主要在场外进行 C. 证券交易所包括公司制证券交易所和会员制证券交易所两类 D. 典型的场外交易市场包括柜台交易市场 第三市场和第四市场等 36. 下列关于中央银行的描述中, 错误的是 ( ) A. 中央银行是一个国家或地区负责发行货币 管理货币流通 制定货币政策和提供清算体系的金融管理当局 B. 中央银行是银行的银行 在商业银行发生支付危机时, 中央银行是商业银行的最终贷款人 同时, 中央银行也可以根据其营利性动机进行货币经营 C. 中央银行通常具有代理国库的职能 D. 中央银行是货币政策的制定者, 通过公开市场操作 再贴现率和存款准备金三大货币政策工具影响和调整市场利率和货币供应量, 进而达到调控宏观经济运行的目的 37. 中央银行通常简称为央行 下列关于中央银行的描述中, 错误的是 ( ) A. 央行是一个国家或地区政府负责发行货币 管理货币流通 制定货币政策和提供清算体系的管理当局 B. 央行是银行的银行 在商业银行因管理不善发生支付危机时, 央行必须成为商业银行的最终贷款人, 以保障普通大众的血汗钱 C. 央行是政府的银行 央行通常具有经理国库的职能 财政部的资金账户开立在中央银行, 税收等财政收入通过这一账户进入国库, 而预算内或预算外的财政支出也会通过这一账户对外支付 D. 央行是金融体系中最重要的监管单位 它负责监控货币和经济的运行情况, 努力保障金融稳定和金融安全 年, 实行了近 10 年的稳健货币政策业已终结, 从紧的货币政策成为主旋律 下列哪项不是央行实行从紧的货币政策的手段 ( ) A. 提高存款准备金率 B. 提高利率 C. 发行央行票据 D. 在公开市场上买入国债 年 8 月, 人大常委会批准财政部发行人民币 1.55 万亿元特别国债 购买 2000 亿美元外汇储备的议案 首期 6000 亿元特别国债业已发行, 由农行完成和央行相对应的外汇资产置换 6000 亿特别国债置换在以下哪个市场完成的 ( ) A. 银行间同业拆借市场 11

12 B. 银行间债券市场 C. 票据市场 D. 外汇市场 40. 商业银行现金类资产收益较低, 但是具有最高的流动性 请指出下列哪一项不属于商业银行现金类资产 ( ) A. 法定存款准备金 B. 超额存款准备金 C. 应收现金 D. 同业存放款项 41. 银行金融理财业务如雨后春笋, 发展迅猛 目前全国银行类理财产品多达 2000 多种, 金额超过 亿元 对于银行来说, 下列表述正确的是 ( ) A. 理财业务属于资产业务 ; B. 理财业务属于负债业务 C. 理财业务属于中间业务 D. 理财业务整合了负债 资产和中间业务 42. 近年来, 监管当局不断对证券公司的经营行为进行规范 以下关于证券公司的做法, 正确的是 ( ) A. 通过某咨询公司以委托理财的名义, 从农村信用联社和部分城市投资者融资 3 亿元, 获利 2000 万元 B. 接受客户王某的全权委托, 选择 买卖证券 C. 李某有 2 亿元资金用于股票投资 为吸引大客户李某, 答应对李某股票买卖的损失, 弥补 50% D. 通过公开发行债券筹集的 2 亿元资金进行证券买卖 43. 关于信托财产的说法, 错误的是 ( ) A. 信托财产不属于信托投资公司的固有财产 B. 信托财产也不属于信托投资公司对受益人的负债 C. 信托投资公司终止时信托财产不属于其清算财产 D. 信托财产接受委托人和受益人的监督 44. 国内目前尚未有被正式承认 直接注册 被称为金融控股公司或金融集团的控股企业, 但实际上已存在控股国内银行 证券 保险 信托 金融租赁 集团财务公司 基金管理公司等七类金融机构中两个以上金融机构 ( 未含城乡信用社 ) 的控股企业 金融集团或控股公司实现混业经营 综合经营或跨行业经营的模式各有不同 目前中信 光大更多借鉴的模式是 ( ) A. 美国模式 B. 德国模式 C. 日本模式 D. 欧洲模式 45. 下列关于我国的金融监管制度的描述中, 错误的是 ( ) 12

13 A. 我国的金融监管当局由中国人民银行 国家外汇管理局 中国银行业监督管理委员会 中国证券监督管理委员会 中国保险监督管理委员会五家机构组成, 形成一行一局三会的管理格局 B. 现在, 中国人民银行除负责制定和实施货币政策外, 还承担银行机构的日常监管职能 C. 我国金融监管的法律法规体系由金融法律 金融法规 金融规章和规范性文件几个层次组成 D. 金融监管当局实施监管的主要内容包括市场准入的监管 机构运作的监管和市场退出的监管 46. 金融监管机关对金融机构的监管开始于市场准入的监管 下列事项需要监管当局批准的有 ( ) (1) 新设支行名称 (2) 新设支行地址 (3) 新设支行行长的任职资格 (4) 金融业务许可证 A. (1)(2)(3) B. (1)(2)(4) C. (2)(3)(4) D. (1)(2)(3)(4) 47. 现场检查和非现场监管成为金融监管经常运用的措施 非现场监管的主要依据是 ( ) A. 紧急介入 B. 风险评估 C. 报表制度 D. 现场检查 48. 全国金融工作会议属于金融监管当局的哪种监管手段 ( ) A. 窗口指导 B. 诫勉谈话 C. 金融监管报告 D. 监管通报 49. 我国金融机构市场退出有多种形式, 目前金融监管当局正在酝酿采取的一种新形式是 ( ) A. 存款保险 B. 兼并收购 C. 接管重组 D. 注资救助 13

14 客户价值取向与行为特征 根据以下案例资料回答 题家住沈阳的赵力先生与爱人李珍同岁, 现年 38 岁, 已有一个 10 岁的女儿和一个 7 岁的儿子 赵力为个体工商户, 一直靠收购废旧钢材为生 赵力自幼顽皮 厌学, 只读了两年书, 现在每天靠助手读报和看电视获取信息, 但天资聪颖, 善交际, 生意一直不错 他深觉知识不够, 扩大经营力不从心 目前赵力每年税后收入 20 万元 李珍为国有事业单位员工, 税后月薪 4000 元, 缴五险一金 目前, 家庭每年生活费支出 48,000 元, 学费支出 16,000 元, 儿女才艺支出 10,000 元, 旅游费用支出 20,000 元, 交际费用支出 30,000 元 现有住宅一套, 价值 100 万, 贷款七成,20 年期, 利率 6%, 按月本利平均摊还, 已还 5 年 20 万元的轿车一辆 有活期存款 2 万元, 以备急用 定期存款 30 万元, 债券基金 50 万元, 拟给子女留学使用 目前两人都无商业保险 你不理财, 财不理你 的观念深入人心 但赵力认为, 只要努力工作赚到钱, 什么问题都会迎刃而解 近年来, 面对通货膨胀, 他感到自己的钱缩水了, 担心攒下的钱不够子女留学 而面对火爆的资本市场, 又苦于自己不会打理 于是, 赵力慕名找到某银行财富管理中心高级客户经理 国际金融理财师江心扬 几番接触后, 他将自己的家庭情况及想法告知了江心扬, 请江心扬给自己的家庭做财务规划, 并将 80 万元资产交给江心扬全权打理 希望儿女能接受良好的教育, 别像自己一样没文化 ;60 岁退休后生活无忧, 能周游世界 一年后, 赵力尝到了专业理财的甜头 50. 根据家庭生命周期理论, 赵力家庭的生命周期属于 ( ) A. 筑巢期 B. 满巢期 C. 离巢期 D. 空巢期 51. 根据家庭生命周期理论, 关于赵力家庭所处的生命周期, 下列表述正确的是 ( ) A. 这个周期从女儿出生开始, 儿子独立结束 B. 这个周期从结婚开始, 儿子独立结束 C. 这个周期从女儿出生开始, 赵力夫妻退休结束 D. 这个周期从儿子独立开始, 赵力夫妻退休结束 52. 关于不同家庭生命周期有不同的理财重点 根据赵力家庭所处的生命周期, 其理财重点的描述, 错误的是 ( ) A. 以固定收益投资为主 B. 教育负担增加 C. 家计支出固定 D. 购房偿还房贷 53. 赵力处于生涯规划中的稳定期, 这一时期的理财活动主要是 ( ) A. 偿还房贷, 筹教育金 14

15 B. 量入节出, 增加存款 C. 提升管理技能 进行创业评估 D. 收入增加, 筹退休金 54. 赵力的理财价值观主要偏向于 ( ) A. 蚂蚁族 ---- 先牺牲后享受 B. 蟋蟀族 ---- 先享受后牺牲 C. 蜗牛族 ---- 背壳不嫌苦 D. 慈乌族 ---- 一切为儿女着想 55. 江心扬对赵力家庭的财务情况作出了初步诊断, 正确的是 ( ) (1) 家庭紧急备用金不足 (2) 以定期存款和债券型基金准备子女教育金合理 (3) 保险不足, 应随家庭成员增加提高寿险保额, 购买房屋寿险 (4) 养老无忧 A. (1)(2) B. (2)(3) C. (1)(3) D. (2)(4) 56. 下列各种投资组合中, 适合赵力投资的是 ( ) A. 定存 + 国债 + 保本投资型产品 B. 绩优股 + 指数型股票型基金 C. 认股权证 + 小型股票基金 + 期货 D. 投机股 + 房产信托基金 + 黄金 57. 下列有关评估赵力风险承受能力的描述, 错误的是 ( ) A. 年富力强, 所能承受的投资风险较大 B. 过去没有专业知识, 又没有投资经验, 承受投资风险的能力较弱 C. 生意一直不错, 抗风险能力强 D. 子女教育金需动用时间离现在尚远, 能承担相应风险 58. 赵力家庭支出中, 属选择性支出的是 ( ) A. 家庭每月生活费支出 4,000 元, B. 每年学费支出 16,000 元, C. 每年交际费用 30,000 元 D. 每月的房贷支出 4,990 元 59. 对赵力未来合理报酬率的合理设定, 影响最小的是 ( ) A. 资金可运用期间 B. 届时目标额的弹性 C. 过去的投资绩效 D. 投资人的风险偏好 15

16 60. 如果对赵力的风险容忍态度进行测试, 对下列哪一项的回答, 说明他的风险容忍态度最高 ( ) A. 可忍受 10% 的本金损失, 不管投资赚赔照常过日子 B. 每天关心行情想赚短线差价, 但若看错行情则十分后悔当初的决定 C. 依赖专家看法操作, 跟着杀进杀出, 赚钱开心但赔钱无法安眠 D. 认为投资的目的为应对通货膨胀, 报酬率要求不高但也无法容忍本金损失 61. 针对赵力这样的听觉型客户, 江心扬与他沟通的方式, 错误的是 ( ) A. 提供口语指示 B. 反复说明谘商内容 C. 录音 CD 学习效果 D. 注重图表与照片显示 62. 在慕名找到国际金融理财师江心扬之前, 赵力对金融理财的认知程度处于 ( ) A. 初级阶段 B. 矛盾思考阶段 C. 理性认知阶段 D. 高认知思考阶段 63. 针对赵力对金融理财的认知程度, 理财师正确的引导方式是 ( ) A. 告诉客户赚钱的目的为何会影响赚钱的方法, 帮助客户设定真正理财目标, 帮助客户正确认识风险和收益 B. 找到方法或找对人当顾问就可以实现此目标 C. 说明有限资源无法同时达到目标的矛盾是普遍现象, 探询客户的价值取向与风险习性, 说明一个好的理财计划可以克服这种矛盾 D. 协助客户制订记账程序与消费预算, 制订投资 保险与税务规划方案, 并且拟定追踪执行成效的方式 64. 关于赵力的理财性格, 正确的是 ( ) A. 低私密性 低依赖性 B. 高私密性 高依赖性 C. 高依赖性 高冲动性 D. 低私密性 高纪律性 65. 根据赵力个人及家庭情况, 理财师的下列理财建议错误的是 ( ) A. 理财最重要目标为子女教育 B. 暂不考虑退休问题 C. 投资组合偏保守, 适当增加股票性基金的投资比重 D. 保障不足, 购买商业保险, 增加保费支出 货币时间价值 66. 大华公司于 2000 年初向银行存入 5 万元资金, 年利率为 8%, 半年复利, 则 2010 年初大华公司可从银行得到的本利和为 ( ) 16

