重要提示 本公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证本报告 内容的真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或重大 遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 本公司第六届董事会第十二次会议于 2017 年 3 月 28 日审议通过 了本年度报告, 本次会议应到董事 14 人, 实到董事 12

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2 重要提示 本公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证本报告 内容的真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或重大 遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 本公司第六届董事会第十二次会议于 2017 年 3 月 28 日审议通过 了本年度报告, 本次会议应到董事 14 人, 实到董事 12 人 ( 另有 2 人委托出席 ) 本公司的 6 名监事列席了会议 立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 根据国内会计准则为本公司 出具了标准无保留意见的审计报告 本年度报告分别以中文简体 中文繁体 英文编制, 在对中英文 本理解上发生歧义时, 以中文简体文本为准 本年度报告中 本公司 本行 我行 东莞银行 均指东莞银行股份有限公司 本公司董事长卢国锋先生 行长程劲松先生 总会计师 ( 财务总 监 ) 孙炜玲女士及财会部负责人姚霞女士声明 : 保证年度报告中 财务报告的真实 准确 完整

3 目录 董事长致辞公司简介会计数据及业务数据摘要董事 监事 高级管理层及员工基本情况公司治理结构股本及股东变动情况股东大会情况简介董事会报告监事会报告重要事项分支机构基本情况大事记备查文件目录东莞银行股份有限公司董事 高级管理人员关于公司 2016 年年报的意见审计报告及财务报表

4 2 东莞银行 2016 年度报告董事长致辞 董事长致辞 2016 年, 是我国 十三五 规划开局之年, 也是我行新常态下谋求转型发展的重要一年 一年来, 我行坚持 创新 协同 绿色 开放 共享 的发展理念, 坚持 做政府的银行, 做市民的银行, 做企业的主办银行 的发展定位, 紧紧围绕 强基础, 练内功, 提能力 提质量, 抓内控, 降风险 降成本, 提效率, 稳盈利 三条主线, 全面深化银行改革, 全面夯实经营基础, 全面提高管理效率, 全面加强风险管控, 各项工作呈现稳中有进 进中向好的良好态势 截至 2016 年 12 月 31 日 ( 审计后合并报表数 ), 我行资产总额 亿元, 比年初增加 亿元, 增幅 20.79%; 存款余额 亿元, 比年初增长 亿元, 增幅 15.35%; 贷款余额 亿元, 比年初增长 亿元, 增幅 4.97%; 不良贷款余额为 亿元, 不良贷款率为 1.69%, 较上年末实现 双降 ; 净利润为 亿元, 与去年基本持平 主要监管指标稳健良好, 资本充足率为 14.43%, 流动性比率为 53.32%, 成本收入比为 32.84%, 均满足监管要求 过去一年, 公司董事会 高级管理层勤勉履职, 取得了良好成效, 主要体现在 : 一是不断深化银行改革 强化行党委的核心作用, 持续优化公司治理体系, 完善 三会一层 运行机制 ; 完成发行二级资本债 50 亿元, 进一步夯实资本管理基础和补充能力 ; 推进内部经营管理机制改革, 优化总行组织架构与职能体系, 推行信贷 运营垂直化管理改革, 深化同业业务专营部门制 理财业务事业部制改革, 探索信用卡业务准事业部制建设 ; 深入推进区域经营, 南沙自贸区分行正式开业, 推进香港代表处升格香港分行工作 二是有效推进转型创新 优化传统业务结构, 深度拓展政府类业务, 大力发展小微金融 ; 扎实推进个人业务发展, 重点做好个人消费类业务 ; 实施分行 一行一策 管理, 推动分行特色化差异化发展 加快业务创新发展, 大力发展科技金融, 打造我行科技金融特色品牌 ; 加快金融资管业务创新, 积极申报介入新业务, 获批信贷资产证券化业务资格并成功发行首期信贷资产证券化产品 ; 积极探索投贷联动业务, 初步构建投行业务考核 营销等管理体系 ; 紧跟互联网金融发展步伐, 提升电子银行服务能力 三是大力加强风险防控 着力构建和完善业务管理 风险合规 内部审计 三道防线, 对各类风险进行事前防范 事中控制 事后监督和纠正, 确保了全行平稳运营 改革风控模式, 完成信用风险 资产保全业务垂直管理体制改革 坚持把遏制不良的快速上升作为风险防范化解工作的首要任务来抓, 牢牢守住风险底线,2016 年实现不良贷款余额和比例的 双降, 信贷资产质量总体可控

5 东莞银行 2016 年度报告 3 董事长致辞 报告期内, 我行进一步得到社会和市场认可 在英国 银行家 杂志揭晓的世界银行 2016 年度 1000 强名单中, 我行按一级资本排第 374 名 ; 中国银行业协会评选的 2016 年度中国前 100 家银行排名中, 我行按核心一级资本净额排第 55 名 2016 年, 我行荣获东莞市政府颁发的 税收突出贡献奖 中国银行业协会颁发的 2016 年度先进宣传示范单位 等荣誉和称号 这些成绩的取得是公司股东 广大客户及社会各界关心支持的成果, 是各级监管部门的有效监管和指导帮助的成果, 也是公司管理层和全体员工共同努力的结果 2017 年, 是我行战略转型和创新发展的关键之年 我行将牢固树立稳健经营和稳中求进的工作总基调, 打造 快而灵 的竞争力优势, 发展壮大内生发展新动能, 提高发展质量和效益, 奠定精品银行的坚实基础, 努力推动我行在更高起点 上实现更高水平发展, 以优秀的业绩回报广大股东及社会各界 董事长 :

6 4 东莞银行 2016 年度报告

7 东莞银行 2016 年度报告 5 公司简介 公司简介 2.1 公司法定名称 : 中文名称 : 东莞银行股份有限公司 ( 简称 : 东莞银行, 下称 本公司 本行 或 我行 ) 英文名称 :BANK OF DONGGUAN CO.,LTD.( 简称 :BANK OF DONGGUAN, 缩写 : BOD ) 2.2 法定代表人 : 卢国锋 2.3 董事会秘书 : 谢勇维联系地址 : 广东省东莞市莞城区体育路 21 号东莞银行董事会办公室邮政编码 : 联系电话 : 传真 : 电子邮箱 :zhanlb@dongguanbank.cn 2.4 注册及办公地址 : 东莞市莞城区体育路 21 号 2.5 信息披露方式 : 刊登年度报告的互联网 : 本行官方网站 ( 网址 : 刊登年报摘要的报刊 : 金融时报 年度报告备置地点 : 本公司董事会办公室 本公司各分支机构 2.6 其他有关资料 : 首次注册登记日期 :1999 年 9 月 8 日统一社会信用代码 : 金融许可证号码 :B0201H 股权托管机构名称 : 南京市股权托管中心办公地址 : 江苏省南京市大钟亭 8 号聘请会计师事务所名称 : 立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 办公地址 : 上海南京东路 61 号 4 楼

8 6 东莞银行 2016 年度报告会计数据及业务数据摘要 会计数据及业务数据摘要 3.1 截至报告期末前两年主要会计数据和财务指标 单位 : 人民币千元 项目 2016 年 2015 年 营业收入 5,726,830 6,188,208 利息净收入 5,053,495 5,378,779 利润总额 2,285,595 2,410,697 净利润 1,907,190 1,917,642 总资产 232,088, ,149,666 总负债 215,495, ,879,112 股东权益 16,592,692 15,270,554 经营活动产生的现金流量净量 26,628,430 19,066,449 基本每股收益 ( 元 ) 稀释每股收益 ( 元 ) 每股净资产 ( 元 ) 每股经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) 全面摊薄净资产收益率 (%) 加权平均净资产收益率 (%) 非经常性损益项目 单位 : 人民币千元 非经常性损益项目 金额 非流动性资产处置损益 -2,717 计入当期损益的政府补助 3,779 其他营业外收入和支出 -2,779 所得税的影响数 425 合计 -1, 截至报告期末前两年补充财务数据 单位 : 人民币千元 项目 2016 年 2015 年 存款余额 157,560, ,589,715 贷款余额 92,482,751 88,106,432 同业拆入 2,250,230 2,546,754 贷款损失准备 2,420,230 2,706,703

9 东莞银行 2016 年度报告 7 会计数据及业务数据摘要 3.4 截至报告期末前两年补充财务指标 单位 :% 项目 标准值 2016 年 2015 年 资本充足率 核心资本充足率 流动性比率 不良贷款率 ( 五级分类 ) 拨备覆盖率 单一客户贷款集中度 前十大客户贷款集中度 平均资产收益率 成本收入比 利润表附表 年份 报告期利润净资产收益率 (%) 每股收益 ( 元 ) ( 人民币千元 ) 全面摊薄加权平均基本稀释 2016 年 1,907, 年 1,917, 报告期内股东权益变动情况 单位 : 人民币千元 项目 股本 资本公积其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 股东权益合计 期初数 2,180,000 2,101, ,166 1,343,343 4,043,268 5,413,875 79,430 15,270,554 本期增加 190, ,000 1,904,943 6,397 2,231,769 本期减少 107, , ,631 期末数 2,180,000 2,101,471 1,745 1,533,773 4,173,268 6,516,608 85,827 16,592, 报告期末资本构成及变化情况 单位 : 人民币千元 项目 2016 年 ( 新办法 ) 2015 年 ( 新办法 ) 总资本净额 22,963,889 16,996,504 核心一级资本净额 16,497,700 15,190,201 一级资本净额 16,499,625 15,191,601 二级资本净额 6,464,264 1,804,903 应用资本底线之后的风险加权资产 159,194, ,018,626

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11 责任,是我们内心的一条道德准线,是必须承担的社会使命,是一种态度更是一种必须坚守的信念,是努力工作和积极向上的内在驱动力 Responsibility is the moral benchmark in our heart, the mission we must undertake for our society, a kind of attitude as well as a conviction we must adhere to, and ultimately the force in our heart to drive us to work harder with aspiration. RESPONSIBILITY

12 10 东莞银行 2016 年度报告董事 监事 高级管理层及员工基本情况 董事 监事 高级管理层及员工基本情况 4.1 董事会成员的基本情况 序号姓名性别出生年月所在单位在本行任职情况所在单位任职情况持股数 1 卢国锋男 东莞银行党委书记 董事长党委书记 董事长 450,000 股 2 程劲松男 东莞银行 党委副书记 副董事长 行长 党委副书记 副董事长 行长 无 3 张涛男 东莞银行 党委委员 执行董事 副行长 党委委员 执行董事 副行长 430,000 股 4 张孟军男 东莞银行 党委委员 执行董事 副行长 党委委员 执行董事 副行长 430,000 股 5 王文城男 东莞市大中实业有限公司非执行董事董事长无 6 陈朝辉男 广东虎门富民集团有限公司财务统计部非执行董事经理无 7 刘明超男 东莞市电力发展公司非执行董事总经理无 8 张佛恩男 东莞市龙泉国际大酒店 东莞会展国际大酒店 非执行董事董事长无 9 卢玉燕 女 东莞金融控股集团有限公司 非执行董事 财会部副总经理 无 10 贾建平 男 退休 独立董事 退休 无 11 陆军 男 中山大学岭南学院 独立董事 教授 无 12 周志旺 男 广东天健会计师事务所 独立董事 合伙人 无 13 谭福龙 男 广东君政律师事务所 独立董事 合伙人 无 14 蔡传里 男 东莞理工学院经济与管理学院 独立董事 副教授 无 注 :2016 年 1 月 5 日, 经东莞市工商行政管理局核准, 东莞市财信发展有限公司变更企业名称为东莞金融控股集团有限公司 2016 年 2 月, 已在本公司完成相关股权变更手续

13 东莞银行 2016 年度报告 11 董事 监事 高级管理层及员工基本情况 4.2 监事会成员的基本情况 序号姓名性别出生年月所在单位在本行任职情况所在单位任职情况持股数 1 王国栋男 东莞银行 党委副书记 监事长 党委副书记 监事长 430,000 股 2 李树南男 广东长安集团公司股东监事财务部副主任无 3 梁耀光男 东莞市石龙镇工业总公司股东监事总经理无 4 王淦超男 东莞市利高贸易有限公司股东监事董事长无 5 欧阳新强男 东莞银行东莞分行 职工监事 分行党委书记 职工监事 分行党委书记 无 6 杨丽华女 东莞银行合规部 消费者权益保护部 职工监事 副总经理 ( 主持全面工作 ) 职工监事 副总经理 ( 主持全面工作 ) 150,000 股 7 路娇女 广东法制盛邦 ( 东莞 ) 律师事务所外部监事律师无 8 巢志雄男 中山大学法学院 广东法仪律师事务所外部监事教师 律师无 9 谢浩成男 东莞市天诚会计师事务所外部监事 合伙人 党支部书记 主任会计师 无 4.3 高级管理层的基本情况 序号姓名职务性别出生年月 从业年限 ( 金融 ) 分管工作范围 1 程劲松 党委副书记 副董事长 行长 男 主持日常经营管理工作, 分管党委组织部 人力资源部 稽核部 2 张涛 党委委员 执行董事 副行长 男 分管行长办公室 电子银行部 保卫部 党委宣传部 党务工作及机关党委工作 3 张孟军 党委委员 执行董事 副行长 男 分管公司业务部 国际业务部, 联系香港代表处 4 谢勇维 党委委员 副行长 董事会秘书 男 分管党委办公室 董事会办公室 合规部 个人业务部 营业部, 联系村镇银行和邢台银行 5 钟展东首席信息官男 分管资讯科技部 集中作业部 运营管理部 6 孙炜玲总会计师 ( 财务总监 ) 女 分管财会部 金融市场部 资产管理部 7 马亚萍风险总监 ( 首席风险官 ) 女 分管风险管理部 授信审批部 信贷管理部 4.4 纪委书记的基本情况及主要工作经历 叶浩鹏, 纪委书记 党委副书记, 男,1962 年 07 月出生, 本科学历 曾任中国银行东莞分行办公室副主任 主任, 东 莞市地方金融资产管理办公室副主任, 东莞市金融服务办公室副主任 主任, 东莞市人民政府金融工作局局长 现任本 行党委副书记 纪委书记

14 12 东莞银行 2016 年度报告董事 监事 高级管理层及员工基本情况 4.5 董事 监事 高级管理人员及对风险有重要影响部门管理人员的主要工作经历 一 董事 卢国锋, 党委书记 董事长, 男,1969 年 09 月出生, 硕士研究生学历, 经济师 曾任中国建设银行东莞市分行党委委员 副行长, 本行党委副书记 行长 现任本行党委书记 董事长 程劲松, 党委副书记 副董事长 行长, 男,1968 年 05 月出生, 硕士研究生学历, 高级经济师 中级会计师 曾任中 国建设银行韶关市分行党委书记 行长 现任本行党委副书记 副董事长 行长 张涛, 党委委员 执行董事 副行长, 男,1962 年 09 月出生, 本科学历, 硕士学位, 高级政工师 中级经济师 曾 任人民银行东莞分行计划科正科级干部, 东莞市城市信用社中心社挂职副总经理, 本行筹备办副主任, 本行纪委书记 机关党支部书记 工会主席 现任本行党委委员 执行董事 副行长 机关党委书记 张孟军, 党委委员 执行董事 副行长, 男,1965 年 11 月出生, 本科学历, 硕士学位, 中级经济师 政工师 曾任东 莞市城市信用合作社中心社副主任, 本行中心区支行行长, 本行行长助理, 本行东莞分行行长 现任本行党委委员 执 行董事 副行长 王文城, 非执行董事, 男,1964 年 07 月出生, 高中学历 1995 年至今任东莞市大中实业有限公司董事长 陈朝辉, 非执行董事, 男,1969 年 10 月出生, 大专学历 曾任东莞市虎门工贸总公司会计 东莞市珠江企业集团公司 会计主管, 现任广东虎门富民集团有限公司财务统计部经理, 东莞市虎门富民融资担保有限公司监事 刘明超, 非执行董事, 男,1980 年 10 月出生, 本科学历, 硕士学位 曾任东莞市电力实业总公司综合部主任 副总经理, 现任东莞市电力发展公司总经理 张佛恩, 非执行董事, 男,1953 年 07 月出生, 高中学历 1970 年 7 月参加工作, 现任东莞市龙泉国际大酒店 东莞 会展国际大酒店董事长 卢玉燕, 非执行董事, 女,1977 年 01 月出生, 本科学历, 中级会计师 曾任职于中国建设银行东莞市分行 现任东莞 金融控股集团有限公司财会部副总经理 ( 主持全面工作 ) 贾建平, 独立董事, 男,1951 年 08 月出生, 本科学历, 高级经济师 曾任职于北京工艺品进出口公司 美国纽约中国 物产有限公司 中国银行信托咨询公司 中国银行卢森堡有限公司 中国银行罗马代表处 中银集团投资管理有限公司 中国银行 中银基金管理公司 2011 年 8 月退休 陆军, 独立董事, 男,1962 年 08 月出生, 博士研究生学历, 教授 博士生导师 现任中山大学岭南学院教授 中山 大学银行研究中心主任 周志旺, 独立董事, 男,1973 年 06 月出生, 本科学历, 中国注册会计师 曾任职于广州天河会计师事务所 现为广东 天健会计师事务所合伙人

15 东莞银行 2016 年度报告 13 董事 监事 高级管理层及员工基本情况 谭福龙, 独立董事, 男,1973 年 06 月出生, 本科学历, 律师 曾任职于广东君政律师事务所 现为广东君政律师事务 所合伙人 蔡传里, 独立董事, 男,1975 年 05 月出生, 博士研究生学历 曾任职于江汉石油学院 ( 现长江大学 ) 现任东莞理工 学院经济与管理学院副教授 二 监事 王国栋, 党委副书记 监事长, 男,1957 年 07 月出生, 本科学历, 中级经济师 政工师 曾任中国银行东莞分行党委委员 副行长, 中国银行中山分行党委委员 纪委书记, 本行党委委员 纪委书记 现任本行党委副书记 监事长 工会主席 李树南, 股东监事, 男,1958 年 10 月出生, 大专学历 1975 年 09 月参加工作, 曾任东莞长安镇房地产公司会计 东 莞长实发展总公司会计 广东长安集团公司会计主管 现任广东长安集团公司财务部副主任 梁耀光, 股东监事, 男,1959 年 08 月出生, 高中学历 ( 大专修业证书 ) 1975 年 10 月参加工作, 曾任东莞市石龙镇 塑胶厂会计 副厂长, 东莞石龙西湖电厂总经理助理 副总经理 总经理 现任东莞市石龙镇工业总公司总经理 王淦超, 股东监事, 男,1988 年 10 月出生, 高中学历,2008 年参加工作, 现任东莞市利高贸易有限公司董事长 欧阳新强, 职工监事, 男,1965 年 08 月出生, 本科学历, 政工师 1982 年 11 月参加工作, 曾任武警湛江边防分局龙 头沙派出所副所长 东莞市边防分局虎门派出所副所长 所长, 本行虎门支行行长助理 副行长 党支部书记 行长, 东莞市莞邑投资有限公司总经理, 本行人力资源部总经理 工会办公室总经理 现任本行东莞分行党委书记 杨丽华, 职工监事, 女,1979 年 01 月出生, 本科学历, 中级经济师 高级理财规划师 2002 年 7 月参加工作, 曾任 本行行长办公室综合信息主管 董事会办公室副总经理 现任本行合规部副总经理 ( 主持全面工作 ), 兼消费者权益保 护部副总经理 ( 主持全面工作 ), 兼任东莞厚街华业村镇银行董事 路娇, 外部监事, 女,1973 年 11 月出生, 本科学历, 法律硕士, 专职律师 1994 年 7 月参加工作, 曾任长城证券 有限责任公司海口营业部办公室主任 南宁营业部副总经理 人力资源部总经理助理, 广东至诚律师事务所 广东星啸 律师事务所 广东三恩律师事务所律师 现任广东法制盛邦 ( 东莞 ) 律师事务所律师 巢志雄, 外部监事, 男,1983 年 11 月出生, 研究生学历, 诉讼法学博士, 兼职律师 2009 年参加工作, 曾任重庆天 之合律师事务所律师 ( 实习律师 ) 现任中山大学法学院教师 广东法仪律师事务所律师 谢浩成, 外部监事, 男,1971 年 01 月出生, 本科学历, 中国注册会计师, 中级会计师 1995 年 7 月参加工作, 曾任 职于中南大学湘雅医学院 湖南天地人律师事务所 东莞市东大会计师事务所 现任东莞市天诚会计师事务所合伙人 党支部书记 主任会计师, 东莞市天诚税务师事务所合伙人

16 14 东莞银行 2016 年度报告董事 监事 高级管理层及员工基本情况 三 高级管理人员 程劲松, 行长 ( 详细介绍见董事 ) 张涛, 副行长 ( 详细介绍见董事 ) 张孟军, 副行长 ( 详细介绍见董事 ) 谢勇维, 党委委员 副行长 董事会秘书, 男,1972 年 09 月出生, 本科学历, 硕士学位, 中级经济师 高级理财规划师 曾任深圳市鹏城会计师事务所部门副经理, 本行稽核部主管 经理助理, 监事会办公室副主任 副总经理 总经理, 工 会办公室总经理, 行长办公室总经理, 党委办公室主任, 董事会办公室总经理 现任本行党委委员 副行长 董事会秘书 钟展东, 首席信息官, 男,1971 年 03 月出生, 本科学历, 电子技术高级工程师 曾任广发银行科技部副经理 经理, 信息科技部经理 副总经理, 数据中心总经理 现任本行首席信息官 孙炜玲, 总会计师 ( 财务总监 ), 女,1972 年 01 月出生, 本科学历, 高级会计师 国际注册会计师 (ICPA) 曾任东 莞市附城区房地产开发公司会计主管, 本行会计部经理助理, 财会部副总经理 总经理, 人力资源部总经理兼工会办公 室总经理 现任本行总会计师 ( 财务总监 ) 马亚萍, 风险总监 ( 首席风险官 ), 女,1967 年 10 月出生, 本科学历, 中级会计师 中级经济师 注册资产评估师 曾任中国建设银行东莞市分行公司业务部副经理 风险管理部经理 公司业务部经理 信贷审批部四级审批人, 广州天河支行风险主管, 广东省分行公司业务部副总经理 中小企业部副总经理 副总经理 ( 主持全面工作 ) 现任本行风险总监 ( 首席风险官 ) 四 对风险有重要影响部门管理人员 孙炜玲, 总会计师 ( 财务总监 )( 详细介绍见高级管理人员 ) 马亚萍, 风险总监 ( 首席风险官 )( 详细介绍见高级管理人员 ) 姚霞, 财会部总经理, 女,1970 年 02 月出生, 本科学历, 中级会计师 注册会计师 理财规划师 曾任东莞市城市 信用合作社中心社营业部副经理, 中信实业银行东莞支行营业部副经理 负责人, 东莞市中联会计师事务所注册会计师, 本行财会部主管 副总经理 ( 挂职 ), 广州分行副行长, 财会部副总经理 ( 主持全面工作 ) 现任本行财会部总经理 邹义芳, 稽核部总经理, 女,1963 年 09 月出生, 本科学历, 中级会计师 曾任中国银行东莞分行稽核科副科长, 财会 科副科长, 结算业务部副经理 经理 主任, 营业部主任, 个人金融部主任, 本行稽核部副总经理 现任本行稽核部总经理 周陈霞, 风险管理部总经理, 女,1974 年 05 月出生, 硕士研究生学历, 中级经济师 初级会计师 高级理财规划师 曾任建设银行东莞分行公司客户部客户经理 副总经理, 本行资产保全部副总经理, 长沙分行副行长, 风险管理部副总 经理 ( 主持全面工作 ) 现任本行风险管理部总经理

17 东莞银行 2016 年度报告 15 董事 监事 高级管理层及员工基本情况 4.6 重要人事变动事项 一 董事 2016 年 3 月 31 日, 本行第六届董事会第六次会议审议通过 关于陆军先生不再担任独立董事的议案, 陆军不再担任本行独立董事 根据监管部门及本行 公司章程 有关规定, 为保障本行董事会正常运作, 在改选出的董事就任前, 陆军先生仍应当依照法律 行政法规 部门规章和本章程的规定, 履行独立董事职务 2016 年 4 月 20 日, 本行 2015 年年度股东大会选举张孟军先生为第六届董事会董事 ; 张孟军先生董事任职资格已于 2016 年 6 月 16 日获得银监部门核准 二 监事 报告期内, 本行监事会成员无变化 三 高级管理人员 报告期内, 本行高级管理层成员无变化 4.7 员工情况 报告期末, 本行正式员工 3505 人, 比 2015 年底增加 199 人, 硕士研究生及以上学历 203 人, 本科学历 2493 人, 大专学历 698 人, 中专及以下学历 111 人 4.8 薪酬考核 激励与约束机制本行已根据管理决策需要建立了薪酬管理组织架构 最高决策机构为本行股东大会, 负责董事 监事的薪酬管理 ; 董事会及其下设的提名及薪酬委员会, 负责高级管理层薪酬制度及考核机制, 提名及薪酬委员会还负责审议本行员工的基本薪酬制度,2016 年提名及薪酬委员会共召开了 4 次会议 ; 高级管理层负责制定高级管理层以下员工薪酬管理及考核制度 ; 人力资源部负责各项薪酬和考核制度的实施 本行实施以岗定薪的薪酬制度, 薪酬结构包括基本工资 岗位工资 绩效工资和福利, 其中绩效薪酬为可变薪酬, 根据经营业绩计提, 并根据考核情况发放 为强化对高级管理人员和对风险有重要影响岗位人员的风险管控意识, 本行实施了绩效工资延期支付制度 本行薪酬水平主要根据本行的利润和营业收入确定, 员工的薪酬水平与单位及本岗位关键业绩指标完成情况挂钩 为提高薪酬机制的约束力度, 风险成本控制指标的完成情况将影响全行绩效薪酬的调整 本行已制定了各层级员工的薪酬管理分配办法和考核办法, 并根据管理权限提交审议通过后执行, 其中, 从事风险和合规管理工作的员工考核以内部管理 内控指标为主 高级管理层 2016 年完成了包括经营 风险控制和社会责任方面的考核指标 4.9 董事 监事和高级管理人员领取薪酬情况 2016 年, 本行的董事 监事和高级管理人员在本行领取薪酬总额为 万元

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19 在社会分工日益细化的今天,专业是众望所归的金融业发展趋势,也是每位成功人士和企业所必须具备的一种品质 只有具备娴熟的专业技能和专业知识才能为客户提供高品质 个性化的服务 In today s world, when the social labor division is finer and finer, profession is the inevitable development trend of financial industry, and also a kind of quality necessary for every successful people and every enterprise. Only with mastery of professional skills and expertise can a bank provide high-quality and individualized service to its customers.

20 18 东莞银行 2016 年度报告公司治理结构 公司治理结构 5.1 公司治理情况本行严格按照 公司法 商业银行法 商业银行公司治理指引 等法律法规 监管规定和公司章程的要求, 并结合本行的实际情况, 建立了包括股东大会 董事会 监事会 高级管理层的现代公司治理组织结构, 各主体分工明确 相互制衡, 有效履职 运作规范 本行不断完善公司治理, 规范 三会一层 运作及制衡机制, 提升公司治理水平, 确保公司持续稳健发展, 保护股东和相关利益主体的合法权益 报告期内, 本行根据相关监管法规完善了各类公司治理制度, 主要修订了 关于调整董事会风险管理委员会职责的议案 关于修订 < 东莞银行股份有限公司董事会关联交易控制委员会工作细则 > 的议案 等, 进一步规范公司治理要求 ; 依法召集召开各类会议, 决策规范有效 ; 完善董 监事履职记录, 规范董 监事履职评价, 提升董 监事履职水平 ; 根据信息披露相关法规履行信息披露义务, 保护股东和相关利益主体的合法权益 一 股东和股东大会 2016 年度, 公司股东大会共召开了 1 次年度会议和 1 次临时会议 其中, 召开 2015 年年度股东大会, 共审议通过各类议案 报告等 20 项 ; 召开 1 次临时股东大会, 共审议通过 1 项议案 公司严格按照有关法律法规 公司章程及 股东大会议事规则 的要求召集 召开股东大会, 各环节均严格依法进行, 确保了全体股东充分 平等地享有知情权和参与权 二 董事和董事会报告期末, 公司董事会由 14 名董事组成, 其中执行董事 4 名 非执行董事 5 名 独立董事 5 名 执行董事均具有丰富的银行业从业经历, 非执行董事均在股东单位担任重要职务且具有丰富的管理经验, 独立董事由经济金融 财会 法律等专业背景人士组成 董事的任职资格 选聘程序 人员构成均符合 公司法 商业银行法 等相关法律法规以及公司章程的要求, 并通过监管部门资格核准

21 东莞银行 2016 年度报告 19 公司治理结构 2016 年度, 董事会共召开 6 次会议, 共审议通过各类议案 报告等 99 项, 内容涉及公司经营目标 董监高人员调整 利润分配 关联交易 风险管理等重大事项 本行董事会在召开 表决等程序方面严格按照有关的法律法规和公司章程及 董事会议事规则 的规定执行 各董事积极履行职责, 勤勉尽职, 按规定出席会议并认真审议本行的重大事项, 积极发表专业意见, 为公司提升公司治理水平, 促进稳健经营, 发挥了积极的作用 本行董事会专门委员会的结构和委员构成均符合监管机构和公司章程的相关规定, 各专门委员会在职责范围内积极开展工作 2016 年度, 董事会下设各专门委员会共召开会议 22 次, 其中 : 战略发展委员会共召开会议 5 次 ; 风险管理委员会共召开会议 3 次 ; 审计委员会共召开会议 4 次 ; 提名及薪酬委员会共召开会议 4 次 ; 关联交易控制委员会共召开会议 6 次 三 监事和监事会报告期末, 本公司监事会由 9 名监事组成, 其中外部监事 职工监事 股东监事分别 3 名 监事能够认真履行职责, 报告期内, 监事会共召开会议 4 次, 审议并通过了 22 项议案 此外, 根据公司 章程 和监事会的工作职责, 公司监事通过出席股东大会 列席董事会和高管层会议 现场调研检查 审计 审阅报告等方式, 对本公司的经营状况 财务活动 内部控制 风险管理及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性等进行监督 本行监事会专门委员会的结构和委员构成均符合监管机构和公司 章程 的相关规定, 专门委员会在职责范围内认 真开展工作, 全年共召开 6 次会议, 其中, 提名委员会召开 2 次会议, 审计委员会召开 4 次会议

22 电子银行部20 东莞银行 2016 年度报告公司治理结构 四 本行组织架构设置 股东大会 ( 权力机构 ) 战略发展委员会 风险管理委员会 审计委员会 提名及薪酬委员会 关联交易控制委员会 董事会办公室 业务发展委员会公个人业务部司业务部信息管理委员会 国际业务部资产管理部金融市场部经营模块 ( 决策机构 ) 高级管理层 ( 执行机构 ) 分行董事会 总行营业部资产负债委员会 风险管理与内部控制委员会

23 东莞银行 2016 年度报告 21 公司治理结构监事会 ( 监督机构 ) 审计委员会监事会办公室提名委员会授信审批部信贷管理部风险管理部财会部合规部消费者权益保护部稽核部运营管理部行长办公室监察部资讯科技部人力资源部工会办公室保卫部集中作业部风险管理与内控模块支持保障模块

24 22 东莞银行 2016 年度报告公司治理结构 五 信息披露和透明度 本行严格执行 商业银行信息披露办法 的相关规定, 及时 完整 准确 真实地披露本行年报 2016 年发行二级 资本债相关披露文件等重要内容 报告期内, 本行主要通过以下几种渠道进行年报信息披露 : ( 一 ) 在 金融时报 披露了 2015 年年报摘要 ; ( 二 ) 在本行网站披露了 2015 年年报 ; 披露网址 : ( 三 ) 在中国债券信息网和中国货币网披露了 2015 年年报 ; 披露网址 : ( 四 ) 在年度股东大会上向股东派发印刷版年报 ; ( 五 ) 在本行董事会办公室及各分支机构备置印刷版年报供查询 六 投资者关系管理本公司注重与投资者沟通交流, 不断完善与投资者的沟通机制 一是通过电话 专用电子邮箱 本公司网站等渠道, 加强与投资者的双向沟通 ; 二是加强本公司经营管理动态 重要信息的披露, 让投资者及时了解本公司经营管理情况, 征得投资者的理解和支持 5.2 董事履行职责情况 一 董事出席董事会的情况 姓名 是否独立董事 报告期内应参加董事会次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自参加会议 卢国锋 否 否 程劲松 否 否 张涛 否 否 张孟军 否 否 王文城 否 否 陈朝辉 否 否 刘明超 否 否 张佛恩 否 否 卢玉燕 否 否 贾建平 是 否 陆军 是 否 周志旺 是 否 谭福龙 是 否 蔡传里 是 否

25 东莞银行 2016 年度报告 23 公司治理结构 二 独立董事对本行有关事项提出异议的情况 报告期内, 本公司独立董事未提出异议 三 独立董事相关工作制度的建立健全情况 主要内容及独立董事履职情况董事会现有独立董事 5 名, 独立董事具有较强的专业能力, 涵盖经济 会计 金融和法律 董事会风险管理委员会 提名及薪酬委员会 审计委员会 关联交易控制委员会主任委员均由独立董事担任 报告期内, 独立董事均能按照相关法律法规和公司章程 东莞银行股份有限公司独立董事制度 以及各专门委员会工作细则等, 认真参加董事会及各专门委员会会议, 独立发表意见, 勤勉尽职, 维护本公司整体利益及中小股东的合法权益, 为董事会客观科学决策发挥积极作用 5.3 本行自主经营情况本公司无控股股东及实际控制人 本公司依据 公司法 和 商业银行法 等规定, 始终与持股 5% 及以上的股东保持业务 人员 资产 机构 财务五方面完全独立 作为自主经营 自负盈亏的独立法人, 本公司具有独立完整的业务及自主经营能力, 董事会 监事会和高管层及内部机构均能够独立运作 5.4 本行不存在因部分改制 行业特性 国家政策或收购兼并等原因导致的同业竞争和关联交易问题 5.5 本行内部控制体系的完整性 合理性与有效性情况的说明本公司遵循 商业银行法 企业内部控制基本规范 以及 商业银行内部控制指引 等有关要求, 搭建内部控制组织体系, 明确内部控制职责, 完善内部控制措施, 强化内部控制保障, 同时持续开展内部控制评价和监督, 确保内部控制贯穿决策 执行和监督的全过程, 覆盖各项业务流程和操作环节, 覆盖所有的部门 岗位和人员 本公司坚持风险为本 审慎经营的理念, 在治理结构 机构设置 权责分配以及业务流程等方面建立了分离制衡 相互制约 相互监督的机制, 分工合理, 职责明确, 汇报关系清晰, 确保各流程 环节决策及执行的合理 合规 ; 本公司实施法人授权管理, 建立了授权管理制度, 规范各部门和各分支机构书面授权管理事项 ; 本公司十分重视内部政策程序 制度规范的系统梳理和适时更新, 定期组织对全行规章制度进行检视, 确保内部制度的制定和更新在符合国家法律 法规 规章 政策的同时, 满足本公司业务发展及风险控制的需要 本公司建立了持续有效的内部控制体系, 设立了专门履行内部控制和风险管理职能的部门, 有明确的内部控制部门及职责, 能够对银行各级部门和各项业务实施有效的管理控制, 各层级按照内 外规的要求履行各自的内部控制职责, 充分发挥内控体系的作用 ; 内部控制制度体系与现有的管理模式 业务规模及风险状况相适应, 同时根据外部经营环境的变化和风险控制的需要及时进行调整, 保证内部控制的有效性, 确保本公司发展战略和经营目标的实现

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27 STABILITY 安全合规就是稳,创新发展就是健 稳是基础和核心,是保证银行安全 健康 持续发展的原则;在稳定的基础上,适当创新,能够增强银行竞争力,促使银行健壮起来 我们做力所能及的事,不做力不从心的事 只有保持稳健发展的步伐,东莞银行才能实现长期的持续发展 Safety and conformity mean stability, innovation and development mean robustness. Stability is the basis and core principle for ensuring a bank s safety, healthy and sustainable development. The appropriate innovation on the basis of stability can sharpen the bank s competitive edges, and let it grow stronger. All the commitments we make are surely within our ability to complete and we never make commitments for anything beyond our ability. Only with a stable and robust pace of development can Bank of Dongguan keep a long sustainable development.

