法 定 代 表 人 : 滕 铁 骑 注 册 地 址 : 长 春 市 净 月 高 新 技 术 产 业 开 发 区 生 态 大 街 3688 号 企 业 类 型 : 有 限 责 任 公 司 经 营 范 围 : 1 对 成 员 单 位 办 理 财 务 和 融 资 顾 问 信 用 鉴 证 及 相 关 的 咨

一 汽 轿 车 股 份 有 限 公 司 关 于 对 一 汽 财 务 有 限 公 司 的 风 险 评 估 报 告 本 公 司 及 董 事 会 全 体 成 员 保 证 信 息 披 露 的 内 容 真 实 准 确 完 整, 没 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 按 照 深 圳 证 券 交 易 所 信 息 披 露 业 务 备 忘 录 第 37 号 ---- 涉 及 财 务 公 司 关 联 存 贷 款 等 金 融 业 务 的 信 息 披 露 要 求, 一 汽 轿 车 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 公 司 ) 通 过 查 验 一 汽 财 务 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 财 务 公 司 ) 的 企 业 法 人 营 业 执 照 金 融 许 可 证 等 资 料, 并 审 阅 了 经 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 计 的 包 括 资 产 负 债 表 利 润 表 现 金 流 量 表 等 在 内 的 财 务 公 司 的 定 期 财 务 报 告, 对 财 务 公 司 的 经 营 资 质 业 务 和 风 险 状 况 进 行 了 评 估, 具 体 情 况 报 告 如 下 : 一 财 务 公 司 基 本 情 况 历 史 沿 革 : 一 汽 财 务 有 限 公 司 于 1987 年 12 月 经 中 国 人 民 银 行 批 准 成 立, 原 名 为 解 放 汽 车 工 业 财 务 公 司,1993 年 经 中 国 人 民 银 行 批 准, 更 名 为 中 国 第 一 汽 车 集 团 财 务 公 司,1996 年 经 中 国 人 民 银 行 批 准, 更 名 为 一 汽 财 务 有 限 公 司 企 业 类 型 为 有 限 责 任 公 司, 是 中 国 第 一 汽 车 集 团 公 司 内 非 银 行 金 融 机 构 金 融 许 可 证 机 构 编 码 :L0033H222010001 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 :220101010011200 注 册 资 本 :112,880 万 元 人 民 币, 其 中, 中 国 第 一 汽 车 股 份 有 限 公 司, 货 币 出 资 79,917.3 万 元, 占 注 册 资 本 的 70.7984%; 一 汽 轿 车 股 份 有 限 公 司, 货 币 出 资 24,546.9 万 元, 占 注 册 资 本 的 21.7460%; 长 春 一 汽 富 维 汽 车 零 部 件 股 份 有 限 公 司, 货 币 出 资 7,240.8 万 元, 占 注 册 资 本 的 6.4146%; 长 春 一 汽 富 晟 集 团 有 限 公 司, 货 币 出 资 1,024 万 元, 占 注 册 资 本 的 0.9072%; 一 汽 新 疆 汽 车 公 司, 货 币 出 资 100 万 元, 占 注 册 资 本 的 0.0886%; 一 汽 青 海 汽 车 厂, 货 币 出 资 50 万 元, 占 注 册 资 本 的 0.0443%; 一 汽 贸 易 公 司 肇 庆 分 公 司, 货 币 出 资 1 万 元, 占 注 册 资 本 的 0.0009% 1

