2009年度秋季中国精算师资格考试-考试指南

Transcription

1 2011 年 春 季 中 国 精 算 师 资 格 考 试 - 考 试 指 南 第 I 部 分 中 国 精 算 师 资 格 考 试 准 精 算 师 部 分 A1~A8 A8 科 目 A1 数 学 考 试 时 间 :3 小 时 考 试 形 式 : 选 择 题 考 试 要 求 : 本 科 目 是 关 于 风 险 管 理 和 精 算 中 随 机 数 学 的 基 础 课 程 通 过 本 科 目 的 学 习, 考 生 应 该 掌 握 基 本 的 概 率 统 计 知 识, 具 备 一 定 的 数 据 分 析 能 力, 初 步 了 解 各 种 随 机 过 程 的 性 质 考 生 应 掌 握 概 率 论 统 计 模 型 和 应 用 随 机 过 程 的 基 本 概 念 和 主 要 内 容 考 试 内 容 : A 概 率 论 ( 分 数 比 例 约 为 35%) 1. 概 率 的 计 算 条 件 概 率 全 概 公 式 和 贝 叶 斯 公 式 ( 第 一 章 ) 2. 联 合 分 布 律 边 缘 分 布 函 数 及 边 缘 概 率 密 度 的 计 算 ( 第 二 章 ) 3. 随 机 变 量 的 数 字 特 征 ( ) 4. 条 件 期 望 和 条 件 方 差 ( 3.3) 5. 大 数 定 律 及 其 应 用 ( 第 四 章 ) B 数 理 统 计 ( 分 数 比 例 约 为 25%) 1. 统 计 量 及 其 分 布 ( 第 五 章 ) 2. 参 数 估 计 ( 第 六 章 ) 3. 假 设 检 验 ( 第 七 章 ) 4. 方 差 分 析 ( 8.1) C 应 用 统 计 ( 分 数 比 例 约 为 10%) 1. 一 维 线 性 回 归 分 析 ( 8.2)

2 2. 时 间 序 列 分 析 ( 平 稳 时 间 序 列 及 ARIMA 模 型 ) ( 第 九 章 ) D 随 机 过 程 ( 分 数 比 例 约 为 20%) 1. 随 机 过 程 一 般 定 义 和 基 本 数 字 特 征 ( 第 十 章 ) 2. 几 个 常 用 过 程 的 定 义 和 性 质 ( 泊 松 过 程 更 新 过 程 马 氏 过 程 鞅 过 程 和 布 朗 运 动 ) ( 第 十 一 章 ) E 随 机 微 积 分 ( 分 数 比 例 约 为 10%) 1. 关 于 布 朗 运 动 的 积 分 ( 11.5 第 十 二 章 ) 2. 伊 藤 公 式 ( 12.2) 考 试 指 定 教 材 : 中 国 精 算 师 资 格 考 试 用 书 数 学, 肖 宇 谷 主 编 李 勇 权 主 审 中 国 财 政 经 济 出 版 社 2010 版

3 A2 金 融 数 学 考 试 时 间 :3 小 时 考 试 形 式 : 选 择 题 考 试 要 求 : 本 科 目 要 求 考 生 具 有 较 好 的 数 学 知 识 背 景 通 过 学 习 本 科 目, 考 生 应 该 熟 练 掌 握 利 息 理 论 利 率 期 限 结 构 与 随 机 利 率 模 型 金 融 衍 生 工 具 定 价 理 论 投 资 组 合 理 论 的 主 要 内 容, 在 了 解 基 本 概 念 基 本 理 论 的 基 础 上, 掌 握 上 述 几 部 分 内 容 涉 及 的 方 法 和 技 巧 考 试 内 容 : A 利 息 理 论 ( 分 数 比 例 约 为 30%) 1 利 息 的 基 本 概 念 ( 分 数 比 例 约 为 4%) 2 年 金 ( 分 数 比 例 约 为 6%) 3 收 益 率 ( 分 数 比 例 约 为 6%) 4 债 务 偿 还 ( 分 数 比 例 约 为 4%) 5 债 券 及 其 定 价 理 论 ( 分 数 比 例 约 为 10%) B 利 率 期 限 结 构 与 随 机 利 率 模 型 ( 分 数 比 例 : 16%) 1 利 率 期 限 结 构 理 论 ( 分 数 比 例 约 为 10%) 2 随 机 利 率 模 型 ( 分 数 比 例 约 为 6%) C 金 融 衍 生 工 具 定 价 理 论 ( 分 数 比 例 :26%) 1 金 融 衍 生 工 具 介 绍 ( 分 数 比 例 约 为 16%) 2 金 融 衍 生 工 具 定 价 理 论 ( 分 数 比 例 约 为 10%) D 投 资 理 论 ( 分 数 比 例 :28%) 1 投 资 组 合 理 论 ( 分 数 比 例 约 为 12%) 2 资 本 资 产 定 价 (CAPM) 与 套 利 定 价 (APT) 理 论 ( 分 数 比 例 约 为 16%) 考 试 指 定 教 材 :

4 中 国 精 算 师 资 格 考 试 用 书 金 融 数 学 徐 景 峰 主 编 杨 静 平 主 审 中 国 财 政 经 济 出 版 社 2010 年 版, 所 有 章 节

5 A3 精 算 模 型 考 试 时 间 :3 小 时 考 试 形 式 : 选 择 题 考 试 要 求 : 本 科 目 是 关 于 精 算 建 模 方 面 的 课 程 通 过 本 科 目 的 学 习, 考 生 应 该 掌 握 以 概 率 统 计 为 研 究 工 具 对 保 险 经 营 中 的 损 失 风 险 和 经 营 风 险 进 行 定 量 地 刻 画, 并 建 立 精 算 模 型 的 方 法, 进 而 要 求 考 生 掌 握 模 型 参 数 估 计 以 及 如 何 确 定 该 使 用 哪 个 模 型 如 何 根 据 经 验 数 据 对 先 验 模 型 进 行 后 验 调 整 的 方 法 考 试 内 容 : A 基 本 风 险 模 型 ( 分 数 比 例 :30% 30%) 1. 生 存 分 析 的 基 本 函 数 及 生 存 模 型 : 生 存 分 析 基 本 函 数 的 概 念 及 其 相 互 关 系 ; 常 用 参 数 生 存 模 型 的 假 设 及 结 果 2. 生 命 表 : 掌 握 生 命 表 函 数 与 生 存 分 析 函 数 之 间 的 关 系, 特 别 是 不 同 假 设 下 整 数 年 龄 间 生 命 表 函 数 的 推 导 3. 理 赔 额 和 理 赔 次 数 的 分 布 : 常 见 的 损 失 额 分 布 以 及 不 同 赔 偿 方 式 下 理 赔 额 的 分 布 ; 单 个 保 单 理 赔 次 数 的 分 布 ; 不 同 结 构 函 数 下 保 单 组 合 理 赔 次 数 的 分 布 以 及 相 关 性 保 单 组 合 理 赔 次 数 的 分 布 4. 短 期 个 体 风 险 模 型 : 单 个 保 单 的 理 赔 分 布 ; 独 立 和 分 布 的 计 算 ; 矩 母 函 数 ; 中 心 极 限 定 理 的 应 用 5. 短 期 聚 合 风 险 模 型 : 理 赔 总 量 模 型 ; 复 合 泊 松 分 布 及 其 性 质 ; 聚 合 理 赔 量 的 近 似 模 型 6. 破 产 模 型 : 连 续 时 间 与 离 散 时 间 的 盈 余 过 程 与 破 产 概 率 ; 总 理 赔 过 程 ; 破 产 概 率 ; 调 节 系 数 ; 最 优 再 保 险 与 调 节 系 数 ; 布 朗 运 动 风 险 过 程 B 模 型 的 估 计 和 选 择 ( 分 数 比 例 :30% 30%) 1. 经 验 模 型 :(1) 掌 握 非 完 整 数 据 生 存 函 数 的 Kaplan-Meier 乘 积 极 限 估 计 危 险 率 函 数 的 Nelson-Aalen 估 计 ;(2) 掌 握 生 存 函 数 区 间 估 计 Greenwood 方 差 近 似 及 相 应 的 区 间 估 计 ;(4) 掌 握 三 种 常 见 核 函 数 的 密 度 估 计 方 法,

