公告名称

信 诚 深 度 价 值 股 票 型 证 券 投 资 基 金 (LOF)2012 年 年 度 报 告 2012 年 12 月 31 日 基 金 管 理 人 : 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 托 管 人 : 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 送 出 日 期 :2013 年 3 月 30 日 1

1 重 要 提 示 及 目 录 1.1 重 要 提 示 基 金 管 理 人 的 董 事 会 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 本 年 度 报 告 已 经 三 分 之 二 以 上 独 立 董 事 签 字 同 意, 并 由 董 事 长 签 发 基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 合 同 规 定, 于 2013 年 3 月 28 日 复 核 了 本 报 告 中 的 财 务 指 标 净 值 表 现 利 润 分 配 情 况 财 务 会 计 报 告 投 资 组 合 报 告 等 内 容, 保 证 复 核 内 容 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产, 但 不 保 证 基 金 一 定 盈 利 基 金 的 过 往 业 绩 并 不 代 表 其 未 来 表 现 投 资 有 风 险, 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本 基 金 的 招 募 说 明 书 及 其 更 新 本 报 告 期 自 2012 年 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 1.2 目 录 1 重 要 提 示 及 目 录... 2 1.1 重 要 提 示... 2 1.2 目 录... 2 2 基 金 简 介... 4 2.1 基 金 基 本 情 况... 4 2.2 基 金 产 品 说 明... 4 2.3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人... 4 2.4 信 息 披 露 方 式... 5 2.5 其 他 相 关 资 料... 5 3 主 要 财 务 指 标 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况... 5 3.1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标... 5 3.2 基 金 净 值 表 现... 6 3.3 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况... 7 4 管 理 人 报 告... 7 4.1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况... 7 4.2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明... 7 4.3 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明... 7 4.4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明... 8 4.5 管 理 人 对 宏 观 经 济 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望... 9 4.6 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的 监 察 稽 核 工 作 情 况... 9 4.7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明... 9 4.8 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明... 10 5 托 管 人 报 告... 10 5.1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明... 10 5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 净 值 计 算 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明... 11 5.3 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 准 确 和 完 整 发 表 意 见... 11 6 审 计 报 告... 11 6.1 审 计 报 告 基 本 信 息... 11 6.2 审 计 报 告 的 基 本 内 容... 11 7 年 度 财 务 报 表... 12 2

7.1 资 产 负 债 表... 12 7.2 利 润 表... 13 7.3 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表... 14 7.4 报 表 附 注... 15 8 投 资 组 合 报 告... 30 8.1 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况... 30 8.2 期 末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合... 30 8.3 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资 明 细... 31 8.4 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动... 32 8.5 期 末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合... 35 8.6 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 名 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细... 35 8.7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细... 35 8.8 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 名 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细... 35 8.9 投 资 组 合 报 告 附 注... 35 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息... 36 9.1 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构... 36 9.2 期 末 上 市 基 金 前 十 名 持 有 人... 36 9.3 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况... 36 10 开 放 式 基 金 份 额 变 动... 37 11 重 大 事 件 揭 示... 37 11.1 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议... 37 11.2 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动... 37 11.3 涉 及 基 金 管 理 人 基 金 财 产 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼... 37 11.4 基 金 投 资 策 略 的 改 变... 37 11.5 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况... 37 11.6 管 理 人 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况... 37 11.7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况... 37 11.8 其 他 重 大 事 件... 38 12 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息... 40 13 备 查 文 件 目 录... 40 13.1 备 查 文 件 名 称... 40 13.2 备 查 文 件 存 放 地 点... 40 13.3 备 查 文 件 查 阅 方 式... 40 3

2 基 金 简 介 2.1 基 金 基 本 情 况 基 金 名 称 信 诚 深 度 价 值 股 票 型 证 券 投 资 基 金 (LOF) 基 金 简 称 信 诚 深 度 价 值 股 票 (LOF) 基 金 主 代 码 165508 基 金 运 作 方 式 契 约 型 上 市 开 放 式 基 金 合 同 生 效 日 2010 年 7 月 30 日 基 金 管 理 人 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 报 告 期 末 基 金 份 额 总 额 188,780,992.58 份 基 金 合 同 存 续 期 不 定 期 基 金 份 额 上 市 的 证 券 交 易 所 深 圳 证 券 交 易 所 上 市 日 期 2010 年 9 月 20 日 2.2 基 金 产 品 说 明 通 过 对 公 司 基 本 面 的 研 究, 深 入 剖 析 股 票 价 值 被 低 估 的 原 因, 投 资 目 标 从 而 挖 掘 具 有 深 度 价 值 的 股 票, 以 力 争 获 取 资 本 的 长 期 增 值 本 基 金 定 位 为 股 票 型 基 金, 其 战 略 性 资 产 配 置 以 股 票 为 主, 并 不 因 市 场 的 中 短 期 变 化 而 改 变 本 基 金 的 核 心 理 念 是 价 值 投 资, 即 投 资 于 市 场 价 格 低 于 其 内 在 价 值 的 股 票 本 基 金 的 个 股 投 资 策 略 选 择 以 自 下 而 上 为 主, 但 同 时 也 将 结 合 行 业 研 究 分 析 辅 以 自 上 而 下 的 行 业 配 置 在 不 同 的 市 场 条 件 下, 本 基 金 允 许 在 一 定 的 范 围 内 作 战 术 性 资 产 配 置 调 整, 以 规 避 市 场 风 险 业 绩 比 较 基 准 80% 上 证 180 指 数 收 益 率 +20% 中 信 标 普 全 债 指 数 收 益 率 本 基 金 为 主 动 投 资 的 股 票 型 基 金, 属 于 证 券 投 资 基 金 中 的 高 风 险 收 益 特 征 风 险 高 收 益 品 种 2.3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 名 称 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 姓 名 唐 世 春 田 青 信 息 披 露 负 责 联 系 电 话 021-68649788 010-67595096 人 电 子 邮 箱 shichun.tang@citicpru.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客 户 服 务 电 话 400-666-0066/021-51085168 010-67595096 传 真 021-50120888 010-66275853 注 册 地 址 上 海 市 浦 东 新 区 世 纪 大 道 8 号 上 海 国 金 中 心 汇 丰 银 行 大 楼 9 层 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 25 号 办 公 地 址 上 海 市 浦 东 新 区 世 纪 大 道 8 号 上 北 京 市 西 城 区 闹 市 口 大 街 1 号 院 海 国 金 中 心 汇 丰 银 行 大 楼 9 层 1 号 楼 邮 政 编 码 200120 100033 法 定 代 表 人 张 翔 燕 王 洪 章 4

2.4 信 息 披 露 方 式 本 基 金 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网 址 基 金 年 度 报 告 备 置 地 点 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 www.xcfunds.com 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 的 办 公 场 所 和 营 业 场 所 2.5 其 他 相 关 资 料 项 目 名 称 办 公 地 址 会 计 师 事 务 所 北 京 市 东 长 安 街 1 号 东 方 广 场 东 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 二 办 公 楼 八 层 注 册 登 记 机 构 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 北 京 市 西 城 区 太 平 桥 大 街 17 号 3 主 要 财 务 指 标 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 3.1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 金 额 2010 年 07 月 30 日 ( 基 金 3.1.1 期 间 数 据 和 指 2012 年 2011 年 合 同 生 效 日 ) 至 2010 年 标 12 月 31 日 本 期 已 实 现 收 益 -3,012,686.28-56,474,431.03-5,323,465.54 本 期 利 润 27,463,725.27-90,764,408.29 23,337,088.33 加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利 润 0.1314-0.2566 0.0512 本 期 加 权 平 均 净 值 利 润 率 15.73% -27.79% 4.93% 本 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 16.15% -25.57% 4.80% 3.1.2 期 末 数 据 和 指 标 2012 年 末 2011 年 末 2010 年 末 期 末 可 供 分 配 利 润 -37,026,032.01-52,256,523.85-4,966,452.32 期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 -0.1961-0.2198-0.0118 期 末 基 金 资 产 净 值 171,092,167.93 185,476,832.48 440,416,097.16 期 末 基 金 份 额 净 值 0.906 0.780 1.048 3.1.3 累 计 期 末 指 标 2012 年 末 2011 年 末 2010 年 末 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 -9.40% -22.00% 4.80% 注 :1 上 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用, 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 低 于 所 列 数 字 2 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 投 资 收 益 其 他 收 入 ( 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ) 扣 除 相 关 费 用 后 的 余 额, 本 期 利 润 为 本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益 3 期 末 可 供 分 配 利 润, 采 用 期 末 资 产 负 债 表 中 未 分 配 利 润 与 未 分 配 利 润 中 已 实 现 部 分 的 孰 低 数 5

4 本 基 金 合 同 自 2010 年 7 月 30 日 起 生 效, 因 此 本 表 2010 年 度 可 比 期 间 为 2010 年 7 月 30 日 至 2010 年 12 月 31 日 本 报 告 期 为 2012 年 1 月 1 日 至 2012 年 12 月 31 日 3.2 基 金 净 值 表 现 3.2.1 基 金 份 额 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较 阶 段 份 额 净 值 增 长 率 1 份 额 净 值 增 长 率 标 准 差 2 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 3 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 标 准 差 4 1-3 2-4 过 去 三 个 月 6.34% 1.10% 10.18% 1.04% -3.84% 0.06% 过 去 六 个 月 4.74% 1.20% 4.46% 0.98% 0.28% 0.22% 过 去 一 年 16.15% 1.17% 9.74% 1.00% 6.41% 0.17% 自 基 金 合 同 生 效 起 至 今 -9.40% 1.13% -6.47% 1.06% -2.93% 0.07% 注 : 业 绩 基 准 为 80% 上 证 180 指 数 收 益 率 +20% 中 信 标 普 全 债 指 数 收 益 率 3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变 动 的 比 较 注 : 本 基 金 建 仓 期 自 2010 年 7 月 30 日 至 2011 年 1 月 29 日, 建 仓 期 结 束 时 资 产 配 置 比 例 符 合 本 基 金 基 金 合 同 规 定 3.2.3 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 每 年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较 6