法 定 代 表 人 : 滕 铁 骑 注 册 地 址 : 长 春 市 净 月 高 新 技 术 产 业 开 发 区 生 态 大 街 3688 号 企 业 类 型 : 有 限 责 任 公 司 经 营 范 围 : 1 对 成 员 单 位 办 理 财 务 和 融 资 顾 问 信 用 鉴 证 及 相 关 的 咨 询 代 理 业 务 ; 2 协 助 成 员 单 位 实 现 交 易 款 项 的 收 付 ; 3 经 批 准 的 保 险 代 理 业 务 ; 4 对 成 员 单 位 提 供 担 保 ; 5 办 理 成 员 单 位 之 间 的 委 托 贷 款 及 委 托 投 资 ; 6 对 成 员 单 位 办 理 票 据 承 兑 与 贴 现 ; 7 办 理 成 员 单 位 之 间 的 内 部 转 账 结 算 及 相 应 的 结 算 清 算 方 案 设 计 ; 8 吸 收 成 员 单 位 的 存 款 ; 9 对 成 员 单 位 办 理 贷 款 及 融 资 租 赁 ; 10 从 事 同 业 拆 借 ; 11 经 批 准 发 行 财 务 公 司 债 券 ; 12 承 销 成 员 单 位 的 企 业 债 券 ; 13 对 金 融 机 构 的 股 权 投 资 ; 14 有 价 证 券 投 资 ; 15 成 员 单 位 产 品 的 消 费 信 贷 买 方 信 贷 及 融 资 租 赁 二 财 务 公 司 风 险 管 理 的 基 本 情 况 ( 一 ) 风 险 管 理 环 境 财 务 公 司 已 按 照 一 汽 财 务 有 限 公 司 章 程 中 的 规 定 建 立 了 股 东 会 董 事 会 监 事 会, 并 对 董 事 会 和 董 事 监 事 高 级 管 理 层 在 风 险 管 理 中 的 责 任 进 行 了 明 确 规 定 公 司 治 理 结 构 健 全, 管 理 运 作 规 范, 建 立 了 分 工 合 理 职 责 明 确 互 相 制 衡 报 告 关 系 清 晰 的 组 织 结 构, 为 风 险 管 理 的 有 效 性 提 供 必 要 的 前 提 条 件 财 务 公 司 按 照 决 策 系 统 执 行 系 统 监 督 反 馈 系 统 互 相 制 衡 的 原 则 设 置 了 2

公 司 组 织 结 构 组 织 架 构 图 如 下 : 董 事 会 : 负 责 决 策 建 立 和 维 护 公 司 健 全 有 效 的 风 险 管 理 体 系 ( 包 括 风 险 管 理 的 组 织 体 系 框 架 和 政 策 体 系 框 架 ) 及 基 本 原 则 ; 负 责 决 策 公 司 信 用 风 险 市 场 风 险 流 动 性 风 险 操 作 风 险 合 规 风 险 声 誉 风 险 等 各 类 风 险 的 可 承 受 水 平, 决 策 公 司 可 承 受 上 述 风 险 水 平 的 依 据 和 方 法 监 事 会 : 负 责 监 督 董 事 会 高 级 管 理 层 完 善 风 险 管 理 与 内 控 体 系 ; 负 责 监 督 董 事 会 高 级 管 理 层 履 行 风 险 管 理 与 内 控 职 责 ; 负 责 对 董 事 会 高 级 管 理 层 疏 于 履 行 风 险 管 理 与 内 控 职 能 的 行 为 进 行 质 询 ; 负 责 要 求 董 事 及 高 级 管 理 人 员 纠 正 其 违 反 内 控 要 求 的 行 为, 并 根 据 规 定 程 序 实 施 问 责 高 级 管 理 层 : 负 责 建 立 和 完 善 公 司 风 险 管 理 相 关 组 织 机 构, 保 证 风 险 管 理 与 内 部 控 制 的 各 项 职 责 得 到 有 效 履 行 ; 负 责 制 定 公 司 风 险 管 理 政 策 措 施 及 方 案 并 报 董 事 会 审 批 ; 负 责 监 督 和 评 价 公 司 风 险 管 理 体 系 建 设 及 运 行 情 况 ; 负 责 建 立 公 司 授 权 体 系 ; 负 责 组 织 建 立 科 学 有 效 的 激 励 约 束 机 制, 培 育 良 好 的 公 司 精 神 和 风 险 管 理 文 化 风 险 管 理 委 员 会 : 高 级 