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Professional Accounting Education Provided by Academy of Professional Accounting (APA) 基 金 从 业 资 格 考 试 科 目 一 : 基 金 法 律 法 规 职 业 道 德 与 业 务 规 范 第 二 讲 : 教 材 ( 上 册 ) 第 4 5 16 章 --- 考 点 回 顾 Lecturer: HangJian 欢 迎 加 入 ACCAspace 基 金 从 业 考 试 QQ 群 :364480357 主 讲 老 师 微 信 号 :czhj1220516 ACCAspace 中 国 ACCA 特 许 公 认 会 计 师 教 育 平 台 Copyright ACCAspace.com

科 目 一 2016 考 试 大 纲 : 教 材 ( 上 册 ) 第 4 章 对 应 教 材 章 名 节 名 编 号 学 习 目 标 ( 掌 握 / 理 解 / 了 解 ) 4. 证 券 投 资 基 金 的 监 管 1. 证 券 监 管 概 述 4.1.a 掌 握 基 金 监 管 的 概 念 体 系 原 则 和 目 标 2. 基 金 监 管 机 构 和 自 律 组 织 3. 对 基 金 机 构 的 监 管 4.2.a 掌 握 中 国 证 监 会 对 基 金 行 业 的 监 管 职 责 及 监 管 措 施 4.2.b 掌 握 行 业 自 律 组 织 对 基 金 业 的 自 律 管 理 4.2.c 理 解 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 章 程 的 主 要 内 容 4.3.a 掌 握 对 基 金 管 理 人 的 监 管 内 容 4.3.b 掌 握 对 基 金 托 管 人 的 监 管 内 容 4.3.c 掌 握 对 基 金 服 务 机 构 的 监 管 内 容 4. 对 基 金 活 动 的 监 管 5. 对 非 公 开 募 集 基 金 的 监 管 4.4.a 掌 握 对 基 金 募 集 和 销 售 活 动 的 监 管 4.4.b 掌 握 对 基 金 运 作 的 监 管 ( 包 括 投 资 与 交 易 行 为 信 息 披 露 持 有 人 大 会 等 ) 4.5.a 掌 握 非 公 开 募 集 基 金 管 理 人 登 记 事 宜 4.5.b 掌 握 对 非 公 开 募 集 基 金 募 集 以 及 运 作 的 监 管 2

学 习 目 标 4.1.a: 掌 握 基 金 监 管 的 概 念 体 系 原 则 和 目 标 1. 基 金 监 管 三 公 原 则 中 的 公 平 原 则 是 指 () A. 要 求 作 为 证 券 监 管 对 象 之 一 的 基 金 市 场 具 有 充 分 的 透 明 度, 实 现 市 场 信 息 公 开 化 B. 基 金 市 场 主 体 平 等, 要 求 基 金 监 管 机 构 依 照 相 同 的 标 准 衡 量 同 类 监 管 对 象 的 行 为 C. 对 监 管 对 象 公 正 对 待, 一 视 同 仁 D. 要 求 基 金 监 管 机 构 的 监 管 规 则 和 处 罚 应 当 公 开 重 要 考 点 : 基 金 监 管 的 原 则 解 析 :B 三 公 即 公 开 公 平 公 正, 不 仅 要 求 作 为 证 券 监 管 对 象 之 一 的 基 金 市 场 具 有 充 分 的 透 明 度, 实 现 市 场 信 息 公 开 化, 而 且 要 求 基 金 监 管 机 构 的 监 管 规 则 和 处 罚 应 当 公 开, 这 也 是 政 务 公 开 原 则 的 体 现 ; 公 平 原 则, 基 金 市 场 主 体 平 等, 要 求 基 金 监 管 机 构 依 照 相 同 的 标 准 衡 量 同 类 监 管 对 象 的 行 为 ; 公 正 原 则, 要 求 监 管 机 构 在 公 开 公 平 的 基 础 上, 对 监 管 对 象 公 正 对 待, 一 视 同 仁 3

学 习 目 标 4.1.a 重 要 考 点 基 金 监 管 的 特 征 监 管 内 容 具 有 全 面 性 监 管 对 象 具 有 广 泛 性 监 管 时 间 具 有 连 续 性 基 金 监 管 的 基 本 原 则 保 障 投 资 人 利 益 原 则 适 度 监 管 原 则 高 效 监 管 原 则 依 法 监 管 原 则 审 慎 监 管 原 则 公 开 公 平 公 正 监 管 原 则 4

