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中信银行股份有限公司二〇一五年年度报告 (A 股 ) 2016 年 3 月 23 日

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 公司简介本行成立于 1987 年, 是中国改革开放中最早成立的新兴商业银行之一, 是中国最早参与国内外金融市场融资的商业银行, 并以屡创中国现代金融史上多个第一而蜚声海内外, 为中国经济建设做出了积极的贡献 2007 年 4 月, 本行实现在上海证券交易所和香港联合交易所 A+H 股同步上市 2009 年, 本行收购中信国际金融控股有限公司 2015 年, 本行英国伦敦代表处开业, 澳大利亚悉尼代表处进入筹备阶段, 标志着本行新一轮国际化战略正式启动 2015 年 12 月, 本行认购台湾中国信托金融控股股份有限公司股份获中国银监会批准, 有望成为首家赴台参股金控公司的内地金融机构目前, 本行并表总资产超 5 万亿元, 在 2015 年 5 月福布斯公布的全球企业 2000 强排名中, 本行排名第 94 位 ; 在 2015 年 7 月英国银行家杂志公布的世界 1000 家银行排名中, 本行一级资本排名第 33 位, 总资产排名第 46 位, 已成为资本实力雄厚具有强大综合竞争力和品牌影响力的国际化金融机构在国内经济新常态和金融市场化的时代背景下, 本行以最佳综合融资服务银行为发展愿景, 充分发挥中信集团金融与实业并举的独特竞争优势, 坚持诚信创新协作卓越的核心价值观和合规智慧团队高效的经营管理理念, 向企业客户和机构客户提供公司银行业务国际业务金融市场业务机构业务投资银行业务保理业务托管业务等综合金融解决方案, 向个人客户提供零售银行信用卡消费金融财富管理私人银行出国金融电子银行等多元化金融产品及服务, 全方位满足企业机构及个人客户的综合金融服务需求截至 2015 年底, 本行在国内 128 个大中城市设有 1,353 家营业网点, 拥有员工 5 万余名本行下设 4 家附属公司, 在中国内地设有浙江临安中信村镇银行股份有限公司中信金融租赁有限公司, 在香港设有中信国际金融控股有限公司信银 ( 香港 ) 投资有限公司 ( 原振华国际财务有限公司 ) 中信国际金融控股有限公司全资持有的中信银行 ( 国际 ) 有限公司在香港澳门纽约洛杉矶新加坡和中国内地设有 41 家营业网点, 拥有员工 1,900 余名 1

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 重要提示本行董事会监事会及董事监事高级管理人员保证年度报告内容真实准确完整, 不存在虚假记载误导性陈述或重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任本行董事会会议于 2016 年 3 月 23 日通过了本行 2015 年年度报告全文及摘要会议应参会 9 名董事全部出席了会议, 其中, 李哲平董事袁明董事分别委托王联章董事吴小庆董事代为出席并表决本行监事列席了本次会议本行根据中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2015 年年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 和罗兵咸永道会计师事务所分别根据中国和中国香港审计准则审计, 并分别出具了标准无保留意见的审计报告本行董事长常振明行长李庆萍主管财务工作副行长方合英财务会计部总经理芦苇, 保证本行 2015 年年度报告所载财务报告真实准确完整利润分配预案 : 本报告第八章管理层讨论与分析利润及股息分配部分披露了经董事会审议通过的, 拟提交 2015 年年度股东大会审议的本行 2015 年年度利润分配方案, 每 10 股现金分红 2.12 元人民币 ( 税前 ) 本年度不实施资本公积金转增股本方案前瞻性陈述的风险提示 : 本报告中涉及的未来计划发展战略等前瞻性描述不构成本行对投资者的实质承诺, 投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识, 并且应当理解计划预测与承诺之间的差异重大风险提示 : 报告期内, 本行未发现存在对本行未来发展战略和经营目标产生不利影响的重大风险本报告详细描述了本行在经营管理中面临的主要风险, 以及本行采取的应对措施, 具体请查阅本报告第八章管理层讨论与分析中风险管理和前景展望相关内容本报告中本行本公司中信银行均指中信银行股份有限公司 ; 本集团指中信银行股份有限公司及其附属公司 2

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 本报告除特别说明外, 金额币种为人民币 3

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 目录第一章释义 5 第二章公司基本情况简介 8 第三章财务概要 10 第四章董事长致辞 13 第五章行长致辞 15 第六章荣誉榜 18 第七章公司业务概要 21 第八章管理层讨论与分析 23 第九章重要事项 91 第十章股份变动及股东情况 110 第十一章优先股相关情况 120 第十二章董事监事高级管理人员和员工情况 121 第十三章公司治理报告 138 第十四章审计报告及财务报告 162 第十五章备查文件 165 第十六章股东参考资料 166 第十七章组织架构图 170 第十八章境内外分支机构名录 171 4

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 第一章释义 BBVA 报告期 Banco Bilbao Vizcaya Argentaria S.A.( 西班牙对外银行 ) 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日之间本集团本行本公司中信银行董事会中信银行股份有限公司及其附属公司中信银行股份有限公司本行董事会公司法中华人民共和国公司法公司章程中信银行股份有限公司章程股份制银行国务院华夏基金监事会临安中信村镇银行包括中信银行招商银行中国民生银行兴业银行上海浦东发展银行中国光大银行华夏银行平安银行广发银行浙商银行渤海银行恒丰银行中华人民共和国国务院华夏基金管理有限公司本行监事会浙江临安中信村镇银行股份有限公司普华永道会计师事务所普华永道中天会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 全国人大常委会上交所全国人民代表大会常务委员会上海证券交易所商业银行法中华人民共和国商业银行法社保基金天安财险台湾中信金控香港联交所全国社会保障基金理事会天安财产保险股份有限公司中国台湾中国信托金融控股股份有限公司香港联合交易所有限公司香港上市规则香港联合交易所证券上市规则香港证监会信诚基金信诚人寿信诚资产管理香港证券及期货事务监察委员会信诚基金管理有限公司信诚人寿保险有限公司中信信诚资产管理有限公司 5

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 信银投资央行中央银行人民银行元中国财政部财政部中国烟草中国银监会银监会中国证监会证监会中信产业基金中信出版中信地产中信股份中信国际资产中信国金中信集团中信建投中信金融租赁中信乐益通中信旅游信银 ( 香港 ) 投资有限公司 ( 原振华国际财务有限公司 ) 中国人民银行人民币元中华人民共和国财政部中国烟草总公司中国银行业监督管理委员会中国证券监督管理委员会中信产业投资基金管理有限公司中信出版集团股份有限公司中信房地产股份有限公司中国中信股份有限公司 (2014 年 8 月更名前为中信泰富有限公司 ) 中信国际资产管理有限公司中信国际金融控股有限公司中国中信集团有限公司 (2011 年 12 月改制更名前为中国中信集团公司 ) 中信建投证券股份有限公司中信金融租赁有限公司中信乐益通商务科技有限公司中信旅游集团有限公司中信期货中信泰富中信信托中信兴业中信银行 ( 国际 ) 中信银行国际 ( 中国 ) 中信有限中信证券中信证券 ( 山东 ) 中信期货有限公司中信泰富有限公司 (2014 年 8 月更名为中国中信股份有限公司 ) 中信信托有限责任公司中信兴业投资集团有限公司中信银行 ( 国际 ) 有限公司 ( 原中信嘉华银行有限公司 ) 中信银行国际 ( 中国 ) 有限公司中国中信有限公司 (2014 年 8 月更名前为中国中信股份有限公司 ) 中信证券股份有限公司中信证券 ( 山东 ) 有限责任公司 6

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) ( 注 : 本释义条目以汉语拼音排序 ) 结合财务报告披露口径, 本报告所涉及的本集团本行的地理区域 1 定义为 : 长江三角洲指本行上海南京苏州杭州宁波等 5 家一级分行以及子公司临安中信村镇银行所在的地区 ; 珠江三角洲及海峡西岸指本行福州厦门广州深圳东莞海口等 6 家一级分行所在的地区 ; 环渤海地区指本行北京天津石家庄济南青岛大连等 6 家一级分行以及子公司中信金融租赁所在的地区 ; 中部地区指本行合肥郑州武汉长沙南昌太原等 6 家一级分行所在的地区 ; 西部地区指本行重庆南宁贵阳呼和浩特银川西宁西安成都乌鲁木齐昆明兰州拉萨等 12 家一级分行所在的地区 ; 东北地区指本行哈尔滨长春沈阳等 3 家一级分行所在的地区 ; 此外, 总部指本行总行机关和信用卡中心 ; 香港包括信银投资和中信国金及其子公司 1 报告期内, 本行一级分行变动情况为 : 新设立拉萨分行 ; 无锡唐山分行分别并入南京石家庄分行根据本行财务报告披露口径, 本行大连分行列入环渤海地区 7

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 第二章公司基本情况简介一公司信息法定中文名称 : 中信银行股份有限公司 ( 简称中信银行 ) 法定英文名称 : CHINA CITIC BANK CORPORATION LIMITED ( 缩写 CNCB ) 法定代表人 : 常振明授权代表 : 李庆萍王康董事会秘书 : 王康联席公司秘书 : 王康甘美霞 (FCS,FCIS) 证券事务代表 : 王珺威注册地址 : 北京市东城区朝阳门北大街 9 号注册地址邮政编码 : 100010 办公地址 : 北京市东城区朝阳门北大街 9 号办公地址邮政编码 : 100010 互联网网址 : bank.ecitic.com 联系电话 / 传真电话 : +86-10-85230010/+86-10-85230079 电子信箱 : ir@citicbank.com 香港营业地址 : 香港皇后大道东 183 号合和中心 54 楼信息披露报纸 : 中国证券报上海证券报证券时报刊登 A 股年度报告的中国证监会指定网站 : 信息披露网站 : www.sse.com.cn 刊登 H 股年度报告的香港联交所指定网站 : www.hkexnews.hk 年度报告备置地点 : 中信银行董监事会办公室中国内地法律顾问 : 北京天达共和律师事务所中国香港法律顾问 : 高伟绅律师事务所普华永道中天会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 境内审计师 : 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 ( 邮编 : 200021) 境内签字注册会计师 : 胡燕吴卫军境外审计师 : 罗兵咸永道会计师事务所香港中环太子大厦 22 楼境外签字注册会计师 : 何淑贞中国证券登记结算有限公司上海分公司 A 股股份登记处 : 上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 36 楼 H 股股份登记处 : 香港中央证券登记有限公司香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 1712-1716 室股份上市地点股票简称和股票代码 : A 股上海证券交易所中信银行 601998 H 股香港联合交易所有限公司中信银行 0998 8

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 二联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名王康王珺威联系地址北京市东城区朝阳门北大街 9 号北京市东城区朝阳门北大街 9 号联系电话 +86-10-85230010 +86-10-85230010 传真 +86-10-85230079 +86-10-85230079 电子信箱 ir@citicbank.com ir@citicbank.com 三上市以来主营业务变化情况本行自 2007 年 4 月在上交所香港联交所上市至报告期末, 分别于 2012 年 11 月 23 日 2014 年 12 月 8 日在国家工商行政管理总局办理过两次经营范围变更登记截至报告期末, 本行经营范围为 :( 一 ) 许可经营项目 : 吸收公众存款 ; 发放短期中期和长期贷款 ; 办理国内外结算 ; 办理票据承兑与贴现 ; 发行金融债券 ; 代理发行代理兑付承销政府债券 ; 买卖政府债券金融债券 ; 从事同业拆借 ; 买卖代理买卖外汇 ; 从事银行卡业务 ; 提供信用证服务及担保 ; 代理收付款项 ; 提供保管箱服务 ; 结汇售汇业务 ; 代理开放式基金业务 ; 办理黄金业务 ; 开展证券投资基金企业年金基金保险资金合格境外机构投资者托管业务 ; 经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务 ; 保险兼业代理业务 ( 有效期至 2017 年 9 月 8 日 ) ( 二 ) 一般经营项目 : 无报告期末至报告披露日前, 本行于 2016 年 1 月 27 日在北京市工商行政管理局办理经营范围变更登记, 增加黄金进出口业务 9

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 第三章财务概要经营业绩单位 : 百万元人民币项目 2015 年 2014 年增幅 (%) 2013 年营业收入 145,134 124,716 16.37 104,558 营业利润 54,637 54,404 0.43 52,285 利润总额 54,986 54,574 0.75 52,549 归属于本行股东的净利润 41,158 40,692 1.15 39,175 归属于本行股东扣除非经常性损益的净利润 40,893 40,499 0.97 38,928 经营活动产生的现金流量净额 (20,835) 34,150 - (136,228) 每股计基本每股收益 ( 元 ) 0.88 0.87 1.15 0.84 稀释每股收益 ( 元 ) 0.88 0.87 1.15 0.84 扣除非经常性损益后的基本每股收益 ( 元 ) 0.87 0.87-0.83 扣除非经常性损益后的稀释每股收益 ( 元 ) 0.87 0.87-0.83 每股经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) (0.43) 0.73 - (2.91) 项目 2015 年度第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 32,992 37,046 37,415 37,681 归属于本行股东的净利润 10,928 11,658 10,340 8,232 归属于本行股东扣除非经常性损益的净利润 10,936 11,506 10,312 8,139 经营活动产生的现金流量净额 (31,117) 69,297 1,441 (60,456) 盈利能力指标项目 2015 年 2014 年增减 2013 年平均总资产回报率 (ROAA) 0.90% 1.07% (0.17) 1.20% 加权平均净资产收益率 14.55% 16.84% (2.29) 18.48% 加权平均净资产收益率 ( 扣除非经常性损益 ) 14.46% 16.76% (2.30) 18.36% 成本收入比 27.85% 30.32% (2.47) 31.41% 信贷成本 1.51% 1.06% 0.45 0.62% 净利差 2.13% 2.19% (0.06) 2.40% 净息差 2.31% 2.40% (0.09) 2.60% 10

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 规模指标单位 : 百万元人民币 2015 年 2014 年增幅 (%) 2013 年项目 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日总资产 5,122,292 4,138,815 23.76 3,641,193 客户贷款及垫款总额 2,528,780 2,187,908 15.58 1,941,175 总负债 4,802,606 3,871,469 24.05 3,410,468 客户存款总额 3,182,775 2,849,574 11.69 2,651,678 同业拆入 49,248 19,648 150.65 41,952 归属于本行股东的权益总额 317,740 259,677 22.36 225,601 归属于本行股东的每股净资产 ( 元 ) 6.49 5.55 16.94 4.82 资产质量指标单位 : 百万元人民币项目 2015 年 2014 年增幅 (%)/ 2013 年 12 月 31 日 12 月 31 日增减 12 月 31 日正常贷款 2,492,730 2,159,454 15.43 1,921,209 不良贷款 36,050 28,454 26.70 19,966 贷款减值准备 60,497 51,576 17.30 41,254 不良贷款比率 1.43% 1.30% 0.13 1.03% 拨备覆盖率 167.81% 181.26% (13.45) 206.62% 贷款拨备率 2.39% 2.36% 0.03 2.13% 注 : 正常贷款包括正常类和关注类贷款 ; 不良贷款包括次级类贷款可疑类贷款和损失类贷款资本充足率指标项目 2015 年 2014 年 2013 年增减 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日核心一级资本充足率 9.12% 8.93% 0.19 8.78% 一级资本充足率 9.17% 8.99% 0.18 8.78% 资本充足率 11.87% 12.33% (0.46) 11.24% 杠杆率 5.26% 5.19% 0.07 4.81% 其他补充财务指标 (1) 主要指标 2015 年 2014 年 2013 年标准值 (%) 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 (2) 流动性覆盖率 100 87.78 111.64 - 流动性比例 25 44.97 51.82 46.40 其中 : 人民币 25 42.48 52.59 43.45 外币 25 89.27 40.45 106.78 存贷款比例 75 75.63 73.08 72.79 其中 : 人民币 75 76.28 74.44 72.35 11

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 外币 75 65.37 56.47 79.83 注 :(1) 以上数据均按中国银行业监管口径计算, 除流动性覆盖率指标外, 其他指标均为本行口径 (2) 根据商业银行流动性风险管理办法 ( 试行 ) 要求, 商业银行的流动性覆盖率应当在 2018 年底前达到 100%, 在过渡期内, 应当在 2014 年末,2015 年末,2016 年末及 2017 年末达到 60% 70% 80% 90% 境内外会计准则差异本集团根据国内外会计准则计算的 2015 年末净资产与报告期净利润无差异 12

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 第四章董事长致辞 2015 年, 面对复杂的经济金融形势, 本行积极主动适应经济发展新常态, 加强研判, 开拓创新, 实施新战略规划, 强化风险内控, 深化各项改革, 推进经营转型, 较好地完成了各项工作任务, 总体保持了健康平稳的发展态势在此, 本人向广大股东报告, 截至报告期末, 本集团总资产达 5.12 万亿元, 比上年末增长 23.76%; 总负债达 4.80 万亿元, 比上年末增长 24.05%; 客户存款总额为 3.18 万亿元, 比上年末增长 11.69%; 全年实现归属于股东净利润 411.58 亿元, 比上年增长 1.15%; 平均总资产回报率 0.90%, 加权平均净资产回报率 14.55%, 经营效益保持平稳增长不良贷款率为 1.43%, 拨备覆盖率为 167.81%, 资产质量可控年末资本充足率 11.87% 在 2015 年 7 月英国银行家公布的世界 1000 家银行排名中, 本行总资产排名第 46 位, 较上年提高 2 位 2015 年, 本行加快战略布局, 持续开创发展新格局截至报告期末, 本行完成了向中国烟草定向增发, 资本实力进一步增强 ; 认购台湾中信金控部分股权已获得银监会批准, 有望成为首家赴台参股金控公司的内地金融机构 ; 收购 BBVA 持有的中信国金股权, 实现了对中信国金的全资控股 ; 成立了中信金融租赁公司, 实施信用卡和资产管理公司化改制 ; 增资信银投资, 打造成为本行境外全牌照投行平台 ; 海外机构建设取得突破, 伦敦代表处挂牌成立本行始终将风险管理工作放在突出位置, 持续推动风控体制改革, 强化全面风险管控一年来, 本行董事会结合外部形势变化趋势, 加快推进本行全面风险管理体制建设, 制定风险管理专项政策, 完善相关制度, 增强风险管理的全面性前瞻性和指导性本行全年资产质量保持相对稳定, 拨备覆盖率高于监管规定我国经济正步入增速调整结构优化模式转换的新常态, 将考验银行的资本管理流动性管理和不良资产处置等方面的抗压能力国家一方面推进去产能去库存去杠杆降成本补短板的供给侧改革, 另一方面加强金融改革和综合监管改革, 这些将为银行业的长期发展带来机遇和挑战本行董事会将持续关注市场形势和监管政策变化, 履职尽责, 强化风险文化和管理体系建设, 进一步提升本行风险管控能力, 确保各项业务持续健康发展报告期内, 本行积极开拓创新, 努力从同质化竞争中寻找创新突破口本 13

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 行与百度共同发起设立直销银行并报监管机构审批, 积极探索金融机构和互联网公司跨界合作的创新模式本行秉持创新协调绿色开放共享的发展理念, 通过创新工作体制机制, 努力跨越新旧动能转换期新旧模式转型期新旧路径交替期, 实现了各项业务的创新与稳健发展在国内外媒体和行业协会举办的年度各类评比中, 本行荣获了 2015 年度最具创新力银行 2015 年度十佳互联网金融创新机构年度金牌创新力银行年度金牌股份制商业银行等诸多奖项一年来, 本行董事会持续加强自身建设, 认真落实国家政策和监管要求, 大力推进制度建设, 修订完善公司章程, 持续提升公司治理水平董事会成员恪尽职守, 勤勉尽责, 对本行的各项重大议题进行深入研究和科学决策, 指导本行实现持续健康发展报告期内, 本行按照法律法规和公司章程的规定, 顺利完成了第四届董事会换届选举工作报告期内, 本行积极履行对各利益相关方的责任, 积极响应国家战略, 落实政府要求, 支持产业转型升级, 大力支持绿色循环低碳经济发展同时, 本行不断提升客户服务能力, 保护消费者权益, 积极回报社会, 主动参与慈善和公益活动 2015 年, 本行加强了绿色信贷理念宣传, 加大对绿色信贷的支持, 创新发展绿色中间贷款, 严控两高一剩贷款风险, 支持淘汰落后产能, 践行节能减排, 并通过优化内部业务流程, 形成了支持绿色银行发展的工作机制展望 2016 年, 本行将继续紧跟国家深化改革的步伐, 充分认识宏观经济要稳产业政策要准微观政策要活改革政策要实社会政策要托底五项政策给银行业实际发展带来的重要支持, 进一步深化战略转型推进业务创新强化风险控制激发经营活力, 力争以优秀的业绩回报广大股东和社会各界的信任与支持董事长常振明 2016 年 3 月 23 日 14

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 第五章行长致辞 2015 年, 本行制定了新的三年发展规划, 确立了更具自身特色的发展战略报告期内, 面对复杂严峻的经济金融形势, 本行坚决落实各项战略部署, 深化体制改革, 激发经营活力, 全面推进经营转型, 成功经受住了严峻挑战, 较好完成了各项工作任务经营转型不断加速, 业务结构持续优化报告期内, 本集团实现营业净收入 1,451.34 亿元, 同比增长 16.37%; 拨备前利润 950.23 亿元, 同比增长 21.44%; 不良贷款率小幅上升, 超额完成不良处置计划, 资产质量总体可控截至报告期末, 本集团总资产超 5 万亿元, 客户存款和贷款总额分别比上年末增长 11.69% 和 15.58%, 保持在股份制银行中的领先地位报告期内, 在新发展战略指引下, 本行加快经营转型, 业务结构实现持续优化一年来, 本行活期存款占比进一步提高, 主动负债余额大幅增长, 负债来源更加多元化 ; 批发业和产能过剩行业贷款占比进一步下降, 抗风险能力增强 ; 中间业务收入占比持续提高, 零售和金融市场板块营业净收入占比进一步提升, 收入结构更加均衡, 可持续发展动力增强战略导向引领发展, 产品创新取得突破报告期内, 本行以建设最佳综合融资服务银行为目标, 采用商行 + 投行银行 + 非银表内 + 表外境内 + 境外的经营模式, 为客户提供综合融资服务本行整合特色产品和服务, 推出交易 + 品牌, 成为国内首家建立交易银行专属品牌的商业银行本行全面升级出国金融产品服务体系, 品牌美誉度进一步提高本行与百度联合发起设立百信银行并报监管机构审批, 积极探索与互联网公司跨界合作的创新模式报告期内, 本行取得各级财政代理业务资格逾 400 项, 实现了所有省级国库集中收付资格和地方国库现金管理试点地区的全覆盖 ; 零售创新产品房抵贷发展迅速 ; 信用卡经营效益再创新高本行金融市场即期外汇交易做市规模跨境人民币收付汇银行间市场信用类债券发行票据资管交易等业务表现均处于同业领先地位重点区域快速发展, 平台建设稳步推进报告期内, 本行联合中信集团下属公司投融资近 7000 亿元支持国家一带 15

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 一路建设, 与多个地方政府建立了战略合作关系本行持续加大对京津冀一体化的支持, 涵盖基础设施城镇化建设和产业转移等重点领域本行积极推进上海自贸区分行建设, 努力实现重点区域重点业务快速发展一年来, 本行加快国内机构网点布局, 实现了对国内全部省自治区直辖市的网点全覆盖, 实施小型化智能化多业态网点发展战略, 积极推动网点建设转型本行加快电子渠道发展, 推出全新手机银行个人网银和微信银行, 客户体验与市场竞争力明显提升新一代核心系统成功上线, 业务处理效率大幅提升海外机构建设取得新突破, 挂牌成立伦敦代表处体制机制改革取得成效, 风险管控能力明显提高报告期内, 本行加快全面风险管理体系建设, 搭建了风险管理三道防线, 风险管控能力进一步提高本行进一步强化制度建设和授权管理, 加强了合规审核整改和问责工作, 制定了审计体制改革方案, 将审计关口前移, 及时进行风险警示, 有效发挥审计职能作用本行加快创新体制改革, 成立产品创新管理委员会, 不断释放产品创新活力, 取得了积极成效一年来, 本行积极推动人力资源改革, 持续完善岗位和绩效体系, 通过考核体制改革增强发展动力, 有效调动机构和员工的积极性党建工作营造新气象, 文化建设进入新阶段报告期内, 本行全面部署从严治党从严治行各项工作任务, 深入开展三严三实专题教育活动 2015 年, 本行正式建立企业文化体系, 制定企业文化建设三年规划, 企业文化建设进入新阶段本行大力开展创先争优和建功立业竞赛活动, 增强员工凝聚力报告期内, 本行积极回报社会, 切实履行社会责任, 对外捐赠 1,559.11 万元, 用于扶贫救灾助学及对弱势群体的资助 ; 进一步加大扶贫支持力度, 决定每年捐赠 600 万元, 专项用于西部地区扶贫, 并派干部驻点开展精准扶贫 2016 年是中国十三五规划的开局之年, 也是本行深化战略实施的关键之年善弈者谋势, 不善弈者谋子面对复杂严峻的国内外形势, 本行将认真研究市场, 做到因势而谋应势而动顺势而为具体来说, 要重点做好八方面的工作 : 一是保持定力, 狠抓战略执行 ; 二是解放思想, 加快创新发展 ; 三是深化转型, 主动应对市场变化 ; 四是加强协同, 打造中信联合舰队 ; 五是严控风险, 构建科学风险管理体系 ; 六是精细管理, 优化考核和资源配置 ; 七 16

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 是强身健体, 提高专业化水平 ; 八是加强党建, 深化企业文化建设借此机会, 本人谨代表中信银行管理层, 对广大投资者和社会各界朋友的关心支持, 对董事会和监事会的指导帮助, 对全体干部和员工的付出贡献表示由衷的感谢! 伟大的事业需要伟大的精神, 本行将紧紧围绕战略发展目标, 以更加饱满的热情更加旺盛的干劲更加务实的作风, 为把中信银行建设成为最佳综合融资服务银行而努力奋斗! 执行董事行长李庆萍 2016 年 3 月 23 日 17

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 第六章荣誉榜 1. 2015 年 1 月, 在银率网第六届消费者 360 度银行测评中, 本行获得银行产品消费者满意度奖 2. 2015 年 2 月, 在英国银行家杂志评出的全球银行品牌 500 强排行榜中, 本行品牌价值 48.97 亿美元, 排名第 52 位 3. 2015 年 4 月, 本行被上海清算所评选为 2014 年度优秀结算成员奖 2014 年度外汇清算优秀奖 2014 年度场外利率金融衍生品清算优秀奖 4. 2015 年 5 月, 本行被中国上市公司市值管理研究中心评选为 2015 年度中国上市公司资本品牌价值百强 5. 2015 年 5 月, 在中国银行家杂志举办的 2015 中国金融创新奖评选中, 本行获得十佳金融产品创新奖 6. 2015 年 5 月, 在德意志银行金融机构作业质量评选中, 本行获得 2014 年度美元欧元付款直通率奖 7. 2015 年 5 月, 在福布斯杂志公布的全球企业 2000 强排名中, 本行排名第 94 位 8. 2015 年 5 月, 本行获得中国银行业协会颁发的 2014 年度中国银行业最具社会责任金融机构奖和 2014 年度中国银行业社会责任最佳绿色金融奖 9. 2015 年 6 月, 本行获得澳洲联邦银行 2014 年度澳元付款高直通率奖 10. 2015 年 6 月, 在中国证券报举办的 2014 年度中国上市公司金牛百强奖评选中, 本行获得 2014 年度金牛上市公司百强和 2014 年度金牛最强盈利公司称号 11. 2015 年 7 月, 在中华英才网举办的第十三届大学生最佳雇主评选中, 本行获得银行业最佳雇主奖项 18

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 12. 2015 年 7 月, 在英国银行家杂志推出的世界 1000 家银行排名中, 本行一级资本排名第 33 位, 总资产排名第 46 位 13. 2015 年 7 月, 在摩根大通全球金融机构作业质量评选中, 本行获得 2014 年度美元清算质量认证 14. 2015 年 7 月, 本行信用卡中心被中国信息化推进联盟客户关系管理专业委员会评选为中国最佳呼叫中心 15. 2015 年 9 月, 在每日经济新闻主办的中国高端理财实力榜评选中, 本行私人银行获得私人银行品牌奖 16. 2015 年 9 月, 在中国银行家主办的 2015 年全国性商业银行单项奖评选中, 本行被评为最佳财富管理商业银行 17. 2015 年 11 月, 本行被中国经营报评选为 2015 年卓越竞争力对公业务银行 18. 2015 年 11 月, 在 21 世纪经济报道举办的中国汽车金融服务评选中, 本行被评为 2015 年最佳对公汽车金融服务银行奖 19. 2015 年 11 月, 本行获得每日经济新闻 2015 年普惠金融优秀品牌 20. 2015 年 11 月, 本行获得香港会计师公会 2015 年度最佳公司治理信息披露金奖 21. 2015 年 12 月, 本行手机银行在中国互联网经济论坛金 i 奖评选中被评为 2015 年中国最佳手机银行 22. 2015 年 12 月, 在金融时报和中国社科院金融研究所举办的 2015 中国金融机构金牌榜评选中, 本行被评为 2015 年度最具创新力银行和 2015 年度十佳互联网金融创新机构 23. 2015 年 12 月, 在金融界网举办的 2015 领航中国年度评选中, 本行 19

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 获得杰出资产托管奖 24. 2015 年 12 月, 在经济观察报举办的 2014 2015 年度中国卓越金融奖评选中, 本行被评为年度卓越外汇金融服务银行 25. 2015 年 12 月, 在东方财富网举办的东方财富风云榜评选中, 本行被评为 2015 年最具创新力银行和最佳互联网金融银行 26. 2015 年 12 月, 在中国金融认证中心举办的中国电子银行金榜奖评选中, 本行获得 2015 年中国最佳网上银行用户体验奖 27. 2015 年 12 月, 在金融理财杂志社和北京金牌财富研究院举办的第六届金融理财金貔貅奖评选中, 本行被评为年度金牌创新力银行和年度金牌股份制商业银行 28. 2015 年 12 月, 本行被贸易金融杂志评选为 2015 年度最佳外汇金融银行 29. 2015 年 12 月, 在中华工商时报举办的 2015 年度创新中国特别奖评选中, 本行被评为最佳跨界合作银行 20

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 第七章公司业务概要一报告期内公司从事的主要业务在国内经济新常态和金融市场化的时代背景下, 本行以最佳综合融资服务银行为发展愿景, 充分发挥中信集团金融与实业并举的独特竞争优势, 全力打造综合化服务平台, 坚持以客户为中心的经营理念, 向企业和机构客户提供公司银行业务国际业务金融市场业务机构业务投资银行业务保理业务托管业务等综合金融解决方案, 向个人客户提供零售银行信用卡消费金融财富管理私人银行出国金融电子银行等多元化金融产品及服务, 全方位满足企业机构及个人客户的综合金融服务需求具体信息参见本报告第八章管理层讨论与分析二报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明参见本报告第八章管理层讨论与分析财务报表分析三报告期内核心竞争力分析 2015 年 3 月, 本行制定了 2015 2017 年战略规划, 确立了更加清晰更具有自身特色的发展战略报告期内, 本行坚决落实各项战略部署, 深化体制改革, 激发经营活力, 全面推进经营转型, 核心竞争力进一步提升, 主要表现在以下方面 : 新战略引领发展新格局本行以最佳综合融资服务银行为发展愿景, 加强全资产经营, 从以信贷投放为主向客户综合融资服务转变, 形成综合化融资服务新格局本行入股台湾中信金控获银监会批准, 有望成为首家赴台参股金控公司的内地金融机构, 本行通过中信金融租赁进一步拓展了业务领域, 把信银投资打造成为本行境外全牌照投行平台, 形成了平台化发展新格局本行在海外机构建设和海外业务上也取得突破, 大力加强了与中信银行 ( 国际 ) 的跨境业务联动, 形成了国际化发展新格局创新发展塑造市场新形象本行与百度联合发起设立百信银行, 加强与互联网公司跨界合作开发创新产品, 持续提升互联网金融领域影响力本行围 21

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 绕企业交易行为和交易链条, 推出交易 + 品牌, 全面升级出国金融产品和服务体系, 品牌美誉度进一步提高本行大单品新形象进一步提升, 政府综合金融资产托管优势明显, 金融市场即期外汇交易做市规模稳居同业第一, 跨境人民币收付汇量排名股份制银行首位, 票据资管交易量市场排名第一积极打造增长新引擎一是打造资产业务新引擎, 本行联合中信集团下属公司投融资近 7000 亿元支持国家一带一路建设, 与多个地方政府建立战略合作关系, 持续加大对京津冀一体化的支持二是打造跨境业务新引擎, 跨境并购股权投融资等业务快速发展三是打造渠道布局新引擎, 加快重点地区网点布局, 加快实施小型化智能化多业态网点发展战略和电子渠道发展, 进一步提升客户体验和市场竞争力体制改革激发新活力本行加快全面风险管理体系建设, 搭建了风险管理三道防线, 风险管控能力进一步提高进一步优化授信审批流程, 提高了信审质量和效率强化内控制度建设和授权管理, 进一步增强审计独立性成立产品创新管理委员会, 释放产品创新活力本行通过考核体制改革增强发展动力, 有效调动机构和员工的积极性本行适应利率市场化改革新形势, 推动存贷款管理向表内外全面资产负债管理的转变本行积极推动人力资源改革, 规范完善岗位和绩效体系, 加大竞争性人才选拔力度, 加快国际化人才培养协同发展开创新局面本行加强了中信集团层面的协同牵头工作, 成立了银证银信银保等六大协同工作小组, 实现了一带一路 PPP 等一批重大项目的落地中信集团下属企业在本行存款余额代发工资人数以及交叉销售集团金融子公司产品增长迅速本行与中信集团子公司联合为客户提供多元化融资, 加强内部公私联动, 开展联动营销, 新增客户及业务成效明显, 形成了互利共赢的协同新局面信息科技建设迈上新台阶本行成功实现了新一代核心业务系统上线, 全业务全机构一次性切换投产成功, 业务处理效率成倍提升, 存贷款产品开发速度提高 50% 以上 ; 远程集中授权项目实现了前台操作与后台授权隔离, 在防控风险的同时, 进一步减少了授权主管人数, 节省了人力成本 22

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 第八章管理层讨论与分析一经济金融和监管环境 2015 年, 世界经济仍处于调整期, 主要经济体复苏进程不一, 货币政策继续分化, 美国步入加息周期, 欧洲政策保持宽松, 新兴市场增速放缓全球经济发展的不确定因素较多, 地缘政治冲突和金融市场波动进一步加剧 2015 年, 国内经济发展步入新常态, 总体保持在合理区间, 但处于转方式调结构的关键阶段全年国内生产总值同比增长 6.9%, 居民消费价格比上年上涨 1.4%, 工业生产者出厂价格下降 5.2% 截至 2015 年末, 广义货币 (M2) 余额比上年末增长 13.3% 全年社会融资规模增量 15.4 万亿元, 比上年减少 4,675 亿元年末全部金融机构人民币各项存款余额 135.7 万亿元, 增加 15.0 万亿元全部金融机构人民币各项贷款余额 94.0 万亿元, 增加 11.7 万亿元全年人民币平均汇率为 1 美元兑 6.2284 元人民币, 比上年贬值 1.4% 2015 年, 政府监管部门积极支持实体经济提质增效, 守住不发生系统性区域性金融风险底线, 通过深化改革开放增添市场活力央行五次降准五次降息, 全面放开存款利率上限, 出台存款保险制度, 推出大额存单发行, 利率市场化基本实现同时, 综合运用常备借贷便利 (SLF) 中期借贷便利 (MLF) 等货币创新工具, 保持银行体系流动性合理充裕全国人大常委会通过了商业银行法修正案, 取消存贷比监管, 银监会更重视流动性覆盖率 (LCR) 和净稳定资金比例 (NSFR) 等指标银监会修订商业银行流动性风险管理办法 ( 试行 ), 以健全银行流动性风险管理体系二财务报表分析 ( 一 ) 概述报告期内, 本集团面对复杂的经济金融形势, 围绕战略实施, 深化经营转型, 加快改革创新, 坚守风险底线, 整体上实现平稳健康发展经营效益保持增长报告期内, 本集团实现归属本行股东的净利润 411.58 亿元, 比上年增长 1.15%; 拨备前利润 950.23 亿元, 比上年增长 21.44%; 实现利 23

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 息净收入 1,044.33 亿元, 比上年增长 10.23%; 实现非利息净收入 407.01 亿元, 比上年增长 35.78% 业务规模较快发展报告期末, 本集团资产总额 51,222.92 亿元, 比上年末增长 23.76%; 客户贷款总额 25,287.80 亿元, 比上年末增长 15.58%; 客户存款总额 31,827.75 亿元, 比上年末增长 11.69% 资产质量总体可控报告期末, 本集团不良贷款余额 360.50 亿元, 比上年末增加 75.96 亿元, 上升 26.70%, 不良贷款率 1.43%, 比上年末上升 0.13 个百分点, 拨备覆盖率 167.81%, 比上年末下降 13.45 个百分点 ; 贷款拨备率 2.39%, 比上年末上升 0.03 个百分点 ( 二 ) 利润表项目分析单位 : 百万元人民币项目 2015 年 2014 年增减额增幅 (%) 利息净收入 104,433 94,741 9,692 10.23 非利息净收入 40,701 29,975 10,726 35.78 营业收入 145,134 124,716 20,418 16.37 营业税金及附加 (10,033) (8,827) 1,206 13.66 业务及管理费 (40,427) (37,812) 2,615 6.92 资产减值损失 (40,037) (23,673) 16,364 69.13 营业外收支净额 349 170 179 105.29 税前利润 54,986 54,574 412 0.75 所得税 (13,246) (13,120) 126 0.96 净利润 41,740 41,454 286 0.69 其中 : 归属本行股东净利润 41,158 40,692 466 1.15 非经常性损益项目单位 : 百万元人民币项目 2015 年 2014 年 2013 年非流动资产处置净收入 9 4 25 租金收入 68 80 87 投资性房地产公允价值变动损益 27 2 2 其他资产减值准备转回损益 92 70 57 政府补助 87 94 139 其他净损益 76 (1) 20 非经常性损益净额 359 249 330 非经常性损益所得税影响额 (90) (52) (74) 24

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 项目 2015 年 2014 年 2013 年非经常性损益税后利润影响净额 269 197 256 其中 : 影响母公司股东的非经常性损益 265 193 247 影响少数股东的非经常性损益 4 4 9 营业收入报告期内, 本集团实现营业收入 1,451.34 亿元, 比上年增长 16.37% 其中, 利息净收入占比 72%, 比上年下降 4 个百分点 ; 非利息净收入占比 28%, 比上年提升 4 个百分点项目 2015 年 (%) 2014 年 (%) 2013 年 (%) 利息净收入 72.0 76.0 82.0 非利息净收入 28.0 24.0 18.0 合计 100.0 100.0 100.0 利息净收入报告期内, 本集团实现利息净收入 1,044.33 亿元, 比上年增加 96.92 亿元, 增长 10.23% 利息净收入增长主要源于生息资产规模的持续扩张下表列示出本集团生息资产付息负债的平均余额和平均利率情况资产负债项目平均余额为日均余额单位 : 百万元人民币 2015 年 2014 年平均收平均收项目益率益率平均余额利息平均余额利息成本率成本率 (%) (%) 生息资产客户贷款及垫款 2,327,333 136,077 5.85 2,074,393 130,975 6.31 债券投资 471,232 18,190 3.86 347,377 13,992 4.03 存放中央银行款项 510,289 7,502 1.47 506,580 7,554 1.49 存放同业及拆出资金款项 221,356 4,250 1.92 276,146 9,834 3.56 买入返售款项 102,603 3,998 3.90 231,483 12,194 5.27 应收款项类投资 878,034 45,638 5.20 503,898 31,087 6.17 其他 8,284 6 0.07 3,916 3 0.08 小计 4,519,131 215,661 4.77 3,943,793 205,639 5.21 25

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 付息负债客户存款 3,003,860 64,749 2.16 2,766,590 67,268 2.43 同业及其他金融机构存放及拆入款项 981,227 36,534 3.72 764,241 37,818 4.95 卖出回购款项 23,057 561 2.43 23,280 839 3.60 同业存单 71,480 2,957 4.14 13,693 654 4.78 已发行存款证 7,365 121 1.64 12,497 236 1.89 应付债券 101,304 5,304 5.24 75,244 3,726 4.95 向中央银行借款及其他 28,549 1,002 3.51 9,618 357 3.71 小计 4,216,842 111,228 2.64 3,665,163 110,898 3.02 利息净收入 104,433 94,741 (1) 净利差 2.13 2.19 (2) 净息差 2.31 2.40 注 : (1) 等于总生息资产平均收益率和总付息负债平均成本率之差 (2) 按照利息净收入除以总生息资产平均余额计算本集团利息净收入受规模因素和利率因素变动而引起的变化如下表所示 : 资产项目单位 : 百万元人民币 2015 年对比 2014 年规模因素利率因素合计客户贷款及垫款 15,961 (10,859) 5,102 债券投资 4,991 (793) 4,198 存放中央银行款项 55 (107) (52) 存放同业及拆出资金 (1,951) (3,633) (5,584) 买入返售款项 (6,792) (1,404) (8,196) 应收款项类投资 23,084 (8,533) 14,551 其他 3-3 利息收入变动 35,351 (25,329) 10,022 负债客户存款 5,766 (8,285) (2,519) 同业及其他金融机构存放及拆入款项 10,741 (12,025) (1,284) 卖出回购款项 (8) (270) (278) 同业存单 2,762 (459) 2,303 已发行存款证 (97) (18) (115) 应付债券 1,290 288 1,578 向中央银行借款及其他 702 (57) 645 利息支出变动 21,156 (20,826) 330 利息净收入变动 14,195 (4,503) 9,692 26

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 净息差和净利差报告期内, 本集团净息差为 2.31%, 比上年下降 0.09 个百分点 ; 净利差为 2.13%, 比上年下降 0.06 个百分点利息收入报告期内, 本集团实现利息收入 2,156.61 亿元, 比上年增加 100.22 亿元, 增长 4.87% 利息收入增长主要由于生息资产规模扩张所致本集团生息资产平均余额由 2014 年的 39,437.93 亿元增至 2015 年的 45,191.31 亿元, 增加 5,753.38 亿元, 增长 14.59% 客户贷款及垫款利息收入报告期内, 本集团客户贷款及垫款利息收入为 1,360.77 亿元, 比上年增加 51.02 亿元, 增长 3.90% 其中, 本行客户贷款及垫款利息收入为 1,314.48 亿元, 比上年增加 43.28 亿元, 增长 3.40% 按期限结构分类本集团单位 : 百万元人民币 2015 年 2014 年项目平均收益平均收益平均余额利息收入平均余额利息收入率 (%) 率 (%) 短期贷款 1,178,627 65,540 5.56 1,158,337 73,784 6.37 中长期贷款 1,148,706 70,537 6.14 916,056 57,191 6.24 合计 2,327,333 136,077 5.85 2,074,393 130,975 6.31 本行单位 : 百万元人民币 2015 年 2014 年项目平均收益平均收益平均余额利息收入平均余额利息收入率 (%) 率 (%) 短期贷款 1,154,142 64,712 5.61 1,135,848 72,830 6.41 长期贷款 1,039,810 66,736 6.42 828,859 54,290 6.55 合计 2,193,952 131,448 5.99 1,964,707 127,120 6.47 按业务类别分类 27

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 本集团单位 : 百万元人民币 2015 年 2014 年项目平均收益平均收益平均余额利息收入平均余额利息收入率 (%) 率 (%) 公司贷款 1,630,940 97,956 6.01 1,508,473 96,338 6.39 贴现贷款 89,753 3,214 3.58 74,347 3,782 5.09 个人贷款 606,640 34,907 5.75 491,573 30,855 6.28 合计 2,327,333 136,077 5.85 2,074,393 130,975 6.31 本行单位 : 百万元人民币 2015 年 2014 年项目平均收益平均收益平均余额利息收入平均余额利息收入率 (%) 率 (%) 公司贷款 1,521,013 94,192 6.19 1,421,570 93,169 6.55 贴现贷款 82,866 2,842 3.43 66,107 3,516 5.32 个人贷款 590,073 34,414 5.83 477,030 30,435 6.38 合计 2,193,952 131,448 5.99 1,964,707 127,120 6.47 债券投资利息收入报告期内, 本集团债券投资利息收入 181.90 亿元, 比上年增加 41.98 亿元, 增长 30.00%, 主要由于债券投资平均余额由 2014 年的 3,473.77 亿元增至 2015 年的 4,712.32 亿元, 增长 35.65% 存放中央银行款项的利息收入报告期内, 本集团存放中央银行款项利息收入为 75.02 亿元, 比上年减少 0.52 亿元, 减少 0.69% 存放同业及拆出资金款项利息收入报告期内, 本集团存放同业及拆出资金款项利息收入 42.50 亿元, 比上年减少 55.84 亿元, 下降 56.78%, 主要由于存放同业及拆出资金款项平均余额减少 547.90 亿元, 平均收益率下降 1.64 个百分点所致买入返售款项利息收入 28

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 报告期内, 本集团买入返售款项利息收入为 39.98 亿元, 比上年减少 81.96 亿元, 下降 67.21%, 主要受买入返售款项平均余额减少 1,288.80 亿元及平均收益率下降 1.37 个百分点影响应收款项类投资利息收入报告期内, 本集团应收款项类投资利息收入为 456.38 亿元, 比上年增加 145.51 亿元, 主要由于证券定向资产管理计划及金融机构理财产品投资规模持续扩张所致利息支出报告期内, 本集团利息支出 1,112.28 亿元, 比上年增加 3.30 亿元, 增长 0.30% 利息支出增长主要来源于付息负债规模扩大抵消五次降息累计影响所致本集团付息负债的平均余额由 2014 年的 36,651.63 亿元增至 2015 年的 42,168.42 亿元, 增加 5,516.79 亿元, 增长 15.05% 平均成本率下降 0.38 个百分点客户存款利息支出报告期内, 本集团客户存款利息支出为 647.49 亿元, 比上年减少 25.19 亿元, 下降 3.74% 其中, 本行客户存款利息支出为 627.00 亿元, 比上年减少 25.79 亿元, 下降 3.95%, 主要由于客户存款因五次降息使得平均成本率下降 0.27 个百分点所致本集团单位 : 百万元人民币 2015 年 2014 年项目平均平均平均余额利息支出成本率平均余额利息支出成本率 (%) (%) 公司存款定期 1,499,194 46,324 3.09 1,350,745 46,486 3.44 活期 999,091 7,454 0.75 896,846 6,550 0.73 小计 2,498,285 53,778 2.15 2,247,591 53,036 2.36 个人存款定期 352,878 10,453 2.96 395,557 13,788 3.49 活期 152,697 518 0.34 123,442 444 0.36 小计 505,575 10,971 2.17 518,999 14,232 2.74 29

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 合计 3,003,860 64,749 2.16 2,766,590 67,268 2.43 本行单位 : 百万元人民币 2015 年 2014 年项目平均平均平均余额利息支出成本率平均余额利息支出成本率 (%) (%) 公司存款定期 1,427,532 45,206 3.17 1,291,735 45,223 3.50 活期 973,182 7,429 0.76 874,670 6,525 0.75 小计 2,400,714 52,635 2.19 2,166,405 51,748 2.39 个人存款定期 302,079 9,576 3.17 354,200 13,111 3.70 活期 136,070 489 0.36 110,370 420 0.38 小计 438,149 10,065 2.30 464,570 13,531 2.91 合计 2,838,863 62,700 2.21 2,630,975 65,279 2.48 同业及其他金融机构存放及拆入款项利息支出报告期内, 本集团同业及其他金融机构存放及拆入款项利息支出为 365.34 亿元, 比上年减少 12.84 亿元, 下降 3.40%, 主要由于同业及其他金融机构存放及拆入平均成本率下降 1.23 个百分点, 抵消平均余额增加 2,169.86 亿元影响所致卖出回购款项利息支出报告期内, 本集团卖出回购款项利息支出为 5.61 亿元, 比上年减少 2.78 亿元, 下降 33.13%, 主要由于卖出回购款项平均成本率下降 1.17 个百分点所致同业存单利息支出报告期内, 本集团同业存单利息支出 29.57 亿元, 比上年增加 23.03 亿元, 增长 352.14%, 主要由于本集团当期新发行同业存单所致已发行存款证利息支出报告期内, 本集团已发行存款证利息支出为 1.21 亿元, 比上年减少 1.15 亿元, 下降 48.73%, 主要由于存款证平均余额减少 51.32 亿元所致应付债券利息支出 30

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 报告期内, 本集团应付债券利息支出 53.04 亿元, 比上年增加 15.78 亿元, 增长 42.35%, 主要由于本集团当期新发行人民币债券所致向中央银行借款及其他负债利息支出报告期内, 本集团向中央银行借款及其他负债利息支出 10.02 亿元, 比上年增加 6.45 亿元, 增长 180.67%, 主要由于向中央银行借款平均余额增加所致非利息净收入报告期内, 本集团实现非利息净收入 407.01 亿元, 比上年增加 107.26 亿元, 增长 35.78% 单位 : 百万元人民币项目 2015 年 2014 年增减额增幅 (%) 手续费及佣金净收入 35,674 25,313 10,361 40.93 投资收益 3,127 2,585 542 20.97 汇兑净收益 2,300 827 1,473 178.11 公允价值变动损益 (519) 1,061 (1,580) - 其他业务收入 119 189 (70) (37.04) 非利息净收入合计 40,701 29,975 10,726 35.78 手续费及佣金净收入报告期内, 本集团实现手续费及佣金净收入 356.74 亿元, 比上年增加 103.61 亿元, 增长 40.93% 其中, 手续费及佣金收入为 376.39 亿元, 比上年增长 39.55%, 主要由于银行卡手续费代理手续费及理财服务手续费等项目增长较快单位 : 百万元人民币项目 2015 年 2014 年增减额增幅 (%) 银行卡手续费 13,419 8,358 5,061 60.55 顾问和咨询费 6,972 5,638 1,334 23.66 结算业务手续费 1,747 2,213 (466) (21.06) 理财服务手续费 5,808 3,958 1,850 46.74 代理手续费 3,711 1,795 1,916 106.74 托管及其他受托业务佣金 2,228 1,522 706 46.39 担保手续费 3,131 3,178 (47) (1.48) 其他 623 310 313 100.97 小计 37,639 26,972 10,667 39.55 手续费及佣金支出 (1,965) (1,659) (306) 18.44 31

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 手续费及佣金净收入 35,674 25,313 10,361 40.93 投资收益报告期内, 本集团投资收益为 31.27 亿元, 比上年增加 5.42 亿元, 主要由于以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产已实现收益增加汇兑净收益报告期内, 本集团汇兑净收益为 23.00 亿元, 比上年增加 14.73 亿元, 主要由于本期外币结售汇业务交易损益变动所致公允价值变动损益报告期内, 本集团公允价值变动损失为 5.19 亿元, 主要由于衍生产品重估价值变动所致资产减值损失报告期内, 本集团资产减值损失 400.37 亿元, 比上年增加 163.64 亿元, 增长 69.13% 其中, 客户贷款及垫款减值损失 351.20 亿元, 比上年增加 130.46 亿元, 增长 59.10% 单位 : 百万元人民币项目 2015 年 2014 年增减额增幅 (%) 客户贷款及垫款 35,120 22,074 13,046 59.10 表外项目 (95) 4 (99) - 证券投资 53 (7) 60 - ( 注 ) 其他 4,959 1,602 3,357 209.55 资产减值损失总额 40,037 23,673 16,364 69.13 注 : 包括拆出资金应收利息应收款项类投资和其他资产的减值损失业务及管理费报告期内, 本集团业务及管理费用 404.27 亿元, 比上年增加 26.15 亿元, 增长 6.92%, 其中员工成本和物业及设备支出分别较同期增长 5.82% 和 12.61% 报告期内, 本集团成本收入比为 27.85%, 比上年下降 2.47 个百分点 32 单位 : 百万元人民币

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 项目 2015 年 2014 年增减额增幅 (%) 员工成本 22,387 21,156 1,231 5.82 物业及设备支出及摊销费 8,763 7,782 981 12.61 其他 9,277 8,874 403 4.54 业务及管理费用合计 40,427 37,812 2,615 6.92 成本收入比 27.85% 30.32% 下降 2.47 个百分点所得税分析报告期内, 本集团所得税费用为 132.46 亿元, 比上年增加 1.26 亿元, 增长 0.96% 本集团有效税率为 24.09%, 比上年上升 0.05 个百分点 ( 三 ) 资产负债项目分析截至报告期末, 本集团资产总额 51,222.92 亿元, 比上年末增长 23.76%, 主要是由于本集团贷款及垫款应收款项类投资增长 ; 负债总额 48,026.06 亿元, 比上年末增长 24.05%, 主要是由于客户存款同业及其他金融机构存放款项及已发行债务凭证增长单位 : 百万元人民币项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日余额占比 (%) 余额占比 (%) 客户贷款及垫款 2,468,283 48.2 2,136,332 51.7 应收款项类投资 1,112,207 21.7 653,256 15.8 (1) 证券基金及权益工具投资 580,896 11.3 415,740 10.0 现金及存放中央银行款项 511,189 10.0 538,486 13.0 存放同业及拆出资金净值 199,579 3.9 162,171 3.9 买入返售款项 138,561 2.7 135,765 3.3 (2) 其他 111,577 2.2 97,065 2.3 资产合计 5,122,292 100.0 4,138,815 100.0 客户存款 3,182,775 66.3 2,849,574 73.6 同业及其他金融机构存放及拆入款项 1,117,792 23.3 707,940 18.3 卖出回购款项 71,168 1.5 41,609 1.1 已发行债务凭证 289,135 6.0 133,488 3.4 (3) 其他 141,736 2.9 138,858 3.6 负债合计 4,802,606 100.0 3,871,469 100.0 注 :(1) 包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产可供出售金融资产持有至到期投资和长期股权投资 (2) 包括贵金属衍生金融资产应收利息固定资产无形资产投资性房地产商誉递延所得税资产以及其他资产等 33

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) (3) 包括向中央银行借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付职工薪酬应交税费应付利息预计负债递延所得税负债以及其他负债等贷款业务截至报告期末, 本集团贷款及垫款总额 25,287.80 亿元, 比上年末增长 15.58% 贷款及垫款净额占总资产比重 48.2%, 比上年末降低 3.5 个百分点本集团单位 : 百万元人民币项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日余额占比 (%) 余额占比 (%) 公司贷款 1,767,422 69.9 1,565,318 71.6 贴现贷款 92,745 3.7 68,043 3.1 个人贷款 668,613 26.4 554,547 25.3 客户贷款及垫款总额 2,528,780 100.0 2,187,908 100.0 客户贷款及垫款减值准备 (60,497) (51,576) 客户贷款及垫款净额 2,468,283 2,136,332 截至报告期末, 本行贷款及垫款总额 23,645.56 亿元, 比上年末增长 14.59% 本行单位 : 百万元人民币项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日余额占比 (%) 余额占比 (%) 公司贷款 1,627,573 68.8 1,465,078 71.0 贴现贷款 87,219 3.7 59,888 2.9 个人贷款 649,764 27.5 538,512 26.1 客户贷款及垫款总额 2,364,556 100.0 2,063,478 100.0 客户贷款及垫款减值准备 (59,682) (51,136) 客户贷款及垫款净额 2,304,874 2,012,342 理有关贷款业务风险分析参见本报告第八章管理层讨论与分析风险管应收款项类投资截至报告期末, 本集团应收款项类投资总额 11,130.92 亿元, 比上年末增加 34

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 4,596.80 亿元, 增长 70.35%, 主要是由于对证券定向资产管理计划及金融机构理财产品投资增加项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日余额占比 (%) 余额占比 (%) 资金信托计划 139,971 12.6 108,535 16.6 证券定向资产管理计划 825,016 74.1 452,319 69.2 金融机构理财产品 147,605 13.3 78,859 12.1 企业债券 - - 13,199 2.0 其他 500-500 0.1 应收款项类投资总额 1,113,092 100.0 653,412 100.0 应收款项类投资减值准备 (885) (156) 应收款项类投资净额 1,112,207 653,256 注 : 应收款项类投资的基础资产主要为票据信贷及同业等资产, 其中信贷类资产占比 26.4% 证券基金及权益工具投资业务截至报告期末, 本集团证券基金及权益工具投资总额 5,810.97 亿元, 比上年增加 1,652.19 亿元, 增长 39.73% 证券基金及权益工具组合分析单位 : 百万元人民币项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日价值占比 (%) 价值占比 (%) 债券投资持有至到期债券 179,971 31.0 177,998 42.8 可供出售债券 297,580 51.2 183,382 44.1 交易性金融资产 8,536 1.5 12,746 3.1 指定以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 2,457 0.4 838 0.2 债券投资总额 488,544 84.1 374,964 90.2 投资基金可供出售投资基金 446 0.1 462 0.1 交易性金融资产 1-2 - 投资基金总额 447 0.1 464 0.1 权益工具投资 - 可供出售权益工具 580 0.1 1,769 0.4 长期股权投资 976 0.2 870 0.2 权益工具投资总额 1,556 0.3 2,639 0.6 存款证及同业存单 - 交易性金融资产 15,226 2.6 13,923 3.3 35

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日价值占比 (%) 价值占比 (%) 可供出售金融资产 75,314 12.9 23,888 5.8 存款证及同业存单总额 90,540 15.5 37,811 9.1 理财产品投资 - 可供出售金融资产 10 - - - 理财产品投资总额 10 - - - 证券基金及权益工具投资总额 581,097 100.0 415,878 100.0 证券基金及权益工具投资减值准备 (201) (138) 证券基金及权益工具投资净额 580,896 415,740 持有至到期债券中上市证券市值 180,341 169,845 截至报告期末, 本集团债券投资 4,885.44 亿元, 比上年末增加 1,135.80 亿元, 增长 30.29%, 主要是由于本集团结合市场利率及流动性管理需要, 主动调整债券投资结构及配置规模债券投资分类情况单位 : 百万元人民币项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日价值占比 (%) 价值占比 (%) 同业及其他金融机构 162,834 33.3 147,570 39.4 政府 165,203 33.8 85,258 22.7 政策性银行 50,994 10.4 44,306 11.8 公共实体 4-68 - ( 注 ) 其他 109,509 22.5 97,762 26.1 债券合计 488,544 100.0 374,964 100.0 注 : 主要为企业债券境内外债券投资情况单位 : 百万元人民币 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日价值占比 (%) 价值占比 (%) 中国境内 460,526 94.3 362,717 96.7 中国境外 28,018 5.7 12,247 3.3 债券合计 488,544 100.0 374,964 100.0 持有外币债券情况 36

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 截至报告期末, 本集团持有外币债券总额 62.74 亿美元 ( 折合人民币 407.41 亿元 ), 其中本行持有 13.93 亿美元, 占比 22.20% 本集团外币债券投资减值准备金额为 0.25 亿美元 ( 折合人民币 1.64 亿元 ), 均为本行持有债券计提的减值准备重大金融债券投资明细下表为 2015 年 12 月 31 日本集团持有重大金融债券投资明细情况 : 单位 : 百万元人民币计提减债券名称账面价值到期日年利率 (%) 值准备债券 1 4,000 28/02/2017 4.20% - 债券 2 4,000 18/08/2029 5.98% - 债券 3 3,186 23/04/2017 4.11% - 债券 4 2,682 23/04/2019 4.32% - 债券 5 2,210 06/05/2017 1.83% - 债券 6 2,047 17/01/2018 3.12% - 债券 7 2,000 14/03/2017 3.45% - 债券 8 1,931 17/07/2018 3.59% - 债券 9 1,795 20/03/2024 6.60% - 债券 10 1,794 04/06/2017 2.71% - 债券合计 25,645 投资减值准备变动情况单位 : 百万元人民币项目截至 2015 年截至 2014 年 12 月 31 日 12 月 31 日期初余额 138 205 (1) 本年计提 53 (7) 核销 - - 转入 /( 转出 ) (2) 10 (60) 期末余额 201 138 注 :(1) 等于本集团合并利润表中确认的减值准备支出净额 (2) 转入 /( 转出 ) 包括将逾期债券投资减值准备转出至坏账准备出售已减值投资转回减值准备以及由于汇率变动产生的影响衍生工具分类与公允价值分析单位 : 百万元人民币项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 37

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 名义本金公允价值公允价值名义本金资产负债资产负债利率衍生工具 604,523 1,291 995 298,961 977 754 货币衍生工具 1,600,764 11,489 10,119 978,918 6,406 6,208 其他衍生工具 23,985 1,008 304 50,769 843 385 合计 2,229,272 13,788 11,418 1,328,648 8,226 7,347 表内应收利息单位 : 百万元人民币项目 2014 年 2015 年本期增加本期收回 12 月 31 日 12 月 31 日应收贷款利息 8,667 136,077 (134,401) 10,343 应收债券利息 6,485 18,190 (16,793) 7,882 应收款项类投资利息 11,190 45,638 (43,865) 12,963 应收其他利息 1,173 15,756 (15,471) 1,458 合计 27,515 215,661 (210,530) 32,646 应收利息减值准备 (1,390) (2,941) 2,197 (2,134) 应收利息净额 26,125 212,720 (208,333) 30,512 抵债资产项目单位 : 百万元人民币 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日抵债资产原值土地房屋及建筑物 1,045 446 其他 85 458 抵债资产减值准备土地房屋及建筑物 (137) (156) 其他 (33) (9) 抵债资产账面价值合计 960 739 客户存款本集团截至报告期末, 本集团客户存款总额 31,827.75 亿元, 比上年末增加 3,332.01 亿元, 增长 11.69%; 客户存款占总负债比重 66.3%, 比上年末降低 7.3 个百分点项目公司存款单位 : 百万元人民币 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日余额占比 (%) 余额占比 (%) 余额占比 (%) 38

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 活期 1,194,486 37.5 969,511 34.0 938,894 35.4 定期 1,446,939 45.5 1,365,914 48.0 1,198,043 45.2 其中 : 协议存款 101,333 3.2 102,886 3.6 99,205 3.7 小计 2,641,425 83.0 2,335,425 82.0 2,136,937 80.6 个人存款活期 178,917 5.6 147,658 5.2 127,430 4.8 定期 362,433 11.4 366,491 12.8 387,311 14.6 小计 541,350 17.0 514,149 18.0 514,741 19.4 客户存款合计 3,182,775 100.0 2,849,574 100.0 2,651,678 100.0 本行截至报告期末, 本行客户存款总额 29,948.26 亿元, 比上年末增加 2,952.29 亿元, 增长 10.94% 单位 : 百万元人民币项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日余额占比 (%) 余额占比 (%) 余额占比 (%) 公司存款活期 1,163,000 38.9 945,128 35.0 919,663 36.4 定期 1,366,291 45.6 1,300,408 48.2 1,143,519 45.2 其中 : 协议存款 100,512 3.4 102,040 3.8 98,340 3.9 小计 2,529,291 84.5 2,245,536 83.2 2,063,182 81.6 个人存款活期 160,207 5.3 133,223 4.9 113,377 4.4 定期 305,328 10.2 320,838 11.9 352,929 14.0 小计 465,535 15.5 454,061 16.8 466,306 18.4 客户存款合计 2,994,826 100.0 2,699,597 100.0 2,529,488 100.0 客户存款币种结构单位 : 百万元人民币项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日余额占比 (%) 余额占比 (%) 人民币 2,854,718 89.7 2,528,282 88.7 外币 328,057 10.3 321,292 11.3 合计 3,182,775 100.0 2,849,574 100.0 按地理区域划分的存款分布情况项目 ( 注 ) 环渤海地区单位 : 百万元人民币 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日余额占比 (%) 余额占比 (%) 809,760 25.4 733,731 25.7 39

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 长江三角洲 730,304 22.9 662,812 23.3 珠江三角洲及海峡西岸 498,538 15.7 423,903 14.9 中部地区 472,675 14.9 429,345 15.1 西部地区 408,822 12.9 373,237 13.1 东北地区 77,792 2.4 77,525 2.7 境外 184,884 5.8 149,021 5.2 客户存款合计 3,182,775 100.0 2,849,574 100.0 注 : 包括总部按剩余期限统计的存款分布情况项目本集团单位 : 百万元人民币即期偿还 3 个月到期 3 12 个月到期 1 5 年到期 5 年后到期合计占比占比占比占比占比占比金额金额金额金额金额金额 (%) (%) (%) (%) (%) (%) 公司存款 1,154,801 36.3 574,729 18.1 593,216 18.6 317,785 10.0 894-2,641,425 83.0 个人存款 179,314 5.6 244,703 7.7 72,135 2.3 45,106 1.4 92-541,350 17.0 合计 1,334,115 41.9 819,432 25.8 665,351 20.9 362,891 11.4 986-3,182,775 100.0 项目本行单位 : 百万元人民币即期偿还 3 个月到期 3 12 个月到期 1 5 年到期 5 年后到期合计占比占比占比占比占比占比金额金额金额金额金额金额 (%) (%) (%) (%) (%) (%) 公司存款 1,123,318 37.5 514,617 17.2 573,061 19.2 317,401 10.6 894-2,529,291 84.5 个人存款 160,604 5.4 191,723 6.4 68,045 2.2 45,071 1.5 92-465,535 15.5 合计 1,283,922 42.9 706,340 23.6 641,106 21.4 362,472 12.1 986-2,994,826 100.0 ( 四 ) 股东权益报告期内, 本集团股东权益变动情况如下表所示 : 40 2015 年单位 : 百万元人民币股其他盈余公积及未分配利润少数股东权项目股本资本公积综合收益一般风险准备股东权益益合计 2015 年 1 月 1 日 46,787 49,296 (1,833) 69,841 95,586 7,669 267,346 ( 一 ) 净利润 - - - - 41,158 582 41,740 ( 二 ) 其他综合收益 - - 5,417 - - 227 5,644 ( 三 ) 收购子公司少 - (400) - - - (6,395) (6,795) (1 数股东股权 )

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) ( 四 ) 普通股股东投入资本 (2 ) 2,148 9,740 - - - - 11,888 ( 五 ) 利润分配 - - - 18,076 (18,076) (137) (137) 2015 年 12 月 31 日 48,953 58,636 3,584 87,917 118,668 1,946 319,686 注 :(1)2015 年 8 月 27 日, 本行收购西班牙对外银行 (BBVA) 持有的中信国金 29.68% 股权, 中信国金成为本行全资子公司由于本行和中信国金全资子公司中信银行 ( 国际 ) 分别持有信银 ( 香港 ) 投资有限公司 99.05% 和 0.95% 的股权, 上述交易使得本行对信银 ( 香港 ) 投资有限公司的直接和间接持股比例增至 100% 本行已按会计准则进行相应会计处理 (2)2015 年 12 月 31 日, 本行向中国烟草总公司非公开发行 A 股 21.48 亿股, 募集资金扣除承销保荐等发行费用后净收入为 118.88 亿元 ; 发行完成后, 中国烟草总公司持有本行 4.39% 股权 ( 五 ) 主要表外项目截至报告期末, 主要表外项目及余额如下表所示 : 单位 : 百万元人民币项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日信贷承诺银行承兑汇票 631,431 712,985 开出保函 133,567 124,008 开出信用证 92,164 134,766 不可撤销贷款承诺 200,933 188,338 信用卡承担 149,138 124,106 小计 1,207,233 1,284,203 经营性租赁承诺 14,799 14,084 资本承担 7,232 8,413 用作质押资产 143,182 71,219 合计 1,372,446 1,377,919 ( 六 ) 现金流量表分析经营活动产生的现金净流出经营活动产生的现金净流出为 208.35 亿元, 比上年增加 549.85 亿元, 主要由于发放贷款及垫款和应收款项类投资增加导致的现金流出, 抵销吸收存款和同业业务增加导致的现金流入后, 呈净流出投资活动产生的现金净流出 41

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 投资活动产生的现金净流出为 1,425.54 亿元, 比上年增加 942.69 亿元, 主要由于债券投资净流出现金同比增加所致筹资活动产生的现金净流入筹资活动产生的现金净流入为 1,542.29 亿元, 比上年增加 1,098.35 亿元, 主要由于非公开发行股票以及发行同业存单及债券净流入现金增加所致单位 : 百万元人民币项目 2015 年比上年增幅 (%) 主要原因经营活动产生的现金净流出 (20,835) - ( 注 ) 其中 : 同业业务增加现金净流入 399,532 (1.17) 吸收存款增加现金流入 323,142 63.90 公司存款增加发放贷款及垫款增加现金流出 (358,952) 51.39 各项贷款增加应收款项类投资增加现金流出 (459,657) 30.09 证券定向资产管理计划增加投资活动产生的现金净流出 (142,554) 195.23 其中 : 收回投资现金流入 638,920 56.05 出售及兑付债券增加支付投资现金流出 (775,111) 73.62 债券投资增加筹资活动产生的现金净流入 154,229 247.41 其中 : 发行债务凭证现金流入 310,966 217.88 发行同业存单及债券吸收投资现金流入 11,888 - 非公开发行股票偿还债务凭证现金流出 (153,296) 285.70 偿还到期同业存单及债券注 : 包括存放同业款项拆出资金买入返售金融资产同业及其他金融机构存放款项拆入资金卖出回购金融资产款 ( 七 ) 资本充足率与杠杆率分析本集团根据中国银监会颁布的商业银行资本管理办法 ( 试行 ) ( 自 2013 年 1 月 1 日起实施 ) 有关规定计算和披露资本充足率报告期末本集团各级资本充足率均达到新办法的监管要求报告期末, 本集团核心一级资本充足率为 9.12%, 比上年末上升 0.19 个百分点 ; 一级资本充足率为 9.17%, 比上年末上升 0.18 个百分点 ; 资本充足率为 11.87%, 比上年末下降 0.46 个百分点项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日增幅 (%)/ 增减单位 : 百万元人民币 2013 年 12 月 31 日 42

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 核心一级资本净额 316,159 262,786 20.31 228,311 一级资本净额 317,987 264,582 20.18 228,380 资本净额 411,740 362,848 13.47 292,212 加权风险资产 3,468,135 2,941,627 17.90 2,600,494 核心一级资本充足率 9.12% 8.93% 上升 0.19 个百分点 8.78% 一级资本充足率 9.17% 8.99% 上升 0.18 个百分点 8.78% 资本充足率 11.87% 12.33% 下降 0.46 个百分点 11.24% 单位 : 百万元人民币 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日增幅 (%)/ 增减 2013 年 12 月 31 日杠杆率水平 5.26% 5.19% 上升 0.07 个百分点 4.81% 一级资本净额 317,987 264,582 20.18 228,380 调整后的表内外资产余额 6,044,069 5,096,499 18.59 4,746,753 注 :(1)2013 年数据为根据商业银行杠杆率管理办法 ( 银监会令 2011 年第 3 号 ) 的规定计算的杠杆率 ;2014 年后数据为根据商业银行杠杆率管理办法 ( 修订 ) ( 银监会令 2015 年第 1 号 ) 的规定计算的杠杆率 (2) 根据商业银行杠杆率管理办法 ( 修订 ) ( 银监会令 2015 年第 1 号 ), 有关杠杆率的更详细信息, 请查阅本行网站投资者关系专栏相关网页 bank.ecitic.com/eabout/inves/in_4_4.shtml ( 八 ) 主要会计估计与假设本集团在应用会计政策确定相关资产负债及报告期损益, 编制符合企业会计准则报表时, 会作出若干会计估计与假设本集团作出的会计估计和假设是根据历史经验以及对未来事件的合理预期等因素进行的, 并且对这些估计设计的关键假设和不确定因素的判断会持续予以评估本集团作出的估计和假设, 均已适当地在变更当期以及任何产生影响的以后期间予以确认本集团财务报表编制基础受估计和判断影响的主要领域包括 : 贷款及垫款可供出售金融资产和持有至到期投资的减值损失可供出售权益投资的减值金融工具的公允价值持有至到期投资的分类所得税退休福利负债对投资对象控制程度的判断等 ( 九 ) 会计报表中变动幅度超过 30% 以上主要项目的情况项目 2015 年比上年末上年增单位 : 百万元人民币主要原因 43

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 幅 (%) 贵金属 1,191 189.78 贵金属业务增加拆出资金 118,776 74.21 境内同业拆出款项增加衍生金融资产 13,788 67.61 货币类衍生金融工具业务增加可供出售金融资产 373,770 78.49 可供出售债券及同业存单增加应收款项类投资 1,112,207 70.26 证券定向资产管理计划增加同业及其他金融机构存 1,068,544 放款项 55.25 境内同业及其他金融机构存放款项增加拆入资金 49,248 150.65 境内拆入款项增加衍生金融负债 11,418 55.41 货币类衍生金融工具业务增加卖出回购金融资产款 71,168 71.04 卖出回购票据增加已发行债务凭证 289,135 116.60 金融债及同业存单增加其他负债 41,652 59.79 待清算款项增加其他综合收益 3,584 - 可供出售金融资产投资重估储备增加归属于普通股少数股东的权益 121 (97.93) 购买子公司少数股份权益手续费及佣金净收入 35,674 40.93 中间业务快速发展公允价值变动损失 519 - 衍生金融工具重估值变动资产减值损失 40,037 69.13 组合基准信贷资产减值准备增加 ( 十 ) 分部报告业务分部本集团的主要经营分部包括公司银行业务零售银行业务和金融市场业务业务分部报告数据主要来源于本集团管理会计系统单位 : 百万元人民币 2015 年度 2014 年度业务分部分部营业收入占比 (%) 分部税前利润占比 (%) 分部营业收入占比 (%) 分部税前利润占比 (%) 公司银行业务 71,292 49.1 19,886 36.2 65,266 52.3 25,372 46.5 零售银行业务 34,004 23.4 4,297 7.8 25,231 20.2 1,324 2.4 金融市场业务 45,049 31.0 36,977 67.2 36,239 29.1 31,464 57.7 其他业务 (5,211) (3.5) (6,174) (11.2) (2,020) (1.6) (3,586) (6.6) 合计 145,134 100.0 54,986 100.0 124,716 100.0 54,574 100.0 地区分部下表列示了报告期按地区划分的分部经营状况地区分部单位 : 百万元人民币 2015 年 12 月 31 日 2015 年度 (1) (2) 总资产总负债税前利润金额占比金额占比金额占比 (%) 44