管 理 层 下 设 风 险 管 理 委 员 会 风 险 管 理 委 员 会 负 责 执 行 经 董 事 会 批 准 的 风 险 管 理 政 策 ; 负 责 在 董 事 会 既 定 的 风 险 管 理 基 本 制 度 框 架 下, 审 批 涉 及 公 司 整 体 业 务 经 营 与 风 险 控 制 的 风 险 管 理 基 本 策 略 与 基 础 政 策 ; 负 责 审 批 风 险 管 理 相 关 制 度 ; 负 责 审 批 重 大 风 险 事 件 或 风 险 信 息 解 决 方 案 或 处 置 措 施 ; 负 责 监 督 和 评 价 风 险 控 制 部 门 的 设 置 组 织 方 式 工 作 程 序 和 效 果 ; 负 责 公 司 重 大 授 权 事 项 以 及 办 理 董 事 会 授 权 的 有 关 风 险 管 理 的 其 他 事 项 ; 负 责 审 批 向 董 事 会 提 交 的 公 司 风 险 管 理 工 作 报 告 3

办 公 室 : 负 责 公 司 三 会 一 层 会 议 管 理 总 经 理 信 息 渠 道 管 理 总 经 理 文 秘 公 司 印 章 证 照 管 理 及 收 发 文 等 行 政 事 务 人 力 资 源 部 : 负 责 招 聘 薪 酬 人 事 等 人 力 资 源 管 理 战 略 管 理 部 : 负 责 公 司 战 略 管 理 组 织 管 理 流 程 管 理 财 务 部 : 负 责 财 务 管 理 会 计 核 算 会 计 档 案 日 常 费 用 报 销 税 收 政 策 税 务 核 算 财 务 会 计 信 息 系 统 相 关 工 作 经 营 控 制 部 : 负 责 经 营 计 划 预 算 与 费 用 管 理 经 营 控 制 与 经 营 业 绩 评 价 风 险 管 理 部 : 负 责 公 司 风 险 管 理 内 部 控 制 工 作 法 律 合 规 部 : 负 责 公 司 合 规 管 理 法 律 事 务 工 作 内 审 部 : 对 公 司 经 营 管 理 活 动 进 行 独 立 稽 核 监 督 资 产 管 理 部 : 负 责 投 融 资 管 理 资 产 配 置 相 关 工 作 信 息 技 术 部 : 负 责 公 司 信 息 系 统 规 划 建 设 与 系 统 运 行 维 护 结 算 部 : 负 责 账 户 管 理 结 算 清 算 票 据 管 理 银 行 头 寸 管 理 结 算 系 统 管 理 公 司 业 务 部 : 负 责 集 团 金 融 业 务 规 划 市 场 营 销 产 品 开 发 产 品 服 务 等 工 作 国 际 业 务 部 : 负 责 国 际 业 务 产 品 规 划 国 际 业 务 政 策 管 理 国 际 业 务 研 究 国 际 业 务 营 销 代 理 结 售 汇 业 务 外 汇 市 场 信 息 咨 询 服 务 等 工 作 融 资 租 赁 部 : 负 责 融 资 租 赁 业 务 规 划 市 场 营 销 产 品 开 发 产 品 服 务 等 工 作 ( 二 ) 风 险 的 识 别 评 估 与 监 测 财 务 公 司 建 立 了 完 善 的 分 级 授 权 管 理 制 度 公 司 各 部 门 间 各 岗 位 间 职 责 分 工 明 确, 各 层 级 报 告 关 系 清 晰, 通 过 部 门 及 岗 位 职 责 的 合 理 设 定, 形 成 了 部 门 间 岗 位 间 相 互 监 督 相 互 制 约 的 风 险 控 制 机 制 财 务 公 司 各 部 门 根 据 职 能 分 工 在 其 职 责 范 围 内 对 本 部 门 相 关 业 务 风 险 进 行 识 别 与 评 估, 并 根 据 评 估 结 果 制 定 各 自 不 同 的 风 险 控 制 制 度 标 准 化 操 作 流 程 及 相 应 的 风 险 应 对 措 施 财 务 公 司 开 发 完 成 了 法 人 业 务 的 信 用 评 级 模 型 建 设 及 优 化 工 作, 开 展 操 作 4