注 : 合 同 生 效 当 年 按 实 际 存 续 期 计 算, 不 按 整 个 自 然 年 度 进 行 折 算 3.3 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 本 基 金 合 同 自 2010 年 7 月 30 日 起 生 效 截 至 2012 年 12 月 31 日, 未 进 行 过 利 润 分 配 4 管 理 人 报 告 4.1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 4.1.1 基 金 管 理 人 及 其 管 理 基 金 的 经 验 本 基 金 管 理 人 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 经 中 国 证 监 会 批 准, 于 2005 年 9 月 30 日 正 式 成 立, 注 册 资 本 2 亿 元, 注 册 地 为 上 海 公 司 股 东 为 中 信 信 托 有 限 责 任 公 司 英 国 保 诚 集 团 股 份 有 限 公 司 和 中 新 苏 州 工 业 园 区 创 业 投 资 有 限 公 司, 各 股 东 出 资 比 例 分 别 为 49% 49% 2% 截 至 2012 年 底, 本 基 金 管 理 人 共 管 理 19 只 基 金, 分 别 为 信 诚 四 季 红 混 合 型 证 券 投 资 基 金 信 诚 精 萃 成 长 股 票 型 证 券 投 资 基 金 信 诚 盛 世 蓝 筹 股 票 型 证 券 投 资 基 金 信 诚 三 得 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 信 诚 经 典 优 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 信 诚 优 胜 精 选 股 票 型 证 券 投 资 基 金 信 诚 中 小 盘 股 票 型 证 券 投 资 基 金 信 诚 深 度 价 值 股 票 型 证 券 投 资 基 金 (LOF) 信 诚 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 信 诚 金 砖 四 国 积 极 配 置 证 券 投 资 基 金 (LOF) 信 诚 中 证 500 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 信 诚 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 信 诚 新 机 遇 股 票 型 证 券 投 资 基 金 (LOF) 信 诚 全 球 商 品 主 题 证 券 投 资 基 金 (LOF) 信 诚 沪 深 300 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 信 诚 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 信 诚 周 期 轮 动 股 票 型 证 券 投 资 基 金 (LOF) 信 诚 理 财 7 日 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金 和 信 诚 添 金 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 4.1.2 基 金 经 理 ( 或 基 金 经 理 小 组 ) 及 基 金 经 理 助 理 简 介 任 本 基 金 的 基 金 经 理 期 限 证 券 从 业 年 姓 名 职 务 说 明 任 职 日 期 离 任 日 期 限 曾 任 华 宝 信 托 有 限 本 基 金 基 金 责 任 公 司 高 级 分 析 经 理, 信 诚 师 2008 年 7 月 加 谭 鹏 万 精 萃 成 长 股 2011 年 9 月 8 日 - 4 入 信 诚 基 金 管 理 有 票 基 金 基 金 限 公 司, 担 任 高 级 分 经 理 析 师 注 :1. 任 职 日 期 和 离 任 日 期 一 般 情 况 下 指 公 司 作 出 决 定 之 日 ; 若 该 基 金 经 理 自 基 金 合 同 生 效 日 起 即 任 职, 则 任 职 日 期 为 基 金 合 同 生 效 日 2. 证 券 从 业 的 含 义 遵 从 行 业 协 会 证 券 业 从 业 人 员 资 格 管 理 办 法 的 相 关 规 定 4.2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 在 本 报 告 期 内, 本 基 金 管 理 人 严 格 按 照 证 券 投 资 基 金 法 和 其 他 相 关 法 律 法 规 的 规 定 以 及 信 诚 深 度 价 值 股 票 型 证 券 投 资 基 金 (LOF) 基 金 合 同 信 诚 深 度 价 值 股 票 型 证 券 投 资 基 金 (LOF) 招 募 说 明 书 的 约 定, 本 着 诚 实 信 用 勤 勉 尽 职 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 财 产 本 报 告 期 内, 本 基 金 误 买 入 基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 发 行 的 股 票 本 基 金 管 理 人 于 购 入 该 股 后 的 首 个 交 易 日 对 上 述 股 票 进 行 了 清 仓 处 理, 未 对 基 金 份 额 持 有 人 利 益 造 成 损 失 对 此 失 误 本 基 金 管 理 人 深 表 歉 意, 并 对 相 关 责 任 人 进 行 了 严 肃 的 纪 律 处 理, 并 已 采 取 多 项 措 施 加 强 内 部 控 制, 坚 决 杜 绝 类 似 事 件 再 度 发 生 4.3 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 4.3.1 公 平 交 易 制 度 和 控 制 方 法 为 使 公 司 管 理 的 不 同 投 资 组 合 得 到 公 平 对 待, 保 护 投 资 者 合 法 权 益, 根 据 中 国 证 监 会 颁 布 的 证 券 投 7

资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见, 公 司 已 制 订 了 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 公 平 交 易 及 异 常 交 易 管 理 制 度 ( 公 平 交 易 制 度 ) 作 为 开 展 公 平 交 易 管 理 的 规 则 指 引, 制 度 适 用 公 司 管 理 所 有 投 资 组 合 ( 包 括 公 募 基 金 特 定 客 户 资 产 管 理 组 合 ), 对 应 的 范 围 包 括 境 内 上 市 股 票 债 券 的 一 级 市 场 申 购 二 级 市 场 交 易 等 投 资 管 理 活 动 在 实 际 的 公 平 交 易 管 理 贯 彻 落 实 中, 公 司 在 公 平 交 易 制 度 的 指 引 下 采 用 事 前 事 中 事 后 的 全 流 程 控 制 方 法 事 前 管 理 主 要 包 括 : 已 搭 建 了 合 理 的 资 产 管 理 业 务 之 间 及 资 产 管 理 业 务 内 的 组 织 架 构, 健 全 投 资 授 权 制 度, 设 立 防 火 墙, 确 保 各 块 投 资 业 务 各 基 金 组 合 投 资 决 策 机 制 的 合 理 合 规 与 相 对 独 立 ; 同 时 让 各 业 务 组 合 共 享 必 要 的 研 究 投 资 信 息 等, 确 保 机 会 公 平 在 日 常 操 作 上 明 确 一 级 市 场 非 集 中 竞 价 市 场 投 资 的 要 求 与 审 批 流 程 ; 借 助 系 统 建 立 投 资 备 选 库 交 易 对 手 库 基 金 风 格 维 度 库, 规 范 二 级 市 场 集 中 竞 价 市 场 的 操 作, 建 立 公 平 交 易 的 制 度 流 程 文 化 环 境 事 中 监 控 主 要 包 括 : 公 司 管 理 的 不 同 投 资 组 合 执 行 集 中 交 易 制 度, 确 保 一 般 情 况 下 不 同 投 资 组 合 同 向 买 卖 同 一 证 券 时 需 通 过 交 易 系 统 对 组 合 间 的 交 易 公 平 性 进 行 自 动 化 处 理, 按 照 时 间 优 先 比 例 分 配 的 原 则 在 各 投 资 组 合 间 公 平 分 配 交 易 量 ; 同 时 原 则 上 禁 止 同 日 反 向 交 易, 如 因 流 动 性 等 问 题 需 要 反 向 交 易 须 经 过 严 格 审 批 和 留 档 一 级 市 场 非 集 中 竞 价 市 场 等 的 投 资 则 需 要 经 过 合 理 询 价 逐 笔 审 批 与 公 平 分 配 事 后 管 理 主 要 包 括 : 定 期 对 公 司 管 理 的 不 同 投 资 组 合 的 整 体 收 益 率 差 异 分 投 资 类 别 ( 股 票 债 券 ) 的 收 益 率 差 异 进 行 分 析, 对 连 续 四 个 季 度 期 间 内 不 同 时 间 窗 下 ( 日 内 3 日 内 5 日 内 ) 公 司 管 理 的 不 同 投 资 组 合 同 向 交 易 的 交 易 价 差, 对 反 向 交 易 等 进 行 价 差 分 析 同 时, 合 规 审 计 会 对 公 平 交 易 的 执 行 情 况 做 定 期 检 查 相 关 人 员 对 事 后 评 估 报 告 合 规 审 计 报 告 进 行 审 阅, 签 字 确 认, 如 有 异 常 情 况 将 及 时 报 送 相 关 部 门 并 做 信 息 披 露 4.3.2 公 平 交 易 制 度 的 执 行 情 况 报 告 期 内, 公 司 采 取 了 一 系 列 切 实 行 动 落 实 公 平 交 易 管 理 各 部 门 按 照 证 监 会 与 公 司 内 部 制 度 在 公 平 交 易 执 行 中 各 司 其 职, 其 中 前 端 的 投 资 研 究 不 断 完 善 研 究 方 法 和 投 资 决 策 流 程, 确 保 各 投 资 组 合 享 有 公 平 的 投 资 决 策 机 会, 同 时 不 断 完 善 建 立 公 平 交 易 的 制 度 文 化 环 境 ; 交 易 环 节 加 强 交 易 执 行 的 内 部 控 制, 利 用 恒 生 交 易 系 统 公 平 交 易 相 关 程 序, 及 其 它 的 流 程 控 制, 确 保 不 同 基 金 在 一 二 级 市 场 对 同 一 证 券 交 易 时 的 公 平 ; 公 司 同 时 不 断 完 善 和 改 进 公 平 交 易 分 析 系 统, 在 事 后 加 以 了 严 格 的 行 为 监 控, 分 析 评 估 以 及 报 告 与 信 息 披 露 报 告 期 内, 公 司 对 本 基 金 与 公 司 旗 下 所 有 其 他 投 资 组 合 之 间 的 整 体 收 益 率 差 异 分 投 资 类 别 ( 股 票 债 券 ) 的 收 益 率 差 异 进 行 了 分 析, 并 采 集 了 连 续 四 个 季 度 期 间 内 不 同 时 间 窗 下 ( 日 内 3 日 内 5 日 内 ) 同 向 交 易 的 样 本, 对 其 进 行 了 95% 置 信 区 间, 假 设 溢 价 率 为 0 的 T 分 布 检 验, 如 遇 检 验 无 法 通 过, 将 统 计 该 时 间 窗 下 组 合 互 相 之 间 的 模 拟 输 送 金 额 贡 献 度, 并 参 考 市 场 成 交 量 等 因 素 综 合 判 断 是 否 存 在 不 公 平 交 易 利 益 输 送 的 可 能 经 检 验, 在 T 日 T+3 日 和 T+5 日 不 同 循 环 期 内, 公 司 各 组 合 间 买 卖 价 差 不 显 著, 不 存 在 各 投 资 组 合 之 间 进 行 利 益 输 送 的 行 为 当 期 公 司 整 体 公 平 交 易 制 度 执 行 情 况 良 好, 未 发 现 有 违 背 公 平 交 易 的 相 关 情 况 4.3.3 异 常 交 易 行 为 的 专 项 说 明 报 告 期 内 本 基 金 未 有 参 与 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 5% 的 交 易 4.4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 4.4.1 报 告 期 内 基 金 投 资 策 略 和 运 作 分 析 本 基 金 2012 年 坚 持 基 金 合 同 的 要 求, 积 极 寻 找 具 有 较 高 成 长 的 行 业 和 个 股, 全 年 超 配 了 地 产 安 防 医 药 类 行 业 个 股, 从 成 长 的 角 度 去 把 握 投 资 机 会, 取 得 了 一 定 的 成 效, 但 由 于 没 有 及 时 卖 出 白 酒 类 个 股, 净 值 受 到 了 一 些 拖 累 4.4.2 报 告 期 内 基 金 业 绩 的 表 现 截 止 本 报 告 期 末, 本 基 金 份 额 净 值 为 0.906 元, 本 报 告 期 份 额 净 值 增 长 年 率 为 16.15%, 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为 9.74%, 基 金 领 先 业 绩 比 较 基 准 6.41 个 百 分 点 8