学 习 目 标 4.2.a: 掌 握 中 国 证 监 会 对 基 金 行 业 的 监 管 职 责 及 监 管 措 施 1. 中 国 证 监 会 的 职 责 不 包 括 () A. 办 理 基 金 备 案 B. 监 督 检 查 基 金 信 息 的 披 露 情 况 C. 制 定 基 金 从 业 人 员 的 资 格 标 准 和 行 为 准 则, 并 监 督 实 施 D. 依 法 办 理 非 公 开 募 集 基 金 的 登 记 备 案 重 要 考 点 : 中 国 证 监 会 对 基 金 行 业 的 监 管 职 责 解 析 :D 中 国 证 监 会 依 法 履 行 下 列 职 业 :1 制 定 有 关 证 券 投 资 基 金 活 动 监 督 管 理 的 规 章 规 则, 并 行 使 审 批 核 准 或 者 注 册 权 ;2 办 理 基 金 备 案 ;3 对 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 及 其 他 机 构 从 事 证 券 投 资 基 金 活 动 进 行 监 督 管 理, 对 违 法 行 为 进 行 查 处 并 予 以 公 告 ;4 指 定 基 金 从 业 人 员 的 资 格 标 准 和 行 为 准 则, 并 监 督 实 施 ;5 监 督 检 查 基 金 信 息 的 披 露 情 况 ;6 指 导 和 监 督 基 金 业 协 会 的 活 动 ;7 法 律 行 政 法 规 规 定 的 其 他 职 责 D 项 是 基 金 业 协 会 的 职 责 5

学 习 目 标 4.2.a 重 要 考 点 中 国 证 监 会 对 基 金 市 场 的 监 管 职 责 : 行 驶 审 批 核 准 或 者 注 册 权 ; 办 理 基 金 备 案 ; 对 基 金 活 动 进 行 监 管 管 理 ; 对 违 法 行 为 进 行 查 处 ; 制 定 资 格 标 准 和 行 为 准 则 ; 监 督 信 息 披 露 ; 指 导 基 金 业 协 会 的 活 动 ; 其 他 中 国 证 监 会 对 基 金 市 场 的 监 管 措 施 检 查 : 事 中 监 管 方 式 调 查 取 证 : 相 关 职 权 限 制 交 易 : 限 制 期 限 不 得 超 过 15 个 交 易 日, 案 情 复 杂 可 延 长 15 个 交 易 日 行 政 处 罚 : 处 罚 措 施 中 国 证 监 会 工 作 人 员 的 义 务 和 责 任 调 查 取 证 或 者 检 查 时 不 得 少 于 2 人 相 关 人 员 离 职 后 的 任 职 规 定 6

学 习 目 标 4.2.b: 掌 握 行 业 自 律 组 织 对 基 金 业 的 自 律 管 理 1. 根 据 有 关 规 定, 当 证 券 交 易 所 在 日 常 监 控 中 发 现 基 金 存 在 异 常 交 易 行 为 时, 应 该 报 送 给 () A. 中 国 证 监 会 B. 中 国 证 监 会 在 基 金 公 司 注 册 地 的 派 出 机 构 C. 中 国 证 监 会 在 证 券 交 易 所 所 在 地 的 派 出 机 构 D. 中 国 证 监 会 在 基 金 公 司 主 要 办 公 场 所 所 在 地 的 派 出 机 构 重 要 考 点 : 行 业 自 律 组 织 对 基 金 业 的 自 律 管 理 解 析 :A 证 券 交 易 所 在 监 控 中 发 现 基 金 交 易 行 为 异 常, 涉 嫌 违 法 违 规 的, 可 以 根 据 具 体 情 况, 采 取 电 话 提 示 警 告 约 见 谈 话 公 开 谴 责 等 措 施, 并 同 时 向 中 国 证 监 会 报 告 7

学 习 目 标 4.2.b 重 要 考 点 基 金 业 协 会 成 立 时 间 :2012 年 6 月 性 质 和 组 成 : 自 律 性 组 织 社 会 团 体 法 人 ; 由 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 及 基 金 市 场 服 务 机 构 共 同 成 立 职 责 : 教 育 和 组 织 会 员 ; 反 映 建 议 和 要 求 ; 制 定 和 实 施 自 律 规 则 ; 制 定 执 业 标 准 ; 提 供 会 员 服 务 ; 调 解 纠 纷 ; 登 记 备 案 ; 其 他 证 券 交 易 所 对 基 金 份 额 上 市 交 易 的 监 管 对 基 金 投 资 行 为 的 监 管 8

