长 城 久 盈 纯 债 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 2015 年 半 年 度 报 告 摘 要 2015 年 6 月 30 日 基 金 管 理 人 : 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 托 管 人 : 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 送 出 日 期 :2015 年 8 月 27 日
1 重 要 提 示 1.1 重 要 提 示 基 金 管 理 人 的 董 事 会 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 本 半 年 度 报 告 已 经 三 分 之 二 以 上 独 立 董 事 签 字 同 意, 并 由 董 事 长 签 发 基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 合 同 规 定, 于 2015 年 08 月 25 日 复 核 了 本 报 告 中 的 财 务 指 标 净 值 表 现 利 润 分 配 情 况 财 务 会 计 报 告 投 资 组 合 报 告 等 内 容, 保 证 复 核 内 容 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产, 但 不 保 证 基 金 一 定 盈 利 基 金 的 过 往 业 绩 并 不 代 表 其 未 来 表 现 投 资 有 风 险, 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本 基 金 的 招 募 说 明 书 及 其 更 新 本 半 年 度 报 告 摘 要 摘 自 半 年 度 报 告 正 文, 投 资 者 欲 了 解 详 细 内 容, 应 阅 读 半 年 度 报 告 正 文 本 报 告 中 财 务 资 料 未 经 审 计 本 报 告 期 自 2015 年 01 月 01 日 起 至 06 月 30 日 止 1.2 第 2 页 共 33 页
2 基 金 简 介 2.1 基 金 基 本 情 况 基 金 简 称 长 城 久 盈 分 级 债 券 基 金 主 代 码 000768 基 金 运 作 方 式 契 约 型 开 放 式 基 金 合 同 生 效 日 2014 年 10 月 28 日 基 金 管 理 人 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 报 告 期 末 基 金 份 额 总 额 508,452,994.22 份 基 金 合 同 存 续 期 不 定 期 下 属 分 级 基 金 的 基 金 简 称 : 长 城 久 盈 分 级 债 券 A 长 城 久 盈 分 级 债 券 B 下 属 分 级 基 金 的 交 易 代 码 : 000769 000770 报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总 额 187,343,429.84 份 321,109,564.38 份 2.2 基 金 产 品 说 明 投 资 目 标 在 严 格 控 制 风 险 的 前 提 下, 力 争 实 现 基 金 资 产 的 长 期 稳 健 增 值 投 资 策 略 1 资 产 配 置 策 略 本 基 金 采 用 自 上 而 下 的 策 略 进 行 基 金 的 大 类 资 产 配 置, 主 要 通 过 对 宏 观 经 济 运 行 周 期 财 政 政 策 货 币 政 策 利 率 走 势 证 券 市 场 估 值 水 平 等 可 能 影 响 资 本 市 场 的 重 要 因 素 进 行 研 究 和 预 测, 分 析 债 券 市 场 债 券 品 种 现 金 等 大 类 资 产 的 预 期 风 险 和 收 益, 动 态 调 整 基 金 大 类 资 产 的 投 资 比 例, 以 控 制 系 统 性 风 险 本 基 金 将 择 机 利 用 债 券 回 购 交 易 放 大 组 合 债 券 资 产 杠 杆, 在 严 格 控 制 信 用 风 险 流 动 性 风 险 的 基 础 上 增 强 基 金 整 体 收 益 2 固 定 收 益 类 资 产 投 资 策 略 本 基 金 通 过 综 合 分 析 宏 观 经 济 形 势 财 政 政 策 货 币 政 策 债 券 市 场 券 种 供 求 关 系 及 资 金 供 求 关 系, 主 动 判 断 市 场 利 率 变 化 趋 势, 确 定 和 动 态 调 整 固 定 收 益 类 资 产 的 平 均 久 期 及 债 券 资 产 配 置 本 基 金 具 体 投 资 策 略 包 括 久 期 管 理 策 略 收 益 率 曲 线 策 略 个 券 选 择 策 略 可 转 换 债 券 投 资 策 略 中 小 企 业 私 募 债 投 资 策 略 债 券 回 购 杠 杆 策 略 等 业 绩 比 较 基 准 中 国 债 券 综 合 全 价 指 数 风 险 收 益 特 征 本 基 金 为 债 券 型 基 金, 其 长 期 平 均 风 险 和 预 期 收 益 率 低 于 混 合 型 基 金 股 票 型 基 金, 高 于 货 币 市 场 基 金 长 城 久 盈 分 级 债 券 A 长 城 久 盈 分 级 债 券 B 下 属 分 级 基 金 的 风 险 收 益 特 征 久 盈 A 份 额 的 预 期 收 益 和 预 期 风 险 要 低 于 普 通 的 债 券 型 基 金 份 额 久 盈 B 份 额 的 预 期 收 益 和 预 期 风 险 要 高 于 普 通 的 债 券 型 基 金 份 额 第 3 页 共 33 页
2.3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 名 称 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 姓 名 车 君 田 青 信 息 披 露 负 责 人 联 系 电 话 0755-23982338 010-67595096 电 子 邮 箱 chejun@ccfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客 户 服 务 电 话 400-8868-666 010-67595096 传 真 0755-23982328 010-66275865 2.4 信 息 披 露 方 式 登 载 基 金 半 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网 址 www.ccfund.com.cn 基 金 半 年 度 报 告 备 置 地 点 深 圳 市 福 田 区 益 田 路 6009 号 新 世 界 商 务 中 心 41 层 3.1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 3 主 要 财 务 指 标 和 基 金 净 值 表 现 3.1.1 期 间 数 据 和 指 标 报 告 期 (2015 年 1 月 1 日 - 2015 年 6 月 30 日 ) 本 期 已 实 现 收 益 68,836,453.90 本 期 利 润 76,494,459.53 加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利 润 0.0922 本 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 13.29% 3.1.2 期 末 数 据 和 指 标 报 告 期 末 ( 2015 年 6 月 30 日 ) 期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 0.1421 期 末 基 金 资 产 净 值 576,210,424.70 期 末 基 金 份 额 净 值 1.133 注 :1 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 投 资 收 益 其 他 收 入 ( 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ) 扣 除 相 关 费 用 后 的 余 额, 本 期 利 润 为 本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益 2 上 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 交 易 基 金 的 各 项 费 用, 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 低 于 所 列 数 字 第 4 页 共 33 页
3.2 基 金 净 值 表 现 3.2.1 基 金 份 额 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较 阶 段 过 去 一 个 月 过 去 三 个 月 过 去 六 个 月 份 额 净 值 增 长 率 1 份 额 净 值 增 长 率 标 准 差 2 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 3 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 标 准 差 4 1-3 2-4 -0.53% 0.52% -0.08% 0.05% -0.45% 0.47% 8.32% 0.64% 1.35% 0.10% 6.97% 0.54% 13.29% 0.56% 1.20% 0.10% 12.09% 0.46% 过 去 一 年 - - - - - - 过 去 三 年 - - - - - - 自 基 金 合 同 生 效 起 至 今 14.19% 0.50% 1.66% 0.13% 12.53% 0.37% 第 5 页 共 33 页
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变 动 的 比 较 注 :1 本 基 金 合 同 规 定 本 基 金 的 投 资 组 合 比 例 为 : 债 券 的 投 资 比 例 不 低 于 基 金 资 产 的 80%; 现 金 或 者 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 的 投 资 比 例 合 计 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 5% 2 本 基 金 的 建 仓 期 为 自 基 金 合 同 生 效 之 日 起 六 个 月 内, 建 仓 期 满 时, 各 项 资 产 配 置 比 例 符 合 基 金 合 同 约 定 3 本 基 金 合 同 于 2014 年 10 月 28 日 生 效, 截 止 本 报 告 期 末, 基 金 合 同 生 效 未 满 一 年 4 管 理 人 报 告 4.1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 4.1.1 基 金 管 理 人 及 其 管 理 基 金 的 经 验 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 是 经 中 国 证 监 会 批 准 设 立 的 第 15 家 基 金 管 理 公 司, 由 长 城 证 券 股 份 有 第 6 页 共 33 页
