审计报告及财务报表 目录董事长致辞 公司简介 会计数据及业务数据摘要 董事 监事 高级管理层及员工基本情况 公司治理结构 股本及股东变动情况 股东大会情况简介 董事会报告 监事会报告... 5

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2 重要提示 本公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证本报告内容 的真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并 承担个别和连带的法律责任 本公司第六届董事会第十七次会议于 2018 年 3 月 19 日审议通过了 本年度报告, 本次会议应到董事 14 人, 实到董事 13 人 ( 另有 1 人 通讯表决 ) 本公司的 8 名监事列席了会议 毕马威华振会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 根据国内会计准则为本公 司出具了标准无保留意见的审计报告 本年度报告分别以中文简体 中文繁体 英文编制, 在对中英文本理 解上发生歧义时, 以中文简体文本为准 本年度报告中 本公司 本行 我行 东莞银行 均指 东莞银行股份有限公司 本公司董事长卢国锋先生 行长程劲松先生 总会计师孙炜玲女士及 财会部负责人卫三芳女士声明 : 保证年度报告中财务报告的真实 准 确 完整

3 审计报告及财务报表 目录董事长致辞 公司简介 会计数据及业务数据摘要 董事 监事 高级管理层及员工基本情况 公司治理结构 股本及股东变动情况 股东大会情况简介 董事会报告 监事会报告 重要事项 分支机构基本情况 大事记 备查文件目录 东莞银行股份有限公司董事 高级管理人员关于公司 2017 年年度报告的意见... 70

4 02 东莞银行股份有限公司 董事长致辞 2017 年, 是我行深入推进战略转型和创新发展的重要一年 一年来, 在市委市政府的坚强领导下, 在监管部门的有效监管 下, 我行认真贯彻落实党的十九大及全国金融工作会议精神, 主动适应宏观经济金融新形势, 积极落实发展新举措, 深化体制 机制改革, 着力强化全面风险管理, 努力推动我行在更高起点上实现更高水平发展 截至 2017 年 12 月 31 日 ( 审计后并表数据 ), 我行资产总额 亿元, 比年初增加 亿元, 增幅 12.58%; 负债总额 亿元, 比年初增加 亿元, 增幅 12.83%; 存款余额 亿元, 比年初增加 亿元, 增幅 10.87%; 贷款余额 亿元, 比年初增加 亿元, 增幅 9.07%; 不良贷款余额为 亿元, 不良贷款率为 1.49%, 较上年末实现 双降 ; 实现拨备前利润 亿元, 比上年增加 0.59 亿元, 增幅 1.61%; 净利润 亿元, 比上年增加 2.20 亿元, 增幅 11.49% 主要监管指标稳健良好, 资本充足率为 14.42%, 流动性比例为 67.16%, 成本收入比为 33.79%, 均满足监管要求 过去一年, 公司董事会 高级管理层勤勉履职, 主要工作包括 : 坚持以改革为动力, 深入推进全行体制机制改革 深化公司治理体系建设, 进一步强化党对全行各项工作的绝对领导 完 成制定新一轮五年发展战略, 推进组织架构体系改革, 持续推进业务运行 风险控制 绩效考核和资源配置等管理机制改革落地 不断提升服务实体经济的质效 围绕服务实体经济的根本要求, 践行以客户为中心的理念, 抓重点 补短板 强弱项, 精 准地做好金融服务布局, 大力发展绿色金融 民生金融 普惠金融, 充分发挥资金 产品 渠道等综合优势, 把金融活水更多 引到先进制造业 现代服务业 高新科技产业等新动能 新供给上, 持续提升客户满意度 着力完善全面风险管理体系, 全力防范风险 不断加强 四道防线 建设, 完善风险监测体系, 强化对重点领域 重要业 务流程的管控, 大力化解不良及问题授信, 深入开展 压逾促降 等专项活动 认真落实 三违反 三套利 四不当 等 市场乱象整治要求, 持续提升合规建设水平

5 2017 年度报告 03 报告期内, 我行积极履行企业社会责任, 主动投身社会公益事业, 积极贯彻落实扶贫工作要求, 支持扶贫项目建设 我们深知我们面临许多困难和挑战, 我们存在许多不足和短板, 我们相信有公司股东 广大客户及社会各界的关心和支持, 有各级监管部门的有效监管和指导帮助, 公司全体员工有信心做好今后的各项工作 2018 年, 是贯彻落实党的十九大精神及我行实施新的五年战略规划的关键之年 我行将坚持党对全行工作的绝对领导, 以 新的五年发展战略规划为指引, 坚守稳健发展的总基调, 继续增强服务实体经济能力, 从严防控金融风险, 坚定创新驱动发展, 克服种种困难和挑战, 努力实现我行高质量提速发展的新要求, 以良好的业绩回报广大股东及社会各界 董事长 :

6 04 东莞银行股份有限公司

7 2017 年度报告 05 公司简介 2.1 公司法定名称 : 中文名称 : 东莞银行股份有限公司 ( 简称 : 东莞银行, 下称 本公司 本行 或 我行 ) 英文名称 :BANK OF DONGGUAN CO.,LTD.( 简称 :BANK OF DONGGUAN, 缩写 : BOD ) 2.2 法定代表人 : 卢国锋 2.3 董事会秘书 : 谢勇维联系地址 : 广东省东莞市莞城区体育路 21 号东莞银行董事会办公室邮政编码 : 联系电话 : 传真 : 电子邮箱 :zhanlb@dongguanbank.cn 2.4 注册及办公地址 : 东莞市莞城区体育路 21 号 2.5 信息披露方式 : 刊登年度报告的互联网 : 本行官方网站 ( 网址 : 刊登年报摘要的报刊 : 金融时报 年度报告备置地点 : 本公司董事会办公室 本公司各分支机构 2.6 其他有关资料 : 首次注册登记日期 :1999 年 9 月 8 日统一社会信用代码 : 金融许可证号码 :B0201H 聘请会计师事务所名称 : 毕马威华振会计师事务所 ( 特殊普通合伙 )

8 06 东莞银行股份有限公司 会计数据及业务数据摘要 3.1 截至报告期末前两年主要会计数据和财务指标单位 : 人民币千元 项目 2017 年 2016 年 营业收入 5,755, ,721, 利息净收入 4,970, ,991, 利润总额 2,383, ,263, 净利润 2,131, ,911, 总资产 261,283, ,090, 总负债 243,177, ,528, 股东权益 18,105, ,562, 经营活动产生的现金流量净量 -8,461, ,740, 基本每股收益 ( 元 ) 稀释每股收益 ( 元 ) 每股净资产 ( 元 ) 每股经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) 全面摊薄净资产收益率 (%) 加权平均净资产收益率 (%) 截至报告期末前两年补充财务数据单位 : 人民币千元 项目 2017 年 2016 年 存款余额 174,680, ,554,142 贷款余额 100,868,218 92,482,751 同业拆入 892,597 2,250,230 贷款损失准备 2,662,227 2,420, 截至报告期末前两年补充财务指标单位 :% 项目 标准值 2017 年 2016 年 资本充足率 核心资本充足率 流动性比率 不良贷款率 ( 五级分类 )

9 2017 年度报告 07 项目 标准值 2017 年 2016 年 拨备覆盖率 单一客户贷款集中度 前十大客户贷款集中度 平均资产收益率 成本收入比 利润表附表 年份 报告期利润净资产收益率 (%) 每股收益 ( 元 ) ( 人民币千元 ) 全面摊薄加权平均基本稀释 2017 年 2,131, 年 1,911, 报告期内股东权益变动情况单位 : 人民币千元 项目 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 股东权益合计 期初数 2,180, ,101, , ,538, ,173, ,561, , ,562, 本期增加 , , ,131, ,444, 本期减少 , , , , 期末数 2,180, ,101, , ,752, ,273, ,897, , ,105, 报告期末资本构成及变化情况单位 : 人民币千元 项目 2017 年 2016 年 总资本净额 24,165, ,916, 核心一级资本净额 17,995, ,461, 一级资本净额 17,998, ,463, 二级资本净额 6,167, ,453, 应用资本底线之后的风险加权资产 167,615, ,185,197.52

10 08 东莞银行股份有限公司

11 2017 年度报告 09 责任 RESPONSIBILITY 责任, 是我们内心的一条道德准线, 是必须承担的社会使命, 是一种态度更是一种必须坚守的信念, 是努力工作和积极向上的内在驱动力 Responsibility is the moral benchmark in our heart, the mission we must undertake for our society, a kind of attitude as well as a conviction we must adhere to, and ultimately the force in our heart to drive us to work harder with aspiration.

12 10 东莞银行股份有限公司 董事 监事 高级管理层及员工基本情况 4.1 董事会成员的基本情况 序号 姓名 性别出生年月所在单位 在本行任职情况 所在单位任职情况 持股数 1 卢国锋 男 东莞银行 党委书记 董事长 党委书记 董事长 450,000 股 2 程劲松 男 东莞银行 党委副书记 副董事长 行长 党委副书记 副董事长 行长 无 3 张涛 男 东莞银行 党委委员 执行董事 副行长 党委委员 执行董事 副行长 430,000 股 4 张孟军 男 东莞银行 党委委员 执行董事 副行长 党委委员 执行董事 副行长 430,000 股 5 王文城 男 东莞市大中实业有限公司 非执行董事 董事长 无 广东虎门富民集团有限公司 6 陈朝辉男 财务统计部 非执行董事经理无 7 刘明超男 东莞市电力发展公司非执行董事总经理无 东莞市龙泉国际大酒店 8 张佛恩男 东莞会展国际大酒店 非执行董事董事长无 9 卢玉燕 女 东莞金融控股集团有限公司 非执行董事 财会部总经理 无 10 贾建平 男 退休 独立董事 退休 无 11 陆军 男 中山大学岭南学院 独立董事 教授 无 12 周志旺 男 广东天健会计师事务所 独立董事 合伙人 无 13 谭福龙 男 广东君政律师事务所 独立董事 合伙人 无 14 蔡传里 男 东莞理工学院经济与管理学院 独立董事 副教授 无 注 : 2016 年 3 月 31 日, 本行第六届董事会第六次会议审议通过 关于陆军先生不再担任独立董事的议案, 陆军不再担任本行独立董事 根据监管部门及本行 公司章程 有关规定, 为保障本行董事会正常运作, 在改选出的董事就任前, 陆军先生仍应当依照法律 行政法规 部门规章和本章程的规定, 履行独立董事职务 4.2 监事会成员的基本情况 序号 姓名 性别出生年月所在单位 在本行任职情况 所在单位任职情况 持股数 1 王国栋 男 东莞银行 监事长 监事长 430,000 股 2 李树南 男 广东长安集团公司 股东监事 财务部副主任 无 3 梁耀光 男 东莞市石龙镇工业总公司 股东监事 总经理 无 4 王淦超 男 东莞市利高贸易有限公司 股东监事 董事长 无 5 欧阳新强 男 东莞银行东莞分行 职工监事 分行党委书记 职工监事 分行党委书记 无 6 杨丽华 女 东莞银行合规部 消费者权益保护部 职工监事 总经理 职工监事 总经理 150,000 股 7 路娇 女 广东法制盛邦 ( 东莞 ) 律师事务所 外部监事 律师 无 8 巢志雄 男 中山大学法学院 广东法仪律师事务所 外部监事 教师 律师 无 9 谢浩成男 东莞市天诚会计师事务所外部监事 合伙人 党支部书记 主任会计师 无

13 2017 年度报告 高级管理层的基本情况 序号姓名职务性别出生年月从业年限 ( 金融 ) 分管工作范围 1 程劲松党委副书记 副董事长 行长男 张涛党委委员 执行董事 副行长男 主持日常经营管理工作, 分管行长办公室 人力资源部 稽核部 分管电子银行部 保卫部 工会办公室 共青团工作和妇女工作 3 张孟军党委委员 执行董事 副行长男 分管公司业务部 国际业务部, 联系香港代表处 4 谢勇维党委委员 副行长 董事会秘书男 钟展东首席信息官男 分管信贷管理部 营业部, 协管董事会办公室 行长办公室, 联系村镇银行和邢台银行 分管个人业务部 资讯科技部 集中作业部 运营管理部 6 孙炜玲总会计师女 分管财会部 金融市场部 资产管理部 7 马亚萍风险总监女 分管风险管理部 合规部 消费者权益保护部 授信审批部 4.4 纪委书记的基本情况及主要工作经历 叶浩鹏, 党委副书记 纪委书记 工联会主席, 男,1962 年 07 月出生, 本科学历 曾任中国银行东莞分行办公室副主任 主任, 东莞市地方金融资产管理办公室副主任, 东莞市金融服务办公室副主任 主任, 东莞市人民政府金融工作局局长 现任本行党 委副书记 纪委书记 工联会主席 4.5 董事 监事 高级管理人员及对风险有重要影响部门管理人员的主要工作经历 一 董事 卢国锋, 党委书记 董事长, 男,1969 年 09 月出生, 硕士研究生学历, 经济师 曾任中国建设银行东莞市分行党委委员 副行长, 本行党委副书记 行长 现任本行党委书记 董事长 程劲松, 党委副书记 副董事长 行长, 男,1968 年 05 月出生, 硕士研究生学历, 高级经济师 中级会计师 曾任中国建设 银行韶关市分行党委书记 行长 现任本行党委副书记 副董事长 行长 张涛, 党委委员 执行董事 副行长, 男,1962 年 09 月出生, 本科学历, 硕士学位, 高级政工师 中级经济师 曾任人民 银行东莞分行计划科正科级干部, 东莞市城市信用社中心社挂职副总经理, 本行筹备办副主任, 本行纪委书记 机关党支部书记 工会主席 现任本行党委委员 执行董事 副行长 机关党委书记 张孟军, 党委委员 执行董事 副行长, 男,1965 年 11 月出生, 本科学历, 硕士学位, 中级经济师 政工师 曾任东莞市城 市信用合作社中心社副主任, 本行中心区支行行长, 本行行长助理, 本行东莞分行行长 现任本行党委委员 执行董事 副行长

14 12 东莞银行股份有限公司 王文城, 非执行董事, 男,1964 年 07 月出生, 高中学历 1995 年至今任东莞市大中实业有限公司董事长 陈朝辉, 非执行董事, 男,1969 年 10 月出生, 大专学历 曾任东莞市虎门工贸总公司会计 东莞市珠江企业集团公司会计主管, 现任广东虎门富民集团有限公司财务统计部经理, 东莞市虎门富民融资担保有限公司监事 刘明超, 非执行董事, 男,1980 年 10 月出生, 本科学历, 硕士学位 曾任东莞市电力实业总公司综合部主任 副总经理, 现 任东莞市电力发展公司总经理 张佛恩, 非执行董事, 男,1953 年 07 月出生, 高中学历 1970 年 7 月参加工作, 现任东莞市龙泉国际大酒店 东莞会展国 际大酒店董事长 卢玉燕, 非执行董事, 女,1977 年 01 月出生, 本科学历, 中级会计师 曾任职于中国建设银行东莞市分行 现任东莞金融控 股集团有限公司财会部总经理 贾建平, 独立董事, 男,1951 年 08 月出生, 本科学历, 高级经济师 曾任职于北京工艺品进出口公司 美国纽约中国物产有 限公司 中国银行信托咨询公司 中国银行卢森堡有限公司 中国银行罗马代表处 中银集团投资管理有限公司 中国银行 中银基金管理公司 2011 年 8 月退休 陆军, 独立董事, 男,1962 年 08 月出生, 博士研究生学历, 教授 博士生导师 现任中山大学岭南学院教授 中山大学银 行研究中心主任 周志旺, 独立董事, 男,1973 年 06 月出生, 本科学历, 中国注册会计师 曾任职于广州天河会计师事务所 现为广东天健会 计师事务所合伙人 谭福龙, 独立董事, 男,1973 年 06 月出生, 本科学历, 律师 曾任职于广东君政律师事务所 现为广东君政律师事务所合伙人 蔡传里, 独立董事, 男,1975 年 05 月出生, 博士研究生学历 曾任职于江汉石油学院 ( 现长江大学 ) 现任东莞理工学院经 济与管理学院副教授 二 监事 王国栋, 监事长, 男,1957 年 07 月出生, 本科学历, 中级经济师 政工师 曾任中国银行东莞分行党委委员 副行长, 中国 银行中山分行党委委员 纪委书记, 本行党委委员 纪委书记 工会主席 现任本行监事长 李树南, 股东监事, 男,1958 年 10 月出生, 大专学历 1975 年 09 月参加工作, 曾任东莞长安镇房地产公司会计 东莞长实 发展总公司会计 广东长安集团公司会计主管 现任广东长安集团公司财务部副主任

15 2017 年度报告 13 梁耀光, 股东监事, 男,1959 年 08 月出生, 高中学历 ( 大专修业证书 ) 1975 年 10 月参加工作, 曾任东莞市石龙镇塑胶厂会计 副厂长, 东莞石龙西湖电厂总经理助理 副总经理 总经理 现任东莞市石龙镇工业总公司总经理 王淦超, 股东监事, 男,1988 年 10 月出生, 高中学历,2008 年参加工作, 现任东莞市利高贸易有限公司董事长 欧阳新强, 职工监事, 男,1965 年 08 月出生, 本科学历, 政工师 1982 年 11 月参加工作, 曾任武警湛江边防分局龙头沙 派出所副所长 东莞市边防分局虎门派出所副所长 所长, 本行虎门支行行长助理 副行长 党支部书记 行长, 东莞市莞邑 投资有限公司总经理, 本行人力资源部总经理 工会办公室总经理 现任本行东莞分行党委书记 杨丽华, 职工监事, 女,1979 年 01 月出生, 硕士研究生学历, 中级经济师 高级理财规划师 2002 年 7 月参加工作, 曾任 本行行长办公室综合信息主管 董事会办公室副总经理 现任本行合规部总经理, 兼消费者权益保护部总经理 路娇, 外部监事, 女,1973 年 11 月出生, 本科学历, 法律硕士, 专职律师 1994 年 7 月参加工作, 曾任长城证券有限责 任公司海口营业部办公室主任 南宁营业部副总经理 人力资源部总经理助理, 广东至诚律师事务所 广东星啸律师事务所 广东三恩律师事务所律师 现任广东法制盛邦 ( 东莞 ) 律师事务所律师 巢志雄, 外部监事, 男,1983 年 11 月出生, 研究生学历, 诉讼法学博士, 兼职律师 2009 年参加工作, 曾任重庆天之合律 师事务所律师 ( 实习律师 ) 现任中山大学法学院教师 广东法仪律师事务所律师 谢浩成, 外部监事, 男,1971 年 01 月出生, 本科学历, 中国注册会计师, 中级会计师 1995 年 7 月参加工作, 曾任职于中 南大学湘雅医学院 湖南天地人律师事务所 东莞市东大会计师事务所 现任东莞市天诚会计师事务所合伙人 党支部书记 主任会计师, 东莞市天诚税务师事务所合伙人 三 高级管理人员 程劲松, 行长 ( 详细介绍见董事 ) 张涛, 副行长 ( 详细介绍见董事 ) 张孟军, 副行长 ( 详细介绍见董事 ) 谢勇维, 党委委员 副行长 董事会秘书, 男,1972 年 09 月出生, 本科学历, 硕士学位, 中级经济师 高级理财规划师 曾 任深圳市鹏城会计师事务所部门副经理, 本行稽核部主管 经理助理, 监事会办公室副主任 副总经理 总经理, 工会办公室 总经理, 行长办公室总经理, 党委办公室主任, 董事会办公室总经理 现任本行党委委员 副行长 董事会秘书 钟展东, 首席信息官, 男,1971 年 03 月出生, 本科学历, 电子技术高级工程师 曾任广发银行科技部副经理 经理, 信息科 技部经理 副总经理, 数据中心总经理 现任本行首席信息官

16 14 东莞银行股份有限公司 孙炜玲, 总会计师, 女,1972 年 01 月出生, 本科学历, 高级会计师 国际注册会计师 (ICPA) 曾任东莞市附城区房地产 开发公司会计主管, 本行会计部经理助理, 财会部副总经理 总经理, 人力资源部总经理兼工会办公室总经理 现任本行总会 计师 马亚萍, 风险总监, 女,1967 年 10 月出生, 本科学历, 中级会计师 中级经济师 注册资产评估师 曾任中国建设银行东莞 市分行公司业务部副经理 风险管理部经理 公司业务部经理 信贷审批部四级审批人, 广州天河支行风险主管, 广东省分行 公司业务部副总经理 中小企业部副总经理 副总经理 ( 主持全面工作 ) 现任本行风险总监 四 对风险有重要影响部门管理人员 孙炜玲, 总会计师 ( 详细介绍见高级管理人员 ) 马亚萍, 风险总监 ( 详细介绍见高级管理人员 ) 卫三芳, 财会部总经理 ( 代为履职 ), 女,1973 年 08 月出生, 硕士研究生学历, 中级会计师 注册会计师 曾任建设银行东莞市分行计划财务部副总经理, 信用卡与电子银行部副总经理 ( 主持全面 ), 计划财务部副总经理 ( 主持全面 ) 总经理 高级财务师 ( 专业技术四级 ), 投资银行部 ( 金融市场部 ) 总经理 高级财务师 ( 专业技术四级 ), 本行财会部副总经理, 现任本行财会部总经理 ( 代为履职 ) 姚霞, 稽核部总经理 ( 代为履职 ), 女,1970 年 02 月出生, 本科学历, 中级会计师 注册会计师 理财规划师 曾任东莞市城市信用合作社中心社营业部副经理, 中信实业银行东莞支行营业部副经理 负责人, 东莞市中联会计师事务所注册会计师, 本行财会部主管 副总经理 ( 挂职 ), 广州分行副行长, 财会部副总经理 ( 主持全面工作 ), 财会部总经理 现任本行稽核部总经理 ( 代为履职 ) 周陈霞, 风险管理部总经理, 女,1974 年 05 月出生, 硕士研究生学历, 中级经济师 初级会计师 高级理财规划师 曾任建 设银行东莞分行公司客户部客户经理 副总经理, 本行资产保全部副总经理, 长沙分行副行长, 风险管理部副总经理 ( 主持全 面工作 ) 现任本行风险管理部总经理 4.6 重要人事变动事项 一 董事 报告期内, 本行董事会成员无变化 二 监事 报告期内, 本行监事会成员无变化

17 2017 年度报告 15 三 高级管理人员 报告期内, 本行高级管理层人员无变化 4.7 员工情况 报告期末, 本行正式员工 3,687 人, 比 2016 年底增加 182 人, 硕士研究生及以上学历 233 人, 本科学历 2,733 人, 大 专学历 630 人, 中专及以下学历 91 人 4.8 薪酬考核 激励与约束机制本行已根据管理决策需要建立了薪酬管理组织架构 最高决策机构为本行股东大会, 负责董事 监事的薪酬管理 ; 董事会及其下设的提名及薪酬委员会, 负责高级管理层薪酬制度及考核机制, 提名及薪酬委员会还负责审议本行员工的基本薪酬制度, 2017 年提名及薪酬委员会共召开了 1 次会议 ; 高级管理层负责制定高级管理层以下员工薪酬管理及考核制度 ; 人力资源部负责各项薪酬和考核制度的实施 本行实施 目标薪酬制, 建立基于岗位价值 个人能力素质 业绩贡献和责任的薪酬体系, 薪酬结构包括岗位工资 绩效奖金 加项工资 福利和特别奖励, 其中绩效奖金为可变薪酬, 是本行在取得经营业绩的情况下对行员的一种激励, 主要体现行员的工作业绩和对本行贡献的大小, 按照一定的考核周期根据考核结果发放 为强化对高级管理人员和对风险有重要影响岗位人员的风险管控意识, 本行实施了绩效奖金延期支付制度 本行薪酬水平主要根据本行的利润和营业收入确定, 员工的薪酬水平与单位及本岗位关键业绩指标完成情况挂钩 为提高 薪酬机制的约束力度, 风险成本控制指标的完成情况将影响全行绩效薪酬的调整 本行已制定了各层级员工的薪酬管理分配办法和考核办法, 并根据管理权限提交审议通过后执行, 其中, 从事风险和合规 管理工作的员工考核以内部管理 内控指标为主 高级管理层 2017 年完成了包括经营 风险控制和社会责任方面的考核指标 4.9 董事 监事和高级管理人员领取薪酬情况 2017 年, 本行的董事 监事和高级管理人员在本行领取薪酬总额为 万元

18 16 东莞银行股份有限公司 专业 PROFESSION 在社会分工日益细化的今天, 专业是众望所归的金融业发展趋势, 也是每位成功人士和企业所必须具备的一种品质 只有具备娴熟的专业技能和专业知识才能为客户提供高品质 个性化的服务 In today s world, when the social labor division is finer and finer, profession is the inevitable development trend of financial industry, and also a kind of quality necessary for every successful people and every enterprise. Only with mastery of professional skills and expertise can a bank provide high-quality and individualized service to its customers.

19 2017 年度报告 17

20 18 东莞银行股份有限公司 公司治理结构 5.1 公司治理情况本行严格按照 公司法 商业银行法 商业银行公司治理指引 等法律法规 监管规定和公司章程的要求, 并结合本行的实际情况, 建立了包括股东大会 董事会 监事会 高级管理层的现代公司治理组织结构, 各主体分工明确 相互制衡, 有效履职 运作规范 本行不断完善公司治理, 规范 三会一层 运作及制衡机制, 提升公司治理水平, 确保公司持续稳健发展, 保护股东和相关利益主体的合法权益 报告期内, 本行根据相关监管法规完善了各类公司治理制度, 主要修订了 东莞银行股份有限公司股东大会对董事会授权方案, 设立了董事会消费者权益保护委员会等, 进一步规范公司治理要求 ; 依法召集召开各类会议, 决策规范有效 ; 完善董 监事履职记录, 规范董 监事履职评价, 提升董 监事履职水平 ; 根据信息披露相关法规履行信息披露义务, 保护股东和相关利益主体的合法权益 一 股东和股东大会 2017 年度, 公司股东大会共召开了 1 次年度会议共审议通过各类议案 报告等 17 项 公司严格按照有关法律法规 公司章程及 股东大会议事规则 的要求召集 召开股东大会, 各环节均严格依法进行, 确保了全体股东充分 平等地享有知情权和参与权 二 董事和董事会报告期末, 公司董事会由 14 名董事组成, 其中执行董事 4 名 非执行董事 5 名 独立董事 5 名 执行董事均具有丰富的银行业从业经历, 非执行董事均在股东单位担任重要职务且具有丰富的管理经验, 独立董事由经济金融 财会 法律等专业背景人士组成 董事的任职资格 选聘程序 人员构成均符合 公司法 商业银行法 等相关法律法规以及公司章程的要求, 并通过监管部门资格核准

21 2017 年度报告 年度, 董事会共召开 4 次会议, 共审议通过各类议案 报告等 90 项, 内容涉及公司经营目标 利润分配 关联交易 风险管理等重大事项 本行董事会在召开 表决等程序方面严格按照有关的法律法规和公司章程及 董事会议事规则 的规定执行 各董事积极履行职责, 勤勉尽职, 按规定出席会议并认真审议本行的重大事项, 积极发表专业意见, 为公司提升公司治理水平, 促进稳健经营, 发挥了积极的作用 本行董事会专门委员会的结构和委员构成均符合监管机构和公司章程的相关规定, 各专门委员会在职责范围内积极开展工 作 2017 年度, 董事会下设各专门委员会共召开会议 19 次, 其中 : 战略发展委员会共召开会议 4 次 ; 风险管理委员会共召开 会议 4 次 ; 审计委员会共召开会议 5 次 ; 提名及薪酬委员会共召开会议 1 次 ; 关联交易控制委员会共召开会议 5 次 三 监事和监事会报告期末, 本公司监事会由 9 名监事组成, 其中外部监事 职工监事 股东监事分别 3 名 监事能够认真履行职责, 报告期内, 监事会共召开会议 4 次, 审议并通过了 22 项议案 此外, 根据公司 章程 和监事会的工作职责, 公司监事通过出席股东大会 列席董事会和高管层会议 现场调研检查 审计 审阅报告等方式, 对本公司的经营状况 财务活动 内部控制 风险管理及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性等进行监督 本行监事会专门委员会的结构和委员构成均符合监管机构和公司 章程 的相关规定, 专门委员会在职责范围内认真开展 工作, 全年共召开 6 次会议, 其中, 提名委员会召开 2 次会议, 审计委员会召开 4 次会议

22 资产管理部20 东莞银行股份有限公司 四 本公司组织架构设置 战略发展委员会 股东大会 ( 权力机构 ) 风险管理委员会 审计委员会 提名及薪酬委员会 关联交易控制委员会 消费者权益保护委员会 高级管理层 ( 执行机构 ) 个人条线业务发展委员会公司业务部公司条线业务发展委员会 资产负债委员会 信息管理委员会 国际业务部个人业务部金融市场部( 决策机构 ) 董事会办公室 总行电子银行部营业部董事会 风险管理与内部控制委员会 经营模块

23 年度报告监事会 ( 监督机构 ) 审计委员会监事会办公室提名委员会授信审批部信贷管理部风险管理部财会部合规部消费者权益保护部稽核部运营管理部行长办公室党委办公室监察部资讯科技部人力资源部工会办公室保卫部集中作业部风险管理与内控模块支持保障模块

24 22 东莞银行股份有限公司 五 信息披露和透明度本行严格执行 商业银行信息披露办法 的相关规定, 及时 完整 准确 真实地披露本行年报 2016 年发行二级资本债相关披露文件等重要内容 报告期内, 本行主要通过以下几种渠道进行年报信息披露 : ( 一 ) 在 金融时报 披露了 2016 年年报摘要 ; ( 二 ) 在本行网站披露了 2016 年年报 ; 披露网址 : ( 三 ) 在中国债券信息网和中国货币网披露了 2016 年年报 ; 披露网址 : ( 四 ) 在年度股东大会上向股东派发印刷版年报 ; ( 五 ) 在本行董事会办公室及各分支机构备置印刷版年报供查询 六 投资者关系管理本公司注重与投资者沟通交流, 不断完善与投资者的沟通机制 一是通过电话 专用电子邮箱 本公司网站等渠道, 加强与投资者的双向沟通 ; 二是加强本公司经营管理动态 重要信息的披露, 让投资者及时了解本公司经营管理情况, 征得投资者的理解和支持 5.2 董事履行职责情况 一 董事出席董事会的情况 姓名 是否独立董事 报告期内应参加董事会次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自参加会议 卢国锋 否 否 程劲松 否 否 张涛 否 否 张孟军 否 否 王文城 否 否 陈朝辉 否 否 刘明超 否 否 张佛恩 否 否 卢玉燕 否 否 贾建平 是 否 陆军 是 否 周志旺 是 否 谭福龙 是 否 蔡传里 是 否

25 2017 年度报告 23 二 独立董事对本公司有关事项提出异议的情况 报告期内, 本公司独立董事未提出异议 三 独立董事相关工作制度的建立健全情况 主要内容及独立董事履职情况董事会现有独立董事 5 名, 独立董事具有较强的专业能力, 涵盖经济 会计 金融和法律 董事会风险管理委员会 提名及薪酬委员会 审计委员会 关联交易控制委员会主任委员均由独立董事担任 报告期内, 独立董事均能按照相关法律法规和公司章程 东莞银行股份有限公司独立董事制度 以及各专门委员会工作细则等, 认真参加董事会及各专门委员会会议, 独立发表意见, 勤勉尽职, 维护本公司整体利益及中小股东的合法权益, 为董事会客观科学决策发挥积极作用 5.3 本公司自主经营情况本公司无控股股东及实际控制人 本公司依据 公司法 和 商业银行法 等规定, 始终与持股 5% 及以上的股东保持业务 人员 资产 机构 财务五方面完全独立 作为自主经营 自负盈亏的独立法人, 本公司具有独立完整的业务及自主经营能力, 董事会 监事会和高管层及内部机构均能够独立运作 5.4 本公司不存在因部分改制 行业特性 国家政策或收购兼并等原因导致的同业竞争和关联交易问题 5.5 本公司内部控制体系的完整性 合理性与有效性情况的说明本公司遵循 商业银行法 企业内部控制基本规范 以及 商业银行内部控制指引 等有关要求, 搭建内部控制组织体系, 明确内部控制职责, 完善内部控制措施, 强化内部控制保障, 同时持续开展内部控制评价和监督, 确保内部控制贯穿决策 执行和监督的全过程, 覆盖各项业务流程和操作环节, 覆盖所有的部门 岗位和人员 本公司坚持风险为本 审慎经营的理念, 在治理结构 机构设置 权责分配以及业务流程等方面建立了分离制衡 相互制约 相互监督的机制, 分工合理, 职责明确, 汇报关系清晰, 确保各流程 环节决策及执行的合理 合规 ; 本公司实施法人授权管理, 建立了授权管理制度, 规范各部门和各分支机构书面授权管理事项 ; 本公司十分重视内部政策程序 制度规范的系统梳理和适时更新, 定期组织对全行规章制度进行检视, 确保内部制度的制定和更新在符合国家法律 法规 规章 政策的同时, 满足本公司业务发展及风险控制的需要 本公司建立了持续有效的内部控制体系, 设立了专门履行内部控制和风险管理职能的部门, 有明确的内部控制部门及职责, 能够对银行各级部门和各项业务实施有效的管理控制, 各层级按照内 外规的要求履行各自的内部控制职责, 充分发挥内控体系的作用 ; 内部控制制度体系与现有的管理模式 业务规模及风险状况相适应, 同时根据外部经营环境的变化和风险控制的需要及时进行调整, 保证内部控制的有效性, 确保本公司发展战略和经营目标的实现

26 24 东莞银行股份有限公司

27 2017 年度报告 25 稳健 STABILITY 安全合规就是稳, 创新发展就是健 稳是基础和核心, 是保证银行安全 健康 持续发展的原则 ; 在稳定的基础上, 适当创新, 能够增强银行竞争力, 促使银行健壮起来 我们做力所能及的事, 不做力不从心的事 只有保持稳健发展的步伐, 东莞银行才能实现长期的持续发展 Safety and conformity mean stability, innovation and development mean robustness. Stability is the basis and core principle for ensuring a bank s safety, healthy and sustainable development. The appropriate innovation on the basis of stability can sharpen the bank s competitive edges, and let it grow stronger. All the commitments we make are surely within our ability to complete and we never make commitments for anything beyond our ability. Only with a stable and robust pace of development can Bank of Dongguan keep a long sustainable development.

28 26 东莞银行股份有限公司 股本及股东变动情况 6.1 股本情况 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日持股数量 ( 股 ) 持股比例 (%) 持股数量 ( 股 ) 持股比例 (%) 国有股份 771,058, ,869, 社会法人股份 883,398, ,108,603, 自然人股份 525,542, ,526, 股本总额 2,180,000, ,180,000, 报告期末, 本行股东总数 5134 户, 其中 : 机构股东 82 户, 自然人股东 5052 户 6.2 报告期末前十大股东持股情况 序号 股东名称 持股数量 ( 股 ) 持股比例 (%) 是否存在抵 ( 质 ) 押 冻结情况 1 东莞市财政局 484,396, 否 2 东莞市大中实业有限公司 108,564, 否 3 东莞市虎门镇投资管理服务中心 108,128, 否 4 东莞市鸿中投资有限公司 104,274, 否 5 东莞市电力发展公司 77,732, 否 6 东莞市兆业贸易有限公司 76,422, 否 7 东莞金融控股集团有限公司 62,623, 否 8 东莞市龙泉国际大酒店 61,800, 否 9 东莞市中鹏贸易有限公司 57,535, 否 10 东莞市利高贸易有限公司 56,833, 否 6.3 本公司控股股东及实际控制人情况 本公司无控股股东及实际控制人 6.4 持有本公司股权 5% 及以上股东情况 直接持有本公司股权 5% 及以上的股东仅有东莞市财政局, 系机关法人, 为本公司第一大股东, 持有本公司 22.22% 的股份 东莞金融控股集团有限公司及其控制的三家公司合计持有本公司 10.95% 的股份

29 2017 年度报告 27 股东大会情况简介 7.1 年度股东大会的情况 本行于 2017 年 4 月 26 日召开了 2016 年年度股东大会 会议通知于 2017 年 4 月 2 日刊登在 东莞日报 及本行官网上 会议审议并以记名表决方式通过了 17 项议案 ( 报告 ): 关于 < 东莞银行股份有限公司 2016 年年度报告 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司 2016 年年度财务决算报告 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司 2016 年年度利润分配方案 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司 2016 年年度审计报告 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司 2017 年财务预算方案 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司 2016 年度企业社会责任报告 > 的议案 关于聘请会计师事务所对东莞银行股份有限公司 2017 年度经营结果进行审计的议案 关于修订 < 东莞银行股份有限公司股东大会对董事会授权方案 > 的议案 关于对东莞银行股份有限公司部分关联方 2017 年度关联交易额度进行预授权的议案 东莞银行股份有限公司董事会 2016 年年度工作报告 东莞银行股份有限公司监事会 2016 年年度工作报告 东莞银行股份有限公司董事 2016 年年度履职评价报告 东莞银行股份有限公司独立董事 2016 年年度述职及相互评价报告 东莞银行股份有限公司监事 2016 年年度履职评价报告 东莞银行股份有限公司外部监事 2016 年年度述职及相互评价报告 东莞银行股份有限公司监事会对董事 高级管理人员 2016 年年度履职评价的报告 东莞银行股份有限公司关于 2016 年度关联交易情况的报告 律师对会议的召集和召开程序 出席人员及召集人资格以及表决程序和表决结果出具了法律意见书 7.2 临时股东大会的情况 报告期内, 本行未召开临时股东大会

30 28 东莞银行股份有限公司 团队 TEAMWORK 团队精神使团队成员为了团队利益和目标而相互协作, 共同承担集体责任, 齐心协力地克服困难, 步调一致地完成任务 团队精神是企业基于生存和发展的目标而提出的, 它能产生巨大力量, 比铁还硬, 比钢还强 这种力量能使一个企业走向更大的发展 Our team spirit motivates each of us to work in synergy with each other to ensure the team s interest, fulfill the team s target, shoulder the responsibility together, overcome obstacles with concerted efforts, and complete the task with unified steps. Team spirit, which is raised by the enterprise based on its targets for subsistence and development, can bring an enormous momentum stronger than iron and steel, and can lead an enterprise to greater development.

