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1 香 港 交 易 及 結 算 所 有 限 公 司 及 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 對 本 公 告 的 內 容 不 負 責 任, 對 其 準 確 性 或 完 整 性 亦 不 發 表 任 何 聲 明, 並 明 確 表 示, 概 不 對 因 本 公 告 全 部 或 任 何 部 份 內 容 而 產 生 或 因 倚 賴 該 等 內 容 而 引 致 的 任 何 損 失 承 擔 任 何 責 任 Huishang Bank Corporation Limited* 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 ( 於 中 華 人 民 共 和 國 註 冊 成 立 的 股 份 有 限 公 司 ) ( 股 份 代 號 :3698 ) 2013 年 年 度 業 績 公 告 本 行 董 事 會 欣 然 宣 佈 本 行 及 其 附 屬 公 司 截 止 2013 年 12 月 31 日 止 之 經 審 計 業 績 本 公 告 列 載 本 行 2013 年 年 度 報 告 全 文, 符 合 香 港 上 市 規 則 中 有 關 年 度 業 績 初 步 公 告 附 載 資 料 的 要 求 本 行 2013 年 年 度 報 告 的 印 刷 版 本 將 於 2014 年 4 月 下 旬 寄 發 予 本 行 H 股 股 東, 屆 時 亦 可 在 香 港 交 易 及 結 算 所 有 限 公 司 的 網 站 及 本 行 網 站 閱 覽 承 董 事 會 命 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 董 事 長 李 宏 鳴 中 國 安 徽 省 合 肥 市 二 零 一 四 年 三 月 二 十 七 日 於 本 公 告 日 期, 本 行 董 事 會 成 員 包 括 執 行 董 事 李 宏 鳴 許 德 美 吳 學 民 張 仁 付 及 慈 亞 平 ; 非 執 行 董 事 張 飛 飛 錢 正 過 仕 剛 吳 天 及 高 央 ; 獨 立 非 執 行 董 事 歐 巍 戴 根 有 王 世 豪 張 聖 懷 及 溫 京 輝 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 根 據 香 港 銀 行 業 條 例 ( 香 港 法 例 第 155 章 ) 並 非 一 家 認 可 機 構, 並 非 受 限 於 香 港 金 融 管 理 局 的 監 督, 及 不 獲 授 權 在 香 港 經 營 銀 行 接 受 存 款 業 務 * 僅 供 識 別 -1-

2 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 2013 年 年 度 報 告 ( 于 中 華 人 民 共 和 國 註 冊 成 立 的 股 份 有 限 公 司 ) 股 份 代 號 :03698 目 錄 釋 義 第 一 章 公 司 簡 介 第 二 章 會 計 資 料 和 業 務 資 料 摘 要 第 三 章 董 事 長 致 辭 第 四 章 行 長 致 辭 第 五 章 管 理 層 討 論 與 分 析 第 六 章 董 事 會 報 告 第 七 章 股 份 變 動 及 股 東 情 況 第 八 章 董 事 監 事 高 級 管 理 人 員 員 工 和 機 構 情 況 第 九 章 企 業 管 治 報 告 第 十 章 內 部 控 制 第 十 一 章 監 事 會 報 告 第 十 二 章 財 務 報 告 -2-

3 釋 義 在 本 年 報 中, 除 非 文 義 另 有 所 指 外, 下 列 詞 語 具 有 如 下 涵 義 本 行 徽 商 銀 行 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 中 國 銀 監 會 中 國 銀 行 業 監 督 管 理 委 員 會 中 國 證 監 會 中 國 證 券 監 督 管 理 委 員 會 安 徽 銀 監 局 中 國 銀 監 會 安 徽 監 管 局 內 資 股 本 行 在 中 國 發 行 的 每 股 面 值 人 民 幣 1.00 元 的 普 通 股 香 港 中 國 香 港 特 別 行 政 區 香 港 聯 交 所 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 香 港 聯 交 所 上 市 規 則 香 港 聯 交 所 證 券 上 市 規 則 上 市 指 本 行 H 股 股 份 於 香 港 聯 交 所 主 板 上 市 上 市 日 指 本 行 H 股 股 份 開 始 在 香 港 聯 交 所 買 賣 之 日 期, 即 2013 年 11 月 12 日 兩 高 一 剩 行 業 指 高 污 染 高 耗 能 和 產 能 過 剩 的 行 業 三 農 農 業 農 村 和 農 民 的 簡 稱 人 行 中 國 人 民 銀 行 中 國 中 華 人 民 共 和 國 元 人 民 幣 人 民 幣 元, 中 國 法 定 貨 幣 本 報 告 除 特 別 說 明 外, 金 額 幣 種 為 人 民 幣 港 元 港 幣 港 幣 元, 香 港 法 定 貨 幣 -3-

4 第 一 章 公 司 簡 介 1.1 公 司 基 本 情 況 法 定 中 文 名 稱 : 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 法 定 英 文 名 稱 :Huishang Bank Corporation Limited 法 定 代 表 人 : 李 宏 鳴 授 權 代 表 : 吳 學 民 魏 偉 峰 董 事 會 秘 書 : 胡 東 東 聯 席 公 司 秘 書 : 魏 偉 峰 胡 東 東 註 冊 及 辦 公 地 址 : 安 徽 省 合 肥 市 安 慶 路 79 號 天 徽 大 廈 A 座 聯 繫 地 址 : 安 徽 省 合 肥 市 安 慶 路 79 號 天 徽 大 廈 A 座 電 話 : 傳 真 : 郵 遞 區 號 : 本 行 網 址 : 電 子 信 箱 :[email protected] 注 香 港 主 要 營 業 地 點 : 香 港 灣 仔 皇 后 大 道 東 28 號 金 鐘 匯 中 心 18 樓 會 計 師 事 務 所 : 羅 兵 咸 永 道 會 計 師 事 務 所 香 港 中 環 太 子 大 廈 22 樓 中 國 法 律 顧 問 : 北 京 市 金 杜 律 師 事 務 所 香 港 法 律 顧 問 : 瑞 生 國 際 律 師 事 務 所 合 規 顧 問 : 國 泰 君 安 融 資 有 限 公 司 內 資 股 股 票 託 管 機 構 : 中 國 證 券 登 記 結 算 有 限 責 任 公 司 H 股 證 券 登 記 處 : 香 港 中 央 證 券 登 記 有 限 公 司 -4-

5 [ 注 ] 本 行 於 上 市 日 至 2013 年 12 月 31 日 止 香 港 主 要 營 業 地 點 位 於 香 港 灣 仔 皇 后 大 道 東 183 號 合 和 中 心 39 樓 室, 直 至 2014 年 3 月 3 日 起, 香 港 主 要 營 業 地 點 變 更 到 上 址 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 根 據 香 港 銀 行 業 條 例 ( 香 港 法 例 第 155 章 ) 並 非 一 家 認 可 機 構, 並 非 受 限 於 香 港 金 融 管 理 局 的 監 督, 及 不 獲 授 權 在 香 港 經 營 銀 行 / 接 受 存 款 業 務 1.2 公 司 簡 介 本 行 是 一 家 在 安 徽 省 註 冊 的 股 份 制 金 融 企 業, 成 立 於 1997 年 4 月 4 日 2005 年 11 月 30 日 更 名 為 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司, 並 於 2005 年 12 月 28 日 正 式 合 併 了 安 徽 省 內 的 蕪 湖 馬 鞍 山 安 慶 淮 北 蚌 埠 5 家 城 市 商 業 銀 行, 以 及 六 安 淮 南 銅 陵 阜 陽 科 技 阜 陽 鑫 鷹 阜 陽 銀 河 阜 陽 金 達 等 7 家 城 市 信 用 社 本 行 經 安 徽 銀 監 局 批 准 持 有 機 構 編 碼 為 B0162H 的 金 融 許 可 證, 並 經 安 徽 省 工 商 行 政 管 理 局 批 准 領 取 註 冊 證 號 企 業 法 人 營 業 執 照, 註 冊 地 址 為 安 徽 省 合 肥 市 安 慶 路 79 號 2013 年 末, 本 行 總 股 本 人 民 幣 億 本 行 主 要 經 營 範 圍 包 括 在 中 國 吸 收 公 司 和 零 售 客 戶 存 款, 利 用 吸 引 的 存 款 發 放 貸 款, 以 及 從 事 資 金 業 務, 包 括 貨 幣 市 場 業 務, 投 資 和 交 易 業 務 及 代 客 交 易 等 截 至 2013 年 12 月 31 日, 本 行 設 有 17 家 分 行 及 191 家 支 行,447 家 自 助 服 務 區 擁 有 一 家 控 股 子 公 司 金 寨 徽 銀 村 鎮 銀 行 有 限 責 任 公 司, 並 參 股 奇 瑞 徽 銀 汽 車 金 融 有 限 公 司 無 為 徽 銀 村 鎮 銀 行 有 限 責 任 公 司 本 行 堅 持 紮 根 地 方 經 濟, 服 務 中 小 企 業, 得 益 於 對 安 徽 市 場 長 期 的 深 耕 細 作, 擁 有 廣 泛 的 中 小 企 業 客 戶 基 礎 和 與 區 域 經 濟 有 機 契 合 的 業 務 網 路, 已 經 成 為 安 徽 乃 至 中 國 享 有 盛 名 的 金 融 服 務 商 2013 年 11 月 12 日, 本 行 在 香 港 聯 交 所 主 板 掛 牌 上 市 -5-

6 年 度 獲 獎 情 況 2013 年, 本 行 在 國 內 權 威 機 構 組 織 的 評 選 活 動 中 榮 獲 多 項 榮 譽 : 1 月, 本 行 入 選 2012 年 度 銀 行 間 本 幣 市 場 交 易 100 強 2 月, 本 行 榮 獲 2012 年 度 中 國 銀 行 業 普 及 金 融 知 識 萬 里 行 活 動 最 佳 成 效 獎 3 月, 本 行 榮 獲 2012 年 度 省 級 政 府 非 稅 收 入 代 理 工 作 一 等 獎 ; 榮 獲 2012 年 度 國 際 收 支 統 計 之 星 先 進 單 位 稱 號 ; 本 行 在 2012 年 度 執 行 外 匯 管 理 規 定 情 況 考 核 中 被 評 為 A 類 銀 行 5 月, 本 行 榮 獲 安 徽 省 金 融 工 作 領 導 小 組 授 予 的 支 持 地 方 發 展 經 營 業 績 考 核 一 等 獎 10 月, 本 行 榮 獲 中 國 銀 行 業 協 會 頒 發 的 2012 年 度 銀 團 貸 款 業 務 最 佳 發 展 獎 11 月, 本 行 榮 膺 2013 中 國 財 資 年 會 頒 發 的 最 佳 區 域 性 財 資 管 理 銀 行 稱 號 12 月, 本 行 榮 獲 2013 年 區 域 性 商 業 銀 行 最 佳 手 機 銀 行 創 新 獎 ; 榮 獲 由 金 融 時 報 社 和 中 國 社 會 科 學 院 聯 合 頒 發 的 2013 中 國 金 融 機 構 金 牌 榜 年 度 最 具 成 長 性 中 小 銀 行 稱 號 12 月, 在 首 屆 安 徽 省 十 大 服 務 行 業 居 民 滿 意 度 調 查 中 位 居 第 一 -6-

7 第 二 章 會 計 資 料 和 財 務 指 標 摘 要 2.1 主 要 財 務 資 料 單 位 : 千 元 經 營 業 績 2013 年 2012 年 本 年 比 上 年 同 期 +/(-)% 營 業 淨 收 入 10,172,509 9,234, % 稅 前 利 潤 6,398,744 5,680, % 歸 屬 于 本 行 股 東 淨 利 潤 4,926,202 4,306, % 每 股 計 2013 年 2012 年 單 位 : 元 本 年 比 上 年 同 期 +/(-)% 歸 屬 于 本 行 股 東 基 本 盈 利 % 歸 屬 于 本 行 股 東 稀 釋 盈 利 % 歸 屬 于 本 行 股 東 年 末 淨 資 產 % 規 模 指 標 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 單 位 : 千 元 本 年 末 比 上 年 末 同 期 +/(-)% 資 產 總 額 382,109, ,224, % 其 中 : 貸 款 和 墊 款 總 額 195,449, ,794, % 負 債 總 額 350,437, ,743, % 其 中 : 客 戶 存 款 總 額 272,798, ,543, % 歸 屬 于 本 行 股 東 的 權 益 31,625,121 20,480, % 注 : 營 業 淨 收 入 為 利 息 淨 收 入 手 續 費 及 傭 金 淨 收 入 淨 交 易 收 益 證 券 投 資 淨 收 益 股 利 收 入 其 他 營 業 收 入 之 和 -7-

8 2.2 財 務 比 率 盈 利 能 力 指 標 2013 年 2012 年 本 年 比 上 年 同 期 +/(-) 歸 屬 于 本 行 股 東 的 除 稅 後 平 均 總 資 產 回 報 率 1.39% 1.48% -0.09% 歸 屬 于 本 行 股 東 的 除 稅 後 平 均 股 東 權 益 回 報 率 18.91% 22.93% -4.02% 淨 利 差 2.44% 2.88% -0.44% 淨 利 息 收 益 率 2.63% 3.03% -0.40% 占 營 業 淨 收 入 百 分 比 2013 年 2012 年 本 年 比 上 年 同 期 +/(-) 淨 利 息 收 入 94.40% 92.79% 1.61% 非 利 息 淨 收 入 5.60% 7.21% -1.61% 成 本 收 入 比 率 ( 含 營 業 稅 及 附 加 ) % 33.92% -0.63% 資 本 充 足 率 指 標 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 本 年 末 比 上 年 末 同 期 +/(-) 核 心 一 級 資 本 充 足 率 12.60% 10.30% 2.30% 資 本 充 足 率 15.19% 13.54% 1.65% 總 權 益 對 總 資 產 比 率 8.29% 6.32% 1.97% 資 產 品 質 指 針 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 本 年 末 比 上 年 末 同 期 +/(-) 不 良 貸 款 率 0.54% 0.58% -0.04% 不 良 貸 款 撥 備 覆 蓋 率 % % -9.39% 貸 款 撥 備 率 2.13% 2.35% -0.22% 1 成 本 收 入 比 率 = 營 業 費 用 / 營 業 收 入 -8-

9 2.3 五 年 財 務 概 要 全 年 業 績 ( 人 民 幣 千 元 ) 年 2012 年 2011 年 2010 年 2009 年 營 業 淨 收 入 10,172,509 9,234,965 7,651,124 6,270,057 4,593,801 營 業 費 用 -3,386,435-3,132,268-2,500,374-2,203,049-1,890,203 資 產 減 值 損 失 -435, , , , ,562 稅 前 利 潤 6,398,744 5,680,038 4,603,647 3,502,073 2,275,403 歸 屬 于 本 行 股 東 淨 利 潤 4,926,202 4,306,393 3,492,610 2,702,353 1,755,480 每 股 計 ( 人 民 幣 元 ) 股 利 基 本 盈 利 稀 釋 盈 利 歸 屬 于 本 行 股 東 的 年 末 淨 資 產 於 年 末 ( 人 民 幣 千 元 ) 實 收 股 本 11,049,819 8,174,819 8,174,819 8,174,819 8,174,819 股 東 權 益 總 額 31,625,121 20,480,924 17,083,526 14,357,293 12,809,236 負 債 總 額 350,437, ,743, ,898, ,618, ,590,405 客 戶 存 款 272,798, ,543, ,579, ,582, ,560,684 資 產 總 額 382,109, ,224, ,981, ,976, ,399,641 貸 款 和 墊 款 淨 額 191,280, ,941, ,922, ,058,443 94,086,821 關 鍵 財 務 比 率 平 均 總 資 產 回 報 率 1.39% 1.48% 1.50% 1.46% 1.20% 平 均 股 東 權 益 回 報 率 18.89% 22.93% 22.22% 19.89% 14.18% 成 本 收 入 比 率 ( 含 營 業 稅 及 附 加 ) % 33.92% 32.68% 35.14% 41.15% 不 良 貸 款 率 0.54% 0.58% 0.48% 0.60% 0.93% 核 心 資 本 充 足 率 12.60% 10.30% 10.87% 11.19% 11.15% 資 本 充 足 率 15.19% 13.54% 14.68% 12.06% 12.14% 年 資 料 來 自 於 2009 年 年 報,2009 年 年 報 是 根 據 國 內 會 計 準 則 編 制 的 3 成 本 收 入 比 率 = 營 業 費 用 / 營 業 收 入 -9-

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13 第 三 章 董 事 長 致 辭 2013 年 是 徽 商 銀 行 發 展 歷 史 上 具 有 里 程 碑 意 義 的 一 年, 本 行 股 票 於 11 月 12 日 在 香 港 聯 交 所 上 市, 成 功 進 入 國 際 資 本 平 臺, 為 追 求 卓 越 品 質 建 設 最 具 價 值 成 長 的 區 域 性 商 業 銀 行 邁 出 了 堅 實 的 一 步 通 過 發 行 上 市, 本 行 的 資 本 實 力 和 品 牌 形 象 得 到 了 顯 著 提 升 截 至 2013 年 末, 本 行 總 股 本 達 到 人 民 幣 億 元, 資 本 充 足 率 一 級 資 本 充 足 率 核 心 一 級 資 本 充 足 率 分 別 為 15.19% 12.61% 12.60% 過 去 的 一 年, 面 對 極 為 錯 綜 複 雜 的 國 內 外 經 濟 金 融 形 勢, 本 行 以 上 市 為 契 機, 深 入 貫 徹 以 客 戶 為 中 心 的 經 營 理 念, 加 強 產 品 創 新, 優 化 業 務 流 程, 推 動 網 點 轉 型, 服 務 品 質 和 客 戶 體 驗 不 斷 提 升 加 快 業 務 結 構 調 整, 積 極 推 動 投 資 銀 行 現 金 管 理 同 業 業 務 為 代 表 的 新 興 業 務 快 速 發 展 ; 有 序 推 進 小 企 業 業 務 專 業 化 流 程 化 建 設 ; 大 力 拓 展 零 售 業 務, 構 建 和 完 善 客 戶 分 層 服 務 體 系 ; 研 究 和 探 索 社 區 金 融 移 動 金 融 和 互 聯 網 金 融 業 務 模 式 ; 扎 實 推 進 管 理 轉 型, 集 中 運 營 平 臺 全 面 風 險 管 理 資 訊 系 統 建 設 方 面 取 得 了 階 段 性 成 果 上 述 成 績 的 取 得, 與 各 級 政 府 部 門 監 管 機 構 境 內 外 投 資 人 廣 大 客 戶 同 業 及 社 會 各 界 的 信 任 關 心 支 援 與 幫 助 密 不 可 分, 更 離 不 開 全 行 員 工 的 辛 勤 工 作 在 此, 我 謹 代 表 徽 商 銀 行 董 事 會 表 示 最 衷 心 的 感 謝! 2014 年, 世 界 經 濟 仍 將 延 續 緩 慢 復 蘇 態 勢, 但 不 穩 定 不 確 定 的 因 素 依 然 突 出 各 國 應 對 危 機 的 流 動 性 措 施 將 逐 步 退 出, 國 內 改 革 全 面 深 入 推 進, 實 體 經 濟 轉 型 升 級, 房 地 產 市 場 調 整, 地 方 債 務 問 題 和 影 -13-

14 子 銀 行 等 都 有 可 能 引 發 經 濟 風 險 監 管 趨 嚴 流 動 性 偏 緊 金 融 脫 媒 利 率 市 場 化 民 營 資 本 准 入 互 聯 網 金 融 創 新 等 都 將 對 傳 統 銀 行 業 帶 來 挑 戰 全 面 深 化 改 革 釋 放 的 制 度 紅 利, 新 型 城 鎮 化 帶 來 的 增 長 動 力, 以 及 安 徽 經 濟 未 來 持 續 較 快 發 展 也 為 本 行 的 穩 定 增 長 帶 來 了 良 好 機 遇 本 行 將 主 動 適 應 經 濟 金 融 形 勢 變 化, 按 照 境 內 外 監 管 機 構 和 資 本 市 場 的 要 求, 著 力 完 善 公 司 治 理 機 制, 鞏 固 擴 大 傳 統 優 勢 業 務, 加 快 拓 展 擴 張 新 興 業 務, 持 續 推 動 深 化 科 技 創 新, 有 效 推 進 機 制 體 制 改 革 創 新, 繼 續 加 強 風 險 管 理 和 內 部 控 制, 全 面 提 升 盈 利 能 力 和 競 爭 能 力 我 們 對 中 國 經 濟 和 徽 商 銀 行 的 健 康 發 展 充 滿 信 心 以 成 功 上 市 為 起 點, 徽 商 銀 行 必 將 翻 開 改 革 發 展 的 新 篇 章 我 們 將 帶 領 全 體 員 工 以 全 球 的 視 野 創 新 的 精 神 勤 勉 的 作 風, 踏 實 奮 進, 砥 礪 前 行, 為 徽 商 銀 行 的 騰 飛 再 繪 華 章, 為 區 域 經 濟 的 發 展 貢 獻 力 量! -14-

15 第 四 章 行 長 致 辭 剛 剛 過 去 的 2013 年, 是 本 行 改 革 發 展 進 程 中 極 不 平 凡 的 一 年 面 對 錯 綜 複 雜 的 外 部 形 勢 和 日 益 激 烈 的 同 業 競 爭, 全 行 上 下 認 真 落 實 監 管 部 門 和 董 事 會 的 各 項 要 求, 堅 持 以 品 質 和 效 益 為 中 心, 以 轉 型 發 展 和 結 構 調 整 為 主 線, 克 服 各 種 不 利 因 素, 全 面 完 成 各 項 任 務, 總 體 保 持 了 持 續 健 康 發 展 的 良 好 態 勢 特 別 是 全 行 上 下 齊 心 協 力 攻 堅 克 難, 成 功 在 香 港 上 市, 成 為 中 部 地 區 首 家 登 陸 國 際 資 本 市 場 的 城 商 行, 圓 了 多 年 以 來 的 上 市 夢! 截 至 2013 年 末, 資 產 總 額 億 元, 較 年 初 增 長 17.85%; 各 項 存 款 億 元, 增 長 13.88%; 各 項 貸 款 餘 額 億 元, 增 長 19.33%; 不 良 貸 款 億 元, 不 良 貸 款 率 0.54%, 較 年 初 下 降 0.04 個 百 分 點 ; 全 年 實 現 淨 利 潤 億 元, 較 上 年 增 長 14.39%, 為 上 市 之 年 畫 上 了 一 個 圓 滿 的 句 號! 本 行 持 續 拓 展 業 務 市 場, 狠 抓 負 債 行 銷, 不 斷 提 升 綜 合 負 債 能 力, 以 公 司 客 戶 為 載 體, 延 伸 服 務 鏈 條, 促 進 交 叉 銷 售 和 業 務 聯 動, 促 進 存 款 增 長 業 務 結 構 調 整 和 經 營 轉 型 推 進 小 企 業 經 營 中 心 建 設 和 機 制 創 新, 優 化 和 完 善 業 務 流 程, 加 大 小 微 企 業 業 務 開 發 力 度 穩 步 發 展 銀 行 卡 信 用 卡 業 務, 大 力 發 展 以 徽 貸 通 為 主 的 個 人 貸 款 業 務, 著 力 夯 實 零 售 銀 行 業 務 基 礎 加 快 拓 展 國 際 業 務 金 融 市 場 投 資 銀 行 現 金 管 理 理 財 等 新 興 業 務, 中 間 業 務 收 入 進 一 步 增 長 本 行 持 續 推 進 全 面 風 險 管 理, 扎 實 抓 好 風 險 防 範 與 內 控 合 規, 加 強 對 重 點 行 業 重 點 領 域 和 區 域 的 風 險 管 控, 年 末 政 府 融 資 平 臺 貸 款 房 地 產 企 業 貸 款 兩 高 一 剩 行 業 貸 款 均 控 制 在 限 額 以 內, 集 中 度 風 險 -15-

16 有 效 降 低 推 行 十 二 級 信 貸 資 產 品 質 分 類, 提 高 資 產 品 質 精 細 化 管 理 水 準 嚴 格 控 制 新 增 不 良 貸 款, 加 大 存 量 不 良 貸 款 的 處 置 力 度 改 進 流 動 性 風 險 市 場 風 險 操 作 風 險 聲 譽 風 險 等 各 類 風 險 的 管 理, 持 續 加 大 審 計 檢 查 力 度, 強 化 內 控 評 價 和 合 規 管 理, 深 入 抓 好 案 件 防 控, 全 年 未 發 生 大 案 要 案 和 重 大 責 任 事 故 本 行 切 實 加 強 內 部 管 理, 完 善 分 行 目 標 責 任 制 考 核, 合 理 優 化 調 整 考 核 指 標, 穩 步 推 進 市 場 部 門 市 場 化 考 核 著 力 增 強 資 本 管 理 定 價 管 理 和 成 本 管 理 能 力 完 善 授 信 評 審 工 作, 優 化 審 批 流 程, 提 高 服 務 效 率 推 進 集 中 運 營 工 作, 提 高 運 營 風 險 管 控 能 力, 提 升 運 營 管 理 水 準 落 實 組 織 架 構 調 整 方 案, 進 一 步 明 確 部 門 職 責, 優 化 總 行 部 室 崗 位 設 置, 進 行 人 崗 匹 配 按 照 監 管 要 求, 進 一 步 完 善 考 核 績 效 評 價 體 系 2013 年, 本 行 持 續 推 進 金 融 創 新, 完 善 產 品 創 新 決 策 機 制 評 價 機 制 和 激 勵 約 束 機 制 圍 繞 市 場 和 客 戶 需 求, 加 大 產 品 創 新 力 度, 積 極 開 發 了 一 批 市 場 客 戶 急 需 適 銷 對 路 的 產 品, 豐 富 了 業 務 產 品 體 系 積 極 申 請 業 務 資 格, 成 功 獲 得 了 基 金 託 管 資 格 等 業 務 資 格, 增 強 了 綜 合 服 務 能 力 本 行 持 續 加 大 網 點 建 設 力 度, 不 斷 優 化 機 構 網 點 佈 局, 進 一 步 提 升 機 構 網 點 覆 蓋 面, 擴 大 金 融 服 務 範 圍 年 內 完 成 19 家 支 行 的 新 設 工 作 截 至 年 末, 本 行 對 外 提 供 金 融 服 務 機 構 網 點 達 到 201 家 探 索 綜 合 化 經 營, 發 起 設 立 金 寨 徽 銀 村 鎮 銀 行, 推 進 發 起 設 立 金 融 消 費 公 司 金 融 租 賃 公 司 成 功 上 市 以 及 良 好 經 營 業 績 的 取 得, 離 不 開 全 行 廣 大 幹 部 員 工 的 辛 勤 努 力, 離 不 開 廣 大 客 戶 投 資 者 和 社 會 各 界 的 大 力 支 持 在 此, 我 謹 代 表 行 高 級 管 理 層 向 所 有 關 心 和 支 援 徽 商 銀 行 發 展 的 社 會 各 界 朋 -16-

17 友, 表 示 誠 摯 的 感 謝! 2014 年 是 本 行 上 市 後 的 第 一 年, 也 是 全 面 深 化 改 革 和 轉 型 升 級 發 展 的 關 鍵 一 年 我 們 將 進 一 步 增 強 責 任 感 榮 譽 感 和 使 命 感, 進 一 步 堅 定 信 心, 激 揚 鬥 志, 奮 力 拼 搏, 扎 實 工 作, 為 徽 商 銀 行 的 美 好 明 天 而 努 力 奮 鬥! -17-

18 第 五 章 管 理 層 討 論 與 分 析 5.1 總 體 經 營 情 況 2013 年, 面 對 錯 綜 複 雜 的 外 部 形 勢 和 日 益 激 烈 的 同 業 競 爭, 本 行 努 力 克 服 各 種 不 利 因 素, 堅 持 以 品 質 和 效 益 為 中 心, 以 轉 型 發 展 和 結 構 調 整 為 主 線, 業 務 規 模 穩 步 擴 張, 資 產 品 質 保 持 較 好, 盈 利 能 力 持 續 提 升, 實 現 了 各 項 業 務 的 穩 步 增 長 和 經 營 管 理 水 準 的 持 續 改 善 5.2 利 潤 表 分 析 財 務 業 績 摘 要 項 目 2013 年 2012 年 2011 年 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 淨 利 息 收 入 淨 手 續 費 及 傭 金 收 入 其 他 淨 收 入 經 營 費 用 保 險 申 索 準 備 對 聯 營 公 司 的 投 資 收 益 對 合 營 公 司 的 投 資 收 益 資 產 減 值 損 失 稅 前 利 潤 所 得 稅 淨 利 潤 歸 屬 于 本 行 股 東 淨 利 潤 年, 本 行 實 現 稅 前 利 潤 億 元, 比 2012 年 增 長 12.66%, 實 際 所 得 稅 稅 率 23.02%, 比 2012 年 下 降 了 1.17 個 百 分 點 -18-

19 下 表 列 出 2013 年 度 本 行 主 要 損 益 項 目 變 化 對 稅 前 利 潤 的 影 響 稅 前 利 潤 變 化 項 目 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 2012 年 稅 前 利 潤 年 變 化 淨 利 息 收 入 1033 淨 手 續 費 及 傭 金 收 入 144 其 他 淨 收 入 (240) 經 營 費 用 254 保 險 申 索 準 備 資 產 減 值 損 失 (23) 對 聯 營 合 營 公 司 的 投 資 收 益 年 稅 前 利 潤 營 業 淨 收 入 2013 年, 本 行 實 現 營 業 淨 收 入 億 元, 比 2012 年 上 升 了 10.15%, 其 中 淨 利 息 收 入 的 占 比 為 93.95%, 比 2012 年 上 升 1.51 個 百 分 點, 非 利 息 淨 收 入 的 占 比 為 6.05%, 比 2012 年 下 降 1.51 個 百 分 點 下 表 列 出 本 行 營 業 淨 收 入 構 成 的 近 三 年 的 同 期 比 較 項 目 2013 年 (%) 2012 年 (%) 2011 年 (%) 淨 利 息 收 入 淨 手 續 費 及 傭 金 收 入 其 他 淨 收 入 對 聯 營 合 營 公 司 的 投 資 收 益 合 計

20 5.2.3 淨 利 息 收 入 2013 年, 本 行 淨 利 息 收 入 為 億 元, 比 2012 年 上 升 12.07% 下 表 列 出 所 示 期 間 本 行 資 產 負 債 項 目 平 均 餘 額 利 息 收 入 / 利 息 支 出 及 平 均 收 益 / 成 本 率 情 況 生 息 資 產 及 計 息 負 債 項 目 平 均 餘 額 為 日 均 餘 額 項 目 生 息 資 產 平 均 餘 額 2013 年 2012 年 利 息 收 入 平 均 收 益 率 (%) 平 均 餘 額 利 息 收 入 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元, 百 分 比 除 外 平 均 收 益 率 (%) 貸 款 和 墊 款 債 券 投 資 現 金 及 存 放 中 央 銀 行 存 款 存 拆 放 同 業 和 其 他 金 融 機 構 款 項 生 息 資 產 及 利 息 收 入 總 額 項 目 平 均 餘 額 2013 年 2012 年 利 息 支 出 平 均 成 本 率 (%) 平 均 餘 額 利 息 支 出 平 均 成 本 率 (%) 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元, 百 分 比 除 外 計 息 負 債 客 戶 存 款 同 業 和 其 他 金 融 機 構 存 拆 放 款 項 已 發 行 債 務 計 息 負 債 及 利 息 支 出 總 額 淨 利 息 收 入 / 9603 / / 8569 / 淨 利 差 / / 2.44 / / 2.88 淨 利 息 收 益 率 / / 2.63 / /

21 2013 年 淨 利 息 收 益 率 為 2.63%, 淨 利 差 為 2.44%, 分 別 比 2012 年 下 降 0.4 個 百 分 點 和 0.44 個 百 分 點 下 表 列 出 所 示 期 間 本 行 由 於 規 模 變 化 和 利 率 變 化 導 致 利 息 收 入 和 利 息 支 出 變 化 的 分 佈 情 況 : 規 模 變 化 以 平 均 餘 額 ( 日 均 餘 額 ) 變 化 來 衡 量 ; 利 率 變 化 以 平 均 利 率 變 化 來 衡 量, 由 規 模 變 化 和 利 率 變 化 共 同 引 起 的 利 息 收 支 變 化, 計 入 規 模 變 化 對 利 息 收 支 變 化 的 影 響 金 額 項 目 2013 年 對 比 2012 年 增 減 因 素 資 產 規 模 利 率 增 ( 減 ) 淨 值 貸 款 和 墊 款 2515 (577) 1938 債 券 投 資 存 放 中 央 銀 行 款 項 存 拆 放 同 業 和 其 他 金 融 機 構 款 項 利 息 收 入 變 動 4312 (498) 3814 負 債 客 戶 存 款 同 業 和 其 他 金 融 機 構 存 拆 放 款 項 已 發 行 債 務 254 (41) 213 利 息 支 出 變 動 淨 利 息 收 入 變 動 2002 (760) 利 息 收 入 2013 年, 本 行 實 現 利 息 收 入 億 元, 比 2012 年 上 升 了 24.38% 貸 款 和 墊 款 利 息 收 入 仍 然 是 本 行 利 息 收 入 的 最 大 組 成 部 分 貸 款 利 息 收 入 2013 年 本 行 貸 款 和 墊 款 利 息 收 入 為 億 元, 比 上 年 增 加 億 元, 增 幅 16.80% 2013 年, 本 行 貸 款 和 墊 款 平 均 收 益 率 為 6.77%, 比 上 年 下 降 了 0.39 個 百 分 點 -21-

22 下 表 列 出 所 示 期 間 本 行 貸 款 和 墊 款 各 組 成 部 分 的 平 均 餘 額, 利 息 收 入 及 平 均 收 益 率 情 況 項 目 平 均 餘 額 2013 年 2012 年 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元, 百 分 比 除 外 利 息 收 入 平 均 收 益 率 平 均 餘 額 利 息 收 入 平 均 收 益 率 企 業 貸 款 零 售 貸 款 票 據 貼 現 貸 款 和 墊 款 利 息 支 出 2013 年, 本 行 利 息 支 出 為 億 元, 比 上 年 增 加 億 元, 增 幅 40.37% 主 要 是 由 於 計 息 負 債 結 構 變 化 及 規 模 擴 張 客 戶 存 款 利 息 支 出 2013 年 本 行 客 戶 存 款 利 息 支 出 億 元, 比 上 年 增 加 8.67 億 元, 增 幅 21.35% 一 方 面, 客 戶 存 款 平 均 餘 額 較 上 年 增 長 17.80%; 另 一 方 面, 客 戶 存 款 平 均 成 本 率 較 上 年 提 高 了 0.06 個 百 分 點 -22-

23 下 表 列 出 所 示 期 間 本 行 企 業 存 款 及 零 售 存 款 的 平 均 餘 額 利 息 支 出 和 平 均 成 本 率 項 目 平 均 餘 額 2013 年 2012 年 2011 年 利 息 支 出 平 均 成 本 率 平 均 餘 額 利 息 支 出 平 均 成 本 率 企 業 客 戶 存 款 ( 人 民 幣 百 萬 元 百 分 比 除 外 ) 平 均 餘 額 利 息 支 出 平 均 成 本 率 活 期 定 期 小 計 零 售 客 戶 存 款 活 期 定 期 小 計 其 他 客 戶 存 款 總 額 同 業 和 其 他 金 融 機 構 存 拆 放 款 項 利 息 支 出 2013 年 本 行 同 業 和 其 他 金 融 機 構 存 拆 放 款 項 利 息 支 出 比 上 年 增 長 71.53%, 主 要 由 於 同 業 和 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 規 模 增 加 -23-

24 5.2.6 非 利 息 淨 收 入 2013 年 本 行 實 現 非 利 息 淨 收 入 9.17 億 元, 比 上 年 增 加 2.51 億 元, 增 幅 37.69% 下 表 列 出 所 示 期 間 本 行 非 利 息 淨 收 入 的 主 要 組 成 部 分 項 目 2013 年 2012 年 2011 年 ( 人 民 幣 百 萬 元 ) 手 續 費 及 傭 金 收 入 減 : 手 續 費 及 傭 金 支 出 (84) (56) (48) 淨 手 續 費 及 傭 金 收 入 其 他 非 利 息 淨 收 入 非 利 息 淨 收 入 總 額 淨 手 續 費 及 傭 金 收 入 2013 年 本 行 淨 手 續 費 及 傭 金 收 入 比 2012 年 增 加 1.44 億 元, 增 幅 36.36%, 主 要 是 銀 行 卡 手 續 費 顧 問 及 諮 詢 費 託 管 及 其 他 受 託 業 務 傭 金 增 加 -24-

25 下 表 列 出 期 間 本 行 淨 手 續 費 及 傭 金 收 入 的 主 要 組 成 部 分 項 目 2013 年 2012 年 2011 年 ( 人 民 幣 百 萬 元 ) 手 續 費 及 傭 金 收 入 顧 問 與 諮 詢 費 銀 行 卡 手 續 費 託 管 及 其 他 受 託 業 務 傭 金 結 算 與 清 算 手 續 費 擔 保 承 諾 業 務 手 續 費 收 入 代 理 手 續 費 收 入 其 他 手 續 費 及 傭 金 支 出 (84) (56) (48) 淨 手 續 費 及 傭 金 收 入

26 5.2.8 其 他 淨 收 入 2013 年 本 行 其 他 淨 收 入 比 2012 年 增 加 1.07 億 元, 增 幅 39.63% 下 表 列 出 所 示 期 間 本 行 其 他 淨 收 入 的 主 要 構 成 徽 商 銀 行 近 三 年 其 他 淨 收 入 項 目 2013 年 2012 年 2011 年 ( 人 民 幣 百 萬 元 ) 其 他 淨 收 入 證 券 投 資 淨 收 益 (7) 股 利 收 入 淨 交 易 收 益 (83) 聯 營 企 業 投 資 淨 收 益 其 他 業 務 淨 收 入 其 他 淨 收 入

27 5.2.9 經 營 費 用 2013 年, 本 行 經 營 費 用 為 億 元, 比 2012 年 增 長 8.11% 本 行 管 理 費 用 管 控 規 範 化 精 細 化 水 準 不 斷 提 升 折 舊 與 攤 銷 與 上 年 相 比 變 化 較 小, 受 業 務 擴 展 人 員 增 加 影 響, 員 工 費 用 較 上 年 增 長 下 表 列 出 所 示 期 間 本 行 經 營 費 用 的 主 要 構 成 項 目 2013 年 2012 年 2011 年 ( 人 民 幣 百 萬 元 ) 員 工 費 用 營 業 稅 及 附 加 折 舊 及 攤 銷 租 賃 費 其 他 一 般 及 行 政 費 用 經 營 費 用 合 計 資 產 減 值 損 失 2013 年, 本 行 資 產 減 值 損 失 為 4.35 億 元, 比 2012 年 下 降 5.02% 下 表 列 出 所 示 期 間 本 行 資 產 減 值 損 失 的 主 要 構 成 項 目 2013 年 2012 年 2011 年 ( 人 民 幣 百 萬 元 ) 計 提 貸 款 減 值 準 備 (435) (467) (597) 計 提 可 供 出 售 金 融 資 產 減 值 準 備 轉 回 抵 債 資 產 減 值 準 備 轉 回 拆 出 資 金 減 值 準 備 10 資 產 減 值 損 失 (435) (457) (579) 貸 款 減 值 損 失 是 資 產 減 值 損 失 最 大 的 組 成 部 分 2013 年 貸 款 減 值 損 失 4.35 億 元, 比 2012 年 減 少 5.02% -27-

28 5.3 資 產 負 債 表 分 析 資 產 截 至 2013 年 12 月 31 日, 本 行 資 產 總 額 達 3, 億 元, 比 2012 年 末 增 長 17.85% 總 產 總 額 的 增 長 主 要 是 由 於 貸 款 和 墊 款 存 放 央 行 款 項 以 及 存 放 同 業 和 其 他 金 融 機 構 款 項 等 增 長 項 目 名 稱 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 金 額 占 比 金 額 占 比 貸 款 和 墊 款 總 額 195, % 163, % 貸 款 減 值 準 備 -4, % -3, % 貸 款 和 墊 款 淨 額 191, % 159, % 投 資 60, % 57, % 現 金 % % 存 放 央 行 款 項 75, % 56, % 存 放 同 業 和 其 他 金 融 機 構 款 項 11, % 3, % 拆 出 資 金 及 買 入 返 售 金 融 資 產 37, % 41, % 對 聯 營 企 業 投 資 % % 固 定 資 產 1, % 1, % 遞 延 所 得 稅 資 產 1, % % 其 他 資 產 2, % 2, % 資 產 總 額 382, % 324, % -28-

29 貸 款 和 墊 款 截 至 2013 年 12 月 31 日, 本 行 貸 款 和 墊 款 總 額 為 1, 億 元, 比 上 年 末 增 長 19.33%, 貸 款 和 墊 款 總 額 占 資 產 總 額 比 例 為 51.16%, 比 上 年 末 下 降 0.64 個 百 分 點 按 產 品 類 型 劃 分 的 貸 款 分 佈 情 況 下 表 列 出 截 至 所 示 日 期, 本 行 按 產 品 類 型 劃 分 的 貸 款 和 墊 款 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 項 目 名 稱 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 金 額 占 比 金 額 占 比 公 司 貸 款 136, % 116, % 貼 現 9, % 11, % 零 售 貸 款 48, % 35, % 貸 款 和 墊 款 總 額 195, % 163, % 公 司 貸 款 截 至 2013 年 12 月 31 日, 本 行 公 司 貸 款 總 額 為 1, 億 元, 比 上 年 末 增 長 17.16%, 占 貸 款 和 墊 款 總 額 的 70.02%, 比 上 年 末 下 降 1.29 個 百 分 點 2013 年, 本 行 結 合 宏 觀 經 濟 形 勢 和 監 管 要 求, 合 理 調 控 信 貸 總 額, 深 入 調 整 信 貸 結 構, 系 統 防 範 各 類 風 險, 實 現 了 貸 款 結 構 與 風 險 收 益 的 同 步 優 化 票 據 貼 現 截 至 2013 年 12 月 31 日, 本 行 企 業 貼 現 總 額 為 億 元, 比 上 年 末 下 降 18.33% 2013 年 以 來, 本 行 根 據 業 務 發 展 需 要 以 及 客 戶 融 資 需 求 狀 況, 靈 活 調 節 票 據 融 資 規 模, 通 過 優 化 結 構 加 快 周 轉 集 中 運 營 等 方 式, 提 高 票 據 資 產 的 綜 合 回 報 -29-

30 零 售 貸 款 截 至 2013 年 12 月 31 日, 本 行 零 售 貸 款 總 額 為 億 元, 比 上 年 末 增 長 39.30%, 占 貸 款 和 墊 款 總 額 的 25.00%, 比 上 年 末 增 加 3.58 個 百 分 點 2013 年, 本 行 調 整 了 業 務 發 展 導 向, 通 過 調 整 內 部 資 金 轉 移 價 格 強 化 考 核 等 方 式, 引 導 分 行 大 力 發 展 零 售 貸 款 業 務, 全 年 零 售 貸 款 增 速 高 於 公 司 貸 款, 其 中, 個 人 經 營 性 貸 款 在 零 售 貸 款 中 占 比 逐 步 提 高 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 項 目 名 稱 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 金 額 占 比 金 額 占 比 個 人 住 房 貸 款 34, % 25, % 個 人 經 營 性 貸 款 9, % 6, % 其 他 4, % 3, % 零 售 貸 款 總 額 48, % 35, % 投 資 投 資 本 行 投 資 包 括 以 人 民 幣 計 價 的 上 市 和 非 上 市 證 券, 包 括 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 產 可 供 出 售 投 資 持 有 至 到 期 投 資 和 應 收 款 項 類 投 資 -30-