限 公 司 (40%) 东 方 证 券 股 份 有 限 公 司 (15%) 西 北 证 券 有 限 责 任 公 司 (15%) 北 方 国 际 信 托 投 资 股 份 有 限 公 司 (15%) 中 原 信 托 投 资 有 限 公 司 (15%) 于 2001 年 12 月 27 日 共 同 出 资 设 立, 当 时 注 册 资 本 为 壹 亿 元 人 民 币 2007 年 5 月 21 日, 经 中 国 证 监 会 批 准, 公 司 完 成 股 权 结 构 调 整, 现 有 股 东 为 长 城 证 券 股 份 有 限 公 司 (47.059%) 东 方 证 券 股 份 有 限 公 司 (17.647%) 北 方 国 际 信 托 股 份 有 限 公 司 (17.647%) 和 中 原 信 托 有 限 公 司 (17.647%) 2007 年 10 月 12 日, 经 中 国 证 监 会 批 准, 将 注 册 资 本 增 加 至 壹 亿 伍 仟 万 元 人 民 币 公 司 经 营 范 围 是 基 金 募 集 基 金 销 售 资 产 管 理 和 中 国 证 监 会 许 可 的 其 他 业 务 截 止 本 报 告 期 末, 公 司 管 理 的 基 金 有 封 闭 式 基 金 : 久 嘉 证 券 投 资 基 金 ; 开 放 式 基 金 : 长 城 久 恒 平 衡 型 证 券 投 资 基 金 长 城 久 泰 沪 深 300 指 数 证 券 投 资 基 金 长 城 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 长 城 消 费 增 值 股 票 型 证 券 投 资 基 金 长 城 安 心 回 报 混 合 型 证 券 投 资 基 金 长 城 久 富 核 心 成 长 股 票 型 证 券 投 资 基 金 (LOF) 长 城 品 牌 优 选 股 票 型 证 券 投 资 基 金 长 城 稳 健 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 长 城 双 动 力 股 票 型 证 券 投 资 基 金 长 城 景 气 行 业 龙 头 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 长 城 中 小 盘 成 长 股 票 型 证 券 投 资 基 金 长 城 积 极 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 长 城 久 兆 中 小 板 300 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 长 城 优 化 升 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 长 城 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 长 城 岁 岁 金 理 财 债 券 型 证 券 投 资 基 金 长 城 久 利 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 长 城 增 强 收 益 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 长 城 医 疗 保 健 股 票 型 证 券 投 资 基 金 长 城 淘 金 一 年 期 理 财 债 券 型 证 券 投 资 基 金 长 城 工 资 宝 货 币 市 场 基 金 长 城 久 鑫 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 长 城 久 盈 纯 债 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 长 城 稳 固 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 长 城 新 兴 产 业 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 长 城 环 保 主 题 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 长 城 改 革 红 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 4.1.2 基 金 经 理 ( 或 基 金 经 理 小 组 ) 及 基 金 经 理 助 理 简 介 姓 名 职 务 任 本 基 金 的 基 金 经 理 ( 助 理 ) 期 限 证 券 从 业 年 限 任 职 日 期 离 任 日 期 说 明 史 彦 刚 长 城 稳 健 增 利 债 券 基 金 长 城 岁 岁 金 理 财 债 券 基 金 长 城 淘 金 基 金 长 城 久 利 保 本 基 金 长 城 久 鑫 保 2014 年 10 月 28 日 - 8 年 男, 中 国 籍, 中 国 人 民 大 学 经 济 学 硕 士 曾 就 职 于 中 国 工 商 银 行 总 行 信 贷 评 估 部 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 监 管 一 部 中 信 银 行 总 行 风 险 管 理 部,2007 年 9 月 至 2009 年 3 月 任 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司 固 定 收 益 部 高 级 信 用 分 析 师,2009 年 3 月 至 2011 年 6 月 任 国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 固 定 收 益 第 7 页 共 33 页
本 混 合 基 金 和 长 城 久 盈 纯 债 分 级 债 券 型 基 金 的 基 金 经 理 投 资 经 理 2011 年 6 月 进 入 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 管 理 部 工 作 注 :1 上 述 任 职 日 期 离 任 日 期 根 据 公 司 做 出 决 定 的 任 免 日 期 填 写 2 证 券 从 业 年 限 的 计 算 方 式 遵 从 证 券 业 协 会 证 券 业 从 业 人 员 资 格 管 理 办 法 的 相 关 规 定 4.2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 本 报 告 期 内, 本 基 金 管 理 人 严 格 遵 守 了 证 券 投 资 基 金 法 长 城 久 盈 纯 债 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 和 其 他 有 关 法 律 法 规 的 规 定, 以 诚 实 信 用 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产, 在 控 制 和 防 范 风 险 的 前 提 下, 为 基 金 份 额 持 有 人 谋 求 最 大 的 利 益, 未 出 现 投 资 违 反 法 律 法 规 基 金 合 同 约 定 和 相 关 规 定 的 情 况, 无 因 公 司 未 勤 勉 尽 责 或 操 作 不 当 而 导 致 基 金 财 产 损 失 的 情 况, 不 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 4.3 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 4.3.1 公 平 交 易 制 度 的 执 行 情 况 报 告 期 内, 本 基 金 管 理 人 严 格 执 行 了 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 和 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 公 平 交 易 管 理 制 度 的 规 定, 不 同 投 资 者 的 利 益 得 到 了 公 平 对 待 本 基 金 管 理 人 严 格 控 制 不 同 投 资 组 合 之 间 的 同 日 反 向 交 易, 对 同 向 交 易 的 价 差 进 行 事 后 分 析, 定 期 出 具 公 平 交 易 稽 核 报 告 本 报 告 期 报 告 认 为, 本 基 金 管 理 人 旗 下 投 资 组 合 的 同 向 交 易 价 差 均 在 合 理 范 围 内, 结 果 符 合 相 关 政 策 法 规 和 公 司 制 度 的 规 定 4.3.2 异 常 交 易 行 为 的 专 项 说 明 报 告 期 内 未 发 现 本 基 金 存 在 异 常 交 易 行 为, 没 有 出 现 基 金 参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 的 5% 的 现 象 4.4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 4.4.1 报 告 期 内 基 金 投 资 策 略 和 运 作 分 析 今 年 以 来, 国 内 经 济 复 苏 乏 力, 消 费 增 长 速 度 继 续 放 缓 : 一 方 面 公 款 消 费 大 幅 下 滑, 另 一 方 面 居 民 收 入 增 速 降 低 海 外 旅 游 和 消 费 需 求 持 续 扩 大, 导 致 服 务 项 下 的 贸 易 逆 差 持 续 扩 大, 抵 消 了 货 物 贸 易 顺 差 带 来 的 贡 献 房 地 产 销 售 面 积 和 住 宅 价 格 环 比 均 有 所 上 升, 但 二 三 线 城 市 库 存 去 化 压 力 不 容 乐 观, 导 致 地 产 价 格 和 销 售 回 暖 向 投 资 端 传 导 并 不 顺 畅 今 年 以 来 基 建 成 为 托 底 经 济 的 重 要 砝 码, 但 受 到 融 资 和 财 政 收 入 的 双 重 缺 口 的 限 制, 增 速 弱 于 往 年 CPI 保 持 低 位,PPI 继 续 通 第 8 页 共 33 页
缩, 猪 肉 价 格 上 涨 有 加 速 迹 象, 但 整 体 拉 动 作 用 有 限 面 对 更 大 的 稳 增 长 压 力, 货 币 政 策 和 财 政 政 策 更 加 积 极 4 月 央 行 大 幅 降 准, 流 动 性 相 对 宽 裕,5 月 降 息 继 续 释 放 货 币 政 策 宽 松 信 号,6 月 末 央 行 双 降 稳 定 资 本 市 场 上 半 年, 整 个 债 券 市 场 呈 现 收 益 率 陡 峭 化, 短 端 大 幅 下 行, 长 端 宽 幅 震 荡, 略 有 下 行 4 月 初 国 务 院 常 务 会 议 决 定 社 保 基 金 可 投 资 地 方 债, 地 方 债 冲 击 的 担 忧 有 所 缓 解, 叠 加 3 月 经 济 数 据 低 迷, 降 息 降 准 预 期 强 化, 长 端 收 益 率 一 度 下 行 接 近 50BP, 但 是 随 着 5 月 地 方 债 开 始 大 量 发 行, 挤 占 其 他 利 率 债 投 资 额 度, 中 长 端 收 益 率 开 始 上 行 上 半 年, 股 票 市 场 结 构 分 化 明 显, 在 创 业 板 和 中 小 板 上 涨 带 动 下 突 破 5000 点, 但 是 受 到 市 场 降 杠 杆 等 因 素 影 响, 市 场 在 6 月 下 旬 开 始 大 幅 调 整, 部 分 中 小 板 股 票 跌 幅 几 近 腰 斩 上 半 年, 我 们 通 过 持 有 前 期 转 股 部 分 转 债 正 股, 保 持 中 性 仓 位 ;2 季 度 开 始, 积 极 参 与 市 场 上 行 过 程 中 转 债 溢 价 率 提 升 的 机 会 和 转 债 转 股 套 利 机 会, 获 得 了 较 好 收 益 经 过 前 期 市 场 深 幅 调 整, 我 们 适 当 增 加 组 合 权 益 资 产 仓 位, 灵 活 调 整 转 债 和 组 合 杠 杆 比 例, 在 控 制 组 合 回 撤 幅 度 和 个 券 比 例 的 前 提 下, 提 高 组 合 进 攻 性 4.4.2 报 告 期 内 基 金 的 业 绩 表 现 本 报 告 期 内, 本 基 金 份 额 净 值 增 长 率 为 13.29%, 本 基 金 比 较 基 准 收 益 率 为 1.20% 4.5 管 理 人 对 宏 观 经 济 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 2015 年 下 半 年, 随 着 政 策 力 度 加 码 货 币 政 策 持 续 宽 松 的 影 响, 经 济 企 稳 的 积 极 信 号 逐 渐 增 多, 但 是 部 分 产 能 过 剩 行 业 仍 然 存 在 着 产 能 压 缩 的 压 力, 经 济 增 速 保 持 在 7% 仍 将 需 要 通 过 挖 掘 存 量 资 源 调 整 产 业 结 构 发 现 新 的 经 济 增 长 点 来 实 现 下 半 年, 美 国 加 息 和 外 围 经 济 企 稳 将 对 国 内 经 济 和 汇 率 政 策 产 生 一 定 影 响, 人 民 币 国 际 化 和 利 率 市 场 化 进 程 将 向 纵 深 发 展 债 券 市 场 要 把 握 三 个 方 面, 一 是 要 规 避 经 济 企 稳 供 给 增 加 带 来 的 长 端 利 率 债 风 险, 适 当 控 制 组 合 久 期 ; 二 是 立 足 票 息 为 主, 巩 固 组 合 收 益 基 础 ; 三 是 规 避 信 用 风 险, 控 制 组 合 风 险 敞 口 ; 四 是 综 合 运 用 类 固 定 收 益 工 具, 增 厚 组 合 边 际 收 益 股 票 市 场 经 过 前 期 大 幅 调 整, 部 分 二 线 蓝 筹 股 和 增 长 相 对 确 定 的 低 估 值 股 票 已 经 有 所 呈 现, 转 债 存 量 不 断 减 少, 溢 价 率 居 高 不 下, 部 分 即 将 触 发 赎 回 转 债 存 在 一 定 的 转 股 套 利 机 会 和 长 期 配 置 价 值 我 们 将 灵 活 调 整 固 定 收 益 和 权 益 类 资 产 比 例, 有 效 控 制 组 合 回 撤, 积 极 捕 捉 市 场 机 会, 提 高 组 合 静 态 收 益, 为 持 有 人 提 供 更 好 的 收 益 第 9 页 共 33 页