学 习 目 标 4.3.a: 掌 握 对 基 金 管 理 人 的 监 管 内 容 1. 基 金 管 理 人 的 股 东 实 际 控 制 人 按 照 规 定 履 行 重 大 事 项 报 告 义 务 时, 其 禁 止 行 为 不 包 括 () A. 虚 假 出 资 或 者 抽 逃 出 资 B. 未 依 法 经 股 东 会 或 者 董 事 会 决 议 擅 自 干 预 基 金 管 理 人 的 基 金 经 营 活 动 C. 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 D. 合 理 利 用 基 金 财 产 重 要 考 点 : 掌 握 对 基 金 管 理 人 的 监 管 内 容 解 析 :D 基 金 管 理 人 的 股 东 实 际 控 制 人 应 当 按 照 证 监 会 的 规 定 及 时 履 行 重 大 事 项 报 告 义 务, 并 不 得 有 下 列 行 为 : 虚 假 出 资 或 抽 逃 出 资 ; 未 依 法 经 股 东 会 或 者 董 事 会 决 议 擅 自 干 预 基 金 管 理 人 的 基 金 经 营 活 动 ; 要 求 基 金 管 理 人 利 用 基 金 财 产 为 自 己 或 者 他 人 谋 取 利 益, 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 ; 其 他 9

学 习 目 标 4.3.a 重 要 考 点 设 立 管 理 公 开 募 集 基 金 的 基 金 管 理 公 司, 应 具 备 的 条 件 注 册 资 本 不 低 于 1 亿 元 主 要 股 东 应 具 备 的 条 件 非 主 要 股 东 应 具 备 的 条 件 取 得 从 业 资 格 的 人 员 人 数 要 求 对 基 金 管 理 人 从 业 人 员 资 格 的 监 管 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 的 资 格 基 金 经 理 任 职 条 件 对 基 金 管 理 人 及 其 从 业 人 员 执 业 行 为 的 监 管 基 金 管 理 人 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 和 其 他 从 业 人 员 的 禁 止 性 行 为 对 基 金 管 理 人 的 股 东 实 际 控 制 人 的 监 管 股 东 实 际 控 制 人 的 禁 止 性 行 为 10

学 习 目 标 4.3.b: 掌 握 对 基 金 托 管 人 的 监 管 内 容 1. 以 下 关 于 基 金 托 管 业 务 监 管 的 说 法 中, 正 确 的 是 () A. 基 金 托 管 业 务 的 监 管 主 要 由 中 国 银 监 会 负 责 B. 基 金 托 管 业 务 的 监 管 主 要 由 中 国 证 监 会 负 责 C. 基 金 托 管 人 资 格 由 中 国 证 监 会 负 责 D. 中 国 证 监 会 对 托 管 银 行 的 监 管 只 涉 及 市 场 准 入 监 管 重 要 考 点 : 掌 握 对 基 金 托 管 人 的 监 管 内 容 解 析 :B A 项, 商 业 银 行 取 得 基 金 托 管 资 格 后, 其 基 金 托 管 业 务 的 监 管 主 要 由 中 国 银 监 会 负 责 ;C 项, 基 金 托 管 人 由 依 法 设 立 的 商 业 银 行 或 其 他 金 融 机 构 担 任, 商 业 银 行 担 任 基 金 托 管 人 的, 由 中 国 证 监 会 会 同 中 国 银 监 会 核 准, 其 他 金 融 机 构 担 任 基 金 托 管 人 的, 由 中 国 证 监 会 核 准 ;D 项, 中 国 证 监 会 对 基 金 托 管 银 行 的 监 督 既 涉 及 基 金 托 管 人 的 市 场 准 入 监 督, 也 涉 及 对 基 金 托 管 人 业 务 行 为 的 监 督 11

学 习 目 标 4.3.b 重 要 考 点 基 金 托 管 人 的 职 责 : 安 全 保 管 基 金 财 产 ; 开 设 账 户 ; 确 保 基 金 财 产 的 完 整 独 立 ; 保 存 相 关 资 料 ; 及 时 办 理 清 算 交 割 事 宜 ; 信 息 披 露 ; 出 具 意 见 ; 复 核 审 查 ; 召 集 持 有 人 大 会 ; 监 督 基 金 管 理 人 ; 其 他 证 监 会 对 基 金 管 理 人 的 监 管 措 施 责 令 整 改 措 施 : 限 制 业 务 活 动 ; 更 换 高 级 管 理 人 员 取 消 托 管 资 格 措 施 : 连 续 3 年 没 有 开 展 基 金 托 管 业 务 ; 违 反 证 券 投 资 基 金 法 规 定, 情 节 严 重 的 对 基 金 托 管 人 职 责 终 止 的 监 管 措 施 : 被 依 法 取 消 托 管 资 格 ; 被 持 有 人 大 会 解 任 ; 依 法 解 散 撤 销 或 宣 告 破 产 12