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) (%) (%) 长江三角洲 1,099,815 21.5 1,090,635 22.7 9,427 17.2 珠江三角洲及海峡西岸 752,965 14.7 751,135 15.6 (157) (0.3) 环渤海地区 1,114,688 21.8 1,099,277 22.9 11,354 20.6 中部地区 617,426 12.1 609,986 12.7 8,280 15.1 西部地区 557,507 10.9 551,901 11.5 5,855 10.6 东北地区 93,262 1.8 92,311 1.9 198 0.4 总部 2,622,096 51.3 2,354,458 49.0 17,819 32.4 香港 241,411 4.7 215,502 4.5 2,210 4.0 分部间调整 (1,984,859) (38.8) (1,962,609) (40.8) - - 合计 5,114,311 100.0 4,802,596 100.0 54,986 100.0 注 :(1) 不包括递延所得税资产 (2) 不包括递延所得税负债单位 : 百万元人民币 2014 年 12 月 31 日 2014 年度 ( 注 ) 总资产总负债税前利润地区分部占比占比金额金额金额占比 (%) (%) (%) 长江三角洲 832,355 20.2 828,692 21.4 6,468 11.9 珠江三角洲及海峡西岸 567,700 13.7 564,494 14.6 2,260 4.1 环渤海地区 916,047 22.2 906,031 23.4 8,516 15.6 中部地区 510,466 12.4 503,804 13.0 7,716 14.1 西部地区 468,004 11.3 460,468 11.9 8,316 15.2 东北地区 89,173 2.2 88,544 2.3 331 0.6 总部 1,946,061 47.1 1,742,187 45.0 18,135 33.3 香港 199,498 4.8 178,132 4.6 2,832 5.2 分部间调整 (1,399,806) (33.9) (1,400,883) (36.2) - - 合计 4,129,498 100.0 3,871,469 100.0 54,574 100.0 注 : 不包括递延所得税资产三业务综述 ( 一 ) 公司金融业务经营概况报告期内, 本行公司金融板块践行最佳综合融资服务银行战略, 坚定不移地做大做强公司金融业务, 旗帜鲜明地引领全行公司金融业务走健康快速发展之路打造大资管 + 大交易双轮驱动服务模式, 对现有公司金融产品进行整合, 加大产品和业务模式创新力度, 强化营销和服务渠道互通互融, 构建大资管 + 大交易的公司金融产品服务体系, 发挥资源整合优势, 提升公司金 45

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 融综合服务能力报告期内, 本行实现公司金融营业收入 679.83 亿元, 占本行营业收入的 48.72%; 公司金融非息收入 51.04 亿元, 占本行非息收入的 13.35% 面对经济下行和同业竞争加剧的巨大压力, 本行迎难而上, 抢抓机遇, 对 1 公存款总量规模和增量均位列可比同业首位, 进一步拉开了与后者的距离, 市场领先地位得到巩固和提升截至报告期末, 本行公司类存款客户数 55.39 万户, 比上年末增长 11.45%; 公司类存款余额 25,292.91 亿元, 比上年末增长 12.64% 报告期内本行对公结算存款日均增量超过 900 亿元, 增量占比超过 40%; 机构客户存款日均余额和时点余额双双突破八千亿元大关报告期内, 本行积极加强对公司业务的行业指导和投向管理, 重点引导资产投向国民经济转型发展的重点行业支柱行业和新兴行业进一步梳理了资管产品体系, 成功实现中信资宝 ( 招财宝模式 ) 联合贷款等创新产品落地同时完善信贷资源管理模式, 强化优质资产营销和储备, 积极有效应对资产荒, 为对公资产业务稳健发展提供了坚实保障截至报告期末, 本行公司贷款余额 17,147.92 亿元, 比上年末增加 1,898.26 亿元, 增长 12.45%; 其中, 人民币一般性对公贷款余额 15,979.00 亿元, 比上年末增加 1,871.38 亿元, 增长 13.27% 报告期内, 本行积极塑造公司业务品牌新形象, 围绕企业交易行为和交易链条, 整合 6 个子品牌 150 余个基础产品和 16 项特色产品, 向市场推出了以不止于金融为理念的交易 + 品牌, 成为国内首家建立交易银行专属品牌的商业银行在贸易金融与中国贸易金融网联合评选的第五届中国经贸企业最信赖的金融服务商中, 本行凭借交易银行领域的良好市场形象和卓越影响力, 荣获 2015 年度最佳交易银行品牌奖公司银行客户分层经营报告期内, 本行对公客户划分为总分行两级战略客户机构客户普通企业客户小企业客户五大类别报告期内, 本行与中国移动通讯集团中国投资有限责任公司中国船舶重工集团公司绿地控股集团有限公司等 20 家客户签署战略合作协议, 进一步建立了与客户的长效合作机制 1 指包括本行在内的 9 家国内中型股份制商业银行, 分别为 : 中信银行招商银行中国民生银行兴业银行上海浦东发展银行中国光大银行华夏银行平安银行广发银行 46

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 截至报告期末, 本行总行核心战略客户存款日均余额 2,051.19 亿元, 比上年末增加 275.67 亿元, 增长 15.53%; 报告期内实现营业净收入 57.71 亿元, 比上年增加 5.50 亿元, 增长 10.54% 机构业务报告期内, 本行制定了机构业务发展三年规划, 确立建设专业化智慧型机构客户经营模式, 深化与财政社保国土住建烟草医疗教育等领域机构客户的合作关系, 与对外经济贸易大学中央财经大学签署战略合作协议, 并推动近 20 家分行与所在区域的市 ( 区 ) 级人民政府重点机构客户签署战略合作协议作为首批试点银行实现财政部非税电子化公安跨省缴纳交通违法罚款项目上线, 在 10 余个城市实现政府性基金项目落地,20 余家分行联合地方政府举办区域 PPP 推广活动, 实现多个具有市场影响力的 PPP 重大项目落地, 建立了本行在政府综合服务领域的品牌优势截至报告期末, 本行各类机构客户合计 2.58 万户, 机构客户存款日均余额 8,382.04 亿元, 比上年增加 1,297.43 亿元, 增速超过公司类存款平均水平, 占公司类存款日均余额的 36.30% 贸易金融业务 1 报告期内, 本行着重加大了电子供应链金融的应用推广力度, 以海尔项目为依托, 营销了青大附院新秀丽等重点项目, 服务线上客户超 1,500 户进一步拓展了低成本融资渠道, 并与多家银行签署了双保理业务合作协议加大产品创新力度, 实现了出口卖断型预支价金保理不动产类融资租赁保理平行进口汽车品牌二手车等业务的成功落地其中, 汽车金融业务作为本行交易银行品牌体系中的大单品, 在 2015 中国汽车金融颁奖典礼上蝉联中国最佳汽车金融服务银行称号, 在中国汽车流通协会年会上斩获汽车金融服务创新奖, 在 2015 年中国汽车金引擎评选中领衔 2015 最佳对公汽车金融服务银行, 使本行成为唯一一家在以上 3 项权威评选中均获殊荣的银行, 保持了行业领军者的地位 1 贸易金融业务包括供应链金融保理融资和票据池质押融资业务 47

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 截至报告期末, 本行国内贸易融资业务累计融资量 7,490.55 亿元, 比上年末增加 403.90 亿元, 增长 5.70%; 实现总存款余额 1,793.26 亿元, 比上年末增加 370.55 亿元, 增长 26.05% 现金管理报告期内, 本行推出了开放式在线理财产品流动管家 1 委贷管家和跨境管家等多项 e 财资创新产品, 启动了与中信银行 ( 国际 ) 跨境银银直联项目建设 ; 上线了以中信集团中国电信中移动为代表的集团企业 e 渠道银企直联项目, 推动本行成为三大一高 2 客户合作银行 ; 通过 e 财资业务, 为中小企业提供标准化资金管理解决方案, 批量拓展了对公客户群体, 并不断提升客户活跃度本行推出了 B2B 电子商务商贸通集采通招标通募集通惠民通跨境通银证通等七大系列产品凭借着先进的 B2B 电子商务产品体系和卓越的业务创新能力, 本行荣获中国金融认证中心 (CFCA) 2015 年中国最佳电子商务业务创新奖中国互联网协会 2015 年度中国互联网金融创新奖截至报告期末, 本行现金管理客户数达 29.64 万户, 比上年末增加 6.58 万户, 增长 11.03% 现金管理交易金额 56.07 万亿元, 比上年增长 47.36%, 交易笔数达到 4,812.05 万笔, 比上年增加 302.27 万笔, 增长 6.71%, 笔数替代率达到 64.33% 流动管家累计销售金额 131.21 亿元, 持有金额 16.04 亿元 ; 全行流动管家签约客户数 5,390 个, 其中新客户数 3,279 个 ; 与产品上线前相比, 全部签约客户日均存款增量增加 121.57 亿元, 产品销售获得中间业务收入 1,085.00 万元 B2B 电子商务累计项目数 217 个, 比上年末增加 109 个, 交易会员达 4.09 万户 ; 实现交易金额 1,060.88 亿元, 交易笔数 44.07 万笔 ; 带动企业客户日均存款 12.53 亿元资产托管报告期内, 本行抓住市场机遇紧贴市场热点, 托管大单品优势得到进一步巩固, 在公募基金券商资产管理产品等领域继续保持领先优势全年新上线 16 支公募基金, 除余额宝外其他基金规模比上年增长 101.86%, 公募总规模达 1 2 流动管家是指通过本行现金管理客户端销售的一款开放式非担险型对公理财产品三大一高指大行业大客户大项目高端个人客户 48

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 7,954.27 亿元, 排名股份制银行第一全行业第三券商资产管理产品规模达到 1.35 万亿元, 比上年增幅 30.25%, 排名全行业第二行内理财与地方商行理财齐头并进, 规模达到 7,748.92 亿元, 比上年增长 53.58%, 其中地方商行理财突破两千亿元, 达到历史最高水平截至报告期末, 本行托管资产规模达 48,552.24 亿元, 比上年末增长 38.81%, 其中, 年金上线规模 393.04 亿元, 比上年末增长 38.73% 企业年金客户数 673 户, 比上年末增长 17.45%; 养老金个人账户数 167,342 户, 比上年末增长 71.89% 报告期内, 本行实现托管及其他受托业务佣金收入 22.28 亿元, 比上年增长 46.39% 小企业金融业务报告期内, 本行稳健发展小企业金融业务, 多措并举防控和化解信贷风险截至报告期末, 本行小企业信贷业务余额 313.30 亿元, 比上年末下降 117.37 亿元, 降低 27.25%; 小企业客户数为 5,542 户, 比上年末下降 2,079 户截至报告期末, 不良贷款余额为 8.54 亿元, 比上年末下降 1.16 亿元 ; 但由于业务规模降低, 不良率较年初上升 0.48 个百分点, 至 2.73% ( 二 ) 零售金融业务经营概况 2015 年是本行零售战略二次转型全面实施的关键之年, 零售金融板块坚决贯彻本行新战略, 牢固树立客户经营投入产出和持之以恒三大理念, 全面推进二次转型, 致力于打造客户体验一流盈利增长一流品牌形象一流的零售银行截至报告期末, 本行个人客户数量达 5,797.92 万人, 比上年末增长 16.18%; 个人存款余额 4,655.35 亿元, 比上年末增长 2.53%; 个人贷款余额 6,497.64 亿元, 比上年末增长 20.66%; 个人客户管理资产 AUM 1 10,787.65 亿元, 比上年末增长 17.51% 报告期内, 销售个人银行理财产品 29,325.03 亿元, 比上年增长 42.15%; 销售代理基金及券商集合理财产品 5,338.62 亿元, 比上年增长 220.10%; 代理保 1 AUM 为衡量个人客户管理资产规模的指标, 包含本外币储蓄余额 ( 含担险理财和个人结构性理财 ) 本外币理财余额基金份额 ( 含在途资金 ) 国债余额保险实收保费 ( 在系统完善前暂用首年保险年化保费 ) 第三方存管保证金个人委托存款交易贵金属保证金 49

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 险实收保费 274.05 亿元, 比上年增长 141.31% 报告期内, 本行实现零售金融营业收入 323.68 亿元, 占本行营业收入的 23.19%; 零售金融非息收入 171.93 亿元, 占本行非息收入的 44.97% 财富管理和私人银行报告期内, 本行财富管理与私人银行业务以客户需求为出发点, 持续完善产品服务和营销支持体系 ; 积极创新业务模式, 丰富差异化产品体系, 努力拓展境外市场, 逐步完善海外业务平台 ; 强化财富管理专业队伍建设, 切实提升团队专业素质和综合经营实力本行发挥中信集团金融优势, 建立了中信财富指数, 加大中信财富管理品牌的宣传工作, 整合品牌产品服务渠道等优势资源, 积极拓展海外业务截至报告期末, 本行管理资产 AUM 超过 50 万元的贵宾客户数量达 428,296 户, 比上年末增加 63,816 户, 增长 17.51%; 贵宾客户管理资产 AUM7,558.43 亿元, 比上年末增加 1,286.69 亿元, 增长 20.52% 本行管理资产 AUM 超过 600 万元的私人银行客户数量达 17,069 户, 比上年末增加 3,426 户, 增长 25.11%; 私人银行客户管理资产 AUM2,595.68 亿元, 比上年末增加 580.04 亿元, 增长 28.78% 客户经营报告期内, 本行着力打造中信红综合营销体系, 通过对分层分群客户提供产品配置 + 营销活动 + 积分回馈 + 品牌深化的组合方式, 满足客户多种金融需求, 提升客户体验, 强化幸福梦中信圆服务理念, 零售品牌美誉度不断提升在客群经营方面, 本行继续坚持三卡一金的经营理念, 主要通过香卡幸福年华卡菁英卡, 围绕女性中老年年轻白领出国金融四大特色客群开展客户分群经营工作, 持续完善产品权益及金融产品组合本行出国金融业务围绕产品服务渠道队伍系统营销活动等方面提升和巩固业务优势, 编制并发布了国内首个出国留学中介评价指数白皮书截至报告期末, 经过多年的持续经营, 本行香卡客户数突破 600 万户, 幸福年华卡客户数达 200 万户, 菁英卡首年发卡新增客户超 200 万户, 三卡一金 50

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 客户管理资产 AUM 余额占本行全部个人客户 AUM 余额的 60% 以上个人信贷报告期内, 本行积极顺应国内消费升级的大趋势, 把握个人贷款业务市场发展机遇, 进一步完善了产品营销体系风控运营体系和资源配置与评价体系本行坚持量点与亮点产品并重, 针对客户核心房产, 创新优化房产抵押综合授信贷款产品, 打通消费和经营用途, 完善风险控制措施, 做大业务量点房产抵押综合授信贷款产品在同业竞争中表现出色, 荣获中国银行家杂志十佳金融产品创新奖本行积极发展家用车贷款网络信用贷款金融资产质押贷款等亮点产品, 打造新的业务增长引擎, 取得较好的市场效果在推动产品营销体系建设的基础上, 本行启动个人贷款业务信贷工厂建设, 打造自动化电子化的业务流程, 并成功上线新零售信贷管理系统, 强化了系统对业务的支持作用截至报告期末, 本行个人贷款业务余额 1 4,743.21 亿元, 比上年末增加 616.62 亿元, 增长 14.94%; 新获取个人贷款客户 30.38 万人, 人均持有零售产品 5.42 个, 比上年增加 0.47 个信用卡报告期内, 本行信用卡业务按照智慧发展的经营理念, 依托互联网及大数据, 积极探索创新经营模式, 通过跨界融合全面提升市场和品牌影响力本行通过账户创新拓宽获客渠道国内首创信用卡家庭账户, 突破传统获客和经营模式, 以家庭分享为设计理念, 利用移动互联网技术实现家庭成员之间的积分互转及权益共享 ; 推出联合账户, 突破卡经营理念, 在业内开创账户 + 获客新模式, 成功推出凤凰知音中信账户 + 和中信飞常准账户 + 本行积极布局移动互联网, 目前自有或合作移动互联网平台数量超过 9 个自有平台中动卡空间 APP 登录用户量累计达 363.43 万, 社会化平台整体累计用户量突破 3,000 万, 手机 QQ 微信公众号平台用户量均逾千万, 成为业内首家 1 个人贷款业务范围包括向自然人发放的住房商用房家用车商用车教育综合消费个人经营和网络贷款业务 51

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 双平台用户破千万的金融机构报告期内, 本行继续推进跨界联结, 携手百度阿里巴巴腾讯京东顺丰等合作伙伴开展一系列互联网金融创新, 先后推出腾讯 Q 享卡顺丰卡淘宝 V 卡京东小白卡返利卡等 5 款核心产品, 努力为客户提供极致体验, 进一步巩固信用卡互联网金融领域先发优势本行为提升客户境外用卡体验, 推出一系列境外服务, 包括境外紧急代制卡境外紧急取现担保退税等客户在境外丢失信用卡或者因消磁等原因无法使用信用卡时, 即可通过本行客服热线申请此服务, 本行在收到来电后 24 小时内可安排客户到指定银行提取现金或将代制卡邮寄至客户指定收件地址截至报告期末, 本行信用卡累计发卡 3,037.54 万张报告期内, 新增发卡 577.96 万张, 比上年增长 51.44%; 信用卡交易量 8,080.81 亿元, 比上年增长 33.08% 报告期内, 分期业务保持快速增长, 全年分期交易金额突破千亿元大关, 达 1,012.19 亿元, 比上年增长 72.63%, 业务收入比上年增长 90.53% 全年实现信用卡业务收入 194.80 亿元, 比上年增长 46.58%, 经营效益再上新台阶电子银行报告期内, 本行坚持网络金融化和金融网络化双向均衡发展, 加速互联网金融领域战略布局, 坚持金融创新, 打造竞争优势电子银行各项指标高速增长, 跨界融合异军突起, 综合贡献度全面提升金融网络化方面, 电子渠道高速公路加速布局, 产品上线率与客户体验大幅提升, 渠道产能显著提高, 综合贡献日益凸显, 有效减轻了柜面服务压力, 节约了经营成本, 延伸了服务半径一是手机银行快速迭代创新, 持续丰富应用场景, 荣获 2015 中国最佳手机银行等多个奖项二是个人网银 6.0 成功上线, 以网银颠覆者的形象为用户带来全新的使用体验, 获得 2015 年度网上银行创新口碑奖等多项荣誉三是微信银行 2.0 成功上线, 成为客户经营的重要阵地四是完成电子账户全面升级, 大幅提升了本行在线获客能力截至报告期末, 本行个人网上银行客户数 1,803.19 万, 比上年末增长 29.66%; 手机银行客户数 1,272.73 万, 比上年末增长 97.23% 报告期内, 个人网上银行交易金额 52

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 11.48 万亿元, 比上年增长 28.06%; 手机银行交易金额 1.14 万亿元, 比上年增长 8.82 倍 ; 个人电子银行业务笔数替代率 96.13%, 比上年上升 2.98 个百分点网络金融化方面, 本行以互联网金融为突破口, 重点发力移动金融, 抢占收单市场报告期内, 一是推出互联网移动金融创新产品信 e 付, 依托移动客户端提供供应链上下游企业间的在线订货销售及收付款服务, 实现了商流信息流资金流与物流的四流合一二是推出跨境电子商务支付产品跨境宝, 成为业内首家具备全流程全币种全线上跨境电商金融服务能力的商业银行截至报告期末, 跨境外汇支付业务交易规模 43.47 亿元双 11 当日, 本行在支付宝海淘业务份额超过 60%, 业务规模比上年增长 3.5 倍三是推出了中信云闪付产品, 持卡人通过本行手机银行客户端申请云卡, 激活后即可通过该手机在有银联闪付标识的 POS 机上进行刷卡消费四是推出电子渠道专属理财, 打造中信理财夜特色品牌, 包括收益宝稳健宝两大品类, 满足不同客户差异化的理财需求报告期内, 手机银行理财产品代销规模近 3,900 亿元报告期内, 为积极响应互联网 + 国家战略的创新与实践, 本行与百度公司联合发起设立百信银行并正履行监管机构审批程序, 预计未来可成为国内首家独立法人模式的直销银行, 开创金融机构和互联网公司跨界合作的新模式 ( 三 ) 金融市场业务经营概况 2015 年, 本行金融市场板块紧紧围绕最佳综合融资服务银行战略定位, 以多元化融资和多创营收为目标, 积极面向货币资本和国际金融三大市场, 把握市场机遇, 加大创新力度, 优化业务模式, 各项工作稳步推进, 经营业绩持续提升报告期内, 本行金融市场业务营业收入 446.61 亿元, 占全行营业收入的 32.00%; 实现非息收入 166.68 亿元, 占全行非息收入的 43.60% 金融市场业务报告期内, 本行继续践行稳健的资金管理原则和策略, 充分发挥人民币同业拆借债券回购等货币市场工具资金融通功能, 在满足全行流动性管理需要 53

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 的同时, 提升短期资金运营效益灵活运用央行创新产品工具, 正确传导货币政策意图, 认真履行本行公开市场一级交易商职责积极发展同业存单发行业务, 加速推进大额存单创新产品, 拓展主动负债来源积极履行市场利率定价自律机制核心成员职责, 促进创新业务发展针对报告期内汇率市场的大幅波动, 本行围绕企业融资保值收付汇避险负债管理等需求, 通过即远期结售汇期权等汇率类创新组合产品, 为客户提供具有针对性多层次的产品体系, 扩大避险类产品的推广本行积极参与银行间市场交易履行做市商职责, 报告期内银行间外汇市场即期做市综合排名前三本行继续推动黄金租赁业务与贵金属自营交易业务发展, 报告期内黄金租赁业务和贵金属自营交易量均实现快速增长, 黄金自营排名继续处于市场领先地位 ; 获中国人民银行批准取得黄金进口资格, 实现黄金进口业务零突破本行通过积极开展多品种多期限债券做市与交易, 进一步巩固银行间债券市场核心做市商地位在深入理解宏观经济走势和政策导向的基础上, 本行果断抓住市场趋势性机会, 灵活运用多种交易策略, 在确保安全性和流动性的基础上, 获得了良好的利率交易业绩本行积极启发和引导客户的风险管理意识, 利用利率产品为客户提供风险管理服务 ; 积极拓展利率业务内涵, 优化盈利模式, 扎实推进投资顾问债券借贷等创新业务本行自营债券投资通过优化信用债投资授信流程适当拉长资产久期, 在降息周期中积极抓住市场机会增加资产配置, 较好地提前锁定中长期资产收益债券投资在努力提高资产回报的同时, 积极支持全行业务发展服务重点客户国际业务报告期内, 国际业务条线践行本行最佳综合融资服务银行发展愿景, 坚持价值创造和轻型发展, 发挥金融市场板块合力, 认真贯彻落实全行新战略, 多项工作取得新进展自贸区创新融资业务快速增长, 截至报告期末, 与异地分行联动的四方协议模式 FT 1 放款业务 FT 项下跨境并购贷款业务等多项创新融资实现首单突破创新产品运用取得实效, 跨境担保业务迅速发展, 显著带动全行收入及负债业务增长 ; 办理全国首笔多资金池模式跨境人民币资金集中运营业务 1 使自贸区外资产项目和自贸区内低成本资金成功实现对接 54

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 报告期内, 本行国际化经营及海外机构布局有序推进本行伦敦代表处 2015 年 4 月注册成立, 伦敦分行筹建工作启动, 并已具备向中国银监会提交设立境外分行行政许可申请的条件 ;2015 年 11 月, 本行悉尼代表处设立申请获中国银监会行政许可, 悉尼分行申设工作逐步推进 1 报告期内, 本行实现进出口收付汇量 3,913.48 亿美元, 比上年增长 3.79%, 保持同业领先, 位列股份制商业银行第一位投资银行业务报告期内, 本行投资银行条线紧紧围绕最佳综合融资服务银行的发展愿景, 积极应对市场竞争形势变化, 加强产品创新, 持续完善资本中介业务体系, 不断提升盈利能力, 实现了投资银行业务的持续稳健发展本行推出房地产前端融资私募股权投资基金等创新产品, 进一步提升大型客户服务能力及投资银行业务盈利能力报告期内, 本行投资银行业务实现营业净收入 93.60 亿元, 比上年增长 53.81%; 实现轻资本收入 32.56 亿元, 比上年增长 30.45%; 实现投资银行新增融资规模 8,008.91 亿元, 比上年增长 42.21% 金融同业业务报告期内, 本行金融同业业务坚持以客户服务为中心, 实现质量规模效益均衡发展本行通过完善分层营销体系建设, 丰富产品种类, 强化服务能力, 进一步提升了与主流金融机构业务合作的广度与深度报告期内, 本行不断提高与大型金融机构的业务合作水平, 与二十多家大型金融机构签署总对总合作协议 ; 持续深化对地方商业银行的综合服务, 累计合作地方商业银行数量达 728 家 ; 稳步增强对非银金融机构的专业服务能力, 成功获得上海期货交易所期货保证金存管银行业务资格, 成为期货保证金存管业务全牌照银行, 并取得中国期货业协会第八家商业银行联系会员资格, 全年合作期货公司上线数较年初增长 91.12% 截至报告期末, 本行本外币金融同业资产 ( 包括存放同业和拆放同业款项 ) 余额 1,630.76 亿元, 比上年增加 335.77 亿元, 增长 25.93%; 本外币金融同业负债 1 2016 年 3 月, 本行悉尼代表处设立申请获得澳大利亚各相关监管机构审批许可 55

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) ( 包括同业存放和同业拆入款项 ) 余额 11,020.29 亿元, 比上年增加 3,849.64 亿元, 增长 53.69% 业务专题 : 理财业务 2015 年, 本行致力于强化精细化管理和盈利能力, 提升理财资源配置和流动性管理水平本行以理财业务回归资产管理本质为目标, 实现理财直融工具和净值型产品规模突破, 积极推动股权类投资双货币结构性及量化类产品等业务创新模式, 引导理财向资管全面转型, 为提高资管服务能力奠定基础报告期内, 本行实现全口径理财业务收入 78.47 亿元, 比上年增长 70.57%; 为客户创造收益 299.06 亿元, 比上年增长 36.71% 报告期内, 本行全口径理财产品累计募集规模 44,728.78 亿元, 比上年增长 73.66% 其中, 银行理财产品累计募集规模 38,940.98 亿元, 代理理财产品累计募集规模 5,787.79 亿元截至报告期末, 本行全口径理财产品存续规模 9,543.52 亿元, 比上年末增加 3,713.18 亿元, 增长 63.69% 其中, 银行理财产品存续规模 8,537.03 亿元, 代理理财产品存续规模 1,006.49 亿元面对资产管理业务发展黄金期, 本行明确了先由总行部门转为资管事业部, 再由资管事业部向子公司过渡的总体方案过渡期内, 资管事业部参照公司化模式运营, 人事财务及风险管理相对独立 ( 四 ) 服务品质管理报告期内, 本行通过以强化总分行两级的培训检查评比通报和内外宣传为核心的服务工作推动体系, 加强全行服务体系建设在中国银行业文明规范服务百佳示范单位评选活动中, 本行取得了自建行以来的最佳成绩,9 家营业网点获得殊荣, 获评数量在股份制银行中排名第一, 被中国银行业协会授予 2015 年度中国银行业文明规范服务工作突出贡献奖在 2015 年中国银行业普及金融知识万里行活动中, 本行充分发挥媒体平台作用, 通过营业网点社区和企业宣传, 取得了良好的社会效应, 被中国银行业协会授予 2015 年度中 56

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 国银行业普及金融知识万里行活动最佳成效奖在中国银监会首次消费者保护考核中, 本行为股份制银行中唯一荣获年度最高评级 ( 二级 ) 的银行 ( 五 ) 中信综合服务平台报告期内, 本行深入贯彻最佳综合融资服务银行战略, 积极发挥与中信证券中信信托中信建投信诚人寿中信产业基金天安财险中信期货中信兴业等中信集团所属子公司以及中信银行 ( 国际 ) 信银投资等本行子公司的业务协同平台作用, 加强业务合作和信息共享, 构建联合营销服务体系, 形成了独特的竞争优势加强渠道共享本行加强了与中信证券信诚人寿天安财险信诚基金中信地产中信旅游和中信出版等中信集团所属子公司的渠道合作, 通过物理网点网络银行渠道代销产品等方式, 努力打造以客户为中心的零售客户增值服务平台报告期内, 本行通过物理网点和网络银行渠道代销中信证券中信建投产品 17 支, 代销金额 12.95 亿元 ; 代销信诚人寿和天安财险产品 70 支, 代销金额 157.73 亿元 ; 代销信诚基金华夏基金产品 76 支, 代销金额 2,547.36 亿元 ; 代为推介信诚资产管理公司的产品 164.94 亿元此外, 中信证券信诚人寿中信期货信诚基金中信地产中信旅游和中信出版还通过网点互相开放, 开展联合营销活动宣传资料摆放等方式与本行共享机构网点资源加强业务合作本行通过联合研发联动营销等方式, 与中信集团所属金融子公司在理财产品第三方存管托管债券承销企业年金和联名卡等业务领域深入合作, 努力为客户提供全方位的综合金融服务理财产品研发方面, 本行联合中信证券中信信托信诚资产管理等中信集团所属金融子公司, 为客户研发理财产品 463 支, 销售金额 2,817.53 亿元第三方存管业务方面, 本行与中信证券中信证券 ( 山东 ) 和中信建投等证券公司共享第三方存管机构客户 3,309 户, 共享个人客户 56.91 万户托管业务方面, 本行与中信证券中信信托信诚基金信诚人寿在券商 57

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 资管基金信托保险 PE 年金等领域开展广泛合作截至报告期末, 集团内合作项目托管余额达 3,280.80 亿元, 报告期内实现托管业务佣金收入 17,844.08 万元, 集团内合作年金客户 601 家, 规模 194.81 亿元债券承销方面, 本行通过承销短期融资券中期票据和资产支持证券等工具, 联合中信证券中信建投为客户联席承销金额 371 亿元 ; 本行作为主承销商, 为中信有限承销发行超短期融资券 30 亿元联名信用卡合作方面, 本行与信诚人寿合作推出的中信信诚联名信用卡累计发卡 4.67 万张 ; 与中信乐益通合作推出的中信乐益通联名卡累计发卡 20.25 万张 ( 六 ) 信息技术报告期内, 本行成功投产了十多个重大战略项目, 全行科技应用能力得到极大提升一是于 5 月 10 日按计划成功实现新一代核心业务系统全业务全机构一次性投产系统投产以来运行平稳, 处理效率明显提高 ; 以客户为中心的客户信息和账户结构设计, 改善了客户和用户体验, 柜面服务效率提高 40% 以上 ; 参数化的产品设计, 使一般新产品交付周期较原系统缩短近 50% 二是企业级数据平台和环境建设已初步发挥成效, 实现了全行信息共享, 支持了零售业务的数据挖掘分析与应用, 提高了风险监测和反洗钱信息的准确度三是全新改版了移动银行和个人网银系统, 功能和客户体验跻身同业先进行列, 交易量快速提升四是全面完成了新资本协议合规达标项目所涉及的所有信息系统建设和改造任务五是积极响应国家安全可控战略, 加速技术架构转型, 研发了适用于银行应用特点的大数据平台和分布式数据库平台, 实现了 P2P 资金监管历史数据查询个人综合对账司法查询冠字号查询等多项应用报告期内, 本行调整了信息技术组织架构, 成立了总行信息技术管理部软件开发中心和数据中心其中, 信息技术管理部负责规划架构标准制度流程和 IT 风险管理, 软件开发中心和数据中心专职于开发实施和系统运维, 有力强化了 IT 管理和专业化分工完成了十三五信息科技规划, 提前布局本行未来新技术应用技术架构转型基础设施建设和业务应用能力建设工作 58

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) ( 七 ) 境内分销渠道分支机构报告期内, 在网点建设上, 本行落实零售战略二次转型工作要求, 顺应小型化智能化多业态的网点发展趋势, 积极推动网点建设转型, 优化网点结构布局 2015 年, 全行新建和在建精品社区 ( 小微 ) 网点 124 家, 占全部新建在建网点总数的 56.62% 同时, 本行积极加强网点标准化建设, 统一网点对外形象与服务标准, 提高自助设备替代, 进一步推动网点由交易结算型向营销服务型转变, 初步形成以智慧 ( 旗舰 ) 及综合网点为基础, 以精品社区 ( 小微 ) 网点离行式自助银行为补充的多业态网点网络服务体系, 有效提升本行网点服务覆盖的深度和广度, 充分发挥营业网点作为零售银行营销主渠道功能截至报告期末, 本行境内机构网点达 1,353 家, 其中一级分行 38 家, 二级分行 88 家, 其他各类网点 1,227 家 2015 年 8 月拉萨分行设立, 据此, 本行完成了国内分支机构战略布局, 实现对国内全部省自治区直辖市的网点全覆盖, 网点遍布国内 128 个大中城市自助服务网点和自助服务设备报告期内, 本行自助设备建设坚持控制增量盘活存量提升产能的原则, 在适度增建自助设备的同时, 注重存量设备的产能提升及布局优化调整截至报告期末, 本行共有自助银行 3,160 家, 比上年增长 5.79%; 共有自助设备 11,044 台, 比上年减少 0.75% 网上银行平台部分参见本报告第八章管理层讨论与分析零售金融业务中电子银行电话银行平台本行通过电话客户服务中心向客户提供电话银行服务报告期内, 本行客户服务中心服务热线电话总进线量 12,600 万通, 其中转自助语音服务 7,606 万通, 59

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 转人工服务 4,994 万通,20 秒内人工服务电话接通率为 83.79%, 客户满意度为 98.10%, 客户投诉处理满意度为 97.57%; 客户服务中心通过主动外呼提供客户关怀电话通知等服务, 共联系客户 44.93 万人次 ( 八 ) 子公司业务中信国金中信国际金融控股有限公司于 1924 年 12 月以 The Ka Wah Savings Bank, Limited 名称在香港注册成立,1986 年 6 月由中信集团收购, 并于 2002 年收购当时的香港华人银行有限公司后重组成为投资控股公司 2009 年 10 月中信银行收购中信国金 70.32% 的股份,2015 年 8 月中信国金成为中信银行的全资子公司中信国金业务范围涵盖商业银行及非银行金融业务中信国金的商业银行业务主要通过其全资子公司中信银行 ( 国际 ) 开展中信银行 ( 国际 ) 为香港成立及注册的持牌银行, 在香港设有 34 家分行, 在澳门纽约洛杉矶和新加坡各拥有 1 家分行, 通过其全资子公司中信银行国际 ( 中国 ) 有限公司在北京上海和深圳拥有分支机构报告期内, 中信国金继续全力协助子公司中信银行 ( 国际 ) 加强与母行的跨境联动, 建设中信银行海外平台及发展人民币跨境业务非银行金融业务方面, 中信国金持有中信国际资产 40% 的股份, 中信国际资产以私募股权投资为主线业务, 配以基金管理和顾问业务截至报告期末, 中信国金已发行股本 75.03 亿港元 ; 总资产 2,818.42 亿港元, 比上年末增长 12.89%; 净资产 285.85 亿港元, 比上年末增长 7.04%; 报告期内实现净利润 22.37 亿港元, 比上年下降 25.78% 中信银行 ( 国际 ) 2014 年后期开始出现的多项市场不利因素在 2015 年继续发酵, 对中信银行 ( 国际 ) 年度业绩带来了严峻挑战, 与去年同期的强劲表现相比出现一定回落, 但整体而言仍取得令人满意的成绩报告期内, 中信银行 ( 国际 ) 营业收入 58.34 亿港元, 比上年下降 2.91%; 实现净利润 21.68 亿港元, 比上年下降 22.60% 配合国家一带一路国内企业走出去自贸区等重点战略措施, 60

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 中信银行 ( 国际 ) 与中信银行及中信集团各子公司紧密协作, 在跨境业务上取得新的突破重点开发大客户大行业大项目, 继续稳步增加结构融资业务的比重, 扩大资产规模, 提高信贷质量同时, 充分发挥海外分行的平台执行能力和盈利能力截至报告期末, 中信银行 ( 国际 ) 公司及跨境业务贷款 1,288.55 亿港元, 比上年末增长 15.58%, 报告期内实现净利息收入 27.34 亿港元, 非息收入 7.44 亿港元, 分别比上年增长 6.62% 和 37.58% 中信银行 ( 国际 ) 个人及商务银行客户存款于 2015 年 10 月底历史性超越 1 千亿港元在跨境业务方面, 于 2015 年 3 月推出针对两地高端客户跨境需要的钻石财富管理服务, 标志着与本行跨境业务的有效对接本行实施跨境见证开户业务和跨境联动业绩双算, 进一步推动两行的零售业务联动另一方面, 中信银行 ( 国际 ) 成为香港首间推出微信银行服务和指纹查账服务的银行, 有效节省客户登入手机银行的时间, 大大提升了客户体验及中信银行 ( 国际 ) 在电子银行市场上的领先地位截至报告期末, 中信银行 ( 国际 ) 个人及商务银行客户业务存款 1,026.01 亿港元, 比上年末增长 16.54%, 报告期内实现经营收入 19.93 亿港元, 比上年增长 9.10% 中信国际资产中信国际资产致力打造成为一家精品私募股权投资公司, 以 PE+ 模式的股权投资为主线业务和相对特色的基金管理业务及顾问为副线业务同时, 紧抓大农业行业和新三板的发展势头在原河南农业基金的基础上, 成功落实山东农牧产业基金和与中信集团共同合作的重庆逸百年现代农业基金中信国际资产开展的一个新材料项目率先在 2015 年内成功挂牌新三板信银投资信银投资的前身为振华国际财务有限公司, 于 1984 年在香港注册成立, 是本行在境外设立的子公司报告期内, 经监管部门批准, 本行对信银投资进行了增资, 金额约为 14.90 亿元人民币 ; 公司完成更名, 由振华国际财务有限公司更名为信银 ( 香港 ) 投资有限公司信银投资现注册资本 18.89 亿港元, 其中本行持股 99.05%, 中信银行 ( 国际 ) 持股 0.95% 经营范围主要包括贷款业务 ( 持有香港放债人牌照 ) 投资业务 ( 主要包括基金投资股票投资和长期股权投资等 ), 并通过旗下子公司开展境外投行类牌照业务及境内股权投资基金管理业务等 61

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 报告期内, 信银投资成功收购了香港证监会核准持牌机构信银 ( 香港 ) 资本有限公司 ( 原名为岩石亚洲资本集团有限公司 ), 可开展香港证监会第 4 类 ( 就证券提供意见 ) 第 6 类 ( 就机构融资提供意见 ) 及第 9 类 ( 提供资产管理 ) 牌照项下的受规管业务, 未来将有效提升本行的综合化跨境投融资服务能力按照打造中信银行境外牌照业务与境内非牌照业务相结合的海外投融资平台的发展定位, 信银投资及其子公司继续加强与本行各地分行的业务联动, 积极发挥自身债权融资与股权投资相结合的特点和优势, 不断深化产品服务体系, 实现跨境投融资业务的快速发展, 以及经营业绩的较快增长报告期内, 信银投资实现税后净利润折合人民币 10,768.02 万元, 比上年增长 68.29% 截至报告期末, 公司总资产折合人民币 52.89 亿元, 比上年末增长 103.89%; 合并净资产折合人民币 197,949.29 万元, 比上年末增长 524.19% 合并资产管理规模达人民币 283.00 亿元 ( 实缴口径 ) 临安中信村镇银行临安中信村镇银行位于浙江省临安市, 自 2012 年 1 月 9 日开始对外营业临安中信村镇银行注册资本为 2 亿元, 其中本行持股占比 51%, 其他 13 家企业持股占比 49%, 主要经营一般性商业银行业务截至报告期末, 临安中信村镇银行总资产 114,244.07 万元, 比上年末增长 10.22%; 净资产 24,867.59 万元, 比上年末增长 9.26%; 客户存款余额 77,358.70 万元, 比上年末增加 3,367.41 万元, 增长 4.55%; 资本充足率为 32.56%, 拨备覆盖率为 160.48%, 拨贷比为 2.98% 报告期内, 临安中信村镇银行实现净利润 2,108.11 万元中信金融租赁中信金融租赁于 2015 年 2 月经中国银监会批准筹建, 注册资本 40 亿元, 由本行独资设立, 注册地为天津市滨海新区,2015 年 4 月 8 日正式开业中信金融租赁是中信集团和本行服务实体经济的重要战略布局, 按照专业化市场化国际化的发展战略, 致力于在环保节能清洁能源养老健康装备制造城镇数字化改造通用航空等六大领域有所突破开业首年各 62

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 项业务突飞猛进, 在新能源领域做出特色在已投放的业务当中, 新能源领域金额占比达 28.92%, 且与多家新能源行业龙头企业签署战略合作协议, 实现强强联合, 专业化程度得到监管机构和同业的高度关注和认可, 在市场上树立起中信金融租赁的特色品牌中信金融租赁充分利用中信集团综合化平台优势, 努力加强与集团子公司和本行各地分行协同联动, 初步实现了联合营销共防风险互利共赢等多重目标, 在拓宽自身客户渠道的同时也带动各分行理财业务私募债公司债等业务快速增长截至报告期末, 中信金融租赁总资产为 202.21 亿元, 其中租赁资产余额达到 194.93 亿元, 总负债为 161.01 亿元, 净资产为 41.20 亿元报告期内, 累计租赁投放规模达 205.53 亿元, 实现营业净收入 4.54 亿元, 实现净利润 1.20 亿元 63

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 四风险管理 ( 一 ) 风险管理架构 ( 二 ) 风险管理体系和风险管理技术报告期内, 本行风险管理体制改革工作稳步推进在风险管理三道防线建设方面, 业务管理部门陆续设立风险管理岗位, 与业务经办机构共同履行第一道风险防线的职责在风险管理能力提升方面, 总行建立了分行机构风险管理综合评价体系和风险管理资质认证制度, 强化了行业研究和授信政策管理工作在风险管理激励约束机制方面, 建立了分行重大风险管理问题质询机制, 完善了对分行风险总监的考核管理机制本行根据全行战略要求及新资本协议实施规划, 加快推进新资本管理办法实施, 通过高效有序的项目群管理, 如期完成了资本管理办法高级计量法系列实施项目, 风险管理能力得到显著提升第一支柱三大风险计量管理体系已全面搭建, 各类计量工具在业务中的应用快速推广第二支柱和第三支柱建设取得系列成果数据管理体系和风险管理信息系统群在新核心系统切换上线的基 64

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 础上进一步优化 ( 三 ) 信用风险管理信用风险是指因债务人或交易对手未按照约定履行义务, 从而使银行业务发生损失的风险本行信用风险主要来自于各类授信业务, 包括但不限于贷款担保承兑贷款承诺等表内外授信业务, 银行账户债券投资衍生产品交易等业务, 以及结构化融资融资性理财等包含信用风险的其他业务公司业务信用风险管理报告期内, 中国经济增速放缓本行主动适应外部环境变化, 秉承稳健的风险偏好, 坚持合规经营, 着力发展优质核心客户, 积极应对金融创新, 加强资产组合及重点领域风险限额管理, 坚持效益质量规模协调发展行业方面, 积极落实国家宏观经济政策和产业政策, 以风险调整资本回报率 (RAROC) 和经济利润或经济增加值 (EVA) 最大化为目标, 对行业实行分层管理, 设置行业组合管理目标, 引导行业结构调整优化, 防范行业系统性风险和集中度风险区域方面, 坚持差异化和特色化发展, 加大对重点城市的资源投入紧跟国家区域发展战略, 加大对京津冀和一带一路重点区域的资源投入和创新支持, 培育本行重要的利润增长点以上海自贸区深圳前海试验区等为突破口, 做大做强经营管理水平好市场竞争力强的重点城市分行加快经济发达县域地区的布局客户方面, 深化客户分层管理, 实行战略客户名单制管理, 做深做透一批高价值客户对中小客户实行产业链模式, 通过深化授信服务 + 交易银行的金融服务模式, 围绕核心企业的上下游产业链, 实现规模化批量开发房地产行业方面, 本行坚持总量控制差别对待优中选优强化管理的原则, 对房地产企业实施名单制管理, 对房地产行业表内外各类授信实行总量限额管理信贷投向主要满足刚性需求及部分改善性需求的商品住宅项目, 严控单户面积过大单价偏高的高端大户型住宅项目择优支持国有背景资 65

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 质良好运作模式规范项目自身具有充足现金流的保障性住房项目, 以及债务纳入政府债务范围的城市棚户区改造项目坚持抵押和封闭管理, 强化存量贷款风险监控和管理产能严重过剩行业方面, 本行主要支持符合技术升级要求碳排放约束和绿色标准领域的竞争力强的优质企业, 主动退出经营状况不佳市场竞争力不强产能落后环保不达标的企业, 不对产能严重过剩行业的新增产能项目提供任何形式的新增授信支持, 不对未取得合法手续的建设项目进行授信个人信贷风险管理报告期内, 本行根据宏观经济形势和监管要求变化, 严格落实国家宏观调控政策, 确保个人贷款业务合规经营风险可控本行通过建立标准化个人贷款流程推动建设信贷工厂等方式, 在保证风险控制的前提下, 提高业务效率 ; 主动调整业务结构, 重点发展以核心房产为抵押的房抵贷大单品, 化解经济下行带来的周期性风险 ; 建设完成新零售信贷管理系统, 设置系统风险控制节点, 提高个人贷款业务的风险控制和质量监控能力 ; 加强风险量化管理, 推进评分卡的开发部署和应用, 提高零售信贷自动化审批水平本行通过明确产品的审批标准, 加强贷前调查和审批核查, 严格授权管理, 从业务的准入环节加强风险管控, 严把风险入口 ; 引入多元化贷后监控和管理措施, 采取专项检查系统监控资产质量通报等手段, 确保个人贷款业务的健康合规发展信用卡风险管理本行信用卡业务风险管理按照调结构控风险增效益原则, 深化全面全过程风险政策体系改革, 健全多维全周期计量管理平台建设, 严守风险底线贷前阶段, 本行构建和实施综合信用评定体系, 以授信评价全面升级带动信贷资源优化配置, 依托互联网及大数据, 开展跨界合作, 深化授信模式, 同时丰富和夯实客户群结构管理工具, 深化客户群体结构调整贷后阶段, 本行继续完善预警机制, 提前退出和压缩潜在高风险客户, 同时加大对高价值客户的扶持力度, 优化贷款结构配置 ; 催收方面, 本行坚持多管齐下, 66

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 多策并举, 在提升不良资产回收力度的同时, 探索不良资产证券化金融市场信用风险管理本行审慎开展有价证券投资业务, 并推进利率风险产品创新, 向客户提供避险增值服务本币债券投资方面, 本行以行业内优质企业为重点信用投资对象 ; 外币债券投资方面, 本行以中国优质发行人海外发行的债券为重点信用投资对象贷款监测及贷后管理报告期内, 我国宏观经济仍然处于三期叠加特定阶段, 经济发展步入新常态, 国内外经济金融环境错综复杂, 银行业信贷资产质量面临巨大挑战全行一手抓信贷资产质量指标的完成, 确保全行资产质量的平稳运行, 一手抓系统流程建设, 推进风险管理体制改革方案的落地实施报告期内, 本行重点强化了以下工作 : 实施授信后全面管理体系建设项目, 落实风险管理体制改革方案要求和三道防线职责全面启动授信后新流程建设项目, 新流程项目从组织政策流程系统文化等五个维度着力推动全行授信后管理体系建设构建了总分行风险预警组织体系和决策机制, 充分发挥三道防线在授信后管理中的协同作用 ; 建立了平行作业工作机制, 强化业务管理部门作为信用风险管理第一道防线的职责 ; 实施低质量客户名单制管理, 提升了风险化解的针对性有效性 ; 优化了信息系统的重要功能模块, 实现了对授信流程的有效支持切实强化重点领域风险监测, 积极防范化解系统性信用风险, 包括 : 以十大重点关注客户作为风险监控化解工作机制的抓手, 构建完善全行风险预警体系, 切实提升风险预警化解能力 ; 重点加大对钢铁煤炭造纸造船光伏等产能过剩等重点领域, 房地产批发煤炭等行业风险, 担保圈集团客户等客户群体风险, 保理贸易融资一般授信银行承兑汇票等重点业务的风险监测和排查 ; 对零售信贷重点产品资产质量开展定期监测分析及通报, 监控逾期及不良化解情况 ; 加大主动退出和结构调整力度, 推动全行完成主动退出工作计划 ; 按月监控各项组合限额管理指令性指标执行情况 ; 强化综合融资 67

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 授信业务 1 投后管理, 将 7 大类业务纳入风险监控范畴, 建立风险监控月报和限额监控机制等加大逾期贷款的化解和处置力度 2015 年以来, 总分行上下联动, 风险板块协同业务部门, 实施名单制管理, 逐户制订化解方案, 综合运用清收重组转让核销等组合拳, 全力压降逾期贷款和不良贷款, 实现了全年资产质量控制目标切实推进信息化建设, 构建面向本行未来战略发展的新一代授信业务系统该系统将实现业务管理标准化和机构客户产品流程四个全覆盖, 全面提升授信业务流程的控制质量效率效益信用风险分析贷款分布按地区划分的贷款集中度截至报告期末, 本集团贷款余额达 25,287.8 亿元, 比上年末增加 3,408.72 亿元, 增长 15.58% 本集团环渤海长三角和珠三角及海峡西岸地区贷款余额居前三位, 分别为 6,808.86 亿元 5,536.16 亿元和 3,968.53 亿元, 占比分别为 26.93% 21.89% 和 15.69% 从增速看, 珠三角及海峡西岸境外环渤海西部地区贷款增长最快, 分别达到 24.27% 19.53% 18.09% 和 16.20%, 均超过平均增速本集团单位 : 百万元人民币 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日余额占比 (%) 余额占比 (%) 长江三角洲 553,616 21.89 512,214 23.41 ( 注 ) 环渤海地区 680,886 26.93 576,598 26.35 珠江三角洲及海峡西岸 396,853 15.69 319,360 14.60 中部地区 348,882 13.80 306,274 14.00 西部地区 340,226 13.45 292,793 13.38 东北地区 68,949 2.73 64,071 2.93 1 即传统表内外业务之外的给予公司和个人客户综合融资方案的创新业务 68

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 中国境外 139,368 5.51 116,598 5.33 贷款合计 2,528,780 100.00 2,187,908 100.00 注 : 包括总部本行单位 : 百万元人民币 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日余额占比 (%) 余额占比 (%) 长江三角洲 550,812 23.29 509,464 24.69 ( 注 ) 环渤海地区 660,803 27.95 573,158 27.77 珠江三角洲及海峡西岸 394,884 16.70 317,718 15.40 中部地区 348,882 14.75 306,274 14.84 西部地区 340,226 14.39 292,793 14.19 东北地区 68,949 2.92 64,071 3.11 贷款合计 2,364,556 100.00 2,063,478 100.00 注 : 包括总部按产品划分的贷款集中度截至报告期末, 本集团公司类贷款 ( 不含票据贴现 ) 余额达 17,674.22 亿元, 比上年末增加 2,021.04 亿元, 增长 12.91%; 个人贷款余额为 6,686.13 亿元, 比上年末增加 1,140.66 亿元, 增长 20.57% 个人贷款增长速度快于公司贷款, 余额占比达到 26.44% 票据贴现增长较快, 增速达 36.3% 本集团单位 : 百万元人民币 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日余额占比 (%) 余额占比 (%) 公司贷款 1,767,422 69.89 1,565,318 71.54 个人贷款 668,613 26.44 554,547 25.35 票据贴现 92,745 3.67 68,043 3.11 贷款合计 2,528,780 100.00 2,187,908 100.00 本行单位 : 百万元人民币 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日余额占比 (%) 余额占比 (%) 公司贷款 1,627,573 68.83 1,465,078 71.00 69

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 个人贷款 649,764 27.48 538,512 26.10 票据贴现 87,219 3.69 59,888 2.90 贷款合计 2,364,556 100.00 2,063,478 100.00 按行业划分的贷款集中度截至报告期末, 本集团公司贷款中, 制造业和批发零售业排前两位, 贷款余额分别为 4,142.73 亿元和 2,606.75 亿元, 合计占公司贷款的比重为 38.19%, 比上年末下降 4.92 个百分点租赁和商业服务业房地产业增长速度相对较快, 分别比上年末增长 76.35% 41.86%, 均高于公司贷款平均增长率本集团单位 : 百万元人民币 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日余额占比 (%) 余额占比 (%) 制造业 414,273 23.44 384,521 24.58 交通运输仓储和邮政业 147,535 8.35 138,230 8.83 电力燃气及水的生产和供应业 54,704 3.10 51,828 3.31 批发和零售业 260,675 14.75 290,107 18.53 房地产开发业 254,892 14.42 179,677 11.48 水利环境和公共设施管理业 127,435 7.21 111,524 7.12 租赁和商业服务 147,798 8.36 83,809 5.35 建筑业 102,532 5.80 101,834 6.51 公共及社会机构 20,835 1.18 19,304 1.23 其他客户 236,743 13.39 204,484 13.06 公司类贷款合计 1,767,422 100.00 1,565,318 100.00 本行单位 : 百万元人民币 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日余额占比 (%) 余额占比 (%) 制造业 403,285 24.78 377,992 25.79 交通运输仓储和邮政业 144,453 8.87 136,345 9.31 电力燃气及水的生产和供应业 49,086 3.01 51,468 3.51 批发和零售业 245,419 15.08 275,963 18.84 房地产开发业 224,873 13.82 160,821 10.98 70

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 水利环境和公共设施管理业 120,704 7.42 111,466 7.61 租赁和商业服务 146,115 8.98 83,514 5.7 建筑业 101,188 6.22 100,456 6.86 公共及社会机构 20,835 1.28 19,304 1.32 其他客户 171,615 10.54 147,749 10.08 公司类贷款合计 1,627,573 100.00 1,465,078 100.00 按担保方式划分的贷款分布情况截至报告期末, 本集团贷款担保结构进一步优化, 抵质押贷款余额 14,501.18 亿元, 比上年末增长 2,369.48 亿元, 占比达 57.34%, 比上年末提升 1.89 个百分点 ; 信用及保证贷款余额 9,859.17 亿元, 比上年末增加 792.22 亿元, 占比 38.99%, 比上年末下降 2.45 个百分点本集团单位 : 百万元人民币 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日担保方式余额占比 (%) 余额占比 (%) 信用贷款 492,822 19.49 392,960 17.96 保证贷款 493,095 19.50 513,735 23.48 抵押贷款 1,169,587 46.25 953,053 43.56 质押贷款 280,531 11.09 260,117 11.89 小计 2,436,035 96.33 2,119,865 96.89 票据贴现 92,745 3.67 68,043 3.11 贷款合计 2,528,780 100.00 2,187,908 100.00 本行单位 : 百万元人民币 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日担保方式余额占比 (%) 余额占比 (%) 信用贷款 467,932 19.79 368,639 17.86 保证贷款 435,395 18.41 469,234 22.74 抵押贷款 1,113,612 47.10 917,020 44.45 质押贷款 260,398 11.01 248,697 12.05 小计 2,277,337 96.31 2,003,590 97.10 票据贴现 87,219 3.69 59,888 2.90 贷款合计 2,364,556 100.00 2,063,478 100.00 71

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 公司类贷款客户集中度本集团重点关注对公司类贷款客户的集中风险控制报告期内, 本集团符合有关借款人集中度的适用监管要求本集团将单一借款人定义为明确的法律实体, 因此一名借款人可能是另一名借款人的关联方本集团主要监管指标监管标准 2015 年 2014 年 2013 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日单一最大客户贷款比例 (%) 10 2.48 2.75 3.41 最大十家客户贷款比例 (%) 50 14.60 12.14 14.68 注 :(1) 单一最大客户贷款比例 = 单一最大客户贷款余额资本净额 (2) 最大十家客户贷款比例 = 最大十家客户贷款合计余额资本净额本集团单位 : 百万元人民币 2015 年 12 月 31 日行业金额占贷款总额占监管资本百分比 (%) 百分比 (%) 借款人 A 房地产业 10,218 0.40 2.48 借款人 B 公共管理社会保障和社会组织 9,978 0.39 2.42 借款人 C 租赁和商务服务业 7,960 0.32 1.93 借款人 D 租赁和商务服务业 5,375 0.21 1.31 借款人 E 租赁和商务服务业 4,818 0.19 1.17 借款人 F 采矿业 4,520 0.18 1.10 借款人 G 制造业 4,514 0.18 1.10 借款人 H 交通运输仓储和邮政业 4,435 0.18 1.08 借款人 I 交通运输仓储和邮政业 4,278 0.17 1.04 借款人 J 制造业 4,000 0.16 0.97 贷款合计 60,096 2.38 14.60 截至报告期末, 本集团最大十家公司类贷款客户的贷款余额合计为 600.96 亿元, 占贷款总额的 2.38%, 占资本净额的 14.60% 贷款质量分析贷款五级分类情况本集团根据中国银监会制定的贷款风险分类指引衡量及管理本集团信贷资产的质量贷款风险分类指引要求中国商业银行将信贷资产分为正常 72

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 关注次级可疑损失五类, 其中后三类贷款被视为不良贷款 2015 年, 本行持续加强贷款分类集中化管理, 不断完善信贷资产风险分类管理体制, 在坚持贷款回收的安全性这一核心标准基础上, 充分考虑影响信贷资产质量的各项因素, 针对不同级别的贷款采取不同的风险管理措施本行坚持的贷款风险分类认定流程依次为业务部门执行贷后检查分行授信主办部门提出初步意见分行信贷管理部门初步认定分行风险总监审定和总行最终认定本行对风险状况发生重大变化的贷款实施动态分类调整本集团单位 : 百万元人民币 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日余额占比 (%) 余额占比 (%) 正常类 2,402,338 95.00 2,091,293 95.58 关注类 90,392 3.57 68,161 3.12 次级类 20,876 0.83 14,618 0.67 可疑类 11,238 0.44 11,773 0.54 损失类 3,936 0.16 2,063 0.09 客户贷款合计 2,528,780 100.00 2,187,908 100.00 正常贷款 2,492,730 98.57 2,159,454 98.70 不良贷款 36,050 1.43 28,454 1.30 注 : 正常贷款包括正常类贷款和关注类贷款, 不良贷款包括次级类贷款可疑类贷款和损失类贷款本行单位 : 百万元人民币 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日余额占比 (%) 余额占比 (%) 正常类 2,241,820 94.81 1,967,981 95.37 关注类 87,962 3.72 67,612 3.28 次级类 20,023 0.85 14,554 0.71 可疑类 10,833 0.46 11,335 0.54 损失类 3,918 0.16 1,996 0.10 客户贷款合计 2,364,556 100.00 2,063,478 100.00 正常贷款 2,329,782 98.53 2,035,593 98.65 不良贷款 34,774 1.47 27,885 1.35 注 : 正常贷款包括正常类贷款和关注类贷款, 不良贷款包括次级类贷款可疑类贷款和损失类贷款截至报告期末, 本集团正常类贷款余额比上年末增加 3,110.45 亿元, 占比 95%, 73

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 比上年末下降 0.58 个百分点 ; 关注类贷款余额比上年末增加 222.31 亿元, 占比 3.57%, 较上年末上升 0.45 个百分点关注类贷款余额和占比上升的主要原因为 : 一是本集团风险分类标准较为严格审慎, 存在不利还款因素的贷款, 没有特殊原因都会认定为关注类 ; 二是经济下行周期, 实体经济经营陷入困境, 资金链紧张, 信用风险不断加大, 导致关注类贷款上升截至报告期末, 本集团按照监管风险分类标准确认的不良贷款余额为 360.5 亿元, 比上年末增加 75.96 亿元 ; 不良贷款率 1.43%, 比上年末上升 0.13 个百分点本行不良贷款持续上升的原因, 主要是受经济大环境的影响, 亲周期性的行业企业经营状况恶化, 互保联保圈风险加剧扩散等, 导致违约概率加大, 信用风险加剧, 形成较多不良贷款报告期内, 本集团努力改善贷款质量, 进一步加大了对不良贷款的处置力度, 通过清收和核销等手段, 消化不良贷款本金 454.85 亿元, 处置速度快于往年报告期内, 本集团不良贷款余额不良率继续呈双上升趋势, 与当前的宏观经济形势相符合本集团已于年初对贷款质量的变化趋势做了充分的预期和应对准备, 采取了针对性的风险防范和化解措施, 不良贷款的变动处于本集团所控制的范围内贷款迁徙情况下表列示了所示期间本行贷款五级分类迁徙情况 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日正常类迁徙率 (%) 2.67 3.21 1.51 关注类迁徙率 (%) 31.77 30.16 27.20 次级类迁徙率 (%) 59.66 58.23 45.98 可疑类迁徙率 (%) 41.39 38.19 17.94 正常贷款迁徙至不良贷款迁徙率 (%) 1.48 1.03 0.67 截至报告期末, 本行正常贷款向不良迁徙的比率为 1.48%, 较去年同期上升 0.45 个百分点, 主要原因是由于经济下行周期, 受多重因素叠加影响, 借款人违约概率加大, 导致从正常迁徙到不良的贷款增加可疑类贷款的迁徙率比去年同期也有明显上升, 主要是由于本集团加大核销处置力度所致本集团逾期贷款 74

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 单位 : 百万元人民币 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日余额占比 (%) 余额占比 (%) 即期贷款 2,453,880 97.04 2,111,964 96.53 贷款逾期 : 1-90 天 36,998 1.46 43,034 1.97 91-180 天 9,794 0.39 8,986 0.41 181 天及以上 28,108 1.11 23,924 1.09 小计 74,900 2.96 75,944 3.47 客户贷款合计 2,528,780 100.00 2,187,908 100.00 逾期 91 天及以上的贷款 37,902 1.50 32,910 1.50 重组贷款 8,482 0.34 13,724 0.63 注 :(1) 逾期贷款是指本金或利息已逾期一天或以上的贷款 (2) 重组贷款是指原已逾期或降级但对金额期限等条件重新组织安排的贷款本行单位 : 百万元人民币 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日余额占比 (%) 余额占比 (%) 即期贷款 2,293,468 96.99 1,990,328 96.46 贷款逾期 : 1-90 天 33,853 1.44 40,913 1.98 91-180 天 9,542 0.40 8,705 0.42 181 天及以上 27,693 1.17 23,532 1.14 小计 71,088 3.01 73,150 3.54 客户贷款合计 2,364,556 100.00 2,063,478 100.00 逾期 91 天及以上的贷款 37,235 1.57 32,237 1.56 重组贷款 8,472 0.36 13,204 0.64 注 :(1) 逾期贷款是指本金或利息已逾期一天或以上的贷款 (2) 重组贷款是指原已逾期或降级但对金额期限等条件重新组织安排的贷款截至报告期末, 本集团逾期贷款 749 亿元, 比上年末减少 10.44 亿元, 占比较上年末下降了 0.51 个百分点其中 3 个月以内短期性临时性的逾期贷款占到 49.4%; 逾期 91 天及以上贷款 379.02 亿元, 比上年末增加 49.92 亿元, 增加的主要原因是 : 由于资金回笼周期延长, 银行压缩贷款规模, 融资难度加大等因素, 造成借款人资金链紧张甚至断裂本集团对贷款重组实施严格审慎的管控截至报告期末, 重组贷款 84.82 亿元, 比上年末减少 52.42 亿元, 占比较上年末减少 0.29 个百分点 75

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 本集团按产品划分的不良贷款单位 : 百万元人民币 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日余额占比 (%) 不良率 (%) 余额占比 (%) 不良率 (%) 公司贷款 28,008 77.69 1.59 22,823 80.21 1.46 个人贷款 8,022 22.25 1.20 5,614 19.73 1.01 票据贴现 20 0.06 0.02 17 0.06 0.02 合计 36,050 100.00 1.43 28,454 100.00 1.30 本行单位 : 百万元人民币 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日余额占比 (%) 不良率 (%) 余额占比 (%) 不良率 (%) 公司贷款 26,751 76.93 1.64 22,268 79.86 1.52 个人贷款 8,003 23.01 1.23 5,600 20.08 1.04 票据贴现 20 0.06 0.02 17 0.06 0.03 合计 34,774 100.00 1.47 27,885 100.00 1.35 截至报告期末, 本集团公司不良贷款余额比上年末增加 51.85 亿元, 不良贷款率比上年末上升 0.13 个百分点 ; 个人不良贷款余额比上年末增加 24.08 亿元, 不良贷款率比上年末上升 0.19 个百分点不良贷款增加主要是由于中小民营制造业企业贸易类企业产能过剩行业信用风险增加较多所致本集团按地理区域划分的不良贷款分布情况单位 : 百万元人民币 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日余额占比 (%) 不良率占比不良率余额 (%) (%) (%) 长江三角洲 8,838 24.52 1.60 9,240 32.47 1.80 环渤海地区 8,869 24.60 1.30 7,151 25.13 1.24 珠江三角洲及海峡西 5,140 18.07 1.61 7,685 21.32 1.94 岸中部地区 5,212 14.46 1.49 3,453 12.14 1.13 西部地区 2,668 7.40 0.78 1,276 4.48 0.44 东北地区 1,753 4.86 2.54 1,923 6.76 3.00 76

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 中国境外 1,025 2.84 0.74 271 0.95 0.23 合计 36,050 100.00 1.43 28,454 100.00 1.30 本行单位 : 百万元人民币 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日余额占比 (%) 不良率 (%) 金额占比 (%) 不良率 (%) 长江三角洲 8,789 25.27 1.60 9,231 33.10 1.81 环渤海地区 8,869 25.50 1.34 7,108 25.49 1.24 珠江三角洲及海峡 4,894 17.55 1.54 7,483 21.52 1.89 西岸中部地区 5,212 14.99 1.49 3,453 12.38 1.13 西部地区 2,668 7.68 0.78 1,276 4.58 0.44 东北地区 1,753 5.04 2.54 1,923 6.90 3.00 合计 34,774 100.00 1.47 27,885 100.00 1.35 截至报告期末, 本集团不良贷款主要集中在环渤海长三角和珠三角及海峡西岸地区, 不良贷款余额共计 253.92 亿元, 合计占比为 70.44% 从不良贷款增量看, 珠三角及海峡西岸地区增加最多, 为 25.45 亿元, 不良贷款率上升 0.33 个百分点 ; 中部西部地区不良贷款增长较快, 较上年末分别增长了 51% 109% 不良贷款增加的主要原因 : 一是珠三角及海峡西岸地区民营钢贸企业风险集中暴露 ; 二是中西部地区产能过剩行业中小企业信用风险加剧本集团按行业划分的公司不良贷款的分布情况单位 : 百万元人民币 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日余额占比 (%) 不良率 (%) 金额占比 (%) 不良率 (%) 制造业 10,329 36.88 2.49 8,758 38.37 2.28 交通运输仓储和邮 323 1.42 0.23 275 0.98 0.19 政业电力燃气及水的生 83 0.36 0.16 119 0.42 0.22 产和供应业批发和零售业 12,136 43.33 4.66 11,025 48.31 3.80 房地产开发业 249 0.89 0.10 96 0.42 0.05 租赁和商业服务 54 0.19 0.04 82 0.36 0.07 77

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 水利环境和公共设 - - - 192 0.69 0.15 施管理业建筑业 1,944 6.94 1.90 548 2.40 0.54 公共及社会机构 0 0.00 0.00 其他客户 2,710 9.68 1.15 1,908 8.36 0.93 合计 28,008 100.00 1.59 22,823 100.00 1.46 本行单位 : 百万元人民币 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日余额占比 (%) 不良率 (%) 金额占比 (%) 不良率 (%) 制造业 10,169 38.01 2.52 8,470 38.04 2.24 交通运输仓储和邮政业 273 1.02 0.19 323 1.45 0.24 电力燃气及水的生产和供应业 119 0.45 0.24 82 0.37 0.16 批发和零售业 11,901 44.49 4.85 10,924 49.05 3.96 房地产开发业 223 0.83 0.10 87 0.39 0.05 租赁和商业服务 54 0.20 0.04 82 0.37 0.07 水利环境和公共设施管理业 192 0.72 0.16 - - - 建筑业 1,944 7.27 1.92 548 2.46 0.55 公共及社会机构 0 0.00 0.00 其他客户 1,876 7.01 1.09 1,752 7.87 1.19 合计 26,751 100.00 1.64 22,268 100.00 1.52 截至报告期末, 本集团公司不良贷款主要集中在批发零售业和制造业两个行业, 不良贷款余额合计占比达到 80.21%; 两行业不良贷款余额比上年末分别增加 11.11 亿元和 15.71 亿元, 不良贷款率比上年末分别上升 0.86 和 0.22 个百分点不良贷款增加的主要原因是, 在经济下行期, 实体经济和与其相关的上下游流通环节抗风险能力弱, 生产经营普遍陷入困境, 信用风险加剧, 不良贷款增多, 不良贷款率上升截至报告期末, 本集团交通运输仓储和邮政业, 租赁和商业服务业不良贷款余额分别比上年末减少 0.48 0.28 亿元, 不良贷款率分别下降 0.04 0.03 个百分点贷款损失准备分析 78

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 贷款损失准备的变化本集团按照审慎真实的原则, 及时足额地计提贷款损失准备贷款损失准备包括两部分, 即按单项方式评估的准备和按组合方式评估的准备本集团单位 : 百万元人民币截至 2015 年 12 月 31 日截至 2014 年 12 月 31 日期初余额 51,576 41,254 (1) 本期计提 35,120 22,074 (2) 折现回拨 (592) (460) 转出 32 2 核销 (26,239) (11,610) 收回以前年度已核销贷款及垫款 600 316 期末余额 60,497 51,576 注 :(1) 等于在本集团合并损益表中确认为本集团计提的贷款减值损失净额 (2) 等于已减值贷款现值经过一段时间后的增加金额, 本集团确认为利息收入本行期初余额单位 : 百万元人民币截至 2015 年 12 月 31 日截至 2014 年 12 月 31 日 51,136 40,861 本期计提 (1) 34,523 21,924 (2) 折现回拨 (582) (457) 转出 2 1 核销 (25,972) (11,489) 收回以前年度已核销贷款及垫款 575 296 期末余额 59,682 51,136 注 :(1) 等于在本行合并损益表中确认为本行计提的贷款减值损失净额 (2) 等于已减值贷款现值经过一段时间后的增加金额, 本行确认为利息收入截至报告期末, 本集团贷款损失准备金余额 604.97 亿元, 比上年末增加 89.21 亿元本集团贷款损失准备余额对不良贷款余额的比率 ( 即拨备覆盖率 ) 贷款损失准备余额对贷款总额的比率 ( 即贷款拨备率 ) 分别为 167.81% 和 2.39%, 拨备覆盖率比上年末下降 13.45 个百分点, 贷款拨备率比上年末上升 0.03 个百分点报告期内, 本集团计提贷款损失准备金 351.2 亿元, 较去年同期增加 130.46 79

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 亿元计提增加的原因为 : 一是本集团主动应对经济下行期的风险, 着力增强风险对冲能力 ; 二是本集团加大了不良贷款的核销处置力度, 尽可能多的补充损失准备, 以做好核销前的准备 ( 四 ) 市场风险管理市场风险是指因市场价格 ( 利率汇率股票价格和商品价格 ) 的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险本行所面临的市场风险主要为利率风险和汇率风险本行建立了涵盖市场风险识别计量监测和控制等各环节的市场风险管理制度体系, 通过产品准入审批和风险限额管理等方式对市场风险进行管理, 将市场风险控制在可以承受的合理范围内, 实现经风险调整的收益最大化利率风险管理利率风险是指利率水平期限结构等要素发生不利变动导致银行账户整体收益和经济价值遭受损失的风险, 包括重定价风险收益率曲线风险基准风险和期权风险本行利率风险管理的总体目标是, 遵循稳健的风险偏好原则, 在可承受的利率风险范围内, 实现利息净收入和经济价值的稳步增长本行持续完善利率风险管控制度, 创新管理方法, 改进利率风险管控工具, 搭建了银行账户利率风险管理架构, 明确董事会高级管理层资产负债管理委员会及银行相关部门在银行账户利率风险管理中的职责及报告路线, 不断提升管理水平本行的银行账户利率风险的综合管理部门为资产负债部在此管理架构下, 本行定时监测外部宏观形势与内部业务结构变化情况, 主动进行利率敏感性缺口管理, 防范利率风险的过度集中报告期内, 受国内外经济金融形势影响, 境内利率市场化加速推进, 市场利率波动加大, 金融机构利率风险管理面临更大挑战本行沉着应对这些挑战, 积极使用价格调控等主动管理手段, 持续提升市场化自主化差异化定价能力, 深入推进贷款基础利率 (LPR) 报价应用 ; 综合运用利率敏感性缺口净利息收入敏感性分析压力测试等多种方法计量各类利率风险, 开展定期分析和净利息收入预测, 合理摆布资产负债组合期限结构产品结构, 将利率风险控 80

