【案例1】

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1 宣 传 材 料 三 : 江 苏 辖 区 证 券 期 货 违 法 失 信 案 例 汇 编 (2015) 行 政 处 罚 篇 一 XF 内 幕 交 易 2013 年 4 月 28 日 起,ZGJT 公 司 即 着 手 筹 划 GLLH( 上 市 公 司 ) 股 权 收 购 事 项, 期 间 与 GLLH 大 股 东 GLJT 多 次 会 面 磋 商 相 关 收 购 事 项 9 月 12 日,GLLH 发 布 第 一 大 股 东 拟 转 让 公 司 全 部 股 份 的 提 示 性 公 告 11 月 18 日,GLLH 股 票 复 牌, 并 发 布 公 告 称 终 止 股 权 转 让 事 项 GLLH 关 于 公 司 第 一 大 股 东 拟 转 让 公 司 全 部 股 份 事 项 属 于 内 幕 信 息,X 某 在 股 权 转 让 事 项 启 动 初 期 参 与 会 见, 过 程 中 知 悉 相 关 会 议 内 容, 为 内 幕 信 息 知 情 人, 其 首 次 知 悉 内 幕 信 息 的 时 间 为 2013 年 5 月 23 日 XF 系 内 幕 信 息 知 情 人 X 某 的 弟 弟 内 幕 信 息 敏 感 期 内, XF 使 用 本 人 账 户 于 2013 年 5 月 27 日 6 月 4 日 两 个 交 易 日 内, 分 三 笔 买 入 上 述 公 司 股 票 共 计 124,795 股, 成 交 金 额 共 计 477, 元,2014 年 3 月 7 日 10 日 将 上 述 股 票 全 部 卖 出, 扣 除 交 易 税 费 后 获 利 70, 元 除 此 之 外,XF 账 户 自 开 户 以 来 从 未 交 易 过 涉 案 股 票,XF 账 户 在 内 幕 信 息 敏 感 期 内 买 入 涉 案 股 票 的 交 易 时 点 与 X 某 首 次 知 悉 内 幕 信 息 的 时 间 非 常 接 近, 交 易 资 金 来 源 于 卖 出 其 他 部 分 股 票 和 赎 回 基 1

2 金, 交 易 金 额 明 显 放 大, 交 易 习 惯 明 显 改 变 针 对 上 述 异 常 情 况,XF 未 能 作 出 合 理 解 释 XF 的 行 为 构 成 了 内 幕 交 易 违 法 行 为 江 苏 证 监 局 决 定 没 收 XF 违 法 所 得 70, 元, 并 处 以 70, 元 罚 款 二 刘 JY 陆 JY 内 幕 交 易 2013 年 9 月,ZHJ 公 司 与 美 国 SES 公 司 开 始 初 步 接 洽, 商 讨 对 外 投 资 事 宜 2014 年 1 月 7 日,ZHJ 召 开 与 SES 公 司 成 立 合 资 公 司 的 论 证 专 题 会 1 月 8 日, 刘 JY 在 与 L 某 的 QQ 聊 天 中 知 道 了 会 议 的 主 要 讨 论 情 况 1 月 24 日 至 1 月 27 日, 刘 JY 作 为 ZHJ 公 司 办 公 室 主 任 收 到 多 封 关 于 SES 合 作 项 目 的 相 关 邮 件, 内 容 有 合 资 合 同 及 相 关 附 件 2 月 8 日,ZHJ 召 开 SES 合 作 专 题 讨 论 会, 最 终 确 定 了 合 作 意 向, 之 后 正 式 开 展 合 作 ZHJ 对 外 投 资 设 立 合 资 公 司 的 事 项 属 于 内 幕 信 息, 内 幕 信 息 的 形 成 日 为 1 月 7 日 LJY 为 内 幕 信 息 知 情 人, 知 悉 内 幕 信 息 时 间 起 点 为 1 月 8 日 刘 JY 的 丈 夫 陆 JY 利 用 L 某 某 T 某 某 L 某 某 三 个 账 户, 于 内 幕 信 息 敏 感 期 内 共 买 入 ZHJ 股 票 261,464 股, 成 交 金 额 为 3,387, 元, 后 全 部 卖 出, 卖 出 金 额 4,061, 元, 扣 除 交 易 税 费, 获 利 647, 元 上 述 账 户 买 卖 股 票 均 由 陆 JY 决 策 和 操 作 刘 JY 作 为 内 幕 信 息 知 情 人, 知 晓 陆 JY 关 于 ZHJ 股 票 的 交 易 情 况, 并 与 其 共 同 决 策 刘 JY 陆 JY 上 述 行 为 构 成 了 内 幕 交 易 违 法 行 为, 江 2