28 26 东莞银行 2016 年度报告股本及股东变动情况 股本及股东变动情况 6.1 股本情况 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 持股数量 ( 股 ) 持股比例 (%) 持股数量 ( 股 ) 持股比例 (%) 国有股份 594,869, ,869, 社会法人股份 1,108,603, ,108,603, 自然人股份 476,526, ,526, 股本总额 2,180,000, ,180,000, 报告期末, 本行股东总数 4861 户, 其中 : 机构股东 82 户, 自然人股东 4779 户 6.2 报告期末前十大股东持股情况 序号 股东名称 持股数量 ( 股 ) 持股比例 (%) 是否存在抵 ( 质 ) 押 冻结情况 1 东莞市财政局 484,396, 否 2 东莞市大中实业有限公司 108,564, 否 3 东莞市虎门镇投资管理服务中心 108,128, 是 4 东莞市鸿中投资有限公司 104,274, 否 5 东莞市电力发展公司 77,732, 否 6 东莞市兆业贸易有限公司 76,422, 否 7 东莞金融控股集团有限公司 62,623, 否 8 东莞市龙泉国际大酒店 61,800, 否 9 东莞市中鹏贸易有限公司 57,535, 否 10 东莞市利高贸易有限公司 56,833, 否 注 :1. 持有本行股份 5% 以上股东的股份无质押或冻结情况 2. 东莞市虎门镇投资管理服务中心所持本行股份已于 2017 年 2 月解除质押 6.3 本公司控股股东及实际控制人情况 本公司无控股股东及实际控制人 6.4 持有本公司股权 5% 及以上股东情况 持有本公司股权 5% 及以上的股东仅有东莞市财政局, 系机关法人, 为本公司第一大股东, 持有本公司 22.22% 的股份

29 东莞银行 2016 年度报告 27 股东大会情况简介 股东大会情况简介 7.1 年度股东大会的情况 官网上 本行于 2016 年 4 月 20 日召开了 2015 年年度股东大会 会议通知于 2016 年 4 月 1 日刊登在 东莞日报 及本行 会议审议并以记名表决方式通过了 20 项议案 ( 报告 ): 关于 < 东莞银行股份有限公司 2015 年年度报告 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司 2015 年年度财务决算报告 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司 2015 年年度利润分配方案 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司 2015 年年度审计报告 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司 2016 年财务预算方案 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司 2015 年度企业社会责任报告 > 的议案 关于聘请会计师事务所对东莞银行股份有限公司 2016 年度经营结果进行审计的议案 关于选举张孟军先生为第六届董事会董事的议案 关于制定 东莞银行股份有限公司组织任命管理人员薪酬方案 的议案 关于制定 东莞银行股份有限公司市场化选聘管理人员薪酬方案 的议案 关于修订 东莞银行股份有限公司对外股权投资管理办法 的议案 关于调整广东康联投资集团有限公司及其关联公司 2016 年关联交易预授权额度的议案 东莞银行股份有限公司董事会 2015 年年度工作报告 东莞银行股份有限公司监事会 2015 年年度工作报告 东莞银行股份有限公司董事 2015 年年度履职评价报告 东莞银行股份有限公司独立董事 2015 年年度述职及相互评价报告 东莞银行股份有限公司监事 2015 年年度履职评价报告 东莞银行股份有限公司外部监事 2015 年年度述职及相互评价报告 东莞银行股份有限公司监事会对董事 高级管理人员 2015 年年度履职评价的报告 关于东莞银行股份有限公司 2015 年度关联交易情况的报告 律师对会议的召集和召开程序 出席人员及召集人资格以及表决程序和表决结果出具了法律意见书 7.2 临时股东大会的情况 报告期内, 本行共召开一次临时股东大会 2016 年 8 月 19 日, 本行召开了 2016 年第一次临时股东大会 会议通知刊登在 2016 年 8 月 2 日的 东莞日报 及本行官网上 会议审议并以记名表决方式通过了 1 项议案 : 关于东莞银行股份有限公司发行绿色金融债券的议案 律师对会议的召集和召开程序 出席人员及召集人资格以及表决程序和表决结果均出具了法律意见书

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31 团队精神使团队成员为了团队利益和目标而相互协作,共同承担集体责任,齐心协力地克服困难,步调一致地完成任务 团队精神是企业基于生存和发展的目标而提出的,它能产生巨大力量,比铁还硬,比钢还强 这种力量能使一个企业走向更大的发展 Our team spirit motivates each of us to work in synergy with each other to ensure the team s interest, fulfill the team s target, shoulder the responsibility together, overcome obstacles with concerted efforts, and complete the task with unified steps. Team spirit, which is raised by the enterprise based on its targets for subsistence and development, can bring an enormous momentum stronger than iron and steel, and can lead an enterprise to greater development. TEAMWORK

32 30 东莞银行 2016 年度报告董事会报告 董事会报告 8.1 管理层讨论与分析 总体经营情况回顾 一 主要业务范围 吸收公众存款 ; 发放短期 中期和长期贷款 ; 办理国内结算 ; 办理票据贴现 ; 代理发行 兑付 承销政府债券 ; 买卖政府债券 ; 同业拆借 ; 发行金融债券 ; 提供担保 ; 代理收付款项 ; 提供保管箱业务 ; 办理地方财政信用周转使用资金的委托存贷款业务 ; 外汇存款 ; 外汇贷款 ; 外汇汇款 ; 外币兑换 ; 国际结算 ; 同业外汇拆借 ; 外汇票据的承兑和贴现 ; 外汇担保 ; 结汇 售汇 ; 代客外汇买卖 ; 代理国外信用卡付款 ; 代理保险业务 ( 由分支机构凭许可证经营 ); 证券投资基金代销业务 ; 自营外汇买卖业务 ; 经中国银行业监督管理机构批准的其他业务 ( 依法须经批准的项目, 经相关部门批准后方可开展经营活动 ) 二 报告期内经营情况 2016 年, 是 十三五 规划的开局之年, 金融业改革开放步伐进一步提速, 利率市场化改革基本完成, 银行准入标准放宽, 银行体系资金成本上升, 银行业的竞争更为激烈 面对复杂严峻的国内外经济金融形势, 本行以战略转型和创新发展为两大发展引擎, 全面增强风险防控能力, 实现了平稳较快发展, 在战略实施和经营管理上取得了新的进步 主要体现为 : 一是规模持续增长 截至报告期末, 资产总额达 亿元, 比年初增加 亿元, 增幅 20.79%; 负债总 额为 亿元, 比年初增加 亿元, 增幅 21.83%; 存款余额 亿元, 比年初增长 亿元, 增 幅 15.35%; 贷款余额 亿元, 比年初增长 亿元, 增幅 4.97% 二是盈利能力保持稳定 报告期内, 全年实现拨备前利润 亿元, 比上年减少 3.63 亿元, 降幅 8.95%; 利润 总额 亿元, 比上年减少 1.25 亿元, 降幅 5.19%; 净利润为 亿元, 比上年减少 0.10 亿元, 降幅 0.55%, 其中归属母公司所有者的净利润 亿元 三是资产质量可控 报告期末, 本集团不良贷款余额和不良率 双降 报告期末, 本行不良贷款余额为 亿元, 较年初下降了 0.47 亿元, 降幅 2.90%; 不良贷款率为 1.69%, 较年初下降了 0.13 个百分点 报告期末, 本行各项指标良好, 资本充足率 14.43%, 成本收入比 32.84%, 流动性比率 53.32%, 单一客户贷款集 中度 7.84%, 前十大客户贷款集中度 38.11%

33 东莞银行 2016 年度报告 31 董事会报告 截至报告期末, 本行三类八项指标如下 : 类型 项目名称 比例 (%) 经营绩效指标 平均资产收益率 0.90 经营绩效指标 全面摊薄净资产收益率 经营绩效指标 成本收入比 资产质量指标 不良贷款率 1.69 审慎经营指标 资本充足率 审慎经营指标 单一客户贷款集中度 7.84 审慎经营指标 前十大客户贷款集中度 审慎经营指标 拨备覆盖率 三 机构建设情况 截至 2016 年 12 月 31 日, 本行下辖 1 个总行营业部 12 家分行 ( 东莞分行 广州分行 深圳分行 惠州分行 长沙分行 佛山分行 合肥分行 清远分行 珠海分行 韶关分行 中山分行 广东自贸试验区南沙分行 ) 47 家一级支行 73 家二级支行 8 家社区支行 2 家小微支行和香港代表处, 发起设立 6 家村镇银行 ( 其中, 重庆开州泰业村镇银行股份有限公司 东源泰业村镇银行股份有限公司为本行子公司 ) 和参股了邢台银行 ( 持股比例为 15%) 四 产品及渠道建设情况 稳步推进业务转型发展 一是优化公司授信业务行业结构, 重点从行业 客户 产品等维度加强对业务的准入和限额管理 二是深度拓展政府类业务, 做大做强政府业务, 积极实施重大建设项目业务小组推动机制, 营销和推动项目落地 三是扎实推进个人业务发展 扩大优质单位员工群体 特色人才等潜力目标客群, 精准定位汽车 车位 农民公寓等低风险分期业务的客群需求 加快推进业务创新发展 一是加快公司业务产品研发 积极应对利率市场化, 开发大额存单和结构性存款等拳头产品, 充分利用自主定价空间, 发挥价格调节和导向作用 开发银企直联 结算卡等产品, 进一步丰富客户的结算手段 开发分离式保函 教育快贷 商业保理 银税快贷等产品, 大力拓展风险可控的业务新模式 二是加快个人业务产品改良 在信贷业务方面, 推出 一站式 二手房贷款, 改良 家庭贷 业务, 完善客户额度核定标准, 根据分行需求推出 一行一策 系列授信产品 在财富管理业务方面, 推出 定活莞家 业务 钱莞家 T+0 货币基金, 完善大额存单业务, 新增三年期大额存单 一年半期按季付息型大额存单 在银行卡业务方面, 推出银联白金卡 银联芯片卡 小额免密免签 信用卡 HCE 云闪付业务 三是加快国际业务产品创新 推出优化型同业代付产品, 优化出口项下国际贸易融资放款支付流程, 成功落地出口海外代付产品 加大合作远期结售汇 汇率差异产品的营销 内保外债 产品成功落地 四是加快资管业务创新 开发艺兰系列产品, 丰富理财产品体系 ; 获得资产证券化业务资格, 发行首期资产证券化产品 亿元 五是探索投贷联动业务 初步构建投行业务考核 营销等管理体系, 实行总分联合拓展投贷联动业务

34 32 东莞银行 2016 年度报告董事会报告 打造科技金融特色品牌 一是制定落实专项产品方案 2016 年共推出专利权质押贷 高企信用贷 孵化快贷 拨贷联动 投联贷 三板贷 合同贷 置业贷 科保贷等 9 项科技金融专项产品, 加大对科技企业授信支持力度, 提高业务办理效率 二是大力推进银企合作 结合银政 银保等合作模式及引入融资性担保公司 专利权评估公司 保险公司 孵化平台公司 融资租赁公司等第三方为科技型企业提供增信, 有效满足科技企业的融资需求 三是积极推进银投合作 探索科技企业金融服务机制创新, 设计研发 共享客户 独立投贷 的松散型投贷联动 股权 + 债权 + 期权 的紧密型投贷联动业务发展模式, 更有效适应科技企业金融需求 深度挖掘金融互联网渠道价值 一是深化电子渠道建设 搭建电子银行账户体系, 提供钱莞家 基金等购买功能 启动建设 STM 智慧柜台, 着力促进柜面业务分流 提高业务处理效能 推进智能营业厅建设, 全面铺设海报机 优化 WIFI 服务等渠道项目 增加在线客服 业务预处理等服务渠道 布设 R2 地铁七个站点的自助网点, 提升自助银行服务水平 推动统一支付平台 柜员机跨行存款等项目建设 二是丰富电子渠道功能 积极创新手机银行与微信银行等移动渠道特色服务 着力丰富支付业务 电子渠道理财功能 自助渠道服务 结合业务需求, 对网上银行 手机银行 微信银行 ATM 等多个系统进行优化, 强化电子银行产品服务能力 三是推动渠道整合, 提升客户体验 全面升级个人网上银行与手机银行服务, 推出手机银行新 UI 界面, 整合用户体系, 提升用户体验 四是优化移动营销平台, 创新业务办理模式 持续优化迭代移动营销平台, 实现移动营销业务的远程复核与授权 五 获得社会荣誉情况 荣誉内容 评定时间 评定单位 按一级资本全球 1000 家银行机构排名第 374 名 英国银行家杂志 按一级资本中国 100 家银行机构排名第 55 名 中国银行业协会 2015 年度税收突出贡献奖 东莞市委 市政府 2015 年度东莞市大型骨干企业 东莞市政府 理财收益能力在全国区域性商业银行排名第一理财综合能力在全国区域性商业银行排名第四风险控制能力在全国区域性商业银行排名第五 普益标准 银行理财能力排名报告 (2015 年 ) 东莞银行业信息工作先进单位 东莞市银行业协会 2016 年东莞市跨境人民币业务竞赛优秀组织奖 东莞人行 银行业信息科技风险管理课题四类成果奖 银监会 2016 年区域性商业银行手机银行最佳成长奖 中国金融认证中心 (CFCA) 2016 年度东莞金融品牌精锐奖 东莞时报 东莞 2016 年度最具核心竞争力银行 信息时报 东莞 2016 年度最佳中小企业金融服务银行 信息时报 2016 年度税收突出贡献奖 东莞市委 市政府 2016 年度先进宣传示范单位 中国银行业协会 2016 年度优秀财富管理机构 羊城晚报 理财综合能力在全国城市商业银行排名第五理财收益能力在全国城市商业银行排名第五风险控制能力在全国区域性商业银行排名第八 普益标准 银行理财能力排名报告 (2016 年 )

35 东莞银行 2016 年度报告 33 董事会报告 主要业务经营分析 一 信贷资产五级分类情况 截至报告期末, 本行信贷资产五级分类情况如下表所示 : 单位 : 人民币千元 类别 2016 年末 2015 年末 正常 86,188, ,602, 关注 4,735, ,898, 次级 833, , 可疑 364, , 损失 361, , 合计 92,482, ,106, 二 贷款投放前五位行业及比例 报告期末, 本行投放前五位行业及比例 : 单位 : 人民币千元 行业 金额 比例 (%) 商业贸易业 14,720, 租赁和商务服务业 12,657, 制造业 10,813, 房地产 8,880, 建筑业 4,816, 三 报告期内担保方式分布情况 单位 : 人民币千元 担保方式 2016 年末 金额比例 (%) 信用贷款 6,688, 保证贷款 18,114, 抵押贷款 47,843, 质押贷款 14,266, 贴现 5,569, 总额 92,482,

36 34 东莞银行 2016 年度报告董事会报告 四 报告期内主要存款与贷款结构情况 ( 一 ) 主要存款情况 类别 平均余额 平均存款年利率 (%) 单位活期存款 47,579, % 单位定期存款 50,456, % 活期储蓄存款 20,019, % 定期储蓄存款 22,453, % 通知存款 4,630, % 合计 145,139, % ( 二 ) 主要贷款情况 类别 平均余额 ( 不含贴现 ) 平均贷款年利率 (%) ( 不含贴现 ) 贷款总额 ( 不含贴现 ) 85,893, % 一年以内贷款 ( 不含贴现 ) 30,045, % 中长期贷款 55,847, % 五 报告期内所持债券情况 ( 持有量前十大 ) 单位 : 人民币千元 债券简称 面值 到期日 利率 (%) 16 广东定向 09 1,390, 广东定向 10 1,390, 广东定向 11 1,390, 附息国债 , 云南债 , 天津债 , 附息国债 , 附息国债 , 附息国债 , 附息国债 , 六 报告期内子公司情况 单位 : 人民币千元 子公司名称 投资额 持股比例 (%) 重庆开州泰业村镇银行股份有限公司 31, 东源泰业村镇银行股份有限公司 51, 注 : 开县泰业村镇银行已于 2016 年 12 月更名为重庆开州泰业村镇银行

37 东莞银行 2016 年度报告 35 董事会报告 七 报告期内投资情况 所投资的公司名称 投资余额 (2016 年末 ) 单位 : 人民币千元 占所投资公司权益的比例 (%) 邢台银行股份有限公司 516, 东莞长安村镇银行股份有限公司 89, 东莞厚街华业村镇银行股份有限公司 28, 枞阳泰业村镇银行股份有限公司 9, 灵山泰业村镇银行股份有限公司 28, 八 最大十户贷款余额及比例 截至 2016 年 12 月 31 日, 本行最大十户贷款客户为 : 单位 : 人民币元 序号 客户名称 余额 占贷款和垫款总额比例 (%) 1 公司 1,800,000, 公司 1,000,000, 公司 996,436, 公司 800,000, 公司 744,000, 公司 714,280, 公司 712,365, 公司 698,400, 公司 671,873, 公司 613,552, 合计 8,750,906, 九 抵债资产情况 截至 2016 年底, 本行抵债资产账面余额 16,045,400 元 十 年末不良贷款情况及采取的相应措施 2016 年, 本行不良贷款余额为 亿元, 较年初减少了 0.46 亿元, 不良贷款率为 1.69%, 较年初下降了 0.13 个百分点 为提高本行资产质量, 促进信贷业务稳步健康发展, 本行主动适应经济新常态, 优化风险管理模式 : 一方面, 本行不断优化不良贷款处置流程, 拓宽不良贷款处置渠道, 创新不良贷款处置方式, 积极采取现金清收 呆账核销 以物抵债 贷款重组 资产转让等多种手段对不良贷款进行处置, 取得了较好的效果 ; 另一方面, 为进一步强化贷款全流程管理, 防范和化解信贷风险, 提高本行信贷业务质量,2016 年本行制定了 信贷资产质量提升年 工作方案, 稳步推进信贷运

38 36 东莞银行 2016 年度报告董事会报告 营集中化 专业化和操作中后台化处理, 减轻前台操作和合规风险压力, 加强对信贷关键环节的风险把控和现场检查, 同时强化团队建设, 提升信贷业务经办人员的技能与素质, 稳步提高本行信贷资产质量 十一 集团客户授信业务风险管理情况 报告期内, 本行积极加强集团客户授信业务风险管理 : 一是坚持适度介入 有限支持 分散贷款 分散风险的策略 ; 二是实施集团客户授信平行调查制度, 加强风险防范 ; 三是明确集团客户认定标准, 改进统一授信管理, 控制授信总量 ; 四是强化集团客户的综合评估, 密切关注整个集团客户的经营变化状况 ; 五是加强集团客户信息平台系统建设, 配合监管部门搭建商业银行之间集团客户授信信息沟通平台 十二 关联交易事项 本行严格遵守银监会 商业银行与内部人和股东关联交易管理办法 东莞银行股份有限公司关联交易管理办法 及 东莞银行股份有限公司关联交易管理实施细则 相关规定, 与关联方的关联交易业务均由正常经营活动需要产生, 交易条件及利率均执行监管部门和本行相关制度的规定, 依据市场化原则确定, 客观 公允 合理, 不存在损害公司及非关联股东利益的情况 截至 2016 年 12 月 31 日, 本行关联方贷款共 48 户, 贷款余额 247, 万元, 占贷款总额的 2.69% 其中, 公司类 10 户共计 244, 万元 ; 个人类 38 户共计 3, 万元 经营管理中出现的困难及解决方案 报告期内, 本行主动适应经济新常态下的新形势 新变化, 加快战略转型, 坚持特色发展, 严格控制风险, 不断夯 实经营基础, 全面提高经营效率, 全行经营管理工作实现新常态下的稳健发展 在全球经济复苏缓慢 国内经济发展进入新常态的背景下, 本行的经营管理仍然存在一些困难 : 一是宏观经济依然下行的压力 2016 年, 中国宏观经济下行压力不减, 在经济 三期叠加 的背景下, 经济增长速度放缓 实体经济需求乏力 不良持续暴露, 特别是去产能 去库存 去杠杆 降成本 补短板政策逐步落地, 给本行资产质量管理带来较大压力 二是金融体系改革深化的压力 利率市场化改革基本落地, 市场化定价的存款替代品快速增加, 银行体系资金成本上升, 存贷利差收窄, 盈利能力下降, 这些使本行传统发展与盈利模式面临着严峻挑战 同时, 互联网金融 理财 资管 私募等融资渠道多元化发展, 使本行传统信贷业务和服务方式面临挑战 三是经营管理创新水平的压力 在当前竞争日益复杂且变化快速的经营环境中, 经营管理水平是实施业务转型和创新发展的关键, 是应对外部挑战及实现可持续发展的重要力量 现阶段, 本行的经营管理还有诸多短板, 特别是在业务经营 风险管理 内部控制 队伍建设等方面的新做法不够, 还不能完全适应经济金融新常态下对银行经营管理的要求 本行紧扣年度战略目标和经营目标, 以战略转型和创新发展为两大发展引擎, 严格控制风险, 夯实经营基础, 积极 解决经营管理中存在的困难, 着力增强发展的稳健性 协调性和可持续性 一 深化经营管理机制改革, 注入发展新动能 一是优化公司治理体系 不断完善三会一层运行机制, 强化董事 高管履职要求 二是完善资本管理机制 合法合规开展股权变更工作, 完成发行 50 亿元二级资本债, 有序推动绿色金融债券发行工作, 规范资本管理约束机制 三是优化组织架构体系 优化异地分行组织架构管控模式, 实施授信业务审查审批集中 放款审查集中 问题授信清收集中等 三集中 机制改革及对公大额授信业务垂直管理机制改革, 强化集中作业管理 四是深入推进区域经营 南沙自贸区分行开业, 开展香港代表处升格香港分行可行性研究工作, 成立香港分

39 东莞银行 2016 年度报告 37 董事会报告 行筹备组 成立深圳分行前海支行筹备组, 正式启动支行筹备工作 五是开展总行集中扶持分行工作 六是启动新一轮 战略规划编制工作 二 努力推进创新驱动发展, 打造竞争新优势 一是稳步推进业务转型发展 优化公司授信业务行业结构, 深度拓展政府类业务, 扩大优质单位员工群体 潜力群体等目标客群, 推广车位分期 项目性装修分期等分期产品 二是加快推进业务创新发展 开发大额存单 结构性存款等拳头产品, 推出 一站式 二手房贷 定活莞家 智能存款等业务 推出优化型同业代付产品, 加大合作远期结售汇 汇率差异产品的营销, 研发 内保外债 产品 创新拓展股票质押业务等, 丰富理财产品体系, 获得资产证券化业务资格并成功发行首期信贷资产证券化产品 三是制定落实专项产品方案, 大力推进银企合作, 积极推进银投合作, 打造科技金融特色品牌 四是搭建电子银行账户体系, 推进个人手机银行整合项目, 启动建设 STM 智慧柜台, 推进智能营业厅建设, 着力丰富支付业务 电子渠道理财功能 自助渠道服务 五是全面升级个人网上银行与手机银行服务, 提升客户体验 持续优化迭代移动营销平台功能点, 上线移动营销平台远程授权功能, 实现移动营销业务的远程复核与授权 三 着力提升内部管理质效, 催生转型新保障 一是有效实施全面风险管理 建立统筹表内 表外 表表外的全面风险管理体系, 开展风险条线制度体系梳理工作, 强化风险识别 计量 监测工作 二是防范化解不良信贷风险 建立健全集中清收垂直管理工作机制, 充分利用淘宝网拍卖案件财产 建立法院及律师处置渠道等, 拓宽清收处置渠道 三是持续深化财会精细化管理 加强资产负债管理制度建设, 上线资金头寸管理系统, 构建分层定价体系, 建设人民币贷款定价系统, 建立完整的定价制度体系, 加强中间业务收费管理 启动成本分摊优化和中间业务收入梳理项目, 开展管理会计体系建设 启动 营改增 项目, 建立增值税系统支持体系 建立税务管理体系, 完善财税内控机制 四是深入推进信息科技专业化管理 完善风险评估和整改机制, 强化风险清单管理, 持续开展信息科技风险自查和整改, 优化信息科技基础架构, 持续加强系统应用运行管理 信息系统项目建设及全行数据治理等工作 五是做实做细合规管理 以 重塑合规年 活动为契机, 推动全行规章制度的梳理工作, 重点开展 两个加强, 两个遏制 回头看自查工作 建立健全案防管理制度体系, 细化案防管理工作 完善消费者制度体系及工作机制 六是强化稽核监督工作质效 持续推进稽核体系建设, 大力推广非现场稽核系统 2.0 的运用并对旧系统数据模型进行梳理移植, 提高非现场监测效率 完成 21 项重点业务条线项目, 按照机构周期滚动机制开展 6 项分行 村镇银行全面稽核, 完成高级管理人员离任审计 36 项, 强化稽核检查和督促整改力度 七是扎实推进人力资源管理 深化职能架构调整, 优化薪酬考核体系, 加强人才引进工作, 强化培训管理, 加速员工成长 八是持续强化安防培训演练 安防检查督导 安防设施管理 四 深入推进企业党建 企业文化建设等工作, 培育文化新生态 一是深入推进企业党建工作 加强党组织建设和党员队伍建设, 深入开展 两学一做 学习教育活动, 积极开展党员教育培训 如何做合格党员 主题征文比赛 党员风采 身边感动 演讲比赛等党员专题活动, 争创总行营业部 服务型党组织 示范点, 提高党员服务意识, 发挥党员的先锋模范作用 二是深入推进企业文化工作 组织 让爱在身边绽放 帮扶困难员工等集体慰问活动, 做好员工生日 生育慰问工作 有序开展扶贫助学 反假币宣传 社区探访 环保清洁 集市宣传等志愿者活动 精心部署扶贫工作, 赴扶贫结对地企石镇铁岗村 韶关两江镇进村 4 次, 安排 2 名专职人员分别驻韶关两江镇曹家洞村 凰落村进行为期三年的扶贫工作 开展 一对一 结对帮扶干部进村家访慰问工作

40 38 东莞银行 2016 年度报告董事会报告 年主要发展思路牢牢把握稳中求进的工作总基调, 坚持以市场为导向 以客户为中心 以利润为取舍标准, 进一步实施改革创新和战略驱动, 全力提速, 打造 快而灵 的竞争力优势, 培育壮大内生发展新动能, 提高发展质量和效益, 培育东莞银行的品牌影响力, 为打造精品银行奠定坚实基础 主要业务运作情况 一 公司业务 2016 年, 本行坚持稳中求进的工作总基调, 按照 政府的银行 中小企业的主办银行 的战略定位, 通过加快产品开发 优化产品体系 深化业务推动 强化系统平台建设, 全力推动公司各项经营目标的顺利实现和业务的可持续发展 截至 2016 年 12 月底, 公司存款时点余额为 亿元, 较年初增加 亿元, 增幅 20.37%; 公司贷款余额 亿元, 较年初减少 亿元 ( 受政府债务置换等影响 ), 减幅 2.14% 报告期内本行公司业务运作情况如下 : ( 一 ) 做实做透 一行一策, 精准聚焦特色业务 经过近两年的设计完善, 各分行形成了比较清晰的 一行一策 公司业务发展规划, 通过聚焦战略精准发力, 集中力量 集中精力全面突围, 差异化经营成效逐步显现 ( 二 ) 加快主动负债产品开发, 丰富结算渠道 一是, 积极应对利率市场化, 开发大额存单和结构性存款等拳头产 品, 充分利用自主定价空间, 发挥价格调节和导向作用, 作为服务客户的有力武器 ; 二是, 开发银企直联 结算卡等产品, 实现企业财务系统与本行系统对接, 进一步丰富客户的结算手段 ( 三 ) 聚焦政府业务, 坚守做政府银行 加强对政府公共服务提供方式改革及政府融资新规的研究, 推出政府购买 服务授信方案, 切实落实本行做政府的银行的战略定位, 规范和促进政府购买服务项下授信业务健康有效发展 ( 四 ) 聚焦科技金融, 打造特色品牌 为积极响应 科技 金融 产业 三融合政策要求, 打造本行科技金融品牌, 提升本行科技型小微企业业务产品竞争力 一是, 制定 东莞银行科技金融专项产品方案, 共推出 9 个产品 : 专利权质押贷 高企信用贷 孵化快贷 拨贷联动 投联贷 三板贷 合同贷 置业贷 科保贷 二是, 结合银政 银保等合作模式及引入融资性担保公司 专利权评估公司 保险公司 孵化平台公司 融资租赁公司等第三方为科技型企业提供增信, 有效满足科技企业的融资需求, 促进 科技东莞 及 机器换人 等项目实现 三是, 积极推进银投合作, 探索 投贷联动 模式 二 个人业务 报告期内, 本行个人业务通过加强组织管理, 加大对目标客户的挖掘及拓展力度, 业务结构实现逐步优化, 盈利水平不断提高 截至 2016 年 12 月底, 本行个人存款余额为 亿元, 较年初增长了 亿元, 增幅 4.85%; 个 人贷款余额为 亿元, 较年初增长 亿元, 增幅为 22.46% 报告期内本行个人业务发展情况主要具有以下特点 : ( 一 ) 及时把握市场形势, 扩大利润增长来源 一是持续支持居民消费信贷及小微企业主的资金周转需求, 优化二手住房贷款 信用卡分期业务 家庭贷等产品, 差异化落实 一行一策 个人授信业务方案, 推动个贷业务结构的调整及贡献度的提升 ; 二是开拓个贷业务渠道, 开展与第三方机构合作的个贷项目, 扩大本行个贷业务覆盖面 ; 三是强化综合性理财服务水平, 切实满足客户理财需求, 推动理财类业务规模有效增长

41 东莞银行 2016 年度报告 39 董事会报告 ( 二 ) 强化 以客户为中心 的经营理念, 深化个人客户服务体系 一是开展丰富多样的客户差异化增值服务, 包括 17 载, 在一起 行庆系列活动 乐享惠 系列活动 信用卡开卡及分期促进活动等, 不断提升客户对本行服务的满意度及忠诚度 ; 二是改造信用卡 个人贷款 个人理财业务流程, 强化物理网点与 互联网 线上线下的协同发展, 提高业务办理效率, 切实提升客户服务体验 ( 三 ) 聚焦团队专业化管理, 有效提升网点服务效率 一是进一步细化各岗位的专业化管理, 建立针对性的培训体系, 持续推进网点转型培训, 探索并细化社区支行管理模式, 逐步建设专业 高效的个人业务团队 ; 二是建立常态化服务营销机制, 推动外拓营销 厅堂营销 电话营销 沙龙活动等营销方式的效能提升, 持续走进社区 走进工厂 走进村居民, 扩大网点服务的覆盖面, 推广贴近客户的金融服务 ( 四 ) 做精做强产品服务, 不断推进个人业务的改良与创新 2016 年, 为满足客户的资金管理需求, 推出了 定活 莞家 业务, 完善了 钱莞家 大额存单业务 ; 为支持客户消费信贷需求, 推出了 一站式 二手房贷 银联白金卡, 改良了 家庭贷 业务, 践行 市民银行 的服务要求, 逐步提高个人业务市场竞争力 三 国际业务 报告期内, 本行结合行业发展适时调整业务方向, 在严抓风险条线管理工作的同时, 稳步推动国际业务发展 ( 一 ) 着力优化业务流程 提升市场竞争力 通过加强业务团队管理, 激发团队创新能力, 持续开展业务流程 信 息系统等优化工作, 提升业务处理效率及市场竞争力, 更好地实现业务合规管理等工作 ( 二 ) 丰富国际业务产品 保持业务稳定增长 推出了优化型同业代付产品, 成功落地出口代付及 内保外债 产品, 增加国际业务利润增长点, 确保发展的可持续性 ( 三 ) 加强同业合作, 构建完善的渠道平台, 借助境内外金融同业资源, 持续搭建业务合作网络, 进一步拓宽合作渠道, 深化各项业务合作 四 金融市场业务 2016 年, 国内经济下行压力仍存, 货币政策边际效用减弱 市场资金面呈现上半年宽松 下半年紧平衡的局面, 市 场短期资金加权成本上升 ( 一 ) 金融同业业务 金融同业业务紧紧围绕本行配置偏好及政策, 建立与实行组合管理投资策略, 以稳健的节奏配置银行金融机构与非银金融机构的投资产品, 获取投资收益 ; 同时重点加强对市场变化的研究 分析以及融合创新, 进一步提高综合收益 一是保持与银行同业机构的业务往来, 加强日常的业务合作与交流, 共享金融市场的信息与资源 ; 二是加强与本地券商的协同合作, 借助其管理团队及网点资源优势, 开展场内股票质押式回购业务, 进而推进金融同业业务与传统业务的联动发展 ; 三是创新开展集合信托投资业务, 通过信托保障基金和安全垫设计等有利条件, 化解部分信用风险, 同时提高组合资产规模和收益 ; 四是我们抓准了国内资产证券化市场业务爆发式增长的机遇, 精准介入资产证券化投资, 拓宽金融市场轻资本投资渠道 金融同业业务通过不断深化与券商 信托 资管等多类型金融机构的同业合作, 全年同业业务实现收益约 25 亿元

42 40 东莞银行 2016 年度报告董事会报告 ( 二 ) 债券业务 债券投资方面, 延续稳健经营的策略, 在经济基本面偏弱 信用风险事件增多的大环境下, 本行加强对利率债 地方债等优质债券的配置力度 债券交易方面, 结合市场行情进行波段操作, 在保持适度组合久期的基础上增厚投资收益 市场参与度方面,2016 年本行债券交割总量 3.7 万亿, 同比增加 45.10%, 在银行间市场排名 81, 确保了较高的活跃度 一级市场发行方面,2016 年累计发行 56 期同业存单共 亿元 创新业务方面, 积极推进债券借贷业务落地 外汇交易业务板块建设, 进一步完善本行投资交易体系, 提升金融市场业务综合竞争力 五 资产管理业务 2016 年, 机遇与困难并存 资本市场经历股债双杀, 表现波动下跌特征, 债券市场方面受经济基本面扰动 人民币贬值 货币政策由松到紧平衡等主要因素影响, 债券出现了急剧调整 ; 权益市场方面, 年初经历指数熔断后市场波动大幅下降, 全年下来上证指数维持 区间震荡 投行业务方面, 直接融资占比进一步扩大, 客户综合性融资需求上升, 传统信贷进一步萎缩, 这也为投行业务发展提供了机遇 资产配置方面, 继续坚持稳健的经营风格, 在业务合规前提下, 谨慎开展投资业务 资产端并没放大投资杠杆, 资 产类型主要为现金管理类 债券类 存放同业等固定收益类资产 资管投行业务在业务开拓和机制完善中不断前行, 在资格类业务 投行制度与机制建设 业务落地与储备等方面都取得一定的成果 主要表现有 : 一是成功获批由中国银监会广东监管局颁发的信贷资产证券化业务资格 二是开展投贷联动资格的申报准备工作, 包括行内沟通 政府及监管部门的沟通 政策解读 申报材料准备等, 初步完成了投贷联动业务资格申报的前期准备工作 三是成功获得中国银行间市场交易商协会的非金融企业债务融资工具意向承销类 ( 银行类 ) 会员资格, 获准参团承销非金融企业债务融资工具 四是在银行间债券市场簿记成功发行总规模为 亿元的粤鑫 2016 年第一期信贷资产支持证券 (CLO) 五是启动理财直接融资工具业务资格申报工作, 与监管部门进行沟通, 积极推进业务资格申报进程 六是搭建了投行业务产品体系 制度体系 培训机构 客户拓展机制和推进业务落地 品牌建设方面,2016 年连续四个季度蝉联 普益标准 银行理财能力排名报告 ( 季度报告 ) 全国区域性银行理财 综合能力 理财收益能力 风险控制能力和产品丰富性等等多项排名前列的荣誉 本行荣获 2015 年度 普益标准 银行 理财能力排名报告 全国区域性银行理财 收益能力 排名第一和 综合理财能力 排名第四等多项佳绩 六 电子银行业务 报告期内, 本行积极推进金融互联网服务体系建设, 强化电子银行业务管理, 提升客服中心服务水平, 有效推动电 子银行业务稳健发展 ( 一 ) 电子银行业务指标情况良好, 本行电子银行业务替代率为 87.18%; 电子银行客户规模快速增长, 手机银行 客户 万户, 报告期内新增 35.2 万户 ; 企业网银客户 3.97 万户 ; 个人网银客户 万户 ; 微信银行关注户 56 万 ; 微信银行绑定户 万 ; 客服中心稳健经营, 年度接听率为 90.10%, 维持高水平 ( 二 ) 深化本行电子银行渠道建设, 搭建本行电子账户体系 ; 新增了在线客服 业务预处理等服务渠道, 提升服务水平 ; 升级了个人网上银行与手机银行服务, 推出手机银行新 UI 界面 ; 开发缴费平台, 拓展校园缴费业务, 截至 2016 年 12 月 31 日, 本行拓展 56 家学校签约缴费业务, 代收金额达 1.67 亿元 ; 建设 STM 智慧柜台, 有效促进柜面业务分流

43 东莞银行 2016 年度报告 41 董事会报告 ( 三 ) 丰富本行电子银行渠道产品功能, 强化电子银行产品服务能力 : 大力发展移动金融业务, 积极创新本行手机银行与微信银行等移动渠道特色服务, 提供包括电费 交通罚款 话费充值等便民服务 ; 丰富本行支付业务, 完成深圳银网通支付 中金支付接入 ; 拓展各渠道理财功能, 电子渠道新增包括钱莞家 智能存款 大额存单 第三方存管自助开户 企业网银理财等功能 ; 优化迭代移动营销平台, 实现广东跨行代收等 19 个业务功能, 并实行远程授权 移动式自助终端 购物车式业务办理流程等创新性业务模式 ; 丰富自助渠道服务, 增加柜员机东莞通卡充值功能, 以及上线故障短信预警系统, 保障设备运行效率 风险管理情况 一 风险管理概况 2016 年, 本行积极探索全面风险管理体制的建设, 继续深化风险条线垂直管理, 进一步确立核心风险管理的基本制度, 加强政策指引 管理工具的研究, 推进量化风险管理体系的不断完善, 强化信息科技风险管理 信用风险管理能力持续提升, 资产质量良好, 减值准备充足 ; 市场风险管理措施到位, 流动性安全有保障, 操作风险 合规风险 声誉风险 信息科技风险管理意识和能力不断提高 本行建立了包括董事会 监事会 高级管理层 业务经营部门及业务管理部门 风险管理部门以及稽核部门等在内的全面风险管理组织架构, 形成了董事会承担全面风险管理的最终责任, 高级管理层承担全面风险管理的实施责任, 监事会监督董事会和高级管理层在风险管理方面的履职尽责情况, 风险管理条线制定政策和流程 监测和管理风险, 业务条线落实相关政策和规范 承担风险管理的直接责任, 内审部门承担业务部门和风险管理部门履职情况审计责任的一整套风险治理架构 ( 一 ) 培育稳健安全 合规经营的内控文化 本行通过构建良好的内控环境 组织 制度 行为 精神文化, 以建 立内控长效机制为核心, 逐步塑造和形成 全员共同参与内控, 以强化内控促效益, 业务发展坚持内控先行 的内控文 化氛围, 效益为重 合规为本 控险为纲 的内控文化信条, 为本行经营管理目标的实现保驾护航 ( 二 ) 整章建制, 进一步完善风险管理基本制度框架 针对业务品种创新和操作流程变化, 本行及时建立 补充和 完善各类规章制度和办法, 保障规章制度能覆盖各项业务控制的关键风险点, 并开展制度执行情况专项检查和后评价, 完善全面风险管理制度框架, 增强制度的执行力 ( 三 ) 研究制定风险管理政策和风险限额, 统一全行风险偏好 一是制定授信政策指引, 统一授信风险偏好 ; 二是制定 2016 年信用风险限额方案, 加强全行信用风险限额监测 ; 三是制定 2016 年金融市场业务风险管理政策, 揭示各类业务面临的风险种类和特性, 明确市场风险管理要求 ; 四是制定 2016 年金融市场业务风险限额方案 市场风险总体限额方案, 并根据市场环境变化及业务发展需求, 适时对限额方案进行了调整, 明确金融 资管业务风险管理的底线要求 ( 四 ) 实施授信业务 三集中 机制改革 推行授信业务审查审批集中 放款审查集中 问题授信清收集中, 推行 信贷运营集中化处理, 进一步完善了信贷运营机制 完成东莞地区片区风险垂直管理体制改革, 提升了东莞分行的整体 风险管控水平

