北 京 恩 玖 非 营 利 组 织 发 展 研 究 中 心 审 计 报 告 2015 年 度 目 录 一 审 计 报 告 二 附 表 : 1 2015 年 12 月 31 日 资 产 负 债 表 2 2015 年 度 业 务 活 动 表 3 2015 年 度 现 金 流 量 表 三 2015 年 12 月 31 日 银 行 对 账 单 复 印 件 四 北 京 华 龙 鼎 嘉 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 营 业 执 照 副 本 复 印 件 委 托 单 位 : 北 京 恩 玖 非 营 利 组 织 发 展 研 究 中 心 审 计 单 位 : 北 京 华 龙 鼎 嘉 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 联 系 电 话 :(010) 67085229 84280817 传 真 号 码 :(010) 67085229
审 计 报 告 北 京 恩 玖 非 营 利 组 织 发 展 研 究 中 心 : 华 鼎 审 字 (2016) 第 201092 号 我 们 接 受 委 托, 对 贵 单 位 截 至 2015 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表 2015 年 度 的 业 务 活 动 表 现 金 流 量 表 及 相 关 资 料 进 行 了 审 计 贵 单 位 的 责 任 是 提 供 本 次 审 计 所 需 要 的 真 实 合 法 完 整 的 会 计 报 表 及 相 关 资 料, 我 们 的 责 任 是 通 过 对 这 些 会 计 资 料 及 相 关 资 料 的 审 计 发 表 审 计 意 见 我 们 依 据 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 实 施 审 计 工 作, 以 合 理 确 信 会 计 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 审 计 工 作 包 括 在 抽 查 的 基 础 上 检 查 支 持 会 计 报 表 金 额 和 披 露 的 证 据, 评 价 贵 单 位 在 编 制 会 计 报 表 时 采 用 的 会 计 政 策 和 做 出 的 重 大 会 计 估 计, 以 及 评 价 会 计 报 表 的 整 体 反 映 我 们 的 审 计 工 作 为 发 表 意 见 提 供 了 合 理 的 基 础 本 次 审 计 我 们 根 据 北 京 市 民 政 局 对 民 办 非 企 业 单 位 2015 年 度 民 非 单 位 年 检 工 作 的 要 求 及 规 范 化 评 估 的 有 关 要 求 及 国 家 有 关 法 律 法 规 财 经 制 度 进 行 的 在 审 计 过 程 中, 我 们 结 合 贵 单 位 的 实 际 情 况, 实 施 了 包 括 抽 查 会 计 记 录 等 我 们 认 为 必 要 的 审 计 程 序 现 将 审 计 情 况 报 告 如 下 : 一 基 本 情 况 北 京 恩 玖 非 营 利 组 织 发 展 研 究 中 心 ( 以 下 简 称 : 中 心 ) 成 立 于 2009 年 于 2009 年 1 月 13 日 经 北 京 市 民 政 局 以 京 民 民 许 准 登 字 [2009]3 号 文 件 批 准 成 立 2014 年 8 月 11 日 取 得 了 北 京 市 民 政 局 换 发 的 民 办 非 企 业 单 位 ( 法 人 ) 登 记 证 书, 证 书 号 为 : 京 民 民 证 字 第 0030266 号 2014 年 度 贵 单 位 年 检 结 论 为 合 格 2011 年 度 贵 单 位 参 评 北 京 市 社 会 组 织 规 范 化 评 估, 经 北 京 市 民 政 局 评 审 为 4A 级 单 位 业 务 主 管 部 门 : 北 京 市 社 会 科 学 界 联 合 会 (1) 法 定 代 表 人 : 程 刚 1
(2) 开 办 资 金 :100 万 元 (3) 业 务 范 围 : 开 展 非 营 利 组 织 发 展 与 建 设 相 关 课 题 研 究 ; 根 据 政 府 管 理 的 要 求 和 非 营 利 组 织 发 展 状 况, 开 展 非 营 利 组 织 能 力 建 设 公 信 力 建 设 自 律 力 建 设 的 研 究 与 咨 询 服 务 ; 研 究 建 立 行 业 自 律 标 准 和 社 会 评 价 体 系 ; 建 立 非 营 利 组 织 信 息 交 流 平 台 (4) 住 所 : 北 京 市 东 城 区 东 四 北 大 街 107 号 A 座 216 室 (5) 举 办 者 : 中 国 扶 贫 基 金 会 南 