浙 大 网 新 科 技 股 份 有 限 公 司 2012 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 浙 大 网 新 科 技 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 : 根 据 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 及 其 配 套 指 引 的 规 定 和 要 求, 结 合 本 公 司 ( 以 下 简 称 公 司 ) 内 部 控 制 制 度 和 评 价 办 法, 在 内 部 控 制 日 常 监 督 和 专 项 监 督 的 基 础 上, 我 们 对 公 司 内 部 控 制 的 有 效 性 进 行 了 自 我 评 价 一 董 事 会 声 明 公 司 董 事 会 及 全 体 董 事 保 证 本 报 告 内 容 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 报 告 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 建 立 健 全 并 有 效 实 施 内 部 控 制 是 公 司 董 事 会 的 责 任 ; 监 事 会 对 董 事 会 建 立 与 实 施 内 部 控 制 进 行 监 督 ; 经 理 层 负 责 组 织 领 导 公 司 内 部 控 制 的 日 常 运 行 公 司 内 部 控 制 的 目 标 是 : 建 立 和 完 善 符 合 现 代 企 业 管 理 要 求 的 公 司 法 人 治 理 结 构, 确 保 公 司 经 营 管 理 目 标 的 实 现, 建 立 有 效 的 风 险 控 制 体 系, 强 化 风 险 管 理, 确 保 本 公 司 各 项 业 务 活 动 的 健 康 运 行 由 于 内 部 控 制 存 在 固 有 局 限 性, 故 仅 能 对 实 现 上 述 目 标 提 供 合 理 保 证 二 内 部 控 制 评 价 工 作 的 总 体 情 况 公 司 董 事 会 授 权 审 计 部 负 责 内 部 控 制 评 价 的 具 体 组 织 实 施 工 作, 对 纳 入 评 价 范 围 的 高 风 险 领 域 和 单 位 进 行 评 价 为 了 确 保 评 价 工 作 的 质 量 与 效 果, 根 据 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 及 配 套 指 引 的 相 关 要 求, 结 合 公 司 实 际 情 况, 明 确 了 公 司 内 控 建 设 内 控 审 计 内 控 自 我 评 价 的 工 作 计 划 以 及 内 控 自 我 评 价 的 职 责 内 容 方 式 及 评 价 结 果 报 告 流 程 公 司 聘 请 了 浙 江 凯 通 企 业 管 理 咨 询 有 限 公 司 作 为 专 业 机 构 提 供 内 部 控 制 咨 询 服 务 1 / 10
三 内 部 控 制 评 价 的 范 围 内 部 控 制 评 价 的 范 围 涵 盖 了 公 司 及 主 要 控 股 子 公 司, 重 点 关 注 了 下 列 高 风 险 领 域 : 资 金 流 转 资 产 管 理 技 术 研 发 渠 道 拓 展 业 务 外 包 投 资 收 益 供 应 商 选 择 预 算 执 行 资 金 担 保 质 量 管 控 行 业 风 险 根 据 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 及 企 业 内 部 控 制 评 价 指 引 的 要 求, 公 司 明 确 2012 年 纳 入 评 价 范 围 的 主 要 业 务 和 事 项, 其 中 包 括 : 组 织 架 构 