学 习 目 标 4.4: 掌 握 对 基 金 募 集 和 销 售 活 动 的 监 管 1. 根 据 证 券 投 资 基 金 法 的 规 定, 证 券 投 资 基 金 的 管 理 人 应 当 自 募 集 期 限 届 满 之 日 起 () 日 内 聘 请 法 定 验 资 机 构 验 资 A. 5 B. 10 C. 15 D. 20 重 要 考 点 : 掌 握 对 基 金 募 集 和 销 售 活 动 的 监 管 解 析 :B 基 金 的 备 案 基 金 募 集 期 限 届 满, 封 闭 式 基 金 募 集 的 基 金 份 额 总 额 达 到 准 予 注 册 规 模 的 80% 以 上, 开 放 式 基 金 募 集 的 基 金 份 额 总 额 超 过 准 予 注 册 的 最 低 募 集 份 额 总 额, 并 且 基 金 份 额 持 有 人 人 数 符 合 证 监 会 规 定 的, 基 金 管 理 人 应 当 自 募 集 期 限 届 满 之 日 起 10 日 内 聘 请 法 定 验 资 机 构 验 资, 自 收 到 验 资 报 告 之 日 起 10 日 内, 向 证 监 会 提 交 验 资 报 告, 办 理 基 金 备 案 手 续, 并 予 以 公 告 13

学 习 目 标 4.4 重 要 考 点 公 开 募 集 基 金 的 注 册 : 申 请 注 册 需 提 交 的 文 件 ; 注 册 审 查 (6 个 月 内 ) 公 开 募 集 基 金 的 发 售 : 募 集 期 限 6 个 月 ; 备 案 (10 日 内 验 资,10 日 内 报 证 监 会 ) 对 基 金 销 售 活 动 的 监 管 基 金 销 售 适 用 性 监 管 对 基 金 宣 传 推 介 材 料 的 监 管 : 基 金 管 理 人 的 宣 传 推 介 材 料 (5 日 内 报 证 监 会 派 出 机 构 ); 其 他 基 金 销 售 机 构 的 宣 传 推 介 材 料 (5 日 内 报 工 商 注 册 登 记 所 在 地 证 监 会 派 出 机 构 ) 基 金 份 额 持 有 人 大 会 大 会 的 召 集 :10%,30 日 大 会 的 召 开 : 大 会 的 决 议 规 则 14

学 习 目 标 4.5: 掌 握 对 非 公 开 募 集 基 金 的 监 管 1. 根 据 证 券 投 资 基 金 法 的 规 定, 非 公 开 募 集 基 金 应 当 向 合 格 投 资 者 募 集, 合 格 投 资 者 累 计 不 超 过 () 人 A. 100 B. 200 C. 300 D. 400 重 要 考 点 : 掌 握 对 非 公 开 募 集 基 金 的 监 管 解 析 :B 根 据 证 券 投 资 基 金 法 的 规 定, 非 公 开 募 集 基 金 应 当 向 合 格 投 资 者 募 集, 合 格 投 资 者 累 计 不 超 过 200 人 15

学 习 目 标 4.5 重 要 考 点 对 非 公 开 募 集 基 金 募 集 对 象 的 限 制 合 格 投 资 者 累 计 不 超 过 200 人 合 格 投 资 者 的 标 准 : 投 资 金 融 不 低 于 100 万 ; 净 资 产 不 低 于 1000 万 ; 金 融 资 产 不 低 于 300 万 或 最 近 3 年 年 均 收 入 不 低 于 50 万 16

科 目 一 2016 考 试 大 纲 : 教 材 ( 上 册 ) 第 5 章 对 应 教 材 章 名 节 名 编 号 学 习 目 标 ( 掌 握 / 理 解 / 了 解 ) 1. 道 德 与 职 业 道 德 5.1.a 了 解 道 德 职 业 道 德 以 及 基 金 职 业 道 德 的 含 义 和 区 别 5.1.b 理 解 道 德 与 法 律 的 联 系 与 区 别 5.2.a 了 解 基 金 从 业 人 员 职 业 道 德 的 含 义 5.2.b 掌 握 基 金 职 业 道 德 规 范 的 内 容 5.2.c 掌 握 守 法 合 规 的 含 义 和 基 本 要 求 5. 基 金 职 业 道 德 2. 基 金 职 业 道 德 规 范 5.2.d 掌 握 诚 实 守 信 的 含 义 和 基 本 要 求 5.2.e 掌 握 专 业 审 慎 的 含 义 和 基 本 要 求 5.2.f 掌 握 客 户 至 上 的 含 义 和 基 本 要 求 3. 基 金 职 业 道 德 5.3.a 5.2.g 掌 握 忠 诚 尽 职 的 含 义 和 基 本 要 求 5.2.h 掌 握 保 守 秘 密 的 含 义 和 基 本 要 求 理 解 基 金 职 业 道 德 教 育 与 修 养 的 内 容 与 途 径 17

