台 灣 金 融 研 訓 院 第 17 屆 理 財 規 劃 人 員 專 業 能 力 測 驗 試 題 科 目 : 理 財 規 劃 實 務 入 場 通 知 書 編 號 : 注 意 :1 本 試 卷 正 反 兩 頁 共 50 題, 每 題 2 分, 限 用 2B 鉛 筆 在 答 案 卡 上 作 答 2 本 試 卷 之 試 題 皆 為 單 選 選 擇 題, 請 選 出 最 適 當 答 案, 答 錯 不 倒 扣 ; 未 作 答 者, 不 予 計 分 3 答 案 卡 務 必 繳 回, 未 繳 回 者 該 科 以 零 分 計 算 本 節 另 檢 附 計 算 參 考 表 乙 份, 請 參 閱 作 答 1. 銀 行 辦 理 財 富 管 理 業 務, 對 於 內 線 交 易 及 利 益 衝 突 之 防 範 機 制, 下 列 何 者 錯 誤? (1) 避 免 理 財 部 門 之 資 訊 不 當 流 用 於 未 經 授 權 者 (2) 禁 止 員 工 有 內 線 交 易 行 為 (3) 理 財 人 員 不 得 間 接 期 約 或 收 受 不 當 利 益 (4) 推 介 商 品 應 以 收 取 佣 金 之 多 寡 為 考 量 2. 理 財 人 員 在 協 助 客 戶 控 管 其 理 財 規 劃 執 行 進 度 時, 下 列 建 議 何 者 錯 誤? (1) 儲 蓄 額 降 低 時, 宜 減 少 開 銷 或 增 加 收 入 (2) 倘 累 積 生 息 資 產 大 幅 減 損 時, 可 考 慮 延 長 目 標 達 成 年 限 (3) 利 率 持 續 走 升, 則 定 存 到 期 時 可 買 進 債 券 型 基 金 (4) 有 緊 急 意 外 支 出 需 求 時, 可 尋 求 優 惠 利 率 貸 款 支 應 3. 診 斷 與 分 析 客 戶 財 務 情 況 是 財 務 規 劃 流 程 的 一 部 分, 下 列 何 項 工 作 在 此 階 段 完 成? I. 確 認 投 資 工 具 II. 確 認 財 務 現 況 的 優 劣 點 III. 推 薦 節 稅 策 略 IV. 蒐 集 財 務 資 料 (1) 僅 II & IV (2) 僅 I & III (3) I, II & III (4) II, III & IV 4. 有 關 蟋 蟀 族 之 描 述, 下 列 何 者 正 確? (1) 投 資 在 子 女 教 育 經 費 的 比 重 偏 高, 或 儲 蓄 的 動 機 是 以 子 女 高 等 教 育 準 備 金 為 首 要 目 標 者 (2) 義 務 性 支 出 以 房 貸 為 主, 或 對 尚 未 購 屋 者 而 言, 選 擇 性 支 出 儲 蓄 起 來 的 最 重 要 目 標 是 準 備 購 屋 (3) 把 選 擇 性 支 出 大 部 分 均 存 起 來, 而 儲 蓄 投 資 的 最 重 要 目 標 是 未 來 退 休 後 高 品 質 的 生 活 期 待 (4) 把 大 部 分 選 擇 性 支 出 運 用 於 現 在 的 消 費 上, 提 升 目 前 的 生 活 水 準 5. 理 財 顧 問 面 對 理 財 價 值 觀 屬 於 蟋 蟀 族 的 客 戶, 應 建 議 下 列 何 項 行 為? (1) 強 迫 儲 蓄 (2) 購 買 房 貸 清 償 保 險 (3) 購 買 多 種 基 金 之 投 資 組 合 (4) 投 資 房 地 產 6. 下 列 何 者 非 生 涯 理 財 規 劃 目 標 之 一? (1) 投 資 (2) 保 險 (3) 逃 稅 (4) 貸 款 7. 張 三 目 前 淨 資 產 為 900 萬 元, 年 支 出 為 100 萬 元, 若 投 資 報 酬 率 為 6%, 則 張 三 目 前 的 財 務 自 由 度 為 多 少? (1) 48% (2) 54% (3) 11.1% (4) 46% 8. 張 先 生 期 初 淨 值 為 100 萬 元, 本 期 收 入 60 萬 元, 支 出 42 萬 元, 自 用 資 產 折 舊 10 萬 元, 生 息 資 產 未 實 現 增 值 5 萬 元, 其 期 末 淨 值 為 下 列 何 者? (1) 113 萬 元 (2) 120 萬 元 (3) 118 萬 元 (4) 108 萬 元 9. 