44 42 东莞银行 2016 年度报告董事会报告 ( 五 ) 不断完善风险计量的工具和手段, 提高风险管理的精细化水平 一是做好个人 企业客户评级模型的优化及制度修订, 完成配套系统改造 二是完成经济资本成本计算方案的优化, 充分发挥业务导向作用, 推动业务结构调整 三是优化贷款定价方案, 多维度对风险成本计量模型进行细化完善, 满足客户差异化定价需要 四是推动风险监测系统优化, 积极利用系统开展常态化非现场风险监测, 强化业务流程中的风险控制 ( 六 ) 持续加强信息科技风险管理 本行围绕信息科技风险管理的目标, 持续夯实规章制度基础, 完善信息科技治理, 扎实开展风险识别 评估 监测与报告, 强化信息安全管理, 严格信息系统项目生命周期风险管控, 加强信息系统运行 维护管理, 完善业务连续性管理, 加大外包实施前 实施中风险管控力度, 积极开展审计, 稳步推进信息科技风险管理 二 面临主要风险及对策 ( 一 ) 合规风险 合规风险是指商业银行因没有遵循法律 规则和准则可能遭受法律制裁 监管处罚 重大财务损失和声誉损失的风 险 报告期内, 本行坚持依法治行, 从严治行, 认真贯彻落实监管工作要求, 以 重塑合规年 为契机, 深化合规管理, 有效促进全行合规稳健运行 全行合规风险整体可控, 全年无发生重大案件等重大合规风险事件 报告期内, 本行合规风险管理体系有效运转, 董事会 监事会 高级管理层及各层级管理机构各司其职, 积极履行合规风险管理职能, 主动地加强合规风险管控 本行以合规报告 合规检查 合规绩效考核 合规问责 合规述职 诚信举报六项合规风险管理机制为抓手, 深化合规管理, 积极防控合规风险 持续优化业务流程, 推进风险监测管理系统建设, 提升合规风险管控水平 高度重视反洗钱工作, 依据 风险为本 的工作理念, 持续完善本行各项反洗钱工作机制, 加大对反洗钱工作的投入, 认真履行各项反洗钱工作职责 开展 重塑合规年 活动, 通过制度梳理 设立监察专员 优化监测系统及编制 员工合规手册 签订 合规承诺书 开展合规征文活动等合规宣传教育主题活动, 重塑合规要素, 夯实合规基础, 深入营造合规内控文化的氛围和环境 完善案防工作体系, 持续做好案件风险排查工作, 保持案防工作高压态势 ( 二 ) 信用风险 信用风险是指客户 ( 或者交易对象 ) 可能无法或者不愿意履行对本行按约定负有的义务的风险 本行承担信用风险的 资产包括各项贷款 拆放同业 买入返售资产 存放同业款项 银行账户债券投资 应收利息 其他应收款和表外资产等 报告期内, 本行积极应对宏观经济下行给信用风险管理带来的挑战, 健全信用风险管理体系, 调整授信偏好与信贷政策, 优化资产结构, 坚持服务实体经济 ; 加强信贷全流程管控, 加大风险排查力度, 严控新增不良贷款 ; 同时加大不良贷款的清收化解力度, 提升存量不良资产处置效率 ; 稳定业务增长, 守住防控信贷风险底线, 更好地适应和服务经济新常态 本行按照 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 的要求采用权重法计量信用风险加权资产 截止 2016 年 12 月 31 日, 信用风险加权资产 亿元, 其中表内信用风险加权资产 亿元, 表外信用风险加权资产 亿元, 交 易对手信用风险加权资产 1.38 亿元

45 东莞银行 2016 年度报告 43 董事会报告 ( 三 ) 市场风险 市场风险是指因市场价格 ( 利率 汇率 股票价格和商品价格 ) 的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险 本行面临的市场风险主要类型为利率风险与汇率风险 报告期内, 本行积极强化银行市场风险管理, 提高市场风险管理的针对性和有效性 2016 年, 本行根据业务规划与风险管理需要, 持续优化市场风险管理体系建设 ; 制定关于市场风险的管理政策和限额体系, 推动政策落地, 并实施持续监测 及时预警 风险防范与化解 ; 不断修订和完善市场风险管理制度体系 ; 有序推进市场风险压力测试及应急管理工作, 作为常态化风险管理的有效补充, 管理尾部风险 本行定期向高级管理层及其下设风险管理与内部控制委员会 董事会及其下设风险管理委员会等报告市场风险水平及其管理状况 本行按照 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 的要求采用标准法计量市场风险加权资产 截至 2016 年 12 月 31 日, 市场风险加权资产约 亿元 ( 四 ) 操作风险 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序 员工和信息科技系统, 以及外部事件所造成损失的风险 操作风险主 要来源于四类风险因素 : 内部程序 员工 信息科技系统和外部事件 报告期内, 本行围绕操作风险管理目标, 不断完善内部控制, 推进业务及管理制度建设, 完善风险管理组织架构, 强化员工队伍建设, 扎实开展检查评估, 完善关键风险指标监控体系, 持续实施操作风险事件收集全流程管理, 严格信息科技风险管理, 把控外包关键风险, 强化应急预案建设和演练, 深入开展压力测试, 全面实施风险报告 ; 同时, 以严守风险底线 严格内控管理为重点, 切实加强案件防范工作 本行按照 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 的要求采用基本指标法计量操作风险加权资产 截至 2016 年 12 月 31 日, 操作风险加权资产约 亿元 ( 五 ) 流动性风险 流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金, 用于偿付到期债务 履行其他支付义务和满足正常业务开展的其它资金需求的风险 报告期内, 本行进一步完善和落实流动性风险管理政策和资产负债比例管理体系, 加强流动性风险的预警机制, 合理设计和定期监测流动性风险限额指标和资产负债比例指标, 加强流动性风险的动态和精细化管理, 确保流动性管理满足本行经营发展的需求 一是加强流动性缺口和大额头寸管理力度, 严格执行流动性监测机制和预报制度, 确保流动性预警渠道顺畅, 适当提高超额准备金率, 规避偿付性的流动性风险 ; 二是加强流动性风险应急管理, 做好多元化的融资渠道建设, 提高市场融资能力 ; 三是加强资产负债管理工作, 合理安排资产期限, 优化存款结构, 减少负债变动对流动性造成影响, 降低流动性风险的可能性 ; 四是定期进行流动性压力测试, 通过特定情景下的风险预判性, 及时采取措施, 提升自身的风险承受能力

46 44 东莞银行 2016 年度报告董事会报告 本行根据标准法实施资本计量, 按照 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 及 商业银行流动性覆盖率信息披露办法 本行 2016 年末流动性覆盖率信息情况如下 : 合格优质流动性资产 ( 万元 ) 未来 30 天现金净流出量 ( 万元 ) 流动性覆盖率 2,070, ,978, % ( 六 ) 声誉风险 声誉风险是指由商业银行经营 管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险 声誉事件 是指引发商业银行声誉风险的相关行为或事件 重大声誉事件是指造成银行业重大损失 市场大幅波动 引发系统性风 险或影响社会经济秩序稳定的声誉事件 报告期内, 本行声誉风险防控和管理工作措施有 : 一是积极组织声誉风险应急演练与培训, 提升声誉风险管理能力 组织开展声誉风险应急演练, 全面排查声誉风险应急管理缺漏, 验证本行声誉风险 ( 应急 ) 管理体系的科学性, 优化完善本行声誉风险管理架构体系 二是加强员工管理, 有效增提声誉风险防控意识 加强对外宣传管理及规范互联网行为, 加强员工声誉风险意识, 降低源自网络的声誉风险 ; 组建行内网评员队伍, 加强队伍管理, 力争掌握信息发布及舆情引导的主动权 三是落实常态化舆情监测机制, 确保风险事件早预警处理 实时监测网络舆情并不断优化监测系统, 确保负面舆情早发现 早预警 早处置 早化解 四是建立动态媒体沟通机制, 通过主动开展正面报道及合理配置宣传经费等方式, 营造良好的外部舆论环境 资本管理 一 资本管理概况 本行资本管理以资本充足率和核心资本充足率为核心, 目标是使之符合外部监管 信用评级 风险补偿和股东回报 的要求, 并推动本行的风险管理, 密切结合发展规划, 实现规模扩张与盈利能力 资本总量与结构优化 最佳资本规模 与资本回报的协调 本行根据中国银行业监督管理委员会令 2004 年第 2 号 商业银行资本充足率管理办法 银监发 [2007]82 号文 关于执行 企业会计准则 后计算资本充足率有关问题的通知 中国银行业监督管理委员会令 2012 年第 1 号 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 和其他相关规定的方法对资本充足率以及监管资本的运用作定期监控, 分别于每年年末及每季度给银监部门提供所需信息, 并在 2013 年以前保证满足银监会商业银行资本充足率不得低于 8% 和核心资本充足率不得低于 4% 的要求, 在 2013 年 1 月 1 日后满足银监会商业银行核心一级资本充足率不得低于 5% 一级资本充足率不得低于 6% 资本充足率不得低于 8% 储备资本要求为风险加权资产的 2.5% 和逆周期资本要求为风险加权资产的 0-2.5% 根据银监会 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 中国银监会关于实施 < 商业银行资本管理办法 ( 试行 )> 过渡 期相关事项的通知 等要求并结合本行实际情况, 本行围绕 东莞银行股份有限公司资本管理规划 ( ), 通过内源性资本积累为主 外源性融资为辅的资本补充机制使资本充足率持续达到监管标准

47 东莞银行 2016 年度报告 45 董事会报告 本行根据整体发展战略, 已建立一套切实可行的资本管理制度, 通过完善内部管理机制, 制定资本充足率管理 经 济资本管理 内部资本充足评估程序管理等一系列政策和制度, 规范资本管理各个环节, 确保本行的资本水平与面临的 主要风险及风险管理水平相适应, 资本规划与经营状况 风险变化趋势和长期发展战略相匹配 二 资本充足率情况 按 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 的要求, 本行各资产负债表日的资本充足率有关情况如下 : 单位 : 人民币千元 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 核心一级资本 16,538, ,233, 股本 2,180, ,180, 储备 7,810, ,597, 未分配利润 6,516, ,413, 少数股东权益 31, , 核心一级资本扣除项目 40, , 商誉其他无形资产 40, , 未有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资核心一级资本净额 16,497, ,190, 其他一级资本 1, , 一级资本净额 16,499, ,191, 二级资本 6,464, ,804, 二级资本工具及其溢价可计入金额 5,600, , 超额贷款损失准备 859, ,101, 少数股东资本可计入部分 4, , 二级资本扣除项目对为并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本总资本净额 22,963, ,996, 信用风险加权资产 145,038, ,428, 市场风险加权资产 3,247, ,358, 操作风险加权资产 10,909, ,231, 应用资本底线之后的风险加权资产合计 159,194, ,018, 核心一级资本充足率 (%) 一级资本充足率 (%) 资本充足率 (%)

48 46 东莞银行 2016 年度报告董事会报告 三 新资本协议实施情况 报告期内, 本行稳步推进新资本协议的实施工作 一是, 严格按照监管要求计量风险加权资产 根据监管要求, 本行采用权重法计量信用风险加权资产 采用标准法计量市场风险加权资产 采用基本指标法计量操作风险加权资产 二是, 建立动态的资本充足达标管理机制 本行各季度均根据最新资本评估结果核定风险加权资产总量, 据此分配各条线业务限额 同时, 按月监控限额使用情况 资本充足率等, 强化资本硬约束, 保证资本充足率指标持续达标 三是, 完善基于经济资本的绩效考核体系 本行结合业务风险资产权重差异及政策导向等因素, 调整经济资本分配等相关系数, 优化经济资本成本计算方案, 充分发挥业务导向作用, 推动业务结构调整 四是, 开展压力测试评估资本充足水平 本行完成 2016 年资本充足率压力测试, 评估当主要宏观经济因素发生不利变动的假设情景下, 本行信用风险 市场风险 操作风险等方面的变化情况, 以分析本行资本充足率的承压能力, 并根据测试结果提出需加强改进的及重点关注的意见和措施 本行内部控制和制度建设情况报告期内, 本行高度重视各项内部控制工作, 着力构建和完善业务管理 风险合规 内部审计 三道防线, 对各类风险进行事前防范 事中控制 事后监督和纠正 本行已形成了一套权责分明 相互制约 运行有序 适合自身发展的较为完善的内部控制体系, 整体运作平稳 有序 一 推动制度体系建设, 加强内控合规管理 本行以规章制度为抓手, 不断加强内部控制制度连续性管理, 一是严格执行规章制度三级管理, 完善本行制度管理体系, 建立了规章制度数据库, 做好制度发文前的合规审查和风险审查工作 ; 二是组织开展制度梳理和后评价工作, 根据外部经营环境变化和风险控制的需要及时修订和完善相关内控制度, 有效保证内控制度的及时性 规范性 统一性和科学性 ; 三是严格履行监管报告义务, 按季度向属地监管机构报告本行内部控制制度及重要业务制度的制订 修订情况 二 严格授权管理, 完善授权体系 为维护本行一级法人体制, 加强内部控制和风险管理, 优化资源配置, 促进分支机构和职能部门依法经营管理, 本行制订了 授权管理办法 授权基本模式为股东大会授权董事会 董事会授权总行行长 总行行长授权其他经营管理岗 各级分支机构开展具体业务 各级机构 部门和岗位在授权范围内开展经营管理活动, 同时通过执行授权后评价 转授权违规处理等机制, 加强授权工作内部控制和风险管理 三 加强风险识别和评估 一是信用风险管理方面, 加强授信过程管控, 开展存量授信业务风险排查, 加快不良贷款处置, 化解风险, 开展信用风险压力测试, 同时利用风险监测系统等技术手段进行风险自动化监测及预警, 提高监测的准确性及效率 ; 二是市场风险管理方面, 调整优化市场风险管理组织架构, 定期监测限额执行情况, 实施市场风险压力测试 ; 三是操作风险管理方面, 完善并持续开展操作风险关键风险指标监测, 持续实施操作风险事件收集全流程管理, 梳理本行业务流程 经营管理活动中存在的关键风险点, 实施信息安全 信息科技运行管理等方面关键风险环节评估, 开展外包商及全行外包业务风险评估 ; 四是合规风险管理方面, 强化法律审查 法律咨询和风险提示, 加强法律合规支持, 推进反洗钱系统升级和完善, 深化消费者权益保护 ; 五是流动性风险管理方面, 坚持有效实施流动性管理政策, 做好主动负债管理, 拓宽应急融资渠道建设, 加强流动性风险管理制度建设, 完善流动性风险管理体系 ; 六是声誉风险管理方面, 落实常态化舆情监测机制, 加强分支机构声誉风险管理, 提升管理应对能力, 提升声誉风险管理能力和水平

49 东莞银行 2016 年度报告 47 董事会报告 四 采用现场非现场相结合的方式, 强化多维稽核监督机制 一是持续推进重点业务条线 机构周期滚动稽核, 确保重点领域的覆盖 ; 二是加强非现场系统建设和运用, 坚持日常数据挖掘 监测分析, 增强稽核的广度与深度 ; 三是加强后续跟踪, 建立整改台账, 定期检查整改纠正情况 ; 并将整改情况纳入内控考评, 加强考核约束, 提升整改的系统性和有效性, 促进合规稳健运行 五 深入开展案件防控工作, 提升案件防控能力 本行以案件防范为重心, 重点通过加强培训教育 开展案件风险排查 开展 重点领域 重点问题案防专项治理 活动等措施, 不断健全和完善案防工作体系 践行社会责任情况报告期内, 本行秉承 源于社会回报社会 的准则, 积极履行企业社会责任, 服务实体经济, 主动投身社会公益事业 一是稳健发展, 坚持 服务地方 服务中小企业 服务市民 的定位, 积极创新金融产品与服务, 提高服务实体经济水平 ; 搭建金融知识普及平台, 为保障和改善民生提供各类利民便民的金融服务 二是积极开展各类社会公益扶助, 参与各类公益事业 东莞银行 爱 同行 公益助学项目 东莞银行与你同成长 援建助学图书室项目 东莞银行 因专业而优越 篮球夏令营 东莞银行 东莞中学奖教奖学金 等公益项目广受外界好评 三是推行节能减排, 支持低碳经济, 践行绿色金融 本行积极响应国家号召, 强化节能减排与绿色信贷风险管理工作, 严控 两高一剩 行业授信, 推行绿色金融发展 四是建立并完善社会责任管理体系, 落实完善的社会责任履行机制和信息披露机制, 每年定期对外披露本行社会责任报告 8.2 董事会日常工作情况 报告期内, 本行董事会共召开了 6 次会议 会议议程 会议内容均符合 公司法 和公司 章程 的有关规定 2016 年 3 月 31 日, 本行召开第六届董事会第六次会议, 会议应到董事 13 人, 实到董事 11 人, 参与表决票 12 票 本次会议通过了 关于 < 东莞银行股份有限公司 2015 年年度报告 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司 2015 年年度财务决算报告 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司 2016 年财务预算方案 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司 2015 年年度利润分配方案 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司 2015 年年度审计报告 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司 2015 年年度审计管理建议书 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司董事 2015 年年度履职评价报告 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司独立董事 2015 年年度述职及相互评价报告 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司高级管理人员 2015 年年度履职评价报告 > 的议案 关于东莞银行股份有限公司 2015 年度高管层绩效工资清算情况报告的议案 关于陆军先生不再担任独立董事的议案 关于授权高级管理层处理本行发起设立村镇银行相关股权事项的议案 关于制定 < 东莞银行股份有限公司 2016 年度资本充足率达标规划 > 的议案 关于制定 < 东莞银行 2016 年市场风险总体限额方案 > 的议案 关于制定 < 东莞银行股份有限公司 2016 年内审工作计划 > 的议案 关于修订 < 东莞银行案防工作管理办法 > 的议案 关于聘请会计师事务所对东莞银行股份有限公司 2016 年度经营结果进行审计的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司 2015 年度企业社会责任报告 > 的议案 关于召开东莞银行股份有限公司 2015 年年度股东大会的议案 关于调整广东康联投资集团有限公司及其关联公司 2016 年关联交易预授权额度的议案 关于 2016 年东莞分行自助网点建设项目申请的议案 关于董事会授权高级管理层申请开办信贷资产证券化业务资格的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司高级管理层信息报告制度 >2015 年执行情况的报告 关于东莞银行股份有限公司 2015 年股东大会 董事会决议执行情况的报告 东莞银行股份有限公司董事会 2015 年年度工作报告 东莞银行股份有限公司 2015 年战略规

50 48 东莞银行 2016 年度报告董事会报告 划实施报告 东莞银行股份有限公司 2015 年经营情况的报告 东莞银行股份有限公司 2015 年高级管理层授权管理和执行情况报告 东莞银行股份有限公司 2015 年并表管理及附属机构经营管理情况报告 关于 < 商业银行资本管理办法 ( 试行 )>2015 年实施情况的报告 关于 < 东莞银行股份有限公司资本管理规划 ( ) >2015 年执行情况的报告 关于东莞银行股份有限公司 2015 年度资本充足率达标规划执行情况的报告 关于东莞银行股份有限公司 2014 年审计三方会谈要求及审计管理建议书关注事项执行情况的报告 关于东莞银行股份有限公司 2015 年全面风险管理分析的报告 关于东莞银行股份有限公司 2015 年度内部控制评价的报告 关于东莞银行股份有限公司 2015 年内审工作的报告 关于东莞银行股份有限公司 2015 年度关联交易情况的报告 关于东莞银行股份有限公司 2015 年分行设立规划执行情况的报告 关于东莞银行股份有限公司 2015 年支行设立规划执行情况的报告 关于 < 东莞银行股份有限公司 2015 年度信息安全工作年报 > 的报告 关于东莞银行股份有限公司 2015 年数据治理工作情况的报告 关于东莞银行股份有限公司 2015 年统计数据质量管理情况的报告 关于东莞银行 2015 年合规风险管理的报告 关于东莞银行 2015 年度反洗钱工作的报告 关于东莞银行开展 加强内部管控遏制违规经营和违法犯罪 专项检查及 回头看 的情况报告 关于东莞银行 2015 年消费者权益保护工作的报告 邢台银行 村镇银行 2015 年投资分析报告 关于修订 < 东莞银行股份有限公司组织任命管理人员薪酬方案 > 的议案 关于修订 < 东莞银行股份有限公司市场化选聘管理人员薪酬方案 > 的议案 关于核准东莞银行行长 纪委书记 监事长 2016 年基本年薪标准的议案 2016 年 6 月 20 日, 本行召开第六届董事会第七次会议 ( 通讯会议 ), 参会董事 13 人, 参与表决票 12 票 本次会 议通过了 关于调整在深圳前海自贸区增设支行的议案 关于制定 < 东莞银行股份有限公司 2016 年村镇银行设立 规划 > 的议案 2016 年 7 月 29 日, 本行召开第六届董事会第八次会议, 会议应到董事 14 人, 实到董事 11 人, 参与表决票 13 票 本次会议通过了 关于选举张孟军先生为东莞银行股份有限公司董事会战略发展委员会委员的议案 关于调整董事会风险管理委员会职责的议案 关于增设消费者权益保护部的议案 关于修订 < 东莞银行反洗钱管理办法 > 的议案 关于董事会授权高级管理层开办金融资管资格类业务的议案 关于董事会授权高级管理层开办投贷联动投资功能子公司的议案 关于东莞银行股份有限公司发行绿色金融债券的议案 关于拟转让本行所持开县泰业村镇银行部分股权的议案 关于 2016 年东莞银行部室及分行考核指标的议案 关于召开东莞银行股份有限公司 2016 年第一次临时股东大会议的议案 关于东莞银行股份有限公司 2016 年上半年股东大会 董事会决议执行情况的报告 东莞银行股份有限公司 2016 年上半年战略规划实施报告 东莞银行股份有限公司 2016 年一季度经营情况的报告 东莞银行股份有限公司 2016 年上半年经营情况的报告 关于东莞银行股份有限公司 2016 年第一季度全面风险管理分析报告 关于东莞银行股份有限公司 2016 年上半年全面风险管理分析的报告 关于东莞银行股份有限公司 2016 年第一季度内审工作报告 关于东莞银行股份有限公司 2016 年上半年内审工作的报告 关于东莞银行股份有限公司 2015 年审计三方会谈要求及审计管理建议书关注事项执行情况的报告 (2016 年上半年 ) 关于 < 商业银行资本管理办法 ( 试行 )>2016 年上半年实施情况的报告 关于东莞银行股份有限公司 2016 年上半年资本充足率达标规划执行情况的报告 关于东莞银行股份有限公司 2016 年上半年关联交易情况的报告 东莞银行 2015 年绿色信贷实施情况自评价报告 关于东莞银行冠名广东宏远男子篮球队的情况报告 2016 年 10 月 9 日, 本行召开第六届董事会第九次会议, 会议应到董事 14 人, 实到董事 14 人, 参与表决票 13 票 本次会议通过了 关于修订东莞银行股份有限公司高级管理层年度绩效考核指标的议案 关于购置民盈山 国贸中 心物业的议案 关于香港代表处升格为香港分行的议案

51 东莞银行 2016 年度报告 49 董事会报告 2016 年 12 月 2 日, 本行召开第六届董事会第十次会议 ( 通讯会议 ), 参会董事 14 人, 参与表决票 13 票 本次会 议通过了 关于再次调整广东康联投资集团有限公司及其关联公司 2016 年关联交易预授权额度的议案 关于调整广 东虎门富民集团有限公司及其关联公司 2016 年关联交易预授权额度的议案 2016 年 12 月 19 日, 本行召开第六届董事会第十一次会议, 会议应到董事 14 人, 实到董事 14 人, 参与表决票 13 票 本次会议通过了 关于东莞银行股份有限公司 2017 年董事会对高级管理层授权的议案 关于东莞银行股份有限公司 2016 年度高管层绩效工资清算方案的议案 关于对东莞银行股份有限公司部分关联方 2017 年度关联交易额度进行预授权的议案 关于修订 < 东莞银行股份有限公司董事会关联交易控制委员会工作细则 > 的议案 关于制定 < 东莞银行股份有限公司 2017 年非银行金融机构设立规划 > 的议案 关于制定 < 东莞银行股份有限公司 2017 年村镇银行设立规划 > 的议案 关于制定 < 东莞银行股份有限公司 2017 年分行设立计划 > 的议案 关于制定 < 东莞银行股份有限公司 2017 年支行设立计划 > 的议案 关于修订 < 东莞银行资产减值准备计提管理办法 > 的议案 关于调整 < 东莞银行 2016 年市场风险总体限额方案 > 有关限额的议案 关于制定 < 东莞银行股份有限公司 2017 年市场风险总体限额方案 > 的议案 东莞银行股份有限公司 2016 年三季度经营情况报告 关于东莞银行股份有限公司 2016 年第三季度全面风险管理分析的报告 关于东莞银行股份有限公司 2016 年第三季度内审工作的报告 关于东莞银行股份有限公司资本管理专项稽核的报告 关于东莞银行股份有限公司关联交易专项稽核的报告 关于东莞银行股份有限公司 2015 年薪酬管理及绩效考评制度实施情况专项稽核的报告 关于东莞银行股份有限公司数据中心专项审计的报告 8.3 董事会专门委员会日常工作情况 一 战略发展委员会 报告期内, 本行董事会战略发展委员会共召开 5 次会议 : 2016 年 3 月 25 日, 召开 2016 年第一次会议, 审议通过了 关于 < 东莞银行股份有限公司 2015 年年度报告 > 的 议案 关于 < 东莞银行股份有限公司 2015 年年度财务决算报告 > 的议案 等 27 项议案 ( 报告 ) 2016 年 6 月 16 日, 召开 2016 年第二次会议, 审议通过了 关于调整在深圳前海自贸区增设支行的议案 关 于制定 < 东莞银行股份有限公司 2016 年村镇银行设立规划 > 的议案 共 2 项议案 2016 年 7 月 26 日, 召开 2016 年第三次会议, 审议通过了 关于增设消费者权益保护部的议案 关于董事会 授权高级管理层开办金融资管资格类业务的议案 等 14 项议案 ( 报告 ) 2016 年 10 月 9 日, 召开 2016 年第四次会议, 审议通过了 关于购置民盈山 国贸中心物业的议案 关于香 港代表处升格为香港分行的议案 共 2 项议案 2016 年 12 月 19 日, 召开 2016 年第五次会议, 审议通过了 关于东莞银行股份有限公司 2017 年董事会对高级 管理层授权的议案 关于制定 < 东莞银行股份有限公司 2017 年非银行金融机构设立规划 > 的议案 等 6 项议案 ( 报 告 )

52 50 东莞银行 2016 年度报告董事会报告 二 风险管理委员会 报告期内, 本行董事会风险管理委员会共召开 3 次会议 : 2016 年 3 月 29 日, 召开 2016 年第一次会议, 审议通过了 关于制定 < 东莞银行股份有限公司 2016 年市场风险 总体限额方案 > 的议案 关于修订 < 东莞银行案防工作管理办法 > 的议案 等 11 项议案 2016 年 7 月 29 日, 召开 2016 年第二次会议, 审议通过了 关于修订 < 东莞银行反洗钱管理办法 > 的议案 关 于调整董事会风险管理委员会职责的议案 等 7 项议案 2016 年 12 月 19 日, 召开 2016 年第三次会议, 审议通过了 关于制定 < 东莞银行 2017 年市场风险总体限额方 案 > 的议案 关于修订 < 东莞银行资产减值准备计提管理办法 > 的议案 等 5 项议案 三 提名及薪酬委员会 报告期内, 本行董事会提名及薪酬委员会共召开 4 次会议 : 2016 年 3 月 31 日, 召开 2016 年第一次会议, 审议通过了 关于 < 东莞银行股份有限公司董事 2015 年年度履职 评价报告 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司独立董事 2015 年年度述职及相互评价报告 > 的议案 东莞 银行股份有限公司高级管理人员 2015 年年度履职评价报告的议案 等 9 份议案 2016 年 7 月 29 日, 召开 2016 年第二次会议, 审议通过了 关于 2016 年东莞银行部室及分行考核指标的议案 2016 年 10 月 9 日, 召开 2016 年第三次会议, 审议通过了 关于修订东莞银行股份有限公司高级管理层年度绩效 考核指标的议案 2016 年 12 月 19 日, 召开 2016 年第四次会议, 审议通过了 关于东莞银行股份有限公司高管层 2016 年绩效工 资清算方案的议案 四 审计委员会 报告期内, 本行董事会审计委员会共召开 4 次会议 : 2016 年 3 月 31 日, 召开 2016 年第一次会议, 审议通过了 关于制定 < 东莞银行股份有限公司 2016 年内审工作 计划 > 的议案 东莞银行股份有限公司 2015 年内审工作报告 等 10 项议案 ( 报告 ) 2016 年 7 月 7 日, 召开 2016 年第二次会议, 审议通过了 关于修订 < 东莞银行高级管理人员离任审计工作管理 办法 > 的议案 关于拟开展数据中心外部审计的议案 等 3 项议案 ( 报告 ) 2016 年 7 月 28 日, 召开 2016 年第三次会议, 审议通过了 关于东莞银行股份有限公司 2016 年上半年内审工作 的报告 关于东莞银行股份有限公司 2015 年审计三方会谈要求及审计管理建议书关注事项执行情况的报告 (2016 年上半年 ) 等 9 项议案 ( 报告 )

53 东莞银行 2016 年度报告 51 董事会报告 2016 年 12 月 29 日, 召开 2016 年第四次会议, 审议通过了 关于东莞银行股份有限公司资本管理专项稽核情况 的报告 关于东莞银行股份有限公司数据中心外部专项审计的报告 等 7 项议案 ( 报告 ) 五 关联交易控制委员会 报告期内, 本行董事会关联交易控制委员会共召开 6 次会议 : 2016 年 3 月 31 日, 召开 2016 年第一次会议, 审议通过了 关于东莞银行股份有限公司 2015 年关联交易情况的报告 关于东莞银行股份有限公司 2015 年董事会关联交易控制委员会决议执行情况的报告 关于调整广东康联投资集团有限公司及其关联公司 2016 年关联交易预授权额度的议案 关于东莞银行 2015 年关联交易专项稽核发现问题的整改情况报告 关于独立董事走访关联企业的情况报告 2016 年 6 月 7 日, 召开 2016 年第二次会议, 审议通过了 关于东莞银行股份有限公司 2016 年第一季度关联交易 情况的报告 2016 年 7 月 27 日, 召开了 2016 年第三次会议, 审议通过了 关于东莞银行股份有限公司 2016 年上半年关联交 易情况的报告 2016 年 10 月 9 日, 召开了 2016 年第四次会议, 审议通过了 关于拟与关联方东莞市民盈集团股份有限公司进行 关联交易的议案 2016 年 11 月 28 日, 召开了 2016 年第五次会议, 审议通过了 关于东莞银行股份有限公司 2016 年第三季度关 联交易情况的报告 关于再次调整广东康联投资集团有限公司及其关联公司 2016 年关联交易预授权额度的议案 关于调整广东虎门富民集团有限公司及其关联公司 2016 年关联交易预授权额度的议案 2016 年 12 月 19 日, 召开了 2016 年第六次会议, 审议通过了 关于修订 < 东莞银行股份有限公司董事会关联交 易控制委员会工作细则 > 的议案 关于对东莞银行股份有限公司部分关联方 2017 年度关联交易额度进行预授权的 议案

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55 HAPPINESS 快乐是生活中最美好的向往和追求 快乐的前提是追求梦想 拥有快乐的心态,认真负责工作,积极融入团队,才能感受真正的更大的快乐 Happiness is the best desired and pursued target of our life, and the precondition of happiness is pursuit of our dream. With a happy mentality, a responsible attitude to work and active integration into the team, we can feel the true and greater happiness.

56 54 东莞银行 2016 年度报告监事会报告 监事会报告 2016 年, 监事会严格依照法律 法规 规章和公司章程等规定, 围绕公司中心工作, 认真落实监管要求, 重点监督重大经营决策及其实施过程, 强化对董事会和高级管理层及其成员履职尽责, 以及本行财务活动 内部控制 风险管理等情况的监督, 实现有效制衡, 进一步发挥了监督职能作用, 切实维护公司 股东及各方利益相关者等合法权益 全体监事勤勉尽职 客观公正, 为本公司稳健发展提供保障 9.1 监事会履职情况 一 以参会议会为主要监督方式, 发挥监督职能作用 报告期内, 监事会成员积极参加监事会会议, 认真审议议案 ; 出席本公司 2015 年年度股东大会 2016 年第一次临时股东大会, 听取 关于 < 东莞银行股份有限公司 2015 年年度报告 > 的议案 等 21 项议案 ; 列席 4 次董事会会议, 听取了 东莞银行股份有限公司 2015 年经营情况的报告 等 95 个事项 ; 参加或派出监事会办公室人员列席经营管理会议 通过参会议会, 监事会成员能及时了解本行公司治理 发展战略 经营方针 资本管理 薪酬管理 信息披露等情况, 并以书面形式向经营管理层提出风险管控工作建议, 履行了监督职责 二 开展履职监督, 促进董事及高级管理人员忠实勤勉履职 一是对高级管理人员进行审计 本年度, 监事会根据职责要求及法律法规等相关规定, 组织实施对 1 名高级管理人员经济责任审计评价工作, 通过审计监督, 提出经营管理工作建议, 督促本行完善产品设计 业务流程 服务机制, 强化风险管理 二是对董事和高级管理人员进行年度履职评价 监事会通过参加会议 审阅报告 调阅资料 访谈座谈等形式实施日常性 持续性监督, 对本公司董事 高级管理人员的履职情况进行监督和评价, 研究提出对董事 高级管理人员 2016 年年度履职评价报告, 并按程序将评价报告提交股东大会, 督促董事 高级管理人员忠实履职 勤勉尽责 三 实施财务 内控和风险管理监督, 促进公司规范稳健经营 监事会通过多方式 多方位落实财务 内部控制和全面风险管理情况的有效监督, 并注重监督合规风险管理 反洗钱 消费者权益保护等工作情况 一是定期审议年度审计报告 财务决算报告 利润分配及财务预算方案 风险管理分析报告等材料, 检查财务报告是否依法合规编制, 是否真实 客观地反映公司的财务状况和经营成果, 保障财务管理科学规范 二是审阅和听取风险管理分析 反洗钱工作 消费者权益保护工作等报告, 监督本行的内部控制及风险管理情况, 及时提出风险管理工作建议 三是持续开展非现场监督和分析, 定期对财务数据和业务指标完成情况进行监测, 对公司财务状况 经营情况进行分析, 落实财务 风险管理分析监督工作 四是监事会成员列席董事会会议 参加经营管理会议, 听取财务 内控和风险管理相关议案 ; 派出监事会办公室人员列席经营管理层辖下各委员会会议 53 次, 跟进资产负债管理 风险管理 内部控制 业务发展规划 授信审批 信息科技管理等相关重要事项, 进一步了解经营管理情况 收集相关监督信息, 落实对财务 内控和风险管理的监督, 促进公司规范稳健经营 五是派出监事会办公室工作人员参加全行的内控检查, 到个别分支机构实地检查, 并提出相关工作建议, 促进公司完善内控管理

57 东莞银行 2016 年度报告 55 监事会报告 四 对公司战略发展 经营决策执行情况等重点事项进行监督, 促进经营管理成效 监事会从内部监督的角度积极配合本公司中心工作, 加强对战略发展规划和实施 经营决策执行情况 薪酬改革等重点事项的监督 一是认真审阅经营和管理情况的材料, 阅读战略规划实施 薪酬改革等工作情况资料, 定期对经营情况报告进行审议 ; 二是与高级管理人员会谈, 询问了解具体经营事项 薪酬改革 战略发展规划及落实情况 ; 三是开展约见谈话, 通过约谈基层机构相关负责人 到支行实地调研考察等方式, 深入了解基层的经营状况, 查找基层经营管理 战略实施及经营决策执行中存在的问题, 提出工作建议, 促进本公司有效提升经营管理成效, 有效维护了股东等利益相关者的合法权益 五 加强自身建设, 提高监督质效 本行实施对监事年度履职评价, 从工作时间充足性 工作规范性和工作质量三方面对监事年度履职情况进行了评价, 促进监事充分履职, 强化自身建设, 提高监督质效 报告期内, 监事会全体成员勤勉尽责, 依法出席会议, 认真参与议 案的审议和讨论, 积极列席董事会及经营管理层的会议, 实施相关监督工作, 切实履行了监督职责 9.2 监事会就有关事项发表的独立意见 一 公司依法经营管理情况 报告期内, 本公司经营活动符合法律 法规和公司章程的规定 ; 董事及高级管理人员勤勉尽职 积极进取, 未发现董事 高级管理人员履行职务时有违反法律 法规和损害本公司及股东利益的行为 二 审计报告情况 立信会计师事务所对本公司 2016 年的财务状况和经营成果出具了标准无保留意见审计报告, 监事会对该报告无异议, 认为报告内容真实 准确 完整地反映公司财务状况和经营成果 三 关联交易情况 报告期内, 公司关联交易决策程序符合法律 法规和公司章程的规定, 遵循公开 公平 公正的原则, 未发现通过 关联交易损害本公司和股东利益的行为 四 信息披露情况 报告期内, 本公司主动接受社会监督, 未发现信息披露有虚假记载 误导性陈述或重大遗漏 五 股东大会决议执行情况 监事会对报告期内董事会提交股东大会审议的各项报告和提案无异议, 对股东大会决议的执行情况进行了监督, 认 为董事会认真履行了股东大会的有关决议

58 56 东莞银行 2016 年度报告监事会报告 9.3 监事会会议情况 报告期内, 本行监事会共召开 4 次会议 2016 年 3 月 31 日, 本行召开第六届监事会第六次会议, 会议应到监事 9 人, 实到监事 9 人, 参与表决 9 票 会议审议并通过了 东莞银行股份有限公司监事会 2015 年年度工作报告 东莞银行股份有限公司监事 2015 年年度履职评价报告 东莞银行股份有限公司外部监事 2015 年年度述职及相互评价报告 关于对董事 高级管理人员 2015 年年度履职评价的报告 关于 东莞银行股份有限公司 2015 年年度财务决算报告 的议案 关于 东莞银行股份有限公司 2015 年年度利润分配方案 的议案 关于 东莞银行股份有限公司 2015 年年度审计报告 的议案 关于 东莞银行股份有限公司 2016 年财务预算方案 的议案 关于东莞银行股份有限公司 2015 年全面风险管理分析的报告 关于东莞银行股份有限公司 2015 年内部控制评价的报告 关于东莞银行股份有限公司 2015 年内审工作的报告 关于修订 < 东莞银行股份有限公司市场化选聘管理人员薪酬方案 > 的议案 关于核准东莞银行行长 纪委书记 监事长 2016 年基本年薪标准的议案 2016 年 5 月 3 日, 本行召开第六届监事会第七次会议, 会议应到监事 9 人, 实到监事 9 人, 参与表决 9 票 会议 审议并通过了 关于东莞银行股份有限公司副行长张孟军经济责任审计报告的议案 2016 年 7 月 29 日, 本行召开第六届监事会第八次会议, 会议应到监事 9 人, 实到监事 9 人, 参与表决 9 票 会议审议并通过了 关于东莞银行股份有限公司 2016 年上半年经营情况报告的议案 关于东莞银行股份有限公司 2016 年上半年全面风险管理分析的报告 关于东莞银行股份有限公司 2016 年上半年内审工作的报告 关于东莞银行股份有限公司监事会对高级管理层信贷风险管控工作建议的议案 关于东莞银行股份有限公司副行长张孟军经济责任审计发现问题整改情况的报告 2016 年 12 月 19 日, 本行召开第六届监事会第九次会议, 会议应到监事 9 人, 实到监事 9 人, 参与表决 9 票 会议审议并通过了 关于东莞银行股份有限公司 2016 年三季度经营情况报告的议案 关于东莞银行股份有限公司 2016 年第三季度全面风险管理分析的报告 关于东莞银行股份有限公司 2016 年第三季度内审工作的报告 9.4 监事会内设委员会会议情况 一 提名委员会 报告期内, 监事会提名委员会召开 2 次会议 : 2016 年 3 月 31 日, 召开第一次会议, 审议通过了 东莞银行股份有限公司监事 2015 年年度履职评价报告 东莞银行股份有限公司外部监事 2015 年年度述职及相互评价报告 关于对董事 高级管理人员 2015 年年度履职评价的报告 关于修订 < 东莞银行股份有限公司市场化选聘管理人员薪酬方案 > 的议案 关于核准东莞银行行长 纪委书记 监事长 2016 年基本年薪标准的议案 2016 年 12 月 19 日, 召开第二次会议, 讨论对监事 董事和高级管理人员 2016 年年度履职评价的工作