31 2017 年度报告 29

32 30 东莞银行股份有限公司 董事会报告 8.1 管理层讨论与分析 总体经营情况回顾 一 主要业务范围 吸收公众存款 ; 发放短期 中期和长期贷款 ; 办理国内结算 ; 办理票据贴现 ; 代理发行 兑付 承销政府债券 ; 买卖政府债券 ; 同业拆借 ; 发行金融债券 ; 提供担保 ; 代理收付款项 ; 提供保管箱业务 ; 办理地方财政信用周转使用资金的委托存贷款业务 ; 外汇存款 ; 外汇贷款 ; 外汇汇款 ; 外币兑换 ; 国际结算 ; 同业外汇拆借 ; 外汇票据的承兑和贴现 ; 外汇担保 ; 结汇 售汇 ; 代客外汇买卖 ; 代理国外信用卡付款 ; 代理保险业务 ( 由分支机构凭许可证经营 ); 证券投资基金代销业务 ; 自营外汇买卖业务 ; 经中国银行业监督管理机构批准的其他业务 ( 依法须经批准的项目, 经相关部门批准后方可开展经营活动 ) 二 报告期内经营情况 2017 年, 是深入推进战略转型和创新发展的重要一年, 本行主动适应宏观经济金融新形势, 积极落实发展新举措, 深化体 制机制改革, 审慎推进金融创新, 着力强化全面风险管理, 努力推动本行在更高起点上实现更高水平发展 主要体现为 : 一是规模持续增长 截至报告期末, 资产总额达 亿元, 比年初增加 亿元, 增幅 12.58%; 负债总额 为 亿元, 比年初增加 亿元, 增幅 12.83%; 存款余额 亿元, 比年初增加 亿元, 增幅 10.87%; 贷款余额 亿元, 比年初增加 亿元, 增幅 9.07% 二是盈利水平稳步提升 报告期内, 全年实现拨备前利润 亿元, 比上年增加 0.59 亿元, 增幅 1.61%; 利润总额 亿元, 比上年增加 1.19 亿元, 增幅 5.27%; 净利润 亿元, 比上年增加 2.20 亿元, 增幅 11.49%, 其中归属母公 司所有者的净利润 亿元 三是资产质量可控 报告期末, 本集团不良贷款余额和不良率实现 双降 报告期末, 本行不良贷款余额为 亿元, 较年初下降了 0.59 亿元, 降幅 3.78%; 不良贷款率为 1.49%, 较年初下降了 0.20 个百分点 报告期末, 本行各项指标良好, 资本充足率 14.42%, 成本收入比 33.79%, 流动性比率 67.16%, 单一客户贷款集中度 4.47%, 前十大客户贷款集中度 30.77%

33 2017 年度报告 31 截至报告期末, 本行三类八项指标如下 : 类型 项目名称 比例 (%) 经营绩效指标 平均资产收益率 0.86 经营绩效指标 全面摊薄净资产收益率 经营绩效指标 成本收入比 资产质量指标 不良贷款率 1.49 审慎经营指标 资本充足率 审慎经营指标 单一客户贷款集中度 4.47 审慎经营指标 前十大客户贷款集中度 审慎经营指标 拨备覆盖率 三 机构建设情况 截至 2017 年 12 月 31 日, 本行下辖 1 个总行营业部 12 家分行 ( 东莞分行 广州分行 深圳分行 惠州分行 长沙分行 佛山分行 合肥分行 清远分行 珠海分行 韶关分行 中山分行 广东自贸试验区南沙分行 ) 49 家一级支行 73 家二级支行 13 家社区支行 3 家小微支行和香港代表处, 发起设立 6 家村镇银行 ( 其中, 重庆开州泰业村镇银行股份有限公司 东源泰业村镇银行股份有限公司为本行子公司 ) 和参股了邢台银行 ( 持股比例为 15%) 四 业务产品及渠道建设情况 加快推进业务创新发展 一是加快拓展创新融资业务 积极推动产业基金业务, 加快结构化融资业务投放 成功发行首期 20 亿元绿色金融债券, 发行 2017 年首期私募资产证券化产品 完成首笔美元债投资, 提高外币资金投融资能力 二是探索发展交易银行业务 围绕政府 特定客群等主要业务平台, 着力做深做透政府 医疗 教育 村社等客群 进一步深化银政合作 进一步挖掘智慧医疗 电子银行网上缴费平台等项目建设, 大力构建交易金融特色 抓住互联网 移动通信技术给支付产业带来的机遇, 正式推出单位结算卡, 满足对公客户 7*24 小时 多渠道的存取款 转账 消费等需求 三是聚焦消费金融发展 改进消费信贷流程和渠道, 推动金融服务和消费场景融合, 推出家用太阳能发电设备分期 大额存单质押授信 车位租赁贷款等产品, 丰富目标客群专项授信方案, 着力构建 场景金融 ; 强化信用卡流程管理, 优化信用卡审批模式, 简化信用卡办理流程, 提高业务效率和风险防控能力 ; 完成 Apple Pay 银行卡业务支持, 丰富 VIP 乐享汇 系列增值服务体系, 不断提升客户服务体验 四是积极探索国际业务产品创新 推进 人民币 NRA 账户体系 建设, 探索 NRA 福费廷 等业务创新, 丰富贸易融资产品体系 五是加大金融资管业务创新 新增现金管理类 莞利宝 理财产品 紧跟消费贷项目热点, 形成常态化信托产品代销 建立外部机构产品代销合作机制, 成功合作 4 期 玉兰理财 产品 精心打造科技金融品牌 一是实施科技金融事业部改革 对松山湖科技支行实行事业部经营模式, 专注拓展东莞地区科技 型企业 二是完善科技金融产品体系 推出科保贷等产品, 创新研发适合不同成长周期的科技企业融资产品 三是建立科技金 融评价模型 推出 科技数据贷 产品, 实现科技企业的批量营销拓展

34 32 东莞银行股份有限公司 细化完善营销服务体系 一是对公业务方面, 制定落实公司客户分层营销管理办法, 提高业务决策效率 ; 实施东莞分行授信运行体系调整方案, 提升授信业务作业效率 ; 持续落实挂钩分行帮扶机制, 实施差异化的综合性金融服务方案 二是个人业务方面, 推进客户大数据分析工作 ; 完成个人 CRM 系统二期建设, 加强客户精细化管理 ; 完成商机模块上线, 助力精准营销 ; 开展个人营销数据挖掘项目, 提升获客质量及获客效率 深度挖掘互联网渠道价值 一是创新电子渠道建设 把握创新驱动发展趋势, 构建 人工 自助 智能 三位一体的客户服务新模式, 实现对现有业务模式和客群的补充 二是丰富渠道功能服务 强化电子渠道产品功能创新, 对移动营销平台 网上银行 手机银行 微信银行等系统实施优化和改造需求 三是积极探索营销新模式 实施缴费平台校园推广 物业推广方案 上线微信收单业务 大力推动物理网点转型发展 一是优化运营业务流程 全面上线综合前端系统, 完全代替原有柜面系统 完成远程集中授权平台项目建设, 全行 143 家营业网点柜面授权业务实现集中处理 完成柜台无纸化系统一期建设 启动业务集中处理平台建设 二是推动网点智能化建设 铺设智慧柜台和大额存取款一体机, 安装智能打印机, 优化整合叫号机功能 三是强化网点营销与客户服务功能 实施常态化营销, 促进厅堂精准化营销 四是加强网点建设与管理工作 新设 4 家自助网点 6 家小微及社区支行, 佛山三水 深圳前海支行正式开业 五 获得社会荣誉情况 荣誉内容评定时间评定单位 2016 年度税收突出贡献奖 东莞市委 市政府 年全国金融系统企业文化建设先进单位 中国金融思想政治工作研究会中国金融企业文化促进会 2016 年度先进宣传示范单位奖 中国银行业监督管理委员会中国银行业协会 中国债券市场优秀金融债发行人 中央国债登记结算有限责任公司 2016 年度东莞银行业信息工作先进单位 东莞市银行业协会 金口碑 品牌企业 东莞报业传媒集团 - 东莞时报 东莞银行玉兰理财稳健收益系列理财宝 1 号荣获 2017 中国稳健收益型银行理财产品君鼎奖 东莞银行玉兰理财平稳增利系列理财宝 2 号荣获 2017 中国开放式银行理财产品君鼎奖 证券时报 2017 中国财富管理机构君鼎奖评选机构 全球银行品牌价值 500 强排 405 名品牌价值 2.52 亿美元按核心资本全球银行 1000 强排名 384 全国排 57 名 英国 银行家 杂志 英国 银行家 杂志 按总资产全球银行 1000 强中排 391 名 英国 银行家 杂志

35 2017 年度报告 33 荣誉内容评定时间评定单位 内部审计防范风险和提高效益的探讨- 基于城商行内部审计实务于案例分析 获广东省审计厅 2017 年内部审计理论研讨活动一等奖 广东省内部审计指导中心 东莞最具核心竞争力银行 信息时报 东莞最佳高新技术企业金融服务银行 信息时报 2017 年度金鼎奖 年度最佳财富管理银行 每日经济新闻 主要业务经营分析 一 信贷资产五级分类情况 截至报告期末, 本行信贷资产五级分类情况如下表所示 : 单位 : 人民币千元 类别 2017 年末 2016 年末 正常 96,132, ,188, 关注 3,235, ,735, 次级 254, , 可疑 555, , 损失 689, , 合计 100,868, ,482, 二 贷款投放前五位行业及比例 报告期末, 本行投放前五位行业及比例 : 单位 : 人民币千元 行业 金额 比例 (%) 租赁和商务服务业 14,458, 制造业 11,042, 商业贸易业 10,867, 房地产业 10,652, 建筑业 5,325,

36 34 东莞银行股份有限公司 三 报告期内担保方式分布情况 单位 : 人民币千元 2017 年末 担保方式 金额 比例 (%) 信用贷款 9,635, 保证贷款 21,417, 抵押贷款 53,929, 质押贷款 14,454, 贴现 1,432, 总额 100,868, 四 报告期内主要存款与贷款结构情况 ( 一 ) 主要存款情况 单位 : 人民币千元 类别 平均余额 平均存款年利率 (%) 单位活期存款 54,331, % 单位定期存款 58,301, % 活期储蓄存款 22,400, % 定期储蓄存款 22,060, % 通知存款 8,032, % 合计 165,126, % ( 二 ) 主要贷款情况 类别平均余额 ( 不含贴现 ) 单位 : 人民币千元 平均贷款年利率 (%) ( 不含贴现 ) 贷款总额 ( 不含贴现 ) 97,626, % 一年以内贷款 ( 不含贴现 ) 31,439, % 中长期贷款 66,186, %

37 2017 年度报告 35 五 报告期内所持债券情况 ( 持有量前十大 ) 单位 : 人民币千元 债券简称 面值 到期日 利率 (%) 16 广东定向 09 1,390, 广东定向 10 1,390, 广东定向 11 1,390, 附息国债 04 1,310, 附息国债 03 1,100, 附息国债 16 1,020, 附息国债 , 云南债 , 天津债 , 附息国债 , 六 报告期内子公司情况 单位 : 人民币千元 子公司名称 投资额 持股比例 (%) 重庆开州泰业村镇银行股份有限公司 31, 东源泰业村镇银行股份有限公司 51, 七 报告期内投资情况 单位 : 人民币千元 所投资的公司名称 投资余额 (2017 年末 ) 占所投资公司权益的比例 (%) 邢台银行股份有限公司 615, 东莞长安村镇银行股份有限公司 93, 东莞厚街华业村镇银行股份有限公司 28, 枞阳泰业村镇银行股份有限公司 3, 灵山泰业村镇银行股份有限公司 30,

38 36 东莞银行股份有限公司 八 最大十户贷款余额及比例 截至 2017 年 12 月 31 日, 本行最大十户贷款客户为 : 单位 : 人民币元 序号 客户名称 余额 占贷款和垫款总额比例 (%) 1 公司 1,080,000, 公司 857,529, 公司 850,000, 公司 705,136, 公司 700,365, 公司 694,000, 公司 690,620, 公司 657,000, 公司 600,000, 公司 600,000, 合计 7,434,651, 九 抵债资产情况 截至 2017 年底, 本行抵债资产账面余额 9,755,400 元 十 年末不良贷款情况及采取的相应措施 2017 年, 本行不良贷款余额为 15 亿元, 较年初减少了 0.59 亿元, 不良贷款率为 1.49%, 较年初下降了 0.20 个百分点 为提高本行资产质量, 促进授信业务稳步健康发展, 本行不断优化风险管理模式, 进一步加强授信业务的风险管理 : 一是, 制定风险偏好与授信政策, 明确行业 区域 客户 产品的总体授信导向和风险底线 ; 二是, 扎实开展信贷 三查 工作, 严把信贷客户和项目准入关 ; 三是, 强化信用风险监测及现场检查, 根据风险监测结果及时发布风险预警或风险提示, 有针对性地组织风险排查和现场检查, 提升信用风险监测的有效性 ; 四是, 开展 压逾促降 个贷不良清收 等专项活动, 加大不良贷款处置力度, 积极采取现金清收 呆账核销 以物抵债 贷款重组 资产转让等多种手段对不良贷款进行处置, 取得较好的效果 ; 五是, 加大授信从业人员的培训力度, 提升授信从业人员的素质与技能

39 2017 年度报告 37 十一 集团客户授信业务风险管理情况 报告期内, 本行积极加强集团客户授信业务风险管理 : 一是坚持适度介入 有限支持 分散贷款 分散风险的策略 ; 二是实施集团客户授信平行调查制度, 加强集团客户风险防范 ; 三是严格按照监管要求认定集团客户, 加强集团客户授信统一管理 ; 四是根据授信客户风险大小和自身风险承担能力, 合理确定对集团客户的总体授信额度 ; 五是强化集团客户的综合评估及贷后管理, 密切关注整个集团客户的整体经营变化状况, 建立风险预警机制, 及时防范和化解集团客户授信风险 ; 六是持续监测单一集团客户授信集中度, 防范集中度风险 十二 关联交易事项 本行严格遵守银监会 商业银行与内部人和股东关联交易管理办法 东莞银行股份有限公司关联交易管理办法 及 东莞银行股份有限公司关联交易管理实施细则 相关规定, 与关联方的关联交易业务均由正常经营活动需要产生, 交易条件及利率均执行监管部门和本行相关制度的规定, 依据市场化原则确定, 客观 公允 合理, 不存在损害公司及非关联股东利益的情况 截至 2017 年 12 月 31 日, 本行关联方贷款共 79 户, 贷款余额 283, 万元, 占贷款总额的 2.82% 其中, 公司类 14 户共计 277, 万元 ; 个人类 65 户共计 5, 万元 经营管理中出现的困难及解决方案报告期内, 国内外经济环境发生深刻变化, 实体经济呈现出多元化 差异化 复杂化的特征 我行面临着诸多经营环境压力和困难, 主要体现在以下几个方面 : 一是宏观经济不稳定的压力 2017 年, 我国经济持续呈现 L 型模式 在经济企稳回升基础不牢固 内生动力不强的背景下, 经济不稳定 不确定因素依然存在, 国内经济结构性矛盾依然突出 特别是实体经济短期下滑 中期站稳 长期向好趋势下, 带来债务违约 信用违约等风险, 给我行资产质量管理带来较大压力 二是金融体系强监管的压力 我国金融体系持续加强监管, 特别是对同业业务 理财业务 表外业务等 去杠杆 力度空前, 市场共振 交叉金融风险传染给我行现行的风险管控体系带来较大压力 与此同时, 金融体系流动性总体处于 紧平衡 状态, 金融 去杠杆 带来的市场利率过快上升, 使银行业资产端和负债端出现 倒挂 情况, 金融体系流动性压力上升, 给我行流动性管理带来较大压力 三是内部经营管理的压力 主要表现在业务操作效率 流程改造速度 机制调整效果 协同效应发挥不到位, 对市场 客户的反应速度 创新力度不够 一年来, 我行加强党对金融工作的领导, 坚持稳中求进工作总基调, 遵循金融发展规律, 自觉践行新发展理念, 扎实做好 服务实体经济 防控金融风险 深化金融改革等工作, 进一步实施改革创新和战略驱动, 打造 快而灵 的竞争力优势 ( 一 ) 深化改革转型, 注入持续发展动能 一是推进公司治理机制改革 制定新的五年发展战略规划, 明确未来发展指引 深化公司治理体系建设 坚持 党是领导一切 的政治原则, 强化党对全行各项工作的领导 二是推进组织架构体系改革 推动总行部门组织架构调整工作落地, 调整优化业务发展委员会组织架构, 全面实行金融资管业务中后台集中作业, 打造扁平化的分行组织架构, 推进运营条线垂直管理改革 三是推进内部激励约束机制改革 推进内部管理机制改革, 推进市场化薪酬制度改革, 推进东莞分行激励约束配套改革方案落地

40 38 东莞银行股份有限公司 ( 二 ) 深化合规经营, 加强合规风险管理 一是推进合规管理机制改革 探索推进合规专员 合规联席会议 合规考核等创新性管理机制落地 拓宽合规管理渠道, 前移合规关口, 推动全行自觉履行合规职责, 确保合规经营 二是夯实合规管理基础 建成合规管理信息系统 完善制度体系建设, 强化案防防控 严格按照监管要求, 大力开展 三违反 三套利 四不当 等市场乱象整治 三是强化全面风险管理 研究制定授信政策指引 信贷风险偏好 风险限额等政策 ; 开展重点领域风险排查, 加大不良贷款清理消化力度, 不断降低风险 加强稽核审计, 筑牢第三道防线 ( 三 ) 深化创新驱动, 提升内部管理水平 一是加快推进业务创新发展 积极推动产业基金业务, 加快拓展创新融资业务 完成 2017 年首期私募资产证券化的发行 ( 银登 ), 完成首笔 500 万元美元债投资 探索发展交易银行业务, 进一步深化银政合作, 大力构建智慧金融特色 创新改良个人业务, 积极探索国际业务产品创新, 加大金融资管业务创新 二是精心打造科技金融品牌 实施科技金融事业部改革, 对松山湖科技支行实行 专业经营 集中决策 充分授权 独立考核 的事业部经营模式 完善科技金融产品体系, 建立科技金融评价模型 三是细化完善营销服务体系 对公业务方面, 制定落实公司客户分层营销管理办法 东莞分行授信运行体系调整方案等, 持续落实挂钩分行帮扶机制, 推动重大项目落地 个人业务方面, 推进客户大数据分析工作, 完成个人 CRM 系统二期建设, 开展个人营销数据挖掘项目, 进一步提升获客质量及获客效率 四是深度挖掘互联网渠道价值 创新电子渠道建设, 实现对我行现有业务模式和客群的补充 丰富渠道功能服务, 强化电子渠道产品功能创新 积极探索营销新模式 五是大力推动物理网点转型发展 年主要发展思路贯彻落实党的十九大及全国金融工作会议精神, 坚持党对全行工作的绝对领导, 以新的五年发展战略规划为指引, 坚守稳健发展的总基调, 以提高净资产收益率 (ROE) 为目标, 以市场为导向 以客户为中心 以利润为取舍标准, 增强服务实体经济能力, 从严防控金融风险, 坚定创新驱动发展, 开创我行事业高质量提速发展的新局面, 为建设 快而灵 的精品银行奠定坚实基础 主要业务运作情况 一 公司业务 2017 年, 面对利率市场化影响 财政体制深化改革 政府融资模式变革 银行同业加速转型等多重挑战, 在本行五年战略规划和年度中心工作的引领下, 按照 政府的银行 中小企业的主办银行 的战略定位, 以利润为导向, 以 特色经营 速度经营 协同作战 夯实基础 为主线, 着力打造 快而灵 公司业务组织管理体系, 加快推进公司业务转型发展和业务创新, 实现公司业务在更高起点上实现更高水平的发展 截至 2017 年 12 月末, 全行公司存款时点余额 ( 含活期 定期 财政性存款 ) 为 亿元, 较年初增加 亿元 增幅 16.64%; 截至 2017 年 12 月末, 全行公司贷款时点 ( 含对公贷款和垫款 票据贴现 ) 余额为 亿元, 较年初增加 亿元 增幅 6.23% 报告期内本行公司业务运作情况如下:

41 2017 年度报告 39 ( 一 ) 坚持业务聚焦, 强化营销指引, 业务结构得到优化 2017 年, 为指导分行做好信贷行业投放和结构调整工作, 防范信贷业务风险, 本行重点从行业 客户 产品等维度加强对 业务的指引 准入和限额管理 出台 倍增计划 绿色信贷 政府投资基金 城市更新 上市公司等营销指引, 并推动各分 行从政府工作报告 当地重大项目中挖掘商机, 强化总行营销支撑体系的建设, 实现本行行业及客户结构得到进一步优化 ( 二 ) 加快拓展创新融资业务, 加速业务转型发展 一是, 积极推动产业基金业务, 明确产业基金操作的模式, 理顺业务操作流程 截至 12 月末, 共推动政府产业基金项目 19 项, 主要为东莞 佛山 长沙 清远分行的项目 二是, 协助成功发行首期 20 亿元绿色债券, 积极推动绿色项目的储备和投放, 加 大对绿色行业 绿色项目的支持力度 ( 三 ) 探索交易银行业务, 构建智慧金融特色 在利率市场化的背景下, 交易银行业务发展水平将直接决定银行对公负债业务的竞争能力 今年来, 本行重点围绕政府平台 特定客群的主要业务平台, 着力做深做透政府 医疗 教育 村社等客群, 打造 小而精 交易银行 一是, 进一步深化银政合作, 多类项目取得实质性突破 东莞分行获得公积金归集资格 公共资源国土保证金项目顺利上线 ; 长沙分行夺得省级国库现金管理项目 ; 佛山分行成功对接当地财政监管系统 ; 中山分行中标公积金项目 珠海分行中标非税代理项目 ; 韶关 清远分行公积金等项目陆续上线 二是, 进一步挖掘优势行业, 为客户提供综合服务方案 在医疗行业, 推进东莞地区医院智慧医疗项目 ; 在教育行业, 电子银行网上缴费平台学费项目微信渠道 校付通项目顺利推出 ; 在村社业务方面, 积极推进 村财通 项目 ( 四 ) 实施科技金融事业部改革, 打造 科技金融 品牌 为促进科技金融业务的拓展, 本行将松山湖科技支行转型为独立的科技金融事业部, 实行 专业经营 集中决策 充分授权 独立考核 的事业部经营模式, 专注拓展东莞地区的科技型企业 一方面加强与相关部门的合作, 推动拨贷联动 高企信用贷 科保贷等产品的推广落地, 另一方面通过与 东莞科技金融中心 共建评价模型, 推出 科技数据贷 产品, 通过信用授信白名单的形式, 实现科技企业的批量营销拓展 二 个人业务 报告期内, 本行个人业务通过加强组织管理, 加大对目标客户的挖掘及拓展力度, 业务结构实现逐步优化, 盈利水平不断提高 截至 2017 年 12 月底, 本行个人贷款余额为 亿元, 较年初增长 亿元, 增幅为 14.64%; 银行卡手续费及佣金收入 1.72 亿元, 较年初增长 0.36 亿元, 增幅为 26.23%; 个人存款余额为 亿元, 较年初减少了 3.40 亿元, 减幅 0.73%, 主要由于客户财富管理需求不断增加, 加大对各类金融产品的投资, 导致个人存款余额略有下跌

42 40 东莞银行股份有限公司 报告期内本行个人业务发展情况主要具有以下特点 : ( 一 ) 及时把握市场形势, 扩大利润增长来源 一是进一步提升个人授信业务收益, 大力支持居民消费及小微企业主资金 周转需求, 积极开展消费信贷及小额经营性贷款, 推动个贷业务结构的调整及贡献度的提升 二是明确客群 丰富产品, 做大 信用卡发卡及分期业务, 综合推广汽车 装修 家用太阳能发电设备 综合分期等业务, 推动信用卡业务规模及效益的增长 ( 二 ) 落实精准化客户服务工作, 深化个人客户服务体系 一是强化客户服务系统支撑, 定期推送精准营销清单, 实时紧 跟客户需求, 为客户提供丰富的产品业务, 有效提升客户服务水平 ; 二是上线积分商城, 丰富 VIP 乐享汇 系列增值服务体系, 推出 乐享健康 乐享美食 乐享悠闲 乐享出行 等活动, 不断提高客户的满意度 ( 三 ) 聚焦团队的专业化管理, 有效提升团队战斗力 一是强化个人团队的管理与考核, 开展分类别 多维度 多形式的 培训课程, 逐步建设专业 高效的个人业务团队 ; 二是建立常态化服务营销机制, 推动外拓营销 厅堂营销 电话营销 沙龙 活动等营销方式的效能稳步提升, 持续走进社区 走进工厂 走进村居民, 扩大网点服务的覆盖面, 开展贴近客户的金融服务 ( 四 ) 做精做强产品服务, 不断推进个人业务的改良与创新 一是强化零售服务的便捷性和安全性, 多维度满足客户资金管理需求, 推出按月付息大额存单, 上线黄金 TD 电子渠道业务 钱莞家自动赎回功能 定活莞家手机银行交易功能, 银行卡正式支持 ApplePay 业务 ; 二是提升消费信贷产品的多样化和灵活化, 多方位满足客户信贷资金需求, 推出家用太阳能发电设备分期 大额存单质押授信 车位租赁贷款 优质上市公司员工及深圳村社成员等多项特定群体授信方案, 优化八块钱装修分期 广州优质村社高管授信方案, 践行 市民银行 的服务要求, 逐步提高个人业务市场竞争力 三 国际业务 报告期内, 本行结合行业发展适时调整业务方向, 在严抓风险条线管理工作的同时, 稳步推动国际业务发展 ( 一 ) 持续优化业务流程, 提升市场竞争力 通过加强业务团队培训管理, 提升团队综合素质能力 ; 通过单证中心搭建 信息系统优化等工作, 提升业务处理效率同时降低操作风险 ( 二 ) 丰富国际业务产品, 保持业务稳定增长 推出国内信用证 + 福费廷和买方协议付息福费廷等产品, 前者丰富了企业 结算和融资方式, 后者拓宽了福费廷业务的适用范围和客群基础 ; 推出人民币 NRA 账户业务, 满足境内外企业多样化的结算 融资需求, 一方面更好的支持跨境人民币业务发展, 另一方面为产品的优化创新提供崭新平台 ( 三 ) 扩大贸易融资投放, 优化资产结构 根据年度经营目标, 结合特色产品及市场变化趋势, 推动贸易融资的发展, 报 告期内贸易融资发放额同比增长超过 30%, 有效带动了国际结算量 中间业务收入 营业收益和客户数量等多方面的增长 ( 四 ) 加深同业交流, 增加同业交易对手 积极与境内外同业联系沟通, 寻求跨境合作机会, 拓宽我行代理行 账户行及 授信行等合作渠道

43 2017 年度报告 41 四 金融市场业务 2017 年, 国内供给侧改革持续深化, 并逐步向金融体系蔓延, 经济量 质转变成效逐步显现, 经济增速一改 2011 年以来下行趋势, 实现小幅逆转, 彰显出一定的韧性 全球主要发达经济体持续弱复苏, 各国央行货币政策呈现由宽转紧迹象, 国内货币政策继续受配合供给侧改革 助力金融去杠杆和维稳汇率等多目标约束, 透过双支柱货币政策体系和更加灵活主动的流动性管理, 利率曲线平坦且中枢上移, 货币市场利率也大幅上行 ( 一 ) 同业业务 组合资产策略在不断深化, 把握住市场利率快步上升的方向, 踩准资产配置时点, 调整资产结构, 全年同业业务实现账面利息收入约 亿元, 资产规模及收益率均稳步增长, 组合资产管理得到有效运转 一是保持与金融机构的业务往来, 加强日常的业务合作与交流, 共享金融市场的信息与资源, 高度重视同业客户授信与反授信工作 ; 二是加强与各券商的协同合作, 借助其管理团队及网点资源优势, 开展场内股票质押式回购业务, 大量增加了股票质押业务的获客渠道, 极大地便利了股票质押业务的开展 ; 三是深度挖掘交易所发行资产证券化, 投资的底层资产涵括学费收益权 企业应收账款 商务融资租赁等, 丰富业务投资范围 ; 四是推动同业投行化, 促进金融同业业务与传统业务的联动发展, 实现跨条线的深度合作 ( 二 ) 债券业务 债券投资方面, 延续稳健经营的策略, 在供给侧改革 金融去杠杆 信用违约事件频发的大环境下, 本行在优化存量组合的基础上, 加配以利率债 地方债和中高等级信用债为主 债券交易方面, 基于对短期利率水平易上难下和中长期利率水平下行趋势不改的基本判断, 维持组合中性久期 市场参与度方面,2017 年本行债券交割总量 3.20 万亿, 确保了较高的活跃度 一级市场发行方面,2017 年成功发行行内第一期绿色金融债券, 发行面额 20 亿元, 全年累计发行 118 期同业存单共 亿元 创新业务方面, 积极推进黄金交易资格和金融衍生资质所需的各项软 硬件基础设施建设, 相关系统建设基本完成, 进一步完善本行投资交易和风控体系, 提升金融市场业务综合竞争力 五 资产管理业务 报告期内, 本公司代客理财业务发展态势保持了一贯的稳健风格, 全行累计发行理财产品 1580 期, 同比增长 35%, 累计 产品规模达 亿元 期末理财业务资金余额 亿元, 同比增长 11% ( 一 ) 品牌建设再获佳绩, 我行理财宝 1 号和 2 号产品分别荣获中国财富管理机构君鼎奖之 2017 年度中国稳健收益型银 行理财产品君鼎奖和 2017 年度中国开放式银行理财产品君鼎奖 ; 我行在由 每日经济新闻 举办的 2017 金融发展论坛暨金 融金鼎奖颁奖礼 中获得 2017 年度金鼎奖 年度最佳财富管理银行 大奖 ( 二 ) 产品体系不断创新, 一是探索新型理财产品研发, 新增现金管理类 莞利宝 理财产品, 收益水平阶梯式靠档计算, 满足我行个人及公司客户闲钱理财需求 二是围绕高净值客户的理财需求, 通过引入外部优秀产品, 满足客户多样化需要 严选入库项目, 把控准入风险, 满足我行高端客户及公司客户项目投资需求 三是尝试外部机构产品代销工作 与某大型股份制银行建立代销业务合作, 成功合作数期 玉兰理财 产品, 募集全国客户资金超过 5 亿元, 弥补了我行区域经营限制的短板

44 42 东莞银行股份有限公司 ( 三 ) 资产配置持续优化, 在金融市场环境不振 统一监管趋严 创新类业务受限的行情下, 资产管理的核心能力回归到主动管理, 体现在资产组合配置能力和风险管理能力的提升 一是放眼大类资产市场方面, 着力遴选债券等固定收益类资产 ; 二是以信用研究和定价为支撑体系, 率先打造资管业务的债券库 ; 三是提升筹融资能力, 激发业务交易的活力, 捕捉市场机会 ; 四是实现双线管理, 细化投资小组分工, 实现相应策略目标 ( 四 ) 投行业务深入推进, 投行业务不断下沉, 逐渐夯实条线管理体系 ; 利用系统的培训计划, 为全行输送了大量的投行业务人才 ; 执行定点帮扶等政策, 支持分支机构的投行业务开展 ; 通过银登中心发行一期信贷资产流转项目, 有效促进了我行信贷资产流转速度 ; 完成理财直融工具的申报工作 ; 私募 ABS 的发行实现突破 ; 获得北金所的债券融资计划主承资格后, 我行已取得了数笔业务的备案函 六 电子银行业务 报告期内, 本行积极推进金融互联网服务体系建设, 强化电子银行业务管理, 提升客服中心服务水平, 有效推动电子银行 业务稳健发展 ( 一 ) 电子银行业务指标情况良好, 客户规模持续增长 手机银行客户突破 110 万户, 报告期内新增 万户 ; 企业网 银客户 4.76 万户 ; 个人网银客户 万户 ; 微信银行关注户 96 万 ; 微信银行绑定户 万 ; 客服中心稳健经营, 年度 接听率为 90.17%, 维持较高水平 ( 二 ) 丰富渠道功能服务 强化电子渠道产品功能创新, 对移动营销平台 网上银行 手机银行 微信银行等多个系统提出了超过 181 份优化和改造需求 尤其是移动营销平台, 月均推出至少 2 个新功能, 包括新增厅堂管理 基金投资 大额存单等 24 个功能点, 大大提升了我行客户经理营销与服务客户的力度 本年度移动营销平台渠道开户开卡 6.41 万笔, 累计交易约 万笔, 交易金额 亿元 此外, 积极拓展多元化缴费渠道, 我行校园缴费与物业缴费业务的支付通道包括微信公众号 手机银行与柜面等多渠道, 实现线上线下全覆盖, 为广大市民提供便利 ( 三 ) 积极探索营销新模式 推出缴费平台校园推广 物业推广方案, 目前我行校园缴费共拓展 329 家学校签约缴费业务, 代收金额为 5.15 亿元 ; 物业缴费共拓展 48 家专业市场和小区楼盘, 代收金额 1538 万元 上线微信收单业务, 拓展东华学校 厚街自来水公司 东莞报业传媒集团等 891 家商户, 微信收单交易金额达 1.4 亿元 ( 四 ) 探索客户服务营销一体化 为提升客服中心竞争力, 我部客服中心深入挖掘现有客户价值并拓展潜在客户, 本年度上线 CRM 客户识别, 充分利用现有系统平台与客户基础, 助力各业务条线开展营销活动 一是分期外呼营销活动效果良好, 外呼目标客户 人, 成功推荐 1652 人, 成功办理分期金额 万元, 手续费收入 万元 二是首次开展理财推荐外呼营销, 向目标理财客户进行外呼推荐定制产品, 效果较为理想, 后续还需持续优化外呼推数据提取模型和推荐话术 ( 五 ) 智能机器人引领服务新模式为创新我行客户服务渠道, 我部建设在线客服及智能机器人项目, 对我行移动渠道提供 不间断的客户服务支持, 打造智能机器人客服 + 人工客服 + 工单的三位一体的全新客户服务模式, 具备实时自动回复, 以及智 能业务查询 业务办理等功能, 为广大客户提供 7*24 小时不间断且专业 高效的在线服务

45 2017 年度报告 风险管理情况 一 风险管理概况 本行建立了包括董事会 监事会 高级管理层 业务经营部门及业务管理部门 风险管理部门以及稽核部门等在内的全面风险管理组织架构, 形成了董事会承担全面风险管理的最终责任, 高级管理层承担全面风险管理的实施责任, 监事会监督董事会和高级管理层在风险管理方面的履职尽责情况, 风险管理条线制定政策和流程 监测和管理风险, 业务条线落实相关政策和规范 承担风险管理的直接责任, 内审部门承担业务部门和风险管理部门履职情况审计责任的一整套风险治理架构 2017 年, 本行严格落实监管要求, 加强内部控制, 完善风险管理政策 制度 流程建设, 推进量化风险管理体系的不断完 善, 稳定资产质量, 强化全面风险管理 ( 一 ) 培育稳健安全 合规经营的内控文化 本行通过构建良好的内控环境 组织 制度 行为 精神文化, 以建立内控 长效机制为核心, 逐步塑造和形成 全员共同参与内控, 以强化内控促效益, 业务发展坚持内控先行 的内控文化氛围, 效 益为重 合规为本 控险为纲 的内控文化信条, 为本行经营管理目标的实现保驾护航 ( 二 ) 整章建制, 进一步完善风险管理基本制度框架 针对业务品种创新和操作流程变化, 本行及时建立 补充和完善各 类规章制度和办法, 保障规章制度能覆盖各项业务控制的关键风险点, 并开展制度执行情况专项检查和后评价, 完善全面风险 管理制度框架, 增强制度的执行力 ( 三 ) 制定风险管理政策和风险限额, 统一全行风险偏好 一是制定 2017 年授信政策指引, 统一授信风险偏好, 明确风险底线, 指导全行授信业务的开展 ; 二是制定 2017 年信用风险限额方案, 加强全行信用风险限额管理和监测 ; 三是制定 2017 年金融市场业务风险管理政策, 揭示各类业务面临的风险种类和特性, 明确市场风险管理要求 ; 四是制定 2017 年金融市场业务风险限额方案 市场风险总体限额方案, 并根据市场环境变化及业务发展需求, 适时对限额方案进行调整, 加强市场风险限额管理和监测 ( 四 ) 强化系统建设与技术支撑, 提升风险管理的精细化 科技化和自动化水平 本行持续推动大数据在风险管理方面的应用, 优化完善客户风险监测系统 柜面业务操作风险管理系统 交易监测系统 稽核管理系统等, 建立大数据指标体系及风险模型, 对客户进行风险画像, 消除信息孤岛, 逐步推动业务全流程的风险精准识别 监测及控制, 有效甄别涵盖信用 市场 操作 信息科技 声誉 合规等各类风险, 推进风险监测大数据化 风险识别自动化 风险分析可视化 风险管理流程化 ( 五 ) 强化团队建设, 统一风险文化 本行通过建立系统化的培训学习体系 推行师徒制 传帮带 培养成长机制 强化 内训师经验分享与传授机制等方式, 全面提升全员业务专业能力 风险识别能力和综合执业水平, 进一步统一全行风险文化, 强化内部控制与风险防控

46 44 东莞银行股份有限公司 二 面临主要风险及对策 ( 一 ) 合规风险 合规风险是指商业银行因没有遵循法律 规则和准则可能遭受法律制裁 监管处罚 重大财务损失和声誉损失的风险 报 告期内, 本行坚持依法治行, 从严治行, 认真贯彻落实监管工作要求, 以制定新的五年发展战略规划为契机, 加快合规机制创 新步伐, 有效促进全行合规稳健运行 全行合规风险整体可控, 全年无发现重大案件等重大合规风险事件 报告期内, 本行合规风险管理体系有效运转, 董事会 监事会 高级管理层及各层级管理机构各司其职, 积极履行合规风险管理职能, 主动地加强合规风险管控 本行在深化 合规报告 合规检查 合规绩效考核 合规问责 合规述职 诚信举报 六项合规风险管理机制的同时, 建立合规专员 合规联席会议等工作机制, 上线运行合规管理信息系统, 积极拓宽合规管理的工作渠道, 切实落实合规工作职责 高度重视反洗钱工作, 依据 风险为本 的工作理念, 根据人民银行新 3 号令的要求完善制度及优化反洗钱系统, 加强洗钱风险管控 强化 合规从高层做起 的理念, 通过开展法律 商标 案防 反洗钱培训 反洗钱大型户外宣传活动 发布 合规之窗 新规速递 等一系列的合规文化建设活动, 夯实合规基础, 深入营造合规内控文化的氛围和环境 完善案防工作体系, 持续做好案件风险排查工作, 保持案防工作高压态势 ( 二 ) 信用风险 信用风险是指客户 ( 或者交易对象 ) 可能无法或者不愿意履行对本行按约定负有的义务的风险 本行承担信用风险的资产包 括各项贷款 拆放同业 买入返售资产 存放同业款项 银行账户债券投资 特定目的载体投资 应收利息 其他应收款和表 外资产等 报告期内, 本行积极应对宏观经济下行压力下对信用风险管理带来的挑战, 健全信用风险管理体系, 调整授信偏好与信贷 政策, 优化信贷资产结构, 扎实开展信贷 三查 工作, 严把信贷客户和项目准入关, 同时加大不良贷款的清收处置力度, 提 升不良贷款处置效率和效果, 不断提高我行信贷资产质量 本行按照 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 的要求采用权重法计量信用风险加权资产 截止 2017 年 12 月 31 日, 信用 风险加权资产 亿元, 其中表内信用风险加权资产 亿元, 表外信用风险加权资产 亿元, 交易对手信用 风险加权资产 4.44 亿元 ( 三 ) 市场风险 市场风险是指因市场价格 ( 利率 汇率 股票价格和商品价格 ) 的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险 本 行面临的市场风险主要类型为利率风险与汇率风险

47 2017 年度报告 45 报告期内, 本行积极强化市场风险管理, 提高市场风险管理的针对性和有效性 2017 年, 本行根据业务规划与风险管理需 要, 进一步优化市场风险管理组织架构, 制定市场风险的管理政策和限额, 持续实施风险监测和风险预警, 修订完善市场风险 管理制度, 有序推进市场风险应急管理工作 本行按照 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 的要求采用标准法计量市场风险加权资产 截至 2017 年 12 月 31 日, 市场 风险加权资产约 亿元 ( 四 ) 操作风险 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序 员工和信息科技系统, 以及外部事件所造成损失的风险 本行所指的操作风 险包括法律风险, 但不包括战略风险和声誉风险 操作风险主要来源于四类风险因素 : 内部程序 员工 信息科技系统和外部事件 报告期内, 本行围绕操作风险管理目标, 建立了完善的操作风险管理组织架构, 不断完善内部控制, 建立健全各项业务及管理制度体系, 规范业务流程, 扎实开展操作风险控制与自我评估, 保障制度的执行力 ; 加强员工管理, 严格实施员工轮岗 强制休假 岗位资格准入, 积极开展员工教育与培训, 定期开展员工异常行为排查 ; 建立健全信息系统安全 开发 测试 运维等管理制度, 推动 两地三中心 灾备体系建设, 切实开展应急演练, 保障业务正常运作 ; 严格信息科技风险管控 ; 严格实施外包服务监督与评价, 强化外部网络攻击防御措施 ; 全面实施风险报告 ; 同时, 以严守风险底线 严格内控管理为重点, 切实加强案件防范工作 本行按照 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 的要求采用基本指标法计量操作风险加权资产 截至 2017 年 12 月 31 日, 操作风险加权资产约 亿元 ( 五 ) 流动性风险 流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金, 用于偿付到期债务 履行其他支付义务和满足正常业务开展的其它资金需求的风险 报告期内, 本行坚持全面覆盖, 动态预防, 量入为出和科学管理的原则, 密切关注市场流动性变化趋势, 加强资产负债管理, 适时适度调整资产结构, 合理设计和定期监测流动性风险限额指标和资产负债比例指标, 加强流动性风险的集中管理和精细化管理, 确保流动性管理满足经营发展的需求 一是成功上线资金归集业务, 将分散头寸集中到总行统一管理, 对外实现一点清算, 切实提高流动性风险防范能力和提高资金使用效率 ; 二是加强流动性风险应急管理, 组织开展流动性风险应急演练, 全面检验流动性风险突发事件的应急处理能力, 进一步增强风险防范意识和提高风险处置水平 ; 三是加强资产负债管理工作, 合理安排资产期限, 优化存款结构, 减少负债变动对流动性造成影响, 降低流动性风险的可能性 ; 四是加强流动性风险限额管理, 结合货币市场情况和经营实际, 进一步完善和严格落实限额指标管理, 确保流动性风险可控

48 46 东莞银行股份有限公司 ( 六 ) 声誉风险 声誉风险是指由商业银行经营 管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险 声誉事件是指引 发商业银行声誉风险的相关行为或事件 重大声誉事件是指造成银行业重大损失 市场大幅波动 引发系统性风险或影响社会 经济秩序稳定的声誉事件 报告期内, 本行声誉风险防控和管理工作措施有 : 一是积极组织声誉风险危机处理及舆情应对培训, 提升管理人员专业素养, 提高声誉风险管理能力 二是加强员工管理, 有效增提声誉风险防控意识 加强对外宣传管理及规范互联网行为, 加强员工声誉风险意识, 降低源自网络的声誉风险 ; 组建行内网评员队伍, 加强队伍管理, 力争掌握信息发布及舆情引导的主动权 三是落实常态化舆情监测机制, 确保风险事件早预警处理 实时监测网络舆情并不断优化监测系统, 确保负面舆情早发现 早预警 早处置 早化解 四是建立动态媒体沟通机制, 通过主动开展正面报道及合理配置宣传经费等方式, 营造良好的外部舆论环境 资本管理 一 资本管理概况 本行资本管理以资本充足率和核心资本充足率为核心, 目标是使之符合外部监管 信用评级 风险补偿和股东回报的要求, 并推动本行的风险管理, 密切结合发展规划, 实现规模扩张与盈利能力 资本总量与结构优化 最佳资本规模与资本回报的协调 本行根据中国银行业监督管理委员会令 2004 年第 2 号 商业银行资本充足率管理办法 银监发 [2007]82 号文 关于执行 企业会计准则 后计算资本充足率有关问题的通知 中国银行业监督管理委员会令 2012 年第 1 号 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 和其他相关规定的方法对资本充足率以及监管资本的运用作定期监控, 分别于每年年末及每季度给银监部门提供所需信息, 并在 2013 年以前保证满足银监会商业银行资本充足率不得低于 8% 和核心资本充足率不得低于 4% 的要求, 在 2013 年 1 月 1 日后满足银监会商业银行核心一级资本充足率不得低于 5% 一级资本充足率不得低于 6% 资本充足率不得低于 8% 储备资本要求为风险加权资产的 2.5% 和逆周期资本要求为风险加权资产的 0-2.5% 根据银监会 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 中国银监会关于实施 < 商业银行资本管理办法 ( 试行 )> 过渡期相关 事项的通知 等要求并结合本行实际情况, 本行围绕 东莞银行股份有限公司资本管理规划 ( ), 通过内源性资 本积累为主 外源性融资为辅的资本补充机制使资本充足率持续达到监管标准 本行根据整体发展战略, 已建立一套切实可行的资本管理制度, 通过完善内部管理机制, 制定资本充足率管理 经济资本管理 内部资本充足评估程序管理等一系列政策和制度, 规范资本管理各个环节, 确保本行的资本水平与面临的主要风险及风险管理 水平相适应, 资本规划与经营状况 风险变化趋势和长期发展战略相匹配

49 2017 年度报告 47 二 资本充足率情况 按 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 的要求, 本行各资产负债表日的资本充足率有关情况如下 : 单位 : 人民币千元 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 核心一级资本净额 17,995, ,461, 一级资本净额 17,998, ,463, 二级资本净额 6,167, ,453, 总资本净额 24,165, ,916, 风险加权资产总额 167,615, ,185, 信用风险加权资产 151,009, ,995, 市场风险加权资产 5,564, ,247, 操作风险加权资产 11,040, ,942, 核心一级资本充足率 10.74% 10.28% 一级资本充足率 10.74% 10.28% 资本充足率 14.42% 14.31% 三 新资本协议实施情况 报告期内, 本行稳步推进新资本协议的实施工作 一是, 严格按照监管要求计量风险加权资产 根据监管要求, 本行采用权重法计量信用风险加权资产 采用标准法计量市场风险加权资产 采用基本指标法计量操作风险加权资产 二是, 建立动态的资本充足达标管理机制 本行各季度均根据最新资本评估结果核定风险加权资产总量, 据此分配各条线业务限额 同时, 按月监控限额使用情况 资本充足率等, 强化资本硬约束, 保证资本充足率指标持续达标 三是, 完善基于经济资本的绩效考核体系 本行结合业务风险资产权重差异及政策导向等因素, 调整经济资本分配等相关系数, 优化信贷业务经济资本成本计算方案, 制定非信贷业务经济资本成本计算方案, 确保经济资本成本计量的完整性 有效性及科学性, 充分发挥业务导向作用, 推动业务结构调整 四是, 基于 2017 年末时点数据, 着手开展集团层面压力测试, 评估当主要宏观经济因素发生不利变动的假设情景下, 本行及并表金融机构信用风险 市场风险 操作风险等方面的变化情况, 以分析集团层面资本充足率的承压能力, 并根据测试结果提出需加强改进及重点关注的意见和措施 本公司内部控制和制度建设情况报告期内, 本行高度重视各项内部控制工作, 着力构建和完善业务管理 风险合规 内部审计 三道防线, 对各类风险进行事前防范 事中控制 事后监督和纠正 本行已形成了一套权责分明 相互制约 运行有序 适合自身发展的较为完善的内部控制体系, 整体运作平稳 有序