下 列 哪 一 事 件 對 個 人 淨 值 增 減 沒 有 影 響? (1) 領 壓 歲 錢 (2) 償 還 信 用 卡 債 (3) 繳 交 停 車 費 (4) 遺 失 零 用 錢 10. 有 關 資 產 成 長 率 之 敘 述, 下 列 何 者 正 確? (1) 資 產 成 長 率 表 示 家 庭 財 富 增 加 之 速 度 (2) 期 初 總 資 產 愈 多, 成 長 率 一 定 愈 高 (3) 生 息 資 產 比 重 愈 大, 資 產 成 長 率 一 定 愈 高 (4) 財 務 槓 桿 操 作, 一 定 可 以 增 加 財 富 11. 下 列 敘 述 何 者 錯 誤? (1) 理 財 成 就 率 愈 大, 表 示 理 財 成 效 愈 佳 (2) 年 紀 愈 大, 收 入 週 轉 率 愈 高 (3) 投 資 報 酬 率 愈 高, 理 財 收 入 週 轉 率 愈 高 (4) 資 產 沒 有 增 加, 而 整 體 投 資 報 酬 率 隨 存 款 利 率 日 見 走 低 時, 財 務 自 由 度 也 會 降 低
12. 家 庭 年 平 均 收 支 儲 蓄 表 列 示 如 下 : 消 費 支 出 為 66 萬 元, 利 息 支 出 為 4 萬 元, 經 常 性 移 轉 支 出 為 16 萬 元, 所 得 收 入 總 計 為 109 萬 元, 則 可 支 配 所 得 為 多 少? (1) 43 萬 元 (2) 93 萬 元 (3) 89 萬 元 (4) 86 萬 元 13. 有 關 緊 急 預 備 金 之 敘 述, 下 列 何 者 錯 誤? (1) 得 以 備 用 的 貸 款 額 度 來 籌 備 (2) 以 存 款 籌 備, 其 機 會 成 本 為 因 準 備 流 動 性 而 可 能 無 法 達 到 長 期 投 資 的 平 均 報 酬 率 (3) 存 款 利 率 與 短 期 信 用 貸 款 利 率 之 差 距 愈 大, 以 信 用 貸 款 當 準 備 金 的 誘 因 便 愈 大 (4) 為 免 投 資 資 本 損 失, 應 避 免 採 行 長 期 投 資 拋 售 作 為 短 期 急 用 14. 下 列 敘 述 何 者 正 確? (1) 台 灣 地 區 家 庭 所 得 資 料 分 析, 最 低 所 得 級 距 包 括 一 些 失 業 及 老 人 家 庭, 其 中 一 半 來 自 移 轉 性 收 入, 可 知 對 他 們 而 言, 理 財 無 益 (2) 非 農 業 受 雇 中 管 理 階 層 平 均 所 得 比 雇 主 平 均 所 得 還 高, 顯 見 管 理 階 層 僅 需 注 重 工 作 收 入, 可 以 忽 略 理 財 收 入 (3) 外 勤 僱 傭 族 以 業 務 佣 金 為 主 要 收 入, 應 該 擬 定 一 套 在 不 同 所 得 水 準 下 每 月 的 消 費 透 支 與 儲 蓄 模 式, 以 減 低 大 環 境 變 化 的 不 利 影 響 (4) 醫 師 律 師 會 計 師 建 築 師 等 四 大 師 收 入 高, 這 些 成 功 的 人 士 多 半 忙 得 沒 時 間 理 財, 故 亦 不 需 注 重 理 財 15. 下 列 何 種 所 得 類 型 之 收 入 係 以 股 息 紅 利 為 主, 較 不 受 失 業 或 失 能 影 響? (1) 受 僱 者 (2) 專 業 自 營 者 (3) 大 企 業 雇 主 (4) 外 勤 傭 收 族 16. 李 小 姐 有 定 存 10 萬 元, 古 董 字 畫 現 值 6 萬 元, 月 固 定 支 出 2 萬 元, 則 其 緊 急 預 備 金 的 失 業 保 障 月 數 為 幾 個 月? (1) 5 個 月 (2) 8 個 月 (3) 10 個 月 (4) 12 個 月 17. 