发 展 战 略 人 力 资 源 社 会 责 任 企 业 文 化 资 金 活 动 采 购 业 务 资 产 管 理 销 售 业 务 研 究 与 开 发 担 保 业 务 业 务 外 包 财 务 报 告 全 面 预 算 合 同 管 理 内 部 信 息 传 递 信 息 系 统 等 具 体 如 下 : ( 一 ) 组 织 架 构 公 司 已 按 照 国 家 相 关 法 规 以 及 浙 大 网 新 科 技 股 份 有 限 公 司 章 程 的 规 定, 建 立 了 以 股 东 大 会 为 权 力 机 构 董 事 会 为 决 策 机 构 经 营 层 为 执 行 机 构 董 事 会 为 监 督 购 机 的 治 理 架 构 公 司 制 定 了 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 监 事 会 议 事 规 则 总 裁 工 作 条 例 等 制 度, 明 确 了 机 构 在 决 策 执 行 监 督 等 方 面 的 职 责 和 权 限, 形 成 了 科 学 有 效 的 科 学 分 工 和 制 衡 机 制 公 司 与 控 股 股 东 之 间 在 机 构 人 员 资 产 财 务 业 务 等 方 面 实 现 互 相 独 立, 与 控 股 股 东 的 关 联 交 易 公 正 公 开 平 等 自 愿, 与 控 股 股 东 相 关 的 信 息 披 露 及 时 完 整 ( 二 ) 发 展 战 略 公 司 制 定 了 董 事 会 战 略 委 员 会 实 施 细 则, 明 确 了 发 展 战 略 规 划 的 研 究 编 制 调 整 和 评 价 流 程, 以 增 强 公 司 的 核 心 竞 争 力 与 可 持 续 发 展 性, 保 证 公 司 战 略 目 标 的 实 现 董 事 会 下 设 的 战 略 委 员 会, 负 责 对 公 司 长 期 发 展 战 略 和 重 大 投 资 决 策 进 行 分 析 并 提 出 建 议 该 机 构 拥 有 丰 富 的 时 间 经 验 和 强 大 的 个 人 和 团 队 能 力, 熟 悉 行 2 / 10
业 与 公 司 的 情 况 与 运 作 特 点, 具 有 敏 锐 的 市 场 洞 察 力 和 判 断 力, 能 够 实 时 的 掌 控 国 家 的 宏 观 政 策 及 行 业 发 展 趋 势 ( 三 ) 人 力 资 源 公 司 根 据 国 家 相 关 法 规 并 结 合 公 司 自 身 战 略 需 要, 制 定 了 员 工 管 理 细 则, 该 细 则 包 括 了 劳 动 关 系 招 聘 培 训 薪 酬 福 利 绩 效 考 核 奖 励 惩 罚 晋 升 淘 汰 等 内 容, 规 范 了 公 司 人 力 资 源 工 作 的 管 理 权 限, 并 强 深 了 人 力 资 源 管 控 的 一 体 化 进 程 公 司 继 续 保 持 科 学 的 用 人 机 制, 优 化 人 员 结 构, 做 到 人 尽 其 用 公 司 也 非 常 注 重 员 工 能 力 与 素 质 的 培 养, 采 用 专 业 能 力 与 道 德 素 养 并 重 的 措 施, 在 帮 助 员 工 提 升 个 人 能 力 的 同 时, 有 效 的 提 升 公 司 的 整 体 业 绩 公 司 也 致 力 于 提 高 员 工 的 福 利 待 遇, 增 强 企 业 的 凝 聚 力 向 心 力 以 及 员 工 的 满 意 度, 并 加 强 员 工 对 于 企 业 的 主 人 翁 意 识 ( 四 ) 社 会 责 任 公 司 将 为 社 会 创 造 财 富 作 为 一 项 坚 定 不 移 的 承 诺, 同 时 也 是 一 项 提 升 企 业 竞 争 力 和 影 响 力 的 重 要 举 措 公 司 通 过 不 断 的 产 业 优 化 和 产 业 布 局, 带 动 产 业 结 构 的 升 