风 险 与 内 部 控 制 自 我 评 估, 完 成 风 险 预 警 体 系 建 设, 提 升 风 险 识 别 与 评 估, 监 测 与 报 告 的 效 率 质 量 与 技 术 水 平 财 务 公 司 综 合 运 用 现 场 和 非 现 场 方 式 监 控 风 险 在 现 场 检 查 与 非 现 场 检 查 方 面 已 经 形 成 了 较 为 完 善 的 制 度 体 系 和 管 理 体 系 ( 三 ) 控 制 活 动 1 结 算 及 资 金 管 理 在 结 算 及 资 金 管 理 方 面, 财 务 公 司 根 据 各 监 管 法 规, 制 定 了 AB 角 管 理 办 法 表 外 业 务 核 算 管 理 办 法 集 团 成 员 单 位 账 户 管 理 办 法 集 团 成 员 单 位 结 算 账 户 管 理 实 施 细 则 集 团 成 员 单 位 其 他 账 户 管 理 实 施 细 则 档 案 管 理 实 施 细 则 银 行 存 款 账 户 实 施 细 则 岗 位 轮 换 和 强 制 休 假 实 施 细 则 结 算 部 办 公 物 品 定 置 化 管 理 实 施 细 则 营 业 大 厅 柜 面 人 员 规 范 化 服 务 实 施 细 则 结 算 业 务 检 查 监 督 管 理 办 法 有 价 单 证 及 重 要 空 白 凭 证 丢 失 应 急 预 案 代 保 管 业 务 管 理 办 法 代 保 管 物 业 务 实 施 细 则 印 章 管 理 实 施 细 则 协 助 查 询 冻 结 扣 划 存 款 工 作 管 理 办 法 支 付 结 算 管 理 办 法 结 算 部 营 业 场 所 突 发 事 件 应 急 预 案 等 业 务 管 理 办 法 和 操 作 流 程, 有 效 控 制 了 业 务 风 险 (1) 资 金 集 中 管 理 和 内 部 结 算 业 务 财 务 公 司 根 据 成 员 单 位 申 请, 在 双 方 签 订 账 户 管 理 协 议 后 为 成 员 单 位 开 设 结 算 账 户 以 及 各 类 存 款 账 户, 用 以 存 放 各 成 员 单 位 资 金 成 员 单 位 可 通 过 公 司 网 上 结 算 平 台 提 交 划 款 指 令 实 现 资 金 划 转, 公 司 网 上 结 算 平 台 设 定 了 严 格 的 访 问 权 限 控 制 措 施, 并 提 供 了 及 时 详 尽 的 对 账 服 务, 通 过 信 息 系 统 控 制 和 健 全 的 制 度 控 制 保 障 了 成 员 单 位 的 资 金 安 全 和 结 算 的 便 利 (2) 成 员 单 位 存 款 业 务 财 务 公 司 严 格 遵 循 平 等 自 愿 公 平 和 诚 实 信 用 的 原 则 为 成 员 单 位 办 理 存 款 业 务, 相 关 政 策 严 格 按 照 银 监 局 和 人 民 银 行 相 关 规 定 执 行, 充 分 保 障 成 员 单 位 资 金 的 安 全, 维 护 各 当 事 人 的 合 法 权 益 (3) 流 动 性 管 理 财 务 公 司 严 格 遵 循 企 业 集 团 财 务 公 司 管 理 办 法 相 关 规 定 进 行 资 产 负 债 管 理, 通 过 制 定 和 实 施 严 格 的 资 金 管 理 计 划, 保 证 了 公 司 资 金 的 安 全 性 效 益 性 和 流 动 性 5

(4) 资 金 融 通 财 务 公 司 流 动 性 充 裕, 尚 无 对 外 融 资 需 求 ; 尚 未 开 展 同 业 拆 借 业 务 2 信 贷 管 理 财 务 公 司 建 立 了 职 责 分 工 明 确 审 贷 分 离 前 后 台 相 互 监 督 制 约 的 信 贷 管 理 体 制 为 有 效 控 制 信 贷 风 险, 财 务 公 司 高 级 管 理 层 下 设 风 险 管 理 委 员 会, 负 责 在 授 权 范 围 内 对 公 司 的 信 贷 计 划 综 合 授 信 项 目 贷 款 等 项 目 进 行 审 查 和 审 批 ; 财 务 公 司 业 务 部 负 责 贷 前 