3 苏 证 监 局 决 定 没 收 刘 JY 陆 JY 英 违 法 所 得 647, 元, 并 处 以 1,294, 元 罚 款 三 CJ 持 股 超 过 5% 未 披 露 2012 年,CJ 通 过 其 控 制 的 CJ CQ 账 户 买 卖 JSSY 股 票 2012 年 5 月 2 日, 上 述 账 户 共 持 有 JSSY 股 票 11,220,976 股, 占 该 公 司 总 股 本 的 5.004% 其 后, 在 5 月 10 日 -5 月 11 日 5 月 24 日 -6 月 1 日 6 月 5 日 -9 月 11 日 9 月 14 日 -9 月 17 日 期 间, CJ CQ 账 户 合 计 所 持 JSSY 股 票 均 超 过 该 公 司 总 股 本 的 5%, 其 中 2012 年 7 月 10 日 所 持 比 例 最 高, 达 到 5.347% CJ CQ 账 户 合 计 持 有 JSSY 股 票 超 过 该 公 司 总 股 本 5% 期 间,CJ 未 按 照 规 定 向 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 深 圳 证 券 交 易 所 作 出 书 面 报 告, 也 未 通 知 JSSY 集 团 股 份 有 限 公 司 并 予 以 公 告 CJ 是 上 述 账 户 的 实 际 控 制 人, 是 上 述 未 按 规 定 报 告 披 露 信 息 的 责 任 人 CJ 的 上 述 行 为 违 反 了 证 券 法 第 八 十 六 条 的 规 定, 构 成 了 证 券 法 第 一 百 九 十 三 条 所 述 的 违 法 行 为 江 苏 证 监 局 决 定 对 CJ 给 予 警 告, 并 处 50 万 元 罚 款 四 GXY 证 券 从 业 人 员 非 法 买 卖 股 票 GXY 自 2009 年 9 月 1 日 入 职 XN 证 券 公 司 至 2014 年 2 月 14 日 期 间, 一 直 从 事 并 购 重 组 工 作 自 2009 年 9 月 21 日 至 2010 年 10 月, GXY 利 用 实 际 控 制 的 朋 友 X 某 某 账 户 买 3

4 卖 股 票 ; 自 2010 年 10 月 至 2014 年 2 月 12 日, GXY 利 用 实 际 控 制 的 同 学 H 某 某 账 户 买 卖 股 票 GXY 先 后 利 用 上 述 两 个 账 户 交 易 了 近 百 只 股 票, 主 要 采 用 手 机 下 单 的 方 式, 买 卖 股 票 的 资 金 主 要 来 源 于 其 工 资 收 入 在 2009 年 9 月 21 日 至 2014 年 2 月 12 日 期 间,GXY 用 上 述 两 账 户 累 计 买 入 金 额 6, 万 元, 累 计 卖 出 金 额 6, 万 元, 获 利 万 元, 扣 除 涉 嫌 内 幕 交 易 WTTX 违 法 所 得 万 元 (GXY 涉 嫌 内 幕 交 易 的 行 为 已 按 程 序 移 送 司 法 机 关 处 理 ), 共 获 利 万 元 GXY 作 为 证 券 公 司 的 从 业 人 员, 在 任 期 内 借 用 他 人 账 户 买 卖 持 有 股 票 的 行 为 违 反 了 证 券 法 第 四 十 三 条 的 规 定, 构 成 了 证 券 法 第 一 百 九 十 九 条 所 述 的 违 法 行 为 江 苏 证 监 局 决 定 没 收 GXY 违 法 所 得 万 元, 并 处 以 20 万 元 罚 款 五 HRGF 等 信 息 披 露 违 法 及 JRGY 超 比 例 减 持 情 况 未 完 整 披 露 短 线 交 易 一 HRGF ZJDZ JRGY YHJ 于 2015 年 1 月 23 日 披 露 的 2014 年 度 利 润 分 配 预 案 预 披 露 公 告 ( 以 下 简 称 分 配 预 告 ) 和 关 于 HRGF 科 技 股 份 有 限 公 司 2014 年 利 润 分 配 及 资 本 公 积 转 增 股 本 预 案 的 提 议 ( 以 下 简 称 分 配 提 案 ) 存 在 误 导 性 陈 述, 具 体 情 况 如 下 : 2015 年 1 月 22 日,HRGF 前 三 大 股 东 ZJDZ JRGY YHJ 业 共 同 向 公 司 董 事 会 提 交 了 分 配 提 案, 称 基 于 HRGF 未 4

5 来 发 展 需 要 并 结 合 HRGF2014 年 实 际 经 营 状 况, 为 了 积 极 回 报 股 东, 与 所 有 股 东 分 享 HRGF 未 来 发 展 的 经 营 成 果, 在 符 合 利 润 分 配 原 则, 保 证 正 常 经 营 和 长 远 发 展 的 前 提 下, 提 议 以 HRGF2014 年 12 月 31 日 股 本 1,574,978,384 股 为 基 数, 以 资 本 公 积 金 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 20 股 2015 年 1 月 23 日,HRGF 公 开 披 露 了 上 述 分 配 提 案 2015 年 1 月 23 日,HRGF 披 露 分 配 预 告, 称 基 于 公 司 未 来 发 展 需 要 并 结 合 2014 年 实 际 经 营 状 况, 为 了 积 极 回 报 股 东, 与 所 有 股 东 分 享 公 司 未 来 发 展 的 经 营 成 果, 在 符 合 利 润 分 配 原 则, 保 持 正 常 经 营 和 长 远 发 展 的 前 提 下, 公 司 前 三 大 股 东 YHJ JRGY ZJDZ 提 议 以 HRGF2014 年 12 月 31 日 股 本 1,574,978,384 股 为 基 数, 以 资 本 公 积 金 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 20 股 上 述 三 名 股 东 承 诺 在 董 事 会 和 股 东 大 会 审 议 本 预 案 时 投 赞 成 票 公 司 董 事 会 以 现 场 及 通 讯 方 式 与 全 体 董 事 进 行 了 沟 通, 董 事 均 已 知 悉 并 同 意 该 分 配 预 案 董 事 会 一 致 认 为 上 述 利 润 分 配 预 案 充 分 考 虑 了 对 广 大 投 资 者 的 合 理 投 资 回 报, 与 公 司 实 际 情 况 相 匹 配, 符 合 公 司 发 展 规 划, 符 合 有 关 法 律 法 规 以 及 公 司 章 程 HRGF 科 技 股 份 有 限 公 司 未 来 分 红 回 报 规 划 及 未 来 三 年 ( ) 股 东 回 报 规 划 ( 以 下 简 称 分 红 规 划 ) 中 分 配 政 策 的 规 定, 具 备 合 法 性 合 规 性 合 理 性 公 司 9 名 董 事 均 签 署 了 书 面 确 认 文 件, 并 承 诺 在 董 事 会 审 议 上 述 议 案 时 投 赞 成 票 2015 年 1 月 31 日,HRGF 披 露 了 2014 年 年 度 业 绩 预 亏 5