学 习 目 标 5.1: 道 德 与 职 业 道 德 1. 职 业 道 德 是 指 () A. 从 业 人 员 的 特 定 行 为 规 范 的 总 和 B. 企 业 上 司 的 指 导 性 要 求 C. 从 业 人 员 的 自 我 约 束 D. 执 业 纪 律 方 面 的 做 低 要 求 重 要 考 点 : 道 德 职 业 道 德 与 基 金 职 业 道 德 含 义 解 析 :A 职 业 道 德, 也 称 职 业 道 德 规 范, 是 一 般 社 会 道 德 在 职 业 活 动 和 职 业 关 系 中 的 特 殊 表 现, 是 与 人 们 的 职 业 行 为 紧 密 联 系 的 符 合 职 业 特 点 要 求 的 道 德 规 范 的 总 和 我 国 公 民 道 德 建 设 实 施 纲 要 指 出 : 职 业 道 德 是 所 有 从 业 人 员 在 执 业 活 动 中 应 该 遵 循 的 行 为 守 则, 涵 盖 了 从 业 人 员 与 服 务 对 象 职 业 与 职 工 职 业 与 职 业 之 间 的 关 系 18

学 习 目 标 5.1 重 要 考 点 道 德 的 含 义 和 特 征 : 是 一 种 意 识 形 态, 实 现 调 整 人 与 人 之 间 人 与 社 会 之 间 关 系 的 行 为 规 范 的 综 合 ; 具 有 差 异 性, 继 承 性, 约 束 性 和 具 体 性 的 特 征 道 德 与 法 律 的 区 别 与 联 系 : 表 现 形 式 不 同 内 容 结 构 不 同 调 整 范 围 不 同 调 整 手 段 不 同 ; 目 的 一 致 内 容 交 叉 功 能 互 补 互 相 促 进 职 业 道 德 的 含 义 和 特 征 : 符 合 职 业 特 点 要 求 的 道 德 规 范 的 总 和 ; 具 有 特 殊 性 继 承 性 规 范 性 和 具 体 性 职 业 道 德 的 作 用 调 整 职 业 关 系 提 升 职 业 素 质 促 进 行 业 发 展 基 金 职 业 道 德 的 含 义 : 在 长 期 的 基 金 职 业 实 践 中 所 形 成 的 职 业 行 为 规 范 总 和 19

学 习 目 标 5.2: 基 金 职 业 道 德 规 范 1. () 是 基 金 职 业 道 德 的 核 心 规 范 A. 忠 诚 尽 责 B. 廉 洁 公 正 C. 诚 实 守 信 D. 忠 诚 敬 业 重 要 考 点 : 道 德 职 业 道 德 与 基 金 职 业 道 德 含 义 解 析 :C 诚 实 守 信 是 基 金 职 业 道 德 的 核 心 规 范 基 金 行 业 的 本 质 是 资 产 管 理 行 业, 投 资 人 的 信 心 和 信 任 是 支 撑 基 金 市 场 存 续 和 基 金 行 业 发 展 的 基 础 而 诚 实 守 信 义 是 赢 得 投 资 人 信 心 和 信 任 的 基 本 要 素, 可 为 基 金 市 场 和 基 金 行 业 无 信 不 立 20

学 习 目 标 5.2 重 要 考 点 守 法 合 规 的 的 含 义 和 基 本 要 求 : 守 法 合 规 是 最 为 基 础 的 要 求 ; 基 本 要 求 包 括 熟 悉 法 律 法 规 等 行 为 规 范 和 遵 守 法 律 法 规 等 行 为 规 范 诚 实 守 信 的 含 义 和 基 本 要 求 : 是 基 金 职 业 道 德 的 核 心 规 范 ; 基 本 要 求 包 括 不 得 欺 诈 客 户 不 得 进 行 内 幕 交 易 和 操 纵 市 场 不 得 进 行 不 正 当 竞 争 专 业 审 慎 的 含 义 和 基 本 要 求 : 是 调 整 基 金 从 业 人 员 与 职 业 之 间 关 系 的 道 德 规 范 ; 基 本 要 求 包 括 持 证 上 岗 持 续 学 习 和 审 慎 开 展 执 业 活 动 客 户 至 上 的 含 义 和 基 本 要 求 : 是 调 整 基 金 从 业 人 员 与 投 资 人 之 间 关 系 的 道 德 规 范 ; 基 本 要 求 包 括 客 户 利 益 优 先 和 公 平 对 待 客 户 忠 诚 尽 责 的 含 义 和 基 本 要 求 : 是 调 整 从 业 人 员 与 其 所 在 机 构 之 间 关 系 的 职 业 道 德 规 范 ; 基 本 要 求 包 括 廉 洁 公 正 和 忠 诚 敬 业 保 守 秘 密 的 含 义 和 基 本 要 求 : 商 业 秘 密 客 户 资 料 和 内 幕 信 息 21