50 48 东莞银行股份有限公司 一 推动制度体系建设, 加强内控合规管理 本行以规章制度为抓手, 不断加强内部控制制度连续性管理, 一是严格执行规章制度三级管理, 完善本行制度管理体系, 建立了规章制度数据库, 做好制度发文前的合规审查和风险审查工作 ; 二是组织开展制度梳理和后评价工作, 根据外部经营环境变化和风险控制的需要及时修订和完善相关内控制度, 有效保证内控制度的及时性 规范性 统一性和科学性 ; 三是严格履行监管报告义务, 按季度向属地监管机构报告本行内部控制制度及重要业务制度的制定 修订情况 二 严格授权管理, 完善授权体系 为维护本行一级法人体制, 加强内部控制和风险管理, 优化资源配置, 促进分支机构 和职能部门依法经营管理, 本行建立健全 授权管理办法 各级机构 部门和岗位在授权范围内开展经营管理活动, 同时通 过执行授权后评价 授信检查等机制, 加强授权工作内部控制和风险管理 三 加强风险识别和评估 一是信用风险管理方面, 建立常态化的监测及监管指标分析报告机制, 加强风险监测系统的应用与分析, 加大授信业务重点环节管控, 组织开展授信重点环节检查, 加快不良贷款处置, 化解风险 ; 二是市场风险管理方面, 持续关注宏观经济 行业运行 政策环境 市场形势等外部因素动向, 定期或不定期开展宏观风险分析和预估, 加强风险预判, 监测金融市场业务限额指标体系的执行情况, 加强风险提示, 开展市场风险应急演练, 强化风险防控 ; 三是操作风险管理方面, 系统优化与指标监测相结合, 不断完善操作风险关键风险指标监测体系, 持续实施事件收集工作, 强化事件分析及整改, 加强源头及过程管控, 强化信息科技重点领域防控 ; 四是合规风险管理方面, 强化法律审查 法律咨询和风险提示, 加强法律合规支持, 推进反洗钱系统升级和完善, 深化消费者权益保护 ; 五是流动性风险管理方面, 坚持有效实施流动性管理政策, 做好主动负债管理, 拓宽应急融资渠道建设, 加强流动性风险管理制度建设, 完善流动性风险管理体系 ; 六是声誉风险管理方面, 落实常态化舆情监测机制, 加强分支机构声誉风险管理, 提升管理应对能力, 提升声誉风险管理能力和水平 四 强化检查监督, 提升内部审计有效性 一是强化内部审计体系建设, 及时修订内部审计制度, 持续完善重点项目周期滚动机制, 突出对重点业务条线的审计力度 二是坚持现场审计和非现场审计结合的方式, 加强对重点业务条线 机构的审计监督力度, 推广系统工具在内审工作中的运用, 增强内部审计的广度和深度 三是强化整改落实和督促追责问责, 实施问题清单式监督整改, 落实对问题发现和整改情况的考核约束, 提升问题整改的有效性和系统性 践行社会责任情况报告期内, 本行秉承 源于社会回报社会 的准则, 积极履行企业社会责任, 服务实体经济, 主动投身社会公益事业 一是稳健发展, 坚持 服务地方 服务中小企业 服务市民 的定位, 积极创新金融产品与服务, 提高服务实体经济水平 ; 搭建金融知识普及平台, 为保障和改善民生提供各类利民便民的金融服务 二是积极开展各类社会公益扶助, 参与各类公益事业 东莞银行教育基金 东莞银行 东莞中学奖教奖学金 东莞银行 因专业而优越 篮球夏令营 东莞银行扶志助飞等公益项目广受外界好评 三是践行绿色金融发展理念 强化节能减排与绿色信贷风险管理工作, 严控 两高一剩 行业授信, 推行绿色金融发展 四是建立并完善社会责任管理体系, 落实完善的社会责任履行机制和信息披露机制, 每年定期对外披露本行社会责任报告

51 2017 年度报告 董事会日常工作情况 报告期内, 本行董事会共召开了 4 次会议 会议议程 会议内容均符合 公司法 和公司 章程 的有关规定 2017 年 3 月 28 日, 本行召开第六届董事会第十二次会议, 会议应到董事 14 人, 实到董事 12 人, 参与表决票 14 票 ( 两人委托表决 ) 本次会议通过了 关于 < 东莞银行股份有限公司 2016 年年度报告 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司 2016 年年度财务决算报告 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司 2017 年财务预算方案 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司 2016 年年度利润分配方案 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司 2016 年年度审计报告 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司 2016 年年度审计管理建议书 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司董事 2016 年年度履职评价报告 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司独立董事 2016 年年度述职及相互评价报告 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司高级管理人员 2016 年年度履职评价报告 > 的议案 关于修订 < 东莞银行股份有限公司股东大会对董事会授权方案 > 的议案 关于制定 < 东莞银行股份有限公司 2017 年度资本充足率达标规划 > 的议案 关于制定 < 东莞银行股份有限公司 2017 年内审工作计划 > 的议案 关于聘请会计师事务所对东莞银行股份有限公司 2017 年度经营结果进行审计的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司 2016 年度企业社会责任报告 > 的议案 关于召开东莞银行股份有限公司 2016 年年度股东大会的议案 关于制定 < 东莞银行股份有限公司内部审计章程 > 的议案 关于购置广州分行经营场所物业的议案 关于购置佛山分行经营场所物业的议案 关于购置合肥分行经营场所物业的议案 关于购置长沙分行经营场所物业的议案 关于冠名广东宏远篮球俱乐部篮球队 CBA 联赛 赛季的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司高级管理层信息报告制度 >2016 年执行情况的报告 东莞银行股份有限公司关于 2016 年股东大会 董事会决议执行情况的报告 东莞银行股份有限公司董事会 2016 年年度工作报告 东莞银行股份有限公司关于 2016 年战略规划实施情况的报告 东莞银行股份有限公司关于 年战略发展规划实施情况的报告 东莞银行股份有限公司关于 2016 年经营情况的报告 东莞银行股份有限公司关于 2016 年高级管理层授权管理和执行情况的报告 东莞银行股份有限公司 2016 年并表管理及附属机构经营管理情况报告 东莞银行股份有限公司关于 < 商业银行资本管理办法 ( 试行 )>2016 年实施情况的报告 关于 < 东莞银行股份有限公司资本管理规划 ( )>2016 年执行情况的报告 东莞银行股份有限公司关于 2016 年度资本充足率达标规划执行情况的报告 东莞银行股份有限公司关于 2015 年审计三方会谈要求及审计管理建议书关注事项执行情况的报告 东莞银行股份有限公司关于 2016 年全面风险管理分析的报告 东莞银行股份有限公司关于 2016 年度内部控制评价的报告 东莞银行股份有限公司关于 2016 年内审工作的报告 东莞银行股份有限公司关于 2016 年度关联交易情况的报告 东莞银行股份有限公司关于 2016 年分支机构发展规划执行情况的报告 东莞银行股份有限公司关于 2016 年度信息安全工作的报告 东莞银行股份有限公司关于 2016 年数据治理工作情况的报告 东莞银行股份有限公司关于 2016 年统计数据质量管理情况的报告 东莞银行股份有限公司关于 2016 年合规风险管理的报告 东莞银行股份有限公司关于 2016 年度反洗钱工作的报告 东莞银行股份有限公司关于 2016 年消费者权益保护工作的报告 东莞银行股份有限公司关于 2016 年案防工作情况的报告 东莞银行股份有限公司关于邢台银行 村镇银行 2016 年投资分析的报告 东莞银行股份有限公司关于 2016 年绿色信贷实施情况自评价的报告 东莞银行股份有限公司关于不良贷款减免专项稽核的报告 东莞银行股份有限公司关于信贷资产风险分类专项稽核的报告

52 50 东莞银行股份有限公司 2017 年 6 月 30 日, 本行召开第六届董事会第十三次会议 ( 通讯表决 ), 参会董事 14 人, 参与表决票 14 票 本次会议 通过了 东莞银行关于 2017 年一季度经营情况的报告 东莞银行关于 2017 年第一季度全面风险管理分析的报告 东 莞银行关于 2017 年第一季度内审工作的报告 2017 年 9 月 28 日, 本行召开第六届董事会第十四次会议, 会议应到董事 14 人, 实到董事 13 人, 参与表决票 14 票 (1 人通讯表决 ) 本次会议通过了 东莞银行关于股权托管情况的报告 关于东莞市长安创源商贸有限公司拟变更所持本行股权的议案 关于修订 < 东莞银行全面风险管理规定 > 的议案 东莞银行关于 2017 年上半年经营情况的报告 东莞银行关于 < 商业银行资本管理办法 ( 试行 )>2017 年上半年实施情况的报告 东莞银行关于 2017 年上半年资本充足率达标规划执行情况的报告 东莞银行关于 2017 年上半年全面风险管理分析的报告 东莞银行关于 2017 年上半年关联交易情况的报告 东莞银行关于 2016 年审计管理建议书关注事项执行情况的报告 (2017 年上半年 ) 东莞银行关于 2017 年上半年内审工作情况的报告 2017 年 12 月 12 日, 本行召开第六届董事会第十五次会议, 会议应到董事 14 人, 实到董事 14 人, 参与表决票 14 票 本次会议通过了 关于制定 < 东莞银行五年整体发展战略 ( )> 的议案 关于设立董事会消费者权益保护委员会的议案 关于选举董事会消费者权益保护委员会委员的议案 关于制定 < 东莞银行消费者权益保护工作规划 ( )> 的议案 关于修订 < 东莞银行股份有限公司董事会风险管理委员会工作细则 > 的议案 东莞银行关于董事会对高级管理层授权的议案 关于东莞市财政局拟划转部分所持本行股权的议案 关于东莞市厚街经济发展总公司拟转让所持本行股权的议案 关于授权高级管理层处置本行部分对外投资股权的议案 东莞银行关于设立直销银行的议案 关于调整广东康联投资集团有限公司及其关联公司 2017 年关联交易预授权的议案 关于对东莞银行股份有限公司部分关联方 2018 年度关联交易额度进行预授权的议案 关于制定 < 东莞银行 2018 年分支机构发展规划 > 的议案 关于制定 < 东莞银行 2018 年非银行金融机构设立规划 > 的议案 关于制定 < 东莞银行 2018 年村镇银行设立规划 > 的议案 关于制定 < 东莞银行 2018 年全面风险偏好陈述书 > 的议案 关于制定 < 东莞银行 2018 年市场风险总体限额方案 > 的议案 关于制定 < 东莞银行 2018 年流动性风险总体限额方案 > 的议案 关于制定 < 东莞银行内部控制管理规定 > 的议案 东莞银行关于 2017 年第三季度经营情况的报告 东莞银行关于 2017 年第三季度全面风险管理分析的报告 东莞银行关于 2017 年第三季度内审工作的报告 东莞银行关于 2017 年分支机构发展规划执行情况的报告 东莞银行关于信贷资产风险分类专项稽核的报告 东莞银行关于资本管理专项稽核的报告 东莞银行关于关联交易专项稽核的报告 东莞银行关于流动性风险管理专项稽核的报告 东莞银行关于市场风险管理专项稽核的报告

53 2017 年度报告 董事会专门委员会日常工作情况 一 战略发展委员会 报告期内, 本行董事会战略发展委员会共召开 4 次会议 : 2017 年 3 月 29 日, 召开 2017 年第一次会议, 审议通过了 关于 < 东莞银行股份有限公司 2016 年年度报告 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司 2016 年年度财务决算报告 > 的议案 等议题 2017 年 6 月 29 日, 召开 2017 年第二次会议, 审议通过了 东莞银行关于 2017 年一季度经营情况的报告 2017 年 9 月 28 日, 召开 2017 年第三次会议, 审议通过了 东莞银行关于股权托管情况的报告 关于东莞市长安创 源商贸有限公司拟变更所持本行股权的议案 等议题 2017 年 12 月 12 日, 召开 2017 年第四次会议, 审议通过了 关于制定 < 东莞银行五年整体发展战略 ( ) > 的议案 东莞银行关于董事会对高级管理层授权的议案 等议题 二 风险管理委员会 报告期内, 本行董事会风险管理委员会共召开 4 次会议 : 2017 年 3 月 28 日, 召开 2017 年第一次会议, 审议通过了 关于东莞银行股份有限公司 2016 年全面风险管理分析的报告 关于东莞银行股份有限公司 2016 年案防工作的报告 等议题 2017 年 6 月 29 日, 召开 2017 年第二次会议, 审议通过了 关于东莞银行股份有限公司 2017 年第一季度全面风险管理 分析的报告 关于东莞银行股份有限公司 2017 年第一季度内审工作的报告 等议题 2017 年 9 月 28 日, 召开 2017 年第三次会议, 审议通过了 关于东莞银行股份有限公司 2017 年上半年全面风险管理分 析的报告 关于制定 < 东莞银行 2017 年国别风险总体限额方案 > 的议案 等议题 2017 年 12 月 12 日, 召开 2017 年第四次会议, 审议通过了 关于修订 < 东莞银行股份有限公司董事会风险管理委员会 工作细则 > 的议案 关于制定 < 东莞银行内部控制管理规定 > 的议案 等议题

54 52 东莞银行股份有限公司 三 提名及薪酬委员会 报告期内, 本行董事会提名及薪酬委员会共召开 1 次会议 : 2017 年 3 月 30 日, 召开 2017 年第一次会议, 审议通过了 关于 < 东莞银行股份有限公司董事 2016 年年度履职评价报 告 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司独立董事 2016 年年度述职及相互评价报告 > 的议案 等议题 四 审计委员会 报告期内, 本行董事会审计委员会共召开 5 次会议 : 2017 年 1 月 24 日, 召开 2017 年第一次会议, 审议通过了 关于制定 < 东莞银行 2016 年内部控制评价工作方案 > 的议案 2017 年 3 月 28 日, 召开 2017 年第二次会议, 审议通过了 关于 < 东莞银行股份有限公司 2016 年年度审计报告 > 的议 案 关于 < 东莞银行股份有限公司 2016 年年度审计管理建议书 > 的议案 等议题 2017 年 6 月 29 日, 召开 2017 年第三次会议, 审议通过了 东莞银行关于 2017 年第一季度内审工作的报告 东莞 银行关于 2017 年第一季度全面风险管理分析的报告 等议题 2017 年 9 月 28 日, 召开 2017 年第四次会议, 审议通过了 东莞银行关于 2017 年上半年内审工作情况的报告 东 莞银行关于 2016 年审计管理建议书关注事项执行情况的报告 (2017 年上半年 ) 等议题 2017 年 12 月 12 日, 召开 2017 年第五次会议, 审议通过了 东莞银行关于资本管理专项稽核的报告 关于制定 < 东莞银行内部控制管理规定 > 的议案 等议题

55 2017 年度报告 53 五 关联交易控制委员会 报告期内, 本行董事会关联交易控制委员会共召开 5 次会议 : 2017 年 3 月 28 日, 召开了 2017 年第一次会议, 审议通过了 东莞银行股份有限公司关于 2016 年关联交易情况的报告 2017 年 6 月 29 日, 召开了 2017 年第二次会议, 审议通过了 东莞银行股份有限公司关于 2017 年第一季度关联交易情 况的报告 关于东莞银行股份有限公司关联交易情况的报告 报告 2017 年 7 月 7 日, 召开了 2017 年第三次会议, 审议通过了 东莞银行股份有限公司关于 2017 年上半年关联交易情况的 2017 年 10 月 10 日, 召开了 2017 年第四次会议, 审议通过了 东莞银行股份有限公司关于 2017 年第三季度关联交易 情况的报告 2017 年 12 月 12 日, 召开了 2017 年第五次会议, 审议通过了 关于调整广东康联投资集团有限公司及其关联公司 2017 年关联交易预授权的议案 关于对东莞银行股份有限公司部分关联方 2018 年度关联交易额度进行预授权的议案 等议题

56 54 东莞银行股份有限公司

57 2017 年度报告 55 快乐 HAPPINESS 快乐是生活中最美好的向往和追求 快乐的前提是追求梦想 拥有快乐的心态, 认真负责工作, 积极融入团队, 才能感受真正的更大的快乐 Happiness is the best desired and pursued target of our life, and the precondition of happiness is pursuit of our dream. With a happy mentality, a responsible attitude to work and active integration into the team, we can feel the true and greater happiness.

58 56 东莞银行股份有限公司 监事会报告 2017 年, 监事会严格依照法律 法规 规章和公司章程等规定, 认真落实监管要求, 围绕本公司中心工作, 以重大经营决 策及其实施过程为抓手, 主要监督董事会和高级管理层及其成员履职尽责情况, 以及财务活动 内部控制 风险管理等, 有效 发挥了监督制衡作用, 切实维护了公司 股东及各方利益相关者合法权益, 为本公司稳健发展提供坚实保障 9.1 监事会履职情况 一 积极参会建言, 发挥监督职能作用报告期内, 监事会成员积极参加监事会会议, 认真审议议案 ; 出席本公司 2016 年年度股东大会, 听取 关于 < 东莞银行股份有限公司 2016 年年度报告 > 的议案 等 17 项议案 ; 列席 3 次董事会现场会议, 听取了 东莞银行股份有限公司关于 2016 年经营情况的报告 等 87 个事项 ; 参加或派出监事会办公室人员列席经营管理会议 通过参会议会, 监事会成员能及时了解公司治理 发展战略 经营方针 资本管理 薪酬管理 信息披露等情况, 并以书面形式向经营管理层提出工作建议, 发挥监督作用 二 开展履职监督, 促进董事及高级管理人员忠实勤勉履职一是监事会把履职监督贯穿于财务活动 风险管理和内部控制等各项监督工作之中, 重点关注了薪酬改革 五年整体发展战略 ( ) 制定情况, 并持续关注董事会及高级管理层成员依法行使职权, 履行勤勉忠实义务和廉洁自律等情况 二是对董事和高级管理人员进行年度履职评价 根据 东莞银行股份有限公司监事会对董事 高级管理人员履职评价办法 的规定, 监事会通过参加会议 审阅报告 调阅资料 访谈座谈等形式实施日常性 持续性监督, 对本公司董事 高级管理人员的履职情况进行监督和评价, 研究提出对董事 高级管理人员年度履职评价报告, 并按程序将评价报告提交股东大会, 督促董事 高级管理人员忠实履职 勤勉尽责 三 实施财务 内控和风险管理监督, 促进公司规范稳健经营监事会多方式 多方位落实财务 内部控制和全面风险管理情况的有效监督 一是定期对年度审计报告 财务决算报告 利润分配 财务预算方案 风险管理分析报告等进行审阅, 并阅读反洗钱 消费者权益保护等工作情况资料 二是持续开展非现场分析, 定期对本行的经营数据和业务指标进行监测, 对全行的财务状况 经营情况进行分析, 发挥日常财务监督职能 三是组织实施日常经营信息调研和监督, 派出监事会办公室人员列席经营管理层辖下各委员会会议 42 次, 对资产负债管理 风险管理 内部控制 业务发展规划 授信审批 信息科技管理等事项进行了监督, 促进公司规范稳健经营 四是派出监事会会办室开展对总行财会部 稽核部原总经理的离任审计, 并提出相关工作建议, 促进财务管理的科学性和内审工作的有效性 四 对本行发展战略 经营决策执行情况等重点事项进行监督, 促进经营管理成效监事会从内部监督的角度积极配合本行中心工作, 加强对战略发展规划和实施 经营决策执行情况的监督 一是认真审阅经营和管理情况的材料, 并审议 关于对东莞银行 年战略发展规划实施情况的评估报告 及经营情况报告 ; 二是通过实施审计工作, 检查经营决策的落实情况, 督促本公司切实执行经营决策及董事会要求 ; 三是与高级管理人员会谈, 询问

59 2017 年度报告 57 了解具体经营事项 薪酬改革 战略发展规划及落实情况 ; 四是开展约见谈话, 通过约谈基层机构相关负责人 到支行实地调 研考察等方式, 深入了解基层的经营状况, 查找基层经营管理 战略实施及经营决策执行中存在的问题, 促进本公司依法合规 经营, 提升经营管理成效, 有效维护股东等利益相关者的合法权益 五 加强自身建设, 提高监督质效本行通过对监事年度履职评价促进监事充分履职, 从工作时间充足性 工作规范性和工作质量三方面对监事年度履职情况进行评价, 促进监事充分履职, 强化自身建设, 提高监督质效 2017 年度, 监事会全体成员忠实履职 勤勉尽责, 依法依规出席会议, 认真参与议案的审议和讨论, 积极列席董事会及经营管理层的会议, 发挥各自专业特长, 切实履行了监督职责 9.2 监事会就有关事项发表的独立意见 一 公司依法经营管理情况 报告期内, 本公司经营活动符合法律 法规和公司章程的规定 ; 董事及高级管理人员勤勉尽职 积极进取, 未发现董事 高级管理人员履行职务时有违反法律 法规和损害本公司及股东利益的行为 二 审计报告情况 毕马威华振会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 对本公司 2017 年的财务状况和经营成果出具了标准无保留意见审计报告, 监 事会对该报告无异议, 认为报告内容真实 准确 完整地反映公司财务状况和经营成果 三 关联交易情况 报告期内, 公司关联交易决策程序符合法律 法规和公司章程的规定, 遵循公开 公平 公正的原则, 未发现通过关联交 易损害本公司和股东利益的行为 四 信息披露情况 报告期内, 本公司主动接受社会监督, 未发现信息披露有虚假记载 误导性陈述或重大遗漏 五 股东大会决议执行情况 监事会对报告期内董事会提交股东大会审议的各项报告和提案无异议, 对股东大会决议的执行情况进行了监督, 认为董事 会认真履行了股东大会的有关决议

60 58 东莞银行股份有限公司 9.3 监事会会议情况 报告期内, 本行监事会共召开 4 次会议 2017 年 3 月 28 日, 本行召开第六届监事会第十次会议, 会议应到监事 9 人, 实到监事 9 人, 参与表决 9 票 会议审议并通过了 东莞银行股份有限公司监事会 2016 年年度工作报告 东莞银行股份有限公司监事 2016 年年度履职评价报告 东莞银行股份有限公司外部监事 2016 年年度述职及相互评价报告 关于对董事 高级管理人员 2016 年年度履职评价的报告 关于 东莞银行股份有限公司 2016 年年度财务决算报告 的议案 关于 东莞银行股份有限公司 2017 年财务预算方案 的议案 关于 东莞银行股份有限公司 2016 年年度利润分配方案 的议案 关于 东莞银行股份有限公司 2016 年年度审计报告 的议案 关于东莞银行股份有限公司 2016 年全面风险管理分析的报告 关于东莞银行股份有限公司 2016 年度内部控制评价的报告 关于东莞银行股份有限公司 2016 年内审工作的报告 关于对东莞银行 年战略发展规划实施情况的评估报告 2017 年 6 月 30 日, 本行召开第六届监事会第十一次会议, 会议应到监事 9 人, 实到监事 9 人, 参与表决 9 票 会议审 议并通过了 东莞银行关于 2017 年一季度经营情况的报告 东莞银行关于 2017 年第一季度全面风险管理分析的报告 东莞银行关于 2017 年第一季度内审工作的报告 关于监事会对高级管理层工作建议的议案 2017 年 9 月 28 日, 本行召开第六届监事会第十二次会议, 会议应到监事 9 人, 实到监事 8 人, 参与表决 9 票 会议审 议并通过了 东莞银行关于 2017 年上半年经营情况的报告 东莞银行关于 2017 年上半年全面风险分析的报告 东 莞银行关于 2017 年上半年内审工作情况的报告 2017 年 12 月 12 日, 本行召开第六届监事会第十三次会议, 会议应到监事 9 人, 实到监事 9 人, 参与表决 9 票 会议审 议并通过了 东莞银行关于 2017 年第三季度经营情况的报告 东莞银行关于 2017 年第三季度全面风险管理分析的报告 东莞银行关于 2017 年第三季度内审工作的报告

61 2017 年度报告 监事会内设委员会会议情况 一 提名委员会 报告期内, 监事会提名委员会召开 2 次会议 : 2017 年 3 月 28 日, 召开第一次会议, 审议通过了 东莞银行股份有限公司监事 2016 年年度履职评价报告 东莞银 行股份有限公司外部监事 2016 年年度述职及相互评价报告 关于对董事 高级管理人员 2016 年年度履职评价的报告 2017 年 12 月 12 日, 召开第二次会议, 讨论对监事 董事和高级管理人员 2017 年年度履职评价的工作 二 审计委员会 报告期内, 监事会审计委员会召开 4 次会议 : 2017 年 3 月 28 日, 召开第一次会议, 审议通过了 关于 < 东莞银行股份有限公司 2016 年年度财务决算报告 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司 2017 年财务预算方案 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司 2016 年年度利润分配方案 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司 2016 年年度审计报告 > 的议案 关于东莞银行股份有限公司 2016 年全面风险管理分析的报告 关于东莞银行股份有限公司 2016 年度内部控制评价的报告 关于东莞银行股份有限公司 2016 年内审工作的报告 2017 年 6 月 30 日, 召开第二次会议, 审议通过了 东莞银行关于 2017 年一季度经营情况的报告 东莞银行关于 2017 年第一季度全面风险管理分析的报告 东莞银行关于 2017 年第一季度内审工作的报告 2017 年 9 月 28 日, 召开第三次会议, 审议通过了 东莞银行关于 2017 年上半年经营情况的报告 东莞银行关于 2017 年上半年全面风险分析的报告 东莞银行关于 2017 年上半年内审工作情况的报告 2017 年 12 月 12 日, 召开第四次会议, 审议通过了 东莞银行关于 2017 年第三季度经营情况的报告 东莞银行关 于 2017 年第三季度全面风险管理分析的报告 东莞银行关于 2017 年第三季度内审工作的报告

62 60 东莞银行股份有限公司 重要事项 10.1 重大诉讼仲裁事项 报告期内, 本行新发生的诉讼 仲裁事项主要是问题贷款诉讼事项, 新增重大问题贷款诉讼事项 ( 单个诉讼案件涉诉贷款 本金 1000 万元以上诉讼事项 ) 涉诉贷款本金合计 万元 10.2 重大合同及履行情况 ( 一 ) 重大托管 承包 租赁事项 报告期内, 本行无重大托管 承包 租赁等重大合同事项 ( 二 ) 重大担保情况 报告期内, 除中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的经营范围内的金融担保业务外, 本行无其他需要披露的重 大担保事项 ( 三 ) 其他重大合同 报告期内, 本行无其他重大合同事项 10.3 重大关联交易事项 2017 年, 本行未发生重大关联交易 10.4 公司及其董事 高级管理人员受到相关监管部门和司法部门的处罚情况 2017 年, 本行董事 高级管理人员未受到相关监管部门和司法部门处罚, 本行及本行分支机构接受监管部门处罚共计 5 次, 涉及金额合计 万元, 本行均已按照监管要求完成了整改, 并完善了相应的风险控制制度, 相关处罚对本行的持续经营不构成实质性的影响 10.5 聘任 解聘会计师事务所情况 根据本行 2016 年年度股东大会决议, 本行聘用毕马威华振会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 对本行按照中国会计准则编制 的 2017 年度财务报表进行审计并出具审计报告 10.6 重要会计政策变更 财政部于 2017 年 5 月颁布了修订的 企业会计准则第 16 号 政府补助, 自 2017 年 6 月 12 日起施行 本行采用上 述企业会计准则后的主要会计政策已在财务报表附注 3 中列示 财政部于 2017 年 12 月颁布了 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知 ( 财会 [2017]30 号 ) 本行按照该规定编制 2017 年度财务报表 本行执行上述规定的主要影响详见财务报表附注 4 会计政策变更以及差错更正的说明

63 2017 年度报告 61 分支机构基本情况 序号机构名称地址电话 1 东莞银行股份有限公司东莞市莞城区体育路 21 号东莞银行大厦 东莞银行股份有限公司东莞分行东莞市南城区鸿福路 200 号海德广场 1 栋商铺 101 号 东莞银行股份有限公司中心区支行 东莞市南城区莞太路 111 号民间金融大厦一号楼 1 楼 室 一号楼 2 楼 室 东莞银行股份有限公司中心区时代支行 东莞市南城区宏伟路 1 号景湖时代花园 号商铺 东莞银行股份有限公司中心区东正支行 东莞市城区东正路 52 号 东莞银行股份有限公司中心区政和支行 东莞市南城区胜和路联通大厦首层 东莞银行股份有限公司中心区仁和支行 东莞市南城区东骏路东骏豪苑商铺 号 东莞银行股份有限公司中心区鸿福支行 东莞市南城区鸿福西路 73 号的三联大厦 ( 又名正腾大厦 )A 座 东莞银行股份有限公司中心区兴华支行 东莞市南城区沿河路新基社区景湖湾畔 1 号楼 铺位 东莞银行股份有限公司中心区汇业支行 东莞市东城区东莞大道 13 号汇业大厦首层 东莞银行股份有限公司东湖支行 东莞市城区旗峰路 96 号 东莞银行股份有限公司万江支行 东莞市万江区万福路 363 号 东莞银行股份有限公司万江万盛支行 东莞市万江区万江墟万福路 8 号楼 1-2 号铺 东莞银行股份有限公司万江万谷支行 东莞市万江区莞穗大道与西城路交汇处风临美丽湾一期 20 栋 A121A 号 东莞银行股份有限公司万江阳光海岸社区支行 东莞市万江新城社区阳光海岸花园一期 8 栋 号 东莞银行股份有限公司东城支行 东莞市东城大道中金泽花园长春阁 东莞银行股份有限公司东城新城区支行 东莞市东城区东城中心 A2 区 B 一层 号商铺 东莞银行股份有限公司东城城丰支行 东莞市东城区堑头育兴路花街 18 枫华苑 A 号 东莞银行股份有限公司东城新区支行 东莞市东城区大井头路金源花园 号商铺 东莞银行股份有限公司东城涡岭支行 东莞市东城区涡岭村东城市场 东莞银行股份有限公司东城泰和支行 22 东莞银行股份有限公司东城年丰支行 东莞市东城区东泰泰和商业街友谊城购物广场外围 A01-A03 号商铺东莞市东城区温塘社区石洋街 163 号年丰别墅新村 号 东莞银行股份有限公司东城星城支行 东莞市东城区新世纪星城 号商铺 东莞银行股份有限公司东城温塘社区支行 东莞市东城区温塘社区茶中理事会石桥圳路 8 号 东莞银行股份有限公司东城芳桂园社区支行 东莞市东城区东城中路芳桂园丹桂苑 S19 S20 号商铺 东莞银行股份有限公司石龙支行 东莞市石龙镇西湖区西湖中路 号大楼座位左侧一层 东莞银行股份有限公司石龙兴龙支行 东莞市石龙镇黄洲新城区裕兴路聚豪华庭地铺 B3 B5-B7 号

64 62 东莞银行股份有限公司 序号 机构名称 地址 电话 28 东莞银行股份有限公司石龙绿化支行 东莞市石龙镇绿化西路 号 东莞银行股份有限公司虎门支行 东莞市虎门镇连升路金洲段龙泉大酒店一层 C 区 东莞银行股份有限公司虎门港口路支行 东莞市虎门镇港口路城市大厦 东莞银行股份有限公司虎门则徐支行 东莞市虎门镇港口路 7 号 东莞银行股份有限公司虎门连升支行 东莞市虎门镇虎门国际布料市场侧驰宏大厦首层地铺 东莞银行股份有限公司虎门沙太支行 东莞市虎门镇太沙路 18 号 东莞银行股份有限公司虎门富民支行 东莞市虎门镇银龙路富民商业大厦 东莞银行股份有限公司虎门新洲支行 东莞市虎门镇沙太路 201 号 东莞银行股份有限公司虎门龙泉支行 东莞市虎门镇人民路 92 号 东莞银行股份有限公司虎门北栅支行 东莞市虎门镇北栅南坊大道路口 东莞银行股份有限公司虎门博美支行 东莞市虎门镇博美村富民布料市场 A1001 号 东莞银行股份有限公司虎门镇兴支行 东莞市虎门镇镇口镇兴大道 54 号 东莞银行股份有限公司虎门金捷支行 东莞市虎门镇虎门大道富民服装展示中心首层 号铺 东莞银行股份有限公司虎门丰泰社区支行 东莞市虎门镇新联村白坑水库旁丰泰区 101 号 东莞银行股份有限公司虎门威远社区支行 东莞市虎门镇武山沙社区环岛路 97 号场地 东莞银行股份有限公司莞城支行 东莞市城区东城西路 39 号右侧鸿福大厦 号 东莞银行股份有限公司运河支行 东莞市城区运河西一路 163 号 东莞银行股份有限公司运河中信支行 东莞市南城区宏图路 19 号城市风景 19 栋 号 东莞银行股份有限公司运河怡丰支行 东莞市东城区怡丰路怡丰都市广场怡嘉阁 B39 号 东莞银行股份有限公司运河金古支行 东莞市城区花园新村金古大厦地下 东莞银行股份有限公司西正支行 东莞市莞城区高第街 1 号市民广场北楼一楼 2 号 东莞银行股份有限公司西平支行 东莞市东莞大道世纪城商业街 A 区 号 号 东莞银行股份有限公司东门支行东莞市城区地王广场一区街铺 东莞银行股份有限公司中堂支行东莞市中堂镇斗朗村莞都可苑 1 区 3 号楼 号 东莞银行股份有限公司中堂中潢支行 中堂镇潢涌村商业大道南侧农民公寓第一期第一小区 6-13 号商铺 东莞银行股份有限公司石排支行东莞市石排镇石排大道中 299 号 东莞银行股份有限公司常平支行东莞市常平镇中元路金城大厦 ( 君悦大酒店旁 ) 东莞银行股份有限公司常平金羊支行东莞市常平镇金美路 89 号之二

65 2017 年度报告 63 序号 机构名称 地址 电话 56 东莞银行股份有限公司常平金华支行 东莞市常平镇常东路土塘路段 18 号 东莞银行股份有限公司常平紫荆支行 东莞市常平镇紫荆花园常丰广场丰荣阁 1-9 号 东莞银行股份有限公司常平广电支行 东莞市常平镇常平大道侧之广电大厦首层商铺 东莞银行股份有限公司常平大京九小微支行 东莞市常平镇大京九塑胶城神鹰集团办公大楼塑发西路 31 号 东莞银行股份有限公司望牛墩支行 东莞市望牛墩镇镇中路 东莞银行股份有限公司道滘支行 东莞市道滘镇振兴东路 197 号 东莞银行股份有限公司道滘济川小微支行 东莞市道滘镇昌平村昌平商业路 6 号道 + 公寓楼 1 2 号地铺 东莞银行股份有限公司麻涌支行 东莞市麻涌镇麻涌大道椰林山庄 ( 孖涌桥旁 ) 一号楼 4-6 号铺 东莞银行股份有限公司麻涌鸥涌支行 东莞市麻涌镇欧涌开发区大楼第 5-7 号商铺 东莞银行股份有限公司麻涌漳澎社区支行 东莞市麻涌镇漳澎新莞人居住中心商铺首层 11 号铺 东莞银行股份有限公司厚街支行 东莞市厚街镇东风一路 73 号 东莞银行股份有限公司厚街河田支行 东莞市厚街镇河田村河阳大厦一号 东莞银行股份有限公司厚街新城支行 东莞市厚街镇家具大道 141 号 东莞银行股份有限公司厚街三屯支行 东莞市厚街镇万科金域国际花园 14 栋 号 东莞银行股份有限公司康乐支行 东莞市厚街镇东逸翠苑新城 88 商业步行街 A1-001 号 东莞银行股份有限公司长安支行 东莞市长安镇长盛中路 55 号 东莞银行股份有限公司长安富丽支行 东莞市长安镇德政中路 222 号 ( 柏宁酒店一楼 ) 东莞银行股份有限公司长安富京支行 东莞市长安镇莲峰北路富盈山水豪庭商业楼 号商铺 东莞银行股份有限公司长安富都支行 东莞市长安镇乌沙环乡路 东莞银行股份有限公司长安富昌支行 东莞市长安镇霄边长福路 至 23 号 ( 霄边农民公寓 ) 东莞银行股份有限公司长安富盛支行 东莞市长安镇冲头村文山路 ( 冲头综合市场北侧 ) 东莞银行股份有限公司长安金沙支行 东莞市长安镇沙头靖海中路 38 号 东莞银行股份有限公司长安富兴支行 东莞市长安镇上沙社区农民公寓会所首层 东莞银行股份有限公司长安乌沙社区支行 东莞市长安镇乌沙社区江贝村同达花园 10 号铺位 东莞银行股份有限公司长安富山居社区支行 东莞市长安镇新安社区恒泰路 13 号富山居花园 13 幢 1 层 55 及 56 号 东莞银行股份有限公司大岭山支行东莞市大岭山镇新世纪领居 141 栋 号 号 东莞银行股份有限公司大岭山振华支行东莞市大岭山镇振华路 26 号 东莞银行股份有限公司寮步支行东莞市寮步镇勤政路 20 号

66 64 东莞银行股份有限公司 序号机构名称地址电话 84 东莞银行股份有限公司寮步鸿图支行 东莞市寮步镇金兴路中惠松湖城二区 22 号商业楼商业 号 东莞银行股份有限公司寮步横坑支行东莞市寮步镇横坑万荣工业区温塘路口永盈大厦首层 东莞银行股份有限公司樟木头支行东莞市樟木头维多利大道中 38 号文化活动中心大楼 东莞银行股份有限公司樟木头香樟支行 东莞市樟木头镇樟罗社区西城路樟城华庭 7 号楼商铺 号 东莞银行股份有限公司石碣支行 东莞市石碣镇东风南路 44 号 东莞银行股份有限公司石碣东城支行 东莞市石碣镇明珠西路 东莞银行股份有限公司石碣东盛支行 东莞市石碣镇桔洲第三工业区 26 号 东莞银行股份有限公司茶山支行 东莞市茶山镇东岳路 92 号 东莞银行股份有限公司茶山南社支行 东莞市茶山镇南社工业区南天百货大楼一楼 东莞银行股份有限公司横沥支行 东莞市横沥镇沿江南路 38 号 东莞银行股份有限公司横沥河畔支行 东莞市横沥镇振兴西路 1 号 东莞银行股份有限公司东坑支行 东莞市东坑镇东兴路 259 号 东莞银行股份有限公司企石支行 东莞市企石镇振华路 28 号 东莞银行股份有限公司桥头支行 东莞市桥头镇桥光大道 2 号 ( 麦当劳旁 ) 东莞银行股份有限公司桥头莲湖支行 东莞市桥头镇碧莲路凯达华庭 1 期 9 座 号 东莞银行股份有限公司桥头石竹社区支行 东莞市桥头镇桥新路 26 号石竹山水园望龙轩 2#08 号商铺 东莞银行股份有限公司塘厦支行 东莞市塘厦镇花园街 47 号 东莞银行股份有限公司塘厦宏业支行 东莞市塘厦镇塘龙路 63 号 东莞银行股份有限公司塘厦石鼓支行 东莞市塘厦镇石鼓商业街 3 号 东莞银行股份有限公司塘厦林村支行 东莞市塘厦镇林村西湖宏业北路 60 号 东莞银行股份有限公司塘厦迎宾支行 东莞市塘厦镇迎宾大道富康豪庭 号商铺 东莞银行股份有限公司塘厦诸佛岭社区支行 东莞市塘厦镇诸佛岭新村八巷 1 号一楼南面 东莞银行股份有限公司凤岗支行 东莞市凤岗镇永盛大街 东莞银行股份有限公司凤岗金凤支行 东莞市凤岗镇永盛北街三正卧龙山花园依山居商住小区 1 幢 103 号至 104 号 东莞银行股份有限公司凤岗雁田支行东莞市凤岗镇祥新东路蓝山锦湾 1 期商铺 号 东莞银行股份有限公司凤岗官井头社区支行 110 东莞银行股份有限公司大朗支行 东莞市凤岗镇龙平公路官井头段嘉辉豪庭 B 区 (A\B) 栋一楼 B1038 至 B1040 号商铺东莞市大朗镇美景中路 528 号汇盛发展大厦商铺 101 号 -104 号和 1 单元办公 301 号 -309 号

67 2017 年度报告 65 序号 机构名称 地址 电话 111 东莞银行股份有限公司大朗银朗支行 东莞市大朗镇银朗南路 288 号商会大厦附楼 8 室 东莞银行股份有限公司大朗巷头支行 东莞市大朗镇巷头社区富康路 118 号 A5 铺位 东莞银行股份有限公司黄江支行 东莞市黄江镇黄江大道 号 东莞银行股份有限公司黄江梅塘支行 东莞市黄江镇宾农二路梅塘农民公寓 (6 7 栋 ) 首层 1 号 东莞银行股份有限公司洪梅支行 东莞市洪梅镇桥东路洪梅文化体育商业中心 A18-20 号 东莞银行股份有限公司松山湖科技支行 东莞市松山湖大道创意生活城 D 区 东莞银行股份有限公司谢岗支行 东莞市谢岗镇广场中路 1 号永江国际公馆 1 栋商铺 105 号 东莞银行股份有限公司沙田支行 东莞市沙田镇滨海中心商业街 A1 东商铺 东莞银行股份有限公司清溪支行 东莞市清溪镇行政中心鹿城西路 5 号名汇大厦首层及第二层 东莞银行股份有限公司清溪聚富支行 东莞市清溪镇居民聚富路聚富商城 1 号 东莞银行股份有限公司高埗支行 东莞市高埗镇振兴东四横路 78 号 东莞银行股份有限公司广州分行 广州市天河区天河路 240 号丰兴广场 C 座首层商铺 126 号 东莞银行股份有限公司广州番禺支行 124 东莞银行股份有限公司广州增城支行 125 东莞银行股份有限公司广州东圃支行 广州市番禺区石碁镇广华南路 71 号东瀚园自编号 2 座首层 B101 号商铺增城区永宁街凤凰北横路 224 号 101 房 226 号 101 房 228 号 114 房 115 房商铺 ( 东凌广场商铺 ) 广州市天河区大观中路 385 号得利达商业大厦裙楼第一层 101 房及夹层 01 房 东莞银行股份有限公司广州天河支行广州市天河区中山大道 1023 号首层及二层商铺 东莞银行股份有限公司广州萝岗支行 广州市萝岗区萝塱路 31 号 2 号楼首层 号, 二层 203 号 东莞银行股份有限公司广州白云支行广州市白云区新市街小坪西路 20 号首层 东莞银行股份有限公司广东自贸试验区南沙分行 广州市南沙区南沙云山诗意人家丰泽东路 106 号 ( 自编 1 号楼 ) 房 东莞银行股份有限公司深圳分行深圳市福田区深南大道 7028 号时代科技大厦一层 东莞银行股份有限公司深圳龙岗支行 深圳市龙岗区龙城街道中心城龙城大道 99 号正中时代广场夹层商铺 01 单元 一楼 08 单元 东莞银行股份有限公司深圳宝安支行深圳市宝安区新安街道华盛盛荟名庭 1 号楼 东莞银行股份有限公司深圳前海支行 深圳市前海深港合作区前湾一路 63 号前海企业公馆特区馆 2 层 东莞银行股份有限公司惠州分行惠州市江北云山西路 4 号德威大厦一层 东莞银行股份有限公司惠州惠阳支行 惠州市惠阳区淡水开城大道 122 号泰兴国际大厦首层 A B C 区商铺