6 熟 悉 大 样 本 的 Kaplan-Meier 近 似 计 算 方 法, 熟 悉 多 元 终 止 概 率 的 计 算, 2. 参 数 模 型 的 估 计 :(1) 掌 握 完 整 样 本 数 据 下 个 体 数 据 和 分 组 数 据 的 矩 估 计 分 位 数 估 计 和 极 大 似 然 估 计 方 法 ;(2) 掌 握 非 完 整 样 本 数 据 ( 存 在 删 失 和 截 断 的 数 据 ) 的 矩 估 计 和 极 大 似 然 估 计 方 法 ;(3) 熟 悉 二 元 变 量 模 型 和 模 型 Cox 模 型 广 义 线 性 模 型 等 多 变 量 参 数 模 型 的 参 数 估 计 3. 参 数 模 型 的 检 验 和 选 择 :(1) 学 会 运 用 p-p 图 QQ 图 和 平 均 剩 余 生 命 图 2 等 图 形 来 直 观 选 择 合 适 分 布 的 方 法 ;(3) 掌 握 χ 拟 合 优 度 检 验 K-S 检 验 Anderson-Darling 检 验 和 似 然 比 检 验 等 选 择 比 较 分 布 C 模 型 的 调 整 和 随 机 模 拟 ( 分 数 比 例 :40% 40%) 1. 修 匀 理 论 : 掌 握 表 格 数 据 修 匀 参 数 修 匀 的 各 种 方 法 对 于 表 格 数 据 修 匀, 要 掌 握 移 动 加 权 平 均 修 匀 法 Whittaker 修 匀 Bayes 修 匀 的 概 念 及 相 关 计 算, 掌 握 二 维 Whittaker 修 匀 的 方 法 及 相 关 计 算 ; 对 于 参 数 修 匀, 要 掌 握 对 于 三 种 含 参 数 的 人 口 模 型 (Gompertz Makeham Weibull) 估 计 的 方 法, 掌 握 分 段 参 数 修 匀 光 滑 连 接 修 匀 的 方 法 及 相 关 计 算 2. 信 度 理 论 : 熟 悉 各 种 信 度 模 型, 如 有 限 波 动 信 度 贝 叶 斯 信 度 Bühlmann 模 型 Bühlmann-Straub 模 型 中 信 度 估 计 的 计 算 方 法 ; 熟 悉 使 用 经 验 贝 叶 斯 方 法 估 计 非 参 数 半 参 数 和 参 数 模 式 下 的 结 构 参 数 并 计 算 信 度 估 计 值 3. 随 机 模 拟 : 随 机 数 的 产 生 方 法 ; 离 散 随 机 变 量 与 连 续 随 机 变 量 的 模 拟 ; 熟 悉 使 用 Bootstap 方 法 计 算 均 方 误 差 ; 熟 悉 MCMC 模 拟 的 简 单 应 用 考 试 指 定 教 材 : 中 国 精 算 师 资 格 考 试 用 书 精 算 模 型 肖 争 艳 主 编 孙 佳 美 主 审 中 国 财 政 经 济 出 版 社,2010 版, 第 2-13 章

7 A4 经 济 学 考 试 时 间 :3 小 时 考 试 形 式 : 选 择 题 (50%) 主 观 题 (50%) 考 试 要 求 : 本 科 目 是 关 于 经 济 学 基 础 的 课 程 通 过 本 科 目 的 学 习, 考 生 应 该 掌 握 现 代 经 济 学 和 金 融 学 的 基 本 概 念 基 本 方 法 和 原 理 本 科 目 的 学 习 将 帮 助 学 员 掌 握 和 运 用 经 济 金 融 学 中 一 定 的 定 性 分 析 和 定 量 分 析 方 法, 初 步 具 备 较 宽 的 专 业 知 识 面 和 较 强 的 分 析 问 题 和 解 决 问 题 的 能 力 考 试 内 容 : A 微 观 经 济 学 ( 分 数 比 例 :50% 50%) 考 生 在 掌 握 微 观 经 济 学 基 本 原 理 的 基 础 上, 能 够 通 过 建 立 模 型 的 方 法 了 解 经 济 事 件 的 结 构 并 对 基 本 的 经 济 活 动 进 行 分 析 ; 增 加 对 市 场 和 经 济 决 策 行 为 的 理 解 1. 供 给 和 需 求 理 论, 市 场 均 衡 价 格 理 论 2. 消 费 者 行 为 理 论 3. 生 产 者 ( 厂 商 ) 行 为 理 论 4. 市 场 结 构 理 论 : 完 全 竞 争 完 全 垄 断 垄 断 竞 争 和 寡 头 垄 断 5. 要 素 市 场 和 收 入 分 配 理 论 ; 6. 一 般 均 衡 理 论 与 效 率 7. 市 场 失 灵 和 微 观 经 济 政 策 B 宏 观 经 济 学 ( 分 数 比 例 :30% 30%) 考 生 应 掌 握 宏 观 经 济 学 基 本 原 理 的 基 础 上, 熟 悉 重 要 的 经 济 模 型 假 设 和 政 策, 了 解 它 们 与 经 济 增 长 和 经 济 周 期 的 相 互 关 系 1. 国 民 收 入 的 核 算 原 理 和 结 构 ; 2. IS-LM 模 型 与 AS-AD 模 型 ; 3. 宏 观 经 济 学 的 微 观 基 础

8 4. 财 政 政 策 与 货 币 政 策 ; 5. 汇 率 与 开 放 的 宏 观 经 济 模 型 ; 6. 经 济 增 长 和 经 济 周 期 理 论 ; 7. 通 货 膨 胀 和 失 业 C 金 融 学 ( 分 数 比 例 :20% 20%) 考 生 应 掌 握 货 币 银 行 和 国 际 金 融 理 论 和 实 务 中 的 基 本 概 念 和 主 要 内 容 掌 握 货 币 风 险 与 利 率 和 金 融 市 场 的 基 本 内 容, 了 解 国 际 收 支 汇 率 与 国 际 资 本 流 动 的 基 本 概 念 和 开 放 经 济 下 的 宏 观 经 济 模 型 和 政 策 的 基 本 原 理, 熟 悉 主 要 的 金 融 工 具 的 定 义 与 特 点, 以 及 金 融 市 场 和 机 构 的 组 织 形 态 和 基 本 性 能, 了 解 基 本 的 金 融 调 节 政 策 金 融 学 部 分 包 括 货 币 银 行 和 国 际 金 融 的 理 论 及 实 务 中 的 基 本 概 念 和 主 要 应 用 1. 货 币 利 息 与 利 率 ; 2. 金 融 市 场 的 主 要 内 容 3. 商 业 银 行 与 其 他 金 融 机 构 4. 中 央 银 行 与 金 融 监 管 5. 金 融 与 经 济 发 展 6. 国 际 收 支 外 汇 与 汇 率 7. 国 际 金 融 市 场 8. 国 际 资 本 流 动 9. 开 放 经 济 下 的 宏 观 经 济 模 型 和 宏 观 经 济 政 策 10. 宏 观 经 济 政 策 的 国 际 协 调 考 试 指 定 教 材 : 中 国 精 算 师 资 格 考 试 用 书 经 济 学, 刘 澜 飚 主 编, 魏 华 林 主 审 中 国 财 政 经 济 出 版 社 2010 年 版, 第 章 的 全 部 内 容