59 东莞银行 2016 年度报告 57 监事会报告 二 审计委员会 报告期内, 监事会审计委员会召开 4 次会议 : 2016 年 3 月 31 日, 召开第一次会议, 审议通过了 关于 < 东莞银行股份有限公司 2015 年年度财务决算报告 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司 2015 年年度利润分配方案 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司 2015 年年度审计报告 > 的议案 关于 < 东莞银行股份有限公司 2016 年财务预算方案 > 的议案 关于东莞银行股份有限公司 2015 年全面风险管理分析的报告 关于东莞银行股份有限公司 2015 年内部控制评价的报告 关于东莞银行股份有限公司 2015 年内审工作的报告 2016 年 5 月 3 日, 召开第二次会议, 审议通过了 关于东莞银行股份有限公司副行长张孟军经济责任审计报告的议案 2016 年 7 月 29 日, 召开第三次会议, 审议通过了 关于东莞银行股份有限公司 2016 年上半年经营情况报告的议案 关于东莞银行股份有限公司 2016 年上半年全面风险管理分析的报告 关于东莞银行股份有限公司 2016 年上半年 内审工作的报告 关于东莞银行股份有限公司副行长张孟军经济责任审计发现问题整改情况的报告 2016 年 12 月 19 日, 召开第四次会议, 审议通过了 关于东莞银行股份有限公司 2016 年三季度经营情况报告的议案 关于东莞银行股份有限公司 2016 年第三季度全面风险管理分析的报告 关于东莞银行股份有限公司 2016 年第三 季度内审工作的报告

60 58 东莞银行 2016 年度报告重要事项 重要事项 10.1 重大诉讼仲裁事项 报告期内, 本行新发生的诉讼 仲裁事项主要是问题贷款诉讼事项, 新增重大问题贷款诉讼事项 ( 单个诉讼案件涉 诉贷款本金 1000 万元以上诉讼事项 ) 涉诉贷款本金合计 万元 10.2 重大合同及履行情况 ( 一 ) 重大托管 承包 租赁事项 报告期内, 本行无重大托管 承包 租赁等重大合同事项 ( 二 ) 重大担保情况 报告期内, 除中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的经营范围内的金融担保业务外, 本行无其他需要披 露的重大担保事项 ( 三 ) 其他重大合同 报告期内, 本行无其他重大合同事项 10.3 重大关联交易事项 报告期内, 本行关联交易依据监管机构的有关规定开展业务, 关联交易按照一般商业条款进行, 有关交易条款公平合理, 亦符合本行和股东的整体利益 2016 年, 本行发生 4 笔重大关联交易 2016 年 2 月 25 日向东莞市兴业集团有限公司发放 1 笔金额为 3,000 万元 1 笔金额为 2,000 万元的贷款,2016 年 6 月 23 日向大中投资集团有限公司发放金额为 2,500 万元的贷款 ;2016 年 12 月 15 日向广东虎门富民集团有限公司发放金额为 86, 万元的贷款 10.4 公司及其董事 高级管理人员受到相关监管部门和司法部门的处罚情况 报告期内, 本行及公司董事 高级管理人员未受到相关监管部门和司法部门重大处罚 10.5 聘任 解聘会计师事务所情况 根据本行 2015 年年度股东大会决议, 本行续聘立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 对本行按照中国会计准则编制 的 2016 年度财务报表进行审计并出具审计报告 10.6 重要会计政策变更本公司已执行财政部于 2015 年颁布的 企业会计准则解释第 8 号 ( 财会 [2015]23 号 ) 和 2016 年颁布的 增值税会计处理规定 ( 财会 [2016]22 号 ) 本公司执行上述规定的主要影响详见财务报表附注( 四 主要会计政策 会计估计和前期差错 )

61 东莞银行 2016 年度报告 59 分支机构基本情况 分支机构基本情况 序号机构名称地址电话 1 东莞银行股份有限公司东莞市莞城区体育路 21 号 东莞银行股份有限公司东莞分行东莞市南城区鸿福路 200 号海德广场 1 栋商铺 101 号 东莞银行股份有限公司中心区支行 东莞市南城区莞太路 111 号民间金融大厦一号楼 1 楼 室 一号楼 2 楼 室 东莞银行股份有限公司中心区时代支行 东莞市南城区宏伟路 1 号景湖时代花园 号商铺 东莞银行股份有限公司中心区东正支行 东莞市城区东正路 52 号 东莞银行股份有限公司中心区政和支行 东莞市南城区胜和路联通大厦首层 东莞银行股份有限公司中心区仁和支行 东莞市南城区东骏路东骏豪苑商铺 号 东莞银行股份有限公司中心区鸿福支行 9 东莞银行股份有限公司中心区兴华支行 东莞市南城区鸿福西路 73 号的三联大厦 ( 又名正腾大厦 )A 座东莞市南城区沿河路新基社区景湖湾畔 1 号楼 铺位 东莞银行股份有限公司中心区汇业支行 东莞市东城区东莞大道 13 号汇业大厦首层 东莞银行股份有限公司东湖支行 东莞市城区旗峰路 96 号 东莞银行股份有限公司万江支行 东莞市万江区万福路 363 号 东莞银行股份有限公司万江万盛支行 东莞市万江区万江墟万福路 8 号楼 1-2 号铺 东莞银行股份有限公司万江万谷支行 东莞市万江区莞穗大道与西城路交汇处风临美丽湾一期 20 栋 A121A 号 东莞银行股份有限公司万江阳光海岸社区支行 东莞市万江新城社区阳光海岸花园一期 8 栋 号 东莞银行股份有限公司东城支行 东莞市东城大道中金泽花园长春阁 东莞银行股份有限公司东城新城区支行 东莞市东城区东城中心 A2 区 B 一层 号商铺 东莞银行股份有限公司东城城丰支行 东莞市东城区堑头育兴路花街 18 枫华苑 A 号 东莞银行股份有限公司东城新区支行 东莞市东城区大井头路金源花园 号商铺 东莞银行股份有限公司东城涡岭支行 东莞市东城区涡岭村东城市场 东莞银行股份有限公司东城泰和支行 22 东莞银行股份有限公司东城年丰支行 东莞市东城区东泰泰和商业街友谊城购物广场外围 A01-A03 号商铺东莞市东城区温塘社区石洋街 163 号年丰别墅新村 号 东莞银行股份有限公司东城星城支行东莞市东城区新世纪星城 号商铺 东莞银行股份有限公司东城温塘社区支行东莞市东城区温塘社区茶中理事会石桥圳路 8 号 东莞银行股份有限公司石龙支行 26 东莞银行股份有限公司石龙兴龙支行 东莞市石龙镇西湖区西湖中路 号大楼座位左侧一层东莞市石龙镇黄洲新城区裕兴路聚豪华庭地铺 B3 B5-B7 号 东莞银行股份有限公司石龙绿化支行东莞市石龙镇绿化西路 号 东莞银行股份有限公司虎门支行东莞市虎门镇连升路金洲段龙泉大酒店一层 C 区 东莞银行股份有限公司虎门港口路支行东莞市虎门镇港口路城市大厦

62 60 东莞银行 2016 年度报告分支机构基本情况 序号 机构名称 地址 电话 30 东莞银行股份有限公司虎门则徐支行 东莞市虎门镇港口路 7 号 东莞银行股份有限公司虎门连升支行 东莞市虎门镇虎门国际布料市场侧驰宏大厦首层地铺 东莞银行股份有限公司虎门沙太支行 东莞市虎门镇太沙路 18 号 东莞银行股份有限公司虎门富民支行 东莞市虎门镇银龙路富民商业大厦 东莞银行股份有限公司虎门新洲支行 东莞市虎门镇沙太路 201 号 东莞银行股份有限公司虎门龙泉支行 东莞市虎门镇人民路 92 号 东莞银行股份有限公司虎门北栅支行 东莞市虎门镇北栅南坊大道路口 东莞银行股份有限公司虎门博美支行 东莞市虎门镇博美村富民布料市场 A1001 号 东莞银行股份有限公司虎门镇兴支行 东莞市虎门镇镇口镇兴大道 54 号 东莞银行股份有限公司虎门金捷支行 东莞市虎门镇虎门大道富民服装展示中心首层 号铺 东莞银行股份有限公司莞城支行 东莞市城区东城西路 39 号右侧鸿福大厦 号 东莞银行股份有限公司运河支行 东莞市城区运河西一路 163 号 东莞银行股份有限公司运河中信支行 东莞市南城区宏图路 19 号城市风景 19 栋 号 东莞银行股份有限公司运河怡丰支行 东莞市东城区怡丰路怡丰都市广场怡嘉阁 B39 号 东莞银行股份有限公司运河金古支行 东莞市城区花园新村金古大厦地下 东莞银行股份有限公司西正支行 东莞市莞城区高第街 1 号市民广场北楼一楼 2 号 东莞银行股份有限公司西平支行 东莞市东莞大道世纪城商业街 A 区 号 号 东莞银行股份有限公司东门支行东莞市城区地王广场一区街铺 东莞银行股份有限公司中堂支行东莞市中堂镇斗朗村莞都可苑 1 区 3 号楼 号 东莞银行股份有限公司中堂中潢支行 中堂镇潢涌村商业大道南侧农民公寓第一期第一小区 6-13 号商铺 东莞银行股份有限公司石排支行 东莞市石排镇石排大道中 299 号 东莞银行股份有限公司常平支行 东莞市常平镇中元路金城大厦 ( 君悦大酒店旁 ) 东莞银行股份有限公司常平金羊支行 东莞市常平镇金美路 89 号之二 东莞银行股份有限公司常平金华支行 东莞市常平镇常东路土塘路段 18 号 东莞银行股份有限公司常平紫荆支行 东莞市常平镇紫荆花园常丰广场丰荣阁 1-9 号 东莞银行股份有限公司常平广电支行 东莞市常平镇常平大道侧之广电大厦首层商铺 东莞银行股份有限公司常平大京九小微支行 东莞市常平镇大京九塑胶城神鹰集团办公大楼塑发西路 31 号 东莞银行股份有限公司望牛墩支行东莞市望牛墩镇镇中路 东莞银行股份有限公司道滘支行东莞市道滘镇振兴东路 197 号 东莞银行股份有限公司麻涌支行 东莞市麻涌镇麻涌大道椰林山庄 ( 孖涌桥旁 ) 一号楼 4-6 号铺 东莞银行股份有限公司麻涌鸥涌支行东莞市麻涌镇欧涌开发区大楼第 5-7 号商铺 东莞银行股份有限公司麻涌漳澎社区支行东莞市麻涌镇漳澎新莞人居住中心商铺首层 11 号铺 东莞银行股份有限公司厚街支行东莞市厚街镇东风一路 73 号

63 东莞银行 2016 年度报告 61 分支机构基本情况 序号 机构名称 地址 电话 63 东莞银行股份有限公司厚街河田支行 东莞市厚街镇河田村河阳大厦一号 东莞银行股份有限公司厚街新城支行 东莞市厚街镇家具大道 141 号 东莞银行股份有限公司厚街三屯支行 东莞市厚街镇万科金域国际花园 14 栋 号 东莞银行股份有限公司康乐支行 东莞市厚街镇东逸翠苑新城 88 商业步行街 A1-001 号 东莞银行股份有限公司长安支行 东莞市长安镇长盛中路 55 号 东莞银行股份有限公司长安富丽支行 东莞市长安镇德政中路 222 号 ( 柏宁酒店一楼 ) 东莞银行股份有限公司长安富京支行 东莞市长安镇莲峰北路富盈山水豪庭商业楼 号商铺 东莞银行股份有限公司长安富都支行东莞市长安镇乌沙环乡路 东莞银行股份有限公司长安富昌支行 东莞市长安镇霄边长福路 至 23 号 ( 霄边农民公寓 ) 东莞银行股份有限公司长安富盛支行 东莞市长安镇冲头村文山路 ( 冲头综合市场北侧 ) 东莞银行股份有限公司长安金沙支行 东莞市长安镇沙头靖海中路 38 号 东莞银行股份有限公司长安富兴支行 东莞市长安镇上沙社区农民公寓会所首层 东莞银行股份有限公司长安乌沙社区支行 东莞市长安镇乌沙社区江贝村同达花园 10 号铺位 东莞银行股份有限公司大岭山支行 东莞市大岭山镇新世纪领居 141 栋 号 号 东莞银行股份有限公司大岭山振华支行 东莞市大岭山镇振华路 26 号 东莞银行股份有限公司寮步支行 东莞市寮步镇勤政路 20 号 东莞银行股份有限公司寮步鸿图支行 东莞市寮步镇金兴路中惠松湖城二区 22 号商业楼商业 号 东莞银行股份有限公司寮步横坑支行东莞市寮步镇横坑万荣工业区温塘路口永盈大厦首层 东莞银行股份有限公司樟木头支行东莞市樟木头维多利大道中 38 号文化活动中心大楼 东莞银行股份有限公司樟木头香樟支行 东莞市樟木头镇樟罗社区西城路樟城华庭 7 号楼商铺 号 东莞银行股份有限公司石碣支行 东莞市石碣镇东风南路 44 号 东莞银行股份有限公司石碣东城支行 东莞市石碣镇明珠西路 东莞银行股份有限公司石碣东盛支行 东莞市石碣镇桔洲第三工业区 26 号 东莞银行股份有限公司茶山支行 东莞市茶山镇东岳路 92 号 东莞银行股份有限公司茶山南社支行 东莞市茶山镇南社工业区南天百货大楼一楼 东莞银行股份有限公司横沥支行 东莞市横沥镇沿江南路 38 号 东莞银行股份有限公司横沥河畔支行 东莞市横沥镇振兴西路 1 号 东莞银行股份有限公司东坑支行 东莞市东坑镇东兴路 259 号 东莞银行股份有限公司企石支行 东莞市企石镇振华路 28 号 东莞银行股份有限公司桥头支行 东莞市桥头镇桥光大道 2 号 ( 麦当劳旁 ) 东莞银行股份有限公司桥头莲湖支行 东莞市桥头镇碧莲路凯达华庭 1 期 9 座 号 东莞银行股份有限公司塘厦支行 东莞市塘厦镇花园街 47 号 东莞银行股份有限公司塘厦宏业支行 东莞市塘厦镇塘龙路 63 号 东莞银行股份有限公司塘厦石鼓支行 东莞市塘厦镇石鼓商业街 3 号 东莞银行股份有限公司塘厦林村支行 东莞市塘厦镇林村西湖宏业北路 60 号

64 62 东莞银行 2016 年度报告分支机构基本情况 序号 机构名称 地址 电话 98 东莞银行股份有限公司塘厦迎宾支行 东莞市塘厦镇迎宾大道富康豪庭 号商铺 东莞银行股份有限公司塘厦诸佛岭社区支行 东莞市塘厦镇诸佛岭新村八巷 1 号一楼南面 东莞银行股份有限公司凤岗支行 东莞市凤岗镇永盛大街 东莞银行股份有限公司凤岗金凤支行 东莞市凤岗镇永盛北街三正卧龙山花园依山居商住小区 1 幢 103 号至 104 号 东莞银行股份有限公司凤岗雁田支行东莞市凤岗镇祥新东路蓝山锦湾 1 期商铺 号 东莞银行股份有限公司凤岗官井头社区支行 104 东莞银行股份有限公司大朗支行 东莞市凤岗镇龙平公路官井头段嘉辉豪庭 B 区 (A\B) 栋一楼 B1038 至 B1040 号商铺东莞市大朗镇美景中路 528 号汇盛发展大厦商铺 101 号 -104 号和 1 单元办公 301 号 -309 号 东莞银行股份有限公司大朗银朗支行东莞市大朗镇银朗南路 288 号商会大厦附楼 8 室 东莞银行股份有限公司大朗长塘支行东莞市大朗镇巷头社区富康路 118 号 A5 铺位 东莞银行股份有限公司黄江支行东莞市黄江镇黄江大道 号 东莞银行股份有限公司黄江梅塘支行 东莞市黄江镇宾农二路梅塘农民公寓 (6 7 栋 ) 首层 1 号 东莞银行股份有限公司洪梅支行 东莞市洪梅镇桥东路洪梅文化体育商业中心 A18-20 号 东莞银行股份有限公司松山湖科技支行 东莞市松山湖大道创意生活城 D 区 东莞银行股份有限公司谢岗支行 东莞市谢岗镇广场中路 1 号永江国际公馆 1 栋商铺 105 号 东莞银行股份有限公司沙田支行 东莞市沙田镇滨海中心商业街 A1 东商铺 东莞银行股份有限公司清溪支行 东莞市清溪镇行政中心鹿城西路 5 号名汇大厦首层及第二层 东莞银行股份有限公司清溪嘉信支行东莞市清溪镇居民聚富路聚富商城 1 号 东莞银行股份有限公司高埗支行东莞市高埗镇振兴东四横路 78 号 东莞银行股份有限公司广州分行广州市天河区天河路 240 号丰兴广场 C 座首层商铺 126 号 东莞银行股份有限公司广州番禺支行 118 东莞银行股份有限公司广州增城支行 119 东莞银行股份有限公司广州东圃支行 广州市番禺区石碁镇广华南路 71 号东瀚园自编号 2 座首层 B101 号商铺增城区永宁街凤凰北横路 224 号 101 房 226 号 101 房 228 号 114 房 115 房商铺 ( 东凌广场商铺 ) 广州市天河区大观中路 385 号得利达商业大厦裙楼第一层 101 房及夹层 01 房 东莞银行股份有限公司广州天河支行广州市天河区中山大道 1023 号首层及二层商铺 东莞银行股份有限公司广州萝岗支行 广州市萝岗区萝塱路 31 号 2 号楼首层 号, 二层 203 号 东莞银行股份有限公司广州白云支行广州市白云区新市街小坪西路 20 号首层 东莞银行股份有限公司广东自贸试验区南沙分行 广州市南沙区南沙云山诗意人家丰泽东路 106 号 ( 自编 1 号楼 ) 房 东莞银行股份有限公司深圳分行深圳市福田区深南大道 7028 号时代科技大厦一层 东莞银行股份有限公司深圳龙岗支行 126 东莞银行股份有限公司深圳宝安支行 深圳市龙岗区龙城街道中心城龙城大道 99 号正中时代广场夹层商铺 01 单元 一楼 08 单元深圳市宝安区新安街道创业路高发西岸花园 1 栋 C 号

65 东莞银行 2016 年度报告 63 分支机构基本情况 序号机构名称地址电话 127 东莞银行股份有限公司惠州分行惠州市江北云山西路 4 号德威大厦一层 东莞银行股份有限公司惠州惠阳支行 129 东莞银行股份有限公司惠州仲恺支行 130 东莞银行股份有限公司惠州演达大道社区支行 131 东莞银行股份有限公司惠州义乌小微支行 惠州市惠阳区淡水开城大道 122 号泰兴国际大厦首层 A B C 区商铺惠州市仲恺高新区和畅六路东 39 号惠州市石厦港联工业园综合楼第一 二层商铺惠州市河南岸演达一路 20 号三环装饰城前街楼首层 A31 号商场惠州市惠城区江北新岗北二路 1 号宏益公馆 13 号楼 1 层 11 号 12 号商铺 东莞银行股份有限公司长沙分行湖南省长沙市芙蓉中路二段 106 号中国石油大厦一楼 东莞银行股份有限公司长沙麓山支行 湖南省长沙市岳麓区麓谷大道 668 号麓谷信息港像素汇大厦一 二楼 东莞银行股份有限公司长沙星沙支行湖南省长沙县开元东路尚城 B 栋 东莞银行股份有限公司佛山分行 佛山市禅城区季华五路 2 号一座 层 21 层 东莞银行股份有限公司佛山南海支行佛山市南海区桂城南平西路 13 号承业大厦首层 东莞银行股份有限公司合肥分行合肥市瑶海区芜湖路 1 号御景湾 2 号楼 东莞银行股份有限公司合肥广视花园社区支行合肥市包河区宁夏路广视花园社区物业综合楼一楼南侧 东莞银行股份有限公司合肥高新区支行 合肥市科学大道与天波路交口西北角天贸大厦 102 室 201 室 东莞银行股份有限公司清远分行 清远市新城区锦霞路 6 号万基金海湾豪庭 A 区 7 座 35 号铺 东莞银行股份有限公司珠海分行 珠海市香洲区情侣中路 377 号 二层 381 号 三层 381 号 东莞银行股份有限公司韶关分行 韶关市武江区怡华路 1 号志兴华苑 E1 幢首层 东莞银行股份有限公司中山分行 中山市石岐区中山二路 4 号星汇湾 1 幢

66 64 东莞银行 2016 年度报告大事记 大事记 1 月 8 日, 本行荣获 2015 年度东莞市税收突出贡献奖 1 月 21 日下午, 东莞银监分局局长刘震新一行来本行调研 2 月 28 日下午至 29 日, 本行召开 2016 年全行工作会议 3 月 2 日, 本行成功发行二级资本债 50 亿元 3 月 2 日, 东莞市委书记徐建华在市政府副市长贺宇 市委秘书长黄少文等领导陪同下来本行视察指导工作 3 月 3 日, 广东省金融办副主任旷仁山来本行调研 3 月 29 日, 本行参加韶关市芙蓉新区发展股权投资基金签约仪式 4 月 8 日, 东莞银监分局局长刘震新一行来本行调研 4 月 12 日, 本行获准开办中央银行会计核算数据集中系统 (ACS) 同城清算跨网点记账业务 4 月 20 日, 本行召开 2015 年年度股东大会 5 月 1 日, 本行开具我市金融业首张增值税发票 5 月 27 日, 本行地铁 2 号线车站自助银行投入运营 5 月 30 日上午, 卢国锋董事长一行拜访香港金融管理局 6 月 17 日, 本行启动大数据平台项目建设 6 月 24 日, 本行成立绿色金融债发行工作领导小组, 推进绿色金融债发行工作 6 月 30 日, 本行发文成立东莞分行中心片区风险中心 山区片区风险中心 水乡片区风险中心 沿海片区风险中心 埔田片区风险中心 丘陵片区风险中心, 推进东莞地区片区风险垂直管理改革 7 月 1 日, 本行隆重举行 七一 先进表彰大会暨 两学一做 主题党课 8 月 18 日, 本行成立消费者权益保护部 8 月 22 日, 中国人民银行广州分行行长王景武一行来本行调研

67 东莞银行 2016 年度报告 65 大事记 8 月 29 日, 本行辖下各支行公章全面实现上收分行集中管理 9 月 22 日, 卢国锋董事长一行赴广州基金开展业务交流座谈 9 月 27 日, 东莞市人大常委会副主任陈锡江来本行调研 10 月 9 日, 本行成立集中帮扶广州分行工作领导小组 集中帮扶深圳分行工作领导小组, 正式启动分批帮扶分行工作 10 月 20 日, 程劲松行长代表本行在北京参加银监会银行业例行新闻发布会 10 月 31 日至 11 月 1 日, 卢国锋董事长 王国栋监事长一行赴韶关乐昌市两江镇开展扶贫工作 11 月 8 日, 东莞市委常委 市政府常务副市长张科一行来本行香港代表处调研 11 月 9 日, 本行南沙分行正式开业 11 月 10 日至 11 月 11 日, 本行参加广东银监局组织召开的 2016 年东莞银行联动监管会 11 月 10 日至 11 月 11 日, 广东银监局副局长谭震一行来本行走访 11 月 22 日, 我行发文成立东莞分行中心片区授信中心 沿海片区授信中心 丘陵片区授信中心, 推进东莞地区大额 授信业务垂直管理改革 11 月 24 日, 本行成功发行第一期信贷资产证券化产品 11 月 25 日, 本行成立香港分行筹建组 12 月 8 日, 本行荣获 2016 年区域性商业银行手机银行最佳成长奖 12 月 27 日, 本行印发 东莞银行总行各部室组织架构 东莞银行总行各部室职能, 开展总行部门组织架构调整工作 12 月 28 日, 本行赴广东唯美陶瓷有限公司学习考察党建工作

68 66 东莞银行 2016 年度报告备查文件目录 备查文件目录 1. 载有法定代表人 行长 主管会计工作的负责人和会计机构负责人盖章的会计报表 ; 2. 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告正本 ; 3. 载有公司董事会审议通过的年度报告正文 ; 4. 东莞银行股份有限公司章程 注 :1. 本报告所披露 2016 年的数据除特别说明外, 均为东莞银行合并报表数据 2. 本报告披露的审计报告包括母公司报表和合并报表及附注

69 东莞银行 2016 年度报告 67 关于公司报告的意见 东莞银行股份有限公司董事 高级管理人员 关于公司 2016 年年度报告的意见 根据 商业银行信息披露管理办法 等相关规定和要求, 作为东莞银行股份有限公司的董事 高级管理人员, 我们 在全面了解和审核公司 2016 年年度报告和摘要后, 出具意见如下 : 1. 本公司严格按照企业会计准则及有关规定规范运作, 本公司 2016 年年报及其摘要公允地反映了本公司本年度的 财务状况和经营成果 2. 本公司 2016 年年度财务报告已经立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审计, 并出具了标准无保留意见的审计报告 3. 我们认为, 本公司 2016 年年度报告及其摘要所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并对其内 容的真实性 准确性和完整性承担个别和连带责任 董事 高级管理人员签名 姓名职务签名姓名职务签名 卢国锋董事长贾建平独立董事 程劲松副董事长 行长陆军独立董事 张涛执行董事 副行长周志旺独立董事 张孟军执行董事 副行长谭福龙独立董事 王文城非执行董事蔡传里独立董事 陈朝辉非执行董事谢勇维副行长 董事会秘书 刘明超非执行董事钟展东首席信息官 张佛恩非执行董事孙炜玲总会计师 ( 财务总监 ) 卢玉燕非执行董事马亚萍风险总监 ( 首席风险官 )

70 68 东莞银行 2016 年度报告审计报告及财务报表 审计报告及财务报表 东莞银行股份有限公司 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日止 审计报告及财务报表 目录 页次 一 审计报告 二 财务报表 1 合并资产负债表和资产负债表 合并利润表和利润表 合并现金流量表和现金流量表 合并所有者权益变动表和所有者权益变动表 三 财务报表附注

71 东莞银行 2016 年度报告 69 审计报告 审计报告 东莞银行股份有限公司全体股东 : 信会师报字 [2017] 第 ZA30342 号 我们审计了后附的东莞银行股份有限公司 ( 以下简称东莞银行 ) 财务报表, 包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司 资产负债表 2016 年度的合并及公司利润表 合并及公司现金流量表 合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注 一 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是东莞银行管理层的责任 这种责任包括 :(1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表, 并使其实现公允反映 ;(2) 设计 执行和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 二 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了 审计工作 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是 否不存在重大错报获取合理保证 审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据 选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估 在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及评价财务报表的总体列报 我们相信, 我们获取的审计证据是充分 适当的, 为发表审计意见提供了基础 三 审计意见 我们认为, 东莞银行财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了东莞银行 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量 立信会计师事务所中国注册会计师 : ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师 : 中国 上海 二〇一七年三月二十八日

72 70 东莞银行 2016 年度报告财务报表 合并资产负债表 编制单位 : 东莞银行股份有限公司 金额单位 : 人民币元 资产 附注七 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 现金及存放中央银行款项 ( 一 ) 27,304,007, ,703,811, 存放同业款项 ( 二 ) 3,926,294, ,503,344, 拆出资金 ( 三 ) 1,304,156, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ( 四 ) 1,745,912, ,960, 买入返售金融资产 ( 五 ) 2,895,014, ,935,226, 应收利息 ( 六 ) 1,059,779, ,119, 发放贷款及垫款 ( 七 ) 90,062,520, ,399,728, 可供出售金融资产 ( 八 ) 10,592,024, ,014,018, 持有至到期投资 ( 九 ) 31,078,543, ,046,150, 应收款类投资 ( 十 ) 59,640,271, ,071,008, 长期股权投资 ( 十一 ) 672,827, ,142, 固定资产 ( 十二 ) 966,216, ,853, 无形资产 ( 十三 ) 177,341, ,616, 递延所得税资产 ( 十四 ) 421,320, ,858, 其他资产 ( 十五 ) 241,881, ,827, 资产总计 232,088,111, ,149,665, 负债和股东权益向中央银行借款 ( 十七 ) 230,000, ,000, 同业及其他金融机构存放款项 ( 十八 ) 11,285,296, ,458,970, 拆入资金 ( 十九 ) 2,250,229, ,546,753, 卖出回购金融资产款 ( 二十 ) 15,936,331, ,023,700, 吸收存款 ( 二十一 ) 157,560,632, ,589,714, 已发行存款证 ( 二十二 ) 17,599,430, ,443,167, 应付职工薪酬 ( 二十三 ) 587,285, ,614, 应交税费 ( 二十四 ) -26,736, ,065, 应付利息 ( 二十五 ) 3,137,524, ,863,648, 应付债券 ( 二十六 ) 6,001,043, ,003,314, 递延所得税负债 ( 二十七 ) 581, ,078, 其他负债 ( 二十八 ) 933,799, ,066,083, 负债合计 215,495,419, ,879,111, 股东权益股本 ( 二十九 ) 2,180,000, ,180,000, 资本公积 ( 三十 ) 2,101,471, ,101,471, 其他综合收益 ( 三十一 ) 1,745, ,166, 盈余公积 ( 三十二 ) 1,533,772, ,343,343, 一般风险准备 ( 三十三 ) 4,173,268, ,043,268, 未分配利润 ( 三十四 ) 6,516,607, ,413,874, 归属于母公司所有者权益 16,506,865, ,191,123, 少数股东权益 85,826, ,430, 股东权益合计 16,592,692, ,270,553, 负债和股东权益总计 232,088,111, ,149,665, 法定代表人 : 行长 : 主管会计工作的负责人 : 会计机构负责人 :

73 东莞银行 2016 年度报告 71 财务报表 资产负债表 编制单位 : 东莞银行股份有限公司 金额单位 : 人民币元 资产 附注十二 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 现金及存放中央银行款项 ( 一 ) 27,211,975, ,605,815, 存放同业款项 ( 二 ) 3,772,776, ,208,622, 拆出资金 ( 三 ) 1,304,156, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ( 四 ) 1,745,912, ,960, 买入返售金融资产 ( 五 ) 2,895,014, ,935,226, 应收利息 ( 六 ) 1,058,058, ,523, 发放贷款及垫款 ( 七 ) 89,545,266, ,876,858, 可供出售金融资产 ( 八 ) 10,592,024, ,014,018, 持有至到期投资 ( 九 ) 31,078,543, ,046,150, 应收款类投资 ( 十 ) 59,640,271, ,071,008, 长期股权投资 ( 十一 ) 755,377, ,142, 固定资产 ( 十二 ) 944,692, ,295, 无形资产 ( 十三 ) 177,341, ,616, 递延所得税资产 ( 十四 ) 417,893, ,000, 其他资产 ( 十五 ) 236,363, ,472, 资产总计 231,375,668, ,288,710, 负债和股东权益向中央银行借款 200,000, ,000, 同业及其他金融机构存放款项 11,420,484, ,480,422, 拆入资金 2,250,229, ,546,753, 卖出回购金融资产款 15,936,331, ,023,700, 吸收存款 ( 十六 ) 156,876,963, ,875,616, 已发行存款证 17,599,430, ,443,167, 应付职工薪酬 583,840, ,066, 应交税费 -27,503, ,882, 应付利息 3,131,071, ,860,392, 应付债券 6,001,043, ,003,314, 递延所得税负债 581, ,078, 其他负债 924,032, ,061,247, 负债合计 214,896,506, ,124,643, 股东权益股本 2,180,000, ,180,000, 资本公积 2,101,471, ,101,471, 其他综合收益 1,745, ,166, 盈余公积 1,533,772, ,343,343, 一般风险准备 4,173,268, ,043,268, 未分配利润 6,488,904, ,386,818, 股东权益合计 16,479,162, ,164,067, 负债和股东权益总计 231,375,668, ,288,710, 法定代表人 : 行长 : 主管会计工作的负责人 : 会计机构负责人 :

74 72 东莞银行 2016 年度报告财务报表 合并利润表 编制单位 : 东莞银行股份有限公司 金额单位 : 人民币元 项目 附注七 2016 年度 2015 年度 一 营业收入 ( 三十五 ) 5,726,829, ,188,207, 利息净收入 1 5,053,494, ,378,779, 利息收入 9,337,895, ,120,011, 利息支出 4,284,400, ,741,231, 手续费及佣金净收入 2 609,193, ,584, 手续费及佣金收入 630,146, ,665, 手续费及佣金支出 20,953, ,081, 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 3 33,025, ,538, 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 4-14,658, ,611, 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 41,680, ,802, 其他业务收入 5 4,094, ,891, 二 营业支出 ( 三十六 ) 3,439,535, ,783,672, 税金及附加 1 149,826, ,750, 业务及管理费 2 1,880,610, ,770,492, 资产减值损失 3 1,409,069, ,647,249, 其他业务成本 29, , 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 2,287,294, ,404,535, 加 : 营业外收入 ( 三十七 ) 5,598, ,899, 减 : 营业外支出 ( 三十八 ) 7,297, ,737, 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 2,285,595, ,410,697, 减 : 所得税费用 ( 三十九 ) 378,405, ,055, 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 1,907,189, ,917,641, 归属于母公司所有者的净利润 1,904,942, ,912,606, 少数股东损益 2,246, ,034, 六 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 四十 ) ( 二 ) 稀释每股收益 七 其他综合收益 ( 四十一 ) -107,421, ,748, ( 一 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 -107,421, ,748, 可供出售金融资产公允价值变动损益 -107,421, ,748, 八 综合收益总额 1,799,768, ,009,390, 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,797,521, ,004,355, 归属于少数股东的综合收益总额 2,246, ,034, 法定代表人 : 行长 : 主管会计工作的负责人 : 会计机构负责人 :

75 东莞银行 2016 年度报告 73 财务报表 利润表 编制单位 : 东莞银行股份有限公司 金额单位 : 人民币元 项目 附注十二 2016 年度 2015 年度 一 营业收入 ( 十七 ) 5,692,015, ,145,985, 利息净收入 1 5,013,514, ,333,645, 利息收入 9,289,190, ,066,633, 利息支出 4,275,675, ,732,987, 手续费及佣金净收入 2 612,658, ,495, 手续费及佣金收入 633,388, ,438, 手续费及佣金支出 20,729, ,943, 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 3 34,725, ,538, 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 4-14,658, ,611, 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 41,680, ,802, 其他业务收入 5 4,094, ,891, 二 营业支出 3,409,501, ,755,682, 税金及附加 148,781, ,166, 业务及管理费 1,854,827, ,747,177, 资产减值损失 1,405,862, ,644,158, 其他业务成本 29, , 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 2,282,514, ,390,302, 加 : 营业外收入 5,511, ,358, 减 : 营业外支出 7,273, ,568, 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 2,280,752, ,394,092, 减 : 所得税费用 376,456, ,816, 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 1,904,296, ,904,276, 六 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 七 其他综合收益 -107,421, ,748, ( 一 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 -107,421, ,748, 可供出售金融资产公允价值变动损益 -107,421, ,748, 八 综合收益总额 1,796,875, ,996,024, 法定代表人 : 行长 : 主管会计工作的负责人 : 会计机构负责人 :

76 74 东莞银行 2016 年度报告财务报表 合并现金流量表 编制单位 : 东莞银行股份有限公司 金额单位 : 人民币元 项目 附注七 2016 年度 2015 年度 一 经营活动产生的现金流量 : ( 四十二 ) 客户存款和同业存放款项净增加额 11,797,243, ,979,886, 向其他金融机构拆入资金净增加额 199,620, 存放中央银行和同业款项净减少额 472,319, ,901,805, 已发行存款证净增加额 10,156,262, ,560,910, 以公允价值计量且其损益变动计入当期损益的金融资产的净减少额 169,661, 买入返售金融资产的净减少额 46,240, ,418,122, 卖出回购金融资产的净增加额 11,912,631, 收取利息 手续费及佣金的现金 6,267,948, ,920,503, 收到其他与经营活动有关的现金 1 22,939, ,219, 经营活动现金流入小计 40,675,586, ,912,730, 客户贷款及垫款净增加额 5,663,138, ,049,548, 向中央银行借款净减少额 20,000, ,650, 向其他金融机构拆入资金净减少额 504,634, 以公允价值计量且其损益变动计入当期损益的金融资产的净增加额 1,396,395, 卖出回购金融资产的净减少额 7,908,534, 支付利息 手续费及佣金的现金 3,964,749, ,191,254, 支付给职工及为职工支付的现金 1,034,287, ,939, 支付的各项税费 690,669, ,090,999, 支付其他与经营活动有关的现金 2 773,282, ,353, 经营活动现金流出小计 14,047,156, ,846,281, 经营活动产生的现金流量净额 26,628,429, ,066,448, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资所收到的现金 305,119,101, ,122,879, 取得投资收益收到的现金 3,565,247, ,751,011, 收到其他与投资活动有关的现金 3 1,716, , 投资活动现金流入小计 308,686,065, ,874,836, 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 424,961, ,105, 投资支付的现金 336,666,403, ,133,321, 投资活动现金流出小计 337,091,364, ,290,426, 投资活动产生的现金流量净额 -28,405,299, ,415,590, 三 筹资活动产生的现金流量 : 发行债券收到的现金 4,996,312, 筹资活动现金流入小计 4,996,312, 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 542,640, ,819, 筹资活动现金流出小计 542,640, ,819, 筹资活动产生的现金流量净额 4,453,671, ,819, 四 汇率变动对现金的影响 28,858, ,094, 五 现金及现金等价物净增加额 ( 四十三 ) 2,705,661, ,910,866, 加 : 期初现金及现金等价物余额 13,273,416, ,184,283, 六 期末现金及现金等价物余额 15,979,078, ,273,416, 法定代表人 : 行长 : 主管会计工作的负责人 : 会计机构负责人 :