都 公 益 基 金 会 北 京 友 孚 尚 盈 文 化 中 心 共 同 出 资 举 办 (6) 出 资 者 出 资 方 式 及 出 资 比 例 : 中 心 开 办 资 金 100 万 元 由 中 国 扶 贫 基 金 会 货 币 出 资 20 万 元, 占 开 办 资 金 的 20%; 南 都 公 益 基 金 会 货 币 出 资 20 万 元, 占 开 办 资 金 的 20%; 北 京 友 孚 尚 盈 文 化 中 心 货 币 出 资 60 万 元, 占 开 办 资 金 的 60%; 合 计 100 万 元 于 2009 年 6 月 22 日 经 北 京 中 兆 信 事 务 所 有 限 公 司 出 具 中 兆 信 验 字 (2008) 第 G539-2 号 验 资 报 告 确 认 按 时 足 额 出 资, 无 国 有 资 产 (7) 组 织 机 构 : 实 行 理 事 会 领 导 下 的 主 任 负 责 制 (8) 理 事 会 人 员 构 成 : 理 事 会 成 员 15 人, 监 事 会 成 员 1 人 (9) 内 设 机 构 : 数 据 部 开 发 部 品 牌 传 播 部 财 务 部 行 政 部 培 训 中 心 (10) 行 政 负 责 人 : 程 刚 (11) 单 位 规 模 : 专 职 职 工 20 人, 其 中 管 理 人 员 3 人 (12) 财 务 管 理 机 构 : 专 职 财 务 人 员 2 人, 配 备 专 职 会 计 出 纳 人 员 会 计 1 人, 为 : 路 淑 卿 ; 出 纳 1 人, 为 : 宋 玉 洁 专 职 会 计 和 出 纳 人 员 均 持 有 会 计 从 业 资 格 证 书 (13) 全 部 开 户 银 行 和 账 户 : 基 本 账 户 : 中 国 银 行 北 京 崇 文 门 支 行 账 号 :346758151541 外 币 美 元 户 : 中 国 银 行 北 京 崇 文 门 支 行 账 号 :323358164602 开 立 的 银 行 账 号 与 登 记 管 理 机 关 备 案 的 一 致, 开 户 银 行 账 号 和 账 户 使 用 正 常 2
二 审 计 情 况 1 截 至 2015 年 末 资 产 负 债 净 资 产 情 况 截 至 2015 年 12 月 31 日 资 产 总 额 8,570,135.94 元 其 中 : 货 币 资 金 276,121.92 元 ( 现 金 6,597.19 元 银 行 存 款 269,524.73 元 ) 短 期 投 资 7,700,000.00 元 应 收 款 项 49,535.11 元 待 摊 费 用 275,975.00 元 固 定 资 产 净 值 268,503.91 元 负 债 合 计 100,164.70 元 其 中 : 应 付 款 项 27,141.77 元 应 付 工 资 6,488.33 元 应 交 税 金 66,534.60 元 截 至 2015 年 12 月 31 日 贵 单 位 资 产 负 债 率 1.17% 净 资 产 合 计 8,469,971.24 元, 其 中 : 非 限 定 性 净 资 产 7,034,734.34 元 ( 注 册 开 办 资 金 1,000,000.00 元 累 计 结 余 6,034,734.34 元 ) 限 定 性 净 资 产 1,435,236.90 元 ( 限 定 用 途 捐 赠 1,435,236.90 元 ) 截 至 2015 年 12 月 31 日 净 资 产 总 额 8,469,971.24 元, 是 开 办 资 金 的 8.47 倍 净 资 产 2015 年 度 比 2014 年 度 增 加 1,148,006.74 元, 全 部 由 于 本 年 收 支 结 余 增 加 1,148,006.74 元 ( 详 见 附 表 1) 2 2015 年 度 收 支 管 理 情 况 : (1) 收 入 支 出 情 况 2015 年 度 收 入 总 额 9,631,907.82 元, 费 用 总 额 8,483,901.08 元 ; 限 定 性 资 产 转 为 非 限 定 性 资 产 711,070.60 元, 本 年 净 资 产 增 加 1,148,006.74 元 ( 详 见 附 表 2) 12015 年 度 收 入 总 额 9,631,907.82 元, 其 中 : 提 供 服 务 收 入 1,816,805.92 元, 为 咨 询 服 务 费 收 入 ; 政 府 补 助 收 入 5,000.00 元, 为 北 京 市 残 联 拨 入 专 项 经 费 ; 捐 赠 收 入 7,522,973.35 元 ( 其 中 : 非 限 定 性 捐 赠 7,502,973.35 元 限 定 性 捐 赠 20,000.00 元 ); 投 资 收 益 285,172.41 元, 全 部 为 银 行 理 财 产 品 收 益 ; 其 他 收 入 1,956.14 元, 全 部 为 银 行 利 息 收 入 22015 年 度 费 用 总 额 8,483,901.08 元, 其 中 : 业 务 活 动 成 本 7,986,152.21 元, 其 中 基 金 会 中 心 网 运 营 4,857,104.18 元 3