级, 推 动 行 业 的 发 展 公 司 始 终 将 绿 色 理 念 融 入 业 务 当 中, 努 力 打 造 绿 色 研 发 能 力, 提 升 所 有 资 源 利 用 率, 降 低 运 营 成 本, 为 社 会 提 供 高 效 并 可 持 续 发 展 的 产 品 与 技 术 公 司 在 节 约 资 源 促 进 就 业 员 工 权 益 维 护 等 方 面 努 力 做 到 经 济 效 益 及 社 会 效 益, 短 期 效 益 与 长 期 效 益 自 身 发 展 与 社 会 发 展 相 结 合 相 促 进, 积 极 履 行 社 会 职 责 和 义 务, 谋 求 社 会 企 业 员 工 共 同 的 和 谐 发 展 ( 五 ) 企 业 文 化 公 司 不 断 加 强 企 业 文 化 建 设, 积 极 开 展 企 业 文 化 活 动, 营 造 积 极 向 上 协 同 合 作 的 企 业 文 化 氛 围 公 司 定 期 与 不 定 期 开 展 员 工 活 动, 工 会 定 期 组 织 活 动 及 培 训, 将 企 业 文 化 建 设 融 入 到 日 常 经 营 活 动 中 公 司 长 期 开 展 优 秀 员 工 评 选 活 动, 3 / 10
持 续 发 布 公 司 内 部 刊 物, 全 员 参 与 交 流, 推 广 企 业 文 化, 提 供 员 工 对 公 司 的 认 可 度, 增 强 员 工 的 团 队 精 神 ( 六 ) 资 金 活 动 1. 资 金 运 转 公 司 制 定 有 内 部 资 金 管 理 规 定 现 金 管 理 规 定 财 务 管 理 制 度, 对 货 币 资 金 收 支 业 务 的 审 批 权 限 做 出 严 格 规 范, 做 到 不 相 容 职 位 相 互 分 离, 相 关 岗 位 人 员 相 互 监 督 与 制 约 公 司 持 续 加 强 财 务 方 面 的 监 管, 合 理 调 配 资 金, 促 进 公 司 稳 健 发 展 积 极 促 进 新 业 务 的 开 拓, 跟 踪 和 规 范 财 务 资 金 运 转, 控 制 资 金 运 转 风 险 2. 投 资 活 动 公 司 设 有 投 资 部, 在 项 目 投 资 以 及 证 券 投 资 等 投 资 活 动 中, 事 先 做 好 充 足 的 投 资 准 备 工 作 项 目 投 资 过 程 中, 评 估 当 地 的 政 治 政 策 与 风 俗 等, 并 结 合 法 律 条 款, 来 评 估 投 资 的 可 行 性 或 对 未 来 经 营 的 影 响, 进 而 采 取 针 对 性 的 措 施, 使 得 投 资 风 险 得 到 有 效 的 控 制 在 证 券 投 资 过 程 中, 制 定 风 险 策 略, 采 取 风 险 应 对 措 施, 对 投 资 标 的 投 资 比 例 价 格 等 因 素 进 行 严 格 把 控, 并 取 得 了 较 好 的 投 资 收 益 财 务 部 门 及 时 对 投 资 业 务 进 行 会 计 核 算, 与 投 资 部 协 同 合 作, 保 证 投 资 活 动 有 序 的 进 行 ( 七 ) 采 购 业 务 公 司 针 对 物 资 的 采 购 指 定 了 完 整 的 流 程, 对 采 购 业 务 的 申 请 审 批 拟 定 合 同 验 收 入 库 等 基 本 流 程 进 行 了 规 范 与 控 制, 并 且 确 保 各 关 联 岗 位 间 的 相 互 监 督 与 职 责 分 离, 确 保 采 购 业 务 的 真 实 性 和 可 靠 性 对 于 供 应 商 的 选 择 评 估 和 管 理 建 立 体 系, 对 招 投 标 采 购 限 额 及 审 批 的 权 限 做 出 明 确 的 规 定, 防 止 舞 弊 情 况 的 出 现 本 报 告 期 内, 公 司 各 项 采 购 业 务 的 纪 录 真 实 完 整, 从 最 初 的 供 应 商 选 择 到 最 后 的 付 款 入 库, 各 级 审 批 到 位, 并 严 格 执 行 预 算 控 制 4 / 10