4.6 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 1 有 关 参 与 估 值 流 程 各 方 及 人 员 的 职 责 分 工 专 业 胜 任 能 力 和 相 关 工 作 经 历 公 司 成 立 了 受 托 资 产 估 值 委 员 会, 为 基 金 估 值 业 务 的 最 高 决 策 机 构, 由 公 司 总 经 理 分 管 估 值 业 务 副 总 经 理 督 察 长 投 资 总 监 研 究 部 总 经 理 运 行 保 障 部 经 理 基 金 会 计 基 金 经 理 和 行 业 研 究 员 金 融 工 程 研 究 员 等 组 成, 公 司 监 察 稽 核 人 员 列 席 受 托 资 产 估 值 委 员 会 受 托 资 产 估 值 委 员 会 负 责 制 定 修 订 和 完 善 基 金 估 值 政 策 和 程 序, 定 期 对 估 值 政 策 和 程 序 进 行 评 价, 在 发 生 了 影 响 估 值 政 策 和 程 序 的 有 效 性 及 适 用 性 的 情 况 后 及 时 修 订 估 值 方 法, 以 保 证 其 持 续 适 用 基 金 会 计 凭 借 其 专 业 技 能 和 对 市 场 产 品 长 期 丰 富 的 估 值 经 验 以 及 对 相 关 法 律 法 规 的 熟 练 掌 握, 对 没 有 市 价 的 投 资 品 种 的 估 值 方 法 在 其 专 业 领 域 提 供 专 业 意 见 基 金 经 理 及 研 究 员 凭 借 其 丰 富 的 专 业 技 能 和 对 市 场 产 品 的 长 期 深 入 的 跟 踪 研 究, 对 没 有 市 价 的 投 资 品 种 综 合 宏 观 经 济 行 业 发 展 及 个 股 状 况 等 各 方 面 因 素, 从 价 值 投 资 的 角 度 进 行 理 论 分 析, 并 根 据 分 析 的 结 果 向 受 托 资 产 估 值 委 员 会 建 议 应 采 用 的 估 值 方 法 及 合 理 的 估 值 区 间 金 融 工 程 人 员 根 据 受 托 资 产 估 值 委 员 会 提 出 的 多 种 估 值 方 法 预 案, 利 用 金 融 工 程 研 究 体 系 各 种 经 济 基 础 数 据 和 数 量 化 工 具, 针 对 不 同 的 估 值 方 法 及 估 值 模 型 进 行 演 算, 为 估 值 委 员 会 寻 找 公 允 的 操 作 性 较 强 的 估 值 方 法 提 供 数 理 依 据 监 察 稽 核 人 员 对 估 值 委 员 会 做 出 的 决 议 进 行 合 规 性 审 查, 对 估 值 委 员 提 交 的 基 金 估 值 信 息 披 露 文 件 进 行 合 规 性 审 查 受 托 资 产 估 值 委 员 会 成 员 均 具 有 五 年 以 上 证 券 基 金 行 业 工 作 经 验, 具 备 专 业 胜 任 能 力 ; 基 金 会 计 具 有 会 计 从 业 资 格 和 基 金 行 业 从 业 资 格, 精 通 基 金 估 值 政 策 流 程 和 标 准, 具 有 五 年 以 上 基 金 估 值 和 会 计 核 算 工 作 经 验 ; 基 金 经 理 和 研 究 员 均 拥 有 五 年 以 上 基 金 证 券 投 资 工 作 经 验, 精 通 投 资 研 究 理 论 知 识 和 工 具 方 法 2 基 金 经 理 参 与 或 决 定 估 值 的 程 度 基 金 经 理 作 为 估 值 委 员 会 成 员, 凭 借 其 丰 富 的 专 业 技 能 和 对 市 场 产 品 的 长 期 深 入 的 跟 踪 研 究, 向 受 托 资 产 估 值 委 员 会 建 议 应 采 用 的 估 值 方 法 及 合 理 的 估 值 区 间 基 金 经 理 有 权 出 席 估 值 委 员 会 会 议, 但 不 得 干 涉 估 值 委 员 会 作 出 的 决 定 及 估 值 政 策 的 执 行 3 参 与 估 值 流 程 各 方 之 间 存 在 的 任 何 重 大 利 益 冲 突 估 值 委 员 会 秉 承 基 金 持 有 人 利 益 至 上 的 宗 旨, 在 估 值 方 法 的 选 择 上 力 求 客 观 公 允, 在 数 据 的 采 集 方 面 力 求 公 开 获 取 方 便 操 作 性 强 不 易 操 纵 本 基 金 管 理 人 旗 下 管 理 的 基 金, 其 参 与 估 值 流 程 各 方 之 间 不 存 在 任 何 重 大 的 利 益 冲 突 4 已 签 约 的 任 何 定 价 服 务 的 性 质 与 程 度 本 基 金 管 理 人 已 与 中 央 国 债 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 及 中 证 指 数 有 限 公 司 签 署 债 券 估 值 数 据 服 务 协 议, 由 其 按 约 定 提 供 债 券 品 种 的 估 值 数 据 第 10 页 共 33 页
4.7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 根 据 长 城 久 盈 纯 债 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 关 于 收 益 分 配 的 规 定 : 本 基 金 的 分 级 运 作 期 为 2 年, 按 运 作 期 滚 动 的 方 式 运 作 在 基 金 合 同 生 效 后 每 个 分 级 运 作 期 内, 本 基 金 不 进 行 收 益 分 配 本 基 金 本 报 告 期 处 于 分 级 运 作 期, 根 据 基 金 合 同 的 规 定, 不 进 行 收 益 分 配 4.8 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 本 报 告 期 内, 本 基 金 无 需 要 说 明 的 情 况 5 托 管 人 报 告 5.1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 本 报 告 期, 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 在 本 基 金 的 托 管 过 程 中, 严 格 遵 守 了 证 券 投 资 基 金 法 基 金 合 同 托 管 协 议 和 其 他 有 关 规 定, 不 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为, 完 全 尽 职 尽 责 地 履 行 了 基 金 托 管 人 应 尽 的 义 务 5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 净 值 计 算 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 本 报 告 期, 本 托 管 人 按 照 国 家 有 关 规 定 基 金 合 同 托 管 协 议 和 其 他 有 关 规 定, 对 本 基 金 的 基 金 资 产 净 值 计 算 基 金 费 用 开 支 等 方 面 进 行 了 认 真 的 复 核, 对 本 基 金 的 投 资 运 作 方 面 进 行 了 监 督, 未 发 现 基 金 管 理 人 有 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 根 据 长 城 久 盈 纯 债 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同, 本 基 金 的 分 级 运 作 期 为 2 年, 本 基 金 本 期 处 于 分 级 运 作 期, 不 进 行 收 益 分 配 5.3 托 管 人 对 本 半 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 准 确 和 完 整 发 表 意 见 本 托 管 人 复 核 审 查 了 本 报 告 中 的 财 务 指 标 净 值 表 现 利 润 分 配 情 况 财 务 会 计 报 告 投 资 组 合 报 告 等 内 容, 保 证 复 核 内 容 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 6.1 资 产 负 债 表 6 半 年 度 财 务 会 计 报 告 ( 未 经 审 计 ) 会 计 主 体 : 长 城 久 盈 纯 债 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 报 告 截 止 日 : 2015 年 6 月 30 日 单 位 : 人 民 币 元 资 产 附 注 号 本 期 末 上 年 度 末 第 11 页 共 33 页
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 资 产 : 银 行 存 款 6,385,493.32 10,634,477.12 结 算 备 付 金 8,737,092.23 15,909,744.21 存 出 保 证 金 239,764.35 62,718.54 交 易 性 金 融 资 产 985,318,604.30 1,611,396,520.90 其 中 : 股 票 投 资 109,583,196.00 - 基 金 投 资 - - 债 券 投 资 875,735,408.30 1,611,396,520.90 资 产 支 持 证 券 投 资 - - 贵 金 属 投 资 - - 衍 生 金 融 资 产 - - 买 入 返 售 金 融 资 产 - - 应 收 证 券 清 算 款 17,107,223.78 29,229,681.95 应 收 利 息 21,092,576.51 28,615,739.66 应 收 股 利 - - 应 收 申 购 款 - - 递 延 所 得 税 资 产 - - 其 他 资 产 - - 资 产 总 计 1,038,880,754.49 1,695,848,882.38 负 债 和 所 有 者 权 益 本 期 末 上 年 度 末 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 负 债 : 短 期 借 款 - - 交 易 性 金 融 负 债 - - 衍 生 金 融 负 债 - - 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 461,824,584.55 675,211,486.10 应 付 证 券 清 算 款 - - 应 付 赎 回 款 - - 应 付 管 理 人 报 酬 285,834.73 514,795.78 应 付 托 管 费 95,278.25 171,598.60 应 付 销 售 服 务 费 61,993.12 343,197.18 应 付 交 易 费 用 225,745.62 53,094.59 应 交 税 费 - - 应 付 利 息 88,552.17 87,379.18 应 付 利 润 - - 递 延 所 得 税 负 债 - - 其 他 负 债 88,341.35 40,000.00 负 债 合 计 462,670,329.79 676,421,551.43 所 有 者 权 益 : 实 收 基 金 503,960,864.39 1,011,508,774.14 未 分 配 利 润 72,249,560.31 7,918,556.81 所 有 者 权 益 合 计 576,210,424.70 1,019,427,330.95 第 12 页 共 33 页
负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 1,038,880,754.49 1,695,848,882.38 注 : 报 告 截 止 日 2015 年 6 月 30 日, 长 城 久 盈 分 级 债 券 份 额 净 值 1.133 元, 长 城 久 盈 分 级 债 券 A 的 参 考 份 额 净 值 1.009 元, 长 城 久 盈 分 级 债 券 B 的 参 考 份 额 净 值 1.206 元 基 金 份 额 总 额 为 508,452,994.22 份, 其 中 长 城 久 盈 分 级 债 券 A 的 份 额 187,343,429.84 份, 长 城 久 盈 分 级 债 券 B 的 份 额 321,109,564.38 份 6.2 利 润 表 会 计 主 体 : 长 城 久 盈 纯 债 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 本 报 告 期 : 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 6 月 30 日 单 位 : 人 民 币 元 本 期 项 目 附 注 号 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 6 月 30 日 一 收 入 88,605,480.54 1. 利 息 收 入 30,428,269.68 其 中 : 存 款 利 息 收 入 278,789.32 债 券 利 息 收 入 29,864,527.85 资 产 支 持 证 券 利 息 收 入 - 买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 284,952.51 其 他 利 息 收 入 - 2. 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 填 列 ) 50,515,719.98 其 中 : 股 票 投 资 收 益 32,791,201.79 基 金 投 资 收 益 - 债 券 投 资 收 益 17,633,819.65 资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 - 贵 金 属 投 资 收 益 - 衍 生 工 具 收 益 - 股 利 收 益 90,698.54 3. 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 7,658,005.63 4. 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) - 5. 其 他 收 入 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 3,485.25 减 : 二 费 用 12,111,021.01 1. 管 理 人 报 酬 2,623,800.96 2. 托 管 费 874,600.34 3. 销 售 服 务 费 1,051,294.73 4. 交 易 费 用 834,219.58 5. 利 息 支 出 6,610,477.14 其 中 : 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 6,610,477.14 6. 其 他 费 用 116,628.26 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 76,494,459.53 减 : 所 得 税 费 用 - 第 13 页 共 33 页