专 业 人 才 培 训 1,064,815.69 元 其 他 项 目 支 出 2,064,232.34 元 管 理 费 用 473,776.98 元, 明 细 为 : 项 目 金 额 人 员 费 用 348,177.13 办 公 费 用 220.00 公 关 费 用 407.00 交 通 费 用 1,442.00 劳 务 费 用 6,000.00 职 工 培 训 160.00 福 利 费 用 16,000.00 印 花 税 费 1,110.17 审 计 费 用 10,500.00 折 旧 费 用 87,159.78 理 事 会 费 2,600.90 合 计 473,776.98 筹 资 费 用 23,971.89 元, 财 务 费 用 1,895.19 元 筹 资 支 出 22,076.70 元 ( 为 项 目 筹 集 资 金 人 员 差 旅 费 ); 其 他 费 用 0.00 元 (2) 本 年 度 未 发 现 超 出 业 务 范 围 的 不 合 理 的 收 入 未 发 现 违 反 规 定 取 得 收 入 的 行 为, 未 发 现 违 反 规 定 筹 集 资 金 的 行 为 (3) 收 费 情 况 : 中 心 按 合 同 ( 协 议 ) 约 定 收 取 提 供 服 务 收 入 为 收 取 咨 询 服 务 费, 发 票 使 用 类 型 为 : 北 京 市 国 家 税 务 局 通 用 机 打 发 票 北 京 市 增 值 税 普 通 发 票 ; 捐 赠 收 入 发 票 使 用 类 型 为 : 北 京 市 公 益 事 业 捐 赠 统 一 票 据 (4) 未 发 现 超 出 范 围 的 不 合 理 开 支 的 情 况 (5) 票 据 使 用 情 况 : 本 年 度 贵 单 位 开 支 报 销 票 据 规 范 (6) 本 年 度 接 受 和 使 用 境 内 外 捐 赠 情 况 : 本 年 度 接 受 捐 赠 7,522,973.35 元 ( 其 中 : 非 限 定 性 捐 赠 7,502,973.35 元 限 定 性 捐 赠 20,000.00 元 ), 未 发 现 违 反 规 定 接 受 使 用 捐 赠 资 助 的 行 为 接 受 使 用 境 内 外 捐 赠 情 况 : 捐 赠 款 项 使 用 无 违 法 开 支, 符 合 捐 赠 者 意 愿 4
捐 赠 单 位 捐 赠 时 间 接 受 捐 赠 数 额 捐 赠 用 途 捐 赠 性 质 华 民 慈 善 基 金 会 2015 年 3 月 1,000,000.00 基 金 会 中 心 网 非 限 定 性 韩 国 峨 山 政 策 研 究 院 2015 年 3 月 12,500.60 基 金 会 中 心 网 非 限 定 性 北 京 厚 普 聚 益 科 技 有 限 公 司 2015 年 3 月 39,800.00 基 金 会 中 心 网 非 限 定 性 微 信 认 证 ( 曲 玲 ) 2015 年 3 月 0.11 基 金 会 中 心 网 非 限 定 性 中 华 少 年 儿 童 慈 善 救 助 基 金 会 2015 年 3 月 100,000.00 基 金 会 中 心 网 非 限 定 性 美 国 联 合 之 路 2015 年 3 月 63,500.00 基 金 会 中 心 网 非 限 定 性 罗 莎 卢 森 堡 基 金 会 2015 年 4 月 10,605.50 基 金 会 中 心 网 非 限 定 性 浙 江 敦 和 慈 善 基 金 会 2015 年 4 月 2,300,000.00 基 金 会 中 心 网 非 限 定 性 中 国 绿 化 基 金 会 2015 年 4 月 20,000.00 基 金 会 中 心 网 非 限 定 性 南 都 公 益 基 金 会 2015 年 6 月 200,000.00 基 金 会 中 心 网 非 限 定 性 粮 惠 世 界 2015 年 6 月 1,121,282.61 基 金 会 中 心 网 非 限 定 性 老 牛 基 金 会 2015 年 8 月 1,100,000.00 基 金 会 中 心 网 非 限 定 性 上 海 宋 庆 龄 基 金 会 2015 年 9 月 1,000,000.00 基 金 会 中 心 网 非 限 定 性 峨 山 政 策 研 究 所 2015 年 10 月 25,331.20 基 金 会 中 心 网 非 限 定 性 哈 德 森 研 究 所 2015 年 10 月 9,953.33 