17 A 万元 B 万元 C 万元 D 万元 67. 为在 5 年后获得 2000 元资金, 设年利率为 10%, 每季度计息一次, 求现在应存入银行金额的正确算式为 ( ) A (1+10%) 5 B [1/(1+10%) 5 ] C {1/[1+(10%/4)] 20 } D [1+(10%/4) 20 ] 68. 如果你的客户在第一年初向某投资项目投入 15 万元, 第一年末再追加投资 15 万元, 该投资项目的收益率为 12%, 那么, 在第二年末, 你的客户共回收的金额为 ( ) A 万元 B 万元 C 万元 D 万元 69. 方先生将一笔 10 万元的资金投资在一个年收益率 6% 的工程项目中, 试估算, 大约经过 几年这笔资金的本利和可以达到 20 万元 ( ) A. 10 年 B. 11 年 C. 12 年 D. 13 年 70. 甲方案在五年中每年年初付款 2000 元, 乙方案在五年中每年年末付款 2000 元, 若利率相同, 则两者在第五年年末时的终值 ( ) A. 相等 B. 前者大于后者 C. 前者小于后者 D. 可能会出现上述三种情况中的任何一种 71. 下列各项年金中, 只有现值没有终值的年金是 ( ) A. 普通年金 B. 即付年金 C. 永续年金 D. 先付年金 72. 从第一期开始 在一定时期内每期期初等额收取的系列款项是 ( ) A. 期初年金 B. 期末年金 C. 永续年金 D. 普通年金 17

18 73. 王先生的女儿 5 年后上大学, 为了给女儿准备一笔教育金, 王先生在银行专门设立了一个账户, 并且每年年末存入 2 万元, 银行利率为 4% 请问 5 年后的本利和共为多少 ( ) A 万元 B 万元 C 万元 D 万元 74. 某项目在 5 年建设期内每年年初向银行借款 100 万元, 借款年利率为 10%, 问项目竣工时应付本息的总额是 ( ) A 万元 B 万元 C 万元 D 万元 75. 接上题, 请问这笔 5 笔借款的现值是 ( ) A 万元 B 万元 C 万元 D 万元 76. 某国政府拟发行一种面值为 100 元, 息票率为 10% 的国债, 每年年末付息但不归还本金, 此国债可以继承 如果当时的市场利率是 6%, 请计算这种债券合理的发行价格是 ( ) A 元 B 元 C 元 D 元 77. 一项养老计划提供 30 年的养老金 第一年为 3 万元, 以后每年增长 3%, 年底支付 如果贴现率为 8%, 这项计划的现值是 ( ) A 万元 B 万元 C 万元 D 万元 78. 某上市公司承诺其股票明年将分红 5 元, 以后每年的分红将按 5% 的速度逐年递增, 假设王先生期望的投资回报率为 15%, 那么王先生最多会以多高的价格购买该公司的股票 ( ) A. 30 元 B. 40 元 C. 50 元 D. 60 元 18

19 79. 某项贷款的名义年利率为 12%, 试计算按月复利和按季度复利的有效年利率各为 ( ) A % 和 12.68% B % 和 12.55% C % 和 12.86% D % 和 12.34% 80. 与名义年利率为 10% 的连续复利相当的半年复利的名义年利率是 ( ) A % B % C % D % 财务计算器运用 81. 严先生以先配置储蓄再配置资产的方式来规划理财目标 目前的年储蓄为 2 万元, 希望达成目标包括 10 年后创业资金 30 万元与 20 年后退休资金 100 万元, 若投资报酬率设定为 10%, 那么为了实现此两大理财目标还需要一次性投入 ( ) A 万元 B 万元 C 万元 D 万元 82. 老丁现年 55 岁, 新婚的妻子才 25 岁 老丁目前有资产 50 万元, 年轻配偶无收入, 但每年支出 5 万元 用遗族需要法, 若配偶余命还有 55 年, 以 3% 折现,( 以配偶为受益人 ) 老丁应买寿险保额为 ( ) A 万元 B 万元 C 万元 D 万元 83. 赵先生有一个梦想是将来带太太和女儿到中欧旅游 目前旅行社中欧半月游的报价是每人 2.2 万元 ( 假设价格一直保持不变 ) 赵先生刚拿到一笔 3 万元的稿费 ( 税后 ), 他把这笔稿费投资在他朋友的公司, 收益率为 12%, 问几年后这笔稿费的本利和就可以足够赵先生一家三口的旅游计划 ( ) A. 4 年 B. 5 年 C. 6 年 D. 7 年 84. 接上题, 如果赵先生的女儿 5 年后高中毕业, 他们希望将这次全家的出游计划安排在女儿毕业的这个假期, 那么赵先生的投资项目的投资报酬率至少为 ( ) 19

20 A % B % C % D % 85. 王先生目前有资产 50 万元, 理财目标为 :5 年后购房 50 万元,10 年后子女留学基金 30 万元,20 年后退休基金 100 万元 假定投资报酬率为 6%, 要实现此三大理财目标, 根据目标现值法, 王先生退休前每年储蓄额为 ( ) A 元 B 元 C 元 D 元 86. 刘先生目前有资产 10 万元, 年储蓄 1.2 万元, 理财目标为 :5 年后教育金 20 万元, 20 年后退休金 100 万元 采用目标并进法以整笔投资准备教育金, 以定期定额投资准备退休金, 教育金投资与退休金投资应有的投资报酬率分别为 ( ) A % ;13.25% B % ;14.82% C % ;16.58% D % ;17.77% 87. 乔先生目前无资产, 理财目标为 :5 年后教育金 20 万元,20 年后退休金 100 万元 假定投资报酬率为 6%, 要实现此两大目标, 根据目标顺序法, 乔先生准备教育金与退休金的年储蓄金额各为 ( ) A 万元 ;3.82 万元 B 万元 ;4.30 万元 C 万元 ;4.30 万元 D 万元 ;4.64 万元 88. 李小姐 30 岁, 目前有存款 7 万元, 月收入 3500 元, 理财目标为 :55 岁时退休后每个月有 3000 元支出, 持续 30 年 假定年名义投资报酬率为 6%( 均按月复利计算 ) 要实现其理财目标, 每个月消费预算应控制在 ( ) A 元 B 元 C 元 D 元 89. 贷款 36 万元, 贷款利率 5%, 期限 20 年, 按年本利平均摊还, 第一年应偿还的本金为 ( )( 取近似值 ) A 元 B 元 C 元 D 元 20

21 90. 贷款 40 万元, 贷款利率 6%, 期限 20 年, 按月本利平均摊还 第一个月应摊还的本金为 ( ) A. 764 元 B. 866 元 C 元 D 元 91. 贷款 20 万元, 贷款利率 8%, 期限 5 年, 按月本利平均摊还 在第 30 期所偿还的贷款 金额中, 本金还款的金额为 ( ), 缴款后尚余的本金余额为 ( ) A 元,90066 元 B 元,90066 元 C 元, 元 D 元, 元 92. 贷款 30 万元, 贷款利率 6%, 期限 20 年, 按月本利平均摊还, 第 180 期到第 200 期应该偿还的本金与利息各为 ( ) A 元 ;33428 元 B 元 ;9557 元 C 元 ;35014 元 D 元 ;10121 元 93. 贷款 30 万元, 贷款利率 6%, 期限 20 年, 按月本利平均摊还, 那么第 183 期应该偿还的本金为 ( ), 该期本金还款后贷款余额为 ( ) A 元 ; 元 B 元 ; 元 C 元 ; 元 D 元 ; 元 94. 有 AB 两方案, 其期初投资及现金流量如下, 若资金成本为 6%, 应该选择哪个方案以及选择的理由是 ( ) 方案期初投资第一年第二年第三年第四年 A B A. 选择方案 A. 因为其内部回报率较 B 高, 内部回报率为 13.08% B. 选择方案 A. 因为净现值较 B 大, 净现值为 C. 选择方案 B. 因为其内部回报率较高, 内部回报率为 14.85% D. 选择方案 B. 因为净现值较 A 大, 净现值为 张先生在 2007 年 1 月 12 日买入一种债券, 到期日为 2017 年 1 月 12 日, 债券的票面利率为 8%, 到期收益率为 7%, 该债券的买入价格是 ( ) A 元 B 元 C 元 21

22 D 元 96. 刘先生在 2007 年 1 月 12 日以 105 元的价格买入一种债券, 到期日为 2017 年 1 月 12 日, 债券的票面利率为 8%, 该债券的到期收益率是 ( ) A. 6.13% B. 6.98% C. 7.29% D. 8.12% 97. 假定体重与身高的相关资料如表所示 那么为了建立体重 Y 与身高 X 之间的关系 (Y=a+bX), 做简单回归的 a 与 b 分别为 ( ) 身高 (cm) 体重 (kg) A B C D 基本经济学原理 98. 以下各项不能用边际效用递减规律解释的是 ( ) A. 饿了变成馋, 饱了蜜不甜 B. 亿万富翁挥金如土 C. 葛朗台 越富越抠门 D. 劳逸结合 99. 下列关于造成猪肉涨价原因的描述, 错误的是 ( ) A. 南方发生猪传染病造成大量猪死亡 B. 玉米涨价 C. 公务员加薪 D. 人们开始更多地吃羊肉 100. 下列关于经济学意义上对住房的有效需求的描述, 错误的是 ( ) A. 小王夫妇一直排队等着购买经济适用房, 可是总也买不到 B. 老王计划购买一套开发商新开发的房子, 但是该楼盘还没有动工 C. 家住温州的吕女士打算在北京购买八套住房, 但并不打算居住 D. 小周虽然还没有攒够首付款, 却在非常努力地工作, 渴望购买一套两居室住房 101. 以下会造成对相应产品 / 服务的需求曲线向右移动的是 ( ) A. 汽车 : 几大汽车巨头纷纷降价促销 B. 多宝鱼 : 报上报道说多宝鱼喂养过程中掺加了大量抗生素 C. 整形美容 : 整形美容手术越来越成为时尚 22

23 D. 肯德基烤鸡翅 : 肯德基烤鸡翅中被检测出含有苏丹红 102. 以下会造成住房供给曲线向右移动的是 ( ) A. 房地产开发商可以以更便宜的价格获得土地 B. 公务员大幅度加薪 C. 房地产开发商预期未来房价将大涨, 大量囤积土地 D. 中央银行出台政策挤压房地产开发商资金链 103. 手机通话资费下调, 对手机的直接影响是 ( ) A. 手机的需求曲线向右移动 B. 手机的需求曲线向左移动 C. 手机的供给曲线向右移动 D. 手机的供给曲线向左移动 104. 在需求曲线和供给曲线同时左移的情况下 ( ) A. 均衡价格和均衡交易量都将下降 B. 均衡价格将下降, 均衡交易量的变化无法确定 C. 均衡价格的变化无法确定, 均衡交易量将减少 D. 均衡价格将上升, 均衡交易量将下降 105. 下列关于 GDP 的描述, 错误的是 ( ) A. GDP 度量的是一定时期 ( 通常是一个季度或一年 ) 内, 一个经济体生产的最终产品和服务的当期生产总值, 度量了某一时点上该经济体所有产品和服务的总价值 B. 为了避免重复计算,GDP 只计算最终产品价值, 而不计算中间产品价值 C. GDP 是反映国民经济总量活动的最重要单个指标, 但它在反映福利水平变动方面存在较大局限性 D. 和 GNP 相比,GDP 是一个属地的概念 106. 下列各项不列入我国国内生产总值核算的是 ( ) A. 周杰伦在北京举办个人演唱会 B. 大学生文艺队到农村进行的义演 C. 某房产经纪人不费吹灰之力撮合一栋别墅成交而赚取的 30 万佣金 D. 张先生用别人赠送的购物卡去商场购买的 5000 元衣服 107. 当煤炭有多种用途时, 作为最终产品可以列入 GDP 核算的是 ( ) A. 家庭用于做饭与取暖 B. 餐馆用于做饭 C. 供热公司用于供应暖气 D. 化工厂作为原料 108. 下列关于居民住房的描述中, 错误的是 ( ) A. 计算 GDP 时, 居民住房投资属于固定资产投资 B. 居民住房价格计入居民消费价格指数 (CPI) C. 如果房价快速增长的房地产市场出现拐点, 则消费者的有效需求会下降 23