68 66 东莞银行股份有限公司 序号机构名称地址电话 136 东莞银行股份有限公司惠州仲恺支行 137 东莞银行股份有限公司惠州演达大道社区支行 138 东莞银行股份有限公司惠州义乌小微支行 惠州市仲恺高新区和畅六路东 39 号惠州市石厦港联工业园综合楼第一 二层商铺惠州市河南岸演达一路 20 号三环装饰城前街楼首层 A31 号商场惠州市惠城区江北新岗北二路 1 号宏益公馆 13 号楼 1 层 11 号 12 号商铺 东莞银行股份有限公司长沙分行湖南省长沙市芙蓉中路二段 106 号中国石油大厦一楼 东莞银行股份有限公司长沙麓山支行 湖南省长沙市岳麓区麓谷大道 668 号麓谷信息港像素汇大厦一 二楼 东莞银行股份有限公司长沙星沙支行湖南省长沙县开元东路尚城 B 栋 东莞银行股份有限公司佛山分行 佛山市禅城区季华五路 2 号一座 层 21 层 东莞银行股份有限公司佛山南海支行佛山市南海区桂城南平西路 13 号承业大厦首层 东莞银行股份有限公司佛山三水支行 佛山市三水区西南街道建设二路 3 号汇信华府 4 座西 101 西 东莞银行股份有限公司合肥分行合肥市瑶海区芜湖路 1 号御景湾 2 号楼 东莞银行股份有限公司合肥广视花园社区支行合肥市包河区宁夏路广视花园社区物业综合楼一楼南侧 东莞银行股份有限公司合肥高新区支行 合肥市科学大道与天波路交口西北角天贸大厦 102 室 201 室 东莞银行股份有限公司清远分行 清远市新城区锦霞路 6 号万基金海湾豪庭 A 区 7 座 35 号铺 东莞银行股份有限公司珠海分行 珠海市香洲区情侣中路 377 号 二层 381 号 三层 381 号 东莞银行股份有限公司韶关分行 韶关市武江区怡华路 1 号志兴华苑 E1 幢首层 东莞银行股份有限公司中山分行 中山市石岐区中山二路 4 号星汇湾 1 幢

69 2017 年度报告 67 大事记 1 月, 本行荣获东莞市 2016 年度税收突出贡献奖 1 月, 本行荣获 年全国金融系统企业文化建设先进单位 1 月 3 日, 本行东莞分行与东莞市住房公积金管理中心签署合作协议, 正式成为东莞市住房公积金归集行 1 月 16 日, 本行荣获 中国债券市场优秀金融债发行人 1 月 16 日, 本行召开全行工作会议 2 月 7 日, 本行启动松山湖科技支行的科技金融事业部制改革 2 月 24 日, 本行长沙分行顺利中标湖南省省级财政国库集中收付业务 5 月 16 日至 27 日, 本行对东莞地区中心片区 沿海片区 埔田片区 水乡片区 丘陵片区 山区片区及各异地分行分批 次召开 2017 年党风廉政建设座谈会 5 月 26 日, 本行客户服务中心乔迁新址并投入运营 6 月 13 日, 本行召开第三届六次职工代表大会 6 月 30 日, 本行隆重召开 七一 先进表彰大会并举办 两学一做 常态化制度化主题党课 7 月 1 日, 本行在全市率先上线了即时补换社保卡新业务, 并成功办理首笔业务 7 月 7 日, 本行玉兰理财稳健收益系列理财宝 1 号荣获 2017 中国稳健收益型银行理财产品君鼎奖 玉兰理财平稳增利 系列理财宝 2 号荣获 2017 中国开放式银行理财产品君鼎奖 7 月 12 日, 本行成功获得人行批复同意开办 ACS 系统资金归集业务 7 月 31 日, 本行启动深圳分行扁平化组织架构改革试点 8 月 17 日, 本行实现全行 143 家营业网点柜面授权业务集中处理 8 月 24 日, 本行韶关分行成功签订华南装备园入园企业资金扶持战略合作协议 8 月 25 日, 本行与东莞市滨海湾新区签署全面战略合作协议 8 月 25 日, 本行人脸识别平台正式运行 8 月 31 日, 本行东莞分行签约参加东莞市海富国信投石碣产业发展基金

70 68 东莞银行股份有限公司 9 月 6 日, 本行首批高速存取款一体机正式投入使用 9 月 8 日, 本行发行 2017 年第一期绿色金融债券 9 月 13 日, 十二届全国政协常委 经济委员会副主任 原中国银监会主席刘明康一行来我市调研, 在本行召开专题调研座谈会 9 月 13 日, 银监会城市银行部主任凌敢一行来本行调研指导工作 9 月 18 日, 本行正式上线公共资源交易中心国土资源人民币保证金缴存业务 9 月 20 日, 本行在总行风险管理部成立金融资管业务管理中心 9 月 26 日, 本行签约参加东莞市国家税务局与东莞市地方税务局共同举行的大企业税务风险防御系统 (TRD) 9 月 26 日, 中国人民银行广州分行党委书记 行长王景武率分行党委理论学习中心组成员来本行科技企业客户调研并召开 座谈会 10 月 13 日, 本行与滨海湾新区签订合作协议 10 月 25 日, 本行南沙分行与广东广物金融产业集团签署战略合作协议 11 月 6 日, 本行召开学习贯彻党的十九大精神专题会议并举行主题党课 11 月 16 日, 本行与东坑镇签署产业发展基金战略合作意向协议 12 月 8 日, 本行直销银行业务系统上线试运行 12 月 12 日, 本行第六届董事会第十五次会议审议通过 东莞银行五年整体发展战略 ) 12 月 15 日, 本行长沙分行成功中标湖南省省级国库现金管理项目 12 月 21 日, 本行启动把电子银行部转型为直销银行事业部制的改革工作 12 月 26 日, 本行启动东莞分行组织架构改革工作 12 月, 本行荣获信息时报评选的 东莞最具核心竞争力银行 12 月, 本行荣获信息时报评选的 东莞最佳高新技术企业金融服务银行

71 2017 年度报告 69 备查文件目录 1. 载有法定代表人 行长 主管会计工作的负责人和会计机构负责人盖章的会计报表 ; 2. 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告正本 ; 3. 载有公司董事会审议通过的年度报告正文 ; 4. 东莞银行股份有限公司章程 注 : 1. 本报告所披露 2017 年的数据除特别说明外, 均为东莞银行合并报表数据 2. 本报告披露的审计报告包括母公司报表和合并报表及附注

72 70 东莞银行股份有限公司 东莞银行股份有限公司董事 高级管理人员 关于公司 2017 年年度报告的意见 根据 商业银行信息披露管理办法 等相关规定和要求, 作为东莞银行股份有限公司的董事 高级管理人员, 我们在全面 了解和审核公司 2017 年年度报告和摘要后, 出具意见如下 : 1. 本公司严格按照企业会计准则及有关规定规范运作, 本公司 2017 年年报及其摘要公允地反映了本公司本年度的财务状 况和经营成果 2. 本公司 2017 年年度财务报告已经毕马威华振会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审计, 并出具了标准无保留意见的审计报告 3. 我们认为, 本公司 2017 年年度报告及其摘要所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别和连带责任 董事 高级管理人员签名 姓名职务签名姓名职务签名 卢国锋董事长贾建平独立董事 程劲松副董事长 行长陆军独立董事 张涛执行董事 副行长周志旺独立董事 张孟军执行董事 副行长谭福龙独立董事 王文城非执行董事蔡传里独立董事 陈朝辉非执行董事谢勇维副行长 董事会秘书 刘明超非执行董事钟展东首席信息官 张佛恩非执行董事孙炜玲总会计师 卢玉燕非执行董事马亚萍风险总监

73 2017 年度报告 71 审计报告及财务报表 东莞银行股份有限公司 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日止 审计报告及财务报表 目录 页次 一 审计报告 二 财务报表 1 合并资产负债表和母公司资产负债表 合并利润表和母公司利润表 合并现金流量表和母公司现金流量表 合并股东权益变动表和母公司股东权益变动表 三 财务报表附注

74 72 东莞银行股份有限公司 审计报告 东莞银行股份有限公司董事会 : 毕马威华振审字第 号 一 审计意见 我们审计了后附的第 74 页至第 164 页的东莞银行股份有限公司 ( 以下简称 贵行 ) 财务报表, 包括 2017 年 12 月 31 日的合并资产负债表和母公司资产负债表 2017 年度的合并利润表和母公司利润表 合并现金流量表和母公司现金流量表 合并股东权益变动表和母公司股东权益变动表以及财务报表附注 我们认为, 贵行财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则的规定编制, 公允反映了贵行 2017 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况以及 2017 年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量 二 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 ( 以下简称 审计准则 ) 的规定执行了审计工作 审计报告的 注册会计师对财务报表审计的责任 部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任 按照中国注册会计师职业道德守则, 我们独立于贵行, 并履行了职业道德方面的其他责任 我们相信, 我们获取的审计证据是充分 适当的, 为发表审计意见提供了基础 三 其他信息 贵行管理层对其他信息负责 其他信息包括贵行 2017 年年度报告中涵盖的信息, 但不包括财务报表和我们的审计报告 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息, 我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论 结合我们对财务报表的审计, 我们的责任是阅读其他信息, 在此过程中, 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报 基于我们已执行的工作, 如果我们确定其他信息存在重大错报, 我们应当报告该事实 在这方面, 我们无任何事项需要报告 四 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表, 使其实现公允反映, 并设计 执行和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 在编制财务报表时, 管理层负责评估贵行的持续经营能力, 披露与持续经营相关的事项 ( 如适用 ), 并运用持续经营假设, 除非贵行计划进行清算 终止运营或别无其他现实的选择 治理层负责监督贵行的财务报告过程

75 2017 年度报告 73 五 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证, 并出具包含审计意见的审计报告 合理保证是高水平的保证, 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现 错报可能由于舞弊或错误导致, 如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策, 则通常认为错报是重大的 在按照审计准则执行审计工作的过程中, 我们运用职业判断, 并保持职业怀疑 同时, 我们也执行以下工作 : (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险, 设计和实施审计程序以应对这些风险, 并获取充分 适当的审计证据, 作为发表审计意见的基础 由于舞弊可能涉及串通 伪造 故意遗漏 虚假陈述或凌驾于内部控制之上, 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险 (2) 了解与审计相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见 (3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性 (4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论 同时, 根据获取的审计证据, 就可能导致对贵行持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论 如果我们得出结论认为存在重大不确定性, 审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露 ; 如果披露不充分, 我们应当发表非无保留意见 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息 然而, 未来的事项或情况可能导致贵行不能持续经营 (5) 评价财务报表的总体列报 结构和内容 ( 包括披露 ), 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项 (6) 就贵行实体或业务活动的财务信息获取充分 适当的审计证据, 以对财务报表发表审计意见 我们负责指导 监督和执行集团审计, 并对审计意见承担全部责任 我们与治理层就计划的审计范围 时间安排和重大审计发现等事项进行沟通, 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷 毕马威华振会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师 : 黄艾舟 中国北京 高朋 2018 年 3 月 19 日

76 74 东莞银行股份有限公司 合并资产负债表 编制单位 : 东莞银行股份有限公司 2017 年 12 月 31 日 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币元 ) 资产 附注 2017 年 2016 年 ( 已重述 ) 2016 年 1 月 1 日 ( 已重述 ) 现金及存放中央银行款项 7 28,120,939, ,304,007, ,703,811, 存放同业及其他金融机构款项 8 2,130,395, ,926,294, ,503,344, 拆出资金 9 718,762, ,304,156, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ,130, ,745,912, ,960, 买入返售金融资产 11 9,256,859, ,895,014, ,935,226, 应收利息 12 1,480,787, ,712, ,812, 发放贷款和垫款 13 98,205,990, ,062,520, ,399,728, 可供出售金融资产 14 46,250,554, ,380,059, ,014,018, 持有至到期投资 15 34,999,359, ,085,908, ,046,150, 应收款项类投资 16 36,404,004, ,798,567, ,071,008, 长期股权投资 ,947, ,827, ,142, 固定资产 ,196, ,834, ,853, 无形资产 ,222, ,723, ,616, 递延所得税资产 ,536, ,676, ,049, 其他资产 ,467, ,482, ,543, 资产总计 261,283,154, ,090,697, ,156,265, 负债和股东权益负债向中央银行借款 ,200, ,000, ,000, 同业及其他金融机构存放款项 23 10,111,989, ,285,296, ,458,970, 拆入资金 ,597, ,250,229, ,546,753, 卖出回购金融资产款 25 4,673,470, ,936,331, ,023,700, 吸收存款 ,680,327, ,554,142, ,589,714, 应付职工薪酬 ,306, ,285, ,614, 应交税费 5(3) 127,696, ,595, ,257, 应付利息 28 3,427,610, ,142,519, ,863,648, 应付债券 29 6,996,675, ,996,049, ,003,314, 已发行存款证 30 40,798,447, ,599,430, ,443,167, 其他负债 ,856, ,799, ,066,083, 负债合计 243,177,178, ,528,679, ,840,226, 股东权益股本 32 2,180,000, ,180,000, ,180,000, 资本公积 33 2,101,471, ,101,471, ,101,471, 其他综合收益 34 (183,155,198.17) (78,982,910.11) 109,166, 盈余公积 35 1,752,261, ,538,778, ,347,891, 一般风险准备 36 4,273,268, ,173,268, ,043,268, 未分配利润 37 7,897,615, ,561,655, ,454,811, 归属于本行股东权益合计 18,021,461, ,476,190, ,236,609, 少数股东权益 84,513, ,826, ,430, 股东权益合计 18,105,975, ,562,017, ,316,039, 负债和股东权益总计 261,283,154, ,090,697, ,156,265, 此财务报表已于 2018 年 3 月 19 日获本行董事会批准 法定代表人 : 行长 : 主管财务工作负责人 : 财务机构负责人 : 刊载于第 82 页至第 164 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分

77 2017 年度报告 75 母公司资产负债表 编制单位 : 东莞银行股份有限公司 2017 年 12 月 31 日 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币元 ) 资产 附注 2017 年 2016 年 ( 已重述 ) 2016 年 1 月 1 日 ( 已重述 ) 现金及存放中央银行款项 7 27,984,511, ,211,975, ,605,815, 存放同业及其他金融机构款项 8 1,828,150, ,772,776, ,208,622, 拆出资金 9 718,762, ,304,156, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ,130, ,745,912, ,960, 买入返售金融资产 11 9,256,859, ,895,014, ,935,226, 应收利息 12 1,478,407, ,992, ,216, 发放贷款和垫款 13 97,663,556, ,545,266, ,876,858, 可供出售金融资产 14 46,250,554, ,380,059, ,014,018, 持有至到期投资 15 34,999,359, ,085,908, ,046,150, 应收款项类投资 16 36,404,004, ,798,567, ,071,008, 长期股权投资 ,497, ,377, ,142, 固定资产 ,980, ,310, ,295, 无形资产 ,222, ,723, ,616, 递延所得税资产 ,885, ,249, ,191, 其他资产 ,198, ,965, ,188, 资产总计 260,354,081, ,378,254, ,295,310, 负债和股东权益负债向中央银行借款 ,000, ,000, ,000, 同业及其他金融机构存放款项 23 10,211,474, ,420,484, ,480,422, 拆入资金 ,597, ,250,229, ,546,753, 卖出回购金融资产款 25 4,673,470, ,936,331, ,023,700, 吸收存款 ,814,023, ,870,473, ,875,616, 应付职工薪酬 ,750, ,840, ,066, 应交税费 5(3) 126,218, ,828, ,074, 应付利息 28 3,419,940, ,136,065, ,860,392, 应付债券 29 6,996,675, ,996,049, ,003,314, 已发行存款证 30 40,798,447, ,599,430, ,443,167, 其他负债 ,116, ,032, ,061,247, 负债合计 242,356,715, ,929,766, ,085,757, 股东权益股本 32 2,180,000, ,180,000, ,180,000, 资本公积 33 2,101,471, ,101,471, ,101,471, 其他综合收益 34 (183,155,198.17) (78,982,910.11) 109,166, 盈余公积 35 1,752,261, ,538,778, ,347,891, 一般风险准备 36 4,273,268, ,173,268, ,043,268, 未分配利润 37 7,873,520, ,533,952, ,427,755, 股东权益合计 17,997,365, ,448,487, ,209,553, 负债和股东权益总计 260,354,081, ,378,254, ,295,310, 法定代表人 : 行长 : 主管财务工作负责人 : 财务机构负责人 : 刊载于第 82 页至第 164 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分

78 76 东莞银行股份有限公司 合并利润表 编制单位 : 东莞银行股份有限公司 2017 年度 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币元 ) 附注 2017 年 2016 年 ( 已重述 ) 营业收入利息收入 10,650,056, ,276,013, 利息支出 (5,679,704,148.87) (4,284,400,779.18) 利息净收入 38 4,970,351, ,991,612, 手续费及佣金收入 732,415, ,778, 手续费及佣金支出 (37,594,097.40) (20,953,750.14) 手续费及佣金净收入 ,821, ,825, 投资收益 40 70,360, ,372, ( 其中 : 对联营企业的投资收益 ) 100,520, ,884, 公允价值变动净收益 / ( 损失 ) 41 4,461, (14,658,433.42) 汇兑损益 9,687, ,680, 其他业务收入 3,680, ,094, 资产处置净收益 / ( 损失 ) , (2,488,712.94) 其他收益 43 1,700, 营业收入 5,755,489, ,721,438, 营业支出税金及附加 44 (54,927,114.51) (149,826,065.22) 业务及管理费 45 (1,944,626,773.16) (1,880,610,366.94) 资产减值损失 46 (1,368,030,061.76) (1,427,961,836.71) 其他业务成本 - (29,185.44) 营业支出 (3,367,583,949.43) (3,458,427,454.31) 营业利润 2,387,906, ,263,011, 加 : 营业外收入 47 1,281, ,071, 减 : 营业外支出 47 (6,128,403.19) (4,281,429.90) 利润总额 2,383,059, ,263,800, 减 : 所得税费用 48 (251,679,205.57) (352,044,041.23) 净利润 2,131,380, ,911,756, 归属于本行股东的净利润 2,131,223, ,909,510, 少数股东损益 157, ,246, 净利润 2,131,380, ,911,756, 其他综合收益的税后净额 : 49 以后将重分类进损益的其他综合收益 - 可供出售金融资产公允价值变动损益 (104,172,288.06) (188,149,333.49) 综合收益总额 2,027,207, ,723,607, 归属于本行股东的综合收益总额 2,027,050, ,721,360, 归属于少数股东的综合收益总额 157, ,246, 每股收益 : 基本及稀释每股收益 此财务报表已于 2018 年 3 月 19 日获本行董事会批准 法定代表人 : 行长 : 主管财务工作负责人 : 财务机构负责人 : 刊载于第 82 页至第 164 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分

79 2017 年度报告 77 母公司利润表 编制单位 : 东莞银行股份有限公司 2017 年度 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币元 ) 附注 2017 年 2016 年 ( 已重述 ) 营业收入利息收入 10,595,415, ,227,308, 利息支出 (5,669,298,848.47) (4,275,675,682.60) 利息净收入 38 4,926,116, ,951,633, 手续费及佣金收入 735,331, ,020, 手续费及佣金支出 (37,360,409.09) (20,729,698.66) 手续费及佣金净收入 ,971, ,290, 投资收益 40 71,890, ,072, ( 其中 : 对联营企业的投资收益 ) 100,520, ,884, 公允价值变动净收益 / ( 损失 ) 41 4,461, (14,658,433.42) 汇兑损益 9,687, ,680, 其他业务收入 3,680, ,094, 资产处置净收益 / ( 损失 ) , (2,558,290.30) 其他收益 43 1,535, 营业收入 5,715,773, ,686,554, 营业支出税金及附加 44 (54,632,766.77) (148,781,594.69) 业务及管理费 45 (1,918,257,892.69) (1,854,827,627.94) 资产减值损失 46 (1,352,391,520.53) (1,424,754,737.26) 其他业务成本 - (29,185.44) 营业支出 (3,325,282,179.99) (3,428,393,145.33) 营业利润 2,390,491, ,258,161, 加 : 营业外收入 47 1,262, ,054, 减 : 营业外支出 47 (6,102,882.11) (4,257,948.02) 利润总额 2,385,651, ,258,958, 减 : 所得税费用 48 (250,820,628.61) (350,094,612.87) 净利润 2,134,830, ,908,863, 净利润 2,134,830, ,908,863, 其他综合收益的税后净额 : 49 以后将重分类进损益的其他综合收益 - 可供出售金融资产公允价值变动损益 (104,172,288.06) (188,149,333.49) 综合收益总额 2,030,658, ,720,714, 此财务报表已于 2018 年 3 月 19 日获本行董事会批准 法定代表人 : 行长 : 主管财务工作负责人 : 财务机构负责人 : 刊载于第 82 页至第 164 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分

80 78 东莞银行股份有限公司 合并现金流量表 编制单位 : 东莞银行股份有限公司 2017 年度 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币元 ) 附注 2017 年 2016 年 ( 已重述 ) 经营活动产生的现金流量吸收存款及同业及其他金融机构存放款项净增加额 15,952,878, ,834,684, 向中央银行借款净增加额 200, 存放中央银行及同业及其他金融机构款项净减少额 - 204,516, 拆入资金及卖出回购金融资产款净增加额 - 11,611,630, 拆出资金及买入返售金融资产净减少额 256,893, 收取的利息 手续费及佣金的现金 6,896,587, ,268,331, 收到的其他与经营活动有关的现金 144,902, ,317, 经营活动现金流入小计 23,251,461, ,078,480, 经营活动产生的现金流量发放贷款和垫款净增加额 (9,229,026,731.59) (5,664,022,971.37) 向中央银行借款净减少额 - (20,000,000.00) 存放中央银行及同业及其他金融机构款项净增加额 (3,779,835,989.80) - 拆入资金及卖出回购金融资产款净减少额 (12,620,493,380.90) - 拆出资金及买入返售金融资产净增加额 - (322,938,337.48) 支付的利息 手续费及佣金的现金 (3,489,758,342.94) (3,965,131,877.51) 支付给职工以及为职工支付的现金 (1,165,104,434.15) (1,014,228,552.50) 支付的各项税费 (540,625,033.50) (691,159,855.61) 支付其他与经营活动有关的现金 (887,930,687.52) (660,985,972.02) 经营活动现金流出小计 (31,712,774,600.40) (12,338,467,566.49) 经营活动 ( 使用 )/ 产生的现金流量净额 50(1) (8,461,312,692.43) 17,740,012, 投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金 356,281,303, ,050,000, 取得投资收益收到的现金 4,606,009, ,441,359, 处置固定资产和其他资产收回的现金净额 14,508, ,352, 投资活动现金流入小计 360,901,821, ,528,712, 投资支付的现金 (372,617,704,684.91) (568,919,505,596.34) 购建固定资产 无形资产和其他资产支付的现金 (217,559,983.99) (413,726,684.94) 投资活动现金流出小计 (372,835,264,668.90) (569,333,232,281.28) 投资活动使用的现金流量净额 (11,933,443,069.74) (30,804,519,680.99) 筹资活动产生的现金流量发行应付债券所收到的现金 1,999,000, ,996,312, 发行存款证所收到的现金 88,141,487, ,773,716, 筹资活动现金流入小计 90,140,487, ,770,028, 分配股利 利润支付的现金 (481,775,346.19) (480,640,295.27) ( 其中, 子公司支付给少数股东的利润 ) (1,470,000.00) - 赎回应付债券所支付的现金 (1,000,000,000.00) - 赎回存款证所支付的现金 (66,550,000,000.00) (23,980,000,000.00) 发行债务利息所支付的现金 (331,091,854.04) (68,483,853.80) 筹资活动现金流出小计 (68,362,867,200.23) (24,529,124,149.07) 筹资活动产生的现金流量净额 21,777,619, ,240,903, 汇率变动对现金及现金等价物的影响 (108,323,800.62) 31,726, 现金及现金等价物净增加额 50(2) 1,274,540, ,208,122, 加 : 现金及现金等价物的年初余额 14,066,933, ,858,810, 现金及现金等价物的年末余额 50(3) 15,341,473, ,066,933, 此财务报表已于 2018 年 3 月 19 日获本行董事会批准 法定代表人 : 行长 : 主管财务工作负责人 : 财务机构负责人 : 刊载于第 82 页至第 164 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分

81 2017 年度报告 79 母公司现金流量表 编制单位 : 东莞银行股份有限公司 2017 年度 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币元 ) 附注 2017 年 2016 年 ( 已重述 ) 经营活动产生的现金流量吸收存款及同业及其他金融机构存放款项净增加额 15,734,540, ,934,918, 存放中央银行及同业及其他金融机构款项净减少额 - 244,312, 拆入资金及卖出回购金融资产款净增加额 - 11,616,107, 拆出资金及买入返售金融资产净减少额 256,893, 收取的利息 手续费及佣金的现金 6,842,320, ,221,196, 收到的其他与经营活动有关的现金 143,880, ,914, 经营活动现金流入小计 22,977,634, ,170,448, 经营活动产生的现金流量发放贷款和垫款净增加额 (9,188,293,942.63) (5,666,464,201.14) 存放中央银行及同业及其他金融机构款项净增加额 (3,754,707,075.11) - 拆入资金及卖出回购金融资产款净减少额 (12,620,493,380.90) - 拆出资金及买入返售金融资产净增加额 - (322,938,337.48) 支付的利息 手续费及佣金的现金 (3,483,730,758.60) (3,962,310,391.35) 支付给职工以及为职工支付的现金 (1,151,411,689.07) (1,001,695,871.37) 支付的各项税费 (536,619,891.13) (685,679,309.37) 支付其他与经营活动有关的现金 (874,906,058.20) (645,027,014.18) 经营活动现金流出小计 (31,610,162,795.64) (12,284,115,124.89) 经营活动 ( 使用 )/ 产生的现金流量净额 50(1) (8,632,527,800.41) 17,886,333, 投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金 356,281,303, ,050,000, 取得投资收益收到的现金 4,606,009, ,441,359, 收到子公司分配的股利 1,530, 处置固定资产和其他资产收回的现金净额 14,508, ,231, 投资活动现金流入小计 360,903,351, ,527,591, 投资支付的现金 (372,617,704,684.91) (568,919,505,596.34) 购建固定资产 无形资产和其他资产支付的现金 (217,188,356.14) (411,417,303.53) 投资活动现金流出小计 (372,834,893,041.05) (569,330,922,899.87) 投资活动使用的现金流量净额 (11,931,541,441.89) (30,803,331,027.88) 筹资活动产生的现金流量发行应付债券所收到的现金 1,999,000, ,996,312, 发行存款证所收到的现金 88,141,487, ,773,716, 筹资活动现金流入小计 90,140,487, ,770,028, 分配股利 利润支付的现金 (480,455,346.19) (480,640,295.27) 赎回应付债券所支付的现金 (1,000,000,000.00) - 赎回存款证所支付的现金 (66,550,000,000.00) (23,980,000,000.00) 偿还债务利息所支付的现金 (331,091,854.04) (68,483,853.80) 筹资活动现金流出小计 (68,361,547,200.23) (24,529,124,149.07) 筹资活动产生的现金流量净额 21,778,939, ,240,903, 汇率变动对现金及现金等价物的影响 (108,323,800.62) 31,726, 现金及现金等价物净增加额 50(2) 1,106,546, ,355,632, 加 : 现金及现金等价物的年初余额 13,881,621, ,525,988, 现金及现金等价物的年末余额 50(3) 14,988,168, ,881,621, 此财务报表已于 2018 年 3 月 19 日获本行董事会批准 法定代表人 : 行长 : 主管财务工作负责人 : 财务机构负责人 : 刊载于第 82 页至第 164 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分

82 80 东莞银行股份有限公司 合并股东权益变动表 编制单位 : 东莞银行股份有限公司 2017 年度 ( 除特别注明外, 货币单位均以人民币元列示 ) 2017 年 附注归属于本行股东权益少数股东权益合计股本资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计 2017 年 1 月 1 日余额 : 2,180,000, ,101,471, (78,982,910.11) 1,538,778, ,173,268, ,561,655, ,476,190, ,826, ,562,017, 本年增减变动金额 : 1. 综合收益总额 - - (104,172,288.06) - - 2,131,223, ,027,050, , ,027,207, 利润分配 37 - 提取盈余公积 ,483, (213,483,073.63) 提取一般风险准备 ,000, (100,000,000.00) 分配股利 (481,780,000.00) (481,780,000.00) (1,470,000.00) (483,250,000.00) 上述 1 至 2 小计 - - (104,172,288.06) 213,483, ,000, ,335,960, ,545,270, (1,312,945.50) 1,543,957, 年 12 月 31 日余额 2,180,000, ,101,471, (183,155,198.17) 1,752,261, ,273,268, ,897,615, ,021,461, ,513, ,105,975, ( 续 ) 2016 年 附注归属于本行股东权益少数股东权益合计股本资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计 2015 年 12 月 31 日余额 2,180,000, ,101,471, ,166, ,343,343, ,043,268, ,413,874, ,191,123, ,430, ,270,553, 前期差错更正 ,548, ,937, ,485, ,485, 年 1 月 1 日余额 2,180,000, ,101,471, ,166, ,347,891, ,043,268, ,454,811, ,236,609, ,430, ,316,039, 本年增减变动金额 : 1. 综合收益总额 - - (188,149,333.49) - - 1,909,510, ,721,360, ,246, ,723,607, 利润分配 37 - 提取盈余公积 ,886, (190,886,354.91) 提取一般风险准备 ,000, (130,000,000.00) 分配股利 (481,780,000.00) (481,780,000.00) - (481,780,000.00) - 所有者投入资本 ,150, ,150, 上述 1 至 2 小计 - - (188,149,333.49) 190,886, ,000, ,106,843, ,239,580, ,396, ,245,977, 年 12 月 31 日余额 2,180,000, ,101,471, (78,982,910.11) 1,538,778, ,173,268, ,561,655, ,476,190, ,826, ,562,017, 此财务报表已于 2018 年 3 月 19 日获本行董事会批准 法定代表人 : 行长 : 主管财务工作负责人 : 财务机构负责人 : 刊载于第 82 页至第 164 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分

83 2017 年度报告 81 母公司股东权益变动表 编制单位 : 东莞银行股份有限公司 2017 年度 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币元 ) 附注股本资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润合计 2017 年 1 月 1 日余额 2,180,000, ,101,471, (78,982,910.11) 1,538,778, ,173,268, ,533,952, ,448,487, 本年增减变动金额 : 1. 综合收益总额 - - (104,172,288.06) - - 2,134,830, ,030,658, 利润分配 37 - 提取盈余公积 ,483, (213,483,073.63) - - 提取一般风险准备 ,000, (100,000,000.00) - - 分配股利 (481,780,000.00) (481,780,000.00) 上述 1 至 2 小计 - - (104,172,288.06) 213,483, ,000, ,339,567, ,548,878, 年 12 月 31 日余额 2,180,000, ,101,471, (183,155,198.17) 1,752,261, ,273,268, ,873,520, ,997,365, ( 续 ) 附注股本资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润合计 2015 年 12 月 31 日余额 2,180,000, ,101,471, ,166, ,343,343, ,043,268, ,386,818, ,164,067, 前期差错更正 ,548, ,937, ,485, 年 1 月 1 日余额 2,180,000, ,101,471, ,166, ,347,891, ,043,268, ,427,755, ,209,553, 本年增减变动金额 : 1. 综合收益总额 - - (188,149,333.49) - - 1,908,863, ,720,714, 利润分配 37 - 提取盈余公积 ,886, (190,886,354.91) - - 提取一般风险准备 ,000, (130,000,000.00) - - 分配股利 (481,780,000.00) (481,780,000.00) 上述 1 至 2 小计 - - (188,149,333.49) 190,886, ,000, ,106,197, ,238,934, 年 12 月 31 日余额 2,180,000, ,101,471, (78,982,910.11) 1,538,778, ,173,268, ,533,952, ,448,487, 此财务报表已于 2018 年 3 月 19 日获本行董事会批准 法定代表人 : 行长 : 主管财务工作负责人 : 财务机构负责人 : 刊载于第 82 页至第 164 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分

84 82 东莞银行股份有限公司 东莞银行股份有限公司财务报表附注 2017 年度 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币元 ) 1 基本情况 东莞银行股份有限公司 ( 以下简称 本行 ) 原名东莞市商业银行股份有限公司, 系根据国务院 关于组建城市合作银行的通知 ( 国发 [1995] 25 号 ) 精神, 经中国人民银行广州分行广州银复 (1999) 156 号 关于筹建东莞市商业银行的批复 中国人民银行广州分行广州银复 (1999) 383 号 关于东莞市商业银行股份有限公司开业的批复 的批准, 在原 14 家城市信用合作社及 19 家独立核算营业部清产核资及重组的基础上于 1999 年 9 月 8 日组建设立的股份制商业银行 2008 年 2 月 14 日, 经银监复 (2008) 74 号 中国银监会关于东莞市商业银行更名的批复 的批准, 更名为东莞银行股份有限公司 截至 2017 年 12 月 31 日, 本行注册资本为人民币 2,180,000, 元 截至 2017 年 12 月 31 日, 本行统一社会信用代码 / 注册号 : , 法定代表人为卢国锋, 金融机构营业许可证号为 B0201H 注册地址为东莞市莞城区体育路 21 号 截至 2017 年 12 月 31 日, 本行下辖 1 个总行营业部及 12 家分行, 包括东莞分行 广州分行 深圳分行 惠州分行 长沙分行 佛山分行 合肥分行 清远分行 珠海分行 韶关分行 中山分行 广东自贸试验区南沙分行 本行及其子公司 ( 以下简称 本集团 ) 的主要业务为经银监会批准的包括对公及对私存款 贷款 支付结算及资金业务等在内的商业银行业务 2 财务报表编制基础 本行以持续经营为基础编制财务报表 (1) 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合中华人民共和国财政部 ( 以下简称 财政部 ) 颁布的企业会计准则的要求, 真实 完整地反映了本行 2017 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况 2017 年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量 (2) 会计年度 本集团的会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 (3) 记账本位币及列报货币 本行的记账本位币为人民币, 编制财务报表采用的货币为人民币 本行及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种 3 主要会计政策和主要会计估计 (1) 企业合并及合并财务报表 (a) 非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的, 为非同一控制下的企业合并 本集团作为购买方, 为取

85 2017 年度报告 83 得被购买方控制权而付出的资产 ( 包括购买日之前所持有的被购买方的股权 ) 发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和, 减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额, 如为正数则确认为商誉 ; 如为负数则计入当期损益 本集团为进行企业合并发生的各项直接费用计入当期损益 本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产 负债及或有负债 购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期 (b) 合并财务报表合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 包括本行及本行的子公司 控制, 是指本集团拥有对被投资方的权力, 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报, 并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额 子公司的财务状况 经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中 对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司, 在编制合并当期财务报表时, 以被合并子公司的各项资产 负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础, 视同被合并子公司在本行最终控制方对其开始实施控制时纳入本行合并范围, 并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整 对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司, 在编制合并当期财务报表时, 以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产 负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本行合并范围 当子公司所采用的会计期间或会计政策与本行不一致时, 合并时已按照本行的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整 合并时所有集团内部交易及余额, 包括未实现内部交易损益均已抵销 集团内部交易发生的未实现损失, 有证据表明该损失是相关资产减值损失的, 则全额确认该损失 子公司少数股东应占的权益 损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的所有者权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示 如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的, 其余额仍冲减少数股东权益 不丧失控制权情况下, 少数股东权益发生变化作为权益性交易 本集团丧失对原有子公司控制权时, 由此产生的任何处置收益或损失, 计入丧失控制权当期的投资收益 (2) 外币折算本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币, 其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币 于资产负债表日, 外币货币性项目采用该日的即期汇率折算, 折算差额计入当期损益 以历史成本计量的外币非货币性项目, 仍采用交易发生日的即期汇率折算 以公允价值计量的外币非货币性项目, 采用公允价值确定日的即期汇率折算, 由此产生的汇兑差额, 属于可供出售金融资产的外币非货币性项目的差额, 计入其他综合收益 ; 其他差额计入当期损益 (3) 现金和现金等价物 现金和现金等价物包括库存现金 可以随时用于支付的存款以及持有期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 (4) 长期股权投资 (a) 对子公司的投资在本集团合并财务报表中, 对子公司按附注 3(1)(b) 进行处理 在本行个别财务报表中, 对子公司的长期股权投资的投资成本按以下原则进行初始计量 : - 对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资, 本行按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值, 作为该投资的初始投资成本

86 84 东莞银行股份有限公司 - 对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资, 在初始确认时, 对于以支付现金取得的长期股权投资, 本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本 ; 对于发行权益性证券取得的长期股权投资, 本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本 在个别财务报表中, 本行采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量, 除非投资符合持有待售的条件 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外, 本行按照应享有子公司宣告分派的现金股利或利润确认当期投资收益 对子公司的投资按照成本减去减值准备 ( 附注 3(12)(b)) 后在资产负债表内列示 (b) 对合营企业和联营企业的投资合营企业指本集团与其他合营方共同控制且仅对其净资产享有权利的一项安排 联营企业指本集团能够对其施加重大影响的企业 对于以支付现金取得的长期股权投资, 本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本 后续计量时, 对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算, 除非投资符合持有待售的条件 本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括 : - 对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的, 以前者作为长期股权投资的成本 ; 对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的, 以后者作为长期股权投资的成本, 长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益 - 取得对合营企业和联营企业投资后, 本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额, 分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值 ; 按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分, 相应减少长期股权投资的账面价值 - 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益 其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时, 本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础, 按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等 本集团与联营企业及合营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分, 在权益法核算时予以抵销 内部交易产生的未实现损失, 有证据表明该损失是相关资产减值损失的, 则全额确认该损失 (5) 固定资产及在建工程固定资产指本集团为经营管理而持有的, 使用寿命超过一个会计年度的有形资产 固定资产以成本减累计折旧及减值准备 ( 参见附注 3(12)(b)) 在资产负债表内列示, 在建工程以成本减减值准备 ( 参见附注 3(12)(b)) 在资产负债表内列示 外购固定资产的初始成本包括购买价款 相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出 自行建造固定资产的初始成本包括工程用物资 直接人工 符合资本化条件的借款费用和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出 在建工程于达到预定可使用状态时转入固定资产 在建工程不计提折旧 对于固定资产的后续支出, 包括与更换固定资产某组成部分相关的支出, 在与支出相关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本, 同时将被替换部分的账面价值扣除 ; 与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益 报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额, 并于报废或处置日在损益中确认

87 2017 年度报告 85 本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年限平均法计提折旧, 除非固定资产符合持 有待售的条件, 各类固定资产的使用寿命 残值率和折旧率分别为 : 使用寿命 残值率 折旧率 房屋及建筑物 20 年 4% 4.80% 机器设备 5 年 4% 19.20% 电子设备 5 年 4% 19.20% 运输工具 5 年 4% 19.20% 固定资产装修 5 年 0% 20.00% 其他 5 年 4% 19.20% 本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命 预计净残值和折旧方法进行复核 (6) 租赁租赁分为融资租赁和经营租赁 融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁 (a) 经营租赁租入资产经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用 (b) 经营租赁租出资产经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入 经营租赁租出资产发生的初始直接费用, 金额较大时予以资本化, 在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益 ; 金额较小时, 直接计入当期损益 (7) 待处理抵债资产 待处理抵债资产按取得日之公允价值计量 待处理抵债资产并没有计提折旧或摊销 初始分类以及后续重新评估之减值损失计入当期损益 (8) 买入返售金融资产与卖出回购金融资产款 买入返售金融资产按实际发生额扣除减值准备列账, 卖出回购金融资产款按实际发生额列账 买入返售金融资产与卖出回购金融资产款的利息收入和支出按权责发生制确认 (9) 无形资产无形资产以成本减累计摊销 ( 仅限于使用寿命有限的无形资产 ) 及减值准备 ( 参见附注 3(12)(b) 在资产负债表内列示 对于使用寿命有限的无形资产, 本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销, 除非该无形资产符合持有待售的条件 各无形资产的摊销年限分别为 : 摊销年限 软件土地使用权 5 年 20 年

88 86 东莞银行股份有限公司 (10) 长期待摊费用本集团将已发生且受益期在一年以上的各项费用确认为长期待摊费用 长期待摊费用以成本减累计摊销及减值准备 ( 参见附注 3(12)(b)) 在资产负债表内列示 长期待摊费用在受益期限内平均摊销 预付经营租入固定资产的租金, 按租赁合同规定的期限平均摊销 经营租赁方式租入的固定资产改良支出, 按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销 (11) 金融工具本集团的金融工具包括货币资金 债券投资 除长期股权投资以外的股权投资 应收款项 应付款项 借款 应付债券及实收资本等 (a) 金融资产及金融负债的确认和计量金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时, 于资产负债表内确认 金融资产指本集团持有的现金 权益工具投资 从其他单位收取现金或其他金融资产的合同权利, 以及在潜在有利条件下与其他单位交换金融资产或金融负债的合同权利 金融负债指本集团向其他单位支付现金或其他金融资产的合同义务, 以及在潜在不利条件下与其他单位交换金融资产或金融负债的合同义务 本集团在初始确认时按取得资产或承担负债的目的, 把金融资产和金融负债分为不同类别 : 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债 贷款及应收款项 持有至到期投资 可供出售金融资产和其他金融负债 在初始确认时, 金融资产及金融负债均以公允价值计量 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债, 相关交易费用直接计入当期损益 ; 对于其他类别的金融资产或金融负债, 相关交易费用计入初始确认金额 初始确认后, 金融资产和金融负债的后续计量如下 : - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量, 公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益 - 应收款项及持有至到期投资以实际利率法按摊余成本计量 - 对公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资, 按成本计量 ; 其他可供出售金融资产, 以公允价值计量, 公允价值变动形成的利得或损失, 除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额计入当期损益外, 其他利得或损失计入其他综合收益, 在可供出售金融资产终止确认时转出, 计入当期损益 可供出售权益工具投资的现金股利, 在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益 按实际利率法计算的可供出售金融资产的利息, 计入当期损益 - 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际利率法按摊余成本进行后续计量 但是, 财务担保合同负债后续计量时, 以初始确认金额扣除累计摊销额后的余额与按照或有事项原则确定的预计负债金额两者之间较高者进行计量 (b) 金融资产及金融负债的列报金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示, 没有相互抵销 但是, 同时满足下列条件的, 以相互抵销后的净额在资产负债表内列示 : - 本集团具有抵销已确认金额的法定权利, 且该种法定权利是当前可执行的 ; - 本集团计划以净额结算, 或同时变现该金融资产和清偿该金融负债