有 關 風 險 之 敘 述, 下 列 何 者 錯 誤? (1) 預 期 報 酬 率 高 於 無 風 險 資 產 利 率 部 分 為 風 險 貼 水 (2) 投 資 價 格 波 動 幅 度 較 大 者, 其 風 險 貼 水 較 投 資 價 格 波 動 幅 度 較 小 者 高 (3) 投 資 價 格 波 動 幅 度 較 大 者, 其 風 險 貼 水 較 投 資 價 格 波 動 幅 度 較 小 者 低 (4) 高 報 酬 通 常 伴 隨 高 風 險 18. 合 理 之 理 財 目 標 額 應 為 下 列 何 者? (1) 未 來 年 儲 蓄 額 年 金 現 值 係 數 + 目 前 可 投 資 額 複 利 終 值 係 數 (2) 未 來 年 儲 蓄 額 年 金 終 值 係 數 + 目 前 可 投 資 額 複 利 現 值 係 數 (3) 未 來 年 儲 蓄 額 年 金 現 值 係 數 + 目 前 可 投 資 額 複 利 終 值 係 數 (4) 未 來 年 儲 蓄 額 年 金 終 值 係 數 + 目 前 可 投 資 額 複 利 現 值 係 數 19. 甲 公 司 發 行 五 年 期 面 額 100 萬 元 不 付 息 債 券, 目 前 市 場 利 率 4%, 則 此 一 債 券 目 前 市 價 約 為 何? (1) 822,000 元 (2) 855,000 元 (3) 1,040,000 元 (4) 962,000 元 20. 張 先 生 剛 退 休, 手 邊 已 累 積 1,000 萬 元 退 休 金, 預 估 至 終 老 前 還 有 25 年, 期 間 年 投 資 報 酬 率 為 5%, 試 問 在 此 情 形 下, 張 先 生 每 月 平 均 生 活 費 預 算 ( 採 期 末 支 付 ) 應 為 下 列 何 者?( 取 最 接 近 值, 以 最 近 千 元 計 ) (1) 49,000 元 (2) 59,000 元 (3) 69,000 元 (4) 79,000 元 21. 鄭 伯 伯 採 現 金 持 續 流 進 投 資 方 式, 年 初 投 資 50 萬 元, 在 1 年 內 每 季 初 再 多 投 資 10 萬 元 本 金, 年 底 投 資 總 市 值 為 120 萬 元, 則 該 年 投 資 報 酬 率 為 下 列 何 者? (1) 30% (2) 32% (3) 36% (4) 40% 22. 有 關 房 屋 貸 款 計 息 之 方 式, 下 列 敘 述 何 者 錯 誤? (1) 本 金 平 均 攤 還 房 貸, 每 月 償 還 本 金 及 利 息 總 金 額 遞 減 (2) 本 金 平 均 攤 還 房 貸, 每 月 償 還 利 息 金 額 遞 減 (3) 本 利 平 均 攤 還 房 貸, 每 月 償 還 利 息 金 額 遞 減 (4) 本 利 平 均 攤 還 房 貸, 每 月 償 還 本 金 及 利 息 總 金 額 遞 減
23. 蔡 小 姐 計 劃 5 年 後 以 1,000 萬 元 換 新 屋, 目 前 舊 屋 價 值 500 萬 元, 尚 有 房 貸 300 萬 元 需 在 未 來 8 年 內 償 還, 假 設 新 舊 屋 的 房 貸 利 率 皆 為 4%, 此 期 間 房 價 水 準 不 變, 現 已 有 生 息 資 產 100 萬 元, 投 資 報 酬 率 為 5%, 則 購 置 新 屋 還 需 要 多 少 貸 款?( 取 最 接 近 值 ) (1) 476 萬 元 (2) 486 萬 元 (3) 496 萬 元 (4) 506 萬 元 24. 小 連 欲 投 資 購 買 某 店 面 以 供 出 租, 若 該 店 面 每 年 有 50 萬 元 淨 租 金 收 入, 假 設 15 年 後 該 店 面 可 以 當 時 價 格 500 萬 元 出 售, 以 每 年 投 資 報 酬 率 8% 設 算, 小 連 最 高 出 價 金 額 為 多 少?( 取 最 接 近 值 ) (1) 500 萬 元 (2) 585 萬 元 (3) 750 萬 元 (4) 928 萬 元 25. 有 關 重 購 自 用 住 宅 退 抵 稅 之 敘 述, 下 列 何 者 錯 誤? (1) 土 地 增 值 稅 有 重 購 自 用 住 宅 用 地 退 抵 稅 優 惠 (2) 綜 合 所 得 稅 有 重 購 自 用 住 宅 退 抵 稅 優 惠 (3) 只 適 用 於 先 出 售 後 購 買 者, 於 先 購 買 後 出 售 者 無 法 適 用 (4) 適 用 土 地 增 值 稅 優 惠, 需 為 出 售 前 一 年 內 無 出 租 或 供 營 業 使 用 之 自 用 住 宅 用 地 26. 