四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 76,494,459.53 注 : 本 基 金 合 同 于 2014 年 10 月 28 日 生 效, 无 上 年 度 可 比 期 间 数 据 6.3 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 会 计 主 体 : 长 城 久 盈 纯 债 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 本 报 告 期 :2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 6 月 30 日 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 6 月 30 日 实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 1,011,508,774.14 7,918,556.81 1,019,427,330.95 金 净 值 ) 二 本 期 经 营 活 动 产 生 - 76,494,459.53 76,494,459.53 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利 润 ) 三 本 期 基 金 份 额 交 易 -507,547,909.75-12,163,456.03-519,711,365.78 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值 减 少 以 - 号 填 列 ) 其 中 :1. 基 金 申 购 款 31,200,283.88 766,501.12 31,966,785.00 2. 基 金 赎 回 款 -538,748,193.63-12,929,957.15-551,678,150.78 四 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 - 号 填 列 ) 五 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) - - - 503,960,864.39 72,249,560.31 576,210,424.70 注 : 本 基 金 合 同 于 2014 年 10 月 28 日 生 效, 无 上 年 度 可 比 期 间 数 据 报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 本 报 告 6.1 至 6.4 财 务 报 表 由 下 列 负 责 人 签 署 : 杨 光 裕 熊 科 金 彭 洪 波 基 金 管 理 人 负 责 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 6.4 报 表 附 注 6.4.1 基 金 基 本 情 况 长 城 久 盈 纯 债 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 本 基 金 ), 系 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 中 国 证 监 会 ) 证 监 许 可 [2014] 738 号 文 关 于 核 准 长 城 久 盈 纯 债 分 级 债 券 型 证 第 14 页 共 33 页
券 投 资 基 金 募 集 的 批 复 的 核 准, 由 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 自 2014 年 10 月 13 日 至 2014 年 10 月 23 日 向 社 会 公 开 募 集, 募 集 期 结 束 经 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 验 证 并 出 具 安 永 华 明 (2014) 验 字 第 60737541_H05 号 验 资 报 告 后, 向 中 国 证 监 会 报 送 基 金 备 案 材 料 基 金 合 同 于 2014 年 10 月 28 日 生 效 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式, 按 运 作 期 滚 动 的 方 式 运 作, 每 个 分 级 运 作 期 为 2 年, 存 续 期 限 不 定 设 立 时 募 集 的 有 效 认 购 资 金 ( 本 金 ) 为 人 民 币 1,011,353,902.53 元, 在 首 次 募 集 期 间 有 效 认 购 资 金 产 生 的 利 息 为 人 民 币 154,871.61 元, 以 上 实 收 基 金 ( 本 息 ) 合 计 为 人 民 币 1,011,508,774.14 元, 折 合 1,011,508,774.14 份 基 金 份 额 本 基 金 的 基 金 管 理 人 为 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司, 注 册 登 记 机 构 为 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司, 基 金 托 管 人 为 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 中 国 建 设 银 行 ) 本 基 金 根 据 运 作 方 式 和 风 险 收 益 特 征 的 不 同, 将 基 金 份 额 分 为 久 盈 A 久 盈 B 两 级 份 额, 两 级 份 额 的 配 比 原 则 上 不 超 过 7:3 在 分 级 运 作 期 内, 长 城 久 盈 分 级 债 券 A 每 满 6 个 月 开 放 一 次, 接 受 申 购 与 赎 回 ( 第 4 个 开 放 期 只 接 受 赎 回, 不 接 受 申 购 ), 长 城 久 盈 分 级 债 券 B 封 闭 运 作, 不 上 市 交 易, 久 盈 A 和 久 盈 B 的 基 金 资 产 合 并 运 作 在 基 金 合 同 生 效 后 每 个 分 级 运 作 期 内, 久 盈 A 根 据 基 金 合 同 的 规 定 获 取 约 定 收 益, 其 收 益 率 将 在 每 个 申 购 开 放 日 设 定 一 次 并 公 告 在 基 金 合 同 生 效 后 每 个 分 级 运 作 期 内, 本 基 金 的 净 资 产 将 优 先 支 付 久 盈 A 的 本 金 及 应 计 收 益, 在 扣 除 久 盈 A 的 本 金 和 应 计 收 益 后 的 全 部 剩 余 资 产 归 久 盈 B 享 有 ; 如 果 本 基 金 的 净 资 产 等 于 或 低 于 久 盈 A 的 本 金 及 其 约 定 应 得 收 益 的 总 额, 则 本 基 金 净 资 产 全 部 分 配 予 久 盈 A 后, 仍 存 在 额 外 未 弥 补 的 久 盈 A 本 金 及 约 定 收 益 总 和 的 差 额, 则 不 再 进 行 弥 补 久 盈 A 在 每 个 分 级 运 作 期 内 每 满 6 个 月 进 行 一 次 份 额 折 算, 折 算 日 日 终, 久 盈 A 的 基 金 份 额 净 值 调 整 为 1.000 元, 折 算 后, 基 金 份 额 持 有 人 持 有 的 久 盈 A 的 份 额 数 按 照 折 算 比 例 相 应 增 减 久 盈 B 在 分 级 运 作 期 届 满 日 折 算 一 次, 份 额 净 值 调 整 为 1.000 元, 折 算 后, 基 金 份 额 持 有 人 持 有 的 久 盈 B 的 份 额 数 按 照 折 算 比 例 相 应 增 减 本 基 金 的 投 资 范 围 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具, 包 括 国 内 依 法 发 行 上 市 的 国 债 金 融 债 券 次 级 债 券 可 转 换 债 券 ( 含 分 离 交 易 可 转 债 ) 中 央 银 行 票 据 企 业 债 券 中 小 企 业 私 募 债 券 公 司 债 券 中 期 票 据 短 期 融 资 券 质 押 及 买 断 式 回 购 协 议 存 款 通 知 存 款 定 期 存 款 资 产 支 持 证 券 等 金 融 工 具 以 及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具 ( 但 须 符 合 中 国 证 监 会 相 关 规 定 ) 本 基 金 不 直 接 参 与 股 票 权 证 投 资, 但 可 持 有 因 可 转 债 转 股 所 形 成 的 股 票 因 所 持 股 票 所 派 发 的 权 证 以 及 因 投 资 可 分 离 债 券 而 产 生 的 权 证 等, 以 及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 投 资 的 其 他 非 债 券 类 品 种 因 上 述 原 因 持 有 的 股 票 和 权 证 等 资 产, 本 基 金 将 在 其 可 交 易 之 日 起 90 个 交 易 日 内 卖 出 本 基 金 的 投 资 组 合 比 例 为 : 债 券 的 投 资 比 例 不 低 于 基 金 资 产 的 80%; 现 金 或 者 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 的 投 资 比 例 合 计 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 5% 本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 第 15 页 共 33 页
为 : 中 国 债 券 综 合 全 价 指 数 6.4.2 会 计 报 表 的 编 制 基 础 本 财 务 报 表 系 按 照 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 以 及 其 后 颁 布 及 修 订 的 具 体 会 计 准 则 应 用 指 南 解 释 以 及 其 他 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 企 业 会 计 准 则 ) 编 制, 同 时, 对 于 在 具 体 会 计 核 算 和 信 息 披 露 方 面, 也 参 考 了 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 修 订 并 发 布 的 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 中 国 证 监 会 制 定 的 关 于 进 一 步 规 范 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意 见 关 于 证 券 投 资 基 金 执 行 < 企 业 会 计 准 则 > 估 值 业 务 及 份 额 净 值 计 价 有 关 事 项 的 通 知 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 管 理 办 法 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 内 容 与 格 式 准 则 第 3 号 半 年 度 报 告 的 内 容 与 格 式 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 编 报 规 则 第 3 号 会 计 报 表 附 注 的 编 制 及 披 露 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 XBRL 模 板 第 3 号 < 年 度 报 告 和 半 年 度 报 告 > 及 其 他 中 国 证 监 会 颁 布 的 相 关 规 定 本 财 务 报 表 以 本 基 金 持 续 经 营 为 基 础 列 报 6.4.3 遵 循 企 业 会 计 准 则 及 其 他 有 关 规 定 的 声 明 本 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 本 基 金 于 2015 年 6 月 30 日 的 财 务 状 况 以 及 2015 年 1 月 1 日 至 6 月 30 日 的 经 营 成 果 和 净 值 变 动 情 况 6.4.4 本 报 告 期 所 采 用 的 会 计 政 策 会 计 估 计 与 最 近 一 期 年 度 报 告 相 一 致 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 所 采 用 的 会 计 政 策 会 计 估 计 除 6.4.5.2 中 说 明 的 内 容 外 其 余 均 与 最 近 一 期 年 度 报 告 相 一 致 6.4.5 会 计 政 策 和 会 计 估 计 变 更 以 及 差 错 更 正 的 说 明 6.4.5.1 会 计 政 策 变 更 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 无 会 计 政 策 变 更 6.4.5.2 会 计 估 计 变 更 的 说 明 为 确 保 证 券 投 资 基 金 估 值 的 合 理 性 和 公 允 性, 根 据 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 估 值 核 算 工 作 小 组 关 于 2015 年 1 季 度 固 定 收 益 品 种 的 估 值 处 理 标 准 ( 以 下 简 称 估 值 处 理 标 准 ) 中 对 于 固 定 收 益 品 种 估 值 的 相 关 规 定, 自 2015 年 3 月 25 日 起, 本 基 金 对 持 有 的 在 上 海 证 券 交 易 所 深 圳 证 券 交 易 所 上 市 交 易 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种 ( 估 值 处 理 标 准 另 有 规 定 的 除 外 ) 的 估 值 方 法 进 行 调 整, 调 整 后 采 用 第 三 方 估 值 机 构 提 供 的 价 格 数 据 对 前 述 固 定 收 益 品 种 进 行 估 值 相 关 调 整 对 前 一 估 值 日 基 金 资 产 净 值 的 影 响 不 超 过 0.50% 除 上 述 事 项 外, 本 基 金 本 报 告 期 内 无 其 他 会 计 估 计 变 更 第 16 页 共 33 页
6.4.5.3 差 错 更 正 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 无 重 大 会 计 差 错 的 内 容 和 更 正 金 额 6.4.6 税 项 1. 印 花 税 经 国 务 院 批 准, 财 政 部 国 家 税 务 总 局 研 究 决 定, 证 券 ( 股 票 ) 交 易 印 花 税 税 率 为 1, 由 出 让 方 缴 纳 股 权 分 置 改 革 过 程 中 因 非 流 通 股 股 东 向 流 通 股 股 东 支 付 对 价 而 发 生 的 股 权 转 让, 暂 免 征 收 印 花 税 2. 营 业 税 企 业 所 得 税 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 字 [2004]78 号 文 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 的 规 定, 自 2004 年 1 月 1 日 起, 对 证 券 投 资 基 金 ( 封 闭 式 证 券 投 资 基 金, 开 放 式 证 券 投 资 基 金 ) 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 债 券 的 差 价 收 入, 免 征 营 业 税 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 [2008]1 号 文 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 的 规 定, 对 证 券 投 资 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入, 包 括 买 卖 股 票 债 券 的 差 价 收 入, 股 权 的 股 息 红 利 收 入, 债 券 的 利 息 收 入 及 其 他 收 入, 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 股 权 分 置 改 革 中 非 流 通 股 股 东 通 过 对 价 方 式 向 流 通 股 股 东 支 付 的 股 份 现 金 等 收 入, 暂 免 征 收 流 通 股 股 东 应 缴 纳 的 企 业 所 得 税 3. 个 人 所 得 税 个 人 所 得 税 税 率 为 20% 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 字 [2002]128 号 文 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题 的 通 知 的 规 定, 对 基 金 取 得 的 股 票 的 股 息 红 利 收 入 债 券 的 利 息 收 入 及 储 蓄 利 息 收 入, 由 上 市 公 司 债 券 发 行 企 业 及 金 融 机 构 在 向 基 金 派 发 股 息 红 利 债 券 的 利 息 及 储 蓄 利 息 时 代 扣 代 缴 个 人 所 得 税 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 中 国 证 监 会 财 税 [2012]85 号 文 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 的 规 定, 自 2013 年 1 月 1 日 起, 证 券 投 资 基 金 从 公 开 发 行 和 转 让 市 场 取 得 的 上 市 公 司 股 票, 持 股 期 限 在 1 个 月 以 内 ( 含 1 个 月 ) 的, 其 股 息 红 利 所 得 全 额 计 入 应 纳 税 所 得 额 ; 持 股 期 限 在 1 个 月 以 上 至 1 年 ( 含 1 年 ) 的, 暂 减 按 50% 计 入 应 纳 税 所 得 额 ; 持 股 期 限 超 过 1 年 的, 暂 减 按 25% 计 入 应 纳 税 所 得 额 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 [2008]132 号 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 储 蓄 存 款 利 息 所 得 有 关 个 人 所 得 税 政 策 的 通 知, 自 2008 年 10 月 9 日 起 暂 免 征 收 储 蓄 存 款 利 息 所 得 个 人 所 得 税 第 17 页 共 33 页
股 权 分 置 改 革 中 非 流 通 股 股 东 通 过 对 价 方 式 向 流 通 股 股 东 支 付 的 股 份 现 金 等 收 入, 暂 免 征 收 流 通 股 股 东 应 缴 纳 的 个 人 所 得 税 6.4.7 关 联 方 关 系 6.4.7.1 本 报 告 期 存 在 控 制 关 系 或 其 他 重 大 利 害 关 系 的 关 联 方 发 生 变 化 的 情 况 本 基 金 本 报 告 期 无 与 对 本 基 金 存 在 控 制 关 系 或 其 他 重 大 利 害 关 系 的 关 联 方 发 生 变 化 的 情 况 6.4.7.2 本 报 告 期 与 基 金 发 生 关 联 交 易 的 各 关 联 方 关 联 方 名 称 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 中 国 建 设 银 行 长 城 证 券 股 份 有 限 公 司 ( 长 城 证 券 ) 东 方 证 券 股 份 有 限 公 司 ( 东 方 证 券 ) 与 本 基 金 的 关 系 基 金 管 理 人 注 册 登 记 机 构 基 金 销 售 机 构 基 金 托 管 人 基 金 代 销 机 构 基 金 管 理 人 股 东 基 金 代 销 机 构 基 金 管 理 人 股 东 基 金 代 销 机 构 注 : 以 下 关 联 交 易 均 在 正 常 业 务 范 围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立 6.4.8 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 的 关 联 方 交 易 6.4.8.1 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 的 交 易 6.4.8.1.1 股 票 交 易 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 6 月 30 日 关 联 方 名 称 占 当 期 股 票 成 交 金 额 成 交 总 额 的 比 例 长 城 证 券 396,371,583.56 100.00% 东 方 证 券 - - 注 : 本 基 金 合 同 于 2014 年 10 月 28 日 生 效, 无 上 年 度 可 比 期 间 数 据 6.4.8.1.2 债 券 交 易 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 6 月 30 日 关 联 方 名 称 占 当 期 债 券 成 交 金 额 成 交 总 额 的 比 例 长 城 证 券 1,813,024,220.96 94.64% 东 方 证 券 102,634,667.13 5.36% 注 : 本 基 金 合 同 于 2014 年 10 月 28 日 生 效, 无 上 年 度 可 比 期 间 数 据 6.4.8.1.3 债 券 回 购 交 易 第 18 页 共 33 页
本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 6 月 30 日 关 联 方 名 称 占 当 期 回 购 债 券 回 购 成 交 金 额 成 交 总 额 的 比 例 长 城 证 券 16,236,269,000.00 100.00% 东 方 证 券 - - 注 : 本 基 金 合 同 于 2014 年 10 月 28 日 生 效, 无 上 年 度 可 比 期 间 数 据 6.4.8.1.4 权 证 交 易 注 : 本 基 金 于 本 期 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 权 证 交 易 本 基 金 合 同 于 2014 年 10 月 28 日 生 效, 无 上 年 度 可 比 期 间 数 据 6.4.8.1.5 应 支 付 关 联 方 的 佣 金 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 6 月 30 日 关 联 方 名 称 当 期 占 当 期 佣 金 总 量 占 期 末 应 付 佣 金 期 末 应 付 佣 金 余 额 佣 金 的 比 例 总 额 的 比 例 长 城 证 券 360,855.80 100.00% 213,495.92 100.00% 东 方 证 券 - - - - 注 :1 上 述 佣 金 按 市 场 佣 金 率 计 算, 扣 除 券 商 需 承 担 的 费 用 ( 包 括 但 不 限 于 买 ( 卖 ) 经 手 费 证 券 结 算 风 险 基 金 和 证 券 交 易 所 买 ( 卖 ) 证 管 费 等 ) 管 理 人 因 此 从 关 联 方 获 取 的 其 他 服 务 主 要 包 括 : 为 本 基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和 市 场 信 息 服 务 2 本 基 金 合 同 于 2014 年 10 月 28 日 生 效, 无 上 年 度 可 比 期 间 数 据 6.4.8.2 关 联 方 报 酬 6.4.8.2.1 基 金 管 理 费 单 位 : 人 民 币 元 本 期 项 目 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 6 月 30 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理 费 2,623,800.96 其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护 费 946,199.03 注 :1 基 金 管 理 费 每 日 计 提, 按 月 支 付 基 金 管 理 费 按 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值 的 0.60% 的 年 费 率 计 提 计 算 方 法 如 下 : H=E 0.60%/ 当 年 天 数 H 为 每 日 应 计 提 的 基 金 管 理 费 第 19 页 共 33 页