( 八 ) 资 产 管 理 为 保 证 公 司 资 产 安 全, 提 供 资 产 使 用 效 率, 公 司 制 定 了 固 定 资 产 管 理 办 法 和 无 形 资 产 管 理 办 法 明 确 了 各 项 固 定 资 产 和 无 形 资 产 的 范 围 和 分 类, 对 各 项 资 产 的 新 增 日 常 调 拨 盘 点 抵 押 保 养 租 赁 报 废 减 值 等 管 理 环 节 做 出 了 详 细 规 定 资 产 投 资 实 行 预 算 管 理, 资 产 管 理 实 行 分 级 归 口 管 理, 资 产 处 置 实 行 逐 级 审 批 管 理 公 司 密 切 关 注 资 产 的 动 向 及 价 值, 减 少 冗 余 资 产, 提 高 资 产 的 利 用 率, 同 时 定 期 进 行 盘 点, 确 保 资 产 账 实 相 符, 保 证 公 司 资 产 的 安 全 和 完 整 ( 九 ) 销 售 业 务 公 司 根 据 行 业 市 场 状 况 及 自 身 特 色, 制 定 了 一 系 列 与 之 相 适 应 的 销 售 管 理 制 度 其 中, 合 同 的 订 立 与 审 批 客 户 信 用 度 评 估 货 款 催 收 往 来 款 对 账 定 价 政 策 坏 账 核 销 作 为 工 作 的 重 点 公 司 销 售 流 程 中, 各 岗 位 工 作 职 责 明 确, 各 级 审 批 流 程 执 行 到 位, 销 售 业 务 真 实, 应 收 账 款 管 理 良 好 与 此 同 时, 公 司 也 不 断 加 强 市 场 的 调 研 工 作, 积 极 开 拓 新 市 场, 开 发 新 客 户, 加 强 对 客 户 的 信 用 管 理, 根 据 行 业 与 市 场 的 变 化, 适 时 的 调 整 销 售 策 略, 管 控 销 售 过 程 中 发 生 的 各 项 费 用 ( 十 ) 研 究 与 开 发 研 发 是 公 司 生 存 之 本, 也 是 持 续 发 展 的 源 动 力 公 司 以 市 场 为 导 向, 进 行 新 技 术 的 开 发, 紧 跟 行 业 发 展 趋 势, 切 实 的 提 高 核 心 竞 争 力, 并 进 行 与 之 配 套 的 人 员 及 设 备 的 更 新 公 司 研 发 投 入 稳 步 增 长, 研 发 目 标 与 企 业 战 略 目 标 保 持 高 度 一 致 和 统 一, 并 引 入 绩 效 考 核 机 制, 激 发 员 工 的 研 发 积 极 性, 开 展 产 学 研 合 作, 更 好 的 提 升 公 司 的 研 发 水 平 今 年 来, 公 司 逐 步 建 立 起 了 公 司 战 略 市 场 解 决 方 案 产 品 研 发 运 营 一 体 的 研 究 开 发 管 理 机 制 ( 十 一 ) 担 保 业 务 5 / 10
公 司 遵 循 合 法 谨 慎 互 利 安 全 的 原 则, 制 定 了 对 外 担 保 管 理 办 法, 规 范 了 公 司 的 对 外 担 保 行 为, 严 格 控 制 担 保 风 险 公 司 对 担 保 的 对 象 的 审 查 担 保 合 同 的 签 订 担 保 风 险 的 管 理 担 保 信 息 的 披 露 等 环 节 重 点 关 注, 确 保 担 保 流 程 及 担 保 资 金 安 全 无 误 ( 十 二 ) 业 务 外 包 公 司 拥 有 完 善 的 业 务 外 包 管 理 及 审 核 制 度 对 外 包 方 的 合 法 性 专 业 资 质 技 术 力 量 以 及 从 业 人 员 的 履 历 和 专 业 技 能 进 行 评 估 后 择 优 选 择 业 务 发 生 时 签 订 外 包 合 