77 东莞银行 2016 年度报告 75 财务报表 现金流量表 编制单位 : 东莞银行股份有限公司 金额单位 : 人民币元 项目 附注十二 2016 年度 2015 年度 一 经营活动产生的现金流量 : ( 十八 ) 客户存款和同业存放款项净增加额 11,941,408, ,869,206, 向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额 199,620, 存放中央银行和同业款项净减少额 472,661, ,888,583, 已发行存款证净增加额 10,156,262, ,560,910, 以公允价值计量且其损益变动计入当期损益的金融资产的净减少额 169,661, 买入返售金融资产的净减少额 46,240, ,418,122, 卖出回购金融资产的净增加额 11,912,631, 收取利息 手续费及佣金的现金 6,221,196, ,870,104, 收到其他与经营活动有关的现金 17,536, ,408, 经营活动现金流入小计 40,767,937, ,734,616, 客户贷款及垫款净增加额 5,665,579, ,023,466, 向中央银行借款净减少额 67,650, 向其他金融机构拆入资金净减少额 504,634, 以公允价值计量且其损益变动计入当期损益的金融资产的净增加额 1,396,395, 卖出回购金融资产的净减少额 7,908,534, 支付利息 手续费及佣金的现金 3,962,310, ,185,406, 支付给职工及为职工支付的现金 1,021,755, ,938, 支付的各项税费 685,189, ,085,255, 支付其他与经营活动有关的现金 757,323, ,809, 经营活动现金流出小计 13,993,187, ,745,062, 经营活动产生的现金流量净额 26,774,750, ,989,554, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资所收到的现金 305,119,101, ,122,879, 取得投资收益收到的现金 3,565,247, ,751,011, 收到其他与投资活动有关的现金 595, , 投资活动现金流入小计 308,684,944, ,874,836, 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 422,652, ,902, 投资支付的现金 336,666,403, ,133,321, 投资活动现金流出小计 337,089,055, ,288,223, 投资活动产生的现金流量净额 -28,404,110, ,413,387, 三 筹资活动产生的现金流量 : 发行债券收到的现金 4,996,312, 筹资活动现金流入小计 4,996,312, 偿还债务支付的现金分配股利 利润或偿付利息支付的现金 542,640, ,819, 筹资活动现金流出小计 542,640, ,819, 筹资活动产生的现金流量净额 4,453,671, ,819, 四 汇率变动对现金的影响 28,858, ,094, 五 现金及现金等价物净增加额 ( 十八 ) 2,853,170, ,985,558, 加 : 期初现金及现金等价物余额 12,940,595, ,926,153, 六 期末现金及现金等价物余额 15,793,765, ,940,595, 法定代表人 : 行长 : 主管会计工作的负责人 : 会计机构负责人 :

78 76 东莞银行 2016 年度报告财务报表 合并所有者权益变动表 编制单位 : 东莞银行股份有限公司金额单位 : 人民币元 项目 2016 年 股本资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润少数股东权益股东权益合计 一 上年年末余额 2,180,000, ,101,471, ,151, ,338,932, ,043,268, ,374,175, ,430, ,160,429, 加 : 会计政策变更 67,075, ,411, ,699, ,186, 前期差错更正 -1,061, ,061, 二 本年年初余额 2,180,000, ,101,471, ,166, ,343,343, ,043,268, ,413,874, ,430, ,270,553, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) -107,421, ,429, ,000, ,102,733, ,396, ,322,138, ( 一 ) 综合收益总额 -107,421, ,904,942, ,246, ,799,768, ( 二 ) 股东投入和减少资本 4,150, ,150, 股东投入资本 4,150, ,150, 股份支付计入股东权益的金额 3. 其他 ( 三 ) 利润分配 190,429, ,000, ,209, ,780, 提取盈余公积 190,429, ,429, 提取一般风险准备 130,000, ,000, 对股东的分配 -481,780, ,780, ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增股本 2. 盈余公积转增股本 3. 盈余公积弥补亏损 四 本年年末余额 2,180,000, ,101,471, ,745, ,533,772, ,173,268, ,516,607, ,826, ,592,692, 法定代表人 : 行长 : 主管会计工作的负责人 : 会计机构负责人 :

79 东莞银行 2016 年度报告 77 财务报表 合并所有者权益变动表 编制单位 : 东莞银行股份有限公司金额单位 : 人民币元 项目 2015 年 股本资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润少数股东权益股东权益合计 一 上年年末余额 2,180,000, ,101,471, ,418, ,152,915, ,113,268, ,141,903, ,395, ,781,371, 加 : 会计政策变更 前期差错更正 二 本年年初余额 2,180,000, ,101,471, ,418, ,152,915, ,113,268, ,141,903, ,395, ,781,371, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 91,748, ,427, ,000, ,971, ,034, ,489,182, ( 一 ) 综合收益总额 91,748, ,912,606, ,034, ,009,390, ( 二 ) 股东投入和减少资本 1. 股东投入资本 2. 股份支付计入股东权益的金额 3. 其他 ( 三 ) 利润分配 190,427, ,000, ,640,635, ,208, 提取盈余公积 190,427, ,427, 提取一般风险准备 930,000, ,000, 对股东的分配 -520,208, ,208, ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增股本 2. 盈余公积转增股本 3. 盈余公积弥补亏损 四 本年年末余额 2,180,000, ,101,471, ,166, ,343,343, ,043,268, ,413,874, ,430, ,270,553, 法定代表人 : 行长 : 主管会计工作的负责人 : 会计机构负责人 :

80 78 东莞银行 2016 年度报告财务报表 所有者权益变动表 编制单位 : 东莞银行股份有限公司金额单位 : 人民币元 项目 2016 年 股本资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计 一 上年年末余额 2,180,000, ,101,471, ,151, ,338,932, ,043,268, ,347,118, ,053,942, 加 : 会计政策变更 67,075, ,411, ,699, ,186, 前期差错更正 -1,061, ,061, 二 本年年初余额 2,180,000, ,101,471, ,166, ,343,343, ,043,268, ,386,818, ,164,067, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) -107,421, ,429, ,000, ,102,086, ,315,095, ( 一 ) 综合收益总额 -107,421, ,904,296, ,796,875, ( 二 ) 所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2. 股份支付计入所有者权益的金额 3. 其他 ( 三 ) 利润分配 190,429, ,000, ,209, ,780, 提取盈余公积 190,429, ,429, 提取一般风险准备 130,000, ,000, 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 -481,780, ,780, ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增股本 2. 盈余公积转增股本 3. 盈余公积弥补亏损 四 本期期末余额 2,180,000, ,101,471, ,745, ,533,772, ,173,268, ,488,904, ,479,162, 法定代表人 : 行长 : 主管会计工作的负责人 : 会计机构负责人 :

81 东莞银行 2016 年度报告 79 财务报表 所有者权益变动表 编制单位 : 东莞银行股份有限公司金额单位 : 人民币元 项目 2015 年 股本资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计 一 上年年末余额 2,180,000, ,101,471, ,418, ,152,915, ,113,268, ,123,177, ,688,250, 加 : 会计政策变更 前期差错更正 二 本年年初余额 2,180,000, ,101,471, ,418, ,152,915, ,113,268, ,123,177, ,688,250, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 91,748, ,427, ,000, ,640, ,475,816, ( 一 ) 综合收益总额 91,748, ,904,276, ,996,024, ( 二 ) 所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2. 股份支付计入所有者权益的金额 3. 其他 ( 三 ) 利润分配 190,427, ,000, ,640,635, ,208, 提取盈余公积 190,427, ,427, 提取一般风险准备 930,000, ,000, 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 -520,208, ,208, ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增股本 2. 盈余公积转增股本 3. 盈余公积弥补亏损 四 本期期末余额 2,180,000, ,101,471, ,166, ,343,343, ,043,268, ,386,818, ,164,067, 法定代表人 : 行长 : 主管会计工作的负责人 : 会计机构负责人 :

82 80 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 东莞银行股份有限公司 2016 年度财务报表附注 ( 以下金额单位若未特别注明者均为人民币元 ) 一 基本情况 ( 一 ) 历史沿革东莞银行股份有限公司 ( 以下简称 本行 公司 或 本公司 ) 原名东莞市商业银行股份有限公司, 系根据国务院 关于组建城市合作银行的通知 ( 国发 [1995]25 号 ) 精神, 经中国人民银行广州分行广州银复 (1999)156 号 关于筹建东莞市商业银行的批复 中国人民银行广州分行广州银复 (1999)383 号 关于东莞市商业银行股份有限公司开业的批复 的批准, 在原 14 家城市信用合作社及 19 家独立核算营业部清产核资及重组的基础上于 1999 年 9 月 8 日组建设立的股份制商业银行 本行于 1999 年 9 月 8 日取得了广东省工商行政管理局颁发的注册号为 的企业法人营业执照, 取得了银监会广东银监局颁发的 D 金融机构许可证 2008 年 2 月 14 日, 经银监复 (2008) 74 号 中国银监会关于东莞市商业银行更名的批复 的批准, 更名为东莞银行股份有限公司 本行成立时注册资本人民币 1,089,218, 元 根据本行 2005 年 11 月 25 日临时股东大会特别决定 2006 年 4 月 21 日经中国银行业监督管理委员会广东监管局以粤银监复 (2006)181 号 关于东莞市商业银行股份有限公司定向增资扩股募集资本金的批复 文件批准定向募集资本金 547,581, 元, 增资后的注册资本为人民币 1,636,800, 元 根据本行 2011 年 10 月 27 日董事会和 2011 年 11 月 14 日临时股东大会和修改后章程的规定 2011 年 11 月 28 日经中国银行业监督管理委员会广东监管局出具的粤银监复 (2011)862 号 关于东莞银行增资扩股方案的批复 文件的批准增发股份 343,200,000 股, 共增加注册资本 ( 人民币 )343,200, 元, 转增基准日期为 2011 年 12 月 13 日, 增资后的注册资本为人民币 1,980,000, 元 根据本行 2013 年 7 月 22 日董事会和 2013 年 8 月 16 日临时股东大会和修改后章程的规定 2013 年 10 月 29 日经中国银行业监督管理委员会广东监管局出局的粤银监复 (2013)686 号 关于东莞银行股份有限公司 2013 年增资扩股方案的批复 文件的批准增发股份 380,000,000 股, 本行在批准额度内增发股份 200,000,000 股, 共增加注册资本 200,000, 元, 转增基准日期为 2014 年 1 月 20 日, 增资后的注册资本为人民币 2,180,000, 元 截至 2016 年 12 月 31 日止, 本行统一社会信用代码 / 注册号 : , 金融机构营业许可证号 为 B0201H , 法定代表人为卢国锋, 注册地址为东莞市莞城区体育路 21 号 ( 二 ) 经营机构设置情况截至 2016 年 12 月 31 日, 本行下设 1 个总行营业部和 12 家分行 ( 东莞分行 广州分行 深圳分行 惠州分行 长沙分行 佛山分行 合肥分行 清远分行 珠海分行 韶关分行 中山分行, 广东自贸试验区南沙分行 ), 下辖 47 家一级支行 73 家二级支行 8 家社区支行 2 家小微支行和香港代表处 截至 2016 年 12 月 31 日止, 本行拥有控股子公司 2 家, 分别为 : 重庆开州泰业村镇银行股份有限公司, 本行控股 比例为 63.10%; 东源泰业村镇银行股份有限公司, 本行控股比例为 51%

83 东莞银行 2016 年度报告 81 财务报表附注 ( 三 ) 主营业务和提供的服务截至 2016 年 12 月 31 日止, 本行经营范围 : 吸收公众存款 ; 发放短期 中期和长期贷款 ; 办理国内结算 ; 办理票据贴现 ; 代理发行 兑付 承销政府债券 ; 买卖政府债券 ; 同业拆借 ; 发行金融债券 ; 提供担保 ; 代理收付款项 ; 提供保管箱业务 ; 办理地方财政信用周转使用资金的委托存贷款业务 ; 外汇存款 ; 外汇贷款 ; 外汇汇款 ; 外币兑换 ; 国际结算 ; 同业外汇拆借 ; 外汇票据的承兑和贴现 ; 外汇担保 ; 结汇 售汇 ; 代客外汇买卖 ; 代理国外信用卡付款 ; 代理保险业务 ( 由分支机构凭许可证经营 ); 证券投资基金代销业务 ; 自营外汇买卖业务 ; 经中国银行业监督管理机构批准的其他业务 ( 依法须经批准的项目, 经相关部门批准后方可开展经营活动 ) 二 财务报表的编制基础 ( 一 ) 财务报表编制基础 本行以持续经营为基础, 根据实际发生的交易和事项, 按照财政部颁布的 企业会计准则 基本准则 各项具体会 计准则 企业会计准则应用指南 企业会计准则解释及其他相关规定 ( 以下合称 企业会计准则 ) 编制财务报表 ( 二 ) 持续经营 的因素 经本行评估, 自本报告期末起的 12 个月内, 本行持续经营能力良好, 不存在导致对本行持续经营能力产生重大怀疑 三 遵循企业会计准则的声明 本行所编制的财务报表符合下述 二 /( 二 ) 财务报表编制基础 的要求, 真实 完整地反映了公司的财务状况 经 营成果和现金流量等有关信息 四 主要会计政策 会计估计和前期差错 ( 一 ) 会计期间 本行会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日为一个会计年度 ( 二 ) 记账本位币 本行采用人民币为记账本位币 ( 三 ) 会计计量所运用的计量属性 本行会计核算以权责发生制为基础进行会计确认 计量和报告, 除附注涉及的公允价值 可变现净值与现值外, 其 余均以历史成本作为会计要素计量原则 本报告期报告项目的计量属性未发生变化

84 82 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 ( 四 ) 合并财务报表编制办法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定, 所有子公司均纳入合并财务报表 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策 会计期间与本公司一致 合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础, 根据其他有关资料, 按照权益法调整对子公司的长期股权投资后, 由本公司编制 合并财务报表时抵销本公司与各子公司 各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表 合并利润表 合并 现金流量表 合并所有者权益变动表的影响 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额, 冲减少数 股东权益 在报告期内, 本公司处置子公司, 则该子公司期初至处置日的收入 费用 利润纳入合并利润表 ; 该子公司期初至 处置日的现金流量纳入合并现金流量表 ( 五 ) 外币业务核算方法按经营业务涉及不同的币种采用分账制核算, 期末以人民币编制会计报表 编制折合人民币财务报表的原则是先按各币种分别编制会计报表, 然后将各币种金额先折算为美元, 再从美元折合为人民币金额汇编成以人民币金额表示的财务报表 于资产负债表日, 外币货币性项目按资产负债表日的汇率折算成记账本位币, 由此产生的汇兑差异计入当期损益 以历史成本计量的非货币性外币项目按初始交易日的汇率折算 ; 以公允价值计量的非货币性外币项目以公允价值确认日的汇率折算成人民币, 折算后的记账本位币金额与原始记账本位币金额的差额, 属于可供出售金融资产的外币非货币性项目, 其差额计入其他综合收益, 其他项目产生的差额计入当期损益 ( 六 ) 现金及现金等价物现金, 是指库存现金以及可以随时用于支付的存款, 包括库存现金 可用于支付的存放中央银行非限定性存款 活期存放同业款项 现金等价物, 是指企业持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资, 包括三个月内到期的存放同业款项 债券投资和买入返售证券等 ( 七 ) 金融资产和金融负债 1 金融资产的分类及确认和计量 本行按照取得持有金融资产的目的, 将持有的金融资产分成以下四类 : 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ; 持有至到期投资 ; 贷款和应收款项 ; 可供出售金融资产 金融资产在初始确认时以公允价值计量, 对于不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 在初始确认时还需要加上可直接归属于该金融资产购置的相关交易费用

85 东莞银行 2016 年度报告 83 财务报表附注 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括为交易而持有的金融资产, 或是初始确认时就被管理层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 这类金融资产在持有期间将取得的收益和期末以公允价值计量的公允价值变动计入当期投资损益 处置时, 其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益, 同时调整公允价值变动损益 (2) 持有至到期投资 持有至到期投资指具有固定或可确定回收金额及固定到期日的, 且本行有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融 资产 持有至到期投资以实际利率法计算的摊余成本减去减值准备计量 当持有至到期投资在摊销 出现减值或被终止 确认时所产生的利得或损失, 均计入当期损益 如果本行在本会计期间或前两个会计年度, 于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资 ( 较大金额是指相对该类投资出售或重分类前总金额而言 ), 则本行将不能再将任何该类金融资产分类为持有至到期投资, 满足下述条件的出售或重分类除外 : 出售日或重分类日距离该项投资的到期日或赎回日很近 ( 如到期前三个月内 ), 以至于市场利率的变化对该项投资的公允价值没有重大影响 ; 根据约定的偿付或提前还款的方式已经收回了该项投资几乎全部初始本金后发生的出售或重分类 ; 或出售或重分类可归属于某个本行无法控制 预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项 (3) 贷款和应收款项 贷款和应收款项指具有固定或可确定回收金额, 缺乏活跃市场的非衍生金融资产 本行的贷款和应收款项主要包括发放贷款和垫款 存放中央银行款项 存放同业款项 买入返售金融资产 应收款 类投资及其他应收款项 本行的发放贷款和垫款包括一般贷款 贴现 垫款 ( 包括银行承兑汇票垫款 信用证垫款 担 保垫款等 ) 贸易融资及信用卡透支等业务 逾期贷款 : 因借款人原因贷款到期 ( 含展期 ) 不能归还的贷款 ; 或贴现业务因汇票承兑人不能按期支付, 并且贴现 申请人账户存款不足而形成的被动垫款 ; 或本行承兑的汇票到期, 承兑申请人存款不足等原因形成的被动垫款 ; 或逾期 的贸易融资或因信用证及担保等表外业务项下的垫付款项, 从垫付日起即转为逾期贷款 贷款和应收款项的价值以按实际利率法计算的摊余成本减去减值准备计量 当贷款和应收款项在摊销 出现减值或 被终止确认时所产生的利得或损失, 均计入当期损益 (4) 可供出售金融资产 可供出售金融资产指那些被指定为可供出售的非衍生金融资产, 或未划分为贷款和应收款项类投资 持有至到期投资或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产这三类的其他金融资产 在后续计量期间, 该类金融资产以公允价值计量 可供出售金融资产的公允价值变动所带来的未实现损益, 在该金融资产被终止确认或发生减值之前, 列入其他综合收益 在该金融资产被终止确认或发生减值时, 以前计入在其他综合收益中的累计公允价值变动应转入当期损益 与可供出售金融资产相关的利息收入计入当期损益

86 84 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 2 金融负债的分类及确认和计量 融负债 本行按照取得金融负债的目的, 将持有的金融负债分成以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 本行以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分成为交易而持有的金融负债和初始确认时管理层就指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 这类金融负债按以公允价值作为初始确认金额相关费用计入当期损益 ; 持有期间将支付的成本和期末按公允价值计量的所有公允价值的变动均计入当期损益 处置时, 其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益, 同时调整公允价值变动损益 (2) 其他金融负债 除被指定为交易而持有的金融负债或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债外的同业及其他金融机构存 放款项 吸收存款 卖出回购金融资产款 应付债券以及其他应付款项为其他金融负债, 按公允价值和相关费用之和作 为初始确认金额并采用摊余成本进行后续计量 3 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具, 以活跃市场中的报价确定其公允价值 不存在活跃市场的金融工具, 采用估值技术确定其公允价值 在估值时, 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术, 选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值, 并优先使用相关可观察输入值 只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下, 才使用不可观察输入值 4 金融资产和金融负债的转移和终止确认 (1) 金融资产 当收取该金融资产未来现金流量的合同权利终止, 或本行已转移几乎所有的金融资产有关的风险和报酬, 或虽然没 有转移也没有保留与该金融资产所有权有关的几乎全部的风险和报酬但已放弃对该金融资产的控制时, 该金融资产将终 止确认 金融资产转移发生时, 当保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 不终止确认该金融资产 ; 本行既没有 转移也没有保留金融资产所有的风险和报酬, 并未放弃对该金融资产控制的, 按照其继续涉入所转移金融资产的程度确 认有关金融资产, 并相应确认有关负债 (2) 金融负债 当金融负债的现时义务的全部或部分已履行 届满或解除时, 则全部或部分终止确认该金融负债

87 东莞银行 2016 年度报告 85 财务报表附注 ( 八 ) 长期股权投资 1 初始投资成本的确定 以支付现金方式取得的长期股权投资, 按照实际支付的购买价款作为初始投资成本 2 后续计量及损益确认 (1) 后续计量 公司对子公司的长期股权投资, 采用成本法核算, 编制合并财务报表时按照权益法进行调整 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资, 采用权益法核算 初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的差额, 不调整长期股权投资的初始投资成本 ; 初始投资成本小于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的差额, 计入当期损益 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理 : 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动, 在持 股比例不变的情况下, 公司按照持股比例计算应享有或承担的部分, 调整长期股权投资的账面价值, 同时增加或减少资 本公积 ( 其他资本公积 ) (2) 损益确认 成本法下, 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外, 公司按照享有被 投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益 权益法下, 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时, 按照以下顺序进行处理 : 首先, 冲减长期股权投资的账面价值 其次, 长期股权投资的账面价值不足以冲减的, 以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失, 冲减长期应收项目等的账面价值 最后, 经过上述处理, 按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的, 按预计承担的义务确认预计负债, 计入当期投资损失 被投资单位以后期间实现盈利的, 公司在扣除未确认的亏损分担额后, 按与上述相反的顺序处理, 减记已确认预计 负债的账面余额 恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值, 同时确认投资收益 3 确定对被投资单位具有共同控制 重大影响的依据 共同控制, 是指按照相关约定对某项安排所共有的控制, 并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致 同意后才能决策 本行与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的, 被投资单位为 本行的合营企业 重大影响, 是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力, 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些 政策的制定 本行能够对被投资单位施加重大影响的, 被投资单位为本行联营企业

88 86 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 ( 九 ) 固定资产的核算方法 1 固定资产确认条件 固定资产指为提供劳务 出租或经营管理而持有, 并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产 固定资产在同时满足下列条件时予以确认 : (1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业 ; (2) 该固定资产的成本能够可靠地计量 2 固定资产的分类 固定资产分类为 : 房屋建筑物 机具设备 运输工具 电子设备 固定资产装修 3 固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量 外购固定资产的成本, 以购买价款 相关税费 使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费 装卸费 安装费和专业人员服务费等确定 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付, 实质上具有融资性质的, 固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定 自行建造固定资产的成本, 由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产, 以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值, 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额, 计入当期损益 ; 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下, 换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值, 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠 ; 不满足上述前提的非货币性资产交换, 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本, 不确认损益 4 固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提, 根据固定资产类别 预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率 主要固定资产类别的折旧年限和年折旧率如下 : 类别 折旧年限 ( 年 ) 残值率 (%) 年折旧率 (%) 房屋建筑物 运输工具 电子设备 机具设备 固定资产装修

89 东莞银行 2016 年度报告 87 财务报表附注 ( 十 ) 在建工程的核算方法 1 在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算 2 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出, 作为固定资产的入账价值 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态, 但尚未办理竣工决算的, 自达到预定可使用状态之日起, 根据工程预算 造价或者工程实际成本等, 按估计的价值转入固定资产, 并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧, 待办理竣工决算后, 再按实际成本调整原来的暂估价值, 但不调整原已计提的折旧额 ( 十一 ) 无形资产的核算办法 1 无形资产的计价方法 按成本进行初始计量 外购无形资产的成本, 包括购买价款 相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出 购买 无形资产的价款超过正常信用条件延期支付, 实质上具有融资性质的, 无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产, 以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值, 并将重组债务的账面 价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额, 计入当期损益 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下, 非货币性资产交换换 入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值, 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠 ; 不满 足上述前提的非货币性资产交换, 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本, 不确认损益 内部自行开发的无形资产, 其成本包括 : 开发该无形资产时耗用的材料 劳务成本 注册费 在开发过程中使用的 其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用, 以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费 用 2 无形资产使用寿命及摊销 本行的无形资产均为使用寿命有限的无形资产 无形资产自取得当月起按直线法在预计使用年限内进行摊销 软件 从购入月份起按 5 年平均摊销 每期末, 对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核 经复核, 本报告期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同

90 88 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 3 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段 : 为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查 研究活动的阶段 开发阶段 : 在进行商业性生产或使用前, 将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计, 以生产出新的或具有实质 性改进的材料 装置 产品等活动的阶段 内部研究开发项目研究阶段的支出, 在发生时计入当期损益 4 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出, 同时满足下列条件时确认为无形资产 : (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性 ; (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图 ; (3) 无形资产产生经济利益的方式, 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场, 无形资产将在内部使用的, 能够证明其有用性 ; (4) 有足够的技术 财务资源和其他资源支持, 以完成该无形资产的开发, 并有能力使用或出售该无形资产 ; (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量 ( 十二 ) 长期待摊费用的核算方法 其中 : 长期待摊费用指已经支出但受益期限在 1 年以上 ( 不含 1 年 ) 的各项费用, 以实际发生额入账, 按受益期限平均摊销, 预付经营租入固定资产的租金, 按租赁合同规定的期限平均摊销 经营租赁方式租入的固定资产改良支出, 按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销 ( 十三 ) 抵债资产的核算方法抵债资产按取得时的公允价值进行初始确认, 公允价值冲销被抵部分的资产账面价值, 包括贷款本金 已确认的表内利息以及其他应收款项 与贷款或应收款项对应的贷款损失准备或坏账准备等差额计入当期损益 抵债资产处置时, 如果取得的处置收入大于抵债资产账面价值, 其差额计入营业外收入 ; 如果取得的处置收入小于抵债资产账面价值, 其差额计入营业外支出 ( 十四 ) 受托业务 本行承办的受托业务主要为委托贷款和委托理财 委托贷款指由委托人提供资金, 并按照委托人确定的贷款对象 用途 期限和利率, 本行代理发放 监督 使用和协助收回的贷款 ; 所有委托业务的风险 损益和责任由委托人承担,

91 东莞银行 2016 年度报告 89 财务报表附注 本行只收取手续费 委托理财指由本行自行设计并发行, 将募集到的资金根据产品合同约定投入相关金融市场及购买相 关金融产品, 投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式承担 本行将受托业务于资产负债表内反映 ( 十五 ) 买入返售与卖出回购款项的核算方法买入返售交易按照合同或协议的约定, 以一定的价格向交易对手买入相关资产 ( 包括债券及票据 ), 合同或协议到期日再以约定价格返售相同之金融产品 买入返售按买入返售相关资产时实际支付的款项入账, 在资产负债表之 买入返售金融资产 列示 对于买入返售之金融产品, 买入该等金融产品作为有抵押的融资交易, 买入之金融产品作为该融资交易的抵押品 卖出回购交易按照合同或协议, 以一定的价格将相关的资产 ( 包括债券和票据 ) 出售给交易对手, 到合同或协议到期日, 再以约定价格回购相同之金融产品 卖出回购按卖出回购相关资产时实际收到的款项入账, 在资产负债表之 卖出回购金融资产款 列示 对于卖出待回购之金融产品, 该等金融产品将持续于本行的资产负债表上反映, 并按照相关的会计政策核算 买入返售及卖出回购的买卖差价, 在返售或回购期间内以实际利率平均确认利息收支 ( 十六 ) 主要资产的减值 1 金融资产 本行在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查, 以判断是否有证据表明金融资产 已由于一项或多项事件的发生而出现减值, 有客观证据表明该金融资产发生减值的, 计提减值准备 减值事项是指在该 等资产初始确认后发生的 对预期未来现金流量有影响的, 且能对该影响做出可靠计量的事项 (1) 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明以摊余成本计量的金融资产 ( 包括贷款和应收款项 持有至到期投资 ) 发生减值, 则应当将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量 ( 不包括尚未发生的未来信用损失 ) 现值, 减记的金额确认为资产减值损失, 计入当期损益 预计未来现金流量现值应当按原实际利率折现确定, 并考虑相关担保物的价值 ( 扣除取得和出售该担保物发生的费用 ) 原实际利率是初始确认该金融资产时计算确定的实际利率 企业的贷款 应收款项 持有至到期类投资属浮动利率金融资产的, 在计算可收回金额时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率 本行对单项金额重大的金融资产进行单项评价, 以确定其是否存在减值的客观证据 ; 并对其他单项金额不重大的金融资产, 以单项或组合评价的方式进行检查, 以确定是否存在减值的客观证据 已进行单独评价, 但没有客观证据表明已出现减值的单项金融资产, 无论重大与否, 该资产仍会与其他具有类似信用风险特征的金融资产构成一个组合再进行组合减值评价 已经进行单独评价并确认或继续确认减值损失的金融资产将不被列入组合评价的范围内 经单独评价如有客观证据表明其发生了减值的, 根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 确认减值损失, 计提准备 对于以组合评价方式来检查减值情况的金融资产组合而言, 未来现金流量的估算是参考与该资产组合信用风险特征类似的金融资产的历史损失经验和目前的经济状况预计确定

92 90 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 本行对以摊余成本计量的金融资产确认减值准备后, 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复, 且客观上与确认该 损失后发生的事项有关 ( 如债务人的信用评级已提高等 ), 原确认的减值损失应当予以转回, 计入当期损益 但是该转 回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本 (2) 可供出售金融资产 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降, 或在综合考虑各种相关因素后, 预期这种下降趋势属于非暂时性的, 就认定其已发生减值, 即使该金融资产没有终止确认, 原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失, 应当予以转出计入当期损益 该转出的累计损失, 为该资产的初始取得成本 ( 扣除已收回本金和已摊销金额 ) 与当前公允价值之间的差额, 减去所有原已计入损益的减值损失 划分为可供出售金融资产的权益工具投资的减值损失一经确认, 不得通过损益转回 划分为可供出售金融资产的债 务工具的减值损失, 在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与原减值损失确认后发生的事项有关的, 在原确认的减 值损失范围内予以转回计入当期损益 (3) 以成本计量的金融资产 如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值所以未以公允价值计量的无市价权益性金融工具出现减值, 减值损失 的金额应按该金融资产的账面价值与以类似金融资产当前市场回报率折现计算所得的预计未来现金流量现值之间的差额 确认, 计入当期损益 发生的减值损失一经确认不得转回 按照 企业会计准则第 2 号 - 长期股权投资 规定的成本法核算的, 在活跃市场中没有报价 公允价值不能可靠计 量的长期股权投资, 其减值也按照上述原则处理 2 固定资产 在建工程 无形资产等长期非金融资产 对于固定资产 在建工程 无形资产等长期非金融资产, 本行在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象 资产存在减值迹象的, 估计其可收回金额 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来 现金流量的现值两者之间较高者确定 可收回金额的计量结果表明, 资产的可收回金额低于其账面价值的, 将资产的账面价值减记至可收回金额, 减记的 金额确认为资产减值损失, 计入当期损益, 同时计提相应的资产减值准备 资产减值损失确认后, 减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整, 以使该资产在剩余使用寿命内, 系统 地分摊调整后的资产账面价值 ( 扣除预计净残值 ) 长期非金融资产减值损失一经确认, 在以后会计期间不得转回 长期非金融资产减值损失以单项资产为基础估计其可收回金额

93 东莞银行 2016 年度报告 91 财务报表附注 3 抵债资产 期末本行对是否存在客观证据表明抵债资产已经发生减值损失进行检查 抵债资产跌价准备期末按账面价值与可变 现净值孰低计价, 按可变现净值低于账面价值的差额计提跌价准备 若以前减记抵债资产价值的影响因素已经消失的, 减记的金额予以恢复, 并在原已计提的抵债资产跌价准备金额内转回, 转回的金额计入当期损益 ( 十七 ) 职工薪酬 1 短期薪酬 本行在职工为本公司提供服务的会计期间, 将实际发生的短期薪酬确认为负债, 并计入当期损益或相关资产成本 2 辞退福利 本行为未达到国家规定的退休年龄, 经本行批准自愿退出工作岗位休养的员工支付其自内部退养日起至达到国家规 定的退休年龄期间的各项费用 该等福利费用在内部退养计划实施日按其预计未来现金流折现计算, 计入当期损益 本 行在资产负债表日对折现额进行复核, 相关变动计入当期损益 3 离职后福利 (1) 设定提存计划 本行按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险, 在职工为本行提供服务的会计期间, 按以当地规 定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额, 确认为负债, 并计入当期损益或相关资产成本 除基本养老保险外, 本行还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度 ( 补充养老保险 )/ 企业年金 计划 本行按职工工资总额一定比例向当地社会保险机构缴费 / 年金计划缴费, 相应支出计入当期损益或相关资产成本 (2) 退休员工福利 本行为达到国家规定的退休年龄办理退休的员工经本行批准支付其自退休日起的各项费用 此项福利费用在内部退 养计划实施日按其预计未来现金流折现计算, 计入当期损益 本行在资产负债表日对折现额进行复核, 相关变动计入当 期损益 4 其他长期职工福利 本行为职工为本公司提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内, 不需要全部支付的薪酬, 计入当期损益或相 关资产成本 ( 十八 ) 预计负债 因开出信用证 开出保函 银行承兑汇票等形成的现时义务, 其履行很可能导致经济利益的流出, 在该义务的金额 能够可靠计量时, 确认为预计负债

94 92 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量, 并综合考虑与或有事项有关的风险 不确定 性和货币时间价值等因素 货币时间价值影响重大的, 通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数 ; 因随着时 间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的变动金额, 确认为当期损益 于资产负债表日, 对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整, 以反映当前的最佳估计数 ( 十九 ) 利息收入和支出 以摊余成本计量的金融工具及可供出售金融资产中的计息金融工具, 利息收入和支出根据权责发生制原则按金融工 具的实际利率在利润表中确认 实际利率法是一种计算某项金融资产或负债的摊余成本以及在相关期间分摊利息收入和利息支出的方法 实际利率是在金融工具预计到期日或某一恰当较短期限内, 将其未来现金流量贴现为账面净额所使用的利率 本行在估计未来现金流量时, 会考虑金融工具的所有合同条款, 但不会考虑未来的信用损失 计算实际利率会考虑交易成本 折溢价和合同各方之间收付的所有与实际利率相关的费用 若金融资产发生减值, 相关的利息收入按照计量损失的未来现金流贴现利率确定 ( 二十 ) 手续费及佣金收入 手续费及佣金收入通常在提供相关服务时按权责发生制原则确认 ( 二十一 ) 经营性租赁 本行将出租人仍保留了租赁资产的主要风险和报酬的租赁划分为经营性租赁 本行经营性租赁包括租入的经营场所 和设备, 所支付的款项在租赁期内以年限平均法分摊计入营业费用 ( 二十二 ) 所得税的会计处理方法 所得税包括当期所得税和递延所得税 除由于与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外, 其余均 作为所得税费用或收益计入当期损益 本行按所得税适用的税率, 以会计报表中确认的利润总额为基础, 并根据现有的税收法规及其解释对免税收入和不 可抵扣的支出作相应的估计并作纳税调整后计提应交税金和当期所得税费用 资产和负债按会计和税务基础不同产生暂时性差额, 并采用债务法以该暂时性差额为基础确认递延所得税资产或负 债, 该暂时性差额会于未来产生应税所得额 暂时性差额是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额 ; 未作为 资产和负债确认的项目, 按照税法规定可以确定其计税基础的, 该计税基础与其账面价值之间的差额也属于暂时性差异 本行在每一资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行核查, 并且在未来不再很可能有足够纳税所得以转回部 份或全部递延所得税资产时, 按不能转回的部份扣减递延所得税资产

95 东莞银行 2016 年度报告 93 财务报表附注 ( 二十三 ) 分部报告业务分部指由一组资产和经营活动组成的与其他业务分部中资产和经营活动面临不同的风险收益的特定组合 本行以业务分部为主要的报告形式, 分部间的转移价格按照资金来源和运用的期限匹配中国人民银行公布的存贷款利率及同业间市场利率水平确定, 费用根据受益情况在不同分部间进行分配 本行业务主要分布在四个主要的业务范围 : 公司银行业务 个人银行业务 资金业务和其他业务 ( 二十四 ) 在实施会计政策中所做出的重要会计估计及判断 本行根据历史经验和其他因素, 包括对未来事项的合理预期, 对所采用的重要估计和关键假设进行持续的评价 很 可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下 : 1 发放贷款和垫款的减值损失 本行除对已经识别的公司类不良贷款单独进行减值损失评估外, 本行定期对发放贷款和垫款组合的减值损失情况进行评估 如有减值损失发生, 本行将估计减值损失的金额 减值损失的金额为发放贷款和垫款帐面金额与预计未来现金流量的现值之间的差额 估算减值损失金额时, 需要对是否存在客观证据表明发放贷款和垫款已发生减值损失作出重大判断, 并需要对预计未来现金流量的现值作出重大估计 2 所得税 在日常经营活动中很多交易的最终税务处理存在不确定性, 在计提所得税时本行需要根据历史经验进行大量的估计 工作 对于可预计的税务问题, 本行基于是否需要缴纳额外税款的估计确认相应的负债 如果这些税务事项的最终结果 同以往估计的金额存在差异, 则该差异将对其认定期间的所得税和递延所得税款的确定产生影响 3 持有至到期投资的分类认定 本行将支付额固定或可确定并且到期日固定的非衍生金融资产划分为持有至到期投资 这一分类涉及重大判断 在作出相关判断时, 本行会考虑自身是否有意愿并有能力持有此类投资至到期日 如果在投资到期日前, 本行将金额较大的持有至到期投资出售时, 则本行必须将持有至到期投资组合全部划分为可供出售投资, 并将相应投资以公允价值而非摊余成本计量 ( 二十五 ) 主要会计政策 会计估计的变更及其影响 1 执行 企业会计准则解释第 8 号 财政部于 2015 年 12 月 16 日发布 关于印发 企业会计准则解释第 8 号 的通知 ( 财会 [2015]23 号 ), 对商 业银行理财业务有关会计处理进行了专门的要求, 本行根据该要求对 2015 年有关理财业务会计核算进行了追溯调整 :

96 94 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 (1) 对合并资产负债表的影响 2015 年 12 月 31 日 合并资产负债表项目 政策变更影响增加 政策变更影响减少 存放同业 287,898, 买入返售金融资产 250,000, 应收利息 91,377, 可供出售金融资产 2,238,533, 应收款项类投资 6,063,195, 其他资产 8,841,541, 同业及其他金融机构存放款项 700,150, 卖出回购金融资产 95,000, 吸收存款 7,892,066, 应付利息 97,415, 应交税费 14,703, 递延所得税负债 22,358, 其他负债 8,843,416, 其他综合收益 67,075, 盈余公积 4,411, 未分配利润 39,699, 归属于母公司的所有者权益 111,186, (2) 对合并利润表的影响 2015 年 12 月 31 日 合并利润表项目 政策变更影响增加 政策变更影响减少 营业收入 58,813, 利息净收入 99,134, 利息收入 594,116, 利息支出 494,982, 手续费及佣金净收入 40,320, 手续费及佣金收入 35,451, 手续费及佣金支出 4,868, 营业利润 58,813, 利润总额 58,813, 所得税费用 14,703, 净利润 44,110, 归属于母公司所有者的净利润 44,110,468.13