4.5 管 理 人 对 宏 观 经 济 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 中 国 经 济 将 在 2013 年 继 续 去 年 下 半 年 开 始 的 弱 复 苏 但 这 次 复 苏 并 不 是 以 往 经 济 增 长 模 式 下 的 简 单 重 复, 在 各 种 要 素 条 件 约 束 下, 中 国 已 经 无 法 延 续 以 往 的 高 增 长, 传 统 重 化 工 业 面 临 较 大 的 调 整 压 力 ; 与 2012 年 不 同 的 是 :1) 目 前 通 胀 处 在 较 合 理 水 平, 市 场 流 动 性 较 充 裕 ;2) 企 业 经 济 状 况 开 始 改 善 因 此, 我 判 断 2013 年 总 体 市 场 形 势 将 较 好 考 虑 到 经 济 复 苏 并 不 会 太 强 劲, 我 更 看 好 中 下 游 行 业 的 投 资 机 会, 对 产 能 过 剩 行 业 依 然 谨 慎 受 益 于 内 需 增 长, 如 环 保 安 防 汽 车 非 白 酒 类 食 品 公 司 中 并 具 有 持 续 竞 争 能 力 的 公 司 将 获 得 较 好 的 投 资 收 益 本 基 金 将 深 入 挖 掘 行 业 和 个 股 的 投 资 价 值, 增 加 周 期 股 持 仓 的 同 时, 在 不 确 定 中 精 选 成 长 确 定 的 行 业 和 个 股, 争 取 为 基 金 持 有 人 获 得 长 期 稳 定 的 回 报 4.6 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的 监 察 稽 核 工 作 情 况 本 报 告 期 内, 本 基 金 管 理 人 依 据 相 关 法 律 法 规 的 规 定 及 公 司 内 部 监 察 稽 核 制 度, 在 督 察 长 的 指 导 和 监 察 稽 核 部 的 努 力 下, 开 展 了 一 系 列 监 察 稽 核 工 作 采 取 的 主 要 措 施 如 下 : (1) 对 公 司 管 理 制 度 体 系 不 断 修 订 和 完 善, 健 全 内 部 控 制 体 系 在 本 报 告 期 内, 监 察 稽 核 部 根 据 各 项 业 务 特 点 及 发 展 实 际, 督 促 各 部 门 不 断 建 立 和 健 全 业 务 规 章 岗 位 手 册 和 业 务 操 作 流 程, 并 负 责 对 各 类 规 章 制 度 进 行 了 审 核 和 修 订 这 些 制 度 的 修 订 和 完 善 对 确 保 公 司 各 项 业 务 顺 利 规 范 地 进 行 起 到 了 很 好 的 促 进 作 用 (2) 在 新 产 品 设 计 新 业 务 拓 展 基 金 销 售 宣 传 基 金 投 资 交 易 等 方 面 积 极 开 展 各 项 合 规 管 理 工 作, 为 公 司 决 策 业 务 部 门 提 供 法 律 支 持 以 及 合 规 操 作 风 险 防 范 措 施, 有 效 规 避 违 规 行 为 的 发 生 (3) 强 化 合 规 培 训 教 育, 提 高 全 员 合 规 意 识 本 报 告 期 内, 监 察 稽 核 部 及 时 将 新 颁 布 的 法 律 法 规 传 递 给 各 相 关 业 务 部 门, 并 对 具 体 的 执 行 和 合 规 要 求 进 行 提 示 在 日 常 工 作 中 通 过 多 种 形 式 加 强 对 员 工 职 业 操 守 的 教 育 和 监 督, 主 要 采 取 课 堂 讲 授 的 方 式 为 员 工 提 供 多 种 形 式 的 培 训 (4) 开 展 各 类 内 部 审 计 工 作, 包 括 4 次 季 度 常 规 审 计 以 及 10 项 针 对 性 质 较 为 重 要 或 核 心 业 务 领 域 的 专 项 审 计 工 作 (5) 完 成 各 只 基 金 及 公 司 的 各 项 信 息 披 露 工 作, 保 证 所 披 露 信 息 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 本 基 金 管 理 人 将 一 如 既 往 地 本 着 诚 实 信 用 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产, 继 续 加 强 内 部 控 制 和 风 险 管 理, 进 一 步 提 高 稽 核 监 察 工 作 的 科 学 性 和 有 效 性, 充 分 保 障 基 金 份 额 持 有 人 的 合 法 权 益 4.7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 1. 基 金 估 值 程 序 为 了 向 基 金 投 资 人 提 供 更 好 的 证 券 投 资 管 理 服 务, 本 基 金 管 理 人 对 估 值 和 定 价 过 程 进 行 了 最 严 格 的 控 制 本 基 金 管 理 人 通 过 估 值 决 策 委 员 会 来 更 有 效 的 完 善 估 值 服 务 估 值 决 策 委 员 会 包 括 下 列 成 员 : 首 席 运 营 官 ( 会 议 主 席 ) 副 首 席 运 营 官 风 险 控 制 总 监 / 专 员 股 票 研 究 总 监 / 副 总 监 交 易 总 监 运 营 总 监 基 金 会 计 主 管 本 基 金 管 理 人 在 充 分 衡 量 市 场 风 险 信 用 风 险 流 动 性 风 险 货 币 风 险 衍 生 工 具 和 结 构 性 产 品 等 影 响 估 值 和 定 价 因 素 的 基 础 上, 综 合 运 营 部 稽 核 部 投 资 部 风 控 部 和 其 它 相 关 部 门 的 意 见, 确 定 本 基 金 管 理 人 采 用 的 估 值 政 策 估 值 政 策 和 程 序 的 确 立 和 修 订 须 经 本 基 金 管 理 人 总 经 理 批 准 后 方 可 实 行 基 金 在 采 用 新 投 资 策 略 或 投 资 新 品 种 时, 应 评 价 现 有 估 值 政 策 和 程 序 的 适 用 性, 并 在 不 适 用 的 情 况 下, 及 时 召 开 估 值 决 策 委 员 会 在 每 个 估 值 日, 本 基 金 管 理 人 的 运 营 部 使 用 估 值 政 策 确 定 的 估 值 方 法, 确 定 证 券 投 资 基 金 的 份 额 净 值 基 金 管 理 人 对 基 金 资 产 进 行 估 值 后, 将 基 金 份 额 净 值 结 果 发 送 基 金 托 管 人, 基 金 托 管 人 按 照 托 管 协 议 中 基 金 资 产 净 值 计 算 和 会 计 核 算 确 定 的 规 则 复 核, 复 核 无 误 后, 由 基 金 管 理 人 对 外 公 布 2. 基 金 管 理 人 估 值 业 务 的 职 责 分 工 本 基 金 管 理 人 的 估 值 业 务 采 用 双 人 双 岗, 所 有 业 务 操 作 需 经 复 核 方 可 生 效 基 金 份 额 净 值 公 告 需 经 处 理 估 值 的 操 作 人 员 复 核 估 值 的 复 核 人 员 和 基 金 运 营 总 监 三 人 确 认 后, 方 可 对 外 发 布 9

3. 基 金 管 理 人 估 值 人 员 的 专 业 胜 任 能 力 和 相 关 工 作 经 历 本 基 金 管 理 人 的 估 值 人 员 均 具 有 专 业 会 计 学 习 经 历, 具 有 会 计 上 岗 证 和 基 金 从 业 人 员 资 格 本 基 金 管 理 人 的 估 值 人 员 平 均 拥 有 6 年 金 融 从 业 经 验 和 3 年 本 基 金 管 理 公 司 的 基 金 从 业 和 基 金 估 值 经 验 4. 基 金 经 理 参 与 或 决 定 估 值 的 程 度 本 基 金 管 理 人 的 后 台 与 投 资 业 务 隔 离, 基 金 经 理 不 直 接 参 与 或 决 定 估 值 基 金 经 理 持 续 保 持 对 基 金 估 值 所 采 用 估 值 价 格 的 关 注, 在 认 为 基 金 估 值 所 采 用 的 估 值 价 格 不 足 够 公 允 时, 将 通 过 首 席 投 资 官 提 请 召 开 估 值 决 策 委 员 会 会 议, 通 过 会 议 讨 论 决 定 是 否 调 整 基 金 管 理 人 所 采 用 的 估 值 政 策 5. 参 与 估 值 流 程 各 方 之 间 存 在 的 任 何 重 大 利 益 冲 突 参 与 估 值 流 程 各 方 之 间 不 存 在 任 何 重 大 利 益 冲 突 6. 已 签 约 的 与 估 值 相 关 的 任 何 定 价 服 务 的 性 质 与 程 度 本 基 金 未 与 任 何 第 三 方 签 订 定 价 服 务 协 议 4.8 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 本 基 金 收 益 分 配 应 遵 循 下 列 原 则 : 1. 本 基 金 的 每 份 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 ; 2. 收 益 分 配 时 所 发 生 的 银 行 转 账 或 其 他 手 续 费 用 由 投 资 人 自 行 承 担 当 投 资 人 的 现 金 红 利 小 于 一 定 金 额, 不 足 以 支 付 银 行 转 账 或 其 他 手 续 费 用 时, 基 金 注 册 登 记 机 构 可 将 投 资 人 的 现 金 红 利 按 除 权 后 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转 为 基 金 份 额 ( 具 体 日 期 以 本 基 金 分 红 公 告 为 准 ); 3. 在 符 合 有 关 基 金 分 红 条 件 的 前 提 下, 本 基 金 收 益 每 年 最 多 分 配 12 次, 每 次 基 金 收 益 分 配 比 例 不 低 于 收 益 分 配 基 准 日 可 供 分 配 利 润 的 25%; 4. 若 基 金 合 同 生 效 不 满 3 个 月 则 可 不 进 行 收 益 分 配 ; 5. 登 记 在 注 册 登 记 系 统 的 基 金 份 额, 其 收 益 分 配 方 式 分 为 两 种 : 现 金 分 红 与 红 利 再 投 资, 投 资 人 可 选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 按 除 权 后 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转 为 基 金 份 额 进 行 再 投 资 ( 具 体 日 期 以 本 基 金 分 红 公 告 为 准 ); 若 投 资 人 不 选 择, 本 基 金 默 认 的 收 益 分 配 方 式 是 现 金 分 红 ; 登 记 在 证 券 登 记 结 算 系 统 的 基 金 份 额 的 分 红 方 式 为 现 金 分 红, 投 资 人 不 能 选 择 其 他 的 分 红 方 式, 具 体 收 益 分 配 程 序 等 有 关 事 项 遵 循 深 圳 证 券 交 易 所 及 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 的 相 关 规 定 ; 6. 基 金 红 利 发 放 日 距 离 收 益 分 配 基 准 日 ( 即 可 供 分 配 利 润 计 算 截 止 日 ) 的 时 间 不 得 超 过 15 个 工 作 日 ; 7. 基 金 收 益 分 配 基 准 日 的 基 金 份 额 净 值 减 去 每 单 位 基 金 份 额 收 益 分 配 金 额 后 不 能 低 于 面 值 ;8. 法 律 法 规 或 监 管 机 构 另 有 规 定 的 从 其 规 定 本 基 金 的 收 益 分 配 情 况 符 合 本 基 金 的 利 润 分 配 机 制, 本 基 金 本 期 间 的 利 润 分 配 严 格 遵 守 了 上 述 原 则 本 基 金 于 本 期 间 未 进 行 过 利 润 分 配, 该 处 理 符 合 基 金 利 润 分 配 原 则 5 托 管 人 报 告 5.1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 本 报 告 期, 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 在 本 基 金 的 托 管 过 程 中, 严 格 遵 守 了 证 券 投 资 基 金 法 基 金 合 同 托 管 协 议 和 其 他 有 关 规 定, 不 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为, 完 全 尽 职 尽 责 地 履 行 了 基 金 托 管 人 应 尽 的 义 务 10

5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 净 值 计 算 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 本 报 告 期, 本 托 管 人 按 照 国 家 有 关 规 定 基 金 合 同 托 管 协 议 和 其 他 有 关 规 定, 对 本 基 金 的 基 金 资 产 净 值 计 算 基 金 费 用 开 支 等 方 面 进 行 了 认 真 的 复 核, 对 本 基 金 的 投 资 运 作 方 面 进 行 了 监 督, 对 本 基 金 误 买 入 本 托 管 人 所 发 行 股 票 的 行 为 通 知 了 基 金 管 理 人, 基 金 管 理 人 进 行 了 相 应 调 整, 未 对 基 金 份 额 持 有 人 利 益 造 成 损 害 报 告 期 内, 本 基 金 未 实 施 利 润 分 配 5.3 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 准 确 和 完 整 发 表 意 见 本 托 管 人 复 核 审 查 了 本 报 告 中 的 财 务 指 标 净 值 表 现 利 润 分 配 情 况 财 务 会 计 报 告 投 资 组 合 报 告 等 内 容, 保 证 复 核 内 容 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 6 审 计 报 告 6.1 审 计 报 告 基 本 信 息 财 务 报 表 是 否 经 过 审 计 审 计 意 见 类 型 审 计 报 告 编 号 是 标 准 无 保 留 意 见 毕 马 威 华 振 审 字 第 1300055 号 6.2 审 计 报 告 的 基 本 内 容 审 计 报 告 标 题 审 计 报 告 收 件 人 引 言 段 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 段 注 册 会 计 师 的 责 任 段 审 计 报 告 信 诚 深 度 价 值 股 票 型 证 券 投 资 基 金 (LOF) 全 体 基 金 份 额 持 有 人 我 们 审 计 了 后 附 的 第 1 页 至 第 33 页 的 信 诚 深 度 价 值 股 票 型 证 券 投 资 基 金 (LOF)( 以 下 简 称 信 诚 深 度 价 值 基 金 ) 财 务 报 表, 包 括 2012 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表,2012 年 度 的 利 润 表 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 信 诚 深 度 价 值 基 金 管 理 人 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 的 责 任, 这 种 责 任 包 括 :(1) 按 照 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 中 国 证 监 会 ) 和 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 基 金 行 业 实 务 操 作 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ;(2) 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 11