6 公 告, 称 经 财 务 部 门 初 步 测 算, 预 计 2014 年 年 度 实 现 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 为 人 民 币 -8 亿 元 左 右 2015 年 4 月 23 日,HRGF 公 布 2014 年 年 报, 披 露 2014 年 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 为 -947,595, 元, 当 期 母 公 司 未 分 配 利 润 -51,738, 元 HRGF 及 其 前 三 大 股 东 YHJ JRGY ZJDZ 于 2015 年 1 月 23 日, 即 在 法 定 业 绩 预 告 截 止 期 前 的 敏 感 时 点, 采 用 模 糊 性 的 语 言, 对 2014 年 经 营 状 况 进 行 描 述, 并 作 为 高 比 例 转 增 提 议 的 理 由, 结 合 资 本 市 场 上 业 绩 良 好 才 会 高 转 增 的 惯 性 思 维, 足 以 使 投 资 者 对 公 司 2014 年 经 营 业 绩 产 生 错 误 判 断, 从 而 影 响 其 投 资 决 策 同 时 分 配 预 告 称 利 润 分 配 预 案 符 合 公 司 章 程 分 红 规 划 中 分 配 政 策 的 规 定, 按 照 公 司 章 程 和 分 红 规 划 的 规 定, 公 司 发 放 股 票 股 利 的 前 提 条 件 是 公 司 经 营 情 况 良 好, 而 且 应 同 时 满 足 现 金 分 红 的 条 件, 即 公 司 合 并 报 表 该 年 度 或 半 年 度 实 现 的 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 为 正 值 ; 母 公 司 累 计 可 供 分 配 利 润 为 正 值 而 事 实 上, HRGF 合 并 报 表 该 年 度 实 现 的 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 以 及 母 公 司 累 计 可 供 分 配 利 润 均 为 负 值 因 此 该 分 配 预 案 实 际 上 并 不 符 合 公 司 章 程 分 红 规 划 中 相 关 分 配 政 策 的 规 定 上 述 信 息 披 露 内 容 与 实 际 情 况 存 在 较 大 差 异, 给 投 资 者 造 成 了 利 润 为 正 公 司 经 营 状 况 良 好 的 错 误 判 断, 客 观 上 给 投 资 者 造 成 了 误 导 6

7 二 JRGY 及 其 一 致 行 动 人 超 比 例 减 持 情 况 未 完 整 予 以 披 露, 具 体 情 况 如 下 : JRGY 及 其 一 致 行 动 人 于 2014 年 12 月 22 日 合 计 持 有 HRGF 股 票 205,301,464 股, 占 公 司 已 发 行 股 份 的 13.04% 截 至 2015 年 1 月 20 日, 共 累 计 卖 出 91,155,119 股, 占 公 司 总 股 本 的 5.79%, 减 持 比 例 超 过 公 司 总 股 本 的 5% JRGY 虽 然 于 2015 年 1 月 20 日 披 露 了 股 东 减 持 股 份 的 提 示 性 公 告 和 简 式 权 益 变 动 报 告 书, 但 是 未 合 并 计 算 一 致 行 动 人 的 减 持 股 份 比 例, 未 及 时 披 露 一 致 行 动 人 出 售 公 司 股 票 的 情 况 三 JRGY 从 事 短 线 交 易, 具 体 情 况 如 下 : JRGY 属 于 持 有 HRGF 股 份 5% 以 上 的 股 东,2015 年 1 月 14 日 至 2015 年 1 月 27 日,JRGY 卖 出 HRGF 股 票 106,357,861 股,2015 年 1 月 27 日 当 日 又 买 入 HRGF 股 票 200,000 股,2015 年 1 月 28 日 卖 出 HRGF 股 票 50,839,884 股 江 苏 证 监 局 认 为,HRGF 于 2015 年 1 月 23 日 披 露 的 分 配 预 告 存 在 误 导 性 陈 述, 违 反 了 证 券 法 第 六 十 三 条 的 规 定, 构 成 证 券 法 第 一 百 九 十 三 条 第 一 款 所 述 违 法 情 形, 董 事 长 YHJ 是 上 述 违 法 行 为 的 直 接 负 责 的 主 管 人 员, 董 秘 CM 是 上 述 违 法 行 为 的 直 接 责 任 人 员 YHJ ZJDZ JRGY 于 2015 年 1 月 23 日 披 露 的 分 配 提 案 存 在 误 导 性 陈 述, 违 反 了 上 市 公 司 信 息 披 露 管 理 办 法 第 二 条 的 规 定, 构 成 上 市 公 司 信 息 披 露 管 理 办 法 第 六 十 一 条 证 券 法 第 一 百 九 十 三 条 第 一 款 所 述 违 法 情 形 7

