北京中医药大学2013年部门决算

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1 北京中医药大学 2013 年部门决算 2014 年 8 月

2 目录 一 学校概况... 1 ( 一 ) 学校基本情况... 1 ( 二 ) 部门决算单位构成... 3 二 2013 年部门决算报表... 3 ( 一 ) 高等学校收支决算总表... 5 ( 二 ) 高等学校收入决算表... 7 ( 三 ) 高等学校支出决算表... 8 ( 四 ) 高等学校财政拨款支出决算表... 9 三 决算报表说明 ( 一 ) 高等学校收支决算总表说明 ( 二 ) 高等学校收入决算表说明 ( 三 ) 高等学校支出决算表说明 ( 四 ) 高等学校财政拨款支出决算表说明 四 名词解释 ( 一 ) 支出功能分类科目说明 ( 二 ) 收入科目 ( 三 ) 支出科目... 15

3 一 学校概况 ( 一 ) 学校基本情况 北京中医药大学创建于 1956 年, 是新中国最早成立的高等中医院校之一 学校是一所以中医药学为主干学科的全国重点大学, 是唯一进入国家 211 工程 建设的高等中医药院校, 也是 985 优势学科创新平台建设院校, 直属教育部管理, 由教育部 国家卫生和计划生育委员会 ( 原卫生部 ) 国家中医药管理局和北京市共建 学校目前有一级学科国家重点学科 2 个 二级学科国家重点学科 15 个 ; 北京市重点学科一级学科 2 个 二级学科 8 个 ; 国家中医药管理局重点学科 48 个, 重点学科建设在全国中医药院校中保持领先地位 学校目前设置 13 个院 ( 系 部 ); 开设 10 个专业并覆盖 8 个学科 ; 博士一级学科学位授权点 3 个, 博士二级学科学位授权点 40 个, 硕士二级学科学位授权点 43 个和硕士专业学位授权点 11 个 ; 博士后流动站 3 个 学校目前有教育部工程研究中心 2 个 教育部重点实验室 3 个 北京市重点实验室 3 个 国家中医药管理局三级实验室 14 个 ; 市教委工程研究中心 1 个 国家级实验教学示范中心 1 个 北京市实验教学示范中心 3 个 ; 国家级教学基地 2 个 教育部人才培养模式创新实验区 1 个 国家大学生校外实践教育基地 1 个 北京市校外人才培养基地 3 个 ; 1

4 教育部创新团队计划 2 个 教育部 外国专家局 学科创新引智计划 项目 2 个 国家级教学团队 3 个 北京市优秀教学团队 8 个 截止 2013 年, 学校图书馆建筑面积 15,750 平方米, 藏书 万册, 其中, 纸质图书 万册 电子图书 45.5 万册, 中医古籍线装书 3,914 种,8,179 函,39,125 册 ; 学校校本部在职人员共有 1,272 人, 专任教师 ( 含临床医学院教师 )1,022 人, 国医大师 2 人, 973 项目首席科学家 4 人, 长江学者 特聘教授 3 人, 国家自然科学基金委员会杰出青年基金获得者 2 人, 国务院学科评议组成员 3 人, 新世纪百千万人才工程入选者 7 人, 国家级有突出贡献中青年专家 8 人, 享受政府特殊津贴专家 93 人, 形成了一支以国内外著名专家学者和国内有影响的中青年教授为主的师资队伍 ; 在校学生人数 28,592 人, 其中全日制研究生 3,250 人, 含博士生 625 人 硕士生 2,625 人 ; 普通本专科生 5,357 人, 含本科生 4,868 人 专科生 489 人 ; 留学生在校生 656 人, 其中博士生 29 人, 硕士生 68 人, 本科生 559 人 在长期的办学实践中, 学校秉承 追求卓越, 止于至善 的办学理念, 发扬 勤求博采, 厚德济生 的校训精神, 致力于传承中医药学术和文化, 是我国培养高层次创新型中医药人才 解决中医药重大科技问题 防治重大疾病和疑难杂病的重要基地, 为中医药事业和人类健康事业的发展做出了重 2

5 要贡献, 已经成为在国内外享有盛誉的集教学 科研 医疗于一体的著名中医药高等学府 面对高等教育和中医药事业发展的新形势, 学校正加快发展步伐, 主动适应国家经济建设和社会发展的需求, 坚定不移地走教育创新和内涵发展之路, 为建设 有特色 高水平 国际知名的研究型大学 而努力奋斗 ( 二 ) 部门决算单位构成 学校部门决算反映全校 25 个职能部门 ( 含群众团体 ) 13 个 教学单位 7 个科学 产业 教学服务单位以及 1 个医疗单 位 ( 国医堂中医门诊部 ) 的经费收支情况 二 2013 年部门决算报表 3