31 下 表 按 會 計 分 類 列 出 本 行 投 資 組 合 構 成 情 況 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 金 額 占 總 額 百 分 比 占 總 額 百 分 比 金 額 % % ( 人 民 幣 百 萬 元, 百 分 比 除 外 ) 交 易 性 金 融 資 產 可 供 出 售 投 資 持 有 至 到 期 投 資 貸 款 及 應 收 款 項 類 投 資 投 資 總 額 交 易 性 金 融 資 產 下 表 列 出 本 行 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 產 組 合 構 成 情 況 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 ( 人 民 幣 百 萬 元 ) 中 國 政 府 債 券 人 行 債 券 政 策 性 銀 行 債 券 企 業 債 券 交 易 性 金 融 資 產 總 額 可 供 出 售 投 資 截 至 2013 年 12 月 31 日, 本 行 可 供 出 售 投 資 較 2012 年 末 增 加 億 元, 增 幅 17.14%, 該 類 投 資 主 要 是 基 於 資 產 負 債 配 置 和 提 高 經 營 績 效 的 需 要 2013 年, 人 行 繼 續 實 施 穩 健 的 貨 幣 政 策, 堅 持 政 策 的 穩 定 性 和 連 續 性, 適 時 適 度 預 調 微 調, 並 推 動 利 率 市 場 化 進 程 上 半 年 在 寬 鬆 的 資 金 面 和 悲 觀 的 經 濟 預 期 的 催 生 下, 債 券 收 益 率 略 有 下 行 下 半 年, 尤 其 是 錢 荒 以 後, 受 外 匯 占 款 變 動 較 大 以 及 人 行 執 行 穩 健 的 貨 幣 政 策 -31-

32 的 影 響, 市 場 資 金 面 波 動 劇 烈, 債 券 收 益 率 大 幅 走 高 本 行 對 國 內 外 的 宏 觀 經 濟 貨 幣 政 策 市 場 資 金 面 狀 況 等 進 行 了 深 入 的 研 究 和 及 時 的 跟 蹤, 並 據 此 制 定 和 及 時 調 整 投 資 策 略 下 表 列 出 本 行 可 供 出 售 投 資 組 合 構 成 情 況 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 ( 人 民 幣 百 萬 元 ) 中 國 政 府 債 券 人 行 債 券 0 41 政 策 性 銀 行 債 券 商 業 銀 行 及 其 他 金 融 機 構 債 券 企 業 債 券 券 商 及 信 託 計 畫 產 品 可 供 出 售 投 資 總 額 持 有 至 到 期 投 資 截 至 2013 年 12 月 31 日, 本 行 持 有 至 到 期 投 資 淨 額 比 上 年 末 增 加 億 元, 增 幅 6.56% 持 有 至 到 期 投 資 作 為 本 行 的 戰 略 性 配 置 將 長 期 持 有 本 行 基 於 銀 行 帳 戶 利 率 風 險 管 理 的 要 求, 2013 年 在 債 券 市 場 收 益 率 位 於 高 位 時 適 當 加 大 了 固 定 利 率 債 券 的 配 置, 重 點 是 中 國 政 府 債 券 政 策 性 銀 行 債 券 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 ( 人 民 幣 百 萬 元 ) 中 國 政 府 債 券 人 行 債 券 政 策 性 銀 行 債 券 商 業 銀 行 及 其 他 金 融 機 構 債 券 企 業 債 券 持 有 到 期 投 資 總 額

33 貸 款 及 應 收 款 項 類 投 資 貸 款 及 應 收 款 項 類 投 資 為 本 行 持 有 的 中 國 境 內 商 業 銀 行 發 行 的 保 本 型 理 財 產 品 及 憑 證 式 國 債, 在 境 內 沒 有 公 開 市 價 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 ( 人 民 幣 百 萬 元 ) 保 本 型 理 財 產 品 憑 證 式 國 債 貸 款 及 應 收 款 項 類 投 資 總 額 帳 面 價 值 與 市 場 價 值 所 有 被 分 類 為 交 易 性 金 融 資 產 和 可 供 出 售 投 資 中 的 債 券 投 資 均 按 市 場 價 值 或 公 允 價 值 入 賬 下 表 列 出 截 至 所 示 日 期 本 行 投 資 組 合 中 持 有 至 到 期 投 資 及 貸 款 及 應 收 款 項 投 資 的 帳 面 價 值 和 市 場 價 值 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 ( 人 民 幣 百 萬 元 ) 帳 面 價 值 公 允 價 值 帳 面 價 值 公 允 價 值 持 有 至 到 期 投 資 貸 款 及 應 收 款 項 類 投 資 主 要 參 股 公 司 所 持 對 象 名 稱 初 始 投 資 金 額 ( 千 元 ) 占 該 公 司 股 權 比 例 (%) 期 末 持 股 數 量 ( 股 ) 期 末 帳 面 價 值 ( 千 元 ) 股 份 來 源 奇 瑞 徽 銀 汽 車 金 融 有 限 公 司 無 為 徽 銀 村 鎮 銀 行 有 限 公 司 金 寨 徽 銀 村 鎮 銀 行 有 限 公 司 發 起 設 立 發 起 設 立 發 起 設 立 -33-

34 5.3.2 負 債 截 至 2013 年 12 月 31 日, 本 行 負 債 總 額 為 3, 億 元, 比 2012 年 末 增 長 15.37%, 主 要 是 客 戶 存 款 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 發 行 債 券 穩 步 增 長 項 目 名 稱 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 金 額 占 比 金 額 占 比 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 17, % 5, % 拆 入 資 金 1, % % 衍 生 金 融 負 債 % - - 賣 出 回 購 金 融 資 產 42, % 47, % 客 戶 存 款 272, % 239, % 應 交 稅 金 % % 發 行 債 券 8, % 3, % 其 他 負 債 6, % 4, % 負 債 總 額 350, % 303, % 客 戶 存 款 本 行 一 貫 重 視 並 積 極 拓 展 存 款 業 務, 在 2013 年 同 業 競 爭 日 益 激 烈 的 情 況 下, 本 行 通 過 實 施 各 項 有 力 措 施, 保 持 客 戶 存 款 穩 定 增 長 截 至 2013 年 12 月 31 日, 本 行 客 戶 存 款 總 額 為 億 元, 比 2012 年 末 增 長 13.88%, 占 本 行 負 債 總 額 的 77.85% -34-

35 下 表 列 出 截 至 所 示 日 期, 本 行 按 產 品 類 型 和 客 戶 類 型 劃 分 的 客 戶 存 款 情 況 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 餘 額 占 總 額 百 分 比 餘 額 占 總 額 百 分 比 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元,% 企 業 客 戶 存 款 活 期 存 款 111, % 107, % 定 期 存 款 65, % 52, % 小 計 177, % 159, % 零 售 客 戶 存 款 活 期 存 款 24, % 21, % 定 期 存 款 37, % 30, % 小 計 62, % 52, % 其 他 存 款 32, % 26, % 包 括 : 保 證 金 存 款 32, % 26, % 客 戶 存 款 總 額 272, % 239, % 截 至 2013 年 12 月 31 日, 本 行 零 售 客 戶 存 款 占 客 戶 存 款 總 額 的 比 例 為 22.89%, 比 2012 年 末 上 升 0.88 個 百 分 點 2013 年, 本 行 客 戶 存 款 呈 現 定 期 化 趨 勢 截 至 2013 年 12 月 31 日, 本 行 活 期 存 款 占 客 戶 存 款 總 額 的 比 例 為 50.11%, 較 2012 年 末 下 降 3.74 個 百 分 點 其 中, 企 業 客 戶 類 活 期 存 款 占 企 業 客 戶 存 款 的 比 例 為 62.91%, 較 2012 年 末 下 降 4.00 個 百 分 點, 零 售 客 戶 活 期 存 款 占 零 售 客 戶 存 款 的 比 例 為 39.90%, 較 2012 年 末 下 降 1.75 個 百 分 點 -35-

36 5.3.3 股 東 權 益 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 項 目 名 稱 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 股 本 11,050 8,176 資 本 公 積 6,751 1,807 盈 餘 公 積 3,012 2,088 一 般 風 險 準 備 3,063 1,472 可 供 出 售 金 融 資 產 公 允 價 值 變 動 儲 備 未 分 配 利 潤 8,659 7,064 股 東 權 益 合 計 31,625 20,

37 5.4 貸 款 品 質 分 析 按 五 級 分 類 劃 分 的 貸 款 分 佈 情 況 下 表 列 出 截 至 所 示 日 期, 本 行 貸 款 五 級 分 類 情 況 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 金 額 占 總 額 百 分 比 % 金 額 占 總 額 百 分 比 % ( 人 民 幣 億 元, 百 分 比 除 外 ) 正 常 類 貸 款 關 注 類 貸 款 次 級 類 貸 款 可 疑 類 貸 款 損 失 類 貸 款 客 戶 貸 款 及 墊 款 總 額 不 良 貸 款 總 額 在 貸 款 監 管 五 級 分 類 制 度 下, 本 行 的 不 良 貸 款 包 括 分 類 為 次 級 可 疑 及 損 失 類 貸 款 2013 年, 受 外 部 經 營 環 境 變 化 影 響, 本 行 資 產 品 質 受 到 嚴 峻 挑 戰, 通 過 著 力 防 範 風 險, 加 快 清 收 處 置, 保 持 了 資 產 品 質 的 穩 定, 截 至 報 告 期 末, 不 良 貸 款 率 比 上 年 末 下 降 了 0.04 個 百 分 點, 主 要 是 不 良 貸 款 的 上 升 速 度 慢 於 貸 款 總 額 的 增 長 -37-

38 5.4.2 按 產 品 類 型 劃 分 的 貸 款 及 不 良 貸 款 分 佈 情 況 下 表 列 出 於 所 示 日 期 按 照 產 品 類 型 劃 分 的 貸 款 及 不 良 貸 款 分 佈 情 況 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 占 總 占 總 額 不 良 不 良 額 不 良 不 良 貸 款 金 百 分 貸 款 貸 款 貸 款 金 百 分 貸 款 貸 款 額 比 % 金 額 率 % 額 比 % 金 額 率 % ( 人 民 幣 億 元, 百 分 比 除 外 ) 企 業 貸 款 流 動 資 金 貸 款 固 定 資 產 貸 款 貿 易 融 資 (1) 其 他 (2) 票 據 貼 現 零 售 貸 款 個 人 住 房 貸 款 個 人 經 營 貸 款 信 用 卡 貸 款 個 人 消 費 貸 款 客 戶 貸 款 及 墊 款 總 額 注 (1): 主 要 包 括 對 公 按 揭 類 貸 款 (2): 票 據 貼 現 逾 期 轉 入 企 業 貸 款 核 算 -38-

39 5.4.3 按 行 業 劃 分 的 貸 款 及 不 良 貸 款 分 佈 情 況 下 表 列 出 於 所 示 日 期 按 行 業 劃 分 的 貸 款 及 不 良 貸 款 情 況 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 占 總 不 良 不 良 額 不 良 不 良 占 總 額 貸 款 貸 款 率 貸 款 金 百 分 貸 款 貸 款 貸 款 金 額 百 分 比 % 金 額 % 額 比 % 金 額 率 % ( 人 民 幣 億 元, 百 分 比 除 外 ) 企 業 貸 款 商 業 及 服 務 業 製 造 業 公 用 事 業 房 地 產 業 建 築 業 能 源 及 化 工 業 運 輸 業 教 育 及 傳 媒 業 飲 食 及 旅 遊 業 金 融 業 其 他 票 據 貼 現 零 售 貸 款 客 戶 貸 款 及 墊 款 總 額 其 他 : 主 要 包 括 種 植 林 畜 牧 業 及 漁 業 -39-

40 2013 年 本 行 總 體 信 貸 策 略 是 踐 行 綠 色 信 貸 理 念, 優 化 配 置 信 貸 資 源, 積 極 支 援 實 體 經 濟 發 展, 加 強 重 點 領 域 和 重 點 行 業 風 險 管 控, 嚴 守 風 險 底 線, 引 導 信 貸 資 源 服 務 實 體 經 濟, 積 極 推 動 信 貸 資 源 向 小 微 企 業 傾 斜, 推 進 綠 色 信 貸, 實 施 地 方 政 府 融 資 平 臺 房 地 產 產 能 過 剩 行 業 限 額 管 理, 防 控 鋼 貿 光 伏 造 船 等 兩 高 一 剩 行 業 風 險 報 告 期 內, 本 行 企 業 貸 款 不 良 增 量 主 要 集 中 在 製 造 業 商 業 及 服 務 業 兩 個 行 業 按 地 區 劃 分 的 貸 款 及 不 良 貸 款 分 佈 情 況 下 表 列 出 於 所 示 日 期 按 地 區 劃 分 的 貸 款 及 不 良 貸 款 分 佈 情 況 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 占 總 占 總 額 不 良 不 良 額 不 良 不 良 百 分 貸 款 貸 款 貸 款 金 百 分 貸 款 貸 款 貸 款 金 額 比 % 金 額 率 % 額 比 % 金 額 率 % ( 人 民 幣 億 元, 百 分 比 除 外 ) 安 徽 江 蘇 客 戶 貸 款 及 墊 款 總 額

41 本 行 自 2009 初 開 始 將 業 務 拓 展 到 江 蘇 省 南 京 市,2013 年 江 蘇 貸 款 總 額 占 客 戶 貸 款 及 墊 款 總 額 的 7.68%, 江 蘇 不 良 貸 款 占 全 行 不 良 貸 款 的 3.14% 按 擔 保 方 式 劃 分 的 貸 款 及 不 良 貸 款 分 佈 情 況 下 表 列 出 於 所 示 日 期 按 擔 保 方 式 劃 分 的 貸 款 及 不 良 貸 款 分 佈 情 況 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 占 總 占 總 額 不 良 不 良 額 不 良 不 良 百 分 比 貸 款 貸 款 貸 款 金 百 分 貸 款 貸 款 貸 款 金 額 % 金 額 率 % 額 ( 人 民 幣 億 元, 百 分 比 除 外 ) 比 % 額 率 % 抵 押 貸 款 質 押 貸 款 保 證 貸 款 信 用 貸 款 票 據 貼 現 客 戶 貸 款 及 墊 款 總 額 經 濟 下 行 期, 本 行 重 視 通 過 增 加 押 品 等 風 險 緩 釋 措 施, 防 範 風 險 截 至 報 告 期 末, 質 押 類 貸 款 不 良 額 及 不 良 率 均 較 上 年 末 顯 著 下 降 信 用 貸 款 資 產 品 質 下 遷 壓 力 較 大, 不 良 額 及 不 良 率 較 上 年 末 增 加 較 多 -41-

42 5.4.6 前 十 大 單 一 借 款 人 貸 款 情 況 下 表 列 出 於 所 示 日 期 本 行 前 十 大 單 一 借 款 人 的 貸 款 情 況 十 大 借 款 人 所 屬 行 業 2013 年 12 月 31 日 貸 款 金 額 ( 人 民 幣 百 萬 元 ) 占 資 本 淨 額 A 公 用 事 業 % B 商 業 及 服 務 業 % C 製 造 業 % D 製 造 業 % E 製 造 業 % F 公 用 事 業 % G 公 用 事 業 % H 其 他 % I 公 用 事 業 % J 能 源 及 化 工 業 % 合 計 % 按 逾 期 期 限 劃 分 的 貸 款 分 佈 情 況 下 表 列 出 於 所 示 日 期 按 逾 期 期 限 劃 分 的 貸 款 分 佈 情 況 2012 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 逾 期 以 下 期 間 的 客 戶 貸 款 及 墊 款 總 額 3 個 月 以 下 469, ,379 3 個 月 至 12 個 月 超 過 12 個 月 ,178 總 計 920,114 1,512,460 百 分 率 3 個 月 以 下 51.03% 34.07% 3 個 月 至 12 個 月 28.04% 36.69% 超 過 12 個 月 20.93% 29.24% 總 計 % % -42-

43 5.4.8 重 組 貸 款 情 況 報 告 期 內 本 行 無 重 組 貸 款 貸 款 減 值 準 備 的 變 化 本 行 定 期 對 貸 款 組 合 的 減 值 損 失 情 況 進 行 評 價, 對 於 組 合 中 單 筆 貸 款 的 現 金 流 尚 未 發 現 減 少 的 貸 款 組 合, 本 行 對 該 組 合 是 否 存 在 預 計 未 來 現 金 流 減 少 的 跡 象 進 行 判 斷, 以 確 定 是 否 存 在 減 值 損 失 對 具 有 相 近 似 的 信 用 風 險 特 徵 和 客 觀 減 值 證 據 的 資 產, 管 理 層 採 用 類 似 資 產 的 歷 史 損 失 經 驗 作 為 測 算 該 貸 款 組 合 未 來 現 金 流 的 基 礎 本 行 會 定 期 審 閱 對 未 來 現 金 流 的 金 額 和 時 間 進 行 估 計 所 使 用 的 方 法 和 假 設, 以 減 少 估 計 貸 款 減 值 損 失 和 實 際 減 值 損 失 之 間 的 差 異 下 表 列 出 本 行 客 戶 貸 款 減 值 準 備 的 變 化 情 況 2013 年 2012 年 ( 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 ) 年 初 餘 額 3,853 3,490 計 提 客 戶 貸 款 減 值 撥 備 淨 額 本 年 釋 放 的 減 值 撥 備 折 現 利 息 (34) (16) 年 內 核 銷 的 貸 款 (87) (90) 本 年 收 回 2 1 年 末 餘 額 4,169 3,

44 5.5 資 本 充 足 率 分 析 2013 年, 本 行 根 據 銀 監 會 商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法 ( 試 行 ) 相 關 要 求, 計 算 資 本 充 足 率 截 至 2013 年 12 月 31 日, 本 行 資 本 充 足 率 為 15.19%, 核 心 一 級 資 本 充 足 率 為 12.60%, 一 級 資 本 充 足 率 為 12.61% 2013 年, 受 益 於 外 部 補 充 核 心 資 本 以 及 較 強 的 資 本 內 生 能 力, 各 級 資 本 充 足 率 均 有 大 幅 提 高 -44-

45 下 表 列 出 所 示 日 期 本 行 資 本 充 足 率 相 關 資 料 : 2013 年 12 月 31 日 ( 單 位 : 人 民 幣 百 萬 元 ) 核 心 一 級 資 本 31,682 其 中 : 實 收 資 本 可 計 入 部 分 11,050 資 本 公 積 可 計 入 部 分 5,841 盈 餘 公 積 和 一 般 及 法 定 準 備 金 總 額 6,074 未 分 配 利 潤 8,659 少 數 股 東 資 本 可 計 入 部 分 57 核 心 一 級 資 本 監 管 扣 除 項 目 -66 核 心 一 級 資 本 淨 額 31,616 其 他 一 級 資 本 淨 額 7 一 級 資 本 淨 額 31,623 二 級 資 本 6,488 其 中 : 二 級 資 本 工 具 及 其 溢 價 可 計 入 金 額 3,593 超 額 貸 款 損 失 準 備 2,880 少 數 股 東 資 本 可 計 入 部 分 15 二 級 資 本 監 管 扣 除 項 目 - 總 資 本 淨 額 38,111 風 險 加 權 資 產 250,822 資 本 充 足 率 15.19% 一 級 資 本 充 足 率 12.61% 核 心 一 級 資 本 充 足 率 12.60% -45-

46 5.6 分 部 經 營 業 績 業 務 分 部 本 行 主 要 業 務 包 括 公 司 銀 行 個 人 銀 行 資 金 業 務 和 其 他 業 務 下 表 列 出 所 示 期 間 本 行 各 業 務 分 部 的 概 要 經 營 業 績 2013 年 1-12 月 2012 年 1-12 月 分 部 稅 前 利 潤 占 比 (%) 分 部 稅 前 利 潤 占 比 (%) ( 人 民 幣 百 萬 元, 百 分 比 除 外 ) 公 司 銀 行 3, % 2, % 個 人 銀 行 1, % 1, % 資 金 業 務 % 1, % 其 他 業 務 % % 合 計 6, % 5, % 報 告 期 內, 本 行 公 司 銀 行 業 務 盈 利 占 比 繼 續 提 升 : 稅 前 利 潤 達 億 元, 比 上 年 增 長 22.88%, 占 全 部 稅 前 利 潤 的 53.56%, 同 比 增 加 4.47 個 百 分 點 個 人 銀 行 業 務 稅 前 利 潤 億 元, 比 上 年 增 長 25.14%, 占 全 部 稅 前 利 潤 的 28.71%, 同 比 增 加 2.86 個 百 分 點 -46-

47 地 區 分 部 從 地 區 角 度 來 看, 本 行 主 要 在 中 國 內 地 開 展 業 務 活 動, 在 安 徽 省 和 泛 長 三 角 地 區 設 立 了 分 行 下 表 列 示 所 示 期 間 本 行 按 地 理 區 域 劃 分 的 分 部 業 績 2013 年 12 月 31 日 安 徽 地 區 泛 長 三 角 地 區 總 行 分 部 間 抵 消 合 計 ( 人 民 幣 百 萬 元, 百 分 比 除 外 ) 分 部 資 產 292,783 25, ,700 (92,412) 380,996 其 中 : 對 聯 營 企 業 的 投 資 遞 延 所 得 稅 資 產 1,113 資 產 總 額 382,109 分 部 負 債 (202,893) (19,113) (220,843) 92,412 (350,437) 稅 前 利 潤 5, ,035-6, 年 12 月 31 日 安 徽 地 區 泛 長 三 角 地 區 總 行 分 部 間 抵 消 合 計 ( 人 民 幣 百 萬 元, 百 分 比 除 外 ) 分 部 資 產 235,569 21, ,159 (74,402) 323,373 其 中 : 對 聯 營 企 業 的 投 資 遞 延 所 得 稅 資 產 851 資 產 總 額 324,224 分 部 負 債 (171,472) (13,606) (193,067) 74,402 (303,743) 稅 前 利 潤 4, , 其 他 可 能 對 財 務 狀 況 與 經 營 成 果 造 成 重 大 影 響 的 表 外 專 案 餘 額 及 重 要 情 況 本 行 資 產 負 債 表 表 外 項 目 包 括 開 出 保 函 開 出 信 用 證 銀 行 承 兌 匯 票 和 承 諾 等 承 諾 包 括 貸 款 承 諾 經 營 租 賃 承 諾 資 本 性 承 諾 和 憑 證 式 國 債 兌 付 承 諾 貸 款 承 諾 是 最 主 要 的 組 成 部 分 有 關 或 有 事 項 及 承 諾 詳 見 財 務 報 表 附 注

48 5.7.2 逾 期 未 償 債 務 情 況 2013 年 末, 本 行 沒 有 發 生 逾 期 未 償 債 務 情 況 5.8 經 營 環 境 宏 觀 政 策 變 化 的 影 響 及 經 營 中 關 注 的 重 點 問 題 2013 年, 世 界 經 濟 復 蘇 的 進 程 緩 慢, 我 國 投 資 消 費 和 進 出 口 增 長 疲 弱, 經 濟 增 長 動 力 不 足, 全 年 宏 觀 經 濟 面 臨 增 長 和 轉 型 的 雙 重 挑 戰, 經 濟 運 行 存 在 去 產 能 和 去 庫 存 的 雙 重 壓 力, 經 濟 增 長 呈 現 放 緩 趨 勢, 宏 觀 經 濟 景 氣 狀 況 相 對 穩 定 隨 著 利 率 市 場 化 加 快 推 進 金 融 脫 媒 化 不 斷 深 化 同 業 競 爭 更 加 激 烈, 中 國 銀 行 業 的 業 績 增 長 面 臨 資 產 品 質 貨 幣 政 策 等 方 面 的 挑 戰 面 對 宏 觀 經 營 環 境 的 顯 著 變 化, 本 行 全 面 加 強 風 險 管 理, 積 極 調 整 和 優 化 資 產 負 債 結 構, 努 力 克 服 外 部 環 境 的 不 利 影 響, 業 務 規 模 平 穩 增 長, 資 產 品 質 總 體 可 控, 經 營 利 潤 穩 步 增 加 1. 關 於 應 對 利 率 市 場 化 改 革 的 影 響 人 行 宣 佈 自 7 月 20 日 起 全 面 放 開 金 融 機 構 貸 款 利 率 管 制, 拉 開 了 新 一 輪 金 融 改 革 的 序 幕 2013 年, 由 於 上 年 兩 次 降 息 貸 款 重 定 價 對 本 年 的 影 響, 加 上 高 成 本 負 債 規 模 增 大, 本 行 淨 利 息 收 益 率 比 上 年 有 所 下 降 本 行 推 進 經 營 轉 型, 積 極 調 整 優 化 資 產 負 債 結 構 一 是 積 極 推 動 貸 款 結 構 調 整, 努 力 提 高 零 售 貸 款 中 小 企 業 貸 款 占 比 二 是 繼 續 加 強 貸 款 定 價 管 理, 努 力 提 高 風 險 定 價 水 準 和 貸 款 收 益 三 是 拓 展 多 元 化 負 債 來 源, 努 力 吸 收 低 成 本 資 金, 降 低 資 金 成 本 未 來, 中 國 利 率 市 場 化 改 革 將 向 縱 深 推 進, 國 內 銀 行 將 面 臨 更 加 激 烈 的 定 價 競 爭, 存 貸 款 利 差 將 呈 現 不 同 程 度 的 收 窄 為 應 對 此 變 化, 本 行 將 努 力 開 闢 多 元 化 負 債 管 道, 吸 收 低 成 本 存 款, 鞏 固 負 債 成 本 優 -48-

49 勢 同 時, 進 一 步 推 進 經 營 轉 型, 不 斷 提 升 風 險 定 價 能 力, 繼 續 提 高 中 間 業 務 收 入 占 比 深 化 體 制 機 制 改 革, 強 化 成 本 管 理, 不 斷 提 高 資 本 效 率 和 股 本 回 報, 走 內 涵 集 約 化 經 營 之 路 2. 關 於 流 動 性 管 理 2013 年, 人 行 繼 續 實 施 偏 緊 的 貨 幣 政 策, 同 時, 受 同 業 競 爭 加 劇 和 理 財 分 流 等 影 響, 銀 行 業 流 動 性 壓 力 前 所 未 有 本 行 採 取 的 措 施 主 要 包 括 : 一 是 加 強 前 瞻 性 研 究 和 頭 寸 精 細 化 管 理, 運 用 多 種 工 具 加 強 流 動 性 風 險 管 理, 按 日 匡 算 預 測 資 金 頭 寸, 即 時 監 控 全 行 資 金 頭 寸, 按 季 開 展 壓 力 測 試, 即 時 計 量 和 監 控 流 動 性 風 險 二 是 優 化 資 產 負 債 結 構, 根 據 負 債 業 務 發 展 狀 況 及 時 調 整 資 產 業 務 發 展 進 度, 保 持 業 務 發 展 均 衡 性 三 是 合 理 把 握 貸 款 總 量 和 投 放 節 奏, 及 時 下 達 存 貸 比 計 畫, 指 導 貸 款 投 放 進 度, 將 貸 款 增 速 控 制 在 適 當 水 準 四 是 增 強 貨 幣 市 場 融 資 能 力, 多 管 道 加 強 主 動 負 債, 以 超 額 準 備 金 存 款 存 貸 款 業 務 投 融 資 業 務 票 據 業 務 等 作 為 主 要 管 理 手 段, 建 立 起 資 金 需 求 與 流 動 性 動 態 協 調 機 制 五 是 完 成 小 微 企 業 金 融 債 的 發 行 與 銷 售 工 作, 有 效 解 決 了 支 持 小 微 企 業 的 資 金 來 源, 緩 解 流 動 性 壓 力 上 述 措 施 保 證 了 本 行 流 動 性 的 平 穩 運 行 和 存 貸 比 指 標 的 持 續 達 標 未 來, 人 行 將 主 要 通 過 公 開 市 場 調 節 市 場 流 動 性, 除 非 發 生 大 規 模 跨 境 資 金 流 動 的 衝 擊, 預 計 存 款 準 備 金 率 將 保 持 基 本 穩 定 本 行 將 繼 續 加 強 分 析 貨 幣 政 策, 努 力 準 確 把 握 政 策 和 市 場 趨 勢, 加 強 流 動 性 管 理 3. 關 於 資 本 管 理 2013 年, 本 行 不 斷 加 強 和 完 善 資 本 管 理 一 是 逐 步 建 立 資 本 充 足 評 估 程 式, 促 進 科 學 實 施 資 本 管 理 ; 二 是 搭 建 資 本 管 理 制 度 體 系, 豐 富 了 資 本 管 理 措 施 三 是 開 展 資 本 充 足 率 壓 力 測 試, 合 理 衡 量 資 本 充 足 -49-

50 水 準 四 是 根 據 新 監 管 標 準 對 資 本 計 量 方 法 的 要 求, 優 化 了 經 濟 資 本 的 計 量 預 算 考 核 統 計 等 功 能 五 是 強 化 監 管 精 神 與 內 部 管 理 有 效 結 合, 進 一 步 強 化 資 本 約 束 理 念 截 至 2013 年 12 月 31 日, 資 本 充 足 率 15.19%, 一 級 資 本 充 足 率 12.61%, 核 心 一 級 資 本 充 足 率 12.60% 未 來, 本 行 將 以 實 施 商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法 ( 試 行 ) 為 契 機, 進 一 步 加 強 風 險 識 別 和 計 量 能 力, 優 化 內 部 資 本 配 置, 加 強 資 本 績 效 管 理, 進 一 步 強 化 經 濟 資 本 回 報 對 業 務 的 引 導 作 用, 不 斷 優 化 資 產 結 構 和 盈 利 結 構 同 時, 進 一 步 拓 展 資 本 來 源 與 運 用, 優 化 資 本 結 構, 提 高 資 本 回 報 4. 關 於 收 入 成 本 比 2013 年, 本 行 2013 年 以 來, 在 全 行 上 下 貫 徹 落 實 勤 儉 辦 行 思 想, 強 化 費 用 預 算 管 理, 嚴 格 財 務 支 出 標 準, 改 進 考 核 分 配 機 制, 優 化 資 源 分 配, 成 本 效 率 繼 續 提 升 截 至 2013 年 12 月 31 日 本 行 成 本 收 入 比 為 33.29%( 含 營 業 稅 及 附 加 ) 未 來, 為 了 保 持 持 續 的 競 爭 力, 培 育 增 長 潛 力, 配 合 經 營 轉 型 和 核 心 業 務 升 級 換 代, 本 行 在 人 員 場 地 設 備 等 方 面 需 要 加 大 發 展 性 投 入, 同 時 受 物 價 上 漲 等 因 素 影 響, 成 本 支 出 將 呈 剛 性 增 長, 本 行 成 本 管 理 和 成 本 效 率 形 成 一 定 壓 力 -50-

51 5.9 業 務 運 作 批 發 銀 行 業 務 業 務 概 況 本 行 批 發 銀 行 業 務 主 要 是 向 企 業 金 融 機 構 和 政 府 機 構 類 客 戶 提 供 全 方 位 的 批 發 金 融 產 品 和 服 務 2013 年, 本 行 立 足 城 市 商 業 銀 行 的 特 色, 鞏 固 在 市 政 機 構 類 客 戶 的 傳 統 批 發 業 務 的 優 勢, 調 整 業 務 結 構, 加 速 推 動 批 發 業 務 和 產 品 的 創 新 和 轉 型, 促 進 了 批 發 業 務 快 速 健 康 發 展 截 至 2013 年 末, 本 外 幣 公 司 存 款 市 場 份 額 已 連 續 六 年 居 安 徽 省 第 一 位, 投 資 銀 行 同 業 票 據 貿 易 融 資 現 金 管 理 等 轉 型 業 務 快 速 增 長 並 得 到 市 場 的 廣 泛 認 可 2013 年, 批 發 業 務 不 斷 深 耕 細 作 安 徽 本 土 市 場, 大 力 拓 展 南 京 等 省 外 市 場, 培 育 新 的 業 務 增 長 點, 加 強 風 險 管 控, 全 面 提 升 資 產 盈 利 能 力, 促 進 了 利 息 收 入 的 穩 步 增 長 和 非 利 息 業 務 收 入 占 比 的 快 速 提 高 2014 年, 國 內 外 宏 觀 經 濟 依 然 錯 縱 複 雜, 不 確 定 因 素 較 多, 特 別 是 利 率 市 場 化 和 金 融 脫 媒 步 伐 加 快, 給 商 業 銀 行 的 經 營 帶 來 較 大 的 挑 戰, 但 總 體 上 看, 機 遇 大 於 挑 戰 面 對 新 的 經 濟 金 融 形 勢 的 變 化, 本 行 將 圍 繞 改 革 和 創 新 這 兩 個 著 力 點, 加 速 推 動 業 務 轉 型 和 結 構 調 整, 大 力 發 展 中 小 企 業 業 務, 努 力 推 動 流 程 再 造, 推 進 市 場 化 考 核, 提 升 服 務 能 力, 實 現 批 發 銀 行 業 務 可 持 續 健 康 發 展 -51-

52 企 業 貸 款 本 行 對 公 貸 款 主 要 包 括 流 動 資 金 貸 款 固 定 資 產 貸 款 房 地 產 專 案 貸 款 和 法 人 購 置 商 用 房 等 其 他 貸 款 截 至 2013 年 12 月 31 日, 本 行 企 業 貸 款 ( 含 貼 現 ) 餘 額 億 元, 比 上 年 增 長 億 元, 占 本 行 全 部 貸 款 總 額 的 75% 2013 年, 本 行 進 一 步 優 化 企 業 貸 款 的 行 業 結 構, 優 先 支 援 結 構 化 升 級 產 業 傳 統 優 勢 產 業 及 現 代 服 務 業, 並 控 制 政 府 融 資 平 臺 和 兩 高 一 剩 行 業 貸 款 增 長 2013 年, 本 行 有 序 推 進 小 企 業 業 務 專 業 化 流 程 化 建 設, 著 力 加 強 市 場 行 銷 產 品 體 系 及 風 險 管 理 等 能 力 建 設, 持 續 提 升 小 微 企 業 金 融 服 務 能 力 主 要 做 法 有 : 一 是 建 立 小 微 企 業 金 融 產 品 服 務 體 系, 全 方 位 滿 足 客 戶 需 求 推 出 小 企 業 商 易 貸 小 巨 人 信 用 貸 等 新 產 品 ; 結 合 區 域 客 戶 特 徵 和 業 務 模 式 研 發 創 易 貸 金 徽 通 助 保 金 金 葉 子 等 區 域 化 金 融 服 務 方 案 ; 緊 貼 小 企 業 的 資 金 運 營 特 徵 與 需 求, 推 出 包 括 小 企 業 便 捷 融 資 小 企 業 商 務 交 易 財 資 管 理 小 企 業 供 應 鏈 金 融 小 企 業 現 金 增 值 等 現 金 管 理 服 務 體 系 二 是 構 建 小 巨 人 俱 樂 部 專 業 化 特 色 化 運 作 體 系, 樹 立 小 巨 人 俱 樂 部 品 牌 形 象 小 巨 人 俱 樂 部 通 過 打 造 優 質 金 融 服 務 合 作 交 流 專 案 合 作 創 業 政 策 資 訊 企 業 家 成 長 誠 信 文 化 等 六 大 服 務 平 臺, 為 會 員 企 業 提 供 形 式 多 樣 機 制 靈 活 全 方 位 的 優 質 金 融 服 務 及 多 種 增 值 服 務 全 年 新 設 5 家 小 巨 人 俱 樂 部, 推 進 13 家 小 巨 人 俱 樂 部 開 展 各 項 會 員 活 動, 規 範 俱 樂 部 運 作 模 式, 完 善 六 大 平 臺 建 設, 建 -52-

53 設 小 巨 人 俱 樂 部 網 站, 打 造 全 行 俱 樂 部 線 上 交 流 合 作 的 平 臺 三 是 構 建 小 微 企 業 業 務 運 營 體 系, 有 效 支 撐 小 微 企 業 發 展 以 地 緣 信 貸 + 信 貸 工 廠 + 專 門 技 術 構 建 小 微 企 業 業 務 運 營 體 系, 以 專 業 服 務 機 構 為 載 體, 實 行 有 規 劃 行 銷 及 審 批 風 險 經 理 派 駐, 建 立 標 準 化 授 信 業 務 流 程, 推 進 限 時 辦 結 制, 實 現 對 風 險 的 全 程 管 控 目 前 在 全 行 已 建 立 10 家 小 企 業 經 營 中 心,44 家 小 企 業 特 色 支 行, 專 業 服 務 小 微 客 戶 群, 形 成 從 總 行 到 分 支 行 多 層 次 的, 面 向 市 區 社 區 和 縣 域 等 基 層 專 營 機 構 體 系 銀 團 貸 款 本 行 為 了 增 加 與 同 業 間 的 合 作 與 資 訊 分 享, 分 散 大 額 信 貸 風 險,2013 年 繼 續 推 動 銀 團 貸 款 業 務 截 止 2013 年 12 月 31 日, 銀 團 貸 款 餘 額 為 億 元, 實 現 銀 團 貸 款 管 理 費 收 入 萬 元, 較 2013 年 增 加 萬 元, 增 幅 76.4% 票 據 貼 現 2013 年, 本 行 在 綜 合 平 衡 資 產 規 模 流 動 性 收 益 和 風 險 的 基 礎 上, 積 極 應 對 經 營 環 境 變 化, 科 學 把 握 票 據 業 務 發 展 節 奏, 提 升 票 據 業 務 的 盈 利 能 力, 促 進 票 據 業 務 合 規 健 康 發 展 截 至 2013 年 12 月 31 日, 票 據 貼 現 貸 款 餘 額 為 億 元, 較 上 年 末 下 降 億 元 企 業 客 戶 存 款 2013 年, 本 行 對 公 存 款 客 戶 存 款 平 穩 增 長 截 止 2013 年 12 月 31 日, 對 公 存 款 餘 額 億 元, 較 上 年 增 長 億 元 本 行 注 重 提 升 企 業 客 戶 存 款 的 效 益, 通 過 大 力 發 展 現 金 管 理 貿 易 融 資 等 創 新 業 -53-

54 務, 不 斷 提 高 市 場 行 銷 工 作 的 品 質, 拓 寬 存 款 來 源, 為 本 行 帶 來 了 大 量 低 成 本 企 業 存 款 同 時, 還 適 當 吸 收 部 分 同 業 存 款, 進 一 步 完 善 企 業 存 款 結 構 現 金 管 理 業 務 現 金 管 理 是 本 行 應 對 利 率 市 場 化 挑 戰 的 基 礎 性 和 戰 略 性 業 務, 涵 蓋 了 帳 戶 管 理 收 付 款 管 理 流 動 性 管 理 投 融 資 管 理 風 險 管 理 資 訊 服 務 等 各 類 業 務 品 種, 為 客 戶 提 供 全 方 位 綜 合 化 的 現 金 管 理 服 務 特 別 是 本 行 具 有 顯 著 優 勢 的 財 政 行 業 整 體 現 金 管 理 解 決 方 案 居 於 行 業 領 先 地 位, 使 本 行 成 為 安 徽 省 財 政 收 支 總 戶 和 安 徽 省 政 府 採 購 中 心 投 標 保 證 金 管 理 唯 一 代 理 行, 並 在 全 省 財 政 行 業 實 現 現 金 管 理 業 務 全 面 覆 蓋 2013 年, 本 行 現 金 管 理 業 務 在 繼 獲 得 財 資 中 國 頒 發 的 2011 年 最 佳 成 長 性 現 金 管 理 銀 行 和 2012 年 最 具 創 新 性 現 金 管 理 銀 行 後, 再 次 獲 得 全 國 最 佳 區 域 性 財 資 管 理 銀 行 國 際 業 務 在 國 際 業 務 方 面, 依 託 本 行 智 匯 360 產 品 平 臺, 與 公 司 小 企 業 業 務 資 源 分 享 優 勢 互 補, 推 出 包 括 帳 戶 服 務 國 際 結 算 對 外 擔 保 跨 境 融 資 金 融 衍 生 品 等 5 大 類 40 餘 種 外 匯 產 品, 為 客 戶 提 供 全 方 位 多 模 式 綜 合 化 外 匯 金 融 服 務 本 行 利 用 法 人 銀 行 優 勢, 積 極 發 展 內 保 外 貸 業 務, 研 發 國 內 信 用 證 項 下 打 包 貸 款 和 福 費 庭 業 務 等 創 新 貿 易 融 資 產 品, 打 造 從 境 內 到 境 外 全 貿 易 鏈 的 一 體 化 融 資 方 案, 為 支 持 中 小 企 業 走 出 去 積 極 助 力 2013 年, 本 行 國 際 業 務 保 持 平 穩 快 速 增 長, 全 年 累 計 國 際 結 算 量

55 億 美 元, 同 比 增 長 25.94%; 結 售 匯 量 32.6 億 美 元, 同 比 增 長 12.49%, 近 三 年 複 合 增 長 率 分 別 達 到 27.74% 和 23.04%, 在 安 徽 省 內 23 家 金 融 機 構 中 國 際 結 算 總 量 和 結 售 匯 總 量 均 位 居 第 6, 市 場 占 比 接 近 10% 國 際 業 務 客 戶 數 2152 戶, 比 年 初 增 加 22.97%, 客 戶 群 體 覆 蓋 安 徽 全 省 及 江 蘇 南 京 地 區 跨 境 人 民 幣 結 算 遠 期 結 售 匯 等 創 新 產 品 發 展 勢 頭 強 勁, 全 年 實 現 跨 境 人 民 幣 結 算 9.7 億 元, 同 比 增 長 574%; 遠 期 結 售 匯 全 年 累 計 交 易 2.3 億 美 元, 國 際 貿 易 融 資 ( 含 國 內 信 用 證 項 下 貿 易 融 資 ) 累 放 額 億 美 元, 資 產 品 質 保 持 優 良, 新 增 逾 期 及 不 良 貸 款 餘 額 均 為 零 ; 實 現 國 際 業 務 非 利 息 收 入 6803 萬 元 人 民 幣, 同 比 增 長 23.69%, 占 全 行 中 間 業 務 收 入 10.73%; 外 匯 業 務 綜 合 收 益 率 逐 年 增 加,2013 年 接 近 30% 境 外 代 理 行 管 道 建 設 進 一 步 完 善 截 止 2013 年 12 月 末, 與 全 球 六 大 洲 87 個 國 家 和 地 區 的 776 家 銀 行 建 立 了 代 理 行 關 係, 開 立 主 要 結 算 貨 幣 的 境 外 清 算 帳 戶 18 個, 跨 境 資 金 清 算 及 時 便 利, 跨 境 金 融 合 作 與 交 流 逐 年 深 入, 品 牌 境 外 影 響 力 持 續 提 升 零 售 銀 行 業 務 業 務 概 述 2013 年, 本 行 通 過 加 大 市 場 拓 展 力 度, 創 新 金 融 產 品 和 服 務, 加 快 管 道 和 隊 伍 建 設, 積 極 搭 建 財 富 管 理 中 心 體 系, 全 力 推 進 客 戶 分 層 服 務 和 行 銷 等 措 施, 實 現 了 零 售 業 務 發 展 基 礎 有 效 夯 實, 零 售 業 務 經 營 指 標 較 快 增 長, 零 售 業 務 區 域 競 爭 力 不 斷 增 強 的 目 標 2013 年, 本 行 有 效 客 戶 保 持 穩 定 增 長, 中 高 端 價 值 客 戶 較 快 增 長, -55-

56 無 效 和 低 端 客 戶 得 到 部 分 清 理, 客 群 結 構 進 一 步 優 化 高 價 值 客 戶 不 斷 增 長, 截 止 年 末 客 戶 資 產 在 50 萬 及 以 上 客 戶 數 戶, 較 年 初 增 長 28.7%; 客 戶 資 產 在 200 萬 以 上 客 戶 數 較 年 初 增 長 22.9% 財 富 管 理 業 務 保 持 快 速 發 展, 理 財 產 品 銷 售 量 大 增, 並 加 大 了 非 保 本 產 品 和 引 進 同 業 產 品 的 銷 售, 國 債 銷 量 處 於 省 內 領 先 位 置 零 售 客 戶 存 貸 款 規 模 迅 速 擴 大, 零 售 貸 款 日 均 儲 蓄 存 款 指 標 實 現 了 歷 史 最 好 增 長 水 準 ; 儲 蓄 存 款 和 個 貸 省 內 市 場 份 額, 零 售 存 款 和 個 人 貸 款 行 內 占 比 四 項 指 標 連 續 三 年 保 持 上 升 ; 零 售 業 務 存 貸 款 增 長 速 度 亦 超 過 安 徽 省 平 均 增 長 水 準 2013 年, 得 益 於 零 售 日 均 存 款 和 個 貸 的 歷 史 最 好 增 長, 以 及 銀 行 卡 業 務 的 快 速 發 展, 零 售 業 務 創 利 和 零 售 中 間 業 務 收 入 實 現 了 大 幅 增 長, 增 速 均 超 過 30%, 對 本 行 的 貢 獻 度 和 重 要 性 愈 發 凸 顯 其 中 銀 行 卡 收 入 實 現 萬 元, 同 比 增 長 4933 萬 元 理 財 業 務 實 現 收 入 3714 萬 元, 同 比 增 長 1054 萬 元 在 業 務 指 標 快 速 增 長 的 同 時, 零 售 業 務 其 他 方 面 亦 有 良 好 表 現, 全 年 開 發 了 佛 文 化 卡 華 安 聯 名 卡 居 家 卡 等 多 項 新 產 品 ; 證 券 投 資 基 金 託 管 資 格 申 報 已 獲 得 證 監 會 審 核 通 過, 消 費 金 融 公 司 啟 動 籌 建 ; 成 功 中 標 安 徽 省 社 保 金 融 IC 卡 項 目 並 實 現 髮 卡, 榮 獲 中 國 銀 行 業 普 及 金 融 知 識 萬 里 行 活 動 最 佳 成 效 獎 先 進 單 位 稱 號 首 屆 安 徽 省 十 大 服 務 行 業 居 民 滿 意 度 調 查 銀 行 業 滿 意 度 第 一 名 和 金 口 碑 獎 2014 年, 隨 著 本 行 在 香 港 成 功 上 市, 面 對 利 率 市 場 化 互 聯 網 金 融 等 強 烈 衝 擊, 零 售 業 務 經 營 壓 力 將 進 一 步 凸 顯 本 行 將 從 提 高 零 售 業 -56-

