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东 方 金 账 簿 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 2007 年 半 年 度 报 告 基 金 管 理 人 : 东 方 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 基 金 托 管 人 : 中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 送 出 日 期 : 二 零 零 七 年 八 月 1

目 录 第 一 节 重 要 提 示...3 第 二 节 基 金 简 介...3 第 三 节 主 要 财 务 指 标 基 金 净 值 表 现 及 收 益 分 配 情 况...5 第 四 节 管 理 人 报 告...7 第 五 节 托 管 人 报 告...9 第 六 节 财 务 会 计 报 告 ( 未 经 审 计 )...10 第 七 节 投 资 组 合 报 告...19 第 八 节 基 金 份 额 持 有 人 户 数 持 有 人 结 构...22 第 九 节 开 放 式 基 金 份 额 变 动...22 第 十 节 重 大 事 件 揭 示...22 第 十 一 节 备 查 文 件 目 录...24 2

第 一 节 重 要 提 示 一 基 金 管 理 人 的 董 事 会 及 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 本 年 度 报 告 已 经 三 分 之 二 以 上 独 立 董 事 签 字 同 意, 并 由 董 事 长 签 发 二 基 金 托 管 人 中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 东 方 金 账 簿 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 本 基 金 ) 基 金 合 同 规 定, 于 2007 年 8 月 20 日 复 核 了 本 报 告 中 的 财 务 指 标 净 值 表 现 收 益 分 配 情 况 财 务 会 计 报 告 投 资 组 合 报 告 等 内 容, 保 证 复 核 内 容 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 三 基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产, 但 不 保 证 基 金 一 定 盈 利 四 基 金 的 过 往 业 绩 并 不 代 表 其 未 来 表 现 投 资 有 风 险, 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本 基 金 的 招 募 说 明 书 五 本 报 告 相 关 财 务 资 料 未 经 审 计 第 二 节 基 金 简 介 一 基 金 的 基 本 情 况 基 金 名 称 : 东 方 金 账 簿 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 基 金 简 称 : 东 方 金 账 簿 货 币 基 金 基 金 代 码 : 400005 基 金 运 作 方 式 : 契 约 型 开 放 式 基 金 合 同 生 效 日 : 2006 年 8 月 2 日 本 报 告 期 末 基 金 份 额 总 额 : 185,978,010.40 份 基 金 合 同 存 续 期 : 不 定 期 二 基 金 产 品 说 明 投 资 目 标 : 在 强 调 本 金 安 全 性 资 产 充 分 流 动 性 的 前 提 下, 追 求 稳 定 的 当 期 收 益 投 资 范 围 : 本 基 金 主 要 投 资 于 金 融 工 具, 包 括 : 现 金 通 知 存 款 一 年 以 内 ( 含 一 年 ) 的 3

银 行 定 期 存 款 大 额 存 单 剩 余 期 限 在 三 百 九 十 七 天 以 内 ( 含 三 百 九 十 七 天 ) 的 债 券 期 限 在 一 年 以 内 ( 含 一 年 ) 的 债 券 回 购 期 限 在 一 年 以 内 ( 含 一 年 ) 的 中 央 银 行 票 据, 以 及 经 中 国 证 监 会 中 国 人 民 银 行 认 可 的 并 允 许 货 币 市 场 基 金 投 资 的 其 他 具 有 良 好 流 动 性 的 货 币 市 场 工 具 如 法 律 法 规 或 监 管 机 构 以 后 允 许 货 币 市 场 基 金 投 资 其 他 品 种, 基 金 管 理 人 在 履 行 适 当 程 序 后, 可 以 将 其 纳 入 投 资 范 围 投 资 策 略 : 本 基 金 以 价 值 分 析 为 基 础, 以 主 动 式 的 科 学 投 资 管 理 为 手 段, 把 握 宏 观 经 济 走 向 与 微 观 经 济 脉 搏, 通 过 以 剩 余 期 限 为 核 心 的 资 产 配 置, 充 分 考 虑 各 类 资 产 的 收 益 性 流 动 性 及 风 险 性 特 征, 追 求 基 金 资 产 稳 定 的 当 期 收 益 业 绩 比 较 基 准 : 银 行 6 个 月 定 期 存 款 税 后 收 益 率 风 险 收 益 特 征 : 本 基 金 属 于 证 券 投 资 基 金 中 高 流 动 性 低 风 险 的 品 种, 其 预 期 风 险 和 预 期 收 益 率 均 低 于 股 票 型 基 金 混 合 型 基 金 和 债 券 型 基 金 三 基 金 管 理 人 名 称 : 东 方 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 注 册 地 址 : 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 28 号 盈 泰 商 务 中 心 2 号 楼 16 层 办 公 地 址 : 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 28 号 盈 泰 商 务 中 心 2 号 楼 16 层 邮 政 编 码 : 100032 互 联 网 址 :www.orient-fund.com 法 定 代 表 人 : 李 维 雄 信 息 披 露 负 责 人 : 孙 晔 伟 联 系 电 话 : 010-66295888 传 真 : 010-66578696 电 子 邮 箱 : xxpl@orient-fund.com 四 基 金 托 管 人 名 称 : 中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 简 称 中 国 民 生 银 行 ) 注 册 地 址 : 北 京 市 东 城 区 正 义 路 4 号 办 公 地 址 : 北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 2 号 邮 政 编 码 :100032 法 定 代 表 人 : 董 文 标 托 管 部 门 信 息 披 露 负 责 人 : 辛 洁 4

联 系 电 话 : 010-58560666 传 真 : 010-58560794 电 子 邮 箱 : xinjie@cmbc.com.cn 五 信 息 披 露 情 况 信 息 披 露 报 纸 名 称 : 上 海 证 券 报 登 载 半 年 度 报 告 正 文 的 基 金 管 理 人 互 联 网 网 址 : www.orient-fund.com 基 金 半 年 度 报 告 置 备 地 点 : 本 基 金 管 理 人 及 本 基 金 托 管 人 办 公 地 址 六 注 册 登 记 机 构 名 称 : 东 方 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 办 公 地 址 : 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 28 号 盈 泰 商 务 中 心 2 号 楼 16 层 联 系 人 : 肖 向 辉 联 系 电 话 : 010-66295871 传 真 : 010-66578679 电 子 邮 箱 : xiaoxh@orient-fund.com 第 三 节 主 要 财 务 指 标 基 金 净 值 表 现 及 收 益 分 配 情 况 一 主 要 财 务 指 标 基 金 本 期 净 收 益 ( 元 ) 2,384,163.28 期 末 基 金 资 产 净 值 ( 元 ) 185,978,010.40 期 末 基 金 份 额 净 值 ( 元 ) 1.0000 本 期 基 金 净 值 收 益 率 1.05% 基 金 累 计 净 值 收 益 率 1.85% 注 :1. 本 基 金 不 收 取 申 ( 认 ) 购 赎 回 费 用 ; 2. 本 基 金 收 益 分 配 原 则 为 : 按 日 分 配 收 益, 按 月 结 转 份 额 二 基 金 净 值 表 现 ( 一 ) 本 基 金 份 额 净 值 收 益 率 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 比 较 表 阶 段 净 值 收 益 率 1 净 值 收 益 率 业 绩 比 较 基 业 绩 比 较 基 准 收 益 标 准 差 2 准 收 益 率 3 率 标 准 差 4 1-3 2-4 5