册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 审 计 工 作 还 包 括 评 价 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 我 们 认 为, 信 诚 深 度 价 值 基 金 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 和 和 在 财 务 报 表 附 注 2 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 审 计 意 见 段 和 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 基 金 行 业 实 务 操 作 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 信 诚 深 度 价 值 基 金 2012 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2012 年 度 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 注 册 会 计 师 的 姓 名 王 国 蓓 钟 菊 秀 会 计 师 事 务 所 的 名 称 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 会 计 师 事 务 所 的 地 址 北 京 市 东 长 安 街 1 号 东 方 广 场 东 二 办 公 楼 八 层 审 计 报 告 日 期 2013 年 3 月 28 日 7 年 度 财 务 报 表 7.1 资 产 负 债 表 会 计 主 体 : 信 诚 深 度 价 值 股 票 型 证 券 投 资 基 金 (LOF) 报 告 截 止 日 :2012 年 12 月 31 日 资 产 附 注 号 本 期 末 上 年 度 末 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 资 产 : 银 行 存 款 7.4.7.1 15,336,753.10 44,553,477.21 结 算 备 付 金 260,388.61 1,010,784.70 存 出 保 证 金 71,522.21 56,646.71 交 易 性 金 融 资 产 7.4.7.2 154,083,105.87 143,518,246.58 其 中 : 股 票 投 资 154,083,105.87 143,518,246.58 基 金 投 资 - - 债 券 投 资 - - 资 产 支 持 证 券 投 资 - - 衍 生 金 融 资 产 7.4.7.3 - - 买 入 返 售 金 融 资 产 7.4.7.4 - - 应 收 证 券 清 算 款 2,317,377.07-12

应 收 利 息 7.4.7.5 3,599.13 9,468.49 应 收 股 利 - - 应 收 申 购 款 13,600.50 1,970.44 递 延 所 得 税 资 产 - - 其 他 资 产 7.4.7.6 - - 资 产 总 计 172,086,346.49 189,150,594.13 负 债 和 所 有 者 权 益 附 注 号 本 期 末 上 年 度 末 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 负 债 : 短 期 借 款 - - 交 易 性 金 融 负 债 - - 衍 生 金 融 负 债 7.4.7.3 - - 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 - - 应 付 证 券 清 算 款 - 2,265,706.77 应 付 赎 回 款 113,531.48 7,209.15 应 付 管 理 人 报 酬 201,575.53 263,411.99 应 付 托 管 费 33,595.93 43,902.01 应 付 销 售 服 务 费 - - 应 付 交 易 费 用 7.4.7.7 175,275.28 673,504.54 应 交 税 费 - - 应 付 利 息 - - 应 付 利 润 - - 递 延 所 得 税 负 债 - - 其 他 负 债 7.4.7.8 470,200.34 420,027.19 负 债 合 计 994,178.56 3,673,761.65 所 有 者 权 益 : 实 收 基 金 7.4.7.9 188,780,992.58 237,733,356.33 未 分 配 利 润 7.4.7.10-17,688,824.65-52,256,523.85 所 有 者 权 益 合 计 171,092,167.93 185,476,832.48 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 172,086,346.49 189,150,594.13 注 : 报 告 截 止 日 2012 年 12 月 31 日, 基 金 份 额 净 值 0.906 元, 基 金 份 额 总 额 188,780,992.58 份 7.2 利 润 表 会 计 主 体 : 信 诚 深 度 价 值 股 票 型 证 券 投 资 基 金 (LOF) 本 报 告 期 :2012 年 1 月 1 日 至 2012 年 12 月 31 日 项 目 附 注 号 本 期 2012 年 1 月 1 日 至 2012 年 12 月 31 日 上 年 度 可 比 期 间 2011 年 1 月 1 日 至 2011 年 12 月 31 日 一 收 入 33,392,912.79-79,913,584.34 1. 利 息 收 入 187,284.41 468,921.69 其 中 : 存 款 利 息 收 入 7.4.7.11 187,284.41 468,921.69 债 券 利 息 收 入 - - 资 产 支 持 证 券 利 息 - - 13

收 入 买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 - - 其 他 利 息 收 入 - - 2. 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 填 列 ) 2,692,901.04-46,575,243.72 其 中 : 股 票 投 资 收 益 7.4.7.12 1,080,749.41-48,212,913.98 基 金 投 资 收 益 - - 债 券 投 资 收 益 7.4.7.13 - - 资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 - - 衍 生 工 具 收 益 7.4.7.14 - - 股 利 收 益 7.4.7.15 1,612,151.63 1,637,670.26 3. 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 7.4.7.16 30,476,411.55-34,289,977.26 4. 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) - - 5. 其 他 收 入 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 7.4.7.17 36,315.79 482,714.95 减 : 二 费 用 5,929,187.52 10,850,823.95 1. 管 理 人 报 酬 2,626,072.63 4,944,356.87 2. 托 管 费 437,678.77 824,059.56 3. 销 售 服 务 费 - - 4. 交 易 费 用 7.4.7.18 2,374,118.00 4,635,384.12 5. 利 息 支 出 - - 其 中 : 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 - - 6. 其 他 费 用 7.4.7.19 491,318.12 447,023.40 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 27,463,725.27-90,764,408.29 减 : 所 得 税 费 用 - - 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 27,463,725.27-90,764,408.29 7.3 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 会 计 主 体 : 信 诚 深 度 价 值 股 票 型 证 券 投 资 基 金 (LOF) 本 报 告 期 :2012 年 1 月 1 日 至 2012 年 12 月 31 日 本 期 项 目 2012 年 1 月 1 日 至 2012 年 12 月 31 日 实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 237,733,356.33-52,256,523.85 185,476,832.48 14

二 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利 - 27,463,725.27 27,463,725.27 润 ) 三 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 -48,952,363.75 7,103,973.93-41,848,389.82 ( 净 值 减 少 以 - 号 填 列 ) 其 中 :1. 基 金 申 购 款 13,943,069.28-2,008,407.23 11,934,662.05 2. 基 金 赎 回 款 -62,895,433.03 9,112,381.16-53,783,051.87 四 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 - - - - 号 填 列 ) 五 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 188,780,992.58-17,688,824.65 171,092,167.93 上 年 度 可 比 期 间 项 目 2011 年 1 月 1 日 至 2011 年 12 月 31 日 实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 420,143,185.27 20,272,911.89 440,416,097.16 二 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利 - -90,764,408.29-90,764,408.29 润 ) 三 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 -182,409,828.94 18,234,972.55-164,174,856.39 ( 净 值 减 少 以 - 号 填 列 ) 其 中 :1. 基 金 申 购 款 272,476,652.59-23,746,260.48 248,730,392.11 2. 基 金 赎 回 款 -454,886,481.53 41,981,233.03-412,905,248.50 四 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 - - - - 号 填 列 ) 五 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 237,733,356.33-52,256,523.85 185,476,832.48 报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 本 报 告 7.1 至 7.4 财 务 报 表 由 下 列 负 责 人 签 署 : 王 俊 锋 隋 晓 炜 陈 逸 辛 基 金 管 理 公 司 负 责 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 7.4 报 表 附 注 7.4.1 基 金 基 本 情 况 信 诚 深 度 价 值 股 票 型 证 券 投 资 基 金 (LOF) ( 以 下 简 称 本 基 金 ) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 中 国 证 监 会 ) 关 于 核 准 信 诚 深 度 价 值 股 票 型 证 券 投 资 基 金 (LOF) 募 集 的 批 复 ( 证 监 许 可 [2010]679 号 文 ) 和 关 于 信 诚 深 度 价 值 股 票 型 证 券 投 资 基 金 (LOF) 备 案 确 认 的 函 ( 基 金 部 函 [2010]466 号 文 ) 批 准, 由 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 依 照 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 及 其 15

配 套 规 则 和 信 诚 深 度 价 值 股 票 型 证 券 投 资 基 金 (LOF) 基 金 合 同 发 售, 基 金 合 同 于 2010 年 7 月 30 日 生 效 本 基 金 为 契 约 型 上 市 开 放 式, 存 续 期 限 不 定 本 基 金 的 基 金 管 理 人 为 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司, 基 金 托 管 人 为 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 本 基 金 于 2010 年 6 月 21 日 至 2010 年 7 月 23 日 募 集, 扣 除 认 购 费 后 的 有 效 认 购 资 金 524,023,797.32 元, 利 息 转 份 额 112,568.13 元, 募 集 规 模 为 524,136,365.45 份 上 述 募 集 资 金 已 由 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 验 证, 并 出 具 了 KPMG-B(2010)CR No.0045 号 验 资 报 告 根 据 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 及 其 配 套 规 则 信 诚 深 度 价 值 股 票 型 证 券 投 资 基 金 (LOF) 基 金 合 同 和 信 诚 深 度 价 值 股 票 型 证 券 投 资 基 金 (LOF) 招 募 说 明 书 的 有 关 规 定, 本 基 金 的 投 资 范 围 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具, 包 括 国 内 依 法 发 行 上 市 的 股 票 ( 包 括 创 业 板 股 票 ) 债 券 货 币 市 场 工 具 权 证 资 产 支 持 证 券 以 及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具 如 法 律 法 规 或 监 管 机 构 以 后 允 许 基 金 投 资 的 其 他 品 种 ( 如 股 指 期 货 等 ), 基 金 管 理 人 在 履 行 适 当 程 序 后, 可 以 将 其 纳 入 投 资 范 围 基 金 的 投 资 组 合 比 例 为 : 股 票 资 产 占 基 金 资 产 的 比 例 不 低 于 60%, 其 中 投 资 于 本 基 金 定 义 的 价 值 型 股 票 的 资 产 占 股 票 资 产 的 比 例 不 低 于 80%; 债 券 资 产 支 持 证 券 等 固 定 收 益 类 证 券 品 种 占 基 金 资 产 的 比 例 不 高 于 40%; 现 金 或 到 期 日 在 一 年 内 的 政 府 债 券 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 5%; 权 证 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 3% 当 法 律 法 规 的 相 关 规 定 变 更 时, 基 金 管 理 人 在 履 行 适 当 程 序 后 可 对 上 述 资 产 配 置 比 例 进 行 适 当 调 整 本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为 80% 上 证 180 指 数 收 益 率 +20% 中 信 标 普 全 债 指 数 收 益 率 根 据 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 管 理 办 法, 本 基 金 定 期 报 告 在 公 开 披 露 的 第 二 个 工 作 日, 报 中 国 证 监 会 和 基 金 管 理 人 主 要 办 公 场 所 所 在 地 中 国 证 监 会 派 出 机 构 备 案 7.4.2 会 计 报 表 的 编 制 基 础 本 基 金 按 照 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 (2006) 中 国 证 券 业 协 会 于 2007 年 颁 布 的 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 指 引 信 诚 深 度 价 值 股 票 型 证 券 投 资 基 金 (LOF) 基 金 合 同 和 中 国 证 监 会 允 许 的 如 财 务 报 表 附 注 7.4.4 所 列 示 的 基 金 行 业 实 务 操 作 的 规 定 编 制 年 度 财 务 报 表 7.4.3 遵 循 企 业 会 计 准 则 及 其 他 有 关 规 定 的 声 明 本 财 务 报 表 符 合 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 ( 以 下 简 称 财 政 部 ) 于 2006 年 2 月 15 日 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 - 基 本 准 则 和 38 项 具 体 会 计 准 则 其 后 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 应 用 指 南 企 业 会 计 准 则 解 释 以 及 其 他 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 企 业 会 计 准 则 ) 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 本 基 金 的 财 务 状 况 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 此 外, 本 财 务 报 表 同 时 符 合 如 会 计 报 表 附 注 7.4.2 所 列 示 的 其 他 有 关 规 定 的 要 求 7.4.4 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 7.4.4.1 会 计 年 度 本 基 金 的 会 计 年 度 自 公 历 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 7.4.4.2 记 账 本 位 币 本 基 金 的 记 账 本 位 币 为 人 民 币 7.4.4.3 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 分 类 金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 按 基 金 对 金 融 资 产 的 持 有 意 图 和 持 有 能 力 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 应 收 款 项 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 本 基 金 目 前 持 有 的 股 票 投 资 债 券 投 资 和 衍 生 工 具 ( 主 要 为 权 证 投 资 ) 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ; 其 他 金 融 资 产 划 分 为 应 收 款 项, 暂 无 金 融 资 产 划 分 为 可 供 出 售 金 融 资 产 或 持 有 至 到 期 投 资 除 衍 生 工 具 所 产 生 的 金 融 资 产 外, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 中 以 交 易 性 金 融 资 产 列 示 衍 生 工 具 所 产 生 的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 中 以 衍 生 金 融 资 产 列 示 金 融 负 债 在 初 始 确 认 时 按 承 担 负 债 的 目 的 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 及 其 他 金 融 负 债 本 基 金 目 前 暂 无 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 除 衍 生 工 具 所 产 生 的 金 融 负 债 外, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 公 允 价 值 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 在 资 产 负 债 表 中 16