57 務 經 營 理 念 管 理 水 準 創 新 能 力 和 科 技 水 準 上 著 手, 加 強 零 售 業 務 人 才 儲 備 提 升 網 點 功 能 豐 富 財 富 管 理 產 品 線 提 高 服 務 水 準 加 強 資 料 分 析 整 理 能 力 同 時 加 快 推 進 證 券 投 資 基 金 託 管 業 務 開 展 準 備, 財 富 管 理 中 心 和 社 區 支 行 建 設, 消 費 金 融 公 司 組 建 等 一 系 列 基 礎 工 作 繼 續 保 持 各 項 零 售 業 務 快 速 健 康 發 展, 繼 續 保 持 存 貸 款 發 展 速 度 超 過 市 場 平 均 水 準 和 行 內 平 均 水 準, 全 面 提 高 零 售 業 務 的 綜 合 競 爭 力 和 貢 獻 度 財 富 管 理 業 務 本 行 個 人 財 富 管 理 業 務 主 要 包 括 個 人 理 財 業 務 代 售 國 債 業 務 和 其 他 個 人 財 富 管 理 業 務 2013 年, 本 行 個 人 財 富 管 理 業 務 的 中 間 業 務 收 入 為 萬 元, 同 比 增 長 萬 元, 增 幅 38.34% 個 人 理 財 業 務 全 年 募 集 資 金 共 計 億 元, 同 比 增 長 34.17%, 實 現 理 財 中 間 業 務 收 入 萬 元, 同 比 增 長 36.58% 代 銷 國 債 共 計 億 元, 同 比 增 長 4.61 億 元, 實 現 國 債 中 間 業 務 收 入 萬 元, 同 比 增 長 63.45%; 其 他 個 人 財 富 管 理 業 務 共 實 現 中 間 業 務 收 入 萬 元, 同 比 增 長 19.11%, 其 中 代 銷 基 金 業 務 發 展 較 快, 全 年 共 銷 售 開 放 式 基 金 億 元, 同 比 增 長 %, 實 現 中 間 業 務 收 入 萬 元, 同 比 增 長 89.74%; 代 銷 保 險 中 間 業 務 收 入 萬 元, 同 比 增 長 8.42%; 代 銷 貴 金 屬 收 入 9.25 萬 元 -57-

58 銀 行 卡 業 務 一 卡 通 2013 年, 本 行 持 續 深 化 零 售 客 群 的 拓 展 與 經 營, 緊 密 結 合 客 戶 需 求, 不 斷 豐 富 黃 山 借 記 一 卡 通 品 種, 並 通 過 加 強 服 務 管 理 及 創 新, 提 升 客 戶 服 務 體 驗, 大 力 發 展 代 發 業 務, 加 強 支 付 結 算 業 務 拓 展 等 措 施, 促 進 一 卡 通 髮 卡 量 的 快 速 增 長 ; 同 時, 通 過 優 惠 商 戶 資 源 整 合, 大 力 拓 展 特 約 商 戶, 為 客 戶 提 供 快 捷 便 利 的 用 卡 環 境, 進 一 步 擴 大 了 一 卡 通 品 牌 影 響 力, 激 發 客 戶 用 卡 需 求, 提 高 客 戶 黏 度, 同 時 帶 動 一 卡 通 刷 卡 交 易 的 持 續 穩 定 增 長 截 至 2013 年 12 月 31 日, 黃 山 借 記 卡 累 計 髮 卡 萬 張, 當 年 新 增 髮 卡 萬 張, 黃 山 借 記 一 卡 通 存 款 總 額 億 元, 占 儲 蓄 存 款 總 額 的 42.96%, 卡 均 存 款 達 0.40 萬 元 全 年 實 現 一 卡 通 刷 卡 交 易 量 億 元, 同 比 增 長 71.24% 信 用 卡 2013 年, 徽 商 銀 行 信 用 卡 不 斷 加 強 業 務 管 理 與 創 新 力 度, 以 提 供 更 便 利 的 支 付 工 具 和 快 捷 的 消 費 金 融 為 目 標, 持 續 推 動 信 用 卡 從 業 人 員 能 力 建 設, 不 斷 加 大 科 技 投 入, 加 強 市 場 行 銷 力 度, 以 建 立 本 行 信 用 卡 差 異 化 競 爭 優 勢 報 告 期 內, 本 行 積 極 利 用 已 有 公 司 和 零 售 銀 行 業 務 基 礎 客 戶 群, 強 化 各 類 業 務 條 線 之 間 的 聯 動, 開 展 交 叉 銷 售, 構 建 有 價 值 的 信 用 卡 基 礎 客 戶 群 ; 優 化 產 品 結 構, 積 極 推 出 商 務 卡 IC 卡 等 信 用 卡 產 品 ; 加 強 市 場 行 銷, 快 速 拓 展 徽 商 銀 行 信 用 卡 業 務 規 模, 取 得 了 良 好 的 效 果 截 至 報 告 期 末, 本 行 信 用 卡 累 計 髮 卡 張, 有 效 卡 數 張, -58-

59 報 告 期 增 加 張 2013 年 累 計 實 現 信 用 卡 交 易 額 億 元, 有 效 卡 每 卡 月 平 均 交 易 額 7068 元 信 用 卡 累 計 授 信 總 額 億 元, 較 上 年 末 增 長 了 億 元 信 用 卡 透 支 餘 額 億 元, 較 上 年 末 增 長 了 億 元 信 用 卡 利 息 收 入 2, 萬 元, 同 口 徑 下 比 上 年 增 長 %; 信 用 卡 非 利 息 業 務 收 入 4, 萬 元, 同 口 徑 下 比 上 年 增 長 % 截 至 2013 年 12 月 31 日, 信 用 卡 貸 款 不 良 率 0.72 %, 較 上 年 上 升 了 0.47 個 百 分 點 零 售 貸 款 2013 年, 本 行 個 人 貸 款 業 務 規 模 大 幅 增 長, 市 場 份 額 不 斷 上 升, 業 務 結 構 持 續 優 化, 資 產 品 質 總 體 良 好 截 至 2013 年 12 月 31 日, 本 行 零 售 貸 款 總 額 為 億 元, 比 上 年 末 增 長 39.30%, 其 中 徽 貸 通 業 務 餘 額 億 元, 較 上 年 末 新 增 億 元, 增 幅 46.88%, 占 全 部 個 人 貸 款 比 重 為 20.05%, 較 上 年 末 提 高 1.37 個 百 分 點 ; 本 行 個 人 貸 款 不 良 率 0.29%, 較 上 年 末 下 降 0.03 個 百 分 點 本 行 通 過 採 取 多 種 舉 措, 不 斷 提 升 個 人 貸 款 市 場 競 爭 力, 推 動 個 人 貸 款 業 務 持 續 健 康 發 展 一 是 通 過 強 化 行 銷, 建 立 總 分 聯 動 的 市 場 行 銷 機 制, 加 強 徽 貸 通 品 牌 建 設, 組 織 開 展 行 銷 活 動, 批 量 開 發 個 貸 客 戶 ; 二 是 通 過 產 品 創 新, 以 市 場 需 求 為 導 向, 加 大 產 品 研 發 力 度, 推 出 房 貸 寶 助 農 貸 等 新 產 品, 不 斷 拓 展 新 的 業 務 空 間 ; 三 是 通 過 流 程 優 化, 簡 化 業 務 手 續, 集 中 業 務 操 作, 加 強 流 程 監 測, 實 現 個 人 貸 款 業 務 集 中 化 專 業 化 管 理, 不 斷 提 高 管 理 水 準 和 服 務 效 率, 樹 立 良 好 的 業 務 口 碑 ; 四 是 通 過 加 強 風 險 管 控, 建 立 健 全 個 人 貸 款 業 務 風 -59-

60 險 監 測 和 預 警 機 制, 打 造 從 貸 前 貸 中 到 貸 後 的 全 流 程 風 險 管 理 體 系, 全 面 提 升 風 險 管 理 能 力 與 資 產 品 質 水 準 零 售 客 戶 存 款 2013 年, 面 對 利 率 市 場 化 的 實 質 性 推 進, 客 戶 理 財 需 求 的 多 樣 化 資 本 市 場 升 溫 對 客 戶 存 款 的 分 流 影 響 以 及 同 業 的 激 烈 競 爭, 本 行 堅 持 以 客 戶 為 中 心 的 經 營 理 念, 緊 緊 圍 繞 客 戶 財 富 管 理, 支 付 結 算 貸 款 融 資 等 需 求, 通 過 產 品 創 新, 行 銷 模 式 創 新 多 管 道 聯 動, 實 現 了 客 戶 存 款 的 較 快 增 長 截 至 2013 年 12 月 末, 本 行 零 售 客 戶 存 款 總 額 624 億 元, 比 上 年 末 增 長 18.45% 年 末 儲 蓄 存 款 市 場 份 額 達 到 4.6%, 較 年 初 提 升 0.05 個 百 分 點 全 年 儲 蓄 存 款 呈 現 出 增 長 快, 增 勢 穩, 成 本 低, 結 構 優 的 特 點 金 融 市 場 業 務 經 營 策 略 2013 年 本 行 依 據 對 國 內 債 券 市 場 走 勢 的 準 確 判 斷, 適 時 調 整 投 資 思 路, 創 新 投 資 理 念, 在 規 避 利 率 風 險 的 前 提 下 最 大 限 度 地 提 高 債 券 組 合 收 益 上 半 年 市 場 資 金 面 相 對 寬 裕, 本 行 及 時 把 握 投 資 時 機, 積 極 增 加 對 短 期 品 種 的 投 資 ; 下 半 年 面 對 巨 幅 波 動 的 市 場 利 率, 本 行 積 極 進 行 投 資 組 合 結 構 調 整, 有 效 規 避 投 資 利 率 風 險 此 外, 在 各 類 傳 統 債 券 的 基 礎 上, 本 行 適 當 增 加 了 市 場 各 類 新 興 品 種 的 投 資, 有 效 提 升 了 投 資 的 收 益 水 準, 資 產 結 構 日 趨 多 元 化 截 至 報 告 期 末, 人 民 幣 債 券 投 資 組 合 的 平 均 久 期 為 3.27 年 投 資 組 合 折 合 年 收 益 為 4.07%, 考 慮 國 債 利 息 收 入 返 稅 後 收 益 率 為 4.44% -60-

61 業 務 拓 展 2013 年, 在 金 融 市 場 業 務 領 域, 本 行 通 過 優 化 資 產 組 合 結 構 不 斷 加 強 業 務 創 新 豐 富 業 務 品 種 等 方 式 促 進 業 務 持 續 穩 健 增 長 在 傳 統 理 財 業 務 領 域,2013 年 本 行 共 發 行 理 財 產 品 401 期, 累 計 募 集 資 金 億 元, 年 末 存 量 理 財 產 品 餘 額 億 元, 較 去 年 同 期 增 長 20.23% 分 銷 管 道 本 行 通 過 各 種 不 同 的 分 銷 管 道 來 提 供 產 品 和 服 務 本 行 的 分 銷 管 道 主 要 分 為 物 理 分 銷 管 道 和 電 子 銀 行 管 道 物 理 分 銷 管 道 本 行 分 銷 網 路 主 要 分 佈 在 安 徽 省 內 城 市 所 屬 縣 域 及 江 蘇 省 南 京 市 截 至 2013 年 12 月 31 日, 本 行 在 安 徽 省 內 及 江 蘇 省 南 京 市 設 有 17 家 分 行 及 191 家 支 行,447 家 自 助 銀 行, 其 中 離 行 式 自 助 銀 行 ( 含 單 點 式 )233 家, 在 行 式 自 助 銀 行 214 家, 自 助 機 具 1294 台, 包 括 : 現 金 自 助 設 備 905 台 ( 其 中 自 助 取 款 機 536 台, 自 助 迴 圈 機 389 台 ), 自 助 查 詢 機 389 台 一 家 控 股 子 公 司 - 金 寨 徽 銀 村 鎮 銀 行 有 限 責 任 公 司 ; 參 股 奇 瑞 徽 銀 汽 車 金 融 有 限 公 司 及 無 為 徽 銀 村 鎮 銀 行 有 限 責 任 公 司 電 子 銀 行 管 道 本 行 通 過 擴 大 產 品 種 類 及 提 升 服 務 功 能, 進 一 步 推 動 客 戶 使 用 公 司 電 子 銀 行 服 務, 有 效 分 流 了 營 業 網 點 的 壓 力,2013 年 電 子 管 道 可 替 代 交 易 賬 務 類 交 易 占 比 達 到 64.96%, 零 售 電 子 管 道 替 代 交 易 賬 務 類 交 -61-

62 易 占 比 達 到 67.44%, 公 司 電 子 管 道 替 代 交 易 賬 務 類 交 易 占 比 達 到 48.30%, 較 上 年 分 別 提 高 7.12 個 百 分 點 6.25 個 百 分 點 和 個 百 分 點 網 上 銀 行 2013 年, 本 行 零 售 網 上 銀 行 業 務 繼 續 保 持 快 速 發 展, 通 過 微 博 廣 播 等 媒 體 管 道 進 行 網 銀 獲 客, 客 戶 數 連 續 三 年 大 幅 增 長 截 至 2013 年 12 月 31 日, 本 行 零 售 網 上 銀 行 客 戶 總 數 已 達 萬 戶, 網 上 銀 行 可 替 代 交 易 賬 務 類 交 易 占 比 為 25.68%, 零 售 網 上 銀 行 累 計 交 易 萬 筆, 同 比 增 長 58.34%, 累 計 交 易 金 額 達 億 元, 同 比 增 長 58.23%, 其 中, 網 上 支 付 累 計 交 易 萬 筆, 同 比 增 長 %, 累 計 交 易 金 額 6.85 億 元, 同 比 增 長 % 近 年 來, 本 行 企 業 網 上 銀 行 全 面 快 速 發 展, 客 戶 基 礎 不 斷 夯 實, 管 道 效 率 持 續 提 高 截 至 2013 年 12 月 31 日, 企 業 網 銀 覆 蓋 率 達 到 %, 本 行 網 上 企 業 銀 行 累 計 交 易 萬 筆, 較 上 年 同 期 增 長 37.85%; 累 計 交 易 金 額 達 億 元, 較 上 年 同 期 增 長 37.79% 手 機 銀 行 2013 年, 本 行 手 機 銀 行 正 式 對 外 服 務, 支 援 iphone Android 手 機 的 手 機 銀 行 用 戶 端 廣 受 客 戶 喜 愛 除 大 力 發 展 手 機 銀 行 業 務 外, 本 行 還 積 極 與 通 訊 運 營 商 及 中 國 銀 聯 開 展 移 動 支 付 合 作 : 與 中 國 電 信 開 展 徽 銀 天 翼 移 動 支 付 產 品 合 作 ; 並 與 中 國 銀 聯 達 成 基 於 可 信 服 務 管 理 的 移 動 支 付 合 作 意 向 移 動 金 融 用 戶 群 交 易 量 發 展 迅 猛, 截 至 2013 年 12 月 31 日, 手 機 銀 行 簽 約 客 戶 總 數 已 達 9.55 萬 戶, 累 計 交 易 萬 筆 ; 累 計 交 易 金 額 達 9.04 億 元 -62-

63 5.9.5 主 要 參 股 公 司 業 務 奇 瑞 徽 銀 汽 車 金 融 有 限 責 任 公 司 成 立 於 2009 年 4 月 21 日, 是 國 內 首 家 自 主 品 牌 的 汽 車 金 融 公 司, 由 本 行 和 奇 瑞 汽 車 股 份 有 限 公 司 共 同 投 資 組 建 公 司 註 冊 地 蕪 湖 市, 註 冊 資 本 5 億 人 民 幣, 其 中 本 行 出 資 1 億 元, 持 股 比 例 為 20%, 奇 瑞 汽 車 有 限 公 司 出 資 4 億 元, 出 資 比 例 為 80% 根 據 2011 年 度 股 東 會 決 議, 公 司 增 加 註 冊 資 本 人 民 幣 5 億 元 截 至 2013 年 1 月 6 日 止 公 司 已 將 未 分 配 利 潤 16,770 萬 元 轉 增 註 冊 資 本, 並 收 到 本 行 和 奇 瑞 汽 車 股 份 有 限 公 司 的 新 增 註 冊 資 本 ( 實 收 資 本 ) 合 計 人 民 幣 33,230 萬 元, 註 冊 資 本 變 更 為 10 億 元 人 民 幣 2013 年 9 月, 本 行 與 奇 瑞 汽 車 股 份 有 限 公 司 簽 訂 了 關 於 變 更 股 權 及 調 整 股 權 結 構 並 修 改 公 司 章 程 的 書 面 決 議, 同 意 奇 瑞 汽 車 股 份 有 限 公 司 將 其 持 有 的 公 司 80% 股 權 中 的 31% 轉 讓 給 關 聯 方 奇 瑞 控 股 有 限 公 司, 變 更 後 的 公 司 股 權 及 股 權 結 構 為 : 奇 瑞 汽 車 股 份 有 限 公 司 出 資 4.9 億 元, 占 49%; 奇 瑞 控 股 有 限 公 司 出 資 3.1 億 元, 占 31%; 本 行 出 資 2 億 元, 占 20% 經 中 國 銀 監 會 批 准, 該 公 司 經 營 主 要 業 務 包 括 :( 一 ) 接 受 境 內 股 東 3 個 月 ( 含 ) 以 上 定 期 存 款 ;( 二 ) 接 受 汽 車 經 銷 商 採 購 車 輛 貸 款 保 證 金 和 承 租 人 汽 車 租 賃 保 證 金 ;( 三 ) 經 批 准, 發 行 金 融 債 券 ;( 四 ) 從 事 同 業 拆 借 ;( 五 ) 向 金 融 機 構 借 款 ;( 六 ) 提 供 購 車 貸 款 業 務 ;( 七 ) 提 供 汽 車 經 銷 商 採 購 車 輛 貸 款 和 營 運 設 備 貸 款, 包 括 展 示 廳 建 設 貸 款 和 零 配 件 貸 款 以 及 維 修 設 備 貸 款 等 ;( 八 ) 提 供 汽 車 融 資 租 賃 業 務 ( 售 -63-

64 後 回 租 業 務 除 外 );( 九 ) 向 金 融 機 構 出 售 或 回 購 汽 車 貸 款 應 收 款 和 汽 車 融 資 租 賃 應 收 款 業 務 ;( 十 ) 辦 理 租 賃 汽 車 殘 值 變 賣 及 處 理 業 務 ;( 十 一 ) 從 事 與 購 車 融 資 活 動 相 關 的 諮 詢 代 理 業 務 ;( 十 二 ) 經 批 准, 從 事 與 汽 車 金 融 業 務 相 關 的 金 融 機 構 股 權 投 資 業 務 2013 年 實 現 營 業 收 入 4.92 億 元, 營 業 利 潤 2.59 億 元 截 至 2013 年 末, 公 司 總 資 產 億 元, 總 負 債 億 元, 所 有 者 權 益 總 額 為 億 元, 其 中 未 分 配 利 潤 2.27 億 元, 比 上 年 增 加 億 元 資 本 充 足 率 19.28%, 核 心 資 本 充 足 率 18.37%, 資 本 回 報 率 2.51%, 稅 後 淨 利 潤 1.97 億 元 無 為 徽 銀 村 鎮 銀 行 有 限 責 任 公 司 2010 年 8 月 8 日 正 式 開 業, 註 冊 地 蕪 湖 市 無 為 縣, 註 冊 資 本 1 億 元 人 民 幣, 其 中 本 行 出 資 4000 萬 元, 占 比 40%, 其 他 主 要 股 東 為 無 為 當 地 自 然 人 股 東 主 要 業 務 包 括 :( 一 ) 吸 收 公 眾 存 款 ;( 二 ) 發 放 短 期 中 期 和 長 期 貸 款 ;( 三 ) 辦 理 國 內 結 算 ;( 四 ) 辦 理 票 據 承 兌 與 貼 現 ;( 五 ) 從 事 同 業 拆 借 ;( 六 ) 從 事 銀 行 卡 業 務 ;( 七 ) 代 理 發 行 代 理 兌 付 承 銷 政 府 債 券 ;( 八 ) 代 理 收 付 款 項 及 代 理 保 險 業 務 ;( 九 ) 經 國 務 院 銀 行 業 監 督 管 理 機 構 批 准 的 其 他 業 務 開 業 以 來, 無 為 徽 銀 村 鎮 銀 行 秉 承 徽 商 銀 行 經 營 理 念, 始 終 堅 持 以 科 學 發 展 觀 為 指 導, 立 足 無 為, 以 村 鎮 為 依 託, 大 力 支 持 三 農 經 濟 個 體 工 商 戶 及 中 小 企 業 發 展 按 照 貼 近 村 鎮 服 務 三 農 的 經 營 理 念, 充 分 發 揮 自 身 公 司 治 理 結 構 完 善 內 控 機 制 健 全 管 理 技 術 領 先 和 發 起 行 品 牌 影 響 力 大 的 優 勢, 在 有 效 控 制 風 險 的 前 提 下, 創 新 貸 款 的 品 種 方 式 和 操 作 流 程, 量 體 裁 衣, 積 極 為 三 農 客 戶 提 供 靈 活 -64-

65 優 質 高 效 的 金 融 服 務, 支 援 縣 域 經 濟 的 發 展, 努 力 將 服 務 延 伸 到 更 廣 大 的 農 村 地 區, 實 實 在 在 為 農 民 生 產 發 展 提 供 金 融 支 持 2013 年 12 月 18 日, 該 行 高 溝 支 行 正 式 開 業, 是 該 行 在 無 為 縣 設 立 的 第 三 家 營 業 網 點, 也 是 首 家 鄉 鎮 支 行 截 至 2013 年 末, 該 行 資 產 總 額 億 元, 總 負 債 億 元 ; 各 項 存 款 餘 額 億 元, 各 項 貸 款 餘 額 億 元, 淨 利 潤 3015 萬 元, 不 良 率 為 零, 各 項 主 要 經 營 指 標 符 合 監 管 標 準 金 寨 徽 銀 村 鎮 銀 行 有 限 責 任 公 司 2013 年 6 月 28 日 正 式 開 業, 註 冊 地 六 安 市 金 寨 縣, 註 冊 資 本 8000 萬 元, 由 本 行 與 安 徽 國 元 投 資 有 限 責 任 公 司 等 企 業 和 個 人 共 同 發 起 設 立, 其 中 本 行 出 資 3280 萬 元, 占 比 41% 主 要 業 務 包 括 :( 一 ) 吸 收 公 眾 存 款 ;( 二 ) 發 放 短 期 中 期 和 長 期 貸 款 ;( 三 ) 辦 理 國 內 結 算 ; ( 四 ) 辦 理 票 據 承 兌 與 貼 現 ;( 五 ) 從 事 同 業 拆 借 ;( 六 ) 從 事 銀 行 卡 業 務 ;( 七 ) 代 理 發 行 代 理 兌 付 承 銷 政 府 債 券 ;( 八 ) 代 理 收 付 款 項 及 代 理 保 險 業 務 ;( 九 ) 經 國 務 院 銀 行 業 監 督 管 理 機 構 批 准 的 其 他 業 務 開 業 半 年 來, 在 各 位 股 東 的 大 力 支 持 下, 積 極 爭 取 政 府 扶 持, 堅 持 立 足 金 寨 服 務 三 農 的 經 營 宗 旨, 堅 持 支 農 支 小 的 經 營 定 位, 充 分 發 揮 機 制 靈 活 高 效 快 捷 的 經 營 優 勢, 業 務 發 展 取 得 了 良 好 成 效, 年 度 主 要 經 營 指 標 全 面 完 成 -65-

66 截 至 2013 年 末, 該 行 資 產 總 額 2.86 億 元, 總 負 債 2.06 億 元 ; 各 項 存 款 餘 額 為 2.05 億 元, 各 項 貸 款 餘 額 1.30 億 元, 不 良 率 為 零, 實 現 各 項 業 務 收 入 萬 元, 實 現 經 營 利 潤 萬 元 作 為 定 位 為 服 務 三 農 的 村 鎮 銀 行, 將 繼 續 堅 持 立 足 金 寨, 服 務 三 農, 全 力 支 援 老 區 經 濟 社 會 加 快 發 展 的 金 寨 農 村 金 融 綜 合 改 革 要 求, 大 力 吸 收 存 款 擴 大 經 營 規 模, 積 極 支 援 三 農 中 小 微 企 業 信 貸 需 求, 健 全 完 善 公 司 治 理 經 理 管 理 和 風 險 防 範 機 制, 加 強 作 風 建 設, 堅 持 勤 儉 辦 行, 進 一 步 發 揮 中 小 金 融 機 構 機 制 效 率 等 方 面 的 優 勢, 確 保 各 項 業 務 健 康 快 速 持 續 發 展 5.10 風 險 管 理 2013 年, 本 行 密 切 關 注 和 研 究 宏 觀 經 濟 金 融 形 勢 及 政 策 變 化, 堅 持 審 慎 理 性 穩 健 的 風 險 偏 好, 穩 步 推 進 全 面 風 險 管 理 體 系 建 設, 以 全 行 年 度 風 險 管 理 政 策 為 指 導, 不 斷 健 全 風 險 管 理 組 織 架 構, 完 善 風 險 管 理 制 度, 優 化 風 險 管 理 流 程, 改 進 風 險 管 理 工 具, 正 確 平 衡 資 本 風 險 收 益 的 關 係, 在 經 濟 增 長 下 行 壓 力 和 銀 行 不 良 貸 款 總 體 反 彈 的 形 勢 下, 保 持 各 項 監 管 指 標 連 續 穩 定, 總 體 風 險 狀 況 可 控 信 用 風 險 管 理 信 用 風 險 是 指 借 款 方 或 合 約 對 方 未 能 按 協 議 條 款 履 行 義 務 而 造 成 的 本 行 財 務 損 失 的 風 險 本 行 的 信 用 風 險 主 要 來 源 於 貸 款 業 務 同 業 拆 借 投 資 業 務 及 表 外 業 務 本 行 董 事 會 下 的 風 險 管 理 委 員 會 和 高 級 管 理 層 下 的 風 險 及 內 控 管 理 委 員 會 為 本 行 信 用 風 險 管 理 最 高 決 策 機 構, 在 董 事 會 批 准 的 風 險 管 理 偏 好 戰 略 政 策 及 許 可 權 框 架 內, 審 議 並 決 策 全 行 重 大 信 用 風 險 管 -66-

67 理 政 策 本 行 設 立 了 業 務 風 險 監 督 三 道 防 線 體 系, 對 信 貸 業 務 的 各 個 環 節 進 行 全 程 的 風 險 管 理 監 控 業 務 部 門 作 為 第 一 道 防 線, 以 平 衡 風 險 和 收 益 為 原 則, 嚴 格 篩 選 評 估 客 戶, 制 定 相 應 的 風 險 防 範 管 控 方 案 ; 風 險 管 理 部 門 作 為 第 二 道 防 線 獨 立 於 本 行 的 業 務 部 門, 設 定 風 險 識 別 監 測 計 量 預 警 報 告 處 置 等 環 節 的 風 險 管 理 標 準, 評 估 資 產 配 置 的 合 理 性, 及 能 否 達 到 董 事 會 設 定 的 風 險 管 理 目 標 ; 合 規 審 計 等 監 督 部 門 作 為 第 三 道 防 線, 對 各 類 風 險 管 控 的 政 策 制 度 方 法 程 式 和 流 程 的 有 效 性 和 充 足 性 進 行 監 督 此 外, 本 行 已 制 定 並 採 用 標 準 化 的 借 貸 政 策 和 程 式 以 及 客 戶 信 用 評 級 系 統 本 行 還 根 據 監 管 要 求, 基 於 借 款 人 的 償 還 能 力 及 還 款 意 願, 結 合 擔 保 人 抵 質 押 物 狀 況 和 逾 期 期 限 等 因 素, 在 監 管 五 級 分 類 的 基 礎 上, 對 風 險 資 產 實 施 內 部 細 化 分 類, 以 加 強 資 產 安 全 管 理 2013 年, 本 行 著 力 推 進 重 點 領 域 風 險 管 控 以 加 強 信 用 風 險 管 理 對 政 府 融 資 平 臺 和 房 地 產 等 重 點 領 域 繼 續 實 行 風 險 限 額 管 理, 深 化 信 貸 風 險 監 測 與 分 析 ; 對 政 府 融 資 平 臺 房 地 產 及 其 上 下 游 貸 款 開 展 壓 力 測 試, 評 估 極 端 情 景 下 相 關 貸 款 的 品 質 狀 況 和 預 計 損 失 情 況 ; 本 行 注 重 加 強 客 戶 集 中 度 控 制, 將 集 團 客 戶 納 入 統 一 授 信 管 理, 此 外 還 注 意 控 制 關 聯 交 易, 重 大 關 聯 交 易 全 部 提 交 關 聯 交 易 控 制 委 員 會 審 議 ; 本 行 注 重 開 展 信 貸 風 險 排 查, 從 組 合 風 險 管 理 層 面 不 斷 強 化 資 產 品 質 控 制 能 力 同 時, 本 行 認 真 執 行 國 家 宏 觀 調 控 政 策, 科 學 把 握 信 貸 投 放 節 奏, 合 理 配 置 信 貸 資 源, 加 強 組 合 風 險 管 理, 強 化 重 點 行 業 信 貸 審 批 指 引 和 產 能 過 剩 行 業 退 出 管 理, 在 支 援 實 體 經 濟 發 展 過 程 中, 不 斷 改 善 自 身 信 貸 結 構 報 告 期 內, 本 行 不 良 貸 款 餘 額 有 所 增 加, 但 得 益 於 及 時 有 效 的 風 險 化 解 清 收 處 置 及 加 快 核 銷 等 措 施, 資 產 品 質 總 體 保 -67-

68 持 穩 定 有 關 分 佈 結 構 請 參 閱 本 報 告 [5.4 貸 款 品 質 分 析 ] 相 關 章 節 當 前, 中 國 經 濟 結 構 調 整 和 金 融 市 場 改 革 正 在 深 入 進 行, 實 體 經 濟 增 速 放 緩 對 商 業 銀 行 信 用 風 險 的 影 響 愈 加 顯 著, 房 地 產 鋼 鐵 化 工 光 伏 等 行 業 以 及 中 小 企 業 經 營 狀 況 仍 然 困 難, 信 用 風 險 整 體 呈 上 升 態 勢, 並 未 得 到 根 本 轉 變 在 此 背 景 下, 本 行 將 繼 續 以 客 戶 為 中 心, 以 市 場 為 導 向, 加 快 風 險 管 理 機 制 變 革, 進 一 步 建 立 健 全 與 業 務 發 展 相 適 應 的 全 面 風 險 管 理 體 系, 深 入 加 強 信 用 風 險 管 理, 加 快 風 險 計 量 工 具 建 設 和 應 用, 準 確 把 握 風 險 趨 勢, 前 瞻 管 控 風 險, 堅 守 不 發 生 區 域 性 和 系 統 性 風 險 底 線, 確 保 資 產 品 質 穩 定 可 控 市 場 風 險 管 理 市 場 風 險 是 指 利 率 匯 率 以 及 其 他 市 場 因 素 變 動 所 產 生 的 資 產 負 債 表 內 及 表 外 虧 損 的 風 險 本 行 面 臨 有 關 交 易 帳 戶 及 銀 行 帳 戶 的 市 場 風 險, 本 行 銀 行 帳 戶 有 關 的 主 要 市 場 風 險 為 利 率 風 險 及 匯 率 風 險 本 行 交 易 帳 戶 的 主 要 市 場 風 險 為 交 易 頭 寸 市 值 的 波 動, 其 受 利 率 匯 率 等 可 觀 察 市 場 變 數 的 變 動 所 影 響 本 行 致 力 於 通 過 獨 立 識 別 評 估 及 監 控 日 常 業 務 的 固 有 市 場 風 險, 在 可 接 受 水 準 內 管 理 潛 在 市 場 損 失 並 提 供 盈 利 穩 定 性 本 行 市 場 風 險 管 理 涵 蓋 識 別 計 量 控 制 和 報 告 市 場 風 險 的 整 個 過 程, 並 通 過 採 用 敏 感 度 分 析 敞 口 分 析 缺 口 分 析 久 期 分 析 壓 力 測 試 及 風 險 價 值 分 析 等 手 段 對 市 場 風 險 進 行 衡 量 和 監 控 2013 年, 針 對 複 雜 多 變 的 外 部 環 境, 本 行 著 力 提 升 市 場 風 險 管 理 手 段, 進 一 步 梳 理 市 場 風 險 管 理 流 程, 優 化 資 金 業 務 風 險 管 理 系 統 ; 全 面 推 進 市 場 風 險 日 常 管 理, 綜 合 運 用 現 金 流 分 析 敏 感 性 分 析 情 景 分 析 及 壓 力 測 試 等 多 種 分 析 工 具 和 手 段, 對 資 金 業 務 投 資 進 行 定 量 分 -68-

69 析, 嚴 格 市 場 風 險 限 額 管 理, 認 真 開 展 利 率 風 險 壓 力 測 試, 進 一 步 提 高 市 場 風 險 計 量 和 管 控 能 力, 有 效 規 避 了 市 場 風 險 操 作 風 險 管 理 操 作 風 險 是 指 由 不 完 善 或 有 問 題 的 內 部 程 式 員 工 資 訊 科 技 系 統 以 及 外 部 事 件 所 造 成 損 失 的 風 險 本 行 的 操 作 風 險 設 計 各 個 業 務 部 門, 本 行 建 立 了 統 一 的 操 作 風 險 評 估 辦 法, 識 別 評 估 各 個 業 務 條 線 的 操 作 風 險, 建 立 持 續 有 效 的 操 作 風 險 監 測, 控 制 及 報 告 程 式 並 組 織 實 施 在 操 作 風 險 管 理 上, 本 行 進 一 步 加 強 操 作 風 險 管 理 體 系 建 設 一 方 面 落 實 操 作 風 險 分 層 管 理, 制 定 操 作 風 險 管 理 指 導 意 見, 強 化 操 作 監 測 預 警 與 控 制 緩 釋, 落 實 操 作 風 險 雙 向 報 告 機 制 同 時, 認 真 開 展 全 面 風 險 排 查, 搜 集 整 理 內 外 部 操 作 風 險 事 件, 發 佈 操 作 風 險 典 型 案 例 另 一 方 面, 不 斷 完 善 操 作 風 險 管 理 體 系, 加 強 操 作 風 險 資 本 計 量 研 究 與 相 關 資 料 管 理, 積 極 做 好 操 作 風 險 資 本 計 量 的 前 期 準 備, 努 力 提 升 操 作 風 險 管 理 技 術 本 行 進 一 步 加 強 資 訊 科 技 風 險 管 理, 採 取 防 火 牆 技 術 資 料 加 密 技 術 以 及 入 侵 監 測 和 即 時 資 料 備 份 等 多 種 措 施, 加 強 資 訊 安 全 防 範 和 管 理, 保 障 了 資 訊 系 統 安 全 持 續 服 務 強 化 業 務 連 續 性 管 理 和 外 部 風 險 管 理 面 對 內 外 部 經 營 管 理 方 面 的 種 種 挑 戰, 本 行 將 繼 續 深 入 貫 徹 董 事 會 的 風 險 偏 好, 進 一 步 提 升 風 險 管 理 技 術, 加 強 操 作 風 險 監 測 和 管 控, 努 力 防 範 和 降 低 操 作 風 險 損 失 流 動 性 風 險 管 理 流 動 性 風 險 指 無 法 滿 足 客 戶 提 取 到 期 負 債 及 新 增 貸 款 合 理 融 資 等 需 求, 或 者 無 法 以 正 常 的 成 本 來 滿 足 這 些 需 求 的 風 險 本 行 董 事 會 下 的 -69-

70 風 險 管 理 委 員 會 和 高 級 管 理 層 下 的 資 產 負 債 管 理 委 員 會 和 風 險 及 內 控 管 理 委 員 會 共 同 負 責 就 流 動 性 風 險 的 全 面 管 理 制 定 政 策 及 戰 略 本 行 主 要 資 金 來 源 為 客 戶 存 款, 客 戶 存 款 主 要 包 括 企 業 零 售 及 同 業 存 款 本 行 存 款 近 年 來 持 續 增 長, 存 款 種 類 和 期 限 類 型 不 斷 豐 富, 穩 定 性 不 斷 增 強 受 制 於 人 行 執 行 中 性 偏 緊 的 貨 幣 政 策, 以 及 利 率 市 場 化 進 程 加 速 和 監 管 部 門 要 求 商 業 銀 行 加 強 資 產 負 債 管 理 等 因 素,2013 年 商 業 銀 行 整 體 流 動 性 受 到 較 大 影 響, 資 金 面 緊 張 程 度 和 波 動 程 度 遠 超 往 年, 並 于 6 月 一 度 爆 發 錢 荒 在 這 種 情 況 下, 本 行 根 據 宏 觀 經 濟 金 融 形 勢 的 變 化 和 資 金 市 場 情 況, 在 運 用 各 種 工 具 進 行 流 動 性 日 常 風 險 管 理 的 基 礎 上, 提 高 對 流 動 性 風 險 即 時 計 量 和 監 控 水 準, 並 以 超 額 準 備 金 存 款 存 貸 款 業 務 投 融 資 業 務 票 據 業 務 等 作 為 主 要 管 理 手 段, 建 立 流 動 性 動 態 協 調 機 制 同 時 結 合 流 動 性 壓 力 測 試 結 果, 全 面 深 層 次 分 析 影 響 本 行 流 動 性 的 各 項 因 素, 針 對 性 的 改 善 流 動 性 管 理, 鞏 固 流 動 性 風 險 預 警 機 制, 即 時 監 測 資 金 頭 寸, 重 點 跟 蹤 大 額 資 金 劃 撥, 加 大 對 分 行 頭 寸 管 理, 很 好 的 實 現 了 防 範 流 動 性 風 險 的 目 的 利 率 風 險 管 理 利 率 風 險 是 指 因 利 率 水 準 的 不 利 變 動 使 銀 行 財 務 狀 況 受 到 不 利 影 響 的 風 險 本 行 利 率 風 險 的 主 要 來 源 為 本 行 表 內 及 表 外 資 產 與 負 債 重 新 定 價 期 間 的 錯 配 到 期 或 重 新 定 價 日 期 錯 配 可 能 導 致 淨 利 息 收 入 受 到 現 行 利 率 水 準 變 動 的 影 響 本 行 在 開 展 日 常 借 貸 吸 收 存 款 及 資 金 業 務 時 均 產 生 利 率 風 險 本 行 主 要 通 過 調 整 利 率 及 管 理 到 期 情 況 控 制 本 行 資 產 負 債 表 內 以 人 民 幣 計 值 的 資 產 及 負 債 的 利 率 風 險 敞 口 本 行 對 投 資 組 合 中 的 債 務 工 -70-

71 作 進 行 期 限 分 析, 通 過 衡 量 債 券 對 利 率 波 動 的 敏 感 度 而 評 估 其 潛 在 的 價 格 波 動 本 行 使 用 利 率 敏 感 度 分 析 壓 力 測 試 以 及 情 景 分 析 以 衡 量 本 行 投 資 組 合 中 的 潛 在 利 率 變 動 敞 口 匯 率 風 險 管 理 匯 率 風 險 主 要 源 於 資 產 負 債 表 內 及 表 外 資 產 與 負 債 幣 種 錯 配 以 及 外 匯 交 易 所 產 生 的 貨 幣 頭 寸 錯 配 本 行 外 幣 資 產 負 債 主 要 以 美 元 為 主, 其 餘 為 歐 元 港 幣 日 元 本 行 通 過 對 資 金 來 源 與 使 用 逐 一 匹 配 的 方 法, 以 管 理 資 產 與 負 債 錯 配 所 引 起 的 匯 率 風 險, 並 採 用 定 性 分 析 和 定 量 分 析 相 結 合 的 方 法 對 匯 率 風 險 進 行 計 量 本 行 通 過 交 易 限 額 風 險 限 額 敞 口 限 額 和 止 損 限 額 管 理 以 及 資 產 負 債 幣 種 結 構 管 理, 確 保 匯 率 變 動 所 產 生 的 不 利 影 響 控 制 在 可 接 受 範 圍 內 此 外, 本 行 盡 力 限 制 具 有 高 匯 率 風 險 的 交 易, 即 時 監 控 重 大 指 標 並 每 日 檢 查 主 要 外 幣 頭 寸, 以 管 理 本 行 外 匯 交 易 中 心 由 外 幣 頭 寸 錯 配 所 引 起 的 匯 率 風 險 本 行 還 引 入 FTP 內 部 轉 移 定 價 工 具, 在 考 核 體 制 上 進 一 步 引 導 分 支 行 調 整 外 幣 資 產 負 債 結 構, 嚴 控 匯 率 風 險 聲 譽 風 險 管 理 聲 譽 風 險 是 指 本 行 經 營 管 理 以 及 其 他 行 為 或 外 部 事 件 導 致 利 益 相 關 方 對 本 行 負 面 評 價 的 風 險 2013 年 本 行 聲 譽 風 險 防 控 形 勢 平 穩, 由 於 本 行 赴 港 上 市, 引 發 全 國 性 媒 體, 尤 其 是 財 經 媒 體 關 注, 媒 體 評 價 整 體 良 好, 媒 體 交 流 頻 繁, 未 見 大 規 模 負 面 輿 情 發 生 在 聲 譽 風 險 防 控 中, 本 行 重 視 主 動 新 聞 宣 傳 的 作 用, 積 極 開 展 正 面 疏 導 工 作 對 易 於 被 誤 讀 或 引 發 猜 測 的 訊 息, 快 速 反 應, 主 動 溝 通, 尊 重 事 實, 尊 重 媒 體 採 編 自 由, 與 媒 體 建 立 良 性 互 動 的 工 作 機 制, 有 效 的 規 避 了 可 能 發 生 的 聲 譽 風 險 -71-