过 去 一 个 月 0.1800% 0.0021% 0.1716% 0.0000% 0.0084% 0.0021% 过 去 三 个 月 0.5157% 0.0033% 0.5016% 0.0002% 0.0141% 0.0031% 过 去 六 个 月 1.0506% 0.0024% 0.9510% 0.0003% 0.0996% 0.0021% 从 基 金 合 同 生 效 至 今 1.8484% 0.0022% 1.6939% 0.0003% 0.1545% 0.0019% ( 二 ) 本 基 金 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 累 计 净 值 收 益 率 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 历 史 走 势 对 比 图 基 金 累 计 收 益 率 基 准 累 计 收 益 率 2.0000% 1.6000% 1.2000% 0.8000% 0.4000% 0.0000% 2006-08-02 2006-09-01 2006-10-01 2006-10-31 2006-11-30 2006-12-30 2007-01-29 2007-02-28 2007-03-30 2007-4-29 2007-5-29 2007-6-28 2007-06-30 注 :1 本 基 金 基 金 合 同 于 2006 年 8 月 2 日 生 效, 截 至 报 告 日 2007 年 6 月 30 日 本 基 金 基 金 合 同 生 效 未 满 一 年 2 基 金 合 同 中 关 于 基 金 投 资 比 例 的 约 定 : 1) 投 资 于 同 一 公 司 发 行 的 短 期 融 资 券 或 短 期 企 业 债 券 的 比 例, 不 得 超 过 基 金 资 产 净 值 的 10%; 2) 与 本 基 金 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 合 计 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券, 不 超 过 该 证 券 的 10%; 3) 存 款 银 行 应 当 具 有 证 券 投 资 基 金 托 管 人 资 格 证 券 投 资 基 金 代 销 业 务 资 格 或 合 格 境 外 机 构 投 资 者 托 管 人 资 格 存 放 在 具 有 基 金 托 管 资 格 的 同 一 商 业 银 行 的 存 款, 不 得 超 过 基 金 资 产 净 值 的 30%; 存 放 在 不 具 有 基 金 托 管 资 格 的 同 一 商 业 银 行 的 存 款, 不 得 超 过 基 金 资 产 净 值 的 5%; 4) 基 金 投 资 于 定 期 存 款 的 比 例, 不 得 超 过 基 金 资 产 净 值 的 30%; 5) 除 发 生 巨 额 赎 回 情 形 外, 债 券 正 回 购 的 资 金 余 额 在 每 个 交 易 日 均 不 得 超 过 基 金 资 产 6

净 值 的 20% 因 发 生 巨 额 赎 回 导 致 债 券 正 回 购 的 资 金 余 额 超 过 基 金 资 产 净 值 20% 的, 基 金 管 理 人 应 在 5 个 交 易 日 内 进 行 调 整 ; 6) 投 资 组 合 的 平 均 剩 余 期 限 在 每 个 交 易 日 都 不 得 超 过 180 天 ; 7) 持 有 的 剩 余 期 限 不 超 过 397 天 但 剩 余 存 续 期 超 过 397 天 的 浮 动 利 率 债 券 的 摊 余 成 本 总 计 不 得 超 过 当 日 基 金 资 产 净 值 的 20%; 8) 通 过 买 断 式 回 购 融 入 的 基 础 债 券 的 剩 余 期 限 不 得 超 过 397 天 ; 9) 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 中 国 人 民 银 行 规 定 的 其 他 比 例 限 制 法 律 法 规 或 监 管 部 门 取 消 上 述 限 制, 本 基 金 不 受 上 述 限 制 由 于 证 券 市 场 波 动 或 基 金 规 模 变 动 等 基 金 管 理 人 之 外 的 原 因 导 致 的 投 资 组 合 不 符 合 上 述 约 定 的 比 例 不 在 限 制 之 内, 但 基 金 管 理 人 应 在 10 个 交 易 日 内 进 行 调 整, 以 达 到 标 准 因 基 金 规 模 或 市 场 变 化 等 原 因 导 致 投 资 组 合 超 出 上 述 约 定 的 规 定, 基 金 管 理 人 应 在 合 理 期 限 内 进 行 调 整, 以 符 合 有 关 限 制 规 定 本 基 金 在 本 报 告 期 内 遵 守 法 律 法 规 和 基 金 合 同 的 比 例 限 制 进 行 证 券 投 资 第 四 节 管 理 人 报 告 一 基 金 管 理 人 情 况 本 基 金 管 理 人 为 东 方 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 东 方 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 ( 以 下 简 称 本 公 司 ) 经 中 国 证 监 会 批 准 ( 证 监 基 金 字 [2004]80 号 ) 于 2004 年 6 月 11 日 成 立, 是 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 实 施 后 成 立 的 第 一 家 基 金 管 理 公 司 本 公 司 注 册 资 本 1 亿 元 人 民 币 本 公 司 股 东 为 东 北 证 券 有 限 责 任 公 司, 持 有 股 份 46%; 四 川 南 方 希 望 实 业 有 限 公 司, 持 有 股 份 18%; 上 海 市 原 水 股 份 有 限 公 司, 持 有 股 份 18%; 河 北 宝 硕 股 份 有 限 公 司, 持 有 股 份 18% 截 止 2007 年 6 月 30 日, 本 公 司 管 理 三 只 开 放 式 证 券 投 资 基 金 东 方 龙 混 合 型 开 放 式 证 券 投 资 基 金 东 方 精 选 混 合 型 开 放 式 证 券 投 资 基 金 东 方 金 账 簿 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 二 基 金 经 理 情 况 张 晓 东 先 生, 哥 伦 比 亚 大 学 金 融 工 程 硕 士, 国 际 金 融 工 程 师 协 会 会 员, 具 有 基 金 从 业 资 格 曾 担 任 中 国 兴 南 集 团 公 司 基 金 经 理, 美 国 Amber Mountain Capital Management, LLC 金 融 分 析 师, 华 泰 资 产 管 理 公 司 固 定 收 益 分 析 师 2006 年 加 盟 本 公 司, 曾 任 固 定 收 益 高 级 分 析 师, 自 本 基 金 2006 年 8 月 2 日 成 立 以 来 一 直 担 任 本 基 金 基 金 经 理 7