以 交 易 性 金 融 负 债 列 示 衍 生 工 具 所 产 生 的 金 融 负 债 在 资 产 负 债 表 中 以 衍 生 金 融 负 债 列 示 7.4.4.4 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 初 始 确 认 后 续 计 量 和 终 止 确 认 金 融 资 产 和 金 融 负 债 在 本 基 金 成 为 相 关 金 融 工 具 合 同 条 款 的 一 方 时, 于 资 产 负 债 表 内 确 认 (a) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 (i) 股 票 投 资 买 入 股 票 于 交 易 日 确 认 为 股 票 投 资 股 票 投 资 成 本 按 交 易 日 股 票 的 公 允 价 值 确 认, 取 得 时 发 生 的 相 关 交 易 费 用 直 接 记 入 当 期 损 益 收 到 股 权 分 置 改 革 过 程 中 由 非 流 通 股 股 东 支 付 的 现 金 对 价 于 股 权 分 置 方 案 实 施 复 牌 日 冲 减 股 票 投 资 成 本 股 票 持 有 期 间 获 得 的 股 票 股 利 ( 包 括 送 红 股 和 公 积 金 转 增 股 本 ) 以 及 因 股 权 分 置 改 革 而 获 得 的 股 票, 于 除 息 日 按 股 权 登 记 日 持 有 的 股 数 及 送 股 或 转 增 比 例, 计 算 确 定 增 加 的 股 票 数 量 卖 出 股 票 于 交 易 日 确 认 股 票 投 资 收 益 /( 损 失 ) 出 售 股 票 的 成 本 按 移 动 加 权 平 均 法 于 交 易 日 结 转 (ii) 债 券 投 资 买 入 债 券 于 交 易 日 确 认 为 债 券 投 资 债 券 投 资 成 本 按 交 易 日 债 券 的 公 允 价 值 确 认, 取 得 时 发 生 的 相 关 交 易 费 用 直 接 记 入 当 期 损 益, 上 述 公 允 价 值 不 包 含 债 券 起 息 日 或 上 次 除 息 日 至 购 买 日 止 的 利 息 ( 作 为 应 收 利 息 单 独 核 算 ) 认 购 新 发 行 的 分 离 交 易 可 转 债 于 获 配 日 按 支 付 的 全 部 价 款 确 认 为 债 券 投 资, 于 权 证 实 际 取 得 日 按 附 注 7.4.4.4 (a)(iii) 所 示 的 方 法 单 独 核 算 权 证 成 本, 并 相 应 调 整 债 券 投 资 成 本 卖 出 债 券 于 交 易 日 确 认 债 券 投 资 收 益 /( 损 失 ) 出 售 债 券 的 成 本 按 移 动 加 权 平 均 法 结 转 (iii) 权 证 投 资 买 入 权 证 于 交 易 日 确 认 为 权 证 投 资 权 证 投 资 成 本 按 交 易 日 权 证 的 公 允 价 值 确 认, 取 得 时 发 生 的 相 关 交 易 费 用 直 接 记 入 当 期 损 益 因 认 购 新 发 行 的 分 离 交 易 可 转 债 而 取 得 的 权 证 在 实 际 取 得 日, 按 权 证 公 允 价 值 占 分 离 交 易 可 转 债 全 部 公 允 价 值 的 比 例 将 购 买 分 离 交 易 可 转 债 实 际 支 付 全 部 价 款 的 一 部 分 确 认 为 权 证 投 资 成 本 获 赠 权 证 ( 包 括 配 股 权 证 ) 在 除 权 日, 按 持 有 的 股 数 及 获 赠 比 例 计 算 并 记 录 增 加 的 权 证 数 量 卖 出 权 证 于 交 易 日 确 认 衍 生 工 具 收 益 /( 损 失 ) 出 售 权 证 的 成 本 按 移 动 加 权 平 均 法 于 交 易 日 结 转 (b) 应 收 款 项 应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 应 收 款 项 以 公 允 价 值 作 为 初 始 确 认 金 额, 采 用 实 际 利 率 法 以 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量, 直 线 法 与 实 际 利 率 法 确 定 的 金 额 差 异 较 小 的 可 采 用 直 线 法, 其 中 买 入 返 售 金 融 资 产 以 融 出 资 金 应 付 或 实 际 支 付 的 总 额 作 为 初 始 确 认 金 额, 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 成 本 终 止 确 认 或 摊 销 时 收 入 计 入 当 期 损 益 (c) 其 他 金 融 负 债 其 他 金 融 负 债 是 指 除 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 以 外 的 金 融 负 债 其 他 金 融 负 债 按 公 允 价 值 作 为 初 始 确 认 金 额, 采 用 实 际 利 率 法 以 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量, 直 线 法 与 实 际 利 率 法 确 定 的 金 额 差 异 较 小 的 可 采 用 直 线 法, 其 中 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 以 融 入 资 金 应 收 或 实 际 收 到 的 总 额 作 为 初 始 确 认 金 额, 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 成 本 终 止 确 认 或 摊 销 时 支 出 计 入 当 期 损 益 7.4.4.5 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 估 值 原 则 对 存 在 活 跃 市 场 的 投 资 品 种, 如 估 值 日 有 市 价 的, 应 采 用 市 价 确 定 公 允 价 值 ; 估 值 日 无 市 价, 但 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 且 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 的, 应 采 用 最 近 交 易 市 价 确 定 公 允 价 值 对 存 在 活 跃 市 场 的 投 资 品 种, 如 估 值 日 无 市 价, 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 或 证 券 发 行 机 构 发 生 了 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件, 使 潜 在 估 值 调 整 对 前 一 估 值 日 的 基 金 资 产 净 值 的 影 响 在 0.25% 以 上 的, 应 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 等 因 素, 调 整 最 近 交 易 市 价, 确 定 公 允 价 值 当 投 资 品 种 不 再 存 在 活 跃 市 场, 且 其 潜 在 估 值 调 整 对 前 一 估 值 日 的 基 金 资 产 净 值 的 影 响 在 0.25% 以 上 的, 应 采 用 市 场 参 与 者 普 遍 认 同, 且 被 以 往 市 场 实 际 交 易 价 格 验 证 具 有 可 靠 性 的 估 值 技 术, 确 定 投 资 品 17

种 的 公 允 价 值 公 允 价 值 是 指 在 公 平 交 易 中 熟 悉 情 况 的 交 易 双 方 自 愿 进 行 资 产 交 换 或 者 债 务 清 偿 的 金 额 估 值 技 术 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交 易 中 使 用 的 价 格 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 的 当 前 公 允 价 值 现 金 流 量 折 现 法 和 期 权 定 价 模 型 等 本 基 金 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 以 上 述 原 则 确 定 的 公 允 价 值 进 行 估 值, 另 外 对 金 融 资 产 的 特 殊 情 况 处 理 如 下 : (a) 股 票 投 资 (i) 对 因 特 殊 事 项 长 期 停 牌 的 股 票,2008 年 9 月 16 日 之 前 按 停 牌 前 最 后 交 易 日 的 收 盘 价 估 值 ; 自 2008 年 9 月 16 日 起, 如 该 停 牌 股 票 对 基 金 资 产 净 值 产 生 重 大 影 响, 则 采 用 中 国 证 券 业 协 会 基 金 估 值 工 作 小 组 关 于 停 牌 股 票 估 值 的 参 考 方 法 提 供 的 指 数 收 益 法 估 值 即 在 估 值 日, 以 公 开 发 布 的 相 应 行 业 指 数 的 日 收 益 率 作 为 该 股 票 的 收 益 率 计 算 该 股 票 当 日 的 公 允 价 值 (ii) 送 股 转 增 股 配 股 和 公 开 增 发 新 股 等 未 上 市 的 股 票, 按 估 值 日 在 证 券 交 易 所 上 市 的 同 一 股 票 的 收 盘 价 估 值 ; 该 日 无 交 易 的, 以 最 近 一 日 的 收 盘 价 估 值 (iii) 首 次 公 开 发 行 未 上 市 的 股 票, 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值, 在 估 值 技 术 难 以 可 靠 计 量 公 允 价 值 的 情 况 下, 按 成 本 估 值 (iv) 首 次 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票, 同 一 股 票 在 交 易 所 上 市 后, 按 交 易 所 上 市 的 同 一 股 票 的 收 盘 价 估 值 (v) 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票, 若 在 证 券 交 易 所 上 市 的 同 一 股 票 的 收 盘 价 低 于 非 公 开 发 行 股 票 的 初 始 投 资 成 本, 按 估 值 日 证 券 交 易 所 上 市 的 同 一 股 票 的 收 盘 价 估 值 ; 若 在 证 券 交 易 所 上 市 的 同 一 股 票 的 收 盘 价 高 于 非 公 开 发 行 股 票 的 初 始 投 资 成 本, 其 两 者 之 间 的 差 价 按 锁 定 期 内 已 经 过 交 易 天 数 占 锁 定 期 内 总 交 易 天 数 的 比 例 确 认 为 估 值 增 值 (b) 债 券 投 资 (i) 交 易 所 上 市 实 行 净 价 列 示 的 债 券 按 估 值 原 则 确 认 的 相 应 交 易 日 收 盘 价 估 值, 交 易 所 上 市 未 实 行 净 价 列 示 的 债 券 按 估 值 原 则 确 认 的 相 应 交 易 日 的 收 盘 价 减 去 债 券 收 盘 价 中 所 含 的 债 券 应 收 利 息 得 到 的 净 价 进 行 估 值 (ii) 首 次 公 开 发 行 未 上 市 的 债 券 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值, 在 估 值 技 术 难 以 可 靠 计 量 公 允 价 值 的 情 况 下, 按 成 本 估 值 (iii) 全 国 银 行 间 债 券 市 场 交 易 的 债 券 根 据 行 业 协 会 指 导 的 处 理 标 准 或 意 见 并 综 合 考 虑 市 场 成 交 价 市 场 报 价 流 动 性 及 收 益 率 曲 线 等 因 素 确 定 其 公 允 价 值 进 行 估 值 对 全 国 银 行 间 债 券 市 场 未 上 市, 且 中 央 国 债 登 记 结 算 公 司 未 提 供 估 值 价 格 的 债 券, 在 发 行 利 率 与 二 级 市 场 利 率 不 存 在 明 显 差 异, 未 上 市 期 间 市 场 利 率 没 有 发 生 大 的 变 动 的 情 况 下, 按 成 本 估 值 (iv) 同 一 债 券 同 时 在 两 个 或 两 个 以 上 市 场 交 易 的, 按 债 券 所 处 的 市 场 分 别 估 值 (c) 权 证 投 资 (i) 首 次 公 开 发 行 未 上 市 的 权 证, 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值, 在 估 值 技 术 难 以 可 靠 计 量 公 允 价 值 的 情 况 下, 按 成 本 估 值 (ii) 配 售 及 认 购 分 离 交 易 可 转 债 所 获 得 的 权 证 自 实 际 取 得 日 至 在 交 易 所 上 市 交 易 前, 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 如 估 值 技 术 难 以 可 靠 计 量, 则 按 成 本 计 量 (iii) 因 持 有 股 票 而 享 有 的 配 股 权 证 以 及 停 止 交 易 但 未 行 权 的 权 证 按 采 用 估 值 技 术 确 定 的 公 允 价 值 估 值 如 有 确 凿 证 据 表 明 按 上 述 方 法 进 行 估 值 不 能 客 观 反 映 其 公 允 价 值 的, 基 金 管 理 人 可 根 据 具 体 情 况 与 基 金 托 管 人 商 定 后, 按 最 能 反 映 公 允 价 值 的 价 格 估 值 相 关 法 律 法 规 以 及 监 管 部 门 有 强 制 规 定 的, 从 其 规 定 如 有 新 增 事 项, 按 国 家 最 新 规 定 估 值 实 际 成 本 与 估 值 的 差 异 计 入 公 允 价 值 变 动 损 益 科 目 公 允 价 值 计 量 中 的 层 级 取 决 于 对 计 量 整 体 具 有 重 大 意 义 的 最 低 层 级 的 输 入 值 三 个 层 级 的 定 义 如 18