72 本 行 將 著 重 培 育 統 一 的 聲 譽 風 險 文 化 制 定 合 理 的 媒 體 管 理 策 略 整 合 全 行 的 媒 體 投 放 資 源 建 立 精 確 的 隱 患 排 查 機 制, 通 過 高 水 準 的 公 關 策 劃, 提 高 本 行 的 品 牌 影 響 力 和 抗 風 險 能 力, 從 根 本 上 提 升 危 機 應 對 水 準 合 規 風 險 管 理 合 規 風 險 是 指 商 業 銀 行 因 沒 有 遵 循 法 律 法 規 規 則 和 準 則 而 可 能 遭 受 法 律 制 裁 監 管 處 罰 重 大 財 務 損 失 或 聲 譽 損 失 的 風 險 本 行 董 事 會 對 本 行 經 營 活 動 的 合 規 性 負 最 終 責 任, 並 授 權 董 事 會 下 設 的 風 險 管 理 委 員 會 對 本 行 合 規 風 險 管 理 進 行 有 效 監 督 ; 高 級 管 理 層 風 險 及 內 控 管 理 委 員 會 負 責 管 理 合 規 風 險, 每 年 向 董 事 會 提 交 合 規 風 險 管 理 報 告 本 行 已 建 立 較 為 健 全 的 合 規 風 險 管 理 體 系 與 組 織 架 構, 形 成 了 前 中 後 臺 聯 動 的 合 規 風 險 三 道 防 線 和 總 分 支 行 垂 直 的 雙 線 報 告 機 制, 能 夠 通 過 不 斷 改 進 和 完 善 合 規 風 險 管 理 工 作 機 制 提 升 合 規 風 險 管 理 技 術 和 程 式, 實 現 對 合 規 風 險 的 有 效 管 控 報 告 期 內, 本 行 圍 繞 促 進 業 務 發 展 和 提 高 發 展 品 質, 全 面 完 成 了 合 規 風 險 管 理 職 責 內 的 各 項 任 務, 合 規 風 險 管 理 機 制 有 效 運 行, 外 部 監 管 評 價 保 持 良 好 本 行 主 動 適 應 經 營 環 境 變 化 與 監 管 政 策 調 整, 持 續 健 全 內 部 規 章 制 度 體 系, 強 化 法 律 合 規 審 查 與 產 品 創 新 支 援, 優 化 合 規 風 險 識 別 評 估 流 程, 在 合 規 的 基 礎 上 促 進 各 項 業 務 健 康 發 展 反 洗 錢 管 理 本 行 高 度 重 視 反 洗 錢 工 作, 積 極 踐 行 風 險 為 本 的 反 洗 錢 工 作 方 法, 扎 實 推 動 反 洗 錢 工 作 深 入 開 展, 取 得 了 較 為 突 出 的 成 績 2013 年, 在 安 徽 省 金 融 機 構 反 洗 錢 知 識 競 賽 中 榮 獲 團 體 二 等 獎 和 優 秀 個 人 獎 報 告 期 內, 本 行 全 面 貫 徹 落 實 反 洗 錢 法 律 法 規, 認 真 履 行 反 洗 錢 法 定 -72-

73 義 務 總 分 行 分 別 成 立 反 洗 錢 工 作 領 導 小 組, 統 籌 組 織 和 指 導 協 調 本 行 反 洗 錢 工 作 印 發 關 於 開 展 反 洗 錢 先 進 集 體 評 選 工 作 的 通 知 關 於 報 送 反 洗 錢 重 大 可 疑 交 易 線 索 實 施 獎 勵 的 通 知, 健 全 反 洗 錢 正 向 激 勵 機 制, 夯 實 反 洗 錢 工 作 基 礎 歸 納 洗 錢 活 動 規 律, 分 析 洗 錢 風 險 特 徵, 研 究 制 定 可 疑 交 易 識 別 指 南, 提 高 員 工 分 析 分 析 可 疑 交 易 的 能 力 制 定 客 戶 洗 錢 風 險 新 標 準 實 施 方 案, 完 善 客 戶 洗 錢 風 險 指 標 體 系, 組 織 開 展 客 戶 洗 錢 風 險 動 態 調 整 多 層 面 多 管 道 開 展 反 洗 錢 培 訓 工 作, 增 強 員 工 反 洗 錢 履 職 意 識, 營 造 良 性 的 反 洗 錢 合 規 氛 圍 全 行 共 有 471 人 取 得 了 人 行 反 洗 錢 崗 位 准 入 培 訓 證 書 當 前, 國 際 經 濟 金 融 形 勢 複 雜 多 變, 洗 錢 的 方 式 和 手 段 更 加 隱 蔽 和 多 樣, 反 洗 錢 工 作 面 臨 日 益 嚴 峻 的 考 驗 鑒 於 此, 本 行 將 進 一 步 加 大 反 洗 錢 工 作 力 度, 持 續 推 動 制 度 完 善 機 制 健 全 措 施 有 力 控 制 有 效 的 反 洗 錢 內 控 體 系 建 設, 切 實 防 範 反 洗 錢 合 規 風 險 巴 塞 爾 協 定 的 實 施 情 況 本 行 是 較 早 致 力 於 巴 塞 爾 新 資 本 協 議 實 施 的 中 國 城 市 商 業 銀 行 之 一 本 行 按 照 商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法 ( 試 行 ) 等 監 管 政 策 要 求 積 極 推 進 資 本 計 量 高 級 方 法 的 建 設 和 實 施 工 作, 通 過 優 化 公 司 治 理 機 制, 健 全 風 險 管 理 體 系, 加 強 資 料 品 質 管 理, 完 善 資 訊 系 統, 提 升 驗 證 和 審 計 效 果, 準 確 計 量 風 險 加 權 資 產 等 手 段 以 全 面 達 到 監 管 要 求 目 前 本 行 已 經 建 成 了 客 戶 維 度 的 非 零 售 信 用 風 險 內 部 評 級 系 統, 並 於 2012 年 投 入 使 用, 目 前 債 項 維 度 的 非 零 售 信 用 風 險 內 部 評 級 系 統 正 處 於 實 施 諮 詢 階 段 ; 本 行 在 2013 年 還 完 成 了 零 售 信 用 風 險 內 部 評 級 法 項 目 建 設 此 外 本 行 還 正 在 積 極 開 展 操 作 風 險 標 準 法 市 場 風 險 內 部 模 型 法 等 的 專 案 推 進 工 作 -73-

74 5.11 資 訊 科 技 本 行 十 分 注 重 資 訊 科 技 的 創 新 發 展 與 風 險 管 理, 資 訊 科 技 工 作 緊 緊 圍 繞 全 行 業 務 發 展 戰 略, 不 斷 創 新 網 上 銀 行 手 機 銀 行 電 話 銀 行 等 電 子 管 道, 完 善 服 務 功 能, 為 客 戶 提 供 高 效 安 全 的 銀 行 服 務, 提 升 客 戶 滿 意 度 電 子 管 道 已 成 為 本 行 零 售 客 戶 服 務 的 主 要 管 道, 同 時 積 極 開 展 貿 易 融 資 理 財 資 產 基 金 託 管 風 險 評 級 等 專 案 建 設, 支 援 全 行 業 務 拓 展, 加 強 內 控 管 理 依 託 資 訊 技 術, 建 立 了 業 內 領 先 的 統 一 資 料 倉 庫 平 臺 共 用 服 務 平 臺 現 金 管 理 平 臺 虛 擬 化 平 臺, 有 效 提 升 了 全 行 業 務 處 理 效 率 服 務 回 應 時 間 風 險 防 範 能 力 和 綜 合 資 料 分 析 決 策 水 準 報 告 期 內, 本 行 實 施 了 資 訊 安 全 風 險 評 估 等 級 保 護 測 評 第 三 方 資 訊 科 技 專 項 審 計, 進 一 步 加 強 了 資 訊 科 技 風 險 評 估 監 測, 完 善 了 風 險 防 範 管 控 措 施 組 織 開 展 了 區 域 性 銀 行 商 業 銀 行 業 務 連 續 性 管 理 體 系 建 設 研 究, 並 獲 得 銀 監 會 資 訊 科 技 風 險 管 理 課 題 研 究 四 類 獎 5.12 社 會 責 任 報 告 期 內, 本 行 嚴 格 按 照 中 國 銀 監 會 關 於 加 強 銀 行 業 金 融 機 構 社 會 責 任 的 意 見 中 國 銀 行 業 協 會 中 國 銀 行 業 金 融 機 構 企 業 社 會 責 任 指 引 財 政 部 企 業 內 部 控 制 配 套 指 引 第 4 號 社 會 責 任 等 檔 的 要 求, 制 定 了 徽 商 銀 行 企 業 社 會 責 任 管 理 暫 行 辦 法, 建 立 了 相 應 的 管 理 架 構 和 管 理 流 程 制 定 了 徽 商 銀 行 年 企 業 社 會 責 任 規 劃, 企 業 社 會 責 任 管 理 體 制 機 制 逐 步 健 全 根 據 規 劃,2013 年 本 行, 以 保 持 良 好 業 績, 服 務 地 方 經 濟 為 己 任, 不 斷 完 善 治 理, 充 分 -74-

75 保 障 股 東 利 益 積 極 開 展 消 費 者 宣 傳 活 動, 開 展 金 融 知 識 普 及 有 效 提 高 服 務 品 質, 滿 足 客 戶 多 方 面 金 融 需 求 有 效 配 置 資 源, 積 極 支 援 小 微 企 業 發 展 構 建 和 諧 環 境, 著 力 促 進 員 工 成 長 傾 力 回 報 社 會, 持 續 開 展 公 益 活 動 積 極 推 行 綠 色 信 貸, 支 援 低 碳 經 濟 大 力 宣 導 綠 色 金 融, 打 造 低 碳 金 融 服 務 施 行 綠 色 辦 公, 促 進 節 能 降 耗 企 業 社 會 責 任 工 作 取 得 了 長 足 的 進 步 具 體 詳 見 本 行 2013 年 度 企 業 社 會 責 任 報 告 5.13 前 景 展 望 與 措 施 2014 年, 國 內 外 經 濟 金 融 形 勢 仍 然 複 雜 多 變 從 國 際 上 看, 世 界 經 濟 仍 將 延 續 緩 慢 復 蘇 態 勢 從 國 內 看, 我 國 經 濟 面 臨 增 長 速 度 換 擋 期 結 構 調 整 陣 痛 期 前 期 刺 激 政 策 消 化 期, 三 期 迭 加 對 不 同 地 區 行 業 和 領 域 的 影 響 各 不 相 同, 將 對 銀 行 業 的 持 續 發 展 和 經 營 轉 型 帶 來 很 大 影 響 錯 綜 複 雜 的 經 營 環 境 給 本 行 經 營 管 理 帶 來 諸 多 考 驗 比 如, 在 負 債 拓 展 上, 受 利 率 市 場 化 進 程 加 快 金 融 脫 媒 愈 演 愈 烈 存 款 理 財 化 等 因 素 影 響, 負 債 業 務 拓 展 面 臨 較 大 壓 力 和 挑 戰, 而 且 資 金 成 本 也 可 能 會 進 一 步 提 升 在 資 產 業 務 上, 經 濟 增 速 進 一 步 趨 緩, 部 分 中 小 企 業 經 營 困 難 加 劇, 直 接 融 資 加 快 發 展, 同 業 競 爭 異 常 激 烈, 這 些 都 使 得 資 產 業 務 拓 展 存 在 較 大 挑 戰 在 資 產 品 質 上, 經 濟 增 長 下 行 和 產 能 過 剩 的 矛 盾 依 然 突 出, 經 濟 結 構 調 整 和 傳 統 產 業 優 化 升 級 必 將 會 給 銀 行 資 產 品 質 管 制 帶 來 嚴 峻 挑 戰 當 前 和 今 後 一 段 時 期, 本 行 也 面 臨 很 多 良 好 的 發 展 機 遇 和 有 利 條 件 首 先, 本 行 去 年 在 香 港 聯 交 所 成 功 上 市, 今 後 上 市 帶 來 的 資 本 積 聚 效 應 和 市 場 品 牌 效 應 會 充 分 顯 現 其 次, 本 行 主 要 經 營 區 域 安 徽 仍 處 在 -75-

76 大 有 可 為 的 重 要 戰 略 機 遇 期, 仍 將 保 持 持 續 穩 定 增 長 的 態 勢 再 次, 經 濟 社 會 加 速 轉 型 新 型 城 鎮 化 加 快 推 進 金 融 市 場 化 不 斷 發 展 互 聯 網 金 融 蓬 勃 發 展, 都 蘊 育 著 銀 行 許 多 新 的 業 務 和 盈 利 增 長 點 最 後, 本 行 經 過 多 年 發 展 形 成 了 良 好 的 發 展 基 礎, 特 別 是 對 公 業 務 小 企 業 業 務 零 售 業 務 等 業 務 領 域 已 經 在 本 地 形 成 了 一 定 的 相 對 競 爭 優 勢, 為 本 行 實 現 可 持 續 發 展 奠 定 了 良 好 基 礎 2014 年, 面 臨 新 形 勢 下 的 挑 戰 和 機 遇, 本 行 將 充 分 把 握 上 市 後 的 機 遇, 以 客 戶 為 中 心 以 市 場 為 導 向 深 化 體 制 機 制 改 革, 加 快 轉 型 升 級 發 展, 加 強 金 融 創 新, 更 加 注 重 有 品 質 有 效 益 可 持 續 的 發 展, 儘 快 成 為 一 流 的 城 商 行 優 秀 的 上 市 公 司 標 杆 性 的 地 方 法 人 銀 行 本 行 2014 年 擬 採 取 的 經 營 管 理 措 施 為 : 一 是 加 大 信 貸 投 放, 支 援 實 體 經 濟 發 展 落 實 銀 政 戰 略 合 作 協 議, 增 強 銀 政 合 作 廣 度 和 深 度 ; 圍 繞 小 微 企 業 融 資 需 求, 開 展 鏈 式 金 融 和 商 圈 金 融 圍 繞 新 型 城 鎮 化, 加 大 縣 域 經 濟 支 持 力 度 圍 繞 結 構 調 整 和 經 濟 社 會 發 展 方 向, 加 大 對 重 點 領 域 和 薄 弱 環 節 的 信 貸 支 持 二 是 加 強 金 融 創 新, 促 進 可 持 續 發 展 發 展 投 行 業 務 財 富 管 理 貿 易 融 資 同 業 業 務 資 產 管 理 等 資 本 消 耗 低 的 新 興 業 務, 努 力 提 高 中 間 業 務 收 入 占 比 創 新 負 債 管 理 模 式 建 立 資 產 負 債 動 態 匹 配 機 制, 擴 大 負 債 來 源, 合 理 增 加 主 動 負 債, 增 強 多 元 化 負 債 能 力 加 快 機 構 網 點 建 設, 優 化 網 點 佈 局, 擴 大 網 點 覆 蓋 面 三 是 深 化 內 部 改 革, 優 化 體 制 機 制 以 H 股 上 市 為 契 機, 制 定 遠 近 統 籌 科 學 合 理 的 中 期 發 展 戰 略 並 持 續 推 進 戰 略 實 施 進 一 步 完 善 制 衡 協 調 運 行 順 暢 規 範 科 學 的 公 司 治 理 機 制 以 改 革 考 核 評 價 體 系 為 核 心, 建 立 激 勵 有 效 約 束 有 力 的 激 勵 約 束 機 制 改 進 風 險 和 內 控 管 理, 進 一 步 建 立 和 完 善 全 面 有 效 的 風 險 和 內 控 管 理 體 系 -76-

77 第 六 章 董 事 會 報 告 本 行 謹 此 提 呈 本 行 及 其 子 公 司 截 至 二 零 一 三 年 十 二 月 三 十 一 日 止 的 年 報 及 經 審 核 的 財 務 報 表 6.1 主 要 業 務 本 行 從 事 銀 行 業 及 相 關 金 融 服 務 6.2 財 務 資 料 概 要 詳 見 本 年 度 報 告 第 二 章 會 計 資 料 和 財 務 指 標 摘 要 6.3 儲 備 本 行 儲 備 變 動 情 況 詳 見 本 行 [ 財 務 狀 況 表 ] 6.4 固 定 資 產 截 止 2013 年 12 月 31 日, 本 行 固 定 資 產 變 動 情 況 詳 見 財 務 報 表 附 注 持 有 及 買 賣 其 他 上 市 公 司 股 權 情 況 報 告 期 內, 本 行 未 持 有 及 買 賣 其 他 上 市 公 司 股 權 6.6 購 入 出 售 或 贖 回 本 行 上 市 證 券 報 告 期 內, 本 行 及 其 子 公 司 均 未 購 入 出 售 或 贖 回 本 行 上 市 證 券 6.7 優 先 購 買 權 安 排 本 行 章 程 未 就 優 先 購 買 權 作 出 規 定, 本 行 股 東 無 優 先 購 買 權 6.8 退 休 與 福 利 本 行 提 供 給 員 工 的 退 休 福 利 情 況 詳 見 財 務 報 表 附 注 主 要 存 款 人 / 借 款 人 本 行 不 存 在 對 單 一 主 要 存 款 人 / 借 款 人 依 賴 較 大 的 情 況 截 止 報 告 期 -77-

78 末, 本 行 前 五 家 最 大 存 款 人 / 借 款 人 營 業 收 入 占 本 行 營 業 收 入 總 額 比 例 不 超 過 30% 本 行 董 事 及 其 關 連 人 士 不 擁 有 上 述 五 大 存 款 人 / 借 款 人 的 任 何 重 大 權 益 6.10 首 次 公 開 發 行 本 行 於 2013 年 11 月 12 日 首 次 公 開 發 售 H 股 並 於 香 港 聯 交 所 上 市, 在 行 使 全 部 超 額 配 售 權 之 後, 合 計 發 行 億 股 份, 募 集 資 金 約 億 元 港 幣, 是 國 內 第 二 家 登 陸 境 外 資 本 市 場 的 城 市 商 業 銀 行 6.11 募 集 資 金 使 用 情 況 報 告 期 內, 本 行 在 境 外 發 行 H 股, 共 募 集 資 金 為 港 幣 10,146,978, 元, 約 合 人 民 幣 8,026,740,646 元 ( 已 扣 除 香 港 聯 交 所 交 易 費 收 款 銀 行 手 續 費 中 央 證 券 登 記 結 算 公 司 交 易 費 以 及 其 他 交 易 費 用 ) 上 述 募 集 資 金 全 部 用 於 補 充 本 行 的 資 本 金, 支 持 本 行 業 務 發 展 6.12 董 事 監 事 及 高 級 管 理 人 員 情 況 詳 見 本 年 度 報 告 第 8 章 董 事 監 事 高 級 管 理 人 員 員 工 和 機 構 情 況 6.13 香 港 法 規 下 本 行 董 事 監 事 及 最 高 行 政 人 員 的 權 益 和 淡 倉 截 至 2013 年 12 月 31 日, 本 行 董 事 監 事 及 最 高 行 政 人 員 及 彼 等 之 聯 繫 人 士 在 本 行 或 其 相 聯 法 團 ( 定 義 見 證 券 及 期 貨 條 例 第 XV 部 ) 的 股 份 相 關 股 份 及 債 權 證 中 擁 有 根 據 香 港 證 券 及 期 貨 條 例 第 352 條 規 定 須 予 備 存 的 登 記 冊 所 記 錄 或 根 據 上 市 規 則 附 錄 十 上 市 發 行 人 董 事 進 行 證 券 交 易 的 標 準 守 則 ( 標 準 守 則 ) 的 規 定 須 要 通 知 本 行 及 香 港 聯 交 所 之 權 益 或 淡 倉 如 下 : -78-

79 姓 名 職 位 股 份 類 別 身 份 股 份 數 目 ( 股 )( 好 倉 ) 占 相 關 股 份 類 別 已 發 行 股 份 百 分 比 (%) 占 全 部 已 發 行 股 份 百 分 比 (%) 慈 亞 平 董 事 內 資 股 實 益 擁 有 人 133, 許 德 美 董 事 內 資 股 實 益 擁 有 人 84, 錢 正 董 事 內 資 股 實 益 擁 有 人 32, 許 崇 定 監 事 內 資 股 實 益 擁 有 人 497, 何 濤 監 事 內 資 股 實 益 擁 有 人 97, 注 : 除 上 披 露 者 外, 於 2013 年 12 月 31 日, 概 無 本 行 董 事 監 事 及 最 高 行 政 人 員 及 彼 等 之 聯 繫 人 士 在 本 行 或 其 相 聯 法 團 的 任 何 股 份 相 關 股 份 及 債 權 證 中 擁 有 任 何 權 益 或 淡 倉 6.14 董 事 在 與 本 行 構 成 競 爭 的 業 務 中 所 占 權 益 本 行 無 任 何 董 事 在 與 本 行 直 接 或 間 接 構 成 或 可 能 構 成 競 爭 的 業 務 中 有 任 何 權 益 6.15 董 事 監 事 高 級 管 理 人 員 之 間 的 財 務 業 務 親 屬 關 係 除 本 報 告 披 露 外, 本 行 未 知 本 行 董 事 監 事 和 高 級 管 理 人 員 之 間 存 在 其 他 任 何 財 務 業 務 親 屬 或 其 他 重 大 或 相 關 關 係 6.16 董 事 及 監 事 的 合 約 權 益 及 服 務 合 約 報 告 期 內, 本 行 董 事 和 監 事 在 本 行 或 其 他 附 屬 公 司 所 訂 立 的 重 要 合 約 中, 無 任 何 直 接 或 間 接 重 大 權 益 本 行 董 事 和 監 事 沒 有 與 本 行 簽 署 任 何 一 年 內 若 由 本 行 終 止 合 約 時 須 作 出 賠 償 的 服 務 合 約 ( 法 定 賠 償 除 外 ) 報 告 期 內, 本 行 或 本 行 附 屬 公 司 亦 無 任 何 安 排, 以 使 本 行 董 事 監 事 能 借 收 購 公 司 或 任 何 其 他 法 人 團 體 的 股 份 或 債 權 而 獲 取 利 益 6.17 本 行 本 行 董 事 監 事 及 高 級 管 理 人 員 受 處 罰 或 調 查 情 況 2014 年 1 月 9 日, 本 行 接 到 獨 立 非 執 行 董 事 溫 京 輝 告 知, 稱 其 自 2013 年 7 月 起 因 涉 嫌 違 反 中 華 人 民 共 和 國 某 些 證 券 法 律 法 規 而 接 受 中 國 -79-

80 證 監 會 調 查, 目 前 調 查 尚 在 進 行 中 其 本 人 已 申 請 辭 去 本 行 獨 立 非 執 行 董 事 及 相 關 專 門 委 員 會 職 務 據 本 行 所 知, 調 查 與 本 行 無 任 何 關 係 本 行 已 就 此 事 及 時 在 香 港 聯 交 所 網 站 刊 登 公 告 除 此 之 外, 報 告 期 內 本 行 本 行 董 事 監 事 及 高 級 管 理 人 員 沒 有 受 到 有 權 機 構 處 罰 或 調 查 而 構 成 對 本 行 經 營 有 重 大 影 響 的 情 況 6.18 持 續 關 連 交 易 本 行 在 日 常 業 務 往 來 中 向 中 國 公 眾 人 士 提 供 商 業 銀 行 服 務 及 產 品, 其 中 包 括 本 行 的 董 事 監 事 及 / 或 彼 等 各 自 的 聯 繫 人 報 告 期 內, 本 行 與 關 連 方 發 生 的 關 連 交 易 堅 持 遵 循 一 般 商 業 原 則, 以 不 優 於 非 關 連 方 同 類 交 易 的 條 件 進 行, 交 易 條 款 公 平 合 理, 亦 符 合 本 行 和 股 東 的 整 體 利 益 該 等 交 易 均 是 在 日 常 業 務 往 來 中 按 照 正 常 商 業 條 款 訂 立, 並 獲 豁 免 遵 守 香 港 聯 交 所 上 市 規 則 第 14A 章 有 關 申 報 年 度 審 核 公 告 及 獨 立 股 東 批 准 的 規 定 在 日 常 業 務 往 來 中 提 供 的 商 業 銀 行 服 務 吸 收 存 款 本 行 在 日 常 業 務 往 來 中 按 正 常 存 款 利 率 和 正 常 商 業 條 款 接 受 若 干 本 行 的 關 連 人 士 ( 包 括 本 行 的 董 事 監 事 及 / 或 彼 等 各 自 的 聯 繫 人 ) 存 款 緊 隨 全 球 發 售 後, 該 等 關 連 人 士 可 能 會 繼 續 向 本 行 投 放 存 款, 根 據 上 市 規 則, 此 舉 將 構 成 本 行 的 持 續 關 連 交 易 本 行 在 日 常 業 務 往 來 中 按 類 似 或 不 優 於 提 供 予 獨 立 第 三 方 的 正 常 商 業 條 款 向 本 行 關 連 人 士 提 供 接 收 存 款 服 務, 根 據 上 市 規 則 第 14A.65(4) 條, 該 等 交 易 將 構 成 獲 豁 免 持 續 關 連 交 易 ( 即 關 連 人 士 按 正 常 商 業 條 -80-

81 款 或 對 發 行 人 而 言 的 更 佳 條 款, 為 發 行 人 的 利 益 向 發 行 人 存 入 存 款 的 方 式, 向 發 行 人 提 供 財 務 資 助, 其 中 發 行 人 未 對 該 財 務 資 助 以 其 資 產 作 出 抵 押 ), 並 因 而 將 獲 豁 免 遵 守 上 市 規 則 第 14A.35 條 及 第 14A.45 至 14A.48 條 所 載 的 申 報 公 告 及 獨 立 股 東 批 准 的 規 定 在 日 常 業 務 往 來 中 提 供 的 商 業 銀 行 服 務 貸 款 及 信 貸 融 資 本 行 擴 大 了 在 日 常 業 務 往 來 中 按 正 常 商 業 條 款 及 參 照 現 行 市 場 利 率 向 若 干 本 行 的 關 連 人 士 ( 包 括 本 行 的 董 事 監 事 及 或 彼 等 各 自 的 聯 繫 人 ) 提 供 的 貸 款 及 信 貸 融 資 緊 隨 全 球 發 售 後, 本 行 可 能 會 繼 續 向 該 等 關 連 人 士 提 供 貸 款 及 信 貸 融 資, 根 據 上 市 規 則, 此 舉 將 構 成 本 行 的 持 續 關 連 交 易 本 行 在 日 常 業 務 往 來 中 按 提 供 予 獨 立 第 三 方 的 正 常 商 業 條 款 及 可 比 較 條 款 向 本 行 的 關 連 人 士 提 供 貸 款 及 信 貸 融 資 因 此, 根 據 上 市 規 則 第 14A.65(1) 條, 該 等 交 易 將 構 成 獲 豁 免 持 續 關 連 交 易 ( 即 發 行 人 在 其 日 常 業 務 往 來 中 按 正 常 商 業 條 款 向 關 連 人 士 提 供 財 務 資 助 ), 並 因 而 將 獲 豁 免 遵 守 上 市 規 則 第 14A.35 條 及 第 14A.45 至 14A.48 條 所 載 的 申 報 公 告 及 獨 立 股 東 批 准 的 規 定 在 日 常 業 務 往 來 中 提 供 的 商 業 銀 行 服 務 其 他 銀 行 服 務 及 產 品 本 行 在 日 常 業 務 往 來 中 按 正 常 商 業 條 款 及 條 件 和 正 常 收 費 標 準 服 務 費 及 收 費 向 若 干 本 行 的 關 連 人 士 ( 包 括 本 行 的 董 事 監 事 及 或 彼 等 各 自 的 聯 繫 人 ) 提 供 多 種 商 業 銀 行 服 務 及 產 品 ( 包 括 信 用 借 記 卡 及 理 財 產 品 ) 緊 隨 全 球 發 售 後, 本 行 可 能 會 繼 續 向 該 等 關 連 人 士 提 供 該 等 服 務 及 產 品, 根 據 上 市 規 則, 此 舉 將 構 成 本 行 的 持 續 關 連 交 易 -81-

82 關 連 人 士 及 其 聯 繫 人 向 本 行 支 付 的 年 度 服 務 及 或 產 品 費 用 總 額 的 相 關 適 用 百 分 比 率 ( 定 義 見 上 市 規 則 第 14A.10 條 ) 預 計 不 會 超 過 0.1% 因 此, 根 據 上 市 規 則 第 14A.33(3)(a) 條, 該 等 交 易 將 構 成 獲 豁 免 持 續 關 連 交 易, 並 因 而 將 獲 豁 免 遵 守 上 市 規 則 第 14A.35 條 及 第 14A.45 至 14A.48 條 所 載 的 申 報 公 告 及 獨 立 股 東 批 准 的 規 定 本 行 具 體 關 連 交 易 情 況 可 參 見 財 務 報 表 附 注 重 大 訴 訟 仲 裁 事 項 就 本 行 所 知, 截 至 2013 年 12 月 31 日, 本 行 發 生 的 日 常 訴 訟 如 下 : 本 行 未 取 得 終 審 判 決 的 訴 訟 仲 裁 案 件 總 計 146 件, 案 件 標 的 總 金 額 折 合 人 民 幣 萬 元 其 中, 本 行 未 取 得 終 審 判 決 的 被 訴 案 件 ( 含 訴 訟 仲 裁 ) 總 計 5 件, 標 的 總 額 折 合 人 民 幣 萬 元 所 有 案 件 單 件 標 的 金 額 未 超 過 人 民 幣 1 億 元 上 述 訴 訟 所 涉 貸 款 均 已 按 預 測 損 失 程 度 審 慎 計 提 呆 賬 準 備 金, 所 有 案 件 不 會 對 本 行 財 務 和 經 營 結 果 構 成 重 大 不 利 影 響 6.20 資 產 收 購 出 售 及 資 產 重 組 情 況 報 告 期 內, 本 行 以 某 些 資 產 作 為 賣 出 回 購 交 易 協 定 和 國 庫 存 款 的 質 押 物 質 押 給 其 他 銀 行 和 財 政 部 除 此 之 外, 本 行 未 發 生 正 常 業 務 範 圍 外 的 資 產 收 購 出 售 及 資 產 重 組 事 項 本 行 資 產 抵 押 事 項 可 參 見 財 務 報 表 附 注

83 6.21 關 聯 方 資 金 佔 用 情 況 報 告 期 內 本 行 不 存 在 大 股 東 及 關 連 方 非 經 營 性 佔 用 上 市 公 司 資 金 的 情 況, 也 不 存 在 通 過 不 公 允 關 連 交 易 等 方 式 變 相 佔 用 上 市 資 金 等 問 題, 本 行 審 計 師 已 對 此 出 具 專 項 審 核 意 見 6.22 審 閱 年 度 業 績 本 行 按 照 國 際 財 務 報 告 準 則 編 制 的 財 務 報 告 經 羅 兵 咸 永 道 會 計 師 事 務 所 審 計, 並 出 具 標 準 無 保 留 意 見 的 審 計 報 告 本 行 董 事 會 審 計 委 員 會 已 審 閱 本 行 截 至 2013 年 12 月 31 日 止 年 度 的 業 績 及 財 務 報 告 6.23 盈 利 與 股 息 本 行 截 至 2013 年 12 月 31 日 止 年 度 的 收 益 及 本 行 於 當 日 的 財 務 狀 況 載 列 於 本 報 告 合 併 財 務 報 表 部 分 根 據 2013 年 4 月 16 日 舉 行 的 2012 年 度 股 東 大 會 決 議, 本 行 已 向 2012 年 12 月 31 日 登 記 為 本 行 股 東 的 全 體 股 東 派 發 2012 年 末 期 現 金 股 息 每 股 人 民 幣 0.1 元 ( 含 稅 ), 合 計 人 民 幣 8.17 億 元 關 於 2013 年 度 的 利 潤 分 配 預 案, 董 事 會 建 議 向 全 體 股 東 派 發 現 金 股 息 每 股 人 民 幣 0.16 元 ( 含 稅 ), 合 計 人 民 幣 億 元, 並 提 請 即 將 召 開 的 2013 年 度 股 東 大 會 批 准 由 於 本 行 於 2013 年 11 月 12 日 在 香 港 上 市, 上 市 後 至 年 度 報 告 期 時 間 較 短, 董 事 會 建 議 除 上 述 股 息 外 不 再 派 發 特 別 股 息 -83-

84 報 告 期 內, 本 行 未 收 到 有 關 股 東 表 示 已 放 棄 或 同 意 放 棄 任 何 股 息 近 三 年 利 潤 分 配 情 況 見 下 表 : 年 度 每 10 股 派 息 數 ( 含 稅 ) ( 人 民 幣 元 ) 現 金 分 紅 的 數 額 ( 含 稅 ) ( 人 民 幣 百 萬 元 ) 2010 年 年 年 利 潤 分 配 制 度 本 行 當 年 稅 後 利 潤 按 以 下 順 序 分 配 : ( 一 ) 彌 補 以 前 年 度 的 虧 損 ; ( 二 ) 提 取 10% 作 為 法 定 公 積 金 ; ( 三 ) 提 取 一 般 準 備 ; ( 四 ) 提 取 任 意 公 積 金 ; ( 五 ) 按 股 東 持 有 的 股 份 比 例 分 配 利 潤 支 付 股 東 股 利 本 行 法 定 公 積 金 累 計 額 為 本 行 註 冊 資 本 的 50% 以 上 時, 可 以 不 再 提 取 提 取 法 定 公 積 金 和 一 般 準 備 金 後, 是 否 提 取 任 意 公 積 金 由 股 東 大 會 決 定 本 行 不 得 在 彌 補 本 行 虧 損 提 取 法 定 公 積 金 和 一 般 準 備 金 前 向 股 東 分 配 利 潤 股 東 大 會 違 反 前 款 規 定 向 股 東 分 配 利 潤 的, 股 東 必 須 將 違 反 規 定 分 配 的 利 潤 退 還 本 行 本 行 持 有 的 本 行 股 份 不 參 與 利 潤 分 配 -84-

85 本 行 資 本 充 足 率 未 達 到 有 關 監 管 機 構 規 定 標 準 的, 不 得 向 投 資 者 分 配 利 潤 本 行 的 公 積 金 用 於 彌 補 本 行 的 虧 損 擴 大 經 營 或 者 轉 為 增 加 本 行 資 本 但 是 資 本 公 積 金 將 不 用 於 彌 補 本 行 的 虧 損 法 定 公 積 金 轉 為 資 本 時, 所 留 存 的 該 項 公 積 金 將 不 少 於 轉 增 前 本 行 註 冊 資 本 的 25% 本 行 可 以 採 取 現 金 或 股 份 方 式 分 配 股 利 於 本 行 催 繳 股 款 前 已 繳 付 的 任 何 股 份 的 股 款, 均 可 享 有 利 息 ; 但 股 份 持 有 人 無 權 就 預 繳 股 款 收 取 于 其 後 宣 派 的 股 息 在 遵 守 中 國 有 關 法 律 行 政 法 規 部 門 規 章 的 前 提 下, 對 於 無 人 認 領 的 股 息, 本 行 可 行 使 沒 收 權 利, 但 該 權 利 僅 可 在 適 用 的 有 關 時 效 期 限 屆 滿 後 才 可 行 使 本 行 有 權 終 止 以 郵 遞 方 式 向 境 外 上 市 股 份 的 持 有 人 發 送 股 息 單, 但 本 行 應 在 股 息 單 連 續 2 次 未 予 提 現 後 方 可 行 使 此 項 權 利 如 股 息 單 初 次 郵 寄 未 能 送 達 收 件 人 而 遭 退 回 後, 本 行 即 可 行 使 此 項 權 利 本 行 有 權 按 董 事 會 認 為 適 當 的 方 式 出 售 未 能 聯 絡 到 的 境 外 上 市 股 份 的 股 東 的 股 份, 但 必 須 遵 守 以 下 條 件 : 1. 本 行 在 12 年 內 已 就 該 等 股 份 最 少 派 發 了 3 次 股 息, 而 在 該 段 期 間 無 人 認 領 股 息 2. 本 行 在 12 年 期 間 屆 滿 後 於 本 行 股 票 上 市 地 1 份 或 多 份 報 紙 刊 登 公 告, 說 明 擬 將 股 份 出 售 的 意 向, 並 通 知 本 行 股 票 上 市 地 證 券 監 督 管 理 機 構 本 行 應 當 為 持 有 境 外 上 市 股 份 的 股 東 委 任 收 款 代 理 人 收 款 代 理 人 應 當 代 有 關 股 東 收 取 本 行 就 境 外 上 市 股 份 分 配 的 股 利 及 其 他 應 付 的 款 項 本 行 委 任 的 收 款 代 理 人 應 當 符 合 本 行 股 票 上 市 地 法 律 或 者 證 券 管 理 機 構 有 關 規 定 的 要 求 -85-

86 本 行 委 任 的 H 股 的 股 東 的 收 款 代 理 人, 應 當 為 依 照 香 港 受 託 人 條 例 註 冊 的 信 託 公 司 6.24 年 度 股 東 大 會 及 暫 停 辦 理 股 份 過 戶 本 行 2013 年 度 股 東 大 會 將 于 2014 年 6 月 6 日 召 開, 股 東 大 會 通 知 本 行 將 另 行 公 告 為 確 定 有 權 出 席 於 2014 年 6 月 6 日 召 開 的 年 度 股 東 大 會 並 于 會 上 投 票 的 股 東 名 單, 本 行 將 於 5 月 7 日 至 6 月 6 日 ( 包 括 首 尾 兩 天 在 內 ), 暫 停 辦 理 股 份 過 戶 登 記 手 續 為 符 合 資 格 出 席 年 度 股 東 大 會 並 于 會 上 投 票, 本 行 之 未 登 記 H 股 股 份 持 有 人 最 遲 須 於 5 月 5 日 下 午 四 時 三 十 分 前 將 相 關 股 份 過 戶 檔 送 呈 本 行 H 股 股 份 過 戶 登 記 處 香 港 中 央 證 券 登 記 有 限 公 司 作 登 記, 地 址 為 香 港 灣 仔 皇 后 大 道 東 183 號 合 和 中 心 17 樓 號 鋪 為 確 定 有 權 收 取 擬 派 二 零 一 三 年 末 期 股 息 的 股 東 名 單, 本 行 亦 將 於 6 月 12 日 至 6 月 17 日 ( 包 括 首 尾 兩 天 在 內 ), 暫 停 辦 理 股 份 過 戶 登 記 手 續 為 符 合 資 格 獲 取 上 述 末 期 股 息 ( 須 待 股 東 批 准 ), 本 行 之 未 登 記 H 股 股 份 持 有 人 最 遲 須 於 6 月 11 日 下 午 四 時 三 十 分 前 將 相 關 股 份 過 戶 檔 送 呈 本 行 H 股 股 份 過 戶 登 記 處 香 港 中 央 證 券 登 記 有 限 公 司 作 登 記, 地 址 為 香 港 灣 仔 皇 后 大 道 東 183 號 合 和 中 心 17 樓 號 鋪 本 行 已 委 任 香 港 中 央 證 券 信 託 有 限 公 司 為 香 港 的 收 款 代 理 人 ( 收 款 代 理 人 ), 並 會 將 已 宣 派 的 末 期 股 息 支 付 予 收 款 代 理 人, 以 待 支 付 H -86-

87 股 股 東 末 期 股 息 將 於 7 月 31 日 左 右 支 付, 並 以 平 郵 方 式 寄 予 H 股 股 東, 郵 誤 風 險 由 H 股 股 東 承 擔 6.25 發 佈 年 度 報 告 本 行 按 照 國 際 財 務 報 告 準 則 和 香 港 聯 交 所 上 市 規 則 編 制 的 中 英 文 兩 種 語 言 版 本 的 年 度 報 告, 可 在 香 港 聯 交 所 網 站 和 本 行 網 站 查 閱, 在 對 本 年 度 報 告 的 中 英 文 版 本 理 解 上 發 生 歧 義 時, 以 中 文 為 准 6.26 慈 善 捐 贈 2013 年 10 月, 本 行 透 過 香 港 交 易 及 結 算 所 有 限 公 司 推 出 的 股 份 代 號 慈 善 抽 籤 安 排 計 畫, 向 香 港 公 益 金 組 織 捐 贈 港 幣 100 萬 元 6.27 註 冊 資 本 變 更 本 行 於 2013 年 11 月 12 日 首 次 公 開 發 售 H 股 並 於 香 港 聯 交 所 上 市, 在 行 使 全 部 超 額 配 售 權 之 後, 合 計 發 行 億 股 份, 註 冊 資 本 增 加 億 元, 由 8,174,819,283 元 變 更 為 11,049,819,283 元, 本 次 註 冊 資 本 變 更 於 2014 年 2 月 26 日 完 成 工 商 變 更 登 記 6.28 足 夠 公 眾 持 股 量 基 於 本 行 可 獲 得 的 公 開 資 料 所 示 及 就 董 事 會 所 知 悉, 於 本 報 告 日 期 之 前 之 最 後 實 際 可 行 日 期, 本 行 維 持 香 港 聯 交 所 規 定 的 足 夠 公 眾 持 股 量 6.29 稅 項 減 免 根 據 日 期 為 2011 年 6 月 28 日 國 家 稅 務 總 局 的 關 於 國 稅 發 號 文 件 廢 止 後 有 關 個 人 所 得 稅 征 管 問 題 的 通 知 ( 國 稅 函 號 ), 境 外 居 民 個 人 股 東 從 境 內 非 外 商 投 資 企 業 在 香 港 發 行 的 股 票 所 取 的 股 息 紅 利 所 得, 應 由 扣 繳 義 務 人 依 法 代 扣 代 繳 個 人 所 得 稅 ; 但 是, 持 有 境 內 非 外 商 投 資 企 業 在 香 港 發 行 的 股 票 的 境 外 居 民 個 人 股 -87-

88 東, 可 根 據 其 居 民 身 份 所 屬 國 家 與 中 國 簽 署 的 稅 收 協 議 及 中 國 內 地 和 香 港 ( 澳 門 ) 間 稅 收 安 排 的 規 定, 享 受 相 關 稅 收 優 惠 按 照 上 述 稅 務 法 規, 對 於 本 公 司 H 股 個 人 股 東, 本 公 司 一 般 將 按 照 10% 稅 率 代 扣 代 繳 股 息 的 個 人 所 得 稅, 但 是, 倘 相 關 稅 務 法 規 及 稅 收 協 議 另 有 規 定, 本 公 司 將 按 照 稅 務 機 關 的 征 管 要 求 具 體 辦 理 對 於 非 居 民 企 業 H 股 股 東, 根 據 2008 年 1 月 1 日 生 效 的 中 華 人 民 共 和 國 企 業 所 得 稅 法 與 相 關 實 施 條 例, 本 公 司 將 按 照 10% 稅 率 代 扣 代 繳 其 股 息 的 企 業 所 得 稅 如 本 公 司 H 股 股 東 對 上 述 安 排 有 任 何 疑 問, 可 向 彼 等 的 稅 務 顧 問 諮 詢 有 關 擁 有 及 處 置 本 公 司 H 股 股 份 所 涉 及 的 中 國 內 地 香 港 及 其 他 國 家 ( 地 區 ) 稅 務 影 響 的 意 見 承 董 事 會 命 李 宏 鳴 董 事 長 2014 年 3 月 26 日 -88-

89 第 七 章 股 本 變 動 及 股 東 情 況 7.1 報 告 期 內 本 行 股 份 變 動 情 況 1/1/2013 報 告 期 內 變 動 12/31/2013 數 量 ( 股 ) 比 例 (%) 數 量 ( 股 ) 數 量 ( 股 ) 比 例 (%) 一 有 限 售 條 件 股 份 內 資 股 8,174,819, (287,500,000) 7,887,319, 二 無 限 售 條 件 股 份 境 外 上 市 外 資 股 (H 股 ) 3,162,500,000 3,162,500, 三 股 份 總 數 8,174,819, ,875,000,000 11,049,819, 附 注 : 1 截 至 報 告 期 末, 本 行 股 東 總 數 19,014 戶, 其 中 H 股 股 東 總 數 為 2,693 戶, 內 資 股 股 東 總 數 為 16,321 戶 2 按 照 國 務 院 國 有 資 產 監 督 管 理 委 員 會 關 於 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 國 有 股 權 管 理 及 國 有 股 轉 持 有 關 問 題 的 批 復 ( 國 資 產 權 [2013]714 號 ) 同 意, 及 全 國 社 會 保 障 基 金 理 事 會 社 保 基 金 會 關 於 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 香 港 上 市 國 有 股 減 轉 持 有 關 問 題 的 函 ( 社 保 基 金 髮 [2013]129 號 ), 安 徽 國 元 控 股 ( 集 團 ) 有 限 責 任 公 司 安 徽 省 能 源 集 團 有 限 公 司 安 徽 省 信 用 擔 保 集 團 有 限 公 司 等 80 家 國 有 法 人 股 東 劃 轉 國 有 股 份 共 計 157,809,000 股 至 全 國 社 會 保 障 基 金 理 事 會, 及 出 售 國 有 股 份 數 目 相 當 於 129,691,000 股, 再 把 出 售 國 有 股 所 得 款 項 匯 入 全 國 社 會 保 障 基 金 理 事 會 指 定 的 帳 戶 3 有 限 售 條 件 股 份 是 指 股 份 持 有 人 按 照 法 律 法 規 規 定 有 轉 讓 限 制 的 股 份 4 基 於 公 開 資 料 並 就 董 事 所 知, 截 至 2013 年 12 月 31 日, 本 行 一 直 維 持 香 港 上 市 規 則 所 要 求 的 公 眾 持 股 量 7.2 前 十 名 股 東 股 東 持 股 情 況 序 號 股 東 名 稱 股 東 性 質 期 末 持 股 數 ( 股 ) 占 總 股 本 比 例 % 股 份 類 別 報 告 期 內 增 減 ( 股 ) 持 有 有 限 售 條 件 股 份 數 量 ( 股 ) 1 香 港 中 央 結 3,156,460, H 股 3,156,460,000 算 ( 代 理 人 ) 有 限 公 司 (1) 2 安 徽 國 元 控 國 有 法 人 794,476, 內 資 股 (44,607,702) 794,476,206 股 ( 集 團 ) 有 限 責 任 公 司 3 安 徽 省 能 源 國 有 法 人 766,694, 內 資 股 (50,620,194) 766,694,381 集 團 有 限 公 司 4 安 徽 省 信 用 國 有 法 人 752,416, 內 資 股 (49,677,508) 752,416,446 質 押 或 凍 結 ( 股 ) -89-