同, 明 确 外 包 方 提 供 的 服 务 类 型 质 量 标 准 以 及 双 方 各 需 承 担 的 权 利 和 义 务 严 格 管 理 外 包 方, 定 期 对 其 进 行 检 查 和 考 核, 确 保 外 包 服 务 和 产 品 的 质 量, 更 加 有 效 的 规 范 计 划 性 和 技 术 标 准, 使 外 包 过 程 的 管 理 更 加 科 学 合 理 ( 十 三 ) 财 务 报 告 公 司 设 置 了 财 务 部 作 为 独 立 的 会 计 机 构, 在 财 务 管 理 和 会 计 核 算 方 面 设 置 了 合 理 的 岗 位 和 职 责 权 限, 并 配 备 了 相 应 职 业 能 力 的 专 业 人 员 以 保 证 财 务 工 作 的 顺 利 开 展 财 务 部 门 人 员 分 工 明 确 实 行 岗 位 责 任 制, 较 好 的 做 到 了 不 相 容 岗 位 间 的 分 离 与 监 督 为 了 规 范 财 务 报 告, 保 证 财 务 信 息 的 真 实 完 整 合 法, 公 司 制 定 了 财 务 管 理 制 度 会 计 核 算 办 法 财 务 工 作 岗 位 职 责 等 一 系 列 会 计 核 算 报 表 编 制 档 案 保 管 的 财 务 管 理 制 度 公 司 财 务 报 告 的 编 制 严 格 遵 循 国 家 相 关 会 计 法 规 的 规 定, 向 报 告 使 用 者 提 供 与 公 司 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 的 会 计 信 息, 财 务 报 告 按 照 上 市 公 司 信 息 披 露 管 理 办 法 的 规 定 进 行 披 露 报 告 期 内, 公 司 财 务 报 告 编 制 方 案 重 大 事 项 的 会 计 处 理 资 产 的 清 查 债 务 的 核 实 单 体 与 合 并 财 务 报 表 的 编 制 财 务 报 告 对 外 公 布 前 的 审 核 财 务 报 表 的 审 计, 均 能 按 照 公 司 现 行 的 财 务 制 定 执 行, 确 保 了 财 务 报 告 信 息 的 真 实 性 准 确 性 有 效 性 ( 十 四 ) 全 面 预 算 6 / 10
公 司 制 定 了 全 面 预 算 管 理 制 度, 对 预 算 的 组 织 执 行 调 整 及 考 核 做 出 了 详 尽 的 规 定, 明 确 了 预 算 管 理 体 制 以 及 各 预 算 执 行 单 位 的 职 责 权 限 授 权 审 批 程 序 和 工 作 协 调 机 制 公 司 不 断 加 强 预 算 编 制 的 科 学 性, 按 战 略 计 划 制 定 预 算 目 标 并 逐 级 分 解, 以 预 算 控 制 检 测 分 析 考 核 为 主 要 管 理 内 容 公 司 通 过 数 据 综 合 管 理, 实 现 了 对 各 职 能 部 分 和 子 公 司 资 源 利 用 合 理 分 配 和 控 制, 减 少 了 预 算 的 盲 目 性, 增 强 了 预 算 的 可 行 性, 使 得 预 算 的 制 定 更 加 符 合 企 业 战 略 发 展 的 需 要, 更 能 有 效 保 证 公 司 整 体 目 标 的 实 现 ( 十 五 ) 合 同 管 理 针 对 规 范 管 理 合 同 防 范 于 控 制 合 同 风 险 维 护 公 司 合 法 权 益, 公 司 制 定 了 合 同 管 理 办 法, 用 以 对 合 同 审 查 履 行 变 更 解 除 纠 纷 处 理 等 做 出 规 定, 并 着 重 明 确 了 合 同 签 订 的 及 审 批 的 流 程 公 司 合 同 实 行 统 一 归 档 管 理, 定 期 检 查 和 评 价 合 同 管 理 中 的 薄 弱 环 节, 采 取 相 应 控 制 措 