于 鑫 先 生, 清 华 大 学 MBA,CFA; 具 有 基 金 从 业 资 格,6 年 证 券 从 业 经 历 历 任 吉 林 省 五 金 矿 产 进 出 口 公 司 业 务 员 世 纪 证 券 资 产 管 理 部 研 究 策 划 主 任 世 纪 证 券 资 产 管 理 部 投 资 经 理, 曾 负 责 深 圳 企 业 年 金 丰 盛 理 财 计 划 以 及 其 他 定 向 资 产 管 理 业 务 的 研 究 和 投 资 工 作 2005 年 加 盟 本 公 司, 曾 任 东 方 精 选 基 金 基 金 经 理 助 理,2006 年 8 月 2 日 至 2006 年 11 月 30 日 担 任 本 基 金 基 金 经 理 三 基 金 运 作 合 规 性 说 明 本 基 金 管 理 人 在 本 报 告 期 内 严 格 遵 守 中 华 人 民 共 和 国 证 券 法 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 管 理 办 法 及 其 各 项 实 施 准 则 东 方 金 账 簿 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 和 其 他 有 关 法 律 法 规 的 规 定, 本 着 诚 实 信 用 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产, 在 严 格 控 制 风 险 的 基 础 上, 为 基 金 份 额 持 有 人 谋 求 最 大 利 益, 无 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 本 基 金 无 重 大 违 法 违 规 行 为 本 基 金 投 资 组 合 符 合 有 关 法 规 及 基 金 合 同 的 约 定 四 基 金 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 2007 年 上 半 年, 债 券 市 场 的 主 导 因 素 当 之 无 愧 地 归 因 于 偏 热 的 经 济 基 本 面, 收 益 率 曲 线 持 续 上 行, 看 空 气 氛 浓 厚 春 节 过 后, 新 债 发 行 处 于 空 档 期 二 级 市 场 在 充 裕 资 金 推 动 下 走 出 了 一 波 反 弹 行 情, 但 其 后 的 经 济 数 据 将 这 种 乐 观 情 绪 一 扫 而 净, 由 于 上 半 年 鲜 蛋 猪 肉 等 食 品 价 格 的 意 外 飙 升 使 得 CPI 从 年 初 的 2.2% 一 路 上 涨 到 6 月 份 的 4.4%, 整 个 市 场 对 加 息 有 着 强 烈 的 预 期, 虽 然 央 行 在 3 月 18 日 和 5 月 19 日 分 别 加 息 27bp,1 年 期 央 票 利 率 由 2.7961 % 上 涨 至 6 月 底 的 3.0928%,3 年 期 央 票 由 2.97% 上 涨 至 3.49%,10 年 期 国 债 则 上 涨 至 4.5 %, 收 益 率 曲 线 不 断 陡 峭 化 5 月 19 日 加 息 后, 央 行 在 公 开 市 场 引 导 央 票 发 行 利 率 保 持 稳 定, 而 二 级 市 场 对 恶 化 的 经 济 数 据 及 时 作 出 了 反 应, 一 段 时 期 内 一 二 级 市 场 利 率 呈 现 倒 挂 形 态, 市 场 参 与 者 由 于 未 来 预 期 的 不 明 确, 均 采 取 谨 慎 的 操 作 影 响 债 券 市 场 的 另 一 个 关 键 因 素 资 金 面, 在 上 半 年 保 持 比 较 宽 松 的 状 态 贸 易 顺 差 延 续 去 年 的 增 长 态 势, 再 次 刷 新 月 度 历 史 新 高,6 月 份 贸 易 顺 差 达 到 了 269 亿 美 元, 上 半 年 贸 易 顺 差 总 计 1127 亿 美 元, 同 比 多 增 517 亿 美 元 此 外, 上 半 年 到 期 央 票 18480 亿 元, 这 都 为 债 券 市 场 提 供 了 源 源 不 断 的 流 动 性, 也 促 成 央 行 连 续 5 次 提 高 法 定 存 款 准 备 金 率,6 月 底, 商 业 银 行 法 定 存 款 准 备 金 率 水 平 达 到 11.5% 然 而, 从 流 动 性 的 回 收 效 力 来 看, 资 金 面 略 显 宽 松, 而 不 是 有 所 紧 缩 上 半 年 股 票 市 场 的 持 续 向 好, 新 股 ( 尤 其 是 优 质 大 盘 股 ) 的 连 续 发 行 也 给 债 券 市 场 增 添 8

了 投 资 机 会 中 信 银 行 交 通 银 行 中 国 远 洋 等 新 股 发 行 期 间, 银 行 间 和 交 易 所 质 押 式 回 购 利 率 连 续 数 天 高 企, 也 是 本 轮 债 市 的 一 个 重 要 特 色 对 货 币 基 金 的 组 合 管 理, 从 年 初 以 来, 由 于 对 通 胀 压 力 新 股 发 行 密 集 等 因 素 有 着 较 强 的 预 期 和 缜 密 的 分 析, 组 合 的 久 期 始 终 保 持 较 低 的 水 平, 以 较 好 地 防 御 各 种 风 险 同 时, 股 票 市 场 上 涨 增 大 了 货 币 基 金 的 赎 回 压 力, 在 投 资 品 种 上 倾 向 于 央 行 票 据 和 政 策 性 金 融 债, 保 证 组 合 的 流 动 性 适 时 增 大 短 期 融 资 券 浮 息 债 的 投 资 比 例, 提 高 整 体 收 益 水 平 对 于 下 半 年 的 投 资 策 略, 我 们 在 巩 固 流 动 性 管 理 原 则 的 基 础 上, 积 极 参 与 新 股 期 间 逆 回 购 的 投 资 交 易 ; 抓 住 债 市 的 阶 段 性 反 弹 机 会, 赚 取 资 本 利 得 以 提 高 组 合 收 益 ; 密 切 关 注 研 究 宏 观 经 济 的 发 展 方 向, 适 时 拉 长 组 合 剩 余 期 限, 在 充 分 保 证 流 动 性 的 同 时, 稳 步 提 高 组 合 的 总 回 报 率 五 基 金 内 部 监 察 报 告 本 报 告 期 内, 本 基 金 管 理 人 根 据 证 券 投 资 基 金 法 和 中 国 证 监 会 发 布 的 有 关 规 定, 完 善 内 部 控 制 制 度 和 操 作 流 程 ; 在 基 金 日 常 运 作 上, 定 期 和 实 时 监 察, 强 化 内 控 体 系 和 制 度 的 落 实 ; 在 加 强 对 基 金 投 资 运 作 和 公 司 经 营 管 理 的 合 规 性 监 察 方 面, 通 过 实 时 监 控 定 期 检 查 专 项 检 查 等 方 式, 及 时 发 现 情 况 提 出 改 进 建 议 并 跟 踪 改 进 落 实 情 况 本 期 内 重 点 开 展 的 监 察 稽 核 工 作 包 括 :( 一 ) 开 展 对 公 司 各 项 业 务 的 日 常 监 察 业 务, 对 风 险 隐 患 做 到 及 时 发 现 及 时 化 解, 保 证 投 资 管 理 基 金 销 售 和 后 台 运 营 等 业 务 领 域 的 合 法 合 规 ( 二 ) 根 据 中 国 证 监 会 颁 布 的 货 币 市 场 相 关 法 律 法 规, 进 一 步 加 强 了 货 币 市 场 基 金 监 察 力 度, 完 善 了 货 币 市 场 基 金 有 关 控 制 制 度 ( 三 ) 进 一 步 完 善 公 司 内 控 体 系, 完 善 业 务 流 程, 在 各 个 部 门 和 全 体 人 员 中 实 行 风 险 管 理 责 任 制, 并 进 行 持 续 监 督, 跟 踪 检 查 执 行 情 况 ( 四 ) 注 重 加 强 对 员 工 行 为 规 范 和 职 业 素 养 的 教 育 与 监 察, 并 通 过 开 展 法 规 学 习 活 动 等 形 式, 提 升 员 工 的 诚 信 规 范 和 风 险 责 任 意 识 2007 年 下 半 年 本 基 金 管 理 人 将 在 不 断 提 高 内 部 监 察 稽 核 和 风 险 控 制 工 作 的 科 学 性 和 实 效 性 的 基 础 上, 确 保 基 金 资 产 的 规 范 运 作, 维 护 基 金 份 额 持 有 人 的 合 法 利 益, 给 基 金 份 额 持 有 人 以 更 多 更 好 的 回 报 第 五 节 托 管 人 报 告 中 国 民 生 银 行 根 据 东 方 金 账 簿 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 和 东 方 金 账 簿 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 托 管 协 议, 托 管 东 方 金 账 簿 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 东 方 金 账 簿 基 金 ) 9