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 制在合理水平截至报告期末, 本行利率缺口情况如下 : 本集团单位 : 百万元人民币项目不计息 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上合计总资产 129,889 2,382,200 1,622,052 827,850 160,301 5,122,292 总负债 119,197 2,875,474 1,331,484 404,031 72,420 4,802,606 资产负债缺口 10,692 (493,274) 290,568 423,819 87,881 319,686 本行单位 : 百万元人民币项目不计息 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上合计总资产 143,570 2,183,703 1,589,333 810,829 156,860 4,884,295 总负债 98,247 2,712,875 1,293,161 395,954 72,420 4,572,657 资产负债缺口 45,323 (529,172) 296,172 414,875 84,440 311,638 汇率风险管理汇率风险是指因汇率的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险本行主要通过外汇敞口分析来衡量汇率风险的大小本行外汇敞口由交易性敞口和非交易性敞口组成, 其中, 交易性敞口主要来自外汇交易业务所形成的外汇头寸, 非交易性敞口主要来自外币资本金和外币利润等本行通过将外币资产与相同币种的负债相匹配并适当运用衍生金融工具来管理汇率风险对于可能存在汇率风险的业务, 本行设置相应的外汇敞口限额, 将本行承担的汇率风险控制在可承受水平本行汇率风险主要受人民币对美元汇率的影响 2015 年 8 月以来, 受人民币汇率中间价形成机制调整人民币加入 SDR 货币篮子和国内经济增长放缓等因素影响, 人民币对美元汇率出现较快贬值且波动幅度明显加大, 全年人民币对美元汇率累计贬值 4.5% 在市场波动加大的情况下, 本行严格控制外汇相关业务的风险敞口, 加强日常风险监控和预警报告, 将所承担的汇率风险控制在可承 81

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 受范围内截至报告期末, 外汇敞口情况如下 : 本集团单位 : 百万元人民币项目美元港币其他合计表内净头寸 52,343 (5,888) (16,805) 29,650 表外净头寸 8,141 1,257 27,960 37,358 合计 60,484 (4,631) 11,155 67,008 本行单位 : 百万元人民币项目美元港币其他合计表内净头寸 22,458 15,049 (22,767) 14,740 表外净头寸 8,172 1,227 27,967 37,366 合计 30,630 16,276 5,200 52,106 ( 五 ) 流动性风险管理流动性风险是指银行无法以合理成本及时获得充足资金, 用于偿付到期债务履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险本行建立了完善的流动性风险管理治理结构, 明确了董事会监事会高级管理层及下设专门委员会和相关管理部门在流动性风险管理中的职责, 不断完善流动性风险管理策略政策和程序本行保持稳健的流动性风险水平, 通过实施审慎协调的流动性风险管理策略, 有效识别计量监测和控制流动性风险本行实行统一的流动性风险管理架构总行负责制定本集团法人机构流动性风险管理政策策略等, 在法人机构层面集中管理流动性风险 ; 境内分行根据总行要求, 在授权范围内负责所属辖区的资金管理 ; 境内外附属机构在本集团总体流动性风险管理政策框架内, 根据属地监管机构要求, 制定自身的流动性风险管理策略程序等并予以实施针对内外部形势变化, 本行积极推动和强化流动性风险管理工作, 流动性 82

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 总体适中偏松报告期内本行主要采取如下流动性风险管理措施 : 一是完善流动性风险组织结构, 优化流动性风险管理体系, 实施流动性限额管理, 定期进行压力测试, 择机进行应急演练, 确保流动性风险管理应急计划的有效性 ; 二是合理摆布资产负债结构, 保证各项主要资产负债平稳增长协调发展, 资金来源运用基本匹配 ; 三是加强主动负债管理, 确保货币市场同业存单同业存款等融资渠道畅通, 积极拓展大额存单等创新业务品种, 多元化主动负债来源, 支持资产业务开展 ; 四是做好日常流动性管理, 动态调整流动性组合管理策略, 加强流动性备付管理, 保持合理的备付水平, 提高日间资金管理效率截至报告期末, 本集团流动性覆盖率情况如下 : 单位 : 百万元人民币项目数值流动性覆盖率 87.8% 合格优质流动性资产 464,437 未来 30 天现金净流出量 529,112 截至报告期末, 流动性缺口状况如下 : 本集团单位 : 百万元人民币即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上无期限合计 (1,445,557) (72,739) 190,827 646,227 505,851 495,077 319,686 本行单位 : 百万元人民币即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上无期限合计 (1,414,135) (27,416) 169,077 587,221 482,406 514,485 311,638 ( 六 ) 操作风险管理操作风险是指由不完善或有问题的内部程序员工和信息科技系统, 以及外部事件所造成损失的风险, 包括法律风险, 但不包括策略风险和声誉风险报告期内, 为全面提升操作风险管理水平, 本行主要采取了以下管理措施 : 一是调整操作风险管理职责分工, 根据风险管理体制改革的相关要求, 将操作风险牵头管理职责调整到负责全面风险管理的部门, 以强化操作风险管理能力 ; 83

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 二是加强操作风险管理制度建设, 本行全面修订了操作风险管理政策及相关管理制度, 完善了操作风险管理工具和方法论, 进一步加强了操作风险识别评估监测控制和报告管理 ; 三是完善操作风险管理信息系统, 借助于操作风险管理优化项目, 本行对操作风险管理系统进行了全面优化, 强化了操作风险管理监测报告等功能, 提升了操作风险管理的信息化水平 ( 七 ) 反洗钱本行按照中华人民共和国反洗钱法以及中国人民银行风险为本的反洗钱监管要求, 加强反洗钱风险与内控管理报告期内, 本行加强反洗钱组织机制建设, 充分发挥反洗钱领导小组决策机构作用, 推动将反洗钱风险与内控管理措施嵌入业务条线制度流程之中 ; 持续健全反洗钱内控制度, 出台中信银行股份有限公司反洗钱风险管理政策中信银行洗钱风险自评估管理办法和中信银行客户洗钱与恐怖融资风险评估及分类管理办法, 完善风险控制措施 ; 做好洗钱风险全流程管控, 在研发创新金融产品过程中强化反洗钱合规审核, 积极开展反洗钱风险监测, 做好岗位资格准入等反洗钱培训, 定期向人民银行报送洗钱类型分析和年度报告, 认真履行大额和可疑数据报告义务 ; 着力推进系统工具建设, 顺利实现反洗钱风险管理新系统上线投产运行, 标志本行反洗钱信息科技水平迈上了一个新的台阶五资本管理本行实施全面的资本管理, 主要涵盖监管资本经济资本和账面资本的管理, 具体包括资本充足率管理资本规划资本配置资本考核管理等资本充足率管理是本行资本管理的核心之一, 反映了本行稳健经营和抵御风险的能力本行以中国银监会 2012 年 6 月颁布的商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 为依据计算管理和披露本行与本集团资本充足率报告期内, 各级资本充足率持续满足监管要求同时, 本行稳步推进新资本管理办法实施工作, 在合规达标自评估实施成果运用等方面, 取得了新进展, 为下一步实施申请工作奠定了基础 84

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 本行实施轻资本发展战略, 不断完善资本规划资本配置资本考核资本计量与监测的全流程管理体系从经营环境发展战略风险偏好出发, 在综合平衡资本供给与需求基础上, 前瞻性地制定资本规划, 确保资本能够充分抵御风险, 满足业务发展需要围绕价值银行目标, 持续实施以经济利润和资本回报率为核心的经济资本考核体系, 完善资本约束与配置机制, 着力引导全行在资本约束下合理摆布资产结构, 切实推进经营模式转变, 促进本行健康可持续发展六并表管理本行继续推进并表管理各项工作, 协助境内外并表子公司履行公司治理程序, 开展日常业务报告期内, 本行完成了对子公司中信金融租赁的筹建工作, 继续完善并表管理制度体系, 根据中国银监会最新监管指引对中信银行并表管理办法进行修订, 细化了本集团公司治理全面风险资本管理及内部交易等各个方面的内容, 深化了并表管理工作的内涵同时, 进一步强化对子公司各类重大事项的管控, 为子公司的公司治理及业务发展起到了支持与保障作用, 本集团的全面风险管控迈入了新的阶段七利润及股息分配为给予投资者合理的投资回报, 便于投资者形成稳定的回报预期, 本行公司章程相关条款对本行利润的分配基础分配原则期限间隔分配方式和分配条件网络投票方式等股利政策进行了明确要求, 规定了一般情况下本行现金方式分配利润的最低比例, 同时为股东参与分配方案表决提供网络投票方式, 充分保护了中小投资者的合法权益本行上市以来未曾采用资本公积金转增股本方式进行利润分配近三年现金分红情况如下表所列 : 单位 : 百万元人民币每 10 股派息金额现金分红金额合并报表中归属于本 ( 注 ) 分红年度 ( 元 )( 含税 ) ( 含税 ) 行股东的净利润分配比例 2012 年度 1.500 7,018 31,032 22.62% 2013 年度 2.520 11,790 39,175 30.10% 2014 年度 - - 40,692 - 注 : 分配比例为当期现金分红金额与合并报表中归属于本行股东净利润的比值 85

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 本行 2015 年度经审计的根据中国会计准则及国际财务报告准则编制的境内外财务报表的税后利润均为人民币 396.72 亿元本行按照中国会计准则编制的财务报表税后利润的 10% 提取法定盈余公积金, 本期末应计提人民币 39.68 亿元 ; 提取一般风险准备人民币 140 亿元 ; 不提取任意公积金综合考虑全体股东的整体利益维护本行可持续发展以及监管部门有关资本充足率的要求等多方面因素, 本行拟分派 2015 年年度股息总额人民币 103.74 亿元, 占当年实现净利润的 26.15%, 占合并后归属于本行股东净利润的 25.21% 以 A 股和 H 股总股本数为基数, 每 10 股现金分红 2.12 元 ( 税前 ), 以人民币计值和宣布, 以人民币向 A 股股东支付, 以港币向 H 股股东支付以港币实际派发的股息金额按照股东大会召开日前一周 ( 包括股东大会当日 ) 中国人民银行公布的人民币兑换港币平均基准汇率计算本年度不实施资本公积金转增股本方案分配后, 剩余未分配利润转入下一年度留存的未分配利润将继续用于补充资本, 支持本行发展战略实施, 增强抵御风险能力, 满足资本充足率监管要求 2015 年度归属于本行股东的加权平均净资产收益率为 14.55%, 预计 2016 年度将保持一定的回报贡献水平本次利润分配方案 ( 简称方案 ) 符合本行公司章程的有关规定, 分红标准和分配比例明确方案经本行董事会战略发展委员会充分讨论酝酿后, 提交 2016 年 3 月 23 日召开的本行董事会和监事会审议并获得通过, 将提交本行拟于 2016 年 5 月 26 日召开的 2015 年年度股东大会审议, 预期将于股东大会通过方案后两个月内向本行股东支付 2015 年度股息本行全体独立非执行董事已就方案发表了独立意见如下 : 本行 2015 年度利润分配方案符合本行实际情况, 兼顾了本行和全体股东的整体利益, 同意该项议案同意将该项议案提交本行 2015 年年度股东大会审议方案提交本行 2015 年年度股东大会审议时, 将按照有关监管要求, 为投资者提供网络投票便利条件, 同时按照参与表决的 A 股股东的持股比例分段披露表决结果分段区间为持股 1% 以下 1%-5% 5% 以上 3 个区间 ; 对持股比例在 1% 以下的股东, 还将按照单一股东持股市值 50 万元以上和以下两类情形, 进一步披露相关 A 股股东表决结果本方案的制定及实施充分保护了中小投资者的合法 86

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 权益八重大投资重大收购出售资产及资产重组事项 2014 年 12 月 23 日, 本行董事会审议通过了关于中信银行收购 BBVA 所持中信国际金融控股有限公司股权的议案, 同意本行收购 BBVA 持有的中信国金 2,213,785,908 股普通股股份上述股权收购交易事项经本行 2014 年年度股东大会审议通过, 于 2015 年 8 月 20 日获得中国银监会批准, 并于 8 月 27 日完成交易本次股权收购后, 本行已持有中信国金 100% 股权详情参见本行在上交所网站 (www.sse.com.cn) 香港联交所披露易网站 (www.hkexnews.hk) 和本行网站 (bank.ecitic.com) 发布的相关公告九持有其他上市公司金融企业股权情况截至报告期末, 本集团持有其他上市公司发行的股票和证券情况如下表列示 : 单位 : 人民币元序号证券代码证券简称初始投资金额占该公司股权比例期末账面值报告期损益期初账面值报告期所有者权益变动会计核算科目 1 00762 中国联通 7,020,000.00 3,167,237.31-3,281,515.00 (114,277.69) 可供出售金融 (HK) 资产 2 V Visa Inc. 7,509,605.39 103,321,332.97 295,249.53 81,808,091.52 21,513,241.45 可供出售金融资产 3 MA Mastercard 201,629.69 4,792,750.59 25,214.15 3,994,613.45 798,137.14 可供出售金融 International 资产 4 03996 中国能源建 324,698,781.12 0.82% 334,909,434.62 - - 10,210,653.50 可供出售金融设 (HK) 资产合计 339,430,016.20 446,190,775.49 320,463.68 89,084,219.970 32,407,754.40 股份来源现金购买赠送红股红股现金购买截至报告期末, 本集团持有非上市金融企业股权情况如下表列示 : 87 单位 : 人民币元所持对象名称初始投资金额持股数量 ( 股 ) 占该公司股权比例期末账面值报告期损益报告期所有者权益变动会计核算科目股份来源中国银联股份有限公司 113,750,000.00 87,500,000 2.99% 113,750,000.00 4,812,500.00 - 可供出售金融资产现金购买 SWIFT 161,127.66 35-419,784.62 - 可供出售金融资产红股 Joint Electronic Teller 4,535,347.33 16 (Class B) - 4,315,989.21 - 可供出售金融资产红股 Services Electronic Payment 14,263,759.80 2-13,573,874.05 - 可供出售金融资产红股 Services Company (HK) Ltd. 合计 132,710,234.79 132,059,647.88 4,812,500.00 - 注 : 除上表所述股权投资外, 截至报告期末, 本行子公司信银投资还持有净值为 0.70 亿元的私募型基金

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 十结构化主体情况未纳入本行合并财务报表范围的结构化主体的有关情况, 参见本报告财务报表附注 59 十一前景展望 ( 一 ) 行业竞争格局和发展趋势 2016 年是我国十三五规划的开局之年, 也是中国经济新旧动能转换的关键时期中央经济工作会议明确指出,2016 年经济工作将坚持稳中求进, 在适度扩大总需求的同时, 着力加强供给侧结构性改革, 抓好去产能去库存去杠杆降成本补短板五大任务今后一段时期, 积极财政政策有望加大力度, 稳健货币政策强调适度灵活, 为结构性改革营造适宜环境经济新旧动能转换带来新机遇十三五开局之年, 基建项目棚户区改造 PPP 项目将成为新的增长点, 国家推进传统产业兼并重组, 企业并购机会将明显增多, 投行业务前景非常广阔同时, 服务业占 GDP 比重持续提高, 现代物流医疗卫生等现代服务业快速发展 ; 随着消费成为经济主引擎, 旅游文化教育等领域消费将呈现爆发式增长 ; 我国正步入老龄化社会, 养老保障养老消费养老投资等机遇显现这些机遇都将成为商业银行新的业务增长点国家区域战略拓宽发展空间国家一带一路京津冀一体化长江经济带三大战略四大自贸区建设齐头并进, 极大拓展和优化了我国经济的空间布局, 带动区域消费升级和产业结构调整, 在城镇化建设园区开发和交通等领域将产生大量金融需求人民币国际化加快走出去步伐随着人民币加入 SDR, 全球官方机构增持人民币储备, 海外清算中心离岸中心建设加快, 人民币在外汇交易投融资方面的使用范围将逐步扩大, 居民海外资产配置和财富管理需求也将明显增大, 这有助于商业银行加快国际化发展步伐互联网 + 将改变商业银行运营模式互联网金融正以低门槛无边界 88

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 体验好的特点快速改变客户接受金融服务的习惯, 对传统银行业务形成冲击的同时, 也为商业银行提供了弯道超车的机遇 ( 二 ) 公司发展战略 2015 年 3 月, 本行董事会会议审议批准了中信银行 2015 2017 年战略规划并正式实施规划期内, 本行将围绕一个中心两个导向三大板块四大目标五个定位六大支点的战略指引, 以改革创新为动力, 坚持效益质量规模协调发展, 努力建设成为业务特色鲜明盈利能力突出资产质量较好重点区域领跑的最佳综合融资服务银行具体而言, 一个中心即是坚持以客户为中心 ; 两个导向即是以价值创造和轻型发展 ( 轻资本轻资产 ) 为导向 ; 三大板块即是形成公司银行板块零售银行板块金融市场板块三大业务板块和盈利点 ; 四大目标即是努力实现核心经营目标结构调整目标客户拓展目标渠道建设目标等四大战略目标, 走在竞争前列 ; 五个定位即是坚持公司大客户零售中高端同业广覆盖的客户定位, 坚持以公司银行为主体零售银行和金融市场为两翼的一体两翼业务定位, 坚持聚焦京津冀一带一路长江经济带以及北上广深的区域定位, 坚持新经济服务业和战略新兴产业的行业定位, 坚持物理网点多元化电子渠道移动化第三方渠道平台化的渠道定位 ; 六大支点即是以中信平台为依托, 实施综合化经营战略 ; 以大单品为龙头, 实施特色化经营战略 ; 以大资管为抓手, 实施中间业务发展战略 ; 以互联网金融为突破口, 实施渠道一体化战略 ; 以人民币国际化为契机, 实施国际化经营战略 ; 以创新体制改革为重点, 实施创新驱动战略等六大战略支点 ( 三 ) 经营计划 2015 年, 本行围绕战略实施制定了积极进取的发展目标, 计划执行情况总体良好, 效益质量规模等指标全面达成经营目标 2016 年, 本行将积极促进经营业绩提升, 提高投入产出效率 ; 强化质量控制, 防范化解风险 ; 资产与负债规模预计将保持稳定增长 ; 业务结构客户结构与盈利结构持续优化本行将努力增收节支, 力争实现营业净收入非息收 89

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 入较快增长, 合理开支费用另一方面, 受经济增速放缓息差持续收窄风险暴露等因素影响, 商业银行效益提升仍将面临较大压力 ( 四 ) 可能面对的风险 2016 年可能面对的风险, 一是工业领域去产能去杠杆进程加快, 煤炭钢铁石化有色建材等行业企业普遍陷入困境, 破产兼并逃债等情况可能明显增多 ; 二是房地产市场回稳基础不牢, 地区客户产品等的分化将进一步加剧, 市场调整压力较大 ; 三是虽然国家实施了地方政府债置换, 有利于优化债务结构, 但因当前经济下行压力加大地方财政收入增速持续放缓, 地方融资平台尤其层级较低的平台债务风险仍未完全缓解本行将严控风险, 构建科学风险管理体系继续深入推进风险管理体制改革, 加强风险文化建设, 完善风险管理三道防线不断增强风险防控的前瞻性和敏感性, 加大逾期贷款压降力度, 加快处置存量不良贷款, 积极防范新增不良, 不断优化信贷结构, 有效防范系统性风险十二社会责任管理有关本行报告期内社会责任和公益活动的信息, 请查询本行于本报告披露日在上交所网站 (www.sse.com.cn) 香港联交所披露易网站 (www.hkexnews.hk) 和本行网站 (bank.ecitic.com) 发布的 2015 年度社会责任报告 90

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 第九章重要事项一主要业务本行从事银行及相关金融服务二业务回顾本集团截至 2015 年 12 月 31 日止年度的业务回顾参见本报告第八章管理层讨论与分析三主要客户截至报告期末, 本行最大五家客户占本行利息收入及其他营业收入总额不超过 30% 四利润及股息分配参见本报告第八章管理层讨论与分析利润及股息分配五重大诉讼仲裁事项本集团在日常业务过程中涉及若干法律诉讼和仲裁这些诉讼和仲裁大部分是由于本集团为收回贷款而提起的, 此外还包括因客户纠纷等原因而产生的诉讼和仲裁截至报告期末, 本集团在日常业务过程中涉及的作为被告 / 被申请人的未决诉讼和仲裁案件 ( 无论标的金额大小 ) 共计 111 宗, 本金总金额为人民币 3.54 亿元六控股股东及其他关联方占用资金的情况本行不存在控股股东及其他关联方占用资金情况审计师已出具关于中信银行股份有限公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明七重大关联交易本行在日常业务中与关联方发生的关联交易坚持遵循一般商业原则, 以不 91

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 优于非关联方同类交易的条件进行关联交易具体数据参见 A 股财务报表附注第 52 条关联交易 ( 一 ) 资产或股权收购出售类关联交易报告期内, 本行收购了 BBVA 持有的中信国金 29.68% 的股份有关情况参见本行于 2015 年 8 月 27 日在上交所网站 (www.sse.com.cn) 披露的关于收购中信国际金融控股有限公司股份之关联交易交割完毕的公告 ( 临 2015-37), 和在香港联交所披露易网站 (www.hkexnews.hk) 披露的完成收购中信国金股份之关联交易公告除已披露者外, 本行没有发生资产或股权收购出售类关联交易 ( 二 ) 授信类持续关联交易本行高度重视对授信类关联交易的日常监测与管理, 通过采取加强流程化管理严把风险审批关强化关联授信贷后管理等措施, 确保关联授信业务的合法合规截至报告期末, 本行对关联公司的授信余额为 227.76 亿元, 其中, 对中信集团及其子公司授信余额为 204.39 亿元 ; 对 BBVA 授信余额为 23.37 亿元对关联股东的授信业务质量优良, 均为正常贷款就交易数量结构及质量而言, 对本行正常经营不会产生重大影响本行关联授信业务均遵循一般商业条款, 定价不优于同类授信业务同时, 本行严格按照上交所银监会等监管要求, 履行审批和披露程序截至报告期末, 本行不存在违反中国证监会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 ( 证监发 [2003]56 号 ) 中国证监会关于规范上市公司对外担保行为的通知 ( 证监发 [2005]120 号 ) 规定的资金往来资金占用情形本行与本行实际控制人中信集团及其联系人发生的关联贷款对本行的经营成果和财务状况没有产生负面影响 ( 三 ) 非授信类持续关联交易 2014 年, 本行与中信集团及其联系人之间本行与 BBVA 及其联系人之间就七大类持续关联交易签订了框架协议, 并于 2015 年初获批了 2015-2017 年度 92

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 交易上限 2015 年, 相关业务均在已获批的本年度上限内有序开展根据香港联合交易所有限公司证券上市规则第十四 A 章上海证券交易所股票上市规则第十章的相关规定, 上述持续关联交易的开展情况如下 : 1. 本行与中信集团及其联系人的非授信类持续关联交易第三方存管服务根据本行于 2014 年 12 月与中信集团签署的第三方存管服务框架协议, 本行与中信集团及其联系人之间开展的第三方存管服务不优于适用于独立第三方的条款中信集团及其联系人支付本行的服务费取决于相关的市场定价并定期复核 2015 年, 本行第三方存管服务框架协议项下交易年度上限为 0.6 亿元, 截至报告期末的实际发生金额为 0.29 亿元, 未超过本行获批的年度交易上限资产托管服务根据本行于 2014 年 12 月与中信集团签署的资产托管服务框架协议, 本行与中信集团及其联系人之间开展的资产托管账户管理和第三方监管服务不优于适用于独立第三方的条款双方支付的服务费用取决于相关的市场价格等因素并定期复核 2015 年, 本行资产托管服务框架协议项下交易的年度上限为 8 亿元, 截至报告期末的实际发生金额为 2.41 亿元, 未超过本行获批的年度交易上限财务咨询顾问及资产管理服务根据本行于 2014 年 12 月与中信集团签署的财务咨询顾问服务及资产管理服务框架协议, 本行与中信集团及其联系人之间开展的财务咨询顾问服务及资产管理服务没有固定的价格或费率, 可根据提供服务的规模费率及服务期限进行计算, 由双方公平对等谈判确定不优于适用于第三方的交易价格及费率 2015 年, 本行财务咨询顾问及资产管理服务框架协议项下交易的年度上限为 4 亿元, 截至报告期末的实际发生金额为 1.42 亿元, 未超过本行获批的年度交易上限资金交易根据本行于 2014 年 12 月与中信集团签署的资金交易框架协议, 本行与中信集团及其联系人在日常业务中根据适用的一般市场惯例及一般商业条款进行 93

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 资金交易该等交易定价原则 : 双方将采用通行的市场价格或与独立第三方交易中一般适用的费率具体而言, 对于外汇及贵金属交易贵金属租赁货币市场交易债券交易等业务, 双方将根据公开的市场价格确定双方交易采用的价格 ; 对于债券代理结算业务, 双方将根据行业通行的规定确定费率 ; 对于金融衍生品业务, 双方将根据所交易产品的市场活跃程度可取得的市场公开报价及本行对于各项风险的管理要求等因素确定交易价格 2015 年, 本行与中信集团资金交易框架协议项下交易损益的年度上限为 30 亿元, 衍生金融工具公允价值计入资产的年度上限为 28 亿元, 计入负债的年度上限为 43 亿元截至报告期末, 资金交易总协议项下实际发生交易产生的损益为 0.84 亿元, 计入资产公允价值为 0.61 亿元, 计入负债公允价值为 0.11 亿元, 未超过本行获批的年度交易上限综合服务根据本行于 2014 年 12 月与中信集团签署的综合服务框架协议, 中信集团及其联系人向本行提供的综合服务包括但不限于医疗保险及企业年金商品服务采购外包服务增值服务广告服务技术服务及物业租赁等本行与中信集团及其联系人在综合服务框架协议项下的服务将采用通行的市场价格, 或独立第三方交易中适用的费率, 并通过公平对等谈判确定 2015 年, 本行综合服务协议项下交易的年度上限为 14 亿元, 截至报告期末的实际发生金额为 9.01 亿元, 未超过本行获批的年度交易上限资产转让根据本行于 2014 年 12 月与中信集团签署并经本行 2015 年 1 月股东大会批准的资产转让框架协议, 本行与中信集团及其联系人的资产转让交易不优于适用于独立第三方的条款受让方支付的转让价格按照以下原则确定 :(1) 对于普通类型资产转让, 根据监管要求, 信贷资产转让应符合整体性原则, 转让方向受让方转让信贷资产时以贷款本金作为交易价款, 除了考虑市场供求外, 重点考虑转让后本行承担的义务等因素 ;(2) 对于资产证券化类资产转让, 本行向关联方转让信贷资产时以贷款本金作为交易价款, 同时参考中国债券信息网中国货币网披露的中国银行间市场同类产品收益率, 结合与投资者询价情况, 确定信贷资产证券化产品资产转让利率, 具体条款 ( 如价格数额总价以及 94

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 价款支付等 ) 将于单笔交易具体协议签署时确定 ; 以及 (3) 目前没有转让价格的, 若未来有国家法定价格, 则参照国家规定的价格进行定价 2015 年, 本行资产转让框架协议项下交易的年度上限为 620 亿元, 截至报告期末的实际发生金额为 223.78 亿元, 未超过本行获批的年度交易上限理财与投资服务根据本行于 2014 年 12 月与中信集团签署并经本行 2015 年 1 月股东大会批准的理财与投资服务框架协议, 本行与中信集团及其联系人在日常业务中适用一般市场惯例及一般商业条款, 本行向中信集团及其联系人提供理财与投资服务, 包括非保本理财和代理服务保本理财以及自有资金投资, 中信集团及其联系人向本行提供理财中介服务, 如信托服务和管理服务等双方将通过公平谈判的方式, 根据理财服务种类及服务范围的不同, 按照一般商务条款进行定价, 并根据市场价格变化情况实时调整 2015 年, 本行理财与投资服务框架协议项下非保本理财与代理服务费年度上限为 25 亿元, 保本理财服务的客户理财本金时点余额年度上限为 300 亿元, 客户理财收益年度上限为 12 亿元, 投资资金时点余额年度上限为 440 亿元, 本行投资收益及向中介机构支付的服务费年度上限为 44 亿元截至报告期末, 该框架协议项下实际发生的非保本理财与代理服务费为 5.53 亿元, 保本理财服务的客户理财本金时点余额为 27.68 亿元, 客户理财收益为 0.81 亿元, 投资资金时点余额为 87.83 亿元, 本行投资收益及向中介机构支付的服务费为 6.05 亿元, 未超过本行获批的年度交易上限 2. 本行与 BBVA 及其联系人的非授信类持续关联交易资金交易根据本行于 2014 年 12 月与 BBVA 签署的资金交易框架协议, 本行与 BBVA 及其联系人在日常业务中采用通行的市场价格或与独立第三方交易中一般适用的费率进行资金交易具体而言, 对于外汇及贵金属交易贵金属租赁货币市场交易债券交易等业务, 双方将根据公开的市场价格确定双方交易采用的价格 ; 对于债券代理结算业务, 双方将根据行业通行的规定确定费率 ; 对于金融衍生品业务, 双方将根据所交易产品的市场活跃程度可取得的市场公开报价及本行对于各项风险的管理要求等因素确定交易价格 2015 年, 本行和 BBVA 资金交易框架协议项下交易损益的年度上限为 20 亿元, 衍生金融工具公允价值 95

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 计入资产的年度上限为 14 亿元, 计入负债的年度上限为 13 亿元截至报告期末, 资金交易框架协议项下实际发生交易产生的损益为 3.83 亿元, 计入资产公允价值为 1 亿元, 计入负债公允价值为 1.12 亿元, 未超过本行获批的年度交易上限资产转让根据本行于 2014 年 12 月与 BBVA 签署的资产转让框架协议, 本行与 BBVA 及其联系人的资产转让交易, 包括本行在日常业务过程中向 BBVA 及其联系人通过保理形式 ( 包括进口双保理及出口双保理 ) 出让相关资产中的权益等本行与 BBVA 及其联系人的资产转让交易不优于适用于独立第三方的条款受让方支付的转让价格按照以下原则确定 : 本行与 BBVA 资产转让框架协议项下的资产转让的定价基于通行的市场价格, 根据交易具体情况由双方协商一致确定 2015 年, 本行资产转让框架协议项下交易的年度上限为 7 亿元截至报告期末的实际发生金额为零 ( 四 ) 共同对外投资关联交易报告期内, 本行没有与关联方共同对外投资发生关联交易的情况 ( 五 ) 债权债务 / 担保类关联交易本行与关联方存在的债权债务及担保事项, 详见财务报表附注八重大合同及其履行情况报告期内, 本行没有发生且不存在以前期间发生但延续到报告期的重大托管承包租赁其他公司资产的事项, 亦不存在其他公司托管承包租赁本行重大资产事项担保业务属于本行常规的表外项目之一报告期内, 本行除经批准的经营范围内的金融担保业务外, 没有其他需要披露的重大担保事项独立非执行董事关于公司对外担保的专项说明及独立意见 96

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 我们作为中信银行的独立非执行董事, 本着公正公平客观的原则, 对中信银行的对外担保情况进行了核查, 现发表专项说明及意见如下 : 经核查, 本集团开展的对外担保业务以保函为主, 保函是经批准的日常经营范围内的常规性银行业务之一截至报告期末, 本集团开出的保函的担保余额折合人民币 1,335.67 亿元本集团始终高度重视对该项业务的风险管理, 根据该项业务的风险特征, 制定了被担保对象的资信标准担保业务的操作流程和审批程序报告期内, 本集团该项业务运作正常, 没有出现违规担保的情形我们认为, 本集团对担保业务风险的控制是有效的中信银行股份有限公司独立非执行董事李哲平吴小庆王联章袁明报告期内, 本行没有签署其他重大合同九公司及相关主体承诺事项 2015 年 7 月 8 日, 中信集团作出承诺 : 近期境内股票市场出现异常波动, 为了促进资本市场持续稳定健康发展, 切实维护上市公司各类股东合法权益, 在股市异常波动期间, 中信集团承诺不会减持所持有本行股票, 并将择机增持本行股票为履行上述承诺, 中信集团控股的中信股份于 2016 年 1 月 22 日通过下属子公司在证券交易系统增持中信银行 H 股 10,313,000 股, 并计划于 2017 年 1 月 21 日前继续择机增持本行股份, 累计增持比例不超过本行已发行股份的 5%( 含本次已增持股份 ) 中信集团承诺, 在中信股份 ( 含下属子公司 ) 增持实施期间及法定期间不减持所持有的本行股份 2012 年 4 月 16 日, 中信有限作出承诺 : 中信有限自收购中信银行股份交割之日起五年之内, 将不会转让本次收购中信银行股份 ( 但根据相关法律法规或监管部门的批准向中信股份关联方转让中信银行股份, 或根据国有资产监督管理程序进行的国有资产无偿划转的情形除外 ); 中信有限如到期后转让股份将就转让行为及受让方的股东资格提前取得监管部门的同意 2013 年 2 月 25 日, 中信 97

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 有限收购本行股份的交易完成交割中信有限以上承诺自 2013 年 2 月 25 日起生效 2010 年 9 月 23 日,BBVA 作出承诺 : 作为中信银行的战略投资者,BBVA 视其对中信银行的投资为长期投资,BBVA 有意于配股完成之日起至少五年内持有本次配股所获得的股份, 但发生特殊情况 ( 包括但不限于 : 法律或对 BBVA 具有管辖权的任何监管或政府机构或证券交易所施加的任何要求, 申请被申请或被宣告破产或丧失清偿债务能力, 或发生对 BBVA 的经营或财务状况造成重大不利影响的宏观经济事件不可抗力事件或其他客观情况 ) 的除外 2011 年,BBVA 认购本行 H 股配股股份 1,163,097,447 股, 并于 2011 年 8 月 1 日完成交割 BBVA 以上承诺的有效期限自 2011 年 8 月 1 日起生效报告期内, 本行未发现有违反上述承诺的行为除上述承诺外, 本行未发现股东实际控制人收购人董事监事高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕的或截至报告期末尚未履行完毕的其他承诺本行在报告期内无履行完毕的或截至报告期末尚未履行完毕的承诺十聘任与解聘会计师事务所情况经 2014 年年度股东大会审议通过, 本行聘请普华永道会计师事务所为本行 2015 年度境内审计的会计师事务所, 聘请罗兵咸永道会计师事务所为本行 2015 年度境外审计的会计师事务所自 2015 年度审计开始, 本行聘用上述两家会计师事务所作为本行审计师, 两家会计师事务所为本行提供审计服务的连续年限均为 1 年,A 股审计签字注册会计师胡燕和吴卫军为本行提供审计服务的连续年限均为 1 年截至报告期末, 本行就 2015 年度财务报表审计 ( 不包括境外子公司财务报表审计和本行内部控制审计 ) 支付给罗兵咸永道会计师事务所普华永道会计师事务所的审计服务费共计 930 万元人民币 ; 本集团境外子公司向罗兵咸永道会计师事务所支付的审计服务费共计 687 万元港币 ; 本集团境内子公司向普华永道会计师事务所支付的财务报表审计费为 68 万元人民币本行聘请普华永道会计师事务所为本行提供 2015 年度内部控制审计服务本行就 2015 年度内部控制审计支付给普华永道会计师事务所的审计服务费共计 98

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 100 万元人民币除上述提及的审计鉴证业务外, 报告期内, 本行向普华永道会计师事务所支付的其他非审计业务服务费用约为 388 万元人民币十一公司章程修订情况 2015 年 3 月, 本行因非公开发行优先股对公司章程进行了修订, 相关章程修订议案已经 2015 年 5 月 26 日召开的 2014 年年度股东大会 2015 年第一次 A 股类别股东会 2015 年第一次 H 股类别股东会审议通过, 于 2015 年 8 月取得中国银监会核准并正式生效, 其中涉及优先股的条款将自本行首次优先股发行完成之日起补充完整并生效 2015 年 8 月, 本行根据中国人民银行的行政许可商业银行监事会工作指引银行业金融机构内部审计指引关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知上市公司监管指引第 3 号上市公司现金分红及上海证券交易所上市公司现金分红指引的相关规定, 对 2014 年年度股东大会审议通过的公司章程相关条款进行了梳理, 形成了公司章程修订案, 并已经 2015 年 10 月召开的本行 2015 年第二次临时股东大会审议通过, 于 2015 年 12 月取得中国银监会核准并正式生效上述章程修订的相关情况参见本行于 2015 年 5 月 6 日 9 月 10 日和 2016 年 1 月 7 日在上交所网站 (www.sse.com.cn) 香港联交所披露易网站 (www.hkexnews.hk) 和本行网站 (bank.ecitic.com) 发布的相关公告投资者可于上述网站查询本行当前生效的公司章程全文十二股权激励计划实施情况截至报告期末, 本行尚未实施股权激励计划十三募集资金使用情况及非募集资金投资的重大项目情况本行募集的资金按照招股说明书配股说明书等文件中披露的用途使用, 即所有募集资金全部用于充实本行资本金, 提高本行的资本充足率和抗风险能 99

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 力报告期内, 本行无非募集资金投资的重大项目十四公司及相关主体受处罚及整改情况报告期内, 本行及本行董事监事高级管理人员控股股东实际控制人收购人不存在被有权机关调查被司法机关或纪检部门采取强制措施被移送司法机关或追究刑事责任被中国证监会立案调查或行政处罚被采取市场禁入被认定为不适当人选, 被环保安监税务等其他行政管理部门给予重大行政处罚, 以及被证券交易所公开谴责的情形发生, 亦无受到其他监管机构对本行经营有重大影响的处罚或要求限期整改的情况发生报告期内, 本行依法开展经营活动, 决策程序符合法律法规和本行章程的规定董事监事高级管理人员勤勉尽责, 未发现其履职时有违反法律法规本行章程或损害本行利益的行为十五公司及相关主体诚信状况报告期内, 本行及本行控股股东实际控制人不存在未履行法院生效判决所负数额较大的债务到期未清偿等情况十六储备本行截至报告期末的储备变动详情参见本报告财务报表附注 37-42 十七可供分配利润的储备本行可供分配利润的储备详细情况参见本报告财务报表 - 合并股东权益变动表十八捐款报告期内, 本集团对外捐款总额约为 1,559.11 万元人民币 100

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 十九固定资产本行截至报告期末的固定资产变动详情参见本报告财务报表附注 18 二十退休与福利本行提供给员工的退休福利详情参见本报告财务报表附注 30 二十一股本及公众持股量本行报告期内的股本变动情况参见本报告财务报表附注 36 根据已公开资料, 本行董事会认为, 截至本报告披露日, 本行具有足够的公众持股量二十二股份的买卖或赎回报告期内, 本行及本行任何附属公司概无购买出售或赎回本行任何股份二十三优先认股权安排中国有关的法律行政法规和相关部门规章并未对上市公司的股份优先购买权作出强制性规定, 本行公司章程也没有关于优先认股权的强制性规定根据公司章程的规定, 本行增加注册资本, 可以采取公开或非公开发行股份向现有股东配售或派送新股以资本公积转增股本以及法律行政法规规定和相关部门核准的其他方式二十四发行股份的情况报告期内, 本行发行股份的相关情况参见本报告第十章股份变动及股东情况二十五债权证发行报告期内, 本行债权证发行情况参见本报告第十章股份变动及股东情况二十六股票挂钩协议报告期内, 除本报告第十一章优先股相关情况章节披露外, 本行未订 101

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 立或存续任何股票挂钩协议二十七主要股东权益参见本报告第十章股份变动和主要股东持股情况主要股东及其他人士拥有之权益及淡仓二十八税项减免 A 股股东根据财政部国家税务总局证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知 ( 财税 [2012]85 号 ), 对于个人投资者从上市公司取得的股息红利并且股权登记日在 2015 年 9 月 8 日之前的, 自个人投资者取得公司股票之日起至股权登记日止, 持股期限超过 1 年的, 上市公司按 5% 代扣代缴其个人所得税 ; 持股期限未超过 1 年 ( 含 1 年 ) 的, 上市公司暂按 5% 代扣代缴其个人所得税, 在个人投资者转让股票时根据上述通知要求作相应调整根据财政部国家税务总局证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知 ( 财税 [2015]101 号 ), 对于个人投资者从上市公司取得的股息红利并且股权登记日在 2015 年 9 月 8 日之后的, 自个人投资者取得公司股票之日起至股权登记日止, 持股超过 1 年的, 所取得的股息红利暂免征收个人所得税 ; 持股 1 年 ( 含 1 年 ) 以内的, 上市公司暂不代扣代缴其个人所得税, 在个人投资者转让股票时根据上述通知要求作相应调整对于居民企业股东, 现金红利所得税由其自行缴纳对于合格境外机构投资者 (QFII), 根据国家税务总局关于中国居民企业向 QFII 支付股息红利利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知 ( 国税函 2009[47] 号 ) 的规定, 上市公司按 10% 的税率代扣代缴企业所得税如 QFII 股东取得的股息红利收入需要享受税收协定 ( 安排 ) 待遇的, 可按照规定在取得股息红利后自行向主管税务机关提出退税申请 H 股股东 102

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 根据国家税务总局关于国税发 [1993]045 号文件废止后有关个人所得税征管问题的通知 ( 国税函 [2011]348 号 ) 的规定, 境外居民个人股东从境内非外商投资企业在香港发行股票取得的股息红利所得, 应按照利息股息红利所得项目, 由扣缴义务人依法代扣代缴个人所得税境内非外商投资企业在香港发行股票, 其境外居民个人股东根据其居民身份所属国家与中国签署的税收协定及内地和香港 ( 澳门 ) 间税收安排的规定, 享受相关税收优惠根据相关税收协定及税收安排规定的相关股息税率一般为 10%, 为简化税收征管, 在香港发行股票的境内非外商投资企业派发股息红利时, 一般可按 10% 税率扣缴个人所得税, 无需办理申请事宜对股息税率不属 10% 的情况, 按以下规定办理 :(1) 低于 10% 税率的协定国家居民, 扣缴义务人可代为办理享受有关协定待遇申请, 经主管税务机关审核批准后, 对多扣缴税款予以退还 ;(2) 高于 10% 低于 20% 税率的协定国家居民, 扣缴义务人派发股息红利时应按协定实际税率扣缴个人所得税, 无需办理申请审批事宜 ;(3) 没有税收协定国家居民及其他情况, 扣缴义务人派发股息红利时应按 20% 扣缴个人所得税根据国家税务总局关于中国居民企业向境外 H 股非居民企业股东派发股息代扣代缴企业所得税有关问题的通知 ( 国税函 [2008]897 号 ) 的规定, 中国居民企业向境外 H 股非居民企业股东派发 2008 年及以后年度股息时, 统一按 10% 的税率代扣代缴企业所得税根据现行香港税务局惯例, 在香港无须就本行派付的股息缴税本行股东依据上述规定缴纳相关税项和 / 或享受税项减免二十九公司重大环保或其他重大社会安全问题报告期内, 本行不存在重大环保或其他重大社会安全问题三十破产重整相关事项报告期内, 本行未发生任何破产重整相关事项 103

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 三十一主要风险本行面对的主要风险参见本报告第八章管理层讨论与分析三十二会计政策会计估计变更或重大会计差错更正的情况报告期内, 本集团未发生会计政策会计估计变更和重大会计差错三十三其他重大事项报告期内, 本行发生的属于证券法第六十七条和上市公司信息披露管理办法第三十条所列的重大事件, 均已作为临时报告在上交所网站 (www.sse.com.cn) 香港联交所披露易网站 (www.hkexnews.hk) 和本行网站 (bank.ecitic.com) 进行了披露, 具体披露日期可查询下述信息披露索引三十四信息披露索引序号报告名称披露日期 1 中信银行关于非公开发行股票获得中国证监会核准批文的公告 2015/12/31 2 中信银行关于副行长杨毓先生任职资格获批的公告 2015/12/18 3 中信银行监事会会议决议公告 2015/12/17 4 5 6 中信银行 2015 年第三次临时股东大会 2015 年第二次 A 股类别股东会及 2015 年第二次 H 股类别股东会决议公告中信银行 2015 年第三次临时股东大会 2015 年第二次 A 股类别股东会 2015 年第二次 H 股类别股东会的法律意见书中信银行关于 2015 年第三次临时股东大会取消议案的公告 2015/12/17 2015/12/17 2015/12/12 7 中信银行董事辞任公告 2015/12/12 8 中信银行关于非公开发行 A 股股票申请获得中国证监会发行审核委员会审核通过的公告 2015/11/28 9 中信银行关于金融债券发行完毕的公告 2015/11/19 10 中信银行重大事项复牌提示性公告 2015/11/18 104

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 序号报告名称披露日期 11 中信银行董事会会议决议公告 2015/11/18 12 中信银行重大事项停牌公告 2015/11/14 13 14 中信银行 2015 年第三次临时股东大会 2015 年第二次 A 股类别股东会 2015 年第二次 H 股类别股东会会议资料中信银行关于召开 2015 年第三次临时股东大会 2015 年第二次 A 股类别股东会及 2015 年第二次 H 股类别股东会的通知 2015/11/14 2015/10/31 15 中信银行监事会会议决议公告 2015/10/28 16 中信银行董事会会议决议公告 2015/10/28 17 中信银行第三季度季报 2015/10/28 18 中信银行监事会会议决议公告 2015/10/23 19 中信银行关于完成注册地址工商变更登记的公告 2015/10/23 20 中信银行监事会主席辞任公告 2015/10/17 21 中信银行副行长辞任公告 2015/10/17 22 中信银行 2015 年第二次临时股东大会决议公告 2015/10/16 23 中信银行 2015 年第二次临时股东大会的法律意见书 2015/10/16 24 中信银行 H 股公告 2015/10/14 25 中信银行 H 股 2015 年中期报告 2015/9/30 26 中信银行董事会会议决议公告 2015/9/19 27 中信银行关于优先股发行方案及公司章程修订获中国银监会核准的公告 2015/9/10 28 中信银行公司章程 (2015 修订 ) 2015/9/10 29 中信银行关于召开 2015 年第二次临时股东大会的通知 2015/8/29 105

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 序号报告名称披露日期 30 中信银行 2015 年第二次临时股东大会会议资料 2015/8/29 31 32 中信银行关于收购中信国际金融控股有限公司股份之关联交易交割完毕的公告中信银行关于收购中信国际金融控股有限公司股份获中国银监会核准的公告 2015/8/27 2015/8/26 33 中信银行监事会会议决议公告 2015/8/19 34 中信银行董事会会议决议公告 2015/8/19 35 中信银行半年报摘要 2015/8/19 36 中信银行半年报 2015/8/19 37 中信银行监事辞任公告 2015/8/14 38 中信银行 H 股公告 2015/8/5 39 40 中信银行关于签署股份认购协议之补充协议的相关公告中信银行关于非公开发行股票预案修订情况说明的公告 2015/8/1 2015/8/1 41 中信银行董事会会议决议公告 2015/8/1 42 中信银行董事会会议决议公告 2015/7/10 43 中信银行关于实际控制人承诺不减持并将择机增持公司股票的公告 2015/7/9 44 中信银行 A 股股票交易异常波动公告 2015/7/9 45 46 47 48 中信银行关于最近五年被证券监管部门和交易所采取监管措施或处罚以及整改情况的公告中信银行关于非公开发行股票摊薄即期回报的风险提示性公告中信银行关于对中国证监会行政许可项目审查反馈意见回复的公告中信银行 : 关于中信银行股份有限公司非公开发行股票申请文件反馈意见的回复 2015/6/12 2015/6/12 2015/6/12 2015/6/12 106

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 序号报告名称披露日期 49 中信银行关于金融债券发行完毕的公告 2015/5/28 50 中信银行监事会会议决议公告 2015/5/27 51 中信银行关于认购股份和转让股权的公告 2015/5/27 52 中信银行董事会会议决议公告 2015/5/27 53 中信银行第四届监事会职工代表监事任职的公告 2015/5/27 54 55 中信银行 2014 年年度股东大会 2015 年第一次 A 股类别股东会议及 2015 年第一次 H 股类别股东会议决议公告中信银行 2014 年年度股东大会 2015 年第一次 A 股类别股东会议 2015 年第一次 H 股类别股东会议的法律意见书 2015/5/27 2015/5/27 56 中信银行关于董事会秘书任职资格获批的公告 2015/5/23 57 中信银行 H 股公告 2015/5/23 58 中信银行关于 2014 年年度股东大会取消议案的公告 2015/5/20 59 60 中信银行关于 2014 年年度股东大会增加临时提案的公告中信银行 2014 年年度股东大会 2015 年第一次 A 股类别股东会 2015 年第一次 H 股类别股东会会议资料 2015/5/6 2015/5/6 61 中信银行 H 股 2014 年年度报告 2015/4/30 62 中信银行监事会会议决议公告 2015/4/25 63 中信银行董事会会议决议公告 2015/4/25 64 中信银行第一季度季报 2015/4/25 65 中信银行关于召开 2014 年年度股东大会 2015 年第一次 A 股类别股东会议及 2015 年第一次 H 股类别股东会议的通知 2015/4/11 66 中信银行 H 股公告 2015/4/9 107

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 序号报告名称披露日期 67 中信银行 2014 年度业绩发布会会议纪要公告 2015/3/26 68 中信银行 2014 年度业绩发布会会议纪要 2015/3/26 69 中信银行独立董事关于发行优先股事宜的专项意见 2015/3/24 70 中信银行董事会关于前次募集资金使用情况的报告 2015/3/24 71 中信银行前次募集资金使用情况鉴证报告 2015/3/21 72 中信银行年报摘要 2015/3/21 73 中信银行年报 2015/3/21 74 中信银行募集资金管理办法 2015/3/21 75 中信银行监事会会议决议公告 2015/3/21 76 中信银行非公开发行优先股预案 2015/3/21 77 78 79 中信银行独立董事关于公司对外担保的专项说明及独立意见中信银行独立董事关于 2014 年度会计政策变更的独立意见中信银行董事会审计与关联交易控制委员会 2014 年度履职情况报告 2015/3/21 2015/3/21 2015/3/21 80 中信银行董事会会议决议公告 2015/3/21 81 82 中信银行 : 关于公司 2014 年度会计政策变更的专项说明中信银行 : 关于公司 2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 2015/3/21 2015/3/21 83 中信银行 2014 年度社会责任报告 2015/3/21 84 中信银行 2014 年度内部控制审计报告 2015/3/21 85 中信银行 2014 年度内部控制评价报告 2015/3/21 108

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 序号报告名称披露日期 86 中信银行 2014 年度关联交易专项报告 2015/3/21 87 中信银行 2014 年度独立董事述职报告 2015/3/21 88 中信银行监事会会议决议公告 2015/3/19 89 中信银行关于非公开发行 A 股股票方案及有关股东资格获中国银监会核准的公告 2015/3/17 90 中信银行 H 股公告 2015/3/5 91 中信银行 2015 年第一次临时股东大会决议公告 2015/1/29 92 中信银行 2015 年第一次临时股东大会的法律意见书 2015/1/29 93 中信银行 2014 年度业绩快报公告 2015/1/28 94 中信银行简式权益变动报告书 2015/1/27 95 中信银行关于股东权益变动的提示性公告 2015/1/27 96 中信银行关于 2015 年第一次临时股东大会补充公告 2015/1/27 97 中信银行第三届监事会职工代表监事任职的公告 2015/1/27 98 中信银行关于 2015 年第一次临时股东大会增加临时提案的补充通知 2015/1/1 99 中信银行 2015 年第一次临时股东大会会议资料 2015/1/1 109

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 第十章股份变动及股东情况一股份变动 ( 一 ) 股份变动情况表有限售条件股份 : 1. 国家持股 2. 国有法人股 3. 其他内资持股其中 : 境内非国有法人持股境内自然人持股 4. 外资持股其中 : 境外法人持股境外自然人持股无限售条件股份 1. 人民币普通股 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他单位 : 股 2014 年 12 月 31 日变动增减 (+, ) 2015 年 12 月 31 日数量比例 (%) 发行新股送股公积金转股其他小计数量比例 (%) 0 0 46,787,327,034 100 0 46,787,327,034 100 31,905,164,057 68.19 0 31,905,164,057 68.19 14,882,162,977 31.81 0 14,882,162,977 31.81 股份总数 46,787,327,034 100 0 46,787,327,034 100 ( 二 ) 有限售条件股东持股数量截至报告期末, 本行不存在有限售条件股份及股东 ( 三 ) 非公开发行 A 股股票涉及股份变动情况 2016 年 1 月 20 日, 本行向中国烟草总公司非公开发行 2,147,469,539 股 A 股股票的登记托管手续办理完毕至此, 本行股份总数增至 48,934,796,573 股, 其中有限售条件股份 2,147,469,539 股, 约占股份总数的 4.39% 变动情况具体如下表 : 110

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 股份数量 ( 股 ) 变动前本次变动变动后持股比例 (%) 发行新股 ( 股 ) 股份数量 ( 股 ) 持股比例 (%) 有限售条件股份 - - 2,147,469,539 2,147,469,539 4.39 无限售条件股份 46,787,327,034 100.00 0 46,787,327,034 95.61 股份总数 46,787,327,034 100.00 2,147,469,539 48,934,796,573 100.00 根据限售期安排, 中国烟草总公司认购的本次非公开发行的股份预计将于 2019 年 1 月 20 日上市流通, 如遇法定节假日或休息日, 则顺延至其后的第一个交易日二证券发行与上市情况 ( 一 ) 股权融资情况为确保本行业务经营的持续健康发展, 进一步增强本行综合竞争实力风险抵御能力和可持续盈利能力, 适应日益严格的资本监管要求,2014 年 10 月 29 日, 本行董事会审议通过了关于非公开发行 A 股股票方案的议案等相关议案, 同意按每股 4.84 元人民币的价格, 向中国烟草总公司发行不超过 2,462,490,897 股 ( 含 2,462,490,897 股 ) 的境内上市人民币普通股 (A 股 ), 每股面值人民币 1.00 元本行于 2014 年 12 月 16 日召开的 2014 年第二次临时股东大会 2014 年第一次 A 股类别股东会和 2014 年第一次 H 股类别股东会审议通过了本次非公开发行的相关议案 2015 年 7 月 30 日, 本行根据股东大会授权, 召开董事会会议审议通过了关于修订非公开发行 A 股股票预案的议案, 将每股新发行股份的认购价格由 4.84 元 / 股调整为 5.55 元 / 股, 发行股份数量由 2,462,490,897 股调整为 2,147,469,539 股准截至报告期末, 上述非公开发行方案取得了中国银监会批复和中国证监会核根据毕马威华振会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 出具的中信银行股份有限公司非公开发行人民币普通股 (A 股 ) 股票验资报告 ( 毕马威华振验字第 1501428 号 ), 截至 2015 年 12 月 31 日, 本行已收到非公开发行股票募集资金总额人民币 11,918,455,941.45 元, 扣除承销保荐等发行费用后, 本次非公开发行股票实际募 111

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 集资金净额为人民币 11,888,695,194.53 元, 全部用于补充本行的资本金 2016 年 1 月 20 日, 本行本次发行的 2,147,469,539 股新增股份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了登记托管及限售手续本次发行完成后, 本行共发行 A 股 34,052,633,596 股,H 股 14,882,162,977 股, 总股本 48,934,796,573 股本次发行前后, 本行控股股东均为中国中信有限公司, 实际控制人均为中国中信集团有限公司, 本次发行未导致公司控制权发生变化有关情况参见本行在上交所网站 (www.sse.com.cn) 香港联交所披露易网站 (www.hkexnews.hk) 和本行网站 (bank.ecitic.com) 发布的相关公告 ( 二 ) 债券发行情况报告期内, 经中国银监会和人民银行批准, 本行于 2015 年 5 月 21 日 11 月 13 日在全国银行间债券市场成功招标发行金额分别为 70 亿元 80 亿元的金融债券两期债券均为 5 年期固定利率债券, 票面利率分别为 3.98% 和 3.61% 两期债券募集资金均已全额划入本行账户, 所有募集款项将全部用于支持小型微型企业贷款, 促进本行业务的持续稳健发展 ( 三 ) 内部职工股本行无内部职工股三股东情况 ( 一 ) 股东总数截至报告期末, 本行股东总数为 245,475 户, 其中 A 股股东 211,667 户,H 股股东 33,808 户截至本报告披露日前上一月末 (2016 年 2 月 29 日 ), 本行股东总数为 248,651 户, 其中 A 股股东 214,886 户,H 股股东 33,765 户 112

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) ( 二 ) 前十名股东 ( 同前十名无限售条件股东 ) 持股情况 ( 截至报告期末 ) 单位 : 股序号股东名称股东性质股份类别持股总数持股比例持有有限售条件股份数量报告期内股份增减变动情况股份质押或冻结数 1 中国中信有限公司国有 A 股 H 股 31,406,992,773 67.13% 0 0 0 2 3 4 5 6 7 香港中央结算 ( 代理人 ) 有限公司中国证券金融股份有限公司中央汇金资产管理有限责任公司中国建设银行股份有限公司河北建设投资集团有限责任公司全国社保基金五零三组合外资 H 股 12,112,048,524 25.89% 0 13,753,491 未知国有 A 股 871,422,670 1.86% 0 868,130,798 0 国有 A 股 272,838,300 0.58% 0 272,838,300 0 国有 H 股 168,599,268 0.36% 0 0 未知国有 A 股 31,034,400 0.07% 0 0 0 国有 A 股 30,000,000 0.06% 0 30,000,000 0 8 中国保利集团公司国有 A 股 27,216,400 0.06% 0-730,000 0 9 10 中国工商银行 - 上证 50 交易型开放式指数证券投资基金中国农业银行股份有限公司 - 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金其他 A 股 22,679,850 0.05% 0 22,679,850 0 其他 A 股 21,516,935 0.05% 0 21,516,935 0 注 :(1)H 股股东持股情况是根据 H 股证券登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计 (2)2016 年 1 月 20 日, 本行向中国烟草总公司非公开发行的 2,147,469,539 股 A 股股份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了登记托管及限售手续本次发行完成后, 本行共发行 A 股 34,052,633,596 股,H 股 14,882,162,977 股, 总股本 48,934,796,573 股 ; 中国烟草总公司持有本行 A 股股份 2,147,469,539 股, 约占本行股份总数 4.39% (3) 截止报告期末,BBVA 确认其通过香港中央结算 ( 代理人 ) 有限公司持有本行 H 股股份 1,525,036,861 股, 占本行股份总数 3.26% (4) 上述股东关联关系或一致行动的说明 : 根据中国建设银行股份有限公司披露的 2015 年第三季度报告, 截至 2015 年 9 月 30 日, 中央汇金投资有限责任公司持有中国建设银行股份有限公司 57.31% 的股份除此之外, 报告期末本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系 ( 三 ) 主要股东及其他人士拥有之权益及淡仓截至报告期末, 根据证券及期货条例第 336 条保存的登记册所记录, 主要股东及其他人士拥有本行的股份及相关股份的权益及淡仓如下 : 113

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) BBVA 中信集团中信有限中信股份名称中信盛星有限公司持有权益的股份数目 114 占该类别已发行股本总额的百分比 (%) 股份类别 5,402,619,065(L) 36.30(L) H 股 1,658,254,150(S) 11.14(S) H 股 24,329,608,919(L) 76.26(L) A 股 5,470,998,787(L) 36.76(L) H 股 28,938,928,294(L) 90.70(L) A 股 7,018,100,475(L) 47.16(L) H 股 710(S) 0.00(S) H 股 28,938,928,294(L) 90.70(L) A 股 2,468,064,479(L) 16.58(L) H 股 28,938,928,294(L) 90.70(L) A 股 7,018,099,055(L) 47.16(L) H 股 28,938,928,294(L) 90.70(L) A 股 Summit Idea Limited 2,292,579,000(L) 15.40(L) H 股 Total Partner Global Limited 2,292,579,000(L) 2,292,579,000(S) 15.40(L) 15.40(S) H 股李萍 2,292,579,000(L) 15.40(L) H 股海峡产业投资基金 ( 福建 ) 有限合伙企业海峡汇富产业投资基金管理有限公司浙江恒兴力控股集团有限公司浙江新湖集团股份有限公司国投瑞银基金管理有限公司 UBS SDIC Fund Management Co., Ltd. 国投资本控股有限公司国家开发投资公司 2,292,579,000(L) 2,292,579,000(S) 2,292,579,000(L) 2,292,579,000(S) 15.40(L) 15.40(S) 15.40(L) 15.40(S) H 股 H 股 2,292,579,000(L) 15.40(L) H 股 2,292,579,000(L) 15.40(L) H 股 2,292,579,000(L) 15.40(L) H 股 2,292,579,000(L) 2,292,579,000(S) 2,292,579,000(L) 2,292,579,000(S) 15.40(L) 15.40(S) 15.40(L) 15.40(S) H 股 H 股黄伟 2,292,579,000(L) 15.40(L) H 股汇富融兴有限公司 2,292,579,000(L) 15.40(L) H 股

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 新湖中宝股份有限公司宁波嘉源实业发展有限公司福建省投资开发集团有限责任公司 JPMorgan Chase & Co. 2,292,579,000(S) 15.40(S) 2,292,579,000(L) 15.40(L) H 股 2,292,579,000(L) 15.40(L) H 股 2,292,579,000(L) 2,292,579,000(S) 1,464,435,768(L) 35,654,883(S) 206,645,960(P) 注 : (L) 好仓,(S) 淡仓,(P) 可供借出的股份 15.40(L) 15.40(S) 9.84(L) 0.23(S) 1.38(P) H 股 H 股除上述披露外, 截至报告期末, 在根据证券及期货条例第 336 条保存的登记册所载内容, 并无任何其他人士或公司在本行的股份或相关股份中持有需要根据证券及期货条例第 XV 部第 2 3 分部披露的权益或淡仓 ( 四 ) 公司控股股东和实际控制人情况截至报告期末, 中信有限为本行控股股东, 中信股份为中信有限单一直接控股股东, 中信股份的控股股东为中信集团中信集团为本行实际控制人中信有限直接持有本行 A 股 28,938,928,294 股, 占本行已发行总股本的 61.85%; 直接持有本行 H 股 2,468,064,479 股, 占本行已发行总股本的 5.28% 中信有限共计直接持有本行股份 31,406,992,773 股, 占本行总股本的 67.13% 因本行向中国烟草总公司非公开发行 A 股股票于 2016 年 1 月 20 日完成股权登记, 截至 2016 年 1 月 20 日, 中信有限直接持有本行股份 31,406,992,773 股, 占本行总股本的 64.18% 2016 年 1 月 22 日, 中信股份通过下属子公司增持本行 H 股 10,313,000 股, 本次增持后, 中信股份及下属子公司合计持有本行股份为 31,417,305,773 股, 占本行总股本的 64.20% 中信集团是 1979 年在邓小平先生的倡导和支持下由荣毅仁先生创办的成立以来, 中信集团充分发挥了经济改革试点和对外开放窗口的重要作用, 在诸多领域进行了卓有成效的探索与创新, 在国内外树立了良好信誉与形象目前, 中信集团已发展成为一家金融与实业并举的大型综合性跨国企业集团其中, 金融涉及银行证券信托保险基金资产管理等行业和领域 ; 实业涉及房地产 115

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 工程承包资源能源基础设施机械制造信息产业等行业和领域, 具有较强的综合优势和良好发展势头 2011 年 12 月, 经国务院批准, 中信集团以绝大部分现有经营性净资产出资, 联合下属全资子公司北京中信企业管理有限公司共同发起设立中信股份其中, 中信集团持有中信股份 99.9% 的股份, 北京中信企业管理有限公司持有 0.1% 的股份, 中信集团整体改制为国有独资公司为完成上述出资行为, 中信集团将持有的本行全部股份转让注入中信股份, 中信股份直接和间接持有本行股份 28,938,929,004 股, 占本行总股本的 61.85% 上述股份转让获得国务院中国财政部中国银监会中国证监会香港金融管理局的批准 2013 年 2 月, 经上交所和中国证券登记结算有限责任公司上海分公司审核同意, 正式完成相关过户手续 2013 年 10 月, 中信股份受让 BBVA 持有的本行 H 股 2,386,153,679 股, 约占本行股份总数的 5.10% 增持完成后, 中信股份持有的本行股份占比增至 66.95% 2014 年 8 月, 中信集团将主要业务资产整体注入香港上市子公司中信泰富, 中信泰富更名为中信股份, 原中信股份更名为中信有限中信股份持有中信有限 100% 股份 2014 年 9 月, 中信有限通过协议转让方式增持本行 H 股 81,910,800 股增持完成后, 中信有限共计持有本行 A 股和 H 股股份 31,406,992,773 股, 约占本行总股本的 67.13% 截至报告期末, 中信集团法定代表人为常振明, 经营范围为 : 第二类增值电信业务中的信息服务业务 ( 仅限互联网信息服务 ) 互联网信息服务不含新闻出版教育医疗保健药品医疗器械, 含电子公告服务, 有效期至 2019 年 01 月 09 日 ; 对外派遣与其实力规模业绩相适应的境外工程所需的劳务人员投资管理境内外银行证券保险信托资产管理期货租赁基金信用卡金融类企业及相关产业能源交通基础设施矿产林木资源开发和原材料工业机械制造房地产开发信息基础设施基础电信和增值电信业务环境保护医药生物工程和新材料航空运输仓储酒店旅游业国际贸易和国内贸易商业教育出版传媒文化和体育境内外工程设计建设承 116

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 包及分包行业的投资业务 ; 工程招标勘测设计施工监理承包及分包咨询服务行业 ; 资产管理 ; 资本运营 ; 进出口业务 ( 依法须经批准的项目, 经相关部门批准后方可开展经营活动 ) 截至报告期末, 中信有限注册资本为 1,390.0000 亿元人民币, 组织机构代码为 71783170 9, 法定代表人为常振明, 经营范围为 :1. 投资和管理金融业, 包括 : 投资和管理境内外银行证券保险信托资产管理期货租赁基金信用卡等金融类企业及相关产业 ;2. 投资和管理非金融业, 包括 :(1) 能源交通等基础设施 ;(2) 矿产林木等资源开发和原材料工业 ;(3) 机械制造 ; (4) 房地产开发 ;(5) 信息产业 : 信息基础设施基础电信和增值电信业务 ; (6) 商贸服务及其他产业 ; 环境保护 ; 医药生物工程和新材料 ; 航空运输仓储酒店旅游业 ; 国际贸易和国内贸易进出口业务商业 ; 教育出版传媒文化和体育 ; 咨询服务 ; 向境内外子公司发放股东贷款 ; 资本运营 ; 资产管理 ; 境内外工程设计建设承包及分包和劳务输出, 及经批准的其他业务 ( 该企业于 2014 年 7 月 22 日由内资企业转为外商投资企业 ; 依法须经批准的项目, 经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动 ) 截至报告期末, 本行与控股股东实际控制人之间的产权关系如下图所示 1 : 中国中信集团有限公司 100% 中信盛荣有限公司 100% 中信盛星有限公司 25.60% 32.53% 中国中信股份有限公司 100% 中国中信有限公司 67.13% 中信银行股份有限公司 1 中信盛荣有限公司中信盛星有限公司为中信集团的全资附属公司, 于英属维京群岛注册成立 ; 截至 2016 年 1 月 20 日, 中信有限持有本行股份约占本行总股本的 64.18% 117

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 中信有限及中信股份控股参股其他主要境内外上市公司股权情况表 ( 截至 2015 年 12 月 31 日 ) 股东方名称上市公司名称上市地点股票代码持股比例中国中信有限公司 15.59% 中信证券股份有限公司上海香港 600030.SH 6030.HK 15.59% 中国中海直有限责任公司 38.63% 中国中信有限公司 62.7% 中信投资控股有限公司 4.69% 中信汽车有限责任公司 2.34% Keentech Group Ltd 49.57% 中信澳大利亚有限公司 9.55% Extra Yield International Ltd. 0.38% Bowenvale Ltd 74.43% Highkeen Resources Limited 34.39% APEXHILL INVESTMENTS LIMITED 9.07% Richtone Enterprises Inc. 3.99% Ease Action Investments Corp. 36.71% Silver Log Holdings Ltd 18.07% 中信泰富有限公司下属多家子公司共计持有 56.07% 中信海洋直升机股份有限公司中信重工机械股份有限公司中信资源控股有限公司亚洲卫星控股有限公司中信大锰控股有限公司中信国际电讯集团有限公司大昌行集团有限公司深圳 000099.SZ 38.63% 上海 601608.SH 69.73% 香港 1205.HK 59.50% 香港 1135.HK 74.43% 香港 1091.HK 43.46% 香港 1883.HK 58.77% 香港 1828.HK 56.07% 中信泰富 ( 中国 ) 投资有限公司 28.18% 湖北新冶钢有限公司 29.95% CKM (Cayman) Company Limited 87.59% 大冶特殊钢股份有限公司 CITIC Envirotech Ltd 深圳 000708.SZ 58.13% 新加坡 U19.SG 87.59% 注 :( 1) 本表中仅列示了中信有限及中信股份控股参股的主要上市子公司 (2) 本表中所列示的持股比例为直接持股单位的持股比例 (3)CKM (Cayman) Company Limited 是中信有限全资子公司中信环境投资集团有限公司的非全资附属公司, 中信环境投资集团有限公司对 CKM (Cayman) Company Limited 的持股比例为 62.65% 118

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 中信集团控股参股其他主要境内外上市公司股权情况表 ( 截至 2015 年 12 月 31 日 ) 序号被投资上市公司名称证券代码持股比例持股单位中信盛星有限公司 32.53% 1 中国中信股份有限公司 HK.0267 58.13% 中信盛荣有限公司 25.60% 注 :( 1) 本表中列示了中信集团控股参股的主要上市子公司 (2) 本表中所列示的持股比例为直接持股单位的持股比例 ( 五 ) 其他持股在 10% 以上 ( 含 10%) 的法人股东截至报告期末, 除中信有限外, 本行无其他持股在 10% 以上的法人股东 119

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 第十一章优先股相关情况 2015 年 3 月 20 日, 本行董事会审议通过了关于非公开发行优先股方案的议案等相关议案, 同意发行的优先股数量不超过 3.5 亿股 ( 含 3.5 亿股 ), 每股票面金额为人民币 100 元, 以票面金额平价发行 2015 年 5 月 26 日, 本行 2014 年年度股东大会 2015 年第一次 A 股类别股东会及 2015 年第一次 H 股类别股东会上审议通过了关于非公开发行优先股方案的议案等相关议案 2015 年 9 月 1 日和 10 月 15 日, 上述非公开发行优先股方案先后获得中国银监会批复和监管意见书, 尚需报中国证监会核准后方可实施目前本行正在积极准备证监会申报材料, 拟于 2016 年内完成首次发行有关情况参见本行在上交所网站 (www.sse.com.cn) 香港联交所披露易网站 (www.hkexnews.hk) 和本行网站 (bank.ecitic.com) 发布的相关公告 120

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 第十二章董事监事高级管理人员和员工情况一本行董事监事和高级管理人员基本情况 ( 一 ) 董事会姓名职务性别出生年月董事任期年初持股数年末持股数报告期内从本行获得的税前应付报酬 ( 万元人民币 ) 是否在公司关联方获取报酬常振明董事长非执行董事男 1956.10 2013.08 2018.05 0 0 是朱小黄非执行董事男 1956.07 2013.01 2018.05 0 0 是李庆萍执行董事行长女 1962.10 2014.03 2018.05 0 0 是孙德顺执行董事常务副行长男 1958.11 2014.03 2018.05 0 0 197.80 否张小卫非执行董事男 1957.10 2013.01 2018.05 0 0 否李哲平独立非执行董事男 1965.02 2009.05 0 0 30.00 否吴小庆独立非执行董事女 1953.10 2012.10 2018.05 0 0 30.00 否王联章独立非执行董事男 1957.08 2012.11 2018.05 0 0 30.00 否袁明独立非执行董事男 1952.01 2014.09 0 0 27.50 否注 :1. 连任的董事监事和高级管理人员的任期, 开始时间为首次聘任时间下同 2. 在本行领取薪酬的本行执行董事的 2015 年度最终薪酬正在确认过程中, 其余部分待确认后再行披露 3. 李哲平先生因在本行担任独立董事已超过 6 年, 在新任独立董事正式就任, 且本行董事人数和结构符合监管要求的情况下, 李哲平先生将依据公司章程的规定办理离任手续 4. 袁明先生于 2015 年 12 月 11 日因工作精力和个人时间安排原因辞去本行独立董事以及董事会审计与关联交易控制委员会主席委员, 提名与薪酬委员会委员职务在新任独立董事正式就任前, 袁明先生将继续履职并暂停领取薪酬 ( 二 ) 监事会姓名职务性别出生年月监事任期曹国强监事会主席男 1964.12 2015.12 2018.05 0 0 180.00 否舒扬监事男 1964.05 2015.10 2018.05 0 0 是王秀红外部监事女 1946.10 2014.01 2018.05 0 0 30.00 否贾祥森外部监事男 1955.04 2015.05 2018.05 0 0 10.00 否郑伟外部监事男 1974.03 2015.05 2018.05 0 0 17.50 否程普升职工代表监事男 1968.02 2015.05 2018.05 0 0 266.51 否温淑萍职工代表监事女 1957.04 2015.01 2018.05 0 0 180.88 否马海清职工代表监事男 1970.12 2015.05 2018.05 0 0 289.80 否注 :1. 本行监事会主席的 2015 年度最终薪酬正在确认过程中, 其余部分待确认后再行披露 2. 本行中高级管理人员的绩效奖金实行延期支付, 本表中职工代表监事涉及的 2015 121 年初持股数年末持股数报告期内从本行获得的税前应付报酬 ( 万元人民币 ) 是否在公司关联方获取报酬