学 习 目 标 5.3: 基 金 职 业 道 德 教 育 与 修 养 1. 基 金 职 业 道 德 教 育 途 径 不 包 括 () A. 岗 前 职 业 道 德 教 育 B. 岗 位 职 业 道 德 教 育 C. 后 续 职 业 道 德 教 育 D. 基 金 业 协 会 的 自 律 重 要 考 点 : 基 金 职 业 道 德 教 育 与 修 养 解 析 :C 基 金 职 业 道 德 教 育 的 途 径 多 种 多 样, 主 要 有 以 下 几 种 : 岗 前 职 业 道 德 教 育, 岗 位 职 业 道 德 教 育, 基 金 业 协 会 的 自 律, 树 立 基 金 职 业 道 德 典 型 和 社 会 各 界 持 续 监 督 22

学 习 目 标 5.3 重 要 考 点 基 金 职 业 道 德 教 育 含 义 内 容 : 培 养 基 金 职 业 教 育 道 德 观 念 灌 输 基 金 职 业 道 德 规 范 途 径 : 岗 前 岗 位 职 业 道 德 教 育, 基 金 业 协 会 的 自 律 和 树 立 基 金 职 业 道 德 典 型 基 金 职 业 道 德 修 养 含 义 方 法 : 正 确 树 立 基 金 职 业 道 德 观 念 深 刻 领 会 基 金 职 业 道 德 规 范 积 极 参 加 基 金 职 业 道 德 实 践 23

科 目 一 2016 考 试 大 纲 : 教 材 ( 上 册 ) 第 16 章 对 应 教 材 章 名 节 名 编 号 学 习 目 标 ( 掌 握 / 理 解 / 了 解 ) 16.1.a 掌 握 基 金 募 集 的 概 念 与 程 序 1. 基 金 的 募 集 与 认 购 16.1.b 16.1.c 16.1.d 掌 握 基 金 成 立 的 条 件 了 解 基 金 产 品 注 册 制 度 改 革 掌 握 基 金 认 购 的 概 念 16.1.e 了 解 各 类 基 金 的 认 购 方 式 和 程 序 16.2.a 掌 握 开 放 式 基 金 申 购 和 赎 回 的 概 念 16. 基 金 的 募 集 交 易 与 登 记 2. 基 金 的 交 易 申 购 和 赎 回 16.2.b 16.2.c 掌 握 开 放 式 基 金 申 购 与 赎 回 的 费 用 结 构 理 解 开 放 式 基 金 转 换 和 非 交 易 过 户 份 额 和 金 额 计 算 等 16.2.d 理 解 巨 额 赎 回 处 理 等 16.2.e 理 解 不 同 产 品 的 交 易 方 式 与 流 程 16.3.a 理 解 基 金 份 额 登 记 的 概 念 3. 基 金 的 登 记 16.3.b 了 解 现 行 登 记 模 式 16.3.c 掌 握 登 记 机 构 职 责 和 基 金 份 额 登 记 流 程 24

学 习 目 标 16.1.a: 掌 握 基 金 募 集 的 概 念 与 程 序 1. 申 请 募 集 基 金 应 提 交 的 主 要 文 件 不 包 括 () A. 基 金 募 集 申 请 报 告 B. 招 募 说 明 书 草 案 C. 基 金 合 同 草 案 D. 基 金 托 管 协 议 重 要 考 点 : 掌 握 基 金 募 集 的 概 念 和 程 序 解 析 :D 申 请 募 集 基 金 应 提 交 的 主 要 文 件 包 括 : 基 金 募 集 申 请 报 告 招 募 说 明 书 草 案 基 金 合 同 草 案 基 金 托 管 协 议 草 案 律 师 事 务 所 出 具 的 法 律 意 见 书 等 25