劉 先 生 有 一 舊 屋 價 值 600 萬 元, 尚 有 貸 款 340 萬 元, 今 擬 換 一 新 屋, 價 值 1,000 萬 元, 並 新 貸 款 600 萬 元, 則 應 有 自 備 款 為 何? (1) 140 萬 元 (2) 160 萬 元 (3) 180 萬 元 (4) 210 萬 元 27. 有 關 子 女 教 育 金 規 劃 的 概 念, 下 列 何 者 錯 誤? (1) 安 親 班 才 藝 班 等 學 前 階 段 學 費 也 要 準 備 (2) 以 現 在 各 級 教 育 的 學 費 作 為 將 來 應 準 備 之 教 育 金 總 額 (3) 養 育 子 女 數 與 教 育 金 的 準 備 為 正 相 關 (4) 子 女 教 育 金 是 家 庭 計 劃 的 一 部 份 28. 下 列 敘 述 何 者 錯 誤? (1) 教 育 程 度 通 常 與 可 支 配 所 得 成 正 向 關 係 (2) 教 育 程 度 通 常 與 儲 蓄 成 反 向 關 係 (3) 教 育 程 度 愈 高, 通 常 消 費 支 出 也 愈 高 (4) 教 育 程 度 的 高 低 與 所 得 收 入 有 關 29. 若 陳 太 太 每 個 月 的 保 母 費 為 3 萬 元, 陳 氏 夫 婦 適 用 所 得 稅 稅 率 為 21%, 則 陳 太 太 稅 前 月 薪 資 應 達 多 少 金 額 以 上, 才 值 得 外 出 工 作?( 取 最 接 近 值 ) (1) 18,000 元 (2) 28,000 元 (3) 38,000 元 (4) 48,000 元 30. 假 設 子 女 出 生 到 3 歲 生 活 費 現 值 每 個 月 2 萬 元, 滿 3 歲 到 7 歲 每 個 月 1.5 萬 元, 滿 7 歲 後 到 20 歲 每 個 月 2 萬 元, 加 上 高 等 教 育 金 現 值 100 萬 元, 則 養 育 一 個 小 孩 的 總 費 用 現 值 為 何? (1) 556 萬 元 (2) 665 萬 元 (3) 138 萬 元 (4) 238 萬 元 31. 對 性 格 保 守 安 全 需 求 度 高 的 人 來 說, 以 股 票 等 較 高 風 險, 高 報 酬 的 投 資 工 具 來 支 應 退 休 生 活 的 哪 一 部 份 較 為 合 宜? (1) 食 物 衣 著 (2) 醫 療 保 健 支 出 (3) 居 住 交 通 支 出 (4) 嗜 好 品 味 支 出 32. 陳 經 理 目 前 擬 申 請 退 休, 假 設 其 退 休 金 可 選 擇 一 次 領 取 ( 給 付 基 數 為 40 個 月 ) 或 採 年 金 方 式 給 付 ( 生 存 時 每 年 年 底 給 付 退 休 當 時 年 薪 40%), 在 年 投 資 報 酬 率 6% 下, 若 陳 經 理 選 擇 一 次 領 取 方 式, 則 其 退 休 後 預 估 餘 命 應 最 多 幾 年 才 划 算?( 取 最 接 近 值 ) (1) 16 年 (2) 14 年 (3) 12 年 (4) 10 年 33. 湯 君 現 年 45 歲, 已 儲 蓄 600 萬 元, 計 畫 供 其 65 歲 退 休 後 生 活 之 需, 假 設 年 投 資 報 酬 率 為 10%, 在 不 考 慮 通 貨 膨 脹 下, 試 問 20 年 後 退 休 時, 湯 君 總 共 累 積 多 少 退 休 準 備 金?( 取 最 接 近 值 ) (1) 3,955 萬 元 (2) 3,853 萬 元 (3) 4,036 萬 元 (4) 4,150 萬 元 34. 如 果 退 休 後 生 活 費 用 年 成 長 率 為 2%, 以 退 休 第 一 年 的 生 活 費 為 100 萬 元 估 算,20 年 後 該 年 退 休 生 活 所 需 的 花 費 約 為 多 少? (1) 121 萬 元 (2) 149 萬 元 (3) 188 萬 元 (4) 213 萬 元 35. 