基 金 会 中 心 网 非 限 定 性 四 川 宏 情 氯 意 科 技 有 限 公 司 2015 年 11 月 50,000.00 基 金 会 中 心 网 非 限 定 性 海 南 省 残 疾 人 基 金 会 2015 年 11 月 100,000.00 基 金 会 中 心 网 非 限 定 性 上 海 市 慈 善 基 金 会 2015 年 11 月 100,000.00 基 金 会 中 心 网 非 限 定 性 爱 德 基 金 会 2015 年 12 月 100,000.00 基 金 会 中 心 网 非 限 定 性 智 善 公 益 基 金 会 2015 年 12 月 100,000.00 基 金 会 中 心 网 非 限 定 性 浙 江 爱 心 事 业 基 金 会 2015 年 12 月 50,000.00 基 金 会 中 心 网 非 限 定 性 中 国 扶 贫 基 金 会 2015 年 5 月 20,000.00 基 金 会 中 心 网 限 定 性 合 计 7,522,973.35 本 年 度 接 受 捐 赠 提 供 服 务 收 入 政 府 补 助 收 入 其 他 收 入 等 及 支 出 情 况 影 响 净 资 产 变 动 情 况 如 下 : 项 目 期 初 金 额 本 期 增 加 额 本 期 使 用 额 年 末 余 额 非 限 定 性 净 资 产 5,195,657.00 10,322,978.42 8,483,901.08 7,034,734.34 5
限 定 性 净 资 产 2,126,307.50 20,000.00 711,070.60 1,435,236.90 合 计 7,321,964.50 10,342,978.42 9,194,971.68 8,469,971.24 中 心 本 年 度 净 资 产 结 余 8,469,971.24 元, 其 中 : 非 限 定 性 净 资 产 7,034,734.34 元 限 定 性 净 资 产 1,435,236.90 元 (7) 政 府 补 助 收 入 ( 包 括 政 府 采 购 项 目 经 费 ) 及 使 用 情 况 : 本 年 度 到 北 京 市 残 联 拨 入 专 项 款 5,000.00 元, 截 至 2015 年 12 月 31 日, 已 使 用 完 毕 (8) 民 间 非 营 利 组 织 会 计 制 度 执 行 情 况 : 2015 年 度 执 行 中 华 人 民 共 和 国 会 计 法 民 间 非 营 利 组 织 会 计 制 度, 按 照 民 间 非 营 利 组 织 会 计 制 度 要 求 设 立 独 立 的 银 行 账 户 和 会 计 账 簿, 独 立 进 行 会 计 核 算, 按 要 求 编 制 会 计 报 表 (9) 纳 税 情 况 : 2015 年 度 实 际 纳 税 金 额 :319,574.50 元 具 体 情 况 如 下 : 项 目 期 初 数 本 期 借 方 本 期 贷 方 期 末 数 个 人 所 得 税 37,955.85 264,900.23 290,351.25 63,406.87 增 值 税 0.00 48,899.88 51,692.50 2,792.62 城 市 维 护 建 设 费 0.00 3,368.39 3,563.87 195.48 教 育 费 附 加 0.00 1,443.60 1,527.38 83.78 地 方 教 育 费 附 加 0.00 962.40 1,018.25 55.85 合 计 37,955.85 319,574.50 348,153.25 66,534.60 中 心 享 受 减 免 税 政 策 情 况 : 北 京 市 财 政 局 北 京 市 国 家 税 务 局 北 京 市 地 方 税 务 局 于 2012 年 5 月 29 日 以 京 财 税 [2012]964 号 文 件 通 知 中 心 获 得 北 京 市 2011 年 度 取 得 非 营 利 组 织 免 税 资 格 3 筹 措 资 金 的 渠 道 情 况 : 中 心 开 办 资 金 100 万 元 出 资 者 出 资 方 式 及 出 资 比 例 : 由 中 国 扶 贫 基 金 会 货 币 出 资 20 万 元, 占 开 办 资 金 的 20%; 南 都 公 益 基 金 会 货 币 出 资 20 万 元, 占 开 办 资 金 的 20%; 北 京 友 孚 尚 盈 文 化 中 心 货 币 出 资 60 万 元, 占 开 办 资 金 的 60%; 合 计 100 万 元 举 办 者 全 部 出 资 已 全 额 在 非 限 定 性 净 资 产 体 现 4 非 营 利 性 的 体 现 : 6