9 A5 寿 险 精 算 考 试 时 间 :3 小 时 考 试 形 式 : 选 择 题 (70%) 主 观 题 (30%) 考 试 要 求 : 本 科 目 是 关 于 寿 险 精 算 数 学 和 实 务 的 课 程 通 过 本 科 目 的 学 习, 考 生 应 该 了 解 寿 险 精 算 数 学 的 基 本 理 论 和 方 法 寿 险 精 算 实 务 的 基 本 原 理 对 于 寿 险 精 算 数 学 部 分, 对 传 统 的 精 算 部 分, 熟 练 掌 握 与 保 险 年 金 有 关 的 生 命 表 保 费 准 备 金 的 计 算 另 外 熟 练 掌 握 多 元 生 命 多 元 风 险 模 型 掌 握 养 老 金 精 算 和 多 种 状 态 转 换 模 型 的 基 本 内 容 对 于 寿 险 精 算 实 务 部 分, 理 解 人 寿 保 险 产 品 的 基 本 定 价 方 法, 初 步 了 解 人 寿 保 险 定 价 现 金 流 测 试 的 基 本 过 程 和 需 要 考 虑 的 基 本 因 素, 初 步 具 备 建 立 寿 险 定 价 模 型 的 能 力, 并 对 影 响 定 价 的 几 种 主 要 因 素 有 一 定 的 认 识 掌 握 人 寿 保 险 产 品 的 准 备 金 负 债 的 基 本 评 估 方 法 对 偿 付 能 力 监 管 制 度 有 基 本 的 了 解 考 试 内 容 : A 生 存 分 布 与 生 命 表 ( 分 数 比 例 约 为 5%) 1. 各 种 生 存 分 布 及 其 特 征, 例 如 : 密 度 函 数 死 力 剩 余 寿 命 变 量 T( x ) 和 K( x ) 的 矩 2. 生 命 表 的 特 点 构 造 原 理 及 其 度 量 指 标, 如 L x T x a( x) 3. 关 于 分 数 年 龄 生 命 表 函 数 的 计 算 方 法 4. 选 择 和 终 极 表 的 特 点 及 构 造 原 理 B 人 寿 保 险 的 精 算 现 值 ( 分 数 比 例 约 为 5%) 1. 离 散 型 与 连 续 型 的 各 种 寿 险 模 型 及 其 精 算 现 值 的 计 算 方 法 2. 寿 险 现 值 随 机 变 量 的 方 差 3. 在 死 亡 均 匀 分 布 假 设 下 连 续 型 保 险 与 离 散 型 保 险 之 间 的 关 系 4. 寿 险 精 算 现 值 的 递 推 方 程 式 5. 利 用 换 算 函 数 计 算 寿 险 精 算 现 值

10 C 生 命 年 金 的 精 算 现 值 ( 分 数 比 例 约 为 5%) 1. 离 散 型 与 连 续 型 的 各 种 生 命 年 金 模 型 及 其 精 算 现 值 的 计 算 方 法 2. 现 值 随 机 变 量 的 方 差 3. 特 殊 的 两 种 生 命 年 金 可 分 配 的 期 初 付 年 金 完 全 的 期 末 付 年 金 4. 人 寿 保 险 精 算 现 值 与 生 命 年 金 精 算 现 值 的 关 系 5. 利 用 换 算 函 数 计 算 生 命 年 金 的 精 算 现 值 D 均 衡 净 保 费 ( 分 数 比 例 约 为 5%) 1. 平 衡 原 理 2. 各 种 寿 险 模 型 ( 完 全 离 散 完 全 连 续 分 期 缴 费 ) 的 均 衡 净 保 费 的 计 算 方 法 及 相 互 关 系 3. 累 积 型 保 额 E 责 任 准 备 金 ( 分 数 比 例 约 为 10%) 1. 责 任 准 备 金 的 概 念 计 算 原 理 2. 各 种 寿 险 模 型 ( 完 全 离 散 完 全 连 续 分 期 缴 费 ) 的 责 任 准 备 金 的 计 算 方 法 3. 损 失 变 量 的 方 差 4. 一 般 情 况 下 的 责 任 准 备 金 F 毛 保 费 与 修 正 准 备 金 ( 分 数 比 例 约 为 5%) 1. 包 括 费 用 的 保 险 模 型 2. 毛 保 费 厘 定 原 理 和 毛 保 费 准 备 金 的 计 算 方 法 3. 预 期 盈 余 的 计 算 方 法 4. 各 种 修 正 准 备 金 的 概 念 和 原 理 G 多 元 生 命 函 数 ( 分 数 比 例 约 为 5%) 1. 联 合 生 存 状 况 和 最 后 生 存 状 况 2. 连 续 型 和 离 散 型 未 来 存 续 时 间 的 概 率 分 布 3. 非 独 立 的 寿 命 模 型 4. 趸 缴 净 保 费 与 年 金 精 算 现 值

11 5. 特 殊 死 亡 率 假 设 下 的 估 值 6. 考 虑 死 亡 顺 序 的 趸 缴 净 保 费 H 多 元 风 险 模 型 与 养 老 金 计 划 的 精 算 方 法 ( 分 数 比 例 约 为 7%) 1. 存 续 时 间 与 终 止 原 因 的 联 合 分 布 与 边 际 分 布 2. 伴 随 单 风 险 模 型 和 多 元 风 险 表 的 构 造 3. 多 元 风 险 模 型 下 趸 缴 净 保 费 的 计 算 方 法 4. 养 老 金 计 划 及 其 基 本 函 数 5. 捐 纳 金 的 精 算 现 值 6. 年 老 退 休 给 付 及 其 精 算 现 值 残 疾 退 休 给 付 及 其 精 算 现 值 解 约 给 付 及 捐 纳 金 的 返 还 I 多 种 状 态 转 换 模 型 ( 分 数 比 例 约 为 3%) 1. 多 种 状 态 转 换 模 型 的 概 念 及 分 析 原 理 2. 了 解 离 散 时 间 马 尔 可 夫 链 转 移 概 率 状 态 分 类 极 限 概 率 非 常 返 状 态 的 逗 留 时 间 的 相 关 知 识 3. 多 状 态 模 型 下 现 金 流 精 算 现 值 均 衡 净 保 费 责 任 准 备 金 的 计 算 方 法 J 寿 险 基 础 ( 分 数 比 例 约 为 9%) 1. 人 寿 保 险 的 主 要 类 型 普 通 型 人 寿 保 险 的 主 要 类 型 : 定 期 寿 险 终 身 寿 险 两 全 保 险 年 金 保 险 新 型 人 寿 保 险 的 主 要 类 型 : 分 红 保 险 投 资 连 结 保 险 万 能 保 险 2. 特 殊 年 金 与 保 险 特 殊 形 式 的 年 金 家 庭 收 入 保 险 退 休 收 入 保 单 变 额 保 险 产 品 可 变 计 划 产 品 个 人 寿 险 中 的 残 疾 给 付 3. 保 单 现 金 价 值 及 退 保 选 择 权 保 单 现 金 价 值 的 含 义 和 我 国 的 现 金 价 值 监 管 规 定 我 国 对 固 定 缴 费 保 险 合 同 和 账 户 型 产 品 现 金 价 值 计 算 的 基 本 过 程 缴 清 保 费 展 期 保 费 自 动 垫 缴 保 费 等 保 单 选 择 权 的 计 算 方 法 K 定 价 ( 分 数 比 例 约 为 18%) 1. 寿 险 定 价 概 述