学 习 目 标 16.1.a 重 要 考 点 基 金 募 集 的 概 念 : 提 交 募 集 申 请 文 件 发 售 基 金 份 额 募 集 基 金 基 金 募 集 的 程 序 申 请 : 向 中 国 证 监 会 提 交 申 请 报 告 合 同 草 案 托 管 协 议 草 案 招 募 说 明 书 草 案 法 律 意 见 书 注 册 : 审 查 时 间, 常 规 基 金 产 品 20 个 工 作 日, 其 他 产 品 不 超 过 6 个 月 发 售 : 发 售 时 间 不 超 过 6 个 月, 发 售 前 3 天 公 布 相 关 文 件 基 金 的 合 同 生 效 : 生 效 标 准 基 金 募 集 失 败 : 管 理 人 应 承 担 的 责 任 包 括 承 担 债 务 和 费 用,30 日 内 返 还 已 投 资 者 已 缴 纳 的 款 项 并 加 计 利 息 26

学 习 目 标 16.1.e: 掌 握 各 类 基 金 的 认 购 方 式 和 程 序 1. 为 保 护 基 金 投 资 人 的 利 益, 有 关 法 规 明 确 确 定, 基 金 管 理 人 应 当 自 收 到 投 资 者 的 申 请 ( 认 购 ), 赎 回 申 请 之 日 起 () 个 工 作 日 内, 对 该 申 购 ( 认 购 ) 赎 回 申 请 的 有 效 性 进 行 确 认 A. 1 B. 2 C. 3 D. 4 重 要 考 点 : 掌 握 基 金 募 集 的 概 念 和 程 序 解 析 :C 由 于 基 金 申 购 和 赎 回 的 资 金 清 算 依 据 注 册 登 记 机 构 的 确 认 数 据 进 行, 为 保 护 基 金 投 资 认 定 的 利 益, 有 关 法 规 明 确 确 定, 基 金 管 理 人 应 当 自 收 到 投 资 者 的 申 请 ( 认 购 ), 赎 回 申 请 之 日 起 3 个 工 作 日 内, 对 该 申 购 ( 认 购 ) 赎 回 申 请 的 有 效 性 进 行 确 认 27

学 习 目 标 16.1.e 重 要 考 点 认 购 的 概 念 : 购 买 基 金 份 额 开 放 式 基 金 的 认 购 认 购 步 骤 : 认 购 和 确 认,T 日 提 交 认 购 申 请,T+2 日 可 查 询 受 理 情 况 认 购 方 式 : 金 额 认 购 认 购 费 率 : 最 高 不 超 过 1.5%, 债 券 型 基 金 的 认 购 费 率 在 1% 以 下, 货 币 型 基 金 为 0. 收 费 模 式 : 前 端 收 费 和 后 端 收 费 认 购 费 用 与 认 购 份 额 的 计 算 : 净 认 购 金 额 = 认 购 金 额 /(1+ 认 购 费 率 ) 认 购 费 用 = 认 购 金 额 净 认 购 金 额 认 购 份 额 = ( 净 认 购 金 额 + 认 购 利 息 )/ 基 金 份 额 面 值 28

学 习 目 标 16.1.e 重 要 考 点 封 闭 式 基 金 的 认 购 发 售 方 式 : 网 下 发 售 和 网 上 发 售 认 购 价 格 ETF 份 额 的 认 购 认 购 方 式 : 场 内 现 金 认 购 场 外 现 金 认 购 和 证 券 认 购 LOF 份 额 认 购 认 购 方 式 : 场 外 认 购 ( 登 记 系 统 ), 场 内 认 购 ( 结 算 系 统 ) 认 购 渠 道 QDII 基 金 份 额 的 认 购 : 发 售 条 件, 根 据 产 品 特 点 确 定 面 值, 计 价 货 币 为 人 民 币 美 元 或 其 他 外 汇 货 币 29

学 习 目 标 16.2: 基 金 的 交 易 申 购 和 赎 回 1. 开 放 式 基 金 主 要 通 过 投 资 者 向 () 申 购 和 赎 回 以 实 现 流 通 A. 基 金 受 托 人 B. 基 金 管 理 人 C. 基 金 托 管 人 D. 证 券 交 易 市 场 重 要 考 点 : 基 金 的 交 易 申 购 和 赎 回 解 析 :B 开 放 式 基 金 的 申 购 是 指 投 资 者 在 开 放 式 基 金 合 同 生 效 后, 申 请 购 买 基 金 份 额 的 行 为 ; 开 放 式 基 金 的 赎 回 是 指 基 金 份 额 持 有 人 要 求 基 金 管 理 人 购 回 其 所 持 有 的 开 放 式 基 金 份 额 的 行 为 开 放 式 基 金 的 申 购 和 赎 回 与 认 购 是 一 样 的, 可 以 通 过 基 金 管 理 人 的 直 销 中 心 与 基 金 销 售 代 理 人 的 代 销 网 点 办 理 30