本 报 告 期, 中 国 民 生 银 行 在 东 方 金 账 簿 基 金 的 托 管 过 程 中, 严 格 遵 守 了 证 券 投 资 基 金 法 基 金 合 同 托 管 协 议 和 其 他 有 关 规 定, 依 法 安 全 保 管 了 基 金 财 产, 按 规 定 如 实 独 立 地 向 中 国 证 监 会 提 交 了 本 基 金 运 作 情 况 报 告, 不 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为, 完 全 尽 职 尽 责 地 履 行 了 基 金 托 管 人 应 尽 的 义 务 本 报 告 期, 按 照 国 家 相 关 法 律 法 规 基 金 合 同 托 管 协 议 和 其 他 有 关 规 定, 本 托 管 人 对 基 金 管 理 人 - 东 方 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 在 东 方 金 账 簿 基 金 投 资 运 作 方 面 进 行 了 监 督, 对 基 金 资 产 净 值 计 算 基 金 份 额 申 购 赎 回 价 格 的 计 算 基 金 费 用 开 支 等 方 面 进 行 了 认 真 的 复 核, 未 发 现 基 金 管 理 人 有 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 本 报 告 期, 基 金 管 理 人 - 东 方 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 严 格 遵 守 证 券 投 资 基 金 法 等 有 关 法 律 法 规, 在 各 重 要 方 面 的 运 作 严 格 按 照 基 金 合 同 的 规 定 进 行 由 东 方 金 账 簿 基 金 管 理 人 东 方 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 编 制, 并 经 中 国 民 生 银 行 复 核 审 查 的 本 半 年 度 报 告 中 的 财 务 指 标 净 值 表 现 财 务 会 计 报 告 投 资 组 合 报 告 等 内 容 真 实 准 确 和 完 整 第 六 节 财 务 会 计 报 告 ( 未 经 审 计 ) 一 基 金 会 计 报 表 东 方 金 账 簿 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 资 产 负 债 表 单 位 : 元 项 目 附 注 2007 年 6 月 30 日 2006 年 12 月 31 日 资 产 银 行 存 款 ( 六 )1 35,000,642.49 13,496,997.60 清 算 备 付 金 交 易 保 证 金 应 收 证 券 清 算 款 应 收 股 利 应 收 利 息 ( 六 )2 810,306.67 2,274.39 应 收 申 购 款 502,046.00 其 他 应 收 款 股 票 投 资 市 值 其 中 : 股 票 投 资 成 本 债 券 投 资 市 值 169,860,288.20 347,060,801.60 其 中 : 债 券 投 资 成 本 169,860,288.20 347,060,801.60 权 证 投 资 市 值 10

其 中 : 权 证 投 资 成 本 配 股 权 证 买 入 返 售 证 券 29,800,000.00 待 摊 费 用 10,411.73 其 他 资 产 资 产 总 计 235,983,695.09 360,560,073.59 负 债 : 应 付 证 券 清 算 款 29,800,335.28 应 付 赎 回 款 应 付 赎 回 费 应 付 管 理 人 报 酬 43,337.59 128,964.54 应 付 托 管 费 13,132.62 39,080.17 应 付 销 售 服 务 费 32,831.50 97,700.40 应 付 佣 金 -149.00 应 付 利 息 ( 六 )3 3,092.06 2,404.47 应 付 收 益 ( 六 )4 268,627.93 823,115.00 未 交 税 金 其 他 应 付 款 ( 六 )5 5,556.85 9,716.19 卖 出 回 购 证 券 款 19,800,000.00 14,850,000.00 短 期 借 款 预 提 费 用 ( 六 )6 38,919.86 114,499.62 其 他 费 用 负 债 合 计 : 50,005,684.69 16,065,480.39 持 有 人 权 益 : 实 收 基 金 ( 六 )7 185,978,010.40 344,494,593.20 未 实 现 利 得 未 分 配 收 益 持 有 人 权 益 合 计 185,978,010.40 344,494,593.20 负 债 及 持 有 人 权 益 总 计 235,983,695.09 360,560,073.59 东 方 金 账 簿 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 经 营 业 绩 表 单 位 : 元 项 目 附 注 2007 年 1-6 月 一 收 入 3,371,302.08 1 股 票 差 价 收 入 0.00 2 债 券 差 价 收 入 ( 六 )8 67,213.94 3 权 证 差 价 收 入 0.00 4 债 券 利 息 收 入 3,150,002.21 11

5 存 款 利 息 收 入 ( 六 )9 142,268.83 6 股 利 收 入 0.00 7 买 入 返 售 证 券 收 入 11,817.10 8 其 他 收 入 0.00 二 费 用 987,138.80 1 基 金 管 理 人 报 酬 372,532.81 2 基 金 托 管 费 112,888.60 3 基 金 销 售 服 务 费 282,221.77 4 卖 出 回 购 证 券 支 出 93,179.69 5 利 息 支 出 0.00 6 其 他 费 用 ( 六 )10 126,315.93 其 中 : 上 市 年 费 0.00 信 息 披 露 费 49,588.65 审 计 费 用 34,419.86 三 基 金 净 收 益 ( 六 )11 2,384,163.28 加 : 未 实 现 利 得 0.00 四 基 金 经 营 业 绩 2,384,163.28 东 方 金 账 簿 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 基 金 收 益 分 配 表 单 位 : 元 项 目 行 次 2007 年 1-6 月 本 期 基 金 净 收 益 1 2,384,163.28 加 : 期 初 基 金 净 收 益 2 0.00 加 : 本 期 损 益 平 准 金 3 0.00 可 供 分 配 基 金 净 收 益 4 2,384,163.28 减 : 本 期 已 分 配 基 金 净 收 益 5 2,384,163.28 期 末 基 金 净 收 益 6 0.00 东 方 金 账 簿 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 基 金 净 值 变 动 表 单 位 : 元 项 目 附 注 2007 年 1-6 月 一 期 初 基 金 净 值 : 344,494,593.20 二 本 期 经 营 活 动 : 基 金 净 收 益 2,384,163.28 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 2,384,163.28 三 本 期 基 金 份 额 交 易 : 12