12 定 价 的 概 念 基 本 原 则 寿 险 产 品 定 价 方 法 定 价 的 各 种 假 设 2. 资 产 份 额 定 价 法 资 产 份 额 定 价 的 具 体 计 算 过 程 利 润 指 标 的 衡 量 资 产 份 额 定 价 模 型 中 基 于 大 量 相 同 保 单 和 基 于 一 张 保 单 的 计 算 方 法 各 种 因 素 对 现 金 流 的 影 响 保 费 变 化 对 利 润 的 影 响 以 及 保 费 调 整 的 计 算 方 法 3. 资 产 份 额 定 价 法 的 进 一 步 应 用 计 算 利 润 现 值 的 等 价 公 式 以 及 准 备 金 对 利 润 现 值 的 影 响 更 深 入 的 利 润 分 析, 理 解 死 亡 失 效 或 保 单 持 续 有 效 期 满 情 况 下 利 润 现 值 的 概 率 分 布, 掌 握 利 润 现 值 的 相 关 计 算 资 产 份 额 法 的 改 进 L 准 备 金 评 估 及 偿 付 能 力 监 管 ( 分 数 比 例 约 为 20%) 1. 准 备 金 评 估 Ⅰ 准 备 金 的 不 同 类 型 及 其 特 点 法 定 责 任 准 备 金 的 各 种 评 估 方 法 准 备 金 评 估 假 设 的 一 般 监 管 制 度 保 单 年 度 准 备 金 调 整 为 财 务 年 度 准 备 金 的 一 般 方 法 准 备 金 充 足 性 测 试 的 含 义 以 及 我 国 的 相 关 规 定 2. 准 备 金 评 估 Ⅱ 利 率 敏 感 型 寿 险 的 评 估 方 法 各 种 年 金 的 评 估 方 法 各 种 变 额 保 险 的 评 估 方 法 3. 偿 付 能 力 监 管 制 度 介 绍 偿 付 能 力 额 度 监 管 概 述 欧 盟 美 国 加 拿 大 及 我 国 偿 付 能 力 额 度 监 管 的 基 本 内 容 美 国 风 险 资 本 (RBC) 监 管 下 的 相 关 计 算 我 国 目 前 采 用 的 最 低 偿 付 能 力 的 计 算 方 法

13 附 录 中 国 寿 险 业 的 精 算 规 定 ( 分 数 比 例 约 为 3%) 1. 人 身 保 险 精 算 规 定 2. 分 红 保 险 投 资 连 结 保 险 管 理 暂 行 办 法 3. 人 身 保 险 新 型 产 品 精 算 规 定 4. 保 险 公 司 偿 付 能 力 管 理 规 定 考 试 指 定 教 材 : 中 国 精 算 师 资 格 考 试 用 书 寿 险 精 算 张 连 增 主 编, 李 晓 林 主 审, 中 国 财 政 经 济 出 版 社 2010 版, 第 1-19 章 附 录

14 A6 非 寿 险 精 算 考 试 时 间 :3 小 时 考 试 形 式 : 选 择 题 考 试 要 求 : 本 科 目 是 关 于 非 寿 险 精 算 原 理 和 实 践 的 课 程 通 过 本 科 目 的 学 习, 考 生 应 该 了 解 风 险 度 量 的 基 本 方 法 统 计 方 法 在 非 寿 险 精 算 中 的, 了 解 非 寿 险 的 费 率 厘 定 和 费 率 校 正, 理 解 非 寿 险 的 准 备 金 评 估 和 再 保 险 安 排 考 试 内 容 : A 风 险 度 量 ( 分 数 比 例 15%) 1. 风 险 的 定 义 特 征 及 风 险 度 量 的 性 质 2. 各 种 传 统 风 险 度 量 方 法 的 定 义 优 缺 点 及 计 算 3. VaR 度 量 方 法 的 定 义 应 用 及 优 缺 点 4. CTE 等 其 他 风 险 度 量 的 定 义 及 计 算 B 非 寿 险 精 算 中 的 统 计 方 法 ( 分 数 比 例 20%) 1. 常 用 的 损 失 理 论 分 布 和 其 数 字 特 征 及 损 失 分 布 的 拟 合 方 法 2. 贝 叶 斯 估 计 的 基 本 方 法 及 后 验 分 布 的 计 算 3. 随 机 模 拟 的 基 本 方 法 及 对 损 失 理 论 分 布 的 随 机 模 拟 4. 信 度 理 论 的 基 本 方 法 及 对 非 同 质 风 险 的 识 别 C 非 寿 险 费 率 厘 定 ( 分 数 比 例 20%) 1. 费 率 厘 定 中 的 一 些 基 本 名 词 及 概 念 2. 费 率 厘 定 的 两 种 基 本 方 法 : 纯 保 费 法 和 损 失 率 法 3. 均 衡 已 赚 保 费 计 算 : 危 险 扩 展 法 平 行 四 边 形 法 4. 最 终 损 失 计 算 : 损 失 进 展 法, 识 别 趋 势 5. 分 类 费 率 和 冲 销 6. 费 率 厘 定 实 例 7. 效 用 理 论 与 非 寿 险 费 率 厘 定 : 风 险 指 数, 最 高 保 费 和 最 低 保 费, 最 优 保 险

15 D 非 寿 险 费 率 校 正 ( 分 数 比 例 15%) 1. 经 验 费 率 和 信 度 保 费 的 概 念 及 运 用 信 度 理 论 厘 定 和 校 正 非 寿 险 费 率 的 方 法 2. 计 算 贝 叶 斯 保 费 的 前 提 条 件 和 基 本 方 法 及 贝 叶 斯 保 费 的 近 似 计 算 3. Buhlmann 信 度 模 型 及 其 结 构 参 数 估 计 方 法 及 Buhlmann 信 度 保 费 的 计 算 4. Buhlmann-Straub 信 度 模 型 及 其 结 构 参 数 的 估 计 方 法 及 Buhlmann-Straub 信 度 保 费 的 计 算 5. NCD 的 一 般 原 理 和 数 学 模 型 及 用 转 移 概 率 矩 阵 表 示 一 个 NCD 系 统 和 计 算 其 平 稳 分 布 的 方 法 E 非 寿 险 准 备 金 ( 分 数 比 例 15%) 1. 未 到 期 责 任 准 备 金 评 估 的 方 法 和 保 费 不 足 准 备 金 及 其 充 分 性 检 验 2. 未 决 赔 款 准 备 金 评 估 的 方 法 : 链 梯 法 分 离 法 案 均 法 准 备 金 进 展 法 预 算 IBNR 方 法 3. 理 赔 费 用 准 备 金 评 估 4. 未 决 赔 款 准 备 金 评 估 合 理 性 检 验 F 再 保 险 的 精 算 问 题 ( 分 数 比 例 15%) 1. 再 保 险 的 基 本 知 识 : 比 例 再 保 险 和 非 比 例 再 保 险 2. 再 保 险 的 费 率 厘 定 和 准 备 金 评 估 : 损 失 分 布 法 和 劳 合 社 比 例 法, 再 保 险 未 到 期 责 任 准 备 金, 再 保 险 未 决 赔 款 准 备 金,S-B 法 3. 最 优 再 保 险 的 主 要 研 究 方 法 及 基 本 原 理 考 试 指 定 学 习 教 材 : 中 国 精 算 师 资 格 考 试 用 书 非 寿 险 精 算 : 韩 天 雄 主 编, 刘 乐 平 主 审, 中 国 财 政 经 济 出 版 社 2010 版