24 D. 提高贷款首付款比例和贷款利率的 第二套房 的信贷政策, 减少了居民住房的需求 109. 我国目前实行从紧的货币政策, 主要原因是 ( ) (1) 固定资产投资反弹的压力较大 (2) 货币信贷投放偏多 (3) 流动性过剩矛盾尚未缓解 (4) 价格上涨的压力明显 A. (1)(2)(3) B. (1)(2)(4) C. (2)(3)(4) D. (1)(2)(3)(4) 110. 我国出现经济过热现象, 政府为加强宏观调控, 实行稳健的财政政策和从紧的货币政策 以下做法不符合上述政策的是 ( ) A. 连续多次提高存款准备金率 B. 连续多次加息 C. 多次在银行间市场发行央行票据 D. 中央财政赤字预算安排 1800 亿元, 比上年预算赤字增加 650 亿元 111. 足以说明我国出现了通货膨胀的是 ( ) A 年初我国出现猪肉价格普遍持续上涨 B 年我国出现方便面普遍涨价 C. 国家统计局公布 :2007 年中国居民消费价格 (CPI) 上涨 4.8% D. 房价在 年间持续暴涨 112. 一家中国外贸公司向美国出口儿童玩具, 并把所得到的 10 万美元的收入存入美国的银行, 则应该在中国的国际收支平衡表中记录为 ( ) A. 经常账户 资本账户的借方同记入 10 万美元 B. 经常账户 资本账户的贷方同记人 10 万美元 C. 经常账户的借方记入 10 万美元, 资本账户的贷方记入 l0 万美元 D. 经常账户的贷方记入 l0 万美元, 资本账户的借方记入 10 万美元 113. 我国美元对人民币汇率由 2005 年 7 月的 1:8.27 变化为 2008 年初的 1:7.15, 则下列说法正确的是 ( ) A. 该标价法为直接标价法, 人民币升值, B. 该标价法为直接标价法, 人民币贬值, C. 该标价法为间接标价法, 美元升值 D. 该标价法为间接标价法, 美元贬值 年以来, 人民币汇率逐步走高 关于人民币升值带来的影响, 下列说法错误的是 ( ) A. 人民币升值从长期有利于减少双顺差, 平衡国际收支 B. 人民币逐步小幅升值, 强化了市场的升值预期, 短期内会有更多的投机资本流入, 24

25 加剧国际收支顺差 C. 人民币升值挤压了一些出口企业的利润 D. 人民币升值后, 不利于刺激进口 115. 以下不会带来人民币汇率升值压力的是 ( ) A. 经常账户顺差持续快速扩大 B. 资本账户顺差持续快速扩大 C. 进口增长速度持续超过出口增长 D. 大量热钱涌入国内 金融理财与法律 116. 下列各项中不是我国法律的渊源的是 ( ) A. 宪法 B. 法律 C. 国际条约 D. 行业规范 117. 甲年满 19 周岁, 为在校大学生, 由其父母抚养 甲向银行申请助学贷款 1 万元, 到期无力偿还 对该款正确的处理方式是 ( ) A. 由甲承担偿还责任 B. 由甲之父母承担偿还责任 C. 甲之父母负有连带偿还责任 D. 甲之父母负有先行垫付义务 118. 有限责任公司股东人数最多可以达到 ( ) A. 100 人 B. 50 人 C. 40 人 D. 30 人 119. 下列关于有限合伙企业的表述中, 错误的是 ( ) A. 有限合伙是一名以上普通合伙人与一名以上有限合伙人组成的合伙 B. 普通合伙人执行合伙事务, 有限合伙人不能执行合伙事务 C. 普通合伙人对合伙企业的债务承担无限责任, 对外代表合伙企业 D. 有限合伙人对合伙企业的债务承担有限责任, 对外代表合伙企业 120. 甲 乙 丙合伙经营汽车运输业务 因生意好, 甲想让其弟丁参加合伙, 乙同意, 但丙反对 甲以多数人同意为由安排丁参与经营 后合伙经营的汽车发生交通事故, 造成 5 万元损失 4 人为该 5 万元损失分担问题诉至法院 本案正确的处理方式为 ( ) A. 由甲 乙 丁分担 5 万元 B. 由甲 乙 丙 丁分担 5 万元 C. 由甲 乙 丙分担 5 万元 D. 由甲 乙 丙承担大部分, 丁承担小部分 25

26 121. 下列关于共同共有特征的表述中, 错误的是 ( ) A. 共同共有也具有确定的份额 B. 共同共有关系存在期间, 共有人不能划分自己对财产的份额 C. 共同共有关系消灭时, 可以对共有财产进行分割 D. 共同共有的共有人平等地享有权利和承担义务 122. 甲 乙共同继承平房两间, 一直由甲居住, 甲未经乙同意, 接在该房右墙加盖一间房, 并将三间房屋登记于自己名下, 不久又将其一并卖给了丙 下列说法, 正确的是 ( ) A. 乙是继承房屋的按份共有人 B. 加盖的房屋应归甲所有 C. 加盖的房屋应归甲 乙共有 D. 乙有权请求丙返还所购三间房屋 123. 甲乙二人共有一幢房屋, 由二人轮流居住, 甲在居住期间, 房屋倒塌造成对第三人的损害, 该损害应由 ( ) A. 甲乙二人连带赔偿 B. 甲单独赔偿 C. 甲乙二人按比例赔偿 D. 以上答案都不对 124. 下列关于债权特征的表述, 错误的是 ( ) A. 债权是请求权 B. 债权是对人权 C. 债权是相对权 D. 债权是法定权 125. 小华不满 14 岁, 小华父母以小华的名义购买了一套房屋 小华父母和小华之间的关系为 ( ) A. 代理 B. 委托 C. 信托 D. 居间 126. 王某将一台笔记本交给刘某, 请刘某帮其销售并约定将销售价格的 1% 支付给刘某 刘某将该笔记本销售给赵某, 在销售时没有提到王某并且告诉赵某说 : 这个笔记本是我的 刘某帮助王某销售笔记本的行为属于 ( ) A. 代理 B. 行纪 C. 居间 D. 委托 26

27 127. 某机械厂收到某销售公司的订单, 其中约定, 如果机械厂在 10 天内不拒绝, 就视为接受订单, 销售公司将按订单要求支付货款 该机械厂未对该订单作出任何意思表示, 销售公司 10 天后将货款打到机械厂账户上 则机械厂和销售公司之间的合同 ( ) A. 成立, 因为机械厂没有表示拒绝 B. 成立, 因为销售公司已经支付了货款 C. 不成立, 因为机械厂没有作出承诺 D. 不成立, 因为机械厂尚未履行合同 128. 甲公司委托业务员乙到某地采购电视机, 乙到该地发现丙公司的 VCD 机畅销, 就用盖有甲公司公章的空白介绍信和空白合同与丙公司签订了购买 500 台 VCD 机的合同 双方约定货到付款 货到后, 甲公司拒绝付款 下列描述, 错误的是 ( ) A. 乙购买 VCD 机的行为没有代理权 B. 乙购买 VCD 机的行为构成表见代理, 产生有权代理的法律后果 C. 甲公司应接受货物并向丙公司付款 D. 若甲公司受到损失, 无权向乙追偿 129. 王家有三兄弟甲 乙 丙, 丙幼年时送给胡某作养子, 丙结婚时, 胡某为其盖了新房, 后因失火致使该房屋被烧毁 丙的生父母就将自己的住房腾出 1 间来, 让丙夫妇及胡某居住, 不久丙的生母病故 甲与乙要收回房子, 丙认为自己有权继承母亲遗产, 拒不搬出 依照法律规定, 死者的遗产继承人为 ( ) A. 甲 乙和他们的生父 B. 甲 乙和丙 C. 甲 乙 丙和和他们的生父 D. 甲和乙 130. 王某具有书写能力, 为了确保遗嘱有效, 王某邀请了两位朋友作证, 自己口授, 其中一位朋友书写, 一位朋友在旁边作证 该两位朋友与遗嘱继承人 遗赠人都没有利害关系 遗嘱完成后, 王某和两位朋友都在遗嘱上签字, 并注明了年月日 该遗嘱的效力及原因为 ( ) A. 有效, 因为符合代书遗嘱的有效要件 B. 有效, 因为符合自书遗嘱的有效要件 C. 无效, 因为王某有书写能力, 不能请人代书 D. 无效, 因为王某的朋友和王某有利害关系, 不能作为证人 131. 下列哪一项不是承担违约责任的方式 ( ) A. 继续履行 B. 赔偿损失 C. 支付违约金 D. 赔礼道歉 132. 下列关于民事责任的叙述中, 错误的是 ( ) A. 缔约过失责任和违约责任都属于合同责任的一种 B. 侵权责任主要是指侵犯了当事人的某种绝对权 ( 比如生命健康权和财产所有权 ) 后应当承担的民事责任 27

28 C. 各国关于民事责任的归责原则, 一般都经历了过错责任原则, 过错推定责任原则和无过错责任原则三个阶段 D. 民事责任的裁决大多以惩罚而不是以赔偿为主要目的 133. 下列关于民事纠纷的救济方式的叙述中, 错误的是 ( ) A. 民事纠纷的解决包括避让 和解 诉讼外调解 仲裁和民事诉讼等途径 B. 仲裁和诉讼是两种相互排斥的民事纠纷的解决方法 C. 我国的民事诉讼制度采取两审终审制 D. 按照一般地域管辖的规定, 被告是公民的, 由被告的住所地人民法院管辖, 被告住所地与经常居住地不一致的, 仍由住所地的人民法院管辖 134. 下列关于诉讼时效的说法中, 错误的是 ( ) A. 诉讼时效是权利人在法定的期间内不提起诉讼请求法院保护其民事权利, 则按照法律规定, 其起诉权将依法消灭 B. 诉讼时效是权利人向法院请求保护其民事权利的法定时间 C. 根据 民法通则 规定, 一般的诉讼时效为 2 年 D. 诉讼时效期间从知道或者应当知道权利被侵害时起计算 家庭财务报表与预算 135. 下列关于流量与存量的说法中, 正确的是 ( ) A. 收入与支出为流量的概念, 显示一个结算时点的价值 B. 资产与负债为存量的概念, 显示一段时间内的变化 C. 期初存量 + 本期流出 - 本期流入 = 期末存量 D. 期初存量 + 本期流入 - 本期流出 = 期末存量 136. 某企业发生以下经济业务, 在收付实现制下, 该企业应该确认的收入为 ( ) (1) 本月销售产品 元, 收到货款 元 ; (2) 本月应偿还银行贷款利息 3000 元, 但本月没有支付 (3) 收到客户预付货款 元, 该批产品下月交货 (4) 收到客户所欠上月购货款 8000 元 A 元 B 元 C 元 D 元 137. 在信用卡刷卡消费时, 若使用应计基础, 则下列记账中正确的是 ( ) A. 签账时借支出, 贷应付款 ; 现金缴款时借应付款, 贷现金 B. 签账时借应付款, 贷支出 ; 现金缴款时借现金, 贷应付款 C. 签账时借应付款, 贷现金 ; 现金缴款时借支出, 贷应付款 D. 签账时借现金, 贷应付款 ; 现金缴款时应付款, 贷支出 138. 以借贷分录的方式记载家庭财务, 下述各项错误的是 ( ) A. 用现金投资股票借 : 现金贷 : 股票 28

29 B. 薪水存入存款账户 借 : 存款 贷 : 收入 C. 用存款划拨缴水电费 借 : 水电费 贷 : 存款 D. 用现金缴信用卡应付款 ( 权责发生制 ) 借 : 信用卡应付款 贷 : 现金 139. 以银行存款支付房贷月供, 根据借贷记账法, 则 ( ) A. 借 : 银行存款 贷 : 房贷本金贷 : 房贷利息 B. 借 : 房贷本金 借 : 房贷利息贷 : 银行存款 C. 借 : 银行存款 借 : 房贷利息贷 : 房贷本金 D. 借 : 房贷本金 贷 : 银行存款贷 : 房贷利息 140. 家庭记账时, 只有在信用卡还款时记支出, 而不是在消费时记支出的依据是 ( ) A. 收付实现制 B. 权责发生制 C. 借贷记账规则 D. 现金流量与储蓄的关系 141. 下列有关家庭资产负债表的说法中, 正确的是 ( ) A. 资产负债表可以显示一段时间的家庭收支状况 B. 资产负债表可以显示一个时点的现金流量状况 C. 资产负债表可以显示一个时点的家庭资产与负债状况 D. 资产负债表可以显示一段时间的家庭资产与负债状况 142. 下列交易中会导致家庭资产负债表中资产与负债等额增加的是 ( ) A. 将定期存款提前支取购买股票 B. 向银行贷款购买债券型基金 C. 出售赚钱的股票所得清偿银行贷款 D. 以年终奖金购买股票 143. 理财师搜集李太太的家庭情况时, 发现资料并不完整, 只知道总资产为 2,000,000, 净值对总资产比为 0.6, 消费性负债对总负债比为 0.1, 投资性负债为 300,000, 则其自用性负债为 ( ) A. 200,000 元 B. 380,000 元 C. 420,000 元 D. 540,000 元 144. 在理财效果方面, 下列说法正确的是 ( ) A. 负债率低的家庭优于负债率高的家庭 B. 借贷流动率低的家庭优于借贷流动率高的家庭 C. 融资比率低的家庭优于融资比率高的家庭 D. 自用贷款成数低的家庭优于自用贷款成数高的家庭 145. 下列关于家庭收支储蓄表的分析中, 正确的是 ( ) A. 变现资产现金流入记为家庭收支储蓄表中的收入 29