97 东莞银行 2016 年度报告 95 财务报表附注 2 执行 增值税会计处理规定 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了 增值税会计处理规定 ( 财会 [2016]22 号 ), 适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易 本公司执行该规定的主要影响如下 : 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目及金额 (1) 将利润表中的 营业税金及附加 项目调整为 税金及附加 项目 税金及附加 (2) 将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税 土地使用税 车船使用税 印花税从 业务及管理费用 项目重分类至 税金及附加 项目,2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整 比较数据不予调整 (3) 将 应交税费 科目下的 应交增值税 科目的借方余额从 应交税费 项目重分类至 其他资产 项目 调增税金及附加本年金额 10,808, 元, 调减业务及管理费用本年金额 10,808, 元 调增其他资产期末余额 1,874, 元, 调增应交税费期末余额 1,874, 元 ( 二十六 ) 前期会计差错更正 本期更正上期金融资产分类差错, 会计差错更正影响金额如下 : 2015 年 12 月 31 日 合并资产负债表项目 会计差错影响增加 会计差错影响减少 可供出售金融资产 348,585, 持有至到期投资 350,000, 递延所得税负债 353, 其他综合收益 1,061, 归属于母公司的所有者权益 1,061, 五 税项 本行适用的税项及税率如下 : ( 一 ) 营业税 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 4 月 30 日本行按营业收入的 5% 计缴营业税, 子公司按 3% 计缴 本行总部 各分行及控股子公司各自向当地税务局申报缴纳营业税 营业收入包括利息收入 中间业务收入以及其他经营收入, 但不包含金融机构往来收入 ( 二 ) 增值税根据中国财政部 国家税务总局 关于全面推开营业税改增值税试点的通知 ( 财税 [2016]36 号 ) 关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知 ( 财税 [2016]46 号 ) 关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知 ( 财税 [2016]70 号 ) 关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知 ( 财税 [2016]140 号 ) 等相关文件, 自 2016 年 5 月 1 日起, 金融业停止征收营业税, 改征增值税 本行销项税金方面, 贷款利息 手续费及佣金收入 投资收益等主要业务应税收入按 6% 税率计缴, 部分其他业务根据政策分别适用 17% 13% 等相应档次税率 进项税金方面, 视购进货物 服务 不动产等具体种类适用相应档次税率 东莞地区由本行总部汇总申报缴纳增值税, 东莞市外分行及控股子公司各自向当地税务局申报缴纳

98 96 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 根据 关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知 ( 财税 [2016]46 号 ), 本行的子公司重庆开州 泰业村镇银行股份有限公司和东源泰业村镇银行股份有限公司对提供金融服务收入使用 3% 的征收率计算缴纳增值税 ( 三 ) 企业所得税 本行企业所得税税率 25% 根据国家税务总局公告 2012 年第 57 号文 跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法 规定实行总分行按地区 预缴, 汇算清缴分别由总分机构按分配比例清缴的方法缴纳 控股子公司自行在当地申报缴纳所得税 ( 四 ) 税收优惠及批文子公司重庆开州泰业村镇银行股份有限公司根据 财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知 财税 (2011)58 号, 经开县国家税务局 开县国税税通 [2016]9933 号税务事项通知书 核准, 按 15% 税率征收企业所得税, 减征期限为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 六 企业合并及合并财务报表 ( 一 ) 重要子公司情况 以设立方式取得的子公司 子公司名称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 本公司期末实际投资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 本公司合计持股比例 本公司合计享有的表决权比例 是否合并报表 吸收公众存款, 发放短期 中期和 长期贷款 办理国内结算, 办理票 重庆开州泰业村镇银行股份有限公司 控股子公司 重庆开州 金融 5,000 万元 据承兑与贴现, 从事同业拆借 从事银行卡业务 代理发行 代理兑付 承销政府债券, 代理收付款及代理保险业务, 经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务 ( 按许可证核定事项从事经营 ) 3,155 万元 63.10% 63.10% 是 吸收公众存款 ; 发放短期 中期和 长期贷款 ; 办理国内结算 ; 办理票 东源泰业村镇银行股份有限公司 控股子公司 广东河源 金融 10,000 万元 据承兑与贴现 ; 从事同业拆借 ; 从事银行卡业务 ; 代理发行 代理兑付 承销政府债券 ; 代理收付款项及代理保险业务 ; 经银行业监督管理机构批准的其他业务 ( 依法须经批准的项目, 经相关部门批准后方可开展经营活动 ) 5,100 万元 51% 51% 是

99 东莞银行 2016 年度报告 97 财务报表附注 ( 二 ) 报告期内合并报表范围无变更 本公司东莞银行股份有限公司 子公司重庆开州泰业村镇银行股份有限公司和东源泰业村镇银行股份有限公司三家 七 合并财务报表项目注释 ( 一 ) 现金及存放中央银行款项 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 库存现金 1,068,047, ,001,494, 存放中央银行法定准备金 19,570,133, ,707,219, 存放中央银行备付金 6,659,010, ,990,945, 存放中央银行的财政性存款 6,816, ,152, 合计 27,304,007, ,703,811, 截至 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日止, 包括在现金中的现金及存放中央银行款项详见本附注 七 / ( 四十三 )/2 2 按规定向中国人民银行缴存人民币存款准备金 外币存款准备金和财政性存款, 此存款不能用于日常业务 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日的人民币存款准备金缴存比率均为 13.5% 15.5% 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日的外币存款准备金缴存比率均为 5% 人民币存款准备金与外币存款准备金的存款范围包括个人存款 单位存款 保证金存款和委托业务负债项目抵减资产项目后的贷方余额及其它各项存款 ( 二 ) 存放同业款项 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 存放境内同业 2,513,003, ,172,917, 存放境外同业 1,413,291, ,427, 合计 3,926,294, ,503,344, 截至 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日止, 包括在现金及现金等价物中的存放同业款项详见本附注 七 / ( 四十三 )/2 ( 三 ) 拆出资金 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 拆放其他银行 1,304,156, 截至 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日止, 包括在现金及现金等价物中的拆放同业款项详见本附注 七 / ( 四十三 )/2

100 98 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 ( 四 ) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 类别 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 持有做交易用途金融债 408,815, ,537, 企业债 10,556, ,422, 其他债务工具 1,326,539, 合计 1,745,912, ,960, 类别 2016 年 12 月 31 日 债券成本公允价值变动应计利息公允价值 金融债 414,005, ,526, , ,815, 企业债 9,991, , ,556, 其他债务工具 1,316,955, ,060, ,523, ,326,539, 合计 1,740,952, ,901, ,860, ,745,912, 类别 2015 年 12 月 31 日 债券成本公允价值变动应计利息公允价值 金融债 105,530, , ,537, 企业债 332,673, ,749, ,422, 合计 438,203, ,757, ,960, 截至 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日止, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的抵质押情况详见本附注 九 /( 二 )/3 ( 五 ) 买入返售金融资产 1 按质押品分类 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 债券 2,895,014, ,415,988, 票据 606,585, 小计 2,895,014, ,022,574, 减 : 减值准备 87,348, 净值 2,895,014, ,935,226,291.79

101 东莞银行 2016 年度报告 99 财务报表附注 2 按交易对手分类 交易对手 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 商业银行 1,379,023, ,429,237, 农村信用合作联社 294,000, ,000, 证券公司 328,704, ,721,488, 其他 893,286, ,284,500, 合计 2,895,014, ,935,226, 截至 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日止, 包括在现金等价物中的买入返售金融资产详见本附注 七 / ( 四十三 )/2 ( 六 ) 应收利息 1 余额明细 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 发放贷款及垫款 218,824, ,059, 债券投资 605,380, ,742, 应收款项类投资 225,741, ,959, 买入返售金融资产 1,915, ,819, 存放同业款项 4,681, ,530, 存放中央银行款项 10,340, ,415, 总额 1,066,883, ,526, 减 : 减值准备 7,104, ,407, 净额 1,059,779, ,119, 应收利息变动明细 项目 2016 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2016 年 12 月 31 日 发放贷款及垫款 247,059, ,806,776, ,835,011, ,824, 债券投资 416,742, ,151,129, ,491, ,380, 应收款项类投资 54,959, ,782,794, ,612,011, ,741, 买入返售金融资产 1,819, ,260, ,165, ,915, 存放同业款项 16,530, ,080, ,929, ,681, 存放中央银行款项 10,415, ,111, ,186, ,340, 拆出资金 11,741, ,741, 总额 747,526, ,337,895, ,018,538, ,066,883, 减 : 减值坏账准备 9,407, ,104, 净额 738,119, ,059,779,494.75

102 100 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 3 逾期利息 日期逾期期限逾期金额 2015 年 12 月 31 日 3 个月内 38,464, 年 12 月 31 日 3 个月内 20,369, 账龄分析 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额比例 (%) 金额比例 (%) 1 年以内 1,059,779, ,119, ( 七 ) 发放贷款和垫款 1 发放贷款和垫款构成 (1) 发放贷款和垫款按公司和个人分类 类别 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额比例 (%) 金额比例 (%) 发放贷款和垫款 92,482,750, ,106,432, 其中 : 公司 61,301,009, ,642,247, 个人 31,181,741, ,464,185, 减 : 贷款损失准备 2,420,229, ,706,703, 其中 : 公司 1,460,718, ,958,085, 个人 959,511, ,618, 贷款和垫款净值 90,062,520, ,399,728, 其中 : 公司 59,840,291, ,684,161, 个人 30,222,229, ,715,567, (2) 贷款和垫款按担保方式分类 性质 2016 年 12 月 31 日 比例 (%) 2015 年 12 月 31 日 比例 (%) 信用贷款 6,688,626, ,486,544, 保证贷款 18,114,011, ,179,402, 抵押贷款 47,843,589, ,669,706, 质押贷款 14,266,996, ,123,846, 银行承兑汇票贴现 5,451,025, ,518,126, 商业承兑汇票贴现 118,500, ,804, 合计 92,482,750, ,106,432,

103 东莞银行 2016 年度报告 101 财务报表附注 (3) 逾期贷款变动分析 A. 逾期贷款变动 项目 2016 年度 2015 年度 期初余额 2,351,307, ,901,411, 本期增加 1,201,465, ,685,804, 本期减少 1,243,760, ,235,908, 期末余额 2,309,013, ,351,307, 注 : 本逾期贷款表为计提减值前贷款余额 B. 逾期贷款逾期期限分类 2016 年 12 月 31 日 逾期 1 天至 90 天 逾期 90 天至 360 天 ( 含 90 天 ) ( 含 360 天 ) 逾期 360 天至 3 年 ( 含 3 年 ) 逾期 3 年上 合计 信用贷款 9,249, ,884, ,187, ,618, ,938, 保证贷款 6,029, ,745, ,422, , ,433, 附担保物贷款 185,354, ,202, ,615, ,467, ,851,641, 合计 200,633, ,000,831, ,085,226, ,321, ,309,013, 年 12 月 31 日 逾期 1 天至 90 天 逾期 90 天至 360 天 ( 含 90 天 ) ( 含 360 天 ) 逾期 360 天至 3 年 ( 含 3 年 ) 逾期 3 年以上 合计 信用贷款 28,976, ,419, ,040, ,279, ,716, 保证贷款 71,857, ,262, ,744, , ,584, 附担保物贷款 582,583, ,312, ,858, ,253, ,668,006, 合计 683,417, ,060,993, ,643, ,252, ,351,307, (4) 公司贷款和垫款按行业分类 行业 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额比例 (%) 金额比例 (%) 农 林 牧 渔业贷款 93,839, ,536, 采矿业 195,523, ,881, 制造业 10,813,778, ,570,898, 电力 燃气及水的生产和供应业 580,517, ,437, 建筑业 4,816,933, ,777,155, 交通运输 仓储和邮政业 3,496,183, ,182,338, 信息传输 计算机服务和软件业 310,063, ,874,

104 102 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 行业 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额比例 (%) 金额比例 (%) 商业贸易业 14,720,415, ,986,370, 住宿和餐饮业 507,538, ,513, 金融业 8,620, 房地产 8,880,525, ,252,481, 租赁和商务服务业 12,657,334, ,430,502, 科学研究 技术服务和地质勘察业 549,259, ,771, 水利 环境和公共设施管理和投资业 1,739,216, ,392,366, 居民服务和其他服务业 259,153, ,102, 教育 1,200,834, ,208, 卫生 社会保障和社会福利业 316,228, ,640, 文化 体育和娱乐业 63,665, ,947, 公共管理和社会组织 100,000, ,600, 公司贷款总计 61,301,009, ,642,247, (5) 公司贷款和垫款按性质分类 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 一般贷款 53,193,463, ,240,172, 垫款 516,009, ,180, 贴现 5,569,526, ,646,931, 贸易融资 2,022,009, ,962, 合计 61,301,009, ,642,247, (6) 个人贷款和垫款按品种分类 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额比例 (%) 金额比例 (%) 按揭贷款 21,992,062, ,253,597, 个人经营性贷款 4,752,597, ,359,570, 综合消费贷款 3,170,616, ,233,884, 汽车消费贷款 12,314, ,615, 其他类贷款 50,349, ,160, 信用卡透支 1,203,800, ,507,357, 个人贷款和垫款总额 31,181,741, ,464,185,

105 东莞银行 2016 年度报告 103 财务报表附注 2 贷款损失准备 (1)2016 年度减值准备变化表 项目 单项 组合 合计 年初余额 733,024, ,973,678, ,706,703, 加 : 本期计提 206,407, ,938, ,000,346, 加 : 本期收回原转销贷款和垫款 2,067, , ,481, 减 : 本期核销 450,144, ,157, ,289,301, 年末余额 491,355, ,928,874, ,420,229, (2)2015 年减值准备变化表 项目 单项 组合 合计 年初余额 371,802, ,885,527, ,257,329, 加 : 本期计提 614,186, ,913, ,604,100, 加 : 本期收回原转销贷款和垫款 15,304, , ,483, 减 : 本期核销 268,269, ,940, ,170,210, 年末余额 733,024, ,973,678, ,706,703, 客户集中度分析 (1) 截至 2016 年 12 月 31 日止, 贷款前十名为 : 客户 行业 余额 占贷款和垫款总额比例 (%) 客户 1 制造业 1,800,000, 客户 2 租赁和商务服务业 1,000,000, 客户 3 租赁和商务服务业 996,436, 客户 4 批发和零售业 800,000, 客户 5 租赁和商务服务业 744,000, 客户 6 批发和零售业 714,280, 客户 7 建筑业 712,365, 客户 8 交通运输 仓储和邮政业 698,400, 客户 9 批发和零售业 671,873, 客户 10 批发和零售业 613,552, 合计 8,750,906,

106 104 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 (2) 截至 2015 年 12 月 31 日止, 贷款前十名为 : 客户 行业 余额 占贷款和垫款总额比例 (%) 客户 1 交通运输 仓储和邮政业 699,830, 客户 2 交通运输 仓储和邮政业 500,000, 客户 3 房地产业 480,000, 客户 4 建筑业 475,000, 客户 5 租赁和商务服务业 470,572, 客户 6 批发和零售业 457,645, 客户 7 教育 457,500, 客户 8 交通运输 仓储和邮政业 416,750, 客户 9 租赁和商务服务业 400,000, 客户 10 水利 环境和公共设施管理业 397,500, 合计 4,754,798, 截至 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日止无持有本行 5% 及 5% 以上股份股东的贷款 ( 八 ) 可供出售金融资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 债券政府债 3,039,352, ,317, 金融债 1,777,741, ,311,064, 企业债 1,579,485, ,392,635, 其他债务工具 4,184,444, 小计 10,581,023, ,003,017, 权益工具成本计量类 11,000, ,000, 合计 10,592,024, ,014,018, 债券及其他债务工具 类别 2016 年 12 月 31 日 债券成本公允价值变动应计利息公允价值 政府债 3,066,636, ,284, ,039,352, 金融债 1,760,881, ,859, ,777,741, 企业债 1,570,303, ,515, , ,579,485, 其他债务工具 4,171,100, ,235, ,108, ,184,444, 合计 10,568,922, ,326, ,774, ,581,023,966.78

107 东莞银行 2016 年度报告 105 财务报表附注 类别 2015 年 12 月 31 日 债券成本公允价值变动应计利息公允价值 政府债 299,281, , ,317, 金融债 2,287,545, ,519, ,311,064, 企业债 2,266,654, ,999, ,981, ,392,635, 合计 4,853,481, ,555, ,981, ,003,017, 权益工具 : 本行投资若干企业的股权, 按相关规定, 不能参与这些企业经营管理, 本行对这些企业实质上不够成 控制 共同控制或重要影响关系 3 截至 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日止, 包括在现金等价物中的可供出售金融资产投资详见本附注 七 /( 四十三 )/2 ; 可供出售金融资产抵质押情况见本附注 九 /( 二 )/3 ( 九 ) 持有至到期投资 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 债券 31,085,908, ,854,402, 其中 : 政府债 27,403,355, ,347,483, 金融债 1,691,142, ,434, 企业债 1,991,410, ,646,485, 其他债务工具 1,197,323, 总额 31,085,908, ,051,726, 减 : 减值准备 7,365, ,576, 净额 31,078,543, ,046,150, 截至 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日止, 包括在现金等价物中的持有至到期投资详见本附注 七 /( 四十三 ) /2 ; 持有至到期投资的抵质押情况详见本附注 九 /( 二 )/3 ( 十 ) 应收款类投资 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 理财产品 38,643,747, ,181,003, 其中 : 银行理财产品 9,931,573, ,887,787, 其他机构理财产品 28,712,173, ,293,216, 信托类产品 11,657,291, ,347,552, 其他债权产品 9,366,870, ,069, 总额 59,667,910, ,089,625, 减 : 减值准备 27,638, ,617, 净额 59,640,271, ,071,008,164.85

108 106 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 ( 十一 ) 长期股权投资 1 长期股权投资概况 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 邢台银行股份有限公司 516,676, ,457, 东莞长安村镇银行股份有限公司 89,201, ,902, 灵山泰业村镇银行股份有限公司 28,810, ,236, 枞阳泰业村镇银行股份有限公司 9,536, ,086, 东莞厚街华业村镇银行股份有限公司 28,602, ,459, 合计 672,827, ,142, 本行对东莞长安村镇银行股份有限公司持股比例为 20%, 对灵山泰业村镇银行股份有限公司持股比例为 30%, 对枞 阳泰业村镇银行股份有限公司持股比例为 40%, 对东莞厚街华业村镇银行股份有限公司持股比例为 35%, 对邢台银行股 份有限公司的持股比例为 15%, 由于对其派出董事而具有重大影响, 采用权益法核算 2 对联营企业投资情况 (1)2016 年度对联营企业投资情况 被投资单位名称 本企业持股比例 (%) 本企业在被投资单位表决权比例 (%) 2016 年 12 月 31 日资产总额 2016 年 12 月 31 日负债总额 2016 年 12 月 31 日归属于母公司净资产总额 2016 年度营业收入总额 2016 年度净利润 邢台银行股份有限公司东莞长安村镇银行股份有限公司灵山泰业村镇银行股份有限公司枞阳泰业村镇银行股份有限公司东莞厚街华业村镇银行股份有限公司 ,186,650, ,604,962, ,444,509, ,501,920, ,603, ,691,772, ,245,764, ,007, ,361, ,496, ,110, ,075, ,034, ,901, ,246, ,974, ,133, ,841, ,910, ,875, ,505, ,784, ,720, ,733, ,449,748.22

109 东莞银行 2016 年度报告 107 财务报表附注 (2)2015 年对联营企业投资情况 被投资单位名称 本企业在本企业被投资单位 2015 年 12 月 31 日持股比表决权比例资产总额例 (%) (%) 2015 年 12 月 31 日负债总额 2015 年 12 月 31 日归属于母公司净资产总额 2015 年度营业收入总额 2015 年度净利润 邢台银行股份有限公司东莞长安村镇银行股份有限公司灵山泰业村镇银行股份有限公司枞阳泰业村镇银行股份有限公司东莞厚街华业村镇银行股份有限公司 ,762,428, ,625,550, ,003,051, ,590,439, ,610, ,497,851, ,068,340, ,510, ,932, ,402, ,573, ,785, ,788, ,933, ,055, ,887, ,170, ,716, ,484, ,922, ,589, ,419, ,170, ,504, ,958, ( 十二 ) 固定资产 1 固定资产余额明细 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 固定资产 633,208, ,623, 在建工程 333,008, ,229, 合计 966,216, ,853, 固定资产变动情况表 (1)2016 年固定资产变动情况表 房屋建筑物 运输工具 电子设备 机具设备 固定资产装修 合计 账面原值 2016 年 1 月 1 日 715,930, ,380, ,323, ,407, ,842, ,506,884, 本期增加 1,068, ,801, ,620, ,489, 本期减少 3,091, ,001, ,037, , ,348, 年 12 月 31 日 715,930, ,356, ,123, ,990, ,624, ,490,026, 累计折旧 2016 年 1 月 1 日 291,147, ,813, ,826, ,291, ,183, ,261, 本期计提 33,140, ,623, ,403, ,134, ,192, ,496,119.70

110 108 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 房屋建筑物 运输工具 电子设备 机具设备 固定资产装修 合计 本期减少 2,967, ,163, ,808, ,939, 年 12 月 31 日 324,288, ,469, ,067, ,617, ,376, ,818, 账面价值 2016 年 1 月 1 日 424,783, ,566, ,497, ,116, ,659, ,623, 年 12 月 31 日 391,642, ,887, ,056, ,373, ,248, ,208, (2)2015 年固定资产变动情况表 房屋建筑物 运输工具 电子设备 机具设备 固定资产装修 合计 账面原值 2015 年 1 月 1 日 682,929, ,182, ,773, ,649, ,526, ,390,062, 本期增加 33,001, ,200, ,277, ,225, ,316, ,021, 本期减少 3,003, ,727, ,467, ,198, 年 12 月 31 日 715,930, ,380, ,323, ,407, ,842, ,506,884, 累计折旧 2015 年 1 月 1 日 258,220, ,551, ,495, ,766, ,444, ,478, 本期计提 32,926, ,080, ,543, ,498, ,739, ,788, 本期减少 2,818, ,212, ,974, ,005, 年 12 月 31 日 291,147, ,813, ,826, ,291, ,183, ,261, 账面价值 2015 年 1 月 1 日 424,708, ,631, ,278, ,882, ,082, ,583, 年 12 月 31 日 424,783, ,566, ,497, ,116, ,659, ,623, 其中,2016 年度折旧额 141,496, 元,2015 年度折旧额 131,788, 元 ;2016 年由在建工程转入固定资产 3,311, 元, 2015 年由在建工程转入固定资产 40,658, 元 3 固定资产减值准备变动 经个别测试, 本行无固定资产减值迹象 4 截至 2016 年 12 月 31 日止, 原城信社时期出资尚未过户至本行的固定资产房屋建筑物原值 91,306, 元 累计折旧 83,993, 元 净值 7,312, 元 ; 尚未办理权证的固定资产房屋建筑物原值 24,550, 元 累计折旧 10,605, 元 净值 13,944, 元 ; 尚未更名为东莞银行股份有限公司的固定资产房屋建筑物原值 154,933, 元 累计折旧 113,449, 元 净值 41,483, 元

111 东莞银行 2016 年度报告 109 财务报表附注 ( 十三 ) 无形资产 1 无形资产余额明细 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 无形资产 171,270, ,113, 开发支出 6,070, ,502, 合计 177,341, ,616, 无形资产变动情况表 (1)2016 年无形资产变动情况表 项目 土地使用权 软件 合计 账面原值 2016 年 1 月 1 日 166,671, ,746, ,417, 本期增加 16,298, ,298, 本期减少 13,284, ,284, 年 12 月 31 日 166,671, ,759, ,430, 累计摊销 2016 年 1 月 1 日 31,746, ,557, ,304, 本期摊销 4,426, ,714, ,140, 本期减少 ,284, ,284, 年 12 月 31 日 36,172, ,987, ,159, 账面价值 2016 年 1 月 1 日 134,924, ,188, ,113, 年 12 月 31 日 130,498, ,772, ,270, (2)2015 年无形资产变动情况表 项目 土地使用权 软件 合计 账面原值 2015 年 1 月 1 日 174,998, ,740, ,738, 本期增加 21,726, ,726, 本期减少 8,327, ,720, ,047, 年 12 月 31 日 166,671, ,746, ,417, 累计摊销 2015 年 1 月 1 日 27,529, ,997, ,526, 本期摊销 4,426, ,669, ,095, 本期减少 209, ,109, ,318, 年 12 月 31 日 31,746, ,557, ,304,030.88

112 110 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 项目 土地使用权 软件 合计 账面价值 2015 年 1 月 1 日 147,468, ,743, ,211, 年 12 月 31 日 134,924, ,188, ,113, 其中 2016 年度由开发支出转入无形资产 11,807, 元,2015 年度由开发支出转入无形资产 18,089, 元 ( 十四 ) 递延所得税资产 1 报告期内递延所得税资产的变动情况如下 : 2016 年度 2015 年度 期初余额 521,858, ,666, 本期计入利润表的递延所得税资产 -100,538, ,192, 期末余额 421,320, ,858, 递延所得税资产组成 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 暂时性差异递延所得税资产暂时性差异递延所得税资产 资产减值准备 1,408,420, ,090, ,816,329, ,207, 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具的公允价值变动 3,901, , 应付职工薪酬 211,865, ,966, ,508, ,627, 其他暂时性差异 65,153, ,288, ,096, ,024, 合计 1,689,341, ,320, ,090,933, ,858, 计入当期利润表的递延所得税资产组成 项目 2016 年度 2015 年度 资产减值准备 -102,117, ,099, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动 975, 应付职工薪酬 6,339, ,961, 其他 -5,735, ,945, 合计 -100,538, ,192,408.36

113 东莞银行 2016 年度报告 111 财务报表附注 ( 十五 ) 其他资产 1 余额明细 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 待摊费用 1,899, ,539, 其他应收款 90,577, ,224, 抵债资产 16,045, ,455, 长期待摊费用 125,888, ,168, 其他 5,595, ,439, 应交增值税 1,874, 合计 241,881, ,827, 其他应收款 (1) 余额明细 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 诉讼相关费用 59,644, ,095, 存出保证金 3,304, ,522, 其他 57,444, ,192, 总额 120,393, ,810, 减 : 减值准备 29,816, ,461, 净额 90,577, ,349, (2) 账龄分析 账龄 2016 年 12 月 31 日 金额比例 (%) 坏账准备净额 1 年以内 63,615, ,997, ,618, 年 31,299, ,148, ,150, 年 7,093, ,331, ,762, 年以上 18,384, ,338, ,045, 合计 120,393, ,816, ,577, 账龄 2015 年 12 月 31 日 金额比例 (%) 坏账准备净额 1 年以内 57,602, ,482, ,120, 年 8,262, ,531, ,730, 年 4,417, ,267, ,149, 年以上 16,528, ,179, ,348, 合计 86,810, ,461, ,349,159.70

114 112 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 (3) 截至 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日止无应收持有本行 5% 及 5% 以上股份的股东的款项 3 抵债资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 房屋及建筑物 9,755, ,165, 其他物品 10,887, ,887, 总额 20,642, ,052, 减 : 减值准备 4,597, ,597, 净额 16,045, ,455, 长期待摊费用 项目 2016 年 1 月 1 日 本期增加 本期摊销 / 转出 2016 年 12 月 31 日 租入固定资产改良支出 95,032, ,414, ,766, ,680, 其他 36,136, ,617, ,545, ,208, 合计 131,168, ,031, ,311, ,888, 项目 2015 年 1 月 1 日 本期增加 本期摊销 / 转出 2015 年 12 月 31 日 租入固定资产改良支出 87,644, ,574, ,187, ,032, 其他 41,860, ,847, ,571, ,136, 合计 129,504, ,422, ,758, ,168, ( 十六 ) 资产减值表 2016 年度 项目 期初余额 本期增加 本期计提 其他增加 因资产价值回升转回数 本期减少 本期核销 期末余额 1 其他应收款坏账准备 15,461, ,219, , ,511, ,816, 买入返售金融资产减值准备 87,348, ,996, ,345, 贷款损失准备 2,706,703, ,000,346, ,481, ,289,301, ,420,229, 应收利息坏账准备 9,407, ,303, ,104, 抵债资产跌价准备 4,597, ,597, 持有至到期投资减值准备 5,576, ,789, ,365, 应收款项类投资 18,617, ,020, ,638, 合计 2,847,711, ,409,069, ,128, ,763,158, ,496,751,938.66

115 东莞银行 2016 年度报告 113 财务报表附注 2015 年度 项目 期初余额 本期增加 本期计提 其他增加 因资产价值回升转回数 本期减少 本期核销 期末余额 1 其他应收款坏账准备 6,759, ,586, , ,461, 买入返售金融资产减值准备 87,348, ,348, 贷款损失准备 2,257,329, ,604,100, ,483, ,170,210, ,706,703, 应收利息坏账准备 4,267, ,139, ,407, 抵债资产跌价准备 4,597, ,597, 持有至到期投资减值准备 4,420, ,156, ,576, 应收款项类投资 83,295, ,677, ,617, 合计 2,356,073, ,711,927, ,483, ,677, ,171,095, ,847,711, ( 十七 ) 向中央银行借款 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 向中央银行借款 230,000, ,000, ( 十八 ) 同业及其他金融机构存放款项 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 银行同业存放 6,670,244, ,187,988, 非银行金融机构存放 4,615,051, ,270,982, 合计 11,285,296, ,458,970, ( 十九 ) 拆入资金 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 银行同业拆入 1,750,229, ,546,753, 非银行金融机构拆入 500,000, 合计 2,250,229, ,546,753, ( 二十 ) 卖出回购金融资产款 1 质押品分类 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 债券 15,936,331, ,023,700,000.00

116 114 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 2 按交易对手分类 交易对手 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 农村信用合作联社 699,800, 商业银行 12,887,531, ,080,000, 基金公司 546,000, ,012,800, 证券及信托公司 1,367,000, ,100, 保险公司 1,135,800, 合计 15,936,331, ,023,700, ( 二十一 ) 吸收存款 1 余额明细 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 活期存款 72,378,168, ,746,621, 其中 : 公司类客户 51,531,723, ,783,221, 个人客户 20,846,445, ,963,400, 定期存款 79,961,405, ,132,607, 其中 : 公司类客户 54,598,377, ,047,537, 个人客户 25,363,028, ,085,070, 财政性存款 288,258, ,181, 保证金存款 4,233,329, ,136,361, 其他存款 699,468, ,941, 合计 157,560,632, ,589,714, 保证金存款 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 承兑汇票保证金 2,443,211, ,961,559, 开出信用证及保函保证金 229,301, ,976, 其他保证金 1,560,817, ,825, 合计 4,233,329, ,136,361, ( 二十二 ) 已发行存款证 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 同业存单 17,599,430, ,443,167,964.90

117 东莞银行 2016 年度报告 115 财务报表附注 ( 二十三 ) 应付职工薪酬 项目 2016 年 1 月 1 日 本年增加 本年支付 2016 年 12 月 31 日 短期薪酬工资 奖金 津贴和补贴 426,843, ,361, ,884, ,320, 职工福利费 35,108, ,108, 社会保险费 22,604, ,604, 其中 : 医疗保险费 19,925, ,925, 工伤保险费 749, , 生育保险费 1,929, ,929, 住房公积金 1,490, ,788, ,262, , 工会经费和职工教育经费 4,678, ,948, ,260, ,366, 其他短期薪酬 10,088, ,031, , 小计 433,012, ,899, ,151, ,760, 离职后福利基本养老保险费 56,304, ,304, 失业保险金 2,325, ,325, 企业年金缴费 1,299, ,892, ,192, 退休员工不定期福利 49,329, ,201, ,856, ,674, 小计 50,629, ,724, ,679, ,674, 辞退福利内部退养福利 951, ,161, ,079, ,033, 其他长期职工福利延期支付薪酬 65,020, ,866, ,069, ,816, 合计 549,614, ,072,651, ,034,980, ,285, ( 二十四 ) 应交税费 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 企业所得税 -39,982, ,058, 增值税 338, 营业税 80,158, 城市维护建设税 864, ,848, 教育费附加 616, ,110, 房产税 4,865, ,728, 个人所得税 4,945, ,224, 印花税 641, , 其他 972, ,640, 合计 -26,736, ,362,037.12

118 116 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 ( 二十五 ) 应付利息 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 向央行借款应付利息 211, , 同业及其他金融机构存放款项应付利息 185,797, ,006, 拆入资金应付利息 5,315, , 吸收存款应付利息 2,757,914, ,542,468, 卖出回购金融资产应付利息 8,628, , 应付债券利息 179,657, 合计 3,137,524, ,863,648, ( 二十六 ) 应付债券 债券类型发行日到期日利率年度期初增加减少期末 2012 年次级债券 ( 注 1) 2012 年 12 月 3 日 2022 年 12 月 3 日 6.20% 2015 年 1,002,513, ,801, ,000, ,003,314, 年 1,003,314, ,851, ,000, ,004,166, 二级资本债 ( 注 2) 2016 年 3 月 4 日 2026 年 3 月 3 日 4.30% 2016 年 4,996,877, ,996,877, 注 1: 经 2012 年 4 月 28 日本行 2011 年度股东大会批准, 决定在银行间债券市场发行不超过 10 亿元人民币的次级债券 中国人民银行 2012 年 11 月 12 日 中国人民银行准予行政许可决定书 ( 银市场许准予字 [2012] 第 66 号 ) 核准, 本行于 2012 年 11 月 30 日发行了总额为 10 亿元人民币的商业银行次级债券, 该期债券期限为 10 年, 本行具有在第 5 年末按面值赎回全部或部分次级债券的选择权, 如本行行使该选择权, 则债券期限为 5 年 此债券采用固定利率单利按年计息, 每年付息一次, 票面年利率固定为 6.20%, 起息日为 2012 年 12 月 3 日 注 2: 经 2015 年 4 月 24 日本行 2014 年度股东大会决议 ( 特别决议 ) 批准, 决定在银行间债券市场发行不超过 50 亿元人民币的次级债券 中国人民银行 2016 年 1 月 20 日 中国人民银行准予行政许可决定书 ( 银市场许准予字 [2016] 第 15 号 ) 核准, 本行于 2016 年 3 月 2 日发行了总额为 50 亿元人民币的商业银行次级债券, 该期债券期限为 10 年, 本行具有在第 5 年末按面值赎回全部或部分本期二级资本债券的选择权, 如本行行使该选择权, 则债券期限为 5 年 此债券采用固定利率单利按年计息, 每年付息一次, 票面年利率固定为 4.30%, 起息日为 2016 年 3 月 4 日 ( 二十七 ) 递延所得税负债 1 报告期内递延所得税负债的变动情况如下 : 2016 年度 2015 年度 期初余额 39,078, ,842, 本期计入利润表的递延所得税负债 -2,689, ,652, 本期计入其他综合收益的递延所得税负债 -35,807, ,582, 期末余额 581, ,078,060.88

119 东莞银行 2016 年度报告 117 财务报表附注 2 递延所得税负债的组成 项目 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 暂时性差异递延所得税负债暂时性差异递延所得税负债 10,757, ,689, 可供出售金融资产公允价值变动 2,326, , ,555, ,388, 合计 2,326, , ,312, ,078, 计入当期利润表的递延所得税负债组成 项目 2016 年度 2015 年度 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动 -2,689, ,652, ( 二十八 ) 其他负债 1 余额明细 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 代理业务负债 200, 应付股利 3,246, ,107, 其他应付款 862,037, ,430, 预提费用 13,391, ,203, 预收款项 3,563, ,257, 清算资金往来 51,360, ,083, 合计 933,799, ,066,083, 其他应付款 (1) 余额明细 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 待划转款项 104,084, ,958, 久悬未取款项 ( 注 ) 112,209, ,483, 其他应付款项 645,743, ,989, 合计 862,037, ,430, 注 : 久悬未取款由以下两个账户余额转入 : A 对于 1 年以上未发生收付款活动 ( 不包括利息收付业务 ), 账户余额在 10,000 元以下, 未欠开户行债务的单位 银行存款账户 ( 不含单位定期存款对应结算账户 已冻结账户 ), 本行发出通知后 30 天仍未前来本行办理销户手续的, 转入久悬未取款项

120 118 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 B 定期储蓄到期后 5 年或活期储蓄存款 5 年未发生款项收付, 且账户余额在 500 元以下 未欠开户行债务的个人 存款账户 ( 不含农医保账户 已冻结账户 ), 转入久悬未取款项 (2) 截至 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日止无应付给持有本行 5% 及 5% 以上股份的股东的款项 ( 二十九 ) 股本 类别 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 股本数 2,180,000, ,180,000, 本行股本的历次审验情况 : 经 1999 年 7 月 26 日东莞市审计师事务所出具的东审所验字 (1999)0355 号 验资报告 验证, 本行股本为 1,089,218, 元 经 2006 年 4 月 29 日深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字 (2006)033 号 验资报告 验证, 增加股本 人民币 547,581, 元 增资后股本为 1,636,800, 元 经 2011 年 12 月 13 日立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 信会师报字 [2011] 第 号 验资报告 验证, 增 加股本人民币 343,200, 元 增资后股本为 1,980,000, 元 同时股份溢价增加资本公积 1,201,200, 元 经 2014 年 1 月 21 日立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 信会计师报字 [2014] 第 号 验资报告 验证, 增加股本人民币 200,000, 元 增资后股本为 2,180,000, 元 同时股本溢价增加资本公积 866,000, 元 ( 三十 ) 资本公积 项目 2016 年 1 月 1 日本年增加本年减少 2016 年 12 月 31 日 股本溢价 2,101,471, ,101,471, ( 三十一 ) 其他综合收益 项目 2016 年 1 月 1 日 本年增减 2016 年 12 月 31 日 可供出售金融资产公允价值变动净额 145,555, ,228, ,326, 可供出售金融资产公允价值变动净额的所得税影响 -36,388, ,807, , 合计 109,166, ,421, ,745,216.70