89 2017 年度报告 87 (c) 金融资产和金融负债的终止确认当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时, 本集团终止确认该金融资产 金融资产整体转移满足终止确认条件的, 本集团将下列两项金额的差额计入当期损益 : - 所转移金融资产的账面价值 - 因转移而收到的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和金融负债的现时义务全部或部分已经解除的, 本集团终止确认该金融负债或其一部分 (d) 权益工具本集团发行权益工具收到的对价扣除交易费用后, 计入所有者权益 回购本集团权益工具支付的对价和交易费用, 减少所有者权益 (12) 资产减值准备 (a) 金融资产的减值本集团在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查, 有客观证据表明该金融资产发生减值的, 计提减值准备 于初始确认入账后, 只有于客观证据显示某项或某组金融资产已出现减值时, 才对该项或该组金融资产计提减值损失 客观证据是指能可靠地预测一项或多项事件对该项或该组金融资产的预计未来现金流量将造成影响的证据 金融资产发生减值的客观证据, 包括但不限于 : - 发行方或债务人发生严重财务困难 ; - 债务人违反了合同条款, 如偿付利息或本金发生违约或逾期等 ; - 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组 ; - 因发行方发生重大财务困难, 该金融资产无法在活跃市场继续交易 ; - 权益工具发行方经营所处的技术 市场 经济或法律环境等发生重大不利变化, 使权益工具投资人可能无法收回投资成本 ; - 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌等 贷款及应收款项和持有至到期投资的减值准备本集团采用两个方法评估贷款及应收款项和持有至到期投资减值损失 : 个别方式评估和组合方式评估 个别方式评估对于本集团认为单项金额重大的贷款及应收款项和持有至到期投资, 本集团将采用个别评估方法评估其减值损失 对于单项金额重大的贷款及应收款项和持有至到期投资有客观证据显示其出减值损失, 损失数额会以贷款及应收款项和持有至到期投资账面金额与按贷款及应收款项和持有至到期投资原来实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额计量, 并计提贷款减值准备来调低贷款及应收款项和持有至到期投资的账面金额 在计量有抵质押品的贷款及应收款项和持有至到期投资的预计未来现金流量的现值时, 应从短期处置抵质押品收回的现金流量中扣除取得和出售该抵质押品的费用, 无论该抵质押品是否将被处置

90 88 东莞银行股份有限公司 组合方式评估如果没有任何客观证据证明个别评估的贷款及应收款项和持有至到期投资出现减值 ( 不管是否重大 ), 该贷款及应收款项和持有至到期投资便会包括于贷款及应收款项和持有至到期投资组合中具有类似信贷风险特征的贷款及应收款项和持有至到期投资内, 并会就减值进行组合评估 就组合评估而言, 贷款及应收款项和持有至到期投资减值准备计提水平乃根据贷款及应收款项和持有至到期投资组合结构及类似信贷风险特征 ( 能显示借款人根据合约条款偿还所有款项的能力 ) 按历史损失经验及目前经济状况预计贷款及应收款项和持有至到期投资组合中已存在的损失 减值准备在当期利润表内确认 如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复, 且客观上与确认该损失后发生的事项有关, 本集团将原确认的减值损失予以转回, 计入当期损益 该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本 当本集团已经进行了所有必要的法律和其他程序后, 贷款和垫款仍然不可回收, 本集团将核销贷款和垫款并冲销相应的减值准备 如在期后本集团收回已核销的贷款和应收款项, 则通过资产减值损失转回, 计入当期损益 具有重组条款的贷款和垫款是本集团为无力偿债的借款人酌情重组其贷款和垫款计划而生的贷款和垫款项目 重组贷款和垫款皆受持续的监督, 以确定是否需要减值或已逾期 可供出售金融资产的减值准备对于可供出售金融资产的减值准备, 如果可供出售金融资产的公允价值下降形成的累计损失金额已直接于权益内确认, 并有客观证据显示该金融资产已经出现减值, 即使该金融资产仍未终止确认, 早前直接于权益内确认的累计损失将会从权益内转出, 并在利润表内确认 从权益内转出并在利润表内确认的累计损失金额等于购入成本 ( 已扣除任何本金还款和摊销 ) 与当期公允价值之间的差额, 减去早前已在利润表内确认的该金融资产的任何减值损失 因未能可靠地计算公允价值而没有以公允价值入账的可供出售金融资产 ( 如非上市权益工具 ), 有关的减值损失是按金融资产的账面金额与按类似金融资产的现行市场回报率折现估计未来现金流量的现值之间的差额计算 已确认减值损失的可供出售债务工具的公允价值在日后期间上升, 且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的, 本集团将原确认的减值损失予以转回, 计入当期损益 可供出售权益工具确认的减值损失不得通过利润表转回 (b) 其他资产的减值本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象, 包括 : - 固定资产 - 在建工程 - 无形资产 - 抵债资产 - 长期待摊费用 - 长期股权投资等本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试, 估计资产的可收回金额 此外, 无论是否存在减值迹象, 本集团至少每年对尚未达到可使用状态的无形资产估计其可收回金额 资产组由创造现金流入相关的资产组成, 是可以认定的最小资产组合, 其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组 可收回金额是指资产 ( 或资产组 资产组组合, 下同 ) 的公允价值 ( 参见附注 3(13)) 减去处置费用后的净额与资产预计未

91 2017 年度报告 89 来现金流量的现值两者之间较高者 资产预计未来现金流量的现值, 按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量, 选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定 可收回金额的估计结果表明, 资产的可收回金额低于其账面价值的, 资产的账面价值会减记至可收回金额, 减记的金额确认为资产减值损失, 计入当期损益, 同时计提相应的资产减值准备 与资产组或者资产组组合相关的减值损失, 根据资产组或者资产组组合各项资产的账面价值所占比重, 按比例抵减其他各项资产的账面价值, 但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额 ( 如可确定的 ) 该资产预计未来现金流量的现值 ( 如可确定的 ) 和零三者之中最高者 资产减值损失一经确认, 在以后会计期间不会转回 (13) 公允价值的计量除特别声明外, 本集团按下述原则计量公允价值 : 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中, 出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格 本集团估计公允价值时, 考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征 ( 包括资产状况及所在位置 对资产出售或者使用的限制等 ), 并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术 使用的估值技术主要包括市场法 收益法和成本法 (14) 预计负债及或有负债 (a) 已作出财务担保财务担保是指那些指定发行人 ( 担保人 ) 根据债务工具的条款支付指定款项, 以补偿担保的受益人 ( 持有人 ) 因某一特定债务人不能偿付到期债务而产生的损失的合同 如果本集团向客户作出财务担保, 担保的公允价值 ( 即已收担保业务佣金收入 ) 在 其他负债 中初始确认为递延收入 递延收入会在担保期内摊销, 并于合并利润表中确认为已作出财务担保业务佣金的收入 此外, 如果 (a) 担保的持有人可能根据这项担保向本集团提出申索, 以及 (b) 向本集团提出的申索数额预期高于递延收入的账面价值 ( 即初始确认金额扣除累计摊销 ), 准备金便会在资产负债表内确认 (b) 预计负债及或有负债如果本集团须就已发生的事情承担现时义务, 且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团, 以及有关金额能够可靠的估计, 本集团便会将该义务确认为预计负债 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量 对于货币时间价值影响重大的, 预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定 在确定最佳估计数时, 本集团综合考虑了与或有事项有关的风险 不确定性和货币时间价值等因素 所需支出存在一个连续范围, 且该范围内各种结果发生的可能性相同的, 最佳估计数按照该范围内的中间值确定 ; 在其他情况下, 最佳估计数分别下列情况处理 : - 或有事项涉及单个项目的, 按照最可能发生金额确定 - 或有事项涉及多个项目的, 按照各种可能结果及相关概率计算确定 本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核, 并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整

92 90 东莞银行股份有限公司 (15) 职工薪酬 (a) 短期薪酬本集团在职工提供服务的会计期间, 将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资 奖金 医疗保险费 工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金, 确认为负债, 并计入当期损益或相关资产成本 (b) 离职后福利 - 设定提存计划本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求, 本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险 基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算 本集团在职工提供服务的会计期间, 将应缴存的金额确认为负债, 并计入当期损益或相关资产成本 (c) 辞退福利本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系, 或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议, 在下列两者孰早日, 确认辞退福利产生的负债, 同时计入当期损益 : - 本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时 ; - 本集团有详细 正式的涉及支付辞退福利的重组计划 ; 并且, 该重组计划已开始实施, 或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容, 从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时 (16) 所得税除因企业合并和直接计入所有者权益 ( 包括其他综合收益 ) 的交易或者事项产生的所得税外, 本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益 当期所得税是按本年度应税所得额, 根据税法规定的税率计算的预期应交所得税, 加上以往年度应付所得税的调整 资产负债表日, 如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产 清偿负债同时进行, 那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示 递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定 暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额, 包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减 递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限 如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 ( 或可抵扣亏损 ), 则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税 商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税 资产负债表日, 本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式, 依据已颁布的税法规定, 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额 资产负债表日, 本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核 如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益, 则减记递延所得税资产的账面价值 在很可能获得足够的应纳税所得额时, 减记的金额予以转回 资产负债表日, 递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示 : - 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利 ; - 并且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关, 但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内, 涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产 清偿负债

93 2017 年度报告 91 (17) 收入确认收入是本集团在日常活动中形成的 会导致所有者权益增加且与所有者投入资本无关的经济利益的总流入 收入在其金额及相关成本能够可靠计量 相关的经济利益很可能流入本集团 并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时, 予以确认 (a) 利息收入利息收入根据金融工具的实际利率或适用的浮动利率按权责发生制于利润表确认 利息收入包括任何折价或溢价摊销, 或生息工具的初始账面金额与其按实际利率基准计算的到期日可收回数额之间的差异 当一项金融资产或一组同类的金融资产发生减值, 利息收入会按照确定减值损失时采用对未来现金流量进行折现所使用的利率计算并确认 划归为以公允价值计量且变动计入当期损益的所有金融资产和金融负债 ( 包括指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债 ) 的利息收入及支出均视为附带收支, 因此与组合产生的所有公允价值变动损益一同列示 (b) 手续费及佣金收入手续费及佣金收入在提供相关服务时于合并利润表确认 (c) 股利收入非上市投资的末期股利则在此投资的股东于股东大会批准董事会所建议的股利后确认 (18) 政府补助政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产, 但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本 政府补助在能够满足政府补助所附条件, 并能够收到时, 予以确认 政府补助为货币性资产的, 按照收到或应收的金额计量 政府补助为非货币性资产的, 按照公允价值计量 与资产相关的政府补助, 本集团将其确认为递延收益, 与收益相关的政府补助, 如果用于补偿本集团以后期间的相关费用或损失的, 本集团将其确认为递延收益, 并在确认相关费用或损失的期间, 计入其他收益或营业外收入 ; 否则直接计入其他收益或营业外收入 (19) 利润分配 资产负债表日后, 经审议批准的利润分配方案中拟分配的利润, 不确认为资产负债表日的负债, 在附注中单独披露 (20) 法定一般准备根据财政部有关规定, 本行及本集团在中国境内的金融业子公司应于每年年度终了根据承担风险和损失的资产余额的一定比例通过税后利润提取一般准备, 用于弥补尚未识别的可能性损失 自 2012 年 7 月 1 日起, 一般准备余额须在 5 年的过渡期内达到不低于风险资产期末余额的 1.5% 本行及本集团在中国境内的金融业子公司已按照上述要求提取一般准备 (21) 关联方 一方控制 共同控制另一方或对另一方施加重大影响, 以及两方或两方以上同受一方控制 共同控制的, 构成关联方 关联方可为个人或企业 仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业, 不构成关联方

94 92 东莞银行股份有限公司 (22) 分部报告本集团以内部组织结构 管理要求 内部报告制度为依据确定经营分部 如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质 生产过程的性质 产品或劳务的客户类型 销售产品或提供劳务的方式 生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的, 可以合并为一个经营分部 本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部 本集团在编制分部报告时, 分部间交易收入按实际交易价格为基础计量 编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致 (23) 主要会计估计及判断编制财务报表时, 本集团管理层需要运用估计和假设, 这些估计和假设会对会计政策的应用及资产 负债 收入及费用的金额产生影响 实际情况可能与这些估计不同 本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估, 会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认 除附注 52 载有关于金融工具公允价值估值涉及的假设和风险因素的数据外, 其它主要估计金额的不确定因素如下 : (a) 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资和应收款项类投资的减值损失本集团定期审阅发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资和应收款项类投资以评估其是否出现减值损失, 并在出现减值情况时评估减值损失的具体金额 减值的客观证据包括显示单项发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资和应收款项类投资预计未来现金流量出现大幅下降的可观察数据 显示相关金融资产组合中债务人的还款状况出现负面变动的可观察数据, 或国家或地区经济状况发生变化引起组合内资产违约等事项 个别方式评估的发放贷款和垫款 持有至到期投资和应收款项类投资减值损失金额为该金融资产预计未来现金流量现值的净减少额 当运用组合方式评估上述金融资产的减值损失时, 减值损失金额是根据与该金融资产具有类似信用风险特征的资产的历史损失经验确定, 并根据反映当前经济状况的可观察数据以及管理层基于历史经验的判断进行调整 管理层定期审阅预计未来现金流量时采用的方法和假设, 以减小估计损失与实际损失之间的差额 以公允价值计量的可供出售金融资产减值的客观证据包括投资公允价值大幅或持续下跌 在确定公允价值是否出现大幅或持续下跌时需要进行判断 在进行判断时, 本集团会考虑历史市场波动记录 发行人的信用情况 财务状况及所属行业表现等因素 (b) 金融工具的公允价值对于没有可观察市场价格的金融工具, 本集团采用估值技术包括现金流量折现法及其他估值模型, 确定其公允价值 估值技术的假设及输入变量包括无风险利率 基准利率 信用点差和汇率 当使用折现现金流模型时, 现金流量是基于管理层的最佳估计, 折现率是资产负债表日在市场上拥有相似条款及条件的金融工具的当前利率 当使用其他定价模型时, 输入参数是基于资产负债表日的可观察市场数据 本集团定期审阅估值模型中采用的估计和假设, 必要时进行调整 (c) 持有至到期投资的分类持有至到期投资是指到期日固定 回收金额固定或确定, 且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产 在评价某项金融资产是否符合归类为持有至到期投资的条件时, 管理层需要作出重大判断 如本集团对有明确意图和能力持有某项投资至到期日的判断发生变化, 可能会导致该项投资所属的整个投资组合会重新归类为可供出售金融资产 (d) 所得税及递延所得税确定所得税涉及对某些交易未来税务处理的判断 本集团慎重评估各项交易的税务影响, 并计提相应的所得税 本集团定期根据税收法规重新评估这些交易的税务影响 递延所得税资产按可抵扣税务亏损及可抵扣暂时性差异确认 递延所得税资产

95 2017 年度报告 93 只会在未来期间很可能取得足够的应纳税所得额用以抵扣暂时性差异时确认, 所以需要管理层判断获得未来应纳税所得额的可能性 本集团持续审阅对递延所得税的判断, 如预计未来很可能获得能利用的应纳税所得额, 将确认相应的递延所得税资产 (e) 非金融资产的减值本集团定期对非金融资产进行减值评估, 以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值 如果情况显示资产的账面价值可能无法全部收回, 有关资产便会视为已减值, 并相应确认减值损失 可收回金额是资产 ( 或资产组 ) 的公允价值减去处置费用后的净额与可收回金额是资产 ( 或资产组 ) 的公允价值减去处置费用后的净额与资产 ( 或资产组 ) 预计未来现金流量的现值两者之间较高者 由于本集团不能可靠获得资产 ( 或资产组 ) 的公开市价, 且不能可靠估计资产的公允价值 因此, 本集团将预计未来现金流量的现值作为可收回金额 在预计未来现金流量现值时, 需要对该资产 ( 或资产组 ) 未来经营能够取得的收入 相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断 本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料, 包括根据合理和可支持的假设所作出有关收入和相关经营成本的预测 (f) 折旧和摊销本集团对固定资产及无形资产在考虑其残值 ( 如有 ) 后, 在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销 本集团定期审阅相关资产的使用寿命, 以确定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额 使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术改变而确定 如果以前的估计发生重大变化, 则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整 (g) 对投资对象控制程度的判断控制, 是指本集团拥有对该投资方的权力, 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报, 并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额 在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时, 本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利 本集团按照上述控制要素判断本集团是否控制有关非保本理财产品 信托投资计划和资产管理计划 本集团管理或投资非保本理财产品 信托投资计划和资产管理计划 判断是否控制该类结构化主体, 本集团主要评估其所享有的对该类结构化主体的整体经济利益 ( 包括直接持有产生的收益以及预期管理费 ) 以及对该类结构化主体的决策权范围 本集团在该类结构化主体中的整体经济利益占比都不重大 同时根据法律和监管法规的规定, 对于这些结构化主体, 决策者的发起 销售和管理行为需在投资协议中受到严格限制 因此, 本集团认为作为代理人而不是主要责任人, 无需将此类结构化主体纳入合并财务报表范围 有关本集团享有权益或者作为发起人但未纳入合并财务报表范围的非保本理财产品 信托投资计划和资产管理计划, 参见附注 61 4 会计政策变更以及差错更正的说明 (1) 会计政策变更及影响 (a) 变更的内容及原因财政部于 2017 年 5 月颁布了修订的 企业会计准则第 16 号 政府补助 ( 以下简称 准则 16 号 (2017) ), 自 2017 年 6 月 12 日起施行 采用上述企业会计准则后的主要会计政策已在附注 3 中列示 同时, 财政部于 2017 年 12 月颁布了 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知 ( 财会 [2017]30 号 ) 本集团按照该规定编制 2017 年度财务报表 本集团采用上述企业会计准则及规定的主要影响如下 :

96 94 东莞银行股份有限公司 (i) 政府补助本集团根据准则 16 号 (2017) 的规定, 对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助进行了重新梳理, 采用未来适用法变更了相关会计政策 本集团 2016 年度对于政府补助的会计处理和披露要求仍沿用准则 16 号 (2017) 颁布前的相关企业会计准则的规定 采用该准则未对本集团财务状况和经营成果产生重大影响 采用该准则对本公司的影响如下 : 对于与收益相关的政府补助, 在计入利润表时, 由原计入营业外收入改为对于日常活动相关的政府补助, 按照经济业务实质, 计入其他收益 ; 对于与企业日常活动无关的政府补助, 计入营业外收支 (ii) 资产处置收益本集团根据财会 [2017] 30 号规定的财务报表格式编制 2017 年度财务报表, 并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整 采用财会 [2017] 30 号的规定未对本集团财务状况和经营成果产生重大影响 根据该文件要求, 本集团在利润表新增 资产处置收益 项目, 反映企业出售划分为持有待售的非流动资产 ( 金融工具和长期股权投资除外 ) 或处置组时确认的处置利得或损失, 以及处置未划分为持有待售的固定资产 在建工程及无形资产而产生的处置利得或损失 (2) 前期差错更正及影响 (a) 本集团及本行本年发现,2016 年度及以前年度本集团及本行未将每年付息一次的已发行次级债的应付利息计入 应付利息 科目, 而是将其计入 应付债券 应计利息 科目 该前期差错导致本集团及本行 2016 年年末应付债券多计人民币 4,994, 元,2016 年年末应付利息少计人民币 4,994, 元 本集团及本行在编制本年合并财务报表和母公司财务报表时对于该前期差错进行了追溯重述, 更正后, 调减 2016 年年末应付债券人民币 4,994, 元, 调增 2016 年年末应付利息人民币 4,994, 元 (b) 本集团及本行本年发现,2016 年度及以前年度本集团及本行在对系统中部分付息方式记录有误的应收款项类投资账面价值进行调整时, 调整金额计算错误 该前期差错导致本集团及本行 2016 年年末应收款项类投资少计人民币 11,893, 元, 2016 年年末应收利息多计人民币 11,893, 元 本集团及本行在编制本年合并财务报表和母公司财务报表时对于该前期差错进行了追溯重述, 更正后, 调增 2016 年年末应收款项类投资人民币 11,893, 元, 调减 2016 年年末应收利息人民币 11,893, 元 (c) 本集团及本行本年发现,2016 年度本集团及本行将应计入无形资产的升级改造系统的支出计入固定资产 该前期差错导致本集团及本行 2016 年年末无形资产少计人民币 382, 元,2016 年年末固定资产多计人民币 382, 元 本集团及本行在编制本年合并财务报表和母公司财务报表时对于该前期差错进行了追溯重述, 更正后, 调增 2016 年年末无形资产人民币 382, 元, 调减 2016 年年末固定资产人民币 382, 元 (d) 本集团及本行本年发现,2016 年度本集团及本行将部分应计入可供出售金融资产的投资计入应收款项类投资, 且将相关减值准备计入持有至到期投资 该前期差错导致本集团及本行 2016 年年末应收款项类投资多计人民币 46,853,598, 元,2016 年年末可供出售金融资产少计人民币 46,846,233, 元,2016 年年末持有至到期投资少计人民币 7,365, 元 本集团及本行在编制本年合并财务报表和母公司财务报表时对于该前期差错进行了追溯重述, 更正后, 调减 2016 年年末应收款项类投资人民币 46,853,598, 元, 调增 2016 年年末可供出售金融资产人民币 46,846,233, 元, 调增 2016 年年末持有至到期投资人民币 7,365, 元 (e) 本集团及本行本年发现,2016 年度本集团及本行未按照公允价值核算其持有的包括前述 4(2) (d) 提及的部分可供出售金融资产的投资, 且将相关的基金分红计入利息收入, 并对尚未收到分红的基金产品预提利息收入 该前期差错导致本集

97 2017 年度报告 95 团及本行 2016 年年末可供出售金融资产多计人民币 58,198, 元,2016 年年末应收利息多计人民币 49,945, 元,2016 年年末其他综合收益多计人民币 21,194, 元,2016 年度投资收益少计人民币 2,904, 元,2016 年度利息收入多计人民币 89,853, 元 本集团及本行在编制本年合并财务报表和母公司财务报表时对于该前期差错进行了追溯重述, 更正后, 调减 2016 年年末可供出售金融资产人民币 58,198, 元, 调减 2016 年年末应收利息人民币 49,945, 元, 调减 2016 年年末其他综合收益人民币 21,194, 元, 调减 2016 年度净利润 86,949, 元 (f) 本集团及本行本年发现,2016 年度及以前年度本集团及本行已减值贷款的利息收入未按照实际利率法进行核算 该前期差错导致本集团及本行 2016 年年末应收利息多计人民币 12,227, 元,2016 年度利息收入少计人民币 27,971, 元,2016 年度资产减值损失少计人民币 18,892, 元,2016 年年初未分配利润多计人民币 21,306, 元 本集团及本行在编制本年合并财务报表和母公司财务报表时对于该前期差错进行了追溯重述, 更正后, 调减 2016 年年末应收利息人民币 12,227, 元, 调增 2016 年度利息收入人民币 27,971, 元, 调增 2016 年度资产减值损失少计人民币 18,892, 元, 调减 2016 年年初未分配利润人民币 21,306, 元 (g) 本集团及本行本年发现,2016 年以前年度本集团及本行未冲销已处置的抵债资产的账面价值并确认处置收益 该前期差错导致本集团及本行 2016 年年末吸收存款多计人民币 6,490, 元,2016 年年末其他资产多计人民币 6,482, 元, 2016 年年初未分配利润少计人民币 7, 元 本集团及本行在编制本年合并财务报表和母公司财务报表时对于该前期差错进行了追溯重述, 更正后, 调减 2016 年年末吸收存款人民币 6,490, 元, 调减 2016 年年末其他资产人民币 6,482, 元, 调增 2016 年年初未分配利润人民币 7, 元 (h) 本集团及本行本年发现,2016 年度及以前年度本集团及本行部分信用卡手续费及佣金收入未计入正确的会计期间 该前期差错导致本集团及本行 2016 年年末其他资产少计人民币 28,148, 元,2016 年度手续费及佣金收入多计人民币 30,367, 元,2016 年年初未分配利润少计人民币 58,516, 元 本集团及本行在编制本年合并财务报表和母公司财务报表时对于该前期差错进行了追溯重述, 更正后, 调增 2016 年年末其他资产人民币 28,148, 元, 调减 2016 年度净利润人民币 30,367, 元, 调增 2016 年年初未分配利润人民币 58,516, 元 (i) 本集团及本行本年发现,2016 年度本集团及本行将收到的部分可供出售金融资产的基金分红直接冲减可供出售金融资产成本 该前期差错导致本集团及本行 2016 年年末其他综合收益多计人民币 86,442, 元,2016 年度投资收益少计人民币 86,442, 元 本集团及本行在编制本年合并财务报表和母公司财务报表时对于该前期差错进行了追溯重述, 更正后, 调减 2016 年年末其他综合收益人民币 86,442, 元, 调增 2016 年度净利润人民币 86,442, 元 (j) 本集团及本行本年发现,2016 年度及以前年度本集团及本行存在所得税相关会计处理和列报不正确的情况, 且同时考虑其他前期差错更正事项对于所得税的影响, 综合导致本集团及本行 2016 年年初未分配利润少计人民币 8,268, 元, 2016 年年末递延所得税资产少计人民币 33,355, 元,2016 年年末应交税费多计人民币 27,602, 元,2016 年年末递延所得税负债多计人民币 581, 元,2016 年年末其他综合收益少计人民币 26,909, 元,2016 年度所得税费用多计人民币 26,361, 元 本集团及本行在编制本年合并财务报表和母公司财务报表时对于该前期差错进行了追溯重述, 更正后, 调增 2016 年年初未分配利润人民币 8,268, 元, 调增 2016 年年末递延所得税资产人民币 33,355, 元, 调减 2016 年年末应交税费人民币 26,361, 元, 调减 2016 年年末递延所得税负债人民币 581, 元, 调增 2016 年年末其他综合收益人民币 26,909, 元, 调增 2016 年度净利润人民币 26,361, 元 (k) 本集团及本行本年发现,2016 年年末应交税费及其他资产存在列报不正确的情况, 同时考虑前述 4 (2) (j) 的影响, 本集团及本行 2016 年年末应交税费少计人民币 67,935, 元,2016 年年末其他资产少计人民币 67,935, 元 本集团及本行在编制本年合并财务报表和母公司财务报表时对于该前期差错进行了追溯重述, 更正后, 调增 2016 年年末应交税费人民币 67,935, 元, 调增 2016 年年末其他资产人民币 67,935, 元

98 96 东莞银行股份有限公司 (l) 上述前期差错更正事项导致本集团及本行 2016 年年末盈余公积少计人民币 5,005, 元,2016 年年末未分配利润多计人民币 5,005, 元,2016 年年初盈余公积少计人民币 4,548, 元,2016 年年初未分配利润多计人民币 4,548, 元 本集团及本行在编制本年合并财务报表和母公司财务报表时对 于该前期差错进行了追溯重述, 更正后, 调增 2016 年年末盈余公积人民币 5,005, 元, 调减 2016 年年末未分配利润人民币 5,005, 元, 调增 2016 年 年初盈余公积人民币 4,548, 元, 调减 2016 年年初未分配利润人民币 4,548, 元 (2) 上述前期会计差错更正对本集团及本行 2016 年度净利润及 2016 年年初及年末未分配利润的影响汇总如下 : 附注 2016 年净利润 本集团本行 2016 年年末未分配利润 2016 年年初未分配利润 2016 年净利润 2016 年年末未分配利润 2016 年年初未分配利润 调整前之净利润及未分配利润 (1,907,189,587.38) (6,516,607,960.98) (5,413,874,666.03) (1,904,296,253.84) (6,488,904,781.85) (5,386,818,153.39) 投资收益及利息收入调整 4(2)(e) 86,949, ,949, ,949, ,949, 已减值贷款利息收入调整 4(2)(f) (9,079,368.13) 12,227, ,306, (9,079,368.13) 12,227, ,306, 抵债资产调整 4(2)(g) - (7,766.99) (7,766.99) - (7,766.99) (7,766.99) 应收信用卡费用调整 4(2)(h) 30,367, (28,148,619.27) (58,516,393.98) 30,367, (28,148,619.27) (58,516,393.98) 基金分红投资收益调整 4(2)(i) (86,442,881.06) (86,442,881.06) - (86,442,881.06) (86,442,881.06) - 所得税调整 4(2)(j) (26,361,861.91) (34,630,363.48) (8,268,501.57) (26,361,861.91) (34,630,363.48) (8,268,501.57) 盈余公积调整 4(2)(l) - 5,005, ,548, ,005, ,548, 合计 (4,567,295.30) (45,047,874.61) (40,937,308.84) (4,567,295.30) (45,047,874.61) (40,937,308.84) 调整后之净利润及未分配利润 (1,911,756,882.68) (6,561,655,835.59) (5,454,811,974.87) (1,908,863,549.14) (6,533,952,656.46) (5,427,755,462.23)

99 2017 年度报告 97 (3) 上述会计差错更正对本集团及本行于 2016 年年末合并资产负债表及母公司资产负债表中各项目 ( 不包括未分 配利润 ) 的影响如下 : 附注 本集团调整前调整数调整后 资产 : 应收利息 4(2)(b) 4(2)(e) 4(2)(f) 1,059,779, (74,066,751.78) 985,712, 可供出售金融资产 4(2)(d) 4(2)(e) 10,592,024, ,788,035, ,380,059, 持有至到期投资 4(1)(d) 31,078,543, ,365, ,085,908, 应收款项类投资 4(1)(b) 4(1)(d) 59,640,271, (46,841,704,364.84) 12,798,567, 固定资产 4(1)(c) 966,216, (382,075.47) 965,834, 无形资产 4(1)(c) 177,341, , ,723, 递延所得税资产 4(1)(j) 421,320, ,355, ,676, 其他资产 4(1)(g) 4(1)(h) 4(1)(k) 241,881, ,601, ,482, 资产小计 2,585, 负债 : 吸收存款 4(1)(g) (157,560,632,163.00) 6,490, (157,554,142,163.00) 应交税费 4(1)(j) 4(1)(k) 26,736, (40,332,417.84) (13,595,967.58) 应付利息 4(1)(a) (3,137,524,935.98) (4,994,444.45) (3,142,519,380.43) 应付债券 4(1)(a) (6,001,043,831.68) 4,994, (5,996,049,387.23) 递延所得税负债 4(1)(j) (581,738.91) 581, 负债小计 (33,260,678.93) 其他综合收益 4(1)(e) 4(1)(i) 4(1)(j) (1,745,216.70) 80,728, ,982, 盈余公积 4(1)(l) (1,533,772,943.57) (5,005,319.40) (1,538,778,262.97) 合计 45,047, 附注 本行调整前调整数调整后 资产 : 应收利息 4(2)(b) 4(2)(e) 4(2)(f) 1,058,058, (74,066,751.78) 983,992, 可供出售金融资产 4(2)(d) 4(2)(e) 10,592,024, ,788,035, ,380,059, 持有至到期投资 4(1)(d) 31,078,543, ,365, ,085,908, 应收款项类投资 4(1)(b) 4(1)(d) 59,640,271, (46,841,704,364.84) 12,798,567, 固定资产 4(1)(c) 944,692, (382,075.47) 944,310, 无形资产 4(1)(c) 177,341, , ,723, 递延所得税资产 4(1)(j) 417,893, ,355, ,249, 其他资产 4(1)(g) 4(1)(h) 4(1)(k) 236,363, ,601, ,965, 资产小计 2,585, 负债 : 吸收存款 4(1)(g) (156,876,963,162.83) 6,490, (156,870,473,162.83) 应交税费 4(1)(j) 4(1)(k) 27,503, (40,332,417.84) (12,828,563.26) 应付利息 4(1)(a) (3,131,071,001.01) (4,994,444.45) (3,136,065,445.46) 应付债券 4(1)(a) (6,001,043,831.68) 4,994, (5,996,049,387.23) 递延所得税负债 4(1)(j) (581,738.91) 581, 负债小计 (33,260,678.93) 其他综合收益 4(1)(e) 4(1)(i) 4(1)(j) (1,745,216.70) 80,728, ,982, 盈余公积 4(1)(l) (1,533,772,943.57) (5,005,319.40) (1,538,778,262.97) 合计 45,047,874.61

100 98 东莞银行股份有限公司 (4) 上述会计差错更正对本集团及本行 2016 年度合并利润表及母公司利润表各项目的影响如下 : 附注 本集团 调整前调整数调整后 利息收入 4(1)(e) 4(1)(f) (9,337,895,469.25) 61,881, (9,276,013,757.30) 手续费及佣金收入 4(1)(h) (630,146,773.19) 30,367, (599,778,998.48) 投资收益 4(1)(e) 4(1)(i) (33,025,386.29) (89,347,043.69) (122,372,429.98) 资产减值损失 4(1)(f) 1,409,069, ,892, ,427,961, 所得税费用 4(1)(j) 378,405, (26,361,861.91) 352,044, 合计 (4,567,295.30) 附注 本行 调整前调整数调整后 利息收入 4(1)(e) 4(1)(f) (9,289,190,541.90) 61,881, (9,227,308,829.95) 手续费及佣金收入 4(1)(h) (633,388,379.03) 30,367, (603,020,604.32) 投资收益 4(1)(e) 4(1)(i) (34,725,484.40) (89,347,043.69) (124,072,528.09) 资产减值损失 4(1)(f) 1,405,862, ,892, ,424,754, 所得税费用 4(1)(j) 376,456, (26,361,861.91) 350,094, 合计 (4,567,295.30) 5 税项 (1) 本集团适用的与提供服务相关的税费有营业税 增值税等 税种 计缴标准 2016 年 5 月 1 日前, 应税营业收入的 5% 营业税 增值税 根据财政部和国家税务总局联合发布的财税 [2016] 36 号文, 自 2016 年 5 月 1 日起全国范围内全部营业税纳税人纳入营业税改征增值税试点范围, 由缴纳营业税改为缴纳增值税 金融服务收入按照 6% 的税率计算销项税额, 其他按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入的 17% 计算销项税额, 在扣除当期允许抵扣的进项税额后, 差额部分为应缴增值税 根据 关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知 ( 财税 号 ), 本行子公司重庆开州泰业村镇银行股份有限公司和东源泰业村镇银行股份有限公司对提供金融服务收入使用 3% 的征收率计算缴纳增值税 城市维护建设税按照实际缴纳的营业税和增值税的 7% 或 5% 计缴 教育费附加 按照实际缴纳的营业税和增值税的 5% 计缴 (2) 所得税本行法定税率为 25%, 本年度按法定税率执行 (2016 年 :25%) 本行子公司重庆开州泰业村镇银行股份有限公司根据 财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知 财税 (2011) 58 号, 经开县国家税务局核准的 企业所得税优惠事项备案表, 按 15% 税率征收企业所得税, 减征期限为 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日

101 2017 年度报告 99 (3) 应交税费 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 应交增值税 78,130, , ,778, 应交所得税 30,504, , ,530, 应交城市维护建设税 5,664, , ,643, , 应交教育费及附加 4,045, , ,030, , 其他 9,352, ,426, ,234, ,381, 合计 127,696, ,595, ,218, ,828, 企业合并及合并财务报表 于 2017 年 12 月 31 日, 纳入本行合并财务报表范围的子公司如下 : 子公司名称主要经营地注册地业务性质 注册资本 ( 人民币 ) 本行直接和间接持股比例 ( 或类似权益比例 ) 本行直接和间接享有表决权比例 重庆开州泰业村镇银行股份有限公司重庆万州重庆万州银行业 0.5 亿元 63.1% 63.1% 东源泰业村镇银行股份有限公司广东河源广东河源银行业 1 亿元 51% 51% 7 现金及存放中央银行款项 注 本集团本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 库存现金 905,041, ,068,047, ,967, ,060,942, 存放中央银行款项 - 法定存款准备金 (i) 24,098,158, ,570,133, ,012,791, ,509,895, 超额存款准备金 (ii) 3,095,649, ,659,010, ,050,662, ,634,321, 财政性款项 (iii) 22,090, ,816, ,090, ,816, 合计 28,120,939, ,304,007, ,984,511, ,211,975, (i) 本行按规定向中国人民银行缴存一般性存款的存款准备金, 包括人民币存款准备金和外汇存款准备金 这些法定存款准 备金不可用于本行的日常业务运作, 未经中国人民银行批准不得动用 中国人民银行对缴存的外汇存款准备金不计付利息 于各资产负债表日, 本行的法定存款准备金具体缴存比例为 : 2017 年 2016 年 人民币存款缴存比率 14.5% 13.5% 外币存款缴存比率 5% 5% 本行两家村镇银行子公司的人民币法定存款准备金缴存比率按中国人民银行厘定的比率执行 (ii) 存放中央银行超额存款准备金主要用于资金清算 头寸调拨等 (iii) 存放央行财政性存款为本行代理中央国库或地方国库的财政性存款事宜, 按规定向中国人民银行按 100% 比例缴存的款项, 该款项不计付利息, 也不得随意支取, 本行不将其计入现金等价物

102 100 东莞银行股份有限公司 8 存放同业及其他金融机构款项 按机构类型及所在地区分析 存放境内 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 - 同业 1,378,232, ,513,003, ,075,987, ,359,484, 存放境外 - 同业 757,421, ,413,291, ,421, ,413,291, 小计 2,135,654, ,926,294, ,833,409, ,772,776, 减 : 减值准备 (5,258,740.38) - (5,258,740.38) - 合计 2,130,395, ,926,294, ,828,150, ,772,776, 拆出资金 (a) 按机构类型及所在地区分析 本集团及本行 2017 年 2016 年 境内银行同业 718,762, ,304,156, (b) 按剩余到期日分析 本集团及本行 2017 年 2016 年 结余于 - 1 个月内到期 ( 含 ) 261,368, ,480, 超过 1 个月但在 1 年内到期 ( 含 ) 457,394, ,026,676, ,762, ,304,156, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本集团及本行 注 2017 年 2016 年 持有做交易用途 - 政策性银行债券 296,575, ,815, 公司债券 8,172, ,556, 同业存单 644,381, ,326,539, 合计 949,130, ,745,912, 上述投资为交易性债券投资和同业存单, 均不存在投资变现的重大限制

103 2017 年度报告 买入返售金融资产 (1) 按担保物类型分析 本集团及本行 2017 年 2016 年 债券 - 中国政府债券 1,385,000, 地方政府债券 - 75,000, 政策性银行债券 944,046, ,003, 公司债券 4,676,632, ,356,291, 同业存单 2,251,180, ,720, 合计 9,256,859, ,895,014, (2) 按交易对手类型及所在地区分析 本集团及本行 2017 年 2016 年 境内银行同业 4,126,342, ,673,023, 境内其他金融机构 5,130,516, ,221,991, 合计 9,256,859, ,895,014, (3) 按剩余到期日分析 本集团及本行 2017 年 2016 年 结余于 -1 个月内到期 ( 含 ) 9,256,859, ,805,014, 超过 1 个月但在 1 年内到期 ( 含 ) - 90,000, 合计 9,256,859, ,895,014, 应收利息按产生应收利息的金融资产类别分析 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 发放贷款和垫款 231,679, ,965, ,781, ,471, 投资 1,232,832, ,282, ,232,832, ,282, 存放同业及拆放同业款项 1,318, ,062, , ,774, 买入返售金融资产 8,991, ,915, ,991, ,915, 拆出资金 2,043, ,618, ,043, ,618, 存放中央银行款项 12,416, ,340, ,388, ,323, 小计 1,489,280, ,185, ,486,821, ,385, 减 : 减值准备 (8,493,523.50) (472,665.47) (8,414,282.10) (393,424.07) 合计 1,480,787, ,712, ,478,407, ,992,050.96

104 102 东莞银行股份有限公司 13 发放贷款和垫款 (1) 按性质分析 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 对公贷款和垫款 63,688,503, ,731,483, ,567,621, ,628,107, 个人住房贷款 24,693,080, ,003,280, ,673,920, ,984,120, 其他个人贷款 11,054,452, ,178,460, ,621,670, ,760,551, 个人贷款和垫款 35,747,532, ,181,741, ,295,590, ,744,671, 票据贴现 1,432,181, ,569,526, ,432,181, ,569,526, 发放贷款和垫款总额 100,868,217, ,482,750, ,295,392, ,942,305, 减 : 贷款损失准备 - 按个别评估方式 (727,797,385.28) (514,039,421.66) (725,037,480.91) (513,289,625.56) - 按组合评估方式 (1,934,429,186.65) (1,906,190,574.40) (1,906,799,369.18) (1,883,749,701.60) 贷款损失准备总额 (2,662,226,571.93) (2,420,229,996.06) (2,631,836,850.09) (2,397,039,327.16) 发放贷款和垫款净额 98,205,990, ,062,520, ,663,556, ,545,266, (2) 按担保方式分析 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 质押贷款 14,454,336, ,266,996, ,433,468, ,232,318, 抵押贷款 53,929,373, ,843,589, ,497,783, ,420,976, 保证贷款 21,417,031, ,114,011, ,316,370, ,036,668, 信用贷款 11,067,475, ,258,152, ,047,769, ,252,341, 发放贷款和垫款总额 100,868,217, ,482,750, ,295,392, ,942,305, 减 : 贷款损失准备 - 按个别评估方式 (727,797,385.28) (514,039,421.66) (725,037,480.91) (513,289,625.56) - 按组合评估方式 (1,934,429,186.65) (1,906,190,574.40) (1,906,799,369.18) (1,883,749,701.60) 贷款损失准备 (2,662,226,571.93) (2,420,229,996.06) (2,631,836,850.09) (2,397,039,327.16) 发放贷款和垫款净额 98,205,990, ,062,520, ,663,556, ,545,266,267.32