E 为 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值 2 本 基 金 合 同 于 2014 年 10 月 28 日 生 效, 无 上 年 度 可 比 期 间 数 据 6.4.8.2.2 基 金 托 管 费 单 位 : 人 民 币 元 本 期 项 目 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 6 月 30 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管 费 874,600.34 注 :1 基 金 托 管 费 每 日 计 提, 按 月 支 付 基 金 托 管 费 按 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值 的 0.20% 的 年 费 率 计 提 计 算 方 法 如 下 : H=E 0.20%/ 当 年 天 数 H 为 每 日 应 计 提 的 基 金 托 管 费 E 为 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值 2 本 基 金 合 同 于 2014 年 10 月 28 日 生 效, 无 上 年 度 可 比 期 间 数 据 6.4.8.2.3 销 售 服 务 费 获 得 销 售 服 务 费 的 各 关 联 方 名 称 单 位 : 人 民 币 元 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 6 月 30 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 销 售 服 务 费 长 城 久 盈 分 级 债 券 A 长 城 久 盈 分 级 债 券 B 合 计 中 国 建 设 银 行 956,157.97-956,157.97 长 城 基 金 管 理 有 限 公 150.28 14,126.77 14,277.05 司 合 计 956,308.25 14,126.77 970,435.02 注 :1 销 售 服 务 费 每 日 计 提, 按 月 支 付 基 金 销 售 服 务 费 用 于 支 付 销 售 机 构 佣 金 基 金 的 营 销 费 用 以 及 基 金 份 额 持 有 人 服 务 费 等 本 基 金 的 销 售 服 务 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0.40% 年 费 率 计 提 计 算 方 法 如 下 : H=E 0.40%/ 当 年 天 数 H 为 日 应 计 提 的 销 售 服 务 费 E 为 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值 2 根 据 关 于 长 城 久 盈 纯 债 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 取 消 久 盈 B 份 额 销 售 服 务 费 的 公 告, 自 2015 年 1 月 5 日 起 取 消 收 取 本 基 金 B 类 份 额 销 售 服 务 费 ( 详 见 管 理 人 2014 年 12 月 30 日 公 告 ) 3 本 基 金 合 同 于 2014 年 10 月 28 日 生 效, 无 上 年 度 可 比 期 间 数 据 第 20 页 共 33 页
6.4.8.3 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 注 : 本 基 金 于 本 期 未 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 6.4.8.4 各 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 6.4.8.4.1 报 告 期 内 基 金 管 理 人 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 的 情 况 注 : 本 基 金 的 基 金 管 理 人 于 本 期 未 运 用 固 有 资 金 投 资 于 本 基 金, 于 本 期 末 未 持 有 本 基 金 份 额 6.4.8.4.2 报 告 期 末 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 注 : 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 于 本 期 末 未 投 资 本 基 金 6.4.8.5 由 关 联 方 保 管 的 银 行 存 款 余 额 及 当 期 产 生 的 利 息 收 入 单 位 : 人 民 币 元 本 期 关 联 方 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 6 月 30 日 名 称 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 中 国 建 设 银 行 6,385,493.32 131,739.69 注 :1 本 基 金 的 银 行 存 款 由 基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 保 管, 按 银 行 间 同 业 利 率 计 息 2 本 基 金 合 同 于 2014 年 10 月 28 日 生 效, 无 上 年 度 可 比 期 间 数 据 6.4.8.6 本 基 金 在 承 销 期 内 参 与 关 联 方 承 销 证 券 的 情 况 注 : 本 基 金 于 本 期 未 在 承 销 期 内 直 接 购 入 关 联 方 承 销 证 券 6.4.9 期 末 (2015 年 6 月 30 日 ) 本 基 金 持 有 的 流 通 受 限 证 券 6.4.9.1 因 认 购 新 发 / 增 发 证 券 而 于 期 末 持 有 的 流 通 受 限 证 券 6.4.12.1.2 受 限 证 券 类 别 : 债 券 证 券 代 码 证 券 名 称 122377 14 首 开 债 成 功 认 购 日 可 流 通 日 流 通 受 限 类 型 2015 年 2015 年 6 新 债 未 7 月 14 月 5 日 上 市 日 认 购 期 末 估 价 格 值 单 价 数 量 ( 单 位 : 张 ) 期 末 期 末 估 值 总 备 注 成 本 总 额 额 100.00 100.00 300,000 30,000,000.00 30,000,000.00-6.4.9.2 期 末 持 有 的 暂 时 停 牌 等 流 通 受 限 股 票 本 基 金 本 期 末 未 持 有 暂 时 停 牌 等 流 通 受 限 的 股 票 第 21 页 共 33 页
6.4.9.3 期 末 债 券 正 回 购 交 易 中 作 为 抵 押 的 债 券 6.4.9.3.1 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 截 至 本 报 告 期 末 2015 年 6 月 30 日 止, 本 基 金 从 事 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 款 余 额 135,299,597.05 元, 是 以 如 下 债 券 作 为 质 押 : 债 券 代 码 债 券 名 称 回 购 到 期 日 期 末 估 值 单 价 数 量 ( 张 ) 期 末 估 值 总 额 101461030 14 温 现 代 2015 年 7 月 1 日 MTN001 102.56 200,000 20,512,000.00 101456080 14 世 园 投 资 2015 年 7 月 1 日 MTN001 101.67 300,000 30,501,000.00 101352005 13 铁 物 资 2015 年 7 月 1 日 MTN002 101.29 400,000 40,516,000.00 101355005 13 永 达 2015 年 7 月 1 日 MTN001 102.67 500,000 51,335,000.00 合 计 1,400,000 142,864,000.00 6.4.9.3.2 交 易 所 市 场 债 券 正 回 购 截 至 本 报 告 期 末 2015 年 6 月 30 日 止, 基 金 从 事 证 券 交 易 所 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 款 余 额 326,524,987.50 元, 于 2015 年 7 月 1 日 2015 年 7 月 2 日 于 2015 年 7 月 6 日 ( 先 后 ) 到 期 该 类 交 易 要 求 本 基 金 在 回 购 期 内 持 有 的 证 券 交 易 所 交 易 的 债 券 和 / 或 在 新 质 押 式 回 购 下 转 入 质 押 库 的 债 券, 按 证 券 交 易 所 规 定 的 比 例 折 算 为 标 准 券 后, 不 低 于 债 券 回 购 交 易 的 余 额 6.4.10 有 助 于 理 解 和 分 析 会 计 报 表 需 要 说 明 的 其 他 事 项 (1) 公 允 价 值 管 理 层 已 经 评 估 了 银 行 存 款 结 算 备 付 金 买 入 返 售 金 融 资 产 其 他 应 收 款 项 类 投 资 以 及 其 他 金 融 负 债 因 剩 余 期 限 不 长, 公 允 价 值 与 账 面 价 值 相 若 各 层 次 金 融 工 具 公 允 价 值 于 2015 年 6 月 30 日, 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 中 划 分 为 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币 127,359,296.50 元, 划 分 为 第 二 层 次 的 余 额 为 人 民 币 857,959,307.80 元, 无 划 分 为 第 三 层 次 余 额 公 允 价 值 所 属 层 次 间 重 大 变 动 对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券, 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 或 交 易 不 活 跃 ( 包 括 涨 跌 停 时 的 交 易 不 活 跃 ) 等 情 况, 本 基 金 不 会 于 停 牌 日 至 交 易 恢 复 活 跃 日 期 间 及 交 易 不 活 跃 期 间 将 相 关 股 票 和 债 券 的 公 允 价 值 列 入 第 一 层 次 ; 并 根 据 估 值 调 整 中 采 用 的 不 可 观 察 输 入 值 对 于 公 允 价 值 的 影 响 程 度, 第 22 页 共 33 页
确 定 相 关 股 票 和 债 券 公 允 价 值 应 属 第 二 层 次 还 是 第 三 层 次 第 三 层 次 公 允 价 值 期 初 金 额 和 本 期 变 动 金 额 本 基 金 于 本 报 告 期 初 未 持 有 公 允 价 值 归 属 于 第 三 层 次 的 金 融 工 具, 本 基 金 本 报 告 期 未 发 生 第 三 层 次 公 允 价 值 转 入 转 出 情 况 (2) 除 公 允 价 值 外, 截 至 资 产 负 债 表 日 本 基 金 无 需 要 说 明 的 其 他 重 要 事 项 7 投 资 组 合 报 告 7.1 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况 序 号 项 目 金 额 占 基 金 总 资 产 的 比 例 (%) 1 权 益 投 资 109,583,196.00 10.55 其 中 : 股 票 109,583,196.00 10.55 2 固 定 收 益 投 资 875,735,408.30 84.30 其 中 : 债 券 875,735,408.30 84.30 资 产 支 持 证 券 - - 3 贵 金 属 投 资 - - 4 金 融 衍 生 品 投 资 - - 5 买 入 返 售 金 融 资 产 - - 其 中 : 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 - - 融 资 产 6 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 15,122,585.55 1.46 7 其 他 各 项 资 产 38,439,564.64 3.70 8 合 计 1,038,880,754.49 100.00 7.2 期 末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 代 码 行 业 类 别 公 允 价 值 ( 元 ) 占 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) A 农 林 牧 渔 业 - - B 采 矿 业 20,229,018.72 3.51 C 制 造 业 7,393,623.64 1.28 D 电 力 热 力 燃 气 及 水 生 产 和 供 应 业 - - E 建 筑 业 - - F 批 发 和 零 售 业 - - G 交 通 运 输 仓 储 和 邮 政 业 - - H 住 宿 和 餐 饮 业 - - 第 23 页 共 33 页