1 基 金 申 购 款 285,150,947.64 其 中 : 红 利 再 投 资 2,644,812.34 2 基 金 赎 回 款 443,667,530.44 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 -158,516,582.80 四 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 收 益 : 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 收 益 产 生 的 基 金 -2,384,163.28 净 值 变 动 数 五 期 末 基 金 净 值 185,978,010.40 二 会 计 报 表 附 注 ( 除 特 别 注 明 外, 金 额 单 位 为 人 民 币 元 ) ( 一 ) 基 金 简 介 本 基 金 经 中 国 证 监 会 证 监 基 金 字 [2006]106 号 文 批 准, 于 2006 年 7 月 3 日 起 向 社 会 公 开 募 集, 募 集 工 作 于 2006 年 7 月 28 日 结 束 本 基 金 基 金 合 同 于 2006 年 8 月 2 日 正 式 生 效, 首 次 设 立 募 集 规 模 为 489,989,508.84 份 基 金 份 额, 本 基 金 为 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 本 基 金 的 基 金 管 理 人 为 东 方 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司, 基 金 托 管 人 为 中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 二 ) 本 报 告 期 重 大 会 计 差 错 的 内 容 和 更 正 金 额 本 基 金 本 报 告 期 内 无 重 大 会 计 差 错 ( 三 ) 主 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 本 报 告 期 会 计 报 表 所 采 用 的 会 计 政 策 会 计 估 计 与 上 年 度 会 计 报 表 所 采 用 的 会 计 政 策 会 计 估 计 一 致 ( 四 ) 税 项 1 营 业 税 企 业 所 得 税 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 字 [2002]128 号 文 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题 的 通 知, 以 发 行 基 金 方 式 募 集 资 金 不 属 于 营 业 税 的 征 税 范 围, 不 征 收 营 业 税 ; 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 [2004]78 号 文 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知, 自 2004 年 1 月 1 日 起, 对 证 券 投 资 基 金 ( 封 闭 式 证 券 投 资 基 金, 开 放 式 证 券 投 资 基 金 ) 基 金 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 债 券 的 价 差 收 入, 继 续 免 征 营 业 税 和 企 业 所 得 税 2 个 人 所 得 税 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 字 [2002]128 号 文 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题 的 通 知, 对 基 金 取 得 的 股 票 的 股 息 红 利 收 入 债 券 的 利 息 收 入 储 蓄 利 息 收 入, 由 上 市 公 司 发 行 债 券 的 企 业 和 银 行 在 向 基 金 支 付 上 述 收 入 时 代 扣 代 缴 20% 的 个 人 所 得 税 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 股 息 红 利 个 人 所 得 税 有 关 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2005]102 号 ) 和 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 股 息 红 利 有 关 个 人 所 得 税 政 策 的 补 充 通 知 ( 财 税 [2005]107 13

号 ) 的 规 定, 扣 缴 义 务 人 在 代 扣 代 缴 个 人 所 得 税 时, 减 按 50% 计 算 应 纳 税 所 得 额 ( 五 ) 关 联 方 关 系 及 关 联 方 交 易 1 关 联 方 关 系 与 本 基 金 关 系 企 业 名 称 东 北 证 券 有 限 责 任 公 司 本 基 金 管 理 人 股 东 代 销 机 构 上 海 市 原 水 股 份 有 限 公 司 本 基 金 管 理 人 股 东 四 川 南 方 希 望 实 业 有 限 公 司 本 基 金 管 理 人 股 东 河 北 宝 硕 股 份 有 限 公 司 本 基 金 管 理 人 股 东 东 方 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 本 基 金 管 理 人 注 册 登 记 机 构 直 销 机 构 中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 本 基 金 托 管 人 代 销 机 构 下 述 关 联 交 易 均 在 正 常 业 务 范 围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立 2 关 联 方 交 易 (1) 通 过 关 联 方 席 位 进 行 的 交 易 本 基 金 本 报 告 期 内 通 过 关 联 方 席 位 进 行 债 券 回 购 交 易 量 情 况 如 下 : 关 联 方 名 称 租 用 席 位 数 量 ( 个 ) 债 券 回 购 成 交 量 占 债 券 回 购 成 交 总 额 的 比 例 东 北 证 券 有 限 责 任 公 司 1 29,800,000.00 100.00% 合 计 1 29,800,000.00 100.00% 佣 金 情 况 关 联 方 名 称 东 北 证 券 有 限 责 任 公 司 2007 年 1-6 月 佣 金 发 生 额 占 佣 金 总 额 比 例 -149.00 100.00% 合 计 -149.00 100.00% 上 述 佣 金 按 照 市 场 佣 金 率 计 算, 以 扣 除 由 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 收 取, 并 由 券 商 承 担 的 证 券 结 算 风 险 基 金 后 的 净 额 列 示 该 类 佣 金 协 议 的 服 务 范 围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为 基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和 市 场 信 息 服 务 (2) 关 联 方 报 酬 1) 基 金 管 理 人 报 酬 1 计 提 标 准 : 基 金 管 理 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0.33% 年 费 率 计 提 计 算 方 法 如 下 : 14

H=E 0.33% 当 年 天 数 H 为 每 日 应 计 提 的 基 金 管 理 费 E 为 前 一 日 基 金 资 产 净 值 2 计 提 方 式 与 支 付 方 式 : 基 金 管 理 费 每 日 计 算, 逐 日 累 计 至 每 月 月 末, 按 月 支 付 由 基 金 管 理 人 向 基 金 托 管 人 发 送 上 月 基 金 管 理 费 划 付 指 令, 经 基 金 托 管 人 复 核 后 于 次 日 起 2 个 工 作 日 内 从 基 金 财 产 中 一 次 性 支 付 给 基 金 管 理 人 若 遇 法 定 节 假 日 休 息 日 等, 支 付 日 期 顺 延 本 基 金 本 报 告 期 应 支 付 基 金 管 理 人 管 理 费 372,532.81 元, 实 际 支 付 329,195.22 元, 余 43,337.59 元 尚 未 支 付 2) 基 金 托 管 人 报 酬 1 计 提 标 准 : 基 金 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0.1% 年 费 率 计 提 计 算 方 法 如 下 : H=E 0.10% 当 年 天 数 H 为 每 日 应 计 提 的 基 金 托 管 费 E 为 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值 2 计 提 方 式 与 支 付 方 式 : 基 金 托 管 费 每 日 计 算, 逐 日 累 计 至 每 月 月 末, 按 月 支 付 由 基 金 管 理 人 向 基 金 托 管 人 发 送 上 月 基 金 托 管 费 划 付 指 令, 基 金 托 管 人 复 核 后 于 次 日 起 2 个 工 作 日 内 从 基 金 财 产 中 一 次 性 支 付 给 基 金 托 管 人, 若 遇 法 定 节 假 日 休 息 日, 支 付 日 期 顺 延 本 基 金 本 报 告 期 应 支 付 基 金 托 管 人 托 管 费 112,888.60 元, 实 际 支 付 99,755.98 元, 余 13,132.62 元 尚 未 支 付 3) 基 金 的 销 售 服 务 费 1 计 提 标 准 : 基 金 销 售 服 务 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0.25% 年 费 率 计 提 计 算 方 法 如 下 : H=E 0.25% 当 年 天 数 H 为 每 日 应 计 提 的 基 金 销 售 服 务 费 E 为 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值 2 计 提 方 式 与 支 付 方 式 : 基 金 销 售 服 务 费 每 日 计 算, 逐 日 累 计 至 每 月 月 末, 按 月 支 付 由 基 金 管 理 人 向 基 金 托 管 人 发 送 上 月 基 金 销 售 服 务 费 划 付 指 令, 基 金 托 管 人 复 核 后 于 次 日 起 2 个 工 作 日 内 从 基 金 财 产 中 一 次 性 支 付 给 基 金 管 理 人, 若 遇 法 定 节 假 日 休 息 日, 支 付 日 期 顺 延 15