90 擔 保 集 團 有 限 公 司 5 安 徽 省 高 速 公 路 控 股 集 團 有 限 公 司 6 中 靜 四 海 實 業 有 限 公 司 7 合 肥 興 泰 控 股 集 團 有 限 公 司 8 蕪 湖 市 建 設 投 資 有 限 公 司 9 建 信 信 託 有 限 責 任 公 司 10 休 寧 新 華 資 產 投 資 管 理 有 限 公 司 國 有 法 人 469,032, 內 資 股 (30,967,387) 469,032,613 境 內 非 國 444,696, 內 資 股 444,696, ,866,700 有 法 人 國 有 法 人 343,591, 內 資 股 (20,895,664) 343,591, ,700,000 國 有 法 人 267,284, 內 資 股 (16,255,016) 267,284,394 國 有 法 人 225,548, 內 資 股 225,548,176 境 內 非 國 有 法 人 204,346, 內 資 股 204,346, ,000,000 附 注 :(1) 香 港 中 央 結 算 ( 代 理 人 ) 有 限 公 司 所 持 股 份 為 其 代 理 的 在 香 港 中 央 結 算 ( 代 理 人 ) 有 限 公 司 交 易 平 臺 上 交 易 的 徽 商 銀 行 H 股 股 東 帳 戶 的 股 份 合 計 數 (2) 安 徽 國 元 控 股 ( 集 團 ) 有 限 責 任 公 司 的 股 份 包 括 控 股 子 公 司 安 徽 國 元 馬 鞍 山 投 資 管 理 有 限 責 任 公 司 安 徽 國 元 信 託 有 限 責 任 公 司 及 國 元 證 券 股 份 有 限 公 司 所 持 有 的 本 行 內 資 股 股 份 7.3 香 港 法 規 下 主 要 股 東 及 其 他 人 士 于 股 份 及 相 關 股 份 擁 有 之 權 益 及 淡 倉 於 2013 年 12 月 31 日, 下 列 人 士 ( 本 行 之 董 事 監 事 及 最 高 行 政 人 員 ( 定 義 見 香 港 上 市 規 則 ) 除 外 ) 在 本 行 股 份 中 擁 有 登 記 於 本 行 根 據 證 券 及 期 貨 條 例 ( 香 港 法 例 第 571 章 )( 以 下 簡 稱 證 券 及 期 貨 條 例 ) 第 336 條 存 置 的 登 記 冊 之 權 益 及 淡 倉 主 要 股 東 名 稱 股 份 類 別 好 倉 / 淡 倉 身 份 股 份 數 目 ( 股 ) 占 相 關 股 份 類 別 已 發 行 股 份 百 分 比 (%) 占 全 部 已 發 行 股 份 百 分 比 (%) 安 徽 国 元 控 股 ( 集 团 ) 有 內 資 股 好 倉 受 控 制 企 149,087, 限 责 任 公 司 業 權 益 內 資 股 好 倉 實 益 擁 有 645,388, 人 安 徽 省 能 源 集 團 有 限 內 資 股 好 倉 實 益 擁 有 766,694, 公 司 人 安 徽 省 信 用 擔 保 集 團 內 資 股 好 倉 實 益 擁 有 752,416, 有 限 公 司 人 安 徽 省 高 速 公 路 控 股 內 資 股 好 倉 實 益 擁 有 469,032, 集 團 有 限 公 司 人 中 靜 四 海 實 業 有 限 公 內 資 股 好 倉 實 益 擁 有 444,696, 司 人 China Vanke Co., Ltd. H 股 好 倉 受 控 制 企 883,986, 業 權 益 Wkland Finance H 股 好 倉 實 益 擁 有 511,140, 附 注 -90-

91 Holding Company 人 Limited Wkland Finance H 股 好 倉 實 益 擁 有 372,846, Holding II Company Limited 人 陽 光 保 險 集 團 股 份 有 H 股 好 倉 受 控 制 企 503,722, 限 公 司 業 權 益 陽 光 人 壽 保 險 股 份 有 H 股 好 倉 實 益 擁 有 503,722, 限 公 司 人 安 徽 省 能 源 集 團 有 限 H 股 好 倉 受 控 制 企 280,000, 公 司 業 權 益 附 注 : 1 安 徽 國 元 控 股 ( 集 團 ) 有 限 責 任 公 司 的 股 權 包 括 控 股 子 公 司 安 徽 國 元 馬 鞍 山 投 資 管 理 有 限 責 任 公 司 安 徽 國 元 信 託 有 限 責 任 公 司 及 國 元 證 券 股 份 有 限 公 司 所 持 有 的 本 行 內 資 股 股 份 2 China Vanke Co., Ltd. 因 擁 有 下 列 直 接 持 有 本 行 權 益 的 企 業 的 控 制 權 而 被 視 作 持 有 本 行 合 併 883,986,000 股 H 股 之 好 倉 的 權 益 : 2.1 Wkland Finance Holding Company Limited 持 有 本 行 511,140,000 股 H 股 ( 好 倉 ) Wkland Finance Holding Company Limited 為 China Vanke Co., Ltd. 間 接 控 制 的 全 資 子 公 司 2.2 Wkland Finance Holding II Company Limited 持 有 本 行 372,846,000 股 H 股 ( 好 倉 ) Wkland Finance Holding Company Limited 為 China Vanke Co., Ltd. 間 接 控 制 的 全 資 子 公 司 3 陽 光 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 擁 有 本 行 503,722,000 股 H 股 ( 好 倉 ) 陽 光 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 為 陽 光 保 險 集 團 股 份 有 限 公 司 直 接 控 制 的 子 公 司, 因 此, 陽 光 保 險 集 團 股 份 有 限 公 司 被 視 為 擁 有 陽 光 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 在 本 行 所 持 有 的 股 份 權 益 4 興 安 控 股 有 限 公 司 持 有 本 行 280,000,000 股 H 股 ( 好 倉 ) 興 安 控 股 有 限 公 司 為 安 徽 省 能 源 集 團 有 限 公 司 的 直 接 控 制 的 全 資 子 公 司, 因 此, 安 徽 省 能 源 集 團 有 限 公 司 被 視 為 擁 有 興 安 控 股 有 限 公 司 在 本 行 所 持 有 的 股 份 權 益 除 上 文 所 披 露 者 外, 本 行 並 不 知 悉 任 何 其 他 人 士 ( 本 行 董 事 監 事 及 最 高 行 政 人 員 [ 定 義 見 香 港 上 市 規 則 ] 於 2013 年 12 月 31 日 在 本 行 股 份 及 相 關 股 份 中 擁 有 須 登 記 於 本 行 根 據 證 券 及 期 貨 條 例 第 336 條 存 置 之 登 記 冊 之 任 何 權 益 或 淡 倉 7.4 本 行 第 一 大 股 東 情 況 本 行 第 一 大 股 東 為 安 徽 省 能 源 集 團 有 限 公 司, 該 公 司 直 接 持 有 本 行 內 資 股 766,694,381 股, 並 透 過 其 全 資 控 股 子 公 司 興 安 控 股 有 限 公 司 持 有 本 行 H 股 280,000,000 股, 合 計 持 有 本 行 1,046,694,381 股, 占 本 行 已 發 行 總 股 份 的 9.47% 該 公 司 於 1990 年 4 月 9 日 在 安 徽 省 合 肥 市 註 冊 成 立, 現 註 冊 資 本 人 民 幣 億 元, 法 定 代 表 人 張 飛 飛 該 公 司 是 國 有 獨 資 公 司, 主 要 業 務 範 圍 為 : 從 事 全 資 子 公 司 和 參 股 控 股 公 司 以 及 所 屬 單 位 的 國 有 資 產 運 營 ; 電 力 煤 炭 及 其 他 能 源 投 資 建 設 生 產 經 營 管 理, 與 投 資 專 案 相 關 原 材 料 開 發 等 本 行 無 控 股 股 東 及 實 際 控 制 人 -91-

92 7.5 其 他 持 有 本 行 股 權 在 5% 以 上 的 股 東 情 況 China Vanke Co., Ltd. 為 上 市 公 司, 該 公 司 持 有 本 行 H 股 883,986,000 股, 占 本 行 已 發 行 總 股 份 的 8.00% 公 司 於 1984 年 5 月 30 日 在 深 圳 市 工 商 行 政 管 理 局 註 冊 成 立, 現 註 冊 資 本 為 人 民 幣 1,099, 萬 元, 法 定 代 表 人 : 王 石, 公 司 經 營 範 圍 : 房 地 產 開 發 興 辦 實 業 ; 國 內 商 業 物 資 供 銷 業 ; 進 出 口 業 務 安 徽 國 元 控 股 ( 集 團 ) 有 限 責 任 公 司 為 國 有 獨 資 公 司, 該 公 司 直 接 持 有 本 行 內 資 股 645,388,876 股, 並 透 過 其 控 股 子 公 司 安 徽 國 元 馬 鞍 山 投 資 管 理 有 限 責 任 公 司 安 徽 國 元 信 託 有 限 責 任 公 司 及 國 元 證 券 股 份 有 限 公 司 持 有 本 行 內 資 股 149,087,330 股, 合 計 持 有 本 行 內 資 股 794,476,206 股, 占 本 行 已 發 行 總 股 份 的 7.19% 公 司 於 2000 年 12 月 在 安 徽 省 合 肥 市 成 立, 註 冊 資 本 人 民 幣 30 億 元, 法 定 代 表 人 過 仕 剛 該 公 司 經 營 範 圍 : 經 營 國 家 授 權 的 集 團 公 司 及 所 屬 控 股 公 司 全 部 國 有 資 產 和 國 有 股 權, 資 本 運 營, 資 產 管 理, 收 購 兼 併, 資 產 重 組, 投 資 諮 詢 安 徽 省 信 用 擔 保 集 團 有 限 公 司 為 國 有 獨 資 公 司, 該 公 司 持 有 本 行 內 資 股 752,416,446 股 占 本 行 已 發 行 總 股 份 的 6.81% 公 司 於 2005 年 11 月 在 安 徽 省 合 肥 市 註 冊 成 立, 註 冊 資 本 人 民 幣 億 元, 法 定 代 表 人 錢 正 主 要 業 務 範 圍 : 為 中 小 企 業 提 供 擔 保 為 擔 保 機 構 提 供 再 擔 保 服 務, 專 案 投 資, 資 本 運 作, 資 產 管 理 及 諮 詢 服 務, 信 用 評 級, 財 務 顧 問 及 商 務 資 訊 諮 詢 7.6 股 票 發 行 與 上 市 情 況 本 行 於 2013 年 10 月 11 日 獲 得 中 國 證 監 會 關 於 核 准 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 發 行 境 外 上 市 外 資 股 的 批 復 ( 證 監 許 可 [2013]1295 號 ), 並 經 香 港 聯 交 所 核 准, 本 行 在 境 外 發 行 2,875,000,000 股 新 H 股, 國 有 股 股 東 出 售 129,691,000 股 國 有 股 份, 發 行 價 格 為 港 幣 3.53 元 繳 足 股 款 的 新 H 股 已 於 2013 年 11 月 12 日 上 市 流 通, 國 有 股 股 東 出 售 的 國 有 股 份 以 及 劃 轉 社 保 基 金 會 持 有 的 H 股 合 計 287,500,000 股 在 行 使 完 成 超 額 配 股 權 後 已 全 部 上 市 流 通 7.7 債 券 發 行 情 況 經 中 國 銀 監 會 和 中 國 人 民 銀 行 批 准, 本 行 於 2013 年 3 月 19 日 發 行 了 50 億 元 人 民 幣 小 微 企 業 專 項 金 融 債 券 本 期 債 券 分 兩 個 品 種, 品 種 一 為 5 年 期 固 定 利 率 債 券, 發 行 規 模 人 民 幣 22 億 元, 票 面 年 利 率 為 4.50%; 品 種 二 為 3 年 期 固 定 利 率 債 券, 發 行 規 模 人 民 幣 28 億 元, 票 面 利 率 4.30% 截 至 2013 年

93 月 31 日, 本 期 債 券 資 金 已 經 全 額 用 於 支 持 小 微 企 業 信 貸 投 放 經 本 行 第 三 屆 董 事 會 第 四 次 會 議 決 議 通 過, 待 獲 得 本 行 2013 年 度 股 東 大 會 批 准 以 及 取 得 相 關 監 管 部 門 的 必 要 批 准 後, 本 行 將 向 中 國 銀 行 間 債 券 市 場 成 員 發 行 本 金 總 額 為 人 民 幣 60 億 元 至 人 民 幣 80 億 元 並 用 作 農 業 業 務 貸 款 的 三 農 " 專 項 金 融 債 券, 債 券 期 限 不 少 於 3 年 期, 債 券 利 率 依 據 市 場 利 率 水 準, 結 合 發 行 方 式 確 定 債 券 將 不 會 在 香 港 聯 交 所 上 市 -93-

94 第 八 章 董 事 監 事 高 級 管 理 人 員 員 工 和 機 構 情 況 8.1 董 事 監 事 和 高 級 管 理 人 員 情 況 性 出 生 年 姓 名 別 月 1957 年 9 李 宏 鳴 男 月 1956 年 許 德 美 女 11 月 1968 年 2 吳 學 民 男 月 1962 年 3 張 仁 付 男 月 1959 年 5 慈 亞 平 男 月 1959 年 5 張 飛 飛 男 月 1953 年 錢 正 男 10 月 1956 年 8 過 仕 剛 男 月 1964 年 吳 天 男 10 月 1966 年 6 高 央 男 月 1950 年 1 戴 根 有 男 月 1951 年 王 世 豪 男 12 月 1962 年 6 張 聖 懷 男 月 1970 年 4 溫 京 輝 男 月 歐 巍 男 1968 年 年 齡 在 本 行 任 職 情 況 任 期 報 告 期 內 從 本 行 獲 得 的 稅 前 報 酬 總 額 ( 萬 元 ) 56 董 事 長 執 行 董 事 副 董 事 長 執 行 董 事 行 長 執 行 董 事 執 行 董 事 副 行 長 執 行 董 事 54 非 執 行 董 事 非 執 行 董 事 非 執 行 董 事 非 執 行 董 事 非 執 行 董 事 獨 立 非 執 行 董 事 獨 立 非 執 行 董 事 獨 立 非 執 行 董 事 獨 立 非 執 行 董 事 注 11.3 獨 立 非 執 行 董 事

95 10 月 張 震 男 1955 年 10 月 58 監 事 長 許 崇 定 男 1957 年 11 月 56 職 工 監 事 工 會 主 席 何 濤 男 1969 年 9 月 44 職 工 監 事 合 規 部 副 總 經 理 ( 主 持 工 作 ) 程 儒 林 男 1963 年 8 月 50 股 東 監 事 吳 國 忠 男 1964 年 10 月 49 股 東 監 事 程 宏 男 1966 年 3 月 48 股 東 監 事 程 俊 佩 女 1963 年 10 月 50 外 部 監 事 范 黎 波 男 1964 年 9 月 49 外 部 監 事 潘 淑 娟 女 1955 年 10 月 58 外 部 監 事 王 貴 生 男 1954 年 12 月 59 副 行 長 高 廣 成 男 1964 年 1 月 50 副 行 長 張 友 麒 男 1965 年 10 月 48 副 行 長 易 豐 男 1963 年 8 月 50 行 長 助 理 晏 東 順 男 1963 年 8 月 50 行 長 助 理 胡 東 東 男 1964 年 12 月 49 董 事 會 秘 書 夏 敏 男 1971 年 4 月 42 行 長 助 理 劉 鳴 男 1957 年 5 月 56 行 政 總 監 注 :2014 年 1 月, 溫 京 輝 向 本 行 申 請 辭 去 本 行 獨 立 非 執 行 董 事 及 董 事 會 相 關 專 門 委 員 會 職 務, 其 辭 任 將 自 其 繼 任 獨 立 非 執 行 董 事 獲 正 式 委 任 之 日 起 生 效 -95-

96 8.2 報 告 期 內 聘 任 及 離 任 人 員 情 況 報 告 期 內, 王 曉 昕 先 生 任 期 屆 滿, 辭 任 董 事 長 執 行 董 事 和 董 事 會 專 門 委 員 會 相 關 職 務 吳 曉 球 先 生 任 期 屆 滿, 辭 任 獨 立 非 執 行 董 事 和 董 事 會 專 門 委 員 會 相 關 職 務 經 本 行 第 二 屆 董 事 會 第 十 五 次 會 議 和 2013 年 第 一 次 臨 時 股 東 大 會 審 議 通 過, 聘 任 李 宏 鳴 先 生 為 第 三 屆 董 事 會 執 行 董 事, 聘 任 歐 巍 先 生 為 第 三 屆 董 事 會 獨 立 非 執 行 董 事 李 宏 鳴 先 生 歐 巍 先 生 的 董 事 任 職 資 格 已 經 監 管 機 構 核 准, 任 期 與 第 三 屆 董 事 會 任 期 一 致 經 本 行 第 三 屆 董 事 會 第 一 次 會 議 選 舉, 聘 任 李 宏 鳴 先 生 為 第 三 屆 董 事 會 董 事 長, 任 期 和 第 三 屆 董 事 會 一 致 報 告 期 內, 本 行 股 東 監 事 高 同 國 因 工 作 原 因 辭 任 監 事 及 監 事 會 專 門 委 員 會 相 關 職 務 本 行 職 工 監 事 樊 曉 輝 任 期 屆 滿, 辭 任 職 工 監 事 和 監 事 會 專 門 委 員 會 相 關 職 務 經 本 行 第 二 屆 監 事 會 第 十 五 次 和 2013 年 第 一 次 臨 時 股 東 大 會 審 議 通 過, 聘 任 程 儒 林 先 生 為 第 三 屆 監 事 會 股 東 監 事, 聘 任 潘 淑 娟 女 士 為 第 三 屆 監 事 會 外 部 監 事, 任 期 與 第 三 屆 監 事 會 任 期 一 致 經 本 行 第 二 屆 監 事 會 第 十 五 次 會 議 通 過 並 經 職 工 代 表 大 會 選 舉, 監 事 會 聘 任 何 濤 先 生 為 第 三 屆 監 事 會 職 工 監 事 8.3 董 事 監 事 和 高 級 管 理 人 員 履 歷 董 事 李 宏 鳴 先 生, 本 行 執 行 董 事 及 董 事 長 2013 年 7 月 起 擔 任 本 行 董 事 及 董 事 長 曾 任 安 徽 省 委 政 研 室 政 調 處 一 級 巡 視 員 副 處 長, 安 徽 省 體 改 委 生 產 體 制 處 副 處 長 企 業 體 制 處 處 長, 安 徽 省 政 府 發 展 研 究 中 心 副 主 任 主 任, 安 徽 省 委 副 秘 書 長 及 安 徽 省 委 政 研 室 主 任 ; 中 共 黃 山 市 委 副 書 記 市 政 府 市 長 黨 組 書 記 黃 山 風 景 區 管 委 會 主 任, 中 -96-

97 共 宿 州 市 委 書 記 宿 州 市 人 大 常 委 會 主 任, 宿 州 馬 鞍 山 現 代 產 業 園 區 黨 工 委 第 一 書 記 合 肥 工 業 大 學 自 動 化 專 業 學 士 學 位, 畢 業 于 中 國 科 技 大 學 馬 克 思 主 義 原 理 專 業 碩 士 研 究 生 課 程 班 ; 於 1998 年 2 月 至 8 月 作 為 訪 問 學 者 在 美 國 馬 里 蘭 大 學 進 行 交 流 許 德 美 女 士, 本 行 執 行 董 事 及 副 董 事 長 許 女 士 在 金 融 業 擁 有 逾 35 年 的 工 作 經 驗 2005 年 起 擔 任 本 行 副 董 事 長 曾 任 中 國 農 業 銀 行 繁 昌 縣 支 行 副 行 長 行 長, 中 國 農 業 銀 行 蕪 湖 市 分 行 副 行 長 馬 鞍 山 市 分 行 副 行 長 ; 馬 鞍 山 市 商 業 銀 行 董 事 長 及 行 長, 曾 兼 任 馬 鞍 山 市 人 民 政 府 副 秘 書 長 中 共 中 央 黨 校 函 授 學 院 經 濟 管 理 學 士 學 位, 高 級 經 濟 師 吳 學 民 先 生, 本 行 執 行 董 事 及 行 長 吳 先 生 在 金 融 業 擁 有 逾 17 年 的 工 作 經 驗 2010 年 10 月 起 擔 任 本 行 執 行 董 事 曾 任 中 國 建 設 銀 行 報 社 理 論 部 副 主 任 ; 中 國 銀 聯 股 份 有 限 公 司 董 事 會 辦 公 室 副 主 任 兼 辦 公 室 副 主 任, 中 國 銀 聯 股 份 有 限 公 司 安 徽 分 公 司 總 經 理, 中 國 銀 聯 股 份 有 限 公 司 戰 略 發 展 與 法 律 合 規 部 總 經 理 中 國 人 民 大 學 經 濟 學 碩 士 學 位, 復 旦 大 學 高 級 管 理 人 員 工 商 管 理 碩 士 學 位, 高 級 經 濟 師 張 仁 付 先 生, 本 行 執 行 董 事 2005 年 12 月 起 擔 任 本 行 執 行 董 事 曾 任 安 徽 省 政 府 辦 公 廳 聯 絡 處 副 處 長, 秘 書 三 室 調 研 員, 五 處 副 處 長, 秘 書 室 副 主 任 及 秘 書 二 室 副 主 任, 安 徽 省 政 府 金 融 辦 副 主 任 並 主 持 工 作 中 國 人 民 大 學 法 學 碩 士 學 位, 高 級 經 濟 師 慈 亞 平 先 生, 本 行 執 行 董 事 及 副 行 長 慈 先 生 在 金 融 業 擁 有 逾 33 年 的 工 作 經 驗 2005 年 12 月 起 擔 任 本 行 副 行 長 曾 任 交 通 銀 行 安 慶 市 -97-

98 分 行 副 行 長 ; 安 慶 市 商 業 銀 行 董 事 長 及 行 長 中 共 安 徽 省 委 黨 校 函 授 學 院 經 濟 管 理 專 業 本 科 學 歷, 經 濟 師 張 飛 飛 先 生, 本 行 非 執 行 董 事 2012 年 4 月 起 擔 任 本 行 董 事 曾 任 安 徽 省 體 改 委 副 處 長 處 長, 肥 西 縣 縣 長, 淮 北 市 市 委 常 委 常 務 副 市 長, 巢 湖 市 委 常 委 常 務 副 市 長 及 市 長 現 任 安 徽 省 能 源 集 團 有 限 公 司 董 事 長, 安 徽 省 皖 能 股 份 有 限 公 司 董 事 長 中 國 科 技 大 學 管 理 學 碩 士 學 位 錢 正 先 生, 本 行 非 執 行 董 事 錢 先 生 在 金 融 業 擁 有 逾 20 年 的 工 作 經 驗 2009 年 12 月 起 擔 任 本 行 董 事 曾 任 安 徽 省 人 大 辦 公 廳 副 處 長 處 長, 安 徽 省 信 託 投 資 公 司 副 總 經 理 黨 委 副 書 記, 安 徽 省 國 有 資 產 管 理 局 分 黨 組 書 記, 安 徽 省 創 新 投 資 公 司 董 事 長 兼 安 徽 省 中 小 企 業 信 用 擔 保 中 心 主 任 現 任 安 徽 省 信 用 擔 保 集 團 有 限 公 司 總 經 理 黨 委 副 書 記 安 徽 大 學 經 濟 學 學 士 學 位, 高 級 經 濟 師 過 仕 剛 先 生, 本 行 非 執 行 董 事 過 先 生 在 金 融 業 擁 有 逾 18 年 的 工 作 經 驗 2009 年 12 月 起 擔 任 本 行 董 事 曾 任 安 徽 省 委 辦 公 廳 綜 合 處 副 處 級 巡 視 員, 正 處 級 秘 書, 安 徽 省 國 際 信 託 投 資 ( 集 團 ) 公 司 總 經 理 助 理 副 總 經 理, 安 徽 國 元 控 股 ( 集 團 ) 有 限 責 任 公 司 副 總 經 理, 兼 任 安 徽 國 元 信 託 投 資 有 限 責 任 公 司 總 經 理 董 事 長 安 徽 黃 山 ( 香 港 ) 有 限 公 司 總 經 理 現 任 安 徽 國 元 控 股 ( 集 團 ) 有 限 公 司 總 經 理, 兼 任 安 徽 國 元 信 託 有 限 責 任 公 司 董 事 長 安 徽 大 學 文 學 學 士 學 位 吳 天 先 生, 本 行 非 執 行 董 事 2009 年 12 月 起 擔 任 本 行 董 事 曾 任 安 徽 省 政 府 辦 公 廳 秘 書 一 室 助 理 調 研 員 調 研 員 三 處 處 長 及 二 室 副 主 任 ( 正 處 級 ), 安 徽 省 高 速 公 路 控 股 集 團 有 限 公 司 ( 原 安 徽 省 高 速 公 -98-

99 路 總 公 司 ) 副 總 經 理 總 法 律 顧 問 董 事 現 任 安 徽 省 高 速 公 路 控 股 集 團 有 限 公 司 董 事 及 總 經 理 浙 江 大 學 工 學 碩 士 學 位 高 央 先 生, 本 行 非 執 行 董 事 2009 年 12 月 起 擔 任 本 行 董 事 曾 任 香 港 中 策 集 團 有 限 公 司 董 事 會 主 席 現 任 中 靜 實 業 ( 集 團 ) 有 限 公 司 董 事 長, 中 靜 四 海 實 業 有 限 公 司 董 事 長, 北 京 汽 車 投 資 有 限 公 司 董 事, 桂 林 客 車 工 業 集 團 有 限 公 司 董 事, 北 京 汽 車 股 份 有 限 公 司 董 事, 牡 丹 江 富 通 汽 車 空 調 有 限 公 司 董 事, 國 盛 華 興 投 資 有 限 公 司 董 事 長 1985 年 3 月 至 1987 年 3 月, 在 維 也 納 Meinl 職 業 學 校 以 旁 聽 生 身 份 學 習 酒 店 管 理 專 業 歐 巍 先 生, 本 行 獨 立 非 執 行 董 事 2013 年 7 月 起 擔 任 本 行 董 事 曾 任 職 於 美 國 科 爾 尼 管 理 諮 詢 公 司, 美 國 信 孚 銀 行 曾 任 美 國 新 橋 基 金 副 總 裁 董 事 董 事 總 經 理 及 合 夥 人, 深 圳 發 展 銀 行 股 份 有 限 公 司 ( 現 稱 平 安 銀 行 股 份 有 限 公 司 ) 董 事 曾 參 與 籌 建 並 任 渤 海 產 業 投 資 基 金 首 席 執 行 官 2010 年 3 月 創 立 StarCapitalPartnersLimited, 從 事 基 金 管 理 及 融 資 並 購 財 務 顧 問 等 業 務 加 拿 大 麥 基 爾 大 學 工 商 管 理 碩 士 學 位 戴 根 有 先 生, 本 行 獨 立 非 執 行 董 事 戴 先 生 在 金 融 業 擁 有 逾 38 年 的 工 作 經 驗, 其 中 包 括 逾 25 年 的 管 理 經 驗 2010 年 10 月 起 擔 任 本 行 董 事 曾 任 人 民 銀 行 安 慶 分 行 副 行 長 ; 人 民 銀 行 總 行 調 查 研 究 室 經 濟 分 析 一 處 處 長 調 查 統 計 司 經 濟 分 析 處 處 長 副 司 長, 貨 幣 政 策 司 司 長 兼 任 貨 幣 政 策 委 員 會 秘 書 長, 征 信 管 理 局 局 長, 征 信 中 心 主 任 現 任 上 海 張 江 高 科 技 園 區 開 發 股 份 有 限 公 司 海 通 證 券 股 份 有 限 公 司 獨 立 非 執 行 董 事, 中 國 農 業 銀 行 外 部 監 事 安 徽 勞 動 大 學 ( 安 徽 大 學 前 身 ) 政 治 經 濟 學 學 士 學 位, 高 級 經 濟 師 享 受 國 務 院 特 殊 津 貼 專 家 -99-

100 王 世 豪 先 生, 本 行 獨 立 非 執 行 董 事 王 先 生 在 金 融 業 擁 有 逾 34 年 的 工 作 經 驗 2011 年 10 月 起 擔 任 本 行 董 事 曾 任 人 民 銀 行 上 海 分 行 副 處 長 正 處 級, 上 海 市 城 市 信 用 合 作 社 聯 社 主 任, 上 海 銀 行 副 行 長 現 任 城 市 商 業 銀 行 資 金 清 算 中 心 理 事 長, 上 海 金 豐 投 資 股 份 有 限 公 司 獨 立 非 執 行 董 事, 國 家 會 計 學 院 上 海 交 通 大 學 復 旦 大 學 及 上 海 財 經 大 學 客 座 教 授 2008 年 3 月 起 受 聘 為 上 海 市 人 民 政 府 決 策 諮 詢 特 聘 專 家 華 東 師 範 大 學 經 濟 學 碩 士 學 位, 美 國 亞 利 桑 那 大 學 工 商 管 理 碩 士 學 位 獲 得 上 海 交 通 大 學 和 德 國 康 斯 坦 茨 大 學 MBA 證 書, 以 及 上 海 國 家 會 計 學 院 EMBA 證 書, 高 級 經 濟 師 張 聖 懷 先 生, 為 本 行 獨 立 非 執 行 董 事 2011 年 10 月 起 擔 任 本 行 董 事 曾 任 中 國 證 監 會 第 九 屆 發 行 審 核 委 員 會 委 員 現 任 北 京 市 天 銀 律 師 事 務 所 高 級 合 夥 人, 北 京 昊 華 能 源 股 份 有 限 公 司 北 京 銀 信 長 遠 科 技 股 份 有 限 公 司 獨 立 董 事 中 國 人 民 大 學 法 學 博 士 學 位 中 國 執 業 律 師 資 格 溫 京 輝 先 生, 為 本 行 獨 立 非 執 行 董 事 2011 年 10 月 起 擔 任 本 行 董 事 現 任 利 安 達 會 計 師 事 務 所 有 限 責 任 公 司 董 事 合 夥 人 及 副 總 經 理, 北 京 中 科 金 財 科 技 股 份 有 限 公 司 用 友 軟 體 股 份 有 限 公 司 新 餘 鋼 鐵 股 份 有 限 公 司 江 蘇 吳 中 實 業 股 份 有 限 公 司 獨 立 非 執 行 董 事 北 京 理 工 大 學 學 士 學 位 中 國 註 冊 會 計 師 監 事 張 震 先 生, 為 本 行 監 事 長 及 職 工 代 表 監 事 張 先 生 在 金 融 業 擁 有 逾 35 年 的 工 作 經 驗 2005 年 12 月 起 擔 任 本 行 監 事 長 1979 年 12 月 至 1985 年 12 月, 任 職 於 中 國 農 業 銀 行 宿 縣 地 區 中 心 支 行 曾 任 人 民 銀 -100-

101 行 宿 縣 地 區 分 行 副 行 長, 人 民 銀 行 淮 北 中 心 支 行 副 行 長 行 長, 人 民 銀 行 合 肥 中 心 支 行 銀 行 管 理 處 處 長 ; 中 國 銀 監 會 安 徽 監 管 局 工 行 監 管 處 處 長 國 有 銀 行 監 管 一 處 處 長 曾 於 1987 年 至 1989 年, 支 持 西 藏 建 設 調 任 人 民 銀 行 西 藏 自 治 區 分 行 計 畫 儲 蓄 處 副 處 長 中 共 中 央 黨 校 函 授 學 院 經 濟 管 理 學 學 士 學 位, 高 級 經 濟 師 許 崇 定 先 生,2011 年 4 月 起 擔 任 本 行 工 會 主 席 及 職 工 代 表 監 事 許 先 生 在 金 融 業 擁 有 逾 21 年 的 工 作 經 驗 曾 任 合 肥 城 市 合 作 銀 行 人 事 處 處 長, 合 肥 市 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 人 事 處 處 長, 本 行 人 力 資 源 部 總 經 理 安 徽 師 範 大 學 教 育 學 學 士 學 位 何 濤 先 生,2013 年 7 月 起 擔 任 本 行 職 工 代 表 監 事 何 先 生 在 金 融 業 擁 有 逾 21 年 工 作 經 驗 曾 任 本 行 合 肥 分 行 稻 香 樓 支 行 行 長, 總 行 營 業 部 總 經 理 助 理, 合 肥 分 行 副 行 長, 公 司 銀 行 部 副 總 經 理, 合 規 部 副 總 經 理 ( 主 持 工 作 ) 中 共 中 央 黨 校 函 授 學 院 本 科 學 歷, 經 濟 管 理 專 業 研 究 生 學 歷, 經 濟 師 程 儒 林 先 生,2013 年 7 月 起 擔 任 本 行 股 東 監 事 曾 任 合 肥 市 政 府 駐 北 京 聯 絡 處 主 任 助 理 副 主 任, 兼 任 合 肥 市 重 點 專 案 辦 公 室 副 主 任, 合 肥 興 泰 控 股 集 團 有 限 公 司 副 總 裁 ; 期 間, 赴 國 務 院 體 改 辦 綜 合 調 研 司 掛 職, 任 綜 合 處 副 處 長 現 任 合 肥 興 泰 資 產 管 理 有 限 公 司 董 事 長, 合 肥 興 泰 控 股 集 團 有 限 公 司 總 裁, 國 元 農 業 保 險 股 份 有 限 公 司 董 事 澳 大 利 亞 國 立 大 學 管 理 碩 士 學 位 吳 國 忠 先 生,2009 年 12 月 起 擔 任 本 行 股 東 監 事 曾 任 銅 陵 有 色 金 屬 集 團 股 份 有 限 公 司 財 務 部 主 任 證 券 部 主 任 及 副 總 經 理, 董 事 會 秘 書 及 董 事 現 任 銅 陵 有 色 金 屬 集 團 控 股 有 限 公 司 副 總 會 計 師 及 財 務 部 主 -101-

102 任, 銅 陵 有 色 財 務 公 司 董 事 長 安 徽 工 商 管 理 學 院 碩 士 學 位, 高 級 會 計 師 程 宏 先 生,2009 年 12 月 起 擔 任 本 行 股 東 監 事 曾 任 安 徽 建 築 工 業 學 院 講 師, 深 圳 美 術 裝 飾 有 限 公 司 總 經 理, 合 肥 泰 利 美 術 裝 飾 有 限 公 司 董 事 會 主 席 現 任 安 徽 省 恒 泰 房 地 產 開 發 有 限 責 任 公 司 安 徽 恒 泰 集 團 公 司 銅 陵 茂 源 投 資 有 限 責 任 公 司 南 翔 恒 泰 ( 宿 州 ) 物 流 產 業 股 份 有 限 公 司 董 事 會 主 席 長 江 商 學 院 高 級 工 商 管 理 碩 士 (EMBA) 學 位 高 級 工 程 師 程 俊 佩 女 士,2009 年 12 月 起 擔 任 本 行 外 部 監 事 曾 任 麥 德 隆 集 團 德 國 子 公 司 代 總 經 理, 瑞 士 大 昌 洋 行 ( 上 海 ) 有 限 公 司 總 經 理, 國 藥 集 團 醫 藥 控 股 有 限 公 司 副 總 經 理, 上 海 天 易 諮 詢 有 限 公 司 董 事 總 經 理 及 德 康 行 ( 上 海 ) 國 際 貿 易 有 限 公 司 董 事 總 經 理 現 任 國 藥 集 團 醫 藥 物 流 有 限 公 司 總 經 理 荷 蘭 奈 爾 洛 德 商 學 院 工 商 管 理 專 業 碩 士 學 位 范 黎 波 先 生,2009 年 12 月 起 擔 任 本 行 外 部 監 事 對 外 經 濟 貿 易 大 學 國 際 商 學 院 教 授 博 士 生 導 師 曾 任 對 外 經 濟 貿 易 大 學 海 爾 商 學 院 執 行 副 院 長 現 任 對 外 經 濟 貿 易 大 學 國 際 商 學 院 副 院 長 2013 年 2 月 被 授 予 國 務 院 特 殊 津 貼 對 外 經 濟 貿 易 大 學 經 濟 學 博 士 學 位 潘 淑 娟 女 士,2013 年 7 月 起 擔 任 本 行 外 部 監 事 安 徽 財 經 大 學 教 授 曾 任 安 徽 財 經 大 學 金 融 系 副 主 任 經 濟 與 金 融 學 院 副 院 長 金 融 學 院 院 長, 安 徽 財 經 大 學 學 術 委 員 會 教 學 委 員 會 委 員, 安 徽 財 經 大 學 金 融 學 院 教 授 委 員 會 主 任 現 任 安 徽 財 經 大 學 金 融 學 院 教 授 委 員 會 委 員, 中 國 金 融 工 程 學 年 會 理 事, 中 國 高 等 教 育 學 會 高 等 財 經 教 育 分 會 -102-

103 金 融 學 專 業 協 作 組 委 員, 安 徽 省 金 融 學 會 常 務 理 事 安 徽 財 經 大 學 ( 原 安 徽 財 貿 學 院 ) 學 士 學 位 -103-

104 高 級 管 理 人 員 吳 學 民 先 生 為 本 行 執 行 董 事 及 行 長 有 關 其 履 歷 詳 情, 見 本 章 董 事 一 節 張 仁 付 先 生 為 本 行 執 行 董 事 有 關 其 履 歷 詳 情, 見 本 章 董 事 一 節 王 貴 生 先 生,2005 年 12 月 起 擔 任 本 行 副 行 長 王 先 生 在 銀 行 業 擁 有 逾 33 年 的 工 作 經 驗 曾 任 中 國 工 商 銀 行 蕪 湖 分 行 副 行 長 宣 城 分 行 行 長, 中 國 工 商 銀 行 安 徽 省 分 行 監 察 室 主 任, 蕪 湖 市 商 業 銀 行 董 事 長 安 徽 財 經 大 學 ( 原 安 徽 財 貿 學 院 ) 碩 士 學 位, 高 級 經 濟 師 慈 亞 平 先 生 為 本 行 執 行 董 事 及 副 行 長 有 關 其 履 歷 詳 情, 請 參 閱 本 章 董 事 一 節 高 廣 成 先 生,2007 年 1 月 起 擔 任 本 行 副 行 長 高 先 生 在 銀 行 業 擁 有 逾 21 年 的 工 作 經 驗 曾 任 合 肥 市 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 淮 河 路 支 行 行 長, 合 肥 市 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 行 長 助 理 副 行 長 及 行 長, 本 行 合 肥 分 行 行 長 安 徽 財 經 大 學 經 濟 學 學 士 學 位, 高 級 經 濟 師 中 國 註 冊 會 計 師 張 友 麒 先 生,2011 年 5 月 起 擔 任 本 行 副 行 長 張 先 生 在 銀 行 業 擁 有 逾 28 年 的 工 作 經 驗 曾 任 職 於 人 民 銀 行 安 徽 省 分 行 曾 任 中 國 光 大 銀 行 合 肥 支 行 副 行 長, 銅 陵 市 城 市 信 用 社 董 事 長, 本 行 執 行 董 事, 本 行 銅 陵 分 行 行 長 本 行 營 業 部 及 機 構 管 理 部 總 經 理 及 董 事 會 秘 書 安 徽 財 經 大 學 ( 原 安 徽 財 貿 學 院 ) 經 濟 學 學 士 學 位, 安 徽 工 商 管 理 學 院 研 究 生 學 歷, 中 國 人 民 大 學 工 商 管 理 碩 士 學 位, 高 級 經 濟 師 -104-

105 易 豐 先 生,2011 年 5 月 起 擔 任 本 行 行 長 助 理 兼 合 肥 分 行 行 長 易 先 生 在 銀 行 業 擁 有 逾 14 年 工 作 經 驗 曾 任 中 國 建 設 銀 行 安 徽 省 分 行 辦 公 室 副 主 任, 黃 山 分 行 行 長, 安 徽 省 分 行 委 託 代 理 處 處 長, 機 構 與 投 資 銀 行 部 總 經 理, 合 肥 三 孝 口 支 行 行 長, 合 肥 城 西 支 行 行 長 廈 門 大 學 文 學 碩 士 學 位, 高 級 經 濟 師 晏 東 順 先 生,2011 年 5 月 起 擔 任 本 行 行 長 助 理 兼 公 司 銀 行 部 總 經 理 晏 先 生 在 銀 行 業 擁 有 逾 30 年 的 工 作 經 驗 曾 任 職 於 中 國 農 業 銀 行 襄 樊 分 行 曾 任 中 國 民 生 銀 行 武 漢 分 行 辦 公 室 主 任, 深 圳 分 行 辦 公 室 主 任 公 司 業 務 部 總 經 理 ; 本 行 公 司 銀 行 部 總 經 理 華 中 師 範 大 學 管 理 學 碩 士 學 位 胡 東 東 先 生,2011 年 4 月 起 擔 任 本 行 董 事 會 秘 書 胡 先 生 在 銀 行 業 擁 有 逾 28 年 的 工 作 經 驗 曾 任 職 於 人 民 銀 行 蕪 湖 分 行 曾 任 蕪 湖 市 商 業 銀 行 行 長 助 理 副 行 長 ; 本 行 董 事 會 辦 公 室 及 監 事 會 辦 公 室 主 任 上 海 財 經 大 學 高 級 管 理 人 員 工 商 管 理 碩 士 學 位, 高 級 經 濟 師 夏 敏 先 生,2011 年 12 月 起 擔 任 本 行 行 長 助 理 夏 先 生 在 銀 行 業 擁 有 20 年 的 工 作 經 驗 曾 任 合 肥 城 市 合 作 銀 行 長 江 中 路 支 行 行 長 助 理 ; 合 肥 市 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 逍 遙 津 支 行 行 長 資 金 財 務 部 總 經 理, 合 肥 市 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 行 長 助 理 及 副 行 長, 本 行 計 畫 財 務 部 總 經 理 財 政 部 財 政 科 學 研 究 所 經 濟 學 博 士 學 位 劉 鳴 先 生,2011 年 12 月 起 擔 任 本 行 行 政 總 監 劉 先 生 在 銀 行 業 擁 有 逾 18 年 的 工 作 經 驗 劉 先 生 于 2005 年 12 月 加 入 本 行, 擔 任 本 行 蕪 湖 分 行 行 長 曾 任 職 於 蕪 湖 市 計 畫 委 員 會 曾 任 中 國 建 設 銀 行 蕪 湖 分 行 行 長 助 理, 蕪 湖 市 商 業 銀 行 副 行 長 行 長 ; 本 行 蕪 湖 分 行 行 長, 本 -105-