下 : 第 一 层 级 : 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 ( 未 经 调 整 ) 的 报 价 ; 第 二 层 级 : 直 接 ( 比 如 取 自 价 格 ) 或 间 接 ( 比 如 根 据 价 格 推 算 的 ) 可 观 察 到 的 除 市 场 报 价 以 外 的 有 关 资 产 或 负 债 的 输 入 值 ; 第 三 层 级 : 以 可 观 察 到 的 市 场 数 据 以 外 的 变 量 为 基 础 确 定 的 资 产 或 负 债 的 输 入 值 ( 不 可 观 察 输 入 值 ) 本 报 告 期 间 本 基 金 金 融 工 具 的 第 一 层 级 与 第 二 层 级 之 间 没 有 发 生 重 大 转 换 本 报 告 期 间 本 基 金 金 融 工 具 的 公 允 价 值 的 估 值 技 术 并 未 发 生 改 变 7.4.4.6 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 抵 销 本 基 金 持 有 的 资 产 和 承 担 的 负 债 基 本 为 金 融 资 产 和 金 融 负 债 当 本 基 金 依 法 有 权 抵 销 债 权 债 务 且 交 易 双 方 准 备 按 净 额 结 算 时, 金 融 资 产 与 金 融 负 债 按 抵 销 后 的 净 额 在 资 产 负 债 表 列 示 7.4.4.7 实 收 基 金 实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余 额 由 于 基 金 份 额 拆 分 引 起 的 实 收 基 金 份 额 变 动 于 基 金 份 额 拆 分 日 根 据 拆 分 前 的 基 金 份 额 数 及 确 定 的 拆 分 比 例 计 算 认 列 由 于 申 购 和 赎 回 引 起 的 实 收 基 金 份 额 变 动 分 别 于 基 金 申 购 确 认 日 及 基 金 赎 回 确 认 日 认 列 上 述 申 购 和 赎 回 分 别 包 括 基 金 转 换 所 引 起 的 转 入 基 金 的 实 收 基 金 增 加 和 转 出 基 金 的 实 收 基 金 减 少 7.4.4.8 损 益 平 准 金 损 益 平 准 金 核 算 在 基 金 份 额 发 生 变 动 时, 申 购 赎 回 转 入 转 出 及 红 利 再 投 资 等 款 项 中 包 含 的 未 分 配 利 润 和 公 允 价 值 变 动 损 益, 包 括 已 实 现 损 益 平 准 金 和 未 实 现 损 益 平 准 金 已 实 现 损 益 平 准 金 指 根 据 交 易 申 请 日 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 已 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 未 实 现 损 益 平 准 金 指 根 据 交 易 申 请 日 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 未 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日 或 基 金 赎 回 确 认 日 进 行 确 认 和 计 量, 并 于 会 计 期 末 全 额 转 入 未 分 配 利 润 /( 累 计 亏 损 ) 7.4.4.9 收 入 /( 损 失 ) 的 确 认 和 计 量 股 票 投 资 收 益 /( 损 失 ) 于 卖 出 交 易 日 按 卖 出 股 票 成 交 金 额 与 其 成 本 的 差 额 确 认 债 券 投 资 收 益 /( 损 失 ) 于 卖 出 债 券 交 易 日 按 卖 出 债 券 成 交 金 额 与 其 成 本 和 应 收 利 息 的 差 额 确 认 衍 生 工 具 收 益 /( 损 失 ) 于 交 易 日 按 卖 出 权 证 成 交 金 额 与 其 成 本 的 差 额 确 认 股 利 收 益 按 上 市 公 司 宣 告 的 分 红 派 息 比 例 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 于 除 权 除 息 日 确 认 债 券 利 息 收 入 按 债 券 投 资 的 票 面 价 值 与 票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 发 行 债 券 的 企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 ( 适 用 于 企 业 债 和 可 转 债 等 ) 后 的 净 额 确 认, 在 债 券 实 际 持 有 期 内 逐 日 计 提 贴 息 债 视 同 到 期 一 次 性 还 本 付 息 的 附 息 债, 根 据 其 发 行 价 到 期 价 和 发 行 期 限 按 直 线 法 推 算 内 含 票 面 利 率 后, 逐 日 计 提 利 息 收 入 如 票 面 利 率 与 实 际 利 率 出 现 重 大 差 异, 按 实 际 利 率 计 算 利 息 收 入 存 款 利 息 收 入 按 存 款 本 金 与 适 用 利 率 逐 日 计 提 买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 按 到 期 应 收 或 实 际 收 到 的 金 额 与 初 始 确 认 金 额 的 差 额, 在 回 购 期 内 按 实 际 利 率 法 逐 日 确 认, 直 线 法 与 实 际 利 率 法 确 定 的 收 入 差 异 较 小 的 可 采 用 直 线 法 公 允 价 值 变 动 收 益 /( 损 失 ) 核 算 基 金 持 有 的 采 用 公 允 价 值 模 式 计 量 的 交 易 性 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 等 公 允 价 值 变 动 形 成 的 应 计 入 当 期 损 益 的 利 得 或 损 失 7.4.4.10 费 用 的 确 认 和 计 量 本 基 金 的 基 金 管 理 人 报 酬 根 据 信 诚 深 度 价 值 股 票 型 证 券 投 资 基 金 (LOF) 基 金 合 同 的 规 定, 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 1.5% 的 年 费 率 逐 日 计 提 本 基 金 的 基 金 托 管 费 根 据 信 诚 深 度 价 值 股 票 型 证 券 投 资 基 金 (LOF) 基 金 合 同 的 规 定, 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0.25% 的 年 费 率 逐 日 计 提 本 基 金 的 交 易 费 用 于 进 行 股 票 债 券 权 证 等 交 易 发 生 时 按 照 确 定 的 金 额 确 认 19

本 基 金 的 利 息 支 出 按 资 金 的 本 金 和 适 用 利 率 逐 日 计 提 卖 出 回 购 金 融 资 产 利 息 支 出 按 到 期 应 付 或 实 际 支 付 的 金 额 与 初 始 确 认 金 额 的 差 额, 在 回 购 期 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 确 认, 直 线 法 与 实 际 利 率 法 确 定 的 支 出 差 异 较 小 的 可 采 用 直 线 法 本 基 金 的 其 他 费 用 如 不 影 响 估 值 日 基 金 份 额 净 值 小 数 点 后 第 四 位, 发 生 时 直 接 计 入 基 金 损 益 ; 如 果 影 响 基 金 份 额 净 值 小 数 点 后 第 四 位 的, 采 用 待 摊 或 预 提 的 方 法, 待 摊 或 预 提 计 入 基 金 损 益 7.4.4.11 基 金 的 收 益 分 配 政 策 本 基 金 的 每 份 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 收 益 分 配 时 所 发 生 的 银 行 转 账 或 其 他 手 续 费 用 由 投 资 人 自 行 承 担 当 投 资 人 的 现 金 红 利 小 于 一 定 金 额, 不 足 以 支 付 银 行 转 账 或 其 他 手 续 费 用 时, 基 金 注 册 登 记 机 构 可 将 投 资 人 的 现 金 红 利 按 除 权 后 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转 为 基 金 份 额 ( 具 体 日 期 以 本 基 金 分 红 公 告 为 准 ) 在 符 合 有 关 基 金 分 红 条 件 的 前 提 下, 本 基 金 收 益 每 年 最 多 分 配 12 次, 每 次 基 金 收 益 分 配 比 例 不 低 于 收 益 分 配 基 准 日 可 供 分 配 利 润 的 25% 若 基 金 合 同 生 效 不 满 3 个 月 则 可 不 进 行 收 益 分 配 登 记 在 注 册 登 记 系 统 的 基 金 份 额, 其 收 益 分 配 方 式 分 为 两 种 : 现 金 分 红 与 红 利 再 投 资, 投 资 人 可 选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 按 除 权 后 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转 为 基 金 份 额 进 行 再 投 资 ( 具 体 日 期 以 本 基 金 分 红 公 告 为 准 ); 若 投 资 人 不 选 择, 本 基 金 默 认 的 收 益 分 配 方 式 是 现 金 分 红 ; 登 记 在 证 券 登 记 结 算 系 统 的 基 金 份 额 的 分 红 方 式 为 现 金 分 红, 投 资 人 不 能 选 择 其 他 的 分 红 方 式, 具 体 收 益 分 配 程 序 等 有 关 事 项 遵 循 深 圳 证 券 交 易 所 及 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 的 相 关 规 定 基 金 红 利 发 放 日 距 离 收 益 分 配 基 准 日 ( 即 可 供 分 配 利 润 计 算 截 止 日 ) 的 时 间 不 得 超 过 15 个 工 作 日 基 金 收 益 分 配 基 准 日 的 基 金 份 额 净 值 减 去 每 单 位 基 金 份 额 收 益 分 配 金 额 后 不 能 低 于 面 值 法 律 法 规 或 监 管 机 构 另 有 规 定 的 从 其 规 定 7.4.5 会 计 政 策 和 会 计 估 计 变 更 以 及 差 错 更 正 的 说 明 7.4.5.1 会 计 政 策 变 更 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 无 需 说 明 的 会 计 政 策 变 更 事 项 7.4.5.2 会 计 估 计 变 更 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 无 需 说 明 的 会 计 估 计 变 更 事 项 7.4.5.3 差 错 更 正 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 无 差 错 事 项 7.4.6 税 项 根 据 财 税 字 [1998]55 号 文 [2001]61 号 文 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 问 题 的 通 知 财 税 字 [2002]128 号 文 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题 的 通 知 财 税 [2004]78 号 文 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 财 税 字 [2005]11 号 文 关 于 调 整 证 券 ( 股 票 ) 交 易 印 花 税 税 率 的 通 知 财 税 [2005]102 号 文 关 于 股 息 红 利 个 人 所 得 税 有 关 政 策 的 通 知 财 税 [2005]103 号 文 关 于 股 权 分 置 试 点 改 革 有 关 税 收 政 策 问 题 的 通 知 财 税 [2005]107 号 文 关 于 股 息 红 利 有 关 个 人 所 得 税 政 策 的 补 充 通 知 财 税 [2007]84 号 文 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 调 整 证 券 ( 股 票 ) 交 易 印 花 税 税 率 的 通 知 财 税 [2008]1 号 文 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 及 其 他 相 关 税 务 法 规 和 实 务 操 作, 本 基 金 适 用 的 主 要 税 项 列 示 如 下 : (1) 以 发 行 基 金 方 式 募 集 资 金, 不 属 于 营 业 税 征 收 范 围, 不 征 收 营 业 税 (2) 基 金 买 卖 股 票 债 券 的 投 资 收 益 暂 免 征 收 营 业 税 和 企 业 所 得 税 (3) 基 金 作 为 流 通 股 股 东 在 股 权 分 置 改 革 过 程 中 收 到 由 非 流 通 股 股 东 支 付 的 股 份 现 金 对 价, 暂 免 征 收 印 花 税 企 业 所 得 税 和 个 人 所 得 税 (4) 对 基 金 取 得 的 股 票 的 股 息 红 利 收 入, 债 券 的 利 息 收 入, 由 上 市 公 司 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 上 述 收 入 时 代 扣 代 缴 20% 的 个 人 所 得 税, 自 2005 年 6 月 13 日 起, 对 个 人 投 资 者 从 上 市 公 司 取 得 的 股 票 的 股 息 红 利 收 入 暂 减 按 50% 计 算 个 人 所 得 税 (5) 自 2005 年 1 月 24 日 起, 基 金 买 卖 A 股 B 股 股 权 所 书 立 的 股 权 转 让 书 据 按 照 0.1% 的 税 率 征 收 证 券 ( 股 票 ) 交 易 印 花 税 自 2007 年 5 月 30 日 起, 该 税 率 上 调 至 0.3% 自 2008 年 4 月 24 日 起, 根 据 上 海 证 券 交 易 所 与 深 圳 证 券 交 易 所 的 相 关 规 定, 调 整 证 券 ( 股 票 ) 交 易 印 花 税 税 率, 由 0.3% 降 至 0.1% 自 20