16 A7 会 计 与 财 务 考 试 时 间 :3 小 时 考 试 形 式 : 选 择 题 ( 约 占 60%) 主 观 题 ( 约 占 40%) 考 试 要 求 : 本 科 目 是 关 于 会 计 与 财 务 的 基 本 理 论 基 本 方 法 和 基 本 技 能 的 课 程 通 过 本 科 目 的 学 习, 考 生 应 掌 握 企 业 财 务 会 计 的 基 本 概 念 和 原 理, 并 从 信 息 使 用 者 的 视 角, 熟 练 掌 握 会 计 信 息 的 形 成 过 程 及 企 业 主 要 财 务 报 表 的 解 读 和 分 析 方 式 ; 掌 握 企 业 营 运 资 金 和 投 资 于 筹 资 管 理 的 基 本 理 论 ; 掌 握 保 险 企 业 基 本 业 务 的 会 计 核 算 及 保 险 企 业 报 表 的 内 容 和 分 析 思 路 ; 掌 握 企 业 会 计 要 素 重 要 组 成 内 容 的 账 务 处 理 ; 熟 悉 行 业 相 关 法 规 规 范 的 构 成 和 内 容 考 试 内 容 : A 财 务 会 计 ( 约 占 60%) 1. 会 计 : 用 于 决 策 的 信 息 系 统 ( 分 数 比 例 10%-15%) 会 计 的 涵 义 和 作 用 ; 会 计 规 范 体 系 ; 会 计 信 息 使 用 者 对 会 计 信 息 的 需 求 ; 企 业 会 计 准 则 的 作 用 ; 不 同 的 企 业 组 织 形 式 与 会 计 的 关 系 2. 会 计 基 本 理 论 ( 分 数 比 例 15%-20%) 会 计 的 目 标 ; 会 计 的 基 本 假 设 ; 会 计 基 础 ; 会 计 要 素 和 计 量 属 性 ; 会 计 信 息 质 量 特 征 ; 企 业 财 务 报 告 的 组 成 和 作 用 3. 会 计 循 环 基 本 原 理 及 流 程 ( 分 数 比 例 5%-10%) 企 业 价 值 循 环 ; 会 计 等 式 与 会 计 科 目 ; 借 贷 记 账 法 ; 会 计 循 环 的 基 本 流 程 4. 资 产 负 债 表 要 素 和 核 算 与 披 露 ( 分 数 比 例 10%-15%) 资 产 负 债 和 所 有 者 权 益 主 要 项 目 的 会 计 核 算 ; 资 产 负 债 表 主 要 项 目 的 计 算 和 列 报 5. 利 润 表 要 素 的 核 算 与 披 露 ( 分 数 比 例 10%-15%) 收 入 费 用 利 润 主 要 项 目 的 会 计 核 算 ; 利 润 表 主 要 项 目 的 计 算 和 列 报 6. 现 金 流 量 表 的 基 本 原 理 ( 分 数 比 例 5%-10%) 现 金 流 量 表 的 现 金 概 念 ; 现 金 流 量 表 的 结 构 和 主 要 项 目 组 成 ; 保 险 公 司 现

17 金 流 量 表 对 现 金 流 的 分 类 B 保 险 会 计 ( 约 占 10%) 保 险 会 计 的 特 点 和 内 容 ; 非 寿 险 合 同 寿 险 合 同 再 保 险 合 同 主 要 业 务 的 核 算 ; 保 险 公 司 主 要 财 务 报 表 的 内 容 C 财 务 管 理 ( 约 占 30%) 1. 营 运 资 金 管 理 的 基 本 方 法 ( 分 数 比 例 约 为 5%) 营 运 资 金 管 理 有 关 概 念 ; 应 收 应 付 款 项 管 理 ; 现 金 及 现 金 等 价 物 管 理 ; 经 营 预 算 的 编 制 执 行 及 考 核 ; 筹 资 组 合 和 资 产 组 合 管 理 的 基 本 方 法 2. 筹 资 与 投 资 管 理 : 长 期 资 本 决 策 资 本 成 本 与 项 目 投 资 ( 分 数 比 例 约 为 10%) 长 期 筹 资 方 式 及 其 特 点 ; 资 本 成 本 与 资 本 结 构 决 策 ; 项 目 投 资 与 现 金 流 量 估 算 ; 项 目 投 资 评 价 方 法 概 述 3. 企 业 财 务 分 析 : 报 表 解 读 ( 分 数 比 例 约 为 15%) 财 务 分 析 方 法 概 述 ; 偿 债 能 力 分 析 ; 盈 利 能 力 和 营 运 能 力 分 析 ; 投 资 分 析 ; 不 同 利 益 相 关 者 对 报 表 的 解 读 ; 财 务 分 析 的 局 限 性 考 试 指 定 教 材 : 中 国 精 算 师 资 格 考 试 用 书 会 计 与 财 务 李 晓 梅 主 编 江 先 学 主 审 中 国 财 政 经 济 出 版 社 2010 版 第 1-10 章

18 A8 精 算 管 理 考 试 时 间 :3 小 时 考 试 形 式 : 主 观 题 考 试 要 求 : 本 科 目 是 关 于 精 算 管 理 基 本 思 想 及 相 关 技 术 的 课 程, 考 生 应 掌 握 关 于 精 算 管 理 控 制 循 环 的 基 本 思 想, 并 学 习 如 何 将 精 算 管 理 的 思 想 和 技 术 应 用 与 产 品 管 理 负 债 评 估 资 产 负 债 管 理 以 及 资 本 金 管 理 等 具 体 的 精 算 实 践 中 考 生 应 能 够 站 在 保 险 公 司 经 营 管 理 的 角 度 看 待 分 析 和 解 决 精 算 问 题 并 进 一 步 要 求 考 生 能 够 灵 活 运 用 精 算 管 理 系 统 的 思 想 和 精 算 技 术 分 析 和 解 决 相 关 领 域 的 风 险 管 理 问 题 考 试 内 容 : A 精 算 师 和 精 算 职 业 ( 比 例 约 为 10%) 1. 精 算 师 及 其 职 业 领 域 2. 精 算 师 的 职 业 化 发 展 3. 精 算 管 理 系 统 B 外 部 环 境 ( 比 例 约 为 5%) 1. 外 部 环 境 的 影 响 方 式 2. 文 化 和 社 会 因 素 3. 人 口 结 构 4. 法 律 与 监 管 5. 经 济 和 商 业 环 境 C 明 确 问 题 ( 比 例 约 为 10%) 1. 设 定 目 标 2. 风 险 与 精 算 问 题 3. 精 算 问 题 的 共 性 和 典 型 的 精 算 问 题 D 解 决 问 题 ( 比 例 约 为 15%) 1. 设 计 风 险 管 理 解 决 方 案