106 行 合 規 部 總 經 理, 辦 公 室 主 任 安 徽 財 經 大 學 ( 原 安 徽 財 貿 學 院 ) 財 政 金 融 專 業 學 士 學 位, 經 濟 師 8.4 董 事 監 事 及 高 管 考 評 激 勵 機 制 及 年 度 報 酬 情 況 本 行 根 據 關 於 徽 商 銀 行 第 二 屆 董 事 會 獨 立 董 事 津 貼 的 議 案 和 徽 商 銀 行 第 二 屆 監 事 會 外 部 監 事 津 貼 支 付 方 案 為 獨 立 董 事 和 外 部 監 事 提 供 報 酬, 根 據 徽 商 銀 行 董 事 薪 酬 管 理 辦 法 徽 商 銀 行 監 事 薪 酬 管 理 辦 法 徽 商 銀 行 高 級 管 理 層 薪 酬 管 理 辦 法 (2010 年 版 ) 為 執 行 董 事 職 工 監 事 和 高 級 管 理 人 員 提 供 報 酬 本 行 非 執 行 董 事 股 東 監 事 不 在 本 行 領 取 任 何 報 酬 本 行 監 事 會 根 據 徽 商 銀 行 監 事 會 對 董 事 會 及 董 事 履 行 職 責 監 督 與 評 價 暫 行 辦 法 徽 商 銀 行 監 事 會 對 高 級 管 理 層 及 其 成 員 履 行 職 責 監 督 與 評 價 暫 行 辦 法 徽 商 銀 行 監 事 會 及 監 事 履 職 盡 職 評 價 暫 行 規 定, 對 董 事 監 事 高 級 管 理 人 員 年 度 履 職 情 況 進 行 評 價 報 告 期 內, 本 行 無 香 港 聯 交 所 上 市 規 則 附 錄 16 第 24A 條 所 述 有 關 董 事 放 棄 或 同 意 放 棄 任 何 薪 酬 安 排 的 情 形 本 行 董 事 監 事 和 高 級 管 理 人 員 本 年 度 從 本 行 領 取 報 酬 情 況 詳 見 本 報 告 8.1 節 本 年 度 獲 最 高 薪 酬 五 位 元 人 士 情 況 請 參 見 財 務 報 表 附 注

107 8.5 員 工 情 況 截 至 2013 年 12 月 31 日, 本 行 共 有 在 職 員 工 6036 人 ( 含 派 遣 制 人 員 1372 人 ), 員 工 構 成 如 下 : 1. 崗 位 類 型 : 管 理 類 % 崗 位 類 型 市 場 類 % 保 障 類 % 2. 學 歷 分 佈 碩 士 研 究 生 % 學 歷 結 構 本 科 % 專 科 及 以 下 % 員 工 薪 酬 政 策 本 行 薪 酬 政 策 以 建 立 健 全 科 學 有 效 的 激 勵 約 束 機 制, 實 現 股 東 價 值 企 業 效 益 和 員 工 利 益 最 優 化 為 目 標, 促 進 企 業 穩 健 經 營 和 可 持 續 發 展 有 利 於 戰 略 目 標 實 施 競 爭 力 提 升 人 才 培 養 和 風 險 控 制 相 適 應, 體 現 先 進 性 可 持 續 合 規 性 時 效 性 操 作 性 原 則, 在 統 一 規 則 框 架 內, 發 揮 其 能 動 性 和 創 造 性, 堅 持 效 率 優 先, 兼 顧 公 平 本 行 通 過 董 事 會 總 行 分 支 機 搆 三 個 層 級 進 行 薪 酬 管 理 : 董 事 會 對 公 司 薪 酬 總 額 及 高 管 薪 酬 進 行 管 理 ; 總 行 按 照 董 事 會 的 要 求 對 各 機 構 的 薪 酬 總 額 進 行 分 配 和 原 則 管 理 ; 各 機 構 在 統 一 規 則 框 架 內 對 員 工 的 工 資 進 行 管 理 員 工 培 訓 計 畫 本 行 根 據 發 展 戰 略 和 教 育 培 訓 發 展 規 劃, 制 定 年 度 培 訓 計 畫, 據 此 開 展 各 項 培 訓 工 作, 為 本 行 的 培 訓 提 供 保 證, 為 員 工 專 業 能 力 提 升 職 業 成 長 提 供 支 援 報 告 期 內, 本 行 組 織 開 展 中 高 管 人 員 培 訓 後 備 人 才 培 訓 中 青 年 管 理 人 員 培 訓 金 融 理 財 師 培 訓 新 員 工 培 訓 新 入 職 會 計 人 員 培 訓 等 重 點 培 訓 專 案, 認 真 抓 好 知 識 管 理 和 內 部 講 師 隊 伍 建 設, 全 年 共 組 織 650 個 條 線 集 中 培 訓 專 案, 培 訓 員 工 人 次 -107-

108 8.6 分 支 機 搆 截 至 2013 年 12 月 31 日 本 行 分 支 機 搆 情 況 見 下 表 : 區 域 劃 機 構 名 稱 營 業 地 址 郵 編 機 構 數 量 分 總 行 總 行 安 徽 省 合 肥 市 廬 陽 區 安 慶 路 79 號 徽 商 銀 行 大 廈 安 徽 省 合 肥 分 行 合 肥 市 安 慶 路 235 號 蕪 湖 分 行 馬 鞍 山 分 行 安 慶 分 行 淮 北 分 行 蚌 埠 分 行 六 安 分 行 蕪 湖 市 北 京 西 路 45 號 馬 鞍 山 花 山 區 湖 南 西 路 75 號 安 慶 市 人 民 路 528 號 淮 北 市 淮 海 路 282 號 蚌 埠 市 淮 河 路 1018 號 六 安 市 梅 山 南 路 凱 旋 國 際 廣 場

109 淮 南 分 行 銅 陵 分 行 阜 陽 分 行 黃 山 分 行 池 州 分 行 滁 州 分 行 宿 州 分 行 宣 城 分 行 亳 州 分 行 淮 南 市 舜 耕 西 路 39 號 銅 陵 市 楊 家 山 路 999 號 阜 陽 市 一 道 河 路 666 號 黃 山 市 黃 山 西 路 39 號 池 州 市 長 江 中 路 515 號 滁 州 市 豐 樂 北 路 286 號 宿 州 市 淮 海 中 路 32 號 宣 城 市 鼇 峰 西 路 1 號 亳 州 市 芍 花 西 路 277 號 香 樟 大 廈 江 蘇 省 南 京 分 行 南 京 市 中 央 路 231 號

110 第 九 章 企 業 管 治 報 告 9.1 企 業 管 治 架 構 -110-

111 9.2 企 業 管 治 常 規 本 行 堅 信, 保 持 高 標 準 的 企 業 管 治 機 制 和 良 好 的 企 業 管 治 模 式, 是 提 高 本 行 核 心 競 爭 力 打 造 現 代 商 業 銀 行 的 關 鍵 之 一 故 本 行 一 直 致 力 於 高 水 準 的 企 業 管 治, 積 極 遵 循 國 際 和 國 內 企 業 管 治 最 佳 慣 例, 以 保 障 股 東 的 權 益 及 提 升 企 業 價 值 本 行 建 立 了 較 為 完 善 企 業 管 治 架 構, 明 晰 了 股 東 大 會 董 事 會 監 事 會 及 高 級 管 理 層 的 職 責 邊 界, 不 斷 完 善 公 司 決 策 執 行 和 監 督 機 制, 保 證 各 方 獨 立 運 作 有 效 制 衡 自 本 行 H 股 股 份 於 2013 年 11 月 12 日 在 香 港 聯 交 所 上 市 起 至 2013 年 12 月 31 日, 本 行 嚴 格 遵 守 香 港 聯 交 所 上 市 規 則 附 錄 十 四 企 業 管 治 常 規 守 則 所 載 的 守 則 條 文, 同 時 符 合 其 中 絕 大 多 數 建 議 最 佳 常 規 本 行 將 香 港 聯 交 所 上 市 規 則 附 錄 十 四 企 業 管 治 常 規 守 則 以 及 中 國 銀 監 會 商 業 銀 行 公 司 治 理 指 引 應 用 于 本 行 管 治 架 構 和 制 度 體 系, 特 別 是 本 行 章 程 以 及 股 東 大 會 董 事 會 及 其 專 門 委 員 會 議 事 規 則 都 反 映 了 守 則 和 指 引 的 原 則 和 條 文 本 行 嚴 格 遵 守 相 關 法 律 法 規 及 香 港 聯 交 所 上 市 規 則 等 關 於 內 幕 資 訊 管 理 的 規 定 本 行 將 會 不 斷 檢 討 及 加 強 企 業 管 治 常 規, 以 確 保 企 業 管 治 常 規 繼 續 符 合 企 業 管 治 守 則 的 規 定 及 達 至 股 東 及 投 資 者 之 更 高 期 望 董 事 會 多 元 化 政 策 本 行 明 白 並 深 信 董 事 會 成 員 多 元 化 對 提 升 本 行 的 表 現 素 質 裨 益 良 多 本 行 視 董 事 會 層 面 日 益 多 元 化 為 實 現 可 持 續 發 展 並 支 援 其 達 到 戰 -111-

112 略 目 標 及 維 持 良 好 的 公 司 治 理 水 準 的 關 鍵 因 素 本 行 在 設 定 董 事 會 成 員 組 合 時, 會 從 多 個 方 面 考 慮 董 事 會 成 員 多 元 化, 包 括 但 不 限 於 性 別 年 齡 文 化 及 教 育 背 景 地 區 專 業 經 驗 技 能 知 識 及 服 務 任 期 及 其 他 監 管 要 求 等 董 事 會 成 員 的 委 任 均 以 董 事 會 整 體 良 好 運 作 所 需 的 技 能 和 經 驗 為 本, 以 用 人 唯 才 為 原 則, 同 時 在 考 慮 人 選 時 充 分 考 慮 上 述 董 事 會 成 員 多 元 化 的 目 標 和 要 求 董 事 會 成 員 的 甄 選 將 按 一 系 列 多 元 化 範 疇 為 基 準, 包 括 但 不 限 於 性 別 年 齡 文 化 及 教 育 背 景 地 區 專 業 經 驗 技 能 知 識 及 服 務 任 期 最 終 將 按 人 選 的 長 處 及 可 為 董 事 會 提 供 的 貢 獻 而 作 決 定 董 事 會 人 事 提 名 和 薪 酬 委 員 會 負 責 對 董 事 會 的 架 構 人 數 及 組 成 進 行 審 查, 並 根 據 本 行 戰 略 規 劃 經 營 活 動 情 況 資 產 規 模 和 股 權 結 構 就 董 事 會 的 規 模 和 構 成 向 董 事 會 提 出 建 議, 並 研 究 審 查 有 關 董 事 的 甄 選 標 準 提 名 及 委 任 程 式, 並 向 董 事 會 提 出 建 議, 由 董 事 會 審 議 批 准 董 事 會 人 事 提 名 和 薪 酬 委 員 會 在 就 董 事 人 選 提 出 建 議 以 及 董 事 會 在 提 名 董 事 候 選 人 時, 均 需 遵 循 本 政 策 董 事 會 人 事 提 名 和 薪 酬 委 員 會 負 責 監 察 本 政 策 的 執 行, 並 在 適 當 時 候 重 檢 本 政 策, 以 確 保 本 政 策 行 之 有 效 人 事 提 名 和 薪 酬 委 員 會 將 會 討 論 任 何 需 要 做 出 的 修 訂 及 向 董 事 會 提 出 建 議, 並 經 董 事 會 批 准 後 實 施 本 政 策 已 經 本 行 第 三 屆 董 事 會 第 三 次 會 議 審 議 通 過 -112-

113 9.3 股 東 大 會 召 開 情 況 報 告 期 內, 本 行 共 召 開 2 次 股 東 大 會, 具 體 情 況 如 下 : 年 4 月 16 日, 本 行 在 合 肥 召 開 2012 年 度 股 東 大 會, 審 議 通 過 2012 年 度 董 事 會 工 作 報 告 2012 年 度 監 事 會 工 作 報 告 2012 年 年 度 報 告 2012 年 度 財 務 決 算 報 告 2012 年 度 利 潤 分 配 預 案 關 於 聘 請 2013 年 度 外 部 審 計 機 構 的 議 案 關 於 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 發 行 H 股 股 票 並 在 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 上 市 的 議 案 關 於 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 轉 為 境 外 募 集 股 份 有 限 公 司 的 議 案 關 於 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 發 行 H 股 股 票 募 集 資 金 使 用 及 投 向 計 畫 的 議 案 關 於 提 請 股 東 大 會 同 意 發 行 H 股 股 票 並 上 市 決 議 有 效 期 的 議 案 等 議 案 年 7 月 10 日, 本 行 在 合 肥 召 開 2013 年 第 一 次 臨 時 股 東 大 會, 審 議 通 過 了 關 於 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 公 開 發 行 H 股 股 票 並 上 市 前 滾 存 利 潤 分 配 方 案 的 議 案 關 於 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 發 行 股 份 一 般 性 授 權 的 議 案 修 訂 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 章 程 和 三 會 議 事 規 則 選 舉 徽 商 銀 行 第 三 屆 董 事 會 董 事 選 舉 第 三 屆 監 事 會 股 東 監 事 和 外 部 監 事 等 議 案 上 述 會 議 的 召 集 通 知 召 開 和 表 決 程 式 均 符 合 中 國 公 司 法 等 法 律 法 規 和 本 行 章 程 有 關 規 定 9.4 董 事 會 董 事 會 是 公 司 治 理 的 核 心 本 行 實 行 董 事 會 領 導 下 的 行 長 負 責 制, 董 事 會 是 本 行 的 決 策 機 構, 具 有 獨 立 性, 負 責 執 行 股 東 大 會 的 決 議, 制 定 本 行 的 重 大 方 針 政 策 和 發 展 規 劃, 決 定 本 行 的 經 營 計 畫 投 資 方 -113-

114 案 和 內 部 管 理 機 構 設 置, 制 訂 年 度 財 務 預 算 決 算 以 及 利 潤 分 配 方 案, 聘 任 高 級 管 理 人 員 等 本 行 經 營 班 子 具 有 經 營 自 主 權, 董 事 會 不 干 預 本 行 日 常 經 營 管 理 的 具 體 事 務 本 行 董 事 會 在 制 度 建 設 和 實 際 運 作 中 注 重 神 形 兼 備 在 董 事 會 組 織 架 構 的 建 設 方 面, 通 過 建 立 多 元 化 的 董 事 結 構, 使 董 事 會 的 決 策 更 為 科 學 合 理 ; 通 過 推 動 專 門 委 員 會 的 有 效 運 作, 提 高 了 董 事 會 的 決 策 和 運 作 效 率 在 董 事 會 運 作 方 面, 堅 持 抓 大 事 抓 方 向 抓 戰 略 董 事 會 不 斷 強 化 均 衡 健 康 持 續 的 科 學 發 展 觀, 通 過 對 本 行 戰 略 風 險 資 本 薪 酬 審 計 等 方 面 的 有 效 管 理, 保 障 本 行 的 快 速 持 續 健 康 發 展 董 事 會 成 員 本 行 按 照 章 程 規 定 的 董 事 任 職 資 格 和 選 舉 程 式 產 生 董 事 截 至 2013 年 12 月 31 日, 董 事 會 共 有 15 名 董 事 組 成, 其 中 執 行 董 事 5 名, 分 別 為 : 李 宏 鳴 ( 董 事 長 ) 許 德 美 ( 副 董 事 長 ) 吳 學 民 ( 行 長 ) 張 仁 付 慈 亞 平 ( 副 行 長 ); 非 執 行 董 事 5 名 分 別 為 : 張 飛 飛 錢 正 過 仕 剛 吳 天 高 央 ; 獨 立 非 執 行 董 事 5 名, 分 別 為 : 戴 根 有 王 世 豪 張 聖 懷 溫 京 輝 歐 巍 董 事 會 人 數 和 人 員 構 成 符 合 法 律 法 規 的 要 求 董 事 會 在 決 策 程 式 授 權 程 式 表 決 程 式 等 方 面 嚴 格 按 照 監 管 機 構 有 關 規 章 制 度 和 本 行 章 程 辦 理 報 告 期 內, 董 事 會 積 極 履 行 職 責, 認 真 審 議 本 行 發 展 的 重 大 事 項, 恪 盡 職 守, 勤 勉 盡 職, 不 斷 完 善 董 事 會 運 作 機 制, 強 化 公 司 治 理, 推 進 機 制 轉 換, 實 行 科 學 決 策, 促 進 穩 健 經 營, 維 護 了 本 行 和 股 東 的 利 益 -114-

115 9.4.2 董 事 的 委 任 重 選 和 罷 免 根 據 本 行 章 程, 董 事 由 股 東 大 會 選 舉 或 更 換, 董 事 每 屆 任 期 三 年 董 事 任 期 屆 滿, 可 連 選 連 任 股 東 大 會 在 遵 守 相 關 法 律 和 行 政 法 規 規 定 的 前 提 下, 可 以 以 普 通 決 議 的 方 式 將 任 何 任 期 未 屆 滿 的 董 事 罷 免 ( 但 依 據 任 何 合 同 可 提 出 的 索 償 要 求 不 受 此 影 響 ) 非 執 行 董 事 獨 立 非 執 行 董 事 的 每 屆 任 期 與 本 行 其 他 董 事 任 期 相 同, 任 期 屆 滿, 連 選 可 以 連 任 其 中 獨 立 非 執 行 董 事 在 本 行 的 任 職 時 間 累 計 不 得 超 過 6 年 本 行 委 任 重 選 及 罷 免 董 事 的 程 式 已 載 列 于 本 行 章 程 本 行 董 事 會 人 事 提 名 和 薪 酬 委 員 會 對 每 位 董 事 候 選 人 的 資 格 及 經 驗 作 審 慎 考 慮, 並 向 董 事 會 推 薦 合 適 的 候 選 人 董 事 會 通 過 有 關 候 選 人 的 提 名 決 議 案 後, 會 向 股 東 大 會 建 議 選 舉 有 關 候 選 人, 並 提 交 股 東 大 會 決 議 批 准 除 獨 立 非 執 行 董 事 因 任 期 所 限 須 個 別 處 理 外, 其 他 新 任 董 事 會 於 當 屆 ( 每 一 屆 為 期 三 年 ) 董 事 會 到 期 時 跟 隨 董 事 會 其 他 成 員 一 併 接 受 股 東 大 會 的 重 新 選 舉, 而 不 會 個 別 被 安 排 在 委 任 後 的 首 次 股 東 大 會 上 接 受 股 東 選 舉 報 告 期 內, 本 行 順 利 完 成 了 董 事 會 監 事 會 和 高 級 管 理 層 的 換 屆 選 舉 董 事 責 任 報 告 期 內, 本 行 全 體 董 事 均 謹 慎 認 真 勤 勉 地 行 使 本 行 及 境 內 外 監 管 機 構 所 賦 予 的 權 利, 付 出 足 夠 的 時 間 和 精 力 處 理 公 司 事 務, 確 保 本 行 商 業 行 為 符 合 國 家 的 法 律 行 政 法 規 以 及 國 家 各 項 經 濟 政 策 的 要 求, 並 公 平 對 待 所 有 股 東, 及 時 瞭 解 本 行 業 務 經 營 管 理 狀 況, 切 實 履 -115-

116 行 法 律 行 政 法 規 部 門 規 章 及 本 行 章 程 規 定 的 其 他 勤 勉 義 務 本 年 度, 董 事 參 加 現 場 會 議 的 平 均 出 席 率 在 93.33% 以 上, 會 議 出 席 率 均 屬 滿 意 董 事 確 認 彼 等 編 制 本 行 截 至 2013 年 12 月 31 日 止 年 度 財 務 報 告 的 責 任 本 行 獨 立 非 執 行 董 事 還 在 董 事 會 發 展 戰 略 委 員 會 人 事 提 名 和 薪 酬 委 員 會 風 險 管 理 委 員 會 關 聯 交 易 控 制 委 員 和 審 計 委 員 會 會 中 充 分 發 揮 各 自 的 專 業 優 勢, 為 本 行 的 公 司 治 理 和 經 營 管 理 活 動 提 出 專 業 和 獨 立 意 見, 為 董 事 會 的 科 學 決 策 提 供 了 有 力 保 障 本 行 還 非 常 注 重 董 事 的 持 續 培 訓, 以 確 保 他 們 對 本 行 的 運 作 及 業 務 有 適 當 的 理 解, 確 保 他 們 瞭 解 中 國 銀 監 會 中 國 證 監 會 香 港 聯 交 所 以 及 公 司 章 程 等 相 關 法 律 及 監 管 規 定 所 賦 予 的 職 責 本 行 還 為 全 體 董 事 購 買 了 董 事 責 任 險 報 告 期 內, 本 行 開 展 了 監 事 會 對 董 事 會 及 董 事 年 度 履 職 情 況 的 評 價 獨 立 非 執 行 董 事 相 互 評 價 以 及 外 部 監 事 相 互 評 價 等 工 作, 並 將 評 價 結 果 報 告 股 東 大 會 董 事 長 與 行 長 本 行 董 事 長 行 長 的 角 色 及 工 作 由 不 同 人 士 擔 任, 各 自 職 責 界 定 清 晰, 符 合 香 港 聯 交 所 上 市 規 則 的 建 議 李 宏 鳴 先 生 為 本 行 董 事 長, 負 責 領 導 董 事 會, 確 保 董 事 會 會 議 上 所 有 董 事 均 知 悉 當 前 事 項, 管 理 董 事 會 的 運 作 及 確 定 董 事 會 能 適 時 有 建 設 性 地 討 論 所 有 重 大 及 有 關 的 事 項 為 協 助 董 事 會 能 適 時 地 討 論 所 有 重 要 及 有 關 的 事 項, 董 事 長 會 與 高 層 管 理 人 員 合 作 以 確 保 董 事 及 時 收 到 適 當 完 備 及 可 靠 的 資 訊 供 他 們 考 慮 及 審 議 -116-

117 吳 學 民 先 生 擔 任 本 行 行 長, 負 責 本 行 業 務 運 作, 推 行 本 行 的 策 略 及 業 務 計 畫 董 事 出 席 董 事 會 及 專 門 委 員 會 會 議 情 況 董 事 會 專 門 委 員 會 董 事 董 事 會 發 展 戰 略 委 員 會 人 事 提 名 和 薪 酬 委 員 會 風 險 管 理 委 員 會 關 聯 交 易 控 制 委 員 會 審 計 委 員 會 實 際 出 席 次 數 / 應 出 席 次 數 執 行 董 事 非 執 行 董 事 獨 立 非 執 行 董 事 李 宏 鳴 (3) 6/6 3/3 1/1 / / / 王 曉 昕 (3) 6/6 2/2 2/2 / / / 許 德 美 12/12 / / 6/6 3/3 1/1 吳 學 民 12/12 5/5 / / / / 張 仁 付 12/12 5/5 / / / / 慈 亞 平 11/12 / / 6/6 3/3 / 張 飛 飛 11/12 5/5 / / / 2/2 錢 正 12/12 5/5 / / / 2/2 過 仕 剛 12/12 5/5 1/2 / / / 吳 天 12/12 / / 6/6 3/3 / 高 央 12/12 5/5 3/3 / / / 吳 曉 球 (3) 6/6 2/2 2/2 / / / 戴 根 有 12/12 / 3/3 / / 3/3 王 世 豪 10/12 5/5 1/2 4/4 3/3 / 張 聖 懷 12/12 / 3/3 / 6/6 2/2 溫 京 輝 11/12 / / / 3/3 3/3 歐 巍 (3) 6/6 / 1/1 / 3/3 / 注 : 1. 報 告 期 內, 本 行 董 事 會 共 召 開 12 次 會 議, 其 中 現 場 會 議 5 次, 通 訊 表 決 會 議 7 次 2. 實 際 出 席 次 數 不 包 括 委 託 出 席 的 情 況, 上 述 董 事 在 未 親 自 出 席 的 情 況 下, 均 已 委 託 其 他 董 事 代 為 出 席 -117-

118 3. 報 告 期 內, 本 行 董 事 會 進 行 了 換 屆, 王 曉 昕 先 生 和 吳 曉 球 先 生 任 期 屆 滿 辭 任 董 事 會 有 關 職 務, 董 事 會 選 舉 李 宏 鳴 先 生 和 歐 巍 先 生 擔 任 本 行 第 三 屆 董 事 會 有 關 職 務, 詳 見 8.2 章 節 報 告 期 內 聘 任 及 離 任 人 員 情 況 4. 報 告 期 內, 本 行 董 事 會 專 門 委 員 會 進 行 了 換 屆, 詳 見 9.5 章 節 董 事 會 專 門 委 員 會 董 事 監 事 之 證 券 交 易 本 行 已 採 納 香 港 上 市 規 則 附 錄 十 的 標 準 守 則 所 訂 的 標 準 為 本 行 董 事 及 監 事 進 行 證 券 交 易 的 行 為 準 則 本 行 經 查 詢 全 體 董 事 及 監 事 後, 已 確 認 他 們 於 2013 年 11 月 12 日 起 至 2013 年 12 月 31 日 止 期 間 內 遵 守 上 述 標 準 守 則 獨 立 非 執 行 董 事 履 行 職 責 情 況 本 行 董 事 會 現 有 獨 立 非 執 行 董 事 5 名, 獨 立 非 執 行 董 事 資 格 人 數 和 比 例 符 合 中 國 銀 監 會 中 國 證 監 會 和 香 港 上 市 規 則 的 有 關 規 定 本 行 5 名 獨 立 非 執 行 董 事 均 不 涉 及 香 港 上 市 規 則 第 3.13 條 中 所 述 會 令 獨 立 性 受 質 疑 的 因 素 本 行 已 收 到 每 位 元 獨 立 非 執 行 董 事 根 據 香 港 聯 交 所 上 市 規 則 第 3.13 條 就 其 獨 立 性 發 出 的 年 度 確 認 書 因 此, 本 行 認 為 所 有 獨 立 非 執 行 董 事 均 符 合 香 港 上 市 規 則 所 載 的 獨 立 性 規 定 本 行 董 事 會 人 事 提 名 和 薪 酬 委 員 會 審 計 委 員 會 和 關 聯 交 易 控 制 委 員 會 中 獨 立 非 執 行 董 事 占 多 數 並 擔 任 主 任 委 員 報 告 期 內,5 名 獨 立 非 執 行 董 事 通 過 列 席 會 議 座 談 等 多 種 方 式 保 持 與 本 行 的 溝 通, 認 真 參 加 董 事 會 及 各 專 門 委 員 會 會 議, 積 極 發 表 意 見, 並 注 重 中 小 股 東 的 利 益 要 求, 充 分 發 揮 了 獨 立 非 執 行 董 事 作 用 報 告 期 內, 本 行 獨 立 非 執 行 董 事 對 本 行 關 聯 交 易 和 董 事 會 換 屆 事 項 發 表 了 獨 立 意 見, 未 對 本 行 本 年 度 的 董 事 會 議 案 及 其 他 非 董 事 會 議 案 事 項 提 出 異 議 -118-

119 9.5 董 事 會 專 門 委 員 會 本 行 董 事 會 將 若 干 職 責 授 予 不 同 的 專 門 委 員 會 本 行 已 根 據 相 關 中 國 法 律 法 規 本 行 公 司 章 程 及 上 市 規 則 成 立 了 五 個 董 事 會 委 員 會, 即 發 展 戰 略 委 員 會 審 計 委 員 會 人 事 提 名 和 薪 酬 委 員 會 風 險 管 理 委 員 會 及 關 聯 交 易 控 制 委 員 會 2013 年, 本 行 董 事 會 專 門 委 員 會 依 法 獨 立 規 範 有 效 地 行 使 職 權, 全 年 共 召 開 會 議 23 次, 研 究 審 議 了 110 項 對 本 行 可 持 續 發 展 及 公 司 治 理 的 提 升 具 有 重 要 意 義 的 議 案, 提 高 了 董 事 會 的 工 作 效 率 和 科 學 決 策 能 力, 促 進 了 本 行 各 項 業 務 的 健 康 發 展 報 告 期 內, 本 行 董 事 會 專 門 委 員 會 進 行 了 換 屆 選 舉 2013 年 7 月 10 日, 本 行 召 開 了 第 三 屆 董 事 會 第 一 次 會 議, 選 舉 產 生 了 第 三 屆 董 事 會 各 個 專 門 委 員 會 成 員, 與 第 二 屆 相 比 有 所 調 整, 具 體 如 下 : 序 號 董 事 會 專 門 委 員 會 第 二 屆 成 員 第 三 屆 成 員 1 發 展 戰 略 委 員 會 主 任 委 員 王 曉 昕, 委 員 吳 學 民 張 仁 付 吳 曉 球 王 世 豪 錢 正 過 仕 剛 張 飛 飛 高 央 主 任 委 員 : 李 宏 鳴, 委 員 : 吳 學 民 張 仁 付 張 飛 飛 錢 正 過 仕 剛 高 央 王 世 豪 2 人 事 提 名 和 薪 酬 委 員 會 主 任 委 員 吳 曉 球, 委 員 王 曉 昕 戴 根 有 王 世 豪 張 聖 懷 過 仕 剛 高 央 主 任 委 員 : 戴 根 有, 委 員 : 李 宏 鳴 高 央 張 聖 懷 歐 巍 3 風 險 管 理 委 員 會 成 員 主 任 委 員 許 德 美, 委 員 吳 天 慈 亞 平 主 任 委 員 : 王 世 豪, 委 員 : 吳 天 許 德 美 慈 亞 平 4 關 聯 交 易 控 制 委 員 會 主 任 委 員 王 世 豪, 委 員 張 聖 懷 慈 亞 平 主 任 委 員 : 張 聖 懷, 委 員 : 溫 京 輝 歐 巍 許 德 美 吳 天 5 審 計 委 員 會 主 任 委 員 戴 根 有, 委 員 溫 京 輝 許 德 美 主 任 委 員 : 溫 京 輝, 委 員 : 戴 根 有 張 聖 懷 張 飛 飛 錢 正 -119-

120 9.5.1 發 展 戰 略 委 員 會 本 行 的 發 展 戰 略 委 員 會 由 三 名 執 行 董 事 四 名 非 執 行 董 事 及 一 名 獨 立 非 執 行 董 事 組 成 三 名 執 行 董 事 為 李 宏 鳴 先 生 吳 學 民 先 生 及 張 仁 付 先 生 四 名 非 執 行 董 事 為 張 飛 飛 先 生 錢 正 先 生 過 仕 剛 先 生 及 高 央 先 生 一 名 獨 立 非 執 行 董 事 為 王 世 豪 先 生 由 李 宏 鳴 先 生 擔 任 主 任 委 員 發 展 戰 略 委 員 會 的 主 要 職 責 包 括 : 擬 定 本 行 經 營 管 理 目 標 中 長 期 發 展 戰 略 及 上 市 規 劃, 並 向 董 事 會 提 出 建 議 ; 對 戰 略 性 資 本 配 置 以 及 資 產 負 債 管 理 目 標 進 行 審 議, 並 向 董 事 會 提 出 建 議 ; 對 各 類 金 融 業 務 的 總 體 發 展 進 行 規 劃, 並 向 董 事 會 提 出 建 議 ; 對 人 力 資 源 戰 略 發 展 規 劃 進 行 審 議, 並 向 董 事 會 提 出 建 議 ; 監 督 及 檢 查 年 度 經 營 計 畫 及 投 資 方 案 的 執 行 情 況 ; 對 年 度 財 務 預 算 及 決 算 進 行 審 議, 並 向 董 事 會 提 出 建 議 ; 對 重 大 機 構 和 重 組 方 案 進 行 審 議, 並 向 董 事 會 提 出 建 議 ; 對 重 大 投 融 資 方 案 的 設 計 並 對 高 級 管 理 層 提 交 的 方 案 進 行 審 議, 並 向 董 事 會 提 出 建 議 ; 對 兼 併 及 收 購 方 案 的 設 計 並 對 高 級 管 理 層 提 交 的 方 案 進 行 審 議, 並 向 董 事 會 提 出 建 議 ; 對 科 技 資 訊 技 術 發 展 及 其 他 專 項 戰 略 發 展 規 劃 等 進 行 審 議, 並 向 董 事 會 提 出 建 議 ; 對 公 司 治 理 結 構 是 否 健 全 進 行 審 查 和 評 估, 以 保 證 財 務 報 告 風 險 管 理 和 內 部 控 制 符 合 本 行 的 公 司 治 理 標 準 -120-

121 2013 年, 發 展 戰 略 委 員 會 共 召 開 會 議 5 次, 審 議 通 過 了 董 事 會 工 作 報 告 財 務 決 算 報 告 利 潤 分 配 方 案 年 度 綜 合 經 營 計 畫 發 行 H 股 股 票 並 在 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 上 市 發 行 H 股 過 程 中 國 有 股 減 持 修 訂 資 本 管 理 暫 行 辦 法 發 起 設 立 消 費 金 融 公 司 發 行 三 農 專 項 金 融 債 券 等 議 案 人 事 提 名 和 薪 酬 委 員 會 本 行 的 人 事 提 名 和 薪 酬 委 員 會 由 一 名 執 行 董 事 一 名 非 執 行 董 事 及 三 名 獨 立 非 執 行 董 事 組 成 一 名 執 行 董 事 為 李 宏 鳴 先 生 ; 一 名 非 執 行 董 事 為 高 央 先 生 ; 三 名 獨 立 非 執 行 董 事 為 戴 根 有 先 生 張 聖 懷 先 生 及 歐 巍 先 生 由 戴 根 有 先 生 擔 任 主 任 委 員 人 事 提 名 和 薪 酬 委 員 會 的 主 要 職 責 包 括 : 對 董 事 候 選 人 和 高 級 管 理 層 人 員 ( 尤 其 是 董 事 長 及 行 長 ) 候 選 人 的 任 職 資 格 進 行 初 步 審 核, 並 向 董 事 會 提 出 建 議 ; 根 據 本 行 經 營 活 動 情 況 資 產 規 模 和 股 權 結 構, 對 董 事 會 的 架 構 人 數 規 模 和 構 成 ( 包 括 技 能 知 識 及 經 驗 方 面 ) 向 董 事 會 提 出 建 議 ; 物 色 具 備 合 適 資 格 可 擔 任 董 事 和 高 級 管 理 人 員 的 人 選, 建 立 關 鍵 人 才 儲 備 機 制 ; 對 獨 立 非 執 行 董 事 的 獨 立 性 進 行 評 價 ; 擬 訂 董 事 高 級 管 理 層 人 員 的 考 核 標 準, 定 期 組 織 董 事 及 高 級 管 理 層 人 員 考 核, 將 考 核 結 果 提 交 董 事 會 ; -121-

122 審 議 本 行 薪 酬 管 理 制 度 和 政 策, 擬 定 董 事 及 高 級 管 理 人 員 的 考 核 和 薪 酬 方 案, 向 董 事 會 提 出 建 議, 擬 定 政 策 批 准 方 案, 並 監 督 該 等 方 案 的 實 施 ; 向 董 事 會 建 議 個 別 執 行 董 事 及 高 級 管 理 人 員 的 薪 酬 待 遇 委 員 會 應 考 慮 的 因 素 包 括 同 類 公 司 支 付 的 薪 酬 董 事 須 付 出 的 時 間 及 董 事 職 責 本 行 內 其 他 職 位 的 雇 傭 條 件 及 是 否 應 該 按 表 現 而 制 定 薪 酬 等 ; 檢 討 向 執 行 董 事 及 高 級 管 理 人 員 就 其 喪 失 或 終 止 職 務 或 委 任 而 須 支 付 的 賠 償, 並 向 董 事 會 提 出 建 議 ; 檢 討 及 批 准 因 董 事 行 為 失 當 而 解 雇 或 罷 免 有 關 董 事 所 涉 及 的 賠 償 安 排, 並 向 董 事 會 提 出 建 議 ; 確 保 任 何 董 事 或 其 任 何 聯 繫 人 ( 以 上 市 規 則 之 定 義 ) 不 得 參 與 厘 定 其 自 身 的 薪 酬 2013 年, 人 事 提 名 和 薪 酬 委 員 會 共 召 開 會 議 3 次, 審 議 通 過 了 董 事 會 對 董 事 和 高 級 管 理 層 履 職 測 評 情 況 的 報 告 執 行 董 事 和 高 級 管 理 層 成 員 2012 年 度 績 效 考 核 結 果 提 名 第 三 屆 董 事 會 董 事 候 選 人 聘 任 第 三 屆 高 級 管 理 層 成 員 候 選 人 等 議 案 風 險 管 理 委 員 會 本 行 的 風 險 管 理 委 員 會 由 兩 名 執 行 董 事 一 名 非 執 行 董 事 及 一 名 獨 立 非 執 行 董 事 組 成 兩 名 執 行 董 事 為 許 德 美 女 士 及 慈 亞 平 先 生 ; 一 名 非 執 行 董 事 為 吳 天 先 生 ; 一 名 獨 立 非 執 行 董 事 為 王 世 豪 先 生 目 前 由 王 世 豪 先 生 擔 任 主 任 委 員 -122-

123 風 險 管 理 委 員 會 的 主 要 職 責 包 括 : 根 據 本 行 總 體 戰 略, 審 核 本 行 風 險 管 理 政 策, 對 其 實 施 情 況 及 效 果 進 行 監 督 和 評 價, 並 向 董 事 會 提 出 建 議 ; 指 導 本 行 風 險 管 理 制 度 建 設 ; 監 督 和 評 價 風 險 管 理 部 門 的 設 置 組 織 方 式 工 作 程 式 和 效 果, 並 提 出 改 善 意 見 ; 審 議 本 行 風 險 報 告, 對 本 行 風 險 政 策 管 理 狀 況 及 風 險 承 受 能 力 進 行 定 期 評 估, 提 出 完 善 本 行 風 險 管 理 和 內 部 控 制 的 意 見 ; 監 督 和 評 價 本 行 高 級 管 理 層 在 信 用 市 場 及 操 作 等 方 面 的 風 險 控 制 情 況 ; 在 董 事 會 授 權 下, 審 核 及 批 准 超 過 行 長 許 可 權 的 或 行 長 提 請 風 險 管 理 委 員 會 審 議 的 重 大 風 險 管 理 事 項 或 交 易 專 案 2013 年, 風 險 管 理 委 員 會 共 召 開 6 次 會 議, 研 究 了 2013 年 風 險 管 理 政 策 風 險 限 額 管 理 工 作 方 案 風 險 監 督 評 價 報 告 流 動 性 風 險 管 理 情 況 重 大 風 險 資 產 分 析 和 化 解 情 況 等 議 題 關 聯 交 易 控 制 委 員 會 本 行 的 關 聯 交 易 控 制 委 員 會 由 一 名 執 行 董 事 一 名 非 執 行 董 事 及 三 名 獨 立 非 執 行 董 事 組 成 一 名 執 行 董 事 為 許 德 美 女 士 ; 一 名 非 執 行 董 事 為 吳 天 先 生 ; 三 名 獨 立 非 執 行 董 事 為 張 聖 懷 先 生 溫 京 輝 先 生 及 歐 巍 先 生 目 前 由 張 聖 懷 先 生 擔 任 主 任 委 員 -123-

124 關 聯 交 易 控 制 委 員 會 的 主 要 職 責 包 括 : 確 認 關 聯 方 及 關 聯 人 士 彼 等 間 及 與 本 行 的 關 係 和 關 聯 方 交 易 及 關 聯 交 易, 處 理 關 聯 方 交 易 及 關 聯 交 易 引 起 的 風 險 ; 確 認 和 審 查 重 大 關 聯 方 交 易 及 關 聯 交 易, 並 報 董 事 會 審 議 ; 制 訂 本 行 關 聯 方 交 易 及 關 聯 交 易 管 理 制 度 ; 在 每 個 年 度 結 束 後, 就 該 年 度 本 行 發 生 的 關 聯 方 交 易 及 關 聯 交 易 的 總 體 狀 況 風 險 分 析 結 構 分 佈 向 董 事 會 進 行 詳 實 報 告 2013 年, 關 聯 交 易 控 制 委 員 會 共 召 開 會 議 6 次, 審 議 了 本 行 2013 年 度 金 融 市 場 及 票 據 業 務 日 常 關 聯 交 易 業 務 計 畫 2012 年 度 關 聯 交 易 管 理 情 況 的 報 告 確 認 關 聯 方 資 訊 等, 審 議 了 部 分 重 大 關 聯 交 易, 修 訂 了 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 關 聯 交 易 控 制 管 理 辦 法 審 計 委 員 會 本 行 的 審 計 委 員 會 由 兩 名 非 執 行 董 事 及 三 名 獨 立 非 執 行 董 事 組 成 兩 名 非 執 行 董 事 為 張 飛 飛 先 生 及 錢 正 先 生 ; 三 名 獨 立 非 執 行 董 事 為 溫 京 輝 先 生 戴 根 有 先 生 及 張 聖 懷 先 生 目 前 由 溫 京 輝 先 生 擔 任 主 任 委 員 審 計 委 員 會 的 主 要 職 責 包 括 : 檢 查 本 行 的 財 務 報 表 年 度 報 告 及 賬 目 半 年 度 報 告 及 ( 若 擬 刊 發 ) 季 度 報 告, 審 閱 會 計 報 表 及 財 務 報 告 所 載 有 關 財 務 申 報 的 重 大 意 見 及 與 本 行 業 務 經 營 有 關 的 其 他 資 料, 審 計 本 行 經 營 效 益 利 潤 分 配 及 資 金 運 營 等 情 況 ; 檢 查 外 部 審 計 給 予 高 級 管 理 層 的 管 理 層 建 議 意 見 書 ( 或 任 何 同 等 文 件 ) 及 確 保 董 事 會 及 時 對 其 作 出 回 應, 亦 檢 查 外 部 審 計 就 會 計 -124-

125 紀 錄 財 務 賬 目 或 監 控 系 統 向 高 級 管 理 層 提 出 的 任 何 重 大 疑 問 及 高 級 管 理 層 作 出 的 回 應 ; 審 核 本 行 向 股 東 大 會 及 社 會 公 眾 披 露 的 資 訊, 驗 證 本 行 財 務 會 計 報 告 資 金 運 營 報 告 及 重 大 事 項 的 真 實 性 合 法 性 完 整 性 及 準 確 性 ; 審 查 本 行 的 內 控 制 度 財 務 監 控 制 度 及 對 重 大 關 聯 交 易 進 行 審 計, 監 督 本 行 風 險 管 理 制 度 的 實 施 情 況 和 合 規 狀 況, 與 高 級 管 理 層 討 論 內 控 制 度, 並 向 董 事 會 彙 報, 應 董 事 會 的 委 派 或 主 動, 就 有 關 內 控 制 度 事 宜 的 重 要 調 查 結 果 及 高 級 管 理 層 對 調 查 結 果 的 回 應 進 行 研 究 ; 監 督 本 行 的 內 部 審 計 制 度 的 實 施 ; 根 據 董 事 會 授 權 組 織 指 導 內 部 審 計 工 作 ; 負 責 本 行 年 度 審 計 工 作, 向 董 事 會 提 議 聘 請 續 聘 或 罷 免 外 部 審 計, 並 就 審 計 後 的 財 務 報 表 資 訊 的 真 實 性 準 確 性 完 善 性 和 及 時 性 作 出 判 斷 性 報 告, 並 提 交 董 事 會 審 議 審 計 委 員 會 應 當 要 求 聘 請 的 外 部 審 計 就 其 提 供 的 服 務 聘 用 條 款 收 取 的 費 用 以 及 其 他 可 能 影 響 審 計 獨 立 性 的 關 係 和 事 項 作 出 說 明, 對 外 部 審 計 的 審 計 獨 立 性 做 出 評 價 並 報 董 事 會 批 准 審 計 委 員 會 應 處 理 任 何 有 關 外 部 審 計 辭 職 或 辭 退 該 外 部 審 計 的 問 題 ; 檢 討 本 行 的 財 務 及 會 計 政 策 及 實 務 ; 負 責 內 部 審 計 與 外 部 審 計 之 間 的 溝 通 和 協 作, 並 確 保 內 部 審 計 功 能 在 本 行 內 部 有 足 夠 資 源 運 作 及 有 適 當 的 地 位 ; 評 估 本 行 員 工 舉 報 財 務 報 表 內 部 監 控 或 其 他 不 正 當 行 為 的 機 制, 以 及 對 本 行 舉 報 事 項 作 出 獨 立 公 平 調 查, 並 採 取 適 當 行 動 的 機 制 -125-