2008 年 9 月 19 日 起, 根 据 上 海 证 券 交 易 所 与 深 圳 证 券 交 易 所 的 相 关 规 定, 证 券 交 易 印 花 税 改 为 单 边 征 收, 即 仅 对 卖 出 A 股 B 股 股 权 按 0.1% 的 税 率 征 收 (6) 对 投 资 者 ( 包 括 个 人 和 机 构 投 资 者 ) 从 基 金 分 配 中 取 得 的 收 入, 暂 不 征 收 个 人 所 得 税 和 企 业 所 得 税 7.4.7 重 要 财 务 报 表 项 目 的 说 明 7.4.7.1 银 行 存 款 项 目 本 期 末 上 年 度 末 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 活 期 存 款 15,336,753.10 44,553,477.21 定 期 存 款 - - 其 中 : 存 款 期 限 1-3 个 月 - - 其 他 存 款 - - 合 计 15,336,753.10 44,553,477.21 7.4.7.2 交 易 性 金 融 资 产 本 期 末 项 目 2012 年 12 月 31 日 成 本 公 允 价 值 公 允 价 值 变 动 股 票 129,236,117.71 154,083,105.87 24,846,988.16 交 易 所 市 场 - - - 债 券 银 行 间 市 场 - - - 合 计 - - - 资 产 支 持 证 券 - - - 其 他 - - - 合 计 129,236,117.71 154,083,105.87 24,846,988.16 项 目 上 年 度 末 2011 年 12 月 31 日 成 本 公 允 价 值 公 允 价 值 变 动 股 票 149,147,669.97 143,518,246.58-5,629,423.39 交 易 所 市 场 - - - 债 券 银 行 间 市 场 - - - 合 计 - - - 资 产 支 持 证 券 - - - 其 他 - - - 合 计 149,147,669.97 143,518,246.58-5,629,423.39 7.4.7.3 衍 生 金 融 资 产 / 负 债 本 基 金 于 2012 年 12 月 31 日, 未 持 有 任 何 衍 生 金 融 资 产 / 负 债 (2011 年 12 月 31 日 余 额 : 零 ) 7.4.7.4 买 入 返 售 金 融 资 产 本 基 金 于 2012 年 12 月 31 日, 未 持 有 任 何 买 入 返 售 金 融 资 产 (2011 年 12 月 31 日 余 额 : 零 ) 21

7.4.7.5 应 收 利 息 项 目 本 期 末 上 年 度 末 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 应 收 活 期 存 款 利 息 3,481.93 9,013.66 应 收 定 期 存 款 利 息 - - 应 收 其 他 存 款 利 息 - - 应 收 结 算 备 付 金 利 息 117.20 454.80 应 收 债 券 利 息 - - 应 收 买 入 返 售 证 券 利 息 - - 应 收 申 购 款 利 息 - 0.03 其 他 - - 合 计 3,599.13 9,468.49 7.4.7.6 其 他 资 产 本 基 金 于 2012 年 12 月 31 日 未 持 有 其 他 应 收 款 待 摊 费 用 等 其 他 资 产 (2011 年 12 月 31 日 余 额 : 零 ) 7.4.7.7 应 付 交 易 费 用 项 目 本 期 末 上 年 度 末 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 交 易 所 市 场 应 付 交 易 费 用 175,275.28 673,504.54 银 行 间 市 场 应 付 交 易 费 用 - - 合 计 175,275.28 673,504.54 7.4.7.8 其 他 负 债 项 目 本 期 末 上 年 度 末 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 应 付 券 商 交 易 单 元 保 证 金 - - 应 付 赎 回 费 200.34 27.19 预 提 审 计 费 70,000.00 70,000.00 预 提 信 息 披 露 费 400,000.00 350,000.00 合 计 470,200.34 420,027.19 7.4.7.9 实 收 基 金 金 额 本 期 项 目 2012 年 1 月 1 日 至 2012 年 12 月 31 日 基 金 份 额 ( 份 ) 账 面 金 额 上 年 度 末 237,733,356.33 237,733,356.33 本 期 申 购 13,943,069.28 13,943,069.28 本 期 赎 回 ( 以 - 号 填 列 ) -62,895,433.03-62,895,433.03 22

本 期 末 188,780,992.58 188,780,992.58 注 : 此 处 申 购 含 转 换 入 份 额, 赎 回 含 转 换 出 份 额 7.4.7.10 未 分 配 利 润 项 目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配 利 润 合 计 上 年 度 末 -43,991,938.34-8,264,585.51-52,256,523.85 本 期 利 润 -3,012,686.28 30,476,411.55 27,463,725.27 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变 动 数 9,978,592.61-2,874,618.68 7,103,973.93 其 中 : 基 金 申 购 款 -2,640,064.38 631,657.15-2,008,407.23 基 金 赎 回 款 12,618,656.99-3,506,275.83 9,112,381.16 本 期 已 分 配 利 润 - - - 本 期 末 -37,026,032.01 19,337,207.36-17,688,824.65 7.4.7.11 存 款 利 息 收 入 项 目 本 期 2012 年 1 月 1 日 至 2012 年 12 月 31 日 上 年 度 可 比 期 间 2011 年 1 月 1 日 至 2011 年 12 月 31 日 活 期 存 款 利 息 收 入 175,961.89 442,810.42 定 期 存 款 利 息 收 入 - - 其 他 存 款 利 息 收 入 - - 结 算 备 付 金 利 息 收 入 11,250.21 19,605.71 其 他 72.31 6,505.56 合 计 187,284.41 468,921.69 注 : 其 他 为 直 销 申 购 款 利 息 收 入 7.4.7.12 股 票 投 资 收 益 7.4.7.12.1 股 票 投 资 收 益 买 卖 股 票 差 价 收 入 本 期 上 年 度 可 比 期 间 项 目 2012 年 1 月 1 日 至 2012 年 12 月 2011 年 1 月 1 日 至 2011 年 12 月 31 日 31 日 卖 出 股 票 成 交 总 额 788,510,593.37 1,578,276,904.75 减 : 卖 出 股 票 成 本 总 额 787,429,843.96 1,626,489,818.73 买 卖 股 票 差 价 收 入 1,080,749.41-48,212,913.98 7.4.7.13 债 券 投 资 收 益 本 基 金 于 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 无 债 券 投 资 收 益 7.4.7.14 衍 生 工 具 收 益 本 基 金 于 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 无 衍 生 工 具 收 益 7.4.7.15 股 利 收 益 项 目 本 期 上 年 度 可 比 期 间 23

2012 年 1 月 1 日 至 2012 年 12 月 31 日 2011 年 1 月 1 日 至 2011 年 12 月 31 日 股 票 投 资 产 生 的 股 利 收 益 1,612,151.63 1,637,670.26 基 金 投 资 产 生 的 股 利 收 益 - - 合 计 1,612,151.63 1,637,670.26 7.4.7.16 公 允 价 值 变 动 收 益 项 目 名 称 本 期 2012 年 1 月 1 日 至 2012 年 12 月 31 日 上 年 度 可 比 期 间 2011 年 1 月 1 日 至 2011 年 12 月 31 日 1. 交 易 性 金 融 资 产 30,476,411.55-34,289,977.26 股 票 投 资 30,476,411.55-34,289,977.26 债 券 投 资 - - 资 产 支 持 证 券 投 资 - - 2. 衍 生 工 具 - - 权 证 投 资 - - 3. 其 他 - - 合 计 30,476,411.55-34,289,977.26 7.4.7.17 其 他 收 入 本 期 项 目 2012 年 1 月 1 日 至 2012 年 12 月 31 日 上 年 度 可 比 期 间 2011 年 1 月 1 日 至 2011 年 12 月 31 日 基 金 赎 回 费 收 入 36,315.79 482,714.95 合 计 36,315.79 482,714.95 注 : 本 基 金 赎 回 费 和 转 换 费 的 25% 归 入 基 金 资 产 7.4.7.18 交 易 费 用 本 期 上 年 度 可 比 期 间 项 目 2012 年 1 月 1 日 至 2012 年 12 月 2011 年 1 月 1 日 至 2011 年 12 月 31 日 31 日 交 易 所 市 场 交 易 费 用 2,374,118.00 4,635,384.12 银 行 间 市 场 交 易 费 用 - - 合 计 2,374,118.00 4,635,384.12 7.4.7.19 其 他 费 用 项 目 本 期 2012 年 1 月 1 日 至 2012 年 12 月 31 日 上 年 度 可 比 期 间 2011 年 1 月 1 日 至 2011 年 12 月 31 日 审 计 费 用 70,000.00 40,000.00 24

信 息 披 露 费 340,000.00 320,000.00 银 行 费 用 3,318.12 9,023.40 债 券 账 户 维 护 费 18,000.00 18,000.00 基 金 上 市 费 60,000.00 60,000.00 合 计 491,318.12 447,023.40 7.4.8 或 有 事 项 资 产 负 债 表 日 后 事 项 的 说 明 7.4.8.1 或 有 事 项 截 至 2012 年 12 月 31 日, 本 基 金 未 发 生 需 要 披 露 的 或 有 事 项. 7.4.8.2 资 产 负 债 表 日 后 事 项 截 至 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 本 基 金 未 发 生 需 要 披 露 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项. 7.4.9 关 联 方 关 系 关 联 方 名 称 与 本 基 金 的 关 系 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 管 理 人 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 建 设 银 行 ) 基 金 托 管 人 中 信 信 托 有 限 责 任 公 司 基 金 管 理 人 的 中 方 股 东 英 国 保 诚 集 团 股 份 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 外 方 股 东 中 新 苏 州 工 业 园 区 创 业 投 资 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 中 方 股 东 信 诚 人 寿 保 险 有 限 公 司 基 金 管 理 人 主 要 股 东 控 制 的 机 构 7.4.10 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 的 关 联 方 交 易 下 述 关 联 交 易 均 根 据 正 常 的 商 业 交 易 条 件 进 行, 并 以 一 般 交 易 价 格 为 定 价 基 础 7.4.10.1 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 的 交 易 本 基 金 在 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 均 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 交 易 7.4.10.2 关 联 方 报 酬 7.4.10.2.1 基 金 管 理 费 项 目 本 期 2012 年 1 月 1 日 至 2012 年 12 月 31 日 上 年 度 可 比 期 间 2011 年 1 月 1 日 至 2011 年 12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理 费 2,626,072.63 4,944,356.87 其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护 费 949,640.25 1,215,214.93 注 : 支 付 基 金 管 理 人 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 的 基 金 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 1.5% 的 年 费 率 每 日 计 提, 逐 日 累 计 至 每 月 月 底, 按 月 支 付 计 算 公 式 为 : 日 基 金 管 理 费 = 前 一 日 基 金 资 产 净 值 1.5%/ 当 年 天 数 7.4.10.2.2 基 金 托 管 费 项 目 本 期 2012 年 1 月 1 日 至 2012 年 12 月 31 日 上 年 度 可 比 期 间 2011 年 1 月 1 日 至 2011 年 12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管 费 437,678.77 824,059.56 注 : 支 付 基 金 托 管 人 建 设 银 行 的 基 金 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0.25% 的 年 费 率 每 日 计 提, 逐 日 累 计 至 每 月 月 底, 按 月 支 付 计 算 公 式 为 : 日 基 金 托 管 费 = 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0.25%/ 当 年 天 数 25