30 B. 房贷本息摊还仅利息计支出, 本金为负债减少 C. 信用卡在消费当月记支出 D. 理财支出一般包括利息费用和保险费用 146. 下列支出, 不计入家庭收支储蓄表的是 ( ) A. 航空意外险保费 B. 支付的贷款利息 C. 家庭成员医疗费用 D. 偿还借款 147. 下列经济行为, 只影响资产负债表中的项目而不影响收支损益表中的项目的是 ( ) (1) 借入一笔钱来投资 (2) 出售赚钱的股票来还房贷本息 (3) 以保单贷款来支应紧急开销 (4) 借新债来还旧债 A. (2)(3) B. (1)(3) C. (1)(4) D. (1)(2)(3)(4) 根据以下资料回答 题张先生家庭 2006 年年收入 15 万元, 家计支出 4 万元, 年初购房向银行贷款 80 万元, 年利率为 5%,20 年期, 按年等额本息偿还 2006 年张先生保障型保费支出 1 万元, 子女教育年金保险支出 2 万元, 定期定额基金支出 1 万元 年张先生家庭收支储蓄表中的储蓄为 ( ) A. 4 万元 B. 5 万元 C. 6 万元 D. 7 万元 年张先生家庭自由储蓄为 ( ) A 万元 B 万元 C. 2 万元 D. 3 万元 150. 小王本月毛储蓄为 8,000 元, 本月生活支出 4,000 元, 利息保费支出 2,000 元, 缴存住房公积金和养老金共 1,200 元, 提前偿还贷款 3,000 元, 则小王本月自由储蓄额相当于月税后收入的 ( ) A. 13% B. 20% C. 40% D. 60% 30

31 151. 阿明去年的税后收入为 13 万元, 生活支出 6 万元, 利息支出 1 万元, 本金还款 2 万元, 保障型保费支出 1 万元, 储蓄型保险保费 1.5 万元, 定期定额投资基金 1.2 万元, 则自由储蓄率为 ( ) ( 自由储蓄率 = 自由储蓄额 / 税后收入 ) A. 2.31% B % C % D % 152. 下列不是储蓄用途的是 ( ) A. 定期定额投资基金 B. 购买月缴储蓄险 C. 缴房贷本金 D. 缴房贷利息 153. 下列有关家庭资产负债表与收支储蓄表关系的表述中正确的是 ( ) A. 以市价计算的资产负债表, 期初与期末净值的差异 = 当期储蓄 B. 以成本计算的资产负债表, 期初与期末净值的差异 = 当期储蓄 C. 以成本计算的资产负债表, 期初与期末净值的差异 = 当期储蓄 + 当期资本利得 D. 以市价计算的资产负债表, 期初与期末净值的差异 = 当期储蓄 - 固定资产折旧 154. 小王年初有资产 20 万, 负债 5 万 年底有资产 30 万, 负债 3 万 资产与负债均以成本计价 本年度的储蓄额为 ( ) A. 2 万 B. 8 万 C. 10 万 D. 12 万 155. 老李的家庭资产负债表中, 期初净值为 58 万元 ( 成本 ) 105 万元 ( 市价 ), 期末净值为 68 万元 ( 成本 ) 123 万元 ( 市价 ) 本期资产折旧额为 2 万元, 则家庭资产价格变动为 ( ) A. 增加了 10 万元 B. 增加了 8 万元 C. 增加了 4 万元 D. 增加了 2 万元 156. 林先生本月份记账情况为 : 收入总额 10 万, 支出 5.7 万 上月底以成本计的资产为 450 万, 负债 200 万 本月底以成本计的资产为 452 万与, 负债 198 万 用收支储蓄表与资产负债表相互勾稽, 若以资产负债表为准的话, 林先生应在收支储蓄表上所做的调整为 ( ) A. 补登其它收入 3000 元 B. 补登其它支出 3000 元 C. 补登其它收入 8000 元 D. 补登其它支出 8000 元 31

32 157. 下列有关家庭现金流量结构分析的说法中, 正确的是 ( ) A. 当月新增的现金余额 = 当月的储蓄 B. 当月的现金流出 = 当月的生活支出 C. 当月的现金变动 = 储蓄 + 资产负债调整的现金净流量 D. 当月的现金流入 = 工作收入 + 理财收入 158. 李先生 2007 年税后工作收入 20 万元, 家计支出 12 万 年初购房向银行贷款 80 万元, 年利率为 5%,20 年期, 按年等本息偿还 此外,2007 年李先生从银行以年利率 6% 借入 30 万元购买股票, 每年年末支付借款利息 李先生家全年取得股票投资资本利得 3 万元, 债券利息 0.5 万元 假设年初李先生家现金余额为 1 万元, 则 2007 年底李先生家庭现金余额为 ( ) A. 3.5 万元 B 万元 C 万元 D 万元 159. 小张本月储蓄额为 5 万元, 新增投资 10 万元, 投资赎回 12 万元, 房贷月供 1 万元, 其中利息和本金各 0.5 万元, 则小张本月现金增加额为 ( ) A. 6.5 万元 B. 7 万元 C. 7.5 万元 D. 6 万元 160. 下列有关家庭记账的说法中, 错误的是 ( ) (1) 个人住房公积金缴存数列为当期支出 (2) 保障型保费列为理财支出 (3) 终身寿险保费列为当期支出 (4) 个人失业保险费列为当期支出 A. (1) (3) B. (2) (4) C. (2) (3) (4) D. (1) (3) (4) 161. 小刘月薪 元, 每月税保费为 1200 元 置装费 500 元 交通费及餐费 800 元 固定生活费用 2000 元 房贷本息为 1500 元, 每月应有储蓄为 1500 元, 考虑应有储蓄, 则小刘的收支平衡点的月收入为 ( ) A 元 B 元 C 元 D 元 162. 周小姐经营餐厅, 每月房租 元, 员工总薪资 元, 周小姐希望每月固定存款 元, 餐厅总装潢费用 , 按月平均摊提折旧 ( 共 5 年 ), 若工作收入净结余比 32

33 例为 40%, 若当月营业额 12 万, 则安全边际率为 ( ) A % B % C % D % 163. 小林刚毕业参加工作 ( 首次工作 ), 月收入 元, 每月生活支出 6000 元, 每月储蓄全部转为生息资产, 年报酬率为 8% 假设收入增长率等于通货膨胀率, 小林只靠理财收入就可维持基本生活的时间为 ( ) A. 10 年 B. 19 年 C. 35 年 D. 40 年 164. 下列有关资产成长率的因素, 描述错误的是 ( ) A. 储蓄率越高, 资产成长率越高 B. 收入周转率越高, 资产成长率越低 C. 生息资产比重越高, 资产成长率越高 D. 投资报酬率越高, 资产成长率越高 165. 小智每年工作收入 12 万元 生活支出 8 万元, 储蓄平均投入投资, 年初生息资产 20 万元, 自用房地产 60 万元, 房贷 20 万元, 年投资报酬率 6%, 年贷款利率 4%, 只还利息, 小智净值年增长率为 ( )( 净值增长率 = 净储蓄 期初净值 ) A. 7.53% B. 6.50% C. 5.25% D. 8.42% 166. 下列有关家庭财务比率分析的说法中, 错误的是 ( ) A. 净值成就率越大, 表示过去理财成绩越佳 B. 当前年支出越低, 财务自由度越高 C. 工作收入净结余比例越高, 家庭收支平衡点收入越高 D. 收支平衡点收入越高, 安全边际率就越低 167. 陈先生工作收入 10 万, 消费支出 8 万, 另有生息资产 10 万, 房产 30 万, 房贷 20 万 从状况模拟分析, 以投资报酬率 10% 计算, 若唯一的工作者陈先生身故, 用理赔金的投资收益来满足遗族每年 6 万的生活支出, 那么陈先生应有的保险额度为 ( ) A. 52 万 B. 60 万 C. 73 万 D. 85 万 168. 下列关于预算编制的说法中, 错误的是 ( ) A. 预算应按照月预算和年预算分别编制 33

34 B. 差异分析的重点是可控预算 C. 预算的分类应与记账的分类保持一致 D. 当支出大比例超过预算时, 应督促客户改进, 而不能修改预算 169. 做预算控制时, 下列属于短期可控制预算的是 ( ) A. 外出就餐费用 B. 房租支出 C. 房贷利息支出 D. 续期保险费支出 170. 下列有关在做预算差异分析时应掌握的原则的说法中, 错误的是 ( ) A. 总额差异的重要性大于分项差异 B. 重点应在可控制预算上 C. 总额差异不大但分项差异大时, 表示预算科目的配置有必要重编 D. 差异太大时表示预算效果不好, 不用花过多时间分析 171. 在计算可支配月收入过程中, 不应扣除的项目是 ( ) A. 所得税 B. 缴存的住房公积金 C. 上缴的失业保险费 D. 月生活支出 172. 现金流量预估表的作用是 ( ) A. 预测客户短期目标能否实现 B. 预测客户长期目标能否实现 C. 发现客户过去理财方面的缺失 D. 显示客户当前的财务状况 173. 小赵向银行办理一笔年利率 6% 20 年期的房贷 100 万元, 约定以本利平均摊还方式按年定期还款, 其每年工作储蓄为 15 万元, 用以偿还房贷并逐年将余额全数投资至年投资报酬率为 8% 的平衡型基金, 则小赵在 20 年后除清偿房贷外, 另积蓄 ( ) A. 236 万元 B. 287 万元 C. 353 万元 D. 485 万元 174. 郭先生今年 35 岁, 计划 65 岁时退休 为在退休后仍然能够保持生活水平不变, 郭先生决定请专业理财师为其进行退休规划 要求如下 : (1) 预计郭先生退休后每年需要生活费现值为 3 万元, 通货膨胀率为 3% (2) 郭先生预计可以活到 82 岁 (3) 郭先生准备拿出 5 万元作为养老金准备资金 (4) 退休前投资的期望收益率为 8% (5) 退休后投资的期望收益率为 5% 请问, 郭先生每年应投入 ( ) 34

35 A 万元 B 万元 C 万元 D 万元 房产规划 175. 下列有关购房的优点的说法中, 正确的是 ( ) (1) 可以一定程度上对抗通货膨胀 (2) 具有强迫储蓄的效应 (3) 投资风险很小 (4) 无论房价上涨还是下跌, 都可以利用财务杠杆取得更大的投资回报 A. (1)(2) B. (2)(3)(4) C. (1)(3)(4) D. (1)(2)(3)(4) 176. 下列各种情况中, 有利于租房的情况是 ( ) A. 居住地经常发生地震灾害 B. 利率处于历史低位 C. 装修费较低 D. 预期房价上涨 根据以下资料回答第 题小王目前面临购房还是租房的选择, 如果租房, 房租每年 60000, 押金 5,000 元 如果购房, 总价 100 万元, 自备首付款 30 万元, 可申请 70 万元贷款,20 年期, 房贷利率为 7%, 按年等额本息方式还款 假定房屋维护成本为 8000 元 / 年, 押金与首付款机会成本率均为 4% ( 房屋的维护成本及贷款还款均期末支付 ) 177. 如果未来房价不变, 根据年成本法, 那么小王应该做出的选择及理由为 ( ) A. 购房, 因为购房的年成本比租房的年成本低 元 B. 购房, 因为购房的年成本比租房的年成本低 8800 元 C. 租房, 因为租房的年成本比购房的年成本低 元 D. 租房, 因为租房的年成本比购房的年成本低 8800 元 178. 如果小王打算居住 5 年, 5 年后房价将涨至 120 万, 根据净现值法, 假定贴现率为 4%, 那么小王应该做出的选择及理由为 ( ) A. 购房, 因为购房的净现值比租房的净现值高 元 B. 购房, 因为购房的净现值比租房的净现值低 元 C. 租房, 因为租房的净现值比购房的净现值低 元 D. 租房, 因为租房的净现值比购房的净现值低 元 179. 下列有关购房与租房应考虑的因素的说法中, 正确的是 ( ) (1) 房价成长率越高, 租房越划算 35