I 信 息 传 输 软 件 和 信 息 技 术 服 务 业 47,072,445.84 8.17 J 金 融 业 34,888,107.80 6.05 K 房 地 产 业 - - L 租 赁 和 商 务 服 务 业 - - M 科 学 研 究 和 技 术 服 务 业 - - N 水 利 环 境 和 公 共 设 施 管 理 业 - - O 居 民 服 务 修 理 和 其 他 服 务 业 - - P 教 育 - - Q 卫 生 和 社 会 工 作 - - R 文 化 体 育 和 娱 乐 业 - - S 综 合 - - 合 计 109,583,196.00 19.02 7.3 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 十 名 股 票 投 资 明 细 序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 数 量 ( 股 ) 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) 1 601929 吉 视 传 媒 3,113,257 47,072,445.84 8.17 2 600016 民 生 银 行 3,509,870 34,888,107.80 6.05 3 603993 洛 阳 钼 业 1,636,652 20,229,018.72 3.51 4 002521 齐 峰 新 材 300,000 4,176,000.00 0.72 5 002408 齐 翔 腾 达 187,726 3,217,623.64 0.56 6 - - - - - 7 - - - - - 8 - - - - - 9 - - - - - 10 - - - - - 注 : 投 资 者 欲 了 解 本 报 告 期 末 基 金 投 资 的 所 有 股 票 明 细, 应 阅 读 登 载 于 本 基 金 管 理 人 网 站 (www.ccfund.com.cn) 的 半 年 度 报 告 正 文 7.4 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动 7.4.1 累 计 买 入 金 额 超 出 期 初 基 金 资 产 净 值 2% 或 前 20 名 的 股 票 明 细 序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 本 期 累 计 买 入 金 额 占 期 初 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) 1 600026 中 海 发 展 72,824,954.21 7.14 第 24 页 共 33 页
2 601929 吉 视 传 媒 65,044,481.47 6.38 3 600016 民 生 银 行 41,687,225.73 4.09 4 600028 中 国 石 化 39,796,512.96 3.90 5 603993 洛 阳 钼 业 34,897,476.79 3.42 6 601398 工 商 银 行 32,888,529.00 3.23 7 600023 浙 能 电 力 24,659,005.93 2.42 8 002521 齐 峰 新 材 23,422,000.13 2.30 9 002408 齐 翔 腾 达 22,421,197.20 2.20 10 601988 中 国 银 行 22,011,440.27 2.16 11 000089 深 圳 机 场 22,010,819.98 2.16 12 600875 东 方 电 气 21,076,883.82 2.07 13 600219 南 山 铝 业 20,338,389.14 2.00 14 000425 徐 工 机 械 14,049,042.75 1.38 15 601139 深 圳 燃 气 11,251,879.04 1.10 16 600795 国 电 电 力 8,193,831.96 0.80 注 : 买 入 金 额 按 买 卖 成 交 金 额 ( 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列, 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 7.4.2 累 计 卖 出 金 额 超 出 期 初 基 金 资 产 净 值 2% 或 前 20 名 的 股 票 明 细 序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 本 期 累 计 卖 出 金 额 占 期 初 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) 1 600026 中 海 发 展 80,877,731.20 7.93 2 600028 中 国 石 化 43,278,261.91 4.25 3 601398 工 商 银 行 38,730,813.62 3.80 4 600023 浙 能 电 力 29,969,763.75 2.94 5 600219 南 山 铝 业 24,215,700.56 2.38 6 601988 中 国 银 行 23,866,239.73 2.34 7 000089 深 圳 机 场 22,497,687.76 2.21 8 002408 齐 翔 腾 达 21,341,289.32 2.09 9 600875 东 方 电 气 21,033,300.00 2.06 10 002521 齐 峰 新 材 19,643,083.88 1.93 11 601929 吉 视 传 媒 15,427,848.88 1.51 12 603993 洛 阳 钼 业 14,323,927.88 1.41 13 000425 徐 工 机 械 14,029,521.95 1.38 14 601139 深 圳 燃 气 11,807,625.34 1.16 15 600795 国 电 电 力 9,823,787.78 0.96 16 600016 民 生 银 行 5,505,000.00 0.54 注 : 卖 出 金 额 按 买 卖 成 交 金 额 ( 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列, 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 第 25 页 共 33 页
7.4.3 买 入 股 票 的 成 本 总 额 及 卖 出 股 票 的 收 入 总 额 单 位 : 人 民 币 元 买 入 股 票 成 本 ( 成 交 ) 总 额 476,573,670.38 卖 出 股 票 收 入 ( 成 交 ) 总 额 396,371,583.56 注 : 买 入 股 票 成 本 和 卖 出 股 票 收 入 均 按 买 卖 成 交 金 额 ( 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列, 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 7.5 期 末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 序 号 债 券 品 种 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) 1 国 家 债 券 35,258,459.00 6.12 2 央 行 票 据 - - 3 金 融 债 券 20,168,000.00 3.50 其 中 : 政 策 性 金 融 债 20,168,000.00 3.50 4 企 业 债 券 609,229,848.80 105.73 5 企 业 短 期 融 资 券 - - 6 中 期 票 据 193,303,000.00 33.55 7 可 转 债 17,776,100.50 3.09 8 其 他 - - 9 合 计 875,735,408.30 151.98 7.6 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细 序 号 债 券 代 码 债 券 名 称 数 量 ( 张 ) 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) 1 122565 12 邵 城 投 804,980 82,421,902.20 14.30 2 101355005 13 永 达 MTN001 700,000 71,869,000.00 12.47 3 122975 09 济 城 建 601,540 60,027,676.60 10.42 4 124188 13 邹 城 资 500,000 51,585,000.00 8.95 5 124179 13 广 越 秀 449,000 45,434,310.00 7.89 7.7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 注 : 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 资 产 支 持 证 券 7.8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细 注 : 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 贵 金 属 第 26 页 共 33 页
7.9 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细 注 : 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 权 证 7.10 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 股 指 期 货 交 易 情 况 说 明 7.10.1 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 股 指 期 货 持 仓 和 损 益 明 细 注 : 本 基 金 为 债 券 型 基 金 不 得 参 与 股 指 期 货 交 易 7.10.2 本 基 金 投 资 股 指 期 货 的 投 资 政 策 注 : 本 基 金 为 债 券 型 基 金 不 得 参 与 股 指 期 货 交 易 7.11 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明 7.11.1 本 期 国 债 期 货 投 资 政 策 注 : 本 基 金 尚 未 在 基 金 合 同 中 明 确 国 债 期 货 的 投 资 策 略 比 例 限 制 信 息 披 露 方 式 等, 暂 不 参 与 国 债 期 货 交 易 7.11.2 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 持 仓 和 损 益 明 细 注 : 本 基 金 本 报 告 期 未 进 行 国 债 期 货 投 资, 期 末 未 持 有 国 债 期 货 7.11.3 本 期 国 债 期 货 投 资 评 价 注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 未 投 资 国 债 期 货 7.12 投 资 组 合 报 告 附 注 7.12.1 本 报 告 期 内 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 未 被 监 管 部 门 立 案 调 查, 或 在 报 告 编 制 日 前 一 年 内 受 到 过 公 开 谴 责 处 罚 7.12.2 本 基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 中, 未 有 投 资 于 超 出 基 金 合 同 规 定 备 选 股 票 库 之 外 股 票 7.12.3 期 末 其 他 各 项 资 产 构 成 单 位 : 人 民 币 元 序 号 名 称 金 额 1 存 出 保 证 金 239,764.35 2 应 收 证 券 清 算 款 17,107,223.78 3 应 收 股 利 - 4 应 收 利 息 21,092,576.51 5 应 收 申 购 款 - 第 27 页 共 33 页