有 關 國 民 年 金 之 敘 述, 下 列 敘 述 何 者 錯 誤? (1) 該 保 險 制 度 之 主 管 機 關 為 財 政 部, 委 託 勞 工 保 險 局 辦 理 (2) 採 柔 性 強 制 加 保, 即 不 加 保 沒 有 罰 則, 只 是 不 能 享 受 國 民 年 金 之 保 障 (3) 保 險 費 由 政 府 負 擔 四 成, 民 眾 負 擔 六 成 (4) 保 險 事 故 包 含 老 年 身 心 障 礙 及 死 亡 三 種
36. 王 先 生 於 94 年 7 月 1 日 以 後 選 擇 勞 退 新 制, 假 設 月 提 繳 工 資 為 6 萬 元, 公 司 提 撥 率 為 6%, 投 資 報 酬 率 為 12%, 王 先 生 若 於 民 國 95 年 6 月 30 日 離 職, 依 規 定 王 先 生 離 職 時 公 司 應 給 付 退 休 金 多 少 元? (1) 38,318 元 (2) 40,518 元 (3) 43,200 元 (4) 45,659 元 37. 當 景 氣 向 上 機 率 為 40% 時, 基 金 A 預 期 報 酬 率 30%; 景 氣 持 平 機 率 為 30% 時, 基 金 A 預 期 報 酬 率 為 10%; 景 氣 向 下 機 率 為 30% 時, 基 金 A 預 期 報 酬 率 為 -20% 則 基 金 A 的 標 準 差 為 何? (1) 0% (2) 16.21% (3) 20.70% (4) 24.28% 38. 當 投 資 組 合 包 括 了 所 有 市 場 上 的 證 券, 或 無 其 他 標 的 物 可 以 納 入 投 資 組 合 內 做 進 一 步 的 風 險 分 散 時, 該 投 資 組 合 的 風 險 稱 為 下 列 何 者? (1) 可 分 散 風 險 (2) 非 系 統 風 險 (3) 系 統 風 險 (4) 無 關 風 險 39. 依 據 資 本 市 場 定 價 模 式 (CAPM), 假 設 存 放 銀 行 之 無 風 險 利 率 為 2%,A 公 司 股 票 所 處 的 證 券 市 場 之 大 盤 期 望 報 酬 率 為 7%,A 公 司 股 票 相 較 於 大 盤 指 數 的 系 統 風 險 係 數 β 為 0.8, 試 計 算 出 購 買 A 公 司 股 票 的 期 望 報 酬 率? (1) 6% (2) 7% (3) 8% (4) 9% 40. 總 資 產 市 值 1,000 萬 元, 其 中 現 金 股 票 各 占 40% 60%, 當 股 票 下 跌 5% 時, 採 固 定 投 資 比 例 之 投 資 人 應 如 何 因 應? (1) 加 買 11 萬 元 股 票 (2) 加 買 12 萬 元 股 票 (3) 出 售 11 萬 元 股 票 (4) 出 售 12 萬 元 股 票 41. 丙 君 投 資 組 合 有 股 票 及 債 券, 金 額 分 別 為 股 票 250 萬 元 及 債 券 450 萬 元, 預 估 今 年 股 票 投 資 報 酬 率 為 20% 債 券 為 5%, 請 問 今 年 丙 君 的 投 資 組 合 預 期 報 酬 率 約 為 多 少? (1) 10% (2) 12% (3) 14% (4) 16% 42. 有 關 所 得 稅 之 計 算 方 式, 下 列 敘 述 何 者 錯 誤? (1) 得 以 夫 為 納 稅 義 務 人, 夫 妻 所 得 合 併 報 繳 (2) 得 以 妻 為 納 稅 義 務 人, 夫 妻 所 得 合 併 報 繳 (3) 得 以 夫 為 納 稅 義 務 人, 妻 之 薪 資 所 得 與 其 他 所 得 可 與 夫 之 薪 資 所 得 與 其 他 所 得 分 開 計 算 (4) 得 以 夫 為 納 稅 義 務 人, 妻 之 薪 資 所 得 可 與 夫 之 薪 資 所 得 分 開 計 算 43. 