36 (2) 利率水平越高, 租房越划算 (3) 房屋的维护成本越高, 租房越划算 (4) 房租成长率越高, 租房越划算 A. (1)(3) B. (2)(4) C. (2)(3) D. (2)(3)(4) 180. 王先生月收入 10,000 元, 其中可用 40% 供房, 目前银行要求的首付款最低支付比例为 30%, 房贷利率为 7%, 前些年可以只付利息, 则王先生可负担的房价最高约为收入的 ( ) ( 用年收入概算法 ) A. 4 倍 B. 6 倍 C. 8 倍 D. 10 倍 181. 假定李先生年收入为 15 万元, 当前净资产 10 万元 小林打算 3 年后购房, 投资报酬率 8%, 贷款年限 20 年, 贷款利率 6%, 等额本息方式还款 房贷比例最高为 70% 购房前可将收入的 20% 用于储蓄自备款, 购房后可将收入的 40% 用于偿还银行贷款, 不考虑收入增长率, 届时可以购买的房价为 ( ) A B 万元 C 万元 D 万 182. 小王现在有净资产 10 万元, 年收入为 12 万元, 预估收入年成长率 4%, 计划于 10 年后购屋, 以年收入的 30% 用于储备自备款和负担房贷的上限, 投资报酬率为 6% 如果以贷款年限 20 年, 贷款利率 6% 计算, 根据目标精算法计算, 届时小王可负担购房贷款的上限为 ( ) A 万元 B 万元 C 万元 D 万元 183. 王先生购房以后准备居住五年再换一个新房, 旧房购买时办理了为期 20 年总额为 30 万的房贷, 房贷利率为 5%, 等额本息按年还款 五年后新房总价估计为 100 万, 首付三成 请问王先生的旧房要卖 ( ) 万元, 在扣除了旧房的剩余房贷后, 才可以充当购买新房的首付款 A. 45 B. 49 C. 55 D 假定小王现在的房产贷款余额 40 万, 还需 6 年才能缴清 贷款利率 4%, 等额本息按年 36

37 还款 该房产市场价格为 120 万 小王打算出售现有房产买入一价值 200 万新房, 出售旧房后不足金额申请新房贷款, 若贷款利率 每年缴款额及还款方式不变, 新房贷款要缴清, 需要 ( ) A. 23 年 B. 26 年 C. 29 年 D. 32 年 185. 下列关于购房成本的论述中, 正确的是 ( ) A. 契税由买卖双方共同负担, 一般住房减半征收 B. 印花税约为合同总价的千分之五 C. 期房与现房的价格差异在于房屋折旧费 D. 先卖后买时可考虑向买方售后回租 186. 下列关于公房或房改房的特点的叙述中, 错误的是 ( ) A. 比较陈旧 B. 户型结构不太合理 C. 转让无限制 D. 房屋总价偏低 187. 可提取住房公积金的条件中不包括 ( ) A. 员工离休或退休 B. 修理自住房 C. 交物业费 D. 房租超过家庭收入的固定比例 根据以下资料回答 题王先生现有住房公积金 4 万元, 每月单位和个人共缴存 400 元, 住房公积金收益率为 2 %, 住房公积金贷款利率为 4.86%, 王先生可贷款 20 年 188. 如果只运用住房公积金 ( 包括存款和贷款 ), 王先生 5 年后能买到的最高房价为 ( ) A. 6 万元 B. 7 万元 C. 13 万元 D. 17 万元 189. 如果王先生 5 年后想购买 30 万元的房子, 需首付 10 万元, 假定王先生投资收益率为 8%, 为了能够支付首付款, 王先生每月的储蓄额为 ( ) ( 首付款考虑利用公积金帐户余额 ) A. 416 元 B. 620 元 C. 857 元 D 元 37

38 190. 如果王先生 5 年后想购买 30 万元的房子, 需首付 10 万元, 余下款项采用住房公积金贷款, 假定住房公积金贷款额度无限制, 则购房后王先生每月除住房公积金外还需支付的金额是 ( ) A. 750 元 B. 904 元 C 元 D 元 191. 对于一宗新建房产, 根据成本法估价, 其价格的构成因素包括 ( ) (1) 土地取得及开发成本 (2) 建筑物的建造成本 (3) 管理及销售费用 (4) 开发商的利润 A. (1)(2)(3) B. (1)(2)(4) C. (2)(3)(4) D. (1)(2)(3)(4) 192. 店铺通常是以收入还原法估价 假若某店面 150 平米, 每月净租金收入 1.5 万元, 市场的投资收益率 6%, 那么其合理总价为 ( ) A. 300 万元 B. 360 万元 C. 380 万元 D. 400 万元 193. 下列各项中将导致房地产市场价格上升的原因是 ( ) A. 有效需求减少 B. 土地供应减少 C. 开发成本下降 D. 竞争加剧 194. 投资 100 万买房用于出租, 假定 10 年后以 120 万元售出, 每年租金净收入 6 万元, 该房产投资的年复利投资报酬率为 ( ) A % B. 9.65% C. 8.65% D. 7.86% 教育金规划 195. 下列关于子女教育金规划的说法中, 正确的是 ( ) (1) 教育金规划应该提早规划 (2) 教育金规划的重要性高于退休金规划 (3) 教育金规划应配合保险规划 38

39 (4) 教育金规划只应投资低风险的投资工具 A. (1)(3) B. (2)(4) C. (1)(2)(3) D. (2)(3)(4) 196. 小明离上大学的时间还有 12 年, 四年大学毕业后准备在美国读 2 年硕士, 依目前物价水平, 大学四年年学费现值 5 万元, 在美国读硕士年学费现值 20 万元, 若国内学费涨幅以 3% 估计, 美国学费涨幅为 5%, 假设投资报酬率为 8%, 小明父母现有生息资产 25 万, 请问目前资金缺口为 ( ) A 万元 B 万元 C 万元 D 万元 197. 小王刚从大学毕业, 计划工作三年后出国留学, 预计准备金额 10 万元 以目前 2 万元的积蓄与每月 4000 元的薪水来计算, 若年投资报酬率 12%, 那么能达成出国留学计划的月储蓄率为 ( ) A % B % C % D % 198. 张君有一个 10 岁的孩子, 计划 5 年后送孩子出国学习, 从高中到硕士共需 9 年 假设目前国外求学费用每年 10 万元, 学费成长率 3% 在投资报酬率 8% 的条件下, 为了达成孩子未来出国念书的目标, 张君应一次性投入 ( ) A 万元 B 万元 C 万元 D 万元 199. 庞女士如依目前水准供应子女念大学, 大学 4 年所需总经费目前为 10 万元 ; 若学费涨幅以 5%, 投资报酬率以 6% 估计, 以 18 年准备期计算, 要实现子女高等教育金目标, 那么子女出生后每月的储蓄额为 ( ) A. 387 元 B. 464 元 C. 549 元 D. 621 元 200. 李先生计划出国攻读博士学位, 每年花费 20 万元, 学制 3 年, 毕业后可工作 28 年 国内硕士的平均年薪为 5.70 万元, 在不考虑货币时间价值的情况下, 李先生要收回成本, 学成回国后年薪达到 ( ) A 万元 B 万元 39

40 C 万元 D 万元 201. 接上题, 在考虑货币时间价值的情况下, 假定出国念博士可达到 13% 的报酬率, 李先生要收回成本, 学成回国后年薪达到约 ( ) A. 14 万元 B. 15 万元 C. 16 万元 D. 17 万元 202. 假设大学四年每年学费为 元, 大学生毕业后工作平均月薪为 3000 元, 高中生毕业后工作的平均月薪为 1500 元 若薪资差异固定, 考虑学费成本与机会成本, 按大学毕业后可工作 35 年来计算, 读大学的投资报酬率为 ( )( 读大学期间不考虑货币时间价值 ) A. 9.32% B % C % D % 203. 属于子女教育金规划工具的是 ( ) (1) 贫困学生补助 (2) 师范生学费减免 (3) 教育储蓄 (4) 教育金信托 A. (1)(2)(3) B. (1)(2)(4) C. (2)(3)(4) D. (1)(2)(3)(4) 204. 下列关于教育金储蓄的说法中, 错误的是 ( ) (1) 教育金储蓄适用的所得税率为 5% (2) 当市场利率变化时, 教育储蓄利率随同变化 (3) 初中学杂费可用教育金储蓄存款支付 (4) 六年期教育金储蓄按开户日五年期整存整取定期储蓄存款利率计息 A. (1)(2)(3) B. (1)(2)(4) C. (2)(3)(4) D. (1)(2)(3)(4) 40

41 二 个人风险管理与保险规划 风险与风险管理 1. 依据风险的 ( ), 可将风险分为纯粹风险和投机风险 A. 度量方式 B. 损失载体 C. 产生原因 D. 可能后果 2. 影响到损失事件发生频率或损失范围的条件在风险管理中被称作 ( ) A. 风险暴露 B. 风险汇集 C. 风险偏离 D. 风险因素 3. 下列选项中不适宜作为风险管理的目标的是 ( ) A. 减少损失 B. 降低事故发生概率 C. 彻底杜绝风险可能性 D. 实现企业财务的稳定性 4. 请识别出风险管理的过程, 并排列出风险管理的正确秩序 ( ) (1) 减少损失 (2) 选择适当的风险对策 (3) 实施并做修正 (4) 风险评估 (5) 识别风险 (6) 降低事故发生概率 A. (5) (6) (1) (3) B. (5) (4) (2) (3) C. (6) (3) (2) (1) D. (5) (6) (2) (3) 5. 风险管理中预防性措施的目的是 ( ) A. 规避风险使损失不发生 B. 降低损失发生的可能性 C. 减轻损失的程度 D. 使损失发生频率变大 6. 股市波动的风险属于 ( ) A. 自然风险 41

42 B. 投机风险 C. 社会风险 D. 纯粹风险 7. 与人的疏忽或过失相关的风险因素称为 ( ) A. 道德风险因素 B. 心理风险因素 C. 实质风险因素 D. 有形风险因素 8. 被保险人纵火是 ( ) A. 道德风险因素 B. 实质风险因素 C. 心理风险因素 D. 有形风险因素 9. 安装避雷针属于 ( ) A. 损失抑制 B. 风险转移 C. 风险避免 D. 损失预防 10. 在风险自留中, 将损失摊入经营成本适合处理 ( ) A. 损失概率高 损失程度大的风险 B. 损失概率高 损失程度小的风险 C. 损失概率低 损失程度大的风险 D. 损失概率低 损失程度小的风险 11. 以下各种对损失的处理方式, 属于损失抑制措施的是 ( ) (1) 为建筑物装设避雷针 (2) 为车间安装自动喷淋装置 (3) 配置灭火器 (4) 修建紧急逃生通道 A. (1)(2)(3) B. (2)(3)(4) C. (1)(2)(4) D. (1)(3)(4) 12. 引起火灾的因素如下, 其中属于道德风险的是 ( ) (1) 起火后故意加大火势 (2) 助燃物 (3) 点火源 (4) 侥幸心理 (5) 纵火 A. (1)(3) B. (2)(4) C. (1)(5) 42

43 D. (3)(4) 13. 由于行为人的侵权行为造成他人财产损失或人身伤害, 依据法律应当承担经济赔偿责任所形成的风险为 ( ) A. 意外风险 B. 责任风险 C. 财产风险 D. 人身风险 14. 医生在手术前要求病人家属签字同意的行为属于 ( ) A. 风险避免 B. 风险隔离 C. 风险转移 D. 风险自留 保险基本原理 15. 下列属于重大不实告知的是 ( ) A. 甲女士在投保单中声明, 自己曾经因为左脚脚趾感染而去就医 事实上, 她是因为右脚脚趾感染而去就医的 B. 乙先生在投保单中声明自己于 7 月 10 日看过一次病, 而实际的看病日期为 7 月 9 日 C. 丙先生在投保单中声明, 自己于 7 月 10 日去医院作了一次常规体检, 而事实上他是去看心脏病的 D. 丁女士在投保单中故意以阴历少报自己的年龄 16. 根据 保险法, 投保人因过失未履行如实告知义务, 对保险事故的发生有严重影响的, 保险人对保险合同解除前发生的保险事故 ( ) A. 不承担赔偿或给付保险金的责任, 但可以退还保险费 B. 不承担赔偿或给付保险金的责任, 并不退还保费 C. 根据双方协商, 可承担部分赔偿或给付保险金的责任, 但不退还保险费 D. 根据双方协商, 可承担部分赔偿或给付保险金的责任, 并退还部分保险费 17. 最大诚信原则中弃权与禁止反言的规定主要是对 ( ) 的约束 A. 保险人 B. 投保人 C. 被保险人 D. 受益人 18. 寿险中, 要求投保人在 ( ) 必须具有可保利益 A. 投保时 B. 理赔时 C. 投保时或理赔时 D. 投保时和理赔时 43