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 年度延期支付薪酬为 109.11 万元, 延期支付的薪酬暂未发放到个人 ( 三 ) 高级管理人员姓名职务性别出生年月高管任期年初持股数年末持股数报告期内从本行获得的税前应付报酬 ( 万元人民币 ) 是否在公司关联方获取报酬李庆萍执行董事行长女 1962.10 2014.07 起 0 0 是孙德顺执行董事常务副行长男 1958.11 2011.12 起 0 0 197.80 否张强副行长男 1963.04 2010.03 起 0 0 180.03 否朱加麟副行长男 1964.10 2014.09 起 0 0 175.61 否方合英副行长财务负责人男 1966.06 2014.11 起 0 0 181.15 否郭党怀副行长男 1964.05 2014.11 起 0 0 180.29 否杨毓副行长男 1962.12 2015.12 起 0 0 70.37 否乔维纪委书记男 1966.09 2015.08 起 0 0 68.32 否王康董事会秘书男 1972.06 2015.05 起 16,800 16,800 274.83 否注 :1. 在本行领取薪酬的本行高级管理人员的 2015 年度最终薪酬正在确认过程中, 其余部分待确认后再行披露 2. 本行中高级管理人员的绩效奖金实行延期支付, 本表中董事会秘书涉及的 2015 年度延期支付薪酬为 40.13 万元, 延期支付的薪酬暂未发放到个人 3. 本表中董事会秘书持股情况参见本章节董事监事和高级管理人员在本行的股份相关股份及债权证的权益和淡仓日 ) ( 四 ) 离任的董事监事和高级管理人员 (2015 年 1 月 1 日至本报告披露姓名离任前职务性别出生年月离任时间报告期内从本行获是否在公司年初持年末持得的税前关联方获取股数股数应付报酬报酬 ( 万元人民币 ) 窦建中非执行董事男 1955.02 2015.05 0 0 是冈萨洛何塞托非执行董事拉诺瓦易那男 1960.11 2015.05 0 0 是欧阳谦监事会主席男 1955.09 2015.10 0 0 162.38 否郑学学监事男 1955.02 2015.08 0 0 是李刚职工代表监事男 1969.03 2015.05 0 0 287.79 否邓跃文职工代表监事男 1964.01 2015.05 0 0 249.95 否苏国新副行长男 1967.02 2015.08 0 0 106.78 否曹国强副行长男 1964.12 2015.10 0 0 180.00 否王连福纪委书记工会主席男 1954.10 2015.08 0 0 116.47 否李欣董事会秘书男 1970.01 2015.05 0 0 278.65 否注 :1. 本表中 2015 年度在本行领取薪酬的离任监事会主席高级管理人员 ( 除李欣外 ) 的 2015 年度最终薪酬正在确认过程中, 其余部分待确认后再行披露 2. 本行中高级管理人员的绩效奖金实行延期支付, 本表中离任的职工代表监事 122

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 董事会秘书涉及的 2015 年度延期支付薪酬为 116.35 万元, 延期支付的薪酬暂未发放到个人二董事监事高级管理人员简历 ( 一 ) 董事常振明先生中国国籍本行董事长非执行董事常先生自 2013 年 8 月起担任本行董事长此外, 常先生自 2011 年 12 月起任中信集团和中信有限董事长,2009 年 4 月起任中信股份 ( 原中信泰富 ) 董事会主席,2011 年 3 月起任中信 ( 香港集团 ) 有限公司董事长, 2006 年 10 月起任中信国金副董事长,2006 年 10 月起任中信国际资产董事长,2008 年 2 月起任中信出版集团董事长常先生 2010 年 12 月至 2011 年 12 月任中信集团董事长,2006 年 7 月至 2010 年 12 月任中信集团副董事长兼总经理,2006 年 12 月至 2011 年 5 月任本行副董事长非执行董事,2006 年 11 月至 2013 年 3 月任中信银行 ( 国际 ) 非执行董事,2004 年 7 月至 2006 年 7 月任中国建设银行股份有限公司副董事长兼行长,1995 年 8 月至 2004 年 7 月任中信集团常务董事兼副总经理,1994 年 1 月至 1995 年 8 月任中国国际信托投资公司协理,1993 年 9 月至 1994 年 1 月任本行副行长,1992 年 10 月至 1993 年 9 月任本行行长助理常先生为高级经济师, 毕业于北京第二外国语学院, 获日本语言文学学士学位, 后获纽约保险学院工商管理硕士学位朱小黄先生中国国籍本行非执行董事朱先生 2012 年 9 月至 2014 年 6 月任本行行长,2013 年 1 月至 2014 年 6 月任本行执行董事, 自 2014 年 7 月辞去本行行长职务, 转为非执行董事朱先生同时担任中信集团监事长中信股份执委会副主席中信有限监事长朱先生 2012 年 8 月至 2014 年 7 月任中信股份副总经理 ;2011 年 2 月至 2012 年 8 月任中国建设银行执行董事副行长 ;2010 年 7 月至 2011 年 2 月任中国建设银行执行董事副行长兼首席风险官 ;2008 年 6 月至 2010 年 7 月任中国建设银行副行长兼首席风险官 ;2006 年 4 月至 2008 年 6 月任中国建设银行首席风险官 ;2006 年 3 月至 2006 年 4 月任中国建设银行风险管理与内控委员会常务副主任 ;2004 年 10 月至 2006 年 3 月任中国建设银行公司业务部总经理 ;2001 年 5 月至 2004 年 10 月任中国建设银行广东省分行行长 ;1993 年 9 月至 2001 年 5 月历任中国建设银行办公室副主任信贷一 123

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 部副主任信贷管理部副总经理辽宁省分行副行长营业部总经理 ;1982 年 2 月至 1993 年 9 月历任中国建设银行办公室法规处干部副处长处长朱先生为高级经济师中国政府特殊津贴获得者,1982 年湖北财经学院基建财务与信用专业大学本科毕业,1985 年 10 月北京大学经济法专业毕业,2006 年中山大学世界经济专业博士毕业李庆萍女士中国国籍本行执行董事行长李女士自 2014 年 3 月起任本行非执行董事,2014 年 5 月起任本行党委书记,2014 年 7 月起任本行执行董事行长, 全面主持本行工作, 分管本行人力资源部信息技术管理部软件开发中心数据中心李女士同时担任中信集团执行董事, 中信股份执行董事副总经理执委会委员, 中信有限执行董事副总经理, 中信国金董事长, 信诚人寿副董事长此前, 李女士 2013 年 9 月至 2014 年 5 月任中信集团党委委员兼中信股份副总经理党委委员 ;2009 年 5 月至 2013 年 9 月任中国农业银行零售业务总监兼个人金融部总经理 ;2009 年 1 月至 2009 年 5 月任中国农业银行零售业务总监兼个人业务部总经理个人信贷业务部总经理 ;2007 年 1 月至 2008 年 12 月任中国农业银行广西分行党委书记行长 ; 1984 年 8 月至 2007 年 1 月任中国农业银行国际业务部干部副处长处长副总经理总经理李女士拥有三十多年的中国银行业从业经验李女士为高级经济师, 毕业于南开大学国际金融专业, 获经济学硕士学位孙德顺先生中国国籍本行执行董事常务副行长孙先生自 2011 年 10 月起任本行党委副书记,2011 年 12 月起任本行副行长,2014 年 3 月起任本行执行董事,2014 年 5 月起任本行常务副行长, 现分管本行风险管理部授信审批部授信业务管理部法律保全部, 协管人力资源部孙先生同时担任中信银行 ( 国际 ) 董事长此前, 孙先生于 2010 年 1 月至 2011 年 10 月任交通银行北京管理部副总裁兼交通银行北京市分行党委书记行长 ;2005 年 12 月至 2009 年 12 月任交通银行北京市分行党委书记行长 ;1984 年 5 月至 2005 年 11 月在中国工商银行海淀区办事处海淀区支行北京分行数据中心 ( 北京 ) 等单位工作, 期间,1995 年 12 月至 2005 年 11 月任中国工商银行北京分行行长助理副行长,1999 年 1 月至 2004 年 4 月曾兼任中国工商银行数据中心 ( 北京 ) 总经理 ;1981 年 4 月至 1984 年 5 月就职于中国人民银行孙先生拥有三十 124

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 多年的中国银行业从业经验孙先生毕业于东北财经大学, 获经济学硕士学位张小卫先生中国国籍本行非执行董事张先生于 2013 年 1 月加入本行董事会, 现同时担任中信银行 ( 国际 ) 有限公司执行董事行政总裁在加入中信银行 ( 国际 ) 前, 张先生于 2012 年 1 月至 2012 年 9 月任香港永隆银行股份有限公司常务董事兼总经理 ;2002 年起至 2011 年底任招商银行香港分行行长 ;2000 年至 2002 年期间任招商银行香港代表处首席代表, 筹备成立了招商银行香港分行 ;1995 年至 2000 年任交通银行香港分行副行长 ;1991 年至 1995 年任交通银行海南分行国际业务部负责人副行长 ; 1984 年至 1991 年在农业银行总行计划部体改办国际业务部工作, 先后任科员副处长和处长张先生拥有 31 年的中国内地和香港银行业从业经验张先生毕业于中国人民银行研究生部, 获货币银行学硕士学位李哲平先生中国国籍本行独立非执行董事李先生于 2009 年 5 月加入本行董事会, 现任当代金融家杂志社执行社长兼主编李先生于 1995 年至 2003 年任统信资产评估有限公司董事长,1993 年至 1995 年任中国证券报理论版主编,1989 年至 1993 年任中国金融培训中心助教李先生自 2008 年 8 月至今任国投瑞银基金管理有限公司独立董事, 自 2014 年 7 月至今任广东南粤银行独立董事, 自 2014 年 11 月至今任光大证券股份有限公司独立董事李先生毕业于山西财经学院并获得经济学学士学位, 后获中国人民银行总行研究生部经济学硕士学位吴小庆女士中国国籍本行独立非执行董事吴女士于 2012 年 10 月加入本行董事会吴女士于 2008 年 10 月退休,2005 年 9 月至 2008 年 10 月任中国中钢集团公司副总会计师及中钢资产管理公司董事长 ;1999 年 12 月至 2005 年 9 月任中国中钢集团公司副总会计师及中钢资产管理公司董事 ;1995 年 1 月至 1999 年 12 月先后任中钢集团公司财务部副主任主任此前, 吴女士先后在国务院机关事务管理局财务司中国钢铁炉料总公司财务部工作吴女士长期从事财务和会计管理领域, 具有丰富的大型央企财务管理和会计核算工作经验, 熟悉会计准则和企业税收相关法律法规吴女士 125

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 为中国注册会计师 ( 非执业 ) 高级会计师, 毕业于中国人民大学财政系会计专业, 获学士学位王联章先生中国国籍本行独立非执行董事王先生于 2012 年 11 月加入本行董事会王先生同时担任加拿大阿特斯阳光电子集团独立董事瑞士安达人寿保险有限公司独立非执行董事华众车载控股有限公司独立非执行董事兼董事会副主席深圳市盐田港集团有限公司外部董事恒基兆业地产有限公司董事会副主席高级顾问中华海外联谊会理事王先生自 2013 年 1 月起担任中国人民政治协商会议第十一届陕西省委员会委员王先生曾在加拿大皇家银行担任多个高级职位, 包括中国区业务副代表华南地区代表及上海分行行长王先生曾在瑞士联合银行担任不同职位, 包括中国业务主管及债务资本市场执行董事等王先生亦曾任花旗银行集团商人银行万国宝通国际有限公司中国区董事此外, 王先生曾任职恒生银行有限公司大中华业务主管及香港星展银行有限公司大中华区企业及投资银行董事总经理自 2002 年起, 王先生出任中国人民政治协商会议广东省深圳市委员会委员王先生于 2010 年获评上交所全国优秀独立董事, 于 2011 年获香港特别行政区政府颁授香港特区政府荣誉勋章袁明先生中国国籍本行独立非执行董事袁先生于 2014 年 9 月加入本行董事会 2011 年 12 月至 2013 年 3 月, 袁先生曾任政协第十届广西壮族自治区委员会经济委员会副主任此外, 袁先生 2003 年 12 月至 2012 年 2 月任中国建设银行广西区分行行长党委书记 ;2003 年 4 月至 2003 年 12 月任中国建设银行广西区分行主要负责人 ;1997 年 7 月至 2003 年 4 月任中国建设银行吉林省分行行长党委书记 ;1987 年 7 月至 1997 年 7 月任中国建设银行吉林省分行副行长党组成员 ;1986 年 2 月至 1987 年 7 月任中国建设银行吉林省分行办公室主任 ;1984 年 11 月至 1986 年 2 月任中国建设银行吉林省通化市中心支行行长党组书记 ;1979 年 2 月至 1984 年 11 月历任中国建设银行吉林省分行综合计划处干部主任科员副处长 ;1975 年 10 月至 1979 年 2 月为延边州政府财贸办公室干部 ;1973 年 9 月至 1975 年 10 月在吉林省延边财贸学校就读商业经济专业 ;1968 年 12 月至 1973 年 9 月为吉林省敦化县大蒲柴河公社知青袁先生为高级经济师, 经济学硕士学位 126

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) ( 二 ) 监事曹国强先生中国国籍本行监事会主席曹先生自 2015 年 12 月起任本行监事会主席, 分管本行审计部工作曹先生自 2015 年 4 月起在中信集团挂职任财务部总经理此外,2015 年 12 月起曹先生任中信控股有限责任公司董事,2013 年 12 月起任中信和业投资有限公司董事, 自 2009 年 10 月起任中信国金董事中信银行 ( 国际 ) 董事曹先生于 2010 年 3 月至 2015 年 10 月任本行副行长 ;2006 年 4 月至 2010 年 3 月任本行行长助理 ; 2005 年 4 月至 2006 年 4 月任本行计划财务部总经理 ;1992 年 12 月至 2005 年 4 月, 曹先生历任招商银行总行计划资金部总经理助理, 深圳士必达国际投资有限公司董事, 招银典当公司董事副总经理 ( 主持工作 ), 招商银行深圳管理部计划资金部总经理, 招商银行总行计划资金部副总经理和总经理 ;1988 年 7 月至 1992 年 6 月, 曹先生曾任职于中国人民银行陕西省分行计划资金处, 历任副主任科员副处长曹先生在中国银行业拥有近三十年从业经历曹先生为高级经济师, 全日制硕士研究生毕业, 先后于湖南财经学院获得货币银行学专业学士学位, 于陕西财经学院获得货币银行学硕士学位舒扬先生中国国籍本行股东代表监事舒先生 2015 年 5 月起任中信集团稽核审计部总经理中信股份审计监察合规部总经理舒先生 2010 年 1 月至 2015 年 5 月任中信集团风险管理部主任此前, 舒先生历任中信兴业公司渤铝处项目主管, 中信公司综合计划部项目处副处长, 中信美国钢铁公司司库, 中信美国集团公司副总经理, 中信公司综合计划部副主任, 中信美国钢铁公司副总经理总经理, 中信美国集团公司总经理, 纽约代表处总代表舒先生毕业于南京大学数量经济学专业美国 Widener 大学会计学专业王秀红女士中国国籍本行外部监事王女士现任中国女法官协会名誉会长王女士于 2003 年 12 月至 2015 年 1 月历任中国女法官协会会长和中国法官协会副会长王女士 2004 年 10 月至 2010 年 12 月任最高人民法院审判委员会副部级专职委员 ;2003 年 5 月至 127

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 2004 年 9 月任最高人民法院行政庭庭长审委会委员 ;1997 年 2 月至 2003 年 4 月任最高人民法院政治部副主任 ;1994 年 2 月至 1997 年 1 月任吉林省高级人民法院常务副院长党组副书记中国女法官协会副会长此前, 王女士先后任职于吉林省四平地区木材公司四平地区中级人民法院辽源市中级人民法院吉林市中级人民法院王女士长期在法院系统工作, 具有丰富的法律事务经验王女士毕业于北京政法学院 ( 现中国政法大学 ) 贾祥森先生中国国籍本行外部监事贾先生 2010 年 3 月至 2014 年 3 月任农业银行总行审计总监兼审计局局长 ;2008 年 4 月至 2010 年 3 月任农业银行总行审计局局长 ;1984 年 4 月至 2008 年 4 月历任北京市农业银行丰台区支行副行长北京市农业银行副处长 ( 主持工作 ) 北京市农业银行东城区支行行长北京市农业银行副行长党委副书记农业银行总行公司业务部总经理广东省农业银行行长党委书记此前, 贾先生先后任职于北京市人民银行朝阳区办事处丰台区办事处贾先生毕业于社科院研究生院货币银行学专业郑伟先生中国国籍本行外部监事郑先生现任北京大学经济学院风险管理与保险学系主任教授 1999 年 3 月至今历任北京大学经济学院风险管理与保险学系主任助理系副主任系主任,1998 年 7 月至今历任北京大学经济学院助教讲师副教授教授教授兼博士生导师郑先生 2008 年 4 月至 2014 年 4 月曾任中银保险有限公司独立董事, 先后担任董事会风险管理委员会委员董事会审计委员会主席郑先生 1999 年 8 月至 2000 年 1 月在美国威斯康辛麦迪逊大学商学院做访问学者郑先生毕业于北京大学经济学院金融学专业, 获博士学位程普升先生中国国籍本行职工代表监事程先生自 2015 年 5 月起经中国银监会核准任职资格任本行审计部总经理此前, 程先生于 2013 年 10 月至 2015 年 1 月任本行集中采购中心总经理 ;2011 年 3 月至 2013 年 10 月任本行计划财务部副总经理兼财务管理部总经理 ;2008 年 8 月至 2011 年 3 月任本行计划财务部总经理助理兼财务管理部总经理 ; 128

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 2005 年 6 月至 2008 年 8 月任本行计划财务部财务管理部总经理 ;2004 年 3 月至 2005 年 6 月任本行计划财务部预算管理部副总经理 ;1995 年 7 月至 2004 年 3 月任本行计划财务管理部职员副科长科长副总经理此前, 程先生 1992 年 8 月至 1995 年 7 月为陕西财经学院研究生部研究生,1991 年 7 月至 1992 年 8 月为中国人民银行山西省万荣支行职员温淑萍女士中国国籍本行职工代表监事温女士 2013 年 6 月至今任本行南昌分行工会主席 ( 副行长级 );2011 年 3 月至 2013 年 6 月任本行南昌分行党委委员 ( 副行长级 ) 工会主席纪委书记 ;2009 年 7 月至 2011 年 3 月任本行南昌分行党委委员 ( 行长助理级 ) 工会主席纪委书记 ;2009 年 4 月至 2009 年 7 月任本行南昌分行党委委员 ( 行长助理级 ) 工会主席 ;2008 年 2 月至 2009 年 4 月任本行南昌分行工会主席 ( 行长助理级 );2007 年 11 月至 2008 年 2 月任本行南昌分行机关党委书记此前,2003 年 1 月至 2007 年 10 月任国家开发银行江西省分行副处级干部 ;1997 年 3 月至 2002 年 12 月任农业发展银行江西省分行营业部人事教育处干部副处长兼组织部副部长 ; 1991 年 5 月至 1997 年 2 月历任农业银行江西南昌市郊区支行人事科干事副科长 ; 1987 年 10 月至 1991 年 4 月在农业银行江西丰城支行工作 ;1985 年 3 月至 1987 年 9 月任江西宜春市上高县粮食局团委书记工会干事 ;1980 年 6 月至 1985 年 2 月先后在上高县粮食系统镇渡粮管所粮油加工厂工作 ;1978 年 12 月至 1980 年 5 月任上高县镇渡公社团委副书记妇联副主任 ;1975 年 7 月至 1978 年 11 月下放上高县镇渡公社井头村, 抽选为县社路线教育工作队员温女士获得政教专业本科学历马海清先生中国国籍本行职工代表监事马先生从 2015 年 2 月起任本行总行营业部办公室主任, 2013 年 7 月至 2015 年 2 月任本行总行营业部营业结算部总经理 ;2012 年 5 月至 2013 年 7 月任本行总行营业部会计部总经理 ;2009 年 9 月 2012 年 5 月任本行总行营业部公司银行部副总经理马先生从 1994 年起一直在本行工作, 历任本行租赁部和信贷部职员, 总行营业部公司业务部职员, 副处长总经理助理, 总行营业部风险管理部副总经理公司银行部副总经理等职务马先生本科毕业于中央财政金融学院, 获会计学学士学位, 此后获得中央财经大学金融学硕士学位 129

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) ( 三 ) 高级管理人员李庆萍女士中国国籍本行执行董事行长李女士简历参见本章董事部分孙德顺先生中国国籍本行执行董事常务副行长孙先生简历参见本章董事部分张强先生中国国籍本行副行长张先生自 2010 年 3 月起任本行副行长, 长期负责本行公司银行与金融市场板块经营管理工作, 现分管本行金融同业部金融市场部投资银行部国际业务部票据中心信银 ( 香港 ) 投资公司此前, 张先生于 2006 年 4 月至 2010 年 3 月任本行行长助理党委委员, 期间,2006 年 4 月至 2007 年 3 月曾兼任总行公司银行部总经理张先生 2000 年 1 月至 2006 年 4 月任本行总行营业部副总经理常务副总经理和总经理 ;1990 年 9 月至 2000 年 1 月先后在本行信贷部济南分行和青岛分行工作, 曾任总行信贷部副总经理总经理分行副行长和行长自 1990 年 9 月至今, 张先生一直为本行服务, 在中国银行业拥有近三十年从业经历张先生为高级经济师, 先后于中南财经大学 ( 现中南财经政法大学 ) 辽宁大学获得经济学学士学位金融学硕士学位朱加麟先生中国国籍本行副行长朱先生自 2013 年 3 月起任本行党委委员,2014 年 9 月起任本行副行长,2014 年 10 月起兼任本行总行营业部党委书记总经理, 现分管本行董监事会办公室基建办公室此前, 朱先生于 2005 年 5 月至 2013 年 3 月任信诚人寿董事副首席执行官 ;2004 年 3 月至 2005 年 5 月任信诚人寿董事副总经理首席营运官 ; 2000 年 5 月至 2004 年 3 月任信诚人寿董事副总经理 ;1998 年 10 月至 2000 年 5 月任本行首席清收主管兼资产保全部总经理 ;1997 年 12 月至 1998 年 10 月任中信公司保险筹备组负责人 ;1997 年 1 月至 1997 年 12 月在日本生命保险公司及日本财产保险公司工作研修 ;1986 年 8 月至 1997 年 1 月在本行总行工作, 历任办公室职员副科长行长秘书等职务, 期间于 1988 年 9 月至 1989 年 9 月在日本野村证券公司工作研修 130

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 方合英先生中国国籍本行副行长财务负责人方先生自 2014 年 8 月起任本行党委委员,2014 年 11 月起任本行副行长, 现分管本行资产负债部财务会计部运营管理部理财业务管理部, 协管信息技术管理部软件开发中心数据中心此前, 方先生于 2014 年 1 月起任信银投资董事,2013 年 5 月起任本行金融市场业务总监,2014 年 5 月至 2014 年 9 月兼任本行杭州分行党委书记行长 ;2007 年 3 月至 2013 年 5 月任本行苏州分行党委书记行长 ;2003 年 9 月至 2007 年 3 月历任本行杭州分行党委委员行长助理副行长 ;1996 年 12 月至 2003 年 9 月在本行杭州分行工作, 历任信贷部科长副总经理, 富阳支行行长党组书记, 国际结算部副总经理, 零售业务部副总经理, 营业部总经理 ;1996 年 7 月至 1996 年 12 月任浦东发展银行杭州城东办事处副主任 ;1992 年 12 月至 1996 年 7 月在浙江银行学校实验城市信用社信贷部工作, 历任信贷员经理总经理助理 ;1991 年 7 月至 1992 年 12 月在浙江银行学校任教师郭党怀先生中国国籍本行副行长郭先生自 2014 年 8 月起任本行党委委员,2014 年 11 月起任本行副行长, 现分管本行零售银行部小企业及个人信贷部电子银行部信用卡中心集中采购中心行政管理部中信金融租赁,2015 年 4 月起兼任中信金融租赁董事长党委书记此前, 郭先生于 2013 年 5 月至 2014 年 8 月任本行总审计师 ; 2010 年 3 月至 2013 年 5 月任本行总行营业部党委书记总经理 ;2006 年 7 月至 2010 年 3 月任本行天津分行党委书记行长 ;2005 年 1 月至 2006 年 7 月任本行国际业务部总经理 ;2001 年 8 月至 2005 年 1 月任本行行长助理 ;2000 年 11 月至 2001 年 8 月受中信集团委派, 负责中信国安收购汕头市商业银行项目并担任董事长 ;1999 年 9 月至 2000 年 11 月任本行沈阳分行行长党组书记 ;1986 年 8 月至 1999 年 9 月在本行工作, 历任业务员副科长科长, 京城大厦营业部科长副总经理总经理, 北京分行行长助理副行长总行营业部副总经理杨毓先生中国国籍本行副行长杨先生自 2015 年 7 月起任本行党委委员,2015 年 12 月起任本行副行长, 现分管本行公司银行部集团客户部机构业务部资产托管部此前, 131

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 杨先生 2011 年 3 月至 2015 年 6 月任中国建设银行江苏省分行党委书记行长 ;2006 年 7 月至 2011 年 2 月任中国建设银行河北省分行党委书记行长 ;1982 年 8 月至 2006 年 6 月在中国建设银行河南省分行工作, 历任计财处副处长, 信阳分行副行长党委委员, 计财处处长, 郑州市铁道分行党委书记行长, 郑州分行党委书记行长, 河南省分行党委副书记副行长 ( 主持工作 ) 杨先生为高级经济师, 研究生学历, 管理学博士乔维先生中国国籍本行纪委书记乔先生自 2015 年 7 月起任本行党委委员纪委书记, 自 2015 年 8 月起任本行机关党委书记, 现分管本行办公室合规部纪检监察部群工保卫部此前, 乔先生 2010 年 5 月至 2015 年 7 月任中组部干部五局副巡视员兼二处处长副巡视员 ;2001 年 12 月至 2010 年 5 月任中组部干部四局三处中组部干部五局四处正处级调研员, 中组部干部五局三处正处级调研员兼副处长处长, 中组部干部五局二处处长 ;1994 年 3 月至 2001 年 12 月任国家开发银行办公厅综合处干部副处长和处长 ;1989 年 7 月至 1994 年 3 月曾任国家原材料投资办公厅秘书处干部乔先生先后获得中国人民大学档案学学士学位和中欧国际商学院高层管理人员工商管理硕士学位王康先生中国国籍本行董事会秘书联席公司秘书王先生自 2015 年 1 月起任本行资产负债部总经理,2015 年 5 月起同时担任本行董事会秘书联席公司秘书此前, 王先生 2013 年 6 月至 2015 年 1 月任本行无锡分行党委书记行长 ;2013 年 3 月至 2013 年 6 月任无锡分行党委书记 ;2003 年 8 月至 2013 年 3 月在本行计划财务部工作, 期间, 2008 年 4 月至 2013 年 3 月任总经理,2007 年 8 月至 2008 年 4 月任副总经理 ( 主持工作 ), 2006 年 6 月至 2007 年 8 月任副总经理,2003 年 8 月至 2006 年 6 月任总经理助理兼预算管理部总经理 ;2002 年 2 月至 2003 年 8 月任本行股改工作办公室副主任 ( 主持工作 ); 2001 年 5 月至 2002 年 1 月任行长秘书室副主任兼行长秘书 ;1997 年 8 月至 2001 年 5 月任行长秘书 ;1996 年 4 月至 1997 年 8 月在本行综合计划部工作王先生是高级经济师, 获得高级管理人员工商管理硕士学位 (EMBA) 经济学硕士学位和工学学士学位 132

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 三董事监事及高级管理人员新聘或解聘情况 ( 一 ) 董事 2015 年 5 月, 本行 2014 年年度股东大会完成本行第四届董事会换届选举常振明先生朱小黄先生李庆萍女士孙德顺先生张小卫先生吴小庆女士王联章先生袁明先生钱军先生当选为本行第四届董事会董事除钱军先生外, 其余董事在股东大会决议通过后正式就任本行第四届董事会董事钱军先生将自银监会批准其独立董事任职资格之日起就任, 在此之前, 李哲平先生将继续履行董事职责自新一届董事会成立之日起, 窦建中先生冈萨洛何塞托拉诺瓦易那先生不再担任本行董事 ( 二 ) 监事 2015 年 1 月, 本行监事会接到本行工会关于选举温淑萍同志为中信银行第三届监事会职工监事的决议, 已推选温淑萍女士担任本行第三届监事会职工代表监事, 任期自 2015 年 1 月 15 日起生效, 至第三届监事会任期届满之日止 2015 年 3 月, 本行监事会会议审议通过议案, 同意提名贾祥森先生郑伟先生为本行外部监事, 同意将提名议案提交股东大会审议 2015 年 5 月, 本行 2014 年年度股东大会选举贾祥森先生和郑伟先生为本行第四届监事会外部监事, 并立即生效 2015 年 5 月, 本行 2014 年年度股东大会完成本行第四届监事会换届选举欧阳谦先生郑学学先生王秀红女士贾祥森先生郑伟先生当选为本行第四届监事会非职工代表监事经本行职工代表大会民主程序, 温淑萍女士程普升先生马海清先生当选为本行第四届监事会职工代表监事自新一届监事会成立之日起, 李刚先生邓跃文先生不再担任本行职工代表监事 2015 年 8 月, 本行监事郑学学先生因在中国中信集团有限公司退休, 辞去本行监事会非职工代表监事监事会监督委员会主任委员和委员监事会提名委员会委员等职务郑学学先生的辞职自 2015 年 8 月 12 日起生效 2015 年 8 月, 本行监事会通过会议决议, 同意提名舒扬先生为本行监事并将 133

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 提名议案提交股东大会审议 2015 年 10 月, 本行 2015 年第二次临时股东大会选举舒扬先生为本行第四届监事会监事, 并立即生效 2015 年 10 月, 本行监事会主席欧阳谦先生因退休原因, 辞去其所担任的本行监事会主席和监事职务欧阳谦先生的辞职自 2015 年 10 月 16 日起生效 2015 年 10 月, 本行监事会通过会议决议, 同意提名曹国强先生为本行监事并将提名议案提交股东大会审议 2015 年 12 月, 本行 2015 年第三次临时股东大会选举曹国强先生为本行第四届监事会监事 2015 年 12 月, 本行第四届监事会第六次会议选举曹国强先生为监事会主席, 并立即生效 ( 三 ) 高级管理人员 2015 年 3 月, 本行董事会通过会议决议, 聘任王康先生为本行董事会秘书此前, 李欣先生已提出辞去所担任的董事会秘书职务, 在新任董事会秘书就任时正式离任王康先生自 2015 年 5 月 21 日起正式就任本行董事会秘书, 本行原董事会秘书李欣先生的辞职同时生效 2015 年 5 月, 本行董事会通过会议决议, 同意继续聘任李庆萍女士为行长, 孙德顺先生为常务副行长苏国新先生曹国强先生张强先生朱加麟先生方合英先生郭党怀先生为副行长, 王康先生为董事会秘书 2015 年 7 月, 乔维先生任本行纪委书记, 王连福先生因退休原因不再担任本行纪委书记 2015 年 8 月, 本行董事会通过会议决议, 因苏国新先生工作调动, 解聘苏国新先生本行副行长职务, 自 2015 年 8 月 18 日起生效 2015 年 8 月, 本行董事会通过会议决议, 同意聘任杨毓先生为本行副行长 2015 年 12 月, 经中国银监会核准任职资格, 杨毓先生正式就任本行副行长 2015 年 10 月, 本行副行长曹国强先生因工作调整原因, 辞去其所担任的本行副行长职务, 自 2015 年 10 月 16 日起生效 134

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 四董事监事及高级管理人员薪酬情况本行董事监事和高级管理人员的薪酬分配方案经董事会提名与薪酬委员会审核后, 由董事会审议通过独立非执行董事外部监事实行津贴制度根据中国有关法律规定, 本行为所有员工 ( 包括同时是本行员工的执行董事监事和高级管理人员 ) 加入了中国政府组织的各类法定供款退休计划报告期内, 本行全体董事监事和高级管理人员 ( 包括现任及离任 ) 从本行实际获得的税前报酬合计 3622.61 万元本行为同时是本行员工的执行董事监事和高级管理人员提供报酬, 包括基本工资奖金职工福利费和各项保险金住房公积金年金本行独立非执行董事外部监事从本行领取津贴本行非执行董事 ( 不包括独立董事 ) 在股东单位任职的股东监事不在本行领取任何工资或董事袍金本行并未向董事监事及高级管理人员发放激励股权淡仓五董事监事和高级管理人员在本行的股份相关股份及债权证的权益和本行董事会秘书王康先生于 2015 年 5 月 21 日正式就职, 就职时持有本行 A 股股票 16,800 股, 报告期内没有发生持股变动情况截至报告期末, 除本行董事会秘书王康先生外, 本行现任及报告期内离任的董事监事高级管理人员均未持有本行股份股票期权或限制性股票六董事监事在重大合约中权益报告期内, 本行及其控股公司附属公司或各同系附属公司概无就本行业务订立任何重大且任何董事监事直接或间接在其中拥有重大权益的合约七董事监事的服务合约本行所有董事和监事, 均未与本行或其任何附属公司订立任何在一年内不能终止, 或除法定补偿外还须支付任何补偿方可终止的服务合约 135

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 八董事监事及高级管理人员之间的关系董事监事或高管人员之间不存在任何重大财务业务家属及其他关系九董事在与本行构成竞争的业务中所占的权益本行并无任何董事在与本行直接或间接构成竞争或可能构成竞争的业务中持有任何权益十董事保险 2015 年, 本行已为全体董事投保董事责任保险十一人力资源管理和员工情况截至报告期末, 本行 ( 含子公司 ) 员工总数 56,489 人, 其中, 合同制员工 49,915 人, 派遣及聘用协议员工 6,574 人员工中管理人员 9,863 人, 业务人员 42,720 人, 支持人员 2,593 人研究生以上学历员工 10,027 人, 占比 17.75%; 本科学历员工 37,597 人, 占比 66.56%; 专科及以下学历员工 8,865 人, 占比 15.69% 离退休人员 760 人 ( 一 ) 人力资源管理报告期内, 本行遵循有效激励与严格约束相结合原则, 不断改革和完善人力资源管理加强人力资源体系建设和流程梳理, 建立健全职位序列, 进一步明确岗位职责, 制定修订规章制度, 促进人力资源管理基础更加牢固 ; 加强各级领导班子建设, 推进岗位交流, 培养后备人才, 补充调整分行和总行部门管理人员, 促进核心人才队伍结构更趋合理整体素质不断提升 ; 合理确定人员编制, 建立科学化市场化的人员配置模式, 优化人员结构, 增强人力配置效率, 及时有效引进各类人才, 健全劳动关系管理 ; 建立以岗位价值为核心的薪酬体系, 健全薪酬制度, 完善薪酬结构, 强化考核监督, 规范薪酬福利分配和保险缴纳, 强化激励作用, 保障员工权益 ; 加强信息化管理, 启动新一代人力资源系统建设, 为经营管理提供快捷准确的人力资源信息, 促进业务发展 136

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) ( 二 ) 人力资源培训与开发人力资源培训与开发工作紧紧围绕战略转型的部署, 致力于打造符合战略需要具有较强战略执行能力和综合竞争能力的人才队伍着眼未来, 全面开展各层级领导干部培训后备干部培训国际化人才培训坚持分层分类, 持续深化员工岗位培训和专业培训力促转型, 全面深化网络学习和移动学习, 提升对业务的支持效力营造氛围, 开展员工读书活动中信大讲堂知识竞赛等各类学习活动, 积极打造学习型组织报告期内, 当年共举办境内各类面授培训 6,064 期,52.3 万人次网络学院累计 175.5 万人次学习, 举办网络考试 289 场中信银行大学微信平台员工注册 5.2 万人, 实现全员覆盖 ; 组织考试 33 场,1.4 万人次 ; 上线微课 74 门,1.8 万人次学习 137

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 第十三章公司治理报告一公司治理架构二公司治理整体情况 2015 年, 本行按照境内外监管要求, 结合国内经济发展与调整所带来的挑战和机遇以及本行的实际情况, 不断完善公司治理架构, 确保董事会监事会和各专门委员会对本行经营管理中的重要事项发挥战略指导科学决策和有效监督的作用本行进一步完善股东大会董事会监事会和高级管理层有效制衡机制, 董事会监事会及各专门委员会根据监管政策要求, 勤勉履职, 保障了本行各项业务的合规经营和稳步发展报告期内, 本行顺利完成董事会和监事会换届, 保障了董事会监事会及各专门委员会各项工作的平稳过渡通过创新沟通机制, 加强了董监事会与管理层之间的信息沟通, 进一步发挥了董监事会对本行战略执行业务发展风险控制和内控合规等方面的指导作用, 提高了董监事会的决策水平和运作效率为加强公司治理制度建设, 根据银监会商业银行公司治理指引等监管规定, 本行对公司章程有关条款进行了梳理, 形成了公司章程修订案, 修订后的公司章程已于报告期内正式生效为进一步支持董监事履职, 报告期内组织董事监事董事会秘书参加上交所北京证监局组织的培训 17 人次, 开展分行调研 33 人次 138

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 本行公司治理机构设置和运行情况与公司法以及中国证监会和香港联交所的相关规定要求不存在重大差异, 不存在监管机构要求解决而未解决的重大公司治理问题三股东大会董事会监事会情况报告期内, 本行召开了 1 次年度股东大会 3 次临时股东大会 2 次 A 股类别股东会 2 次 H 股类别股东会 11 次董事会会议 ( 其中 4 次为定期现场会议,5 次为因重大事项等而临时召开的现场会议,2 次为通讯表决会议 ) 9 次监事会会议 ( 均为现场会议 ) 30 次董事会专门委员会会议和监事会专门委员会会议本行股东大会董事会监事会会议的召开均符合本行公司章程规定的程序四股东大会 ( 一 ) 股东大会和股东权利股东大会职责股东大会是本行的权力机构股东大会负责决定本行的经营方针和投资计划, 审议批准本行的年度财务预算方案决算方案利润分配方案和弥补亏损方案, 审议批准变更募集资金用途事项, 选举和更换董事以及由股东代表出任的监事和外部监事, 审议和批准董事会监事会的工作报告, 对本行合并分立解散清算或者变更公司形式发行本行具有补充资本金性质的债券或其他有价证券及上市的方案回购本行普通股股票作出决议, 修订公司章程等年度股东大会本行的年度股东大会为股东与董事会提供一个有效的沟通平台本行召开股东大会, 于会议召开日前 45 日发出书面通知, 将会议拟审议的事项以及开会的日期和地点告知所有在册股东拟出席股东大会的股东, 应当于会议召开 20 日前, 将出席会议的书面回复送达本行本行董事监事高级管理人员出席股东大会, 并在会上回答股东问题本行聘请的境内外审计师也出席年度股东大会并在会上回答有关外部审计情况审计报告及报告内容会计政策及审计师独立性等相关问题 139

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 除非另有规定或安排, 本行股东可根据境内外证券监管规则, 在股东大会上以投票方式表决投票的详细程序将在股东大会开始时向股东说明, 以确保股东熟悉该等投票程序股东大会主席将会就每项重要事宜个别提出决议案投票结果将于召开股东大会同一营业日内刊登于本行及境内外上市地交易所指定网站临时股东大会根据本行公司章程, 临时股东大会可由单独或者合计持有本行 10% 以上有表决权股份的股东 ( 持股股数按股东提出书面请求日的持股数计算 ) 通过提出书面请求而召开董事会监事会和合并持有本行 3% 以上股份的股东, 有权向本行提出股东大会提案向股东大会提出议案单独或者合计持有本行 3% 以上股份的股东, 可以在股东大会召开 10 日前提出临时提案并书面提交股东大会召集人 ; 召集人在收到提案后 2 日内发出股东大会补充通知, 公告临时提案的内容, 并将该临时提案提交股东大会审议召开临时董事会经代表 10% 以上表决权的股东提议时, 可以召开临时董事会会议董事长应在自接到代表 10% 以上表决权的股东提议后 10 日内召集和主持董事会会议向董事会提出查询股东如需向董事会提出查询, 可通过发电子邮件至 ir@citicbank.com 或通过本行网站上的其他联系方式向董事会或本行提出本行所有公告新闻稿及有用公司资料已刊登于本行网站, 以提升本行的信息透明度 ( 二 ) 报告期内股东大会召开情况报告期内, 本行共召开 1 次年度股东大会 3 次临时股东大会 2 次 A 股类别股东会 2 次 H 股类别股东会, 审议通过了 34 项议案本行股东大会的有关决议均已在本行境内外上市地交易所指定网站以及本行网站进行了披露, 有关索引参见本报告第九章重要事项信息披露索引 140

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 2015 年 1 月 8 日, 本行召开 2015 年第一次临时股东大会本行独立非执行董事王联章先生出席并主持了会议 2015 年 5 月 26 日, 本行召开 2014 年年度股东大会 2015 年第一次 A 股类别股东会和 2015 年第一次 H 股类别股东会本行执行董事李庆萍女士主持了会议, 本行执行董事孙德顺先生, 非执行董事张小卫先生, 以及独立非执行董事吴小庆女士王联章先生出席了会议 2015 年 10 月 15 日, 本行召开 2015 年第二次临时股东大会本行执行董事李庆萍女士主持了会议, 本行独立非执行董事吴小庆女士王联章先生出席了会议 2015 年 12 月 16 日, 本行召开 2015 年第三次临时股东大会 2015 年第二次 A 股类别股东会和 2015 年第二次 H 股类别股东会本行执行董事李庆萍女士主持了会议, 本行独立非执行董事吴小庆女士王联章先生出席了会议五董事会 ( 一 ) 董事会组成及职责董事会是本行的决策机构截至报告期末, 本行董事会由 9 名成员组成, 其中执行董事 2 名, 即李庆萍女士孙德顺先生 ; 非执行董事 3 名, 即常振明先生朱小黄先生张小卫先生 ; 独立非执行董事 4 名, 即李哲平先生吴小庆女士王联章先生袁明先生根据公司章程, 本行董事会的主要职责包括负责召集股东大会, 并向股东大会报告工作 ; 执行股东大会的决议, 决定本行的发展战略以及经营计划投资方案, 制订本行的年度财务预算方案决算方案 ; 制订本行的利润分配方案和弥补亏损方案 ; 按照本行公司章程的规定或在股东大会授权范围内决定本行的重大投资重大资产购置处置方案及其他重大事项方案 ; 制订本行增加或者减少注册资本的方案 ; 拟订合并分立解散清算或者变更公司形式的方案 ; 制订发行本行具有补充资本金性质的债券或其他有价证券及上市的方案 ; 决定本行发行非补充资本金性质的债券的全部相关事宜 ; 制订回购本行股票方案 ; 制订章程的修订案 ; 聘任或解聘本行行长及董事会秘书, 并决定其报酬和奖惩事项 ; 根据行长提名, 聘任或解聘总行副行长行长助理及董事会任命的其他高级管理人员, 并 141

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 决定其报酬和奖惩事项 ; 审定本行的基本管理制度内部管理框架 ; 负责本行内部控制的建立健全和有效实施 ; 批准本行内部审计章程中长期审计规划年度工作计划和内部审计体系 ; 审定本行的规范准则, 该规范准则应对本行各层级的管理人员和业务人员的行为规范作出规定, 明确要求各层级员工及时报告可能存在的利益冲突, 规定具体的问责条款, 并建立相应的处理机制 ; 决定国内一级 ( 直属 ) 分行直属机构以及海外机构的设置 ; 审定本行信息披露政策及制度 ; 审定本行信息报告制度, 要求高级管理人员定期向其报告本行的经营事项 ; 提请股东大会聘任或解聘会计师事务所 ; 审定关联交易管理制度, 审议批准或者授权董事会下设的审计与关联交易控制委员会批准关联交易 ( 依法应当由股东大会审议批准的关联交易除外 ); 就关联交易管理制度的执行情况以及关联交易情况向股东大会作专项报告 ; 审议批准董事会各专门委员会提出的议案 ; 根据有关监管要求, 听取本行行长及其他高级管理人员的工作汇报, 监督其履职情况, 并确保其有效履行管理职责 ; 审议批准董事会下设各委员会议事规则 ; 遵照国务院银行业监督管理机构并表监管要求, 承担本行并表管理的最终责任, 负责制定本行并表管理的总体战略方针, 审核和监督并表管理具体实施计划的制定和落实, 并建立定期审查和评价机制 ; 法律行政法规规章或本行公司章程规定, 以及股东大会授予的其他职权本行董事会已对本行内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价, 详情参见本报告第十三章公司治理报告董事会监事会关于内部控制责任的声明 ( 二 ) 董事会会议报告期内, 本行董事会共召开 11 次会议, 审议通过了关于本行 2015 年度机构发展规划 2015-2017 年战略规划 2014 年利润分配 2015 年财务预算非公开发行优先股方案修订公司章程等 95 项议案, 听取了本行 2014 年经营情况汇报 2014 年资本充足率管理报告 2014 年度流动性风险管理报告 2014 年度全面风险管理报告信用风险内部评级体系报告新资本管理办法实施进展情况报告等 16 项汇报报告期内, 有关成员出席会议情况列示如下 : 董事会成员亲自出席次数 / 任职期间委托出席次数 / 任职期间会议次数会议次数常振明 8/11 3/11 朱小黄 8/11 3/11 142

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 李庆萍 10/11 1/11 孙德顺 9/11 2/11 张小卫 9/11 2/11 李哲平 9/11 2/11 吴小庆 11/11 王联章 11/11 袁明 8/11 3/11 已离任董事窦建中 2/3 1/3 冈萨洛何塞托拉诺瓦易那 3/3 ( 三 ) 董事会关于财务报告的责任申明以下所载的董事对财务报告的责任声明, 应与本年度报告中审计报告内的审核意见一并阅读该两者应分别独立理解董事确认其有责任为每一财政年度编制能真实反映本行经营成果的财务报告书就董事所知, 并无任何可能对本行的持续经营产生重大不利影响的事件或情况 ( 四 ) 独立非执行董事的独立性及履职情况本行独立非执行董事在本行及本行子公司不拥有任何业务或财务利益, 也不担任本行的任何管理职务, 其独立性得到了有力的保证本行已收到每名独立非执行董事就其独立性所作的年度确认函, 并对他们的独立性表示认同本行独立非执行董事通过参加股东大会董事会及各专门委员会会议, 积极发表意见等方式, 有效履行职责 ; 通过实地调研座谈等方式加强对分支机构业务发展的了解董事会审计与关联交易控制委员会和提名与薪酬委员会主席均由独立非执行董事担任, 并且这两个委员会的委员全部为独立非执行董事本行独立非执行董事根据中信银行股份有限公司独立董事年报工作制度, 开展与审计师的沟通, 充分发挥了独立监督作用报告期内未出现独立非执行董事对本行董事会或委员会议案提出异议的情况本行独立非执行董事对本行经营管理业务发展战略规划利润分配高管薪酬风险管理关联交易等事项提出了相关意见和建议, 本行高度重视并结 143

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 合实际情况组织落实报告期内, 本行独立非执行董事出席股东大会的情况参见本报告第十三章公司治理报告报告期内股东大会召开情况 ( 五 ) 符合上市公司董事进行证券交易的标准守则本行已采纳了香港联交所上市规则附录十上市公司董事进行证券交易的标准守则 ( 标准守则 ), 以规范董事及监事的证券交易事项本行已就此事专门征询所有董事及监事, 所有董事及监事均已确认其于报告期内严格遵守了该标准守则有关条款的规定 ( 六 ) 董事会对社会责任报告的审议情况董事会以单独议案的形式对中信银行股份有限公司 2015 年度社会责任报告进行了审议, 对报告内容无异议六董事会专门委员会截至报告期末, 本行董事会下设 4 个专门委员会, 分别为战略发展委员会审计与关联交易控制委员会风险管理委员会以及提名与薪酬委员会 ( 一 ) 战略发展委员会截至报告期末, 本行董事会战略发展委员会由 4 名董事组成, 主席由非执行董事常振明先生担任, 委员包括朱小黄先生李庆萍女士孙德顺先生战略发展委员会主要职责为研究审议本行经营目标和长期发展战略业务及机构发展规划重大投资融资方案和其他影响本行发展的重大事项, 在董事会授权下监督检查年度经营计划投资方案的执行情况, 并向董事会提出建议报告期内, 战略发展委员会共召开 8 次会议, 会议审议通过了本行 2015-2017 年战略规划本行 2014 年利润分配本行 2015 年度财务预算等 20 项议案报告期内, 有关成员出席会议情况列示如下 : 现任委员亲自出席次数 / 任职期间委托出席次数 / 任职期间会议次数会议次数常振明 6/8 2/8 朱小黄 5/8 3/8 144

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 李庆萍 8/8 孙德顺 6/8 2/8 已离任委员窦建中 2/2 冈萨洛何塞托拉诺瓦易那 2/2 ( 二 ) 审计与关联交易控制委员会截至报告期末, 本行董事会审计与关联交易控制委员会由 3 名董事组成, 主席由独立非执行董事袁明先生担任, 委员包括吴小庆女士王联章先生审计与关联交易控制委员会主要职责为对本行内部控制财务信息和内部审计等进行监督 ; 对本行关联方进行确认, 对本行关联交易进行审核和备案报告期内, 审计与关联交易控制委员会共召开 8 次会议, 审议通过了定期报告给予关联方授信额度聘用 2015 年度会计师事务所及其报酬等 31 项议案, 听取了关于 2014 年度审计工作情况 2014 年度经营情况 2015 年上半年经营情况 2015 年三季度经营情况等 7 项汇报报告期内, 有关成员出席会议情况列示如下 : 现任委员亲自出席次数 / 委托出席次数 / 任职期间会议次数任职期间会议次数袁明 6/8 2/8 吴小庆 8/8 王联章 8/8 已离任委员李哲平 2/3 1/3 冈萨洛何塞托拉诺瓦易那 2/3 1/3 在本行 2015 年年度报告编制与审计过程中, 审计与关联交易控制委员会委员审阅了外部审计师的审计工作时间和进度安排等事项, 督促并监督外部审计师的审计工作委员会在年审注册会计师进场前以及出具初步审计意见后, 两次审阅了本行财务会计报表, 与年审注册会计师多次充分沟通审计与关联交易控制委员会于 2016 年 3 月 17 日召开会议, 认为本行财务会计报表真实准确完整地反映了本行整体情况委员会审议了会计师事务所从事本年度审计工作的总结报告, 全面客观地评价了其完成本年度审计工作情况及其执业质量, 同意续聘普华永道会计师事务所和罗兵咸永道会计师事务所分别担任本行 2016 年度境内审计师和境外审计师, 并决定将以上事项提交董事会审议 145

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) ( 三 ) 风险管理委员会截至报告期末, 本行董事会风险管理委员会由 4 名董事组成, 委员包括朱小黄先生李庆萍女士孙德顺先生吴小庆女士风险管理委员会主要职责为监督高级管理层关于信用风险流动性风险市场风险操作风险合规风险和声誉风险等风险的控制情况 ; 对本行风险偏好授信政策流动性风险管理政策市场风险管理政策操作风险管理政策合规风险管理政策声誉风险管理政策业务运营的合法合规管理状况及风险承受能力进行定期评估, 向董事会提出完善本行风险管理和内部控制的建议 ; 根据本行总体战略, 对提交董事会审议的风险管理方面的议案进行审议并向董事会提出建议 ; 指导督促和监督高级管理层关于消费者权益保护的工作报告期内, 风险管理委员会共召开 5 次会议, 会议审议通过了关于本行内部资本充足评估管理办法压力测试政策 2014 年度内部资本充足评估报告风险偏好陈述书全面风险管理政策 (2015 年版, 试行 ) 操作风险相关制度信息科技风险管理办法 (2.0 版,2015 年 ) 等 19 项议案, 听取了本行 2015 年上半年全面风险管理报告新核心系统投产情况新资本管理办法实施进展情况报告等 9 项汇报报告期内, 有关成员出席会议情况列示如下 : 现任委员亲自出席次数 / 任职期间委托出席次数 / 任职期间会议次数会议次数朱小黄 3/5 2/5 李庆萍 5/5 孙德顺 5/5 吴小庆 5/5 已离任委员窦建中 2/2 冈萨洛何塞托拉诺瓦易那 2/2 李哲平 1/2 1/2 ( 四 ) 提名与薪酬委员会截至报告期末, 本行董事会提名与薪酬委员会由 3 名董事组成, 主席由独立非执行董事王联章先生担任, 委员包括吴小庆女士袁明先生提名与薪酬委员会主要职责为协助董事会拟定董事和高级管理层成员的选任程序和标准, 拟定董 146

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 事和高级管理层的薪酬方案绩效考核制度以及激励方案, 向董事会提出建议报告期内, 提名与薪酬委员会共召开 5 次会议, 会议审议表决通过了提名第四届董事会战略发展委员会委员提名第四届董事会风险管理委员会委员提名第四届董事会审计与关联交易控制委员会委员提名本行行长副行长提名本行董事会秘书等 19 项议案报告期内, 有关成员出席会议情况列示如下 : 现任委员亲自出席次数 / 任职期间委托出席次数 / 任职期间会议次数会议次数王联章 5/5 吴小庆 5/5 袁明 3/5 2/5 按照中国证监会监管要求和公司治理职责分工, 董事会提名与薪酬委员会研究审查了本行高级管理层的薪酬方案, 同时监督薪酬方案的实施委员会认为, 2015 年本行高级管理层在法律法规和公司章程规定的职权范围内, 在董事会领导和授权下, 在监事会的监督下, 履行诚信和勤勉义务, 进一步提升了公司价值和股东价值委员会审核认为, 本行所披露董事监事和高级管理层人员的薪酬符合有关薪酬政策和方案规定, 符合本行应遵守的境内和境外上市公司监管机构所要求的披露标准委员会确认, 截至报告期末, 本行尚未实施股权激励计划报告期内, 提名与薪酬委员会根据中信银行股份有限公司董事会提名与薪酬委员会议事规则, 履行了董事和高级管理人员的提名程序, 包括 : 基于载有被提名人情况的有关书面材料, 综合考虑其工作经历职业资格及专业知识等因素, 对拟任本行董事人选的任职资格进行初步审核, 并向董事会提出建议 ; 对由董事会任免的高级管理人员的任职资格进行初步审核, 并向董事会提出建议七监事会监事会是本行的监督机构, 对股东大会负责截至报告期末, 本行监事会由 8 名成员组成, 由曹国强先生担任监事会主席, 其他成员包括舒扬先生王秀红女士贾祥森先生郑伟先生程普升先生温淑萍女士马海清先生其中, 股东代表监事 2 名, 外部监事 3 名, 职工代表监事 3 名报告期内, 本行监事会共召开 9 次会议, 审议通过了制定中信银行股份有 147

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 限公司监事会对董事会监事会及高级管理层履职评价办法 ( 试行 ) 修订监事会议事规则本行 2014 年利润分配方案本行 2014 年年度报告本行 2014 年度社会责任报告本行 2014 年度内部控制评价报告等 27 项议案此外, 监事会通过列席董事会赴本行分支机构调研开展专项检查审议各类文件听取管理层汇报等方式, 对本行的经营管理活动进行了监督检查报告期内, 有关成员出席会议情况列示如下 : 监事会成员亲自出席次数 / 任职期间委托出席次数 / 任职期间会议次数会议次数曹国强 1/1 舒扬 2/3 1/3 王秀红 6/9 3/9 贾祥森 5/6 1/6 郑伟 6/6 程普升 6/6 温淑萍 9/9 马海清 6/6 已离任监事欧阳谦 6/6 郑学学 4/4 邓跃文 3/3 李刚 1/3 2/3 八监事会专门委员会本行监事会下设监督委员会和提名委员会 ( 一 ) 监督委员会截至报告期末, 本行监事会监督委员会由 3 名监事组成, 委员为贾祥森先生郑伟先生马海清先生 2016 年 3 月 16 日, 本行监事会任命舒扬先生为监事会监督委员会委员主任委员监督委员会的主要职责为拟订对本行财务活动的监督方案并实施相关检查, 监督董事会确立稳健的经营理念价值准则和制定符合本行实际的发展战略, 对本行经营决策风险管理和内部控制等进行监督检查报告期内, 监事会监督委员会共召开 2 次会议, 会议审议通过了关于中信银行 2015 年半年度报告的议案关于中信银行 2015 年第三季度报告的议案 148

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 报告期内, 有关成员出席会议情况列示如下 : 现任委员亲自出席次数 / 委托出席次数 / 任职期间会议次数任职期间会议次数贾祥森 2/2 郑伟 2/2 马海清 1/2 1/2 已离任委员郑学学李刚 ( 二 ) 提名委员会截至报告期末, 本行监事会提名委员会由 3 名监事组成, 主任委员由王秀红女士担任, 委员为温淑萍女士程普升先生 2016 年 3 月 16 日, 本行监事会任命舒扬先生为监事会提名委员会委员提名委员会的主要职责为拟定由本行股东大会选举产生的监事的选任程序和标准, 对由股东大会选举产生监事的任职资格和条件进行初步审核并提出建议本行职工代表监事由本行职工民主选举产生或罢免报告期内, 监事会提名委员会共召开 3 次会议, 会议审议表决通过了关于选举本行第四届监事会提名委员会主任委员的议案关于建议提名舒扬先生为第四届监事会监事候选人的议案关于建议提名曹国强先生为第四届监事会监事候选人的议案报告期内, 有关成员出席会议情况列示如下 : 现任委员亲自出席次数 / 委托出席次数 / 任职期间会议次数任职期间会议次数王秀红 3/3 程普升 3/3 温淑萍 3/3 已离任委员邓跃文郑学学 1/1 149

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 九监事会就有关事项发表的独立意见 ( 一 ) 本行依法经营情况本行的经营活动符合公司法商业银行法和本行公司章程的规定, 决策程序合法有效 ; 未发现本行董事高级管理人员执行公司职务时有违反法律法规本行公司章程或损害本行及股东利益的行为 ( 二 ) 财务报告的真实性本年度财务报告真实客观准确地反映了本行的财务状况和经营成果 ( 三 ) 募集资金使用情况报告期内, 本行募集资金实际用途与招股说明书和配股说明书承诺用途一致 ( 四 ) 收购出售资产情况报告期内, 未发现本行收购出售资产中有损害股东权益或造成本行资产流失以及内幕交易的行为 ( 五 ) 关联交易情况报告期内, 未发现本行关联交易中有损害本行和股东利益的行为 ( 六 ) 股东大会决议执行情况监事会对报告期内董事会提交股东大会审议的各项报告和提案无异议监事会对股东大会决议的执行情况进行了监督, 认为本行董事会认真执行了股东大会的有关决议 ( 七 ) 监事会对社会责任报告的审议情况监事会审议了中信银行股份有限公司 2015 年度社会责任报告, 对报告内容无异议 150

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 十高级管理层高级管理层是本行的执行机构, 对董事会负责本行高级管理层与董事会严格划分职责权限, 根据董事会授权, 决定其权限范围内的经营管理与决策事项董事会对高级管理人员进行绩效评价, 作为对高级管理人员的薪酬和其他激励安排的依据高级管理层应当定期或根据董事会或者监事会的要求, 向董事会或者监事会如实报告本行经营业绩重要合同财务状况风险状况和经营前景重大事件等情况本行高级管理层由 9 名成员组成, 详见本报告第十二章董事监事高级管理人员和员工情况十一高级管理人员的考评激励机制的建立和实施情况本行建立了高级管理人员年度考评机制年度考核内容包括经营指标完成情况和履职行为能力评价年度考核结果作为核定高级管理人员的薪酬以及任免调整交流培训的重要依据十二董事长与行长报告期内, 本行董事长与行长分设常振明先生为本行董事长, 履行主持股东大会召集主持董事会会议检查董事会决议实施情况等职责 ; 李庆萍女士为本行行长, 履行组织实施董事会决议主持公司经营管理工作等职责本行董事长行长各自职责清晰, 符合香港上市规则的规定十三公司秘书本行外聘甘美霞女士 (FCS,FCIS) 担任联席公司秘书, 其在本行内部的主要联络人为董事会秘书 / 联席公司秘书王康先生王先生的联系方式为 : 电话 :+86-10-85230010; 传真 :+86-10-85230079 十四关联交易管理本行董事会及董事会审计与关联交易控制委员会高度重视关联交易管理, 在 151

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 关联方和关联交易管理方面认真履行审批和监督职能, 确保全行关联交易业务依法合规开展 2015 年, 本行严格遵循上海香港两地监管要求, 持续完善关联交易管理机制, 关联交易管理的整体水平和精细化程度进一步提升, 有力支持了全行业务的合规发展, 促进了集团协同效应的发挥和股东价值的提升具体表现为 : 一是加强关联方的动态管理与更新, 梳理形成了涵盖 2,511 家法人和 1,771 个自然人的关联方名单 ; 二是完成 2015 2017 年度持续关联交易上限申请的股东大会审批, 获批上限包含八大类 90 余项品种的关联交易, 全面覆盖关联交易业务, 大大提高了业务审批效率 ; 三是优化关联授信额度管理机制, 进一步提高额度使用效率 ; 四是编制中信银行关联交易产品手册 (2.0 版 ), 对本行上百种业务产品涉及的关联交易环节进行逐一分析, 统一识别和计算口径, 持续规范关联交易管理 ; 五是开展关联交易年度审计, 对重点业务管理流程运行机制数据质量等深入调查 ; 六是履行关联交易审批披露程序及日常监测职责, 保障全行关联交易的合规开展, 配合做好中信股份关联交易管理相关工作, 确保披露全面准确完整十五同业竞争和关联交易的说明本行不存在因部分改制行业特性国家政策或收购兼并等原因导致的同业竞争和关联交易问题十六与控股股东的独立性说明本行与控股股东在业务人员资产机构财务等方面均完全分开, 具有独立完整的业务及自主经营能力业务方面, 本行具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力, 独立从事经核定的经营范围中的业务, 未受到控股股东及其他关联方的干涉控制, 亦未因与控股股东及其他关联方之间存在关联关系而使本行经营自主权的完整性独立性受到不良影响人员方面, 本行有独立的劳动人事和工资管理制度除本行行长兼任中信股份副总经理外, 本行其他高级管理人员均未在控股股东及其控制的其他企业担任 152

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 职务 ; 本行财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职资产方面, 本行拥有与业务经营有关的土地房屋以及商标域名等知识产权的所有权或者使用权财务方面, 本行拥有独立的财务会计部门, 建立了独立的财务会计核算体系和财务管理制度并独立进行财务决策, 依法独立设立账户, 不与控股股东共用账户 ; 本行控股股东依法在本行开设账户的程序要求均与其他在本行开设账户的第三方完全相同, 与本行资金及账户完全独立机构方面, 本行已设立了股东大会董事会监事会, 并根据自身经营管理的需要设置业务部门和管理部门本行独立行使经营管理职权, 本行与控股股东之间不存在机构混同的情形十七独立非执行董事就中信集团和中信国金所作出的不竞争承诺的申明自 2009 年 10 月 23 日起, 因中信集团持有的中信国金 70.32% 的股份已转予本行, 中信国金在避免同业竞争协议项下的义务解除本行独立非执行董事就执行中信集团所作出的不竞争承诺而作出确认, 认为报告期内中信集团遵守了不竞争承诺中信集团就其遵守 2007 年 3 月 13 日与本行达成的避免同业竞争协议的执行情况向本行作出了声明十八制定及检讨企业管治政策及常规的情况本行董事会重视对企业管治相关内部制度的建立和完善报告期内, 本行根据实际情况, 结合有关监管规定, 对公司章程进行了修订, 主要修订涉及优先股的条款公司经营范围变更等内容本行根据相关监管规定, 制定了中信银行股份有限公司董事会对董事履职评价办法中信银行股份有限公司董事会对董事履职评价实施细则 ( 试行 ) 中信银行股份有限公司董事会秘书工作细则等一系列规章制度, 完善了对董事会和独立非执行董事工作的有关制度要求, 在促进董事履职尽责的同时, 提升了本行的企业管治水平 153

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 十九检讨及监察董事监事及高级管理人员的培训及持续专业发展的情况本行董事会坚持敦促董事及高级管理人员参加相关业务培训, 促进专业发展, 促进董事提高综合素质和履职能力报告期内, 董事会按照中国证监会和中国银监会的有关规定, 组织有关董事参加了北京证监局组织的董事培训, 起到了较好的效果同时, 为满足香港联交所对董事报告期内持续职业发展的要求, 本行为董事监事及高级管理人员订阅了廿一世纪董事和 Momentum 学习刊物报告期内, 本行现任及报告期内离任的董事监事主管财务工作的副行长及董事会秘书接受外部机构培训的情况如下 : 姓名职务培训机关培训方式培训时间 ( 天 ) 常振明非执行董事北京证监局集中授课 1 朱小黄非执行董事北京证监局集中授课 1 李庆萍执行董事北京证监局集中授课 1 孙德顺执行董事北京证监局集中授课 1 张小卫非执行董事北京证监局集中授课 1 吴小庆独立非执行董事北京证监局集中授课 1 欧阳谦监事长 ( 已离任 ) 北京证监局集中授课 1 舒扬监事北京证监局集中授课 2 王秀红外部监事北京证监局集中授课 1 郑伟外部监事北京证监局集中授课 2 程普升职工代表监事北京证监局集中授课 2 温淑萍职工代表监事北京证监局集中授课 2 马海清职工代表监事北京证监局集中授课 1 方合英副行长北京证监局集中授课 0.5 王康董事会秘书北京证监局集中授课 0.5 上交所集中授课 5 根据监管要求, 本行董事就提供给其关于本行业务和行业最新发展以及相关法律和监管要求的月报和其他书面材料进行了审阅本行全年编报 4 期董监事通讯和 56 期董监事参阅件, 以满足董事监事全面了解本行业务动态战略执行风险控制内控合规等情况以下具名总结了本行现任董事于报告期内的持续职业发展情况 154

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 姓名有关业务董事责任公司治理的培训关于本行业务和行业最新发展以及相关法律和监管要求的月报和其他书面材料非执行董事常振明 ( 董事长 ) 朱小黄张小卫执行董事李庆萍 ( 行长 ) 孙德顺 ( 常务副行长 ) 独立非执行董事李哲平吴小庆王联章袁明本行董事会秘书王康先生于报告期内参加了监管机构举办的相关专业培训, 培训时间超过 15 个学时, 符合香港联交所有关监管要求二十检讨及监察公司在遵守法律及监管规定方面的政策及常规的情况本行董事会高度重视本行在遵守境内外法律法规及监管规定方面的行为经董事会审议通过, 本行制定了中信银行合规政策, 建立健全了全行合规风险管理框架, 明确了合规风险管理职责, 为本行依法合规经营提供保障, 同时对普及合规理念, 发扬合规文化发挥了重要作用二十一制定检讨及监察员工及董事的操守准则的情况为规范本行员工的行为操守, 提高员工的各项素质, 在董事会指导下, 本行制定了中信银行员工行为守则, 对本行员工的职业道德职业纪律职业形象办公环境工作氛围进行了规范, 引导员工遵守职业操守报告期内, 在董事会指导下, 本行制定了中信银行董监事履职手册, 明确了董事监事履职的各项规定和义务, 促进了本行董事监事履职工作的科学管理 ; 制定了中信银行股份有限公司董事基层调研管理办法 ( 试行 ), 进一步规范了本行董事基层调研的工作要求费用管理等本行监事会制定了中信 155

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 银行股份有限公司监事会对董事会监事会及高级管理层履职评价办法 ( 试行 ) 本行监事会进一步规范和完善了监事会对本行董事会监事会高级管理层及其成员履职情况的评价机制二十二符合香港联交所上市规则企业管治守则情况本行于截至 2015 年 12 月 31 日止年度遵守现载于香港联交所上市规则附录十四的企业管治守则, 及其中绝大多数建议最佳常规, 惟以下情况除外 : 企业管治守则第 A.1.3 条规定召开董事会定期会议应至少提前 14 天发出通知本行公司章程第 167 条规定, 董事会应当于定期董事会会议召开 10 天以前书面通知全体董事和监事本行在董事会会议通知方面的上述做法的原因是, 按中国法律, 会议十天前通知董事已视为足够根据企业管治守则第 A.6.7 条, 独立非执行董事以及其他非执行董事应出席股东大会由于其他安排, 一些董事未能出席本行的股东大会详情参见本报告第十三章公司治理报告报告期内股东大会召开情况根据企业管治守则第 A.5.6 条, 提名委员会 ( 或董事会 ) 应订有涉及董事会成员多元化的政策, 并于企业管治报告内披露其政策或政策摘要本行本届董事会成员涵盖不同性别年龄文化教育背景及专业经验之董事, 董事相关信息参见本报告第十二章董事监事高级管理人员和员工情况本行董事会已制定董事会成员多元化政策, 符合企业管治守则第 A.5.6 条的要求随着外部经营环境监管要求以及银行经营范围规模的变化, 银行内部控制的改进工作无止境本行将遵循外部监管和上市公司的要求, 按照国际先进银行的标准, 持续不断地完善内控管理二十三投资者关系管理本行高度关注投资者关系管理工作, 建立了多层次投资者沟通服务体系通过业绩发布会路演投资者来访会见投资者论坛投资者热线电话问答上证 e 互动网络平台等渠道和方式, 与投资者保持全面深入互动交流同时, 本行认真倾听投资者建议, 及时将资本市场和投资者反映出来的信息传递给决策层, 156

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 建立了本行内部和资本市场的信息双向沟通机制报告期内, 本行召开了两次业绩发布会, 组织了香港美国加拿大欧洲中东五地全球路演, 先后拜访了 50 多家重要机构投资者通过投资者来访会见投资者论坛投资者热线电话问答邮件回复及网络平台等方式, 累计接待资本市场参与者 2000 余人次, 主动向资本市场传递本行相关信息二十四信息披露和内幕信息管理为提高公司透明度, 本行按照中国银监会中国证监会上市所在地的各项证券监管规定进行信息披露活动, 依法公开对外发布各类定期报告及临时公告, 确保信息披露的及时性公平性准确性真实性和完整性, 以保护投资者及相关当事人的合法权益本行在进行信息披露时遵循孰高孰严孰多的原则, 保证公平对待所有投资者报告期内, 本行在上交所联交所发布了临时公告 90 余项, 披露了定期报告, 及时向市场公告了本行财务业绩公司重大信息变更重大项目情况等重要信息本行已建立内幕信息知情人及外部信息使用人登记备案机制, 将知悉本行年度财务报告数据的内部人员和会计师事务所等相关外部机构人员均纳入内幕信息知情人管理, 确保定期报告发布前, 相关信息不以任何形式向外界泄漏, 保护了本行投资人及相关当事人的合法权益本行注重内幕信息及内幕信息知情人管理的制度建设, 制定了年报信息披露重大差错责任追究办法和内幕信息及内幕信息知情人管理办法, 并严格按照内幕信息及内幕信息知情人管理办法的有关要求, 对内幕信息知情人在年度报告信息披露前买卖本行证券的情况进行了自查本行同时建立外部信息报送登记备案制度, 对外部信息报送依据报送对象报送信息类别报送时间对外部信息使用人保密义务的书面提醒情况进行登记备案报告期内, 本行未发现存在内幕信息知情人在年度报告信息披露前买卖本行证券的情况, 本行不存在因内幕交易受监管部门采取监管措施及行政处罚情况 157

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 二十五董事会监事会关于内部控制责任的声明本行内部控制的目标是合理保证经营合法合规资产安全财务报告及相关信息真实完整, 提高经营效率和效果, 促进实现发展战略根据企业内部控制基本规范企业内部控制评价指引商业银行内部控制指引中国内部审计准则以及本行内部控制管理和操作制度等相关要求, 本行董事会授权内部审计部门对本行内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价, 并出具了中信银行股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告, 认为内部控制在 2015 年 12 月 31 日 ( 基准日 ) 有效本行在内部控制自我评价过程中未发现重大内部控制缺陷报告具体内容请见本行于本报告披露日在上交所网站 (www.sse.com.cn) 香港联交所披露易网站 (www.hkexnews.hk) 和本行网站 (bank.ecitic.com) 发布的相关公告本行监事会审阅了中信银行股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告, 对报告内容无异议二十六内部控制建设情况及采取的主要措施完善内控管理机制本行制定内部控制基本制度二级分行内控合规管理办法和内控合规尽职监督工作暂行办法, 健全内控管理体系, 保障经营管理稳健运行 ; 修订印发制度管理基本规定合规审核办法和内控合规风险报告管理办法等系列制度, 加强对制度报告的规范性和合规性管理, 更加有效地管控合规风险 ; 按业务条线, 制定联合贷款业务管理办法对公国内保函业务管理办法授信押品管理办法大额存单管理办法公司授信政策管理办法操作风险管理政策现金管理业务管理办法境内支行管理办法人民币利率衍生品业务管理办法资产托管资金清算业务管理办法财务资源效能评审管理办法等专项制度, 进一步完善业务风险管理机制, 规范业务流程管理加强案件风险防控本行高度重视案件风险排查工作, 依据条线负责, 全面覆盖, 控制风险的原则开展排查, 并围绕信贷类柜面业务等 6 个重点领域, 对发现的问题逐条落实整改, 有效防范和化解案件风险 158