学 习 目 标 16.2 重 要 考 点 开 放 式 基 金 的 申 购 与 赎 回 申 购 赎 回 原 则 : 未 知 价 交 易 原 则 和 金 额 申 购 份 额 赎 回 原 则 ( 股 票 基 金 债 券 基 金 ), 确 定 价 原 则 和 金 额 申 购 份 额 赎 回 原 则 ( 货 币 市 场 基 金 ) 场 所 及 时 间 : 直 销 中 心 或 代 理 网 点, 交 易 时 间 为 9:30-11:30,13:00-15: 00 赎 回 费 用 : 少 于 7 日 ( 不 低 于 1.5%), 少 于 30 日 ( 不 低 于 0.75%, 全 额 计 入 ), 少 于 3 个 月 ( 不 低 于 0.5%, 不 低 于 75% 计 入 ), 长 于 3 个 月 少 于 6 个 月 ( 不 低 于 0.5%, 不 低 于 50% 计 入 ), 长 于 6 个 月 ( 不 低 于 25% 计 入 ) 申 购 费 用 及 申 购 金 额 的 计 算 赎 回 金 额 的 计 算 货 币 市 场 基 金 : 申 购 和 赎 回 费 率 为 0, 销 售 服 务 费 不 高 于 0.25%,T+1 日 办 理 登 记 手 续,T+2 日 有 权 赎 回,7 日 内 赎 回 款 项 31

学 习 目 标 16.2 重 要 考 点 开 放 式 基 金 巨 额 赎 回 的 认 定 及 办 理 认 定 : 单 个 开 放 日 基 金 净 赎 回 超 过 基 金 份 额 总 值 的 10% 处 理 : 接 受 全 额 赎 回, 部 分 延 期 赎 回 基 金 份 额 的 转 托 管 :T 日 转 托 管 成 功,T+1 日 到 达 转 入 方 网 点,T+2 日 可 赎 回 ETF 份 额 的 上 市 交 易 与 申 购 赎 回 交 易 规 则 : 开 盘 参 考 价, 涨 跌 幅 限 制 (10%), 申 报 数 量 (100 份 的 整 数 倍 ), 变 动 单 位 (0.001 元 ) 申 购 和 赎 回 原 则 : 场 内 ( 份 额 申 购 份 额 赎 回 ), 场 外 ( 金 额 申 购 份 额 赎 回 ) 申 购 和 赎 回 的 对 价 费 用 及 价 格 : 场 内 申 购 和 赎 回 ( 组 合 证 券 现 金 替 代 现 金 差 额 ), 场 外 申 购 和 赎 回 ( 现 金 ) 32

学 习 目 标 16.3.e: 掌 握 登 记 机 构 的 职 责 和 基 金 份 额 登 记 流 程 1. 基 金 份 额 登 记 机 构 的 主 要 职 责 不 包 括 () A. 建 立 并 管 理 投 资 人 的 基 金 账 户 B. 基 金 会 计 核 算 C. 基 金 交 易 确 认 D. 代 理 发 放 红 利 重 要 考 点 : 掌 握 登 记 机 构 的 职 责 和 基 金 份 额 登 记 流 程 解 析 :B B 项 是 基 金 估 值 核 算 机 构 的 职 责 基 金 份 额 登 记 机 构 的 主 要 职 责 : 1 建 立 并 管 理 投 资 人 的 基 金 账 户 2 负 责 基 金 份 额 的 登 记 3 基 金 交 易 确 认 4 代 理 发 放 红 利 5 建 立 并 保 管 基 金 份 额 持 有 人 名 册 6 法 律 法 规 或 份 额 登 记 服 务 协 议 规 定 的 其 他 职 责 33

学 习 目 标 16.3.e 重 要 考 点 注 册 登 记 体 系 的 模 式 : 内 置 模 式, 外 置 模 式, 混 合 模 式 登 记 机 构 的 职 责 : 建 立 并 管 理 投 资 人 的 基 金 账 户 ; 负 责 基 金 份 额 的 登 记 ; 基 金 交 易 确 认 ; 代 理 发 放 红 利 ; 建 立 并 保 管 基 金 份 额 持 有 人 名 册 6 法 律 法 规 或 份 额 登 记 服 务 协 议 规 定 的 其 他 职 责 登 记 流 程 : T 日 : 投 资 者 的 申 购 和 赎 回 申 请 信 息 传 送 至 注 册 登 记 机 构 的 历 程 T+1 日 : 申 购 和 赎 回 数 据 信 息 的 下 发 历 程 34

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