121 东莞银行 2016 年度报告 119 财务报表附注 ( 三十二 ) 盈余公积 项目 法定盈余公积 任意盈余公积 合计 2016 年 1 月 1 日 1,343,343, ,343,343, 提取 190,429, ,429, 年 12 月 31 日 1,533,772, ,533,772, 注 : 根据公司法和本行章程的规定, 本行相关董事会决议, 按 2016 年度净利润的 10% 提取法定盈余公积 ( 三十三 ) 一般风险准备 项目 2016 年 1 月 1 日本年增加本年减少 2016 年 12 月 31 日 一般准备 4,043,268, ,000, ,173,268, 根据 2016 年 4 月 20 日本行 2015 年度股东大会决议,2016 年度从 2015 年利润分配中提取一般风险准备 130,000, 元 ( 三十四 ) 未分配利润 项目 2016 年度 2015 年度 上年年末余额 5,374,175, ,141,903, 加 : 会计政策变更 39,699, 期初余额 5,413,874, ,141,903, 加 : 本期净利润 1,904,942, ,912,606, 减 : 提取法定盈余公积 190,429, ,427, 提取一般风险准备 130,000, ,000, 对所有者的分配 481,780, ,208, 期末余额 6,516,607, ,413,874, 根据 2016 年 4 月 20 日本行 2015 年度股东大会决议,2016 年度从 2015 年利润分配中对所有者分配现金股利 481,780, 元 ( 三十五 ) 营业收入 1 利息净收入 项目 2016 年度 2015 年度 利息收入 9,337,895, ,120,011, 存放同业 55,080, ,124, 存放中央银行 321,111, ,181, 拆出资金 11,741, ,955, 买入返售金融资产 209,260, ,938,752.97

122 120 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 项目 2016 年度 2015 年度 对公贷款 3,222,739, ,704,773, 个人贷款 1,402,255, ,433,327, 贴现 163,320, ,007, 贸易融资 18,461, ,356, 债券 1,151,129, ,052, 应收款类投资 2,782,794, ,559,294, 利息支出 4,284,400, ,741,231, 向央行借款 5,441, ,615, 同业存放 947,643, ,372,379, 拆入资金 41,142, ,782, 吸收存款 2,769,453, ,906,309, 卖出回购金融资产 277,645, ,342, 发行债券 243,074, ,801, 利息净收入 5,053,494, ,378,779, 手续费及佣金净收入 项目 2016 年度 2015 年度 手续费及佣金收入 630,146, ,665, 结算手续费收入 29,557, ,385, 代理手续费收入 393,094, ,202, 银行卡手续费收入 166,426, ,542, 代管手续费收入 2,734, ,117, 其他手续费收入 38,334, ,418, 手续费及佣金支出 20,953, ,081, 结算手续费支出 15,116, ,671, 银行卡手续费支出 1,292, ,048, 其他代理手续费支出 4,545, ,361, 手续费及佣金净收入 609,193, ,584, 投资收益 项目 2016 年度 2015 年度 股权投资收益 63,884, ,939, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产交易差价 -84,785, , 可供出售金融资产交易差价 45,705, ,111, 持有至到期投资交易差价 7,470, 股权处置收益 749, 合计 33,025, ,538,675.07

123 东莞银行 2016 年度报告 121 财务报表附注 4 公允价值变动收益 项目 2016 年度 2015 年度 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -14,658, ,611, 其他业务收入 项目 2016 年度 2015 年度 租金收入 4,094, ,891, ( 三十六 ) 营业支出 1 税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 营业税 100,718, ,042, 城建税 20,689, ,796, 教育费附加 14,865, ,288, 其他 13,553, ,622, 合计 149,826, ,750, 业务及管理费 项目 2016 年度 2015 年度 员工费用 1,072,651, ,416, 业务费用 410,865, ,843, 固定资产折旧 141,496, ,788, 长期待摊费用摊销 49,618, ,758, 无形资产摊销 23,140, ,095, 税费 1,271, ,119, 租赁费 181,566, ,470, 合计 1,880,610, ,770,492, 资产减值损失 项目 2016 年度 2015 年度 贷款减值损失 1,000,346, ,604,100, 其他应收款坏账准备损失 17,219, ,586, 应收利息坏账损失 -2,303, ,139, 买入返售金融资产减值损失 382,996, ,348, 持有至到期投资减值损失 1,789, ,156,000.00

124 122 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 项目 2016 年度 2015 年度 应收款类投资减值损失 9,020, ,677, 抵债资产减值损失 4,597, 合计 1,409,069, ,647,249, ( 三十七 ) 营业外收入 项目 2016 年度 2015 年度 发生额 计入非经营性损益金额 发生额 计入非经营性损益金额 固定资产处置利得 298, , , , 计入当期损益的政府补助 3,779, ,779, ,993, ,993, 出纳长款收入 320, , , , 清理原城信社时期股东股利 12,673, ,673, 其他 1,200, ,200, ,115, ,115, 合计 5,598, ,598, ,899, ,899, ( 三十八 ) 营业外支出 项目 2016 年度 2015 年度 发生额 计入非经营性损益金额 发生额 计入非经营性损益金额 固定资产处置损失 3,015, ,015, , , 无形资产处置损失 2,611, ,611, 捐赠及赞助费 2,081, ,081, , , 罚没款 滞纳金 诉讼赔款 1,468, ,468, ,525, ,525, 其他 731, , , , 合计 7,297, ,297, ,737, ,737, ( 三十九 ) 所得税费用 项目 2016 年度 2015 年度 当期所得税费用 281,320, ,595, 递延所得税费用 97,085, ,539, 合计 378,405, ,055,744.87

125 东莞银行 2016 年度报告 123 财务报表附注 会计报表中所得税与按利润总额乘以法定税率得出的所得税金额不同, 主要调节事项如下 : 项目 2016 年度 2015 年度 利润总额 2,285,595, ,410,697, 按利润总额乘以当期税率计算之所得税 571,398, ,674, 加 : 子公司适用不同税率影响 -18, ,061, 加 : 不可税前抵扣的费用对所得税的影响数 ( 注 1) 5,718, ,646, 加 : 免税收入对所得税的影响数 ( 注 2) -198,692, ,204, 所得税费用 378,405, ,055, 注 1: 不可税前抵扣费用主要为超过税法抵扣范围的行内核销贷款 业务招待费 工资等成本费用等 注 2: 免税收入系国债利息所得及免于补税的投资收益等 ( 四十 ) 每股收益 1 每股收益表 项目 2016 年度 2015 年度 归属于母公司普通股股东的合并净利润 1,904,942, ,912,606, 年末发行在外的股数 2,180,000, ,180,000, 当年加权平均发行在外的股数 2,180,000, ,180,000, 基本每股收益 发行的稀释性潜在普通股稀释每股收益 本行按照中国证券监督管理委员会颁布的 公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号 净资产收益率和每股收益的计算披露 (2010 年修订 ) 的基础计算每股收益 3 计算公式及过程 其中基本每股收益计算公式为 : 基本每股收益 =P0 S S=S0 + S1 + Si Mi M0 Sj Mj M0-Sk 其中 :P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 ;S 为发行在外的普通股加权平均数 ;S0 为期初股份总数 ;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 ;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数 ;Sj 为报告期因回购等减少股份数 ;Sk 为报告期缩股数 ;M0 报告期月份数 ;Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数 ;Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数

126 124 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 其中稀释每股收益计算公式为 : 稀释每股收益 =P1/(S0 + S1 + Si Mi M0 Sj Mj M0 Sk+ 认股权证 股份期权 可转换债券等增加的普 通股加权平均数 ) 其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润, 并考虑稀释性潜在普通股对其影响, 按 企业会计准则 及有关规定进行调整 公司在计算稀释每股收益时, 考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响, 按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益, 直至稀释每股收益达到最小值 ( 四十一 ) 其他综合收益 项目 可供出售金融资产产生的利得 ( 损失 ) 金额 2016 年度发生额 本期增加本期转入损益企业所得税影响小计 -101,394, ,833, ,807, ,421, 项目 可供出售金融资产产生的利得 ( 损失 ) 金额 2015 年度发生额 本期增加本期转入损益企业所得税影响小计 130,602, ,271, ,582, ,748, ( 四十二 ) 现金流量表附注 1 收到其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 暂收待划转款 748,826, 租金收入 4,094, ,891, 收到代理业务资产 200, 其他 18,645, ,501, 合计 22,939, ,219, 支付其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 业务费用 414,177, ,700, 支付代理业务资产 200, 租金支出 181,566, ,470, 其他 177,337, ,182, 合计 773,282, ,353,117.83

127 东莞银行 2016 年度报告 125 财务报表附注 3 收到其他与投资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 1,716, , ( 四十三 ) 现金流量表补充资料 1 将净利润调节为经营活动现金流量 项目 2016 年度 2015 年度 净利润 ( 亏损以 - 号表示 ) 1,907,189, ,917,641, 加 : 资产减值准备 1,409,069, ,647,249, 固定资产折旧 141,496, ,788, 无形资产摊销 23,140, ,095, 长期待摊费用摊销 50,311, ,758, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 2,717, ,855, 固定资产报废损失 -228, 公允价值变动损失 14,658, ,611, 投资损失 -3,966,949, ,973,984, 递延所得税资产减少 100,538, ,192, 递延所得税负债增加 -2,689, ,652, 贷款的减少 -5,663,138, ,049,548, 存款的增加 20,970,917, ,021,235, 拆借款项的净增 11,454,237, ,290,791, 经营性应收项目的减少 -1,026,454, ,119,781, 经营性应付项目的增加 1,005,482, ,615,697, 经营性其他资产的减少 -3,590, ,186,972, 经营性其他负债的增加 211,720, ,236,150, 经营活动产生的现金流量净额 26,628,429, ,066,448, 现金及现金等价物 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 库存现金 1,068,047, ,001,494, 三个月内到期的存放同业款项 2,626,294, ,446, 可用于支付的存放中央银行款项 6,659,010, ,990,945, 三个月内到期的拆放同业款项 1,096,046, 三个月内到期的债券投资 ( 买入返售金融资产 ) 2,805,014, ,415,988, 三个月内到期的债券投资 ( 可供出售金融资产 ) 1,724,664, 三个月内到期的债券投资 ( 持有至到期投资 ) 999,541, 期末现金及现金等价物余额 15,979,078, ,273,416,834.66

128 126 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 ( 四十四 ) 分部报告 本行的分部信息以业务分部列示 本行的主营业务为银行和相关的金融业务, 包括公司银行 个人银行 资金业务 和其他类别业务 公司银行业务 : 为本行向公司类客户提供的银行业务, 包括本外币存款 贷款 与贸易相关的产品及结算 代理 委托 资信见证等服务 个人银行业务 : 为本行个人类客户提供的银行业务, 包括本外币储蓄 贷款 银行卡 个人理财服务 结算 代理 资信见证等服务 资金业务 : 为本行货币市场交易或回购交易 自营性债券投资和资产负债管理的业务 其他业务 : 为除上述公司银行业务 个人银行业务和资金业务外的其他自身没有形成单独列报的分部或不能按照合 理基准进行分配的业务 分部间的转移价格按照资金来源和运用的期限匹配中国人民银行公布的存贷款利率和同业间市场利率水平确定, 费 用根据受益情况在不同分部间进行分配 年度业务分部 项目 公司银行业务 个人银行业务 资金业务 其他业务 合计 利息收入净额 2,934,719, ,039, ,466,735, ,053,494, 手续费收入净额 51,643, ,316, ,233, ,193, 净交易收入 / 支出 2,986,363, ,080,355, ,595,968, ,662,687, 投资收益 64,634, ,608, ,025, 其他营业收入 / 支出 4,065, ,065, 公允价值变动收益 -14,658, ,658, 汇兑收益 41,680, ,680, 税金及附加 106,028, ,671, , ,826, 业务及管理费 904,909, ,277, ,602, ,820, ,880,610, 贷款减值 ( 损失 )/ 回拨 608,867, ,479, ,000,346, 除贷款外的其他资产减值 ( 损失 )/ 回拨 -2,303, ,806, ,219, ,723, 营业利润 1,475,176, ,927, ,292, ,101, ,287,294, 营业外收支净额 -1,698, ,698, 税前利润 1,475,176, ,927, ,292, ,800, ,285,595, 资产总额 78,824,146, ,989,939, ,032,504, ,521, ,088,111, 负债总额 113,415,830, ,068,054, ,494,238, ,517,295, ,495,419, 补充信息 1 折旧和摊销费用 103,428, ,179, ,132, , ,948, 资本性支出 204,482, ,321, ,746, , ,961,786.99

129 东莞银行 2016 年度报告 127 财务报表附注 年度业务分部 项目 公司银行业务 个人银行业务 资金业务 其他业务 合计 利息收入净额 3,050,481, ,171, ,517,126, ,378,779, 手续费收入净额 59,763, ,493, ,327, ,584, 净交易收入 / 支出 3,110,244, ,114,664, ,802,453, ,027,363, 投资收益 76,939, ,599, ,538, 其他营业收入 / 支出 3,711, ,711, 公允价值变动收益 10,611, ,611, 汇兑收益 42,802, ,802, 税金及附加 270,207, ,295, , ,750, 业务及管理费 831,295, ,391, ,785, ,019, ,770,492, 贷款减值 ( 损失 )/ 回拨 1,390,002, ,237, ,609,239, 除贷款外的其他资产减值 ( 损失 )/ 回拨 23,826, ,183, ,009, 营业利润 738,481, ,739, ,221,052, ,738, ,404,535, 营业外收支净额 6,162, ,162, 税前利润 738,481, ,739, ,221,052, ,575, ,410,697, 资产总额 78,162,994, ,161,057, ,599,485, ,128, ,149,665, 负债总额 94,262,705, ,931,420, ,075,355, ,609,630, ,879,111, 补充信息 1 折旧和摊销费用 98,432, ,305, ,428, , ,642, 资本性支出 73,765, ,204, ,778, , ,105, 八 关联方关系及交易 ( 一 ) 关联方及其关联方关系 1 关联法人 (1) 各期末持本行 5% 及 5% 以上股份的股东 : 2016 年 12 月 31 日 名称持股数持股比例 东莞市财政局 484,396, % 2015 年 12 月 31 日 名称持股数持股比例 东莞市财政局 484,396, %

130 128 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 (2) 受本行控制的关联方 2016 年 12 月 31 日 名称 持股数 持股比例 重庆开州泰业村镇银行股份有限公司 31,550, % 东源泰业村镇银行股份有限公司 51,000, % 2015 年 12 月 31 日 名称 持股数 持股比例 重庆开州泰业村镇银行股份有限公司 34,000, % 东源泰业村镇银行股份有限公司 51,000, % (3) 本行具有重大影响的联营企业关联方 2016 年 12 月 31 日 名称 持股数 持股比例 东莞长安村镇银行股份有限公司 60,000, % 灵山泰业村镇银行股份有限公司 15,000, % 枞阳泰业村镇银行股份有限公司 16,000, % 东莞厚街华业村镇银行股份有限公司 35,000, % 邢台银行股份有限公司 157,920, % 2015 年 12 月 31 日 名称 持股数 持股比例 东莞长安村镇银行股份有限公司 60,000, % 灵山泰业村镇银行股份有限公司 15,000, % 枞阳泰业村镇银行股份有限公司 16,000, % 东莞厚街华业村镇银行股份有限公司 35,000, % 邢台银行股份有限公司 141,000, % (4) 受本行内部人及其近亲属直接或间接控制 共同控制的企业, 本行内部人及其近亲属可施加重大影响的企业, 或由本行内部人及其近亲属担任董事 高级管理人员的企业 注 : 内部人包括本行的董事 监事 关键管理人员 总行和分支行的高级管理人员 有权决定或者参与授信和资产 转移的其他人员 2 关联自然人 (1) 本行董事 监事 关键管理人员 ; (2) 除本行董事 监事 关键管理人员外的内部人以及内部人的近亲属 ;

131 东莞银行 2016 年度报告 129 财务报表附注 (3) 对本行有重大影响的其他自然人 ( 二 ) 关联方交易 1 关联交易 (1) 利息收入 A 报告期内向受本行内部人及其近亲属直接或间接控制 共同控制的企业, 本行内部人及其近亲属可施加重大影响 的企业, 或由本行内部人及其近亲属担任董事 高级管理人员的企业收取的利息收入 年份 2016 年度 2015 年度 金额 121,797, ,822, 户数 C 报告期内向本行具有重大影响的联营企业收取的金融企业往来利息收入 年份 2016 年度 2015 年度 金额 814, , 户数 1 5 D 报告期内向除本行董事 监事 关键管理人员外的内部人以及内部人的近亲属收取的贷款利息收入 年份 2016 年度 2015 年度 金额 1,483, ,192, 人数 (2) 利息支出 A 报告期内向受本行内部人及其近亲属直接或间接控制 共同控制的企业, 本行内部人及其近亲属可施加重大影响 的企业, 或由本行内部人及其近亲属担任董事 高级管理人员的企业支付的利息支出 关联方名称 2016 年度 2015 年度 金额 5,091, ,267, 户数 B 报告期内向本行董事 监事 关键管理人员支付的存款利息支出 年份 2016 年度 2015 年度 金额 36, , 人数 31 31

132 130 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 C 向本行具有重大影响的联营企业支付的金融企业往来利息支出 年份 2016 年度 2015 年度 金额 1,034, , 户数 4 5 D 报告期内向除本行董事 监事 关键管理人员外的内部人以及内部人的近亲属支付的存款利息支出 年份 2016 年度 2015 年度 金额 1,135, ,095,059,58 人数 (3) 手续费收入 C 向本行具有重大影响的联营企业收取的手续费收入 年份 2016 年度 2015 年度 金额 7,519, ,674, 户数 关联交易余额 (1) 报告期内与受本行内部人及其近亲属直接或间接控制 共同控制的企业, 本行内部人及其近亲属可施加重大影 响的企业, 或由本行内部人及其近亲属担任董事 高级管理人员的企业的关联交易余额 2016 年 12 月 31 日 关联交易项目 贷款余额 存款余额 金额 2,442,836, ,491,952, 户数 年 12 月 31 日 关联交易项目 贷款余额 存款余额 金额 2,321,372, ,243, 户数 (2) 报告期末与本行的董事 监事 关键管理人员的关联交易余额 日期贷款余额存款余额 2016 年 12 月 31 日 2,927, ,549, 年 12 月 31 日 1,396, ,278,620.92

133 东莞银行 2016 年度报告 131 财务报表附注 (3) 报告期末与本行有重大影响的联营企业的关联交易余额 日期存放同业款项余额同业存放款项余额 2016 年 12 月 31 日 50,000, ,495, 年 12 月 31 日 50,000, ,216, (4) 报告期内与除本行董事 监事 关键管理人员外的内部人以及内部人的近亲属关联交易余额 日期贷款余额存款余额存入保证金 2016 年 12 月 31 日 27,823, ,191, 年 12 月 31 日 53,506, ,158, , 作为关联方的企业年金 经本行管理层会议提议,2007 年 11 月 23 日职工代表大会决议通过了 东莞市商业银行股份有限公司企业年金方案, 并经广东省劳动和社会保障厅粤劳社函 (2007)1891 号 关于东莞市商业银行股份有限公司企业年金计划确认函 确认, 本行企业年金的管理者为平安养老保险股份有限公司 自 2007 年与平安养老保险股份有限公司签约后,2016 年度及 2015 年度缴费及累计缴费数据如下 : 年份个人部分公司部分当年合计累计缴费期末估值 2016 年度 19,526, ,665, ,192, ,758, ,003, 年度 14,249, ,782, ,031, ,565, ,907, 董事 监事及关键管理人员薪酬 本行的董事 监事及关键管理人员从本行领取的薪酬或享受其他待遇的情况如下 : 年份 董事 监事及关键管理人员薪酬 2016 年度 2015 年度 薪酬金额 15,314, ,227, 九 或有事项 承诺事项及主要表外事项 ( 一 ) 诉讼事项形成的或有事项截至 2016 年 12 月 31 日止, 本行作为原告尚未了结的诉讼 787 笔, 涉案本金合计人民币 2,772,681, 元 ; 本行作为被告尚未了结的诉讼 4 笔, 涉案金额合计人民币 1,339, 元 ; 本行作为第三人尚未了结的诉讼 11 笔, 涉案金额合计人民币 1,031, 元

134 132 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 ( 二 ) 承诺事项 1 资本性支出承诺 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 已签约但未支付 18,570, ,042, 已批准但未签约 84,257, ,732, 合计 102,842, ,775, 上述资本性承诺是指建造营业用房 购买设备及系统开发等的资本支出承诺 2 经营性租赁承诺 于各资产负债表日, 本行不可撤销之营业场所及办公楼租赁协议未来需缴付的最低租金为 : 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 一年以内 170,877, ,762, 一至二年 161,895, ,043, 二至三年 219,580, ,762, 三至四年 111,370, ,705, 四至五年 87,843, ,777, 五年以上 146,109, ,153, 合计 897,677, ,205, 对外资产质押承诺 本行部分债券被用作理财产品项下存款及同业间卖出回购等业务的质押物 于各资产负债表日, 相关余额如下 : 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,485,145, ,570, 其中 : 金融债 295,206, 企业债 54,570, 同业存单 1,189,939, 持有至到期投资 10,936,779, ,825,063, 其中 : 政府债 8,616,781, ,669,364, 金融债 1,391,066, ,537, 企业债 928,931, ,326, 同业存单 359,834, 可供出售金融资产 4,393,811, ,653, 其中 : 政府债 1,201,132, 金融债 104,760, 企业债 129,653, 同业存单 3,087,919, 合计 16,815,737, ,009,287,009.89

135 东莞银行 2016 年度报告 133 财务报表附注 ( 三 ) 主要的或有风险的表外事项 2016 年 12 月 31 日 项目 金额 保证金金额 保证金所占比例 (%) 开出信用证 909,961, ,770, % 银行承兑汇票 7,352,186, ,232,184, % 开出保函 2,293,873, ,503, % 贷款承诺及其他 9,213,859, 年 12 月 31 日 项目 金额 保证金金额 保证金所占比例 (%) 开出信用证 556,435, ,176, 银行承兑汇票 13,805,923, ,494,709, 开出保函 1,384,342, ,034, 贷款承诺及其他 7,107,162, 开出信用证指本开出信用证值本行根据申请人的要求和指示, 向受益人开立载有一定金额, 在一定期限内凭规定的 单据在指定地点付款的书面保证文件的表外业务 银行承兑汇票业务是指我行作为付款人, 接受承兑申请人的委托, 承诺在银行承兑汇票到期日, 对收款人或持票人 无条件支付银行承兑汇票金额的业务 开出保函指本行应申请人或委托人的要求, 以出具保函的形式向受益人承诺, 当申请人不履行合同约定的义务或承 诺的事项时, 由本行按保函约定履行债务或承担责任的表外业务 贷款承诺及其他指本行向信用卡拥有人承诺的未被使用透支额度, 以及与授信客户已经签订贷款合同但尚未支付的 贷款额度, 对这些承诺额度本行可视具体授信等条件审查后续投放额度 十 资产负债表日后事项 ( 一 ) 关于 2016 年度利润分配 2017 年 3 月 28 日召开第六届董事会第十二次会议, 按 2016 年净利润的 10% 提取法定盈余公积金, 即提取 190,429, 元法定盈余公积金 ; 拟提取 100,000, 元的一般风险准备 ; 拟提取 481,780, 元股利 ( 约占当年净利润的 25.30%), 每 10 股分红 元, 余下未分配利润结转以后年度分配 上述利润分配方案尚待本行股东大会审议通过

136 134 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 十一 金融工具风险管理 ( 一 ) 金融工具风险管理概述 1 主要的金融风险 本行的经营活动大量运用了金融工具 本行以固定利率或浮动利率吸收不同期限的存款并将这些资金运用于利率较高的长期贷款以增加利差, 同时保持足够的流动性以保证负债到期后及时偿还 本行在中国人民银行制定的利率体系下, 在广东省东莞及广州 深圳 惠州 佛山 清远 珠海 河源 韶关 中山等城市及湖南长沙 安徽合肥 重庆万州地区开展业务 本行通过同时向企业和个人提供多种形式的信贷服务以获得高于平均水平的利差 ( 扣除准备后 ) 此类金融工具不仅包括资产负债表内的发放贷款和垫款, 还包括提供担保与其他承诺 2 金融风险管理的目标 本行风险管理的目标是通过积极的风险管理, 追求经风险调整后资本收益的最大化, 实现可持续发展 3 金融风险管理的内容 本行风险管理的主要内容为对经营活动中面临的各类风险进行识别 评估 计量 监测 控制 缓释和报告 具体包括 : 维护全行风险治理结构的正常运转 建立健全风险管理政策体系 授权管理 信用风险管理 市场风险管理 流动性风险管理 操作风险管理 法律与合规管理 声誉风险管理 国别风险管理 风险计量工具和风险监测及管理相关的系统开发以及定期编制风险报告 向高级管理层和董事会风险管理委员会及董事会报告 与监管机构的沟通协调 其他与风险管理相关的工作 4 金融风险管理的组织结构 本行董事会对本行的风险管理承担最终责任, 并通过其风险管理委员会和审计委员会监督本行的风险管理职能 本行的行长对本行的风险管理负责, 直接向本行董事会汇报风险管理事宜 本行建立了包括董事会 高级管理层 业务经营部门及业务管理部门 风险管理部门以及稽核部门等在内的全面风险管理组织架构, 形成了董事会负责监督全面风险管理执行情况, 高级管理层研究决定经营管理中的重大问题, 业务经营部门及业务管理部门 风险管理部门和稽核部门组成的三道防线实施具体决策的一整套全面风险管理工作领导和决策机制 ( 二 ) 信用风险信用风险是指客户 ( 或者交易对象 ) 可能无法或者不愿意履行对本行按约定负有的义务的风险 本行的信用风险主要源于发放贷款和垫款 表外信贷承诺等的信贷业务, 和非我国财政部及人民银行发行的国债和票据的投资和与非我国人民银行外的金融机构的资金业务 本行信用风险防范的核心内容包括 : 信贷政策及制度的制订 ; 授信前尽职调查 ; 客户信用评级 ( 或测分 ); 担保评估 ; 授信业务风险评价 ; 贷款审查和审批 ; 放款 ; 授信后管理 ; 不良贷款管理 ; 追究不良类信贷资产责任人的责任 信用风 险缓释管理的手段不限于取得抵押物权证及保证 对于表外的信贷承诺, 本行一般会收取保证金以减少信用风险

137 东莞银行 2016 年度报告 135 财务报表附注 1 信用风险敞口 在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下, 最能代表资产负债表日最大信用风险敞口的金额列示如下 : 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 存放同业款项 3,926,294, ,503,344, 拆出资金 1,304,156, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ( 注 1/2) 1,745,912, ,960, 买入返售金融资产 ( 注 1) 2,895,014, ,935,226, 应收利息 ( 注 1) 604,971, ,047, 发放贷款和垫款 90,062,520, ,399,728, 可供出售金融资产 ( 注 1/2) 7,552,671, ,714,700, 持有至到期投资 ( 注 1) 3,675,188, ,187,029, 应收款类投资 ( 注 1) 59,640,271, ,071,008, 长期股权投资 672,827, ,142, 其他资产 ( 注 3) 90,577, ,224, 表内信用风险敞口小计 172,170,405, ,547,413, 表外信用风险敞口 16,957,423, ,216,943, 信用风险敞口合计 189,127,829, ,764,356, 注 1: 上述及后附金融资产信用质量表之信用风险未包括我国财政部发行的国债的本金及其应收利息 注 2: 上表及后附金融资产信用质量表之公允价值计量的金融资产的最大风险敞口仅代表当前的最大信用风险敞口, 而非未来公允价值变动后的最大信用风险敞口 注 3: 上表及及后附金融资产信用质量表之其他资产未包括抵债资产 资本性支出和本行不承担责任的代理业务 2 金融资产信用质量信息 各项存在信用风险的资产的信用质量情况 2016 年 12 月 31 日 项目 尚未逾期尚未发生减值的金融资产 已逾期但未发生减值的金融资产 已发生减值的金融资产 ( 注 ) 减值准备 合计 存放同业款项 3,926,294, ,926,294, 拆出资金 1,304,156, ,304,156, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,745,912, ,745,912, 买入返售金融资产 2,895,014, ,895,014, 应收利息 591,629, ,445, ,104, ,971, 发放贷款和垫款 90,128,730, ,399,261, ,758, ,420,229, ,062,520, 可供出售金融资产 7,552,671, ,552,671,456.88

138 136 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 2016 年 12 月 31 日 项目 尚未逾期尚未发生减值的金融资产 已逾期但未发生减值的金融资产 已发生减值的金融资产 ( 注 ) 减值准备 合计 持有至到期投资 3,682,553, ,365, ,675,188, 应收款类投资 59,667,910, ,638, ,640,271, 长期股权投资 672,827, ,827, 其他资产 120,393, ,816, ,577, 合计 172,288,094, ,399,261, ,204, ,492,154, ,170,405, 年 12 月 31 日 项目 尚未逾期尚未发生减值的金融资产 已逾期但未发生减值的金融资产 已发生减值的金融资产 ( 注 ) 减值准备 合计 存放同业款项 2,503,344, ,503,344, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 448,960, ,960, 买入返售金融资产 8,022,574, ,348, ,935,226, 应收利息 572,881, ,574, ,407, ,047, 发放贷款和垫款 85,540,666, ,513,260, ,052,505, ,706,703, ,399,728, 可供出售金融资产 4,714,700, ,714,700, 持有至到期投资 10,192,605, ,576, ,187,029, 应收款类投资 45,089,625, ,617, ,071,008, 长期股权投资 612,142, ,142, 其他资产 88,686, ,461, ,224, 合计 157,786,187, ,513,260, ,091,079, ,843,114, ,547,413, 注 :(1) 已发生减值的金融资产指单独进行减值测试后确定的已发生减值的金融资产 注 :(2) 本报告期内, 本行没有原已逾期或发生减值但相关合同条款已重新商定过的金融资产的账面价值 3 抵押质押物和其他信用增值 本行制定了一系列政策通过不同的手段来缓释信用风险 其中获取抵押质押物 保证金以及取得公司或个人的担保 是本行控制信用风险的重要手段 具体抵押质押物的类型和金额视交易对手或客户的信用风险评估而定 管理层定期对 抵质押物的价值进行检查, 在必要时会根据协议要求交易对手或客户增加抵质押物 本行接受的抵押质押物主要为以下类型 : 买入返售交易业务 : 票据 债券等 ; 公司贷款或授信业务 : 房地产 机械设备 存单 应收账款 债券 银行本票等 ;

139 东莞银行 2016 年度报告 137 财务报表附注 个人贷款或授信业务 : 房地产 机械设备 存单 应收账款 债券 银行本票等 本报期内取得抵债资产和处置抵押质押物情况如下 : 项目 2016 年度 2015 年度 取得抵债资产额 16,045, ,455, 处置抵押质押物额 4 发放贷款和垫款及表外授信等授信业务的信用风险 集中度分析 当发放的贷款和垫款集中于一定数量的客户时, 或者当一定数量的客户在进行相同的经营活动时 或其行业具有相 似的经济特征时, 信用风险则较高 客户集中度 : 详见本附注五 /( 七 )/3 之客户集中度分析 ; 公司贷款和垫款的行业集中度 : 详见本附注五 /( 七 )/1/(4) 之公司贷款和垫款按行业分类 ; 地区集中度 : 本集团的发放贷款和垫款业务主要集中在广东省东莞市 广州市 深圳市 惠州市 佛山市 河源市 清远市 珠海市 韶关市 中山市 湖南省长沙市 安徽省合肥市, 并在重庆地区有少量业务 发放贷款和垫款及表外授信业务风险分类 根据银监会 贷款风险分类指引 [ 银监发 (2007) 54 号 ] 和 小企业贷款风险分类办法 ( 试行 ) [ 银监发 (2007) 63 号 ], 本行制定了信贷资产风险分类管理办法, 将发放贷款和垫款分为正常 关注 次级 可疑和损失五类 正常类贷款是指借款人能够履行合同, 没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还 ; 关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息, 但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素 ; 次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题, 完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息, 即使执行担保, 也可能会造成一定损失 ; 可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息, 即使执行担保, 也肯定要造成较大损失 ; 损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后, 本息仍然无法收回, 或只能收回极少部分 其中次级类 可疑类和损失类统称为不良贷款, 正常类和关注类统称为非不良贷款 本行同时将表外业务也纳入客户统一授信, 实施额度管理, 并依据上述指引, 对表外业务品种进行风险分类 本行对贷款和垫款风险分类, 信贷人员依据借款人的偿还能力和还款意愿, 同时考虑保证 质押抵押 逾期时间的长短等因素为未偿还贷款和垫款进行分类 ; 业务经营机构收集 检查并核实这些分类信息, 并向风险管理部门报告 ; 风险管理部门审查及在权限范围内认定部分贷款和垫款的分类, 超总行风险管理部门审批权限的, 按权限逐级报送有权机构审批 本行对不同的授信业务规定了不同的检查频率, 并正在参照有关巴塞尔新资本协议, 试行对不同类信贷资产的信用 风险特征分别进行归纳总结 ; 在此基础上按季分别做信用风险分析, 估计相应风险拨备, 进行动态调整 对于某些重大 的贷款项目, 本行会根据贷后检查所获得的信息, 适时地进行分类的调整

140 138 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 (1) 减值评估 对于发放贷款和垫款的减值主要考虑为贷款的本金或利息是否逾期 借款人是否会出现流动性问题 信用评级下降 市场竞争地位恶化 或者借款人违反原始合同条款 本行通过单项评估和组合评估的方式来确定发放贷款和垫款的减值 单项评估 本行对所有的金额重大的贷款和垫款进行减值测试, 并根据风险分类制度将被分类为次级类 可疑类和损失类的公司类贷款和垫款以单项评估减值 在估算单项评估的减值准备时, 本行会考虑以下因素 : 抵押质押物的价值 借款人经营计划的可持续性 当发生财务困难时提高业绩的能力 项目的可收回金额和预期破产清算可收回的金额 其他可取得的财务来源和担保物可实现金额 预期现金流入的时间 组合评估 按照组合方式评估减值的贷款和垫款包括所有个人贷款和垫款, 及所有由于并无任何损失事项 又或未能可靠计量潜在损失事项对未来现金流量的影响而未能以单项方式评估减值损失的公司类贷款和垫款 按照组合方式进行评估时, 贷款和垫款会按照风险分类或在风险分类的基础上进一步按照不同的特征划分组合 以组合方式评估减值损失的客观证据包括自贷款和垫款初始确认后, 引致的该类或该细分类贷款和垫款的预期未来现金流量出现下降的可观测金额, 该可观测金额包括该类贷款和垫款借款人的付款情况出现不利变动 及与违约贷款互有关联的行业或地方的经济状况 结合历史数据和经验判断, 本行一般组合计提准备在近年参照有关监管当局指引基础上, 正在逐步结合自身经营经验, 建立符合风险控制与业务发展的风险拨备计提机制 (1) 发放贷款和垫款的逾期和减值分类 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 尚未逾期尚未减值 90,128,730, ,540,666, 已逾期未减值 1,399,261, ,513,260, 已减值 954,758, ,052,505, 减 : 减值准备 2,420,229, ,706,703, 净额 90,062,520, ,399,728, A. 尚未逾期尚未减值的贷款和垫款的信用风险如下 : 2016 年 12 月 31 日 项目 公司贷款 个人贷款 合计 原值 59,194,594, ,934,135, ,128,730, 减 : 减值准备 934,299, ,555, ,700,854, 净额 58,260,295, ,167,580, ,427,875,998.20

141 东莞银行 2016 年度报告 139 财务报表附注 2015 年 12 月 31 日 项目 公司贷款 个人贷款 合计 原值 60,416,087, ,124,578, ,540,666, 减 : 减值准备 1,190,345, ,517, ,711,862, 净额 59,225,741, ,603,061, ,828,803, B. 已逾期未减值的发放贷款和垫款的期限分析 2016 年 12 月 31 日 项目 公司贷款 个人贷款 合计 逾期 1 天至 90 天 ( 含 90 天 ) 176,091, ,169, ,261, 逾期 90 天至 360 天 ( 含 360 天 ) 757,700, ,325, ,025, 逾期 360 天至 3 年 ( 含 3 年 ) 226,152, ,022, ,174, 逾期 3 年以上 61,799, ,799, 合计 1,159,943, ,317, ,399,261, 减 : 减值准备 35,063, ,884, ,947, 净值 1,124,880, ,433, ,174,313, 年 12 月 31 日 项目 公司贷款 个人贷款 合计 逾期 1 天至 90 天 ( 含 90 天 ) 492,604, ,394, ,999, 逾期 90 天至 360 天 ( 含 360 天 ) 530,907, ,836, ,744, 逾期 360 天至 3 年 ( 含 3 年 ) 155,252, ,821, ,074, 逾期 3 年以上 135,442, ,442, 合计 1,178,765, ,494, ,513,260, 减 : 减值准备 34,023, ,521, ,545, 净值 1,144,741, ,972, ,252,714, C. 已减值发放贷款和垫款按照担保方式分类 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 信用贷款 808, ,734, 保证贷款 105,762, ,963, 抵押贷款 525,533, ,826, 质押贷款 322,653, ,980, 合计 954,758, ,052,505, 减 : 减值准备 494,427, ,294, 净额 460,330, ,210,718.33

142 140 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 ( 三 ) 流动性风险流动性风险包括指无法以合理成本及时获得充足资金, 用于偿付到期债务 履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险 该风险可能来自央行要求存贷比的变化和面临各类日常新近提款的要求 提款要求包括同业存放 活期存款 到期的定期存款 客户贷款提款 担保及其他现金结算的付款要求 本行无需保持满足所有付现要求的流动性, 不会为满足所有这些资金需求保留等额的现金储备, 因为根据历史经验, 相当一部分到期的存款并不会在到期日立即提走, 而是继续留本行 但是为了确保应对不可预料的资金需求, 本行规定了最低的资金存量标准和最低需保持的同业拆入的额度以满足各类提款需求 此外, 本行认为通常情况下第三方不会按照担保或开具信用证所承诺的金额全额提取资金, 因此提供担保和开具信用证所需要的资金一般会低于信贷承诺的金额 ; 同时, 大量的信贷承诺可能因为过期或中止而无需实际履行, 因此信贷承诺的合同金额不代表未来所需的资金需求 本行战略发展委员会负责制订与本行流动性风险管理战略有关的政策 对资产负债管理实行统一领导 比例管理 分类实施 定期考核 本行高级管理层下属的资产负债委员会负责制订与本行流动性风险管理有关的业务政策 财会部 风险管理部和金融市场部是三个具体职能部门 财会部作为资产负债比例及预算管理的综合部门和负责全行流动性风险管控 头寸管理和利润核算管理的职能部门 风险管理部是全面风险管理部门, 负责实施资产质量和贷款风险管理的职能部门, 对资产负债比例管理及预算中的资产安全性指标进行监督 考核, 根据资产负债比例管理及资产负债委员会的决定负责具体的落实和实施 金融市场部是货币市场资金及资本市场资金的管理和运作部门, 在财会部拟定的计划及风险指标下通过市场进行资产负债配置, 在全行统筹的资产负债比例指标下将超比例指标的资产 负债通过市场进行买卖 日常业务中, 财会部定期对资产负债状况进行分析, 并提出相关调整建议 如出现对资产负债有重大影响的情况时, 例如大额存款 贷款或资金市场利率出现重大变化时, 立即召集相关业务部门商议应对措施 本行根据标准法实施资本计量, 按照 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 及 商业银行流动性覆盖率信息披露办法 本行 2016 年末流动性覆盖率信息情况如下 : 合格优质流动性资产 ( 万元 ) 未来 30 天现金净流出量 ( 万元 ) 流动性覆盖率 2,070, ,978, % 1 到期日分析 下表列示于资产负债表日资产与负债根据相关剩余到期日的分析