根 据 章 程 规 定, 北 京 恩 玖 非 营 利 组 织 发 展 研 究 中 心 是 民 办 非 企 业 单 位, 举 办 者 不 要 求 取 得 合 理 回 报 (1) 本 年 度 没 有 从 事 营 利 性 的 业 务 活 动 (2) 本 年 度 没 有 将 本 单 位 的 积 累 用 于 分 配 的 情 况 (3) 本 年 度 无 举 办 者 ( 单 位 ) 及 举 办 者 大 额 借 款 ; 未 发 现 举 办 者 ( 出 资 者 ) 超 范 围 超 标 准 违 规 列 支 成 本 的 情 况 5 资 产 管 理 情 况 : (1) 贵 单 位 有 资 产 管 理 制 度 (2) 单 位 2015 年 度 固 定 资 产 原 值 611,208.00 元, 年 末 净 值 268,503.91 元 : 类 别 原 值 累 计 折 旧 折 旧 年 限 年 末 净 值 办 公 电 器 类 590,234.00 333,399.45 3 年 256,834.55 办 公 家 具 类 2,680.00 2,546.00 3 年 134.00 办 公 家 电 类 18,294.00 6,758.64 3 年 11,535.36 固 定 资 产 合 计 611,208.00 342,704.09 268,503.91 2015 年 度 购 置 固 定 资 产 245,400.00 元, 全 部 为 办 公 电 器 类 本 年 度 计 提 固 定 资 产 折 旧 87,159.78 元 经 审 : 所 拥 有 的 资 产 做 到 依 法 管 理 和 使 用 本 年 度 固 定 资 产 管 理 规 范, 按 规 定 建 立 固 定 资 产 明 细 账 目 计 提 折 旧 经 审, 年 末 资 产 账 实 相 符 (3) 对 外 投 资 情 况 截 止 到 2015 年 12 月 31 日, 对 外 投 资 年 末 余 额 7,700,000.00 元, 全 部 为 银 行 理 财 产 品 6 会 计 报 表 中 主 要 项 目 明 细 列 示 : (1) 其 他 应 收 年 末 余 额 49,535.11 元, 债 务 人 明 细 : 单 位 : 元 债 务 人 名 称 金 额 款 项 性 质 和 用 途 账 龄 房 屋 押 金 48,545.00 押 金 1-2 年 闫 娟 810.11 社 保 公 积 金 1 年 以 内 7
水 桶 押 金 180.00 押 金 2-3 年 (2) 其 他 应 付 款 年 末 余 额 27,141.77 元, 全 部 为 代 扣 社 会 保 险 (3) 应 付 工 资 年 末 余 额 6,488.33 元, 为 应 付 一 名 职 工 9 月 份 工 资 (4) 固 定 资 产 年 末 价 值 ( 原 值 )611,208.00 元, 净 值 268,503.91 元 详 见 二 审 计 情 况 5 资 产 管 理 情 况 (5) 待 摊 费 用 年 末 余 额 275,975.00 元 其 中 待 摊 房 租 242,725.00 元 待 摊 光 缆 入 户 费 33,250.00 元 7 资 产 负 债 率 指 标 分 析 : 截 至 2015 年 12 月 31 日 资 产 总 额 8,570,135.94 元 其 中 : 货 币 资 金 276,121.92 元 短 期 投 资 7,700,000.00 元 应 收 款 项 49,535.11 元 待 摊 费 用 275,975.00 元 固 定 资 产 净 值 268,503.91 元 负 债 合 计 100,164.70 元 其 中 : 应 付 款 项 27,141.77 元 应 付 工 资 6,488.33 元 应 交 税 金 66,534.60 元 资 产 负 债 率 1.17%, 小 于 60% 8 其 他 事 项 说 明 : 本 年 度 无 登 记 变 更 事 项 三 审 计 结 论 及 管 理 建 议 1 总 体 评 价 北 京 恩 玖 非 营 利 组 织 发 展 研 究 中 心 会 计 报 表 的 编 制 符 合 国 家 颁 布 的 相 关 法 规 和 民 间 非 营 利 组 织 会 计 制 度 的 规 定, 恰 当 地 反 映 了 贵 单 位 2015 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 和 2015 年 度 的 业 务 活 动 成 果 和 现 金 流 量 2 存 在 问 题 及 管 理 建 议 : 无 北 京 华 龙 鼎 嘉 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 中 国 注 册 会 计 师 : 中 国 北 京 中 国 注 册 会 计 师 : 二 零 一 六 年 二 月 二 十 九 日 8