126 2013 年, 審 計 委 員 會 共 召 開 3 次 會 議, 審 議 了 本 行 年 度 報 告 聘 任 外 審 機 構 內 部 審 計 章 程 三 年 內 部 審 計 規 劃 等 議 案 審 計 委 員 會 對 本 行 年 度 財 務 報 告 進 行 了 審 閱, 針 對 主 要 會 計 政 策 會 計 估 計 內 部 監 控 等 與 管 理 層 進 行 了 溝 通 和 討 論 針 對 外 部 審 計 師 提 出 的 審 計 意 見 和 內 部 控 制 建 議, 與 外 部 審 計 師 管 理 層 進 行 了 溝 通 審 核 通 過 了 本 行 2012 年 年 度 報 告, 並 提 交 董 事 會 審 議 報 告 期 內, 審 計 委 員 會 聽 取 了 審 計 工 作 彙 報, 對 內 部 審 計 章 程 進 行 了 指 導 修 改, 使 其 符 合 相 關 政 策 要 求 和 內 部 審 計 實 務 需 要 還 指 導 內 審 部 門 制 訂 了 年 內 部 審 計 規 劃 經 過 調 查 研 究 形 成 了 關 於 進 一 步 健 全 本 行 內 部 審 計 組 織 體 系 的 報 告, 提 請 董 事 會 審 議 9.6 企 業 管 理 職 能 報 告 期 內, 董 事 會 履 行 了 企 業 管 治 責 任 : 修 訂 及 完 善 本 行 公 司 治 理 相 關 制 度 和 規 則, 並 做 出 認 為 必 要 的 改 動, 以 確 保 該 政 策 的 有 效 性 ; 監 察 董 事 及 高 級 管 理 層 的 培 訓 及 持 續 業 績 發 展 ; 監 察 本 行 在 遵 守 法 律 及 監 管 規 定 方 面 的 政 策 及 常 規 ; 監 察 適 用 于 董 事 及 雇 員 的 操 守 準 則 及 合 規 手 冊 9.7 監 事 會 監 事 會 是 本 行 的 監 督 機 構, 以 維 護 銀 行 股 東 員 工 存 款 人 及 其 他 利 益 相 關 者 的 合 法 權 益 為 目 標, 並 有 責 任 對 本 行 財 務 活 動 風 險 管 理 內 部 控 制 董 事 會 及 董 事 高 級 管 理 層 及 其 成 員 的 履 職 盡 職 情 況 -126-

127 等 進 行 監 督, 向 股 東 大 會 負 責 監 事 會 組 成 本 行 監 事 會 由 9 名 監 事 組 成, 其 中 股 東 代 表 監 事 職 工 代 表 監 事 和 外 部 監 事 各 3 名 本 行 監 事 會 成 員 結 構 合 理, 具 有 足 夠 的 專 業 性 和 獨 立 性, 能 夠 確 保 監 事 會 有 效 發 揮 監 督 職 能 關 於 監 事 會 成 員 的 詳 細 履 歷, 請 詳 見 本 年 報 [ 董 事 監 事 及 高 級 管 理 人 員 簡 介 ] 報 告 期 內, 監 事 會 能 夠 認 真 履 行 職 責, 對 本 行 的 董 事 及 高 級 管 理 人 員 履 行 職 責 的 合 法 合 規 性 進 行 監 督, 根 據 需 要 對 執 行 董 事 及 高 級 管 理 人 員 進 行 離 任 審 計, 檢 查 監 督 本 行 的 財 務 活 動 風 險 管 理 和 內 部 控 制, 對 異 常 的 經 營 情 況 進 行 調 查 等 監 事 會 職 責 及 運 作 方 式 本 行 監 事 會 主 要 行 使 以 下 職 責 :( 一 ) 對 董 事 會 編 制 的 本 行 定 期 報 告 進 行 審 核 並 提 出 書 面 審 核 意 見 ;( 二 ) 監 督 董 事 會 高 級 管 理 層 履 行 職 責 的 情 況 ;( 三 ) 監 督 董 事 董 事 長 及 高 級 管 理 人 員 的 盡 職 情 況 以 及 其 執 行 本 行 職 務 時 違 反 法 律 行 政 法 規 或 者 本 章 程 的 行 為 ;( 四 ) 根 據 需 要 對 董 事 高 級 管 理 人 員 進 行 離 任 審 計 ;( 五 ) 要 求 董 事 高 級 管 理 人 員 糾 正 其 損 害 本 行 利 益 的 行 為 ;( 六 ) 檢 查 監 督 本 行 的 財 務 活 動 ;( 七 ) 對 本 行 的 經 營 決 策 風 險 管 理 和 內 部 控 制 等 進 行 監 督 檢 查 並 督 促 整 改 ;( 八 ) 對 違 反 法 律 行 政 法 規 本 章 程 或 者 股 東 大 會 決 議 的 董 事 高 級 管 理 人 員 提 出 罷 免 建 議 或 依 法 提 起 訴 訟 ;( 九 ) 提 議 召 開 臨 時 股 東 大 會 會 議, 在 董 事 會 不 履 行 公 司 法 規 定 的 召 集 和 主 持 股 東 大 會 會 議 職 責 時, 召 集 和 主 持 股 東 大 會 會 議 ;( 十 ) 向 -127-

128 股 東 大 會 會 議 提 出 提 案 ;( 十 一 ) 提 議 召 開 董 事 會 臨 時 會 議 ;( 十 二 ) 核 對 董 事 會 擬 提 交 股 東 大 會 的 財 務 報 告 營 業 報 告 和 利 潤 分 配 方 案 等 財 務 資 料, 發 現 疑 問 的, 或 者 發 現 本 行 經 營 情 況 異 常, 可 以 進 行 調 查 ; 必 要 時, 可 以 聘 請 會 計 師 事 務 所 律 師 事 務 所 等 專 業 人 員 協 助 其 工 作, 費 用 由 本 行 承 擔 ;( 十 三 ) 提 出 監 事 的 薪 酬 安 排 ;( 十 四 ) 法 律 行 政 法 規 部 門 規 章 有 關 監 管 機 構 和 本 章 程 規 定, 以 及 股 東 大 會 授 予 的 其 他 職 權 本 行 監 事 會 履 行 監 督 職 責 的 方 式 主 要 包 括 : 定 期 召 開 監 事 會 會 議, 出 席 股 東 大 會, 列 席 董 事 會 及 部 分 專 門 委 員 會 會 議, 列 席 高 級 管 理 層 有 關 會 議, 審 閱 高 級 管 理 層 上 報 的 各 類 文 件 材 料, 聽 取 高 級 管 理 層 工 作 報 告 和 專 題 彙 報, 開 展 對 董 事 及 高 級 管 理 人 員 的 年 度 履 職 測 評, 與 董 事 和 高 級 管 理 人 員 進 行 履 職 談 話, 開 展 執 行 董 事 及 高 級 管 理 人 員 離 任 審 計, 赴 對 外 投 資 機 構 開 展 年 度 巡 視, 到 分 支 機 搆 進 行 工 作 調 研, 開 展 各 種 專 項 調 查, 等 等 通 過 上 述 工 作, 對 本 行 經 營 管 理 情 況, 風 險 管 理 及 內 部 控 制 情 況, 以 及 董 事 和 高 級 管 理 人 員 履 職 盡 職 情 況 進 行 監 督 和 評 價 報 告 期 內, 監 事 會 組 織 實 施 了 對 董 事 會 及 董 事 高 級 管 理 層 及 其 成 員 本 行 監 事 2012 年 度 的 履 職 監 督 評 價 工 作 分 別 組 織 召 開 了 總 行 部 室 座 談 會 分 支 行 座 談 會 股 東 代 表 座 談 會, 進 行 現 場 測 評 打 分, 並 向 高 級 管 理 層 成 員 徵 求 意 見, 形 成 了 監 事 會 2012 年 度 監 督 評 價 回 饋 意 見, 向 董 事 會 高 級 管 理 層 進 行 了 回 饋, 並 向 2012 年 度 股 東 大 會 報 告 -128-

129 9.7.3 報 告 期 內 監 事 會 召 開 會 議 情 況 報 告 期 內, 監 事 會 共 召 開 5 次 定 期 會 議, 還 召 開 監 事 會 提 名 委 員 會 會 議 4 次 監 督 委 員 會 會 議 4 次, 審 議 了 涉 及 本 行 經 營 管 理 風 險 控 制 董 監 事 和 高 級 管 理 人 員 年 度 履 職 評 價 H 股 股 票 發 行 上 市 等 各 類 議 案 31 項 報 告 期 內, 本 行 監 事 會 對 各 項 監 督 事 項 無 異 議 報 告 期 內 監 事 出 席 會 議 情 況 應 出 席 次 數 親 自 出 席 次 數 委 託 出 席 次 數 張 震 5 5 許 崇 定 5 5 樊 曉 輝 2 2 高 同 國 2 2 吳 國 忠 程 宏 5 5 方 曉 2 2 何 濤 3 3 潘 淑 娟 程 儒 林 范 黎 波 程 俊 佩 5 5 注 :1. 報 告 期 內, 本 行 監 事 會 進 行 了 換 屆, 樊 曉 輝 高 同 國 方 曉 自 第 三 屆 監 事 會 第 一 次 會 議 起 不 再 擔 任 本 行 監 事, 潘 淑 娟 程 儒 林 自 第 三 屆 監 事 會 第 一 次 會 議 起 開 始 擔 任 本 行 監 事 2. 報 告 期 內, 本 行 監 事 會 共 召 開 5 次 會 議 監 事 在 未 親 自 出 席 的 情 況 下, 均 已 委 託 其 他 監 事 代 為 出 席 報 告 期 內 出 席 股 東 大 會 情 況 2013 年, 本 行 共 召 開 2 次 股 東 大 會 監 事 會 均 派 代 表 出 席 了 全 部 會 -129-

130 議, 監 事 長 作 為 總 監 票 人 對 會 議 審 議 內 容 會 議 程 式 及 表 決 過 程 的 依 法 合 規 情 況 進 行 了 現 場 監 督 列 席 董 事 會 和 高 級 管 理 層 會 議 情 況 2013 年 本 行 共 召 開 5 次 董 事 會 現 場 會 議, 監 事 會 均 派 代 表 全 部 列 席, 並 列 席 了 董 事 會 部 分 專 門 委 員 會 現 場 會 議 對 會 議 召 開 的 合 法 合 規 性 投 票 表 決 程 式 及 董 事 出 席 會 議 發 言 和 表 決 情 況 進 行 了 監 督 監 事 會 還 派 代 表 列 席 了 高 級 管 理 層 有 關 會 議, 對 高 級 管 理 層 執 行 董 事 會 決 議 情 況 根 據 章 程 及 董 事 會 授 權 開 展 經 營 管 理 活 動 情 況 進 行 監 督 監 事 會 專 門 委 員 會 運 作 情 況 監 事 會 下 設 提 名 委 員 會 監 督 委 員 會 報 告 期 內, 監 事 會 專 門 委 員 會 進 行 了 換 屆 選 舉 2013 年 7 月 10 日 召 開 第 三 屆 監 事 會 第 一 次 會 議, 選 舉 產 生 了 第 三 屆 監 事 會 各 專 門 委 員 會 成 員 與 第 二 屆 相 比 有 所 調 整, 具 體 如 下 : 序 號 監 事 會 專 門 委 員 會 第 二 屆 成 員 第 三 屆 成 員 1 提 名 委 員 會 2 監 督 委 員 會 主 任 委 員 : 程 俊 佩, 委 員 張 震 許 崇 定 方 曉 程 宏 主 任 委 員 : 范 黎 波, 委 員 張 震 高 同 國 吳 國 忠 樊 曉 輝 主 任 委 員 : 程 俊 佩, 委 員 : 張 震 許 崇 定 潘 淑 娟 程 宏 ; 主 任 委 員 : 范 黎 波, 委 員 : 張 震 程 儒 林 吳 國 忠 何 濤 -130-

131 監 事 會 提 名 委 員 會 提 名 委 員 會 的 主 要 職 責 包 括 : 擬 訂 監 事 選 任 標 準 和 程 式, 向 監 事 會 提 出 建 議 ; 對 由 股 東 提 名 的 監 事 候 選 人 的 任 職 資 格 和 條 件 進 行 初 步 審 查 並 提 出 建 議 ; 做 好 監 事 人 選 儲 備 ; 對 監 事 盡 職 情 況 的 考 核 和 評 價, 並 向 監 事 會 提 出 報 告 2013 年, 提 名 委 員 會 共 召 開 了 4 次 會 議, 審 議 通 過 了 對 監 事 包 括 外 部 監 事 2012 年 度 履 職 自 我 評 價 張 震 及 許 崇 定 2012 年 度 績 效 考 核 結 果 提 名 第 三 屆 監 事 會 監 事 候 選 人 開 展 2013 年 度 履 職 評 價 工 作 的 議 案 等 議 案 監 事 會 監 督 委 員 會 監 督 委 員 會 的 主 要 職 責 包 括 : 擬 訂 對 本 行 董 事 會 和 高 級 管 理 層 履 職 情 況 進 行 監 督 的 方 案 ; 擬 訂 對 本 行 董 事 董 事 長 和 高 級 管 理 層 成 員 盡 職 情 況 進 行 監 督 的 方 案 ; 擬 訂 對 本 行 董 事 和 高 級 管 理 層 成 員 進 行 離 任 審 計 的 方 案 ; 擬 訂 對 本 行 財 務 活 動 進 行 檢 查 監 督 的 方 案 ; 根 據 需 要, 擬 訂 對 本 行 的 經 營 決 策 風 險 管 理 內 部 控 制 進 行 檢 查 的 方 案 ; 對 上 述 方 案 的 實 施 進 行 組 織 檢 查 和 監 督 -131-

132 2013 年, 監 督 委 員 會 共 召 開 4 次 會 議, 審 議 通 過 了 對 董 事 會 及 董 事 2012 年 度 履 職 測 評 的 議 案 對 高 級 管 理 層 及 其 成 員 2012 年 度 履 職 測 評 的 議 案 監 事 會 2012 年 度 監 督 評 價 回 饋 意 見 開 展 防 範 外 部 風 險 傳 染 專 項 調 查 工 作 的 議 案 開 展 本 行 董 事 會 及 董 事 高 級 管 理 層 及 其 成 員 2013 年 度 履 職 監 督 評 價 工 作 的 議 案 關 於 防 範 外 部 風 險 傳 染 的 調 查 報 告 等 議 案 外 部 監 事 工 作 情 況 本 行 監 事 會 各 專 門 委 員 會 主 任 委 員 均 由 外 部 監 事 擔 任, 強 化 了 外 部 監 事 在 履 職 評 價 內 部 控 制 等 方 面 的 獨 立 監 督 職 能, 對 提 高 本 行 管 理 水 準, 改 善 治 理 結 構 起 到 積 極 作 用 2013 年, 外 部 監 事 能 夠 積 極 參 加 會 議, 對 每 項 議 題, 都 認 真 研 究 積 極 參 與 討 論 與 決 策, 能 夠 從 有 利 於 本 行 發 展 及 維 護 股 東 利 益 等 多 方 面 考 慮, 慎 重 發 表 獨 立 意 見, 依 法 履 行 外 部 監 事 職 責 9.8 報 告 期 內 董 監 事 培 訓 調 研 情 況 報 告 期 內, 本 行 董 事 會 監 事 會 組 織 調 研 考 察 和 培 訓 活 動 9 次, 董 監 事 的 履 職 能 力 和 決 策 有 效 性 不 斷 提 升 董 監 事 培 訓 情 況 由 中 信 證 券 國 際 有 限 公 司 瑞 生 國 際 律 師 事 務 所 高 偉 紳 律 師 行 分 別 就 香 港 資 本 市 場 環 境 H 股 /A 股 上 市 規 則 對 比 H 股 上 市 要 求 和 流 程 關 聯 交 易 上 市 宣 傳 的 注 意 事 項,H 股 招 股 書 驗 證 等 內 容 向 本 行 董 監 事 進 行 了 有 關 宣 講 和 培 訓 本 行 全 體 董 事 和 監 事 參 加 了 此 次 培 訓 -132-

133 由 瑞 生 國 際 律 師 事 務 所 就 香 港 上 市 公 司 董 監 事 及 高 管 的 責 任 與 義 務 企 業 管 治 常 規 守 則 以 及 相 關 H 股 上 市 對 董 監 事 的 規 定 向 公 司 新 一 屆 董 監 事 進 行 了 培 訓 本 行 全 體 董 事 和 監 事 參 加 了 此 次 培 訓 由 摩 根 士 丹 利 亞 洲 有 限 公 司 就 資 產 證 券 化 業 務 對 董 監 事 進 行 了 培 訓 介 紹 了 資 產 證 券 化 的 基 本 知 識, 並 對 國 內 資 產 證 券 化 發 展 和 知 名 案 例 做 了 詳 細 解 析 本 行 執 行 董 事 和 職 工 監 事 參 加 了 此 次 培 訓 由 麥 肯 錫 諮 詢 公 司 分 別 就 利 率 市 場 化 和 績 效 考 核 對 董 監 事 進 行 了 主 題 培 訓 本 行 執 行 董 事 和 職 工 監 事 參 加 了 此 次 培 訓 監 事 會 調 查 和 調 研 巡 視 情 況 監 事 會 赴 各 家 分 行 開 展 了 防 範 外 部 風 險 傳 染 的 專 項 調 查 工 作 完 成 了, 之 後 形 成 了 徽 商 銀 行 監 事 會 關 於 防 範 外 部 風 險 傳 染 的 調 查 報 告 本 行 職 工 監 事 參 加 了 此 次 調 查 監 事 會 分 別 對 無 為 徽 銀 村 鎮 銀 行 金 寨 徽 銀 村 鎮 銀 行 和 奇 瑞 徽 銀 汽 車 金 融 公 司 開 展 了 調 研 巡 視 工 作 本 行 職 工 監 事 參 加 了 調 研 9.9 根 據 香 港 上 市 規 則 所 設 的 公 司 秘 書 胡 東 東 先 生 ( 本 行 董 事 會 秘 書 兼 任 董 事 會 辦 公 室 主 任 監 事 會 辦 公 室 主 任 ) 及 魏 偉 峰 博 士 為 本 行 的 聯 席 公 司 秘 書 ( 就 香 港 上 市 規 則 而 言 ) 魏 偉 峰 博 士 為 信 用 方 圓 企 業 服 務 集 團 有 限 公 司 的 董 事 及 行 政 總 裁 本 行 的 內 部 主 要 聯 絡 人 為 胡 東 東 先 生 彼 等 人 士 已 參 加 有 關 的 專 業 培 訓 -133-

134 9.10 違 規 行 為 的 報 告 和 指 控 2013 年, 本 行 未 發 生 重 大 內 部 案 件, 未 發 生 外 部 既 遂 盜 搶 惡 性 案 件 和 重 大 責 任 事 故 9.11 與 股 東 的 溝 通 投 資 者 關 係 本 行 高 度 重 視 股 東 的 意 見 和 建 議, 積 極 開 展 與 投 資 者 及 分 析 師 的 各 類 溝 通 活 動 以 維 持 良 好 關 係, 並 及 時 滿 足 各 股 東 的 合 理 需 求 投 資 者 如 需 向 董 事 會 查 詢 請 聯 絡 : 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 董 監 事 會 辦 公 室 中 國 安 徽 省 合 肥 市 安 慶 路 79 號 天 徽 大 廈 A 座 電 話 :(0551) 傳 真 :(0551) 電 子 信 箱 :[email protected] 投 資 者 可 在 本 行 網 站 (www. hsbank.com.cn) 香 港 聯 交 所 網 站 ( 閱 覽 本 年 報 資 訊 披 露 本 行 董 事 會 及 高 級 管 理 層 高 度 重 視 資 訊 披 露 工 作, 依 託 良 好 的 公 司 治 理 和 完 善 的 內 部 控 制 為 投 資 者 及 時 準 確 平 等 地 獲 取 資 訊 提 供 保 障 報 告 期 內, 未 發 現 內 幕 資 訊 買 賣 本 行 股 份 的 情 況 本 行 按 照 商 業 銀 行 資 訊 披 露 辦 法 和 關 於 規 範 股 份 制 商 業 銀 行 年 度 報 告 內 容 的 通 知 要 求, 不 斷 提 高 資 訊 披 露 的 及 時 性 準 確 性 和 完 -134-

135 整 性 報 告 期 內, 本 行 在 金 融 時 報 刊 登 2012 年 年 度 報 告 摘 要, 在 本 行 網 站 提 供 中 英 文 年 報 全 文 下 載 同 時, 在 本 行 董 事 會 辦 公 室 備 置 中 英 文 版 年 度 報 告, 供 投 資 者 和 利 益 相 關 者 查 閱 9.12 股 東 權 利 召 開 臨 時 股 東 大 會 單 獨 或 者 合 併 持 有 本 行 有 表 決 權 股 份 總 數 10% 以 上 的 股 東 書 面 請 求 時, 董 事 會 應 當 在 事 實 發 生 之 日 起 2 個 月 以 內 召 開 臨 時 股 東 大 會 : 提 議 股 東 應 當 以 書 面 形 式 向 董 事 會 提 出 提 案 董 事 會 應 當 根 據 法 律 行 政 法 規 和 本 章 程 的 規 定, 在 收 到 提 案 之 日 起 10 日 內 提 出 同 意 或 不 同 意 召 開 臨 時 股 東 大 會 或 類 別 股 東 會 議 的 書 面 回 饋 意 見 董 事 會 同 意 召 開 臨 時 股 東 大 會 或 類 別 股 東 會 議 的, 應 當 在 做 出 董 事 會 決 議 之 日 起 5 日 內 發 出 召 開 股 東 大 會 的 通 知, 通 知 中 對 原 提 案 的 變 更, 應 當 征 得 提 議 股 東 的 同 意 向 股 東 大 會 提 出 議 案 單 獨 或 者 合 計 持 有 本 行 3% 以 上 有 表 決 權 股 份 的 股 東 可 以 在 股 東 大 會 召 開 10 日 前 提 出 臨 時 提 案 並 書 面 提 交 召 集 人 召 集 人 應 當 在 收 到 提 案 後 2 日 內 發 出 股 東 大 會 補 充 通 知, 公 告 臨 時 提 案 的 內 容 單 獨 或 合 併 持 有 本 行 發 行 的 有 表 決 權 股 份 總 數 3% 以 上 的 股 東 可 以 向 董 事 會 提 出 董 事 候 選 人, 或 向 監 事 會 提 出 監 事 候 選 人 -135-

136 單 獨 或 者 合 計 持 有 本 行 發 行 在 外 有 表 決 權 股 份 總 數 1% 以 上 的 股 東 可 以 向 董 事 會 提 名 獨 立 董 事 候 選 人, 由 股 東 大 會 選 舉 產 生 獨 立 董 事 已 經 提 名 董 事 的 股 東 不 得 再 提 名 獨 立 董 事 單 獨 或 者 合 計 持 有 本 行 發 行 在 外 有 表 決 權 股 份 總 數 1% 以 上 的 股 東 可 以 提 名 外 部 監 事 候 選 人, 由 股 東 大 會 選 舉 產 生 外 部 監 事 召 開 董 事 會 臨 時 會 議 單 獨 或 者 合 併 持 有 本 行 有 表 決 權 股 份 總 數 10% 以 上 的 股 東 提 議 時, 董 事 長 應 當 自 接 到 提 議 後 10 日 內, 召 集 和 主 持 董 事 會 臨 時 會 議 向 董 事 會 提 出 查 詢 本 行 股 東 有 權 對 本 行 的 業 務 經 營 活 動 進 行 監 督, 提 出 建 議 或 查 詢 本 行 股 東 有 權 依 照 法 律 行 政 法 規 部 門 規 章 規 範 性 檔 本 行 股 票 上 市 地 證 券 監 督 管 理 機 構 的 相 關 規 定 及 本 章 程 的 規 定 獲 得 有 關 資 訊, 包 括 : 1. 在 繳 付 成 本 費 用 後 得 到 本 章 程 ; 2. 免 費 查 閱 及 在 繳 付 了 合 理 費 用 後 有 權 查 閱 並 複 印 下 列 檔 : (1) 所 有 各 部 分 股 東 的 名 冊 ; (2) 本 行 董 事 監 事 及 高 級 管 理 人 員 的 個 人 資 料 ; (3) 本 行 股 本 狀 況 ; (4) 自 上 一 會 計 年 度 以 來 本 行 購 回 自 己 每 一 類 別 股 份 的 票 面 總 值 數 量 最 高 價 和 最 低 價, 以 及 本 行 為 此 支 付 的 全 部 費 用 的 報 告 ; (5) 股 東 大 會 會 議 記 錄 ; -136-

137 (6) 本 行 最 近 期 的 經 審 計 的 財 務 報 表, 及 董 事 會 審 計 師 及 監 事 會 報 告 股 東 提 出 查 閱 上 述 有 關 資 訊 或 索 取 資 料 的, 應 向 本 行 提 供 證 明 其 持 有 本 行 股 份 的 種 類 以 及 持 股 數 量 的 書 面 檔, 本 行 經 核 實 股 東 身 份 後 按 照 股 東 的 要 求 予 以 提 供 9.13 聘 請 會 計 師 事 務 所 及 支 付 酬 金 情 況 本 行 聘 請 普 華 永 道 中 天 會 計 師 事 務 所 ( 特 殊 普 通 合 夥 ) 為 2013 年 度 境 內 審 計 的 會 計 師 事 務 所, 聘 請 羅 兵 咸 永 道 會 計 師 事 務 所 為 2013 年 度 境 外 審 計 的 會 計 師 事 務 所 普 華 永 道 中 天 會 計 師 事 務 所 ( 特 殊 普 通 合 夥 ) 已 連 續 8 年 ( 自 2006 年 起 至 今 ) 為 本 行 提 供 審 計 服 務 2013 年 度, 本 行 就 財 務 報 表 審 計 及 其 他 服 務 支 付 給 普 華 永 道 中 天 會 計 師 事 務 所 ( 特 殊 普 通 合 夥 ) 羅 兵 咸 永 道 會 計 師 事 務 所 及 其 他 成 員 的 酬 金 合 計 人 民 幣 萬 元 -137-

138 第 十 章 內 部 控 制 10.1 內 部 控 制 內 部 控 制 體 系 及 運 作 情 況 本 行 董 事 會 負 責 保 證 本 行 建 立 並 實 施 充 分 而 有 效 的 內 部 控 制 體 系 ; 監 事 會 負 責 監 督 董 事 會 高 級 管 理 層 建 立 與 實 施 內 部 控 制 ; 管 理 層 負 責 組 織 本 行 內 部 控 制 的 日 常 運 行 目 前, 本 行 已 經 依 據 企 業 內 部 控 制 基 本 規 範 及 其 配 套 指 引 商 業 銀 行 內 部 控 制 指 引 等 法 律 法 規, 以 及 香 港 聯 交 所 的 有 關 要 求, 制 定 了 徽 商 銀 行 內 部 控 制 基 本 規 範 ( 試 行 ), 明 確 了 內 部 控 制 的 目 標 原 則 及 組 織 體 系, 建 立 了 由 內 部 環 境 風 險 評 估 控 制 活 動 資 訊 與 溝 通 內 部 監 督 五 大 要 素 組 成 的 內 部 控 制 體 系 報 告 期 內, 本 行 開 展 了 合 規 建 設 年 專 項 工 作, 組 織 管 理 人 員 和 業 務 骨 幹 參 加 安 徽 銀 監 局 全 省 銀 行 業 合 規 知 識 測 試, 並 取 得 平 均 分 第 二 名 的 成 績 同 時 組 織 開 展 風 險 排 查 工 作, 全 面 排 查 合 規 操 作 風 險 事 件, 分 析 業 務 經 營 合 規 性 風 險 管 理 可 靠 性, 並 對 排 查 發 現 的 問 題 深 入 分 析, 及 時 整 改 本 行 加 強 規 章 制 度 建 設, 建 立 制 度 合 規 性 審 核 工 作 機 制, 報 告 期 內 印 發 各 項 規 章 制 度 183 項, 進 一 步 規 範 經 營 管 理 和 業 務 發 展 本 行 加 強 內 控 合 規 管 理 資 訊 化 水 準, 開 發 上 線 內 控 合 規 風 險 管 理 系 統, 創 新 合 規 管 理 工 具, 切 實 提 升 內 控 合 規 管 理 的 標 準 化 流 程 化 和 體 系 化 水 準 -138-

139 根 據 企 業 會 計 準 則 企 業 會 計 準 則 應 用 指 南 以 及 內 部 會 計 控 制 規 範 等 相 關 要 求, 本 行 制 定 了 徽 商 銀 行 會 計 內 部 控 制 基 本 規 範 ( 試 行 ) 及 各 類 業 務 會 計 核 算 制 度, 建 立 了 規 範 的 會 計 工 作 秩 序, 保 證 會 計 資 料 真 實 完 整 和 本 行 財 務 報 表 編 制 的 真 實 公 允 報 告 期 內, 本 行 未 發 現 存 在 財 務 報 告 內 部 控 制 重 大 缺 陷 的 情 況 本 行 高 度 關 注 資 訊 披 露 管 理, 資 訊 披 露 遵 循 真 實 準 確 完 整 及 時 和 公 平 原 則, 確 保 資 訊 在 公 司 內 部 公 司 與 外 部 之 間 的 有 效 溝 通 加 強 資 訊 保 密 管 理, 在 資 訊 公 開 披 露 前, 將 知 情 者 控 制 在 最 小 範 圍 內, 不 以 任 何 方 式 向 任 何 單 位 或 個 人 洩 露 尚 未 公 開 披 露 的 資 訊 報 告 期 內, 未 發 生 資 訊 披 露 重 大 差 錯 本 行 重 視 合 規 風 險 管 理, 制 定 徽 商 銀 行 合 規 政 策 徽 商 銀 行 合 規 風 險 識 別 評 估 和 報 告 管 理 暫 行 辦 法 徽 商 銀 行 責 任 認 定 工 作 管 理 暫 行 辦 法 徽 商 銀 行 現 場 檢 查 工 作 管 理 暫 行 辦 法 等 相 關 制 度, 明 確 了 合 規 風 險 管 理 工 作 內 容 和 要 求, 建 立 了 較 為 完 整 有 效 的 合 規 風 險 管 理 體 系, 定 期 開 展 合 規 風 險 評 估 識 別 工 作, 實 現 對 合 規 風 險 的 有 效 識 別 與 管 控 貫 徹 實 施 企 業 內 部 控 制 基 本 規 範 及 其 配 套 指 引 情 況 本 行 高 度 重 視 企 業 內 部 控 制 基 本 規 範 及 其 配 套 指 引 的 貫 徹 實 施 工 作, 一 是 對 內 部 控 制 組 織 協 調 的 日 常 工 作 內 容 進 行 梳 理, 明 確 合 規 部 門 審 計 部 門 總 分 行 各 職 能 部 門 營 業 網 點 的 內 控 管 理 職 責, 進 一 步 清 晰 內 控 管 理 的 組 織 架 構 與 職 責 分 工 明 確 合 規 部 門 牽 頭 負 責 組 織 協 調 內 部 控 制 的 建 立 實 施 及 日 常 工 作 二 是 進 一 步 規 範 內 控 管 -139-

140 理, 制 定 了 徽 商 銀 行 內 控 梳 理 管 理 辦 法 ( 試 行 ) 徽 商 銀 行 內 控 自 評 管 理 辦 法 ( 試 行 ) 等 制 度, 構 建 了 內 控 梳 理 內 控 整 改 內 控 自 評 管 理 機 制 三 是 完 成 內 控 體 系 成 果 在 分 行 的 推 廣, 進 一 步 完 善 分 行 內 部 控 制 體 系 四 是 針 對 2012 年 內 控 梳 理 和 評 估 發 現 問 題, 制 定 徽 商 銀 行 2013 年 內 控 整 改 和 管 理 提 升 工 作 方 案, 跟 蹤 督 促 各 整 改 事 項 的 整 改 提 升 工 作, 持 續 提 升 內 控 管 理 能 力 和 水 準 五 是 組 織 實 施 內 控 自 評 工 作, 在 總 分 支 三 個 層 面 開 展 了 內 部 控 制 自 我 評 價 工 作, 自 評 範 圍 涵 蓋 公 司 層 級 10 個 業 務 大 類, 業 務 層 級 35 個 業 務 大 類, 總 行 部 室 200 餘 人 分 支 機 搆 600 餘 人 參 加 自 評 從 自 評 結 果 看, 本 行 內 控 設 計 與 執 行 情 況 較 好, 各 項 內 控 機 制 基 本 健 全, 控 制 措 施 得 到 有 效 執 行 10.2 內 部 審 計 本 行 設 置 了 內 部 審 計 機 構, 配 備 了 專 職 審 計 人 員, 建 立 了 獨 立 垂 直 的 內 部 審 計 管 理 體 系 和 與 之 相 適 應 的 內 部 審 計 報 告 制 度 和 報 告 路 線, 建 立 了 完 整 的 審 計 制 度 體 系 和 現 場 審 計 與 非 現 場 審 計 相 結 合 的 檢 查 體 系 內 部 審 計 工 作 獨 立 於 經 營 管 理, 以 風 險 為 導 向, 確 保 客 觀 公 正 本 行 審 計 負 責 人 向 董 事 會 及 其 審 計 委 員 會 負 責 並 報 告 工 作 內 部 審 計 部 門 定 期 向 董 事 會 和 高 級 管 理 層 報 告 審 計 工 作 情 況 本 行 內 部 審 計 部 門 負 責 對 本 行 財 務 收 支 和 經 營 活 動 進 行 審 計 監 督, 並 向 管 理 層 提 出 改 進 建 議, 通 過 系 統 化 和 規 範 化 的 方 法 開 展 審 計 活 動, 審 查 評 價 並 改 善 本 行 經 營 活 動 風 險 狀 況 內 部 控 制 和 公 司 治 理 效 果, 促 進 本 行 穩 健 發 展 -140-

141 2013 年, 本 行 內 部 審 計 部 門 堅 持 以 風 險 為 導 向 以 服 務 為 宗 旨 以 增 值 為 目 的 的 審 計 理 念, 採 取 全 面 審 計 專 項 審 計 審 計 調 查 經 濟 責 任 審 計 等 多 種 形 式, 對 本 行 的 經 營 管 理 及 內 部 控 制 情 況 進 行 了 審 計, 強 化 了 對 關 鍵 業 務 關 鍵 環 節 關 鍵 風 險 關 鍵 崗 位 的 檢 查, 並 提 出 了 完 善 內 控 管 理 和 風 險 管 控 的 若 干 建 議, 促 進 了 本 行 進 一 步 完 善 內 部 控 制, 提 升 管 理 水 準 -141-

142 第 十 一 章 監 事 會 報 告 報 告 期 內, 監 事 會 按 照 公 司 法 商 業 銀 行 公 司 治 理 指 引 和 本 行 章 程 賦 予 的 職 責, 對 本 行 內 部 控 制 風 險 管 理 財 務 活 動 依 法 合 規 經 營, 以 及 董 事 會 和 高 級 管 理 層 履 職 盡 職 情 況 進 行 了 監 督 監 事 會 就 有 關 事 項 發 表 獨 立 意 見 如 下 : ( 一 ) 依 法 合 規 經 營 情 況 報 告 期 內, 本 行 經 營 活 動 符 合 公 司 法 商 業 銀 行 法 和 本 行 章 程 的 規 定, 董 事 會 決 策 程 式 規 範, 內 容 合 法 合 規, 高 級 管 理 層 嚴 格 按 照 法 律 法 規 及 本 行 規 章 制 度 的 規 定 進 行 經 營 管 理, 未 發 生 重 大 違 法 違 規 和 損 害 股 東 利 益 的 行 為 ( 二 ) 財 務 報 告 真 實 情 況 本 行 2013 年 度 財 務 報 告 已 經 羅 兵 咸 永 道 會 計 師 事 務 所 按 照 國 際 財 務 報 告 準 則 進 行 審 計, 並 出 具 了 標 準 無 保 留 意 見 的 審 計 報 告 財 務 報 告 真 實 客 觀 準 確 的 反 映 了 本 行 財 務 活 動 和 經 營 成 果 ( 三 ) 關 聯 交 易 情 況 報 告 期 內 發 生 的 關 聯 交 易, 監 事 會 未 發 現 有 損 害 股 東 及 本 行 利 益 的 行 為 ( 四 ) 內 部 控 制 情 況 報 告 期 內, 本 行 不 斷 完 善 內 控 建 設, 開 展 了 合 規 建 設 年 活 動, 合 規 文 化 建 設 有 了 很 大 提 高, 在 增 強 風 險 管 控 能 力 和 精 細 化 管 理 方 面 取 得 明 顯 成 效 ( 五 ) 股 東 大 會 決 議 執 行 情 況 監 事 會 對 本 行 董 事 會 在 2013 年 內 提 交 股 東 大 會 審 議 的 各 項 報 告 和 議 案 沒 有 異 議, 對 股 東 大 會 決 議 的 執 行 情 況 進 行 了 監 督, 認 為 董 事 會 較 好 的 執 行 了 股 東 大 會 有 關 決 議 承 監 事 會 命 張 震 監 事 長 2014 年 3 月 25 日 -142-

143 第 十 二 章 財 務 報 告 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 及 獨 立 核 數 師 報 告 二 零 一 三 年 十 二 月 三 十 一 日 -143-

144 獨 立 核 數 師 報 告 致 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 股 東 ( 于 中 華 人 民 共 和 國 註 冊 成 立 的 股 份 有 限 公 司 ) 本 核 數 師 ( 以 下 簡 稱 我 們 ) 已 審 計 列 載 於 第 3 至 125 頁 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 簡 稱 貴 銀 行 ) 及 其 子 公 司 ( 統 稱 貴 集 團 ) 的 合 併 財 務 報 表, 此 合 併 財 務 報 表 包 括 於 二 零 一 三 年 十 二 月 三 十 一 日 的 合 併 和 貴 銀 行 財 務 狀 況 表 與 截 至 該 日 止 年 度 的 合 併 綜 合 收 益 表 合 併 權 益 變 動 表 及 合 併 現 金 流 量 表, 以 及 主 要 會 計 政 策 概 要 及 其 他 注 釋 解 釋 資 料 董 事 就 合 併 財 務 報 表 須 承 擔 的 責 任 貴 銀 行 董 事 須 負 責 根 據 國 際 財 務 報 告 準 則 及 香 港 公 司 條 例 的 披 露 規 定 編 制 合 併 財 務 報 表, 以 令 合 併 財 務 報 表 作 出 真 實 而 公 平 的 反 映, 及 落 實 其 認 為 編 制 合 併 財 務 報 表 所 必 要 的 內 部 控 制, 以 使 合 併 財 務 報 表 不 存 在 由 於 欺 詐 或 錯 誤 而 導 致 的 重 大 錯 誤 陳 述 核 數 師 的 責 任 我 們 的 責 任 是 根 據 我 們 的 審 計 對 該 等 合 併 財 務 報 表 作 出 意 見 我 們 已 根 據 國 際 審 計 準 則 進 行 審 計 該 等 準 則 要 求 我 們 遵 守 道 德 規 範, 並 規 劃 及 執 行 審 計, 以 合 理 確 定 合 併 財 務 報 表 是 否 不 存 在 任 何 重 大 錯 誤 陳 述 審 計 涉 及 執 行 程 式 以 獲 取 有 關 合 併 財 務 報 表 所 載 金 額 及 披 露 資 料 的 審 計 憑 證 所 選 定 的 程 式 取 決 於 核 數 師 的 判 斷, 包 括 評 估 由 於 欺 詐 或 錯 誤 而 導 致 合 併 財 務 報 表 存 在 重 大 錯 誤 陳 述 的 風 險 在 評 估 該 等 風 險 時, 核 數 師 考 慮 與 該 銀 行 編 制 合 併 財 務 報 表 以 作 出 真 實 而 公 平 的 反 映 相 關 的 內 部 控 制, 以 設 計 適 當 的 審 計 程 式, 但 目 的 並 非 對 銀 行 內 部 控 制 的 有 效 性 發 表 意 見 審 計 亦 包 括 評 價 董 事 所 採 用 會 計 政 策 的 合 適 性 及 作 出 會 計 估 計 的 合 理 性, 以 及 評 價 合 併 財 務 報 表 的 整 體 列 報 方 式 我 們 相 信, 我 們 所 獲 得 的 審 計 憑 證 能 充 足 和 適 當 地 為 我 們 的 審 計 意 見 提 供 基 礎 意 見 我 們 認 為, 該 等 合 併 財 務 報 表 已 根 據 國 際 財 務 報 告 準 則 真 實 而 公 平 地 反 映 貴 銀 行 及 貴 集 團 於 二 零 一 三 年 十 二 月 三 十 一 日 的 財 務 狀 況, 及 貴 集 團 截 至 該 日 止 年 度 的 經 營 成 果 及 現 金 流 量, 並 已 按 照 香 港 公 司 條 例 的 披 露 規 定 妥 為 編 制 -144-

145 其 他 事 項 我 們 僅 向 整 體 股 東 報 告 我 們 的 意 見, 除 此 之 外 本 報 告 別 無 其 他 目 的 我 們 不 會 就 本 報 告 的 內 容 向 任 何 其 他 人 士 負 上 或 承 擔 責 任 羅 兵 鹹 永 道 會 計 師 事 務 所 執 業 會 計 師 香 港, 二 零 一 四 年 三 月 二 十 六 日 -145-

146 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 綜 合 收 益 表 2013 年 度 ( 除 另 有 標 明 外 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 注 釋 2013 年 度 2012 年 度 利 息 收 入 5 18,856,829 15,161,363 利 息 支 出 5 (9,253,978) (6,592,515) 利 息 淨 收 入 9,602,851 8,568,848 手 續 費 及 傭 金 收 入 6 623, ,515 手 續 費 及 傭 金 支 出 6 (83,968) (55,784) 手 續 費 及 傭 金 淨 收 入 539, ,731 淨 交 易 收 益 7 (82,971) 40,494 證 券 投 資 淨 收 益 (6,954) 66,593 股 利 收 入 其 他 營 業 收 入 淨 額 8 119, ,994 營 業 收 入 10,172,509 9,234,965 營 業 費 用 9 (3,386,435) (3,132,268) 資 產 減 值 損 失 12 (435,365) (457,715) 營 業 利 潤 6,350,709 5,644,982 聯 營 企 業 投 資 淨 收 益 48,035 35,056 稅 前 利 潤 6,398,744 5,680,038 所 得 稅 13 (1,472,931) (1,373,645) 淨 利 潤 4,925,813 4,306,393 其 他 綜 合 收 益 可 供 出 售 金 融 資 產 公 允 價 值 變 動 42 (1,045,151) (122,018) 減 : 相 關 所 得 稅 影 響 ,287 30,505 其 他 綜 合 收 益 淨 額 (783,864) (91,513) 本 年 綜 合 收 益 淨 額 4,141,949 4,214,880 後 附 合 併 財 務 報 表 注 釋 為 本 合 併 財 務 報 表 的 組 成 部 分 -146-

147 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 綜 合 收 益 表 ( 續 ) 2013 年 度 ( 除 另 有 標 明 外 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 注 釋 2013 年 2012 年 淨 利 潤 歸 屬 於 : 本 行 股 東 4,926,202 4,306,393 非 控 制 性 權 益 (389) - 4,925,813 4,306,393 綜 合 收 益 歸 屬 於 : 本 行 股 東 4,142,338 4,214,880 非 控 制 性 權 益 (389) - 4,141,949 4,214,880 本 行 股 東 每 股 基 本 及 稀 釋 盈 利 ( 以 每 股 人 民 幣 元 列 示 ) 基 本 / 稀 釋 後 附 合 併 財 務 報 表 注 釋 為 本 合 併 財 務 報 表 的 組 成 部 分 -147-

148 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 狀 況 表 2013 年 12 月 31 日 ( 除 另 有 標 明 外 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 注 釋 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 資 產 現 金 及 存 放 中 央 銀 行 款 項 15 76,178,455 57,649,283 存 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 的 款 項 16 10,999,655 3,833,665 拆 出 資 金 17 1,192,253 2,813,377 交 易 性 金 融 資 產 18 1,805,291 3,598,834 衍 生 金 融 資 產 19 5,698 - 買 入 返 售 金 融 資 產 20 36,772,428 38,198,123 客 戶 貸 款 及 墊 款 淨 額 ,280, ,941,475 證 券 投 資 可 供 出 售 金 融 資 產 22 29,964,720 25,580,605 持 有 至 到 期 投 資 22 27,772,207 26,062,726 貸 款 及 應 收 款 項 ,568 1,814,189 對 聯 營 企 業 投 資 , ,246 固 定 資 產 25 1,512,190 1,404,413 遞 延 所 得 稅 資 產 34 1,113, ,158 其 他 資 產 26 2,454,244 2,256,263 資 產 總 額 382,109, ,224,357 後 附 合 併 財 務 報 表 注 釋 為 本 財 務 報 表 的 組 成 部 分 -148-