调 查 贷 后 管 理 贷 款 清 收 等 工 作 ; 结 算 部 门 负 责 信 贷 资 金 发 放 财 务 公 司 针 对 集 团 信 贷 业 务 特 点 制 定 了 有 关 集 团 信 贷 客 户 授 信 业 务 法 人 账 户 透 支 业 务 票 据 业 务 保 证 业 务 委 托 贷 款 业 务 资 产 风 险 分 类 等 制 度 规 章 财 务 公 司 的 信 贷 业 务 对 象 的 范 围 遵 循 企 业 集 团 财 务 公 司 管 理 办 法 的 规 定 公 司 根 据 银 监 会 流 动 资 金 贷 款 管 理 暂 行 办 法 等 监 管 法 规 的 要 求, 对 信 贷 资 金 的 用 途 收 息 情 况 展 期 贷 款 逾 期 贷 款 等 进 行 监 控, 对 信 贷 资 产 安 全 性 和 可 回 收 性 进 行 贷 后 检 查, 并 根 据 信 贷 资 产 风 险 分 类 相 关 规 定 定 期 对 信 贷 资 产 进 行 风 险 分 类, 按 贷 款 损 失 的 程 度 计 提 贷 款 损 失 准 备 财 务 公 司 信 贷 资 产 质 量 良 好, 拨 备 覆 盖 充 足 3 信 息 系 统 控 制 财 务 公 司 信 息 科 技 风 险 管 理 完 全 对 标 商 业 银 行 的 建 设 标 准 截 止 目 前 已 投 入 使 用 的 系 统 有 网 上 金 融 服 务 系 统 影 像 柜 面 系 统 信 贷 管 理 系 统 票 据 管 理 系 统 客 户 信 息 管 理 系 统 资 金 结 算 系 统 资 金 汇 划 系 统 总 账 系 统 运 控 系 统 对 账 系 统 1104 系 统 征 信 系 统 授 权 系 统 预 算 系 统 费 控 系 统 档 案 管 理 系 统 等 基 本 涵 盖 风 险 监 测 风 险 分 析 不 良 资 产 处 置 等 风 险 管 理 环 节, 基 本 实 现 了 全 过 程 风 险 的 信 息 采 集 传 递 分 析 系 统 的 建 设 制 定 了 信 息 系 统 安 全 管 理 办 法 信 息 科 技 项 目 外 包 管 理 办 法 业 务 连 续 性 管 理 办 法 等 22 个 制 度 及 操 作 规 程, 以 保 障 财 务 公 司 运 营 的 IT 支 撑 对 网 络 安 全 系 统 设 备 管 理 与 维 护 灾 备 及 应 急 处 理 用 户 及 权 限 管 理 密 钥 管 理 异 常 业 务 处 理 等 做 了 详 细 的 规 定, 对 各 部 门 各 岗 位 的 系 统 权 限 逐 一 进 行 了 明 确, 系 统 各 关 键 控 制 环 节 均 设 置 多 级 审 批 以 控 制 操 作 风 险, 系 统 管 理 人 员 与 业 务 操 作 人 员 等 不 相 容 岗 位 权 限 严 格 分 离 6

4 审 计 监 督 财 务 公 司 设 立 了 独 立 的 内 部 审 计 部 门, 建 立 和 实 施 了 内 部 审 计 工 作 基 本 制 度, 明 确 了 内 部 审 计 部 门 在 内 部 监 督 中 的 职 责 权 限, 规 范 了 内 部 监 督 的 程 序 方 法 和 要 求 内 部 审 计 部 门 对 公 司 内 部 控 制 健 全 性 有 效 性, 对 业 务 运 行 的 规 范 性 合 规 性, 对 风 险 管 理 的 有 效 性 进 行 检 查 评 价 2015 年, 公 司 内 部 审 计 工 作 坚 持 以 风 险 监 管 政 策 和 经 营 问 题 为 导 向, 深 入 开 展 关 键 环 节 重 点 领 域 的 专 项 审 计, 对 核 心 业 务 进 行 了 重 点 审 计, 审 计 对 象 覆 盖 了 公 司 所 有 业 务 部 门, 业 务 范 围 涉 及 主 要 资 产 业 务, 以 及 支 付 结 算 代 保 管 等 中 间 业 务 通 过 审 计, 客 观 评 价 了 业 务 现 状, 结 