8 JRGY 与 其 一 致 行 动 人 未 完 整 履 行 信 息 披 露 义 务 的 行 为, 违 反 了 证 券 法 第 八 十 六 条 的 规 定, 构 成 了 证 券 法 第 一 百 九 十 三 条 第 一 款 所 述 情 形 对 于 上 述 违 法 行 为,JRGY 承 担 主 要 责 任, JRGY 执 行 董 事 兼 总 经 理 RXD 是 上 述 违 法 行 为 的 直 接 负 责 的 主 管 人 员 JRGY 将 持 有 的 HRGF 股 票 在 卖 出 六 个 月 内 又 买 入 买 入 六 个 月 内 又 卖 出, 其 行 为 违 反 了 证 券 法 第 四 十 七 条 第 一 款 的 规 定, 构 成 证 券 法 第 一 百 九 十 五 条 所 述 的 情 形 江 苏 证 监 局 决 定 : 一 对 HRGF ZJDZ YHJ 给 予 警 告, 并 分 别 处 以 40 万 元 罚 款 ; 二 对 JRGY 给 予 警 告, 并 针 对 其 误 导 性 陈 述 的 信 息 披 露 违 法 行 为 处 以 40 万 元 罚 款, 针 对 其 超 比 例 减 持 未 完 整 予 以 信 息 披 露 的 违 法 行 为 处 以 30 万 元 罚 款, 针 对 其 短 线 交 易 违 法 行 为 处 以 5 万 元 罚 款, 以 上 合 并 处 以 75 万 元 罚 款 ; 三 对 CM 给 予 警 告, 并 处 3 万 元 罚 款 ; 四 对 RXD 给 予 警 告, 并 处 3 万 元 罚 款 8

9 行 政 监 管 措 施 篇 一 TF 证 券 南 京 某 营 业 部 违 法 违 规 江 苏 证 监 局 于 2015 年 3 月 对 TF 证 券 南 京 某 营 业 部 进 行 了 全 面 现 场 检 查 检 查 发 现 营 业 部 存 在 较 多 问 题, 具 体 有 : 一 营 业 部 委 托 十 余 名 外 部 人 员 为 营 业 部 发 展 客 户, 并 向 这 些 外 部 人 员 发 放 佣 金 提 成, 该 行 为 违 反 证 券 公 司 监 督 管 理 条 例 第 三 十 三 条 的 规 定 二 营 业 部 营 业 执 照 及 许 可 证 显 示, 营 业 部 负 责 人 为 W 某, 检 查 发 现, 营 业 部 日 常 经 营 会 议 由 H 某 某 主 持, 公 司 OA 中 H 某 某 具 有 最 终 审 批 权 限, 薪 酬 考 核 表 及 费 用 报 销 单 均 由 H 某 某 签 字,W 某 休 假 需 向 H 某 某 申 请, 上 述 情 况 表 明 营 业 部 实 际 履 行 负 责 人 职 责 的 人 员 为 H 某 某 但 H 某 某 未 按 照 证 券 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 任 职 资 格 监 管 办 法 第 三 条 的 规 定 向 江 苏 证 监 局 申 请 任 职 资 格, 且 在 2014 年 7 月 29 日 国 务 院 取 消 该 行 政 许 可 后, 未 按 规 定 向 江 苏 证 监 局 报 告 三 营 业 部 存 在 全 员 营 销 的 情 况, 如 投 资 顾 问 助 理 X 某 某 除 做 客 户 回 访 外, 也 要 做 客 户 开 发 营 销, 并 参 与 客 户 佣 金 提 成 该 行 为 不 符 合 证 券 经 纪 人 管 理 暂 行 规 定 ( 证 监 会 公 告 [2009]2 号 ) 第 十 七 条 负 责 客 户 回 访 的 人 员 不 得 从 事 客 户 招 揽 和 客 户 服 务 活 动 的 规 定 四 营 业 部 投 资 顾 问 助 理 H 某 未 取 得 投 资 顾 问 资 格, 但 向 客 户 提 供 投 资 咨 询 服 务 并 参 与 客 户 佣 金 提 成, 领 取 投 资 咨 9

10 询 服 务 费 该 行 为 不 符 合 证 券 投 资 顾 问 业 务 暂 行 规 定 ( 证 监 会 公 告 [2010]27 号 ) 第 七 条 向 客 户 提 供 证 券 投 资 顾 问 服 务 的 人 员, 应 当 具 有 证 券 投 资 咨 询 执 业 资 格, 并 在 中 国 证 券 业 协 会 注 册 登 记 为 证 券 投 资 顾 问 的 规 定 检 查 发 现 的 问 题 反 映 了 营 业 部 内 部 管 理 混 乱, 存 在 一 定 风 险 江 苏 证 监 局 根 据 证 券 法 第 二 百 一 十 九 条, 证 券 公 司 监 督 管 理 条 例 第 七 十 条 第 八 十 一 条 第 八 十 三 条 的 规 定 对 营 业 部 采 取 了 责 令 改 正 的 监 管 措 施, 要 求 TF 证 券 南 京 某 营 业 部 针 对 上 述 问 题 进 行 整 改 二 GX 证 券 南 京 某 营 业 部 违 法 违 规 江 苏 证 监 局 于 2015 年 8 月 对 GX 证 券 南 京 某 营 业 部 进 行 现 场 检 查, 并 对 客 户 反 映 的 营 业 部 涉 嫌 通 过 投 资 顾 问 服 务 与 客 户 分 享 投 资 收 益 的 情 况 进 行 了 重 点 调 查 检 查 发 现, 营 业 部 投 资 顾 问 中 心 V 客 服 务 部 负 责 人 Z 某 不 具 有 证 券 投 资 咨 询 执 业 资 格, 但 在 公 司 营 销 平 台 上 以 证 券 分 析 师 名 义 下 挂 430 名 客 户 通 过 抽 查 公 司 营 销 服 务 平 台 中 的 客 户 信 息 发 现, Z 某 与 多 名 客 户 存 在 投 资 顾 问 关 系, 违 反 证 券 投 资 顾 问 业 务 暂 行 规 定 第 七 条 向 客 户 提 供 证 券 投 资 顾 问 服 务 的 人 员, 应 当 具 有 证 券 投 资 咨 询 执 业 资 格 的 有 关 规 定 调 查 组 通 过 抽 查 营 业 部 向 客 户 推 送 的 短 信, 发 现 2015 年 8 月 4 日 8 月 5 日 营 业 部 分 别 向 和 241 位 客 户 推 送 的 信 息 中 均 提 及 融 资 买 入 股 票, 而 这 些 客 户 中 存 在 中 风 险 10