19 2. 数 据 3. 建 立 模 型 4. 精 算 假 设 5. 模 型 检 验 6. 沟 通 E 监 控 与 反 馈 ( 比 例 约 为 5%) 1. 明 确 监 控 对 象 2. 经 验 分 析 3. 结 果 反 馈 F 产 品 开 发 与 管 理 ( 比 例 约 为 20%) 1. 产 品 开 发 概 述 2. 影 响 产 品 定 价 的 因 素 3. 产 品 开 发 的 模 型 与 假 设 4. 产 品 管 理 G 负 债 评 估 ( 比 例 约 为 20%) 1. 负 债 评 估 概 述 2. 数 据 3. 负 债 评 估 模 型 4. 评 估 假 设 5. 结 果 分 析 及 监 控 H 资 产 负 债 管 理 ( 比 例 约 为 10%) 1. 资 产 负 债 管 理 概 述 2. 资 产 负 债 管 理 模 型 3. 资 产 负 债 管 理 结 果 的 监 控 I 资 本 管 理 ( 比 例 约 为 5%) 1. 资 本 的 基 本 概 念 2. 各 种 资 本 计 算 模 型 3. 监 控 与 反 馈

20 考 试 指 定 教 材 : 中 国 精 算 师 资 格 考 试 用 书 精 算 管 理, 中 国 财 政 经 济 出 版 社 2010 版

21 第 II 部 分 中 国 精 算 师 资 格 考 试 精 算 师 部 分 科 目 (F1 F1 F2 F2) F1 保 险 法 及 相 关 法 规 考 试 时 间 :4 小 时 考 试 形 式 : 选 择 题 主 观 题 考 试 要 求 : 本 科 目 考 试 内 容 以 现 行 保 险 法 为 主 要 依 据, 并 涉 及 与 保 险 公 司 经 营 有 关 的 税 法 公 司 法 和 保 险 监 督 管 理 机 构 发 布 的 行 政 规 章 等 方 面 的 知 识 通 过 对 保 险 法 和 相 关 法 律 法 规 的 学 习, 要 求 掌 握 保 险 法 的 基 本 理 论 和 相 关 法 律 知 识 考 试 内 容 : 鉴 于 高 级 课 程 F1 涉 及 产 险 寿 险 两 个 方 面 的 内 容, 考 试 内 容 将 分 为 公 共 部 分 (70%) 和 考 生 自 主 选 择 部 分 (30%) A. 保 险 法 ( 分 数 比 例 约 为 70%) 一 公 共 部 分 公 共 部 分 包 括 保 险 法 总 论 保 险 合 同 法 和 保 险 监 管 法 的 相 关 内 容 ( 括 号 中 标 识 的 章 节 为 指 定 教 材 的 对 应 章 节 ) 1. 保 险 的 概 念 特 征 和 保 险 的 分 类 ( 第 1 章 ); 2. 保 险 法 的 概 念 调 整 对 象 与 地 位 ; 我 国 保 险 法 的 基 本 原 则 ; 我 国 保 险 法 的 作 用 及 其 效 力 ( 第 2 章 ); 3. 保 险 合 同 的 概 念 特 征 ; 保 险 合 同 的 种 类 ( 第 3 章 ); 4. 保 险 合 同 法 的 基 本 原 则 ( 第 4 章 ); 5. 保 险 合 同 的 订 立 与 效 力 ( 第 5 章 ); 6. 保 险 合 同 的 主 体 和 关 系 人 的 法 律 地 位 及 享 有 和 承 担 的 权 利 和 义 务 ( 第 6 章 ); 7. 保 险 合 同 的 内 容 ( 第 7 章 ); 8. 保 险 合 同 的 履 行 ; 保 险 合 同 的 变 更 转 让 和 权 利 义 务 终 止 等 内 容 ( 第 8 9 章 );

22 9. 保 险 监 管 的 有 关 理 论, 如 保 险 监 管 的 内 涵 ; 对 保 险 业 进 行 监 管 的 必 要 性 ; 保 险 监 管 的 主 体 方 式 和 监 管 手 段 及 措 施 ; 我 国 保 险 监 管 的 目 标 和 保 险 监 管 原 则 ( 第 10 章 ); 10. 保 险 公 司 的 设 立 形 条 件 程 序 ; 保 险 公 司 的 变 更 和 终 止 等 ( 第 11 章 ); 11. 对 保 险 中 介 的 监 管, 主 要 包 括 保 险 代 理 人 的 法 律 地 位 设 立 监 管 ; 保 险 代 理 人 的 行 为 规 范 及 法 律 责 任 ; 对 保 险 经 纪 人 设 立 的 监 管 保 险 经 纪 人 的 行 为 规 范 及 法 律 责 任 ; 保 险 公 估 人 的 设 立 行 为 规 范 及 法 律 责 任 等 ( 第 12 章 ); 12. 对 保 险 经 营 活 动 和 管 理 活 动 的 监 管, 主 要 包 括 保 险 公 司 经 营 规 则 及 保 险 公 司 违 反 保 险 经 营 规 则 的 法 律 责 任 ; 对 保 险 条 款 和 费 率 的 监 管 ; 对 保 险 公 司 资 金 运 用 的 监 管 ; 对 保 险 公 司 的 整 顿 与 接 管 ; 对 保 险 公 司 市 场 退 出 的 监 管 等 ( 第 13 章 ) 二 可 选 择 部 分 ( 考 生 选 择 产 寿 之 一 ) 要 求 考 生 在 掌 握 公 共 部 分 的 基 础 上, 寿 险 考 生 主 要 应 掌 握 人 身 保 险 合 同 的 特 殊 规 定, 产 险 考 生 主 要 应 掌 握 财 产 保 险 合 同 的 特 殊 规 定, 在 考 试 内 容 上 将 突 出 产 寿 险 的 不 同 要 求 和 特 点 标 准 以 我 国 保 险 法 关 于 人 身 保 险 合 同 和 财 产 保 险 合 同 两 节 的 内 容 加 以 区 分, B. 相 关 法 律 ( 分 数 比 例 约 为 30%) 对 相 关 法 律 不 再 区 分 公 共 部 分 和 可 选 择 部 分, 但 产 险 考 试 的 考 生 不 必 侧 重 婚 姻 法 继 承 法 1. 民 法 通 则 和 合 同 法 ( 分 数 比 例 约 为 10%) 2. 公 司 法 婚 姻 法 继 承 法 等 ( 分 数 比 例 约 为 10%) 3. 营 业 税 法 企 业 所 得 税 法 和 个 人 所 得 税 法 ( 分 数 比 例 约 为 10%, 参 见 附 录 ) 考 试 指 定 教 材 和 资 料 : 中 国 精 算 师 资 格 考 试 用 书 保 险 法 及 相 关 法 规, 许 崇 苗 主 编, 魏 迎 宁 主 审, 中 国 财 政 经 济 出 版 社 2010 版 1. 中 华 人 民 共 和 国 保 险 法 2. 中 华 人 民 共 和 国 民 法 通 则

23 3. 中 华 人 民 共 和 国 合 同 法 4. 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 5. 中 华 人 民 共 和 国 婚 姻 法 6. 中 华 人 民 共 和 国 继 承 法 7. 中 华 人 民 共 和 国 个 人 所 得 税 法 8. 中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 法 (2007 年 3 月 16 日 第 十 届 全 国 人 民 代 表 大 会 第 五 次 会 议 通 过 ) 9. 中 华 人 民 共 和 国 营 业 税 暂 行 条 例 (1993 年 12 月 13 日 中 华 人 民 共 和 国 国 务 院 令 第 136 号 发 布 2008 年 11 月 5 日 国 务 院 第 34 次 常 务 会 议 修 订 通 过 ) 10. 保 险 公 司 偿 付 能 力 管 理 规 定 ( 保 监 会 令 [2008 第 ]1 号 ) 11. 保 险 保 障 基 金 管 理 办 法 ( 保 监 会 令 [2008] 第 2 号 ) 12. 保 险 公 司 管 理 规 定 ( 中 国 保 险 监 督 管 理 委 员 会 令 2009 年 第 1 号 13. 保 险 专 业 代 理 机 构 监 管 规 定 ( 中 国 保 险 监 督 管 理 委 员 会 令 2009 年 第 5 号 ) 14. 保 险 经 纪 机 构 监 管 规 定 ( 中 国 保 险 监 督 管 理 委 员 会 令 2009 年 第 6 号 ) 15. 保 险 公 估 机 构 监 管 规 定 ( 中 国 保 险 监 督 管 理 委 员 会 令 2009 年 第 7 号 ) 16. 保 险 资 金 运 用 管 理 暂 行 办 法 ( 中 国 保 险 监 督 管 理 委 员 会 令 2010 年 第 9 号 ) 17. 保 险 资 金 投 资 不 动 产 暂 行 办 法 ( 保 监 发 号 )