6 其 他 应 收 款 - 7 待 摊 费 用 - 8 其 他 - 9 合 计 38,439,564.64 7.12.4 期 末 持 有 的 处 于 转 股 期 的 可 转 换 债 券 明 细 序 号 债 券 代 码 债 券 名 称 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) 1 113501 洛 钼 转 债 8,924,160.00 1.55 2 113007 吉 视 转 债 8,851,940.50 1.54 7.12.5 期 末 前 十 名 股 票 中 存 在 流 通 受 限 情 况 的 说 明 注 : 本 基 金 本 报 告 期 末 前 十 名 股 票 中 未 存 在 流 通 受 限 的 情 况 7.12.6 投 资 组 合 报 告 附 注 的 其 他 文 字 描 述 部 分 由 于 四 舍 五 入 的 原 因, 分 项 之 和 与 合 计 项 之 间 可 能 存 在 尾 差 8 基 金 份 额 持 有 人 信 息 8.1 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 份 额 单 位 : 份 持 有 持 有 人 结 构 份 额 级 人 户 户 均 持 有 的 基 机 构 投 资 者 个 人 投 资 者 别 数 金 份 额 占 总 份 额 占 总 份 额 ( 户 ) 持 有 份 额 持 有 份 额 比 例 比 例 长 城 久 1,278 146,591.10 1,639,393.46 0.88% 185,704,036.38 99.12% 盈 分 级 债 券 A 长 城 久 26 12,350,367.86 320,065,475.00 99.67% 1,044,089.38 0.33% 盈 分 级 债 券 B 合 计 1,304 389,917.94 321,704,868.46 63.27% 186,748,125.76 36.73% 注 : 对 于 分 级 基 金, 下 属 分 级 份 额 比 例 的 分 母 采 用 各 自 级 别 的 份 额, 对 于 合 计 数, 比 例 的 分 母 采 用 下 属 分 级 基 金 份 额 的 合 计 数 8.2 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况 项 目 份 额 级 别 持 有 份 额 总 数 ( 份 ) 占 基 金 总 份 额 比 例 基 金 管 理 人 所 有 从 业 长 城 久 盈 分 级 7,172.73 0.0038% 第 28 页 共 33 页
人 员 持 有 本 基 金 债 券 A 长 城 久 盈 分 级 债 券 B 合 计 - - 7,172.73 0.0014% 8.3 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况 项 目 份 额 级 别 持 有 基 金 份 额 总 量 的 数 量 区 间 ( 万 份 ) 长 城 久 盈 分 级 债 券 A 0 本 公 司 高 级 管 理 人 员 基 金 长 城 久 盈 分 级 债 券 B 0 投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持 0 有 本 开 放 式 基 金 合 计 本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放 式 基 金 长 城 久 盈 分 级 债 券 A 0 长 城 久 盈 分 级 债 券 B 0 合 计 0 注 : 同 时 为 基 金 管 理 人 高 级 管 理 人 员 和 基 金 经 理 的, 分 别 计 算 在 内 9 开 放 式 基 金 份 额 变 动 单 位 : 份 项 目 长 城 久 盈 分 级 债 A 长 城 久 盈 分 级 债 券 B 基 金 合 同 生 效 日 (2014 年 10 月 28 日 ) 690,399,209.76 321,109,564.38 基 金 份 额 总 额 本 报 告 期 期 初 基 金 份 额 总 额 690,399,209.76 321,109,564.38 本 报 告 期 基 金 总 申 购 份 额 31,966,785.00 - 减 : 本 报 告 期 基 金 总 赎 回 份 额 538,748,193.63 - 本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 ( 份 额 减 3,725,628.71 - 少 以 "-" 填 列 ) 本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总 额 187,343,429.84 321,109,564.38 10.1 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 10 重 大 事 件 揭 示 本 基 金 本 报 告 期 内 无 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 第 29 页 共 33 页
10.2 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动 1 基 金 管 理 人 重 大 人 事 变 动 本 报 告 期 内, 基 金 管 理 人 无 重 大 人 事 变 动 2 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动 本 基 金 托 管 人 2015 年 1 月 4 日 发 布 任 免 通 知, 聘 任 张 力 铮 为 中 国 建 设 银 行 投 资 托 管 业 务 部 副 总 经 理 10.3 涉 及 基 金 管 理 人 基 金 财 产 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 本 基 金 本 报 告 期 内 无 涉 及 基 金 管 理 人 基 金 财 产 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 10.4 基 金 投 资 策 略 的 改 变 本 基 金 本 报 告 期 投 资 策 略 无 改 变 10.5 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 报 告 期 内 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 无 变 更 10.6 管 理 人 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 本 基 金 本 报 告 期 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 涉 及 托 管 业 务 机 构 及 其 高 级 管 理 人 员 未 受 到 任 何 稽 查 或 处 罚 10.7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 10.7.1 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 进 行 股 票 投 资 及 佣 金 支 付 情 况 股 票 交 易 应 支 付 该 券 商 的 佣 金 交 易 单 元 占 当 期 股 票 券 商 名 称 占 当 期 佣 金 数 量 成 交 金 额 成 交 总 额 的 比 佣 金 总 量 的 比 例 例 备 注 长 城 证 券 3 396,371,583.56 100.00% 360,855.80 100.00% - 东 方 证 券 2 - - - - - 中 金 公 司 1 - - - - - 平 安 证 券 2 - - - - - 广 州 证 券 2 - - - - - 渤 海 证 券 1 - - - - - 瑞 银 证 券 1 - - - - - 第 30 页 共 33 页
国 金 证 券 2 - - - - - 天 源 证 券 1 - - - - - 华 西 证 券 1 - - - - - 中 投 证 券 2 - - - - - 宏 信 证 券 1 - - - - - 华 创 证 券 1 - - - - - 西 部 证 券 2 - - - - - 申 万 宏 源 1 - - - - - 东 兴 证 券 1 - - - - - 华 融 证 券 1 - - - - - 长 江 证 券 1 - - - - - 国 泰 君 安 2 - - - - - 兴 业 证 券 1 - - - - - 首 创 证 券 1 - - - - - 联 讯 证 券 2 - - - - - 民 生 证 券 1 - - - - - 海 通 证 券 1 - - - - - 华 泰 证 券 1 - - - - - 中 信 证 券 1 - - - - - 国 信 证 券 2 - - - - - 中 信 建 投 1 - - - - - 安 信 证 券 1 - - - - - 银 河 证 券 2 - - - - - 10.7.2 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 进 行 其 他 证 券 投 资 的 情 况 债 券 交 易 债 券 回 购 交 易 权 证 交 易 占 当 期 债 占 当 期 债 券 券 商 名 称 券 回 购 占 当 期 权 证 成 交 金 额 成 交 金 额 成 交 金 额 成 交 总 额 成 交 总 额 的 成 交 总 额 的 比 例 的 比 例 比 例 长 城 证 券 1,813,024,220.96 94.64% 16,236,269,000.00 100.00% - - 东 方 证 券 102,634,667.13 5.36% - - - - 中 金 公 司 - - - - - - 平 安 证 券 - - - - - - 广 州 证 券 - - - - - - 渤 海 证 券 - - - - - - 瑞 银 证 券 - - - - - - 第 31 页 共 33 页
国 金 证 券 - - - - - - 天 源 证 券 - - - - - - 华 西 证 券 - - - - - - 中 投 证 券 - - - - - - 宏 信 证 券 - - - - - - 华 创 证 券 - - - - - - 西 部 证 券 - - - - - - 申 万 宏 源 - - - - - - 东 兴 证 券 - - - - - - 华 融 证 券 - - - - - - 长 江 证 券 - - - - - - 国 泰 君 安 - - - - - - 兴 业 证 券 - - - - - - 首 创 证 券 - - - - - - 联 讯 证 券 - - - - - - 民 生 证 券 - - - - - - 海 通 证 券 - - - - - - 华 泰 证 券 - - - - - - 中 信 证 券 - - - - - - 国 信 证 券 - - - - - - 中 信 建 投 - - - - - - 安 信 证 券 - - - - - - 银 河 证 券 - - - - - - 注 :1 报 告 期 内 租 用 证 券 公 司 席 位 的 变 更 情 况 : 本 报 告 期 内 租 用 的 证 券 公 司 交 易 单 元 无 变 化, 截 止 报 告 期 末 共 42 个 交 易 单 元 2 专 用 席 位 的 选 择 标 准 和 程 序 本 基 金 管 理 人 负 责 选 择 代 理 本 基 金 证 券 买 卖 的 证 券 经 营 机 构, 使 用 其 席 位 作 为 基 金 的 专 用 交 易 席 位, 选 择 的 标 准 是 : (1) 实 力 雄 厚, 信 誉 良 好, 注 册 资 本 不 少 于 3 亿 元 人 民 币 ; (2) 财 务 状 况 良 好, 各 项 财 务 指 标 显 示 公 司 经 营 状 况 稳 定 ; (3) 经 营 行 为 规 范, 能 满 足 基 金 运 作 的 合 法 合 规 需 求 ; (4) 内 部 管 理 规 范 严 格, 具 备 健 全 的 内 控 制 度, 并 能 满 足 基 金 运 作 高 度 保 密 的 要 求 ; (5) 具 备 基 金 运 作 所 需 的 高 效 安 全 的 通 讯 条 件, 交 易 设 施 符 合 代 理 本 基 金 进 行 证 券 交 易 的 需 要, 并 能 为 本 基 金 提 供 全 面 的 信 息 服 务 ; (6) 研 究 实 力 较 强, 有 固 定 的 研 究 机 构 和 专 门 的 研 究 人 员, 能 及 时 为 本 基 金 提 供 高 质 量 的 咨 询 服 务, 第 32 页 共 33 页
包 括 宏 观 经 济 报 告 行 业 报 告 市 场 走 向 分 析 个 股 分 析 报 告 及 其 他 专 门 报 告 根 据 上 述 标 准 考 察 确 定 后, 基 金 管 理 人 和 被 选 中 的 证 券 经 营 机 构 签 订 委 托 协 议, 并 通 知 托 管 人 基 金 管 理 人 应 根 据 有 关 规 定, 在 基 金 的 中 期 报 告 和 年 度 报 告 中 将 所 选 证 券 经 营 机 构 的 有 关 情 况 基 金 通 过 该 证 券 经 营 机 构 买 卖 证 券 的 成 交 量 支 付 的 佣 金 等 予 以 披 露 11 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 本 基 金 自 2015 年 1 月 5 日 起 取 消 收 取 B 类 份 额 的 销 售 服 务 费, 详 见 本 管 理 人 2014 年 12 月 30 日 公 告 第 33 页 共 33 页