44 19. 保险补偿以被保险人的实际损失为限, 即以保险标的恢复到 ( ) 的经济状态为限 A. 订立合同时 B. 受损失前 C. 订立合同后 D. 合同终止 20. 下列保险原则中适用于人寿保险原则的是 ( ) (1) 补偿原则 (2) 保险利益原则 (3) 代位求偿原则 (4) 近因原则 A. (1) (2) (3) B. (2) (3) (4) C. (1) (4) D. (2) (4) 21. 保险人的权利主要是 ( ), 义务主要是 ( ) A. 获取保险金 ; 缴纳保费 B. 收缴保费 ; 给付保险金 C. 出具保单 ; 给付保险金 D. 设计保单 ; 给付保险金 22. 下列各项中不可保的是 ( ) A. 过失导致的侵权 B. 交通事故 C. 民事侵权责任 D. 投机风险 根据以下材料回答 题 : 1996 年 2 月, 福建某果品公司向哈尔滨某商场销售柑橘 50 吨, 果品公司租用 2 个火车皮托运并向某保险公司投保了铁路货物运输综合险 ( 保险事故含盗窃 ) 火车在约定期间到站, 卸货时发现其中一个车门开启约 1 米, 并有撬痕, 查点数量后发现该车皮内共丢失柑橘 70 篓, 另有 220 篓柑橘冻伤变质 果品公司遂以盗窃损失为由向保险公司索赔 290 篓柑橘的损失 保险公司以冻伤非保险责任及盗窃并不必然导致冻伤为由, 拒绝对赔付 220 篓冻伤柑橘损失 23. 近因原则是保险行业或法院判定 ( ) 时使用的原则 A. 保险利益是否存在 B. 保险合同是否具备有效合同要件 C. 保险合同是否应对某项损失履行赔偿责任 D. 保险赔款是否超过保险价值 24. 如果双方争执不下, 导致诉讼, 法院在上例中的判决中应当是 ( ) A. 判定盗窃是所有损失的近因, 责令保险人赔偿 50 吨柑橘价款 44

45 B. 判定盗窃是所有损失的近因, 责令保险人赔偿所有 290 筐柑橘价款 C. 判定冻伤是 220 筐柑橘损失的近因, 责令保险公司赔付 220 筐柑橘的价款 D. 判定冻伤是是全部 290 筐柑橘损失的近因, 责令保险公司赔偿所有 290 筐柑橘的价款 25. 下列原因中可能导致法院判处保险公司对冻伤的柑橘不负责任的是 ( ) A. 柑橘即使冻伤也应具备一定的销售价值 B. 柑橘的冻伤属于运输中的一种自然损耗 C. 装载在两个车厢内的柑橘均有冻伤发生, 说明承运人对货物的防冻措施有问题 D. 冻伤的柑橘仍可以食用 26. 根据 保险法 规定, 人身保险合同主要采取限制家庭成员关系范围并结合 ( ) 同意的方式对人身保险合同的保险利益加以明确 A. 投保人 B. 保险人 C. 被保险人 D. 受益人 27. 根据我国 保险法 的规定, 保险合同中规定有关保险人责任免除条款的, 保险人在订立保险合同时应当向投保人 ( ), 否则, 该条款不产生效力 A. 明确说明 B. 询问告知 C. 无限告知 D. 明确列明 28. 如果被保险人违反保证,( ) A. 不论其是否有过失, 保险人均可解除合同 B. 只有其存在有过失, 保险人才能解除合同 C. 只有其给保险人造成损失, 保险人才能解除合同 D. 只有其存在有过失, 并给保险人造成损失, 保险人才能解除合同 29. 财产保险的保险利益可包括 ( ) (1) 财产所有权人 经营权人对财产及其有关利益产生的经济利益 (2) 买卖合同 租赁合同产生的经济利益 (3) 投保人故意侵害他人合法权益所引起的赔偿责任 (4) 投保人因自己的过失行为导致他人财产损失, 承担民事损害赔偿责任 A. (1)(2)(4) B. (2)(3)(4) C. (1)(3)(4) D. (1)(2)(3) 30. 最大诚信原则在保险法律实践中的具体内容有 ( ) (1) 要约的邀请 (2) 反要约 45

46 (3) 告知 (4) 保证 A. (1)(4) B. (2)(3) C. (3)(4) D. (1)(3) 31. 重复保险的分摊方法通常有 ( ) (1) 保额比例责任制 (2) 出单顺序责任制 (3) 赔款限额比例责任制 (4) 部分赔偿制 A. (1)(2)(4) B. (2)(3)(4) C. (1)(3)(4) D. (1)(2)(3) 32. 保险利益的构成应具备如下条件 ( ) (1) 不确定的利益 (2) 合法的利益 (3) 确定的利益 (4) 非法的经济利益 (5) 客观存在的利益 A. (1)(3)(4) B. (1)(2) (4) C. (2)(3)(5) D. (1)(2)(5) 33. 保险利益应为合法的利益是保险利益成立的条件之一, 所谓 合法的利益 是指投保人对保险标的所具有的利益为 ( ) A. 保险人所承认 B. 工商管理部门所承认 C. 监管部门所承认 D. 法律上所承认的 34. 对于人身保险保险利益的时效规定 ( ) A. 始终具有保险利益 B. 索赔时具有保险利益 C. 投保时具有保险利益, 而索赔时不追究有无保险利益 D. 以上都不正确 46

47 人寿保险及其他保险 35. 下列特定的人寿保险的购买行为中与寻求保险保障的目的冲突最大的是 ( ) A. 某企业为员工投保万能寿险, 每人保额 5 万元, 首期保费 6 万元 B. 张三为 2 岁女儿购买子女教育金保险 ( 含保费豁免条款 ) C. 王五以自己为被保险人, 投保期缴保费的两全人寿保险 D. 李四为自己投保期缴终身人寿保险, 保险公司承诺每 5 年返还现金给李四, 每次返还金额相当于保额的 15% 36. 下列关于人寿保险保单所有权的说法中正确的是 ( ) (1) 保单的持有人必须是被保险人本人 (2) 投保人转让保单权益时, 需要向保险公司提供被保险人身体健康的证明 (3) 投保人必须指定与其有利益关系的人作为保单的受益人, 如血缘关系 夫妻关系 合伙人关系等等 (4) 投保人可以将保单权益转让给任何一个人, 哪怕此人与保单没有保险利益关系 A. (1) (2) (3) B. (1) (3) C. (2) (4) D. (4) 37. 某终身人寿保单 ( 保额 10 万元, 年保费 2600 元 ), 投保人李三, 被保险人王四 ( 李三的妻子 ), 受益人李三子, 未作其他进一步指定 下列说法中正确的是 ( ) (1) 李三可以就保单现金价值进行保单贷款, 或申请退保 (2) 如王四去世后, 李三作为投保人享有领取现金价值的权利, 李三子享有 10 万元保险金的权利 (3) 李三若与其妻离婚, 李某有权不与其妻商议, 自己退保并领回现金价值, 因为法律规定人寿保单利益不属于婚姻期内的财产 (4) 经王四同意, 李三可将保单做改变被保险人的变更 A. (1) (2) (3) (4) B. (1) (3) (4) C. (1) D. (1) (4) 38. 寿险中, 为了防止 ( ), 如已经患有严重疾病的人投保寿险, 投保后不久就因疾病死亡 残疾或发生医疗费支出, 有时需要检查被保险人的身体 A. 道德风险 B. 自然风险 C. 政治风险 D. 逆选择 39. 可续保定期寿险的保费要略 ( ) A. 高于同类的不可续保定期寿险 B. 高于同期限的两全人寿保费 C. 低于同期限定期人寿保费 47

48 D. 低于现有合同到期时续保寿险的保费 40. 不可丧失价值产生的基础是 ( ) A. 保险金额 B. 现金价值 C. 投资连接账户 D. 累计缴付保险费 41. 第二顺位受益人是指 ( ) A. 两个受益人中较年轻的一个 B. 第一顺位受益人的直系亲属 C. 第一顺位受益人的未婚子女 D. 当第一顺位受益人不存在后有权领取保险金的人或机构 42. 投保人在交纳保险费的宽限期限届满后, 仍然不能交纳保险费的, 保险公司对该人身保险合同可以采取处理的方式是 ( ) A. 终止 B. 中止或失效 C. 解除 D. 撤销 43. 李某于 1995 年 8 月 11 日在某保险公司投保简易人身保险 30 年期 10 份, 约定保险费每年 8 月 11 日交付,1996 年 8 月, 李某因下岗无力按期交保险费,10 月 5 日外出时遇车祸身亡 保险人应选择的处理方式是 ( ) A. 赔付但扣除一年的保费 B. 因未按时交付保险费而解险合同 C. 虽未交足 2 年保险费但应在扣除手续费后退还保险费 D. 因合同成立不足 2 年而退还保险单的现金价值 44. 某人购买了 10 万元的终身寿险, 在保险期间, 不幸被一辆汽车撞死 按照有关法律规定, 肇事司机应该赔偿其家属 5 万元 事后该被保险人的丈夫持保单向保险公司索赔, 保险公司对该案件的处理方式应当是 ( ) A. 不赔, 因为不属于保险责任 B. 赔偿 10 万元 C. 赔偿 5 万元 D. 先赔偿 10 万元, 然后再向肇事司机追偿 5 万元赔款 45. 保险人对人身保险的保险费,( ) 用诉讼的方式来要求投保人支付 A. 可以 B. 不可以 C. 在一定的条件下可以 D. 不确定 46. 投保人寿保险往往需要为被保险人做体检, 下列说法中不正确的是 ( ) A. 体检是为了防范道德风险 48

49 B. 体检与否通常取决于被保险人的年龄及保险金额 C. 体检出现异常指标时可能需要进一步的检查 D. 根据体检结果, 保险公司可能会提高保费 47. 批单必然出现在保险单之后, 当批单上的内容与保险单上的内容有抵触时, 以 ( ) 上的内容为准 A. 保险单 B. 保险凭证 C. 批单 D. 暂保单 48. 人寿保险中的被保险人一定是 ( ) A. 自然人 B. 法人 C. 成年人 D. 自然人或法人 49. 各险种相区别的最重要标志是 ( ) A. 保险费率 B. 保险责任 C. 保险期限 D. 保险金额 50. 丁先生拥有一个以自己为被保险人的定期寿险保单 丁先生于 1995 年 8 月 10 日死亡, 死亡时尚未缴纳应缴续期保费, 根据通常的宽限期条款, 保险人须向保单指定受益人给付保险金, 同时扣除应缴未缴的续期保费. 那么年度续期保费可能在每年 ( ) 缴纳 A. 2 月 15 日 B. 4 月 15 日 C. 6 月 5 日 D. 7 月 15 日 51. 不丧失价值条款的基本内容中, 当投保人无能力或不愿意继续缴纳保险费时, 保险单项下已经积存的保单现金价值可以作为 ( ) 将原保险单改为缴清保险单或展期保险单 A. 趸缴保险费 B. 分期保费 C. 延期保费 D. 展期保费 52. 利用净现金价值购买与原保单具有相同类型的趸缴保险的是 ( ) A. 延期保险 B. 续期保险 C. 展期保险 D. 减额缴清保险 49

50 53. 保单贷款条款的基本内容中, 人寿保险合同生效满一定时期后, 投保人可以向保险人申请贷款, 贷款金额以现金价值的一定比例为限, 或应 ( ) 保单净现金价值 ( 累积价值 ) 与贷款一年的应计利息费用 ( ) A. 高于 ; 之和 B. 低于 ; 之差 C. 等于 ; 之和 D. 等于 ; 之差 54. 以被保险人在规定时期内死亡为条件, 给付死亡保险金的保险是 ( ) A. 两全保险 B. 万能寿险 C. 定期人寿保险 D. 终身人寿保险 55. 寿险保单若发生免责条款中规定的情况, 保险合同终止 如投保人已交足二年保费的, 公司退还 ( ) A. 保险金额 B. 保险费 C. 现金价值 D. 手续费 56. 保单签发后每满一个周年的日期是 ( ) A. 保单生效日 B. 保单对应日 C. 保单生效对应日 D. 保险生效期限 57. 下列不同类型的人寿保险合同中承诺现金价值的是 ( ) (1) 终身 ( 分红 ) 保险 (2) 投资连结保险 (3) 万能寿险 (4) 传统两全人寿保险 A. (1) (2) B. (1) (3) C. (3) (4) D. (1) (4) 意外 财产与责任保险 58. 比例赔偿不适用于 ( ) A. 机动车辆车身险 B. 不定值保险 C. 重置价值保险 D. 定值保险 50