11 承 受 能 力 未 进 行 风 险 承 受 能 力 测 试 客 户 以 及 尚 未 开 通 融 资 融 券 的 客 户, 在 当 前 剧 烈 波 动 的 市 场 情 况 下, 向 风 险 承 受 能 力 不 匹 配 的 客 户 推 送 类 似 信 息 可 能 存 在 较 大 风 险 该 行 为 违 反 了 证 券 投 资 顾 问 业 务 暂 行 规 定 第 十 五 条 关 于 证 券 投 资 顾 问 应 当 根 据 了 解 的 客 户 情 况, 在 评 估 客 户 风 险 承 受 能 力 和 服 务 需 求 的 基 础 上, 向 客 户 提 供 适 当 的 投 资 建 议 服 务 的 规 定 鉴 于 该 营 业 部 签 约 投 资 顾 问 服 务 的 客 户 较 多, 投 资 顾 问 业 务 收 入 较 高, 有 必 要 对 其 投 资 顾 问 服 务 中 的 不 规 范 行 为 及 时 纠 正, 严 格 监 管, 防 范 可 能 发 生 的 风 险 江 苏 证 监 局 根 据 证 券 公 司 监 督 管 理 条 例 第 七 十 条 证 券 投 资 顾 问 业 务 暂 行 规 定 第 三 十 三 条 的 规 定, 对 GX 证 券 南 京 某 营 业 部 采 取 责 令 改 正 的 监 管 措 施 三 HX 证 券 常 州 某 营 业 部 负 责 人 YB 任 职 手 续 不 齐 全 HX 证 券 常 州 某 营 业 部 YB 于 2015 年 3 月 24 日 被 其 营 业 部 所 属 证 券 公 司 正 式 任 命 为 营 业 部 总 经 理, 该 公 司 于 2015 年 5 月 26 日 正 式 行 文, 江 苏 证 监 局 于 2015 年 6 月 12 日 收 到 该 营 业 部 分 支 机 构 负 责 人 任 职 备 案 报 告 且 备 案 材 料 不 齐 全 上 述 行 为 违 反 证 券 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 任 职 资 格 监 管 办 法 ( 以 下 称 监 管 办 法 ) 第 三 十 四 条 的 规 定 同 时 营 业 部 未 按 照 监 管 办 法 第 四 十 条 规 定, 在 作 出 有 关 任 职 决 定 之 日 起 20 日 内 办 理 证 券 业 务 许 可 证 的 变 更 手 续 11

12 营 业 部 的 行 为 违 反 证 监 会 的 有 关 规 定, 反 映 出 公 司 在 合 规 管 理 内 部 控 制 方 面 不 严 谨 不 规 范 根 据 监 管 办 法 第 五 十 一 条 的 规 定, 江 苏 证 监 局 对 该 营 业 部 负 责 人 YB 采 取 监 管 谈 话 的 监 管 措 施 四 江 苏 KSNCSY 银 行 违 规 销 售 基 金 经 江 苏 证 监 局 检 查, 江 苏 KSNCSY 银 行 存 在 以 下 违 规 行 为 : 一 是 人 员 资 格 方 面, 该 行 负 责 基 金 销 售 业 务 的 部 门 为 零 售 业 务 部, 部 门 主 要 管 理 人 员 未 取 得 基 金 从 业 资 格, 违 反 证 券 投 资 基 金 销 售 管 理 办 法 第 十 条 第 四 款 的 规 定 二 是 信 息 公 示 方 面, 该 行 基 金 产 品 风 险 评 价 方 法 及 其 说 明 未 向 投 资 人 公 开, 违 反 证 券 投 资 基 金 销 售 管 理 办 法 第 六 十 一 条 规 定 ; 基 金 销 售 业 务 资 格 未 置 备 于 网 点 的 显 著 位 置 或 者 在 公 司 网 站 予 以 公 示, 违 反 证 券 投 资 基 金 销 售 管 理 办 法 第 六 十 七 条 规 定 ; 未 提 供 有 效 途 径 供 投 资 人 查 询 基 金 合 同 招 募 说 明 书 等 基 金 销 售 文 件, 违 反 证 券 投 资 基 金 销 售 管 理 办 法 第 七 十 七 条 规 定 三 是 监 察 稽 核 方 面, 该 行 未 在 每 年 度 结 束 一 个 季 度 内 完 成 上 年 度 基 金 销 售 业 务 的 监 察 稽 核 报 告, 违 反 证 券 投 资 基 金 销 售 管 理 办 法 第 八 十 五 条 的 规 定 依 据 证 券 投 资 基 金 销 售 管 理 办 法 ( 证 监 会 令 91 号 ) 第 八 十 七 条 的 规 定, 江 苏 证 监 局 决 定 对 该 行 采 取 出 具 责 令 改 12