销 售 服 务 费 主 要 用 于 支 付 销 售 机 构 佣 金 以 及 基 金 管 理 人 的 基 金 营 销 广 告 费 促 销 活 动 费 基 金 份 额 持 有 人 服 务 费 等 本 基 金 本 报 告 期 应 支 付 基 金 销 售 服 务 费 共 计 282,221.77 元, 实 际 支 付 249,390.27 元, 余 32,831.50 元 尚 未 支 付 3 需 支 付 给 各 关 联 方 的 销 售 服 务 费 关 联 方 名 称 2007 年 1-6 月 东 方 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 26,831.58 中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 14,409.76 东 北 证 券 有 限 责 任 公 司 694.77 合 计 41,936.11 (3) 与 关 联 方 进 行 的 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 交 易 ( 含 回 购 ): 本 基 金 本 报 告 期 内 未 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 交 易 ( 含 回 购 ) (4) 基 金 各 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 截 止 2007 年 6 月 30 日, 本 基 金 上 述 各 关 联 方 均 不 持 有 本 基 金 份 额 (5) 由 基 金 托 管 人 保 管 的 银 行 存 款 余 额 及 由 此 产 生 的 利 息 收 入 本 基 金 的 银 行 存 款 由 本 基 金 托 管 人 保 管, 并 按 照 银 行 间 同 业 利 率 计 息 截 止 2007 年 6 月 30 日, 本 基 金 托 管 人 保 管 本 基 金 的 银 行 存 款 余 额 为 35,000,642.49 元, 本 报 告 期 内 由 本 基 金 托 管 人 保 管 的 银 行 存 款 产 生 的 利 息 收 入 为 118,194.61 元 ( 六 ) 会 计 报 表 重 要 项 目 说 明 1 银 行 存 款 截 止 2007 年 6 月 30 日, 银 行 存 款 余 额 均 为 活 期 存 款 余 额 2 应 收 利 息 项 目 名 称 2007 年 6 月 30 日 应 收 银 行 存 款 利 息 9,615.11 应 收 债 券 利 息 790,658.70 应 收 买 入 返 售 证 券 利 息 10,032.86 合 计 810,306.67 16

3 应 付 利 息 截 止 2007 年 6 月 30 日, 应 付 利 息 余 额 均 为 银 行 间 同 业 市 场 卖 出 回 购 证 券 产 生 的 应 付 利 息 4 应 付 收 益 截 止 2007 年 6 月 30 日, 应 付 收 益 余 额 为 自 2007 年 1 月 1 日 至 2007 年 6 月 30 日 已 按 日 分 配 但 尚 未 结 转 份 额 的 应 付 收 益 5 其 他 应 付 款 项 目 名 称 2007 年 6 月 30 日 债 券 交 易 费 1,675.00 回 购 交 易 费 3,881.85 合 计 5,556.85 6 预 提 费 用 项 目 名 称 2007 年 6 月 30 日 审 计 费 34,419.86 账 户 维 护 费 4,500.00 合 计 38,919.86 7 实 收 基 金 项 目 名 称 基 金 份 额 数 ( 份 ) 基 金 金 额 期 初 基 金 份 额 344,494,593.20 344,494,593.20 本 期 申 购 285,150,947.64 285,150,947.64 其 中 : 红 利 再 投 资 2,644,812.34 2,644,812.34 本 期 赎 回 443,667,530.44 443,667,530.44 2007 年 6 月 30 日 185,978,010.40 185,978,010.40 8 债 券 差 价 收 入 项 目 名 称 2007 年 1-6 月 卖 出 债 券 结 算 金 额 468,186,921.92 减 : 应 收 利 息 总 额 497,137.54 减 : 卖 出 债 券 成 本 总 额 467,622,570.44 债 券 差 价 收 入 67,213.94 17

9 存 款 利 息 收 入 项 目 名 称 2007 年 1-6 月 银 行 存 款 利 息 收 入 118,194.61 申 购 款 利 息 收 入 24,074.22 合 计 142,268.83 10 其 他 费 用 项 目 名 称 2007 年 1-6 月 信 息 披 露 费 49,588.65 审 计 费 用 34,419.86 银 行 费 用 21,871.93 银 行 间 债 券 交 易 费 用 4,400.00 银 行 间 回 购 交 易 费 用 6,849.21 银 行 间 债 券 账 户 维 护 费 9,000.00 交 易 所 回 购 交 易 费 186.28 合 计 126,315.93 11 本 期 基 金 净 收 益 项 目 名 称 2007 年 1-6 月 可 分 配 净 收 益 3,207,278.28 减 : 已 分 配 并 结 转 收 益 2,938,650.35 其 中 :1 分 红 再 投 资 转 基 金 份 额 而 结 转 2,644,812.34 2 赎 回 基 金 份 额 而 结 转 293,838.01 期 末 已 分 配 尚 未 结 转 收 益 268,627.93 ( 七 ) 本 报 告 期 末 流 通 转 让 受 到 限 制 的 基 金 资 产 截 止 2007 年 6 月 30 日, 本 基 金 从 事 银 行 间 同 业 市 场 的 质 押 式 债 券 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 款 余 额 为 19,800,000 元, 系 06 央 行 票 据 64 作 为 抵 押, 其 具 体 信 息 如 下 : 债 券 代 码 债 券 名 称 回 购 到 期 日 期 末 估 值 单 价 ( 元 / 张 ) 数 量 ( 张 ) 期 末 估 值 总 额 0601064 06 央 行 票 据 64 2007 年 7 月 6 日 99.51 200000 19,902,000.00 18