51 59. 车辆损失的保险责任一般不包括 ( ) A. 碰撞责任 B. 非碰撞责任 C. 酒后开车事故 D. 施救 保护费用 60. 以下哪种情况不属于意外伤害保险合同承保的责任 ( ) A. 因煤气中毒死亡 B. 因患癌症而死亡 C. 因住房倒塌而致残 D. 因耕牛顶撞而致残 61. 王某在半年前与保险公司订立了火灾保险合同, 保险标的是自己的房屋 前几天, 王某的朋友赵某因吸烟不慎, 引起火灾, 将王某的房屋烧坏 下列叙述正确的是 ( ) (1) 王某可以要求赵某赔偿, 如赵某不答应, 可以向法院起诉 (2) 王某可以要求保险公司赔偿 (3) 王某只能向赵某要求赔偿, 如赵某不答应, 才能向保险公司要求赔偿 (4) 王某只能向保险公司要求赔偿, 如保险公司不答应, 才能向赵某要求赔偿 A. (1)(2) B. (1)(4) C. (2)(3) D. (2)(4) 62. 根据我国保险法的规定, 应当由保险人承担的费用有 ( ) (1) 保险事故发生后, 被保险人为防止或者减少保险标的损失所支付的施救费用 (2) 保险事故发生后, 被保险人为确定事故性质进行勘查 鉴定所支出的费用 (3) 被保险人为避免保险事故的发生, 而采取的管理 维修等措施所支出的费用 (4) 责任保险的被保险人因给第三者造成损害的保险事故而被提起诉讼或仲裁所支出的诉讼费或仲裁费用 A. (1)(2)(3) B. (1)(3)(4) C. (2)(3)(4) D. (1)(2)(4) 63. 财产保险是以财产及由于其灭失而直接损失的经济利益为标的 以酒店为例, 下列各项, 保险公司无须担负损失赔付责任的是 ( ) (1) 酒店财产与机器损坏 (2) 酒店营业中断 (3) 酒店客源下降 (4) 酒店声誉损失 A. (3)(4) B. (1)(4) C. (1)(3) 51

52 D. (2)(3) 64. 被保险人因同一意外伤害事故导致二项以上残疾程度时, 不同残疾项目同属同一手或同一足时, 保险公司会给付 ( ) A. 二项残疾保险金之和 B. 仅给付其中任一项残疾保险金 C. 依残疾等级高者给付一项保险金 D. 依残疾等级低者给付一项保险金 65. 在意外伤害保险条款中, 如果被保险人在保险期限内多次遭受意外伤害事故, 保险公司应该如何给付保险金?( ) A. 每次发生意外皆按残疾等级赔付, 直到保险期间结束 B. 按每次发生意外其发生残疾等级之最高赔付等级赔付, 金额不限 C. 在保险期限内多次遭受意外伤害, 保险公司最多只给付三次保险金 D. 给付保险金的责任以保险金额为限, 一次或累计给付的保险金达到保险金额时, 合同终止 66. 在意外伤害保险中, 下列哪些伤害不属于意外伤害保险的责任范围? ( ) A. 自然伤害 B. 化学伤害 C. 动物伤害 D. 精神伤害 52

53 答案及解析 一 金融理财基础 金融理财概述 1. D 2. D 3. A 4. B 5. B 6. C 7. A 8. D 9. C 10. 答案 :D 解析 : 应为 Ethics 职业道德 11. D 12. B CFP 资格认证制度 13. 答案 :D 解析 : 拥有学士学位的人员工作经验是 2 年 14. 答案 :A 解析 : 金融理财师职业道德准则 中的第三条基本原则: 客观公正, 要求金融理财师诚实公平地提供服务, 不受经济利益 关联关系和外界压力等影响, 从客户利益出发, 做出合理 谨慎的专业判断, 公平合理地对待客户 委托人 合伙人和雇主, 并公正 诚实地披露其在提供专业服务过程中遇到的利益冲突 15. 答案 :A 解析 : 根据 金融理财师继续教育管理办法 的规定, 每个继续教育形式都只是继续教育的一部分, 都有最高学分限制, 因此只参加一个形式的教育活动, 即便全部参加, 也不能满足继续教育的要求 B. 没有此项规定 C. 标委会组织的专业论坛 研讨会和学术报告会同标委会认可的其他机构组织的活动在计算学分上是一样的 D. 同 A 16. 答案 :B 解析 : 正直诚信的具体准则 : 禁止事项 :AFP/CFP 持证人不得 : 以虚假或误导性的广告夸大胜任能力或所属机构的规模和业务范围 ; 53

54 借公共传媒抬高自己或夸大金融理财业务范围 ; 假借金融理财标准委员会或者其他组织的名义发表个人观点 ; 执业中欺诈 虚报, 或呈递虚假或者误导性报告 17. 答案 :C 解析 : 专业精神原则要求金融理财师与同业者充分合作, 共同维护和提高该行业的公众形象及服务质量 ; 并不得使用或威胁使用本款诋毁或恶意伤害同行 18. 答案 :C 解析 : 克尽职守 : 要求理财师根据客户的具体情况提供并实施有针对性的理财建议 ; 并对向客户推荐的理财产品进行调查 客观公正 : 要求理财师诚实公平地提供服务, 不受经济利益 关联关系和外界压力等影响并从客户利益出发, 做出合理 谨慎的专业判断 19. 答案 :B 解析 : 金融理财师 ( 国际金融理财师 ) 要按照金融理财标准委员会制定的各项规范和准则的要求, 使用 CFP 和 AFP 商标 韩璐通过了 CFP 资格考试, 但尚未通过 CFP 资格认证, 不能使用 CFP 持证人的称谓 20. 答案 :D 解析 : 无法获取充足信息的处理 : 将与客户的合同的服务范围控制在那些已经获取充足和相关信息的领域 ; 将无法取得充足信息和文件的情形向客户通报后, 可以决定解除与客户的合同 ; 金融理财师应将由于限制服务范围导致的对个人理财方案和执行结果的负面影响, 及时告知客户 21. 答案 :C 解析 : 提供现有客户或原客户的推荐信等证明材料以证明自身胜任能力必须在不违反保密原则的前提下, 要得到书面授权才可 22. 答案 :D 解析 : 金融理财规划书必须和所有这些内容相一致 23. 答案 :C 解析 : 理财目标的内容包括 : 进行有效地消费满足对生活的期望确保个人财务安全为退休和遗产积累财富实现收入和财富的最大化 24. 答案 :A 解析 : 金融理财师应当采取合法途径, 获取客户收入来源, 个人债务及个人生活状况的相关信息和文件 25. 答案 :C 解析 :A: 应该与客户的原来的理财方案作比较 B: 应当避免以个人观点作为事实来影响客户 D: 个人理财规划是为实现客户在人生不同阶段的目标, 所以, 必须是和他自己的目标 需求以及实现的先后顺序相一致, 和理财师的利益和目标没有什么必然的联系 26. 答案 :C 54

55 解析 : 客户有选择是否委托金融理财师或他人执行该方案的权利, 所以 (1) 是错的 与其它相关专业人员共享客户信息必须在授权范围内, 所以 (4) 是错的 27. 答案 :C 解析 :(2) 应对提供给客户的产品和服务进行深入的调查和恰当的评估, 在有效的信息基础上形成专业判断, 帮助客户选择适当的金融产品和服务 应为 适当的金融产品和服务 而非 满足客户资产最大化 的产品和服务 这也是金融理财服务和一般的投资理财服务最大的区别 (3) 不同的金融理财师可以选择不同的金融产品和服务, 但都应该能够合理地满足客户的需求, 实现客户的目标及其先后顺序 (4) 金融理财师应尽量避免在选择金融产品和服务时的利益冲突 28. 答案 :D 解析 : 在执行过程中金融理财师若发现存在利益冲突, 报酬来源的多样性或与其他相关专业人员的利益关系, 必须向客户披露 29. 答案 :B 解析 : 处分种类有 : 非公开的书面警告信 ; 公开警告 ; 暂停认证资格 : 一年或一年以下, 一年以上 ; 撤销认证资格 : 永久性处罚, 无法恢复 金融机构功能与监管 30. 答案 : C 解析 : 商业本票是直接融资工具 31. 答案 :B 解析 : 盈余单位是当期储蓄超过当期资本品投资支出的经济实体 赤字单位是指当期对资本品投资支出超过当期储蓄的经济实体 通常赤字单位通过向盈余单位发行债务证券或股权证券取得资金 32. 答案 :D 解析 : 在金融体系中, 家庭以当期收入购买非耐用消费品后的储蓄, 形成金融中介的存款 对公司债券和股票或政府债券的投资等 33. 答案 :D 解析 : 资本市场是一年以上的债务证券和股权证券发行和交易的市场, 实质上是一年期以上的中长期资金市场 资本市场证券包括普通股股票 优先股股票 公司债券 ( 企业债 ) 国债 可转换债 次级债券等 资本市场的功能是提供资本化投资所需资金 34. 答案 : B 解析 : 中长期国债属于资本市场工具 35. 答案 : B 解析 : 我国的股票主要在证券交易所内集中交易 36. 答案 : B 解析 : 中央银行是非营利性的 37. 答案 :B 解析 : 央行作为商业银行最后贷款人目的是为了维护金融稳定 55

56 38. 答案 :D 解析 : 在公开市场上买入国债, 扩大了市场的货币供应量, 是宽松的货币政策 39. 答案 :B 解析 : 2007 年 8 月 29 日发行的第一期额度为 6000 亿元特别国债通过银行间债券市场由财政部向中国农业银行发行后, 同日从农业银行账面 过手 给人民银行, 由央行向农行购买, 最终由央行全额持有, 完成财政部特别国债与央行外汇之间的置换 显然此笔业务不是在外汇市场, 而是在银行间债券市场上完成的 40. 答案 :D 解析 : 资产业务是银行利用负债业务筹集的资金加以运用取得收入的过程 一般资产业务的收入大于负债业务的利息成本, 因此银行可实现利润 其中现金类资产包括法定存款准备金 超额存款准备金 应收现金 存放同业等 同业存放款项属于银行的负债业务 41. 答案 :D 解析 : 理财业务整合了负债 资产和中间业务, 不单纯是中间业务 42. 答案 :D 解析 : 证券公司必须将其证券经纪业务 证券承销业务 证券自营业务和证券资产管理业务分开办理, 不得混合操作 证券公司的自营业务必须以自己的名义进行, 不得假借他人名义或者以个人名义进行 ; 必须使用自有资金和依法筹集的资金 证券公司办理经纪业务, 不得接受客户的全权委托而决定证券买卖 选择证券种类 决定买卖数量或者买卖价格 43. 答案 :D 解析 : 信托财产不属于信托投资公司的固有财产, 也不属于信托投资公司对受益人的负债 信托投资公司终止时, 信托财产不属于其清算财产 信托财产只受法律和行政上的监督, 不受委托人和受益人的监督 44. 答案 :A 45. 答案 : B 解析 : 在 2003 年 4 月中国银行业监督管理委员会正式成立后, 中国人民银行不再承担银行机构的日常监管职能 46. 答案 :D 解析 : 对市场准入的监管可以通过审批新设机构 ( 含名称 地点 ) 审核金融业高级管理人员的任职资格 审批金融业务许可证 组织从业人员资格考试等方式实施 47. 答案 :C 解析 : 非现场监管 : 通过报表制度建立风险预警机制 ; 现场检查 : 监督检查机构的经营状况, 金融机构的风险评估 48. 答案 :A 解析 : 在窗口指导 诫勉谈话 金融监管报告 监管通报等监管手段中, 由于窗口指导是一种劝谕式监管手段, 指监管机构向金融机构解释说明相关政策意图, 提出指导性意见, 或者根据监管信息向金融机构提示风险 窗口指导是监管机构利用其在金融体系中特殊的地位和影响, 引导金融机构主动采取措施防范风险, 进而实 56

57 现监管目标的监管行为 全国金融工作会议 国务院相关领导讲话等是监管当局通过窗口指导发出的监管信息 49. 答案 :A 解析 : 有一段时期, 证券业曾经呈全行业亏损, 南方证券 汉唐证券等问题金融机构纷纷破产清算 ; 中银信托开创我国金融机构被接管的先河 ; 海南发展银行也没逃过破产的厄运 ; 但也有许多问题金融机构通过兼并收购 接管重组和国家注资等方式获得了新生 鉴于我国金融机构市场退出缺乏有效的法律依据, 过度的行政救助弊端重重, 因此, 在存款保险, 兼并收购, 接管重组, 注资救助, 破产清算这几种形式中, 我国借鉴国外经验, 正在酝酿以存款保险这种形式作为是我国问题金融机构市场化退出的方式 客户价值取向与行为特征 50. 答案 :B 51. 答案 : A 解析 : 家庭形成期 ( 筑巢期 ) 起点为结婚, 终点为子女出生家庭成长期 ( 满巢期 ) 起点为子女出生, 终点为子女独立家庭成熟期 ( 离巢期 ) 起点为子女独立, 终点为夫妻退休家庭衰老期 ( 空巢期 ) 起点为夫妻退休, 终点为一方身故 52. 答案 :A 解析 : 投资股债平衡 53. 答案 :A 解析 :B 量入节出, 增加存款是建立期的理财活动 C 提升管理技能 进行创业评估是稳定期的学业 事业要做的事 D 收入增加, 筹退休金是维持期的理财活动 54. 答案 :D 解析 : 希望儿女能接受良好的教育, 别像自己没文化 ; 并将家庭的几乎全部金融资产准备子女留学 55. 答案 :C 解析 :(1) 家庭紧急备用金只有 2 万元, 应保留最低三个月的必须支出 31,045 元 (40, ,000/4+ 房贷支出 5,015 3) 存款, 当作紧急备用金 20gn,6gi,700000PV,0FV,PMT=5,015 元 (2) 以定期存款和债券型基金准备子女教育金过于保守, 应以股票型基金为主, 以较高的预期报酬率来进行中长期的子女教育金规划 (3) 赵力夫妇应购买商业保险, 以防死亡 伤残 失能等使家庭收入中断, 给正常的家庭生活 子女教育 住房带来冲击 (4) 赵力夫妇无任何保险, 妻子的基本养老保险也不足以应付养老 赵力一旦出现大病 伤残 失能或生意挫折, 难保养老无忧 56. 答案 :B 解析 :A 适合即将退休的投资人 C D 组合风险都太高, 适合积极且年轻的投资人 57. 答案 :C 57