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7 表 1: 高等学校收支决算总表 单位 : 北京中医药大学 单位 : 万元 收入 支出 项目 决算数 项目 ( 按功能分类 ) 决算数 栏次 1 栏次 2 一 财政拨款 63, 一 一般公共服务 其中 : 政府性基金 二 外交 二 上级补助收入 三 国防 三 事业收入 26, 四 公共安全 四 经营收入 五 教育 92, 五 附属单位缴款 六 科学技术 1.96 六 其他收入 14, 七 文化体育与传媒 其中 : 捐赠收入 1, 八 社会保障和就业 九 医疗卫生十 节能环保十一 城乡社区事务十二 农林水事务十三 交通运输十四 资源勘探电力信息等事务 十五 商业服务业等事务 5

8 十六 金融监管等事务支出 十七 地震灾后恢复重建支出 十八 国土资源气象等事务 十九 住房保障支出 3, 二十 粮油物资管理事务二十一 储备事务支出二十二 国债还本付息支出二十三 其他支出 本年收入合计 104, 本年支出合计 95, 用事业基金弥补收支差额 结余分配 2, 上年结转和结余 15, 年末结转和结余 21, 合计 119, 合计 119,

9 表 2: 高等学校收入决算表 单位 : 北京中医药大学 科目编码 科目名称 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入其中 : 教育金额收费 经营收入 附属单位缴款 单位 : 万元 其他收入 201 一般公共服务 政府特殊津贴 教育 100, , , , , 高等教育 100, , , , , 来华留学教育 其他教育支出 科学技术 其他科学技术支出 行政事业单位离退休 事业单位离退休 住房保障支出 3, , 住房公积金 2, , 提租补贴 购房补贴 合计 104, , , , ,

10 表 3: 高等学校支出决算表 单位 : 北京中医药大学 科目编码科目名称合计基本支出项目支出上缴上级支出经营支出 201 一般公共服务 政府特殊津贴 单位 : 万元 对下级单位补助支出 205 教育 92, , , 高等教育 91, , , 来华留学教育 其他教育支出 科学技术 其他科学技术支出 行政事业单位离退休 事业单位离退休 住房保障支出 3, , 住房公积金 2, , 提租补贴 购房补贴 合计 95, , ,

11 表 4: 高等学校财政拨款支出决算表 单位 : 北京中医药大学 单位 : 万元 项目 科目编码科目名称合计基本支出 本年支出 小计 项目支出 其中 : 基本建设资金支出 205 教育 56, , , , 高等教育 55, , , , 来华留学教育 其他教育支出 科学技术 其他科学技术支出 行政事业单位离退休 事业单位离退休 住房保障支出 2, , 住房公积金 1, , 提租补贴 购房补贴 合计 58, , , ,

12 三 决算报表说明 ( 一 ) 高等学校收支决算总表说明 学校 2013 年收入 ( 含基建, 下同 ) 总计 104, 万元, 与 2012 年相比, 增加 28, 万元, 增长 37.73% 其中 : 财政拨款收入增加 22, 万元, 事业收入增加 10, 万元, 其他收入减少 4, 万元, 上级补助收入比上年减少 0.63 万元, 经营收入比上年增加 万元, 附属单位上缴收入减少 万元 学校事业收入和其他收入与上年比较发生较大差异的原因, 一是学校按照新 高等学校财务制度 规定, 对事业收入和其他收入等科目的核算口径进行了调整 ; 二是教育事业收入中的财政专户管理资金收入中包含上年应缴未缴款, 使收入增加 学校 2013 年支出 ( 含基建, 下同 ) 总计 95, 万元, 与 2012 年相比, 增加 32, 万元, 增长 51.15% 其中: 一般公共服务支出增加 万元, 教育支出增加 32, 万元, 科学技术支出减少 万元, 社会保障和就业支出减少 万元, 住房保障支出减少 万元 ( 二 ) 高等学校收入决算表说明 学校 2013 年收入总计 104, 万元, 其中 : 财政拨 款收入 63, 万元, 占总收入的 60.94%; 事业收入 10

13 26, 万元, 占总收入的 24.99%; 经营收入 万元, 占总收入的 0.39%; 附属单位上缴收入 万元, 占总收入的 0.20%, 其他收入 14, 万元, 占总收入的 13.47% ( 三 ) 高等学校支出决算表说明 学校 2013 年各项支出总计 95, 万元, 其中 : 基本支出 40, 万元, 占总支出的 42.15%; 项目支出 54, 万元, 占总支出的 57.42%; 经营支出 万元, 占总支出的 0.43% 按照支出功能科目划分, 一般公共服务支出 万元, 占总支出的 0.04%; 教育支出 92, 万元, 占总支出的 96.66%; 科学技术支出 1.96 万元, 占总支出的 0.002%; 社会保障和就业支出 万元, 占总支出的 0.06%; 住房保障支出 3, 万元, 占总支出的 3.24% ( 四 ) 高等学校财政拨款支出决算表说明 学校 2013 年财政拨款支出总计为 58, 万元, 其中基本支出 31, 万元, 占总支出的 53.17%; 项目支出 27, 万元, 占总支出的 46.83% 具体包括: 1. 高等教育 ( ), 2013 年决算数为 55, 万元, 比 2012 年决算数增长 40.78% 主要原因是在基本支出平稳增长的基础上 (2013 年基本支出 28, 万元, 比