105 2017 年度报告 103 (3) 按行业分布情况分析 本集团 2017 年 2016 年 贷款总额 占比 % 贷款总额 占比 % 对公贷款和垫款 - 租赁和商务服务业 14,458,771, ,357,655, 制造业 11,042,831, ,876,526, 批发和零售业 10,867,001, ,399,628, 房地产业 10,652,320, ,880,525, 建筑业 5,325,045, ,808,352, 交通运输 仓储和邮政业 3,369,137, ,496,183, 教育业 2,299,446, ,200,834, 水利 环境和公共设施管理业 2,023,669, ,739,216, 电力 热力 燃气及水生产和供应业 776,399, ,517, 其他 2,873,879, ,392,043, 对公贷款和垫款总额 63,688,503, ,731,483, 个人贷款和垫款总额 35,747,532, ,181,741, 票据贴现 1,432,181, ,569,526, 发放贷款和垫款总额 100,868,217, ,482,750, 减 : 贷款损失准备 - 按个别评估方式 (727,797,385.28) (514,039,421.66) - 按组合评估方式 (1,934,429,186.65) (1,906,190,574.40) 贷款损失准备 (2,662,226,571.93) (2,420,229,996.06) 发放贷款和垫款净额 98,205,990, ,062,520, 本行 2017 年 2016 年 贷款总额 占比 % 贷款总额 占比 % 对公贷款和垫款 - 租赁和商业服务业 14,453,783, ,352,667, 制造业 11,028,491, ,861,886, 批发和零售业 10,853,551, ,395,328, 房地产业 10,649,320, ,880,525, 建筑业 5,320,945, ,804,252, 交通运输 仓储和邮政业 3,361,757, ,494,663, 教育 2,293,946, ,188,934, 水利 环境和公共设施管理业 2,023,669, ,739,216, 电力 热力 燃气及水生产和供应业 774,599, ,717, 其他 2,807,554, ,330,915, 对公贷款和垫款总额 63,567,621, ,628,107, 个人贷款和垫款总额 35,295,590, ,744,671, 票据贴现 1,432,181, ,569,526, 发放贷款和垫款总额 100,295,392, ,942,305, 减 : 贷款损失准备 - 按个别评估方式 (725,037,480.91) (513,289,625.56) - 按组合评估方式 (1,906,799,369.18) (1,883,749,701.60) 贷款损失准备 (2,631,836,850.09) (2,397,039,327.16) 发放贷款和垫款净额 97,663,556, ,545,266,267.32

106 104 东莞银行股份有限公司 (4) 按地区分布情况分析 本集团 2017 年 2016 年 贷款总额 占比 % 贷款总额 占比 % 东莞地区 61,798,195, ,316,317, 广东省 ( 不包括东莞地区 ) 25,742,946, ,671,880, 广东省外 12,630,956, ,380,801, 总行 696,118, ,113,750, 贷款和垫款总额 100,868,217, ,482,750, 减 : 贷款损失准备 - 按个别评估方式 (727,797,385.28) (514,039,421.66) - 按组合评估方式 (1,934,429,186.65) (1,906,190,574.40) 贷款损失准备 (2,662,226,571.93) (2,420,229,996.06) 贷款和垫款净额 98,205,990, ,062,520, 本行 2017 年 2016 年 贷款总额 占比 % 贷款总额 占比 % 东莞地区 61,798,195, ,316,317, 广东省 ( 不包括东莞地区 ) 25,454,633, ,418,258, 广东省外 12,346,444, ,093,978, 总行 696,118, ,113,750, 贷款和垫款总额 100,295,392, ,942,305, 减 : 贷款损失准备 - 按个别评估方式 (725,037,480.91) (513,289,625.56) - 按组合评估方式 (1,906,799,369.18) (1,883,749,701.60) 贷款损失准备 (2,631,836,850.09) (2,397,039,327.16) 贷款和垫款净额 97,663,556, ,545,266, (5) 已逾期贷款按担保方式及逾期期限分析 本集团 逾期 1 天至 90 天 ( 含 90 天 ) 逾期 90 天至 1 年 ( 含 1 年 ) 2017 年 逾期 1 年至 3 年 ( 含 3 年 ) 逾期 3 年以上 质押贷款 8,830, ,616, ,636, ,530, ,613, 抵押贷款 86,022, ,244, ,738, ,259, ,265, 保证贷款 6,884, ,771, ,792, ,916, ,365, 信用贷款 55,009, ,334, ,185, ,402, ,931, 合计 156,746, ,966, ,353, ,108, ,444,175, 合计

107 2017 年度报告 105 逾期 1 天至 90 天 ( 含 90 天 ) 逾期 90 天至 1 年 ( 含 1 年 ) 2016 年 逾期 1 年至 3 年 ( 含 3 年 ) 逾期 3 年以上 质押贷款 89,413, ,554, ,485, ,474, ,927, 抵押贷款 229,941, ,735, ,130, ,993, ,383,800, 保证贷款 6,029, ,745, ,422, , ,433, 信用贷款 17,303, ,277, ,187, ,618, ,386, 合计 342,688, ,312, ,085,226, ,321, ,325,548, 合计 本行 逾期 1 天至 90 天 ( 含 90 天 ) 逾期 90 天至 1 年 ( 含 1 年 ) 2017 年 逾期 1 年至 3 年 ( 含 3 年 ) 逾期 3 年以上 质押贷款 8,830, ,616, ,636, ,530, ,613, 抵押贷款 81,552, ,964, ,690, ,259, ,466, 保证贷款 6,660, ,726, ,776, ,916, ,080, 信用贷款 55,009, ,314, ,185, ,402, ,912, 合计 152,052, ,622, ,289, ,108, ,423,072, 合计 逾期 1 天至 90 天 ( 含 90 天 ) 逾期 90 天至 1 年 ( 含 1 年 ) 2016 年 逾期 1 年至 3 年 ( 含 3 年 ) 逾期 3 年以上 质押贷款 89,413, ,554, ,485, ,474, ,927, 抵押贷款 224,362, ,557, ,931, ,993, ,363,845, 保证贷款 6,006, ,664, ,408, , ,315, 信用贷款 17,303, ,277, ,943, ,618, ,143, 合计 337,087, ,054, ,074,769, ,321, ,303,231, 合计 逾期贷款是指所有或部分本金已逾期 1 天及以上的贷款客户在本行的全部贷款 (6) 贷款和垫款及贷款损失准备分析 本集团 按组合评估方式计提减值准备的贷款和垫款 2017 年 已减值贷款和垫款 按组合评估方式计提减值准备 按个别评估方式计提减值准备 总额 已减值贷款和垫款占贷款和垫款总额的百分比 (%) 发放贷款和垫款总额 99,368,110, ,400, ,706, ,868,217, 贷款损失准备 (1,424,158,796.35) (510,270,390.30) (727,797,385.28) (2,662,226,571.93) 发放贷款和垫款净额 97,943,951, ,130, ,909, ,205,990,979.07

108 106 东莞银行股份有限公司 按组合评估方式计提减值准备的贷款和垫款 2016 年 已减值贷款和垫款 按组合评估方式计提减值准备 按个别评估方式计提减值准备 总额 已减值贷款和垫款占贷款和垫款总额的百分比 (%) 发放贷款和垫款总额 90,923,747, ,532, ,470, ,482,750, 贷款损失准备 (1,360,854,885.09) (545,335,689.31) (514,039,421.66) (2,420,229,996.06) 发放贷款和垫款净额 89,562,892, ,196, ,431, ,062,520, 本行 按组合评估方式计提减值准备的贷款和垫款 2017 年 已减值贷款和垫款 按组合评估方式计提减值准备 按个别评估方式计提减值准备 总额 已减值贷款和垫款占贷款和垫款总额的百分比 (%) 发放贷款和垫款总额 98,811,696, ,329, ,367, ,295,392, 贷款损失准备 (1,398,279,777.21) (508,519,591.97) (725,037,480.91) (2,631,836,850.09) 发放贷款和垫款净额 97,413,416, ,809, ,330, ,663,556, 按组合评估方式计提减值准备的贷款和垫款 2016 年 已减值贷款和垫款 按组合评估方式计提减值准备 按个别评估方式计提减值准备 总额 已减值贷款和垫款占贷款和垫款总额的百分比 (%) 发放贷款和垫款总额 90,394,089, ,244, ,971, ,942,305, 贷款损失准备 (1,341,486,316.90) (542,263,384.70) (513,289,625.56) (2,397,039,327.16) 发放贷款和垫款净额 89,052,603, ,981, ,681, ,545,266, 本集团按照附注 3(12)(b) 所述的会计政策对发放贷款和垫款进行减值测试及计提减值准备 按个别评估方式评估的已减值贷款和垫款的减值准备为账面余额与预计未来现金流量按原实际利率折现的现值之差额 可用于偿还贷款的现金来源主要包括 : (i) 债务人的经营现金流量 ; (ii) 保证人或其他代偿人的经营现金流量 ; (iii) 债务人明确的再融资资金流入 ; (iv) 贷款担保物和抵债资产处置 ; 抵债资产和担保物估值的依据包括具有国际声誉的境外评估师的评估估值 境内合法成立并具有相应资格的中介机构的评估估值 银行根据市场价值和预计可变现价值的评估估值 对抵债资产和担保物的处置变现参照产权情况 市场价格 担保物账面净值 折旧损耗 处置的难易程度 处置费用等因素合理确定其处置价值 ; (v) 将贷款于二级市场出售 本行按下述组合评估方式对个人贷款及分类为正常类和关注类的企业贷款和票据贴现进行减值测试 : - 对于个人贷款, 本行使用迁徙率方法进行组合评估方式减值测试 此方法对违约概率的历史趋势以及后继损失金额进行统计分析

109 2017 年度报告 对于分类为正常类和关注类的企业贷款和票据贴现, 本行按照具有类似信用风险特征的贷款组合进行分组, 当运用组合 评估方式测试贷款减值损失时, 本行考虑下列因素 : (i) 采用过往年度的贷款迁徙率进行统计分析 ; (ii) 与具有类似信用风险特征的组合相适应, 从出现减值到该减值被识别所需时间, 该时间不少于 12 个月 ; (iii) 本行管理层就未在以往的历史经验中反映的当前国内及国际的经济和信用环境对贷款固有损失影响的判断, 包括对监管环境因素的考虑 (7) 贷款损失准备变动情况 本集团 2017 年 按组合评估方式已减值贷款和垫款的减值准备计提的减值准备按组合评估方式按个别评估方式 合计 年初余额 1,360,854, ,335, ,039, ,420,229, 本年计提 63,303, ,287,668, ,350,972, 本年转回 - (18,643,521.10) (250,042,792.05) (268,686,313.15) 本年收回 - 3,511, ,547, ,058, 折现回拨 - - (18,788,087.33) (18,788,087.33) 本年核销 - (19,933,024.56) (823,626,677.28) (843,559,701.84) 年末余额 1,424,158, ,270, ,797, ,662,226, 年 按组合评估方式已减值贷款和垫款的减值准备计提的减值准备按组合评估方式按个别评估方式 合计 年初余额 1,820,457, ,046, ,200, ,706,703, 本年计提 - 385,423, ,166,011, ,551,434, 本年转回 (459,602,297.40) - (73,945,847.08) (533,548,144.48) 本年收回 - 46, , , 折现回拨 - - (17,539,960.35) (17,539,960.35) 本年核销 - (145,180,223.53) (1,142,524,585.36) (1,287,704,808.89) 年末余额 1,360,854, ,335, ,039, ,420,229, 本行 2017 年 按组合评估方式已减值贷款和垫款的减值准备计提的减值准备按组合评估方式按个别评估方式 合计 年初余额 1,341,486, ,263, ,289, ,397,039, 本年计提 56,793, ,285,658, ,342,451, 本年转回 - (25,675,107.76) (250,042,792.05) (275,717,899.81) 本年收回 - 3,511, ,547, ,058, 折现回拨 - - (18,788,087.33) (18,788,087.33) 本年核销 - (11,579,931.62) (823,626,677.28) (835,206,608.90) 年末余额 1,398,279, ,519, ,037, ,631,836,850.09

110 108 东莞银行股份有限公司 按组合评估方式计提的减值准备 2016 年 已减值贷款和垫款的减值准备 按组合评估方式 按个别评估方式 年初余额 1,801,461, ,776, ,200, ,686,437, 本年计提 - 383,620, ,165,012, ,548,633, 本年转回 (459,975,506.25) - (73,945,847.08) (533,921,353.33) 本年收回 - 1,746, , ,584, 折现回拨 - - (17,539,960.35) (17,539,960.35) 本年核销 - (146,880,223.53) (1,142,274,926.83) (1,289,155,150.36) 年末余额 1,341,486, ,263, ,289, ,397,039, 合计 14 可供出售金融资产按投资类别及地区分析 本集团及本行 2017 年 2016 年 债券投资境内非上市 - 中国政府债券 5,055,723, ,595,122, 地方政府债券 1,486,266, ,292,897, 政策性银行债券 790,169, ,828, 商业银行及其他金融机构债券 1,552,333, ,788, 公司债券 2,593,673, ,831,526, 境内上市 - 公司债券 908,600, ,416, 债券投资小计 12,386,768, ,396,579, 基金 7,882,910, ,552,362, 非上市股权投资 (i) 11,000, ,000, 同业存单 6,610,568, ,184,444, 信托计划 7,794,598, ,626,100, 资产管理计划 10,894,706, ,577,997, 理财产品 750,619, ,031,573, 小计 46,331,172, ,380,059, 减 : 减值准备 (80,618,000.00) - 合计 46,250,554, ,380,059, (i) 非上市的可供出售股权投资不存在活跃的市场, 没有市场报价, 其公允价值难以可靠计量 该等可供出售股权投资以成本扣除减值准备列示

111 2017 年度报告 持有至到期投资 按投资类别及地区分析 本集团及本行 2017 年 2016 年 债券投资 - 中国政府债券 10,875,719, ,508,686, 地方政府债券 20,565,590, ,894,668, 政策性银行债券 619,647, ,792, 商业银行及其他金融机构债券 1,234,647, ,350, 公司债券 1,707,153, ,041,410, 小计 35,002,757, ,085,908, 减 : 减值准备 (3,398,000.00) - 合计 34,999,359, ,085,908, 应收款项类投资按投资类别及地区分析 本集团及本行 2017 年 2016 年 境内非上市 - 理财产品 151,420, 信托计划 7,742,435, ,289,409, 资产管理计划 28,730,812, ,544,161, 小计 36,624,668, ,833,570, 减 : 减值准备 (220,664,186.47) (35,003,486.67) 合计 36,404,004, ,798,567, 长期股权投资 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 对子公司的投资 ,550, ,550, 对联营企业的投资 770,947, ,827, ,947, ,827, 合计 770,947, ,827, ,497, ,377, (1) 于 2017 年 12 月 31 日, 本行对子公司投资分析如下 : 本行 2017 年 2016 年 重庆开州泰业村镇银行股份有限公司 31,550, ,550, 东源泰业村镇银行股份有限公司 51,000, ,000, 合计 82,550, ,550,000.00

112 110 东莞银行股份有限公司 有关子公司的资料, 参见附注 6 (2) 于 2017 年 12 月 31 日, 本集团及本行对联营企业投资分析如下 : 本集团及本行 2017 年 2016 年 邢台银行股份有限公司 615,497, ,676, 东莞长安村镇银行股份有限公司 93,298, ,201, 灵山泰业村镇银行股份有限公司 30,009, ,810, 枞阳泰业村镇银行股份有限公司 3,284, ,536, 东莞厚街华业村镇银行股份有限公司 28,856, ,602, 合计 770,947, ,827, 固定资产本集团 房屋及建筑物 在建工程 电子及机具设备 其他 合计 成本 2016 年 1 月 1 日余额 892,832, ,229, ,686, ,365, ,527,114, 本年购置 - 344,627, ,999, ,461, ,087, ( 转出 )/ 转入 - (2,340,005.89) 1,649, , 本年减少 (218,320.42) (29,891,065.47) (46,087,510.20) (21,042,827.14) (97,239,723.23) 2016 年 12 月 31 日余额 892,614, ,626, ,248, ,474, ,822,962, 本年购置 2,178, ,671, ,610, ,099, ,559, ( 转出 )/ 转入 - (3,265,556.71) 248, ,017, 本年减少 - (10,334,087.93) (43,454,150.80) (17,774,512.74) (71,562,751.47) 2017 年 12 月 31 日余额 894,793, ,697, ,652, ,816, ,922,959, 减 : 累计折旧 2016 年 1 月 1 日余额 (401,480,528.72) - (278,302,952.37) (99,478,014.05) (779,261,495.14) 本年计提折旧 (67,755,697.42) - (55,333,030.30) (18,407,391.98) (141,496,119.70) 折旧冲销 ,912, ,716, ,629, 年 12 月 31 日余额 (469,236,226.14) - (289,723,481.71) (98,168,894.05) (857,128,601.90) 本年计提折旧 (61,684,882.61) - (59,357,163.36) (16,026,569.73) (137,068,615.70) 折旧冲销 ,636, ,797, ,433, 年 12 月 31 日余额 (530,921,108.75) - (307,444,450.99) (98,397,727.03) (936,763,286.77) 账面价值 2017 年 12 月 31 日 363,872, ,697, ,208, ,418, ,196, 年 12 月 31 日 423,377, ,626, ,524, ,305, ,834,147.64

113 2017 年度报告 111 本行 房屋及建筑物在建工程电子及机具设备其他合计 成本 2016 年 1 月 1 日余额 878,839, ,060, ,112, ,614, ,496,626, 本年购置 - 344,627, ,611, ,996, ,235, ( 转出 ) / 转入 - (2,290,802.89) 1,600, , 本年减少 (218,320.42) (28,866,311.09) (46,087,510.20) (20,382,913.14) (95,555,054.85) 2016 年 12 月 31 日余额 878,621, ,530, ,237, ,917, ,793,306, 本年购置 2,178, ,671, ,278, ,081, ,209, ( 转出 ) / 转入 - (3,265,556.71) 248, ,017, 本年减少 - (10,334,087.93) (43,358,290.70) (17,766,112.74) (71,458,491.37) 2017 年 12 月 31 日余额 880,799, ,601, ,405, ,250, ,893,057, 累计折旧 2016 年 1 月 1 日余额 (399,241,617.92) - (277,244,802.09) (95,844,514.54) (772,330,934.55) 本年计提折旧 (67,084,024.18) - (55,103,179.33) (17,473,311.08) (139,660,514.59) 折旧冲销 ,912, ,082, ,995, 年 12 月 31 日余额 (466,325,642.10) - (288,435,480.46) (94,234,831.08) (848,995,953.64) 本年计提折旧 (61,013,209.37) - (59,099,185.78) (15,302,637.26) (135,415,032.41) 折旧冲销 ,544, ,789, ,333, 年 12 月 31 日余额 (527,338,851.47) - (305,990,497.85) (93,747,795.59) (927,077,144.91) 账面价值 2017 年 12 月 31 日 353,461, ,601, ,414, ,503, ,980, 年 12 月 31 日 412,295, ,530, ,802, ,682, ,310, 于 2017 年 12 月 31 日, 本集团的固定资产无需计提减值准备 (2016 年 : 无 ) 19 无形资产 本集团及本行 软件 土地使用权 合计 成本 2016 年 1 月 1 日余额 121,248, ,671, ,920, 本年增加 19,479, ,479, 本年减少 (16,516,100.00) - (16,516,100.00) 2016 年 12 月 31 日余额 124,212, ,671, ,883, 本年增加 15,878, ,878, 本年减少 (1,294,220.29) - (1,294,220.29) 2017 年 12 月 31 日余额 138,796, ,671, ,467, 减 : 累计摊销 2016 年 1 月 1 日余额 (71,557,532.69) (31,746,498.19) (103,304,030.88) 本年增加 (18,714,374.78) (4,426,051.92) (23,140,426.70) 本年减少 13,284, ,284,500.00

114 112 东莞银行股份有限公司 本集团及本行 软件 土地使用权 合计 2016 年 12 月 31 日余额 (76,987,407.47) (36,172,550.11) (113,159,957.58) 本年增加 (16,658,971.97) (4,426,051.92) (21,085,023.89) 本年减少 年 12 月 31 日余额 (93,646,379.44) (40,598,602.03) (134,244,981.47) 账面价值 2017 年 12 月 31 日 45,149, ,072, ,222, 年 12 月 31 日 47,224, ,498, ,723, 递延所得税资产及负债 (1) 按性质分析 项目 可抵扣 /( 应纳税 ) 暂时性差异 本集团 2017 年 2016 年 递延所得税资产 /( 负债 ) 可抵扣 /( 应纳税 ) 暂时性差异 递延所得税资产 /( 负债 ) 贷款和垫款及其他资产减值准备 1,888,497, ,063, ,414,731, ,668, 应付工资 149,222, ,305, ,814, ,453, 金融工具的公允价值变动 243,646, ,911, ,211, ,302, 其他 41,023, ,255, ,004, ,251, 合计 2,322,389, ,536, ,822,762, ,676, 项目 可抵扣 /( 应纳税 ) 暂时性差异 本行 2017 年 2016 年 递延所得税资产 /( 负债 ) 可抵扣 /( 应纳税 ) 暂时性差异 递延所得税资产 /( 负债 ) 贷款和垫款及其他资产减值准备 1,858,505, ,626, ,396,965, ,241, 应付工资 148,367, ,091, ,814, ,453, 金融工具的公允价值变动 243,646, ,911, ,211, ,302, 其他 41,023, ,255, ,004, ,251, 合计 2,291,542, ,885, ,804,996, ,249, 上述递延税项资产为本行管理层估计未来能为本行带来税务利益的有关税前会计利润与应纳税所得额的差异的税务影响 本行管理层在作出估计时依据谨慎性原则考虑了现行税收法规的有关规定及实际情况

115 2017 年度报告 113 (2) 递延所得税的变动 本集团 项目 2017 年 年初余额 本年增减计入损益 本年增减计入权益 年末余额 贷款和垫款及其他资产减值准备 352,668, ,395, ,063, 应付工资 65,453, (28,148,025.35) - 37,305, 金融工具的公允价值变动 27,302, (1,115,498.40) 34,724, ,911, 其他 9,251, ,004, ,255, 合计 454,676, ,136, ,724, ,536, 本集团 项目 2016 年 年初余额 本年增减计入损益 本年增减计入权益 年末余额 贷款和垫款及其他资产减值准备 452,058, (99,390,185.22) - 352,668, 应付工资 70,674, (5,220,346.77) - 65,453, 金融工具的公允价值变动 (39,078,060.88) 3,664, ,716, ,302, 其他 7,394, ,856, ,251, 合计 491,049, (99,089,582.46) 62,716, ,676, 本行 项目 2017 年 年初余额 本年增减计入损益 本年增减计入权益 年末余额 贷款和垫款及其他资产减值准备 349,241, ,385, ,626, 应付工资 65,453, (28,361,753.75) 37,091, 金融工具的公允价值变动 27,302, (1,115,498.40) 34,724, ,911, 其他 9,251, ,004, ,255, 合计 451,249, ,912, ,724, ,885, 项目 年初余额 本行 2016 年 本年增减计入损益 本年增减计入权益 年末余额 贷款和垫款及其他资产减值准备 449,200, (99,958,875.46) - 349,241, 应付工资 70,674, (5,220,346.77) - 65,453, 金融工具的公允价值变动 (39,078,060.88) 3,664, ,716, ,302, 其他 7,394, ,856, ,251, 合计 488,191, (99,658,272.70) 62,716, ,249,237.10

116 114 东莞银行股份有限公司 21 其他资产 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 其他应收款 177,681, ,743, ,415, ,700, 长期待摊费用 - 经营租入固定资产改良支出 59,506, ,680, ,393, ,164, 固定资产大修理支出 402, , , , 其他长期待摊费用 38,156, ,365, ,968, ,093, 抵债资产 (i) 6,991, ,755, ,991, ,755, 待抵扣进项税 - 6,416, ,416, 待摊费用 1,795, ,899, ,037, ,167, 其他 4,671, ,595, ,671, ,595, 小计 289,205, ,299, ,880, ,736, 减 : 减值准备 (ii) (29,738,648.34) (29,816,622.37) (29,682,466.49) (29,771,478.87) 合计 259,467, ,482, ,198, ,965, (i) 抵债资产 按抵债资产种类分析 本集团及本行 2017 年 2016 年 土地 房屋及建筑物 9,755, ,755, 减 : 减值准备 (2,764,324.00) - 合计 6,991, ,755, (ii) 其他应收款减值准备变动情况如下 : 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 年初余额 29,816, ,461, ,771, ,443, 本年计提 11,368, ,784, ,353, ,752, 本年转回 (11,418,715.54) (21,564,725.24) (11,416,794.79) (21,564,725.24) 本年核销 (27,940.68) (2,864,270.75) (26,151.68) (2,859,220.75) 合计 29,738, ,816, ,682, ,771, 向中央银行借款 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 向中央银行借款 230,200, ,000, ,000, ,000,000.00

117 2017 年度报告 同业及其他金融机构存放款项按机构类型及所在地区分析 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 境内银行同业 6,430,072, ,970,244, ,529,557, ,105,432, 境内其他金融机构 3,681,917, ,315,051, ,681,917, ,315,051, 合计 10,111,989, ,285,296, ,211,474, ,420,484, 拆入资金按机构类型及所在地区分析 本集团及本行 2017 年 2016 年 境外银行同业 892,597, ,750,229, 境内其他金融机构 - 500,000, 合计 892,597, ,250,229, 卖出回购金融资产款 (1) 按金融资产类别分析 本集团及本行 2017 年 2016 年 债券 - 中国政府债券 2,181,000, ,060,124, 地方政府债券 1,180,220, ,540,000, 政策性银行债券 357,500, ,167,166, 商业银行及其他金融机构债券 80,000, ,000, 公司债券 - 957,640, 同业存单 874,750, ,487,400, 合计 4,673,470, ,936,331, (2) 按交易对手类型分析 本集团及本行 2017 年 2016 年 境内银行同业 4,043,470, ,400,131, 境内其他金融机构 630,000, ,536,200, 合计 4,673,470, ,936,331,350.94

118 116 东莞银行股份有限公司 26 吸收存款 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 活期存款 - 公司客户 60,823,738, ,525,233, ,357,071, ,214,282, 个人客户 22,153,072, ,846,445, ,059,676, ,753,180, 小计 82,976,811, ,371,678, ,416,747, ,967,462, 定期存款 ( 含通知存款 ) - 公司客户 62,591,754, ,598,377, ,566,621, ,563,243, 个人客户 23,762,879, ,363,028, ,486,878, ,122,603, 小计 86,354,633, ,961,405, ,053,499, ,685,846, 财政性存款 704,223, ,258, ,223, ,258, 保证金存款 (i) 4,509,069, ,233,329, ,503,962, ,229,435, 应解汇款及汇出汇款 135,589, ,468, ,589, ,468, 合计 174,680,327, ,554,142, ,814,023, ,870,473, (i) 于客户存款内含存入保证金, 存入保证金情况如下 : 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 承兑汇票保证金 2,506,951, ,443,211, ,506,951, ,443,210, 保函保证金 196,688, ,756, ,688, ,756, 担保贷款保证金 1,435,945, ,322,904, ,434,537, ,319,267, 信用证保证金 156,720, ,544, ,720, ,544, 其他 212,763, ,912, ,064, ,656, 合计 4,509,069, ,233,329, ,503,962, ,229,435, 应付职工薪酬 注 本集团本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 短期薪酬 (1) 314,163, ,760, ,965, ,316, 离职后福利 (2) 56,474, ,674, ,474, ,674, 辞退福利 (3) 844, ,033, , ,033, 其他长期职工福利 (4) 114,823, ,816, ,466, ,816, 合计 486,306, ,285, ,750, ,840,916.59

119 2017 年度报告 117 (1) 短期薪酬 2017 年 1 月 1 日余额 本年发生额 本集团 本年支付额 2017 年 12 月 31 日余额 工资 434,320, ,119, (848,314,040.35) 309,125, 职工福利费 - 39,806, (39,806,492.99) - 社会保险费 - 医疗保险费 - 24,507, (24,507,199.34) - - 工伤保险费 - 891, (891,518.03) - - 生育保险费 - 2,458, (2,458,125.88) - 住房公积金 16, ,804, (67,139,683.03) 1,681, 工会经费和职工教育经费 5,366, ,729, (23,766,795.26) 3,329, 其他短期薪酬 57, ,068, (11,098,556.65) 26, 合计 439,760, ,385, (1,017,982,411.53) 314,163, 年 1 月 1 日余额 本年发生额 本集团 本年支付额 2016 年 12 月 31 日余额 工资 428,707, ,271, (746,658,791.25) 434,320, 职工福利费 - 35,114, (35,114,668.99) - 社会保险费 - 医疗保险费 - 19,925, (19,925,967.79) - - 工伤保险费 - 751, (751,016.31) - - 生育保险费 - 1,930, (1,930,075.19) - 住房公积金 1,490, ,788, (67,262,235.90) 16, 工会经费和职工教育经费 4,678, ,946, (18,258,778.08) 5,366, 其他短期薪酬 - 10,061, (10,004,761.33) 57, 合计 434,876, ,789, (899,906,294.84) 439,760, 年 1 月 1 日余额 本年发生额 本行 本年支付额 2017 年 12 月 31 日余额 工资 431,017, ,502, (837,459,767.40) 306,059, 职工福利费 - 39,263, (39,263,497.42) - 社会保险费 - 医疗保险费 - 24,031, (24,031,521.94) - - 工伤保险费 - 874, (874,548.88) - - 生育保险费 - 2,438, (2,438,271.55) - 住房公积金 - 68,115, (66,449,751.19) 1,665, 工会经费和职工教育经费 5,241, ,521, (23,550,202.04) 3,213, 其他短期薪酬 57, ,068, (11,098,556.65) 26, 合计 436,316, ,814, (1,005,166,117.07) 310,965,108.15

120 118 东莞银行股份有限公司 2016 年 1 月 1 日余额 本年发生额 本行 本年支付额 2016 年 12 月 31 日余额 工资 426,267, ,204, (736,455,356.41) 431,017, 职工福利费 - 34,685, (34,685,892.82) - 社会保险费 - 医疗保险费 - 19,581, (19,581,509.36) - - 工伤保险费 - 730, (730,806.51) - - 生育保险费 - 1,908, (1,908,963.03) - 住房公积金 1,476, ,291, (66,768,176.70) - 工会经费和职工教育经费 4,584, ,694, (18,037,348.96) 5,241, 其他短期薪酬 - 10,061, (10,004,761.33) 57, 合计 432,328, ,160, (888,172,815.12) 436,316, (2) 离职后福利 - 设定提存计划 2017 年 1 月 1 日余额 本年发生额 本集团 本年支付额 2017 年 12 月 31 日余额 基本养老保险费 - 67,935, (67,935,545.15) - 失业保险费 - 2,450, (2,450,227.31) - 企业年金缴费 - 30,558, (29,908,300.62) 650, 退休福利 51,674, ,626, (8,475,655.85) 55,824, 合计 51,674, ,570, (108,769,728.93) 56,474, 年 1 月 1 日余额 本年发生额 本集团 本年支付额 2016 年 12 月 31 日余额 基本养老保险费 - 56,345, (56,345,664.72) - 失业保险费 - 2,322, (2,322,823.77) - 企业年金缴费 1,299, ,892, (26,192,627.00) - 退休福利 49,329, ,201, (1,856,383.51) 51,674, 合计 50,629, ,762, (86,717,499.00) 51,674, 年 1 月 1 日余额 本年发生额 本行 本年支付额 2017 年 12 月 31 日余额 基本养老保险费 - 67,128, (67,128,253.20) - 失业保险费 - 2,415, (2,415,809.56) - 企业年金缴费 - 30,558, (29,908,300.62) 650, 退休福利 51,674, ,626, (8,475,655.85) 55,824, 合计 51,674, ,728, (107,928,019.23) 56,474,662.81

121 2017 年度报告 年 1 月 1 日余额 本年发生额 本行 本年支付额 2016 年 12 月 31 日余额 基本养老保险费 - 55,542, (55,542,785.42) - 失业保险费 - 2,291, (2,291,760.74) - 企业年金缴费 1,299, ,892, (26,192,627.00) - 退休福利 49,329, ,201, (1,856,383.51) 51,674, 合计 50,629, ,928, (85,883,556.67) 51,674, (i) 社会保险社会保险包括基本养老保险 医疗保险 生育保险 工伤保险和失业保险 本行根据中国劳动及社会保障部门有关法律 法规和政策的规定, 为职工缴纳以上社会保险费用 本行按照缴纳基数的一定比例向相关部门支付上述社会保险费用 (ii) 年金计划除基本养老保险计划外, 本行为其合资格的职工订立了年金计划, 此计划根据 中华人民共和国劳动法 企业年金试行办法 ( 国家劳动和社会保障部第 20 号令 ) 企业年金基金管理办法 ( 人力资源和社会保障部令第 24 号 ) 和 关于我省建立企业年金制度的通知 ( 粤府办 号 ) 以及 广东省企业年金实施意见 ( 粤劳社 号 ) 关于建立东莞市企业年金制度的通知 ( 东府办 号 ), 本行从 2006 年度起实施企业年金计划, 结合本行实际情况和员工的个人情况发放年金 (3) 辞退福利 2017 年 1 月 1 日余额 本年发生额 本集团 本年支付额 2017 年 12 月 31 日余额 内部退养福利 1,033, , (1,092,497.16) 844, 年 1 月 1 日余额 本年发生额 本集团 本年支付额 2016 年 12 月 31 日余额 内部退养福利 951, ,161, (1,079,775.11) 1,033, 年 1 月 1 日余额 本年发生额 本行 本年支付额 2017 年 12 月 31 日余额 内部退养福利 1,033, , (1,092,497.16) 844, 年 1 月 1 日余额 本年发生额 本行 本年支付额 2016 年 12 月 31 日余额 内部退养福利 951, ,161, (1,079,775.11) 1,033,459.81

122 120 东莞银行股份有限公司 (4) 其他长期职工福利 2017 年 1 月 1 日余额 本年发生额 本集团 本年支付额 2017 年 12 月 31 日余额 延期支付薪酬 94,816, ,251, (47,244,901.16) 114,823, 年 1 月 1 日余额 本年发生额 本集团 本年支付额 2016 年 12 月 31 日余额 延期支付薪酬 63,156, ,866, (39,205,692.41) 94,816, 年 1 月 1 日余额 本年发生额 本行 本年支付额 2017 年 12 月 31 日余额 延期支付薪酬 94,816, ,894, (47,244,901.16) 113,466, 年 1 月 1 日余额 本年发生额 本行 本年支付额 2016 年 12 月 31 日余额 延期支付薪酬 63,156, ,866, (39,205,692.41) 94,816, 应付利息按产生应付利息的金融负债类别分析 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 吸收存款 3,101,509, ,763,435, ,093,856, ,756,994, 同业及其他金融机构存放款项 88,562, ,513, ,562, ,513, 应付债券 208,547, ,651, ,547, ,651, 已发行存款证 - 10,762, ,762, 卖出回购金融资产款 14,399, ,628, ,399, ,628, 向中央银行借款 214, , , , 拆入资金 14,376, ,315, ,376, ,315, 合计 3,427,610, ,142,519, ,419,940, ,136,065, 应付债券 本集团及本行 注 2017 年 2016 年 应付次级债 (i) - 999,172, 应付二级资本债 (ii) 4,997,578, ,996,877, 应付金融债 (iii) 1,999,096, 合计 6,996,675, ,996,049,387.23

123 2017 年度报告 121 (i) 经中国人民银行 中国人民银行准予行政许可决定书 ( 银市场许准予字 [2012] 第 66 号 ) 核准, 东莞银行于 2012 年 11 月 30 日发行了总额为人民币 10 亿元的商业银行次级债券, 该期债券期限为 10 年, 东莞银行具有在第 5 年末按面值赎回全部或部分次级债券的选择权, 如东莞银行行使该选择权, 则债券期限为 5 年 此债券采用固定利率单利按年计息, 每年付息一次, 票面年利率固定为 6.20%, 起息日为 2012 年 12 月 3 日 截至 2017 年 12 月 31 日, 该笔次级债券已全部赎回 (ii) 经中国人民银行 中国人民银行准予行政许可决定书 ( 银市场许准予字 [2016] 第 15 号 ) 核准, 东莞银行于 2016 年 3 月 2 日发行了总额为人民币 50 亿元的商业银行次级债券, 该期债券期限为 10 年, 东莞银行具有在第 5 年末按面值赎回全部或部分本期二级资本债券的选择权, 如东莞银行行使该选择权, 则债券期限为 5 年 此债券采用固定利率单利按年计息, 每年付息一次, 票面年利率固定为 4.30%, 起息日为 2016 年 3 月 4 日 (iii) 经中国人民银行 中国人民银行准予行政许可决定书 ( 银市场许准予字 [2017] 第 125 号 ) 核准, 东莞银行于 2017 年 9 月 8 日发行了总额为人民币 20 亿元的金融债, 该期债券期限为 3 年 此债券采用固定利率单利按年计息, 每年付息一次, 票面年利率固定为 4.75%, 起息日为 2017 年 9 月 12 日 30 已发行存款证 本集团及本行 2017 年 2016 年 已发行同业存单 (i) 40,798,447, ,599,430, (i) 本行于 2017 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止向全国银行间债券市场共发行 66 期同业存单, 存单面值共计人民币 亿元, 票面利率区间为 4.45% 至 5.40% 本行于 2016 年 1 月 1 日起至 2016 年 12 月 31 日止向全国银行间债券市场共发行 35 期同业存单, 存单面值共计人民币 亿元, 票面利率区间为 2.82% 至 4.45% 31 其他负债 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 其他应付款 688,150, ,938, ,789, ,270, 资金清算应付款 24,401, ,914, ,173, ,815, 递延收益 17,089, ,563, ,089, ,563, 预提费用 17,015, ,391, ,015, ,391, 应付股利 4,721, ,246, ,571, ,246, 其他 477, , , , 合计 751,856, ,799, ,116, ,032, 股本本行于各资产负债表日的股本结构如下 : 股数 金额 注册资本及股本 ( 普通股每股面值人民币一元 ) 于 2016 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日 2,180,000, ,180,000,000.00

124 122 东莞银行股份有限公司 33 资本公积 本集团及本行 2017 年 2016 年 股本溢价 2,101,471, ,101,471, 其他综合收益 本集团及本行 2017 年 2016 年 年初余额 (78,982,910.11) 109,166, 可供出售金融资产公允价值变动引起的本年增加 (i)s (104,172,288.06) (188,149,333.49) 年末余额 (183,155,198.17) (78,982,910.11) (i) 可供出售金融资产公允价值变动损益已扣除相应的递延所得税 35 盈余公积本集团及本行 法定盈余公积 2015 年 12 月 31 日余额 1,343,343, 前期差错更正 4,548, 年 1 月 1 日余额 1,347,891, 利润分配 190,886, 年 12 月 31 日余额 1,538,778, 利润分配 213,483, 年 12 月 31 日余额 1,752,261, 一般风险准备 本集团及本行 2017 年 2016 年 年初余额 4,173,268, ,043,268, 本年增加 100,000, ,000, 一般风险准备 4,273,268, ,173,268, 本行按财政部 金融企业准备金计提管理办法 ( 财金 [2012] 20 号 ) 的规定, 在提取资产减值准备的基础上, 设立一般 风险准备用以弥补银行尚未识别的与风险资产相关的潜在可能损失 该一般风险准备作为利润分配处理, 是股东权益的组成部分, 原则上应不低于风险资产期末余额的 1.5% 截至 2017 年末, 本行已按照不低于风险资产年末余额的 1.5% 提足一般风险准备

125 2017 年度报告 利润分配 (1) 提取盈余公积及一般风险准备 本行按公司章程规定提取 2017 年度法定盈余公积人民币 213,483, 元 (2016 年 : 人民币 190,886, 元 ) 本行按公司章程规定提取 2017 年度一般风险准备人民币 100,000, 元 (2016 年 : 人民币 130,000, 元 ) (2) 向投资者分配利润根据 2017 年 4 月 26 日召开的 2016 年度股东大会的批准, 本行依据截至 2016 年末留存的未分配利润的情况, 以股本 2,180,000, 股为基数, 于 2017 年向全体股东分配现金股利共计人民币 481,780, 元 本行子公司东源泰业村镇银行股份有限公司从 2016 年利润分配中向投资者分配现金利润共人民币 3,000, 元 (2016 年 :0), 其中东莞银行收到现金利润人民币 1,530, 元 (2016 年 :0) (3) 年末未分配利润的说明 截至 2017 年 12 月 31 日, 本集团归属于母公司的未分配利润中包含了本行的子公司提取的盈余公积人民币 5,322, 元 (2016 年 12 月 31 日 : 人民币 4,606, 元 ) 38 利息净收入 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 利息收入发放贷款和垫款 (i) 5,136,250, ,834,748, ,091,789, ,791,046, 公司贷款 3,431,650, ,258,740, ,415,936, ,246,092, 零售贷款 1,663,219, ,412,687, ,634,473, ,381,793, 票据贴现 41,380, ,320, ,380, ,160, 投资 4,733,549, ,844,070, ,733,549, ,844,070, 存放中央银行款项 376,151, ,111, ,775, ,952, 买入返售金融资产 291,457, ,260, ,457, ,260, 存放同业和其他金融机构款项 77,826, ,080, ,022, ,236, 拆出资金 34,820, ,741, ,820, ,741, 合计 10,650,056, ,276,013, ,595,415, ,227,308, 利息支出吸收存款 (3,072,487,822.02) (2,769,453,073.28) (3,060,330,996.00) (2,760,576,892.50) 应付债券及已发行存款证 (1,953,380,542.79) (617,941,421.70) (1,953,380,542.79) (617,941,421.70) 同业和其他金融机构存放款项 (243,567,582.44) (572,776,257.99) (245,429,562.23) (573,158,874.46) 卖出回购金融资产款 (358,845,156.64) (277,645,551.57) (358,845,156.64) (277,645,551.57) 向中央银行借款 (5,617,398.61) (5,393,476.73) (5,506,944.44) (5,161,944.46) 拆入资金 (45,805,646.37) (41,142,978.93) (45,805,646.37) (41,142,978.93) 票据再贴现 - (48,018.98) - (48,018.98) 合计 (5,679,704,148.87) (4,284,400,779.18) (5,669,298,848.47) (4,275,675,682.60) 利息净收入 4,970,351, ,991,612, ,926,116, ,951,633,147.35

126 124 东莞银行股份有限公司 (i) 于利息收入中已减值金融资产利息收入列示如下 : 本集团及本行 2017 年 2016 年已减值贷款利息收入 18,788, ,539, 手续费及佣金净收入 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 手续费及佣金收入委托业务手续费 215,332, ,908, ,292, ,876, 银行卡手续费 171,735, ,045, ,730, ,037, 代理业务手续费 171,713, ,148, ,840, ,436, 担保业务手续费 52,903, ,152, ,903, ,151, 结算手续费 42,089, ,557, ,089, ,557, 托管业务手续费 1,303, ,734, ,303, ,734, 咨询业务手续费 606, , , , 其它手续费 76,729, ,647, ,565, ,641, 合计 732,415, ,778, ,331, ,020, 手续费及佣金支出结算手续费 (19,994,378.43) (15,116,449.35) (19,894,684.08) (15,054,468.20) 代理手续费 (8,317,727.19) (3,001,501.58) (8,317,727.19) (3,001,501.58) 债券借贷手续费 (6,949,150.59) (677,123.35) (6,949,150.59) (677,123.35) 银行卡手续费 (1,955,316.86) (1,292,298.02) (1,823,472.90) (1,133,487.69) 其他手续费 (377,524.33) (866,377.84) (375,374.33) (863,117.84) 合计 (37,594,097.40) (20,953,750.14) (37,360,409.09) (20,729,698.66) 手续费及佣金净收入 694,821, ,825, ,971, ,290, 投资收益 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 处置投资已实现损益 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 (21,201,125.09) 4,562, (21,201,125.09) 4,562, 可供出售金融资产 (153,352,106.75) (50,447,054.00) (153,352,106.75) (50,447,054.00) - 应收款项类投资 (4,044,531.21) 7,470, (4,044,531.21) 7,470, 基金分红 148,438, ,152, ,438, ,152, 股利收入 - - 1,530, 对联营企业的投资收益 100,520, ,884, ,520, ,884, 处置子公司股权投资收益 - 749, ,450, 合计 70,360, ,372, ,890, ,072,528.09