24 F2 保 险 公 司 财 务 管 理 考 试 时 间 :4 小 时 考 试 形 式 : 选 择 题 (10%) 主 观 题 (90%) 考 试 要 求 : 本 课 程 包 括 财 务 管 理 概 述 会 计 分 析 管 理 实 务 五 个 方 面 通 过 该 课 程 的 学 习, 考 生 应 掌 握 有 关 财 务 管 理 的 系 统 理 论, 了 解 保 险 公 司 财 务 管 理 的 基 本 内 容 与 原 则, 掌 握 中 国 新 企 业 会 计 准 则 的 有 关 内 容, 并 能 运 用 财 务 管 理 的 方 法 对 保 险 公 司 的 财 务 状 况 做 出 评 价 和 建 议 同 时, 能 够 对 保 险 公 司 的 经 营 管 理 提 供 建 设 性 的 财 务 战 略 规 划 与 决 策 在 掌 握 保 险 公 司 资 产 负 债 管 理 资 金 投 资 管 理 盈 余 及 其 管 理 财 务 报 告 分 析 的 基 础 上, 在 了 解 保 险 公 司 偿 付 能 力 管 理 价 值 管 理 战 略 规 划 的 基 础 上, 能 够 建 立 系 统 的 财 务 控 制 和 管 理 模 式, 做 到 资 本 的 有 效 管 理, 并 能 综 合 运 用 财 务 精 算 评 估 方 法 进 行 全 面 预 算 和 绩 效 管 理 等 支 持 考 试 内 容 : 考 试 内 容 分 为 公 共 部 分 寿 险 公 司 方 向 和 非 寿 险 公 司 方 向 公 共 部 分 分 数 占 比 为 70%; 选 考 部 分 分 数 占 比 为 30%, 分 为 寿 险 公 司 方 向 和 财 险 公 司 方 向, 考 生 可 以 自 主 选 择 其 一 公 共 部 分 (70 分 ): A. 保 险 公 司 财 务 管 理 概 述 o o o o 理 解 保 险 公 司 财 务 管 理 的 特 殊 性 和 目 标 了 解 保 险 公 司 财 务 管 理 的 内 容 与 环 境 了 解 保 险 公 司 治 理 结 构, 理 解 财 务 管 理 组 织 基 本 原 理 了 解 精 算 师 在 保 险 公 司 财 务 管 理 中 的 作 用 B. 保 险 公 司 财 务 会 计 基 本 原 理 和 报 表 体 系 概 述 掌 握 保 险 公 司 财 务 会 计 基 本 原 理

25 理 解 保 险 公 司 资 产 负 债 表 利 润 表 现 金 流 量 表 内 容 了 解 企 业 会 计 准 则 第 30 号 财 务 报 表 列 报 内 容 理 解 保 险 公 司 财 务 报 表 的 合 并 C. 企 业 会 计 准 则 概 述 及 操 作 实 务 了 解 中 国 企 业 会 计 准 则 的 大 致 发 展 过 程 和 新 企 业 会 计 准 则 的 主 要 特 点 掌 握 新 企 业 会 计 准 则 对 金 融 工 具 确 认 和 计 量 的 要 求 掌 握 新 企 业 会 计 准 则 对 原 保 险 合 同 的 要 求 掌 握 新 企 业 会 计 准 则 对 再 保 险 合 同 的 要 求 D. 企 业 会 计 准 则 解 释 第 2 号 执 行 实 务 ( 寿 险 非 寿 险 方 向 考 生 均 需 掌 握 原 理, 非 寿 险 方 向 考 生 对 于 书 中 寿 险 产 品 例 子 不 要 求 掌 握 ) 了 解 企 业 会 计 准 则 解 释 第 2 号 及 其 与 保 险 公 司 相 关 的 内 容 掌 握 保 费 收 入 拆 分 执 行 原 理 掌 握 财 务 报 告 准 备 金 / 负 债 计 量 原 理 能 应 用 书 中 的 内 容 分 析 和 解 决 保 险 公 司 中 实 务 问 题 E. 保 险 公 司 财 务 报 告 及 分 析 上 市 保 险 公 司 的 财 务 报 告 比 较 分 析 投 资 业 务 2008 年 4 家 上 市 公 司 年 度 报 告 摘 要 能 应 用 书 中 内 容 对 保 险 公 司 投 资 业 务 的 财 务 报 告 比 较 分 析 了 解 上 市 保 险 公 司 的 年 度 报 告 F. 保 险 公 司 盈 利 及 其 管 理 分 析 保 险 公 司 盈 利 及 其 来 源 理 解 影 响 保 险 公 司 盈 利 的 因 素 及 其 对 公 司 的 影 响 G. 保 险 公 司 价 值 管 理 理 解 保 险 公 司 价 值 的 概 念 及 价 值 的 来 源 ; 理 解 内 含 价 值 报 告 的 背 景 定 义 和 计 算 步 骤 等 掌 握 EV 报 告 的 内 容 使 用 和 方 法

26 理 解 欧 洲 CFO 论 坛 关 于 EV 的 操 作 标 准 方 法 掌 握 经 济 价 值 评 估 的 组 成 和 计 算 能 够 应 用 书 中 的 内 容 和 知 识 点 解 决 和 分 析 关 于 内 含 价 值 和 经 济 价 值 评 估 的 实 务 问 题 掌 握 保 险 公 司 的 价 值 管 理 和 估 值 方 法 H. 保 险 资 金 投 资 及 其 管 理 理 解 保 险 资 金 投 资 原 理 和 管 理 了 解 保 险 资 金 投 资 的 组 织 架 构 掌 握 保 险 资 金 投 资 的 主 要 资 产 类 型 及 管 理 办 法 理 解 保 险 资 金 战 略 配 置 的 理 论, 了 解 配 置 步 骤 和 流 程 理 解 保 险 资 产 委 托 管 理 基 本 内 涵 及 其 模 式 掌 握 保 险 资 金 管 理 的 绩 效 评 估 方 法 I. 保 险 公 司 资 产 负 债 管 理 了 解 资 产 负 债 管 理 的 背 景 及 基 本 原 则 掌 握 资 产 负 债 模 型 的 主 要 内 容 和 建 模 技 术 掌 握 资 产 负 债 匹 配 管 理 和 ALM 报 告 能 够 应 用 本 章 知 识 点 解 决 和 分 析 实 务 问 题 J. 保 险 公 司 偿 付 能 力 及 监 管 了 解 最 低 偿 付 能 力 要 求 保 险 公 司 面 临 的 风 险 及 偿 付 能 力 对 可 分 配 利 润 的 影 响 掌 握 针 对 偿 付 能 力 的 管 理 措 施 掌 握 偿 付 能 力 管 理 的 国 际 比 较 分 析 掌 握 我 国 的 偿 付 能 力 管 理 监 管 体 系 与 实 践 了 解 偿 付 能 力 监 管 的 最 近 发 展 趋 势 能 应 用 本 书 的 内 容 分 析 和 解 决 偿 付 能 力 及 监 管 的 实 务 问 题 K. 保 险 公 司 的 资 本 和 盈 余 管 理 了 解 保 险 公 司 资 本 管 理 的 背 景 目 的 内 容 等