14 年增长 12.55%), 项目支出有较大幅度增长 (2013 年项目支出 27, 万元, 比 2012 年增长 90.20%), 其中由于新校区建设等原因, 基本建设资金支出达 17, 万元, 比 2012 年决算数增加 12, 万元, 增长率为 % 2. 来华留学教育 ( ),2013 年决算数为 万元, 比 2012 年决算数降低 35.56% 主要原因是 2012 年来华留学生经费追加预算较多 3. 其他教育支出 ( ),2013 年决算数为 9.66 万元, 比 2012 年决算数降低 55.07% 主要原因是 2012 年有教育部拨付的财务加强业务人员培训支出经费 20 万元 ( 基本支出 ), 而 2013 年无相关款项 4. 其他科学技术支出 ( ), 2013 年决算数为 1.96 万元, 而 2012 年没有拨付相关款项 5. 事业单位离退休 ( ), 2013 年决算数为 万元, 比 2012 年决算数降低 76.99% 主要原因是 2012 年教育部追加拨付了离退休经费 189 万元 ( 教财司预函 [2012]223 号 ) 6. 住房公积金 ( ),2013 年决算数为 1,163 万元, 比 2012 年决算数降低 20.93% 主要原因是 2013 年教育部拨付的住房公积金财政拨款金额比 2012 年有所减少 7. 提租补贴 ( ), 2013 年决算数为 135 万元, 比 2012 年决算数降低 63.01% 主要原因是 2013 年部分支出使 12

15 用了以前年度结余, 因此支出比上年减少 8. 购房补贴 ( ), 2013 年决算数为 869 万元, 比 2012 年决算数降低 22.30% 主要原因为:(1)2013 年动用售房收入余额安排了部分本年支出 ;(2) 提职补差及一次性补发减少 四 名词解释 ( 一 ) 支出功能分类科目说明 决算收支表中的 科目名称 和 科目编码 是指在政府收支分类体系中按照支出功能分类划分的各项内容, 是综合反映政府职能活动的分类, 其中 : 1. 高等教育 ( ): 反映的是经国家批准设立的中央和省 自治区 直辖市各部门所属的全日制普通高等院校 ( 包括研究生 ) 的支出 ; 2. 来华留学教育 ( ): 反映资助来华留学生支出 ; 3. 其他教育支出 ( ): 反映除教育事务管理 普通教育等上述项目以外的其他用于教育方面的支出 ; 4. 其他基础研究支出 ( ): 反映其他用于基础研究工作的支出 ; 5. 其他科学技术支出 ( ): 反映其他科学技术支出中除科学技术奖励 核事故应急指挥 对已转制为企业的各类科研机构补助支出以外的其他用于科技方面的支出 ; 13

16 6. 住房公积金 ( ): 反映行政事业单位按人力资源和社会保障部 财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金 ; 7. 提租补贴 ( ): 反映按房改政策规定的标准, 行政事业单位向职工 ( 含离退休人员 ) 发放的租金补贴 ; 8. 购房补贴 ( ): 反映按房改政策规定, 行政事业单位向符合条件职工 ( 含离退休人员 ) 军队 ( 含武警 ) 向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴 ( 二 ) 收入科目 1. 财政拨款收入 : 指高等学校当年从同级财政部门取得的各类财政拨款 包括财政教育拨款 财政科研拨款和财政其他拨款 2. 上级补助收入 : 指高等学校从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入 3. 事业收入 : 指高等学校开展教学 科研及其辅助活动取得的收入 包括教育事业收入和科研事业收入 教育事业收入主要包括普通高中学费, 普通高中住宿费, 高等学校学费, 高等学校住宿费, 高等学校委托培养费, 短训班培训费和考试考务费 ; 科研事业收入主要包括除教育部财政科研拨款以外的中央和地方科研经费拨款, 以及通过承接科研项目 开展科研协作 转化科技成果 进行科技咨询等取得的 14

17 收入 4. 经营收入 : 指高等学校在教学 科研活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入 5. 附属单位缴款 : 指高等学校附属单位按照有关规定上缴的收入 6. 其他收入 : 指高等学校取得的除上述收入以外的各项收入, 主要包括投资收益 捐赠收入 租金收入 银行存款利息收入 现金盘盈收入和存货盘盈收入等 ( 三 ) 支出科目 1. 基本支出 : 指高等学校为了保障其正常运转 完成教学科研和其他日常工作任务而发生的支出, 包括人员支出和公用支出 2. 项目支出 : 指高等学校为了完成特定工作任务和事业发展目标, 在基本支出之外所发生的支出 3. 上缴上级支出 : 指高等学校按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出 4. 经营支出 : 指高等学校在教学 科研及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出 5. 对下级单位补助支出 : 指高等学校用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出 15