依 民 法 規 定, 有 關 各 項 遺 囑 之 敘 述, 下 列 何 者 錯 誤? (1) 口 授 遺 囑 自 遺 囑 人 能 依 其 他 方 式 為 遺 囑 之 時 起, 經 過 2 個 月 而 失 其 效 力 (2) 代 筆 遺 囑 須 由 遺 囑 人 指 定 3 人 以 上 之 見 證 人 (3) 公 證 遺 囑 之 遺 囑 人 不 能 簽 名 時, 不 得 用 印 章 代 替 簽 名 (4) 遺 囑 倘 係 使 用 打 字 機 或 電 腦 列 表 機 所 為, 不 能 認 為 其 為 有 效 之 自 書 遺 囑 44. 有 關 我 國 贈 與 稅 之 規 定, 下 列 敘 述 何 者 錯 誤? (1) 夫 妻 經 兩 願 離 婚, 依 雙 方 之 離 婚 協 議, 一 方 必 須 給 付 他 方 贍 養 費 時, 免 課 贈 與 稅 (2) 扶 養 義 務 人 為 受 扶 養 人 支 付 之 生 活 費 教 育 費 及 醫 藥 費 不 計 入 贈 與 總 額 (3) 死 後 繼 承 土 地 毋 須 繳 納 贈 與 稅 但 須 繳 土 地 增 值 稅 (4) 在 請 求 權 時 效 內 無 償 免 除 債 務 者 其 免 除 之 債 務 視 為 贈 與 45. 下 列 何 者 不 是 所 得 稅 法 第 十 七 條 規 範 之 列 舉 扣 除 額 項 目? (1) 捐 贈 (2) 醫 藥 費 (3) 災 害 損 失 (4) 財 產 交 易 損 失 46. 有 關 綜 合 所 得 稅 之 敘 述, 下 列 何 者 錯 誤? (1) 我 國 綜 合 所 得 稅 之 課 稅 範 圍, 係 採 屬 地 主 義 之 觀 念 (2) 夫 妻 應 合 併 申 報 所 得 稅, 故 無 論 新 婚 或 離 婚 年 度 亦 須 合 併 申 報 (3) 課 稅 年 度 採 曆 年 制 (4) 採 累 進 稅 率, 最 高 稅 率 為 40% 47. 進 行 資 產 配 置 時, 下 列 敘 述 何 者 錯 誤? (1) 保 本 工 具 泛 指 存 款 與 貨 幣 市 場 基 金 (2) 每 一 理 財 目 標 資 產 配 置 的 加 權 平 均 報 酬 率 須 小 於 配 置 資 源 時 假 設 的 目 標 報 酬 率 (3) 依 照 風 險 分 散 的 原 則, 需 分 時 分 類 將 投 資 金 額 投 入 (4) 投 資 後 需 視 市 場 變 化 作 調 整
48. 張 君 從 事 高 危 險 工 作, 為 防 萬 一, 擬 投 保 壽 險, 據 估 計 其 家 庭 年 支 出 為 80 萬 元, 個 人 支 出 佔 25%, 無 負 債, 假 設 平 均 存 款 利 率 為 5%, 依 所 得 替 代 法 計 算, 張 君 應 投 保 金 額 為 若 干? (1) 1,000 萬 元 (2) 1,200 萬 元 (3) 1,600 萬 元 (4) 2,000 萬 元 49. 有 關 以 理 財 目 標 進 行 資 產 配 置 的 原 則, 下 列 敘 述 何 者 錯 誤? (1) 離 現 在 愈 近 的 理 財 目 標, 安 全 性 資 產 的 比 重 應 愈 高 (2) 需 求 較 有 彈 性 的 長 期 理 財 目 標, 可 投 資 高 風 險 高 報 酬 的 投 資 工 具 (3) 年 限 愈 短, 安 全 性 資 產 與 風 險 性 資 產 累 積 的 財 富 差 異 有 限, 容 易 彌 補 風 險 性 資 產 的 不 確 定 風 險 (4) 可 依 報 酬 率 變 動 區 間 設 定 理 財 目 標 高 低 標 準 50. 許 小 姐 目 前 手 上 有 500 萬 元 生 息 資 產, 計 劃 籌 備 資 金 如 下 :8 年 後 子 女 教 育 金 200 萬 元,10 年 後 換 屋 需 700 萬 元,20 年 後 退 休 時 所 需 養 老 金 1,500 萬 元 若 按 年 投 資 報 酬 率 3% 計 算, 其 退 休 前 每 年 應 儲 蓄 多 少 金 額?( 取 最 接 近 值 ) (1) 58 萬 元 (2) 68 萬 元 (3) 78 萬 元 (4) 88 萬 元