7.4.10.3 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 本 基 金 在 本 年 度 及 上 年 度 可 比 期 间 均 未 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 7.4.10.4 各 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 7.4.10.4.1 报 告 期 内 基 金 管 理 人 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 的 情 况 基 金 管 理 人 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 费 率 按 本 基 金 基 金 合 同 公 布 的 费 率 执 行 本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 本 期 间 及 上 年 度 可 比 期 间 未 投 资 过 本 基 金 7.4.10.4.2 报 告 期 末 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 份 额 单 位 : 份 本 期 末 上 年 度 末 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 持 有 的 基 持 有 的 基 金 关 联 方 名 称 金 份 额 持 有 的 份 额 持 有 的 占 基 金 总 基 金 份 额 占 基 金 总 份 基 金 份 额 份 额 的 比 额 的 比 例 例 信 诚 人 寿 保 险 有 15,000,050.00 7.95% 15,000,050.00 6.31% 限 公 司 注 :1 除 上 表 所 示 外, 本 基 金 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 它 关 联 方 在 本 期 末 及 上 年 度 末 未 持 有 本 基 金 2 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 投 资 本 基 金 费 率 按 本 基 金 基 金 合 同 公 布 的 费 率 执 行 7.4.10.5 由 关 联 方 保 管 的 银 行 存 款 余 额 及 当 期 产 生 的 利 息 收 入 本 期 上 年 度 可 比 期 间 关 联 方 2012 年 1 月 1 日 至 2012 年 12 月 31 日 2011 年 1 月 1 日 至 2011 年 12 月 名 称 31 日 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 建 设 银 行 15,336,753.10 175,961.89 44,553,477.21 442,810.42 注 : 本 基 金 通 过 中 国 建 设 银 行 基 金 托 管 结 算 资 金 专 用 存 款 账 户 转 存 于 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 的 结 算 备 付 金, 于 2012 年 12 月 31 日 的 相 关 余 额 为 人 民 币 260,388.61 元 (2011 年 12 月 31 日 : 人 民 币 1,010,784.70 元 ) 7.4.10.6 本 基 金 在 承 销 期 内 参 与 关 联 方 承 销 证 券 的 情 况 本 基 金 在 本 年 度 及 上 年 度 可 比 期 间 未 在 承 销 期 内 购 入 过 由 关 联 方 承 销 的 证 券 7.4.11 利 润 分 配 情 况 截 至 本 报 告 期 末, 本 基 金 尚 未 进 行 过 利 润 分 配 7.4.12 期 末 (2012 年 12 月 31 日 ) 本 基 金 持 有 的 流 通 受 限 证 券 7.4.12.1 因 认 购 新 发 / 增 发 证 券 而 于 期 末 持 有 的 流 通 受 限 证 券 于 2012 年 12 月 31 日, 本 基 金 未 持 有 因 新 发 / 增 发 而 流 通 受 限 的 证 券 7.4.12.2 期 末 持 有 的 暂 时 停 牌 等 流 通 受 限 股 票 于 2012 年 12 月 31 日, 本 基 金 未 持 有 暂 时 停 牌 等 流 通 受 限 的 股 票 7.4.12.3 期 末 债 券 正 回 购 交 易 中 作 为 抵 押 的 债 券 于 2012 年 12 月 31 日, 本 基 金 未 持 有 因 正 回 购 交 易 而 作 为 抵 押 的 债 券 7.4.13 金 融 工 具 风 险 及 管 理 7.4.13.1 风 险 管 理 政 策 和 组 织 架 构 本 基 金 金 融 工 具 的 风 险 主 要 包 括 : 信 用 风 险 流 动 性 风 险 市 场 风 险 本 基 金 管 理 人 制 定 了 政 策 和 程 序 来 识 别 及 分 析 这 些 风 险, 并 设 定 适 当 的 风 险 限 额 及 内 部 控 制 流 程, 26

通 过 可 靠 的 管 理 及 信 息 系 统 持 续 监 控 上 述 各 类 风 险 本 基 金 管 理 人 奉 行 全 面 风 险 管 理 体 系 的 建 设, 在 董 事 会 下 设 立 风 控 与 审 计 委 员 会, 负 责 制 定 风 险 管 理 的 宏 观 政 策, 设 定 最 高 风 险 承 受 度 以 及 审 议 批 准 防 范 风 险 和 内 部 控 制 的 政 策 等 ; 在 管 理 层 层 面 设 立 风 险 管 理 委 员 会, 实 施 董 事 会 风 控 与 审 计 委 员 会 制 定 的 各 项 风 险 管 理 和 内 部 控 制 政 策 ; 在 业 务 操 作 层 面 风 险 管 理 职 责 主 要 由 监 察 稽 核 部 和 风 险 管 理 部 负 责, 协 调 并 与 各 部 门 合 作 完 成 运 作 风 险 管 理 以 及 进 行 投 资 风 险 分 析 与 绩 效 评 估 监 察 稽 核 部 和 风 险 管 理 部 对 公 司 首 席 执 行 官 负 责, 其 中 监 察 稽 核 部 还 须 向 督 察 长 报 告 工 作 本 基 金 管 理 人 建 立 了 以 风 险 管 理 委 员 会 为 核 心 的 由 督 察 长 风 险 管 理 委 员 会 监 察 稽 核 部 和 相 关 业 务 部 门 构 成 的 风 险 管 理 架 构 体 系 7.4.13.2 信 用 风 险 信 用 风 险 是 指 基 金 在 交 易 过 程 中 因 交 易 对 手 未 履 行 合 约 责 任, 或 者 基 金 所 投 资 证 券 之 发 行 人 出 现 违 约 拒 绝 支 付 到 期 本 息, 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 本 基 金 的 银 行 存 款 存 放 在 本 基 金 的 托 管 行 中 国 建 设 银 行, 因 而 与 该 银 行 存 款 相 关 的 信 用 风 险 不 重 大 本 基 金 的 基 金 管 理 人 建 立 了 信 用 风 险 管 理 流 程, 通 过 对 投 资 品 种 和 证 券 发 行 人 进 行 信 用 等 级 评 估 来 控 制 信 用 风 险, 本 基 金 均 投 资 于 具 有 良 好 信 用 等 级 的 证 券, 且 通 过 分 散 化 投 资 以 分 散 信 用 风 险 本 基 金 投 资 于 一 家 公 司 发 行 的 证 券 市 值 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 10%, 且 本 基 金 与 由 本 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券, 不 得 超 过 该 证 券 的 10% 本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 与 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 完 成 证 券 交 收 和 款 项 清 算, 因 此 违 约 风 险 发 生 的 可 能 性 很 小 ; 本 基 金 在 进 行 银 行 间 同 业 市 场 交 易 前 均 对 交 易 对 手 进 行 信 用 评 估, 以 控 制 相 应 的 信 用 风 险 于 2012 年 12 月 31 日, 本 基 金 未 持 有 债 券 7.4.13.3 流 动 性 风 险 流 动 性 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 变 现 的 难 易 程 度 与 可 能 遭 受 的 损 失 本 基 金 的 流 动 性 风 险 一 方 面 来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场 出 现 剧 烈 波 动 的 情 况 下 以 合 理 的 价 格 变 现, 另 一 方 面 来 自 于 基 金 份 额 持 有 人 可 随 时 要 求 赎 回 其 持 有 的 基 金 份 额 本 基 金 管 理 人 每 日 预 测 本 基 金 的 流 动 性 需 求, 并 同 时 通 过 独 立 的 风 险 管 理 部 门 设 定 流 动 性 比 例 要 求, 对 流 动 性 指 标 进 行 持 续 的 监 测 和 分 析 针 对 投 资 品 种 变 现 的 流 动 性 风 险, 本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 流 通 受 限 证 券 的 投 资 交 易 进 行 限 制 和 控 制, 对 缺 乏 流 动 性 的 证 券 投 资 比 率 事 先 确 定 最 高 上 限, 控 制 基 金 的 流 动 性 结 构 ; 加 强 对 投 资 组 合 变 现 周 期 和 冲 击 成 本 的 定 量 分 析, 定 期 揭 示 基 金 的 流 动 性 风 险 ; 通 过 分 散 投 资 降 低 基 金 财 产 的 非 系 统 性 风 险, 保 持 基 金 组 合 良 好 的 流 动 性 本 基 金 所 持 证 券 均 可 在 证 券 交 易 所 或 银 行 间 同 业 市 场 交 易, 均 能 及 时 变 现 此 外, 本 基 金 可 通 过 卖 出 回 购 金 融 资 产 方 式 借 入 短 期 资 金 应 对 流 动 性 需 求, 其 上 限 一 般 不 超 过 基 金 持 有 的 债 券 资 产 的 公 允 价 值 针 对 兑 付 赎 回 资 金 的 流 动 性 风 险, 本 基 金 的 基 金 管 理 人 根 据 申 购 赎 回 变 动 情 况, 制 定 现 金 头 寸 预 测 表, 及 时 采 取 措 施 满 足 流 动 性 需 要 ; 分 析 基 金 持 有 人 结 构, 加 强 与 主 要 持 有 机 构 的 沟 通, 及 时 揭 示 可 能 的 赎 回 需 求 ; 按 照 有 关 法 律 法 规 规 定 应 对 固 定 赎 回, 并 进 行 适 当 报 告 和 批 露 ; 在 基 金 合 同 中 设 计 了 巨 额 赎 回 条 款, 约 定 在 非 常 情 况 下 赎 回 申 请 的 处 理 方 式, 控 制 因 开 放 申 购 赎 回 模 式 带 来 的 流 动 性 风 险, 有 效 保 障 基 金 持 有 人 利 益 本 基 金 所 持 有 的 全 部 金 融 负 债 无 固 定 到 期 日 或 合 约 约 定 到 期 日 均 为 一 个 月 以 内 且 不 计 息, 可 赎 回 基 金 份 额 净 值 ( 所 有 者 权 益 ) 无 固 定 到 期 日 且 不 计 息, 因 此 账 面 余 额 即 为 未 折 现 的 合 约 到 期 现 金 流 量 7.4.13.4 市 场 风 险 7.4.13.4.1 利 率 风 险 利 率 风 险 是 指 基 金 的 财 务 状 况 和 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 本 基 金 持 有 的 大 部 分 金 融 资 产 和 金 融 负 债 不 计 息, 因 此 本 基 金 的 收 入 及 经 营 活 动 的 现 金 流 量 在 很 大 27

程 度 上 独 立 于 市 场 利 率 变 化 本 基 金 的 生 息 资 产 主 要 为 银 行 存 款 结 算 备 付 金 等 本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 面 临 的 利 率 敏 感 性 缺 口 进 行 监 控, 并 通 过 对 所 持 投 资 品 种 修 正 久 期 等 参 数 的 监 控 进 行 利 率 风 险 管 理 7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞 口 本 期 末 1-3 3 个 月 2012 年 12 月 31 1 个 月 以 内 个 月 -1 年 日 1-5 年 5 年 以 上 不 计 息 合 计 资 产 银 行 存 款 15,336,753.10 - - - - - 15,336,753.10 结 算 备 付 金 260,388.61 - - - - - 260,388.61 存 出 保 证 金 - - - - - 71,522.21 71,522.21 交 易 性 金 融 资 产 - - - - - 154,083,105.87 154,083,105.87 应 收 证 券 清 算 款 - - - - - 2,317,377.07 2,317,377.07 应 收 利 息 - - - - - 3,599.13 3,599.13 应 收 申 购 款 - - - - - 13,600.50 13,600.50 资 产 总 计 15,597,141.71 - - - - 156,489,204.78 172,086,346.49 负 债 应 付 证 券 清 算 款 - - - - - - - 应 付 赎 回 款 - - - - - 113,531.48 113,531.48 应 付 管 理 人 报 酬 - - - - - 201,575.53 201,575.53 应 付 托 管 费 - - - - - 33,595.93 33,595.93 应 付 交 易 费 用 - - - - - 175,275.28 175,275.28 其 他 负 债 - - - - - 470,200.34 470,200.34 负 债 总 计 - - - - - 994,178.56 994,178.56 利 率 敏 感 度 缺 口 15,597,141.71 - - - - 155,495,026.22 171,092,167.93 上 年 度 末 1-3 3 个 月 2011 年 12 月 31 1 个 月 以 内 个 月 -1 年 日 1-5 年 5 年 以 上 不 计 息 合 计 资 产 银 行 存 款 44,553,477.21 - - - - - 44,553,477.21 结 算 备 付 金 1,010,784.70 - - - - - 1,010,784.70 存 出 保 证 金 - - - - - 56,646.71 56,646.71 交 易 性 金 融 资 产 - - - - - 143,518,246.58 143,518,246.58 应 收 证 券 清 算 款 - - - - - - - 应 收 利 息 - - - - - 9,468.49 9,468.49 应 收 申 购 款 - - - - - 1,970.44 1,970.44 资 产 总 计 45,564,261.91 - - - - 143,586,332.22 189,150,594.13 负 债 应 付 证 券 清 算 款 - - - - - 2,265,706.77 2,265,706.77 应 付 赎 回 款 - - - - - 7,209.15 7,209.15 应 付 管 理 人 报 酬 - - - - - 263,411.99 263,411.99 应 付 托 管 费 - - - - - 43,902.01 43,902.01 28