143 东莞银行 2016 年度报告 141 财务报表附注 (1)2016 年 12 月 31 日资产负债的到期日 项目逾期即期偿还 3 个月以内 3 个月 -1 年 1-5 年 5 年以上合计 资产项目 : 现金及存放中央银行款项 7,715,028, ,588,979, ,304,007, 存放同业款项 2,471,294, ,000, ,300,000, ,926,294, 拆出资金 1,304,156, ,304,156, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 396,785, ,029,452, ,674, ,745,912, 买入返售金融资产 2,895,014, ,895,014, 应收利息 13,341, , ,656, ,707, ,059,779, 发放贷款和垫款 1,608,078, ,782, ,416,045, ,928,615, ,540,636, ,315,362, ,062,520, 可供出售金融资产 2,044,939, ,771,408, ,892,361, ,314, ,592,024, 持有至到期投资 1,036,029, ,618,956, ,239,500, ,184,056, ,078,543, 应收款类投资 50,000, ,175,981, ,424,303, ,989,986, ,640,271, 长期股权投资 672,827, ,827, 固定资产 966,216, ,216, 无形资产 177,341, ,341, 递延所得税资产 421,320, ,320, 其他资产 91,615, , ,586, ,888, ,641, ,881, 资产总计 1,621,420, ,581,794, ,942,758, ,603,030, ,529,367, ,809,739, ,088,111,706.07

144 142 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 项目逾期即期偿还 3 个月以内 3 个月 -1 年 1-5 年 5 年以上合计 负债项目 : 向中央银行借款 30,000, ,000, ,000, 同业及其他金融机构存放款项 2,055,296, ,127,000, ,103,000, ,285,296, 拆入资金 1,020,038, ,230,191, ,250,229, 卖出回购金融资产款 15,936,331, ,936,331, 吸收存款 22,550, ,155,140, ,720,761, ,821,817, ,822,278, ,084, ,560,632, 已发行存款证 6,247,537, ,351,893, ,599,430, 应付职工薪酬 587,285, ,285, 应交税费 -26,736, ,736, 应付利息 221,640, ,024,390, ,223, ,270, ,137,524, 应付债券 1,004,166, ,996,877, ,001,043, 递延所得税负债 581, , 其他负债 908,044, ,694, ,060, ,799, 负债合计 22,550, ,900,670, ,115,753, ,660,353, ,778,007, ,084, ,495,419, 表内流动性净额 1,598,870, ,318,876, ,172,994, ,942,677, ,751,359, ,791,655, ,592,692, 表外授信流动性 2,316,742, ,837, ,133,682, ,568,826, ,385,707, ,343,084, ,769,880,984.48

145 东莞银行 2016 年度报告 143 财务报表附注 (2)2015 年 12 月 31 日资产负债的到期日 项目逾期即期偿还 3 个月以内 3 个月 -1 年 1-5 年 5 年以上合计 资产项目 : 现金及存放中央银行款项 3,996,592, ,707,219, ,703,811, 存放同业款项 1,044,252, ,092, ,350,000, ,503,344, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 233,912, ,047, ,960, 买入返售金融资产 519,237, ,415,988, ,935,226, 应收利息 29,166, , ,998, ,879, ,119, 发放贷款和垫款 1,506,902, ,515, ,030,518, ,637,929, ,679,865, ,273,997, ,399,728, 可供出售金融资产 381,044, ,652, ,545,876, ,664,443, ,014,018, 持有至到期投资 2,777,166, ,681,695, ,919,468, ,667,820, ,046,150, 应收款类投资 555,465, ,565,148, ,426,130, ,524,263, ,071,008, 长期股权投资 612,142, ,142, 固定资产 747,853, ,853, 无形资产 184,616, ,616, 递延所得税资产 521,858, ,858, 其他资产 73,006, , ,539, ,168, ,894, ,827, 资产总计 2,055,306, ,939,907, ,677,175, ,064,738, ,322,502, ,090,035, ,149,665,920.24

146 144 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 项目逾期即期偿还 3 个月以内 3 个月 -1 年 1-5 年 5 年以上合计 负债项目 : 向中央银行借款 50,000, ,000, ,000, 同业及其他金融机构存放款项 2,389,820, ,921,150, ,148,000, ,458,970, 拆入资金 2,530,519, ,234, ,546,753, 卖出回购金融资产款 3,123,900, ,800, ,023,700, 吸收存款 64,357,678, ,993,404, ,035,224, ,203,407, ,589,714, 已发行存款证 3,985,166, ,458,001, ,443,167, 应付职工薪酬 473,948, , ,412, ,479, , ,614, 应交税费 45,065, ,065, 应付利息 3,901, ,969, ,023,041, ,736, ,863,648, 应付债券 1,003,314, ,003,314, 递延所得税负债 39,078, ,078, 其他负债 1,055,390, ,387, ,617, , , ,066,083, 负债合计 68,325,805, ,504,697, ,788,331, ,259,337, , ,879,111, 表内流动性净额 2,055,306, ,385,898, ,827,522, ,276,407, ,063,165, ,089,095, ,270,553, 表外授信流动性 1,726,156, ,638, ,347,803, ,933,008, ,568,031, ,275,225, ,853,863,384.76

147 东莞银行 2016 年度报告 145 财务报表附注 2 非衍生金融资产和金融负债未折现合同现金流分析 下表列示于资产负债表日, 本行非衍生金融资产和金融负债未折现合同现金流分析 (1)2016 年 12 月 31 日非衍生金融资产和金融负债未折现合同现金流 项目逾期即期偿还 3 个月以内 3 个月 -1 年 1-5 年 5 年以上合计 资产项目 : 现金及存放中央银行款项 7,747,071, ,678, ,034, ,258,848, ,570,133, ,890,766, 存放同业款项 2,471,294, ,128, ,340,768, ,968,191, 拆出资金 1,308,970, ,308,970, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 418,592, ,105,398, ,230, ,892,220, 买入返售金融资产 2,898,625, ,898,625, 发放贷款和垫款 2,306,455, ,236, ,831,096, ,342,121, ,758,636, ,004,088, ,506,634, 可供出售金融资产 2,194,657, ,063,575, ,466,353, ,001,849, ,726,435, 持有至到期投资 1,236,883, ,479,867, ,070,507, ,174,627, ,961,885, 应收款类投资 50,000, ,463,673, ,818,925, ,407,775, ,740,374, 资产总计 2,306,455, ,532,602, ,587,306, ,386,690, ,330,350, ,750,698, ,894,104,655.29

148 146 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 项目逾期即期偿还 3 个月以内 3 个月 -1 年 1-5 年 5 年以上合计 负债项目 : 向中央银行借款 31,709, ,961, ,670, 同业及其他金融机构存放款项 2,056,129, ,218,304, ,266,487, ,540,921, 拆入资金 1,024,831, ,241,245, ,266,076, 卖出回购金融资产款 15,953,791, ,953,791, 吸收存款 23,427, ,286,340, ,070,802, ,299,379, ,461,262, ,084, ,159,295, 已发行存款证 6,285,250, ,562,170, ,847,420, 应付债券 215,000, ,062,000, ,860,000, ,137,000, 负债合计 23,427, ,342,470, ,799,688, ,634,243, ,321,262, ,084, ,139,176, 表内合同现金流净额 2,283,028, ,809,867, ,212,381, ,752,447, ,009,088, ,732,614, ,754,928, (2)2015 年 12 月 31 日非衍生金融资产和金融负债未折现合同现金流 : 项目逾期即期偿还 3 个月以内 3 个月 -1 年 1-5 年 5 年以上合计 资产项目 : 现金及存放中央银行款项 3,996,611, ,748, ,897, ,296,396, ,707,219, ,325,873, 存放同业款项 1,044,505, ,051, ,393,027, ,560,583, 以公允价值计量且 其变动计入当期损 3,970, ,353, ,480, ,000, ,803, 益的金融资产 买入返售金融资产 606,721, ,419,525, ,026,247, 发放贷款和垫款 2,351,516, ,940, ,540,319, ,823,023, ,756,275, ,215,101,352, ,919,866,428, 可供出售金融资产 430,628, ,447, ,751,622, ,878,121, ,676,819, 持有至到期投资 2,915,267, ,253,221, ,636,980, ,935,376, ,740,846, 应收款类投资 505,465, ,034,062, ,533,576, ,820,727, ,893,831, 资产总计 2,958,237, ,840,523, ,547,572, ,115,547, ,306,483, ,239,849,068, ,030,617,433,442.67

149 东莞银行 2016 年度报告 147 财务报表附注 项目逾期即期偿还 3 个月以内 3 个月 -1 年 1-5 年 5 年以上合计 负债项目 : 向中央银行借款 71,580, ,685, ,265, 同业及其他金融机构存放款项 2,391,279, ,354,287, ,268,913, ,014,480, 拆入资金 2,531,636, ,286, ,547,923, 卖出回购金融资产款 3,132,372, ,697, ,034,069, 已发行存款证 4,000,000, ,500,000, ,500,000, 吸收存款 636,042, ,803,706, ,357,343, ,835,142, ,632,233, 应付债券 62,000, ,124,000, ,186,000, 负债合计 3,027,322, ,893,582, ,317,925, ,959,142, ,197,972, 表内合同现金流净额 2,958,237, ,813,201, ,653,990, ,797,621, ,347,340, ,239,849,068, ,919,419,460, ( 四 ) 市场风险 市场风险是指利率 汇率以及其他市场因素变动而引起金融工具的价值变化, 进而对未来收益或者未来现金流量可能造成潜在损失的风险 影响本行业务的市场 风险主要类别有利率风险与外汇风险 本行董事会负责整体市场风险的管理, 包括审批市场风险管理战略 程序 量化标准 风险限额等 高级管理层负责制订 定期审查和监督执行市场风险管理的 政策 程序以及具体的操作规程 风险管理部负责具体的市场风险管理工作, 对本行的市场风险及风险限额等遵守情况进行中台监控, 对发现的市场风险异常情况与 违规情况及时进行报告与处理, 以监控与管理市场风险 ; 风险管理部还定期向董事会及高级管理层提交市场风险报告 金融市场部根据本行的市场风险管理办法及批 准的市场风险限额, 进行前台资金交易 本行将资产分为交易账户和银行账户进行管理 为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具记入交易账户, 其他则记入银行账 户 本行根据董事会批准的市场风险限额来管理和实施资金交易业务, 风险管理部监控交易账户的市场风险及其风险限额的遵守情况 风险管理部会同财会部对银行 账户的市场风险及其风险限额的遵守情况进行监控

150 148 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因利率变动而发生波动的风险 本行的利率风险主要来源于利率敏感性资产和负债的到期日或者重新定价期限 不相匹配, 致使净利息收入受到利率水平变动的影响 由于市场利率的波动, 本行的利差可能增加, 也可能因无法预计的变动而减少甚至产生亏损 本行遵守人民银行规定的利率体系经营业务 根据历史经验, 人民 银行一般会同向调整生息贷款和计息存款的基准利率 ( 但变动幅度不一定相同 ) 此外, 根据人民银行的规定, 人民币贷款利率可在基准利率基础上下浮动 因此本 行主要通过控制贷款和存款的到期日分布状况来控制利率风险 (1)2016 年 12 月 31 日资产负债重新定价日或到期日较早者利率风险敞口分析 项目 1 个月内 1-3 个月 3 个月 -1 年 1-5 年 5 年以上已逾期 / 不计息合计 资产项目 : 现金及存放中央银行款项 26,229,144, ,074,863, ,304,007, 存放同业款项 2,556,294, ,000, ,300,000, ,926,294, 拆出资金 277,480, ,026,676, ,304,156, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 395,757, ,021,620, ,674, ,860, ,745,912, 买入返售金融资产 2,805,014, ,000, ,895,014, 应收利息 1,059,779, ,059,779, 发放贷款和垫款 2,459,230, ,813,258, ,063,547, ,726,485, ,062,520, 可供出售金融资产 307,041, ,731,395, ,768,135, ,892,361, ,314, ,774, ,592,024, 持有至到期投资 1,036,029, ,618,956, ,239,500, ,184,056, ,078,543, 应收款类投资 6,636,642, ,206,805, ,073,719, ,981,496, ,607, ,640,271, 长期股权投资 672,827, ,827, 固定资产 966,216, ,216, 无形资产 177,341, ,341, 递延所得税资产 421,320, ,320, 其他资产 241,881, ,881, 资产总计 41,270,847, ,369,922, ,845,979, ,433,032, ,067,371, ,100,958, ,088,111,706.07

151 东莞银行 2016 年度报告 149 财务报表附注 项目 1 个月内 1-3 个月 3 个月 -1 年 1-5 年 5 年以上已逾期 / 不计息合计 负债项目 : 向中央银行借款 30,000, ,000, ,000, 同业及其他金融机构存放款项 3,775,296, ,407,000, ,103,000, ,285,296, 拆入资金 549,069, ,968, ,230,191, ,250,229, 卖出回购金融资产款 15,936,331, ,936,331, 吸收存款 90,133,860, ,762,126, ,937,319, ,417,779, ,309,546, ,560,632, 已发行存款证 1,667,568, ,579,968, ,351,893, ,599,430, 应付职工薪酬 587,285, ,285, 应交税费 -26,736, ,736, 应付利息 3,137,524, ,137,524, 应付债券 1,004,166, ,996,877, ,001,043, 递延所得税负债 581, , 其他负债 933,799, ,799, 负债合计 112,062,126, ,250,063, ,826,570, ,414,656, ,942,001, ,495,419, 利率敏感度缺口 -70,791,279, ,858, ,019,408, ,981,624, ,067,371, ,158,956, ,592,692,455.39

152 150 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 (2)2015 年 12 月 31 日资产负债重新定价日或到期日较早者利率风险敞口分析 项目 1 个月内 1-3 个月 3 个月 -1 年 1-5 年 5 年以上已逾期 / 不计息合计 资产项目 : 现金及存放中央银行款项 22,675,072, ,028,738, ,703,811, 存放同业款项 1,044,252, ,092, ,350,000, ,503,344, 以公允价值计量且 其变动计入当期损 233,912, ,047, ,960, 益的金融资产 买入返售金融资产 7,415,988, ,237, ,935,226, 应收利息 738,119, ,119, 发放贷款和垫款 2,436,665, ,430,755, ,687,603, ,844,704, ,399,728, 可供出售金融资产 379,461, ,254, ,545,876, ,664,443, ,981, ,014,018, 持有至到期投资 1,399,415, ,377,750, ,678,877, ,919,468, ,667,820, ,817, ,046,150, 应收款类投资 5,326,274, ,592,322, ,075,706, ,511,492, ,212, ,071,008, 长期股权投资 612,142, ,142, 固定资产 747,853, ,853, 无形资产 184,616, ,616, 递延所得税资产 521,858, ,858, 其他资产 222,827, ,827, 资产总计 40,297,668, ,889,382, ,446,354, ,976,838, ,547,312, ,992,109, ,149,665,920.24

153 东莞银行 2016 年度报告 151 财务报表附注 项目 1 个月内 1-3 个月 3 个月 -1 年 1-5 年 5 年以上已逾期 / 不计息合计 负债项目 : 向中央银行借款 230,000, ,000, ,000, 同业及其他金融机构存放款项 5,027,970, ,283,000, ,148,000, ,458,970, 拆入资金 2,530,519, ,234, ,546,753, 卖出回购金融资产款 3,123,900, ,800, ,023,700, 吸收存款 12,566,775, ,059,227, ,709,506, ,133,407, ,120,797, ,589,714, 已发行存款证 2,993,037, ,129, ,458,001, ,443,167, 应付职工薪酬 549,614, ,614, 应交税费 45,065, ,065, 应付利息 2,863,648, ,863,648, 应付债券 1,003,314, ,003,314, 递延所得税负债 39,078, ,078, 其他负债 1,066,083, ,066,083, 负债合计 26,242,203, ,564,357, ,251,541, ,136,722, ,684,287, ,879,111, 利率敏感度缺口 14,055,465, ,674,975, ,194,812, ,159,884, ,547,312, ,692,177, ,270,553,976.58

154 152 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 (3) 基于上述利率风险敞口的分析, 本行采用敏感性测试衡量银行价值对利率变动的敏感性 假定各货币收益率曲 线在各资产负债表日平行移动 100 个基点, 对各年的影响 : 单位 : 人民币千元 利率基点变化 净利息收入敏感性 2016 年度 2015 年度 上升 100 个基点 -232, , 下降 100 个基点 232, , 单位 : 人民币千元 利率基点变化 权益敏感性 2016 年度 2015 年度 上升 100 个基点 -1,421, , 下降 100 个基点 1,421, , 本行在进行上述利率敏感性分析时, 仅以资产负债表日的静态缺口为准, 假设收益率曲线随利率变化平行移动, 所 有年期的利率均以相同幅度变动, 预计对未来一年内资产负债重新定价的影响 上述假设未考虑 : 资产负债表日后业务的变化 ; 利率变动对客户行为的影响 ; 复杂结构性产品与利率变动的复杂关系 ; 利率变动对市场价格的影响和利率变动对表外产品的影响 2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险 本行的大部分业务是人民币 业务, 此外有少量的美元 港币和其他外币业务 本行目前的外汇风险主要为结售汇业务 因此本行外汇风险主要来源 于代客业务的资产负债币种错配导致的货币头寸错配以及银行结售汇综合头寸下限的管理所致 为管理汇率风险, 本行尽量使每个币种的借贷相互匹配, 同时通过设定外汇敞口限额 外汇头寸当天平补等方式进 行规避和控制外汇敞口产生的汇率风险

155 东莞银行 2016 年度报告 153 财务报表附注 (1)2016 年 12 月 31 日分币种列示的外汇汇率风险敞口 项目人民币 美元港元日元欧元其他币种本外币 折合人民币折合人民币折合人民币折合人民币折合人民币折合人民币合计 资产项目 : 现金及存放中央银行款项 27,153,214, ,828, ,964, ,304,007, 存放同业款项 2,016,268, ,699,975, ,600, , ,926, , ,926,294, 拆出资金 1,304,156, ,304,156, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,745,912, ,745,912, 买入返售金融资产 2,895,014, ,895,014, 应收利息 1,051,095, ,666, , ,059,779, 发放贷款和垫款 87,961,684, ,098,545, ,290, ,062,520, 可供出售金融资产 10,592,024, ,592,024, 持有至到期投资 31,078,543, ,078,543, 应收款类投资 59,640,271, ,640,271, 长期股权投资 672,827, ,827, 固定资产 966,216, ,216, 无形资产 177,341, ,341, 递延所得税资产 421,320, ,320, 其他资产 241,881, ,881, 资产总计 226,613,616, ,245,172, ,873, , ,926, , ,088,111,706.07

156 154 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 项目人民币 美元港元日元欧元其他币种本外币 折合人民币折合人民币折合人民币折合人民币折合人民币折合人民币合计 负债项目 : 向中央银行借款 230,000, ,000, 同业及其他金融机构存放款项 11,285,296, ,285,296, 拆入资金 500,000, ,750,229, ,250,229, 卖出回购金融资产款 15,936,331, ,936,331, 吸收存款 154,040,977, ,346,901, ,626, , ,266, , ,560,632, 已发行存款证 17,599,430, ,599,430, 应付职工薪酬 587,285, ,285, 应交税费 -26,736, ,736, 应付利息 3,119,772, ,569, , ,137,524, 应付债券 6,001,043, ,001,043, 递延所得税负债 581, , 其他负债 933,030, , ,799, 负债合计 210,207,013, ,115,469, ,809, , ,266, , ,495,419, 资产负债表内净头寸 16,406,602, ,702, ,063, , ,660, , ,592,692, 表外授信净头寸 18,759,858, ,268, ,138, ,865, ,776,130,984.48

157 东莞银行 2016 年度报告 155 财务报表附注 (2)2015 年 12 月 31 日分币种列示的外汇汇率风险敞口 项目人民币 美元港元日元欧元其他币种本外币 折合人民币折合人民币折合人民币折合人民币折合人民币折合人民币合计 资产项目 : 现金及存放中央银行款项 23,665,350, ,954, ,505, ,703,811, 存放同业款项 2,096,072, ,448, ,408, ,023, ,224, , ,503,344, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 448,960, ,960, 买入返售金融资产 7,935,226, ,935,226, 应收利息 736,668, ,287, , ,119, 发放贷款和垫款 85,052,752, ,982, ,993, ,399,728, 可供出售金融资产 5,014,018, ,014,018, 持有至到期投资 19,046,150, ,046,150, 应收款类投资 45,071,008, ,071,008, 长期股权投资 612,142, ,142, 固定资产 747,853, ,853, 无形资产 184,616, ,616, 递延所得税资产 521,858, ,858, 其他资产 222,827, ,827, 资产总计 191,355,506, ,673, ,071, ,023, ,224, , ,149,665,920.24

158 156 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 项目人民币 美元港元日元欧元其他币种本外币 折合人民币折合人民币折合人民币折合人民币折合人民币折合人民币合计 负债项目 : 向中央银行借款 250,000, ,000, 同业及其他金融机构存放款项 20,458,970, ,458,970, 拆入资金 2,500,000, ,753, ,546,753, 卖出回购金融资产款 4,023,700, ,023,700, 吸收存款 136,173,523, ,633, ,745, ,121, ,689, ,589,714, 已发行存款证 7,443,167, ,443,167, 应付职工薪酬 549,614, ,614, 应交税费 45,065, ,065, 应付利息 2,862,364, ,127, , ,863,648, 应付债券 1,003,314, ,003,314, 递延所得税负债 39,078, ,078, 其他负债 1,066,083, ,066,083, 负债合计 176,414,881, ,515, ,902, ,121, ,689, ,879,111, 资产负债表内净头寸 14,940,624, ,158, ,831, , ,465, , ,270,553, 表外授信净头寸 21,759,728, ,013,921, ,966, ,247, ,853,863,384.76

159 东莞银行 2016 年度报告 157 财务报表附注 (3) 基于上述外汇头寸的分析, 本行采用敏感性测试衡量银行价值对外汇汇率变动的敏感性 假定各外币对人民币 汇率变动 1% 时各资产负债表日的影响 : 单位 : 人民币千元 外币对人民币汇率变化 净利息收入敏感性 2016 年度 2015 年度 上涨 1% -2, , 下跌 1% 2, , 单位 : 人民币千元 外币对人民币汇率变化 权益敏感性 2016 年度 2015 年度 上涨 1% -2, , 下跌 1% 2, , 本行在进行上述外汇汇率敏感性分析时, 以资产负债表日的资产负债表内净头寸和表外授信净头寸合计数为准, 假 设各种币种汇率同时同向按资产负债表日当天收盘价 ( 中间价 ) 汇率绝对波动 1% 造成的汇兑损益的影响 上述假设未考虑 : 资产负债日后业务的变化 ; 汇率变动对客户行为的影响 ; 复杂结构性产品与汇率变动的复杂关系 ; 汇率变动对市场价格的影响和汇率变动对表外产品的影响 ( 五 ) 金融工具公允价值公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中, 出售一项资产或者转移一项负债所需要支付的价格 公允价值估计根据在某一具体时点根据相关市场信息和与各种金融工具有关的信息而作出的 各类金融工具的公允价值估计基于下列所列方法和假设 : 以公允价值计量的金融工具分为以下三个层级 当无法获取公开市场报价时, 本集团通过一些估值技术或者询价来 确定金融工具的公允价值 第一层级 : 采用相同资产或负债在活跃市场中的报价, 包括在交易所交易的证券和某些政府债券 第二层级 : 使用估值技术 直接或间接的全部使用除第一层级中的资产或负债的市场报价以外的其他可观察输入值, 包括大多数场外交易的衍生合约, 从价格提供商或中央国债登记结算有限公司 ( 中债 ) 网站上取得价格 ( 包括中债 估值和中债结算价 ) 的债券 第三层级 : 使用估值技术 使用了任何非基于可观察市场数据的输入值 ( 不可观察输入值 )

160 158 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 1 以公允价值计量的金融工具 于 2016 年 12 月 31 日, 本行以公允价值计量的金融工具按上述三个层级列示如下 : 金融资产 第一层级第二层级第三层级合计 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,745,912, ,745,912, 可供出售金融资产 10,581,023, ,581,023, 合计 12,326,936, ,326,936, 于 2015 年 12 月 31 日, 本行以公允价值计量的金融工具按上述三个层级列示如下 : 金融资产 第一层级第二层级第三层级合计 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 448,960, ,960, 可供出售金融资产 5,003,017, ,003,017, 合计 5,462,978, ,462,978, 存在活跃市场的金融工具, 以活跃市场中的报价确定其公允价值 不存在活跃市场的金融工具, 采用估值技术确定其公允价值 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格 参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值 现金流量折现法等 相关估值假设包括提前还款率 预计信用损失率 利率或折现率 本行所持有的债券均在中国银行间债券交易市场上市交易, 并采用市场公认的 Shbor 同业间利率曲线有关参数定价交易 因此于 2016 年度, 本行所持有的以公允价值计量的金融工具均被划分至第二层级, 未发生第三层级金融资产的变动 (2015 年度 : 同 ) 2 不以公允价值计量的金融工具的公允价值情况 项目 2016 年 12 月 31 日 账面价值公允价值所属层次 持有至到期投资 31,078,543, ,784,296, 第二层级 项目 2015 年 12 月 31 日 账面价值公允价值所属层次 持有至到期投资 19,051,726, ,426,472, 第二层级 除上述有关项目外, 其余金融工具的或由于期限较短, 或者无活跃市场, 目前尚无公允价值

161 东莞银行 2016 年度报告 159 财务报表附注 ( 六 ) 资本管理本行资本管理以资本充足率和核心资本充足率为核心, 目标是使之符合外部监管 信用评级 风险补偿和股东回报的要求, 并推动本行的风险管理, 密切结合发展规划, 实现规模扩张与盈利能力 资本总量与结构优化 最佳资本规模与资本回报的协调 本行根据中国银行业监督管理委员会令 2004 年第 2 号 商业银行资本充足率管理办法 银监发 [2007]82 号文 关于执行 企业会计准则 后计算资本充足率有关问题的通知 中国银行业监督管理委员会令 2012 年第 1 号 商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 和其他相关规定的方法对资本充足率以及监管资本的运用作定期监控, 分别于每年年末及每季度给银监部门提供所需信息, 并在 2013 年以前保证满足银监会商业银行资本充足率不得低于 8% 和核心资本充足率不得低于 4% 的要求, 在 2013 年 1 月 1 日后满足银监会商业银行核心一级资本充足率不得低于 5% 一级资本充足率不得低于 6% 资本充足率不得低于 8% 储备资本要求为风险加权资产的 2.5% 和逆周期资本要求为风险加权资产的 0-2.5% 按 商业银行资本管理办法 ( 试行 ), 本行 2016 年末资本管理情况如下 : 单位 : 人民币千元 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 核心一级资本 16,538, ,233, 股本 2,180, ,180, 储备 7,810, ,597, 未分配利润 6,516, ,413, 少数股东权益 31, , 核心一级资本扣除项目 40, , 商誉其他无形资产 40, , 未有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资核心一级资本净额 16,497, ,190, 其他一级资本 1, , 一级资本净额 16,499, ,191, 二级资本 6,464, ,804, 二级资本工具及其溢价可计入金额 5,600, , 超额贷款损失准备 859, ,101, 少数股东资本可计入部分 4, , 二级资本扣除项目对为并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本总资本净额 22,963, ,996, 信用风险加权资产 145,038, ,428, 市场风险加权资产 3,247, ,358, 操作风险加权资产 10,909, ,231, 应用资本底线之后的风险加权资产合计 159,194, ,018, 核心一级资本充足率 (%) 一级资本充足率 (%) 资本充足率 (%)

162 160 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 十二 本行财务报表附注 ( 一 ) 现金及存放中央银行款项 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 库存现金 1,060,942, ,648, 存放中央银行法定准备金 19,509,895, ,647,322, 存放中央银行备付金 6,634,321, ,963,692, 存放中央银行的财政性存款 6,816, ,152, 合计 27,211,975, ,605,815, ( 二 ) 存放同业款项 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 存放境内同业 2,359,484, ,878,195, 存放境外同业 1,413,291, ,427, 总额 3,772,776, ,208,622, ( 三 ) 拆出资金 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 拆放其他银行 1,304,156, ( 四 ) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 类别 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 持有做交易用途其中 : 金融债 408,815, ,537, 企业债 10,556, ,422, 其他债务工具 1,326,539, 合计 1,745,912, ,960, ( 五 ) 买入返售金融资产 1 按质押品分类 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 债券 2,895,014, ,415,988, 票据 606,585, 小计 2,895,014, ,022,574, 减 : 减值准备 87,348, 合计 2,895,014, ,935,226,291.79

163 东莞银行 2016 年度报告 161 财务报表附注 2 按交易对手分类 交易对手 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 商业银行 1,379,023, ,429,237, 农村信用合作联社 294,000, ,000, 证券公司 328,704, ,721,488, 其他 893,286, ,284,500, 合计 2,895,014, ,935,226, ( 六 ) 应收利息 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 发放贷款及垫款 217,330, ,488, 债券投资 605,380, ,742, 应收款项类投资 225,741, ,959, 买入返售金融资产 1,915, ,819, 存放同业款项 4,393, ,442, 存放中央银行款项 10,323, ,399, 总额 1,065,084, ,851, 减 : 减值准备 7,025, ,328, 净额 1,058,058, ,523, ( 七 ) 发放贷款和垫款 类别 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额比例 (%) 金额比例 (%) 发放贷款和垫款 91,942,305, ,563,296, 其中 : 公司 61,197,633, ,535,742, 个人 30,744,671, ,027,554, 减 : 贷款损失准备 2,397,039, ,686,437, 其中 : 公司 1,455,985, ,954,150, 个人 941,053, ,287, 贷款和垫款净值 89,545,266, ,876,858, 其中 : 公司 59,741,647, ,581,591, 个人 29,803,618, ,295,267,

164 162 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 ( 八 ) 可供出售金融资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 债券政府债 3,039,352, ,317, 金融债 1,777,741, ,311,064, 企业债 1,579,485, ,392,635, 其他债务工具 4,184,444, 小计 10,581,023, ,003,017, 权益工具成本计量类 11,000, ,000, 合计 10,592,024, ,014,018, ( 九 ) 持有至到期投资 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 债券 31,085,908, ,854,402, 其中 : 政府债 27,403,355, ,347,483, 金融债 1,691,142, ,434, 企业债 1,991,410, ,646,485, 其他债务工具 1,197,323, 总额 31,085,908, ,051,726, 减 : 减值准备 7,365, ,576, 净额 31,078,543, ,046,150, ( 十 ) 应收款类投资 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 理财产品 38,643,747, ,181,003, 其中 : 银行理财产品 9,931,573, ,887,787, 其他机构理财产品 28,712,173, ,293,216, 信托类产品 11,657,291, ,347,552, 其他债权产品 9,366,870, ,069, 总额 59,667,910, ,089,625, 减 : 减值准备 27,638, ,617, 净额 59,640,271, ,071,008,164.85

165 东莞银行 2016 年度报告 163 财务报表附注 ( 十一 ) 长期股权投资 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 邢台银行股份有限公司 516,676, ,457, 东莞长安村镇银行股份有限公司 89,201, ,902, 灵山泰业村镇银行股份有限公司 28,810, ,236, 枞阳泰业村镇银行股份有限公司 9,536, ,086, 东莞厚街华业村镇银行股份有限公司 28,602, ,459, 重庆开州泰业村镇银行股份有限公司 31,550, ,000, 东源泰业村镇银行股份有限公司 51,000, ,000, 合计 755,377, ,142, ( 十二 ) 固定资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 固定资产 619,780, ,235, 在建工程 324,912, ,060, 合计 944,692, ,295, ( 十三 ) 无形资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 无形资产 171,270, ,113, 开发支出 6,070, ,502, 合计 177,341, ,616, ( 十四 ) 递延所得税资产 递延所得税资产组成 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 暂时性差异递延所得税资产暂时性差异递延所得税资产 资产减值准备 1,390,654, ,663, ,801,398, ,349, 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具的公允价值变动 3,901, , 应付职工薪酬 211,865, ,966, ,508, ,627, 其他暂时性差异 65,153, ,288, ,096, ,024, 合计 1,671,575, ,893, ,076,002, ,000,624.61

166 164 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 ( 十五 ) 其他资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 待摊费用 1,167, , 其他应收款 87,578, ,621, 抵债资产 16,045, ,455, 长期待摊费用 124,101, ,112, 其他 5,595, ,439, 增值税 1,874, 合计 236,363, ,472, ( 十六 ) 吸收存款 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 对公存款 111,001,179, ,034,941, 对私存款 45,875,783, ,840,674, 合计 156,876,963, ,875,616, ( 十七 ) 营业收入 1 利息净收入 项目 2016 年度 2015 年度 利息收入 9,289,190, ,066,633, 存放同业 51,236, ,023, 存放中央银行 319,952, ,980, 拆出资金 11,741, ,955, 买入返售金融资产 209,260, ,938, 对公贷款 3,210,091, ,676,099, 个人贷款 1,371,361, ,414,510, 贴现 163,160, ,422, 贸易融资 18,461, ,356, 债券 1,151,129, ,052, 应收款类投资 2,782,794, ,559,294, 利息支出 4,275,675, ,732,987, 向央行借款 5,209, ,034, 同业存放 948,025, ,372,479, 拆入资金 41,142, ,782, 吸收存款 2,760,576, ,899,547, 卖出回购金融资产 277,645, ,342, 发行债券 243,074, ,801, 利息净收入 5,013,514, ,333,645,572.72

167 东莞银行 2016 年度报告 165 财务报表附注 2 手续费及佣金净收入 项目 2016 年度 2015 年度 手续费及佣金收入 633,388, ,438, 结算手续费收入 29,557, ,385, 代理手续费收入 393,050, ,140, 银行卡手续费收入 166,404, ,523, 代管手续费收入 2,734, ,117, 其他手续费收入 41,641, ,272, 手续费及佣金支出 20,729, ,943, 结算手续费支出 15,054, ,604, 银行卡手续费支出 1,133, ,981, 其他代理手续费支出 4,541, ,358, 手续费及佣金净收入 612,658, ,495, 投资收益 项目 2016 年度 2015 年度 股权投资收益 63,884, ,939, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产交易差价 -84,785, , 可供出售金融资产交易差价 45,705, ,111, 持有至到期投资交易差价 7,470, 股权处置收益 2,450, 合计 34,725, ,538, 公允价值变动收益 项目 2016 年度 2015 年度 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -14,658, ,611, 其他业务收入 项目 2016 年度 2015 年度 租金收入 4,094, ,891,394.00

168 166 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 ( 十八 ) 现金流量表附注 1 将净利润调节为经营活动现金流量 项目 2016 年度 2015 年度 净利润 ( 亏损以 - 号表示 ) 1,904,296, ,904,276, 加 : 资产减值准备 1,405,862, ,644,158, 固定资产折旧 139,660, ,073, 无形资产摊销 23,140, ,095, 长期待摊费用摊销 49,585, ,924, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 2,786, ,855, 固定资产报废损失 -228, 公允价值变动损失 14,658, ,611, 投资损失 -3,968,649, ,973,984, 递延所得税资产减少 101,106, ,525, 递延所得税负债增加 -2,689, ,652, 贷款的减少 -5,665,579, ,023,466, 存款的增加 21,001,346, ,895,936, 拆借款项的净增 11,454,237, ,290,791, 经营性应收项目的减少 -909,788, ,122,634, 经营性应付项目的增加 1,016,873, ,653,503, 经营性其他资产的减少 -3,590, ,186,972, 经营性其他负债的增加 211,720, ,236,150, 经营活动产生的现金流量净额 26,774,750, ,989,554, 现金及现金等价物 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 库存现金 1,060,942, ,648, 三个月内到期的存放同业款项 2,472,776, ,723, 可用于支付的存放中央银行款项 6,634,321, ,963,692, 三个月内到期的拆放同业款项 1,096,046, 三个月内到期的债券投资 ( 买入返售金融资产 ) 2,805,014, ,415,988, 三个月内到期的债券投资 ( 可供出售金融资产 ) 1,724,664, 三个月内到期的债券投资 ( 持有至到期投资 ) 999,541, 期末现金及现金等价物余额 15,793,765, ,940,595,121.69

169 东莞银行 2016 年度报告 167 财务报表附注 十三 其他补充事项 ( 一 ) 非经常性损益明细表 根据中国证券监督管理委员会 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 (2008) 规定, 本 行的非经常性损益和扣除非经常性损益后的净利润情况如下 : 项目 2016 年度 2015 年度说明 非流动资产处置损益 -2,717, ,855, 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 计入当期损益的政府补助, 但与公司业务密切相关, 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 3,779, ,993, 根据税收 会计等法律 法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收支净额 -2,760, ,023, 中国证监会认定的其他非经常性损益项目所得税影响额 424, ,540, 少数股东权益影响额 ( 税后 ) -18, , 合计 -1,292, ,887, 说明 : 根据中国证券监督管理委员会颁布的 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 (2008), 非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系, 以及虽与正常经营业务相关, 但由于其性质特殊和偶发性, 影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易和事项产生的损益 本行结合自身正常经营业务的特点和性质, 将 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 持有交易性金融资产 交易性金融负债的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产 持有至到期投资取得的投资收益 及 受托经营取得的托管费收入 列入经常性损益项目 ( 二 ) 净资产收益率及每股收益 2016 年度 加权平均净资产收益率 (%) 基本每股收益 每股收益 ( 人民币元 ) 稀释每股收益 归属于母公司普通股股东的合并净利润 扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的合并净利润 年度 加权平均净资产收益率 (%) 基本每股收益 每股收益 ( 人民币元 ) 稀释每股收益 归属于母公司普通股股东的合并净利润 扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的合并净利润

170 168 东莞银行 2016 年度报告财务报表附注 十四 财务报表的批准报出 本财务报表业经本行全体董事会于 2017 年 3 月 28 日批准报出 东莞银行股份有限公司 二〇一七年三月二十八日

171 北京朗顿艺术传播有限公司 / 设计承制

172 本报告以环保纸张印制地址 : 广东省东莞市莞城区体育路 21 号传真 : 邮编 : 服务热线 :