13 正 的 监 管 措 施, 要 求 该 行 进 一 步 增 强 合 规 意 识, 加 强 基 金 销 售 业 务 合 规 管 理, 加 强 人 员 资 质 管 理, 强 化 信 息 公 示 和 内 部 稽 核, 进 一 步 优 化 客 户 服 务, 加 强 投 资 者 教 育, 杜 绝 再 次 发 生 违 规 行 为 五 JT 期 货 公 司 员 工 FB 私 自 代 客 户 签 署 开 户 资 料 FB 为 JT 期 货 公 司 总 部 业 务 部 门 的 客 户 经 理,2012 年 10 月 在 上 门 为 客 户 Y 某 办 理 期 货 交 易 账 户 开 户 过 程 中, 未 经 客 户 杨 某 授 权, 私 自 代 客 户 签 署 部 分 开 户 资 料, 并 将 之 与 其 他 开 户 资 料 一 起 提 交 公 司 审 核 作 为 期 货 从 业 人 员,FB 的 上 述 行 为 违 反 了 期 货 从 业 人 员 管 理 办 法 第 十 四 条 的 有 关 规 定 江 苏 证 监 局 根 据 期 货 从 业 人 员 管 理 办 法 第 二 十 九 的 规 定, 对 FB 予 以 警 示 F 某 上 述 行 为 还 违 反 了 中 国 期 货 业 协 会 发 布 的 期 货 从 业 人 员 执 业 行 为 准 则 第 六 条 第 七 条 有 关 从 业 人 员 在 执 业 过 程 中 应 当 诚 实 守 信 勤 勉 尽 责 的 规 定 中 国 期 货 业 协 会 根 据 其 纪 律 惩 戒 程 序 ( 修 订 ) 第 二 十 一 条 第 二 十 五 条 的 规 定, 给 与 FB 撤 销 从 业 资 格 并 在 3 年 内 拒 绝 受 理 其 从 业 资 格 申 请 的 纪 律 惩 戒 同 时,JT 期 货 公 司 未 能 及 时 发 现 并 制 止 FB 的 上 述 行 为, 内 部 控 制 存 在 较 大 缺 陷, 违 反 了 期 货 公 司 管 理 办 法 第 四 十 八 条 有 关 规 定 江 苏 证 监 局 根 据 期 货 交 易 管 理 条 例 第 五 十 六 条 期 货 公 司 监 督 管 理 办 法 第 八 十 八 条 有 关 规 定, 13

14 责 令 JT 期 货 公 司 对 上 述 问 题 进 行 改 正 六 期 货 从 业 人 员 THN BXR 私 自 代 客 理 财 THN 为 A 期 货 公 司 的 客 户 经 理,2011 年 8 月 至 2013 年 3 月 期 间, 其 私 下 接 受 客 户 Z 某 W 某 委 托, 通 过 期 货 公 司 现 场 交 易 区 域 配 置 的 交 易 电 脑 代 客 操 作 程 序 化 交 易 ; 其 后, 代 签 交 易 开 拓 者 销 户 申 请 表 和 手 续 费 变 更 表 上 的 客 户 签 名 ;2013 年 4 月 至 2014 年 4 月 期 间, 私 下 委 托 他 人 操 作 该 两 客 户 账 户 ; 并 未 将 追 保 强 平 通 知 到 客 户 本 人, 未 勤 勉 尽 责 维 护 客 户 利 益 BXR 为 B 期 货 公 司 的 从 业 人 员,2009 年 10 月 至 2014 年 期 间, 私 下 接 受 客 户 Y 某 委 托, 使 用 营 业 部 电 脑 或 自 己 携 带 的 电 脑 通 过 营 业 部 网 络 代 客 下 单 交 易 ; 在 营 业 部 网 络 关 闭 交 易 功 能 后, 使 用 自 己 携 带 的 电 脑 通 过 其 他 网 络 代 客 下 单 交 易 作 为 期 货 从 业 人 员,THN BXR 的 上 述 行 为 违 反 了 期 货 从 业 人 员 管 理 办 法 第 十 四 条 的 有 关 规 定 江 苏 证 监 局 根 据 期 货 从 业 人 员 管 理 办 法 第 二 十 九 的 规 定, 对 THN BXR 予 以 警 示 THN BXR 的 上 述 行 为 还 违 反 了 中 国 期 货 业 协 会 发 布 的 期 货 从 业 人 员 执 业 行 为 准 则 ( 修 订 ) 第 十 二 条 有 关 从 业 人 员 不 得 以 个 人 名 义 接 受 客 户 委 托 代 理 客 户 从 事 期 货 交 易 的 规 定, 情 节 严 重 中 国 期 货 业 协 会 根 据 期 货 从 业 人 员 执 业 行 为 准 则 ( 修 订 ) 第 四 十 条 中 国 期 货 业 协 会 纪 14