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 完成双遏制检查和员工行为专项排查扎实开展为期一年的双遏制专项检查, 主动揭示违规问题和潜在风险并及时整改与问责, 先后向国务院和银监会上报专题报告组织全行开展为期 2 个月的员工行为专项排查和双遏制专项检查回头看工作, 首次全面检验员工诚信, 在岗员工主动报告, 增强主动合规意识, 排查明确防控重点对象和重点领域, 强化警示教育培训, 有效提高本行的风险识别监测分析能力健全内部控制措施本行就不同类型的风险特征和业务领域, 有针对性地在信用风险市场风险流动性风险运营风险信息系统安全生产和并表管理等方面多措并举, 有的放矢地提升了内部控制水平 ; 本行还制定了中信银行企业文化手册中信银行员工手册与中信银行员工合规手册, 加强员工行为管理和规范引导深入推进授权管理工作本行通过完善中信银行行长授权管理办法等一系列制度化规范化的措施, 加强了日常授权管理, 强化了一级法人体制下授权体系建设, 奠定全行现行授权管理的制度基础本行紧扣全面授权量化及有限授权和差异化授权原则, 健全了矩阵式授权体系, 加强对新设机构创新业务的授权支撑本行通过开展授权重检动态调整授权评价授权日常指导和管理, 有效推动了授权在全行的贯彻执行强化合规审核工作本行通过修订中信银行合规审核办法系列制度, 切实改进合规审核工作, 全年合计完成合规审核 557 件, 累计提出建议 1,614 条, 意见采纳率达 94% 本行重点强化了对创新业务战略大单品的合规审核, 在严守合规底线的同时, 促进了业务创新与发展本行注重制度办法的合规性审核与规范性审查, 既保证了外规内化, 也强化了制度办法的规范性本行建立合规咨询机制, 对各级机构及员工在经营管理过程中遇到涉及合规风险的事项提供了参考性意见和建议, 增强主动合规有效合规狠抓问题整改实效本行按照风险为本的原则, 分支机构扎实推进点对点问题整改, 狠抓整改实效总行开展源头性整改, 从健全制度规范流程完善机制优化系统等方面, 加强顶层设计, 对分支机构提出整改和风险防范措施, 促进形成发现问题到自觉整改的良性循环机制, 如期向各级监管机构本行董事会监事会高级管理层进行整改报告 159

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 拓展信息沟通与交流渠道本行充分发挥内联网信息平台作用, 编辑刊发全行工作动态理论研究等内部交流文件, 打造业务和理论交流的平台 ; 通过发文视频培训知识竞赛风险提示等各种方式开展内控合规宣导和案例警示教育, 加强对优秀业务案例先进业务经验典型风险预警的传播, 提升员工知风险识风险化风险抗风险的能力, 保障了全行经营管理的稳健发展二十七内部审计 2015 年, 本行内部审计按照风险警示监督评价管理增值的工作定位及充分揭示重大违法违规行为, 及时发现苗头性趋势性风险的管理要求, 健全独立专业的审计体系, 提高审计覆盖面, 加强项目全流程控制, 夯实审计基础管理, 进一步发挥审计独立监督的职能同时, 本行出台了中信银行审计工作发展五年规划, 力争在审计体制审计制度管理机制系统平台审计方法审计队伍审计文化审计转型等八个方面迈上新台阶, 不断提高审计工作的质量效率和效能报告期内, 本行加大对重点领域案件易发环节及员工履职行为的审计监督力度, 对授信业务业绩真实性财务管理金融市场新资本协议关联交易信息科技及员工行为排查等领域进行了专项审计, 对部分分行及子公司进行了全面审计 ; 推进审计信息系统的升级改造, 持续加强查前数据分析, 不断提升审计效率和效果二十八内部控制外部审计情况报告期内, 本行聘请普华永道会计师事务所, 按照企业内部控制审计指引及中国注册会计师执业准则的相关要求, 审计了本行 2015 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性根据审计结果, 普华永道会计师事务所向本行出具了内部控制审计报告, 报告具体内容请见本行于本报告披露日在上交所网站 (www.sse.com.cn) 香港联交所披露易网站 (www.hkexnews.hk) 和本行网站 (bank.ecitic.com) 发布的相关公告根据内部控制审计报告关于本行财务报告内部控制的审计意见, 普华永道会计师事务所认为, 本行于 2015 年 12 月 31 日按照企业内部控制基本规范和相关 160

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制 161

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 第十四章审计报告及财务报告 1. 审计报告 2. 经审计的财务报表 3. 财务报表附注 4. 财务报表补充资料以上内容见附件 162

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 中信银行股份有限公司董事高级管理人员关于 2015 年年度报告的确认意见作为中信银行股份有限公司的董事高级管理人员, 我们在全面了解和审核本行 2015 年年度报告及其摘要后, 出具意见如下 : 1. 本行严格按照企业会计准则企业会计制度及金融企业会计规范运作, 本行 2015 年年度报告及其摘要公允地反映了本行 2015 年年度的财务状况和经营成果 2. 本行 2015 年年度财务报告经审计 3. 我们认为, 本行 2015 年年度报告及其摘要所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任中信银行股份有限公司董事会二〇一六年三月二十三日 163

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 董事及高级管理人员签名 : 姓名职务签名姓名职务签名常振明董事长非执行董事朱小黄非执行董事李庆萍执行董事行长孙德顺执行董事常务副行长张小卫非执行董事李哲平独立非执行董事吴小庆独立非执行董事王联章独立非执行董事袁明独立非执行董事张强副行长朱加麟副行长方合英副行长财务负责人郭党怀副行长杨毓副行长乔维纪委书记王康董事会秘书 164

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 第十五章备查文件 1. 载有本行董事长签名的 2015 年年度报告正本 2. 载有法人代表行长财务负责人财务机构负责人签名并盖章的财务报表 3. 载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 4. 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件 5. 在香港联交所指定网站披露的本行 H 股 2015 年度业绩公告 6. 中信银行股份有限公司章程 165

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 第十六章股东参考资料一股份资料 ( 一 ) 上市本行于 2007 年 4 月 27 日在上交所和香港联交所同步上市 ( 二 ) 普通股截至报告期末, 本行已发行总股数 46,787,327,034 股, 其中 A 股 31,905,164,057 股,H 股 14,882,162,977 股本行向中国烟草总公司非公开发行的 2,147,469,539 股 A 股股份情况, 参见本报告第十章股份变动及股东情况 ( 三 ) 股息董事会建议派发末期股息每 10 股现金分红 2.12 元人民币 ( 税前 ) 分红具体信息参见本报告第八章管理层讨论与分析 ( 四 ) 股份代号及股票简称 A 股上海证券交易所 601998 中信银行路透社 601998.SS 彭博 601998 CH H 股香港联合交易所有限公司 0998 中信银行路透社 998.HK 166

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 彭博 998 HK 二股东查询股东若对所持股份有任何查询, 例如股份转让转名更改地址损失股票等事项, 请致函如下地址 : A 股中国证券登记结算有限公司上海分公司上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 层电话 :+86-21--68870587 H 股香港中央证券登记有限公司香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17 楼 1712-16 号室电话 :+852-2862 8555 传真 :+852-2865 0990 电邮 :hkinfo@computershare.com.hk ( 一 ) 信用评级截至报告期末, 本行信用评级为 : 穆迪 :(1) 长期评级 :Baa1;(2) 短期评级 :P-2;(3) 基础信用评级 : ba1;(4) 展望 : 稳定惠誉 :(1) 违约评级 :BBB;(2) 支持力评级 :2;(3) 支持力底线评级 : BBB;(4) 生存力评级 :b+;(5) 展望 : 稳定 167

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) ( 二 ) 主要指数成份股上证 A 股指数上证 50 指数上证 180 指数上证综合指数上证公司治理指数新上证综指沪深 300 指数中证 100 指数中证 800 指数 ( 三 ) 投资者查询投资者如有查询请联络 : 中信银行股份有限公司投资者关系团队地址 : 北京市东城区朝阳门北大街 9 号电话 :+86-10-85230010 传真 :+86-10-85230081 电邮 :ir@citicbank.com 三其他资料本年度报告备有中英文版阁下可致函本行 H 股股份过户登记处香港中央证券登记有限公司索取按照国际会计准则编制的年度报告, 或本行营业场所索取 168

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 按照中国会计准则编制的年度报告阁下亦可在下列网址 bank.ecitic.com www.sse.com.cn www.hkexnews.hk 阅览本年度报告英文及中文版本倘阁下对如何索取本年度报告或如何在本行网址上阅览该文件有任何疑问, 请致电本行热线 +86-10-85230010 169

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 第十七章组织架构图注 : 截至报告期末本行组织架构图如上 2016 年 2 月, 设立资产管理业务中心, 待资产管理业务中心组建完成并正式运行后, 撤销理财业务管理部 ; 3 月, 小企业及个人信贷部更名为个人信贷部 170

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 第十八章境内外分支机构名录截至报告期末, 本行已在中国境内 128 个大中城市设立机构网点 1,353 家, 其中一级 ( 直属 ) 分行 38 家, 二级分行 88 家, 异地支行 8 家, 其他营业网点 1,219 家本行下属公司中信银行 ( 国际 ) 在香港澳门纽约洛杉矶新加坡和中国内地设有 41 家营业网点总行地址 : 北京市东城区朝阳门北大街 9 号邮编 :100010 网址 :bank.ecitic.com 电话 :4006800000 传真 :010-85230002/3 客服热线 :95558 区域环渤海省份北京天津名称营业网点个数总行营业部 72 天津分行 32 一级分行二级分行 ( 异地支行 ) 地址 / 邮编电话 / 传真名称地址 / 邮编电话 / 传真北京市西城区金融大街甲 27 号投资广场 A 座 100033 天津市和平区大沽北路 2 号天津环球金融中心 3-8 层 300020 010-66211769 010-66211770 022-23028888 022-23028800 天津滨海新区分行天津自由贸易试验区分行天津市经济技术开发区第三大街 16 号 300457 天津市空港物流加工区西三道 158 号金融中心 2 号楼 102-202 300308 022-25206823 022-25206631 022-24895003 022-84908313 171

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 河北山东石家庄分行 68 济南分行 47 河北省石家庄市自强路 10 号中信大厦 050000 山东省济南市泺源大街 150 号中信广场 250011 0311-87033788 0311-87884483 0531-86911315 0531-86929194 唐山分行保定分行邯郸分行沧州分行承德分行淄博分行济宁分行东营分行河北省唐山市新华西道 46 号 063000 河北省保定市天鹅中路 178 号 071000 河北省邯郸市丛台区人民路 408 号锦林大厦 056002 河北省沧州市运河区解放西路与经二大街交口处颐和大厦 061001 河北省承德市双桥区新华路富华新天地 107 铺 067000 山东省淄博市张店区柳泉路 230 号中信大厦 255000 山东省济宁市供销路 28 号 272000 山东省东营市东城府前大街 128 号 257091 0315-3738508 0315-3738522 0312-2081598 0312-2081510 0310-7059688 0310-2076050 0317-5588001 0317-5588018 0314-2268838 0314-2268839 0533-2210138 0533-2210138 0537-2338888 0537-2338888 0546-7922255 0546-8198666 172

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 长三辽宁上海青岛分行 59 大连分行 41 上海分行 50 山东省青岛市香港中路 22 号 266071 辽宁省大连市中山区人民路 29 号 116001 上海市浦东新区富城路 99 号震旦国际大楼 200120 0532-85022889 0532-85022888 0411-82821868 0411-82815834 021-58771111 021-58776606 临沂分行威海分行烟台分行潍坊分行日照分行大连经济技术开发区分行鞍山分行营口分行上海浦东分行山东省临沂经济技术开发区沂河路 138 号 276034 山东省威海市青岛北路 2 号 264200 山东省烟台市经济技术开发区长江路 77 号 264006 山东省潍坊市奎文区胜利东街 246 号 261041 山东省日照市经济开发区秦皇岛路 66 号 276800 辽宁省大连市经济技术开发区金马路 223 号 116600 辽宁省鞍山市铁东区五一路 35 号 114000 辽宁省营口市鲅鱼圈区营港路 8 号 115007 上海市东方路 710 号汤臣金融大厦首层 200122 0539-8722768 0539-8722768 0631-5336802 0631-5314076 0535-6611030 0535-6611032 0536-8056002 0536-8056002 0633-7895558 0633-8519177 0411-87625961 0411-87615093 0412-2230815 0412-2230815 0417-8208939 0417-8208989 021-68752833 021-68751178 173

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 角江苏南京分行 86 苏州分行 28 江苏省南京市中山路 348 号 210008 江苏省苏州市竹辉路 258 号 215006 025-83799181 025-83799000 0512-65190307 0512-65198570 上海自贸试验区分行无锡分行常州分行扬州分行泰州分行南通分行镇江分行盐城分行上海市外高桥保税区基隆路 1 号中信银行 200131 江苏省无锡市中山路 187 号 214001 江苏省常州市博爱路 72 号博爱大厦 213003 江苏省扬州市维扬路 171 号 225300 江苏省泰州市鼓楼路 15 号 225300 江苏省南通市人民中路 20 号南通大厦 226001 江苏省镇江市檀山路 8 号申华国际冠城 66 幢 212004 江苏省盐城市迎宾南路 188 号 224000 021-58693053 021-58691213 0510-82707177 0510-82709166 0519-88108833 0519-88107020 0514-87890717 0514-87890563 0523-86399158 0523-86243344 0513-81120901 0513-81120900 0511-89886271 0511-89886200 0515-89089958 0515-89089900 174

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 浙江杭州分行 85 浙江省杭州市延安路 88 号 310002 0571-87032888 0571-87089180 嘉兴分行绍兴分行温州分行义乌分行湖州支行台州分行丽水分行舟山分行浙江省嘉兴市中山东路 639 号 314000 浙江省绍兴市人民西路 289 号 312000 浙江省温州市市府路大自然城市家园二期北区二号楼 325000 浙江省义乌市篁园路 100 号 322000 浙江省湖州市环城西路 318 号 313000 浙江省台州市市府大道 489 号 318000 浙江省丽水市紫金路 1 号 323000 浙江省舟山市定海区临城合兴路 31 号中昌国际大厦裙楼东侧 1-5 层 316021 0573-82097693 0573-82093454 0575-85227222 0575-85110428 0577-88858466 0577-88858575 0579-85378838 0579-85378817 0572-2226078 0572-2226001 0576-81889666 0576-88819916 0578-2082977 0578-2082985 0580-8258288 0580-8258655 175

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 珠三角及海峡西岸福建宁波分行 27 福州分行 43 厦门分行 17 浙江省宁波市海曙区镇明路 36 号中信银行大厦 315010 福建省福州市鼓楼区观风亭街 6 号恒力金融中心 350001 福建省厦门市湖滨西路 81 号慧景城中信银行大厦 361001 0574-87733226 0574-87733060 0591-87613100 0591-87537066 0592-2385088 0592-2389000 泉州分行莆田分行漳州分行宁德分行龙岩分行福建省泉州市丰泽街 336 号凯祥大厦 1-3 层 362000 福建省莆田市城厢区荔城大道 81 号凤凰大厦 1-2 层 351100 福建省漳州市胜利西路怡群大厦 1-4 层 363000 福建省宁德市蕉城南路 70 号 352100 福建省龙岩市新罗区登高西路 153 号富山国际中心大厦东面 1-3 层 364000 0595-22148687 0595-22148222 0594-2853280 0594-2853260 0596-2995568 0596-2995207 0593-8991918 0593-8991901 0597-2956510 0597-2956500 广东广州分行 63 广东省广州市天河北路 233 号中信广场 510613 020-87521188 020-87520668 佛山分行广东省佛山市禅城区汾江南路 37 号财富大厦 A 座 528000 0757-83994912 0757-83998273 176

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 中山分行江门分行惠州分行珠海分行肇庆分行汕头分行广东省中山市中山四路 82 号迪兴大厦之二 528400 广东省江门市迎宾大道 131 号中信银行大厦 529000 广东省惠州市江北文华一路 2 号大隆大厦 ( 二期 ) 首层五层 516000 广东省珠海市香洲区吉大景山路 1 号观海名居首二层 519015 广东省肇庆市星湖大道 9 号恒裕海湾自用综合楼首层 06 07 08 号商铺, 三层 2 号商场及 C1 C2 C3 栋第三层商铺 526040 广东省汕头市龙湖区时代广场龙光世纪大厦 102 号 515000 0760-88668311 0760-88668383 0750-3939098 0750-3939029 0752-2898862 0752-2898851 0756-3292968 0756-3292956 0758-2312888 0758-2109113 020-89997888 020-89997829 177

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 中部海南安徽深圳分行 41 东莞分行 28 海口分行 7 合肥分行 36 广东省深圳市中心三路 8 号卓越时代广场二期 518048 广东省东莞市南城区鸿福路 106 号南峰中心 523070 海南省海口市龙华区金贸中路 1 号半山花园 1-3 层 570125 安徽省合肥市包河区徽州大道 396 号 230001 0755-25941266 0755-25942028 0769-22667888 0769-22667999 0898-68578310 0898-68578364 0551-62898328 0551-62896226 深圳前海分行三亚分行芜湖分行安庆分行蚌埠分行滁州分行马鞍山分行广东省深圳市前海深港合作区前湾一路 63 号前海企业公馆 11A 栋 1 2 3 层及 11B 栋 1 2 3 层 518067 海南省三亚市吉阳区凤凰路 180 号聚鑫园 G 栋 572000 安徽省芜湖市镜湖区镜湖路 8 号镜街西街 X1-X4 241000 安徽省安庆市中兴大街 1 号 246005 安徽省蚌埠市涂山东路 1859 号财富大厦 233000 安徽省滁州市琅琊西路 79 号 239000 安徽省马鞍山市湖西中路 1177 号 0755-26869310 0755-26867195 0898-88895558 0898-88861755 0553-3888685 0553-3888685 0556-5280606 0556-5280605 0552-2087001 0552-2087001 0550-3529558 0550-3529559 0555-2773228 0555-2773225 178

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 243000 河南郑州分行 72 河南省郑州市郑东新区商务内环路 1 号中信银行大厦 450018 0371-55588888 0371-55588555 六安分行洛阳分行焦作分行南阳分行安阳分行平顶山分行新乡分行安徽省六安市梅山南路高速财富广场 1-4 层 237000 河南省洛阳市西工区中州中路 405 号 471000 河南省焦作市塔南路 1736 号 454000 河南省南阳市梅溪路和中州路交叉口 473000 河南省安阳市解放大道 30 号安阳工人文化宫一层 455000 河南省平顶山市矿工路中段平安怡园二期底商一二层 467000 河南省新乡市新中大道与人民东路交叉口星海如意大厦一二层 453000 0564-3836207 0564-3836205 0379-69900958 0379-69900139 0391-8768282 0391-8789969 0377-61626896 0377-61628299 0372-5998026 0372-5998086 0375-2195563 0375-2195519 0373-5891022 0373-5891055 179

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 湖北湖南武汉分行 43 长沙分行 43 湖北省武汉市江汉区建设大道 747 号 430015 湖南省长沙市开福区湘江北路 1500 号北辰时代广场 410000 027-85355111 027-85355222 0731-84582008 0731-84582008 黄石支行襄阳分行鄂州支行宜昌分行十堰分行株洲支行湘潭支行衡阳分行湖北省黄石市团城山杭州西路 71 号一至三层 435000 湖北省襄阳市樊城区炮铺街特 1 号一层 441000 湖北省鄂州市鄂州区古城路 91 号宏宸大厦一层 436000 湖北省宜昌市西陵区西陵一路 2 号美岸长堤写字楼一二层 443000 湖北省十堰市茅箭区北京中路 3 号华府名邸项目一二层 442000 湖南省株洲市天元区滨江北路 111 号 412000 湖南省湘潭市岳塘区芙蓉中路 19 号 411100 湖南省衡阳市华新开发区解放大道 38 号 421001 0714-6226555 0714-6226555 0710-3454199 0710-3454166 0711-3835776 0711-3835789 0717-6495558 0717-6433698 0719-8106678 0719-8106606 0731-22822800 0731-22822829 0731-52350999 0731-55571058 0734-8669859 0734-8669899 180

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 江西山西南昌分行 19 太原分行 25 江西省南昌市广场南路 333 号恒茂国际华城 16 号楼 A 座 330003 山西省太原市府西街 9 号王府商务大厦 030002 0791-6660107 0791-6660107 0351-3377040 0351-3377000 岳阳分行萍乡分行九江分行赣州分行吕梁支行大同分行长治分行临汾分行湖南省岳阳市岳阳楼区建湘路 366 号 414000 江西省萍乡市建设东路 16 号云苑大厦 337000 江西省九江市庐山区长虹大道 276 号金轩益君大酒店 B 座 332000 江西省赣州市章贡区兴国路 16 号财智广场 B 座 341000 山西省吕梁市离石区丽景路 1 号 033000 山西省大同市御河西路御华帝景 19-21 号楼裙楼一至三层 037008 山西省长治市城东路 288 号滨河城上城 2 号写字楼 046000 山西省临汾市尧都区向阳西路锦鸿国际大厦 0730-8923077 0730-8923078 0799-6890078 0799-6890005 0792-8193526 0792-8193596 0797-2136885 0797-2136863 0358-8212615 0358-8212630 0352-2513779 0352-2513800 0355-8590000 0355-8590956 0357-7188008 0357-7188010 181

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 西部重庆广西贵州内蒙古重庆分行 28 南宁分行 18 贵阳分行 14 呼和浩特分行 33 重庆市江北区江北城西大街 5 号 400024 广西壮族自治区南宁市双拥路 36-1 号 530021 贵州省贵阳市新华路 126 号富中国际大厦 550002 内蒙古自治区呼和浩特市如意开发区如意和大街金泰中心中信大厦 010020 023-63107677 023-63107527 0771-5569881 0771-5569889 0851-85587009 0851-85587377 0471-6664933 0471-6664933 柳州分行钦州分行桂林分行遵义分行包头分行鄂尔多斯分行 1-3 层 041000 广西壮族自治区柳州市桂中大道南段 7 号 545006 广西壮族自治区钦州市永福西大街 10 号 535000 广西壮族自治区桂林市七星区漓江路 28 号中软现代城 1 3 4 层 541004 贵州省遵义市汇川区厦门路天安酒店 563000 内蒙古自治区包头市稀土高新区友谊大街 64 号 014010 内蒙古自治区鄂尔多斯市东胜区天骄路安厦家园 017000 0772-2083609 0772-2083622 0777-2366139 0777-3253388 0773-3679878 0773-3679819 0851-28322999 0851-28627318 0472-5338930 0472-5338909 0477-8188031 0477-8187016 182

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 宁夏青海陕西四川银川分行 7 西宁分行 8 西安分行 38 成都分行 41 宁夏回族自治区银川市北京中路 160 号 750002 青海省西宁市城西区胜利路交通巷 1 号 810008 陕西省西安市朱雀路中段 1 号 710061 四川省成都市高新区天府大道北段 1480 号拉德方斯大厦 610041 0951-7653000 0951-7653000 0971-8812658 0971-8812616 029-89320050 029-89320054 028-85258881 028-85258898 赤峰分行咸阳支行宝鸡分行渭南分行榆林分行宜宾支行达州分行内蒙古自治区赤峰市红山区哈达西街 128 号 024000 陕西省咸阳市秦皇中路 108 号绿苑大厦 712000 陕西省宝鸡市高新大道 50 号财富大厦 B 座 721013 陕西省渭南市朝阳大街信达广场世纪明珠商厦 714000 陕西省榆林市高新区长兴路 248 号 719000 四川省宜宾市南岸东区广场西路 4 号 644001 四川省达州市通川区金龙大道中段通锦国际新城 8 号楼 1-5 层 0476-8867021 0476-8867022 029-33192679 029-33192691 0917-3158980 0917-3158809 0913-2089622 0913-2089606 0912-6662063 0912-6662052 0831-2106999 0831-2106915 0818-3395590 0818-3395559 183

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 635000 东北新疆云南甘肃乌鲁木齐分行 9 昆明分行 33 兰州分行 16 西藏拉萨分行 1 黑龙江吉林哈尔滨分行 19 长春分行 16 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市新华北路 165 号中信银行大厦 830002 云南省昆明市宝善街 81 号福林广场 650021 甘肃省兰州市东岗西路 638 号 730000 西藏自治区拉萨市城关区江苏路 22 号 850000 黑龙江省哈尔滨市香坊区红旗大街 233 号 150090 吉林省长春市长春大街 1177 号 130041 0991-2365936 0991-2365888 0871-63648555 0871-63648667 0931-8890699 0931-8890699 0891-6599106 0891-6599103 0451-55558112 0451-53995558 0431-81910011 0431-81910123 曲靖分行大理分行牡丹江分行吉林分行云南省曲靖市麒麟区南宁西路 310 号金穗三期 B 栋一二层 655000 云南省大理市下关区万花路州民政救灾物资中心大厦 671000 黑龙江省牡丹江市西安区西三条路 80 号 157099 吉林省吉林市昌邑区解放东路 818 号 132000 0874-3119086 0874-3118526 0872-3035229 0872-3035228 0453-6313011 0453-6313016 0432-65156111 0432-65156100 184

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 辽宁沈阳分行 40 辽宁省沈阳市沈河区大西路 336 号 110014 024-31510456 024-31510234 抚顺分行葫芦岛分行辽宁省抚顺市顺城区新华大街 10 号 113006 辽宁省葫芦岛市连山区新华大街 50 号 125001 024-53886701 024-53886711 0429-2808185 0429-2800885 子公司及境外代表处中国中国香港浙江中信国金信银投资临安中信村镇银行 2 香港中环添美道 1 号中信大厦 27 楼 2701-9 室香港金钟道 89 号力宝中心 2 座 21 楼 2106 室浙江省临安市锦城街道石镜街 777 号 311300 中天中信金融租天津市滨海新区中心商务区 +852-36073000 +852-25253303 +852-25212353 +852-28017399 0571-61109006 0571-61106889 4006800000 010-85230072 中信银行 ( 国际 ) 有限公司中信国际资产管理有限公司信银 ( 香港 ) 资本有限公司信银振华 ( 北京 ) 股权投资基金管理有限公司信银 ( 深圳 ) 股权投资基金管理有限公司临安中信村镇银行高虹支行香港德辅道中 61-65 号香港中环夏悫道 12 号美国银行中心 23 楼香港金钟道 89 号力宝中心 2 座 28 楼 2801 室北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 C 座 18 层广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场二期北座 20 楼浙江省临安市高虹镇工业功能区学溪苑 2-3 幢 311300 +852 36036633 +852 36034000 +852 28430290 +852 25253688 +852-25212353 +852-28017399 010-65558028 010-65550809 0755-82774986 0755-83204967 0571-61130886 0571-61130886 185

中信银行股份有限公司 2015 年年度报告 (A 股 ) 国津赁有限公司旷世国际大厦 2-310 300450 Second Floor, 34 欧英伦敦代表处 1 Threadneedle Street, London, 洲国 EC2R 8AY +44-28-3824 9269 186

中信银行股份有限公司 2015 年度财务报表及审计报告

审计报告普华永道中天审字 (2016) 第 10057 号 ( 第一页, 共二页 ) 中信银行股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的中信银行股份有限公司 ( 以下简称贵行 ") 的财务报表, 包括 2015 年 12 月 31 日的合并及银行资产负债表,2015 年度的合并及银行利润表合并及银行股东权益变动表和合并及银行现金流量表以及财务报表附注一管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵行管理层的责任这种责任包括 : (1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表, 并使其实现公允反映 ; (2) 设计执行和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报二注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及评价财务报表的总体列报我们相信, 我们获取的审计证据是充分适当的, 为发表审计意见提供了基础

普华永道中天审字 (2016) 第 10057 号 ( 第二页, 共二页 ) 三审计意见我们认为, 上述贵行的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了贵行 2015 年 12 月 31 日的合并及银行财务状况以及 2015 年度的合并及银行经营成果和现金流量普华永道中天会计师事务所注册会计师 ( 特殊普通合伙 ) 胡燕中国上海市注册会计师 2016 年 3 月 23 日吴卫军 2

中信银行股份有限公司资产负债表 2015 年 12 月 31 日 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币百万元 ) 附注本集团 2015 年 2014 年 12 月 31 日 12 月 31 日本行 2015 年 2014 年 12 月 31 日 12 月 31 日资产现金及存放中央银行款项 6 511,189 538,486 509,851 536,811 存放同业款项 7 80,803 93,991 64,800 81,689 贵金属 1,191 411 1,191 411 拆出资金 8 118,776 68,180 98,276 47,810 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 9 26,220 27,509 25,349 27,501 衍生金融资产 10 13,788 8,226 10,384 5,638 买入返售金融资产 11 138,561 135,765 137,210 135,765 应收利息 12 30,512 26,125 29,849 25,546 发放贷款及垫款 13 2,468,283 2,136,332 2,304,874 2,012,342 可供出售金融资产 14 373,770 209,404 328,994 188,537 持有至到期投资 15 179,930 177,957 179,930 177,957 应收款项类投资 16 1,112,207 653,256 1,109,807 652,916 长期股权投资 17 976 870 22,249 9,986 固定资产 18 15,983 14,738 15,448 14,223 无形资产 19 1,653 1,283 1,652 1,283 投资性房地产 20 325 280 - - 商誉 21 854 795 - - 递延所得税资产 22 7,981 9,317 7,930 9,296 其他资产 23 39,290 35,890 36,501 34,925 资产总计 5,122,292 4,138,815 4,884,295 3,962,636 第 1 页

中信银行股份有限公司资产负债表 ( 续 ) 2015 年 12 月 31 日 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币百万元 ) 附注本集团 2015 年 2014 年 12 月 31 日 12 月 31 日本行 2015 年 2014 年 12 月 31 日 12 月 31 日负债和股东权益负债向中央银行借款 37,500 50,050 37,400 50,000 同业及其他金融机构存放款项 25 1,068,544 688,292 1,069,630 698,362 拆入资金 26 49,248 19,648 32,399 18,703 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 27-573 - 573 衍生金融负债 10 11,418 7,347 8,439 5,000 卖出回购金融资产款 28 71,168 41,609 71,110 41,381 吸收存款 29 3,182,775 2,849,574 2,994,826 2,699,597 应付职工薪酬 30 8,302 11,521 7,610 10,871 应交税费 31 4,693 5,985 4,694 5,837 应付利息 32 38,159 37,311 37,422 36,559 预计负债 33 2 5 2 2 已发行债务凭证 34 289,135 133,488 273,262 115,592 递延所得税负债 10 - - - 其他负债 35 41,652 26,066 35,863 24,436 负债合计 4,802,606 3,871,469 4,572,657 3,706,913 第 2 页

中信银行股份有限公司资产负债表 ( 续 ) 2015 年 12 月 31 日 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币百万元 ) 附注本集团 2015 年 2014 年 12 月 31 日 12 月 31 日本行 2015 年 2014 年 12 月 31 日 12 月 31 日负债和股东权益 ( 续 ) 股东权益股本 36 48,935 46,787 48,935 46,787 资本公积 37 58,636 49,296 61,359 51,619 其他综合收益 38 3,584 (1,833) 4,790 435 盈余公积 39 23,362 19,394 23,362 19,394 一般风险准备 40 64,555 50,447 64,350 50,350 未分配利润 118,668 95,586 108,842 87,138 归属于本行股东权益合计 317,740 259,677 311,638 255,723 少数股东权益归属于普通股少数股东的权益 121 5,844 - - 归属于少数股东其他权益工具持有者的权益 1,825 1,825 - - 归属于少数股东权益合计 41 1,946 7,669 - - 股东权益合计 319,686 267,346 311,638 255,723 负债和股东权益总计 5,122,292 4,138,815 4,884,295 3,962,636 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分此财务报表已于 2016 年 3 月 23 日获本行董事会批准常振明法定代表人 ( 董事长 ) 李庆萍行长方合英芦苇 ( 公司盖章 ) 主管财务工作副行长财务会计部总经理第 3 页

中信银行股份有限公司利润表 2015 年度 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币百万元 ) 本集团本行附注 2015 年 2014 年 2015 年 2014 年一营业收入 145,134 124,716 139,552 119,540 利息净收入 43 104,433 94,741 101,320 91,400 利息收入 215,661 205,639 210,072 200,291 利息支出 (111,228) (110,898) (108,752) (108,891) 手续费及佣金净收入 44 35,674 25,313 34,437 24,546 手续费及佣金收入 37,639 26,972 36,341 26,175 手续费及佣金支出 (1,965) (1,659) (1,904) (1,629) 投资收益 45 3,127 2,585 2,757 1,825 其中 : 对联营企业的投资收益 53 202 - - 公允价值变动 ( 损失 )/ 收益 46 (519) 1,061 (439) 1,252 汇兑净收益 2,300 827 1,472 504 其他业务收入 119 189 5 13 二营业支出 (90,497) (70,312) (87,392) (68,068) 营业税金及附加 (10,033) (8,827) (9,995) (8,796) 业务及管理费 47 (40,427) (37,812) (38,151) (35,759) 资产减值损失 48 (40,037) (23,673) (39,246) (23,513) 三营业利润 54,637 54,404 52,160 51,472 加 : 营业外收入 491 327 473 319 减 : 营业外支出 (142) (157) (140) (154) 四利润总额 54,986 54,574 52,493 51,637 减 : 所得税费用 49 (13,246) (13,120) (12,821) (12,647) 五净利润 41,740 41,454 39,672 38,990 第 4 页

中信银行股份有限公司利润表 ( 续 ) 2015 年度 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币百万元 ) 本集团本行附注 2015 年 2014 年 2015 年 2014 年五净利润 41,740 41,454 39,672 38,990 归属于 : 本行股东的净利润 41,158 40,692 39,672 38,990 少数股东损益 582 762 - - 六每股收益 ( 人民币元 ) ( 一 ) 基本每股收益 0.88 0.87 - - ( 二 ) 稀释每股收益 0.88 0.87 - - 七其他综合收益税后净额 38 5,644 5,180 4,355 5,167 归属本行股东的其他综合收益的税后净额 5,417 5,174 4,355 5,167 ( 一 ) 以后会计期间满足规定条件时将重分类至损益的其他综合收益项目 ( 以扣除所得税影响后的净额列示 ) 可供出售金融资产公允价值变动损益 4,312 5,213 4,361 5,177 外币报表折算差额 1,103 (28) - - 其他 - (1) - - ( 二 ) 以后会计期间不会重分类至损益的其他综合收益项目 ( 以扣除所得税影响后的净额列示 ) 设定受益计划重新计量变动 (6) (10) (6) (10) 其他 8 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 227 6 - - 八综合收益总额 47,384 46,634 44,027 44,157 归属于本行股东的综合收益 46,575 45,866 44,027 44,157 归属于少数股东的综合收益 809 768 - - 后附财务报表附注为本财务报表组成部分此财务报表已于 2016 年 3 月 23 日获本行董事会批准常振明法定代表人 ( 董事长 ) 李庆萍行长方合英芦苇 ( 公司盖章 ) 主管财务工作副行长财务会计部总经理第 5 页

中信银行股份有限公司现金流量表 2015 年度 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币百万元 ) 本集团本行附注 2015 年 2014 年 2015 年 2014 年一经营活动产生的现金流量 : 向中央银行借款净增加额 - 50,050-50,000 存放中央银行款项净减少额 20,959-20,654 - 存放同业款项净减少额 - 36,129-36,185 买入返售金融资产净减少额 - 151,003-151,052 拆出资金净减少额 - 72,073-64,719 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债净增加额 - 573-573 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净减少额 1,382-2,219 - 吸收存款净增加额 323,142 197,153 295,229 170,148 同业存放款项净增加额 380,182 133,624 371,268 131,706 拆入资金净增加额 29,350-13,696 - 卖出回购金融资产款净增加额 29,550 33,657 29,729 34,914 收取利息手续费及佣金的现金 245,701 221,864 238,877 215,733 收到其他与经营活动有关的现金 17,184 7,059 12,178 6,951 经营活动现金流入小计 1,047,450 903,185 983,850 861,981 向中央银行借款净减少额 (12,550) - (12,600) - 存放中央银行款项净增加额 - (37,378) - (37,898) 存放同业款项净增加额 (2,400) - (2,302) - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - (23,916) - (23,959) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债净减少额 (573) - (573) - 买入返售金融资产净增加额 (2,757) - (1,445) - 发放贷款及垫款净增加额 (358,952) (237,111) (327,164) (217,413) 应收款项类投资净增加额 (459,657) (353,337) (457,620) (352,913) 拆入资金净减少额 - (22,223) - (19,713) 拆出资金净增加额 (34,393) - (32,801) - 卖出回购金融资产净减少额 - - - - 支付利息手续费及佣金的现金 (103,966) (99,713) (101,890) (98,230) 支付给职工以及为职工支付的现金 (21,832) (20,137) (20,481) (19,005) 支付的各项税费 (24,799) (23,149) (24,259) (22,621) 支付其他与经营活动有关的现金 (46,406) (52,071) (21,031) (48,511) 经营活动现金流出小计 (1,068,285) (869,035) (1,002,166) (840,263) 经营活动产生的现金流量净额 50(1) (20,835) 34,150 (18,316) 21,718 第 6 页

二投资活动产生的现金流量 : 中信银行股份有限公司现金流量表 ( 续 ) 2015 年度 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币百万元 ) 本集团本行 2015 年 2014 年 2015 年 2014 年收回投资取得的现金 638,920 409,437 638,877 407,823 取得投资收益收到的现金 69 135 5 4 处置固定资产和其他资产所收到的现金 22 26 22 26 投资活动现金流入小计 639,011 409,598 638,904 407,853 投资支付的现金 (775,111) (446,451) (774,796) (446,610) 购建固定资产和其他资产支付的现金 (6,427) (11,432) (6,322) (11,356) 取得子公司支付的现金净额 (27) - (12,262) - 投资活动现金流出小计 (781,565) (457,883) (793,380) (457,966) 投资活动使用的现金流量净额 (142,554) (48,285) (154,476) (50,113) 三筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 11,888-11,888 - 发行债务凭证收到的现金 310,966 97,826 310,966 98,003 发行其他权益工具收到的现金 - 1,825 - - 新设二级子公司收到少数股东投入的现金 - 18 - - 筹资活动现金流入小计 322,854 99,669 322,854 98,003 偿还债务凭证支付的现金 (153,296) (39,745) (153,296) (38,850) 偿还债务凭证利息支付的现金 (8,420) (3,674) (7,903) (3,283) 分配股利支付的现金 (137) (11,856) - (11,790) 支付其他与筹资活动有关的现金 (6,772) - - - 筹资活动现金流出小计 (168,625) (55,275) (161,199) (53,923) 筹资活动产生的现金流量净额 154,229 44,394 161,655 44,080 第 7 页

中信银行股份有限公司现金流量表 ( 续 ) 2015 年度 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币百万元 ) 本集团本行附注 2015 年 2014 年 2015 年 2014 年四汇率变动对现金及现金等价物的影响 7,149 (1,527) 4,454 (1,656) 五现金及现金等价物净增加额 50(1) (2,011) 28,732 (6,683) 14,029 加 : 年初现金及现金等价物余额 228,375 199,643 193,273 179,244 六年末现金及现金等价物余额 50(2) 226,364 228,375 186,590 193,273 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分此财务报表已于 2016 年 3 月 23 日获本行董事会批准常振明法定代表人 ( 董事长 ) 李庆萍行长方合英芦苇 ( 公司盖章 ) 主管财务工作副行长财务会计部总经理第 8 页

中信银行股份有限公司合并股东权益变动表 2015 年度 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币百万元 ) 归属于本行股东的权益 1 少数股东权益其他权附注股本资本积公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润普通股股东益工具持有者股东权益合计 2015 年 1 月 1 日 46,787 49,296 (1,833) 19,394 50,447 95,586 5,844 1,825 267,346 本年增减变动金额 ( 一 ) 净利润 - - - - - 41,158 445 137 41,740 ( 二 ) 其他综合收益 38 - - 5,417 - - - 227-5,644 综合收益总额 - - 5,417 - - 41,158 672 137 47,384 ( 三 ) 收购子公司少数股东股权 - (400) - - - - (6,395) - (6,795) ( 四 ) 普通股股东投入资本 36 37 2,148 9,740 - - - - - - 11,888 ( 五 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 39 - - - 3,968 - (3,968) - - - 2. 提取一般风险准备 40 - - - - 14,108 (14,108) - - - 3. 对其他权益工具持有者的利润分配 41 - - - - - - - (137) (137) 2015 年 12 月 31 日 48,935 58,636 3,584 23,362 64,555 118,668 121 1,825 319,686 第 9 页

中信银行股份有限公司合并股东权益变动表 ( 续 ) 2015 年度 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币百万元 ) 附注股本资本公积归属于本行股东的权益 1 其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润少数股东权益普通股股东其他权益工具持有者股东权益合计 2014 年 1 月 1 日 46,787 49,296 (7,007) 15,495 44,340 76,690 5,124-230,725 本年增减变动金额 ( 一 ) 净利润 - - - - - 40,692 696 66 41,454 ( 二 ) 其他综合收益 38 - - 5,174 - - - 6-5,180 综合收益总额 - - 5,174 - - 40,692 702 66 46,634 ( 三 ) 所有者投入和减少资本 1. 其他权益工具持有者投入资本 41 - - - - - - - 1,825 1,825 2. 新设二级子公司获得少数股东资本投入 - - - - - - 18-18 ( 四 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 39 - - - 3,899 - (3,899) - - - 2. 提取一般风险准备 40 - - - - 6,107 (6,107) - - - 3. 对本行股东的股利分配 42 - - - - - (11,790) - - (11,790) 4. 对其他权益工具持有者的利润分配 - - - - - - - (66) (66) 2014 年 12 月 31 日 46,787 49,296 (1,833) 19,394 50,447 95,586 5,844 1,825 267,346 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分此财务报表已于 2016 年 3 月 23 日获本行董事会批准常振明法定代表人 ( 董事长 ) 李庆萍行长方合英芦苇 ( 公司盖章 ) 主管财务工作副行长财务会计部总经理第 10 页

中信银行股份有限公司股东权益变动表 2015 年度 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币百万元 ) 附注股本资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计 2015 年 1 月 1 日 46,787 51,619 435 19,394 50,350 87,138 255,723 本年增减变动金额 ( 一 ) 净利润 - - - - - 39,672 39,672 ( 二 ) 其他综合收益 38 - - 4,355 - - - 4,355 上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 - - 4,355 - - 39,672 44,027 ( 三 ) 投资者投入资本 36 37 2,148 9,740 - - - - 11,888 ( 四 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 39 - - - 3,968 - (3,968) - 2. 提取一般风险准备 40 - - - - 14,000 (14,000) - 2015 年 12 月 31 日 48,935 61,359 4,790 23,362 64,350 108,842 311,638 第 11 页

中信银行股份有限公司股东权益变动表 ( 续 ) 2015 年度 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币百万元 ) 附注股本资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计 2014 年 1 月 1 日 46,787 51,619 (4,732) 15,495 44,250 69,937 223,356 本年增减变动金额 ( 一 ) 净利润 - - - - - 38,990 38,990 ( 二 ) 其他综合收益 38 - - 5,167 - - - 5,167 上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 - - 5,167 - - 38,990 44,157 ( 三 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 39 - - - 3,899 - (3,899) - 2. 提取一般风险准备 40 - - - - 6,100 (6,100) - 3. 股利分配 42 - - - - - (11,790) (11,790) 2014 年 12 月 31 日 46,787 51,619 435 19,394 50,350 87,138 255,723 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分此财务报表已于 2016 年 3 月 23 日获本行董事会批准常振明法定代表人 ( 董事长 ) 李庆萍行长方合英芦苇 ( 公司盖章 ) 主管财务工作副行长财务会计部总经理第 12 页