施, 促 进 合 同 的 有 效 履 行 针 对 重 要 合 同 的 重 要 信 息, 进 行 登 记 记 录, 不 定 期 的 对 合 同 管 理 开 展 专 项 督 查, 并 将 合 同 执 行 情 况 纳 入 公 司 绩 效 考 核 体 系, 进 一 步 完 善 了 公 司 的 合 同 管 理 ( 十 六 ) 内 部 信 息 传 递 公 司 根 据 相 关 监 管 规 定, 制 定 了 信 息 披 露 管 理 制 度, 明 确 披 露 职 责 内 容 标 准 和 程 序 等 公 司 明 确 涉 及 信 息 披 露 人 员 的 职 责 和 任 职 要 求 ; 指 定 专 人 负 责 披 露 报 告 ( 如 诉 讼 法 规 竞 争 资 产 管 理 层 对 财 务 状 况 及 经 营 业 绩 的 讨 论 及 分 析 等 内 容 ) 的 起 草 审 阅 在 定 期 报 告 披 露 前, 总 裁 和 财 务 总 监 就 披 露 内 容 与 注 册 会 计 师 独 立 董 事 进 行 充 分 讨 论, 并 留 有 充 足 的 时 间 审 核 披 露 信 息 涉 及 事 项 和 应 遵 循 的 程 序 等 内 容 ; 审 计 委 员 会 对 财 务 报 告 和 业 绩 公 告 进 行 监 督 审 核 对 非 定 期 报 告 的 信 息 披 露 工 作, 公 司 根 据 监 管 规 定 和 披 露 程 序 要 求 进 行 信 息 披 露 的 监 督 工 作 ( 十 七 ) 信 息 系 统 7 / 10
公 司 利 用 计 算 机 信 息 技 术 促 进 信 息 的 集 成 和 分 享, 重 视 信 息 技 术 在 内 控 管 理 中 的 作 用, 大 力 推 进 业 务 信 息 化 和 管 理 信 息 化 的 融 合, 充 分 发 挥 信 息 技 术 在 信 息 和 沟 通 中 的 作 用 对 于 信 息 系 统 的 安 全 管 理, 公 司 根 据 业 务 性 质 机 密 程 度 等 层 级, 确 定 不 同 等 级 人 员 的 使 用 权 限, 并 采 用 相 应 的 技 术 手 段 作 为 安 全 保 障 公 司 依 托 于 信 息 化 的 手 段, 强 化 工 作 执 行 力, 促 进 管 理 的 规 范 化, 逐 步 提 升 风 险 管 控 能 力, 有 效 支 持 内 控 管 理, 降 低 内 部 沟 通 成 本, 保 障 公 司 信 息 安 全 目 前, 公 司 OA 办 公 平 台 邮 件 系 统 ERP 系 统 等 主 要 信 息 化 平 台 均 以 上 线 稳 定 运 行 综 上 所 述, 公 司 上 述 业 务 和 事 项 的 内 部 控 制 涵 盖 了 公 司 经 营 管 理 的 主 要 方 面, 不 存 在 重 大 遗 漏 四 内 部 控 制 评 价 的 程 序 和 方 法 内 部 控 制 评 价 工 作 严 格 遵 循 公 司 内 部 控 制 自 我 评 价 办 法 规 定 的 程 序 执 行 具 体 程 序 为 : 拟 定 评 价 工 作 计 划, 制 定 评 价 工 作 方 案, 成 立 评 价 工 作 小 组, 实 施 了 现 场 测 试 认 定 控 制 缺 陷 提 出 整 改 措 施 监 督 整 改 汇 总 评 价 结 果 编 报 评 价 报 告 等 环 节 评 价 过 程 中, 采 用 了 个 别 访 谈 专 题 讨 论 调 查 问 卷 穿 行 测 试 实 地 查 验 抽 样 和 比 较 分 析 等 适 当 方 法, 广 泛 收 集 被 评 价 单 位 内 部 控 制 设 计 和 运 行 是 否 有 效 的 证 据, 如 实 填 写 评 价 工 作 底 稿, 分 析 识 别 内 部 控 制 缺 陷 评 价 方 法 和 取 得 的 证 据 符 合 公 司 实 