合 业 务 实 际, 提 出 相 应 提 升 管 理 和 改 善 运 营 的 建 设 性 建 议 公 司 审 计 报 告 机 制 健 全 有 效, 审 计 结 果 能 及 时 向 高 管 层 董 事 会 监 事 会 报 告 ( 四 ) 风 险 管 理 总 体 评 价 财 务 公 司 的 风 险 管 理 制 度 健 全, 执 行 有 效 在 资 金 管 理 方 面 财 务 公 司 较 好 地 控 制 资 金 流 转 风 险 ; 在 信 贷 业 务 方 面 公 司 建 立 了 相 应 的 信 贷 业 务 风 险 控 制 程 序, 有 较 为 先 进 的 风 险 管 理 技 术, 使 整 体 风 险 控 制 在 较 低 的 水 平 三 财 务 公 司 经 营 管 理 及 风 险 管 理 情 况 ( 一 ) 经 营 情 况 截 至 2015 年 6 月 30 日, 财 务 公 司 合 并 口 径 资 产 合 计 4,365,635.04 万 元, 所 有 者 权 益 合 计 477,650.86 万 元, 营 业 收 入 121,797.13 万 元, 利 润 总 额 47,079.82 万 元, 净 利 润 35,752.98 万 元 ( 以 上 数 据 未 经 审 计 ) ( 二 ) 管 理 情 况 财 务 公 司 自 成 立 以 来, 一 直 坚 持 稳 健 经 营 的 原 则, 严 格 按 照 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 中 华 人 民 共 和 国 银 行 业 监 督 管 理 法 企 业 会 计 准 则 企 业 集 团 财 务 公 司 管 理 办 法 和 国 家 有 关 金 融 法 规 条 例 以 及 公 司 章 程, 规 范 经 营 行 为, 加 强 内 部 管 理 根 据 对 财 务 公 司 风 险 管 理 的 了 解 和 评 价, 未 发 现 截 至 2015 年 6 月 30 日 止 与 财 务 报 表 相 关 的 资 金 信 贷 稽 核 信 息 管 理 等 方 面 的 风 险 控 制 体 系 存 在 重 大 缺 陷 ( 三 ) 监 管 指 标 7

根 据 企 业 集 团 财 务 公 司 管 理 办 法 规 定, 截 至 2015 年 6 月 30 日, 财 务 公 司 的 各 项 监 管 指 标 均 符 合 规 定 要 求 : 1 资 本 充 足 率 不 得 低 于 9.30%: 资 本 充 足 率 = 资 本 净 额 /( 信 用 风 险 加 权 资 产 + 市 场 风 险 加 权 资 产 + 操 作 风 险 加 权 资 产 )=10.89% 2 拆 入 资 金 余 额 不 得 高 于 资 本 总 额 : ( 同 业 拆 入 + 卖 出 回 购 款 项 )/ 资 本 总 额 =0, 不 高 于 资 本 总 额 3 担 保 余 额 不 得 高 于 资 本 总 额 : 担 保 余 额 / 资 本 总 额 =2.67%, 担 保 余 额 低 于 资 本 总 额 4 自 有 固 定 资 产 与 资 本 总 额 的 比 例 不 得 高 于 20%: 自 有 固 定 资 产 与 资 本 总 额 的 比 为 6.37% 四 本 公 司 在 财 务 公 司 的 存 贷 情 况 经 本 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 五 次 会 议 审 议 通 过 在 财 务 公 司 日 常 短 期 借 款 余 额 不 超 过 10 亿 元 人 民 币 ( 利 息 不 超 过 5500 万 元 人 民 币 ); 银 行 承 兑 汇 票 累 计 贴 现 息 及 开 立 银 行 承 兑 汇 票 手 续 费 不 超 过 5000 万 元 人 民 币 在 财 务 公 司 存 款 的 货 币 资 金 每 日 最 高 限 额 不 超 过 3.3 亿 元 人 民 币 截 止 2015 年 6 月 30 