15 律 惩 戒 程 序 ( 修 订 ) 第 二 十 一 条 第 二 十 五 条 的 规 定, 给 与 THN BXR 撤 销 从 业 资 格 并 在 3 年 内 拒 绝 受 理 其 从 业 资 格 申 请 的 纪 律 惩 戒 七 STCB 年 报 信 息 披 露 违 规 STCB 公 司 2014 年 报 存 在 前 期 重 大 会 计 差 错, 财 务 数 据 失 实 该 公 司 将 2013 年 前 已 取 消 采 购 订 单 不 符 合 预 付 账 款 性 质 的 长 账 龄 预 付 进 口 设 备 款 挂 列 预 付 账 款, 将 2013 年 及 以 前 年 度 不 符 合 销 售 确 认 条 件 的 船 舶 确 认 为 销 售 收 入, 应 追 溯 调 减 2013 年 净 利 润 万 元 未 分 配 利 润 万 元 年 末 净 资 产 万 元 上 述 行 为 违 反 上 市 公 司 信 息 披 露 管 理 办 法 第 二 条 的 规 定, 江 苏 证 监 局 对 公 司 出 具 警 示 函 按 照 上 市 公 司 信 息 披 露 管 理 办 法 第 五 十 八 条 第 五 十 九 条 的 规 定, 要 求 公 司 加 强 信 息 披 露 工 作, 公 司 董 事 长 经 理 财 务 负 责 人 应 当 对 公 司 财 务 报 告 的 真 实 性 准 确 性 完 整 性 及 时 性 公 平 性 负 责 公 司 的 财 务 数 据 必 须 真 实 准 确 不 得 有 虚 假 记 载 八 上 市 公 司 实 际 控 制 人 YJH 未 履 行 告 知 义 务 C 上 市 公 司 实 际 控 制 人 YJH 在 2012 年 公 司 收 购 B 公 司 过 程 中, 未 及 时 告 知 公 司 委 托 他 人 代 持 B 公 司 股 权 事 项, 导 致 C 公 司 在 收 购 B 公 司 过 程 中 决 策 程 序 和 信 息 披 露 违 规 该 行 为 违 反 了 上 市 公 司 信 息 披 露 管 理 办 法 第 四 十 八 条 的 规 定 15

16 考 虑 到 YJH 的 行 为 未 造 成 危 害 后 果, 并 积 极 主 动 配 合 检 查 工 作, 江 苏 证 监 局 决 定 对 YJH 采 取 出 具 警 示 函 的 监 管 措 施 九 上 市 公 司 高 管 JU 违 规 减 持 股 份 JU 自 A 公 司 2012 年 6 月 1 日 上 市 至 2015 年 3 月 30 日 一 直 担 任 公 司 副 总 经 理 一 职 在 辞 职 申 请 获 得 批 准 后 的 第 二 天 即 2015 年 4 月 1 日,JU 通 过 自 己 的 账 户 在 二 级 市 场 以 集 合 竞 价 的 方 式 减 持 公 司 股 份 5 万 股 作 为 上 市 公 司 原 高 级 管 理 人 员,JU 违 规 减 持 公 司 股 份 的 行 为 违 反 了 公 司 法 第 一 百 四 十 一 条 和 上 市 公 司 监 管 指 引 第 4 号 上 市 公 司 实 际 控 制 人 股 东 关 联 方 收 购 人 以 及 上 市 公 司 承 诺 及 履 行 第 六 条 的 规 定, 江 苏 证 监 局 决 定 对 JU 采 取 责 令 整 改 行 政 监 管 措 施 十 上 市 公 司 控 股 权 转 让 协 议 未 披 露 2014 年 10 月 13 日,A 公 司 披 露 了 公 司 于 2014 年 10 月 9 日 收 到 了 B 投 资 公 司 的 履 行 协 议 通 知 书, 称 其 与 A 公 司 控 股 股 东 C 公 司 于 2014 年 5 月 28 日 签 订 了 A 公 司 9000 万 股 股 份 转 让 协 议, 督 促 C 公 司 履 行 协 议 A 公 司 9000 万 股 股 份 转 让 协 议 签 署 之 后,A 公 司 控 股 股 东 C 公 司 B 投 资 公 司 均 未 及 时 履 行 公 告 报 告 义 务 该 事 项 涉 嫌 违 反 证 券 法 第 八 十 六 条 上 市 公 司 信 息 披 露 管 理 办 法 第 三 十 条 上 市 公 司 收 购 管 理 办 法 (2012 年 修 订 ) 第 十 四 条 的 相 关 16

17 规 定 江 苏 证 监 局 依 据 证 券 法 第 一 百 九 十 三 条 第 二 百 一 十 三 条 等 相 关 规 定, 对 A 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 B 投 资 公 司 及 其 董 事 长 采 取 了 下 发 警 示 函 和 监 管 谈 话 的 监 管 措 施 十 一 RM 持 股 超 过 5% 未 披 露 2015 年 4 月,RM 通 过 其 控 制 的 RM 账 户 买 卖 HXGF 股 票, 至 2015 年 4 月 30 日, 上 述 账 户 共 持 有 HXGF 股 票 42,124,045 股, 占 该 公 司 总 股 本 的 5.63%, 在 RM 账 户 持 有 HXGF 股 票 超 过 该 公 司 总 股 本 5% 期 间,RM 未 按 照 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 深 圳 证 券 交 易 所 的 规 定 作 出 书 面 报 告, 也 未 通 知 HXGF 公 司 并 予 以 公 告,RM 作 为 账 户 的 实 际 控 制 人, 是 上 述 未 按 规 定 报 告 披 露 信 息 的 责 任 人 RM 的 上 述 行 为 违 反 了 证 券 法 第 八 十 六 条 的 规 定, 江 苏 证 监 局 对 其 采 取 了 出 具 警 示 函 的 监 管 措 施, 并 把 违 法 事 实 提 交 局 立 案 办 进 一 步 办 理 十 二 HRGF 公 司 独 立 董 事 未 勤 勉 尽 责 2015 年 1 月 23 日,HRGF 披 露 分 配 预 告, 称 基 于 公 司 未 来 发 展 需 要 并 结 合 2014 年 实 际 经 营 状 况, 为 了 积 极 回 报 股 东, 与 所 有 股 东 分 享 公 司 未 来 发 展 的 经 营 成 果, 在 符 合 利 润 分 配 原 则, 保 持 正 常 经 营 和 长 远 发 展 的 前 提 下, 公 司 前 17