27 掌 握 保 险 公 司 的 资 本 需 求 评 估 理 解 保 险 公 司 资 本 的 内 部 外 部 来 源 理 解 财 务 再 保 险 在 保 险 公 司 资 本 管 理 中 的 作 用 掌 握 决 定 股 利 政 策 的 因 素 以 及 公 司 的 股 利 政 策 L. 保 险 公 司 战 略 规 划 了 解 保 险 公 司 中 长 期 计 划 与 公 司 战 略 的 关 系 掌 握 保 险 公 司 中 长 期 计 划 的 编 制 步 骤 和 内 容 掌 握 保 险 公 司 中 长 期 计 划 的 可 行 性 分 析 能 应 用 本 书 的 内 容 分 析 和 解 决 中 长 期 业 务 计 划 编 制 中 的 实 务 问 题 M. 保 险 公 司 全 面 预 算 和 绩 效 管 理 理 解 保 险 公 司 全 面 预 算 管 理 的 概 念 内 容 与 编 制 方 法 掌 握 保 险 公 司 绩 效 管 理 附 录 : 保 险 公 司 商 业 计 划 编 制 案 例 寿 险 方 向 (30 分 ): E. 保 险 公 司 财 务 报 告 及 分 析 人 寿 保 险 公 司 财 务 报 表 项 目 实 务 上 市 保 险 公 司 的 财 务 报 告 比 较 分 析 保 险 业 务 : 寿 险 财 务 数 据 分 析 ( 中 国 人 寿 中 国 平 安 和 中 国 太 保 ) 掌 握 人 寿 保 险 公 司 财 务 报 表 项 目 及 其 财 务 分 析 指 标, 并 能 进 行 利 源 分 析 能 应 用 书 中 内 容 对 保 险 公 司 寿 险 业 务 的 财 务 报 告 比 较 分 析 F. 保 险 公 司 盈 利 及 其 管 理 保 险 公 司 盈 利 及 其 来 源 概 述 保 险 公 司 的 盈 利 及 其 来 源 :(2) 寿 险 业 务 利 源 分 析 保 险 公 司 费 用 管 理 ( 寿 险 相 关 ) 保 险 公 司 盈 利 案 例 分 析 : 寿 险 业 务

28 能 分 析 寿 险 险 公 司 盈 利 及 其 来 源 了 解 寿 险 公 司 的 各 类 费 用, 掌 握 费 用 分 摊 的 方 法 能 运 用 书 中 知 识 对 寿 险 公 司 盈 利 进 行 分 析 M. 保 险 公 司 全 面 预 算 和 绩 效 管 理 保 险 公 司 的 绩 效 管 理 : 保 险 公 司 关 键 业 绩 指 标 (KPI) 的 设 定 --- 寿 险 公 司 价 值 树 保 险 公 司 KPI 设 计 案 例 --- 寿 险 公 司 KPI 设 计 例 子 能 根 据 寿 险 公 司 价 值 树 设 计 KPI 进 行 绩 效 管 理 非 寿 险 方 向 (30 分 ): E. 保 险 公 司 财 务 报 告 及 分 析 产 险 公 司 财 务 报 表 项 目 实 务 上 市 保 险 公 司 的 财 务 报 告 比 较 分 析 保 险 业 务 :(2) 财 产 险 财 务 数 据 分 析 ( 中 国 人 保 中 国 太 保 和 中 国 平 安 ) 掌 握 财 产 保 险 公 司 财 务 报 表 项 目 及 其 财 务 分 析 指 标, 并 能 进 行 利 源 分 析 能 应 用 书 中 内 容 对 保 险 公 司 财 险 业 务 的 财 务 报 告 比 较 分 析 F. 保 险 公 司 盈 利 及 其 管 理 保 险 公 司 盈 利 及 其 来 源 概 述 保 险 公 司 的 盈 利 及 其 来 源 :(3) 产 险 业 务 利 源 分 析 保 险 公 司 费 用 管 理 ( 非 寿 险 相 关 ) 保 险 公 司 盈 利 案 例 分 析 : 产 险 业 务 保 险 公 司 价 值 管 理 和 估 值 : 财 险 公 司 估 值 概 述 财 险 保 险 公 司 估 值 的 例 子 能 分 析 财 险 公 司 盈 利 及 其 来 源 了 解 财 险 公 司 的 各 类 费 用, 掌 握 费 用 分 摊 的 方 法

29 能 运 用 书 中 知 识 对 财 险 公 司 盈 利 进 行 分 析 M. 保 险 公 司 全 面 预 算 和 绩 效 管 理 保 险 公 司 的 绩 效 管 理 保 险 公 司 关 键 业 绩 指 标 (KPI) 的 设 定 --- 财 险 公 司 价 值 树 保 险 公 司 KPI 设 计 案 例 --- 财 险 公 司 KPI 设 计 例 子 : 能 根 据 财 险 公 司 价 值 树 设 计 KPI 进 行 绩 效 管 理 考 试 指 定 教 材 : 中 国 精 算 师 资 格 考 试 用 书 保 险 公 司 财 务 管 理 陈 兵 主 编 丁 鹏 主 审 中 国 财 政 经 济 出 版 社 推 荐 参 考 材 料 ( 考 生 参 考 使 用, 非 考 试 出 题 教 材, 不 出 题 ): 公 共 部 分 考 生 可 参 考 : 保 监 发 号, 关 于 印 发 保 险 公 司 偿 付 能 力 报 告 编 报 规 则 问 题 解 答 第 9 号 : 偿 付 能 力 报 告 编 报 规 则 与 企 业 会 计 准 则 解 释 第 2 号 的 衔 接 的 通 知 保 监 厅 函 号, 关 于 征 求 对 重 大 保 险 风 险 测 试 实 施 指 引 ( 征 求 意 见 稿 ) 的 意 见 的 函 保 监 发 [2009]121 号, 关 于 印 发 精 算 报 告 编 报 规 则 的 通 知 保 监 发 [2009]21 号, 关 于 修 订 精 算 报 告 分 红 保 险 业 务 报 告 编 报 规 则 的 通 知 保 监 发 [2008]89 号, 关 于 实 施 保 险 公 司 偿 付 能 力 管 理 规 定 有 关 事 项 的 通 知 保 监 发 号, 关 于 印 发 保 险 公 司 费 用 分 摊 指 引 的 通 知 寿 险 方 向 考 生 可 参 考 : 魏 迎 宁 编 著, 寿 险 公 司 内 含 价 值 的 理 论 和 实 践, 经 济 管 理 出 版 社 2005 陈 戈 编 著, 寿 险 公 司 经 济 资 本 问 题 研 究, 中 国 商 业 出 版 社 2009 保 监 发 [2005]83 号, 关 于 印 发 人 身 保 险 内 含 价 值 报 告 编 制 指 引 的 通 知 非 寿 险 方 向 考 生 可 参 考 : 吴 晓 辉, 中 国 非 寿 险 公 司 偿 付 能 力 管 理 研 究, 西 南 财 经 大 学 出 版 社,2010. 考 试 指 南 结 束