日, 本 公 司 在 财 务 公 司 的 借 款 余 额 为 10 亿 元 ( 利 息 2089 万 元 人 民 币 ), 银 行 承 兑 汇 票 累 计 贴 现 息 及 开 立 承 兑 汇 票 手 续 费 2434 万 元 人 民 币, 本 公 司 在 财 务 公 司 的 存 款 余 额 为 0.47 亿 元 本 公 司 在 财 务 公 司 的 存 款 安 全 性 和 流 动 性 良 好, 未 发 生 财 务 公 司 因 现 金 头 寸 不 足 而 延 迟 付 款 的 情 况 五 风 险 评 估 意 见 财 务 公 司 严 格 按 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 企 业 集 团 财 务 公 司 管 理 办 法 ( 中 国 银 监 会 令 2006 第 8 号 ) 规 定 经 营, 经 营 业 绩 良 好, 经 过 分 析 与 判 断, 本 公 司 做 出 如 下 评 估 结 论 ( 截 止 2015 年 6 月 30 日 ): 1 本 公 司 未 发 现 财 务 公 司 各 资 产 负 债 比 例 指 标 不 符 合 企 业 集 团 财 务 公 司 管 理 办 法 第 三 十 四 条 的 规 定 要 求 8

2 本 公 司 未 发 现 财 务 公 司 发 生 挤 兑 存 款 到 期 债 务 不 能 支 付 大 额 贷 款 逾 期 或 担 保 垫 款 电 脑 系 统 严 重 故 障 被 抢 劫 或 诈 骗 董 事 或 高 级 管 理 人 员 涉 及 严 重 违 纪 刑 事 案 件 等 重 大 事 项 3 本 公 司 未 发 现 财 务 公 司 存 在 可 能 影 响 公 司 正 常 经 营 的 重 大 机 构 变 动 股 权 交 易 或 者 经 营 风 险 等 事 项 4 本 公 司 发 现 财 务 公 司 存 在 对 单 一 股 东 发 放 贷 款 余 额 超 过 其 注 册 资 本 金 的 50% 或 者 该 股 东 的 出 资 额 的 情 况 : 其 中, 财 务 公 司 对 一 汽 轿 车 股 份 有 限 公 司 发 放 贷 款 ( 不 包 含 银 行 承 兑 汇 票 贴 现 )10 亿 元 本 公 司 经 营 状 况 良 好, 偿 债 能 力 较 强, 不 存 在 还 贷 逾 期 风 险 一 旦 发 现 借 款 方 的 偿 债 能 力 会 对 本 公 司 的 存 款 安 全 造 成 风 险, 公 司 将 及 时 撤 回 在 财 务 公 司 的 存 款 5 根 据 财 务 公 司 已 向 本 公 司 出 具 的 承 诺 函, 在 本 公 司 与 其 办 理 存 款 金 融 服 务 业 务 期 间, 财 务 公 司 将 按 要 求 按 时 提 供 相 应 报 表 6 本 公 司 未 发 现 股 东 存 在 对 财 务 公 司 逾 期 未 偿 负 债 的 情 况 7 本 公 司 未 发 现 财 务 公 司 发 生 过 因 违 法 违 规 受 到 银 行 业 监 管 机 构 等 部 门 给 予 责 令 整 顿 等 监 管 措 施 和 行 政 处 罚 的 情 况 8 本 公 司 未 发 现 财 务 公 司 存 在 其 他 可 能 对 本 公 司 存 放 资 金 带 来 安 全 隐 患 的 事 项 本 公 司 认 为, 根 据 对 风 险 管 理 的 了 解 和 评 价, 未 发 现 财 务 公 司 与 财 务 报 表 相 关 资 金 信 贷 投 资 审 计 信 息 管 理 等 风 险 控 制 体 系 存 在 重 大 缺 陷 ; 财 务 公 司 运 营 正 常, 资 金 充 裕, 内 控 健 全, 公 司 资 产 质 量 非 常 好, 资 本 充 足 率 较 高, 拨 备 充 足, 与 其 开 展 存 款 等 金 融 服 务 业 务 的 风 险 可 控 一 汽 轿 车 股 份 有 限 公 司 董 事 会 二 一 五 年 八 月 二 十 九 日 9