( 八 ) 资 产 负 债 表 日 后 事 项 截 止 报 告 日, 本 基 金 无 需 要 披 露 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 第 七 节 投 资 组 合 报 告 一 本 报 告 期 末 基 金 资 产 组 合 资 产 组 合 金 额 ( 元 ) 占 基 金 总 资 产 的 比 例 债 券 投 资 169,860,288.20 71.98% 买 入 返 售 证 券 29,800,000.00 12.63% 其 中 : 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 证 券 0.00 0.00% 银 行 存 款 和 清 算 备 付 金 合 计 35,000,642.49 14.83% 其 他 资 产 1,322,764.40 0.56% 合 计 235,983,695.09 100.00% 二 本 报 告 期 债 券 回 购 融 资 情 况 序 号 1 2 项 目 金 额 ( 元 ) 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 本 报 告 期 内 债 券 回 购 融 资 余 额 1,821,370,000.00 4.35% 其 中 : 买 断 式 回 购 融 入 的 资 金 0.00 0.00% 本 报 告 期 末 债 券 回 购 融 资 余 额 19,800,000.00 10.65% 其 中 : 买 断 式 回 购 融 入 的 资 金 0.00 0.00% 注 : 上 表 中 本 报 告 期 内 债 券 回 购 融 资 余 额 为 本 报 告 期 内 每 日 的 融 资 余 额 的 合 计 数, 本 报 告 期 内 债 券 回 购 融 资 余 额 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 为 本 报 告 期 内 每 日 融 资 余 额 占 基 金 资 产 净 值 比 例 的 简 单 平 均 值 本 报 告 期 内 本 基 金 不 存 在 正 回 购 余 额 超 过 基 金 资 产 净 值 20% 的 情 况 三 基 金 投 资 组 合 平 均 剩 余 期 限 ( 一 ) 投 资 组 合 平 均 剩 余 期 限 基 本 情 况 项 目 天 数 19

本 报 告 期 末 投 资 组 合 平 均 剩 余 期 限 81 本 报 告 期 内 投 资 组 合 平 均 剩 余 期 限 最 高 值 102 本 报 告 期 内 投 资 组 合 平 均 剩 余 期 限 最 低 值 10 本 报 告 期 内 本 基 金 未 出 现 过 投 资 组 合 平 均 剩 余 期 限 超 过 180 天 的 情 况 ( 二 ) 期 末 投 资 组 合 平 均 剩 余 期 限 分 布 比 例 序 号 平 均 剩 余 期 限 各 期 限 资 产 占 基 金 资 产 各 期 限 负 债 占 基 金 资 净 值 的 比 例 产 净 值 的 比 例 1 30 天 内 50.98% 26.67% 2 30 天 ( 含 )~60 天 0.00% 0.00% 3 60 天 ( 含 )~90 天 26.75% 0.00% 4 90 天 ( 含 )~180 天 31.97% 0.00% 180 天 ( 含 )~397 天 ( 含 ) 16.49% 0.00% 5 其 中 : 剩 余 存 续 期 超 过 397 天 的 浮 16.49% 0.00% 动 利 率 债 合 计 126.19% 26.67% 注 : 平 均 剩 余 期 限 30 天 以 内 的 各 期 限 资 产 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 不 包 含 证 券 清 算 款 贷 方 余 额 所 占 比 例 16.02%, 平 均 剩 余 期 限 30 天 以 内 的 各 期 限 负 债 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 包 含 证 券 清 算 款 贷 方 余 额 所 占 比 例 16.02% 四 本 报 告 期 末 债 券 投 资 组 合 ( 一 ) 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 序 号 债 券 品 种 成 本 ( 元 ) 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 1 国 家 债 券 0.00 0.00% 2 金 融 债 券 80,556,663.33 43.31% 3 其 中 : 政 策 性 金 融 债 49,896,138.53 26.83% 4 央 行 票 据 89,303,624.87 48.02% 5 企 业 债 券 0.00 0.00% 6 其 他 0.00 0.00% 合 计 169,860,288.20 91.33% 剩 余 存 续 期 超 过 397 天 的 浮 动 利 率 债 券 30,660,524.80 16.49% 20

( 二 ) 基 金 投 资 前 十 名 债 券 明 细 序 号 债 券 名 称 债 券 数 量 ( 张 ) 自 有 投 资 买 断 式 回 购 成 本 ( 元 ) 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 1 04 建 行 03 浮 300000 30,660,524.80 16.49% 2 06 农 发 08 300000 30,002,116.80 16.13% 3 06 央 行 票 据 64 300000 29,851,512.30 16.05% 4 06 央 行 票 据 76 300000 29,744,314.44 15.99% 5 06 央 行 票 据 80 300000 29,707,798.13 15.97% 6 07 农 发 07 200000 19,894,021.73 10.70% 五 影 子 定 价 与 摊 余 成 本 法 确 定 的 基 金 资 产 净 值 的 偏 离 项 目 偏 离 情 况 本 报 告 期 内 偏 离 度 的 绝 对 值 在 0.25( 含 )~0.5% 间 的 次 数 0 本 报 告 期 内 偏 离 度 的 最 高 值 0.1410% 本 报 告 期 内 偏 离 度 的 最 低 值 -0.2428% 本 报 告 期 内 每 个 工 作 日 偏 离 度 的 绝 对 值 的 简 单 平 均 值 0.1251% 六 投 资 组 合 报 告 附 注 ( 一 ) 基 金 计 价 方 法 说 明 : 本 基 金 估 值 采 用 摊 余 成 本 法, 即 估 值 对 象 以 买 入 成 本 列 示, 按 照 票 面 利 率 或 协 议 利 率 并 考 虑 其 买 入 时 的 溢 价 和 折 价, 在 剩 余 存 续 期 内 平 均 摊 销, 每 日 计 提 损 益 ( 二 ) 本 报 告 期 内 本 基 金 持 有 剩 余 期 限 小 于 397 天 但 剩 余 存 续 期 超 过 397 天 的 浮 动 利 率 债 券, 个 别 交 易 日 存 在 该 类 浮 动 利 率 债 券 的 摊 余 成 本 超 过 当 日 基 金 资 产 净 值 20% 的 情 况, 基 金 管 理 人 根 据 法 律 法 规 和 基 金 合 同 规 定, 已 在 合 理 期 限 内 进 行 了 调 整 本 基 金 2007 年 第 2 季 度 报 告 中 的 相 应 表 述 与 此 不 符, 以 本 基 金 半 年 度 报 告 为 准 ( 三 ) 本 报 告 期 内 须 说 明 的 证 券 投 资 决 策 程 序 本 报 告 期 内, 本 基 金 的 投 资 决 策 严 格 按 照 基 金 合 同 和 招 募 说 明 书 的 规 定 进 行, 所 投 资 品 种 无 超 出 基 金 合 同 规 定 范 围 的 情 形, 无 需 要 特 别 说 明 和 补 充 的 内 容 ( 四 ) 本 报 告 期 内 本 基 金 未 投 资 资 产 支 持 证 券 ( 五 ) 其 他 资 产 的 构 成 序 号 其 他 资 产 金 额 ( 元 ) 1 交 易 保 证 金 0.00 2 应 收 证 券 清 算 款 0.00 21