资 产 负 债 表 编 制 单 位 : 北 京 恩 玖 非 营 利 组 织 发 展 研 究 中 心 2015 年 12 月 31 日 单 位 : 元 资 产 行 次 年 初 数 年 末 数 负 债 和 净 资 产 行 次 年 初 数 年 末 数 流 动 资 产 : 流 动 负 债 : 货 币 资 产 1 228,558.61 276,121.92 短 期 借 款 23 短 期 投 资 2 6,750,000.00 7,700,000.00 应 付 款 项 24 80,620.95 27,141.77 应 收 款 项 3 96,744.00 49,535.11 应 付 工 资 25 6,488.33 预 付 账 款 4 应 交 税 金 26 37,955.85 66,534.60 存 货 5 预 收 账 款 27 待 摊 费 用 6 254,975.00 275,975.00 预 提 费 用 28 一 年 内 到 期 的 长 期 债 权 投 资 7 预 计 负 债 29 其 他 流 动 资 产 8 一 年 内 到 期 的 长 期 负 债 30 流 动 资 产 合 计 9 其 他 流 动 负 债 31 7,330,277.61 8,301,632.03 流 动 负 债 合 计 32 118,576.80 100,164.70 长 期 投 资 : 长 期 股 权 投 资 10 长 期 负 债 : 长 期 债 权 投 资 11 长 期 借 款 33 长 期 投 资 合 计 12 长 期 应 付 款 34 固 定 资 产 : 其 他 长 期 负 债 35 固 定 资 产 原 价 13 365,808.00 611,208.00 长 期 负 债 合 计 36 减 : 累 计 折 旧 14 255,544.31 342,704.09 固 定 资 产 净 值 15 110,263.69 268,503.91 受 托 代 理 负 债 : 在 建 工 程 16 受 托 代 理 负 债 37 文 物 文 化 资 产 17 负 债 合 计 38 118,576.80 100,164.70 固 定 资 产 清 理 18 固 定 资 产 合 计 19 110,263.69 268,503.91 净 资 产 : 无 形 资 产 : 非 限 定 性 净 资 产 39 5,195,657.00 7,034,734.34 无 形 资 产 20 限 定 性 净 资 产 40 2,126,307.50 1,435,236.90 受 托 代 理 资 产 : 净 资 产 合 计 41 7,321,964.50 8,469,971.24 受 托 代 理 资 产 21 资 产 合 计 22 7,440,541.30 8,570,135.94 负 债 和 净 资 产 总 计 42 7,440,541.30 8,570,135.94
业 务 活 动 表 编 制 单 位 : 北 京 恩 玖 非 营 利 组 织 发 展 研 究 中 心 2015 年 度 单 位 : 元 上 年 数 本 年 数 项 目 行 次 非 限 定 性 限 定 性 合 计 非 限 定 性 限 定 性 合 计 一 收 入 其 中 : 捐 赠 收 入 1 7,259,737.45 2,168,981.51 9,428,718.96 7,502,973.35 20,000.00 7,522,973.35 会 费 收 入 2 - - - 提 供 服 务 收 入 3 1,372,510.00 1,372,510.00 1,816,805.92 1,816,805.92 商 品 销 售 收 入 4 - - - 政 府 补 助 收 入 5 - - 5,000.00 5,000.00 投 资 收 益 6 108,192.14 108,192.14 285,172.41 285,172.41 其 他 收 入 7 15,915.99 15,915.99 1,956.14 1,956.14 收 入 合 计 8 8,756,355.58 2,168,981.51 10,925,337.09 9,611,907.82 20,000.00 9,631,907.82 二 费 用 - - ( 一 ) 业 务 活 动 成 本 9 7,320,528.09-7,320,528.09 7,986,152.21-7,986,152.21 其 中 : 人 员 费 用 2,308,107.62 2,308,107.62 2,370,332.04 2,370,332.04 日 常 费 用 4,967,950.20 4,967,950.20 5,582,055.04 5,582,055.04 固 定 资 产 折 旧 0.00 0.00 0.00 0.00 税 金 及 附 加 44,470.27 44,470.27 33,765.13 33,765.13 ( 二 ) 管 理 费 用 10 536,858.82 536,858.82 473,776.98 