18 三 大 股 东 YHJ JRGY ZJDZ 提 议 以 2014 年 12 月 31 日 股 本 1,574,978,384 股 为 基 数, 以 资 本 公 积 金 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 20 股 上 述 三 名 股 东 承 诺 在 董 事 会 和 股 东 大 会 审 议 本 预 案 时 投 赞 成 票 董 事 会 一 致 认 为 上 述 利 润 分 配 预 案 充 分 考 虑 了 对 广 大 投 资 者 的 合 理 投 资 回 报, 与 公 司 实 际 情 况 相 匹 配, 符 合 公 司 发 展 规 划, 符 合 有 关 法 律 法 规 以 及 公 司 章 程 公 司 未 来 分 红 回 报 规 划 及 未 来 三 年 ( ) 股 东 回 报 规 划 中 分 配 政 策 的 规 定 公 司 9 名 董 事 均 签 署 了 书 面 确 认 文 件, 并 承 诺 在 董 事 会 审 议 上 述 议 案 时 投 赞 成 票 2015 年 1 月 31 日,HRGF 披 露 了 2014 年 年 度 业 绩 预 亏 公 告, 预 计 2014 年 年 度 实 现 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 为 人 民 币 -8 亿 元 左 右 2015 年 4 月 23 日,HRGF 公 布 2014 年 年 报, 披 露 2014 年 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 为 -947,595, 元, 当 期 母 公 司 未 分 配 利 润 -51,738, 元 分 配 提 案 时 任 公 司 董 事 独 立 董 事 任 XD ZYX WYS ZZ LYR JCX XXP, 未 经 调 查 了 解 公 司 2014 年 实 际 经 营 情 况, 就 书 面 确 认 同 意 上 述 利 润 分 配 提 案, 认 为 其 符 合 公 司 章 程 和 股 东 回 报 规 划, 并 予 以 披 露, 没 有 勤 勉 地 履 行 职 责 2015 年 10 月 22 日, 江 苏 证 监 局 决 定 对 其 采 取 出 具 警 示 函 的 监 管 措 施 十 三 SYGF 公 司 未 及 时 履 行 信 息 披 露 义 务 18

19 SYGF 公 司 于 2015 年 5 月 4 日 收 到 DH 县 人 民 法 院 传 票 及 相 关 民 事 诉 状, 知 悉 因 公 司 现 用 的 亩 土 地 的 使 用 权 纠 纷, 公 司 DH 县 PM 镇 政 府 DH 县 PM 镇 政 府 JD 村 村 委 会 作 为 被 告 被 起 诉, 但 公 司 于 2015 年 7 月 28 日 才 披 露 前 述 事 项, 未 及 时 履 行 信 息 披 露 义 务 公 司 上 述 行 为 违 反 上 市 公 司 信 息 披 露 管 理 办 法 第 二 条 第 三 十 条 第 三 十 一 条 的 规 定 根 据 上 市 公 司 信 息 披 露 管 理 办 法 第 五 十 九 条 等 规 定, 江 苏 证 监 局 对 SYGF 公 司 采 取 出 具 警 示 函 的 监 管 措 施 十 四 GF 私 募 基 金 公 司 违 反 投 资 者 适 当 性 管 理 要 求 2014 年,GF 私 募 投 资 基 金 公 司 在 向 特 定 主 体 募 集 资 金 过 程 中, 虽 对 投 资 者 开 展 了 风 险 测 评 及 销 售 适 用 性 匹 配 工 作, 向 投 资 者 销 售 的 单 个 产 品 的 门 槛 不 低 于 100 万 元, 并 向 投 资 者 揭 示 了 投 资 风 险, 但 是 未 要 求 投 资 者 书 面 承 诺 符 合 合 格 投 资 者 条 件, 不 符 合 私 募 投 资 基 金 监 督 管 理 暂 行 办 法 第 十 六 条 的 相 关 规 定, 未 严 格 执 行 投 资 者 适 当 性 管 理 要 求 江 苏 证 监 局 据 此 对 GF 公 司 采 取 了 责 令 限 期 改 正 的 行 政 监 管 措 施 19

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(3) (4) ( ) 6 ( ) (1) (2) 7 ( ) 71 ( ) ( ) ( ) 72 ( ) ( ) ( ) 102 (1) (2) (3) (4) ( ) (5) (6) 103 2 GF-2003-0214 ( ( ) ( ) ( ) ( ( ) ) 1 2 3 4 ( ) 5 (1) (2) 1 (3) (4) ( ) 6 ( ) (1) (2) 7 ( ) 71 ( ) ( ) ( ) 72 ( ) ( ) 8 81 9 91 92 10 101 ( ) 102 (1) (2) (3) (4) ( ) (5) (6) 103 2 104 105 106 107 108 11

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