3 应 收 利 息 810,306.67 4 应 收 申 购 款 502,046.00 5 其 他 应 收 款 0.00 6 待 摊 费 用 10,411.73 7 其 他 0.00 合 计 1,322,764.40 第 八 节 基 金 份 额 持 有 人 户 数 持 有 人 结 构 本 报 告 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 持 有 人 结 构 基 金 份 额 平 均 每 户 持 期 末 持 有 人 结 构 持 有 人 户 有 基 金 份 额 机 构 投 资 者 持 有 占 总 份 个 人 投 资 者 持 有 基 占 总 份 数 ( 户 ) ( 份 ) 基 金 份 额 ( 份 ) 额 比 例 金 份 额 ( 份 ) 额 比 例 5516 33,716.10 50,000,000.00 26.88% 135,978,010.40 73.12% 截 止 本 报 告 期 末, 本 公 司 员 工 持 有 本 基 金 份 额 994.66 份, 占 本 基 金 总 份 额 的 0.0005348% 第 九 节 开 放 式 基 金 份 额 变 动 单 位 : 份 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 489,989,508.84 本 报 告 期 期 初 基 金 份 额 总 额 344,494,593.20 本 报 告 期 期 间 总 申 购 份 额 285,150,947.64 本 报 告 期 期 间 总 赎 回 份 额 443,667,530.44 本 报 告 其 期 末 基 金 份 额 总 额 185,978,010.40 第 十 节 重 大 事 件 揭 示 一 本 报 告 期 内 未 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 二 经 本 公 司 董 事 会 决 议, 并 报 中 国 证 监 会 ( 证 监 基 金 字 [2007]44 号 ) 核 准, 聘 任 付 勇 先 生 为 本 公 司 副 总 经 理 22

上 述 内 容 摘 自 2007 年 3 月 6 日 上 海 证 券 报 和 公 司 网 站 刊 登 的 东 方 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 变 更 高 级 管 理 人 员 的 公 告 三 本 报 告 期 内 中 国 证 监 会 核 准 陈 凌 担 任 本 基 金 托 管 人 中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 资 产 托 管 部 总 经 理 任 职 资 格 四 本 报 告 期 内 未 发 生 涉 及 基 金 管 理 人 基 金 财 产 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 五 本 报 告 期 内 本 基 金 投 资 策 略 未 发 生 改 变 六 本 基 金 以 份 额 面 值 1.0000 元 固 定 份 额 净 值 交 易 方 式, 每 日 计 算 当 日 收 益 并 全 部 分 配, 每 月 以 红 利 再 投 资 方 式 集 中 支 付 累 计 收 益, 即 按 份 额 面 值 1.0000 元 转 为 基 金 份 额 本 基 金 本 报 告 期 每 10 份 基 金 份 额 累 计 分 配 收 益 0.1050 元 七 本 基 金 增 加 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 申 银 万 国 证 券 股 份 有 限 公 司 和 东 海 证 券 股 份 有 限 公 司 为 本 基 金 代 销 机 构, 并 已 于 2007 年 1 月 15 日 2007 年 3 月 28 日 在 上 海 证 券 报 及 本 公 司 网 站 分 别 进 行 了 公 告 ( 东 方 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 增 加 开 放 式 证 券 投 资 基 金 代 销 机 构 的 公 告 ) 八 根 据 中 国 证 监 会 的 相 关 规 定, 本 基 金 于 2007 年 7 月 1 日 开 始 实 施 新 会 计 准 则, 实 施 新 会 计 准 则 后, 基 金 将 全 面 采 用 公 允 价 值 进 行 会 计 计 量, 基 金 估 值 方 法 及 个 别 会 计 政 策 方 面 的 变 更 不 会 对 投 资 者 利 益 造 成 实 质 性 影 响 公 司 已 在 公 司 网 站 进 行 了 公 告 九 本 报 告 期 内 本 基 金 未 变 更 审 计 机 构 十 本 报 告 期 内 本 基 金 管 理 人 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 未 受 到 监 管 部 门 稽 查 或 处 罚 十 一 本 基 金 租 用 证 券 公 司 专 用 交 易 席 位 的 有 关 情 况 2007 年 1 月 1 日 至 2007 年 6 月 30 日 债 券 回 购 交 易 量 情 况 如 下 : 占 债 券 回 购 成 券 商 名 称 租 用 席 位 数 量 ( 个 ) 债 券 回 购 成 交 量 ( 元 ) 交 总 额 的 比 例 东 北 证 券 有 限 责 任 公 司 1 29,800,000.00 100.00% 合 计 1 29,800,000.00 100.00% 十 一 本 报 告 期 本 基 金 披 露 过 的 其 他 重 要 事 项 : 公 告 名 称 发 布 日 期 本 基 金 收 益 结 转 公 告 2007-01-04 本 公 司 关 于 增 加 开 放 式 证 券 投 资 基 金 代 销 机 构 的 公 告 2007-01-15 本 基 金 2006 年 第 4 季 度 报 告 2007-01-22 本 基 金 收 益 结 转 公 告 2007-02-01 23

本 公 司 关 于 开 通 中 国 建 设 银 行 龙 卡 储 蓄 卡 基 金 网 上 交 易 的 公 告 2007-02-01 本 基 金 春 节 前 暂 停 申 购 的 公 告 2007-02-12 本 基 金 收 益 结 转 公 告 2007-03-01 本 公 司 关 于 变 更 高 级 管 理 人 员 的 公 告 2007-03-06 本 基 金 招 募 说 明 书 ( 更 新 )(2006 年 度 ) 2007-03-15 本 公 司 关 于 增 加 开 放 式 证 券 投 资 基 金 代 销 机 构 的 公 告 2007-03-28 本 基 金 2006 年 年 度 报 告 摘 要 2007-03-30 本 基 金 2006 年 年 度 报 告 2007-03-30 本 基 金 收 益 结 转 公 告 2007-04-02 本 基 金 2007 年 第 1 季 度 报 告 2007-04-20 本 基 金 五 一 节 前 暂 停 申 购 的 公 告 2007-04-25 本 基 金 2007 年 第 1 季 度 报 告 更 正 公 告 2007-04-30 本 基 金 收 益 结 转 公 告 2007-05-08 本 基 金 收 益 结 转 公 告 2007-06-01 以 上 公 告 分 别 在 规 定 时 间 内 于 指 定 信 息 披 露 媒 体 ( 证 券 时 报 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 ) 及 本 公 司 网 站 进 行 了 披 露 第 十 一 节 备 查 文 件 目 录 一 东 方 金 账 簿 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 二 东 方 金 账 簿 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 托 管 协 议 三 东 方 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 批 准 成 立 批 件 营 业 执 照 公 司 章 程 四 本 报 告 期 内 公 开 披 露 的 基 金 资 产 净 值 基 金 份 额 净 值 及 其 他 临 时 公 告 上 述 备 查 文 本 存 放 在 本 基 金 管 理 人 办 公 场 所, 投 资 者 可 免 费 查 阅, 在 支 付 工 本 费 后, 可 在 合 理 时 间 内 取 得 上 述 文 件 的 复 制 件 或 复 印 件 相 关 公 开 披 露 的 法 律 文 件, 投 资 者 还 可 在 本 基 金 管 理 人 网 站 (www.orient-fund.com) 查 阅 本 报 告 存 放 在 本 基 金 管 理 人 及 托 管 人 住 所, 供 公 众 查 阅 复 制 东 方 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 2007 年 8 月 27 日 24