58 解析 : 职业为个体经营, 虽然现在能赚钱, 但收入具有不稳定性, 抗风险能力差 58. 答案 :C 59. 答案 : C 解析 : 资金可运用期间越长或届时目标额的弹性越大, 可承受的风险越高, 相应地应设定较高的报酬率 积极的投资人应较保守的投资人设定更高的报酬率 但过去的投资绩效好不意味未来可以重现 60. 答案 : A 61. 答案 :D 解析 : 图表与照片显示, 更适合与视觉型客户沟通时使用 62. 答案 : B 63. 答案 : C 解析 : A 初级阶段 客户认为, 找到方法或找对人当顾问就可以实现此目标 理财师应告诉客户赚钱的目的为何, 会影响赚钱的方法, 帮助客户设定真正理财目标, 帮助客户正确认识风险和收益 B 同上 C 矛盾思考阶段 说明有限资源无法同时达到目标的矛盾是普遍现象, 探询客户的价值取向与风险习性, 说明一个好的理财计划可以克服这种矛盾 D 理性认知阶段 协助客户制订记账程序与消费预算, 制订投资 保险与税务规划方案, 并且拟定追踪执行成效的方式 64. 答案 : D 解析 : 赵力多次和理财师接触, 自己的家庭情况及想法告知了江心扬, 并将 80 万元资产交给江心扬全权打理, 具有低私密性 当专业的投资顾问所提供的建议确能增进其理财效益时, 他会更信赖专家 赵力将 80 万元资产交给江心扬全权打理, 是对理财师的信任和依赖, 具有高依赖性 赵力虽苦于自己不会打理, 但经过几番接触 深思熟虑后, 才决定请江心扬给自己的家庭做财务规划, 具有低冲动性 赵力执行一年后, 尝到了专业理财的甜头, 具有高纪律性 65. 答案 : B 解析 : 金融理财是一种综合金融服务, 不是仅仅针对客户某个生命阶段, 而是针对客户一生, 应将退休规划一并考虑 货币时间价值 66. 答案 :D 解析 :8%/2=4%, =10,10 2=20, 5 (1+4%)^20=10.96 万元 ( 或者 : 20 n,4i,-5pv,0pmt, 得到 FV=10.96) 67. 答案 :C 68. 答案 :D 解析 :15 (1+12%)^2+15 (1+12%)= 答案 :C 解析 : 用 72 法则估算,72/6=12 年 70. 答案 :B 解析 : 本题主要考察期初年金终值与期末年金终值的关系 由于期初年金终值 = 期末年金终值 (1+i), 所以, 若利率相同, 期限相同, 期初年金终值大于期末年金的终 58

59 值 71. 答案 :C 解析 : 永续年金无限期, 所以无法计算其终值 72. 答案 :A 解析 : 期初年金在期初收取 73. 答案 :B C 解析 : 使用期末年金终值计算公式 FV = r 万元 ( 或者 :0PV,-2 PMT,4i,5n,FV= 万元 ) 74. 答案 :D 解析 : 使用期初年金终值计算公式 : T [( 1+ r) 1] 100 ( ) T [( 1+ r) 1] 2 ( 1+ 4% ) = 5 [ 1] = % [ ] 5 1 ( ) = C FV = (1 + r) = r 0.1 ( 或者 :gbeg,5n,10i,0pv,100pmt,fv= 万元 ) 75. 答案 :B 解析 : 使用期初年金现值计算公式 : 万元 C PV = 1 (1 + r) = 1 ( ) = 万元 T r ( 1+ r) 0.1 ( ) ( 或者 :gbeg,5n,10i,0fv,100pmt,pv= 万元 ) 76. 答案 :D C 10 解析 : 用永续年金现值公式 : PV = = = 元 r 6% 77. 答案 :B 解析 : 用增长型年金现值公式 : 78. 答案 :C C 1+ g PV = 1 r g 1+ r T = = 万元 解析 : 用增长型永续年金现值公式 : PV = C 5 50 r g = = 元 79. 答案 :B r 解析 : 有效年利率 EAR 1 + 1, 名义年利率 r=12%, m = m 按月复利, 有效年利率 =(1+1%) 12-1=12.68% 按季度复利, 有效年利率 =(1+3%) 4-1=12.55% 80. 答案 :C 解析 :e^(0.1 1)=(1+r/2) ^2, 解得 r=10.254% 59

60 财务计算器运用 81. 答案 : C 解析 :10i,10n,30FV, 0PMT, PV-= i,20n,100FV, 0PMT, PV= i,20n,-2PMT, 0FV, PV= =9.40 还要投入 9.4 万元, 才能实现此两大理财目标. 82. 答案 :C 解析 :3i,55n,-5PMT,0FV,gBGN,PV=137.89, = 答案 :D 解析 :-3PV,12i,6.6FV,0PMT,n=7 84. 答案 :B 解析 :5n,-3PV,6.6FV,0PMT,i=17.08% 85. 答案 :B 解析 : 购房目标现值 :6i,5n,0PMT,50FV,PV= 子女教育金目标现值 :6i,10n,0PMT,30FV, PV= 退休目标现值 :6i,20n,0PMT,100FV,PV= 现值总需求 : = 现值差额 : = 每年储蓄额 :6i,20n,0FV, PV,PMT=3.077 即 元 86. 答案 : A 解析 : 教育金投资应有投资报酬率 : 5n,-10PV,0PMT,20FV,i=14.87, 退休金投资应有投资报酬率 : 20n,-1.2PMT,100FV,0PV,i=13.25, 87. 答案 : B 解析 : 准备教育金需要年储蓄 :6i,5n,0PV,20FV,PMT=-3.55 五年后完成目标后, 还剩下 15 年来完成退休目标准备退休金年储蓄 : 6i,15n,0PV,100FV,PMT=-4.30, 88. 答案 :C 解析 : 退休金总需求 :gbeg,6gi,30gn,0.3pmt,0fv,pv= 届时投资资产可累积额 : gend, 6gi,25gn,0PMT,-7PV, FV= 退休金缺口 : = 月储蓄额 : 6gi,25gn,0PV, FV,PMT= 支出预算 : 收入 3500 元 - 月储蓄额 275 元 = 3225 元 或 : 退休金总需求 :gbeg,6gi,30gn,0.3pmt,0fv,pv= 月储蓄额 : gend, 6gi,25gn,-7PV, FV, PMT= 支出预算 : 收入 3500 元 - 月储蓄额 275 元 =3225 元 89. 答案 :C 解析 :360000PV,5i,20n,PMT= 元为本利摊还额, 第一期利息 = %=18000 元, 应缴本金 =28887 元 元 =10887 元, 最接近者为 元 90. 答案 : B 解析 :0.5i,240n,40PV,OFV,PMT= , 60

61 第一个月应摊还本金 :1 f AMORT, x><y 答案 : D 解析 : 先算出本利摊还额, 再算出应缴本金额与贷款余额 8gi,5gn,200000PV, PMT= 为目前月本利摊还额 29 f AMORT f AMORT 按 X><y RCL PV 答案 : D 解析 :0.5i,240n,30PV, 0FV, PMT= f AMORT,21 f AMORT , x><y , 此期间还利息总额 : 元此期间还本金总额 :35014 元. 93. 答案 : A 解析 :30PV,0.5i,240n,0FV, PMT= f AMORT, 1 f AMORT, 元, 第 183 期应该还的利息 540 元 x><y 第 183 期应该还的本金 1609 元 RCL PV 该期本金还款后贷款余额 元 94. 答案 : C 解析 :A 方案 : CF0= ,CF1=0,CF2=50000,CF3=100000,CF4= i=6%,npv 47276,IRR=13.08%, A 方案 NPV47276 元,IRR13.08% B 方案 : CF0= ,CF1=30000,CF2=60000,CF3=90000,CF4= i=6,npv 52319,IRR=14.85%, B 方案 NPV52319 元 IRR14.85%, B 方案净现值和报酬率均高于 A 方案, 应选择 B 方案 95. 答案 :C 解析 :7i,8 PMT,gM.DY, ENTER ,f PRICE, 得到 , 即现在债券的买入价格 96. 答案 :C 解析 :105PV,8PMT,gM.DY, ENTER ,f YTM, 得到 即债券的到期收益率为 7.29% 97. 答案 : A 解析 : 输入财务计算器的回归功能, 可以得到回归式 Y= X 基本经济学原理 98. 答案 :C. 解析 :B: 货币对该亿万富翁的边际效用是递减的, 拥有的货币越多, 货币带来的边际效用越小 C: 对于过于吝啬的人, 货币的边际效用可能是增加的 D: 劳动时间长了会累, 所赚取的货币收入的边际效用递减 ; 休闲时间长了, 可能会 闲得发痒, 即 : 闲暇 这种物品的边际效用也在下降 99. 答案 :D 解析 :A. 猪肉供给下降 B. 养猪成本上升, 推高猪肉价格 61

62 C. 收入提高, 增加需求, 拉动猪肉价格上涨 D. 这是猪肉涨价的结果, 人们更多地购买羊肉以替代猪肉 100. 答案 :D 解析 : 经济学意义上的需求是指有效需求, 既要有购买欲望, 也要有购买能力 小周有购买欲望, 却没有购买能力, 不是有效需求 101. 答案 :C 解析 :A. 汽车价格下降会增加对汽车的需求量, 但不是需求曲线的移动 B. 这会引起消费者的普遍担忧, 从而即使多宝鱼价格不变, 也会大量减少消费, 需求曲线向左移动 C. 整形美容手术成为时尚, 即使价格不变, 也会有越来越多的人购买此服务, 需求曲线向右移动 D. 需求曲线向左移动 102. 答案 :A 解析 :A. 建房成本下降, 在同样价格下房地产商愿意供给更多住房, 供给曲线向右移动 B. 居民收入提高, 需求增加, 会影响住房价格上扬, 进而促使房地产商多建住房, 供给量虽然增加, 但供给曲线并没有移动 C. 房地产商大量囤积土地, 会造成当前住房供给减少, 供给曲线向左移动 D. 资金链绷紧意味着房地产商成本上升, 会减少供给, 供给曲线向左移动 103. 答案 :A 解析 :A. 手机通话费与手机是互补品, 手机通话资费下调, 即使手机价格不变, 对手机的需求也会增加 104. 答案 :C 解析 : 画图可以很容易得出结论 105. 答案 : A 解析 :GDP 是一个流量概念, 不是存量概念 106. 答案 :B 解析 : 大学生文艺对所提供的表演服务没有经过市场交换程序, 不列入 GDP 计算 107. 答案 :A 解析 :BCD 三项都是作为生产其他商品的生产资料, 属于中间产品 108. 答案 :B 解析 : 居民住房投资属于固定资产投资, 居民住房价格计不入居民消费价格指数 (CPI) 消费者对商品的价格预期下降, 会持币待购, 使购买住房的有效需求下降 ; 从紧的住房信贷政策, 抑制了消费者对住房的投资投机需求, 也抑制了尚有房贷, 但欲改善住房条件的消费者的需求 109. 答案 :D 110. 答案 :D 解析 : 提高准备金率 提高利率 在公开市场卖出央行票据, 都是紧缩性货币政策 中央财政赤字预算安排比上年预算赤字增加是扩张的财政政策措施 111. 答案 :C 解析 : 通货膨胀是指一般物价水平的持续上涨,A B D 均是某个别商品价格上涨, 不是一般物价水平持续上涨 112. 答案 :D 解析 : 外汇收入的交易, 记入贷方, 并用正号 (+) 表示 ; 外汇支付的交易, 记入国际收支账户的借方, 并在前面加一个负号 - 62