127 2017 年度报告 公允价值变动净收益 /( 损失 ) 本集团及本行 2017 年 2016 年 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 4,461, (14,658,433.42) 42 资产处置净收益 / ( 损失 ) 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 资产处置利得 / ( 损失 ) 425, (2,488,712.94) 429, (2,558,290.30) 43 政府补助其他收益 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 与收益相关的政府补助 1,700, ,535, 税金及附加 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 营业税 - 100,718, ,986, 城建税 22,443, ,689, ,363, ,603, 教育费附加 16,030, ,865, ,963, ,784, 其他 16,453, ,553, ,305, ,407, 合计 54,927, ,826, ,632, ,781, 业务及管理费 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 职工薪酬费用 1,074,145, ,061,000, ,059,341, ,047,572, 折旧与摊销 207,386, ,245, ,225, ,684, 租赁及物业管理费 182,811, ,566, ,150, ,854, 其他一般及行政费用 480,283, ,796, ,540, ,716, 合计 1,944,626, ,880,610, ,918,257, ,854,827,627.94

128 126 东莞银行股份有限公司 46 资产减值损失 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 发放贷款和垫款 1,082,285, ,017,886, ,066,733, ,014,711, 应收款项类投资 185,660, ,429, ,660, ,429, 可供出售金融资产 80,618, (195,345.62) 80,618, (195,345.62) 应收利息 8,094, (950,903.67) 8,020, (950,903.67) 存放同业及其他金融机构款项 5,258, ,258, 持有至到期投资 3,398, ,576, ,398, ,576, 抵债资产 2,764, ,764, 其他应收款 (50,033.35) 17,219, (62,860.70) 17,187, 买入返售金融资产 - 382,996, ,996, 合计 1,368,030, ,427,961, ,352,391, ,424,754, 营业外收支 (1) 营业外收入 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 政府补助 (a) - 3,822, ,806, 其他 1,281, ,248, ,262, ,248, 合计 1,281, ,071, ,262, ,054, (a) 政府补助 本集团及本行 2017 年度计入营业外收入的政府补助, 参见附注 43 (2) 营业外支出 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 罚款及滞纳金 4,245, ,468, ,245, ,464, 捐赠支出 1,699, ,081, ,674, ,072, 其他 183, , , , 合计 6,128, ,281, ,102, ,257,948.02

129 2017 年度报告 所得税费用 (1) 本年所得税费用组成 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 本年所得税 352,918, ,791, ,836, ,273, 以前年度所得税调整 (12,103,254.87) 162, (12,103,254.87) 162, 递延所得税的变动 (89,136,217.82) 99,089, (86,912,346.78) 99,658, 合计 251,679, ,044, ,820, ,094, (2) 所得税费用与按法定税率计算的所得税调节如下 : 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 税前利润总额 2,383,059, ,263,800, ,385,651, ,258,958, 按法定税率计算的预期所得税费用 597,210, ,356, ,412, ,739, 以下项目的税务影响 : - 非纳税项目收益 (i) (341,774,088.32) (220,116,059.02) (341,774,088.32) (220,116,059.02) - 不可作纳税抵扣的支出 (ii) 8,346, ,640, ,285, ,308, 以前年度所得税调整 (12,103,254.87) 162, (12,103,254.87) 162, 所得税费用 251,679, ,044, ,820, ,094, 收入 (i) 该金额主要包括中国政府债券的利息收入 符合条件的居民企业之间的权益性投资收益及从证券投资基金分配中取得的 出 (ii) 该金额主要是指未能获得税局批准的资产损失 按税法规定不可税前扣除的捐赠及赞助支出及与取得收入无关的其他支 49 其他综合收益 本集团及本行 2017 年 2016 年 以后将重分类进损益的其他综合收益 - 可供出售金融资产公允价值变动损益扣除所得税后的影响 (169,059,938.10) (149,590,859.89) - 处置后转入当期损益的金额 64,887, (38,558,473.60) 合计 (104,172,288.06) (188,149,333.49)

130 128 东莞银行股份有限公司 50 现金流量表补充资料 (1) 将净利润调节为经营活动的现金流量 : 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 净利润 2,131,380, ,911,756, ,134,830, ,908,863, 加 : 计提的资产减值损失 1,368,030, ,427,961, ,352,391, ,424,754, 固定资产折旧 137,068, ,496, ,415, ,660, 无形资产摊销 21,085, ,140, ,085, ,140, 长期待摊费用摊销 49,232, ,609, ,725, ,883, 折现回拨 (18,788,087.33) (17,539,960.35) (18,788,087.33) (17,539,960.35) 资产处置净 ( 收益 ) / 损失 (425,258.61) 2,488, (429,429.02) 2,558, 公允价值变动净 ( 收益 ) / 损失 (4,461,993.56) 14,658, (4,461,993.56) 14,658, 投资利息收入 (4,733,549,823.49) (3,844,070,643.20) (4,733,549,823.49) (3,844,070,643.20) 投资收益 (70,360,934.98) (122,372,429.98) (71,890,934.98) (124,072,528.09) 发债利息支出 1,953,380, ,941, ,953,380, ,941, 递延所得税的 ( 增加 ) / 减少 (123,860,313.85) 36,373, (121,636,442.81) 36,941, 经营性应收项目的增加 (12,638,390,906.53) (5,819,094,641.78) (12,572,432,910.51) (5,818,605,121.42) 经营性应付项目的增加 3,468,347, ,317,663, ,244,833, ,473,219, 经营活动 ( 使用 )/ 产生的现金流量净额 (8,461,312,692.43) 17,740,012, (8,632,527,800.41) 17,886,333, (2) 现金及现金等价物净变动情况 : 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 现金的年末余额 905,041, ,068,047, ,967, ,060,942, 减 : 现金的年初余额 (1,068,047,419.39) (1,001,494,126.25) (1,060,942,080.95) (990,648,397.73) 加 : 现金等价物的年末余额 14,436,432, ,998,885, ,089,200, ,820,679, 减 : 现金等价物的年初余额 (12,998,885,979.86) (11,857,316,288.35) (12,820,679,204.51) (11,535,340,303.90) 现金及现金等价物净增加额 1,274,540, ,208,122, ,106,546, ,355,632, (3) 本行持有的现金和现金等价物分析如下 : 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 货币资金库存现金 905,041, ,068,047, ,967, ,060,942, 存放中央银行超额存款准备金 3,095,649, ,659,010, ,050,662, ,634,321, 原到期日不超过三个月的 - 存放同业及其他金融机构款项 1,593,858, ,626,294, ,291,613, ,472,776, 债券投资 490,065, ,566, ,065, ,566, 买入返售金融资产 9,256,859, ,895,014, ,256,859, ,895,014, 年末现金及现金等价物余额 15,341,473, ,066,933, ,988,168, ,881,621,285.46

131 2017 年度报告 金融工具的风险分析及敏感性分析本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险, 主要包括 : - 信用风险 - 市场风险 - 流动性风险 - 操作风险下文主要论述上述风险敞口及其形成原因以及在本年发生的变化 风险管理目标 政策和程序以及计量风险的方法及其在本年发生的变化等 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡, 力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响 基于该风险管理目标, 本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险, 设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序, 以监控本集团的风险水平 本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统, 以适应市场情况或本集团经营活动的改变 (1) 信用风险信用风险指因客户或交易对手未能或不愿意履行合约责任的风险 经济环境变化或本集团资产组合中某一特定行业分布的信贷资产质量发生变化都将导致本集团可能发生损失 表内的信用风险暴露包括客户贷款, 证券投资和同业往来等, 同时也存在表外的信用风险暴露, 如贷款承诺等 本集团的主要业务目前集中于广东省 这表明本集团的信贷组合存在集中性风险, 较易受到地域性经济状况变动的影响 因此, 管理层谨慎管理其信用风险暴露 银行整体的信用风险 ( 包括贷款 证券投资和同业往来 ) 由总行的风险管理部负责, 并定期向本集团高级管理层进行汇报 本集团已建立相关机制, 制定制定相关信用风险额度, 本行定期监控上述信用风险额度, 并至少每年进行一次审核 本行根据中国银监会的 贷款风险分类指引 制定了信贷资产五级分类系统, 用以衡量及管理本行信贷资产的质量 本行按照 贷款风险分类指引 要求将表内外信贷资产分为正常 关注 次级 可疑和损失五类, 其中后三类贷款被视为不良信贷资产 (a) 贷款及信用承诺 贷款风险分类指引 对信贷资产分类的核心定义为: 正常类 : 借款人能够履行合同, 没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还 关注类 : 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息, 但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素 次级类 : 借款人还款能力出现明显问题, 完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息, 即使执行担保, 也可能会造成一定损失 可疑类 : 借款人无法足额偿还贷款本息, 即使执行担保, 也肯定要造成较大损失 损失类 : 在采取所有可能措施或一切必要的法律程序之后, 本息仍然无法收回, 或只能收回极少部分 (b) 拆放同业与其他金融机构本集团对银行同业授信业务采用授信额度或实施准入管理, 对于非银行金融机构采用企业类客户的授信管控模式 (c) 风险限额管理为防范授信组合的集中性风险, 本集团实施风险限额管理策略 目前风险限额管理包括大额授信风险 行业风险 金融机构单一交易对手风险 关联交易风险等集中度限额指标

132 130 东莞银行股份有限公司 另外, 本集团制定了一系列政策, 通过不同的手段来缓释信用风险 其中获取抵押物 保证金以及取得公司或个人的担保是本集团缓释信用风险的重要手段之一 本集团规定了可接受的特定抵押物的种类, 主要包括以下几个类型 : 金融产品类 : 如银行存款 指定有价证券 债券或票据 保险单及黄金等 实物类 : 如房地产 ( 含住宅 商铺 写字楼 厂房等 ) 机械设备 车辆及船舶等抵押物公允价值一般需经过本集团指定的专业评估机构的评估 为降低信用风险, 本集团规定了不同抵押物的最高抵押率 ( 贷款额与抵押物公允价值的比例 ) 对于由第三方担保的贷款, 本集团会评估担保人的财务状况, 信用状况及其代偿能力 根据会计政策规定, 若有客观证据证明金融资产的预计未来现金流量减少且减少金额可以估计, 则本集团确认该金融资产已减值, 并计提减值准备 本集团用于确认是否存在减值的客观依据的标准包括 : 借款人处于停产 半停产状态 ; 借款人恶意骗取银行贷款 恶意逃避银行债务 ; 已经诉诸法律来收回贷款 ; 项目贷款, 基本建设项目处于停缓状态 ; 借款人依靠出售主要生产 经营性固定资产 寻求拍卖抵押品 履行担保等还款来源 ; 借款人已资不抵债 ; 利息和本金逾期 ; 借款人借款已经超过经营还款期限, 依据其自身经营已经无法归还到期的贷款本息 ; 贷款的还款来源主要取决于抵 质押物的使用价值, 其使用价值发生了明显恶化状况 ; 担保人为还款重要保证的情况下, 担保人代偿能力明显不足 ; 重组贷款 ; 连续数期借新还旧, 且借款人无足够的流动资金用以归还到期的贷款本金 ; 以及 借款人财务状况持续恶化 ; 其他表明资产可能已经发生减值的迹象 本集团对单笔金额重大的金融资产的资产质量至少每季度审阅一次, 根据资产的质量形态进行逐笔单独计提减值, 在资产负债表日逐笔评估其损失情况并采用未来现金流量确定减值的计提金额 评估通常考虑持有的抵押物 ( 包括再次确认它的变现能力 ) 以及单项资产的预期可收回金额和现值 本集团根据历史数据 经验判断和统计技术对下列资产组合计提减值 :(1) 单笔金额不重大且具有类似信用风险特征的资产组合 ;(2) 尚未识别减值迹象的资产 (d) 最大信用风险敞口在不考虑可利用的担保物或其他信用增级时, 最大信用风险敞口信息反映了资产负债表日信用风险敞口的最坏情况 本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产扣除减值准备后的账面价值 于资产负债表日本集团及本行的最大信用风险敞口金额列示如下 :

133 2017 年度报告 131 本集团及本行 2017 年 2016 年 金融担保及其他有关信用之或有负债 9,990,515, ,429,490, 贷款承诺及其他有关信用之承诺 15,993,258, ,213,859, 最大信用风险敞口 25,983,773, ,643,350, 金融工具于资产负债表中的账面价值已恰当反映了其最大信用风险 (e) 金融资产的信贷质量分析 : 2017 年 本集团 发放贷款和垫款 (i) 投资 (ii) 其他 (iii) 已减值按个别方式评估已出现减值总额 971,706, ,000, ,755, 减值损失准备 (727,797,385.28) (80,618,000.00) (2,764,324.00) 净额 243,909, ,382, ,991, 按组合方式评估已出现减值总额 528,400, ,419,892, ,628, 减值损失准备 (510,270,390.30) (224,062,186.47) (29,682,466.49) 净额 18,130, ,195,829, ,946, 已逾期未减值逾期 3 个月以内 114,754, 逾期 3 个月以上 6 个月以内 42,625, 逾期 6 个月以上 1 年以内 138,464, 逾期 1 年以上 33,333, 总额 329,178, 减值损失准备 (78,789,637.53) - - 净额 250,388, 未逾期未减值总额 99,038,932, ,387,836, ,996, 减值损失准备 (1,345,369,158.82) - - 净额 97,693,563, ,387,836, ,996, 账面价值 98,205,990, ,603,048, ,934,033.70

134 132 东莞银行股份有限公司 2016 年 本集团 发放贷款和垫款 (i) 投资 (ii) 其他 (iii) 已减值按个别方式评估已出现减值总额 946,470, ,755, 减值损失准备 (514,039,421.66) - - 净额 432,431, ,755, 按组合方式评估已出现减值总额 612,532, ,833,570, ,096, 减值损失准备 (545,335,689.31) (35,003,486.67) (29,771,478.87) 净额 67,196, ,798,567, ,325, 已逾期未减值 - 逾期 3 个月以内 339,133, 逾期 3 个月以上 6 个月以内 256,796, 逾期 6 个月以上 1 年以内 369,220, 逾期 1 年以上 226,152, 总额 1,191,303, 减值损失准备 (246,865,833.97) - - 净额 944,437, 未逾期未减值总额 89,732,444, ,211,880, ,129, 减值损失准备 (1,113,989,051.12) - - 净额 88,618,454, ,211,880, ,129, 账面价值 90,062,520, ,010,447, ,210, 年 本行 发放贷款和垫款 (i) 投资 (ii) 其他 (iii) 已减值按个别方式评估已出现减值总额 960,367, ,000, ,755, 减值损失准备 (725,037,480.91) (80,618,000.00) (2,764,324.00) 净额 235,330, ,382, ,991, 按组合方式评估已出现减值总额 523,329, ,419,892, ,628, 减值损失准备 (508,519,591.97) (224,062,186.47) (29,682,466.49) 净额 14,809, ,195,829, ,946, 已逾期未减值逾期 3 个月以内 112,223, 逾期 3 个月以上 6 个月以内 37,873, 逾期 6 个月以上 1 年以内 137,897, 逾期 1 年以上 33,333, 总额 321,328,

135 2017 年度报告 年 本行 发放贷款和垫款 (i) 投资 (ii) 其他 (iii) 减值损失准备 (78,377,583.36) - - 净额 242,950, 未逾期未减值总额 98,490,367, ,387,836, ,787, 减值损失准备 (1,319,902,193.85) - - 净额 97,170,465, ,387,836, ,787, 账面价值 97,663,556, ,603,048, ,724, 年 本行 发放贷款和垫款 (i) 投资 (ii) 其他 (iii) 已减值按个别方式评估已出现减值总额 943,971, ,755, 减值损失准备 (513,289,625.56) - - 净额 430,681, ,755, 按组合方式评估已出现减值总额 604,244, ,833,570, ,096, 减值损失准备 (542,263,384.70) (35,003,486.67) (29,771,478.87) 净额 61,981, ,798,567, ,325, 已逾期未减值逾期 3 个月以内 329,041, 逾期 3 个月以上 6 个月以内 255,258, 逾期 6 个月以上 1 年以内 368,441, 逾期 1 年以上 217,323, 总额 1,170,065, 减值损失准备 (245,835,716.28) - - 净额 924,229, 未逾期未减值总额 89,224,023, ,211,880, ,131, 减值损失准备 (1,095,650,600.62) - - 净额 88,128,373, ,211,880, ,131, 账面价值 89,545,266, ,010,447, ,211, (i) 逾期贷款是指所有或部分本金已逾期 1 天及以上的贷款客户在本行的全部贷款 (ii) 投资包括可供出售金融资产 ( 不包括股权投资 ) 持有至到期投资及应收款项类投资 (iii) 其他包括抵债资产 其他应收款等 (iv) 债券投资的信用质量

136 134 东莞银行股份有限公司 于资产负债表日, 债券投资的信用质量根据外部信用评估机构 标准普尔的分析如下 : 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 按个别方式评估已出现减值的债券投资总额 100,000, ,000, 减值准备 (80,618,000.00) - (80,618,000.00) - 账面价值小计 19,382, ,382, 未逾期未减值 AAA 9,235,781, ,183,519, ,235,781, ,183,519, AA- 至 AA+ 4,173,249, ,699,895, ,173,249, ,699,895, A- 至 A+ 50,797, ,636, ,797, ,636, 小计 13,459,828, ,904,050, ,459,828, ,904,050, 无评级中国政府债 15,931,443, ,103,809, ,931,443, ,103,809, 地方政府债 14,656,484, ,100,868, ,656,484, ,100,868, 政策性银行债 1,706,392, ,393,765, ,706,392, ,393,765, 商业银行债 51,381, ,378, ,381, ,378, 公司债券 1,785,346, ,987, ,785,346, ,987, 小计 34,131,048, ,997,809, ,131,048, ,997,809, 合计 47,610,258, ,901,860, ,610,258, ,901,860, (2) 市场风险市场风险是指因市场价格 ( 利率 汇率 商品价格 股票价格及其他价格 ) 的不利变动, 而使本行表内和表外业务发生损失的风险 本行的市场风险主要来自参与市场运作的各项资产负债业务及产品的利率风险 本行根据银监会颁布的 商业银行市场风险管理指引 等政策指引, 建立市场风险管理体系 本行董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任, 负责审批市场风险管理政策和程序, 确定可承受的市场风险水平 高级管理层负责落实董事会确定的市场风险管理政策与市场风险偏好, 协调风险总量与业务目标的匹配, 风险管理部负责公司层面市场风险识别 计量 监测 控制与报告 业务部门负责对所管理业务的市场风险的监控和报告 (a) 利率风险利率风险是指由于市场利率变动所带来的损失的可能性 本行对利率风险的敞口通过研究宏观经济各项指标判断未来利率走势, 同时结合本行资金成本 资本充足率 存贷款的增长情况等因素预测未来全行资金变动趋势, 以研究本行对利率风险的承受力 本行主要通过资产组合构建和调整来管理利率风险 资产组合的目的在于通过资产多样化来分散风险 提高盈利

137 2017 年度报告 135 本行采用敏感性分析衡量利率变化对本行净利润及权益的可能影响 下表列示了本行净利润及权益在其他变量固定的情况 下对于可能发生的合理利率变动的敏感性 净利润敏感性 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 利率变更 ( 基点 ) +100 (401,561,194.36) (432,754,565.66) (401,323,220.90) (433,309,642.11) ,561, ,754, ,323, ,309, 权益敏感性 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 利率变更 ( 基点 ) +100 (549,750,506.80) (561,286,555.96) (549,512,533.34) (561,841,632.41) ,457, ,302, ,219, ,857, 以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的利率风险结构 有关的分析仅衡量一年内利率变化, 反映为一年内本行资产和负债的重新定价对本行按年化计算的净利润及权益的影响, 基于以下假设 : (i) 所有在一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关期间开始时重新定价或到期 ; (ii) 收益率曲线随利率变化而平行移动 ; (iii) 资产和负债组合并无其他变化 净利润敏感性是基于一定利率变动对年底持有的预计未来一年内进行利率重定的金融资产及负债所产生的利息净收入的影响及固定利率交易性债券公允价值变动对损益的影响 权益敏感性的计算是基于在一定利率变动时对年底持有的固定利率可供出售金融资产进行重估的影响 上述利率敏感性分析只是作为例证, 以简化情况为基础 该分析显示在各个预计收益曲线情形及本行现时利率风险状况下, 净利润和权益之估计变动 但该影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动 上述估计假设所有年期的利率均以相同幅度变动, 因此并不反映若某些利率改变而其他利率维持不变时, 其对净利润和权益的潜在影响 由于基于上述假设, 利率增减导致本行净利润及权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同 下表列示于报告期末资产与负债于相关年度按下一个预期重定价日 ( 或到期日, 以较早者为准 ) 的分布

138 136 东莞银行股份有限公司 本集团 2017 年 合计 3 个月或以下 ( 包括已逾期 ) 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上不计息 资产 现金及存放中央银行款项 28,120,939, ,039,463, ,367, ,108, 存放同业款项和拆出资金 2,849,157, ,587,820, ,174, ,187,161, 买入返售金融资产 9,256,859, ,256,859, 发放贷款和垫款 98,205,990, ,069,453, ,962,304, ,961,435, ,212,798, 投资 (i) 118,603,048, ,163,567, ,393,277, ,241,073, ,967,195, ,837,935, 其他资产 4,247,157, ,247,157, 资产总计 261,283,154, ,117,164, ,429,756, ,202,508, ,265,360, ,268,363, 负债 向中央银行借款 (230,200,000.00) - (230,200,000.00) 同业存放款项和拆入资金 (11,004,587,191.74) (2,271,800,676.72) (6,022,796,680.87) - - (2,709,989,834.15) 卖出回购金融资产款 (4,673,470,493.15) (4,673,470,493.15) 吸收存款 (174,680,327,769.56) (118,536,440,685.22) (25,893,781,822.45) (30,242,049,537.87) (8,055,724.02) - 应付债券 (6,996,675,086.90) - - (6,996,675,086.90) - - 已发行存款证 (40,798,447,655.52) (17,998,607,931.07) (22,799,839,724.45) 其他负债 (4,793,470,300.81) (4,793,470,300.81) 负债总计 (243,177,178,497.68) (143,480,319,786.16) (54,946,618,227.77) (37,238,724,624.77) (8,055,724.02) (7,503,460,134.96) 资产负债缺口 18,105,975, (47,363,155,566.75) 7,483,138, ,963,784, ,257,305, ,764,903,569.91

139 2017 年度报告 137 本集团 2016 年 合计 3 个月或以下 ( 包括已逾期 ) 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上不计息 资产 现金及存放中央银行款项 27,304,007, ,088,560, ,215,447, 存放同业款项和拆出资金 5,230,450, ,119,865, ,300,000, ,810,585, 买入返售金融资产 2,895,014, ,895,014, 发放贷款和垫款 90,062,520, ,760,966, ,253,647, ,462,130, ,585,775, 投资 (i) 103,010,447, ,948,083, ,196,919, ,819,267, ,035,177, ,000, 其他资产 3,588,256, ,588,256, 资产总计 232,090,697, ,812,489, ,750,566, ,281,398, ,620,953, ,625,289, 负债 向中央银行借款 (230,000,000.00) (30,000,000.00) (200,000,000.00) 同业存放款项和拆入资金 (13,535,526,462.70) (5,147,038,326.76) (6,333,191,553.93) - - (2,055,296,582.01) 卖出回购金融资产款 (15,936,331,350.94) (15,936,331,350.94) 吸收存款 (157,554,142,163.00) (101,479,682,461.82) (24,781,328,580.87) (31,267,998,428.20) (2,582,692.11) (22,550,000.00) 应付债券 (5,996,049,387.23) - (999,172,001.68) (4,996,877,385.55) - - 已发行存款证 (17,599,430,775.09) (6,247,078,358.72) (11,352,352,416.37) 其他负债 (4,677,199,790.65) (4,677,199,790.65) 负债总计 (215,528,679,929.61) (128,840,130,498.24) (43,666,044,552.85) (36,264,875,813.75) (2,582,692.11) (6,755,046,372.66) 资产负债缺口 16,562,017, (45,027,640,799.31) 27,084,522, (983,477,765.99) 35,618,370, (129,756,656.13)

140 138 东莞银行股份有限公司 本行 2017 年 合计 3 个月或以下 ( 包括已逾期 ) 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上不计息 资产 现金及存放中央银行款项 27,984,511, ,991,308, ,203, 存放同业款项和拆出资金 2,546,912, ,186,091, ,174, ,286,646, 买入返售金融资产 9,256,859, ,256,859, 发放贷款和垫款 97,663,556, ,028,549, ,460,772, ,961,435, ,212,798, 投资 (i) 118,603,048, ,163,567, ,393,277, ,241,073, ,967,195, ,837,935, 其他资产 4,299,192, ,299,192, 资产总计 260,354,081, ,626,375, ,928,224, ,202,508, ,179,993, ,416,978, 负债 向中央银行借款 (200,000,000.00) - (200,000,000.00) 同业存放款项和拆入资金 (11,104,071,918.16) (2,271,800,676.72) (6,022,796,680.87) - - (2,809,474,560.57) 卖出回购金融资产款 (4,673,470,493.15) (4,673,470,493.15) 吸收存款 (173,814,023,617.03) (117,839,094,379.49) (25,819,805,574.40) (30,147,067,939.12) (8,055,724.02) - 应付债券 (6,996,675,086.90) - - (6,996,675,086.90) - - 已发行存款证 (40,798,447,655.52) (17,998,607,931.07) (22,799,839,724.45) 其他负债 (4,770,026,655.73) (4,770,026,655.73) 负债总计 (242,356,715,426.49) (142,782,973,480.43) (54,842,441,979.72) (37,143,743,026.02) (8,055,724.02) (7,579,501,216.30) 资产负债缺口 17,997,365, (47,156,597,752.52) 7,085,782, ,058,765, ,171,937, ,837,477,317.21

141 2017 年度报告 139 本行 2016 年 合计 3 个月或以下 ( 包括已逾期 ) 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上不计息 资产 现金及存放中央银行款项 27,211,975, ,000,763, ,211,211, 存放同业款项和拆出资金 5,076,932, ,831,158, ,300,000, ,945,773, 买入返售金融资产 2,895,014, ,895,014, 发放贷款和垫款 89,545,266, ,654,352, ,843,007, ,462,130, ,585,775, 投资 (i) 103,010,447, ,948,083, ,196,919, ,819,267, ,035,177, ,000, 其他资产 3,638,617, ,638,617, 资产总计 231,378,254, ,329,372, ,339,926, ,281,398, ,620,953, ,806,603, 负债 向中央银行借款 (200,000,000.00) - (200,000,000.00) 同业存放款项和拆入资金 (13,670,714,460.53) (5,147,038,326.76) (6,333,191,553.93) - - (2,190,484,579.84) 卖出回购金融资产款 (15,936,331,350.94) (15,936,331,350.94) 吸收存款 (156,870,473,162.83) (100,966,455,778.98) (24,708,304,943.72) (31,193,129,748.02) (2,582,692.11) - 应付债券 (5,996,049,387.23) - (999,172,001.68) (4,996,877,385.55) - - 已发行存款证 (17,599,430,775.09) (6,247,078,358.72) (11,352,352,416.37) 其他负债 (4,656,767,695.55) (4,656,767,695.55) 负债总计 (214,929,766,832.17) (128,296,903,815.40) (43,593,020,915.70) (36,190,007,133.57) (2,582,692.11) (6,847,252,275.39) 资产负债缺口 16,448,487, (44,967,531,133.83) 26,746,906, (908,609,085.86) 35,618,370, (40,648,726.78)

142 140 东莞银行股份有限公司 (i) 投资包括可供出售金融资产 持有至到期投资及应收款项类投资 (b) 汇率风险本行主要经营人民币业务, 部分交易涉及美元与港币, 其他币种交易则较少 本行的汇率风险包括日常资金交易业务造成的交易性外汇敞口风险及本行持有的非人民币计价的发放贷款和垫款 同业款项 投资以及吸收存款等 本行的汇率风险主要来源于本行为客户提供外汇结售汇交易, 但未能立即对冲全部的外汇结售汇综合头寸形成的敞口风险, 这部分外汇头寸可能受汇率波动而产生损失或盈利的风险, 由于本行外币业务量较少, 汇率变动对本行的财务状况及现金流的影响有限, 汇率风险不大 对于这部分风险本行采取的措施包括 : 严格实行结售汇综合头寸管理并按照外汇管理局规定, 保证每日保留的综合头寸符合外汇管理局要求 ; 时刻紧盯外汇交易市场价格, 推行 一日多价, 实施大额交易即时平盘操作 非交易性风险主要来源于本行经营上难以避免的外币资产和负债错配而产生的风险 对于这部分风险, 本行从各个币种的使用价值 清算用途及风险承担能力综合衡量, 尽可能将外币各个币种的资产与负债在币种与期限上匹配, 防止由于外币币种错配及期限错配因汇率变动而给本行造成损失 净利润敏感性本集团本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年汇率变更对人民币升值 1% 9,501, ,995, ,501, ,995, 对人民币贬值 1% (9,501,972.24) (5,995,006.12) (9,501,972.24) (5,995,006.12) 有关的分析基于以下假设 : (i) 各币种汇率敏感度是指各币种对人民币于报告日当天收盘 ( 中间价 ) 汇率波动 1% 造成的汇兑损益 ; (ii) 各币种汇率变动是指各币种对人民币汇率同时同向波动 ; 及 (iii) 计算外汇敞口时, 包含了即期外汇敞口和远期外汇敞口 以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构, 并未考虑本行有可能采取的致力于消除外汇敞口对利润带来不利影响的措施, 因此上述影响可能与实际情况存在差异

143 2017 年度报告 141 本集团于各资产负债表日的汇率风险敞口如下 : 本集团 2017 年 人民币 折合人民币元美元港币其他 合计 资产现金及存放中央银行款项 28,033,421, ,853, ,664, ,120,939, 存放同业款项和拆出资金 1,315,440, ,353,514, ,724, ,477, ,849,157, 买入返售金融资产 9,256,859, ,256,859, 发放贷款和垫款 96,726,198, ,479,792, ,205,990, 投资 (i) 118,570,467, ,581, ,603,048, 其他资产 4,228,268, ,860, , ,247,157, 资产总计 258,130,656, ,945,601, ,418, ,477, ,283,154, 负债向中央银行借款 (230,200,000.00) (230,200,000.00) 同业存放款项和拆入资金 (10,111,989,834.15) (892,597,357.59) - - (11,004,587,191.74) 卖出回购金融资产款 (4,673,470,493.15) (4,673,470,493.15) 吸收存款 (173,704,633,154.93) (942,052,229.99) (33,642,384.64) - (174,680,327,769.56) 应付债券 (6,996,675,086.90) (6,996,675,086.90) 已发行存款证 (40,798,447,655.52) (40,798,447,655.52) 其他负债 (4,776,194,196.96) (17,058,040.47) (218,063.38) - (4,793,470,300.81) 负债总计 (241,291,610,421.61) (1,851,707,628.05) (33,860,448.02) - (243,177,178,497.68) 资产负债净头寸 16,839,045, ,093,894, ,558, ,477, ,105,975, 本集团 2016 年 人民币 折合人民币元美元港币其他 合计 资产现金及存放中央银行款项 27,153,214, ,828, ,964, ,304,007, 存放同业款项和拆出资金 2,016,268, ,004,131, ,600, ,450, ,230,450, 买入返售金融资产 2,895,014, ,895,014, 发放贷款和垫款 87,941,247, ,118,959, ,312, ,062,520, 投资 (i) 103,010,447, ,010,447, 其他资产 3,564,552, ,713, , , ,588,256, 资产总计 226,580,744, ,279,633, ,771, ,547, ,090,697, 负债向中央银行借款 (230,000,000.00) (230,000,000.00) 同业存放款项和拆入资金 (11,785,296,582.00) (1,750,229,880.70) - - (13,535,526,462.70) 卖出回购金融资产款 (15,936,331,350.94) (15,936,331,350.94) 吸收存款 (154,662,976,531.88) (2,833,608,660.81) (57,556,970.31) - (157,554,142,163.00) 应付债券 (5,996,049,387.23) (5,996,049,387.23) 已发行存款证 (17,599,430,775.09) (17,599,430,775.09) 其他负债 (4,607,976,827.44) (68,364,543.79) (858,419.42) - (4,677,199,790.65) 负债总计 (210,818,061,454.58) (4,652,203,085.30) (58,415,389.73) - (215,528,679,929.61) 资产负债净头寸 15,762,683, ,430, ,356, ,547, ,562,017,522.59

144 142 东莞银行股份有限公司 (i) 投资包括可供出售金融资产 持有至到期投资及应收款项类投资 本行于各资产负债表日的汇率风险敞口如下 : 本行 2017 年 人民币 折合人民币元 合计 美元 港币 其他 资产现金及存放中央银行款项 27,896,993, ,853, ,664, ,984,511, 存放同业款项和拆出资金 1,013,195, ,353,514, ,724, ,477, ,546,912, 买入返售金融资产 9,256,859, ,256,859, 发放贷款和垫款 96,183,764, ,479,792, ,663,556, 投资 (i) 118,570,467, ,581, ,603,048, 其他资产 4,280,303, ,860, , ,299,192, 资产总计 257,201,583, ,945,601, ,418, ,477, ,354,081, 负债向中央银行借款 (200,000,000.00) (200,000,000.00) 同业存放款项和拆入资金 (10,211,474,560.57) (892,597,357.59) - - (11,104,071,918.16) 卖出回购金融资产款 (4,673,470,493.15) (4,673,470,493.15) 吸收存款 (172,838,329,002.40) (942,052,229.99) (33,642,384.64) - (173,814,023,617.03) 应付债券 (40,798,447,655.52) (40,798,447,655.52) 已发行存款证 (6,996,675,086.90) (6,996,675,086.90) 其他负债 (4,752,750,551.88) (17,058,040.47) (218,063.38) - (4,770,026,655.73) 负债总计 (240,471,147,350.42) (1,851,707,628.05) (33,860,448.02) - (242,356,715,426.49) 资产负债净头寸 16,730,436, ,093,894, ,558, ,477, ,997,365, 本行 2016 年 人民币 折合人民币元美元港币其他 合计 资产现金及存放中央银行款项 27,061,182, ,828, ,964, ,211,975, 存放同业款项和拆出资金 1,862,749, ,004,131, ,600, ,450, ,076,932, 买入返售金融资产 2,895,014, ,895,014, 发放贷款和垫款 87,423,993, ,118,959, ,312, ,545,266, 投资 (i) 103,010,447, ,010,447, 其他资产 3,614,913, ,713, , , ,638,617, 资产总计 225,868,301, ,279,633, ,771, ,547, ,378,254, 负债向中央银行借款 (200,000,000.00) (200,000,000.00) 同业存放款项和拆入资金 (11,920,484,579.83) (1,750,229,880.70) - - (13,670,714,460.53) 卖出回购金融资产款 (15,936,331,350.94) (15,936,331,350.94) 吸收存款 (153,979,307,531.71) (2,833,608,660.81) (57,556,970.31) - (156,870,473,162.83) 应付债券 (5,996,049,387.23) (5,996,049,387.23) 已发行存款证 (17,599,430,775.09) (17,599,430,775.09) 其他负债 (4,587,544,732.34) (68,364,543.79) (858,419.42) - (4,656,767,695.55) 负债总计 (210,219,148,357.14) (4,652,203,085.30) (58,415,389.73) - (214,929,766,832.17) 资产负债净头寸 15,649,153, ,430, ,356, ,547, ,448,487,398.66

145 2017 年度报告 143 (i) 投资包括可供出售金融资产 持有至到期投资及应收款项类投资 (3) 流动性风险 流动性风险指本集团无法满足客户提取到期负债及新增贷款 合理融资等需求, 或者无法以正常的成本来满足这些需求的风险 (a) 剩余到期日分析 本集团的资产及负债项目按其剩余到期日情况分析如下 : 2017 年 实时偿还 1 个月内到期 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上无期限合计 资产 现金及存放中央银行款项 4,000,690, ,367, ,034,881, ,120,939, 存放同业款项和拆出资金 1,413,891, ,368, ,099,723, ,174, ,849,157, 买入返售金融资产 - 9,256,859, ,256,859, 发放贷款和垫款 (i) 62,327, ,304,934, ,345,089, ,820,490, ,230,611, ,032,275, ,262, ,205,990, 投资 (ii) 410,000, ,224,506, ,680,671, ,037,808, ,799,619, ,439,442, ,000, ,603,048, 其他资产 205,570, ,174, ,818, ,913, ,289, ,782, ,533,607, ,247,157, 资产总计 6,092,479, ,205,843, ,478,302, ,736,388, ,128,520, ,651,867, ,989,752, ,283,154, 负债 向中央银行借款 (230,200,000.00) (230,200,000.00) 同业存放款项和拆入资金 (2,709,989,834.15) (833,733,640.28) (1,438,067,036.44) (6,022,796,680.87) (11,004,587,191.74) 卖出回购金融资产款 - (4,673,470,493.15) (4,673,470,493.15) 吸收存款 (98,231,113,827.68) (6,134,795,152.12) (14,170,531,705.43) (25,893,781,822.45) (30,242,049,537.86) (8,055,724.02) - (174,680,327,769.56) 应付债券 (6,996,675,086.90) - - (6,996,675,086.90) 已发行存款证 - (1,553,656,815.99) (16,444,951,115.08) (22,799,839,724.45) (40,798,447,655.52) 其他负债 (734,185,861.44) (185,243,858.65) (663,740,189.76) (1,421,967,256.30) (1,118,990,047.07) (55,963.97) (669,287,123.62) (4,793,470,300.81) 负债总计 (101,675,289,523.27) (13,380,899,960.19) (32,717,290,046.71) (56,368,585,484.07) (38,357,714,671.83) (8,111,687.99) (669,287,123.62) (243,177,178,497.68) ( 短 ) / 长头寸 (95,582,809,873.16) 3,824,943, (13,238,987,878.33) 15,367,803, ,770,805, ,643,755, ,320,465, ,105,975,505.41

146 144 东莞银行股份有限公司 2016 年 实时偿还 1 个月内到期 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上无期限合计 资产 现金及存放中央银行款项 7,708,212, ,934, ,149, ,516,711, ,304,007, 存放同业款项和拆出资金 2,433,601, ,173, ,181,676, ,300,000, ,230,450, 买入返售金融资产 - 2,805,014, ,000, ,895,014, 发放贷款和垫款 (i) 63,286, ,491,298, ,842,889, ,452,578, ,201,139, ,650,289, ,361,037, ,062,520, 投资 (ii) - 4,821,811, ,352,191, ,637,336, ,080,656, ,107,451, ,000, ,010,447, 其他资产 259,723, ,492, ,315, ,449, ,487, ,612,905.29,313,174, ,588,256, 资产总计 10,464,823, ,456,790, ,513,072, ,568,364, ,848,219, ,037,503, ,201,923, ,090,697, 负债 向中央银行借款 - - (30,000,000.00) (200,000,000.00) (230,000,000.00) 同业存放款项和拆入资金 (2,055,296,582.00) (2,269,069,589.08) (2,877,968,737.69) (6,333,191,553.93) (13,535,526,462.70) 卖出回购金融资产款 - (15,936,331,350.94) (15,936,331,350.94) 吸收存款 (82,310,294,720.88) (6,501,960,863.70) (12,637,026,159.68) (24,765,446,101.79) (31,296,197,543.33) (20,666,773.62) (22,550,000.00) (157,554,142,163.00) 应付债券 (999,172,001.66) (4,996,877,385.55) - - (5,996,049,387.21) 已发行存款证 - (1,667,433,898.62) (4,579,644,460.10) (11,352,352,416.37) (17,599,430,775.09) 其他负债 (836,976,894.08) (92,069,396.52) (389,380,602.32) (1,139,476,064.94) (1,516,823,216.15) (3,458.84) (702,470,157.82) (4,677,199,790.67) 负债总计 (85,202,568,196.96) (26,466,865,098.86) (20,514,019,959.79) (44,789,638,138.69) (37,809,898,145.03) (20,670,232.46) (725,020,157.82) (215,528,679,929.61) ( 短 ) / 长头寸 (74,737,744,566.82) (15,010,074,873.62) 1,999,052, ,778,726, ,038,320, ,016,833, ,476,903, ,562,017, (i) 发放贷款和垫款中的 无期限 类别指已减值或未减值本金已逾期一个月以上的贷款 对于未减值本金未逾期一个月以上的贷款则包含于 逾期 / 即期偿还 该等金额是以扣除适当减值损失准备后的金额列示

147 2017 年度报告 145 (ii) 投资包括可供出售金融资产 持有至到期投资及应收款项类投资 本行的资产及负债项目按其剩余到期日情况分析如下 : 2017 年 实时偿还 1 个月内到期 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上无期限合计 资产 现金及存放中央银行款项 3,949,629, ,034,881, ,984,511, 存放同业款项和拆出资金 1,286,646, ,368, ,723, ,174, ,546,912, 买入返售金融资产 - 9,256,859, ,256,859, 发放贷款和垫款 (i) 60,857, ,293,319, ,261,343, ,618,445, ,058,939, ,971,195, ,455, ,663,556, 投资 (ii) 410,000, ,224,506, ,680,671, ,037,808, ,799,619, ,439,442, ,000, ,603,048, 其他资产 205,299, ,174, ,090, ,156, ,337, ,542, ,603,591, ,299,192, 资产总计 5,912,434, ,194,228, ,218,828, ,533,585, ,949,896, ,496,180, ,048,928, ,354,081, 负债 向中央银行借款 (200,000,000.00) (200,000,000.00) 同业存放款项和拆入资金 (2,809,474,560.57) (833,733,640.28) (1,438,067,036.44) (6,022,796,680.87) (11,104,071,918.16) 卖出回购金融资产款 - (4,673,470,493.15) (4,673,470,493.15) 吸收存款 (97,918,121,365.50) (5,823,946,333.41) (14,097,026,680.58) (25,819,805,574.40) (30,147,067,939.12) (8,055,724.02) - (173,814,023,617.03) 应付债券 (6,996,675,086.90) - - (6,996,675,086.90) 已发行存款证 - (1,553,656,815.99) (16,444,951,115.08) (22,799,839,724.45) (40,798,447,655.52) 其他负债 (715,435,988.20) (185,243,858.64) (661,852,907.90) (1,420,546,348.66) (1,117,604,464.74) (55,963.97) (669,287,123.62) (4,770,026,655.73) 负债总计 (101,443,031,914.27) (13,070,051,141.47) (32,641,897,740.00) (56,262,988,328.38) (38,261,347,490.76) (8,111,687.99) (669,287,123.62) (242,356,715,426.49) ( 短 ) / 长头寸 (95,530,597,571.41) 4,124,177, (13,423,069,605.28) 15,270,596, ,688,548, ,488,068, ,379,641, ,997,365,846.87