中信银行股份有限公司财务报表附注 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币百万元 ) 1 银行简介中信银行股份有限公司 ( 本行 ) 是于 2006 年 12 月 31 日在中华人民共和国 ( 中国 ) 北京成立的股份有限公司本行的注册地址为中国北京市东城区朝阳门北大街 9 号, 总部位于北京本行于 2007 年 4 月 27 日同时在上海证券交易所以及香港联合交易所主板挂牌上市截至 2015 年 12 月 31 日止, 本行在中国内地 31 个省自治区和直辖市设立了分支机构此外, 本行的子公司在中国内地香港及海外其他多个国家和地区设有分支机构就本财务报表而言, 中国内地不包括中国香港特别行政区 ( 香港 ) 中国澳门特别行政区 ( 澳门 ) 及台湾, 海外和境外指中国内地以外的其他国家和地区本行及所属子公司 ( 本集团 ) 的主要业务为 : 提供公司及零售银行服务从事资金业务, 并提供资产管理金融租赁及其他非银行金融服务本财务报表已于 2016 年 3 月 23 日获本行董事会批准 2 编制基础本集团以持续经营为基础编制财务报表截至 2015 年 12 月 31 日止年度的合并财务报表包括本行及所属子公司, 以及本集团的联营企业权益 (1) 会计期间本集团会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 (2) 记账本位币和报表列示货币本集团中国内地分行及子公司的记账本位币为人民币, 海外分行及子公司的记账本位币按其经营所处的主要经济环境合理确定, 在编制财务报表时按附注 4(2)(ii) 所述原则折算为人民币本集团编制财务报表所采用的货币为人民币, 除特别注明外, 以百万元列示第 13 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 3 遵循声明本集团编制的财务报表符合中华人民共和国财政部 ( 财政部 ) 颁布的企业会计准则的要求, 真实完整地反映了本集团和本行于 2015 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况 2015 年度的合并经营成果和经营成果以及合并现金流量和现金流量此外, 本集团的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会 ( 证监会 )2014 年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求 4 重要会计政策和会计估计 (1) 企业合并及合并财务报表 (i) 同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的, 为同一控制下的企业合并合并方在企业合并中取得的资产和负债, 按照合并日在被合并方的账面价值计量取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 ( 或发行股份面值总额 ) 的差额, 调整资本公积中的股本溢价 ; 资本公积中的股本溢价不足冲减的, 调整留存收益为进行企业合并发生的直接相关费用, 于发生时计入当期损益为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用, 计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期 (ii) 非同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的, 为非同一控制下的企业合并本集团作为购买方, 为取得被购买方控制权而支付的资产 ( 包括购买日之前所持有的被购买方的股权 ) 发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和, 减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 如为正数则确认为商誉 ( 附注 4(11)); 如为负数则计入当期损益为进行企业合并发生的直接相关费用, 计入企业合并成本为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用, 计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产负债及或有负债购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期第 14 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 4 重要会计政策和会计估计 ( 续 ) (1) 企业合并及合并财务报表 ( 续 ) (ii) 非同一控制下的企业合并 ( 续 ) 通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时, 对于购买日之前持有的被购买方的股权, 本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量, 公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益及权益法核算下的其他所有者权益变动于购买日转入当期投资收益 (iii) 合并财务报表合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 包括本行及本行控制的子公司控制, 是指本集团拥有对被投资方的权力, 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报, 并且有能力运用对被投资方的权力影响该可变回报在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时, 本集团只考虑与被投资方相关的实质性权利 ( 包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利 ) 子公司的财务状况经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中子公司少数股东应占的权益损益和综合收益总额分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润及综合收益总额项目后单独列示如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的, 其余额仍冲减少数股东权益结构化主体, 是指在判断主体的控制方时, 表决权或类似权利没有被作为设计主体架构时的决定性因素 ( 例如表决权仅与行政管理事务相关 ), 而主导该主体相关活动的依据是合同或相应安排当本集团在结构化主体中担任资产管理人时, 本集团将评估就该结构化主体而言, 本集团是以主要责任人还是代理人的身份行使决策权如果资产管理人仅仅是代理人, 则其主要代表其他方 ( 结构化主体的其他投资者 ) 行使决策权, 因此并不控制该结构化主体但若资产管理人被判断为主要代表其自身行使决策权, 则是主要责任人, 因而控制该结构化主体第 15 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 4 重要会计政策和会计估计 ( 续 ) (1) 企业合并及合并财务报表 ( 续 ) (iii) 合并财务报表 ( 续 ) 当子公司所采用的会计期间或会计政策与本行不一致时, 合并时已按照本行的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整合并时所有集团内部交易余额及现金流量, 包括未实现内部交易损益均已抵销集团内部交易发生的未实现损失, 有证据表明该损失是相关资产减值损失的, 则全额确认该损失对于通过同一控制下企业合并取得的子公司, 在编制合并当期财务报表时, 视同被合并子公司在本集团最终控制方对其开始实施控制时纳入本集团合并范围, 并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整本集团在编制合并财务报表时, 自本集团最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将被合并子公司的各项资产负债在最终控制方财务报表中的账面价值并入本集团合并资产负债表, 被合并子公司的经营成果纳入合并利润表对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司, 在编制合并当期财务报表时, 以购买日确定的各项可辨认资产负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本集团合并范围本行因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额, 以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额, 均调整合并资产负债表中的资本公积 ( 股本溢价 ), 资本公积 ( 股本溢价 ) 不足冲减的, 调整留存收益因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时, 本集团终止确认与该子公司相关的资产负债少数股东权益以及权益中的其他相关项目对于处置后的剩余股权投资, 本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量, 由此产生的任何收益或损失, 计入丧失控制权当期的投资收益第 16 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 4 重要会计政策和会计估计 ( 续 ) (2) 外币折算 (i) 外币交易的折算本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币, 其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折算为本位币在资产负债表日, 外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算, 折算差额计入当期损益以历史成本计量的外币非货币性项目, 仍采用交易发生日的即期汇率折算, 不改变其记账本位币金额以公允价值计量的外币非货币性项目, 采用公允价值确定日的即期汇率折算, 属于可供出售金融资产的外币非货币性项目的差额, 计入其他综合收益以外币计价, 分类为可供出售金融资产的货币性项目, 其外币折算差额分解为由摊余成本变动产生的折算差额和该等项目的其他账面金额变动产生的折算差额属于摊余成本变动产生的折算差额计入当期损益, 属于其他账面金额变动产生的折算差额计入其他综合收益其他货币性资产及负债项目产生的折算差额计入当期损益 (ii) 外币财务报表的折算本集团在编制财务报表时, 将外币财务报表折算为人民币外币财务报表中的资产和负债项目, 采用资产负债表日的即期汇率折算股东权益项目除未分配利润外, 其他项目采用发生时的即期汇率折算利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算按上述折算产生的外币财务报表折算差额, 在合并资产负债表中股东权益项目下的其他综合收益中列示处置境外经营时, 相关的外币财务报表折算差额自所有者权益转入处置当期损益第 17 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 4 重要会计政策和会计估计 ( 续 ) (3) 金融工具 (i) 金融工具的分类本集团在初始确认时按取得资产或承担负债的目的及合同条款, 把金融工具分为不同类别 : 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债持有至到期投资贷款及应收款项可供出售金融资产及其他金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 包括交易性金融资产, 以及指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产金融资产满足下列条件之一的, 划分为交易性金融资产 :(i) 取得该金融资产的目的, 主要是为了近期内出售 ;(ii) 属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分, 且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理 ; 或 (iii) 属于衍生金融工具但是, 被指定且为有效套期工具的衍生金融工具或属于财务担保合同的衍生金融工具除外金融资产满足下列条件之一的, 于初始确认时被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 :(i) 该金融资产以公允价值基准作内部管理评估及汇报 ;(ii) 该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况 ; 或 (iii) 一个包括一项或多项嵌入衍生金融工具的合同, 即混合 ( 组合 ) 工具, 但下列情况除外 : 嵌入衍生金融工具对混合 ( 组合 ) 工具的现金流量没有重大改变 ; 或类似混合 ( 组合 ) 工具所嵌入的衍生金融工具, 明显不应当从相关混合 ( 组合 ) 工具中分拆持有至到期投资持有至到期投资是指到期日固定回收金额固定或可确定, 且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产, 但不包括 :(i) 于初始确认时被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益或可供出售的非衍生金融资产 ; 及 (ii) 符合贷款及应收款项定义的非衍生金融资产第 18 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 4 重要会计政策和会计估计 ( 续 ) (3) 金融工具 ( 续 ) (i) 金融工具的分类 ( 续 ) 贷款及应收款项贷款及应收款项是指在活跃市场中没有报价回收金额固定或可确定的非衍生金融资产, 但不包括 :(i) 本集团准备立即出售或在近期内出售, 并将其归类为持有作交易用途的非衍生金融资产 ;(ii) 于初始确认时被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益或可供出售的非衍生金融资产 ; 或 (iii) 因债务人信用恶化以外的原因, 使本集团可能难以收回几乎所有初始投资的非衍生金融资产, 这些资产应当分类为可供出售金融资产贷款及应收款项主要包括存放中央银行款项发放贷款及垫款应收款项类投资存放同业款项拆出资金买入返售金融资产等可供出售金融资产可供出售金融资产是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产, 或除下列各类资产以外的金融资产 :(i) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ;(ii) 持有至到期投资 ; 及 (iii) 贷款及应收款项第 19 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 4 重要会计政策和会计估计 ( 续 ) (3) 金融工具 ( 续 ) (i) 金融工具的分类 ( 续 ) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 包括交易性金融负债, 以及指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债金融负债满足下列条件之一的, 划分为交易性金融负债 :(i) 承担该金融负债的目的, 主要是为了近期内回购 ;(ii) 属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分, 且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理 ; 或 (iii) 属于衍生金融工具但是, 被指定且为有效套期工具的衍生金融工具或属于财务担保合同的衍生金融工具除外金融负债满足下列条件之一的, 于初始确认时被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 :(i) 该金融负债以公允价值基准作内部管理评估及汇报 ;(ii) 该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况 ; 或 (iii) 一个包括一项或多项嵌入衍生金融工具的合同, 即混合 ( 组合 ) 工具, 但下列情况除外 : 嵌入衍生金融工具对混合 ( 组合 ) 工具的现金流量没有重大改变 ; 或类似混合 ( 组合 ) 工具所嵌入的衍生金融工具, 明显不应当从相关混合 ( 组合 ) 工具中分拆其他金融负债其他金融负债指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债其他金融负债主要包括向中央银行借款同业及其他金融机构存放款项拆入资金卖出回购金融资产款吸收存款和已发行债务凭证 (ii) 衍生金融工具和嵌入衍生金融工具本集团的衍生金融工具主要包括在外汇和利率市场进行的远期及掉期交易本集团持有或发行的衍生金融工具主要用于管理风险敞口对于指定且为有效套期工具的衍生金融工具, 本集团采用附注 4(5) 所述的套期会计进行处理对于其他衍生金融工具, 则比照交易性金融资产或负债进行相应会计处理, 初始确认时, 非套期衍生金融工具以公允价值计量当公允价值为正数时, 作为资产反映 ; 当公第 20 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 4 重要会计政策和会计估计 ( 续 ) (3) 金融工具 ( 续 ) (ii) 衍生金融工具和嵌入衍生金融工具 ( 续 ) 允价值为负数时, 作为负债反映后续计量时, 因公允价值变动而产生的利得或损失, 计入当期损益某些衍生金融工具会嵌入到非衍生金融工具 ( 即主合同 ) 中嵌入衍生金融工具在同时满足下列条件时, 将与主合同分拆, 并作为单独的衍生金融工具处理 :(i) 该嵌入衍生金融工具的经济特征和风险方面与主合同并不存在紧密关系 ;(ii) 与嵌入衍生金融工具条件相同, 单独存在的工具符合衍生金融工具定义 ; 及 (iii) 混合 ( 组合 ) 工具不以公允价值计量且其变动也不计入当期损益当嵌入衍生金融工具被分离, 主合同为金融工具的, 按附注 4(3)(i) 所述方式进行处理 (iii) 金融工具的确认和终止确认金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时, 于资产负债表内确认金融资产金融资产在满足下列条件之一时, 将被终止确认 :(i) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止 ; 或 (ii) 收到该金融资产现金流量的合同权利已转移, 并且本集团已转移与该金融资产所有权有关的几乎全部的风险和报酬 ; 或 (iii) 本集团保留收取该金融资产现金流量的合同权利并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务, 满足终止确认现金流量转移的条件, 并且本集团已转移与该金融资产所有权有关的几乎全部的风险和报酬金融资产整体转移满足终止确认条件的, 本集团将下列两项金额的差额计入当期损益 : 所转移金融资产的账面价值 ; 因转移而收到的对价, 与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和本集团既没有转移也没有保留该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 但保留对该金融资产的控制, 则根据对该金融资产的继续涉入程度确认金融资产如果本集团没有保留控制, 则终止确认该金融资产, 并将转让中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债第 21 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 4 重要会计政策和会计估计 ( 续 ) (3) 金融工具 ( 续 ) (iii) 金融工具的确认和终止确认 ( 续 ) 资产证券化作为经营活动的一部分, 本集团将部分信贷资产证券化, 一般是将信贷资产出售给结构化主体, 然后再由其向投资者发行证券本集团判断对资产证券化结构化主体是否具有控制, 是否在合并结构化主体的基础上, 根据前述段落中金融资产终止确认的前提条件, 对信贷资产证券化的基础资产终止确认 ; 如不具有控制, 则直接判断该基础资产是否可以终止确认对符合终止确认条件的信贷资产证券化基础资产, 本集团终止确认原金融资产, 并将在转移中获得的结构化主体的权益确认为新的金融资产对于未能符合终止确认条件的信贷资产证券化, 相关金融资产不终止确认, 从第三方投资者筹集的资金以融资款处理对于符合部分终止确认条件的信贷资产证券化的基础资产, 如果本集团放弃了对该基础资产控制权, 本集团对其实现终止确认 ; 否则应当按照本集团继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产, 并相应确认有关负债附回购条件的金融资产转让附回购条件的金融资产转让, 根据交易的经济实质确定是否终止确认对于将予回购的资产与转让的金融资产相同或实质上相同, 回购价格固定或是原转让价格加上合理回报的, 本集团不终止确认所转让的金融资产对于在金融资产转让后只保留了优先按照公允价值回购该金融资产权利的 ( 在转入方出售该金融资产的情况下 ), 本集团终止确认所转让的金融资产金融负债金融负债在满足下列条件之一时, 将被终止确认 :(i) 其现时义务已经解除 ; 或 (ii) 本集团与债权人之间签订协定, 以承担新金融负债的方式替换现存金融负债, 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同, 或对当前负债的条款作出了重大的修改, 则该替代或修改事项将作为原金融负债的终止确认以及一项新金融负债的初始确认处理终止确认部分的账面价值与其对价之间的差额, 计入当期损益第 22 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 4 重要会计政策和会计估计 ( 续 ) (3) 金融工具 ( 续 ) (iv) 金融工具的计量初始确认时, 金融工具以公允价值计量对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具, 相关交易费用直接计入当期损益 ; 对于其他类别的金融工具, 相关交易费用计入初始确认金额后续计量时, 持有至到期投资贷款及应收款项和其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量 ; 其他类别的金融工具以公允价值计量, 且不扣除将来处置时可能发生的交易费用在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售, 以成本计量以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具因公允价值变动形成的利得或损失, 计入当期损益可供出售金融资产因公允价值变动形成的利得或损失, 除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额计入当期损益外, 其他利得和损失计入其他综合收益, 在该金融资产终止确认时转出, 计入当期损益按实际利率法计算的可供出售金融资产的利息, 计入当期损益可供出售权益工具投资的现金股利, 在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益当可供出售金融资产被出售时, 处置利得或损失于当期损益中确认处置利得或损失包括前期计入其他综合收益当期转入损益的利得或损失对于以摊余成本计量的金融工具, 其终止确认发生减值或摊销过程中产生的利得或损失计入当期损益第 23 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 4 重要会计政策和会计估计 ( 续 ) (3) 金融工具 ( 续 ) (v) 金融资产减值本集团在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查, 有客观证据表明该金融资产发生减值的, 计提减值准备金融资产减值的客观证据, 包括但不限于 : 债务人或发行方发生严重财务困难 ; 债务人或发行方违反了合同条款, 如偿付利息或本金发生违约或逾期等 ; 本集团出于经济或法律等方面因素的考虑, 对发生财务困难的债务人作出正常情况下不会作出的让步 ; 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组 ; 因发行方发生重大财务困难, 该金融资产无法在活跃市场继续交易 ; 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少, 但根据公开的数据对其进行总体评价后发现, 该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量, 如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化, 或债务人所在国家或地区失业率提高担保物在其所在地区的价格明显下降所处行业不景气等 ; 权益工具债务人或发行方经营所处的技术市场经济或法律环境等发生重大不利变化, 使权益工具投资人可能无法收回投资成本 ; 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌 ; 及其他表明金融资产发生减值的客观证据本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试 ; 对单项金额不重大的金融资产, 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试单独测试未发生减值的金融资产 ( 包括单项金额重大和不重大的金融资产 ), 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试已单项确认减值损失的金融资产, 不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试第 24 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 4 重要会计政策和会计估计 ( 续 ) (3) 金融工具 ( 续 ) (v) 金融资产减值 ( 续 ) 以摊余成本计量金融资产如有客观证据表明以摊余成本计量的金融资产发生减值, 减值损失将按照该资产的账面价值与以其原始实际利率贴现的预计未来现金流 ( 不包括尚未发生的未来信用损失 ) 的现值之间的差额进行计量, 并通过计提减值准备减少该资产的账面价值, 减值损失计入当期损益如果金融资产的合约利率为浮动利率, 用于确定减值损失的贴现率为按合同确定的当前实际利率无论抵押物是否执行, 带有抵押物的金融资产按照执行抵押物价值减去获得和出售抵押物成本的金额估计和计算未来现金流的现值在进行减值情况的组合评估时, 将根据信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组这些信用风险特征通常与被检查资产的未来现金流测算相关, 反映债务人按照这些资产的合同条款偿还所有到期金额的能力减值转回和核销贷款及垫款应收款项和持有至到期投资确认减值损失后, 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复, 且客观上与确认该损失后发生的事项有关, 原确认的减值损失将予以转回, 计入当期损益该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本当本集团已经进行了所有必要的法律或其他程序后, 仍然不可收回时, 本集团将决定核销及冲销相应的损失准备如在期后本集团收回已核销的金额, 则收回金额冲减减值损失, 计入当期损益重组贷款重组贷款是指本集团为财务状况恶化或无法如期还款的借款人酌情重新确定贷款条款而产生的贷款项目如果条件允许, 本集团将力求重组贷款而不是取得担保物的所有权这可能会涉及展期还款和达成新的贷款条件, 本集团已根据附注 4(3)(iii) 要求对重组贷款的终止确认进行了分析管理层继续对重组贷款进行审阅, 以确保其符合所有条件并且未来付款很可能发生该贷款继续以单项或组合方式进行减值评估并采用初始实际利率进行计量其减值准备第 25 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 4 重要会计政策和会计估计 ( 续 ) (3) 金融工具 ( 续 ) (v) 金融资产减值 ( 续 ) 可供出售金融资产可供出售金融资产发生减值时, 即使该金融资产没有终止确认, 原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失将转出, 计入当期损益转出的累计损失金额为该金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额当期公允价值及原已计入损益的减值损失后的余额以成本计量的可供出售权益工具, 按其账面价值与预计未来现金流量现值 ( 以类似金融资产当时市场收益率作为折现率 ) 之间的差额确认为减值损失, 计入当期损益可供出售金融资产确认减值损失后, 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复, 且客观上与确认该损失后发生的事项有关, 原确认的减值损失按以下原则处理 : (i) 可供出售债务工具, 原确认的减值损失予以转回, 计入当期损益 ;(ii) 可供出售权益工具, 原确认的减值损失不通过损益转回, 该类金融资产价值的任何上升直接计入股东权益 ; 或 (iii) 以成本计量的可供出售权益工具, 原确认的减值损失不能转回同时, 该类金融资产于年度中期确认的减值损失, 当年也不能转回, 即使在当年年末减值测试显示该金融资产并无减值或减值金额低于年度中期确认的金额 (vi) 金融资产及金融负债的列报金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示, 没有相互抵销但是, 如本集团有抵销确认金额的法定现时权利, 且这种法定权利是当前可执行的, 并且本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债, 该金融资产和金融负债将在资产负债表内互相抵销并以净额列示第 26 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 4 重要会计政策和会计估计 ( 续 ) (3) 金融工具 ( 续 ) (vii) 买入返售和卖出回购金融资产款买入返售金融资产, 是指本集团按返售协议先买入再按固定价格返售的金融资产所融出的资金卖出回购金融资产款, 是指本集团按回购协议先卖出再按固定价格回购的金融资产所融入的资金买入返售和卖出回购金融资产款按业务发生时实际支付或收到的款项入账并在资产负债表中反映买入返售的已购入标的资产不予以确认, 在表外作备查登记 ; 卖出回购的标的资产仍在资产负债表内反映买入返售和卖出回购业务的买卖差价在相关交易期间以实际利率法摊销, 分别确认为利息收入和利息支出 (viii) 权益工具本集团发行权益工具收到的对价扣除交易费用后, 计入股东权益回购本行权益工具支付的对价和交易费用, 减少股东权益 (4) 贵金属贵金属主要包括黄金和其他贵重金属本集团非交易性贵金属按照取得时的成本进行初始计量, 以成本与可变现净值较低者进行后续计量本集团为交易目的而获得的贵金属按照取得时的公允价值进行初始确认, 并以公允价值于资产负债表日进行后续计量, 相关变动计入当期损益第 27 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 4 重要会计政策和会计估计 ( 续 ) (5) 套期会计套期会计方法, 是指在相同会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动的抵销结果计入当期损益的方法被套期项目是使本集团面临公允价值变动风险, 且被指定为被套期对象的项目套期工具是本集团为进行套期而指定的其公允价值变动预期可抵销被套期项目的公允价值变动的衍生工具本集团持续地对套期有效性进行评价, 判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效本集团仅涉及公允价值套期会计套期同时满足下列条件时, 本集团认定其为高度有效 : 在套期开始及以后期间, 该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值变动 ; 该套期的实际抵销结果在 80% 至 125% 的范围内公允价值套期公允价值套期是指对已确认资产或负债尚未确认的确定承诺, 或该资产或负债尚未确认的确定承诺中可辨认部分的公允价值变动风险进行的套期对于套期工具公允价值变动形成的利得或损失, 本集团将其确认为当期损益 ; 被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益, 同时调整被套期项目的账面价值当套期工具已到期被出售合同终止或已行使时或套期不再满足套期会计方法的条件时, 本集团不再使用套期会计对于以摊余成本计量的被套期项目, 账面价值在套期有效期间所作的调整, 按照调整日重新计算的实际利率在调整日至到期日的期间内进行摊销, 计入当期损益第 28 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 4 重要会计政策和会计估计 ( 续 ) (6) 长期股权投资 (i) 对子公司的投资投资成本确定对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资, 本集团按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本对于长期股权投资, 投资成本与支付对价账面价值之间的差额, 调整资本公积中的股本溢价 ; 资本公积中的股本溢价不足冲减时, 调整留存收益对于通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资, 本集团以所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为全部投资的初始投资成本 ; 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的, 本集团会于投资处置时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益对于其他非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资, 本集团按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本对于通过企业合并以外的其他方式形成的对子公司的长期股权投资, 在初始确认时, 对于以支付现金取得的长期股权投资, 本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本 ; 对于发行权益性证券取得的长期股权投资, 本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本后续计量及损益确认方法在本行个别财务报表中, 对子公司的长期股权投资采用成本法核算对子公司宣告分派的现金股利或利润由本行享有的部分确认为当期投资收益期末对子公司投资按照成本减去减值准备 ( 附注 4(13)) 后记入资产负债表内第 29 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 4 重要会计政策和会计估计 ( 续 ) (6) 长期股权投资 ( 续 ) (ii) 对联营企业的投资联营企业指本集团能够对其施加重大影响的企业在取得对联营企业投资时, 本集团确认初始投资成本的原则是 : 对于以支付现金取得的长期股权投资, 本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本 ; 对于发行权益性证券取得的长期股权投资, 本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本后续计量时, 对联营企业的长期股权投资采用权益法核算, 除非投资符合持有待售的条件本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括 : 对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的, 以前者作为长期股权投资的成本 ; 对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的, 以后者作为长期股权投资的成本, 长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益取得对联营企业投资后, 本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额, 分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值 ; 按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分, 相应减少长期股权投资的账面价值对联营企业除净损益其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动 ( 以下简称其他所有者权益变动 ), 本集团按照应享有或应分担的份额计入股东权益, 并同时调整长期股权投资的账面价值在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时, 本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础, 按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等本集团与联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有或应分担的比例计算归属于本集团的部分, 在权益法核算时予以抵销内部交易产生的未实现损失, 有证据表明该损失是相关资产减值损失的, 则全额确认该损失第 30 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 4 重要会计政策和会计估计 ( 续 ) (6) 长期股权投资 ( 续 ) (ii) 对联营企业的投资 ( 续 ) 本集团对联营企业发生的净亏损, 除本集团负有承担额外损失义务外, 以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对联营企业净投资的长期权益减记至零为限联营企业以后实现净利润的, 本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后, 恢复确认收益分享额 (iii) 确定对被投资单位具有重大影响的判断标准重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力, 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定 (iv) 减值测试方法及减值准备计提方法对子公司和联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注 4(13) (7) 固定资产固定资产指本集团为经营管理而持有的, 使用期限超过一个会计年度的资产固定资产按照成本或评估值进行初始计量外购固定资产的成本包括购买价款相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出自行建造固定资产的成本包括工程用物资直接人工和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的其他必要支出在建工程是指正在建造的房屋及建筑物电子设备等, 于达到预定可使用状态时转入固定资产在建工程不计提折旧初始确认以后, 本集团以成本减去累计折旧及减值损失后的价值列示如果组成某项固定资产的主要部分有不同的可使用年限, 这些组成部分将单独入账核算对于固定资产的后续支出, 与更换固定资产某组成部分相关的支出, 在符合固定资产确认条件时计入固定资产成本, 同时将被替换部分的账面价值扣除 ; 与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益第 31 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 4 重要会计政策和会计估计 ( 续 ) (7) 固定资产 ( 续 ) 报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额, 并于报废或处置日在损益中确认本集团在固定资产使用寿命内对固定资产原价扣除其预计净残值后的金额按年限平均法计提折旧, 计入当期损益已计提减值准备 ( 附注 4(13)) 的固定资产, 在计提折旧时会扣除已计提的固定资产减值准备 ( 附注 4(13)) 累计金额各类固定资产的预计可使用年限如下 : 预计可使用年限预计净残值折旧率房屋建筑物 30-35 年 0%-5% 2.71%-3.33% 计算机设备及其他 3-10 年 0%-10% 9.00%-33.33% 本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命预计净残值和折旧方法进行复核本集团固定资产的减值按附注 4(13) 进行处理 (8) 无形资产土地使用权软件和其他无形资产以成本进行初始计量本集团在无形资产的使用寿命内对无形资产成本扣除其预计净残值 ( 如有 ) 后的金额按直线法进行摊销, 计入当期损益已计提减值准备的无形资产, 在摊销时会扣除已计提的减值准备累计金额本集团无形资产的减值准备的计提按附注 4(13) 进行处理尚未达到可使用状态的无形资产, 无论是否存在减值迹象, 至少每年进行减值测试第 32 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 4 重要会计政策和会计估计 ( 续 ) (9) 投资性房地产本集团将持有的房地产中为赚取租金或资本增值, 或两者兼有的房地产划分为投资性房地产本集团持有的投资性房地产满足下列条件之一, 按公允价值模式进行后续计量 : 投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场 ; 本集团能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息, 从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计采用公允价值模式计量的投资性房地产, 本集团不对投资性房地产计提折旧或进行摊销, 以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值, 公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益 (10) 租赁租赁分为融资租赁和经营租赁融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁 (i) 融资租赁当本集团为融资租赁出租人时, 将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收租赁款项在资产负债表中发放贷款及垫款项目下列示, 同时记录未担保余值于租赁期开始日, 本集团将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值 ; 将最低租赁收款额初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益, 并在资产负债表中发放贷款及垫款项目下列示本集团采用实际利率法在租赁期内各个期间分配未实现融资收益应收租赁款项包含的融资收入将于租赁期内按投入资金的比例确认为利息收入与融资租赁性质相同的分期付款合同也作为融资租赁处理本集团应收租赁款项的减值按附注 4(3)(v) 进行处理当本集团作为融资租赁承租人时, 将融资租入资产按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产在固定资产项目下列示, 将最低租赁付款额作为长期应付款在其他负债项目下列示, 其差额确认为未确认融资费用本集团采用实际利率法在租赁期内各个期间分摊未确认融资费用第 33 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 4 重要会计政策和会计估计 ( 续 ) (10) 租赁 ( 续 ) (i) 融资租赁 ( 续 ) 本集团融资租赁租入资产的折旧政策按附注 4(7) 进行处理, 减值按附注 4(13) 进行处理对能够合理确定租赁期届满时取得租入资产所有权的, 租入资产在使用寿命内计提折旧否则, 租赁资产在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧 (ii) 经营租赁对于经营租赁租出资产, 则资产根据其性质计入资产负债表, 而在适用的情况下, 折旧会根据附注 4(7) 所载的本集团折旧政策计算, 除非该资产被分类为投资性房地产减值准备根据附注 4(13) 所载的会计政策进行处理经营租赁资产所产生的租金收入按附注 4(19)(iv) 所述的方式确认如本集团使用经营租赁资产, 除非有其他更合理反映被租赁资产所产生利益的方法, 经营租赁费用于租赁期内以直线法记入当期损益获得的租赁奖励作为租赁净付款总额的一部分, 在利润表中确认或有租金在其产生的会计期间确认为当期损益 (11) 商誉企业合并形成的商誉, 以合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额作为初始成本商誉不可以摊销由企业合并形成的商誉会分配至每个从合并中因协同作用而受益的资产组或资产组组合, 且每年进行减值测试本集团应享有被收购方可辨认净资产公允价值份额超过合并成本的部分计入当期损益处置资产组或者资产组组合的利得或损失会将购入商誉扣除减值准备 ( 如有 ) 后的净额考虑在内本集团商誉的减值按照附注 4(13) 进行处理第 34 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 4 重要会计政策和会计估计 ( 续 ) (12) 抵债资产在收回已减值贷款及垫款时, 本集团可通过法律程序收回抵押品的所有权或由借款人自愿交付抵押品如果本集团有意按规定对资产进行变现并且不再要求借款人偿还贷款, 确认抵债资产并在资产负债表中列报为其他资产当本集团以抵债资产作为补偿贷款及垫款及应收利息的损失时, 该抵债资产以公允价值入账, 取得抵债资产应支付的相关税费垫付诉讼费用和其他成本计入抵债资产账面价值资产负债表日, 抵债资产按账面价值与可收回金额孰低计量, 当可收回金额低于账面价值时, 对抵债资产计提减值准备, 并以入账价值减减值准备计入资产负债表中, 减值损失计入利润表中处置抵债资产时, 取得的处置收入与抵债资产账面价值的差额计入当期损益 (13) 非金融资产减值准备本集团在资产负债表日判断非金融资产是否存在可能发生减值的迹象对存在减值迹象的资产, 估计其可收回金额如果存在资产可能发生减值的迹象, 但难以对单项资产的可收回金额进行估计, 本集团将以该资产所属的资产组为基础确定可收回金额资产组是本集团可以认定的最小资产组合, 其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组合可收回金额是指资产 ( 或资产组资产组组合 ) 的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量现值两者之间较高者在预计资产未来现金流量的现值时, 本集团会综合考虑资产的预计未来现金流量使用寿命及折现率等因素第 35 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 4 重要会计政策和会计估计 ( 续 ) (13) 非金融资产减值准备 ( 续 ) (i) 含有商誉的资产组减值的测试为了减值测试的目的, 合并中取得的商誉分摊到预计能从合并的协同效应中受益的每一资产组或者资产组组合对已分摊商誉的资产组或资产组组合, 本集团每年及当有迹象表明资产组或者资产组组合可能发生减值时, 通过比较包含商誉的账面金额与可收回金额进行减值测试本集团资产组或资产组组合的可收回金额是按照经当时市场评估, 能反映货币时间价值和获分配商誉资产组或资产组组合特定风险的折现率, 将预计未来现金流量折现至其现值确定的在对已获分配商誉的资产组或资产组组合进行减值测试时, 可能有迹象表明该资产组内的资产发生了减值在这种情况下, 本集团在对包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试之前, 首先对资产进行减值测试, 确认资产的所有减值损失同样, 可能有迹象表明包含商誉的资产组组合内的资产组发生了减值在这种情况下, 本集团在对分摊商誉的资产组组合进行减值测试之前, 首先对资产组进行减值测试, 确认资产组的所有减值损失 (ii) 减值损失资产的可收回金额低于其账面价值的, 资产的账面价值会减记至可收回金额, 减记的金额确认为资产减值损失, 计入当期损益与资产组或者资产组组合相关的减值损失, 先抵减分摊的商誉的账面价值, 再按资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重, 按比例抵减其他各项资产的账面价值, 但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额 ( 如可确定的 ) 该资产预计未来现金流量的现值 ( 如可确定的 ) 和零三者之中最高者 (iii) 减值损失的转回本集团的非金融资产减值损失一经确认, 以后期间不予转回 (14) 公允价值的计量公允价值, 是指在现行市场条件下, 市场参与者于计量日在主要市场 ( 或最有利市场 ) 发生的有序交易中, 出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格 ( 如退出价格 ); 不管该价格是否可直接通过观察或使用其他估值技术获得第 36 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 4 重要会计政策和会计估计 ( 续 ) (15) 职工薪酬 (i) 短期薪酬本集团在职工提供服务的会计期间, 将实际发生的职工工资奖金按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金, 确认为负债, 并计入当期损益或相关资产成本 (ii) 离职后福利设定提存计划本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求, 本集团中国内地员工参加的由政府机构设立的社会保障体系中的基本养老保险基本养老保险的缴费金额按国家规定基准和比例计算本集团在职工提供服务的会计期间, 将应缴存的金额确认为负债, 并计入当期损益或相关资产成本另外, 本行中国内地合资格员工在参加社会基本养老保险的基础上, 参加中国中信集团有限公司 ( 中信集团 ) 依据国家企业年金制度的相关政策建立的企业年金计划 ( 年金计划 ), 此计划由中信集团管理, 本行按员工工资总额的一定比例向年金计划缴款, 相应支出计入当期损益本集团为香港员工在香港设有一项界定供款公积金计划及一项强制性公积金计划有关供款在供款发生时计入当期损益 (iii) 离职后福利设定受益计划本集团的设定受益计划是本集团为中国内地合资格员工设立的补充退休福利本集团根据预期累计福利单位法, 采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计, 计量设定受益计划所产生的义务, 然后将其予以折现后的现值确认为一项设定受益计划负债本集团将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间, 对属于服务成本和设定受益计划负债的利息费用计入当期损益或相关资产成本, 对属于重新计量设定受益计划负债所产生的变动计入其他综合收益第 37 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 4 重要会计政策和会计估计 ( 续 ) (16) 政府补助政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产, 但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本政府拨入的投资补助等专项拨款中, 国家相关文件规定作为资本公积处理的, 也属于资本性投入的性质, 不属于政府补助政府补助在能够满足政府补助所附条件, 并能够收到时, 予以确认政府补助为货币性资产的, 按照收到或应收的金额计量政府补助为非货币性资产的, 按照公允价值计量本集团取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助与资产相关的政府补助, 本集团将其确认为递延收益, 并在相关资产使用寿命内平均分配, 计入当期损益与收益相关的政府补助, 如果用于补偿本集团以后期间的相关费用或损失的, 本集团将其确认为递延收益, 并在确认相关费用的期间, 计入当期损益 ; 如果用于补偿本集团已发生的相关费用或损失的, 则直接计入当期损益 (17) 预计负债及或有负债如与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务, 且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团, 以及有关金额能够可靠地计量, 则本集团会确认预计负债预计负债按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量本集团在确定最佳估计数时, 综合考虑与或有事项有关的风险不确定性及货币时间价值等因素对于货币时间价值影响重大的, 通过对相关未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数对过去的交易或者事项形成的潜在义务, 其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实 ; 或过去的交易或者事项形成的现时义务, 履行该义务不是很可能导致经济利益流出本集团或该义务的金额不能可靠计量, 则本集团会将该潜在义务或现时义务披露为或有负债, 但在经济利益流出本集团的可能性极低的情况下除外第 38 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 4 重要会计政策和会计估计 ( 续 ) (18) 受托业务本集团在受托业务中担任客户的托管人受托人或代理人本集团的资产负债表不包括本集团因受托业务而持有的资产以及有关向客户交回该等资产的承诺, 因为该等资产的风险及收益由客户承担委托贷款为本集团其中一项主要的受托业务本集团与多个客户签订了委托贷款协议, 订明客户向本集团提供资金 ( 委托基金 ), 并由本集团按照客户的指示向第三方发放贷款 ( 委托贷款 ) 由于本集团并不承担委托贷款及相关委托基金的风险及回报, 故委托贷款及基金按其本金额记录为资产负债表外项目, 而且并未就这些委托贷款作出任何减值估价 (19) 收入确认收入是本集团在日常活动中形成的会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入收入在相关的经济利益很可能流入本集团且金额能够可靠计量, 同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时, 予以确认 (i) 利息收入金融资产的利息收入根据让渡资金使用权的时间和实际利率在发生时计入当期损益利息收入包括折价或溢价摊销, 或生息资产的初始账面价值与其按实际利率基准计算的到期日金额之间其他差异的摊销实际利率法是指按金融资产或金融负债的实际利率计算其摊余成本及利息收入或利息支出的方法实际利率是将金融工具在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量, 折现为该金融工具当前账面价值所使用的利率在计算实际利率时, 本集团会在考虑金融工具 ( 如提前还款权看涨期权或类似期权等 ) 的所有合同条款 ( 但不会考虑未来信用损失 ) 的基础上预计未来现金流量计算项目包括属于实际利率组成部分的订约方之间所支付或收取的各项收费交易费用及溢价或折价已减值金融资产的利息收入 ( 折现回拨 ), 按确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认第 39 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 4 重要会计政策和会计估计 ( 续 ) (19) 收入确认 ( 续 ) (ii) 手续费及佣金收入手续费及佣金收入在提供相关服务时计入当期损益本集团将由于形成或取得金融资产而收取的初始费收入或承诺费收入进行递延, 作为对实际利率的调整 ; 如本集团在贷款承诺期满时还没有发放贷款, 有关收费将确认为手续费及佣金收入 (iii) 股利收入股利收入于本集团收取股利的权利确立时在利润表内确认 (iv) 经营租赁的租金收入除非有更具代表性的基础能反映从租赁资产获取利益的模式, 经营租赁租出资产所产生的租金收入会在租赁期内按直线法确认为收入经营租赁协议所涉及的激励措施均在利润表内确认为租赁净收入总额的组成部分 (v) 融资租赁及分期付款合约的财务收入融资租赁和分期付款合同内含的融资收入会在租赁期内确认为利息收入, 使每个会计期间租赁的投资净额的回报率大致相同或有租金在实际发生时确认为收入第 40 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 4 重要会计政策和会计估计 ( 续 ) (20) 所得税除因企业合并和直接计入股东权益 ( 包括其他综合收益 ) 的交易或者事项有关的所得税外, 本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益当期所得税包括根据当期应纳税所得额及适用税率计算的预期应交所得税和对以前年度应交所得税的调整本集团就资产或负债的账面价值与其计税基础之间的暂时性差异确认递延所得税资产和递延所得税负债对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减, 视同可抵扣暂时性差异递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限资产负债表日, 本集团根据递延所得税资产和负债的预期实现或结算方式, 依据税法规定, 按预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和递延所得税负债的账面价值当本集团有法定权利以当期所得税负债抵销当期所得税资产, 并且递延所得税资产和递延所得税负债归属于同一纳税主体和同一税务机关时, 本集团将抵销递延所得税资产和递延所得税负债否则, 递延所得税资产和负债及其变动额分别列示, 不相互抵销 (21) 现金等价物现金等价物是指期限短流动性高的投资这些投资易于转换为已知金额的现金, 且价值变动风险很小, 并在购入后三个月内到期 (22) 股利分配资产负债表日后, 宣告及经批准的拟分配发放的股利, 不确认为资产负债表日的负债, 作为资产负债表日后事项在附注中披露应付股利于批准股利当期确认为负债 (23) 关联方一方控制共同控制另一方或对另一方施加重大影响, 以及两方或两方以上同受一方控制共同控制的, 构成关联方关联方可为个人或企业仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业, 不构成本集团的关联方第 41 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 4 重要会计政策和会计估计 ( 续 ) (24) 经营分部本集团的经营分部的确定以内部报告为基础, 本集团主要经营决策者根据对该内部报告的定期评价向分部分配资源并评价分部业绩本集团以经营分部为基础确定报告分部, 综合考虑管理层进行组织管理涉及的产品和服务地理区域监管环境等各种因素, 对满足条件的经营分部进行加总, 单独披露满足量化界限的经营分部本集团对每一分部项目计量的目的, 主要是为了主要经营决策者向分部分配资源和评价分部业绩本集团在编制分部报告时, 分部间交易收入按实际交易价格为基础计量编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致 (25) 重要会计估计及判断编制财务报表需要管理层以历史经验以及其他在具体情况下确信为合理的因素为基础, 作出有关判断估计和假设这些判断估计和假设会影响到会计政策的应用以及资产负债收入和费用的列报金额实际结果可能跟这些估计有所不同本集团管理层对这些估计涉及的关键假设和不确定因素的判断会持续予以评估会计估计变更的影响会在变更当期以及任何会产生影响的以后期间内予以确认 (i) 贷款及垫款和应收款项类投资的减值损失本集团每年定期对贷款及垫款和应收款项类投资组合的减值情况进行评估本集团以反映贷款及垫款和应收款项类投资组合预计未来现金流减少且其减少可以可靠计量的可观察数据为客观依据, 判断和估计贷款及垫款和应收款项类投资是否存在减值迹象及其程度, 确定是否需要计提减值准备减值迹象的判断涉及单项金额重大的贷款及垫款和应收款项类投资以及具有类似风险特征的贷款及垫款和应收款项类投资组合, 具体会计政策在附注 4(3)(v) 金融资产减值中披露评估单项金额重大的贷款及垫款和应收款项类投资, 以及单项金额不重大但具有类似风险特征的金额不重大的贷款及垫款和应收款项类投资组合是否存在客观减值迹象, 需要做出重大判断减值迹象包括特定借款人 ( 或特定同类借款人 ) 因财务状况恶化影响还款能力所在产业落后或产能过剩以及所在国家地区经济情况恶化等导致违约增加的情况等本集团在进行定期贷款及垫款和应收款项类投资质量评估时以及其他表明可能出现客观减值证据的情况下会进行上述判断第 42 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 4 重要会计政策和会计估计 ( 续 ) (25) 重要会计估计及判断 ( 续 ) (i) 贷款及垫款和应收款项类投资的减值损失 ( 续 ) 当本集团确定单项金额重大的贷款及垫款和应收款项类投资存在减值迹象时, 对影响未来现金流的负面因素的判断和估计是至关重要的本集团会定期审阅对未来现金流的金额和时间进行估计所使用的方法和假设, 以减少估计贷款及垫款和应收款项类投资损失和实际贷款及垫款和应收款项类投资损失之间的差异影响判断的因素包括特定借款人相关信息的可获得性精细程度以及定性因素间的相关性 ( 如行业情况区域经济变化与债务人违约之间的关系等 ) 对于单独测试未发生减值迹象的贷款及垫款和应收款项类投资以及单项金额不重大的减值贷款及垫款和应收款项类投资, 本集团采用历史损失评估以组合的方式进行测算组合评估减值的估计需要高度依赖判断, 影响估计的关键因素包括模型假设 ( 例如违约损失率 ), 以及定性指标与违约情况间的相关程度组合方式评估的减值准备考虑的因素包括 :(i) 具有类似信用风险特征组合的历史损失经验 ; (ii) 从出现损失到该损失被识别所需时间 ; 及 (iii) 当前经济和信用环境以及管理层基于历史经验对目前环境下固有损失的判断本集团对进行减值估计所使用的方法和假设进行评估时, 考虑了本集团运营地区的宏观经济环境变化及不确定性以及对贷款及垫款和应收款项类投资组合管理水平变化的影响, 并做出了适当调整 (ii) 可供出售权益投资的减值可供出售权益投资减值的客观证据包括投资公允价值大幅或持续下跌至低于成本在决定公允价值是否出现大幅或持续下跌时需要进行判断在进行判断时, 本集团会考虑历史市场波动记录和该权益投资的历史价格, 以及被投资企业所属行业表现和其财务状况等其他因素 (iii) 金融工具的公允价值对于缺乏活跃市场的金融工具, 本集团使用估值技术包括折现现金流模型及其他估值模型, 确定其公允价值估值技术的假设及输入变量包括无风险利率指标利率信用点差和汇率当使用折现现金流模型时, 现金流量是基于管理层的最佳估计, 而折现率是资产负债表日在市场上拥有相似条款及条件的金融工具的当前利率当使用其他定价模型时, 输入参数是基于资产负债表日的可观察市场数据当可观察市场数据无法获得时, 管理层将对估值方法中包括的重大不可观察信息作出估计假设的变更将影响金融工具的公允价值第 43 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 4 重要会计政策和会计估计 ( 续 ) (25) 重要会计估计及判断 ( 续 ) (iv) 持有至到期投资的分类对于到期日固定回收金额固定或可确定的非衍生金融资产, 若本集团有明确意图和能力将其持有至到期, 则将其归为持有至到期投资在评价某项金融资产是否符合归类为持有至到期投资的条件时, 管理层需要作出重大判断如本集团对有明确意图和能力持有某项投资至到期日的判断发生偏差, 该项投资所属的整个投资组合会重新归类为可供出售金融资产 (v) 所得税确定所得税涉及对某些交易未来税务处理的判断在正常的经营活动中, 某些交易及活动最终的税务处理存在不确定性本集团慎重评估各项交易的税务影响, 并计提相应的所得税本集团定期根据更新的税收法规重新评估这些交易的税务影响递延所得税资产按可抵扣税务亏损及可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产只会在未来期间很可能取得足够的应纳税所得额用以抵扣暂时性差异时确认, 所以需要管理层判断获得未来应纳税所得额的可能性本集团持续审阅对递延所得税的判断, 如预计未来很可能获得能利用的应纳税所得额, 将确认相应的递延所得税资产 (vi) 退休福利负债本集团已将补充退休福利确认为一项负债, 该等福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件计算这些假设条件包括折现率养老金通胀率医疗福利通胀率和其他因素实际结果和假设存在差异时确认为当期损益管理层认为这些假设是合理的, 但实际经验值及假设条件的变化将影响本集团员工退休福利支出相关的费用和负债余额第 44 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 4 重要会计政策和会计估计 ( 续 ) (25) 重要会计估计及判断 ( 续 ) (vii) 对结构化主体控制的判断为了更好地运用资金获取收益, 本集团投资于部分其他机构发行或管理的未纳入合并的结构化主体, 并确认其产生的投资收益以及利息收入其中包括金融机构理财产品证券定向资产管理计划资金信托计划资产支持融资证券以及投资基金此外, 本集团对于所管理的结构化主体, 未对其本金和收益的支付提供任何承诺本集团判断自身是否控制该结构化主体并将其纳入合并范围在评估和判断时, 本集团综合考虑了多方面因素, 例如 : 其决策权的范围其他方持有的实质性权利因提供管理及其他服务而获得的薪酬水平任何其他安排所带来的面临可变回报的风险敞口等本集团定期重新评估 5 税项本集团适用的主要税项及税率如下 : (1) 营业税营业税按应税收入金额计缴营业税率为 5% (2) 城建税按营业税的 1%-7% 计缴 (3) 教育费附加和地方教育费附加分别按营业税的 3% 和 2% 计缴 (4) 所得税本行及中国内地子公司适用的所得税税率为 25% 海外机构按当地规定缴纳所得税, 在汇总纳税时, 根据中国所得税法相关规定扣减符合税法要求可抵扣的税款税收减免按相关税务当局批复认定本集团对上述各类税项产生的税费于资产负债表中的应交税费项目中反映第 45 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 6 现金及存放中央银行款项注释 2015 年 12 月 31 日本集团 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日现金 7,355 7,232 7,158 7,022 存放中央银行款项法定存款准备金 (1) 432,965 457,233 432,207 456,219 超额存款准备金 (2) 63,656 70,166 63,273 69,715 财政性存款 (3) 3,797 3,855 3,797 3,855 外汇风险准备金 (4) 3,416-3,416 - 合计 511,189 538,486 509,851 536,811 (1) 本集团在中国人民银行 ( 人民银行 ) 及若干有业务的海外国家及地区的中央银行存放法定存款准备金这些法定存款准备金不可用于本集团的日常业务运作于 2015 年 12 月 31 日, 存放于人民银行的法定存款准备金按本行中国内地分行符合规定缴存范围的人民币存款的 15%(2014 年 :18%) 计算本行亦需按中国内地分行外币吸收存款的 5%(2014 年 :5%) 缴存法定存款准备金本集团中国内地子公司浙江临安中信村镇银行股份有限公司的人民币存款准备金缴存比率按人民银行相应规定执行, 于 2015 年 12 月 31 日的人民币存款准备金缴存比率为 9.5%(2014 年 12 月 31 日 :14%) 本集团存放于海外国家及地区中央银行的法定存款准备金的缴存比率按当地监管机构规定执行中国人民银行对缴存的外币存款准备金不计付利息 (2) 存放中央银行超额存款准备金主要用于资金清算 (3) 存放中国人民银行的财政性存款不能用于日常业务, 且不计付利息 (4) 外汇风险准备金是本集团根据中国人民银行 2015 年 8 月 31 日发布的相关通知需缴存中国人民银行的款项外汇风险准备金依据上月远期售汇签约额的 20% 按月计提, 冻结期为 1 年, 不计付利息第 46 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 7 存放同业款项 (1) 按交易对手类型及所属地理区域分析 2015 年 12 月 31 日本集团 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日中国内地银行业金融机构 36,194 37,348 33,370 36,731 非银行金融机构 12,766 3,834 12,766 3,834 小计 48,960 41,182 46,136 40,565 中国境外银行业金融机构 22,668 43,767 18,664 41,124 非银行金融机构 9,175 9,042 - - 小计 31,843 52,809 18,664 41,124 总额 80,803 93,991 64,800 81,689 账面价值 80,803 93,991 64,800 81,689 (2) 按剩余期限分析 2015 年 12 月 31 日本集团 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日存放同业活期款项 57,323 70,434 42,057 56,859 存放同业定期款项 1 个月内到期 12,005 4,552 11,664 4,387 1 个月至 1 年内到期 11,475 17,495 11,079 18,933 1 年以上 - 1,510-1,510 小计 23,480 23,557 22,743 24,830 总额 80,803 93,991 64,800 81,689 账面价值 80,803 93,991 64,800 81,689 第 47 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 8 拆出资金 (1) 按交易对手类型及所属地理区域分析本集团本行附注 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日中国内地银行业金融机构 15,320 21,071 974 4,243 非银行金融机构 77,262 32,601 77,462 32,601 小计 92,582 53,672 78,436 36,844 中国境外银行业金融机构 26,202 14,516 17,910 9,729 非银行金融机构 - - 1,938 1,245 小计 26,202 14,516 19,848 10,974 总额 118,784 68,188 98,284 47,818 减 : 减值准备 24 (8) (8) (8) (8) 账面价值 118,776 68,180 98,276 47,810 (2) 按剩余期限分析附注 2015 年 12 月 31 日本集团 2014 年 12 月 31 日本行 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 1 个月内到期 57,439 39,466 48,197 31,399 1 个月至 1 年内到期 61,298 28,693 50,057 16,390 1 年以上 47 29 30 29 总额 118,784 68,188 98,284 47,818 减 : 减值准备 24 (8) (8) (8) (8) 账面价值 118,776 68,180 98,276 47,810 第 48 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产注释 2015 年 12 月 31 日本集团 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日持有用作交易用途债券投资 (1) 8,536 12,746 8,357 12,740 同业存单 (2) 15,226 13,923 15,226 13,923 投资基金 1 2 - - 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (3) 2,457 838 1,766 838 合计 26,220 27,509 25,349 27,501 本集团及本行的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的变现不存在重大限制 (1) 持有用作交易用途 - 交易性债券投资以公允价值列示, 并由下列机构发行中国内地 2015 年 12 月 31 日本集团 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日政府 386 1,012 386 1,012 政策性银行 2,581 1,365 2,581 1,365 银行及非银行金融机构 2,073 3,503 2,045 3,503 企业实体 3,371 6,823 3,345 6,823 小计 8,411 12,703 8,357 12,703 中国境外政府 39 - - - 银行及非银行金融机构 44 43-37 企业实体 42 - - - 小计 125 43-37 合计 8,536 12,746 8,357 12,740 于香港上市 697 832 648 832 于香港以外地区上市 7,737 11,302 7,709 11,296 非上市 102 612-612 合计 8,536 12,746 8,357 12,740 第 49 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ( 续 ) (2) 持有用作交易用途 - 同业存单以公允价值列示, 并由下列机构发行 2015 年 12 月 31 日本集团 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日中国内地银行 15,226 13,923 15,226 13,923 于香港以外地区上市 15,226 13,923 15,226 13,923 (3) 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资由下列机构发行 2015 年 12 月 31 日本集团 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日中国内地银行 1,766 268 1,766 268 企业实体 - 570-570 中国境外企业实体 691 - - - 合计 2,457 838 1,766 838 于香港以外地区上市 2,457 838 1,766 838 于中国内地银行间债券市场交易的债券划分为于香港以外地区上市第 50 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 10 衍生金融资产 / 负债衍生金融工具主要为本集团在外汇贵金属和利率市场进行的以交易资产负债管理及代客为目的开展的远期掉期和期权交易本集团作为结构性交易的中介人, 通过分行网络为广大客户提供适合个体客户需求的风险管理产品本集团通过与外部交易对手进行对冲交易来主动管理风险头寸, 以确保本集团承担的风险净值在可接受的风险水平以内本集团也运用衍生金融工具进行自营交易, 以管理其自身的资产负债组合和结构性头寸衍生金融工具, 除指定为有效套期工具的衍生金融工具 ( 注释 10(3)) 以外 ), 被划分为持有作交易目的划分为持有作交易目的的衍生金融工具包括用于交易目的的衍生产品, 以及用于风险管理目的但未满足套期会计确认条件的衍生金融工具衍生金融工具的合同 / 名义金额仅为表内所确认的资产或负债的公允价值提供对比的基础, 并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值, 因而并不反映本集团所面临的信用风险或市场风险本集团套期工具 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日名义金额资产负债名义金额资产负债利率衍生工具 11,144 237 38 8,128 238 30 非套期工具利率衍生工具 593,379 1,054 957 290,833 739 724 货币衍生工具 1,600,764 11,489 10,119 978,918 6,406 6,208 贵金属衍生工具 18,763 1,008 304 29,762 843 385 其他衍生工具 5,222 - - 21,007 - - 合计 2,229,272 13,788 11,418 1,328,648 8,226 7,347 本行 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日名义金额资产负债名义金额资产负债非套期工具利率衍生工具 575,624 1,042 954 257,469 723 713 货币衍生工具 1,234,722 8,334 7,181 671,630 4,072 3,902 贵金属衍生工具 18,763 1,008 304 29,762 843 385 其他衍生工具 5,222 - - 21,007 - - 合计 1,834,331 10,384 8,439 979,868 5,638 5,000 第 51 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 10 衍生金融资产 / 负债 ( 续 ) (1) 名义本金按剩余期限分析 2015 年 12 月 31 日本集团 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日 3 个月内 814,085 536,387 596,230 392,527 3 个月至 1 年 1,299,448 590,341 1,148,841 481,812 1 年至 5 年 113,995 198,783 88,580 105,450 5 年以上 1,744 3,137 680 79 总额 2,229,272 1,328,648 1,834,331 979,868 (2) 信用风险加权金额交易对手违约风险加权资产 2015 年 12 月 31 日本集团 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日利率衍生工具 683 732 529 490 货币衍生工具 7,960 11,252 4,026 6,006 贵金属衍生工具 911 601 911 601 其他衍生工具 4,742 9,200 4,742 9,200 信用估值调整风险加权资产 4,412 11,064 3,751 9,827 合计 18,708 32,849 13,959 26,124 信用风险加权金额依据中国银行业监督管理委员会 ( 银监会 ) 于 2012 年颁布的商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 的规定, 根据交易对手的状况及到期期限的特点进行计算, 并包括以代客交易为目的的背对背交易 (3) 公允价值套期本集团的子公司利用公允价值套期来规避由于市场利率变动导致金融资产和金融负债公允价值变化所带来的影响对可供出售债券投资已发行存款证及次级债券的利率风险以利率掉期合约作为套期工具第 52 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 11 买入返售金融资产 (1) 按交易对手类型及所属地理区域分析本集团 2015 年 2014 年 12 月 31 日 12 月 31 日本行 2015 年 2014 年 12 月 31 日 12 月 31 日中国内地银行业金融机构 136,959 131,083 136,959 131,083 非银行金融机构 251 4,111 251 4,111 小计 137,210 135,194 137,210 135,194 中国境外银行业金融机构 1,351 571-571 小计 1,351 571-571 总额 138,561 135,765 137,210 135,765 账面价值 138,561 135,765 137,210 135,765 (2) 按担保物类别分析本集团 2015 年 2014 年 12 月 31 日 12 月 31 日本行 2015 年 2014 年 12 月 31 日 12 月 31 日票据 70,788 84,350 70,788 84,350 证券 67,232 48,481 65,882 48,481 其他 541 2,934 540 2,934 总额 138,561 135,765 137,210 135,765 账面价值 138,561 135,765 137,210 135,765 第 53 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 11 买入返售金融资产 ( 续 ) (3) 按剩余期限分析 2015 年 12 月 31 日本集团 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日 1 个月内到期 135,200 124,067 135,200 124,067 1 个月至 1 年内到期 3,261 10,710 1,910 10,710 1 年后到期 100 988 100 988 总额 138,561 135,765 137,210 135,765 账面价值 138,561 135,765 137,210 135,765 12 应收利息附注本集团 2015 年 2014 年 12 月 31 日 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日应收款项类投资 12,963 11,190 12,963 11,190 发放贷款及垫款 10,343 8,667 10,026 8,431 债券投资 7,882 6,485 7,657 6,352 其他 1,458 1,173 1,334 962 总额 32,646 27,515 31,980 26,935 减 : 减值准备 24 (2,134) (1,390) (2,131) (1,389) 账面价值 30,512 26,125 29,849 25,546 第 54 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 13 发放贷款及垫款 (1) 按性质分析本集团本行 2015 年 2014 年 2015 年 2014 年附注 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日企业贷款及垫款一般贷款 1,749,543 1,564,766 1,627,573 1,465,078 贴现贷款 92,745 68,043 87,219 59,888 应收融资租赁款 17,879 552 - - 小计 1,860,167 1,633,361 1,714,792 1,524,966 个人贷款及垫款住房抵押 268,926 232,117 258,014 222,621 经营贷款 105,770 108,927 104,795 108,726 信用卡 175,801 126,133 175,443 125,851 其他 118,116 87,370 111,512 81,314 小计 668,613 554,547 649,764 538,512 总额 2,528,780 2,187,908 2,364,556 2,063,478 减 : 贷款损失准备 24 其中 : 单项评估 (15,345) (11,153) (15,089) (11,024) 组合评估 (45,152) (40,423) (44,593) (40,112) 小计 (60,497) (51,576) (59,682) (51,136) 账面价值 2,468,283 2,136,332 2,304,874 2,012,342 第 55 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 13 发放贷款及垫款 ( 续 ) (2) 按贷款损失准备的评估方式分析本集团 2015 年 12 月 31 日已减值贷款及垫款已减值贷款按组合方 ( 注释 (i)) 及垫款总额式评估损其损失准其损失准备按占贷款失准备的备按组合单项方式评估及垫款总额贷款及垫款方式评估 ( 注释 (ii)) 总额的百分比发放贷款及垫款总额 2,492,730 8,011 28,039 2,528,780 1.43% 贷款损失准备 (39,306) (5,846) (15,345) (60,497) 账面价值 2,453,424 2,165 12,694 2,468,283 2014 年 12 月 31 日已减值贷款及垫款已减值贷款按组合方 ( 注释 (i)) 及垫款总额式评估损其损失准其损失准备按占贷款失准备的备按组合单项方式评估及垫款总额贷款及垫款方式评估 ( 注释 (ii)) 总额的百分比发放贷款及垫款总额 2,159,454 5,608 22,846 2,187,908 1.30% 贷款损失准备 (36,469) (3,954) (11,153) (51,576) 账面价值 2,122,985 1,654 11,693 2,136,332 本行 2015 年 12 月 31 日已减值贷款及垫款已减值贷款按组合方 ( 注释 (i)) 及垫款总额式评估损其损失准其损失准备按占贷款失准备的备按组合单项方式评估及垫款总额贷款及垫款方式评估 ( 注释 (ii)) 总额的百分比发放贷款及垫款总额 2,329,782 8,003 26,771 2,364,556 1.47% 贷款损失准备 (38,754) (5,839) (15,089) (59,682) 账面价值 2,291,028 2,164 11,682 2,304,874 第 56 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 13 发放贷款及垫款 ( 续 ) (2) 按贷款损失准备的评估方式分析 ( 续 ) 本行 ( 续 ) 2014 年 12 月 31 日已减值贷款及垫款已减值贷款按组合方 ( 注释 (i)) 及垫款总额式评估损其损失准其损失准备按占贷款失准备的备按组合单项方式评估及垫款总额贷款及垫款方式评估 ( 注释 (ii)) 总额的百分比发放贷款及垫款总额 2,035,593 5,600 22,285 2,063,478 1.35% 贷款损失准备 (36,164) (3,948) (11,024) (51,136) 账面价值 1,999,429 1,652 11,261 2,012,342 (i) (ii) 已减值贷款及垫款包括那些有客观证据认定出现减值, 及其评估的减值损失为重大的贷款及垫款评估方式为 : 单项评估或组合评估 ( 指同类贷款及垫款组合 ) 于 2015 年 12 月 31 日, 本集团损失准备以单项方式评估的已减值贷款及垫款为人民币 280.39 亿元 (2014 年 : 人民币 228.46 亿元 ), 抵押物涵盖该类贷款部分以及未涵盖部分分别为人民币 73.22 亿元 (2014 年 : 人民币 59.23 亿元 ) 和人民币 207.17 亿元 (2014 年 : 人民币 169.23 亿元 ) 该类贷款所对应抵押物公允价值为人民币 137.48 亿元 (2014 年 : 人民币 110.50 亿元 ) 对该类贷款, 按单项方式评估的损失准备为人民币 153.45 亿元 (2014 年 : 人民币 111.53 亿元 ) 于 2015 年 12 月 31 日, 本行损失准备以单项方式评估的已减值贷款及垫款为人民币 267.71 亿元 (2014 年 : 人民币 222.85 亿元 ), 抵押物涵盖该类贷款部分以及未涵盖部分分别为人民币 69.77 亿元 (2014 年 : 人民币 55.47 亿元 ) 和人民币 197.94 亿元 (2014 年 : 人民币 167.38 亿元 ) 该类贷款所对应抵押物公允价值为人民币 137.15 亿元 (2014 年 : 人民币 105.58 亿元 ) 对该类贷款, 按单项方式评估的损失准备为人民币 150.89 亿元 (2014 年 : 人民币 110.24 亿元 ) 上述抵押物的公允价值为管理层根据目前抵押物处置经验和市场状况对最新可得的外部评估价值进行调整的基础上确定第 57 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 13 发放贷款及垫款 ( 续 ) (3) 贷款及垫款损失准备变动情况本集团按组合方式评估的贷款及垫款损失准备 2015 年 12 月 31 日已减值贷款及垫款的损失准备其损失准备按组合方式评估其损失准备按单项方式评估合计年初余额 36,469 3,954 11,153 51,576 本年计提 2,818 5,670 28,933 37,421 本年转回 - (358) (1,943) (2,301) 折现回拨 - - (592) (592) 本年转出 ( 注释 (1)) 19-13 32 本年核销 - (3,778) (22,461) (26,239) 收回已核销贷款及垫款导致的转回 - 358 242 600 年末余额 39,306 5,846 15,345 60,497 按组合方式评估的贷款及垫款损失准备 2014 年 12 月 31 日已减值贷款及垫款的损失准备其损失准备按组合方式评估其损失准备按单项方式评估合计年初余额 29,632 2,656 8,966 41,254 本年计提 6,836 2,764 15,820 25,420 本年转回 - (10) (3,336) (3,346) 折现回拨 - - (460) (460) 本年转出 ( 注释 (1)) 1-1 2 本年核销 - (1,466) (10,144) (11,610) 收回已核销贷款及垫款导致的转回 - 10 306 316 年末余额 36,469 3,954 11,153 51,576 第 58 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 13 发放贷款及垫款 ( 续 ) (3) 贷款及垫款损失准备变动情况 ( 续 ) 本行按组合方式评估的贷款及垫款损失准备 2015 年 12 月 31 日已减值贷款及垫款的损失准备其损失准备按组合方式评估其损失准备按单项方式评估合计年初余额 36,164 3,948 11,024 51,136 本年计提 2,590 5,645 28,478 36,713 本年转回 - (353) (1,837) (2,190) 折现回拨 - - (582) (582) 本年转出 ( 注释 (1)) - - 2 2 本年核销 - (3,754) (22,218) (25,972) 收回已核销贷款及垫款导致的转回 - 353 222 575 年末余额 38,754 5,839 15,089 59,682 按组合方式评估的贷款及垫款损失准备 2014 年 12 月 31 日已减值贷款及垫款的损失准备其损失准备按组合方式评估其损失准备按单项方式评估合计年初余额 29,373 2,653 8,835 40,861 本年计提 6,791 2,746 15,690 25,227 本年转回 - (7) (3,296) (3,303) 折现回拨 - - (457) (457) 本年转出 ( 注释 (1)) - - 1 1 本年核销 - (1,451) (10,038) (11,489) 收回已核销贷款及垫款导致的转回 - 7 289 296 年末余额 36,164 3,948 11,024 51,136 注释 :(1) 本年转出包括由于汇率变动产生的影响第 59 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 13 发放贷款及垫款 ( 续 ) (4) 已逾期贷款的逾期期限分析本集团逾期 3 个月以内逾期 3 个月至 1 年 2015 年 12 月 31 日逾期 1 至 3 年逾期 3 年以上合计信用贷款 3,425 3,063 2,508 297 9,293 保证贷款 8,907 5,285 5,105 230 19,527 附担保物贷款 24,666 13,737 7,341 336 46,080 其中 : 抵押贷款 21,579 12,142 6,341 274 40,336 质押贷款 3,087 1,595 1,000 62 5,744 合计 36,998 22,085 14,954 863 74,900 逾期 3 个月以内 2014 年 12 月 31 日逾期逾期 3 个月至 1 年 1 至 3 年逾期 3 年以上合计信用贷款 3,459 3,405 1,437 384 8,685 保证贷款 12,756 7,129 3,193 326 23,404 附担保物贷款 26,819 11,619 5,137 280 43,855 其中 : 抵押贷款 21,837 10,342 4,292 243 36,714 质押贷款 4,982 1,277 845 37 7,141 合计 43,034 22,153 9,767 990 75,944 第 60 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 13 发放贷款及垫款 ( 续 ) (4) 已逾期贷款的逾期期限分析 ( 续 ) 本行逾期 3 个月以内逾期 3 个月至 1 年 2015 年 12 月 31 日逾期 1 至 3 年逾期 3 年以上合计信用贷款 3,272 2,991 2,508 297 9,068 保证贷款 7,794 5,181 5,083 230 18,288 附担保物贷款 22,787 13,528 7,119 298 43,732 其中 : 抵押贷款 20,233 11,944 6,119 236 38,532 质押贷款 2,554 1,584 1,000 62 5,200 合计 33,853 21,700 14,710 825 71,088 逾期 3 个月以内 2014 年 12 月 31 日逾期逾期 3 个月至 1 年 1 至 3 年逾期 3 年以上合计信用贷款 3,172 3,401 1,437 384 8,394 保证贷款 12,335 6,936 3,109 326 22,706 附担保物贷款 25,406 11,310 5,136 198 42,050 其中 : 抵押贷款 20,922 10,033 4,291 161 35,407 质押贷款 4,484 1,277 845 37 6,643 合计 40,913 21,647 9,682 908 73,150 逾期贷款是指本金或利息已逾期 1 天以上的贷款第 61 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 13 发放贷款及垫款 ( 续 ) (5) 应收融资租赁款净额应收融资租赁款全部由本集团子公司中信金融租赁有限公司 ( 中信租赁 ) 和中信国际金融控股有限公司 ( 中信国金 ) 发放, 包括按融资租赁及具备融资租赁特征的分期付款合约租借给客户的机器及设备的投资净额这些合约的最初租赁期一般为 5 至 20 年, 其后可选择按合同约定金额购入这些租赁资产按融资租赁及分期付款合约应收的最低租赁应收款总额及其现值按剩余到期日分析如下 : 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日最低租赁应收款现值最低租赁应收款总额最低租赁应收款现值最低租赁应收款总额 1 年以内 ( 含 1 年 ) 3,543 4,388 117 133 1 年至 2 年 ( 含 2 年 ) 3,689 4,343 70 80 2 年至 3 年 ( 含 3 年 ) 3,212 3,678 42 49 3 年以上 7,435 8,171 323 368 总额 17,879 20,580 552 630 损失准备 : 单项评估 (3) (6) 组合评估 (214) (1) 账面价值 17,662 545 14 可供出售金融资产注释本集团 2015 年 2014 年 12 月 31 日 12 月 31 日本行 2015 年 2014 年 12 月 31 日 12 月 31 日债券 (1) 297,444 183,300 263,535 165,867 存款证及同业存单 (2) 75,314 23,888 64,945 20,650 权益工具 (3) 580 1,769 162 1,700 其中 : 以公允价值计量的权益工具 446 1,637 48 1,586 以成本计量的权益工具 134 132 114 114 投资基金 (4) 422 447 352 320 理财产品 10 - - - 合计 373,770 209,404 328,994 188,537 第 62 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 14 可供出售金融资产 ( 续 ) (1) 可供出售债券投资由下列机构发行 : 本集团 2015 年 2014 年 12 月 31 日 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日中国内地政府 97,953 32,786 97,338 32,687 政策性银行 32,675 25,762 32,675 25,762 银行及非银行金融机构 64,060 56,203 59,141 54,384 企业实体 75,734 56,556 72,618 52,399 小计 270,422 171,307 261,772 165,232 中国境外政府 16,759 6,401 1,135 - 银行及非银行金融机构 7,130 2,888 561 537 公共实体 - 49 - - 企业实体 3,133 2,655 67 98 小计 27,022 11,993 1,763 635 合计 297,444 183,300 263,535 165,867 于香港上市 8,457 5,792 4,269 3,910 于香港以外地区上市 258,974 156,774 254,664 155,864 非上市 30,013 20,734 4,602 6,093 合计 297,444 183,300 263,535 165,867 (2) 可供出售存款证及同业存单由下列机构发行 : 2015 年 12 月 31 日本集团 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日中国内地银行 72,053 22,772 64,945 20,650 中国境外银行 3,261 1,116 - - 合计 75,314 23,888 64,945 20,650 于香港以外地区上市 75,314 23,888 64,945 20,650 第 63 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 14 可供出售金融资产 ( 续 ) (3) 可供出售权益工具由下列机构发行 : 本集团 2015 年 2014 年 12 月 31 日 12 月 31 日本行 2015 年 2014 年 12 月 31 日 12 月 31 日中国内地企业实体 115 1,666 114 1,662 中国境外银行及非银行金融机构 126 38 48 38 企业实体 339 65 - - 合计 580 1,769 162 1,700 于香港上市 338 3 - - 于香港以外地区上市 108 1,634 48 1,586 非上市 134 132 114 114 合计 580 1,769 162 1,700 于中国内地银行间债券市场交易的债券划分为于香港以外地区上市 (4) 可供出售投资基金由下列机构发行 : 本集团 2015 年 2014 年 12 月 31 日 12 月 31 日本行 2015 年 2014 年 12 月 31 日 12 月 31 日中国境外银行及非银行金融机构 422 447 352 320 合计 422 447 352 320 非上市 422 447 352 320 第 64 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 14 可供出售金融资产 ( 续 ) (5) 以公允价值计量的可供出售金融资产 : 本集团可供出售金融资产分类附注 2015 年 12 月 31 日可供出售可供出售权益工具及投资基金债务工具合计成本 / 摊余成本 554 366,784 367,338 公允价值 868 372,758 373,626 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 338 6,110 6,448 已计提减值金额 24 (24) (136) (160) 可供出售金融资产分类附注 2014 年 12 月 31 日可供出售可供出售权益工具及投资基金债务工具合计成本 / 摊余成本 1,810 206,836 208,646 公允价值 2,084 207,188 209,272 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 289 434 723 已计提减值金额 24 (15) (82) (97) 本行可供出售金融资产分类附注 2015 年 12 月 31 日可供出售可供出售权益工具及投资基金债务工具合计成本 / 摊余成本 146 322,458 322,604 公允价值 400 328,480 328,880 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 254 6,146 6,400 已计提减值金额 24 - (124) (124) 附注 2014 年 12 月 31 日可供出售金融资产分类可供出售权益工具及投资基金可供出售债务工具合计成本 / 摊余成本 1,710 186,195 187,905 公允价值 1,906 186,517 188,423 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 196 391 587 已计提减值金额 24 - (69) (69) 第 65 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 14 可供出售金融资产 ( 续 ) (6) 报告期内可供出售金融资产减值准备的变动情况 : 本集团可供出售金融资产分类可供出售投资基金 2015 年 12 月 31 日可供出售债务工具合计年初已计提减值准备 (15) (82) (97) 本年计提从其他综合收益转入 (7) (56) (63) 本年减少公允价值回升转回 - 6 6 汇率变动 (2) (4) (6) 年末已计提减值金额 (24) (136) (160) 可供出售金融资产分类可供出售投资基金 2014 年 12 月 31 日可供出售债务工具合计年初已计提减值准备 (5) (152) (157) 本年计提从其他综合收益转入 (10) - (10) 本年减少公允价值回升转回 - 10 10 转出 - 55 55 汇率变动 - 5 5 年末已计提减值金额 (15) (82) (97) 第 66 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 14 可供出售金融资产 ( 续 ) (6) 报告期内可供出售金融资产减值准备的变动情况 ( 续 ): 本行 2015 年 12 月 31 日可供出售债务工具可供出售金融资产分类可供出售投资基金合计年初已计提减值准备 - (69) (69) 本年计提 - (56) (56) 本年减少公允价值回升转回 - 5 5 汇率变动 - (4) (4) 年末已计提减值金额 - (124) (124) 2014 年 12 月 31 日可供出售债务工具可供出售金融资产分类可供出售投资基金合计年初已计提减值准备 - (124) (124) 本年减少公允价值回升转回 - 10 10 转出 - 40 40 汇率变动 - 5 5 年末已计提减值金额 - (69) (69) 第 67 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 15 持有至到期投资持有至到期债券投资由下列机构发行 : 附注 2015 年 12 月 31 日本集团 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日中国内地政府 50,066 45,031 50,066 45,031 政策性银行 15,738 17,179 15,738 17,179 银行及非银行金融机构 87,654 84,501 87,654 84,501 企业实体 26,469 31,199 26,469 31,199 小计 179,927 177,910 179,927 177,910 中国境外政府 - 28-28 银行及非银行金融机构 40 41 40 41 公共实体 4 19 4 19 小计 44 88 44 88 总额 179,971 177,998 179,971 177,998 减 : 减值准备 24 (41) (41) (41) (41) 账面价值 179,930 177,957 179,930 177,957 于香港上市 272 208 272 208 于香港以外地区上市 174,848 169,637 174,848 169,637 非上市 4,810 8,112 4,810 8,112 账面价值 179,930 177,957 179,930 177,957 持有至到期投资公允价值 185,152 177,856 185,152 177,856 其中 : 上市债券市值 180,341 169,845 180,341 169,845 于中国内地银行间债券市场交易的债券划分为于香港以外地区上市第 68 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 16 应收款项类投资附注 2015 年 12 月 31 日本集团 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日证券定向资产管理计划 825,016 452,319 822,616 451,979 金融机构理财产品 147,605 78,859 147,605 78,859 资金信托计划 139,971 108,535 139,971 108,535 企业债券 - 13,199-13,199 其他 500 500 500 500 总额 1,113,092 653,412 1,110,692 653,072 减 : 减值准备 24 (885) (156) (885) (156) 账面价值 1,112,207 653,256 1,109,807 652,916 于 2015 年 12 月 31 日, 上述应收款项类投资涉及的资金中有人民币 756.39 亿元 (2014 年 12 月 31 日 : 人民币 392.86 亿元 ) 已委托本行直接母公司中国中信有限公司 ( 中信有限 ) 下属子公司及关联公司进行管理应收款项类投资的基础资产主要为转贴现票据对公贷款以及同业存单和其他金融机构理财产品 17 长期股权投资注释 2015 年 12 月 31 日本集团 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日对子公司的投资 (1) 中信国际金融控股有限公司 - - 16,570 9,797 信银 ( 香港 ) 投资有限公司 - - 1,577 87 浙江临安中信村镇银行股份有限公司 - - 102 102 中信金融租赁有限公司 - - 4,000 - 对联营企业投资 (2) 976 870 - - 合计 976 870 22,249 9,986 第 69 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 17 长期股权投资 ( 续 ) (1) 对子公司的投资 : 本集团于 2015 年 12 月 31 日的主要一级子公司如下 : 公司名称注册地已发行及缴足股本业务范围本行直接持股比例子公司持股比例本行表决权比例中信国际金融控股有限公司商业银行及非 ( 中信国金 )( 注释 (i)) 香港港币 75.03 亿元银行金融业务 100% - 100% 信银 ( 香港 ) 投资有限公司 ( 信银投资 )( 注释 (ii)) 香港港币 18.89 亿元借贷服务 99.05% 0.95% 100% 浙江临安中信村镇银行股份有限公司中国 ( 临安村镇银行 )( 注释 (iii)) 内地人民币 2 亿元商业银行业务 51% - 51% 中信金融租赁有限公司 ( 中信租赁 )( 注释 (iv)) 中国内地人民币 40 亿元金融租赁 100% - 100% (i) (ii) 中信国金为在香港注册成立的投资控股公司, 总部位于香港, 业务范围包括商业银行及非银行金融业务本行于 2009 年 10 月 23 日通过同一控制下企业合并而拥有其 70.32% 的持股比例和表决权比例本行于 2015 年 8 月 27 日完成对西班牙对外银行 (BBVA) 持有的中信国金 29.68% 股份的收购, 成为中信国金 100% 持股股东信银 ( 香港 ) 投资有限公司成立于 1984 年, 原名振华国际财务有限公司, 注册资本港币 0.25 亿元, 注册地和主要经营地均为香港, 在香港获得香港政府工商注册处颁发的放债人牌照, 业务范围包括资本市场投资贷款等经中国银监会批复同意,2015 年 4 月 2 日, 中信银行正式向信银投资进行增资, 金额为港币 18.64 亿元此次增资后, 信银投资的注册资本变更为港币 18.89 亿元, 本行对信银投资的持股比例和表决权比例均为 99.05% 2015 年 8 月 27 日, 中信银行收购 BBVA 持有的中信国金 29.68% 股份后成为其 100% 持股股东由于中信国金持有信银投资 0.95% 股权, 中信银行完成对中信国金的股权收购后间接取得对信银投资的 100% 控制权信银投资于 2015 年 6 月 15 日收购岩石亚洲资本集团有限公司 ( 岩石亚洲 )100% 股权, 一次性支付现金对价 157 万美元于收购日岩石亚洲账面价值为 3 万美元, 剩余的 154 万美元在合并过程中被确认为商誉 ( 附注 21) (iii) (iv) 临安村镇银行成立于 2011 年, 注册资本人民币 2 亿元, 主要经营商业银行业务本行持有其 51% 的持股比例和表决权比例中信租赁成立于 2015 年, 注册资本人民币 40 亿元主要经营金融租赁业务本行拥有其 100% 的持股比例和表决权比例第 70 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 17 长期股权投资 ( 续 ) (2) 对联营企业的投资本集团通过中信国金持有对联营企业的投资, 于 2015 年 12 月 31 日主要联营企业的基本情况如下 : 企业名称企业类型注册成立 / 经营地区本集团持股及表决权比例主要业务已发行股份面值中信国际资产管理有限公司 ( 中信资产 ) 股份有限公司香港 40% 投资控股及资产管理港币 22.18 亿元上述联营企业的主要财务信息如下 : 企业名称年末资产总额年末负债总额年末净资产总额本年营业收入本年净利润中信资产 2,709 239 2,470 450 179 本集团对联营企业投资的变动情况如下 : 中信资产投资成本 893 2015 年 1 月 1 日 870 对联营企业的投资收益 52 其他权益变动 6 已收股利 (8) 外币报表折算差额 56 2015 年 12 月 31 日 976 中信资本中信资产合计注释 (i) 2014 年 1 月 1 日 1,338 838 2,176 对联营企业的投资收益 133 37 170 已收股利 (35) (8) (43) 处置 (1,438) - (1,438) 外币报表折算差额 2 3 5 2014 年 12 月 31 日 - 870 870 (i) 中信资本控股有限公司 ( 中信资本 ) 于 2014 年被处置第 71 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 18 固定资产本集团房屋建筑物在建工程计算机设备及其他合计成本或评估值 2015 年 1 月 1 日 12,264 1,684 8,368 22,316 本年增加 1,227 300 1,258 2,785 在建工程转入 / 转出 863 (863) - - 本年处置 (10) - (216) (226) 汇率变动影响 28-58 86 2015 年 12 月 31 日 14,372 1,121 9,468 24,961 累计折旧 2015 年 1 月 1 日 (2,992) - (4,586) (7,578) 本年计提 (449) - (1,091) (1,540) 本年处置 3-193 196 汇率变动影响 (14) - (42) (56) 2015 年 12 月 31 日 (3,452) - (5,526) (8,978) 账面价值 2015 年 1 月 1 日 9,272 1,684 3,782 14,738 2015 年 12 月 31 日 ( 注释 (1)) 10,920 1,121 3,942 15,983 第 72 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 18 固定资产 ( 续 ) 本集团 ( 续 ) 房屋建筑物在建工程计算机设备及其他合计成本或评估值 2014 年 1 月 1 日 11,409 1,548 7,145 20,102 本年增加 863 136 1,420 2,419 本年处置 (10) - (197) (207) 汇率变动影响 2 - - 2 2014 年 12 月 31 日 12,264 1,684 8,368 22,316 累计折旧 2014 年 1 月 1 日 (2,557) - (3,811) (6,368) 本年计提 (438) - (944) (1,382) 本年处置 4-169 173 汇率变动影响 (1) - - (1) 2014 年 12 月 31 日 (2,992) - (4,586) (7,578) 账面价值 2014 年 1 月 1 日 8,852 1,548 3,334 13,734 2014 年 12 月 31 日 ( 注释 (1)) 9,272 1,684 3,782 14,738 第 73 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 18 固定资产 ( 续 ) 本行房屋建筑物在建工程计算机设备及其他合计成本或评估值 2015 年 1 月 1 日 11,803 1,683 7,382 20,868 本年增加 1,226 300 1,158 2,684 在建工程转入 / 转出 863 (863) - - 本年处置 (10) - (196) (206) 2015 年 12 月 31 日 13,882 1,120 8,344 23,346 累计折旧 2015 年 1 月 1 日 (2,776) - (3,869) (6,645) 本年计提 (440) - (990) (1,430) 本年处置 3-174 177 2015 年 12 月 31 日 (3,213) - (4,685) (7,898) 账面价值 2015 年 1 月 1 日 9,027 1,683 3,513 14,223 2015 年 12 月 31 日 ( 注释 (1)) 10,669 1,120 3,659 15,448 第 74 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 18 固定资产 ( 续 ) 本行 ( 续 ) 房屋建筑物在建工程计算机设备及其他合计成本或评估值 2014 年 1 月 1 日 10,950 1,547 6,216 18,713 本年增加 863 136 1,346 2,345 本年处置 (10) - (180) (190) 2014 年 12 月 31 日 11,803 1,683 7,382 20,868 累计折旧 2014 年 1 月 1 日 (2,351) - (3,174) (5,525) 本年计提 (429) - (848) (1,277) 本年处置 4-153 157 2014 年 12 月 31 日 (2,776) - (3,869) (6,645) 账面价值 2014 年 1 月 1 日 8,599 1,547 3,042 13,188 2014 年 12 月 31 日 ( 注释 (1)) 9,027 1,683 3,513 14,223 注释 : (1) 于 2015 年 12 月 31 日, 所有权转移手续尚未办理完毕的房屋建筑物的账面价值为人民币 18.5 亿元 (2014 年 : 人民币 19.21 亿元 ) 本行管理层预期尚未完成权属变更不会影响本行承继这些资产的权利第 75 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 19 无形资产本集团土地使用权软件其他合计成本或评估值 2015 年 1 月 1 日 1,006 938 42 1,986 本年增加 - 527-527 2015 年 12 月 31 日 1,006 1,465 42 2,513 累计摊销 2015 年 1 月 1 日 (130) (560) (13) (703) 本年摊销 (25) (131) (1) (157) 2015 年 12 月 31 日 (155) (691) (14) (860) 账面价值 2015 年 1 月 1 日 876 378 29 1,283 2015 年 12 月 31 日 851 774 28 1,653 土地使用权软件其他合计成本或评估值 2014 年 1 月 1 日 1,006 771 42 1,819 本年增加 - 167-167 2014 年 12 月 31 日 1,006 938 42 1,986 累计摊销 2014 年 1 月 1 日 (106) (439) (11) (556) 本年摊销 (24) (121) (2) (147) 2014 年 12 月 31 日 (130) (560) (13) (703) 账面价值 2014 年 1 月 1 日 900 332 31 1,263 2014 年 12 月 31 日 876 378 29 1,283 第 76 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 19 无形资产 ( 续 ) 本行土地使用权软件其他合计成本或评估值 2015 年 1 月 1 日 1,006 938 42 1,986 本年增加 - 526-526 2015 年 12 月 31 日 1,006 1,464 42 2,512 累计摊销 2015 年 1 月 1 日 (130) (560) (13) (703) 本年摊销 (25) (131) (1) (157) 2015 年 12 月 31 日 (155) (691) (14) (860) 账面价值 2015 年 1 月 1 日 876 378 29 1,283 2015 年 12 月 31 日 851 773 28 1,652 土地使用权软件其他合计成本或评估值 2014 年 1 月 1 日 1,006 771 42 1,819 本年增加 - 167-167 2014 年 12 月 31 日 1,006 938 42 1,986 累计摊销 2014 年 1 月 1 日 (106) (439) (11) (556) 本年摊销 (24) (121) (2) (147) 2014 年 12 月 31 日 (130) (560) (13) (703) 账面价值 2014 年 1 月 1 日 900 332 31 1,263 2014 年 12 月 31 日 876 378 29 1,283 第 77 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 20 投资性房地产本集团 2015 年 2014 年年初公允价值 280 277 公允价值变动 27 2 汇率变动影响 18 1 年末公允价值 325 280 本行 2015 年 2014 年年初公允价值 - - 公允价值变动 - - 汇率变动影响 - - 年末公允价值 - - 本集团的投资性房地产为子公司持有的主要座落于香港的房产与建筑物, 并以经营租赁的形式租给第三方这些投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场, 本集团能够从房地产市场取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息, 从而对这些投资性房地产于 2015 年 12 月 31 日的公允价值做出评估于 2015 年 12 月 31 日, 本集团的所有投资性房地产已由一家独立测量师行, 测建行 ( 香港 ) 有限公司, 以公开市场价值为基准进行了重估该等公允价值符合企业会计准则第 39 号公允价值计量的定义有关的重估盈余及损失已分别计入本集团当期损益测建行 ( 香港 ) 有限公司雇员为香港测量师学会资深专业会员, 具有评估同类物业地点及类别的近期经验第 78 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 21 商誉本集团合并资产负债表中确认的商誉是由中信国金因以前年度合并其他非同一控制下的子公司形成的于 2015 年, 本集团增加的商誉主要是由信银投资收购子公司岩石亚洲资本集团有限公司所形成的 ( 附注 17(1)(ii)) 本集团 2015 年 2014 年年初余额 795 792 本年增加 10 - 汇率变动影响 49 3 年末余额 854 795 根据减值测试的结果, 本集团于 2015 年 12 月 31 日商誉未发生减值 (2014 年 : 未减值 ) 22 递延所得税本集团 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日递延所得税资产 7,981 9,317 递延所得税负债 (10) - 净额 7,971 9,317 本行 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日递延所得税资产 7,930 9,296 净额 7,930 9,296 第 79 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 22 递延所得税 ( 续 ) (1) 按性质分析本集团 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日可抵扣 / ( 应纳税 ) 递延所得税可抵扣 / ( 应纳税 ) 递延所得税暂时性差异资产 /( 负债 ) 暂时性差异资产 /( 负债 ) 递延所得税资产资产减值准备 38,879 9,694 31,422 7,830 公允价值调整 (8,060) (2,017) (1,031) (250) 内退及应付工资 2,818 704 7,595 1,899 其他 (1,647) (400) (684) (162) 合计 31,990 7,981 37,302 9,317 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日可抵扣 / 可抵扣 / ( 应纳税 ) 递延所得税 ( 应纳税 ) 递延所得税暂时性差异资产 /( 负债 ) 暂时性差异资产 /( 负债 ) 递延所得税负债公允价值调整 (59) (10) - - 其他 (1) - - - 合计 (60) (10) - - 本行 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日可抵扣 / ( 应纳税 ) 递延所得税可抵扣 / ( 应纳税 ) 递延所得税暂时性差异资产 /( 负资债产 ) 暂时性差异资产 /( 负债 ) 递延所得税资产资产减值准备 38,511 9,628 31,110 7,778 公允价值调整 (8,093) (2,023) (941) (235) 内退及应付工资 2,794 699 7,590 1,897 其他 (1,493) (374) (575) (144) 合计 31,719 7,930 37,184 9,296 第 80 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 22 递延所得税 ( 续 ) (2) 递延所得税的变动情况本集团资产减值准备公允价值调整内退及应付工资其他合计 2015 年 1 月 1 日 7,830 (250) 1,899 (162) 9,317 计入当期损益 1,861 (335) (1,197) (238) 91 计入其他综合收益 - (1,438) 2 - (1,436) 汇率变动影响 3 (4) - - (1) 2015 年 12 月 31 日 9,694 (2,027) 704 (400) 7,971 2014 年 1 月 1 日 5,459 1,518 1,637 (180) 8,434 计入当期损益 2,371 (26) 265 18 2,628 计入其他综合收益 - (1,742) (3) - (1,745) 2014 年 12 月 31 日 7,830 (250) 1,899 (162) 9,317 本行资产减值准备公允价值调整内退及应付工资其他合计 2015 年 1 月 1 日 7,778 (235) 1,897 (144) 9,296 计入当期损益 1,850 (335) (1,200) (230) 85 计入其他综合收益 - (1,453) 2 - (1,451) 2015 年 12 月 31 日 9,628 (2,023) 699 (374) 7,930 2014 年 1 月 1 日 5,420 1,517 1,636 (163) 8,410 计入当期损益 2,358 (26) 264 19 2,615 计入其他综合收益 - (1,726) (3) - (1,729) 2014 年 12 月 31 日 7,778 (235) 1,897 (144) 9,296 注释 : 本行于 2015 年 12 月 31 日无重大的未计提递延税项 (2014 年 : 无 ) 第 81 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 23 其他资产注释 2015 年 12 月 31 日本集团 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日长期资产预付款 (1) 12,555 11,447 12,412 11,406 贵金属合同 12,443 15,061 12,443 15,061 应收手续费及佣金收入 2,777 2,222 2,776 2,222 经营租入固定资产装修支出 1,793 1,595 1,793 1,591 代垫及待清算款项 1,355 2,299 1,328 2,299 预付租金 1,072 898 1,065 891 抵债资产 (2) 960 739 960 739 其他 (3) 6,335 1,629 3,724 716 合计 39,290 35,890 36,501 34,925 (1) 长期资产预付款长期资产预付款主要是本集团为购置办公大楼及软件设备预先支付的款项 (2) 抵债资产附注 2015 年 12 月 31 日本集团 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日土地房屋及建筑物 1,045 446 1,045 446 其他 85 458 85 458 总额 1,130 904 1,130 904 减 : 减值准备 (170) (165) (170) (165) 账面价值 960 739 960 739 (3) 于 2016 年 1 月 29 日, 本行公告兰州分行票据业务风险事件, 涉及风险金额为人民币 9.69 亿元该事件仍在公安机关侦办过程中本行已在 2015 年度财务报告中审慎计提了资产减值损失第 82 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 24 资产减值准备变动表本集团附注年初账面余额本年计提本年转回 2015 年本年转入 / ( 转出 ) 本年核销年末账面余额拆出资金 8 8 - - - - 8 应收利息 12 1,390 3,398 (457) 26 (2,223) 2,134 发放贷款及垫款 13 51,576 37,421 (2,301) 40 (26,239) 60,497 可供出售金融资产 14 97 63 (6) 6-160 持有至到期投资 15 41 - (4) 4-41 应收款项类投资 16 156 729 - - - 885 其他资产 882 1,379 (90) 6 (178) 1,999 合计 54,150 42,990 (2,858) 82 (28,640) 65,724 附注年初账面余额本年计提本年转回 2014 年本年转入 / ( 转出 ) 本年核销年末账面余额存放同业款项 7 - - (8) 8 - - 拆出资金 8 15 - (27) 20-8 应收利息 12 688 1,460 (174) (16) (568) 1,390 发放贷款及垫款 13 41,254 25,420 (3,346) (142) (11,610) 51,576 可供出售金融资产 14 157 10 (10) (60) - 97 持有至到期投资 15 48 - (7) - - 41 应收款项类投资 16-156 - - - 156 其他资产 750 265 (70) (10) (53) 882 合计 42,912 27,311 (3,642) (200) (12,231) 54,150 第 83 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 24 资产减值准备变动表 ( 续 ) 本行附注年初账面余额本年计提本年转回 2015 年本年转入 // ( 转出 ) 本年核销年末账面余额拆出资金 8 8 - - - - 8 应收利息 12 1,389 3,396 (457) 26 (2,223) 2,131 发放贷款及垫款 13 51,136 36,713 (2,190) (5) (25,972) 59,682 可供出售金融资产 14 69 56 (5) 4-124 持有至到期投资 15 41 - (4) 4-41 应收款项类投资 16 156 729 - - - 885 其他资产 882 1,193 (90) 6 (178) 1,813 合计 53,681 42,087 (2,746) 35 (28,373) 64,684 附注年初账面余额本年计提本年转回 2014 年本年转入 / ( 转出 ) 本年核销年末账面余额存放同业款项 7 - - (8) 8 - - 拆出资金 8 15 - (27) 20-8 应收利息 12 688 1,459 (174) (16) (568) 1,389 发放贷款及垫款 13 40,861 25,227 (3,303) (160) (11,489) 51,136 可供出售金融资产 14 124 - (10) (45) - 69 持有至到期投资 15 48 - (7) - - 41 应收款项类投资 16-156 - - - 156 其他资产 749 265 (69) (10) (53) 882 合计 42,485 27,107 (3,598) (203) (12,110) 53,681 转入 /( 转出 ) 包括由于汇率变动产生的影响以及本年出售的影响除上述资产减值准备之外, 本集团还对表外项目的预计损失计提了减值准备 ( 附注 48) 第 84 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 25 同业及其他金融机构存放款项按交易对手类型及所属地理区域分析本集团本行 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日中国内地银行业金融机构 396,463 299,416 396,587 299,436 非银行金融机构 655,307 341,785 655,338 341,785 小计 1,051,770 641,201 1,051,925 641,221 中国境外银行业金融机构 16,722 47,026 17,704 57,137 非银行金融机构 52 65 1 4 小计 16,774 47,091 17,705 57,141 合计 1,068,544 688,292 1,069,630 698,362 26 拆入资金按交易对手类型及所属地理区域分析本集团本行 2015 年 2014 年 2015 年 2014 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日中国内地银行业金融机构 31,494 9,834 16,497 9,858 非银行金融机构 13,729 512 13,729 512 小计 45,223 10,346 30,226 10,370 中国境外银行金融机构 4,025 9,302 2,173 8,333 小计 4,025 9,302 2,173 8,333 合计 49,248 19,648 32,399 18,703 第 85 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 27 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 2015 年 12 月 31 日本集团 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日卖空债券 - 573-573 28 卖出回购金融资产款 (1) 按交易对手类型及所属地理区域分析本集团 2015 年 2014 年 12 月 31 日 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日中国内地人民银行 8,917 6,460 8,917 6,460 银行业金融机构 60,223 34,218 60,223 34,218 非银行金融机构 1,970 703 1,970 703 小计 71,110 41,381 71,110 41,381 中国境外银行金融机构 58 228 - - 小计 58 228 - - 合计 71,168 41,609 71,110 41,381 (2) 按担保物类别分析本集团 2015 年 2014 年 12 月 31 日 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日票据 27,492 6,460 27,492 6,460 债券 43,676 35,149 43,618 34,921 合计 71,168 41,609 71,110 41,381 第 86 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 29 吸收存款按存款性质分析 2015 年 12 月 31 日本集团 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日活期存款对公客户 1,187,929 963,292 1,156,445 938,909 个人客户 178,917 147,658 160,207 133,223 小计 1,366,846 1,110,950 1,316,652 1,072,132 定期存款 ( 含通知存款 ) 对公客户 1,446,939 1,365,914 1,366,291 1,300,408 个人客户 362,433 366,491 305,328 320,838 小计 1,809,372 1,732,405 1,671,619 1,621,246 汇出及应解汇款 6,557 6,219 6,555 6,219 合计 3,182,775 2,849,574 2,994,826 2,699,597 上述存款中包含的保证金存款如下 : 本集团 2015 年 2014 年 12 月 31 日 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日承兑汇票保证金 292,556 268,607 292,489 268,544 保函保证金 21,775 15,283 21,320 13,364 信用证保证金 9,241 23,634 9,241 23,626 其他 121,310 149,327 109,274 141,640 合计 444,882 456,851 432,324 447,174 第 87 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 30 应付职工薪酬本集团 2015 年注释年初余额本年增加额本年支付额本年转出额年末余额注释 (1) 短期薪酬 (1) 11,387 20,064 (19,512) (3,781) 8,158 离职后福利设定提存计划 (2) 16 2,291 (2,275) - 32 离职后福利设定受益计划 (3) 40 11 (2) - 49 其他长期福利 78 21 (36) - 63 合计 11,521 22,387 (21,825) (3,781) 8,302 2014 年注释年初余额本年增加额本年支付额年末余额短期薪酬 (1) 10,369 19,506 (18,488) 11,387 离职后福利设定提存计划 (2) 16 1,622 (1,622) 16 离职后福利设定受益计划 (3) 34 9 (3) 40 其他长期福利 81 20 (23) 78 合计 10,500 21,157 (20,136) 11,521 本行 2015 年注释年初余额本年增加额本年支付额本年转出额年末余额注释 (1) 短期薪酬 (1) 10,737 18,677 (18,166) (3,781) 7,467 离职后福利设定提存计划 (2) 16 2,284 (2,269) - 31 离职后福利设定受益计划 (3) 40 11 (2) - 49 其他长期福利 78 21 (36) - 63 合计 10,871 20,993 (20,473) (3,781) 7,610 2014 年注释年初余额本年增加额本年支付额年末余额短期薪酬 (1) 9,912 18,251 (17,426) 10,737 离职后福利设定提存计划 (2) 16 1,555 (1,555) 16 离职后福利设定受益计划 (3) 34 9 (3) 40 其他长期福利 81 20 (23) 78 合计 10,043 19,835 (19,007) 10,871 第 88 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 30 应付职工薪酬 ( 续 ) (1) 短期薪酬列示本集团 2015 年年初余额本年增加额本年支付额本年转出额年末余额注释 (i) 工资奖金津贴和补贴 10,589 15,260 (14,934) (3,781) 7,134 社会保险费 19 1,057 (1,041) - 35 职工福利费 - 1,296 (1,296) - - 住房公积金 25 1,211 (1,210) - 26 工会经费和职工教育经费 711 636 (432) - 915 住房补贴 28 439 (433) - 34 其他 15 165 (166) - 14 合计 11,387 20,064 (19,512) (3,781) 8,158 2014 年年初余额本年增加额本年支付额年末余额工资奖金津贴和补贴 9,742 15,149 (14,302) 10,589 社会保险费 24 933 (938) 19 职工福利费 - 1,259 (1,259) - 住房公积金 16 1,023 (1,014) 25 工会经费和职工教育经费 538 631 (458) 711 住房补贴 36 377 (385) 28 其他 13 134 (132) 15 合计 10,369 19,506 (18,488) 11,387 本行 2015 年年初余额本年增加额本年支付额本年转出额年末余额注释 (i) 工资奖金津贴和补贴 9,946 14,023 (13,738) (3,781) 6,450 社会保险费 19 1,039 (1,025) - 33 职工福利费 - 1,283 (1,283) - - 住房公积金 25 1,202 (1,200) - 27 工会经费和职工教育经费 709 631 (427) - 913 住房补贴 28 437 (431) - 34 其他 10 62 (62) - 10 合计 10,737 18,677 (18,166) (3,781) 7,467 第 89 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 30 应付职工薪酬 ( 续 ) (1) 短期薪酬列示 ( 续 ) 本行 ( 续 ) 2014 年年初余额本年增加额本年支付额年末余额工资奖金津贴和补贴 9,290 13,957 (13,301) 9,946 社会保险费 23 915 (919) 19 职工福利费 - 1,251 (1,251) - 住房公积金 16 1,017 (1,008) 25 工会经费和职工教育经费 536 628 (455) 709 住房补贴 36 375 (383) 28 其他短期福利 11 108 (109) 10 合计 9,912 18,251 (17,426) 10,737 (i) 于 2015 年 12 月 31 日, 该金额人民币 37.81 亿元, 系与为本集团提供服务相关并将根据发放计划支付的递延工资和奖金, 并在其他负债项下列示 ( 附注 35) (2) 离职后福利设定提存计划离职后福利 - 设定提存计划中包括基本养老保险费, 根据中国的劳动法规, 本集团为其国内员工参与了各省市政府组织安排的基本养老保险计划根据计划, 本集团须就其员工的薪金奖金及若干津贴, 按若干比率向政府管理的基本养老保险计划作出供款除了以上基本养老保险计划外, 本行为其合资格的员工定立了一个补充养老保险计划 ( 年金计划 ), 此计划由中信集团管理本行 2015 年对计划作出相等于合资格员工薪金及佣金的 5% 供款 (2014 年 :4%),2015 年对计划作出供款的金额为人民币 5.71 亿元 (2014 年 : 人民币 3.49 亿元 ) 第 90 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 30 应付职工薪酬 ( 续 ) (3) 离职后福利设定受益计划本集团对其退休的中国内地合资格员工支付补充退休福利享有该等福利的员工为已退休员工于资产负债表日确认的金额代表未来应履行福利责任的折现值本集团于资产负债表日的补充退休福利责任是由独立精算公司 ( 美国精算师协会会员 ) 使用预期累计福利单位法进行精算评估除以上所述的供款外, 本集团并无其他支付员工退休及其他退休后福利的重大责任 31 应交税费本集团 2015 年 2014 年 12 月 31 日 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日所得税 2,248 3,662 2,134 3,529 营业税及附加 2,563 2,308 2,556 2,301 其他 (118) 15 4 7 合计 4,693 5,985 4,694 5,837 32 应付利息本集团 2015 年 2014 年 12 月 31 日 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日吸收存款 28,701 28,876 28,180 28,352 已发行债务凭证 2,061 2,052 2,004 1,918 其他 7,397 6,383 7,238 6,289 合计 38,159 37,311 37,422 36,559 第 91 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 33 预计负债本集团 2015 年 2014 年 12 月 31 日 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日预计诉讼损失 2 5 2 2 预计负债变动情况 : 2015 年 12 月 31 日本集团 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日年初余额 5 71 2 71 本年计提 3 8 2 4 本年转回 (1) (36) (1) (36) 本年支付 (5) (38) (1) (37) 年末余额 2 5 2 2 34 已发行债务凭证注释本集团 2015 年 2014 年 12 月 31 日 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日已发行 : 债务证券 (1) 31,295 16,302 31,472 16,479 次级债券其中 : 本行 (2) 70,434 75,427 70,434 75,427 中信国金 (3) 7,345 6,906 - - 存款证 (4) 8,705 11,167 - - 同业存单 (5) 171,356 23,686 171,356 23,686 合计 289,135 133,488 273,262 115,592 (1) 于资产负债表日本行发行的债务证券如下 : 债券种类发行日期到期日年利率面值总额人民币固定利率债券 2013 年 11 月 8 日 2018 年 11 月 12 日 5.2% 15,000 固定利率债券 2014 年 2 月 27 日 2017 年 2 月 27 日 4.125% 1,500 固定利率债券 2015 年 5 月 21 日 2020 年 5 月 25 日 3.98% 7,000 固定利率债券 2015 年 11 月 13 日 2020 年 11 月 17 日 3.61% 8,000 第 92 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 34 已发行债务凭证 ( 续 ) (2) 本行发行的次级债于资产负债表日的账面金额为 : 注释 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日下列时间到期的固定利率次级债券 2020 年 5 月 (i) - 5,000 2021 年 6 月 (ii) 2,000 2,000 2025 年 5 月 (iii) 11,500 11,500 2027 年 6 月 (iv) 19,977 19,974 2024 年 8 月 (v) 36,957 36,953 合计 70,434 75,427 (i) (ii) 于 2010 年 5 月 28 日发行的固定利率次级债券的票面年利率为 4.00% 于 2015 年 5 月 28 日本行行使提前赎回权于 2006 年 6 月 22 日发行的固定利率次级债券的票面年利率为 4.12% 本行可以选择于 2016 年 6 月 22 日赎回这些债券如果本行不行使赎回权, 则此后 5 年期间内, 票面年利率增加至 7.12% (iii) 于 2010 年 5 月 28 日发行的固定利率次级债券的票面年利率为 4.30% 本行可以选择于 2020 年 5 月 28 日赎回这些债券如果本行不行使赎回权, 则此后 5 年期间内, 票面年利率维持 4.30% (iv) 于 2012 年 6 月 21 日发行的固定利率次级债券的票面年利率为 5.15% 本行可以选择于 2022 年 6 月 21 日赎回这些债券如果本行不行使赎回权, 则此后 5 年期间内, 票面年利率维持 5.15% (v) 于 2014 年 8 月 26 日发行的固定利率次级债券的票面年利率为 6.13% 本行可以选择于 2019 年 8 月 26 日赎回这些债券如果本行不行使赎回权, 则此后 5 年期间内, 票面年利率维持 6.13% 第 93 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 34 已发行债务凭证 ( 续 ) (3) 中信银行 ( 国际 ) 发行的次级债于资产负债表日的账面金额为 : 注释 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2020 年 6 月 24 日到期的固定利率次级票据 (i) 3,462 3,274 2022 年 9 月 28 日到期的固定利率次级票据 (ii) 1,933 1,808 2024 年 5 月 7 日到期的固定利率次级票据 (iii) 1,950 1,824 合计 7,345 6,906 (i) 于 2010 年 6 月 24 日, 中信银行 ( 国际 ) 发行票面年利率 6.875%, 面值美元 5 亿元的次级票据这些票据在新加坡交易所有限公司上市 (ii) 于 2012 年 9 月 27 日, 中信银行 ( 国际 ) 发行票面年利率 3.875%, 面值美元 3 亿元的次级票据 (iii) 于 2013 年 11 月 7 日, 中信银行 ( 国际 ) 发行票面年利率 6.00%, 面值美元 3 亿元的次级票据 (4) 已发行存款证由中信银行 ( 国际 ) 发行, 年利率为 0.46% 至 3.73% (5) 于 2015 年 12 月 31 日, 本行发行的未到期的大额可转让同业定期存单账面价值为 1,714 亿元, 参考年收益率为 2.75% 至 4.77%, 原始到期日为 1 个月到 2 年内不等 35 其他负债注释 2015 年 12 月 31 日本集团 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日待清算款项 23,718 10,848 21,396 10,422 预收及递延款项 2,947 2,717 2,073 1,740 贵金属合同 2,935 7,747 2,935 7,747 递延支付薪酬 30(1) 3,781-3,781 - 代收代付款项 541 262 539 262 预提费用 389 170 325 170 睡眠户 339 248 269 248 其他 7,002 4,074 4,545 3,847 合计 41,652 26,066 35,863 24,436 第 94 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 36 股本 2015 年 12 月 31 日注释股份数 ( 百万 ) 名义金额已注册发行及缴足 : 每股面值为人民币 1 元的 A 股 (1) 34,053 34,053 每股面值为人民币 1 元的 H 股 14,882 14,882 合计 48,935 48,935 2014 年 12 月 31 日注释股份数 ( 百万 ) 名义金额已注册发行及缴足 : 每股面值为人民币 1 元的 A 股 (1) 31,905 31,905 每股面值为人民币 1 元的 H 股 14,882 14,882 合计 46,787 46,787 (1) 2015 年 12 月 31 日, 本行以 5.55 元 / 股的价格向中国烟草总公司非公开发行 2,147,469,539 股股票, 募集资金扣除承销保荐等发行费用后净收入为 118.88 亿元本行总股本增加人民币 21.48 亿元, 股本溢价为人民币 97.40 亿元发行完成后, 中国烟草总公司持有本行 4.39% 的股权经毕马威华振会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 于 2015 年 12 月 31 日出具了毕马威华振验字第 1501428 号资金验证报告 37 资本公积本集团本行 2015 年 2014 年 2015 年 2014 年注释 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日股本溢价 36(1) 58,555 49,214 61,359 51,619 其他资本公积 (1) 81 82 - - 合计 58,636 49,296 61,359 51,619 (1) 2015 年 8 月, 本行通过同一控制企业合并完成对西班牙对外银行 (BBVA) 持有中信国金股权 29.68% 股份的收购支付的合并对价与取得的中信国金净资产账面价值的溢价冲减股本溢价 4 亿元 ( 注释 17(1)(i) 和 (ii)) 第 95 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 38 其他综合收益本集团项目归属于本行股东的其他综合收益年初余额本期所得税前发生额前期计入其他综合收益当期转入损益 2015 年发生额归属于所得税影响税后归属于本行股东税后归属于少数股东本行股东的其他综合收益年末余额以后不能重分类进损益的其他综合收益重新计算设定受益计划负债的变动 8 (8) - 2 (6) - 2 其他 - 8 - - 8-8 以后将重分类进损益的其他综合收益可供出售金融资产公允价值变动损益 444 6,578 (865) (1,438) 4,312 (37) 4,756 外币报表折算差额 (2,473) 1,364 - - 1,103 261 (1,370) 其他 188 3 - - - 3 188 合计 (1,833) 7,945 (865) (1,436) 5,417 227 3,584 第 96 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 38 其他综合收益 ( 续 ) 本集团 ( 续 ) 项目归属于本行股东的其他综合收益年初余额本期所得税前发生额前期计入其他综合收益当期转入损益 2014 年发生额归属于本行股东的所得税影响税后归属于本行股东税后归属于少数股东其他综合收益年末余额以后不能重分类进损益的其他综合收益重新计算设定受益计划负债的变动 18 (7) - (3) (10) - 8 以后将重分类进损益的其他综合收益可供出售金融资产公允价值变动损益 (4,769) 6,486 490 (1,742) 5,213 21 444 外币报表折算差额 (2,445) (43) - - (28) (15) (2,473) 其他 189 (1) - - (1) - 188 合计 (7,007) 6,435 490 (1,745) 5,174 6 (1,833) 第 97 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 38 其他综合收益 ( 续 ) 本行项目年初余额 2015 年发生额年末余额本期所得税前发生额前期计入其他综合收益当期转入损益所得税影响以后不能重分类进损益的其他综合收益重新计算设定受益计划负债的变动 8 (8) - 2 2 以后将重分类进损益的其他综合收益可供出售金融资产公允价值变动损益 427 6,639 (825) (1,453) 4,788 合计 435 6,631 (825) (1,451) 4,790 第 98 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 38 其他综合收益 ( 续 ) 本行 ( 续 ) 项目年初余额 2014 年发生额年末余额本期所得税前发生额前期计入其他综合收益当期转入损益所得税影响以后不能重分类进损益的其他综合收益重新计算设定受益计划负债的变动 18 (7) - (3) 8 以后将重分类进损益的其他综合收益可供出售金融资产公允价值变动损益 (4,750) 6,412 491 (1,726) 427 合计 (4,732) 6,405 491 (1,729) 435 第 99 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 39 盈余公积盈余公积变动情况本集团及本行 2015 年 2014 年 2015 年 1 月 1 日 19,394 15,495 提取法定盈余公积 3,968 3,899 2015 年 12 月 31 日 23,362 19,394 本行及本集团在中国境内子公司需按根据财政部颁布的企业会计准则及其他相关规定 ( 统称中国会计准则 ) 核算的净利润的 10% 提取法定盈余公积金法定盈余公积金累计额达到注册资本的 50% 时, 可以不再提取本行提取法定盈余公积金后, 经股东大会决议, 可以从净利润中提取任意盈余公积金本行按年提取法定盈余公积法定盈余公积金经股东大会批准后可用于弥补以前年度的亏损 ( 如有 ) 或转增资本但当以法定盈余公积金转为资本时, 所留存的该项公积金结余不得少于转增前注册资本的 25% 40 一般风险准备本集团本行 2015 年 2014 年 2015 年 2014 年 2015 年 1 月 1 日 50,447 44,340 50,350 44,250 提取一般风险准备 14,108 6,107 14,000 6,100 2015 年 12 月 31 日 64,555 50,447 64,350 50,350 根据财政部有关规定, 本行及本集团在中国境内的银行业子公司应于每年年度终了根据承担风险和损失的资产余额的一定比例通过税后利润提取一般风险准备, 用于弥补尚未识别的可能性损失自 2012 年 7 月 1 日起, 一般风险准备余额须在 5 年的过渡期内达到不低于风险资产期末余额的 1.5% 本行按年计提一般风险准备第 100 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 41 少数股东权益于 2015 年 12 月 31 日, 少数股东权益中包含归属于少数股东其他权益工具持有者的权益折合人民币共计 18.25 亿元该其他权益工具为本集团下属中信银行 ( 国际 ) 于 2014 年 4 月 22 日发行的永续型非累积额外一级资本证券, 该证券面值为 3 亿美元, 于 2019 年 4 月 22 日首个提前赎回日期前, 票面年利率定于 7.25%, 若届时没有行使赎回权, 票面年利率将每五年按五年期美国国库债券息率加 5.627% 重新拟定中信银行 ( 国际 ) 有权自主决定利息支付政策以及是否赎回该证券, 因此本集团认定其在会计分类上可界定为权益工具 42 利润分配及未分配利润 (1) 本年度利润提取及除权派息以外的利润分配注释本集团本行 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日提取 : 法定盈余公积金 39 3,968 3,899 3,968 3,899 一般风险准备 40 14,108 6,107 14,000 6,100 合计 18,076 10,006 17,968 9,999 根据董事会于 2016 年 3 月 23 日的批准, 本行 2015 年提取法定盈余公积人民币 39.68 亿元, 提取一般风险准备人民币 140 亿元本行子公司临安村镇银行和中信租赁也按照中国相关监管规定提取了一般风险准备 (2) 本年度应付本行股东股息 2016 年 3 月 23 日, 本行董事会建议分派截至 2015 年 12 月 31 日止年度现金股息每 10 股人民币 2.12 元, 该笔合计约人民币 103.74 亿元的股息将于年度股东大会决议通过后派发予本行于相关记录日期登记在册的股东这些股息作为资产负债表日后非调整事项, 未确认为截至 2015 年 12 月 31 日的负债 (3) 未分配利润于 2015 年 12 月 31 日, 未分配利润中包含归属于本行的子公司盈余公积余额人民币 0.50 亿元 (2014 年 : 人民币 0.34 亿元 ), 其中子公司本年度计提的归属于本行的盈余公积为人民币 0.16 亿元 (2014 年 : 人民币 0.11 亿元 ) 以上未分配利润中包含的归属于本行的子公司盈余公积余额不能进行利润分配第 101 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 43 利息净收入本集团本行 2015 年 2014 年 2015 年 2014 年利息收入来自 : 存放中央银行款项 7,502 7,554 7,471 7,552 存放同业款项 1,325 4,963 1,298 5,002 拆出资金 2,925 4,871 2,583 3,733 买入返售金融资产 3,998 12,194 3,998 12,194 应收款项类投资 45,638 31,087 45,638 31,087 发放贷款及垫款公司类贷款及垫款 97,956 96,338 94,192 93,169 个人类贷款及垫款 34,907 30,855 34,414 30,435 贴现贷款 3,214 3,782 2,842 3,516 债券投资 18,190 13,992 17,636 13,603 其他 6 3 - - 利息收入小计 215,661 205,639 210,072 200,291 其中 : 已减值金融资产利息收入 656 527 641 523 利息支出来自 : 向中央银行借款 (994) (350) (992) (350) 同业及其他金融机构存放款项 (35,792) (36,624) (35,970) (37,162) 拆入资金 (742) (1,194) (539) (1,172) 卖出回购金融资产款 (561) (839) (556) (829) 吸收存款 (64,749) (67,268) (62,700) (65,279) 已发行债务凭证 (8,382) (4,616) (7,989) (4,093) 其他 (8) (7) (6) (6) 利息支出小计 (111,228) (110,898) (108,752) (108,891) 利息净收入 104,433 94,741 101,320 91,400 第 102 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 44 手续费及佣金净收入手续费及佣金收入 : 本集团本行注释 2015 年 2014 年 2015 年 2014 年银行卡手续费 13,419 8,358 13,393 8,337 顾问和咨询费 6,972 5,638 6,246 5,286 理财产品手续费 5,808 3,958 5,808 3,849 代理业务手续费 (1) 3,711 1,795 3,165 1,481 担保手续费 3,131 3,178 3,131 3,177 托管及其他受托业务佣金 2,228 1,522 2,228 1,522 结算与清算手续费 1,747 2,213 1,747 2,213 其他 623 310 623 310 手续费及佣金收入合计 37,639 26,972 36,341 26,175 手续费及佣金支出 (1,965) (1,659) (1,904) (1,629) 手续费及佣金净收入 35,674 25,313 34,437 24,546 (1) 代理业务手续费包括承销债券承销投资基金代理保险服务以及委托贷款业务的手续费收入 45 投资收益 /( 损失 ) 以公允价值计量且其变动计本集团本行 2015 年 2014 年 2015 年 2014 年入损益的金融资产 1,465 841 1,455 841 票据转让收益 906 852 906 852 衍生金融工具 416 708 216 236 可供出售金融资产 66 76 (39) (10) 长期股权投资 53 202 - - 其他 221 (94) 219 (94) 合计 3,127 2,585 2,757 1,825 本集团于中国内地以外实现的投资收益并不存在汇回的重大限制第 103 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 46 公允价值变动收益 /( 损失 ) 以公允价值计量且其变动计本集团本行 2015 年 2014 年 2015 年 2014 年入损益的金融工具 158 111 157 110 衍生金融工具 (704) 948 (596) 1,142 投资性房地产 27 2 - - 合计 (519) 1,061 (439) 1,252 47 业务及管理费员工成本本集团本行 2015 年 2014 年 2015 年 2014 年短期薪酬 20,064 19,506 18,677 18,251 其中 : 工资奖金津贴和补贴 15,260 15,149 14,023 13,957 职工福利费 1,296 1,259 1,283 1,251 社会保险费 1,057 933 1,039 915 住房公积金 1,211 1,023 1,202 1,017 工会经费和职工教育经费 636 631 631 628 住房补贴 439 377 437 375 其他短期福利 165 134 62 108 离职后福利 - 设定提存计划 2,291 1,622 2,284 1,555 离职后福利 - 设定受益计划 11 8 11 8 其他长期福利 21 20 21 20 小计 22,387 21,156 20,993 19,834 物业及设备支出租金和物业管理费 4,523 3,971 4,326 3,797 折旧费 1,540 1,382 1,430 1,277 摊销费 914 812 812 728 电子设备营运支出 821 688 681 664 维护费 618 615 550 548 其他 347 314 348 303 小计 8,763 7,782 8,147 7,317 其他一般及行政费用审计费 16 18 10 11 其他 9,261 8,856 9,001 8,597 小计 9,277 8,874 9,011 8,608 合计 40,427 37,812 38,151 35,759 第 104 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 48 资产减值损失本集团本行 2015 年 2014 年 2015 年 2014 年存放同业减值转回 - (8) - (8) 拆出资金减值转回 - (27) - (27) 应收利息减值损失 2,941 1,286 2,939 1,285 发放贷款及垫款减值损失 35,120 22,074 34,523 21,924 可供出售金融资产减值损失 /( 转 ) 57-51 (10) 持有至到期投资减值转回 (4) (7) (4) (7) 应收款项类投资减值损失 729 156 729 156 抵债资产减值损失 41 82 41 82 其他资产减值损失 1,248 113 1,062 114 小计 40,132 23,669 39,341 23,509 表外项目减值 ( 转回 )/ 损失 (95) 4 (95) 4 合计 ( 注释 (24)) 40,037 23,673 39,246 23,513 第 105 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 49 所得税费用 (1) 所得税费用当期所得税本集团本行 2015 年 2014 年 2015 年 2014 年中国内地 12,992 15,318 12,906 15,262 香港 304 410 - - 海外 41 20 - - 递延所得税 (91) (2,628) (85) (2,615) 合计 13,246 13,120 12,821 12,647 中国大陆和香港地区的所得税分别为 25% 和 16.5% 海外税率根据集团在开展业务的国家通行税率标准核定 (2) 所得税费用与会计利润的关系本集团本行 2015 年 2014 年 2015 年 2014 年税前利润 54,986 54,574 52,493 51,637 按法定税率计算的预计所得税 13,747 13,644 13,123 12,909 其他地区不同税率导致的影响 (196) (268) - - 不可作纳税抵扣的支出的税务影响 431 508 409 456 非纳税项目收益的税务影响国债利息收入 (699) (703) (699) (703) 其他 (37) (61) (12) (15) 所得税费用合计 13,246 13,120 12,821 12,647 第 106 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 50 现金流量表补充资料 (1) 将净利润调节为经营活动的现金流量 : 本集团本行 2015 年 2014 年 2015 年 2014 年净利润 41,740 41,454 39,672 38,990 加 : 贷款减值损失 35,120 22,074 34,523 21,924 其他资产减值损失 4,917 1,599 4,723 1,589 固定资产折旧及无形资产长期待摊费用摊销 2,454 2,194 2,242 2,005 投资 ( 收益 )/ 损失 (121) (278) 37 10 公允值变动损失 /( 收益 ) 519 (1,061) 439 (1,252) 未实现汇兑损失 /( 收益 ) 104 (558) 336 (9) 处置固定资产无形资产及其他资产净损失 /( 收益 ) 9 (1) 8 (1) 已发行债务凭证利息支出 8,382 4,616 7,989 4,093 递延所得税资产增加 (91) (2,628) (85) (2,615) 经营性应收项目的增加 (864,987) (430,641) (806,103) (417,404) 经营性应付项目的增加 751,119 397,380 697,903 374,388 经营活动 ( 使用 )/ 产生的现金流量净额 (20,835) 34,150 (18,316) 21,718 现金及现金等价物净变动额 : 现金及现金等价物的年末余额 226,364 228,375 186,590 193,273 减 : 现金及现金等价物的年初余额 228,375 199,643 193,273 179,244 现金及现金等价物净 ( 减少 )/ 增加额 (2,011) 28,732 (6,683) 14,029 (2) 不涉及现金收支的投资和筹资活动于 2015 年度, 本行对全资子公司信银投资进一步注资人民币 14.9 亿元, 筹建注册资本为人民币 40 亿元的全资子公司中信租赁此等交易在本集团合并层面不涉及现金流出第 107 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 50 现金流量表补充资料 ( 续 ) (3) 现金及现金等价物净变动情况 : 本集团本行 2015 年 2014 年 2015 年 2014 年现金 7,355 7,232 7,158 7,022 现金等价物存放中央银行款项超额存款准备金 63,656 70,166 63,273 69,715 自取得日起三个月内到期存放同业款项 70,826 86,284 54,843 74,034 自取得日起三个月内到期拆出资金 64,458 48,663 49,413 31,747 自取得日起三个月内到期债券投资 20,069 16,030 11,903 10,755 现金等价物合计 219,009 221,143 179,432 186,251 合计 226,364 228,375 186,590 193,273 第 108 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 51 资本充足率资本充足率反映了本集团稳健经营和抵御风险的能力, 是本集团资本管理的核心本集团资本管理目标是在满足法定监管要求的基础上, 根据实际面临的风险状况, 参考国际先进同业的资本充足率水平及本集团经营状况, 审慎确定资本充足率目标本集团根据战略发展规划业务扩张情况风险变动趋势等因素采用情景模拟压力测试等手段预测规划和管理资本充足率本集团管理层根据银监会规定的方法定期监控资本充足率本集团及本行分别于每半年及每季度向银监会提交所需信息 2013 年 1 月 1 日起, 本集团按照银监会于 2012 年颁布的商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 及其他相关规定的要求计算资本充足率这些计算依据可能与香港及其他国家所采用的相关依据存在差异银监会要求商业银行在 2018 年底前达到商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 规定的资本充足率要求, 对于系统重要性银行, 银监会要求其核心一级资本充足率不得低于 8.50%, 一级资本充足率不得低于 9.50%, 资本充足率不得低于 11.50% 对于非系统重要性银行, 银监会要求其核心一级资本充足率不得低于 7.50%, 一级资本充足率不得低 8.50%, 资本充足率不得低于 10.50% 此外, 在境外设立的子银行或分行也会直接受到当地银行监管机构的监管, 不同国家对于资本充足率的要求有所不同本年度内, 本集团遵守了监管部门规定的资本要求本集团按照银监会的商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 及其他相关规定计量资本充足率按照要求, 本报告期信用风险加权资产计量采用权重法, 市场风险加权资产计量采用标准法, 操作风险加权资产计量采用基本指标法按要求计算的核心一级资本充足率一级资本充足率及资本充足率如下 : 第 109 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 51 资本充足率 ( 续 ) 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日核心一级资本充足率 9.12% 8.93% 一级资本充足率 9.17% 8.99% 资本充足率 11.87% 12.33% 资本基础组成部分核心一级资本 : 股本 48,935 46,787 资本公积 58,636 49,296 其他综合收益 3,584 (1,833) 盈余公积 23,362 19,394 一般风险准备 64,555 50,447 未分配利润 118,668 95,586 少数股东资本可计入部分 75 4,311 总核心一级资本 317,815 263,988 核心一级资本调整项目 : 商誉扣减与之相关的递延税负债后的净额 (854) (795) 其他无形资产 ( 不含土地使用权 ) 扣减与之相关的递延税负债后的净额 (802) (407) 核心一级资本净额 316,159 262,786 其他一级资本 ( 注释 (1)) 1,828 1,796 一级资本净额 317,987 264,582 二级资本 : 二级资本工具及其溢价可计入金额 69,299 73,618 超额贷款损失准备 24,447 23,123 少数股东资本可计入部分 7 1,525 资本净额 411,740 362,848 风险加权总资产 3,468,135 2,941,627 注释 : (1) 截至 2015 年 12 月 31 日, 本集团其他一级资本为少数股东资本可计入部分, 主要为资本证券 ( 附注 41) 第 110 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 52 关联方关系及交易 (1) 关联方关系本集团关联方包括中信集团及其下属企业本集团的子公司合营企业和联营企业以及本集团的战略投资者西班牙对外银行 ( BBVA ) 2015 年上述所有主要子公司的会计报表均由普华永道全球网络中的事务所审计于 2014 年 8 月 6 日, 本行接到通知, 本行直接控股股东已更名为中国中信有限公司 ( 中信有限 ) 于 2014 年 8 月 25 日, 中信集团和北京中信企业管理有限公司将其所持有中信有限的股份转让给中信泰富有限公司 ( 于 2014 年 8 月 27 日更名为中国中信股份有限公司, 中信股份 ) 的交易完成交割截至本报告日, 本行的直接控股股东为中信有限, 最终控制人仍为中信集团根据证监会颁布的上市公司信息披露管理办法的有关规定, 持有本行 5% 以上股份的企业属于本集团的关联方 BBVA 是一家在西班牙注册的跨国金融服务公司, 主要从事零售银行资产管理私人银行以及批发银行业务 BBVA 于 2015 年 12 月 31 日持有本集团 3.12%(2014 年 :9.6%) 的股份, 构成证监会定义下的关联方于相关期间内, 除附注 17 中所述本行子公司外, 本行存在控制关系的关联方为中信有限中信股份和中信集团第 111 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 52 关联方关系及交易 ( 续 ) (2) 关联方交易本集团于相关年度内的关联交易为正常的银行业务, 包括借贷资产转让理财投资存款结算及资产负债表外业务这些交易均在一般及日常业务过程中按正常的商业条件进行, 以每笔交易发生时的相关市场现价成交此外, 本集团与关联方于相关年度的交易金额以及有关交易于报告日的余额列示如下 : 最终母公司 2015 年及其下属企业 BBVA 联营企业利息收入 268 - - 手续费及佣金收入及其他业务收入 154 - - 利息支出 (649) - - 投资收益 /( 损失 ) 及汇兑损益 31 145 8 公允价值变动 ( 损失 )/ 收益 35 238 - 其他服务费用 (673) - - 最终母公司 2014 年及其下属企业 BBVA 联营企业利息收入 385 - - 手续费及佣金收入及其他业务收入 423 - - 利息支出 (1,595) (2) - 投资收益 /( 损失 ) 及汇兑损益 385 (96) - 公允价值变动 ( 损失 )/ 收益 (5) (28) - 其他服务费用 (848) - - 第 112 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 52 关联方关系及交易 ( 续 ) (2) 关联方交易 ( 续 ) 最终母公司 2015 年 12 月 31 日及其下属企业 BBVA 联营企业资产发放贷款及垫款 14,793 1,094 - 减 : 组合计提损失准备 (151) - - 发放贷款及垫款净额 14,642 1,094 - 拆出资金 22 - - 衍生金融资产 61 100 - 应收利息 69 - - 证券投资 406 - - 长期股权投资 - - 976 其他资产 9,271 988 - 负债同业及其他金融机构款项存放款项 21,887 - - 衍生金融负债 11 112 - 吸收存款 49,555-22 应付利息 110 - - 其他负债 1,550 - - 表外项目保函及信用证 968 255 - 承兑汇票 90 - - 接受担保金额 8,574 - - 衍生金融资产名义金额 2,780 39,755 - 第 113 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 52 关联方关系及交易 ( 续 ) (1) 关联方交易 ( 续 ) 最终母公司 2014 年 12 月 31 日及其下属企业 BBVA 联营企业资产发放贷款及垫款 6,588 - - 减 : 组合计提损失准备 (51) - - 发放贷款及垫款净额 6,537 - - 存拆放同业及其他金融机构款项 183 673 - 拆出资金 28 - - 减 : 拆出资金减值准备 (7) - - 拆出资金净额 21 - - 证券投资 252 - - 长期股权投资 - - 870 其他资产 7,759 152 - 负债同业及其他金融机构款项存放款项 35,233 470 - 拆入资金 512 437 - 吸收存款 26,359-30 衍生金融负债 8 103 - 应付利息 194 - - 其他负债 26 - - 表外项目保函及信用证 204 307 - 承兑汇票 258 - - 接受担保金额 10 33 - 衍生金融资产名义金额 3,001 19,789 - 注释 : (i) 本行与子公司的交易以一般交易价格为定价基础, 按正常商业条款进行本行与子公司之间的关联方交易已在编制本合并财务报表过程中抵销第 114 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 52 关联方关系及交易 ( 续 ) (2) 主要关联方交易占比关联方交易金额 ( 注释 (i)) 2015 年本集团同类交易金额占比利息收入 268 215,661 0.12% 手续费及佣金收入及其他业务收入 154 37,758 0.41% 利息支出 (649) (111,228) 0.58% 其他服务费用 (673) (42,392) 1.59% 关联方交易金额 ( 注释 (i)) 2014 年本集团同类交易金额占比利息收入 385 205,639 0.19% 手续费及佣金收入及其他业务收入 423 27,161 1.56% 利息支出 (1,597) (110,898) 1.44% 其他服务费用 (848) (37,812) 2.24% 第 115 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 52 关联方关系及交易 ( 续 ) (3) 主要关联方交易占比 ( 续 ) 关联方交易金额 ( 注释 (i)) 2015 年 12 月 31 日本集团同类交易金额占比资产发放贷款及垫款 15,887 2,528,780 0.63% 减 : 单项计提损失准备 - (15,345) 0.00% 组合计提损失准备 (151) (45,152) 0.33% 发放贷款及垫款净额 15,736 2,468,283 0.64% 应收利息 69 30,512 0.23% 拆出资金 22 118,784 0.02% 减 : 拆出资金减值准备 - (8) 0.00% 拆出资金净额 22 118,776 0.02% 衍生金融资产 161 13,788 1.17% 证券投资 406 579,920 0.07% 长期股权投资 976 976 100.00% 其他资产 10,259 39,290 26.11% 负债同业及其他金融机构存放款项 21,887 1,068,544 2.05% 吸收存款 49,577 3,182,775 1.56% 衍生金融负债 123 11,418 1.08% 应付利息 110 38,159 0.29% 其他负债 1,550 41,652 3.72% 表外项目保函及信用证 1,223 225,716 0.54% 承兑汇票 90 631,323 0.01% 接受担保金额 8,574 1,084,385 0.79% 衍生金融资产名义金额 42,535 2,225,423 1.91% 第 116 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 52 关联方关系及交易 ( 续 ) (2) 主要关联方交易占比 ( 续 ) 资产关联方交易金额 ( 注释 (i)) 2014 年 12 月 31 日本集团同类交易金额发放贷款及垫款 6,588 2,187,908 0.30% 减 : 单项计提损失准备 - (11,153) - 组合计提损失准备 (51) (40,423) 0.13% 发放贷款及垫款净额 6,537 2,136,332 0.31% 占比存拆放同业款项 857 93,991 0.91% 应收利息 8 26,125 0.03% 衍生金融资产 169 8,226 2.05% 拆出资金 28 68,188 0.04% 减 : 拆出资金减值准备 (7) (8) 87.50% 拆出资金净额 21 68,180 0.03% 证券投资 252 387,361 0.07% 长期股权投资 870 870 100.00% 其他资产 7,734 35,890 21.55% 负债同业及其他金融机构款项存放款项 35,704 2,849,574 1.25% 吸收存款 26,389 688,292 3.83% 拆入资金 949 19,648 4.83% 衍生金融负债 111 7,347 1.51% 应付利息 194 37,311 0.52% 其他负债 26 26,066 0.10% 表外项目保函及信用证 511 258,774 0.20% 承兑汇票 258 712,985 0.04% 接受担保金额 43 1,230,546 0.00% 衍生金融资产名义金额 22,790 1,328,648 1.72% 注释 : (i) 与子公司之间的关联方交易已在本集团财务报表合并过程中抵销, 因此在计算关联方交易占比时, 关联方交易金额和关联方交易余额不包含与子公司之间的关联方交易金额和关联方交易余额第 117 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 52 关联方关系及交易 ( 续 ) (4) 关键管理人员及其直系亲属及关联公司本集团的关键管理人员是指有权力及责任直接或间接地计划指令和控制本集团活动的人士, 包括董事监事和高级管理人员本集团和关键管理人员与其直系亲属及受这些人士所控制或共同控制的公司在正常经营过程中进行多项银行交易除以下披露的信息外, 本集团与这些人士与其直系亲属及其所控制或有共同控制的公司并无重大交易及交易余额董事监事和高级管理人员于 2015 年 12 月 31 日尚未偿还贷款总额为人民币 1,163 万元 (2014 年 12 月 31 日 : 人民币 1,274 万元 ) 董事监事和高级管理人员于 2015 年自本行获取的薪酬为人民币 3,344 万元 (2014 年 : 人民币 3,493 万元 ) (5) 定额供款退休金计划供款及补充退休福利本集团为其国内合资格的员工参与了补充定额退休金供款计划, 该计划由中信集团负责管理 53 分部报告分部资产及负债和分部收入及支出按照本集团会计政策计量分部之间交易的内部收费及转让定价按照管理目的确定, 并已在各分部的业绩中反映出来内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以内部利息净收入 / 支出列示与第三方交易产生的利息收入和支出以外部利息净收入 / 支出列示分部收入及支出资产与负债包含直接归属某一分部, 以及可按合理的基准分配至该分部的项目的数额分部资产和负债不包括递延税项资产和负债分部收入支出资产和负债包含须在编制合并财务报表时抵销的内部往来的结余和内部交易分部资本性支出是指在年度内购入预计会使用超过一年的分部资产 ( 包括有形和无形资产 ) 所产生的成本总额第 118 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 53 分部报告 ( 续 ) (1) 业务分部作为管理层报告的用途, 本集团的主要业务分部如下 : 公司银行业务该分部向公司类客户政府机关和非金融机构提供多种金融产品和服务这些产品和服务包括公司类贷款存款服务代理服务汇款和结算服务及担保服务等零售银行业务该分部向个人客户和小企业类客户提供多种金融产品和服务这些产品和服务包括个人类贷款存款服务代理服务汇款和结算服务及担保服务等金融市场业务该分部涵盖本集团的资金资本市场业务金融同业业务和投资银行业务, 具体包括于银行间市场同业拆借交易回购交易和债务工具投资等金融市场业务亦进行代客衍生工具交易和外汇买卖本分部还对本集团整体流动性头寸进行管理其他业务及未分配项目本项目包括本集团子公司中信国金和信银投资的非银行业务, 以及不能直接归属于某个分部的总部资产负债收入及支出 2015 年, 本集团改变了外币对公存款和内部资金转移利息的业务分部归属, 以满足业务管理的需要, 并在财务报表中重溯了比较期间的数字第 119 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 53 分部报告 ( 续 ) (1) 业务分部 ( 续 ) 2015 年公司零售金融其他业务及银行业务银行业务市场业务未分配项目合计一营业收入 /( 支出 ) 71,292 34,004 45,049 (5,211) 145,134 利息净收入 /( 支出 ) 65,307 16,275 27,538 (4,687) 104,433 外部利息净收入 /( 支出 ) 44,326 27,199 36,248 (3,340) 104,433 内部利息净收入 /( 支出 ) 20,981 (10,924) (8,710) (1,347) - 手续费及佣金净收入 6,010 17,077 12,837 (250) 35,674 其他净收入 ( 注 i) (25) 652 4,674 (274) 5,027 其中 : 对联营企业的投资收益 - - - 53 53 二营业支出 (51,413) (29,711) (8,072) (1,301) (90,497) 资产减值损失 (28,518) (8,142) (2,440) (937) (40,037) 折旧及摊销 (881) (295) (918) (360) (2,454) 其他 (22,014) (21,274) (4,714) (4) (48,006) 三营业利润 /( 损失 ) 19,879 4,293 36,977 (6,512) 54,637 营业外收入 8 5-478 491 营业外支出 (1) (1) - (140) (142) 四分部利润 /( 损失 ) 19,886 4,297 36,977 (6,174) 54,986 所得税 (13,246) 五净利润 ( 损失 ) 41,740 资本性支出 1,261 407 1,344 300 3,312 第 120 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 53 分部报告 ( 续 ) (1) 业务分部 ( 续 ) 2015 年 12 月 31 日公司零售金融其他业务及银行业务银行业务市场业务未分配项目合计分部资产 1,999,792 635,043 2,057,056 421,444 5,113,335 对联营企业的投资 - - - 976 976 递延所得税资产 7,981 资产合计 5,122,292 分部负债 2,553,460 572,089 1,577,136 99,911 4,802,596 递延所得税负债 10 负债合计 4,802,606 其他补充信息资产负债表外信贷承担 965,931 149,138 92,164-1,207,233 第 121 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 53 分部报告 ( 续 ) (1) 业务分部 ( 续 ) 公司银行业务零售银行业务 2014 年金融市场业务其他业务及未分配项目合计一营业收入 /( 支出 ) 65,266 25,231 36,239 (2,020) 124,716 利息净收入 /( 支出 ) 59,759 14,796 23,001 (2,815) 94,741 外部利息净收入 /( 支出 ) 50,200 20,385 25,661 (1,505) 94,741 内部利息净收入 /( 支出 ) 9,559 (5,589) (2,660) (1,310) - 手续费及佣金净收入 5,431 10,306 9,546 30 25,313 其他净收入 ( 注 i) 76 129 3,692 765 4,662 其中 : 对联营企业的投资收益 - - - 202 202 二营业支出 (39,897) (23,908) (4,787) (1,720) (70,312) 资产减值损失 (17,028) (4,760) (828) (1,057) (23,673) 折旧及摊销 (952) (344) (725) (173) (2,194) 其他 (21,917) (18,804) (3,234) (490) (44,445) 三营业利润 /( 损失 ) 25,369 1,323 31,452 (3,740) 54,404 营业外收入 4 2 12 309 327 营业外支出 (1) (1) - (155) (157) 四分部利润 /( 损失 ) 25,372 1,324 31,464 (3,586) 54,574 所得税 (13,120) 五净利润 ( 损失 ) 41,454 资本性支出 1,215 442 912 91 2,660 第 122 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 53 分部报告 ( 续 ) (1) 业务分部 ( 续 ) 2014 年 12 月 31 日公司零售金融其他业务及银行业务银行业务市场业务未分配项目合计分部资产 1,953,573 673,290 1,458,938 42,827 4,128,628 对联营企业的投资 - - - 870 870 递延所得税资产 9,317 资产合计 4,138,815 分部负债 2,168,473 545,031 1,036,166 121,799 3,871,469 负债合计 3,871,469 其他补充信息资产负债表外信贷承担 1,025,331 124,106 134,766-1,284,203 注 (i): 其他净收入包括投资收益公允价值变动收益汇兑净收益和其他业务收入第 123 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 53 分部报告 ( 续 ) (2) 地区分部本集团主要是于中国境内地区经营, 分行及支行遍布全国 31 个省自治区和直辖市本行的主要子公司信银投资和中信国金在香港注册, 临安村镇银行和中信金融租赁有限公司在中国注册按地区分部列示信息时, 经营收入是以产生收入的分行的所在地为基准划分分部资产和资本性支出则按相关资产的所在地划分作为管理层报告的用途, 地区分部的定义为 : 长江三角洲指本集团下列一级分行所在的地区 : 上海南京苏州杭州和宁波 ; 以及子公司临安村镇银行 ; 珠江三角洲及海峡西岸指本集团下列一级分行所在的地区 : 广州深圳东莞福州厦门和海口 ; 环渤海地区指本集团下列一级分行所在的地区 : 北京天津大连青岛石家庄和济南 ; 以及子公司中信金融租赁有限公司 ; 中部地区指本集团下列一级分行所在的地区 : 合肥郑州武汉长沙太原和南昌 ; 西部地区指本集团下列一级分行所在的地区 : 成都重庆西安昆明南宁呼和浩特乌鲁木齐贵阳兰州西宁银川和拉萨 ; 东北地区指本集团下列一级分行所在的地区 : 沈阳长春和哈尔滨 ; 总部指本行总行机关和信用卡中心 ; 及香港包括信银投资和中信国金及其子公司第 124 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 53 分部报告 ( 续 ) (2) 地区分部 ( 续 ) 长江三角洲 2015 年珠江三角洲及海峡西岸环渤海地区中部地区西部地区东北地区总部香港抵销合计一营业收入 26,825 18,183 26,634 18,540 16,840 2,906 30,127 5,079-145,134 利息净收入 20,660 14,883 21,270 15,019 13,333 2,328 14,054 2,886-104,433 外部利息净收入 18,909 11,853 14,581 14,734 14,491 2,273 24,808 2,784-104,433 内部利息净收入 /( 支出 ) 1,751 3,030 6,689 285 (1,158) 55 (10,754) 102 - - 手续费及佣金净收入 4,920 2,776 4,857 3,197 3,173 504 15,274 973-35,674 其他净收入 ( 注 i) 1,245 524 507 324 334 74 799 1,220-5,027 其中 : 对联营企业的投资收益 - - - - - - - 53-53 二营业支出 (17,431) (18,362) (15,407) (10,356) (11,034) (2,705) (12,333) (2,869) - (90,497) 资产减值损失 (7,833) (12,101) (6,263) (3,604) (4,734) (1,310) (3,642) (550) - (40,037) 折旧及摊销 (391) (262) (429) (285) (317) (93) (468) (209) - (2,454) 其他 (9,207) (5,999) (8,715) (6,467) (5,983) (1,302) (8,223) (2,110) - (48,006) 三营业利润 9,394 (179) 11,227 8,184 5,806 201 17,794 2,210-54,637 营业外收入 81 32 146 113 68 5 45 1-491 营业外支出 (48) (10) (19) (17) (19) (8) (20) (1) - (142) 四分部利润 9,427 (157) 11,354 8,280 5,855 198 17,819 2,210-54,986 所得税 (13,246) 五净利润 /( 损失 ) 41,740 资本性支出 342 131 451 225 1,057 38 970 98-3,312 第 125 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 53 分部报告 ( 续 ) (2) 地区分部 ( 续 ) 长江三角洲 2015 年 12 月 31 日珠江三角洲及海峡西岸环渤海地区中部地区西部地区东北地区总部香港抵销合计分部资产 1,099,815 752,965 1,114,688 617,426 557,507 93,262 2,622,096 240,435 (1,984,859) 5,113,335 对联营企业的投资 - - - - - - - 976-976 递延所得税资产 7,981 资产总额 5,122,292 分部负债 1,090,635 751,135 1,099,277 609,986 551,901 92,311 2,354,458 215,502 (1,962,609) 4,802,596 递延所得税负债 10 负债总额 4,802,606 其他补充信息资产负债表外信贷承担 256,116 164,181 226,170 178,355 126,693 27,043 141,993 86,682-1,207,233 第 126 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 53 分部报告 ( 续 ) (2) 地区分部 ( 续 ) 长江三角洲珠江三角洲 2014 年及海峡西岸环渤海地区中部地区西部地区东北地区总部香港抵销合计一营业收入 22,992 15,072 21,686 16,049 14,864 3,143 25,774 5,136-124,716 利息净收入 18,262 12,337 17,267 13,420 12,087 2,557 15,510 3,301-94,741 外部利息净收入 15,608 11,359 10,632 11,456 12,158 2,683 28,046 2,799-94,741 内部利息净收入 /( 支出 ) 2,654 978 6,635 1,964 (71) (126) (12,536) 502 - - 手续费及佣金净收入 3,842 2,428 3,746 2,371 2,565 535 9,058 768-25,313 其他净收入 ( 注 i) 888 307 673 258 212 51 1,206 1,067-4,662 其中 : 对联营企业的投资收益 - - - - - - - 202-202 二营业支出 (16,524) (12,847) (13,231) (8,334) (6,574) (2,814) (7,681) (2,307) - (70,312) 资产减值损失 (7,324) (6,887) (4,504) (2,244) (931) (1,400) (231) (152) - (23,673) 折旧及摊销 (349) (238) (416) (257) (257) (75) (416) (186) - (2,194) 其他 (8,851) (5,722) (8,311) (5,833) (5,386) (1,339) (7,034) (1,969) - (44,445) 三营业利润 6,468 2,225 8,455 7,715 8,290 329 18,093 2,829-54,404 营业外收入 47 42 104 35 39 6 50 4-327 营业外支出 (47) (7) (43) (34) (13) (4) (8) (1) - (157) 四分部利润 6,468 2,260 8,516 7,716 8,316 331 18,135 2,832-54,574 所得税 (13,120) 五净利润 /( 损失 ) 41,454 资本性支出 321 181 237 598 240 446 564 73-2,660 第 127 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 53 分部报告 ( 续 ) (2) 地区分部 ( 续 ) 长江三角洲 2014 年 12 月 31 日珠江三角洲及海峡西岸环渤海地区中部地区西部地区东北地区总部香港抵销合计分部资产 832,355 567,700 916,047 510,466 468,004 89,173 1,946,061 198,628 (1,399,806) 4,128,628 对联营企业的投资 - - - - - - - 870-870 递延所得税资产 9,317 资产总额 4,138,815 分部负债 828,692 564,494 906,031 503,804 460,468 88,544 1,742,187 178,132 (1,400,883) 3,871,469 负债总额 3,871,469 其他补充信息资产负债表外信贷承担 274,533 192,548 252,594 201,186 141,853 28,261 117,409 75,819-1,284,203 注 (i): 其他净收入包括投资收益公允价值变动收益汇兑净收益和其他业务收入第 128 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 54 代客交易 (1) 委托贷款业务本集团向企业单位与个人提供委托贷款服务以及委托住房公积金抵押贷款服务所有委托贷款发放都是根据这些企业个人或住房公积金管理中心的指示或指令, 而用以发放这些贷款的资金均来自这些企业个人或住房公积金管理中心的委托资金有关的委托资产和负债及委托住房公积金抵押贷款业务, 本集团一般并不对这些交易承担信贷风险本集团以受托人的身份, 根据委托方的指令持有和管理这些资产及负债, 并就所提供的服务收取手续费由于委托资产并不属于本集团的资产, 故未在资产负债表内确认多余委托资金作为吸收存款入账提供有关服务的收入在利润表内的手续费收入中确认于资产负债表日的委托资产及负债如下 : 本集团及本行 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日委托贷款 606,264 524,538 委托资金 606,334 524,538 (2) 理财服务本集团的表外理财业务主要是指本集团将理财产品销售给企业或个人, 募集资金投资于债券及货币市场工具信贷资产及债务融资工具股权及权益类投资等品种与表外理财产品相关的信用风险流动性风险以及利率风险由投资者承担本集团从该业务中获取的收入主要包括理财产品的托管销售投资管理等手续费收入收入在利润表内确认为佣金收入表外理财产品及募集的资金不是本集团的资产和负债, 也不会在资产负债表内确认第 129 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 54 代客交易 ( 续 ) (2) 理财服务 ( 续 ) 于资产负债表日与理财业务相关的资产及负债如下 : 本集团及本行 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日理财服务的投资 659,118 393,413 来自理财服务的资金 633,852 376,613 于 2015 年 12 月 31 日, 上述理财服务涉及的资金中有人民币 725.49 亿元 (2014 年 : 人民币 582.25 亿元 ) 已委托中信集团子公司及联营企业进行管理 55 担保物信息 (1) 作为担保物的资产作为本集团日常经营活动中卖出回购向中央银行借款等业务的担保物的金融资产的账面价值列示如下 : 2015 年 12 月 31 日本集团 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日债券 115,553 64,738 115,553 64,491 票据贴现 27,492 6,414 27,492 6,414 其他 137 67 - - 合计 143,182 71,219 143,045 70,905 (2) 收到的担保物本集团按一般拆借业务的标准条款进行买入返售协议交易, 并相应持有交易项下的担保物于 2015 年 12 月 31 日, 本集团未持有在交易对手没有违约情况下而可以直接处置或再抵押的担保物 2015 年 12 月 31 日, 本集团未持有在交易对手没有违约情况下而可以直接处置或再抵押的担保物 (2014 年 : 人民币 5.73 亿元 ) 第 130 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 56 风险管理风险管理部分主要披露本集团所承担的风险, 以及对风险的管理和监控, 特别是在金融工具使用方面所面临的主要风险 : 信用风险信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或承担, 使本集团可能蒙受损失的风险市场风险市场风险是指因市场价格 ( 利率汇率股票价格和商品价格 ) 的不利变动而使本集团表内和表外业务发生损失的风险流动性风险流动性风险是指本集团无法以合理成本及时获得充足资金, 用于偿付到期债务履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险操作风险操作风险是指由不完善或有问题的内部程序员工和信息科技系统, 以及外部事件所造成损失的风险, 包括法律风险, 但不包括策略风险和声誉风险本集团制定了政策及程序以识别及分析上述风险, 并设定了适当的风险限额和控制机制, 而且还利用可靠及更新的管理信息系统以监控这些风险和限额本集团定期修订并加强风险管理制度和系统以反映市场和产品的最新变化, 并借鉴风险管理中的最佳做法内部审计部门亦会定期进行审核以确保遵从相关政策及程序 (1) 信用风险信用风险是指因债务人或交易对手违约而造成损失的风险本集团通过目标市场界定授信审批程序授信监控和清收管理程序来确认和管理这些风险信用风险主要来自授信业务在资金业务中, 信用风险主要包括归属于集团的资产价值减值损失减值损失是由债券发行人违约导致评级下降和衍生交易对手不能履约的两方面原因引起授信业务除制定授信政策以外, 本集团主要通过风险限额管理授信审批程序授信预警监测检查等措施管理授信风险本集团设置了相应的政策和程序来评价交易对手及交易的授信风险并实施审批工作第 131 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 56 风险管理 ( 续 ) (1) 信用风险 ( 续 ) 授信业务 ( 续 ) 本集团在不同级别采取了实时的授信分析和监控该政策旨在对需要特殊监控的交易对手, 行业以及产品加强事先检查控制风险内控委员会除了定期从总体上监控授信组合风险外, 还对单个问题授信业务资产实施监控, 不论该资产是已经发生还是潜在发生本集团采用授信业务的风险分类方法监控授信业务资产组合风险状况授信风险敞口按风险程度不同档次, 以区别未减值和已减值授信业务资产, 当一项或多项事件发生证明客观减值证据存在, 并出现损失时, 该授信业务资产被界定为已减值资产已减值授信业务资产的损失准备以单项方式评估本集团采纳一系列的要素来决定授信的类别授信业务资产分类的要素包括以下因素 :(i) 融资人的偿还能力 ;(ii) 融资人的还款历史 ;(iii) 融资人偿还的意愿 ;(iv) 抵押品出售所得的净值及 (v) 担保人的经济前景本集团同时也会考虑授信风险敞口的本金及利息逾期偿还的时间本集团根据每类零售授信业务具有性质相似, 交易价值较小, 交易量大的特点设计授信政策和审批程序鉴于零售授信业务的性质, 其信贷政策主要基于本集团具体战略定位和对不同产品和不同种类客户的统计分析本集团通过增强自身及行业经验来确定和定期修改产品条款以吸引目标顾客群信贷承担和或有负债产生的风险在实质上与授信业务的风险一致因此, 这些交易需要经过与授信业务相同的申请放款后管理以及抵质押担保要求在地理经济或者行业等因素的变化对本集团的交易对手产生相似影响的情况下, 如果对该交易对手发放的授信与本集团的总体授信业务的风险相比是重要的, 则会产生授信集中风险本集团的授信业务分散在不同的行业地区和产品之间资金业务本集团根据交易产品交易对手交易对手所在地理区域设定信用额度, 通过系统实时监控信用额度的使用状况, 在考虑包括市场条件在内的各项因素基础上, 会定期审阅并更新信用额度第 132 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 56 风险管理 ( 续 ) (1) 信用风险 ( 续 ) (i) 最大信用风险敞口在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下, 于资产负债表日最大信用风险敞口是指每项金融资产减去其减值准备后的账面净值最大信用风险敞口金额列示如下 : 本集团 2015 年 2014 年 12 月 31 日 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日存放中央银行款项 503,834 531,254 502,693 529,789 存放同业款项 80,803 93,991 64,800 81,689 拆出资金 118,776 68,180 98,276 47,810 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 26,219 27,507 25,349 27,501 衍生金融资产 13,788 8,226 10,384 5,638 买入返售金融资产 138,561 135,765 137,210 135,765 应收利息 30,512 26,125 29,849 25,546 发放贷款及垫款 2,468,283 2,136,332 2,304,874 2,012,342 可供出售金融资产 372,758 207,188 328,480 186,517 持有至到期投资 179,930 177,957 179,930 177,957 应收款项类投资 1,112,207 653,256 1,109,807 652,916 其他金融资产 36,222 21,615 33,439 20,815 小计 5,081,893 4,087,396 4,825,091 3,904,285 信贷承诺风险敞口 1,207,233 1,284,203 1,118,954 1,208,311 最大信用风险敞口 6,289,126 5,371,599 5,944,045 5,112,596 第 133 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 56 风险管理 ( 续 ) (1) 信用风险 ( 续 ) (ii) 发放贷款及垫款存放中央银行款项及存拆放同业款项买入返金融资产证券投资和应收款项类投资按信贷质量的分布列示如下 : 本集团注释发放贷款及垫款存放中央银行及存拆放同业款项 2015 年 12 月 31 日买入返售金融资产证券投资应收款项类投资已减值单项评估总额 28,039 30-128 - 损失准备 (15,345) (8) - (120) - 净额 12,694 22-8 - 组合评估总额 8,011 - - - - 损失准备 (5,846) - - - - 净额 2,165 - - - - 已逾期未减值 (a) 总额 41,536 - - - - 其中 : 逾期 3 个月以内 35,118 - - - - 逾期 3 个月到 1 年 6,418 - - - - 损失准备 (5,544) - - - - 净额 35,992 - - - - 未逾期未减值总额 2,451,194 703,391 138,561 578,956 1,113,092 损失准备 (b) (33,762) - - (57) (885) 净额 2,417,432 703,391 138,561 578,899 1,112,207 资产账面净值 2,468,283 703,413 138,561 578,907 1,112,207 第 134 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 56 风险管理 ( 续 ) (1) 信用风险 ( 续 ) (ii) 发放贷款及垫款存放中央银行款项及存拆放同业款项买入返金融资产证券投资和应收款项类投资按信贷质量的分布列示如下 ( 续 ): 注释发放贷款及垫款存放中央银行及存拆放同业款项 2014 年 12 月 31 日买入返售金融资产证券投资应收款项类投资已减值单项评估总额 22,846 29-207 - 损失准备 (11,153) (8) - (123) - 净额 11,693 21-84 - 组合评估总额 5,608 - - - - 损失准备 (3,954) - - - - 净额 1,654 - - - - 已逾期未减值 (a) 总额 47,598 - - - - 其中 : 逾期 3 个月以内 42,313 - - - - 逾期 3 个月到 1 年 5,285 - - - - 损失准备 (5,538) - - - - 净额 42,060 - - - - 未逾期未减值总额 2,111,856 693,404 135,765 412,568 653,412 损失准备 (b) (30,931) - - - (156) 净额 2,080,925 693,404 135,765 412,568 653,256 资产账面净值 2,136,332 693,425 135,765 412,652 653,256 第 135 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 56 风险管理 ( 续 ) (1) 信用风险 ( 续 ) (ii) 发放贷款及垫款存放中央银行款项及存拆放同业款项买入返金融资产证券投资和应收款项类投资按信贷质量的分布列示如下 ( 续 ): 本行注释发放贷款及垫款存放中央银行及存拆放同业款项 2015 年 12 月 31 日买入返售金融资产证券投资应收款项类投资已减值单项评估总额 26,771 30-116 - 损失准备 (15,089) (8) - (108) - 净额 11,682 22-8 - 组合评估总额 8,003 - - - - 损失准备 (5,839) - - - - 净额 2,164 - - - - 已逾期未减值 (a) 总额 38,513 - - - - 其中 : 逾期 3 个月以内 32,287 - - - - 逾期 3 个月到 1 年 6,226 - - - - 损失准备 (5,513) - - - - 净额 33,000 - - - - 未逾期未减值总额 2,291,269 665,747 137,210 533,808 1,110,692 损失准备 (b) (33,241) - - (57) (885) 净额 2,258,028 665,747 137,210 553,751 1,109,807 资产账面净值 2,304,874 665,769 137,210 533,759 1,109,807 第 136 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 56 风险管理 ( 续 ) (1) 信用风险 ( 续 ) (ii) 发放贷款及垫款存放中央银行款项及存拆放同业款项买入返金融资产证券投资和应收款项类投资按信贷质量的分布列示如下 ( 续 ): 注释发放贷款及垫款存放中央银行及存拆放同业款项 2014 年 12 月 31 日买入返售金融资产证券投资应收款项类投资已减值单项评估总额 22,285 29-118 - 损失准备 (11,024) (8) - (110) - 净额 11,261 21-8 - 组合评估总额 5,600 - - - - 损失准备 (3,948) - - - - 净额 1,652 - - - - 已逾期未减值 (a) 总额 45,360 - - - - 其中 : 逾期 3 个月以内 40,208 - - - - 逾期 3 个月到 1 年 5,152 - - - - 逾期 1 年以上 - - - - - 损失准备 (5,524) - - - - 净额 39,836 - - - - 未逾期未减值总额 1,990,233 659,267 135,765 391,967 653,072 损失准备 (b) (30,640) - - - (156) 净额 1,959,593 659,267 135,765 391,967 652,916 资产账面净值 2,012,342 659,288 135,765 391,975 652,916 第 137 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 56 风险管理 ( 续 ) (1) 信用风险 ( 续 ) 注释 : (a) 已逾期未减值贷款及垫款的担保物及其他信用增级于 2015 年 12 月 31 日, 本集团已逾期未减值的公司类发放贷款及垫款为人民币 307.41 亿元 (2014 年 : 人民币 391.41 亿元 ), 抵押物涵盖该类贷款部分以及未涵盖部分分别为人民币 179.88 亿元 (2014: 人民币 216.34 亿元 ) 和人民币 127.53 亿元 (2014 年 : 人民币 175.07 亿元 ) 该类贷款所对应抵押物公允价值为人民币 237.01 亿元 (2014 年 : 人民币 301.87 亿元 ) 于 2015 年 12 月 31 日, 本行已逾期未减值的公司类发放贷款及垫款为人民币 285.21 亿元 (2014 年 : 人民币 369.06 亿元 ), 抵押物涵盖该类贷款部分以及未涵盖部分分别为人民币 167.01 亿元 (2014: 人民币 202.37 亿元 ) 和人民币 118.20 亿元 (2014 年 : 人民币 166.69 亿元 ) 该类贷款所对应抵押物公允价值为人民币 192.82 亿元 (2014 年 : 人民币 251.43 亿元 ) 抵押品的公允价值为管理层根据目前抵押品处置经验和市场状况对最新可得的外部评估价值进行调整的基础上确定 (b) 此余额为按组合方式评估计提的损失准备第 138 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 56 风险管理 ( 续 ) (1) 信用风险 ( 续 ) (iii) 发放贷款及垫款按行业分布情况分析 : 本集团公司类贷款 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日贷款附担保物贷款附担保物总额 % 贷款总额 % 贷款制造业 414,273 16.4 201,490 384,521 17.6 171,481 批发和零售业 260,675 10.3 161,575 290,107 13.3 168,279 房地产开发业 254,892 10.1 216,414 179,677 8.2 152,514 租赁及商业服务 147,798 5.8 87,060 83,809 3.8 47,054 交通运输仓储和邮政业 147,535 5.8 72,340 138,230 6.3 67,508 水利环境和公共设施管理业 127,435 5.0 64,321 111,524 5.1 53,463 建筑业 102,532 4.1 47,940 101,834 4.7 46,484 电力燃气及水的生产和供应业 54,704 2.2 20,219 51,828 2.4 16,480 公共及社用机构 20,835 0.8 4,880 19,304 0.9 4,624 其他客户 236,743 9.4 95,296 204,484 9.3 78,505 小计 1,767,422 69.9 971,535 1,565,318 71.6 806,392 个人类贷款 668,613 26.4 478,582 554,547 25.3 406,778 贴现贷款 92,745 3.7-68,043 3.1 - 发放贷款及垫款总额 2,528,780 100.0 1,450,117 2,187,908 100.0 1,213,170 第 139 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 56 风险管理 ( 续 ) (1) 信用风险 ( 续 ) (iii) 发放贷款及垫款按行业分布情况分析 ( 续 ): 本行 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日贷款附担保物贷款附担保物总额 % 贷款总额 % 贷款公司类贷款制造业 403,285 17.0 196,107 377,992 18.3 169,657 批发和零售业 245,419 10.4 157,118 275,963 13.4 164,742 房地产开发业 224,873 9.5 201,943 160,821 7.8 140,107 租赁及商务服务 146,115 6.2 85,812 83,514 4.0 47,026 交通运输仓储和邮政业 144,453 6.1 71,676 136,345 6.6 66,841 水利环境和公共设施管理业 120,704 5.1 57,661 111,466 5.4 53,454 建筑业 101,188 4.3 47,267 100,456 4.9 46,053 电力燃气及水的生产和供应业 49,086 2.1 15,022 51,468 2.5 16,390 公共及社用机构 20,835 0.9 4,880 19,304 0.9 4,624 其他客户 171,615 7.2 75,263 147,749 7.2 64,852 小计 1,627,573 68.8 912,749 1,465,078 71.0 773,746 个人类贷款 649,764 27.5 461,262 538,512 26.1 391,971 贴现贷款 87,219 3.7-59,888 2.9 - 发放贷款及垫款总额 2,364,556 100.0 1,374,011 2,063,478 100.0 1,165,717 第 140 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 56 风险管理 ( 续 ) (1) 信用风险 ( 续 ) (iii) 发放贷款及垫款按行业分布情况分析 ( 续 ): 于资产负债表日占发放贷款及垫款余额 10% 以上行业已减值贷款及垫款按单项方式评估的损失准备和按组合方式评估的损失准备列示如下 : 本集团 2015 年 12 月 31 日已减值发放贷款及垫款单项评估损失准备组合评估损失准备在利润表计入当年减值损失当年核销制造业 10,338 5,378 8,894 9,176 (7,871) 批发和零售业 12,127 7,475 6,313 14,140 (12,174) 房地产开发业 249 54 2,505 (20) - 2014 年 12 月 31 日已减值发放贷款及垫款单项评估损失准备组合评估损失准备在利润表计入当年减值损失当年核销制造业 8,758 4,465 7,435 6,547 (3,456) 批发和零售业 11,025 5,424 6,985 9,522 (6,110) 本行已减值发放贷款及垫款单项评估损失准备 2015 年 12 月 31 日组合评估损失准备在利润表计入当年减值损失当年核销制造业 10,169 5,340 8,821 9,166 (7,877) 批发和零售业 11,901 7,406 6,238 14,016 (12,213) 房地产开发业 223 54 2,503 (17) - 已减值发放贷款及垫款单项评估损失准备 2014 年 12 月 31 日组合评估损失准备在利润表计入当年减值损失当年核销制造业 8,470 4,385 7,412 6,518 (3,416) 批发和零售业 10,924 5,423 6,938 9,477 (6,064) 第 141 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 56 风险管理 ( 续 ) (1) 信用风险 ( 续 ) (iv) 发放贷款及垫款按地区分布情况分析 : 本集团 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日贷款附担保物贷款附担保物总额 % 贷款总额 % 贷款环渤海地区 ( 包括总部 ) 680,886 26.9 315,863 576,598 26.4 258,442 长江三角洲 553,616 21.9 330,052 512,214 23.4 288,924 珠江三角洲及海峡西岸 396,853 15.7 298,743 319,360 14.6 230,554 中部地区 348,882 13.8 205,182 306,274 14.0 176,516 西部地区 340,226 13.5 201,975 292,793 13.4 172,627 东北地区 68,949 2.7 42,845 64,071 2.9 41,980 中国境外 139,368 5.5 55,457 116,598 5.3 44,127 总额 2,528,780 100.0 1,450,117 2,187,908 100.0 1,213,170 本行 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日贷款附担保物贷款附担保物总额 % 贷款总额 % 贷款环渤海地区 ( 包括总部 ) 660,803 28.0 297,929 573,158 27.8 257,823 长江三角洲 550,812 23.3 328,263 509,464 24.7 287,069 珠江三角洲及海峡西岸 394,884 16.7 297,817 317,718 15.4 229,702 中部地区 348,882 14.7 205,182 306,274 14.8 176,516 西部地区 340,226 14.4 201,975 292,793 14.2 172,627 东北地区 68,949 2.9 42,845 64,071 3.1 41,980 总额 2,364,556 100.0 1,374,011 2,063,478 100.0 1,165,717 第 142 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 56 风险管理 ( 续 ) (1) 信用风险 ( 续 ) (iv) 发放贷款及垫款按地区分布情况分析 ( 续 ): 于资产负债表日占发放贷款及垫款余额 10% 以上地区已减值贷款及垫款按单项方式评估的损失准备和按组合方式评估的损失准备列示如下 : 本集团已减值发放贷款及垫款 2015 年 12 月 31 日单项评估损失准备组合评估损失准备环渤海地区 ( 包括总部 ) 8,869 3,354 12,624 长江三角洲 8,838 4,124 9,398 珠江三角洲及海峡西岸 7,685 3,440 8,361 中部地区 5,212 1,873 7,380 西部地区 2,443 1,281 5,795 已减值发放贷款及垫款 2014 年 12 月 31 日单项评估损失准备组合评估损失准备环渤海地区 ( 包括总部 ) 7,151 1,962 10,766 长江三角洲 9,240 3,766 9,959 珠江三角洲及海峡西岸 5,140 2,685 7,318 中部地区 3,453 1,042 6,255 西部地区 1,276 458 4,923 第 143 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 56 风险管理 ( 续 ) (1) 信用风险 ( 续 ) (iv) 发放贷款及垫款按地区分布情况分析 ( 续 ): 于资产负债表日占发放贷款及垫款余额 10% 以上行业已减值贷款及垫款按单项方式评估的损失准备和按组合方式评估的损失准备列示如下 ( 续 ): 本行已减值发放贷款及垫款 2015 年 12 月 31 日单项评估损失准备组合评估损失准备环渤海地区 ( 包括总部 ) 8,869 3,354 12,414 长江三角洲 8,789 4,113 9,384 珠江三角洲及海峡西岸 7,482 3,388 8,355 中部地区 5,212 1,873 7,380 西部地区 2,443 1,281 5,795 已减值发放贷款及垫款 2014 年 12 月 31 日单项评估损失准备组合评估损失准备环渤海地区 ( 包括总部 ) 7,108 1,919 10,763 长江三角洲 9,231 3,765 9,940 珠江三角洲及海峡西岸 4,894 2,655 7,309 中部地区 3,453 1,042 6,255 西部地区 1,276 458 4,923 第 144 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 56 风险管理 ( 续 ) (1) 信用风险 ( 续 ) (v) 发放贷款及垫款按担保方式分布情况分析本集团 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日信用贷款 492,822 392,960 保证贷款 493,095 513,735 附担保物贷款 1,450,118 1,213,170 其中 : 抵押贷款 1,169,587 953,053 质押贷款 280,531 260,117 小计 2,436,035 2,119,865 贴现贷款 92,745 68,043 贷款及垫款总额 2,528,780 2,187,908 本行 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日信用贷款 467,932 368,639 保证贷款 435,395 469,234 附担保物贷款 1,374,010 1,165,717 其中 : 抵押贷款 1,113,612 917,020 质押贷款 260,398 248,697 小计 2,277,337 2,003,590 贴现贷款 87,219 59,888 贷款及垫款总额 2,364,556 2,063,478 第 145 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 56 风险管理 ( 续 ) (1) 信用风险 ( 续 ) (vi) 已重组的发放贷款及垫款本集团 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日总额占贷款及垫款总额百分比总额占贷款及垫款总额百分比已重组的发放贷款及垫款 8,482 0.34% 13,724 0.63% 减 : 逾期超过 3 个月的已重组发放贷款及垫款 5,310 0.21% 6,901 0.32% 逾期尚未超过 3 个月的已重组发放贷款及垫款 3,172 0.13% 6,823 0.31% 本行 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日总额占贷款及垫款总额百分比总额占贷款及垫款总额百分比已重组的发放贷款及垫款 8,472 0.36% 13,204 0.64% 减 : 逾期超过 3 个月的已重组发放贷款及垫款 5,310 0.22% 6,901 0.33% 逾期尚未超过 3 个月的已重组发放贷款及垫款 3,162 0.14% 6,303 0.31% 已重组的发放贷款及垫款是指因为借方的财政状况变差或借方没有能力按原本的还款计划还款, 而需重组或磋商的贷款或垫款, 而其修改的还款条款乃本集团原先不做考虑的优惠第 146 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 56 风险管理 ( 续 ) (1) 信用风险 ( 续 ) (vii) 债务工具按照信用评级进行分类本集团采用信用评级方法监控持有的债券组合信用风险状况评级参照债券发行机构所在国家主要评级机构的评级于资产负债表日债券投资账面价值按投资评级分布如下 : 本集团 2015 年 12 月 31 日未评级注释 (1) AAA AA A A 以下合计债券 - 按发行方划分 : - 政府 126,538 27,025 4,694 6,818 127 165,202 - 政策性银行 50,416-578 - - 50,994 - 公共实体 4 - - - - 4 - 银行及非银行金融机构 75,632 143,357 16,040 13,040 5,314 253,383 - 企业 1,714 87,681 13,887 4,181 1,861 109,324 合计 254,304 258,063 35,199 24,039 7,302 578,907 未评级 2014 年 12 月 31 日注释 (1) AAA AA A A 以下合计债券 - 按发行方划分 : - 政府 85,200 6 52 - - 85,258 - 政策性银行 43,301-1,005 - - 44,306 - 公共实体 19 - - 49-68 - 银行及非银行金融机构 117,288 48,142 11,348 6,646 2,136 185,560 - 企业 11,711 77,178 3,032 3,546 1,993 97,460 合计 257,519 125,326 15,437 10,241 4,129 412,652 第 147 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 56 风险管理 ( 续 ) (1) 信用风险 ( 续 ) (vii) 债务工具按照信用评级进行分类 ( 续 ) 本行未评级 2015 年 12 月 31 日注释 (1) AAA AA A A 以下合计债券 - 按发行方划分 : - 政府 126,462 22,461 - - - 148,923 - 政策性银行 50,416-578 - - 50,994 - 公共实体 4 - - - - 4 - 银行及非银行金融机构 74,513 143,357 10,929 1,778 762 231,339 - 企业 526 87,578 12,713 1,487 195 102,499 合计 251,921 253,396 24,220 3,265 957 533,759 未评级 2014 年 12 月 31 日注释 (1) AAA AA A A 以下合计债券 - 按发行方划分 : - 政府 78,706-52 - - 78,758 - 政策性银行 43,300-1,005 - - 44,305 - 公共实体 19 - - - - 19 - 银行及非银行金融机构 115,747 48,142 11,348 1,725 841 177,803 - 企业 10,582 77,056 2,599 792 61 91,090 合计 248,354 125,198 15,004 2,517 902 391,975 注释 : (1) 本集团持有的未评级债务工具主要为国债, 政策性银行金融债券, 商业银行债券以及非银行金融机构债券第 148 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 56 风险管理 ( 续 ) (2) 市场风险市场风险是指因市场价格 ( 利率汇率股票价格和商品价格 ) 的不利变动而使本集团表内和表外业务发生损失的风险本集团建立了涵盖市场风险识别计量监测和控制环节的市场风险管理制度体系, 通过产品准入审批和限额管理对市场风险进行管理, 将潜在的市场风险损失控制在可接受水平本集团风险内控委员会负责审批市场风险管理的重要政策制度, 建立恰当的组织结构和信息系统以有效识别计量监测和控制各项业务所承担的市场风险, 确保足够的人力物力等资源投入以加强市场风险管理风险管理部门独立对全行市场风险进行管理和控制, 负责拟定市场风险管理政策制度和授权限额, 提供独立的市场风险报告, 以有效识别计量和监测全行市场风险业务部门负责在日常经营活动中主动履行市场风险管理职责, 有效识别计量控制经营行为中涉及的各种市场风险要素, 确保业务发展和风险承担之间的动态平衡本集团使用敏感性指标外汇敞口利率重定价缺口等作为监控市场风险的主要工具本集团日常业务面临的主要市场风险包括利率风险和外汇风险利率风险本集团利率风险主要来源于资产负债利率重新定价期限错配对收益的影响, 以及市场利率变动对资金交易头寸的影响对于资产负债业务的重定价风险, 本集团主要通过缺口分析进行评估监测, 并根据缺口现状调整浮动利率贷款与固定利率贷款比重调整贷款重定价周期优化存款期限结构等对于资金交易头寸的利率风险, 本集团采用久期分析敏感度分析压力测试和情景模拟等方法进行有效监控管理和报告第 149 页