际 情 况 五 内 部 控 制 缺 陷 及 其 认 定 公 司 董 事 会 根 据 基 本 规 范 评 价 指 引 对 重 大 缺 陷 重 要 缺 陷 和 一 般 缺 陷 的 认 定 要 求, 结 合 公 司 所 处 行 业 特 征 企 业 规 模 和 风 险 水 平 等 因 素, 确 定 了 适 用 公 司 的 内 部 控 制 缺 陷 具 体 认 定 标 准, 并 与 以 前 年 度 保 持 一 致 如 果 内 部 控 制 在 设 计 上 或 运 行 中, 无 法 让 管 理 层 和 员 工 在 正 常 执 行 所 分 配 的 工 作 时 及 时 地 预 防 或 发 现 控 制 目 标 的 偏 离 情 况, 则 视 为 内 部 控 制 缺 陷 8 / 10
按 成 因 和 来 源, 将 内 部 控 制 缺 陷 分 为 审 计 缺 陷 和 运 行 缺 陷 ; 按 影 响 目 标 实 现 的 严 重 程 度, 将 内 部 控 制 缺 陷 分 为 重 大 缺 陷 重 要 缺 陷 和 一 般 缺 陷 根 据 公 司 的 内 控 缺 陷 认 定 标 准, 结 合 日 常 监 督 和 专 项 监 督 情 况, 本 次 内 部 控 制 评 价 过 程 未 发 现 报 告 期 内 公 司 存 在 重 大 缺 陷 和 重 要 缺 陷 六 内 部 控 制 缺 陷 的 整 改 情 况 公 司 在 内 部 审 计 过 程 中, 均 向 被 审 计 单 位 出 具 了 书 面 的 审 计 报 告, 全 面 真 实 的 反 应 检 查 出 的 各 类 控 制 缺 陷, 审 计 部 汇 总 分 析 了 审 计 报 告 中 的 结 果, 将 发 现 的 内 控 缺 陷 向 公 司 管 理 层 汇 报, 并 提 出 了 切 实 可 行 的 整 改 意 见 和 建 议, 要 求 被 审 计 单 位 实 行 整 改 对 存 在 的 运 行 性 缺 陷, 公 司 已 通 过 加 强 培 训 日 常 检 查 完 善 流 程 补 充 资 料 等 方 式 进 行 了 整 改, 并 将 职 能 部 门 内 控 制 度 的 执 行 和 整 改 情 况 纳 入 考 核 范 围 内 审 计 部 针 对 整 改 的 进 程 与 效 果 进 行 了 追 踪 跟 进, 整 改 均 能 达 到 内 控 要 求 和 预 期 的 效 果 七 内 部 控 制 有 效 性 的 结 论 公 司 已 经 根 据 基 本 规 范 评 价 指 引 及 其 他 相 关 法 律 法 规 的 要 求, 对 公 司 截 至 2012 年 12 月 31 日 的 内 部 控 制 设 计 与 运 行 的 有 效 性 进 行 了 自 我 评 价 报 告 期 内, 公 司 对 纳 入 评 价 范 围 的 业 务 与 事 项 均 已 建 立 了 内 部 控 制, 并 得 以 有 效 执 行, 达 到 了 公 司 内 部 控 制 的 目 标, 不 存 在 重 大 缺 陷 自 内 部 控 制 评 价 报 告 基 准 日 至 内 部 控 制 评 价 报 告 发 出 日 之 间 未 发 生 对 评 价 结 论 产 生 实 质 性 影 响 的 内 部 控 制 的 重 大 变 化 公 司 内 部 控 制 应 当 与 公 司 经 营 规 模 业 务 范 围 竞 争 状 况 和 风 险 水 平 等 相 适 应, 并 随 着 情 况 的 变 化 及 时 加 以 调 整 2013 年 度, 公 司 将 继 续 完 善 内 部 控 制 制 度, 规 范 内 部 控 制 制 度 执 行, 强 化 内 部 控 制 监 督 检 查, 促 进 公 司 健 康 可 持 续 发 展 9 / 10
浙 大 网 新 科 技 股 份 有 限 公 司 董 事 长 : 史 烈 2013 年 4 月 23 日 10 / 10