148 146 东莞银行股份有限公司 2016 年 实时偿还 1 个月内到期 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上无期限合计 资产 现金及存放中央银行款项 7,695,263, ,516,711, ,211,975, 存放同业款项和拆出资金 2,422,776, ,480, ,076,676, ,300,000, ,076,932, 买入返售金融资产 - 2,805,014, ,000, ,895,014, 发放贷款和垫款 (i) 57,347, ,462,667, ,781,641, ,225,902, ,056,908, ,612,508, ,348,290, ,545,266, 投资 (ii) - 4,821,811, ,352,191, ,637,336, ,080,656, ,107,451, ,000, ,010,447, 其他资产 259,648, ,492, ,650, ,030, ,273, ,997, ,380,523, ,638,617, 资产总计 10,435,036, ,390,466, ,346,159, ,340,269, ,669,839, ,939,957, ,256,525, ,378,254, 负债 向中央银行借款 (200,000,000.00) (200,000,000.00) 同业存放款项和拆入资金 (2,190,484,579.83) (2,269,069,589.08) (2,877,968,737.69) (6,333,191,553.93) (13,670,714,460.53) 卖出回购金融资产款 - (15,936,331,350.94) (15,936,331,350.94) 吸收存款 (81,860,732,557.66) (6,492,330,095.06) (12,613,393,126.26) (24,708,304,943.72) (31,193,129,748.02) (2,582,692.11) - (156,870,473,162.83) 应付债券 (999,172,001.66) (4,996,877,385.55) - - (5,996,049,387.21) 已发行存款证 - (1,667,433,898.62) (4,579,644,460.10) (11,352,352,416.37) (17,599,430,775.09) 其他负债 (826,745,669.41) (92,069,396.52) (389,380,602.32) (1,129,922,730.16) (1,516,175,680.50) (3,458.84) (702,470,157.82) (4,656,767,695.57) 负债总计 (84,877,962,806.90) (26,457,234,330.22) (20,460,386,926.37) (44,722,943,645.84) (37,706,182,814.07) (2,586,150.95) (702,470,157.82) (214,929,766,832.17) ( 短 ) / 长头寸 (74,442,926,389.59) (15,066,768,287.19) 1,885,772, ,617,326, ,963,656, ,937,371, ,554,055, ,448,487, (i) 发放贷款和垫款中的 无期限 类别指已减值或未减值本金已逾期一个月以上的贷款 对于未减值本金未逾期一个月以上的贷款则包含于 逾期 / 即期偿还 该等金额是以扣除适当减值损失准备后的金额列示 (ii) 投资包括可供出售金融资产 持有至到期投资及应收款项类投资

149 2017 年度报告 147 (b) 未折现合同现金流量分析 下表列示于资产负债表日, 本集团金融资产和负债未折现合同现金流量分析 这些金融工具的实际现金流量可能与本分析有显著差异 2017 年 未折现合同账面金额无期限逾期 / 实时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上现金流量 资产 现金及存放中央银行款项 28,120,939, ,127,882, ,034,881, ,000,718, , ,037, ,531, ,367, 存放同业款项和拆出资金 2,849,157, ,857,736, ,410,670, ,866, ,108,628, ,572, 买入返售金融资产 9,256,859, ,271,468, ,271,468, 发放贷款和垫款 98,205,990, ,575,429, ,059, ,758, ,302,716, ,392,278, ,919,975, ,338,437, ,140,202, 投资 (i) 118,603,048, ,469,787, ,000, ,000, ,501,065, ,240,939, ,877,718, ,405,211, ,023,852, 其他资产 4,247,157, ,247,157, ,533,607, ,570, ,174, ,818, ,913, ,289, ,782, 资产总计 261,283,154, ,549,463, ,979,549, ,108,717, ,495,292, ,095,010, ,679,217, ,847,471, ,344,204, 负债 向中央银行借款 (230,200,000.00) (236,310,608.33) (236,310,608.33) - - 同业存放款项和拆入资金 (11,004,587,191.74) (11,309,703,341.43) - (2,709,989,834.15) (845,093,228.11) (1,473,073,508.99) (6,281,546,770.18) - - 卖出回购金融资产款 (4,673,470,493.15) (4,684,588,032.31) - - (4,684,588,032.31) 吸收存款 (174,680,327,769.56) (180,845,467,477.07) - (100,249,508,820.89) (5,889,805,781.35) (14,320,665,001.52) (27,212,125,247.84) (33,161,409,749.75) (11,952,875.72) 应付债券 (6,996,675,086.90) (7,939,636,844.88) - - (25,479,452.05) (50,958,904.11) (229,315,068.49) (7,633,883,420.23) - 已发行存款证 (40,798,447,655.52) (40,798,447,655.52) - - (1,553,656,815.99) (16,444,951,115.08) (22,799,839,724.45) - - 其他负债 (4,793,470,300.81) (4,793,470,300.81) (669,287,123.62) (734,185,861.44) (185,243,858.65) (663,740,189.76) (1,421,967,256.30) (1,118,990,047.07) (55,963.97) 负债合计 (243,177,178,497.68) (250,607,624,260.35) (669,287,123.62) (103,693,684,516.48) (13,183,867,168.46) (32,953,388,719.46) (58,181,104,675.59) (41,914,283,217.05) (12,008,839.69) ( 短 ) / 长头寸 18,105,975, ,941,838, ,310,261, (97,584,966,562.30) 4,311,425, (12,858,378,230.40) 15,498,112, ,933,187, ,332,195,979.56

150 148 东莞银行股份有限公司 2016 年 未折现合同账面金额无期限逾期 / 实时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上现金流量 资产 现金及存放中央银行款项 27,304,007, ,311,761, ,516,711, ,729,932, , , ,903, ,238, 存放同业款项和拆出资金 5,230,450, ,235,931, ,471,294, ,826, ,186,639, ,300,170, 买入返售金融资产 2,895,014, ,203,267, ,898,625, ,426, ,524, ,616, ,073, 发放贷款和垫款 90,062,520, ,350,657, ,350,284, ,106, ,465,713, ,906,510, ,540,329, ,275,601, ,735,109, 投资 (i) 103,010,447, ,509,319, ,000, ,165,319, ,977,788, ,457,644, ,567,786, ,329,781, 其他资产 3,588,256, ,588,256, ,313,174, ,723, ,492, ,315, ,449, ,487, ,612, 资产总计 232,090,697, ,199,193, ,191,171, ,538,057, ,830,977, ,157,925, ,570,850, ,498,395, ,411,816, 负债 向中央银行借款 (230,000,000.00) (234,110,972.22) (31,745,694.44) (202,365,277.78) - - 同业存放款项和拆入资金 (13,535,526,462.70) (13,806,876,085.76) - (2,055,296,582.00) (2,287,273,710.02) (2,956,573,356.68) (6,507,732,437.06) - - 卖出回购金融资产款 (15,936,331,350.94) (15,953,791,134.77) - - (15,953,791,134.77) 吸收存款 (157,554,142,163.00) (161,114,426,935.15) - (82,177,168,742.82) (6,508,247,262.29) (12,531,257,767.80) (25,671,911,408.10) (34,082,828,546.60) (143,013,207.54) 应付债券 (5,996,049,387.23) (6,956,931,350.70) - - (22,767,123.29) (45,534,246.58) (1,200,169,261.95) (5,688,460,718.88) - 已发行存款证 (17,599,430,775.09) (17,599,430,775.09) - - (1,667,433,898.62) (4,579,644,460.10) (11,352,352,416.37) - - 其他负债 (4,677,199,790.65) (4,677,199,790.65) (702,470,157.82) (836,976,894.08) (92,069,396.51) (389,380,602.32) (1,139,476,064.93) (1,516,823,216.15) (3,458.84) 负债合计 (215,528,679,929.61) (220,342,767,044.34) (702,470,157.82) (85,069,442,218.90) (26,531,582,525.50) (20,534,136,127.92) (46,074,006,866.19) (41,288,112,481.63) (143,016,666.38) ( 短 ) / 长头寸 16,562,017, ,856,426, ,488,700, (74,531,385,171.21) (14,700,604,530.17) 2,623,788, ,496,843, ,210,283, ,268,799,886.97

151 2017 年度报告 149 (i) 投资包括可供出售金融资产 持有至到期投资及应收款项类投资 下表列示于资产负债表日, 本行金融资产 负债和信贷承诺未折现合同现金流量分析 这些金融工具的实际现金流量可能与本分析有显著差异 2017 年 未折现合同账面金额无期限逾期 / 实时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上现金流量 资产 现金及存放中央银行款项 27,984,511, ,984,511, ,034,881, ,949,629, 存放同业款项和拆出资金 2,546,912, ,554,194, ,283,290, ,866, ,465, ,572, 买入返售金融资产 9,256,859, ,271,468, ,271,468, 发放贷款和垫款 97,663,556, ,893,337, ,059, ,857, ,302,716, ,282,505, ,686,664, ,112,905, ,047,627, 投资 (i) 118,603,048, ,469,787, ,000, ,000, ,501,065, ,240,939, ,877,718, ,405,211, ,023,852, 其他资产 4,299,192, ,299,192, ,603,591, ,299, ,174, ,090, ,156, ,337, ,542, 资产总计 260,354,081, ,472,493, ,049,532, ,909,077, ,495,292, ,808,001, ,444,111, ,609,454, ,157,022, 负债 向中央银行借款 (200,000,000.00) (205,651,388.89) (205,651,388.89) - - 同业存放款项和拆入资金 (11,104,071,918.16) (11,409,188,067.85) - (2,809,474,560.57) (845,093,228.11) (1,473,073,508.99) (6,281,546,770.18) - - 卖出回购金融资产款 (4,673,470,493.15) (4,684,588,032.31) - - (4,684,588,032.31) 吸收存款 (173,814,023,617.03) (179,953,587,688.79) - (99,629,167,401.97) (5,889,805,781.35) (14,240,063,185.80) (27,134,818,193.03) (33,047,780,250.92) (11,952,875.72) 应付债券 (6,996,675,086.90) (7,939,636,844.88) - - (25,479,452.05) (50,958,904.11) (229,315,068.49) (7,633,883,420.23) - 已发行存款证 (40,798,447,655.52) (40,798,447,655.52) - - (1,553,656,815.99) (16,444,951,115.08) (22,799,839,724.45) - - 其他负债 (4,770,026,655.73) (4,770,026,655.73) (669,287,123.62) (715,435,988.20) (185,243,858.65) (661,852,907.90) (1,420,546,348.66) (1,117,604,464.73) (55,963.97) 负债合计 (242,356,715,426.49) (249,761,126,333.97) (669,287,123.62) (103,154,077,950.74) (13,183,867,168.46) (32,870,899,621.88) (58,071,717,493.70) (41,799,268,135.88) (12,008,839.69) ( 短 ) / 长头寸 17,997,365, ,711,366, ,380,245, (97,245,000,012.33) 4,311,425, (13,062,898,274.10) 15,372,394, ,810,186, ,145,013,921.00

152 150 东莞银行股份有限公司 2016 年 未折现合同账面金额无期限逾期 / 实时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上现金流量 资产 现金及存放中央银行款项 27,211,975, ,211,975, ,516,711, ,695,263, 存放同业款项和拆出资金 5,076,932, ,081,919, ,422,776, ,826, ,081,146, ,300,170, 买入返售金融资产 2,895,014, ,898,625, ,898,625, 发放贷款和垫款 89,545,266, ,743,737, ,350,284, ,347, ,465,713, ,790,973, ,286,641, ,114,740, ,678,036, 投资 (i) 103,010,447, ,509,319, ,000, ,165,319, ,977,788, ,457,644, ,567,786, ,329,781, 其他资产 3,638,617, ,638,617, ,380,523, ,648, ,492, ,650, ,030, ,273, ,997, 资产总计 231,378,254, ,084,195, ,258,520, ,435,036, ,830,977, ,895,559, ,221,485, ,214,800, ,227,815, 负债 向中央银行借款 (200,000,000.00) (204,026,388.89) (1,661,111.11) (202,365,277.78) - - 同业存放款项和拆入资金 (13,670,714,460.53) (13,942,064,083.59) - (2,190,484,579.83) (2,287,273,710.02) (2,956,573,356.68) (6,507,732,437.06) - - 卖出回购金融资产款 (15,936,331,350.94) (15,953,791,134.77) - - (15,953,791,134.77) 吸收存款 (156,870,473,162.83) (160,409,755,149.15) - (81,704,032,365.29) (6,508,247,262.29) (12,496,334,828.94) (25,612,158,203.75) (33,964,053,362.85) (124,929,126.03) 应付债券 (5,996,049,387.23) (6,956,931,350.70) - - (22,767,123.29) (45,534,246.58) (1,200,169,261.95) (5,688,460,718.88) - 已发行存款证 (17,599,430,775.09) (17,599,430,775.09) - - (1,667,433,898.62) (4,579,644,460.10) (11,352,352,416.37) - - 其他负债 (4,656,767,695.55) (4,656,767,695.55) (702,470,157.82) (826,745,669.41) (92,069,396.52) (389,380,602.32) (1,129,922,730.16) (1,516,175,680.50) (3,458.82) 负债合计 (214,929,766,832.17) (219,722,766,577.74) (702,470,157.82) (84,721,262,614.53) (26,531,582,525.51) (20,469,128,605.73) (46,004,700,327.07) (41,168,689,762.23) (124,932,584.85) ( 短 ) / 长头寸 16,448,487, ,361,429, ,556,050, (74,286,226,197.33) (14,700,604,530.18) 2,426,430, ,216,785, ,046,110, ,102,883, (i) 投资包括可供出售金融资产 持有至到期投资及应收款项类投资 (4) 操作风险 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序 员工和信息科技系统, 以及外部事件所造成损失的风险, 包括法律风险, 但不包括策略风险和声誉风险 本行于以内控措施为主的环境下制定了一系列政策及程序以识别 评估 控制 管理和报告风险 这套涵盖所有业务环节的机制涉及财务 信贷 会计 结算 储蓄 资金 中间业务 计算机系统的应用与管理 资产保全和法律事务等 本行依靠这个机制识别并监控所有主要产品 活动 流程和系统中的内在操作风险

153 2017 年度报告 公允价值 (1) 金融工具公允价值的确定方法本集团的金融资产及金融负债主要包括现金及存放中央银行款项 存放同业及其他金融机构款项 拆出资金 买入返售金融资产 贷款和垫款 持有至到期投资 应收款项类投资 可供出售金融资产 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 卖出回购金融资产款 吸收存款及应付债券 (a) 现金及存放中央银行款项 存放同业及其他金融机构款项 拆出资金 买入返售金融资产等金融资产以及向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 拆入资金 卖出回购金融资产款等金融负债属于短期性质款项或浮动利率工具, 故其公允价值接近账面价值 (b) 可供出售金融资产以公允价值列报 ( 除非其公允价值无法可靠计量 ) 对于存在活跃市场的金融工具, 本集团将采用市场价格或市场利率作为其公允价值的最佳体现 对于不存在活跃市场或市场价格或市场利率的金融工具, 本集团采用了现金流量折现或其他估值技术来确定这些金融资产或金融负债的公允价值 (c) 持有至到期投资及应付债券的公允价值通常以公开市场买价或经纪人 / 交易商的报价为基础 如果无法获得相关的市场信息, 则以市场上具有相似特征 ( 如信用风险和到期日 ) 的证券产品收益率为参数, 按定价模型或现金流量折现法估算公允价值 (d) 应收款项类投资的公允价值是以到期现金流按类似金融工具在当前市场上的到期收益率折现后确定 (e) 贷款和垫款按照扣除减值准备后的净额列示, 大部分客户贷款和垫款其实质是浮动利率贷款, 遇中国人民银行调整贷款基准利率, 该贷款和垫款重定价一次 因此, 这些贷款和垫款的账面价值与公允价值相若 (f) 吸收存款大部分属于活期或一年内到期的定期存款, 其利率按中国人民银行利率相若的浮动或短期利率重定价 因此这些客户存款的账面价值与公允价值相若 (2) 以公允价值计量的金融工具 (a) 公允价值计量的层次下表列示了本集团及本行在每个资产负债表日持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次 公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值 三个层次输入值的定义如下 : 第一层次输入值 : 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价 ; 第二层次输入值 : 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值 ; 使用以可直接观察 ( 即价格 ) 或间接观察 ( 即源自价格 ) 的输入变量为基础的估值技术 这个类别包括使用以下方法估值的工具 : 类似工具在活跃市场的报价 ; 相同工具或类似工具在较不活跃市场的报价 ; 或其他估值技术, 其所用重要的输入变量都可以通过市场数据直接或间接观察 ; 第三层次输入值 : 相关资产或负债的不可观察输入值 ; 使用重要的不可观察输入变量的估值技术 这个类别涵盖了并非以可观察数据的输入变量为估值基础的所有工具, 而不可观察的输入变量可对工具的估值构成重大的影响 这个类别所包含的工具, 是以类似工具的市场报价来估值, 并需要作出重大的不可观察的调整或假设, 以反映不同工具的差异

154 152 东莞银行股份有限公司 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 2017 年 12 月 31 日交易性金融资产 - 949,130, ,130, 可供出售金融资产 ( 注 (i)) 7,882,910, ,916,719, ,439,924, ,239,554, 持续以公允价值计量的资产总额 7,882,910, ,865,849, ,439,924, ,188,684, 合计 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 2016 年 12 月 31 日交易性金融资产 - 1,745,912, ,745,912, 可供出售金融资产 (i) 7,552,362, ,581,023, ,235,672, ,369,059, 持续以公允价值计量的资产总额 7,552,362, ,326,936, ,235,672, ,114,971, 合计 (i) 上表列示的可供出售金融资产中金额不包括以成本计量的股权类投资 (ii) 本行以公允价值计量的金融工具的第一层级与第二层级之间不存在重大转换 (b) 第二层次的公允价值计量划分为第二层级的可供出售金融资产大部分为人民币债券投资 这些债券的公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司的估值结果确定, 估值方法属于所有重大估值参数均采用可观察市场信息的估值技术 2017 年, 本集团及本行上述持续第二层次公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更 (c) 第三层次的公允价值计量本集团及本行由专门团队负责对第三层次公允价值计量的资产和负债进行估值 该团队估值团队会定期审阅重大和不可观察的输入值和估值调整 如果使用第三方信息 ( 如经纪报价或定价服务 ) 来计量公允价值, 估值团队会评核从第三方得到的证据, 以支持有关估值可符合 企业会计准则 规定的结论, 包括有关估值已分类为公允价值层次中的应属层次 第三层次公允价值计量的量化信息如下 : 2017 年的公允价值估值技术不可观察输入值本集团及本行可供出售金融资产 19,439,924, 现金流量折现法风险调整折现率 2016 年的公允价值 估值技术 不可观察输入值 本集团及本行可供出售金融资产 39,235,672, 现金流量折现法 风险调整折现率 2017 年, 上述持续和非持续第三层次公允价值计量的资产和负债的公允价值的估值技术并未发生变更

155 2017 年度报告 153 持续的第三层次公允价值计量的资产和负债的期初余额与期末余额之间的调节信息如下 : 本集团及本行 2017 年可供出售金融资产 2016 年可供出售金融资产 期初余额 39,235,672, 购买 16,764,034, ,235,672, 出售和结算 (36,559,782,813.12) - 期末余额 19,439,924, ,235,672, (3) 非以公允价值计量的金融工具 除以下项目外, 本集团及本行 12 月 31 日各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异 2017 年 2017 年公允价值计量层次 账面价值 公允价值 第一层次 第二层次 第三层次 金融资产持有至到期投资 34,999,359, ,813,793, ,813,793, 金融负债应付债券 6,996,675, ,729,834, ,729,834, 年 2016 年公允价值计量层次 账面价值 公允价值 第一层次 第二层次 第三层次 金融资产持有至到期投资 31,085,908, ,795,637, ,795,637, 金融负债应付债券 5,996,049, ,896,812, ,896,812, 分部报告本集团按业务条线将业务划分为不同的营运组别, 从而进行业务管理 本集团的经营分部已按与内部报送信息一致的方式列报, 这些内部报送信息是提供给本集团管理层以向分部分配资源并评价分部业绩 本财务报告中, 本集团以经营分部为基础, 确定了下列报告分部 : 企业银行业务该分部向公司类客户 政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务, 包括企业贷款及其他授信服务 委托贷款 存款服务 代理服务 现金管理服务 财务顾问与咨询服务 汇款和结算服务 托管服务及担保服务等 个人银行业务该分部向个人客户提供多种金融产品和服务, 包括贷款服务 存款服务 理财服务 汇款服务 证券代理服务等 资金业务该分部包括于银行间市场进行同业拆借交易 回购交易 债券投资和买卖 衍生金融工具 权益投资及外汇买卖 该分部还对本集团流动性水平进行管理, 包括发行债券

156 154 东莞银行股份有限公司 编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致 分部之间的交易按一般商业条款及条件进行 内部收费及转让定价是参考市场价格确定, 并已在各分部的业绩中反映 与第三方交易产生的利息收入和支出以 外部利息净收入 / ( 支出 ) 列示, 内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以 内部利息净收入 / ( 支出 ) 列示 分部收入 支出 资产与负债包含直接归属某一分部, 以及按合理的基准分配至该分部的项目 分部收入 支出 资产和负债包含在编制财务报表时抵销的内部往来的余额和内部交易 分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产 无形资产 其他长期资产和新增在建工程所发生的支出总额 (1) 分部业绩 资产及负债 本集团 2017 年 项目 资金业务 企业银行 个人银行 其他业务 合计 利息净收入 2,501,673, ,466,936, ,001,741, ,970,351, 手续费及佣金净收入 229,372, ,921, ,526, ,821, 投资净收益 70,360, ,360, 公允价值变动净收益 4,461, ,461, 汇兑净损失 - 9,687, ,687, 其他业务收入 ,680, ,680, 资产处置净收益 , , 其他收益 ,700, ,700, 营业收入 2,805,868, ,625,546, ,318,268, ,805, ,755,489, 税金及附加 (15,161,398.77) (15,949,853.69) (8,727,874.25) (15,087,987.80) (54,927,114.51) 业务及管理费 (934,970,857.40) (552,695,784.43) (456,960,131.33) - (1,944,626,773.16) 资产减值损失 (278,452,385.99) (1,127,985,300.81) 41,171, (2,764,324.00) (1,368,030,061.76) 营业支出 (1,228,584,642.16) (1,696,630,938.93) (424,516,056.54) (17,852,311.80) (3,367,583,949.43) 营业利润 / ( 亏损 ) 1,577,284, (71,084,247.34) 893,752, (12,046,441.86) 2,387,906, 加 : 营业外收入 ,281, ,281, 减 : 营业外支出 (6,128,403.19) (6,128,403.19) 利润总额 1,577,284, (71,084,247.34) 893,752, (16,892,988.45) 2,383,059, 分部资产 160,857,453, ,290,484, ,352,544, ,670, ,283,154, 分部负债 (64,672,527,985.52) (131,445,550,903.24) (47,057,481,381.08) (1,618,227.84) (243,177,178,497.68) 其他分部信息 : 折旧和摊销费用 (101,140,492.36) (58,594,539.15) (47,518,375.60) (132,666.03) (207,386,073.14) 资本性支出其中 : 在建工程支出 (55,974,207.48) (32,371,420.86) (26,252,230.29) (73,293.32) (114,671,151.95) 购置固定资产支出 (27,769,008.27) (16,059,579.84) (13,023,827.10) (36,361.08) (56,888,776.29) 购置无形资产支出 (7,775,362.57) (4,488,975.63) (3,603,721.65) (10,218.98) (15,878,278.83) 新增长期待摊费用支出 (5,117,530.99) (2,964,780.60) (2,404,346.21) (10,589.13) (10,497,246.93) 合计 (96,636,109.31) (55,884,756.93) (45,284,125.25) (130,462.51) (197,935,454.00)

157 2017 年度报告 155 本集团 2016 年 项目 资金银行 企业银行 个人银行 其他业务 合计 利息净收入 2,530,781, ,722,001, ,830, ,991,612, 手续费及佣金净收入 229,480, ,330, ,015, ,825, 投资净收益 122,372, ,372, 公允价值变动净损失 (14,658,433.42) (14,658,433.42) 汇兑净损失 - 41,680, ,680, 其他业务收入 ,094, ,094, 资产处置净损失 (2,488,712.94) (2,488,712.94) 营业收入 2,867,975, ,850,012, ,001,845, ,605, ,721,438, 税金及附加 (50,061,724.99) (57,491,519.03) (28,719,743.85) (13,553,077.35) (149,826,065.22) 业务及管理费 (926,055,768.58) (607,323,635.06) (347,230,963.30) - (1,880,610,366.94) 资产减值损失 (391,503,585.22) (807,176,153.53) (229,282,097.96) - (1,427,961,836.71) 其他业务成本 (29,185.44) (29,185.44) 营业支出 (1,367,621,078.79) (1,471,991,307.62) (605,232,805.11) (13,582,262.79) (3,458,427,454.31) 营业利润 / ( 亏损 ) 1,500,354, ,021, ,612, (11,976,722.52) 2,263,011, 加 : 营业外收入 ,071, ,071, 减 : 营业外支出 (4,281,429.90) (4,281,429.90) 利润总额 1,500,354, ,021, ,612, (11,186,980.93) 2,263,800, 分部资产 140,025,308, ,660,548, ,721,660, ,180, ,090,697, 分部负债 (54,447,590,617.17) (113,791,496,927.78) (47,288,566,008.25) (1,026,376.41) (215,528,679,929.61) 其他分部信息 : 折旧和摊销费用 (107,348,010.17) (69,245,754.87) (37,498,948.90) (153,247.44) (214,245,961.38) 资本性支出其中 : 在建工程支出 (172,675,682.09) (111,385,930.07) (60,319,297.65) (246,507.66) (344,627,417.47) 购置固定资产支出 (24,281,102.84) (15,662,733.69) (8,481,906.96) (34,663.12) (48,460,406.61) 购置无形资产支出 (9,814,276.80) (6,312,701.61) (3,338,457.18) (14,018.68) (19,479,454.27) 新增长期待摊费用支出 (5,239,442.13) (3,379,747.09) (1,830,248.85) (2,515.62) (10,451,953.69) 合计 (212,010,503.86) (136,741,112.46) (73,969,910.64) (297,705.08) (423,019,232.04)

158 156 东莞银行股份有限公司 本行 2017 年 项目 资金业务 企业银行 个人银行 其他业务 合计 利息净收入 2,489,741, ,455,066, ,308, ,926,116, 手续费及佣金净收入 229,372, ,993, ,605, ,971, 投资净收益 71,890, ,890, 公允价值变动净收益 4,461, ,461, 汇兑净损失 - 9,687, ,687, 其他业务收入 ,680, ,680, 资产处置净收益 , , 其他收益 ,535, ,535, 营业收入 2,795,467, ,616,747, ,297,914, ,645, ,715,773, 税金及附加 (15,161,398.77) (15,898,371.46) (8,632,785.41) (14,940,211.13) (54,632,766.77) 业务及管理费 (927,432,585.85) (548,134,022.42) (442,691,284.42) - (1,918,257,892.69) 资产减值损失 (278,452,385.99) (1,122,952,517.41) 51,777, (2,764,324.00) (1,352,391,520.53) 营业支出 (1,221,046,370.61) (1,686,984,911.29) (399,546,362.96) (17,704,535.13) (3,325,282,179.99) 营业利润 / ( 亏损 ) 1,574,420, (70,237,852.38) 898,368, (12,059,329.19) 2,390,491, 加 : 营业外收入 ,262, ,262, 减 : 营业外支出 (6,102,882.11) (6,102,882.11) 利润总额 1,574,420, (70,237,852.38) 898,368, (16,899,648.20) 2,385,651, 分部资产 160,409,398, ,162,190, ,917,324, ,167, ,354,081, 分部负债 (64,736,289,405.30) (130,941,480,174.75) (46,677,372,137.29) (1,573,709.15) (242,356,715,426.49) 其他分部信息 : 折旧和摊销费用 (100,495,921.61) (58,019,640.79) (46,577,805.89) (132,079.36) (205,225,447.65) 资本性支出其中 : 在建工程支出 (56,152,797.95) (32,418,879.44) (26,025,674.29) (73,800.27) (114,671,151.95) 购置固定资产支出 (27,686,195.78) (15,984,162.43) (12,831,985.94) (36,387.30) (56,538,731.45) 购置无形资产支出 (7,775,362.57) (4,488,975.63) (3,603,721.65) (10,218.98) (15,878,278.83) 新增长期待摊费用支出 (5,112,875.41) (2,957,010.72) (2,373,869.77) (10,325.01) (10,454,080.91) 合计 (96,727,231.71) (55,849,028.22) (44,835,251.65) (130,731.56) (197,542,243.14)

159 2017 年度报告 157 本行 2016 年 项目 企业银行 个人银行 资金业务 其他业务 合计 利息净收入 2,527,435, ,712,298, ,899, ,951,633, 手续费及佣金净收入 229,480, ,690, ,120, ,290, 投资净收益 124,072, ,072, 公允价值变动净收益 (14,658,433.42) (14,658,433.42) 汇兑净损失 - 41,680, ,680, 其他业务收入 ,094, ,094, 资产处置净损失 (2,558,290.30) (2,558,290.30) 营业收入 2,866,329, ,843,669, ,020, ,535, ,686,554, 税金及附加 (50,061,724.99) (57,231,182.40) (28,081,558.79) (13,407,128.52) (148,781,594.70) 业务及管理费 (924,046,412.98) (603,979,770.43) (326,801,444.52) - (1,854,827,627.93) 资产减值损失 (391,503,585.22) (806,230,930.72) (227,020,221.32) - (1,424,754,737.26) 其他业务成本 (29,185.44) (29,185.44) 营业支出 (1,365,611,723.19) (1,467,441,883.55) (581,903,224.63) (13,436,313.96) (3,428,393,145.33) 营业利润 1,500,717, ,227, ,116, (11,900,351.05) 2,258,161, 营业外收入 ,054, ,054, 营业外支出 (4,257,948.02) (4,257,948.02) 利润总额 1,500,717, ,227, ,116, (11,104,027.64) 2,258,958, 分部资产 139,770,106, ,547,336, ,295,093, ,717, ,378,254, 分部负债 (54,549,823,448.43) (113,436,210,588.86) (46,942,705,788.81) (1,027,006.07) (214,929,766,832.17) 其他分部信息 : 折旧和摊销费用 (106,652,297.42) (68,600,483.14) (36,279,201.80) (152,341.70) (211,684,324.06) 资本性支出其中 : 在建工程支出 (173,632,629.57) (111,683,316.40) (59,063,455.36) (248,016.14) (344,627,417.47) 购置固定资产支出 (23,986,112.41) (15,428,255.56) (8,159,196.12) (34,261.68) (47,607,825.77) 购置无形资产支出 (9,814,276.80) (6,312,701.61) (3,338,457.18) (14,018.68) (19,479,454.27) 新增长期待摊费用支出 (5,785,110.30) (3,721,076.54) (1,967,882.45) (2,638.78) (11,476,708.07) 合计 (213,218,129.08) (137,145,350.11) (72,528,991.11) (298,935.28) (423,191,405.58)

160 158 东莞银行股份有限公司 54 资本管理 本集团资本管理以资本充足率和核心资本充足率为核心, 目标是使之符合外部监管 信用评级 风险补偿和股东回报的要求, 并推动本集团的风险管理, 密切结合发展规划, 实现规模扩张与盈利能力 资本总量与结构优化 最佳资本规模与资本回报的协调 本集团根据中国银行业监督管理委员会令 2012 年第 1 号 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 和 广东银监局辖内农村商 业银行监管指标分层监测预警制度实施细则 ( 试行 ) 等相关法律法规定期监控资本充足率 本集团于每年年末及每季度向银监会提交所需信息 本集团根据战略发展规划 业务扩张情况 风险变动趋势等因素采用情景模拟 压力测试等方法预测 规划和管理资本充足率 银监会要求商业银行在 2018 年底前达到 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 规定的资本充足率要求 对于系统重要性银行, 银监会要求其核心一级资本充足率不得低于 8.50%, 一级资本充足率不得低于 9.50%, 资本充足率不得低于 11.50% 对于非系统重要性银行, 银监会要求其核心一级资本充足率不得低于 7.50%, 一级资本充足率不得低于 8.50%, 资本充足率不得低于 10.50% 信用风险加权资产包括表内风险加权资产, 表外风险加权资产以及场外衍生工具交易的交易对手信用风险加权资产 表内风险加权资产采用不同的风险权重进行计算, 风险权重根据每一项资产 交易对手的信用 市场及其他相关的风险确定, 并考虑合格抵押和担保的影响 表外敞口也采用了相同的方法计算, 同时针对其或有损失的特性进行了调整 市场风险加权资产根据标准法计量 操作风险加权资产根据基本指标法计量 根据 关于实施 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 过渡期安排相关事项的通知, 银监会要求截至 2017 年 12 月 31 日商业银行资本充足率 一级资本充足率和核心一级资本充足率分别不低于 10.10% 8.10% 和 7.10%; 截至 2016 年 12 月 31 日商业银行资本充足率 一级资本充足率和核心一级资本充足率分别不低于 9.70% 7.70% 和 6.70% 本集团全面符合相关监管规定要求 本集团按照银监会的 商业银行资本充足率管理办法 ( 试行 ) 及其他相关规定计算的资本充足率如下 : 2017 年人民币万元 2016 年人民币万元 核心一级资本净额 1,799, ,646, 一级资本净额 1,799, ,646, 二级资本净额 616, , 总资本净额 2,416, ,291, 风险加权资产总额 16,761, ,018, 信用风险加权资产 15,100, ,599, 市场风险加权资产 556, , 操作风险加权资产 1,104, ,094, 核心一级资本充足率 10.74% 10.28% 一级资本充足率 10.74% 10.28% 资本充足率 14.42% 14.31%

161 2017 年度报告 信贷承诺本集团及本行信贷承诺包括已审批并签订合同的不可撤销贷款额度 财务担保及信用证服务 本行定期评估信贷承诺的或有损失, 并在必要时确认预计负债 本集团及本行提供财务担保及信用证服务, 以保证客户向第三方履行合约 保函及信用证的合同金额是指假如交易另一方未能完全履行合约时可能出现的最大损失额 承兑汇票是指本行对客户签发的汇票作出的兑付承诺 本集团及本行预期大部分的承兑汇票均会与客户偿付款项同时结清 有关信用额度可能在到期前未被支用, 因此以下所述的合同金额并不代表未来的预期现金流出 本集团及本行 2017 年 2016 年 贷款承诺 14,121,813, ,635,564, 信用卡未使用透支额度 1,871,444, ,578,295, 小计 15,993,258, ,213,859, 银行承兑汇票 7,143,046, ,352,186, 开出信用证 2,176,079, ,961, 开出融资保函 671,389, ,342, 小计 9,990,515, ,429,490, 合同金额总计 25,983,773, ,643,350, 信贷风险加权金额 本集团及本行 2017 年 2016 年 信贷承诺的信贷风险加权金额 294,985, ,641, 信贷承诺的信用风险加权金额指依据银监会 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 的规定计算的金额 风险权重乃根据交易对手的信贷状况 到期期限及其他因素确定 信贷承诺的风险权重由 0% 至 100% 不等 56 承担 (1) 资本承担 于 12 月 31 日, 本集团及本行的资本承担如下 : 本集团及本行 项目 2017 年 2016 年 资本支出协议 97,310, ,570,029.76

162 160 东莞银行股份有限公司 (2) 经营租赁承担 根据不可撤销的有关房屋经营租赁协议, 本集团及本行于 12 月 31 日以后应支付的最低租赁付款额如下 : 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 1 年以内 ( 含 1 年 ) 168,696, ,234, ,100, ,638, 年以上 2 年以内 ( 含 2 年 ) 142,134, ,696, ,538, ,100, 年以上 3 年以内 ( 含 3 年 ) 117,829, ,134, ,233, ,538, 年以上 278,518, ,348, ,518, ,752, 合计 707,179, ,413, ,390, ,029, 或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日本集团无或有资产及负债 (2016 年 12 月 31 日 : 无 ) 58 代客交易 (1) 委托贷款业务 本集团的委托业务是指政府部门 企事业单位及个人等委托人提供资金, 本集团根据委托人确定的贷款对象和贷款条件等 代为发放 监督使用并协助收回的贷款 本集团的委托贷款业务均不需本集团承担任何信用风险, 本集团只以代理人的身份, 根据委托方的指示持有和管理这些资产及负债, 并就所提供的服务收取手续费 由于委托贷款并不属于本集团的资产, 故未在资产负债表内确认 提供有关服务的已收和应收收入在利润表的手续费及佣 金收入中确认 于资产负债表日的委托资产及负债如下 : 本集团 本行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 委托贷款 8,109,908, ,617,352, ,109,908, ,617,352, 委托贷款资金 8,109,908, ,617,352, ,109,908, ,617,352, (2) 理财服务本行的理财业务主要是指本行将理财产品销售给企业或个人, 募集资金投资于国家债券 央行票据 政策性银行债券以及企业短期融资券等投资品种 与理财产品相关的投资风险由投资者承担 本行从该业务中获取的收入主要包括理财产品的销售 投资管理等手续费收入 收入在利润表内确认为手续费及佣金收入 非保本理财产品投资及募集的资金不是本行的资产和负债, 因此未在资产负债表内确认 于各资产负债表日的非保本理财业务资金如下 : 2017 年 2016 年非保本理财业务资金 43,190,073, ,461,500,000.00

163 2017 年度报告 用作质押的资产 本集团及本行 2017 年 2016 年 卖出回购金融资产款 4,673,470, ,936,331, 按担保物类别分类 : 质押资产 - 中国政府债券 2,200,000, ,318,800, 政策性银行债 400,000, ,210,000, 地方政府债 1,200,000, ,549,000, 商业银行债 100,000, ,000, 同业存单 925,000, ,774,000, 公司债券 - 988,000, 合计 4,825,000, ,579,800, 关联方关系及其交易 (1) 本集团及本行主要关联方 (a) 本集团及本行主要股东关联方 由于本行并无控股股东, 本行的主要股东关联方是指持有本行 5% 股份以上的股东 本行主要股东名称及持股情况如下 : 2017 年 12 月 31 日 持股数 比例 东莞市财政局 484,396, % 2016 年 12 月 31 日 持股数 比例 东莞市财政局 484,396, % (b) 其他关联方其他关联方包括关键管理人员 ( 董事 监事 高级管理人员 ) 以及关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制 共同控制的企业 本集团及本行的关键管理人员是指有权力及责任直接或间接地计划 指令和控制本集团及本行活动的人士, 包括董事 监事和高级管理人员

164 162 东莞银行股份有限公司 (2) 本集团及本行与关键管理人员之间的交易 本集团及本行 2017 年 2016 年 关键管理人员薪酬 15,744, ,314, (3) 本集团及本行与关联方之间的交易 与关联方之间的本年交易损益金额如下 : 2017 年 2016 年 利息收入 165,315, ,095, 利息支出 14,564, ,069, 手续费及佣金收入 8,018, ,519, 与关联方之间的交易于资产负债表日的余额如下 : 2017 年 2016 年 发放贷款和垫款 2,833,828, ,473,587, 吸收存款 747,518, ,682,609, 存放同业和其他金融机构款项 ,000, 同业和其他金融机构存放款项 263,317, ,495, 应收利息 3,693, ,469, 应付利息 12,762, ,686, (4) 本行与子公司之间的交易 本行与子公司之间的重大往来余额及交易均已在合并财务报表中抵销 与子公司之间的交易金额如下 : 2017 年 2016 年 利息支出 1,861, , 手续费及佣金收入 3,143, ,312, 与子公司之间的交易于 12 月 31 日的余额如下 : 2017 年 2016 年 同业和其他金融机构存放款项 99,484, ,187, 应付利息 34, ,858.17

165 2017 年度报告 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 (a) 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益 这些结构化主体未纳入本集团的合并财务报表范围, 主要包括理财产品 资产管理计划以及信托计划 这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费, 其融资方式是向投资者发行投资产品 截至 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日, 本集团及本行通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面价值及其在本集团的资产负债表的相关资产负债项目列示如下 : 2017 年 账面价值 最大损失敞口 可供出售金融资产 应收款项类投资 合计 理财产品 750,619, ,420, ,039, ,039, 资产管理计划 10,894,706, ,626,285, ,520,992, ,520,992, 信托计划 7,794,598, ,626,299, ,420,897, ,420,897, 基金 7,882,910, ,882,910, ,882,910, 合计 27,322,835, ,404,004, ,726,839, ,726,839, 年 账面价值 最大损失敞口 可供出售金融资产 应收款项类投资 合计 理财产品 10,031,573, ,031,573, ,031,573, 资产管理计划 17,577,997, ,509,157, ,087,155, ,087,155, 信托计划 11,626,100, ,289,409, ,915,510, ,915,510, 基金 7,552,362, ,552,362, ,552,362, 合计 46,788,035, ,798,567, ,586,602, ,586,602, 理财产品 信托计划及资产管理计划的最大损失敞口按其在资产负债表中确认的分类为其在报告日的摊余成本 (b) 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体, 主要包括本集团发行的非保本理财产品 这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费, 其融资方式是向投资者发行投资产品 本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要指通过管理这些结构化主体赚取管理费收入 于 2017 年 12 月 31 日, 本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品约为人民币 43,190 百万元 (2016 年 12 月 31 日 : 人民币 37,461 百万元 ) 于 2017 年度, 本集团在上述结构化主体确认的手续费及佣金收入为人民币 207 百万元 (2016 年度 : 人民币 214 百万元 ) 本集团于 2017 年 1 月 1 日之后发行, 并于 2017 年 12 月 31 日之前已到期的非保本理财产品发行总量共计人民币 91,711 百万元 (2016 年 : 人民币 60,210 百万元 )

166 164 东莞银行股份有限公司 62 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准日, 本集团无需要披露的重大资产负债表日后事项 63 上年比较数字 如附注 4 所述, 本集团对前期差错进行了更正, 并按规定进行了追溯调整 ( 包括对可比期间数字的调整 )

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168 本报告以环保纸张印制地址 : 广东省东莞市莞城区体育路 21 号传真 : 邮编 : 服务热线 :