56 风险管理 ( 续 ) 中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 (2) 市场风险 ( 续 ) 下表列示于资产负债表日资产与负债于相关期间及预期下一个重定价日期 ( 或合同到期日, 以较早者为准 ) 的实际利率本集团 2015 年 12 月 31 日实际利率合计不计息 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上注释 (i) 资产现金及存放中央银行款项 1.47% 511,189 14,567 496,622 - - - 存放同业款项 1.22% 80,803-74,077 6,726 - - 拆出资金 2.59% 118,776 22 78,139 40,120-495 买入返售金融资产 3.90% 138,561-138,320 141 100 - 应收款项类投资 5.20% 1,112,207 3,583 452,100 461,183 183,372 11,969 发放贷款及垫款 ( 注释 (ii)) 5.85% 2,468,283 310 1,035,127 990,598 428,157 14,091 投资 ( 注释 (iii)) 3.86% 580,896 1,991 107,371 121,567 216,221 133,746 其他 111,577 109,416 444 1,717 - - 资产合计 5,122,292 129,889 2,382,200 1,622,052 827,850 160,301 负债向中央银行借款 3.50% 37,500-13,500 24,000 - - 同业及其他金融机构存放款项 3.80% 1,068,544 1,632 536,885 528,017 1,010 1,000 拆入资金 1.81% 49,248-37,039 11,874 335 - 卖出回购金融资产款 2.43% 71,168-67,976 3,192 - - 吸收存款 2.16% 3,182,775 16,263 2,137,461 665,174 362,891 986 已发行债务凭证 4.65% 289,135-82,007 96,899 39,795 70,434 其他 104,236 101,302 606 2,328 - - 负债合计 4,802,606 119,197 2,875,474 1,331,484 404,031 72,420 资产负债缺口 319,686 10,692 (493,274) 290,568 423,819 87,881 第 150 页