473,776.98 其 中 : 人 员 费 用 442,517.82 442,517.82 348,177.13 348,177.13 折 旧 49,602.00 49,602.00 87,159.78 87,159.78 ( 三 ) 筹 资 费 用 11 39,023.00 39,023.00 23,971.89 23,971.89 ( 四 ) 其 他 费 用 12 0.00 0.00 0.00 0.00 费 用 合 计 13 7,896,409.91 0.00 7,896,409.91 8,483,901.08 0.00 8,483,901.08 三 限 定 性 净 资 产 转 为 非 限 定 性 净 资 产 14 615,678.20-615,678.20 0.00 711,070.60-711,070.60 0.00 四 净 资 产 变 动 额 ( 若 为 净 资 产 减 少 额, 以 - 号 填 列 ) 15 1,475,623.87 1,553,303.31 3,028,927.18 1,839,077.34-691,070.60 1,148,006.74
现 金 流 量 表 编 制 单 位 : 北 京 恩 玖 非 营 利 组 织 发 展 研 究 中 心 2015 年 度 单 位 : 元 项 目 行 次 金 额 一 业 务 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 1 接 受 捐 赠 收 到 的 现 金 2 7,522,973.35 收 到 会 费 收 到 的 现 金 3 提 供 服 务 收 到 的 现 金 4 1,816,805.92 销 售 商 品 收 到 的 现 金 5 政 府 补 助 收 到 的 现 金 6 5,000.00 收 到 的 其 他 与 业 务 活 动 有 关 的 现 金 7 1,956.14 现 金 流 入 小 计 8 9,346,735.41 提 供 捐 赠 或 者 资 助 支 付 的 现 金 9 支 付 给 员 工 以 及 为 员 工 支 付 的 现 金 10 2,718,509.17 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 11 支 付 的 其 他 与 业 务 活 动 有 关 的 现 金 12 5,670,435.34 现 金 流 出 小 计 13 8,388,944.51 业 务 活 动 产 生 的 现 金 净 流 量 14 957,790.90 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 净 流 量 15 收 回 投 资 所 收 到 的 现 金 16 33,900,000.00 取 得 投 资 收 益 所 收 的 现 金 17 处 置 固 定 资 和 产 无 形 资 产 所 收 回 的 现 金 18 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 19 285,172.41 现 金 流 入 小 计 20 34,185,172.41 购 建 固 定 资 和 产 无 形 资 产 所 支 付 的 现 金 21 245,400.00 对 外 投 资 所 支 付 的 现 金 22 34,850,000.00 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 23 - 现 金 流 出 小 计 24 35,095,400.00 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 25-910,227.59 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 26 借 款 所 收 到 的 现 金 27 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 28 现 金 流 入 小 计 29 - 偿 还 借 款 所 支 付 的 现 金 30 偿 付 利 息 所 支 付 的 现 金 31 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 32 现 金 流 出 小 计 33 - 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 34 - 四 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 35 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 36 47,563.31