56 风险管理 ( 续 ) 中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 (2) 市场风险 ( 续 ) 2014 年 12 月 31 日实际利率合计不计息 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上注释 (i) 资产现金及存放中央银行款项 1.49% 538,486 7,232 531,254 - - - 存放同业款项 3.24% 93,991-89,799 2,682 1,510 - 拆出资金 3.96% 68,180 21 52,611 15,095-453 买入返售金融资产 5.27% 135,765-131,871 3,068 826 - 应收款项类投资 6.17% 653,256-165,430 370,548 117,278 - 发放贷款及垫款 ( 注释 (ii)) 6.31% 2,136,332 238 984,930 974,735 154,359 22,070 投资 ( 注释 (iii)) 4.03% 415,740 1,539 79,066 89,141 162,620 83,374 其他 97,065 81,277 5,831 9,957 - - 资产合计 4,138,815 90,307 2,040,792 1,465,226 436,593 105,897 负债向中央银行借款 3.50% 50,050-50,000 50 - - 同业及其他金融机构存放款项 5.08% 688,292 1,369 571,472 104,872 10,579 - 拆入资金 1.15% 19,648-14,179 4,406 1,063 - 卖出回购金融资产款 3.60% 41,609-39,440 2,169 - - 吸收存款 2.43% 2,849,574 13,355 1,883,466 685,792 263,226 3,735 已发行债务凭证 4.55% 133,488-21,008 13,519 20,260 78,701 其他 88,808 80,147 3,513 4,575 573 - 负债合计 3,871,469 94,871 2,583,078 815,383 295,701 82,436 资产负债缺口 267,346 (4,564) (542,286) 649,843 140,892 23,461 第 151 页

56 风险管理 ( 续 ) 中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 (2) 市场风险 ( 续 ) 下表列示于资产负债表日资产与负债于相关期间及预期下一个重定价日期 ( 或合同到期日, 以较早者为准 ) 的实际利率本行 2015 年 12 月 31 日实际利率合计不计息 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上注释 (i) 资产现金及存放中央银行款项 1.47% 509,851 14,371 495,480 - - - 存放同业款项 1.52% 64,800-58,421 6,379 - - 拆出资金 2.94% 98,276 22 60,693 37,066-495 买入返售金融资产 3.91% 137,210-136,969 141 100 - 应收款项类投资 5.20% 1,109,807 3,583 452,100 461,123 182,032 10,969 发放贷款及垫款 ( 注释 (ii)) 5.99% 2,304,874-895,992 969,669 425,132 14,081 投资 ( 注释 (iii)) 3.95% 556,522 22,763 84,013 114,866 203,565 131,315 其他 102,955 102,831 35 89 - - 资产合计 4,884,295 143,570 2,183,703 1,589,333 810,829 156,860 负债向中央银行借款 3.50% 37,400-13,500 23,900 - - 同业及其他金融机构存放款项 3.83% 1,069,630 596 539,007 528,017 1,010 1,000 拆入资金 1.73% 32,399-28,540 3,859 - - 卖出回购金融资产款 2.43% 71,110-67,918 3,192 - - 吸收存款 2.21% 2,994,826 6,555 1,983,706 641,107 362,472 986 已发行债务凭证 4.82% 273,262-79,598 90,758 32,472 70,434 其他 94,030 91,096 606 2,328 - - 负债合计 4,572,657 98,247 2,712,875 1,293,161 395,954 72,420 资产负债缺口 311,638 45,323 (529,172) 296,172 414,875 84,440 第 152 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 56 风险管理 ( 续 ) (2) 市场风险 ( 续 ) 2014 年 12 月 31 日实际利率合计不计息 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上注释 (i) 资产现金及存放中央银行款项 1.50% 536,811 7,022 529,789 - - - 存放同业款项 3.43% 81,689-77,550 2,629 1,510 - 拆出资金 4.70% 47,810 21 32,158 15,178-453 买入返售金融资产 5.27% 135,765-131,871 3,068 826 - 应收款项类投资 6.17% 652,916-165,430 370,348 117,138 - 发放贷款及垫款 ( 注释 (ii)) 6.47% 2,012,342-873,780 964,493 152,101 21,968 投资 ( 注释 (iii)) 4.08% 403,981 10,456 70,858 85,660 154,209 82,798 其他 91,322 75,534 5,831 9,957 - - 资产合计 3,962,636 93,033 1,887,267 1,451,333 425,784 105,219 负债向中央银行借款 3.50% 50,000-50,000 - - - 同业及其他金融机构存放款项 5.17% 698,362 226 581,485 106,072 10,579 - 拆入资金 2.98% 18,703-13,785 4,406 512 - 卖出回购金融资产款 3.79% 41,381-39,212 2,169 - - 吸收存款 2.48% 2,699,597 6,219 1,776,811 651,413 261,419 3,735 已发行债务凭证 5.03% 115,592-14,433 9,253 16,479 75,427 其他 83,278 74,617 3,513 4,575 573 - 负债合计 3,706,913 81,062 2,479,239 777,888 289,562 79,162 资产负债缺口 255,723 11,971 (591,972) 673,445 136,222 26,057 第 153 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 56 风险管理 ( 续 ) (2) 市场风险 ( 续 ) 注释 : (i) 实际利率是指本年利息收入 / 支出对平均计息资产 / 负债的比率 (ii) 本集团以上列报为 3 个月内重定价的发放贷款及垫款包括于 2015 年 12 月 31 日余额为人民币 500.79 亿元的逾期金额 ( 扣除减值损失准备 )(2014 年 12 月 31 日 : 人民币 434.96 亿元 ) 本行以上列报为 3 个月内重定价的发放贷款及垫款包括于 2015 年 12 月 31 日余额为人民币 468.72 亿元的逾期金额 ( 扣除减值损失准备 )(2014 年 12 月 31 日 : 人民币 434.86 亿元 ) (iii) 投资包括分类为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产可供出售金融资产持有至到期投资及长期股权投资的投资本集团采用敏感性分析衡量利息变化对本集团净利息收入的可能影响下表列出于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日按当日资产和负债进行利率敏感性分析结果 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日利息净收入其他综合收益利息净收入其他综合收益上升 100 个基点 (2,753) (906) (552) (686) 下降 100 个基点 2,753 906 552 686 以上敏感性分析基于非衍生资产和负债具有静态的利率风险结构以及某些简化的假设有关的分析仅衡量一年内利率变化, 反映为一年内本集团非衍生资产和负债的重新定价对本集团按年化计算利息收入的影响, 基于以下假设 :(i) 所有在三个月内及三个月后但一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关期间开始时重新定价或到期 ;(ii) 收益率曲线随利率变化而平行移动 ; 及 (iii) 资产和负债组合并无其他变化, 且所有头寸将会被持有, 并在到期后续期本分析并不会考虑管理层可能采用风险管理方法所产生的影响由于基于上述假设, 利率增减导致本集团净利息收入出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同第 154 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 56 风险管理 ( 续 ) (2) 市场风险 ( 续 ) 外汇风险外汇风险是指因汇率的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险本集团主要采用外汇敞口分析来衡量汇率风险的大小, 并通过即期和远期外汇交易及将以外币为单位的资产与相同币种的对应负债匹配来管理其外汇风险, 并适当运用衍生金融工具 ( 主要是外汇掉期 ) 管理外币资产负债组合各资产负债项目于资产负债表日的外汇风险敞口如下 : 本集团资产 2015 年 12 月 31 日人民币美元港币其他合计现金及存放中央银行款项 465,281 45,102 613 193 511,189 存放同业款项 37,835 29,019 9,860 4,089 80,803 拆出资金 79,776 29,751 6,615 2,634 118,776 买入返售金融资产 137,210 1,351 - - 138,561 应收款项类投资 1,109,612 2,595 - - 1,112,207 发放贷款及垫款 2,227,366 168,536 63,532 8,849 2,468,283 投资 527,396 24,883 15,299 13,318 580,896 其他 98,924 8,541 3,885 227 111,577 资产总计 4,683,400 309,778 99,804 29,310 5,122,292 负债向中央银行借款 37,500 - - - 37,500 同业及其他金融机构存放款项 1,028,229 34,148 847 5,320 1,068,544 拆入资金 38,814 9,714-720 49,248 卖出回购金融资产款 71,168 - - - 71,168 吸收存款 2,854,718 192,475 99,888 35,694 3,182,775 已发行债务凭证 273,085 14,350 1,700-289,135 其他 89,850 6,748 3,257 4,381 104,236 负债总计 4,393,364 257,435 105,692 46,115 4,802,606 资产负债缺口 290,036 52,343 (5,888) (16,805) 319,686 信贷承担 1,053,858 110,380 35,143 7,852 1,207,233 衍生金融工具 ( 注释 (i)) (26,270) 8,141 1,257 27,960 11,088 第 155 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 56 风险管理 ( 续 ) (2) 市场风险 ( 续 ) 外汇风险 ( 续 ) 各资产负债项目于资产负债表日的外汇风险敞口如下 :( 续 ) 本集团 ( 续 ) 2014 年 12 月 31 日人民币美元港币其他合计资产现金及存放中央银行款项 526,072 10,145 2,078 191 538,486 存放同业款项 17,389 67,694 5,908 3,000 93,991 拆出资金 45,714 21,359 315 792 68,180 买入返售金融资产 135,194 571 - - 135,765 应收款项类投资 652,033 1,223 - - 653,256 发放贷款及垫款 1,918,137 154,673 54,167 9,355 2,136,332 投资 388,142 15,468 8,403 3,727 415,740 其他 90,525 2,797 3,309 434 97,065 资产总计 3,773,206 273,930 74,180 17,499 4,138,815 负债向中央银行借款 50,050 - - - 50,050 同业及其他金融机构存放款项 661,496 21,950 392 4,454 688,292 拆入资金 5,423 13,218-1,007 19,648 卖出回购金融资产款 41,381 228 - - 41,609 吸收存款 2,528,282 225,951 78,818 16,523 2,849,574 已发行债务凭证 117,576 10,824 2,488 2,600 133,488 其他 80,839 2,379 3,181 2,409 88,808 负债总计 3,485,047 274,550 84,879 26,993 3,871,469 资产负债缺口 288,159 (620) (10,699) (9,494) 267,346 信贷承担 1,137,105 113,081 27,163 6,854 1,284,203 衍生金融工具 ( 注释 (i)) (19,902) (14,798) 25,585 17,848 8,733 第 156 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 56 风险管理 ( 续 ) (2) 市场风险 ( 续 ) 外汇风险 ( 续 ) 各资产负债项目于资产负债表日的外汇风险敞口如下 :( 续 ) 本行资产 2015 年 12 月 31 日人民币美元港币其他合计现金及存放中央银行款项 464,442 44,817 415 177 509,851 存放同业款项 34,439 26,301 650 3,410 64,800 拆出资金 76,912 19,945 1,419-98,276 买入返售金融资产 137,210 - - - 137,210 应收款项类投资 1,107,212 2,595 - - 1,109,807 发放贷款及垫款 2,190,187 105,614 2,779 6,294 2,304,874 投资 529,093 10,594 16,570 265 556,522 其他 94,148 8,123 19 665 102,955 资产总计 4,633,643 217,989 21,852 10,811 4,884,295 负债向中央银行借款 37,400 - - - 37,400 同业及其他金融机构存放款项 1,029,474 34,059 777 5,320 1,069,630 拆入资金 23,025 8,654-720 32,399 卖出回购金融资产款 71,110 - - - 71,110 吸收存款 2,815,265 147,624 6,019 25,918 2,994,826 已发行债务凭证 273,262 - - - 273,262 其他 87,209 5,194 7 1,620 94,030 负债总计 4,336,745 195,531 6,803 33,578 4,572,657 资产负债缺口 296,898 22,458 15,049 (22,767) 311,638 信贷承担 1,048,159 61,845 1,594 7,356 1,118,954 衍生金融工具 ( 注释 (i)) (26,277) 8,172 1,227 27,967 11,089 第 157 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 56 风险管理 ( 续 ) (2) 市场风险 ( 续 ) 外汇风险 ( 续 ) 各资产负债项目于资产负债表日的外汇风险敞口如下 :( 续 ) 本行 ( 续 ) 资产 2014 年 12 月 31 日人民币美元港币其他合计现金及存放中央银行款项 524,992 9,775 1,879 165 536,811 存放同业款项 17,292 61,336 967 2,094 81,689 拆出资金 32,103 15,510 197-47,810 买入返售金融资产 135,194 571 - - 135,765 应收款项类投资 651,693 1,223 - - 652,916 发放贷款及垫款 1,899,740 103,054 1,203 8,345 2,012,342 投资 395,798 7,693-490 403,981 其他 85,641 5,124 18 539 91,322 资产总计 3,742,453 204,286 4,264 11,633 3,962,636 负债向中央银行借款 50,000 - - - 50,000 同业及其他金融机构存放款项 671,786 21,836 286 4,454 698,362 拆入资金 5,063 12,633-1,007 18,703 卖出回购金融资产款 41,381 - - - 41,381 吸收存款 2,496,448 188,554 6,989 7,606 2,699,597 已发行债务凭证 115,592 - - - 115,592 其他 76,598 4,463 191 2,026 83,278 负债总计 3,456,868 227,486 7,466 15,093 3,706,913 资产负债缺口 285,585 (23,200) (3,202) (3,460) 255,723 信贷承担 1,131,175 71,045 188 5,903 1,208,311 衍生金融工具 ( 注释 (i)) (8,388) 4,322 1,840 11,790 9,564 第 158 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 56 风险管理 ( 续 ) (2) 市场风险 ( 续 ) 外汇风险 ( 续 ) 注释 : (i) 衍生金融工具反映货币衍生工具的名义本金净额, 包括未交割的即期外汇远期外汇外汇掉期和货币期权本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团利润的可能影响下表列出于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日按当日货币性资产和负债进行汇率敏感性分析结果 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日税前利润其他综合收益税前利润其他综合收益升值 1% 407 (18) 139 (3) 贬值 1% (407) 18 (139) 3 以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构以及以下假设 :(i) 各种汇率敏感度是指各币种对人民币于报告日当天收盘 ( 中间价 ) 汇率绝对值波动 1% 造成的汇兑损益 ;(ii) 各币种对人民币汇率同时同向波动且未考虑不同货币汇率变动之间的相关性 ;(iii) 计算外汇敞口时, 包含了即期外汇敞口远期外汇敞口和期权, 且所有头寸将会被持有, 并在到期后续期本分析并不会考虑管理层可能采用风险管理方法所产生的影响由于基于上述假设, 汇率变化导致本集团利润出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同第 159 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 56 风险管理 ( 续 ) (3) 流动性风险流动性风险是指本集团无法以合理成本及时获得充足资金, 用于偿付到期债务履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险本集团流动性风险主要源于资产负债期限结构错配, 客户集中提款等本集团实行统一的流动性风险管理模式, 总行负责制定本集团流动性风险管理政策策略等, 在法人机构层面集中管理流动性风险 ; 境内外附属机构在本集团总体流动性风险管理政策框架内, 根据监管机构要求, 制定自身的流动性风险管理策略程序等本集团根据整体资产负债情况和市场状况, 设定各种比例指标和业务限额管理流动性风险 ; 并通过持有适量的流动性资产满足日常经营中可能发生的不可预知的支付需求本集团运用多种手段对流动性情况进行监测分析, 主要包括流动性缺口分析流动性指标监测 ( 包括但不限于存贷比流动性比例流动性缺口率超额备付率等监管指标和内部管理目标 ) 情景分析和压力测试等在此基础上, 本集团建立了流动性风险的定期报告机制, 及时向高级管理层报告流动性风险最新情况第 160 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 56 风险管理 ( 续 ) (3) 流动性风险 ( 续 ) 本集团到期日分析资产 2015 年 12 月 31 日即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上无期限合计 ( 注释 (i)) 现金及存放中央银行款项 71,059-3,416 - - 436,714 511,189 存放同业款项 57,103 16,974 6,726 - - - 80,803 拆出资金 - 81,118 37,620 16-22 118,776 买入返售金融资产 - 138,320 141 100 - - 138,561 应收款项类投资 - 452,100 461,183 186,955 11,969-1,112,207 发放贷款及垫款 ( 注释 (ii)) 19,429 504,373 892,359 602,310 418,369 31,443 2,468,283 投资 ( 注释 (iii)) 296 63,979 113,642 261,416 139,919 1,644 580,896 其他 23,220 14,711 25,133 8,984 8,952 30,577 111,577 资产总计 171,107 1,271,575 1,540,220 1,059,781 579,209 500,400 5,122,292 负债向中央银行借款 - 13,500 24,000 - - - 37,500 同业及其他金融机构存放款项 225,398 312,518 528,022 1,010 1,000 596 1,068,544 拆入资金 - 37,039 11,874 335 - - 49,248 卖出回购金融资产款 - 67,976 3,192 - - - 71,168 吸收存款 1,334,115 819,432 665,351 362,891 986-3,182,775 已发行债务凭证 - 80,028 97,281 41,392 70,434-289,135 其他 57,151 13,821 19,673 7,926 938 4,727 104,236 负债总计 1,616,664 1,344,314 1,349,393 413,554 73,358 5,323 4,802,606 ( 短 )/ 长头寸 (1,445,557) (72,739) 190,827 646,227 505,851 495,077 319,686 第 161 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 56 风险管理 ( 续 ) (3) 流动性风险 ( 续 ) 本集团到期日分析 ( 续 ) 资产 2014 年 12 月 31 日即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上无期限合计 ( 注释 (i)) 现金及存放中央银行款项 77,398 - - - - 461,088 538,486 存放同业款项 70,434 19,365 2,682 1,510 - - 93,991 拆出资金 - 50,799 17,360 - - 21 68,180 买入返售金融资产 - 131,709 3,068 988 - - 135,765 应收款项类投资 - 165,430 370,548 117,278 - - 653,256 发放贷款及垫款 ( 注释 (ii)) 20,578 469,777 790,021 485,009 336,118 34,829 2,136,332 投资 ( 注释 (iii)) 4,190 33,044 75,585 203,675 96,437 2,809 415,740 其他 17,193 31,338 17,563 1,733 956 28,282 97,065 资产总计 189,793 901,462 1,276,827 810,193 433,511 527,029 4,138,815 负债向中央银行借款 - 50,000 50 - - - 50,050 同业及其他金融机构存放款项 124,269 448,572 104,872 10,579 - - 688,292 拆入资金 - 14,179 4,406 1,063 - - 19,648 卖出回购金融资产款 - 39,440 2,169 - - - 41,609 吸收存款 1,290,019 591,897 682,497 265,392 19,769-2,849,574 已发行债务凭证 - 17,897 14,665 18,593 82,333-133,488 其他 42,583 12,738 9,491 18,090 2,380 3,526 88,808 负债总计 1,456,871 1,174,723 818,150 313,717 104,482 3,526 3,871,469 ( 短 )/ 长头寸 (1,267,078) (273,261) 458,677 496,476 329,029 523,503 267,346 第 162 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 56 风险管理 ( 续 ) (3) 流动性风险 ( 续 ) 本行到期日分析 ( 续 ) 资产 2015 年 12 月 31 日即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上无期限合计 ( 注释 (i)) 现金及存放中央银行款项 70,431-3,416 - - 436,004 509,851 存放同业款项 42,056 16,365 6,379 - - - 64,800 拆出资金 - 63,688 34,566 - - 22 98,276 买入返售金融资产 - 136,969 141 100 - - 137,210 应收款项类投资 - 452,100 461,123 185,615 10,969-1,109,807 发放贷款及垫款 ( 注释 (ii)) 17,123 467,133 842,534 548,856 399,482 29,746 2,304,874 投资 ( 注释 (iii)) 296 42,285 106,262 247,772 137,488 22,419 556,522 其他 19,813 14,657 25,099 8,484 7,444 27,458 102,955 资产总计 149,719 1,193,197 1,479,520 990,827 555,383 515,649 4,884,295 负债向中央银行借款 - 13,500 23,900 - - - 37,400 同业及其他金融机构存放款项 225,789 313,218 528,017 1,010 1,000 596 1,069,630 拆入资金 - 28,540 3,859 - - - 32,399 卖出回购金融资产款 - 67,918 3,192 - - - 71,110 吸收存款 1,283,922 706,340 641,106 362,472 986 0 2,994,826 已发行债务凭证 - 79,598 90,758 32,472 70,434-273,262 其他 54,143 11,499 19,611 7,652 557 568 94,030 负债总计 1,563,854 1,220,613 1,310,443 403,606 72,977 1,164 4,572,657 ( 短 )/ 长头寸 (1,414,135) (27,416) 169,077 587,221 482,406 514,485 311,638 第 163 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 56 风险管理 ( 续 ) (3) 流动性风险 ( 续 ) 本行到期日分析 ( 续 ) 资产 2014 年 12 月 31 日即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上无期限合计 ( 注释 (i)) 现金及存放中央银行款项 76,737 - - - - 460,074 536,811 存放同业款项 56,859 20,691 2,629 1,510 - - 81,689 拆出资金 - 32,611 15,178 - - 21 47,810 买入返售金融资产 - 131,709 3,068 988 - - 135,765 应收款项类投资 - 165,430 370,348 117,138 - - 652,916 发放贷款及垫款 ( 注释 (ii)) 18,946 437,732 751,392 450,073 320,396 33,803 2,012,342 投资 ( 注释 (iii)) 4,190 26,082 72,563 193,990 95,429 11,727 403,981 其他 14,605 30,730 17,558 1,731 956 25,742 91,322 资产总计 171,337 844,985 1,232,736 765,430 416,781 531,367 3,962,636 负债向中央银行借款 - 50,000 - - - - 50,000 同业及其他金融机构存放款项 124,494 457,217 106,072 10,579 - - 698,362 拆入资金 - 13,785 4,406 512 - - 18,703 卖出回购金融资产款 - 39,212 2,169 - - - 41,381 吸收存款 1,251,178 500,985 664,246 263,419 19,769-2,699,597 已发行债务凭证 - 14,433 9,253 16,479 75,427-115,592 其他 40,224 12,336 9,341 18,092 2,380 905 83,278 负债总计 1,415,896 1,087,968 795,487 309,081 97,576 905 3,706,913 ( 短 )/ 长头寸 (1,244,559) (242,983) 437,249 456,349 319,205 530,462 255,723 第 164 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 56 风险管理 ( 续 ) (3) 流动性风险 ( 续 ) 表外项目 - 本集团到期日分析本集团的表外项目主要有承兑汇票信用卡承担开出保函贷款承担及开出信用证下表按合同的剩余期限列示表外项目金额 : 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 1 至 5 年 5 年以上合计承兑汇票 631,431 - - 631,431 信用卡承担 149,138 - - 149,138 开出保函 81,573 50,887 1,106 133,566 贷款承担 90,501 62,712 47,720 200,933 开出信用证 91,406 759-92,165 合计 1,044,049 114,358 48,826 1,207,233 2014 年 12 月 31 日 1 年以内 1 至 5 年 5 年以上合计承兑汇票 712,985 - - 712,985 信用卡承担 124,106 - - 124,106 开出保函 96,815 25,560 1,633 124,008 贷款承担 87,223 62,412 38,703 188,338 开出信用证 133,009 1,757-134,766 合计 1,154,138 89,729 40,336 1,284,203 本行到期日分析 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 1 至 5 年 5 年以上合计承兑汇票 628,790 - - 628,790 信用卡承担 141,993 - - 141,993 开出保函 80,215 49,773 1,106 131,094 贷款承担 20,646 58,342 47,716 126,704 开出信用证 89,683 690-90,373 合计 961,327 108,805 48,822 1,118,954 第 165 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 56 风险管理 ( 续 ) (3) 流动性风险 ( 续 ) 2014 年 12 月 31 日 1 年以内 1 至 5 年 5 年以上合计承兑汇票 711,552 - - 711,552 信用卡承担 117,409 - - 117,409 开出保函 95,884 25,487 1,633 123,004 贷款承担 27,668 59,978 38,698 126,344 开出信用证 129,922 80-130,002 合计 1,082,435 85,545 40,331 1,208,311 注释 : (i) 现金及存放中央银行款项中的无期限金额是指存放于人民银行的法定存款准备金与财政性存款拆出资金发放贷款及垫款投资项中无期限金额是指已减值或已逾期 1 个月以上的部分股权投资亦于无期限中列示 (ii) 逾期 1 个月内的未减值发放贷款及垫款归入即期偿还类别 (iii) 投资包括分类为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产可供出售金融资产持有至到期投资及长期股权投资的投资关于投资, 剩余到期日不代表本集团打算持有至最终到期第 166 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 56 风险管理 ( 续 ) (4) 操作风险操作风险是指由不完善或有问题的内部程序员工和信息科技系统, 以及外部事件所造成损失的风险, 包括法律风险, 但不包括策略风险和声誉风险本集团在以内控措施为主的环境下通过健全操作风险管理机制, 实现对操作风险的识别评估监测控制缓释和报告, 从而降低操作风险损失这套涵盖所有业务环节的机制涉及财务信贷会计结算储蓄资金中间业务计算机系统的应用与管理资产保全和法律事务等其中主要内控措施包括 : 通过建立全集团矩阵式授权管理体系, 开展年度统一授权工作, 严格限定各级机构及人员在授予的权限范围内开展业务活动, 在制度层面进一步明确了严禁越权从事业务活动的管理要求通过采用统一的法律责任制度并对违规违纪行为进行追究和处分, 建立严格的问责制度 ; 推动全行操作风险管理文化建设, 进行操作风险管理专家队伍建设, 通过正规培训和上岗考核, 提高本集团员工的风险管理意识 ; 根据相关规定, 依法加强现金管理, 规范账户管理, 提升可疑交易监测手段, 并加强反洗钱的教育培训工作, 努力确保全行工作人员掌握反洗黑钱的必需知识和基本技能以打击洗黑钱 ; 为减低因不可预见的意外情况对业务的影响, 本集团对所有主要业务尤其是后台运作均设有后备系统及紧急业务复原方案等应变设施本集团还投保以减低若干营运事故可能造成的损失此外, 本集团持续优化完善操作风险管理系统建设, 为有效识别评估监测控制和报告操作风险提供信息化支持管理信息系统具备记录和存储操作风险损失数据和操作风险事件信息支持操作风险和控制自我评估监测关键风险指标等功能第 167 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 57 公允价值数据公允价值估计是根据金融工具的特性和相关市场资料于某一特定时间做出, 一般是主观的本集团根据以下层级确定及披露金融工具的公允价值 : 第一层级 : 集团在估值当天可取得的相同资产或负债在活跃市场的报价 ( 未经调整 ) 该层级包括在交易所上市的股权和债务工具以及交易所交易的衍生产品等第二层级 : 输入变量为除了第一层级中的活跃市场报价之外的可观察变量, 通过直接或者间接可观察划分为第二层级的债券投资大部分为人民币债券这些债券的公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司的估值结果确定, 此层级还包括大多数场外衍生工具估值技术包括远期定价掉期模型和期权定价模型 ; 输入参数的来源是彭博和路透交易系统等可观察的公开市场第三层级 : 资产或负债的输入变量基于不可观察的变量该层级包括一项或多项重大输入为不可观察变量的股权和债券工具管理层从交易对手处询价或使用估值技术确定公允价值, 涉及的不可观察变量主要包括折现率和市场价格波动率等参数金融资产和金融负债的公允价值是根据以下方式确定 : 拥有标准条款并在活跃市场交易的金融资产和金融负债, 其公允价值是参考市场标价的买入卖出价分别确定不在活跃市场交易的金融资产和金融负债, 其公允价值是根据公认定价模型或采用对类似工具可观察的当前市场标价根据折现现金流分析而确定如不存在对类似工具可观察的市场交易标价, 则使用交易对手询价进行估值, 且管理层对此价格进行了分析对于非期权类的衍生金融工具, 其公允价值利用工具期限内适用的收益率曲线按折现现金流分析来确定 ; 对于期权类的衍生金融工具, 其公允价值则利用期权定价模型来确定本集团对于金融资产及金融负债建立了独立的估值流程风险管理部对于估值方法参数假设和结果进行独立验证, 运营管理部按照估值流程获取估值结果并按照账务核算规则对估值结果进行账务处理, 财务会计部基于经独立审阅的估值结果准备金融资产和金融负债的披露信息不同类型金融工具的估值政策和程序由本集团风险管理委员会批准对估值政策和程序的任何改变, 在实际采用前都需要报送风险管理委员会批准第 168 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 57 公允价值数据 ( 续 ) 于 2015 年度, 本集团合并财务报表中公允价值计量所采用的估值技术和输入值并未发生重大变化 (1) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况本集团不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括现金及存放中央银行款项存放同业款项拆出资金买入返售金融资产发放贷款及垫款持有至到期投资应收款项类投资向中央银行借款同业及其他金融机构存放款项拆入资金卖出回购金融资产吸收存款和已发行债务凭证除以下项目外, 本集团上述金融资产和金融负债的到期日大部分均为一年以内或者主要为浮动利率, 其账面价值接近其公允价值本集团 2015 年 12 月 31 日账面价值 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日公允价值 2014 年 12 月 31 日金融资产 : 持有至到期投资 179,930 177,957 185,152 177,856 应收款项类投资 1,112,207 653,256 1,124,181 656,435 金融负债 : 已发行债务凭证已发行存款证 ( 非交易用途 ) 8,705 11,167 8,706 11,193 已发行债务证券 31,295 16,302 32,381 16,656 已发行次级债 77,779 82,333 83,181 83,715 已发行同业存单 171,356 23,686 171,501 24,978 本行 2015 年 12 月 31 日账面价值 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日公允价值 2014 年 12 月 31 日金融资产 : 持有至到期投资 179,930 177,957 185,152 177,856 应收款项类投资 1,109,807 652,916 1,121,853 656,088 金融负债 : 已发行债务凭证已发行债务证券 31,472 16,479 32,558 16,834 已发行次级债 70,434 75,427 75,566 76,566 已发行同业存单 171,356 23,686 171,501 24,978 第 169 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 57 公允价值数据 ( 续 ) (1) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 ( 续 ) 以上金融资产和金融负债的公允价值按公允价值层级列示如下 : 本集团 2015 年 12 月 31 日第一层级第二层级第三层级合计金融资产 : 持有至到期投资 833 184,319-185,152 应收款项类投资 - 1,124,181-1,124,181 金融负债 : 已发行债务凭证已发行存款证 ( 非交易用途 ) - 8,706-8,706 已发行债务证券 - 32,381-32,381 已发行次级债 7,615 75,566-83,181 已发行同业存单 - 171,501-171,501 2014 年 12 月 31 日第一层级第二层级第三层级合计金融资产 : 持有至到期投资 1,365 176,491-177,856 应收款项类投资 - 656,435-656,435 金融负债 : 已发行债务凭证已发行存款证 ( 非交易用途 ) - 11,193-11,193 已发行债务证券 - 16,656-16,656 已发行次级债 7,149 76,566-83,715 已发行同业存单 - 24,978-24,978 第 170 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 57 公允价值数据 ( 续 ) (1) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 ( 续 ) 以上金融资产和金融负债的公允价值按公允价值层级列示如下 ( 续 ): 本行 2015 年 12 月 31 日第一层级第二层级第三层级合计金融资产 : 持有至到期投资 833 184,319-185,152 应收款项类投资 - 1,121,853-1,121,853 金融负债 : 已发行债务凭证已发行债务证券 - 32,558-32,558 已发行次级债 - 75,566-75,566 已发行同业存单 - 171,501-171,501 2014 年 12 月 31 日第一层级第二层级第三层级合计金融资产 : 持有至到期投资 1,365 176,491-177,856 应收款项类投资 - 656,088-656,088 金融负债 : 已发行债务凭证已发行债务证券 - 16,834-16,834 已发行次级债 - 76,566-76,566 已发行同业存单 - 24,978-24,978 第 171 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 57 公允价值数据 ( 续 ) (2) 以公允价值计量的金融资产和金融负债的年末公允价值 2015 年 12 月 31 日余额持续的公允价值计量资产以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产交易性金融资产本集团第一层级第二层级第三层级 ( 注释 (i)) ( 注释 (i)) ( 注释 (ii)) 合计债券投资 479 8,057-8,536 投资基金 - - 1 1 同业存单 - 15,226-15,226 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产债券投资 - 2,457-2,457 衍生金融资产利率衍生工具 - 1,288 3 1,291 货币衍生工具 17 11,472-11,489 贵金属衍生工具 - 1,008-1,008 可供出售金融资产债券投资 40,313 257,120 11 297,444 投资基金 - 352 70 422 存款证及同业存单 671 74,643-75,314 理财产品 10 10 权益工具 424-22 446 持续以公允价值计量的金融资产总额 41,904 371,633 107 413,644 负债衍生金融负债利率衍生工具 - (992) (3) (995) 货币衍生工具 (1) (10,118) - (10,119) 贵金属衍生工具 - (304) - (304) 持续以公允价值计量的金融负债总额 (1) (11,414) (3) (11,418) 第 172 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 57 公允价值数据 ( 续 ) (2) 以公允价值计量的金融资产和金融负债的年末公允价值 ( 续 ) 2014 年 12 月 31 日余额持续的公允价值计量资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产交易性金融资产本集团第一层级第二层级第三层级 ( 注释 (i)) ( 注释 (i)) ( 注释 (ii)) 合计债券投资 1,616 11,130-12,746 投资基金 - - 2 2 同业存单 - 13,923-13,923 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产债券投资 - 838-838 衍生金融资产利率衍生工具 - 972 5 977 货币衍生工具 10 6,396-6,406 贵金属衍生工具 - 843-843 可供出售金融资产债券投资 23,055 160,233 12 183,300 投资基金 - 320 127 447 存款证及同业存单 228 23,660-23,888 权益工具 89 1,548-1,637 持续以公允价值计量的金融资产总额 24,998 219,863 146 245,007 负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债卖空债券 (573) - - (573) 衍生金融负债利率衍生工具 - (744) (10) (754) 货币衍生工具 (1) (6,207) - (6,208) 贵金属衍生工具 - (385) - (385) 持续以公允价值计量的金融负债总额 (574) (7,336) (10) (7,920) 第 173 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 57 公允价值数据 ( 续 ) (2) 以公允价值计量的金融资产和金融负债的年末公允价值 ( 续 ) 2015 年 12 月 31 日余额持续的公允价值计量资产以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产本行第一层级第二层级第三层级 ( 注释 (i)) ( 注释 (i)) ( 注释 (ii)) 合计交易性金融资产债券投资 300 8,057-8,357 同业存单 - 15,226-15,226 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产债券投资 - 1,766-1,766 衍生金融资产利率衍生工具 - 1,039 3 1,042 货币衍生工具 - 8,334-8,334 贵金属衍生工具 - 1,008-1,008 可供出售金融资产债券投资 7,030 256,497 8 263,535 投资基金 - 352-352 存款证及同业存单 - 64,945-64,945 权益工具 48 - - 48 持续以公允价值计量的金融资产总额 7,378 357,224 11 364,613 负债衍生金融负债利率衍生工具 - (951) (3) (954) 货币衍生工具 - (7,181) - (7,181) 贵金属衍生工具 - (304) - (304) 持续以公允价值计量的金融负债总额 - (8,436) (3) (8,439) 第 174 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 57 公允价值数据 ( 续 ) (2) 以公允价值计量的金融资产和金融负债的年末公允价值 ( 续 ) 2014 年 12 月 31 日余额持续的公允价值计量资产以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产交易性金融资产本行第一层级第二层级第三层级 ( 注释 (i)) ( 注释 (i)) ( 注释 (ii)) 合计债券投资 1,609 11,131-12,740 同业存单 - 13,923-13,923 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产债券投资 - 838-838 衍生金融资产利率衍生工具 - 718 5 723 货币衍生工具 - 4,072-4,072 贵金属衍生工具 - 843-843 可供出售金融资产债券投资 6,832 159,026 9 165,867 投资基金 - 320-320 存款证及同业存单 - 20,650-20,650 权益工具 38 1,548-1,586 持续以公允价值计量的金融资产总额 8,479 213,069 14 221,562 负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债卖空债券 (573) - - (573) 衍生金融负债利率衍生工具 - (703) (10) (713) 货币衍生工具 - (3,902) - (3,902) 贵金属衍生工具 - (385) - (385) 持续以公允价值计量的金融负债总额 (573) (4,990) (10) (5,573) (i) 本年在第一和第二公允价值层级之间没有发生重大的层级转移第 175 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 57 公允价值数据 ( 续 ) (2) 以公允价值计量的金融资产和金融负债的年末公允价值 ( 续 ) (ii) 第三公允价值层级本年度的变动情况如下表所示 : 本集团交易性金融资产投资基金指定为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产债券投资资产衍生金融资产可供出售金融资产合计利率衍生工具债券投资投资基金权益工具负债衍生金融负债利率衍生工具合计 2015 年 1 月 1 日 2-5 12 127-146 (10) (10) 在当期损益中确认的利得或损失总额 - - (2) - - 22 20 7 7 在其他综合收益中确认的利得或损失总额 - - - - (17) - (17) - - 购买 - - - - (40) - (40) - - 出售和结算 (1) - - (1) - - (2) - - 2015 年 12 月 31 日 1-3 11 70 22 107 (3) (3) 2015 年 12 月 31 日持有第三层级金融工具相关已确认当期损益情况 ( 注 (iii)) - - (2) - - 22 20 7 7 第 176 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 57 公允价值数据 ( 续 ) (2) 以公允价值计量的金融资产和金融负债的年末公允价值 ( 续 ) (ii) 第三公允价值层级本期间的变动情况如下表所示 :( 续 ) 本集团交易性金融资产指定为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产资产衍生金融资产可供出售金融资产合计衍生金融负债负债合计投资基金债券投资利率衍生工具债券投资投资基金利率衍生工具 2014 年 1 月 1 日 2 40 12 13 290 357 (17) (17) 在当期损益中确认的利得或损失总额 - - (8) - - (8) 12 12 在其他综合收益中确认的利得或损失总额 - - - (1) (25) (26) - - 购买 - - - - 15 15 - - 出售和结算 - (40) 1 - (153) (192) (5) (5) 2014 年 12 月 31 日 2-5 12 127 146 (10) (10) 2014 年 12 月 31 日持有第三层级金融工具相关已确认当期损益情况 ( 注 (iii)) - - (8) - - (8) 12 12 第 177 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 57 公允价值数据 ( 续 ) (2) 以公允价值计量的金融资产和金融负债的年末公允价值 ( 续 ) (ii) 第三公允价值层级本期间的变动情况如下表所示 :( 续 ) 本行资产负债衍生金融资产可供出售金融资产合计衍生金融负债合计利率衍生工具债券投资利率衍生工具 2015 年 1 月 1 日 5 9 14 (10) (10) 在当期损益中确认的利得或损失总额 (2) - (2) 7 7 在其他综合收益中确认的利得或损失总额 - (1) (1) - - 2015 年 12 月 31 日 3 8 11 (3) (3) 2015 年 12 月 31 日持有第三层级金融工具相关已确认当期损益情况 ( 注 (iii)) - - - 5 5 第 178 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 57 公允价值数据 ( 续 ) (2) 以公允价值计量的金融资产和金融负债的年末公允价值 ( 续 ) (ii) 第三公允价值层级本期间的变动情况如下表所示 :( 续 ) 本行资产负债衍生金融资产可供出售金融资产合计衍生金融负债合计利率衍生工具债券投资利率衍生工具 2014 年 1 月 1 日 12 9 21 (17) (17) 在当期损益中确认的利得或损失总额 (8) 1 (7) 12 12 在其他综合收益中确认的利得或损失总额 - (1) (1) - - 出售和结算 1-1 (5) (5) 2014 年 12 月 31 日 5 9 14 (10) (10) 2014 年 12 月 31 日持有第三层级金融工具相关已确认当期损益情况 ( 注 (iii)) - - - 4 4 第 179 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 58 承担及或有事项 (1) 信贷承诺本集团信贷承诺包括贷款承担, 信用卡承担, 财务担保, 信用证及承兑汇票服务贷款承担和信用卡承担是指本集团已审批并签订合同但尚未使用的贷款及信用卡透支额度财务担保及信用证服务是本集团为客户向第三方履约提供担保承兑汇票是指本集团对客户签发汇票作出的承兑承诺, 本集团预期大部分的承兑汇票会与客户偿付款项同时结清信贷承诺的合约金额分类列示如下所列示的贷款承担及信用卡承担金额为假设额度全部支用时的金额 ; 保函信用证承兑汇票金额为如果交易对手未能履约, 本集团于资产负债表日确认的最大潜在损失金额 2015 年 12 月 31 日本集团 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日合同金额 : 贷款承担原到期日为 1 年以内 130,985 141,614 58,612 80,787 原到期日为 1 年或以上 69,948 46,724 68,092 45,557 小计 200,933 188,338 126,704 126,344 开出保函 133,567 124,008 131,094 123,004 开出信用证 92,164 134,766 90,373 130,002 承兑汇票 631,431 712,985 628,790 711,552 信用卡承担 149,138 124,106 141,993 117,409 合计 1,207,233 1,284,203 1,118,954 1,208,311 (2) 信贷承诺按信用风险加权金额分析 2015 年 12 月 31 日本集团 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日或有负债及承担的信用风险加权金额 391,878 455,254 387,825 451,089 第 180 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 58 承担及或有事项 ( 续 ) (2) 信贷承诺按信用风险加权金额分析 ( 续 ) 信用风险加权金额依据银监会相关规定, 根据交易对手的状况和到期期限的特点计算的采用的风险权重由 0% 至 150% 不等 (3) 资本承担于资产负债表日已授权的资本承担如下 : 2015 年 12 月 31 日本集团 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日为购置物业及设备已订约 7,119 8,369 6,979 8,329 已授权未订约 113 44 113 44 (4) 经营租赁承担本集团以经营租赁方式租入若干物业和设备这些租赁一般为期 1 年至 5 年, 并可能有权选择续期, 届时所有条款均可重新商定本集团于资产负债表日根据不可撤销的经营租赁协议项下在未来最低租赁付款额如下 : 2015 年 12 月 31 日本集团 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日本行 2014 年 12 月 31 日一年以内 2,864 2,583 2,649 2,392 一年至两年 2,553 2,396 2,373 2,233 两年至三年 2,173 2,143 2,036 2,005 三年至五年 3,510 3,417 3,311 3,204 五年以上 3,699 3,545 3,586 3,375 合计 14,799 14,084 13,955 13,209 (5) 未决诉讼和纠纷本集团于报告期末已经根据本集团的会计政策对任何可能导致经济利益流失的上述承担和或有负债评估及计提准备金, 包括未决诉讼和纠纷第 181 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 58 承担及或有事项 ( 续 ) (5) 未决诉讼和纠纷 ( 续 ) 于 2015 年 12 月 31 日, 本集团尚有涉及赔偿金额为人民币 3.94 亿元 (2014 年 : 人民币 3.39 亿元 ) 的若干未决诉讼案件根据本集团内部及外部法律顾问的意见, 本集团对上述未决诉讼计提了预计负债人民币 0.02 亿元 (2014 年 : 人民币 0.05 亿元 ) 本集团已对该等法律诉讼事项可能遭受的损失足额计提了预计负债, 该等事项不会对本行的财务状况和经营成果产生重大不利影响 (6) 债券承兑承诺作为中国国债承销商, 若债券持有人于债券到期日前兑付债券, 本集团有责任为债券持有人承兑该债券该债券于到期日前的承兑价是按票面价值加上兑付日未付利息应付债券持有人的应计利息按照财政部和人民银行有关规则计算承兑价可能与于承兑日市场上交易的相近似债券的公允价值不同本集团于资产负债表日按票面值对已承销出售, 但未到期的国债承兑责任如下 : 本集团及本行 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日债券承兑承诺 13,371 12,107 上述国债的原始期限为一至五年不等本集团预计于国债到期日前通过本集团提前承兑的国债金额不大财政部对提前兑付的国债不会及时兑付, 但会在国债到期时兑付本金和按发行协议支付利息 (7) 股权收购承诺 2015 年 5 月 26 日, 本行与中国信托金融控股股份有限公司 ( 以下简称中信金控 ) 签订私募股份认购契约根据该契约, 本行拟认购中信金控增资发行的 602,678,478 股普通股股份, 相当于中信金控增资后普通股总数的 3.8%, 认购价款总计为新台币元 130.90 亿元同日, 中信银行 ( 国际 ) 与中信金控的的全资子公司中国信托商业银行股份有限公司 ( 以下简称中国信托银行 ) 签订股份转让协议, 拟向中国信托银行出售其持有的中信银行国际 ( 中国 ) 有限公司 100% 的股权, 转让价款为相当于人民币 23.53 亿元的港币上述的两项交易互为条件, 且完成尚待相关监管机构的批准第 182 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 59 在结构化主体中的权益 (1) 在第三方机构发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益本集团投资于部分其他机构发行或管理的未纳入合并的结构化主体, 并确认其产生的投资收益这些结构化主体主要包括理财产品专项资产管理计划信托投资计划资产支持融资债券以及投资基金截至 2015 年 12 月 31 日, 本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面价值及其在本集团的资产负债表的相关资产负债项目列示如下 : 本集团 2015 年 12 月 31 日账面价值最大风险敞口持有至到期投资可供出售金融资产应收款项类投资合计理财产品 - 10 147,605 147,615 147,615 专项资产管理计划 - - 825,016 825,016 825,016 信托投资计划 - - 139,971 139,971 139,971 资产支持融资债券 5,306 8-5,314 5,314 投资基金 - 70-70 70 合计 5,306 88 1,112,592 1,117,986 1,117,986 第 183 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 59 在结构化主体中的权益 ( 续 ) (1) 在第三方机构发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益 ( 续 ) 本集团 2014 年 12 月 31 日持有至到期投资账面价值可供出售应收款项类金融资产投资合计最大风险敞口理财产品 - - 78,859 78,859 78,859 专项资产管理计划 - - 452,319 452,319 452,319 信托投资计划 - - 108,535 108,535 108,535 资产支持融资债券 7,110 9-7,119 7,119 投资基金 - 127-127 127 合计 7,110 136 639,713 646,959 646,959 理财产品信托投资计划专项资产管理计划以及投资基金的最大风险敞口为其在报告日的公允价值或账面价值 ( 取两者孰高 ) 资产支持融资债权的最大风险敞口按其在资产负债表中确认的分类为其在报告日的摊余成本或公允价值第 184 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 59 在结构化主体中的权益 ( 续 ) (2) 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体, 主要包括本集团发行的非保本理财产品这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费, 其融资方式是向投资者发行投资产品本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要指通过管理这些结构化主体赚取管理费收入于 2015 年度, 本集团在上述结构化主体确认的手续费及佣金收入为人民币 58.08 亿元 (2014 年 : 人民币 39.58 亿元 ); 利息收入为人民 3.90 亿元 (2014 年 : 人民币 4.01 亿元 ) 于 2015 年 12 月 31 日, 本集团享有应收管理手续费而在资产负债表中反映的资产账面价值为人民币 3.87 亿元 (2014 年 12 月 31 日 : 人民币 8.57 亿元 ) 于 2015 年 12 月 31 日, 本集团管理的未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品资产规模为人民币 6,591.18 亿元 (2014 年 12 月 31 日 : 人民币 3,934.13 亿元 ) 于 2015 年 12 月 31 日, 本集团向自身发起设立的非保本理财产品拆出资金余额为人民币 252.66 亿元 (2014 年 12 月 31 日 : 人民币 168 亿元 ) 于本年度内, 本集团向自身发起设立的非保本理财产品拆出资金的最大敞口为人民币 366.75 亿元 (2014 年 : 人民币 394.2 亿元 ) 这些交易是根据正常的商业交易条款和条件进行本集团于 2015 年 1 月 1 日之后发行, 并于 2015 年 12 月 31 日之前已到期的非保本理财产品发行总量共计人民币 6,042 亿元 (2014 年 : 人民币 3,939 亿元 ) 第 185 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 60 金融资产转移在日常业务中, 本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或特殊目的信托这些金融资产转让若符合终止确认条件的, 相关金融资产全部或部分终止确认当本集团保留了已转让资产的绝大部分风险与回报时, 相关金融资产转让不符合终止确认的条件, 本集团继续在资产负债表中确认上述资产信贷资产证券化在信贷资产证券化交易中, 本集团将信贷资产出售给特殊目的信托, 再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券本集团在该等业务中可能会持有部分次级档资产支持证券, 从而对所转让信贷资产保留了部分风险和报酬本集团会按照风险和报酬的保留程度, 分析判断是否终止确认相关信贷资产 2015 年, 本集团进行的资产证券化交易中终止确认贷款和垫款 75.24 亿元 (2014 年 :61.97 亿元 ) 于 2015 年 12 月 31 日, 本集团由于既未转移也未保留几乎所有的风险和报酬, 也未放弃对转移资产的控制权而形成的继续涉入资产或负债为 2.86 亿元 (2014 年 12 月 31 日 : 无 ) 此外, 截至 2015 年 12 月 31 日, 本集团还通过一般转让方式处置了部分发放贷款和垫款 61 金融资产和金融负债的抵销当依法有权抵销债权债务且该法定权利是现时可执行的, 并且交易双方准备按净额进行结算, 或同时结清资产和负债时 ( 抵销准则 ), 金融资产和负债以抵销后的净额在资产负债表中列示于 2015 年 12 月 31 日, 本集团未与交易对手签订主协议, 约定特定净额结算安排, 因此财务报表中不存在任何金融资产和金融负债的抵销第 186 页

中信银行股份有限公司财务报表补充资料 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币百万元 ) 1 每股收益及净资产收益率本集团按照企业会计准则第 34 号每股收益及中国证券监督管理委员会 ( 证监会 ) 公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露 (2010 年修订 ) 的基础计算每股收益及净资产收益率由于本行在截至 2015 年 12 月 31 日并无任何会有潜在稀释影响的股份, 所以基本与稀释每股收益并无任何差异 2015 年报告期加权平均净资产每股收益 (2) 利润收益率 (%)(1) ( 人民币元 ) 基本稀释归属于本行股东的净利润 41,158 14.55% 0.88 0.88 扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润 40,894 14.46% 0.87 0.87 2014 年报告期加权平均净资产每股收益 (2) 利润收益率 (%)(1) ( 人民币元 ) 基本稀释归属于本行股东的净利润 40,692 16.84% 0.87 0.87 扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润 40,499 16.76% 0.87 0.87 第 187 页

1 每股收益及净资产收益率 ( 续 ) (1) 加权平均净资产收益率注释 2015 年 2014 年归属于本行股东的净利润 41,158 40,692 扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润 (i) 40,893 40,499 归属于本行股东的加权平均净资产 282,831 241,657 归属于本行股东的加权平均净资产收益率 14.55% 16.84% 扣除非经常性损益后归属于本行股东的加权平均净资产收益率 14.46% 16.76% (i) 扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润注释 2015 年 2014 年归属于本行股东的净利润 41,158 40,692 扣除 : 影响本行股东净利润的非经常性损益 265 193 扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润 40,893 40,499 1 每股收益及净资产收益率 ( 续 ) (2) 每股收益注释 2015 年 2014 年归属于本行股东的净利润 41,158 40,692 加权平均股数 ( 百万股 ) 46,787 46,787 归属于本行股东的基本和稀释每股收益 ( 人民币元 ) 0.88 0.87 扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润 40,893 40,499 扣除非经常性损益后归属于本行股东的基本和稀释每股收益 ( 人民币元 ) (i) 0.87 0.87 (i) 由于本行在截至 2015 年及 2014 年 12 月 31 日止年度并无任何会有潜在稀释影响的股份, 所以基本与稀释每股收益并无任何差异第 188 页

2 非经常性损益根据证监会公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 (2008) 规定, 本集团的非经常性损益列示如下 : 本集团注释 2015 年 2014 年租金收入 68 80 非流动性资产处置净收入 9 4 投资性房地产公允价值变动产生的损益 27 2 其他资产减值准备转回损益 92 70 政府补助 (1) 87 94 其他净损益 76 (1) 非经常性损益净额 359 249 减 : 以上各项对所得税的影响额 (90) (52) 非经常性损益税后影响净额 269 197 其中 : 影响本行股东净利润的非经常性损益 265 193 影响少数股东净利润的非经常性损益 4 4 注释 : (1) 政府补助主要为本集团自各级地方政府机关收到的奖励补贴和返还扶持资金等, 此类政府补助项目主要与收益相关 (2) 持有以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产和金融负债的公允价值变动损益, 以及处置以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产和金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益及委托贷款手续费收入属于本集团正常经营性项目产生的损益, 因此不纳入非经常性损益的披露范围第 189 页

3 监管资本项目与资产负债表对应关系监管资本项目与资产负债表对应关系依据中国银监会关于印发商业银行资本监管配套政策文件的通知 ( 银监发 [2013]33 号 ) 中关于商业银行资本构成信息披露的监管要求进行披露 (1) 资本构成 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日代码核心一级资本实收资本 48,935 46,787 留存收益 206,585 165,427 盈余公积 23,362 19,394 一般风险准备 64,555 50,447 未分配利润 118,668 95,586 累计其他综合收益和公开储备 62,220 47,463 资本公积 58,636 49,296 其他综合收益 3,584 (1,833) 少数股东资本可计入部分 75 4,311 r 监管调整前的核心一级资本 317,815 263,988 核心一级资本 : 监管调整商誉 ( 扣除递延税负债 ) (854) (795) j-m 其他无形资产 ( 土地使用权除外 ) ( 扣除递延税负债 ) (802) (407) k-n 对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备 - 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 - 核心一级资本监管调整总和 (1,656) (1,202) 核心一级资本 316,159 262,786 其他一级资本其他一级资本工具及溢价 1,825 1,283 q 少数股东资本可计入部分 3 513 s 监管调整前的其他一级资本 1,828 1,796 其他一级资本监管调整总和 - - 其他一级资本 1,828 1,796 一级资本 ( 核心一级资本 + 其他一级资本 ) 317,987 264,582 第 190 页

3 监管资本项目与资产负债表对应关系 ( 续 ) (1) 资本构成 ( 续 ) 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日代码二级资本二级资本工具及其溢价 69,299 73,618 p 过渡期后不可计入二级资本的部分 7,022 71,811 少数股东资本可计入部分 7 1,525 t 其中 : 过渡期结束后不可计入的部分 - 732 超额贷款损失准备可计入部分 24,447 23,123 c 监管调整前的二级资本 93,753 98,266 二级资本 : 监管调整对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本 - - 二级资本监管调整总和 - - 二级资本 93,753 98,266 总资本 ( 一级资本 + 二级资本 ) 411,740 362,848 总风险加权资产 3,468,135 2,941,627 资本充足率和储备资本要求核心一级资本充足率 9.12% 8.93% 一级资本充足率 9.17% 8.99% 资本充足率 11.87% 12.33% 机构特定的资本要求 86,703 73,541 其中 : 储备资本要求 86,703 73,541 其中 : 逆周期资本要求满足缓冲区的核心一级资本占风险加权资产的比例 2.50% 2.50% 国内最低监管资本要求 ( 考虑过渡期安排 ) 核心一级资本充足率 6.30% 5.50% 一级资本充足率 7.30% 6.50% 资本充足率 9.30% 8.50% 门槛扣除项中未扣除部分对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部分 16,361 18,613 e+g 对未并表金融机构的大额少数资本投资未扣除部分 976 870 i 其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产 ( 扣除递延税负债 ) 7,981 9,317 l-m-n 第 191 页

3 监管资本项目与资产负债表对应关系 ( 续 )- (1) 资本构成 ( 续 ) 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日代码可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额权重法下, 实际计提的贷款损失准备金额 60,497 51,576 b 权重法下, 可计入二级资本超额贷款损失准备的数额 24,447 23,123 c 符合退出安排的资本工具因过渡期安排造成的当期可计入核心一级资本的数额 43 1,340 因过度期安排造成的不可计入核心一级资本的数额 65 893 因过渡期安排造成的当期可计入二级资本的数额 7,022 72,543 因过渡期安排造成的当期不可计入二级资本的数额 3,009 18,441 (2) 集团口径的资产负债表 ( 财务并表和监管并表 ) 于 2015 年 12 月 31 日, 本集团集团口径的资产负债表和监管并表下的资产负债表没有差异第 192 页

3 监管资本项目与资产负债表对应关系 ( 续 ) (3) 有关科目展开说明具体项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日代码客户贷款及垫款 2,528,780 2,187,908 a 减 : 贷款损失准备金额 60,497 51,576 b 其中 : 可计入二级资本超额贷款损失准备的数额 24,447 23,123 c 可供出售金融资产 373,770 209,404 d 其中 : 对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部分 2,576 2,595 e 持有至到期投资 179,930 177,957 f 其中 : 对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部分 13,785 16,018 g 长期股权投资 976 870 h 其中 : 对未并表金融机构的大额少数资本投资未扣除部分 976 870 i 商誉 854 795 j 无形资产 : 802 407 k 递延所得税资产 ( 递延税以净额列示 ) 7,981 9,317 l 其中 : 与商誉相关的递延税项负债 - - m 其中 : 与其他无形资产 ( 不含土地使用权 ) 相关的递延税负债 - - n 已发行债务凭证 289,135 133,488 o 其中 : 已发行次级债可计入部分 69,299 73,618 p 其他一级资本工具及溢价 1,825 1,283 q 少数股东权益 1,946 5,844 其中 : 可计入核心一级资本 75 4,311 r 其中 : 可计入其他一级资本 3 513 s 其中 : 可计入二级资本 7 1,525 t 第 193 页

3 监管资本项目与资产负债表对应关系 ( 续 ) (4) 资本工具主要特征 (i) 普通股发行人中信银行股份有限中信银行股份有限中信银行股份有限中信银行股份有限中信银行股份有限公司公司公司公司公司标识码不适用不适用不适用不适用不适用适用法律中国大陆香港公司条例中国大陆香港公司条例中国大陆监管处理其中 : 适用商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 过渡期规则核心一级资本核心一级资本核心一级资本核心一级资本核心一级资本其中 : 适用商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 过渡期结束后规则核心一级资本核心一级资本核心一级资本核心一级资本核心一级资本其中 : 适用法人 / 集团层面法人及集团法人及集团法人及集团法人及集团法人及集团工具类型普通股 (A 股 ) 普通股 (H 股 ) 普通股 (A 股 ) 普通股 (H 股 ) 普通股 (A 股 ) 可计入监管资本的数额 ( 单位为百万, 最近一期报告日 ) 26,631 12,402 5,274 2,480 2,148 工具面值每股人民币 1.00 元每股人民币 1.00 元每股人民币 1.00 元每股人民币 1.00 元每股人民币 1.00 元会计处理股本股本股本股本股本初始发行日 19/04/2007 19/04/2007 28/06/2011 07/07/2011 31/12/2015 是否存在期限 ( 存在期限或永续 ) 永续永续永续永续永续其中 : 原到期日发行人赎回 ( 须经监管审批 ) 否否否否否其中 : 赎回日期 ( 或有时间赎回日期 ) 及额度其中 : 后续赎回日期 ( 如果有 ) 分红或派息其中 : 固定或浮动派息 / 分红在满足业务发展需求的基础上, 合理制定分红派息政策在满足业务发展需求的基础上, 合理制定分红派息政策在满足业务发展需求的基础上, 合理制定分红派息政策在满足业务发展需求的基础上, 合理制定分红派息政策在满足业务发展需求的基础上, 合理制定分红派息政策第 194 页

3 监管资本项目与资产负债表对应关系 ( 续 ) (4) 资本工具主要特征 (i) 普通股 ( 续 ) 发行人中信银行股份有限中信银行股份有限中信银行股份有限中信银行股份有限中信银行股份有限公司公司公司公司公司其中 : 票面利率及相关指标每股人民币 5.80 元每股港币 5.86 元每股人民币 3.33 元每股港币 4.01 元每股人民币 5.55 元其中 : 是否存在股息制动机制否否否否否其中 : 是否可自主取消 ( 完全或部分 ) 或强制否否否否否其中 : 赎回激励机制否否否否否其中 : 累计或非累计否否否否否是否可转股否否否否否其中 : 若可转股, 则说明转换触发条件不适用不适用不适用不适用不适用其中 : 若可转股, 则说明全部转股还是部分转股不适用不适用不适用不适用不适用其中 : 若可转股, 则说明转换价格确定方式不适用不适用不适用不适用不适用其中 : 若可转股, 则说明是否为强制性转换不适用不适用不适用不适用不适用其中 : 若可转股, 则说明转换后工具类型不适用不适用不适用不适用不适用其中 : 若可转股, 则说明转换后工具的发行人不适用不适用不适用不适用不适用第 195 页

3 监管资本项目与资产负债表对应关系 ( 续 ) (4) 资本工具主要特征 (i) 普通股 ( 续 ) 发行人中信银行股份有限中信银行股份有限中信银行股份有限中信银行股份有限中信银行股份有限公司公司公司公司公司是否减记否否否否否其中 : 若减记, 则说明减记触发点不适用不适用不适用不适用不适用其中 : 若减记, 则说明部分减记还是全部减记不适用不适用不适用不适用不适用其中 : 若减记, 则说明永久减记还是暂时减记不适用不适用不适用不适用不适用其中 : 若暂时减记, 则说明账面价值恢复机制不适用不适用不适用不适用不适用清算时清偿顺序 ( 说明清偿顺序更高级的工具类型 ) 受偿顺序排在最后受偿顺序排在最后受偿顺序排在最后受偿顺序排在最后受偿顺序排在最后是否含有暂时的不合格特征否否否否否其中 : 若有, 则说明该特征不适用不适用不适用不适用不适用第 196 页

3 监管资本项目与资产负债表对应关系 ( 续 ) (4) 资本工具主要特征 (ii) 本行发行次级债发行人中信银行股份有限公司中信银行股份有限公司中信银行股份有限公司中信银行股份有限公司标识码 061201 1012002 1212001 1428014 适用法律中国大陆中国大陆中国大陆中国大陆监管处理其中 : 适用商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 过渡期规则其中 : 适用商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 过渡期结束二级资本二级资本二级资本二级资本不合资格不合资格不合资格全资格后规则其中 : 适用法人 / 集团层面法人及集团法人及集团法人及集团法人及集团工具类型次级债次级债次级债次级债可计入监管资本的数额 ( 单位为 1,400 8,050 14,000 25,900 人民币百万, 最近一期报告日 ) 工具面值人民币 20 亿元人民币 115 亿元人民币 200 亿元人民币 370 亿元会计处理已发行债务凭证已发行债务凭证已发行债务凭证已发行债务凭证初始发行日 22/06/2006 28/05/2010 21/06/2013 22/08/2014 是否存在期限 ( 存在期限或永续 ) 存在期限存在期限存在期限存在期限其中 : 原到期日 21/06/2021 28/05/2020 21/06/2027 26/08/2024 第 197 页

3 监管资本项目与资产负债表对应关系 ( 续 ) (4) 资本工具主要特征 (ii) 本行发行次级债 ( 续 ) 发行人中信银行股份有限公司中信银行股份有限公司中信银行股份有限公司中信银行股份有限公司发行人赎回 ( 须经监管审批 ) 是是是是其中 : 赎回日期 ( 或有时间赎回日期 ) 及额度发行人可在 2016 年 6 月 22 日有权选择按本期债券的面值提前赎回全部或部分该债券发行人可在 2020 年 5 月 28 日选择按面值全部赎回该债券发行人可在 2022 年 6 月 21 日选择按面值全部赎回该债券发行人可在 2019 年 8 月 26 日选择按面值全部赎回该债券其中 : 后续赎回日期 ( 如果有 ) 不适用不适用不适用不适用分红或派息其中 : 固定或浮动派息 / 分红固定固定固定固定其中 : 票面利率及相关指标前 10 个计息年度固定年票面利率 4.3% 票面利率 5.15% 票面利率 6.13% 利率为 4.12%, 其后如不行使赎回权, 后 5 个计息年度利率跳升至 7.12% 其中 : 是否存在股息制动机制否否否否其中 : 是否可自主取消 ( 完全或否否否否部分 ) 或强制其中 : 赎回激励机制有否否否其中 : 累计或非累计否否否否第 198 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 (ii) 本行发行次级债 ( 续 ) 发行人中信银行股份有限公司中信银行股份有限公司中信银行股份有限公司中信银行股份有限公司是否可转股否否否否其中 : 若可转股, 则说明转换不适用不适用不适用不适用触发条件其中 : 若可转股, 则说明全部不适用不适用不适用不适用转股还是部分转股其中 : 若可转股, 则说明转换不适用不适用不适用不适用价格确定方式其中 : 若可转股, 则说明是否不适用不适用不适用不适用为强制性转换其中 : 若可转股, 则说明转换不适用不适用不适用不适用后工具类型其中 : 若可转股, 则说明转换不适用不适用不适用不适用后工具的发行人是否减记否否否是第 199 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 (ii) 本行发行次级债 ( 续 ) 发行人中信银行股份有限公司中信银行股份有限公司中信银行股份有限公司中信银行股份有限公司其中 : 若减记, 则说明减记触发点不适用不适用不适用当触发事件发生时, 发行人有权在无需获得债券持有人同意的情况下自触发事件发生日次日起不可撤销的对本期债券以及已发行的本金减记型其他一级资本工具的本金进行全额减记, 任何尚未支付的累积应付利息亦将不再支付触发事件指以下两者中的较早者 :(1) 银监会认定若不进行减记发行人将无法生存 ;(2) 相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持发行人将无法生存其中 : 若减记, 则说明部分减记不适用不适用不适用全额该是全部减记其中 : 若减记, 则说明永久减记不适用不适用不适用永久还是暂时减记其中 : 若暂时减记, 则说明账面不适用不适用不适用不适用价值恢复机制清算时清偿顺序 ( 说明清偿顺序更高级的工具类型 ) 后偿于普通债券 / 无抵押优先票据后偿于普通债券 / 无抵押优先票据后偿于普通债券 / 无抵押优先票据后偿于普通债券 / 无抵押优先票据是否含有暂时的不合格特征是是是是其中 : 若有, 则说明该特征没有确保在无法持续经营时能吸收亏损的准则没有确保在无法持续经营时能吸收亏损的准则没有确保在无法持续经营时能吸收亏损的准则没有确保在无法持续经营时能吸收亏损的准则第 200 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度 (iii) 子公司发行资本工具发行人中信银行 ( 国际 ) 有限公司中信银行 ( 国际 ) 有限公司中信银行 ( 国际 ) 有限公司中信银行 ( 国际 ) 有限公司标识码 XS0520490672 XS0834385840 XS0985263150 XS1055321993 适用法律英国法例, 但从属受香港法例规管英国法例, 但从属受香港法例规管英国法例, 但从属受香港法例规管英国法例, 但从属受香港法例规管监管处理其中 : 适用商业银行资本二级二级不适用不适用管理办法 ( 试行 ) 过渡期规则其中 : 适用商业银行资本不合资格不合资格二级一级管理办法 ( 试行 ) 过渡期结束后规则其中 : 适用法人 / 集团层面法人及集团法人及集团法人及集团法人及集团工具类型次级债次级债次级债永续型非累积资本证券可计入监管资本的数额 ( 单位折合人民币 2,619 百万元折合人民币 1,459 百万元折合人民币 1,808 百万元折合人民币 1,283 百万元为百万, 最近一期报告日 ) 工具面值美元 5 亿元美元 3 亿元美元 3 亿元美元 3 亿元会计处理已发行债务凭证已发行债务凭证已发行债务凭证其他权益工具初始发行日 24/06/2010 27/09/2013 7/11/2013 22/04/2014 是否存在期限 ( 存在期限或永续 ) 存在期限存在期限存在期限永续其中 : 原到期日 24/06/2020 28/09/2022 07/05/2024 不适用第 201 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度发行人中信银行 ( 国际 ) 有限公司中信银行 ( 国际 ) 有限公司中信银行 ( 国际 ) 有限公司中信银行 ( 国际 ) 有限公司发行人赎回 ( 须经监管审批 ) 否是是是其中 : 赎回日期 ( 或有时间赎回日期 ) 及额度不适用首个可赎回日为 2017 年 9 月 28 日包括设有税务及监管事项赎回权 - 可赎回价格等于票据面值其中 : 后续赎回日期 ( 如果有 ) 不适用首个票据赎回日之后的任何票息支付日期其中 : 固定或浮动派息 / 分红其中 : 票面利率及相关指标可赎回日期为 2019 年 5 月 7 日, 包括设有税务及监管事项赎回权 - 可赎回价格等于票据面值, 并须根据无法持续经营事件而调整不适用首次赎回期为 2019 年 4 月 22 日, 没有固定赎回日期 - 可选择赎回 ( 于 2019 年內指定的日期或分派付款期后 ) 和税务及监管事项赎回必须全部先获得香港金融管理局的书面同意可赎回金额相等于当时的本金总额不适用固定固定固定固定 6.875% 3.875% 直至 2019 年 5 月 7 日固定年息率为 6.000% 其后重新厘订为当时 5 年期美国国库债券息率加初始美国国库债劵息差之 471.8 点子直至 2019 年 4 月 22 日固定年息率為 7.25% - 於首次回购日起計每五年, 分派利率將按当时 5 年期美国国库债券息率加初始息差 5.627% 重新厘订 - 任何分派必須在沒有发生强制性取消分配事件或可选择取消分配事件其中 : 是否存在股息制动否否否否机制其中 : 是否可自主取消无自由裁量权无自由裁量权无自由裁量权可自主取消 ( 完全或部分 ) 或强制其中 : 赎回激励机制否否否否其中 : 累计或非累计累计累计累计非累计是否可转股否否否否其中 : 若可转股, 则说明转换触发条件不适用不适用不适用不适用第 202 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度发行人中信银行 ( 国际 ) 有限公司中信银行 ( 国际 ) 有限公司中信银行 ( 国际 ) 有限公司中信银行 ( 国际 ) 有限公司其中 : 若可转股, 则说明全部转股还是部分转股其中 : 若可转股, 则说明转换价格确定方式其中 : 若可转股, 则说明是否为强制性转换其中 : 若可转股, 则说明转换后工具类型其中 : 若可转股, 则说明转换后工具的发行人不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用第 203 页

中信银行股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止年度发行人中信银行 ( 国际 ) 有限公司中信银行 ( 国际 ) 有限公司中信银行 ( 国际 ) 有限公司中信银行 ( 国际 ) 有限公司是否减记否否是是其中 : 若减记, 则说明减记触发点不适用不适用若发生无法持续经营事件, 并在提供无法持续经营事件通知后, 发行人将会不可撤回地削减全部或部分当前本金金额及取消此票据应付但未支付的利息无法持续经营事件是指以下事件 ( 以较早发生者为准 ):(a) 香港金融管理局 ( 金管局 ) 以书面形式通知发行人, 金管局认为撇销或转换是必要的, 否则发行人将无法持续经营 ; 或 (b) 金管局以书面形式通知发行人, 关于政府机构政府官员或相关附有决定权力的监管机构已作出决定, 公共部门必须要注入资金或同等的支持, 否则发行人将无法持续经营若发生无法持续经营事件, 并在提供无法持续经营事件通知后, 发行人将会不可撤回地削减全部或部分当前本金金额及取消此票据应付但未支付的利息无法持续经营事件是指以下事件 ( 以较早发生者为准 ):(a) 香港金融管理局 ( 金管局 ) 以书面形式通知发行人, 金管局认为撇销或转换是必要的, 否则发行人将无法持续经营 ; 或 (b) 金管局以书面形式通知发行人, 关于政府机构政府官员或相关附有决定权力的监管机构已作出决定, 公共部门必须要注入资金或同等的支持, 否则发行人将无法持续经营其中 : 若减记, 则说明部分减不适用不适用全部或部分全部或部分记该是全部减记其中 : 若减记, 则说明永久不适用不适用永久永久减记还是暂时减记其中 : 若暂时减记, 则说明不适用不适用不适用不适用账面价值恢复机制清算时清偿顺序 ( 说明清偿顺序更高级的工具类型 ) 后偿于普通债券 / 无抵押优先票据后偿于普通债券 / 无抵押优先票据后偿于普通债券 / 无抵押优先票据是否含有暂时的不合格特征是是否否其中 : 若有, 则说明该特征没有确保在无法继续经营时没有确保在无法继续经营不适用不适用能吸收亏损的准则时能吸收亏损的准则后偿于普通债券 / 无抵押优先票据第 204 页