149 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 狀 況 表 ( 續 ) 2013 年 12 月 31 日 ( 除 另 有 標 明 外 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 注 釋 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 負 債 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 28 17,433,406 5,965,250 拆 入 資 金 29 1,537, ,200 衍 生 金 融 負 債 19 5,052 - 賣 出 回 購 金 融 資 產 30 42,727,917 47,883,466 客 戶 存 款 ,798, ,543,123 應 交 稅 金 , ,455 發 行 債 券 35 8,986,415 3,991,828 其 他 負 債 33 6,573,306 4,957,111 負 債 總 額 350,437, ,743,433 股 東 權 益 股 本 36 11,049,819 8,174,819 資 本 公 積 36 6,751,041 1,806,700 盈 餘 公 積 37 3,011,585 2,088,299 一 般 風 險 準 備 37 3,062,782 1,472,380 可 供 出 售 金 融 資 產 公 允 價 值 變 動 儲 備 37 (909,547) (125,683) 未 分 配 利 潤 8,659,441 7,064,409 歸 屬 於 本 行 的 股 東 權 益 合 計 31,625,121 20,480,924 非 控 制 性 權 益 46,811 - 股 東 權 益 合 計 31,671,932 20,480,924 負 債 及 股 東 權 益 合 計 382,109, ,224,357 後 附 合 併 財 務 報 表 注 釋 為 本 合 併 財 務 報 表 的 組 成 部 分 董 事 會 於 2014 年 3 月 26 日 核 准 並 許 可 發 出 董 事 長 行 長 主 管 財 務 工 作 副 行 長 行 長 助 理 兼 財 務 機 構 負 責 人 -149-

150 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 財 務 狀 況 表 2013 年 12 月 31 日 ( 除 另 有 標 明 外 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 注 釋 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 資 產 現 金 及 存 放 中 央 銀 行 款 項 15 76,149,465 57,649,283 存 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 的 款 項 16 10,894,655 3,833,665 拆 出 資 金 17 1,192,253 2,813,377 交 易 性 金 融 資 產 18 1,805,291 3,598,834 衍 生 金 融 資 產 19 5,698 - 買 入 返 售 金 融 資 產 20 36,772,428 38,198,123 客 戶 貸 款 及 墊 款 淨 額 ,152, ,941,475 證 券 投 資 可 供 出 售 金 融 資 產 22 29,964,720 25,580,605 持 有 至 到 期 投 資 22 27,772,207 26,062,726 貸 款 及 應 收 款 項 ,568 1,814,189 對 子 公 司 投 資 23 32,800 - 對 聯 營 企 業 投 資 , ,246 固 定 資 產 25 1,510,327 1,404,413 遞 延 所 得 稅 資 產 34 1,113, ,158 其 他 資 產 26 2,452,122 2,256,263 資 產 總 額 381,875, ,224,357 後 附 合 併 財 務 報 表 注 釋 為 本 財 務 報 表 的 組 成 部 分 -150-

151 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 財 務 狀 況 表 ( 續 ) 2013 年 12 月 31 日 ( 除 另 有 標 明 外 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 注 釋 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 負 債 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 28 17,452,555 5,965,250 拆 入 資 金 29 1,537, ,200 衍 生 金 融 負 債 19 5,052 - 賣 出 回 購 金 融 資 產 30 42,727,917 47,883,466 客 戶 存 款 ,592, ,543,123 應 交 稅 金 , ,455 發 行 債 券 35 8,986,415 3,991,828 其 他 負 債 33 6,572,386 4,957,111 負 債 總 額 350,249, ,743,433 股 東 權 益 股 本 36 11,049,819 8,174,819 資 本 公 積 36 6,751,041 1,806,700 盈 餘 公 積 37 3,011,585 2,088,299 一 般 風 險 準 備 37 3,062,782 1,472,380 可 供 出 售 金 融 資 產 公 允 價 值 變 動 儲 備 37 (909,547) (125,683) 未 分 配 利 潤 8,659,712 7,064,409 股 東 權 益 合 計 31,625,392 20,480,924 負 債 及 股 東 權 益 合 計 381,875, ,224,357 後 附 合 併 財 務 報 表 注 釋 為 本 財 務 報 表 的 組 成 部 分 董 事 會 於 2014 年 3 月 26 日 核 准 並 許 可 發 出 董 事 長 行 長 主 管 財 務 工 作 副 行 長 行 長 助 理 兼 財 務 機 構 負 責 人 -151-

152 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 股 東 權 益 變 動 表 2013 年 度 ( 除 另 有 標 明 外 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 歸 屬 於 本 行 的 股 東 權 益 股 本 資 本 公 積 盈 餘 公 積 一 般 風 險 準 備 可 供 出 售 金 融 資 產 公 允 價 值 變 動 儲 備 未 分 配 利 潤 非 控 制 性 權 益 合 計 注 釋 36 注 釋 36 注 釋 37 注 釋 37 注 釋 年 1 月 1 日 餘 額 8,174,819 1,806,700 2,088,299 1,472,380 (125,683) 7,064,409-20,480,924 淨 利 潤 ,926,202 (389) 4,925,813 公 允 價 值 變 動 計 入 其 他 綜 合 收 益 (783,864) - - (783,864) 綜 合 收 益 合 計 (783,864) 4,926,202 (389) 4,141,949 非 控 制 性 股 東 對 子 公 司 投 入 資 本 ,200 47,200 分 配 股 息 2,875,000 4,944, ,819,341 提 取 盈 餘 公 積 (817,482) - (817,482) 提 取 一 般 風 險 準 備 ,286 1,590,402 - (2,513,688) 年 12 月 31 日 餘 額 11,049,819 6,751,041 3,011,585 3,062,782 (909,547) 8,659,441 46,811 31,671, 年 1 月 1 日 餘 額 8,174,819 1,806,700 1,308,399 1,277,380 (34,170) 4,550,398-17,083,526 淨 利 潤 ,306,393-4,306,393 公 允 價 值 變 動 計 入 其 他 綜 合 收 益 (91,513) - - (91,513) 綜 合 收 益 合 計 (91,513) 4,306,393-4,214,880 分 配 股 息 (817,482) - (817,482) 提 取 盈 餘 公 積 , (779,900) - - 提 取 一 般 風 險 準 備 ,000 - (195,000) 年 12 月 31 日 餘 額 8,174,819 1,806,700 2,088,299 1,472,380 (125,683) 7,064,409-20,480,924 後 附 合 併 財 務 報 表 注 釋 為 本 合 併 財 務 報 表 的 組 成 部 分 -152-

153 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 現 金 流 量 表 2013 年 度 ( 除 另 有 標 明 外 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 2013 年 度 2012 年 度 注 釋 經 營 活 動 現 金 流 量 : 稅 前 利 潤 6,398,744 5,680,038 調 整 : 折 舊 及 攤 銷 238, ,204 貸 款 損 失 準 備 435, ,333 收 回 以 前 年 度 核 銷 貸 款 1,800 1,184 其 他 資 產 減 值 準 備 轉 回 處 置 固 定 資 產 淨 損 失 (8,734) (26,143) 證 券 投 資 淨 損 失 /( 收 益 ) 6,954 (66,593) 交 易 性 金 融 資 產 及 衍 生 金 融 工 具 公 允 價 值 變 動 23,551 (18,840) 股 利 收 入 (320) (305) 聯 營 企 業 投 資 淨 收 益 (48,035) (35,056) 證 券 投 資 利 息 收 入 (2,523,563) (2,225,375) 發 行 債 券 利 息 支 出 434, ,367 經 營 性 資 產 的 淨 變 化 : 存 放 中 央 銀 行 存 款 淨 增 加 額 (7,447,902) (7,290,562) 存 放 和 拆 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 淨 增 加 額 1,001, ,401 交 易 性 金 融 資 產 淨 增 加 額 1,769,346 1,455,813 買 入 返 售 金 融 資 產 淨 ( 增 加 )/ 減 少 額 1,425,695 (32,880,747) 客 戶 貸 款 及 墊 款 淨 增 加 額 (31,740,220) (26,470,079) 其 他 資 產 淨 增 加 額 (127,211) (710,927) 經 營 性 負 債 的 淨 變 化 : 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 入 和 拆 入 款 項 淨 增 加 /( 減 少 ) 額 12,107,001 (5,994,558) 賣 出 回 購 金 融 資 產 淨 增 加 /( 減 少 ) 額 (5,155,549) 31,698,670 客 戶 存 款 淨 增 加 33,255,119 35,963,419 其 他 負 債 淨 增 加 1,390,044 2,179,845 支 付 所 得 稅 (1,541,572) (1,438,663) 經 營 活 動 收 到 的 現 金 流 量 淨 額 9,895,615 1,309,702 後 附 合 併 財 務 報 表 注 釋 為 本 合 併 財 務 報 表 的 組 成 部 分 -153-

154 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 現 金 流 量 表 ( 續 ) 2013 年 度 ( 除 另 有 標 明 外 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 2013 年 度 2012 年 度 注 釋 投 資 活 動 現 金 流 量 : 收 到 股 利 處 置 固 定 資 產 和 其 他 長 期 資 產 所 收 到 的 現 金 13,575 29,178 購 置 固 定 資 產, 無 形 資 產 和 其 他 長 期 資 產 所 支 付 的 現 金 (374,960) (415,597) 購 買 證 券 投 資 收 到 的 利 息 收 入 2,451,971 1,975,598 處 置 / 到 期 證 券 投 資 收 到 的 現 金 18,211,002 45,992,682 證 券 投 資 支 付 的 現 金 (24,266,082) (56,729,060) 增 加 聯 營 企 業 投 資 所 支 付 的 現 金 (66,460) - 投 資 活 動 支 付 的 現 金 流 量 淨 額 (4,030,634) (9,146,894) 籌 資 活 動 現 金 流 量 : H 股 發 行 收 到 的 現 金 7,819,341 - 發 行 債 券 收 到 的 現 金 4,992,700 - 子 公 司 吸 收 非 控 制 性 股 東 投 資 收 到 的 現 金 47,200 - 分 配 股 利 償 付 已 發 行 債 券 利 息 所 支 付 的 現 金 (1,076,225) (1,085,987) 籌 資 活 動 收 到 /( 支 付 ) 的 現 金 流 量 淨 額 11,783,016 (1,085,987) 匯 率 變 動 對 現 金 及 現 金 等 價 物 的 影 響 (20,068) (9,345) 現 金 及 現 金 等 價 物 淨 增 加 /( 減 少 ) 17,627,929 (8,932,524) 現 金 及 現 金 等 價 物 年 初 餘 額 19,901,283 28,833,807 現 金 及 現 金 等 價 物 年 末 餘 額 44 37,529,212 19,901,283 後 附 合 併 財 務 報 表 注 釋 為 本 合 併 財 務 報 表 的 組 成 部 分 -154-

155 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 1 基 本 情 況 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 簡 稱 本 行 ") 是 一 家 在 安 徽 省 註 冊 的 股 份 制 商 業 銀 行 本 行 原 名 合 肥 城 市 合 作 銀 行 股 份 有 限 公 司, 成 立 於 1997 年 4 月 4 日,1998 年 7 月 28 日 更 名 為 合 肥 市 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 經 中 國 銀 行 業 監 督 管 理 委 員 會 安 徽 監 管 局 ( 以 下 簡 稱 銀 監 會 安 徽 監 管 局 ") 批 復 同 意, 於 2005 年 11 月 30 日 更 名 為 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司, 並 於 2005 年 12 月 28 日 正 式 合 併 了 安 徽 省 內 的 蕪 湖 馬 鞍 山 安 慶 淮 北 蚌 埠 5 家 城 市 商 業 銀 行, 以 及 六 安 淮 南 銅 陵 阜 陽 科 技 阜 陽 鑫 鷹 阜 陽 銀 河 阜 陽 金 達 等 7 家 城 市 信 用 社 本 行 經 銀 監 會 安 徽 監 管 局 批 准 持 有 機 構 編 碼 為 B0162H 的 金 融 許 可 證, 並 經 安 徽 省 工 商 行 政 管 理 局 批 准 領 取 註 冊 證 號 企 業 法 人 營 業 執 照, 註 冊 地 址 為 安 徽 省 合 肥 市 安 慶 路 79 號 本 行 於 2013 年 11 月 在 香 港 聯 合 交 易 所 主 機 板 掛 牌 上 市 並 向 境 外 投 資 者 發 行 H 股 ( 股 票 代 碼 為 :3698) 截 至 2013 年 12 月 31 日 銀 行 總 股 本 達 人 民 幣 億 本 行 及 子 公 司 ( 以 下 簡 稱 本 集 團 ") 主 要 經 營 範 圍 包 括 在 中 國 吸 收 公 司 和 零 售 客 戶 存 款, 利 用 吸 收 的 存 款 發 放 貸 款, 從 事 資 金 業 務 包 括 貨 幣 市 場 業 務, 投 資 和 交 易 業 務 及 代 客 交 易 等 本 合 併 財 務 報 表 由 本 行 董 事 會 於 2014 年 3 月 26 日 批 准 報 出 2 編 制 基 礎 本 合 併 財 務 報 表 按 國 際 會 計 準 則 理 事 會 頒 佈 的 國 際 財 務 報 告 準 則 和 香 港 公 司 條 例 的 披 露 要 求 而 編 制 合 併 財 務 報 表 除 對 可 供 出 售 金 融 資 產 以 及 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 產 和 金 融 負 債 按 公 允 價 值 計 量 外, 其 他 項 目 均 按 歷 史 成 本 計 量 按 照 國 際 財 務 報 告 準 則 編 制 財 務 報 表 需 要 作 出 某 些 會 計 估 計 同 時, 在 執 行 會 計 政 策 的 過 程 中, 管 理 層 還 需 要 作 出 某 些 判 斷 對 財 務 報 表 影 響 重 大 的 估 計 和 判 斷 事 項, 請 參 見 注 釋

156 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 2 編 制 基 礎 ( 續 ) 2.1 已 頒 佈 但 尚 未 生 效 而 本 集 團 並 無 提 早 採 納 的 新 準 則 現 有 準 則 之 修 訂 及 詮 釋 多 項 新 準 則 和 準 則 的 修 改 及 解 釋 已 在 2013 年 頒 佈, 但 並 未 在 此 期 間 生 效, 本 集 團 也 未 提 早 採 納 新 準 則 現 有 準 則 之 修 訂 及 詮 釋 具 體 描 述 如 下 : 國 際 會 計 準 則 第 32 號 的 修 訂 : 金 融 工 具 : 呈 報 有 關 資 產 與 負 債 的 抵 銷 國 際 財 務 報 告 準 則 第 10 號 12 號 和 國 際 會 計 準 則 第 27 號 的 修 訂 : 投 資 主 體 的 合 併 國 際 會 計 準 則 第 36 號 修 訂 : 資 產 減 值 有 關 可 收 回 金 額 的 披 露 國 際 會 計 準 則 第 39 號 的 修 訂 : 金 融 工 具 : 確 認 及 計 量 衍 生 工 具 的 替 代 國 際 財 務 報 告 解 釋 委 員 會 解 釋 公 告 第 21 號 : 征 費 國 際 會 計 準 則 第 19 號 的 修 訂 : 設 定 受 益 計 畫 於 以 下 日 期 或 之 後 開 始 的 財 務 年 度 生 效 2014 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日 2014 年 7 月 1 日 國 際 財 務 報 告 準 則 的 修 訂 : 國 際 財 務 報 告 準 則 年 度 改 進 ( 年 週 期 ) 2014 年 7 月 1 日 國 際 財 務 報 告 準 則 的 修 訂 : 國 際 財 務 報 告 準 則 年 度 改 進 ( 年 週 期 ) 2014 年 7 月 1 日 國 際 財 務 報 告 準 則 第 9 號 : 金 融 工 具, 針 對 金 融 資 產 和 金 融 負 債 的 分 類 計 量 和 確 認 待 確 定 國 際 會 計 準 則 第 32 號 ( 修 訂 ) 為 財 務 狀 況 表 中 金 融 資 產 與 金 融 負 債 的 抵 銷 提 供 了 更 多 的 應 用 指 南 國 際 財 務 報 告 準 則 第 10 號 12 號 和 國 際 會 計 準 則 第 27 號 的 修 訂 適 用 於 符 合 投 資 主 體 定 義 的 實 體, 該 類 實 體 僅 將 資 金 用 於 取 得 資 本 增 值 回 報 投 資 收 益 或 為 同 時 達 到 這 兩 個 目 的, 並 且 以 公 允 價 值 評 價 其 經 營 業 績 對 於 符 合 投 資 主 體 定 義 的 實 體, 則 不 必 按 照 國 際 財 務 報 告 準 則 第 10 號 對 子 公 司 進 行 合 併, 只 需 對 該 投 資 按 照 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 同 時 該 修 訂 引 入 了 與 投 資 主 體 相 關 的 新 的 披 露 要 求 -156-

157 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 2 編 制 基 礎 ( 續 ) 2.1 已 頒 佈 但 尚 未 生 效 而 本 集 團 並 無 提 早 採 納 的 新 準 則 現 有 準 則 之 修 訂 及 詮 釋 ( 續 ) 國 際 財 務 報 告 準 則 36 號 ( 修 訂 ), 主 要 涉 及 非 財 務 資 產 可 收 回 金 額 的 披 露 此 次 修 訂 刪 除 了 國 際 財 務 報 告 13 號 中 涵 蓋 的 關 於 某 些 現 金 產 生 單 元 可 收 回 金 額 的 披 露 國 際 會 計 準 則 第 39 號 的 修 改 提 供 了 套 期 會 計 的 豁 免 條 件, 明 確 了 當 一 項 套 期 工 具 替 代 至 中 央 對 手 方 時 可 終 止 採 用 套 期 會 計 法 的 指 定 條 件 國 際 財 務 報 告 解 釋 委 員 會 解 釋 公 告 第 21 號 詮 釋 了 關 於 強 制 性 徵 費 ( 非 所 得 稅 費 用 ) 的 會 計 處 理 此 詮 釋 闡 述 了 征 費 適 用 的 情 況 和 確 認 負 債 的 時 間 國 際 會 計 準 則 第 19 號 的 修 訂 旨 在 澄 清 設 定 受 益 計 畫 的 正 式 條 款 中 規 定 的 雇 員 提 存 金 ( 若 其 與 服 務 相 關 的 會 計 處 理 國 際 財 務 報 告 準 則 年 度 改 進 ( 年 週 期 ) 包 括 七 項 問 題, 涉 及 國 際 財 務 報 告 準 則 第 2 號 以 股 份 為 基 礎 的 支 付 " 第 3 號 業 務 合 併 " 第 9 號 金 融 工 具 " 和 第 8 號 經 營 分 部 ", 以 及 國 際 會 計 準 則 第 37 號 準 備 或 有 負 債 和 或 有 資 產 " 第 39 號 金 融 工 具 - 確 認 和 計 量 " 第 16 不 動 產, 廠 房 及 設 備 " 第 38 無 形 資 產 " 和 第 24 號 關 聯 方 披 露 " 國 際 財 務 報 告 準 則 年 度 改 進 ( 年 週 期 ) 包 括 四 項 問 題, 涉 及 國 際 財 務 報 告 準 則 第 3 號 業 務 合 併 " 和 第 13 號 公 允 價 值 計 量 ", 以 及 國 際 會 計 準 則 第 40 號 投 資 性 房 地 產 " 國 際 財 務 報 告 準 則 第 9 號 及 其 修 訂 替 代 了 國 際 會 計 準 則 第 39 號 中 與 金 融 資 產 和 金 融 負 債 的 分 類 計 量 及 終 止 確 認 相 關 的 部 分, 並 在 金 融 資 產 及 部 分 金 融 負 債 的 分 類 與 計 量 等 方 面 存 在 重 要 的 變 化 伴 隨 著 國 際 財 務 報 告 準 則 第 9 號 的 修 訂, 國 際 財 務 報 告 準 則 第 7 號 - 金 融 工 具 披 露 也 進 行 了 修 訂, 要 求 企 業 對 從 國 際 會 計 準 則 第 39 號 向 國 際 財 務 報 告 準 則 第 9 號 的 轉 換 做 出 披 露 本 集 團 正 在 評 估 上 述 新 準 則 和 修 訂 的 準 則 對 財 務 資 訊 產 生 的 影 響 以 下 會 計 政 策 是 本 集 團 在 所 有 會 計 年 度 持 續 採 用 並 進 行 財 務 資 料 編 制 的 準 則 -157-

158 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 3 重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計 3.1 重 要 會 計 政 策 會 計 年 度 會 計 年 度 自 西 曆 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 功 能 性 貨 幣 和 列 報 貨 幣 本 集 團 以 人 民 幣 作 為 功 能 性 貨 幣 和 合 併 財 務 報 表 的 列 報 貨 幣 合 併 財 務 報 表 編 制 合 併 財 務 報 表 時, 合 併 範 圍 包 括 本 行 及 全 部 子 公 司 (a) 子 公 司 子 公 司 是 指 受 本 集 團 控 制 的 企 業 ( 包 括 結 構 性 主 體 ) 控 制 是 指 本 集 團 有 權 直 接 或 間 接 決 定 一 個 企 業 的 財 務 和 經 營 政 策, 並 能 據 此 從 該 企 業 的 經 營 活 動 中 獲 取 利 益 在 評 價 控 制 時, 本 集 團 會 考 慮 對 被 投 資 企 業 當 期 可 行 使 的 潛 在 表 決 權 的 影 響 從 取 得 子 公 司 的 實 際 控 制 權 之 日 起, 本 集 團 開 始 將 其 納 入 合 併 範 圍 ; 從 喪 失 實 際 控 制 權 之 日 起 停 止 納 入 合 併 範 圍 在 編 制 合 併 財 務 報 表 時, 子 公 司 與 本 集 團 採 用 的 會 計 政 策 或 會 計 期 間 不 一 致 的, 按 照 本 集 團 的 會 計 政 策 或 會 計 期 間 對 子 公 司 財 務 報 表 進 行 必 要 的 調 整 集 團 內 所 有 重 大 往 來 餘 額 交 易 及 未 實 現 利 潤 在 合 併 財 務 報 表 編 制 時 予 以 抵 銷 子 公 司 的 所 有 者 權 益 及 當 期 淨 損 益 中 不 屬 於 本 銀 行 所 擁 有 的 部 分 分 別 作 為 非 控 制 性 股 東 權 益 及 非 控 制 性 股 東 損 益 在 合 併 財 務 報 表 中 所 有 者 權 益 及 淨 利 潤 項 下 單 獨 列 示 在 本 集 團 的 財 務 狀 況 表 內, 對 子 公 司 的 股 權 投 資 以 投 資 成 本 扣 除 減 值 準 備 後 的 淨 額 列 示 投 資 成 本 需 根 據 或 有 對 價 協 定 的 變 更 導 致 支 付 對 價 的 變 動 進 行 相 應 調 整, 但 不 包 括 企 業 合 併 相 關 費 用, 該 等 費 用 於 發 生 時 計 入 當 期 損 益 本 行 以 子 公 司 應 收 和 已 收 取 的 股 利 為 基 礎, 計 算 對 子 公 司 的 投 資 損 益 本 集 團 在 財 務 報 告 日 判 斷 對 子 公 司 的 股 權 投 資 是 否 存 在 減 值 跡 象, 一 旦 存 在 減 值 跡 象, 則 進 行 減 值 評 估, 對 子 公 司 的 股 權 投 資 的 帳 面 價 值 高 出 其 可 收 回 金 額 部 份 確 認 為 減 值 損 失 可 收 回 金 額 是 指 對 子 公 司 的 股 權 投 資 的 公 允 價 值 扣 除 處 置 費 用 後 的 淨 值 與 其 預 計 未 來 現 金 流 量 的 現 值 兩 者 之 間 的 較 高 者 -158-

159 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 3 重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計 ( 續 ) 3.1 重 要 會 計 政 策 ( 續 ) 合 併 財 務 報 表 ( 續 ) (b) 對 聯 營 企 業 投 資 聯 營 企 業 是 指 本 集 團 對 其 財 務 和 經 營 決 策 具 有 重 大 影 響 的 被 投 資 單 位 重 大 影 響, 是 指 對 被 投 資 單 位 的 財 務 和 經 營 政 策 有 參 與 決 策 的 權 力, 但 並 不 能 夠 控 制 或 者 與 其 他 方 一 起 共 同 控 制 這 些 政 策 的 制 定 對 聯 營 企 業 投 資 採 用 權 益 法 核 算 初 始 投 資 成 本 大 於 投 資 時 應 享 有 被 投 資 單 位 可 辨 認 淨 資 產 公 允 價 值 份 額 的, 以 初 始 投 資 成 本 作 為 對 聯 營 企 業 投 資 成 本 ; 初 始 投 資 成 本 小 於 投 資 時 應 享 有 被 投 資 單 位 可 辨 認 淨 資 產 公 允 價 值 份 額 的, 其 差 額 計 入 當 期 損 益, 並 相 應 調 增 對 聯 營 企 業 投 資 成 本 採 用 權 益 法 核 算 時, 本 集 團 按 應 享 有 或 應 分 擔 的 被 投 資 單 位 的 淨 損 益 份 額 確 認 當 期 投 資 損 益 確 認 被 投 資 單 位 發 生 的 淨 虧 損, 以 對 聯 營 企 業 投 資 的 帳 面 價 值 以 及 其 他 實 質 上 構 成 對 被 投 資 單 位 淨 投 資 的 長 期 權 益 減 記 至 零 為 限, 但 本 集 團 負 有 承 擔 額 外 損 失 義 務 且 符 合 或 有 事 項 準 則 所 規 定 的 預 計 負 債 確 認 條 件 的, 繼 續 確 認 投 資 損 失 並 作 為 預 計 負 債 核 算 被 投 資 單 位 除 淨 損 益 以 外 股 東 權 益 的 其 他 變 動, 在 本 集 團 持 股 比 例 不 變 的 情 況 下, 按 照 持 股 比 例 計 算 應 享 有 或 承 擔 的 部 分 直 接 計 入 股 東 權 益 被 投 資 單 位 分 派 的 利 潤 或 現 金 股 利 於 宣 告 分 派 時 按 照 本 集 團 應 分 得 的 部 分, 相 應 減 少 對 聯 營 企 業 投 資 的 帳 面 價 值 本 集 團 與 被 投 資 單 位 之 間 未 實 現 的 內 部 交 易 損 益 按 照 持 股 比 例 計 算 歸 屬 於 本 集 團 的 部 分, 予 以 抵 銷, 在 此 基 礎 上 確 認 投 資 損 益 本 集 團 與 被 投 資 單 位 發 生 的 內 部 交 易 損 失, 其 中 屬 於 資 產 減 值 損 失 的 部 分, 相 應 的 未 實 現 損 失 不 予 抵 銷 在 本 行 的 財 務 狀 況 表, 對 聯 營 企 業 的 投 資 以 成 本 扣 除 減 值 準 備 後 列 示 對 聯 營 企 業 的 投 資, 當 其 可 收 回 金 額 低 於 其 帳 面 價 值 時, 帳 面 價 值 減 記 至 可 收 回 金 額 ( 注 釋 ) 外 幣 折 算 於 財 務 狀 況 報 表 日, 外 幣 貨 幣 性 專 案 採 用 財 務 狀 況 報 表 日 的 即 期 匯 率 折 算 為 人 民 幣, 所 產 生 的 匯 兌 差 額 直 接 計 入 當 期 損 益 以 歷 史 成 本 計 量 的 外 幣 非 貨 幣 性 專 案, 於 財 務 狀 況 報 表 日 採 用 交 易 發 生 日 的 即 期 匯 率 折 算 -159-

160 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 3 重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計 ( 續 ) 3.1 重 要 會 計 政 策 ( 續 ) 現 金 及 現 金 等 價 物 現 金 及 現 金 等 價 物 是 指 庫 存 現 金, 可 隨 時 用 於 支 付 的 存 款, 以 及 持 有 的 期 限 短 流 動 性 強 易 於 轉 換 為 已 知 金 額 現 金 價 值 變 動 風 險 很 小 的 投 資, 包 括 現 金 存 放 中 央 銀 行 超 額 存 款 準 備 金 及 自 購 買 之 日 起 3 個 月 內 到 期 的 存 放 同 業 和 拆 放 同 業 款 項 金 融 工 具 金 融 工 具 的 確 認 和 終 止 確 認 本 集 團 于 成 為 金 融 工 具 合 同 的 一 方 時, 即 於 買 賣 交 易 日 確 認 該 項 金 融 資 產 金 融 負 債 金 融 資 產 滿 足 下 列 條 件 之 一 的, 予 以 終 止 確 認 :(1) 收 取 該 金 融 資 產 現 金 流 量 的 合 同 權 利 終 止 ;(2) 本 集 團 將 與 所 有 權 相 關 的 幾 乎 所 有 的 風 險 和 報 酬 轉 移 ;(3) 雖 然 本 集 團 既 沒 有 轉 移 也 沒 有 保 留 金 融 資 產 所 有 權 相 關 的 上 幾 乎 所 有 的 風 險, 但 是 放 棄 了 對 該 金 融 資 產 的 控 制 金 融 資 產 終 止 確 認 時, 其 帳 面 價 值 與 收 到 的 對 價 以 及 原 直 接 計 入 股 東 權 益 的 公 允 價 值 變 動 累 計 額 之 和 的 差 額, 計 入 當 期 損 益 如 果 金 融 負 債 的 義 務 已 被 解 除 取 消 或 到 期 時, 則 對 金 融 負 債 進 行 終 止 確 認 終 止 確 認 部 分 的 帳 面 價 值 與 支 付 的 對 價 之 間 的 差 額, 計 入 當 期 損 益 金 融 工 具 的 分 類 和 計 量 金 融 資 產 於 初 始 確 認 時 分 類 為 : 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 產 ; 貸 款 及 應 收 款 項 ; 可 供 出 售 金 融 資 產 ; 持 有 至 到 期 投 資 金 融 負 債 於 初 始 確 認 時 分 類 為 : 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 負 債 ; 其 他 金 融 負 債 金 融 資 產 的 分 類 取 決 於 本 集 團 對 金 融 資 產 的 持 有 意 圖 和 持 有 能 力 -160-

161 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 3 重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計 ( 續 ) 3.1 重 要 會 計 政 策 ( 續 ) 金 融 工 具 ( 續 ) 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 產 這 類 金 融 資 產 包 括 交 易 性 金 融 資 產 和 直 接 指 定 為 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 產 如 果 金 融 資 產 的 取 得 主 要 是 為 了 在 近 期 內 出 售, 或 者 屬 於 進 行 集 中 管 理 的 可 辨 認 金 融 工 具 組 合 的 一 部 分, 且 有 客 觀 證 據 表 明 管 理 層 近 期 採 用 短 期 獲 利 方 式 對 該 組 合 進 行 管 理, 則 將 其 劃 分 為 交 易 性 金 融 資 產 衍 生 金 融 工 具 也 被 分 類 為 交 易 性 金 融 工 具, 但 是 作 為 財 務 擔 保 合 同 或 被 指 定 為 有 效 套 期 工 具 的 衍 生 金 融 工 具 除 外 此 類 金 融 資 產 按 照 公 允 價 值 進 行 初 始 確 認, 取 得 時 發 生 的 相 關 交 易 費 用 計 入 當 期 損 益, 並 以 公 允 價 值 進 行 後 續 計 量, 公 允 價 值 變 動 計 入 綜 合 收 益 表 淨 交 易 收 益 ; 在 資 產 持 有 期 間 所 取 得 的 利 息 或 現 金 股 利 以 及 處 置 時 產 生 的 處 置 損 益 計 入 當 期 損 益 本 集 團 未 持 有 直 接 指 定 為 以 公 允 價 值 計 量 且 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 產 貸 款 及 應 收 款 項 貸 款 及 應 收 款 項 是 指 在 活 躍 市 場 中 沒 有 報 價 回 收 金 額 固 定 或 可 確 定 的 非 衍 生 金 融 資 產 當 本 集 團 直 接 向 債 務 人 提 供 資 金 或 服 務 而 沒 有 出 售 應 收 款 項 的 意 圖 時, 本 集 團 將 其 確 認 為 貸 款 及 應 收 款 項 貸 款 及 應 收 款 項 按 照 取 得 時 的 公 允 價 值 及 交 易 費 用 的 合 計 金 額 進 行 初 始 確 認, 期 後 採 用 實 際 利 率 法, 以 攤 余 成 本 進 行 後 續 計 量 持 有 至 到 期 投 資 持 有 至 到 期 投 資 是 指 到 期 日 固 定 回 收 金 額 固 定 或 可 確 定, 且 本 集 團 有 明 確 意 圖 和 能 力 持 有 到 期 的 非 衍 生 金 融 資 產 持 有 至 到 期 投 資 按 照 取 得 時 的 公 允 價 值 及 交 易 費 用 的 合 計 金 額 進 行 初 始 確 認, 期 後 採 用 實 際 利 率 法, 以 攤 余 成 本 進 行 後 續 計 量 如 果 當 前 會 計 年 度 或 前 兩 個 會 計 年 度 內, 在 投 資 到 期 之 前, 本 集 團 將 超 過 不 重 大 金 額 的 持 有 至 到 期 投 資 出 售 或 重 分 類, 則 本 集 團 不 能 將 任 何 金 融 資 產 歸 類 為 持 有 至 到 期 投 資, 在 發 行 人 信 用 狀 況 的 嚴 重 惡 化 或 行 業 法 定 要 求 引 起 的 出 售 或 重 分 類 等 有 限 情 況 下 除 外 -161-

162 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 3 重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計 ( 續 ) 3.1 重 要 會 計 政 策 ( 續 ) 金 融 工 具 ( 續 ) 可 供 出 售 金 融 資 產 可 供 出 售 金 融 資 產 是 指 初 始 確 認 時 即 被 指 定 為 可 供 出 售 的 非 衍 生 金 融 資 產, 或 未 被 分 類 為 以 上 其 他 類 別 的 非 衍 生 金 融 資 產 此 類 資 產 按 照 取 得 時 的 公 允 價 值 及 交 易 費 用 的 合 計 金 額 進 行 初 始 計 量, 並 以 公 允 價 值 進 行 後 續 計 量 除 減 值 損 失 及 外 幣 貨 幣 性 金 融 資 產 形 成 的 匯 兌 損 益 外, 可 供 出 售 金 融 資 產 公 允 價 值 變 動 通 過 其 他 綜 合 收 益 計 入 股 東 權 益, 待 該 金 融 資 產 終 止 確 認 時, 原 計 入 股 東 權 益 的 公 允 價 值 變 動 累 計 額 轉 入 當 期 損 益 可 供 出 售 債 務 工 具 投 資 在 持 有 期 間 按 實 際 利 率 法 計 算 的 利 息, 可 供 出 售 權 益 工 具 投 資 在 持 有 期 間 獲 得 的 被 投 資 單 位 已 宣 告 發 放 的 現 金 股 利, 作 為 投 資 收 益 計 入 當 期 損 益 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 負 債 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 負 債, 包 括 交 易 性 金 融 負 債 和 直 接 指 定 為 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 負 債 如 果 承 擔 金 融 負 債 的 目 的 是 為 了 在 近 期 內 回 購 或 贖 回, 或 者 屬 於 進 行 集 中 管 理 的 可 辨 認 金 融 工 具 組 合 的 一 部 分, 且 有 客 觀 證 據 表 明 企 業 近 期 採 用 短 期 獲 利 方 式 對 該 組 合 進 行 管 理, 則 將 其 劃 分 為 交 易 性 金 融 負 債 此 類 金 融 負 債 按 照 公 允 價 值 進 行 初 始 確 認, 相 關 交 易 費 用 直 接 計 入 當 期 損 益, 並 以 公 允 價 值 進 行 後 續 計 量, 公 允 價 值 變 動 計 入 綜 合 收 益 表 淨 交 易 收 益 本 集 團 未 持 有 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 負 債 其 他 金 融 負 債 其 他 金 融 負 債 以 其 公 允 價 值 扣 除 交 易 費 用 後 的 金 額 進 行 初 始 確 認, 並 採 用 實 際 利 率 法, 以 攤 余 成 本 進 行 後 續 計 量 -162-

163 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 3 重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計 ( 續 ) 3.1 重 要 會 計 政 策 ( 續 ) 金 融 工 具 ( 續 ) 公 允 價 值 的 確 定 公 允 價 值, 指 在 公 平 交 易 中, 熟 悉 情 況 的 交 易 雙 方 自 願 進 行 資 產 交 換 或 債 務 清 償 的 金 額 金 融 工 具 存 在 活 躍 市 場 的, 本 集 團 採 用 活 躍 市 場 中 的 報 價 確 定 其 公 允 價 值 活 躍 市 場 中 的 報 價 是 指 易 於 定 期 從 交 易 所 經 紀 商 行 業 協 會 定 價 服 務 機 構 等 獲 得 的 價 格, 且 代 表 了 在 公 平 交 易 中 實 際 發 生 的 市 場 交 易 的 價 格 金 融 工 具 不 存 在 活 躍 市 場 的, 本 集 團 採 用 估 值 技 術 確 定 其 公 允 價 值 估 值 技 術 包 括 參 考 熟 悉 情 況 並 自 願 交 易 的 各 方 最 近 進 行 的 市 場 交 易 中 使 用 的 價 格 參 照 實 質 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 當 前 的 公 允 價 值 現 金 流 量 折 現 法 和 期 權 定 價 模 型 等 採 用 估 值 技 術 時, 本 集 團 盡 可 能 最 大 程 度 使 用 可 觀 察 到 的 市 場 參 數, 減 少 使 用 與 本 集 團 特 定 相 關 的 參 數 衍 生 金 融 工 具 衍 生 金 融 工 具 初 始 以 衍 生 交 易 合 同 簽 訂 當 日 的 公 允 價 值 進 行 確 認, 並 以 公 允 價 值 進 行 後 續 計 量 公 允 價 值 從 活 躍 市 場 上 的 公 開 市 場 報 價 中 取 得 ( 包 括 最 近 的 市 場 交 易 價 格 等 ), 或 採 用 估 值 技 術 確 定 ( 例 如 : 現 金 流 量 折 現 法 期 權 定 價 模 型 等 ) 當 公 允 價 值 為 正 數 時, 衍 生 金 融 工 具 作 為 資 產 反 映 ; 當 公 允 價 值 為 負 數 時, 則 作 為 負 債 反 映 買 入 返 售 和 賣 出 回 購 交 易 買 入 返 售 交 易 為 買 入 資 產 時 已 協 定 於 約 定 日 以 協 定 價 格 出 售 相 同 之 資 產, 買 入 的 資 產 不 予 以 確 認, 對 交 易 對 手 的 債 權 在 買 入 返 售 金 融 資 產 " 中 列 示 賣 出 回 購 交 易 為 賣 出 資 產 時 已 協 定 於 約 定 日 以 協 定 價 格 回 購 相 同 之 資 產, 賣 出 的 資 產 不 予 以 終 止 確 認, 對 交 易 對 手 的 債 務 在 賣 出 回 購 金 融 資 產 " 中 列 示 買 入 返 售 協 議 中 所 賺 取 之 利 息 收 入 及 賣 出 回 購 協 議 須 支 付 之 利 息 支 出 在 協 議 期 間 按 實 際 利 率 法 確 認 為 利 息 收 入 及 利 息 支 出 -163-

164 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 3 重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計 ( 續 ) 3.1 重 要 會 計 政 策 ( 續 ) 金 融 資 產 的 減 值 以 攤 余 成 本 計 量 的 金 融 資 產 本 集 團 定 期 對 某 單 項 金 融 資 產 或 金 融 資 產 組 合 是 否 存 在 減 值 的 客 觀 證 據 進 行 評 估 當 有 客 觀 證 據 表 明 金 融 資 產 因 在 其 初 始 確 認 後 發 生 的 一 項 或 多 項 損 失 事 件 而 發 生 減 值, 且 這 些 損 失 事 件 對 該 項 金 融 資 產 或 該 組 金 融 資 產 的 預 計 未 來 現 金 流 會 產 生 可 以 可 靠 估 計 的 影 響 時, 本 集 團 認 定 該 項 或 該 組 金 融 資 產 已 發 生 減 值 並 確 認 減 值 損 失 金 融 資 產 發 生 減 值 的 客 觀 證 據, 主 要 包 括 本 集 團 關 注 到 的 下 列 與 可 觀 察 資 料 相 關 的 各 項 損 失 事 件 : (i) 發 行 方 或 債 務 人 發 生 嚴 重 財 務 困 難 ; (ii) 債 務 人 違 反 了 合 同 條 款, 如 償 付 利 息 或 本 金 發 生 違 約 或 逾 期 等 ; (iii) 本 集 團 出 於 經 濟 或 法 律 等 因 素 的 考 慮, 對 發 生 財 務 困 難 的 債 務 人 作 出 讓 步 ; (iv) 債 務 人 很 可 能 倒 閉 或 進 行 其 他 財 務 重 組 ; (v) 因 發 行 方 發 生 重 大 財 務 困 難, 該 金 融 資 產 無 法 在 活 躍 市 場 繼 續 交 易 ; (vi) 無 法 辨 認 一 組 金 融 資 產 中 的 某 項 資 產 的 現 金 流 量 是 否 已 經 減 少, 但 根 據 公 開 的 資 料 對 其 進 行 總 體 評 價 後 發 現, 該 組 金 融 資 產 自 初 始 確 認 以 來 的 預 計 未 來 現 金 流 量 確 已 減 少 且 可 計 量 本 集 團 首 先 對 單 項 金 額 重 大 的 金 融 資 產 是 否 存 在 減 值 的 客 觀 證 據 進 行 單 獨 評 估, 其 後 對 單 項 金 額 不 重 大 的 金 融 資 產 是 否 存 在 發 生 減 值 的 客 觀 證 據 進 行 組 合 評 估 如 果 沒 有 客 觀 證 據 表 明 進 行 單 獨 評 估 的 金 融 資 產 存 在 減 值 情 況, 本 集 團 將 其 包 括 在 具 有 類 似 信 用 風 險 特 徵 的 金 融 資 產 組 別 中, 進 行 組 合 減 值 評 估 單 獨 進 行 評 估 減 值 並 且 已 確 認 或 繼 續 確 認 減 值 損 失 的 資 產, 不 再 納 入 組 合 減 值 評 估 的 範 圍 如 果 有 客 觀 證 據 表 明 貸 款 及 應 收 款 或 持 有 至 到 期 投 資 已 發 生 減 值 損 失, 則 其 減 值 損 失 將 按 照 該 資 產 的 帳 面 金 額 與 以 其 原 始 實 際 利 率 折 現 的 預 計 未 來 現 金 流 ( 不 包 括 尚 未 發 生 的 未 來 信 用 損 失 ) 的 現 值 之 間 的 差 額 進 行 計 量 發 生 的 減 值 損 失 通 過 使 用 備 抵 帳 戶 減 少 該 資 產 的 帳 面 金 額, 減 值 損 失 的 金 額 計 入 當 期 損 益 本 集 團 在 實 際 操 作 中, 亦 可 以 用 觀 察 到 的 市 場 價 值 確 定 金 融 工 具 的 公 允 價 值, 並 以 此 為 基 礎 對 其 減 值 狀 況 進 行 計 量 帶 有 抵 押 物 的 金 融 資 產 無 論 抵 押 物 是 否 執 行, 按 照 執 行 抵 押 物 價 值 減 去 獲 得 和 出 售 抵 押 物 成 本 的 金 額 估 計 和 計 算 未 來 現 金 流 的 現 值 -164-

165 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 3 重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計 ( 續 ) 3.1 重 要 會 計 政 策 ( 續 ) 金 融 資 產 的 減 值 ( 續 ) 本 集 團 在 進 行 減 值 情 況 的 組 合 評 估 時, 將 根 據 信 用 風 險 特 徵 的 相 似 性 和 相 關 性 對 金 融 資 產 進 行 分 組 這 些 信 用 風 險 特 徵 通 常 可 以 反 映 債 務 人 按 照 該 等 資 產 的 合 同 條 款 償 還 所 有 到 期 金 額 的 能 力, 與 被 檢 查 資 產 的 未 來 現 金 流 測 算 是 相 關 的 本 集 團 對 一 組 金 融 資 產 的 未 來 現 金 流 進 行 減 值 組 合 評 估 測 算 時, 以 該 組 金 融 資 產 的 合 同 現 金 流 以 及 與 該 組 金 融 資 產 具 有 類 似 信 用 風 險 特 徵 的 資 產 的 歷 史 損 失 經 驗 為 基 礎 為 反 映 該 組 金 融 資 產 的 實 際 狀 況, 以 上 歷 史 損 失 經 驗 將 根 據 當 期 資 料 進 行 調 整, 包 括 反 映 在 歷 史 損 失 期 間 不 存 在 的 現 實 情 況, 以 及 剔 除 那 些 本 期 已 不 存 在 事 項 的 影 響 對 各 資 產 組 合 的 未 來 現 金 流 變 化 的 估 計 應 反 映 相 關 的 可 觀 察 到 的 各 期 資 料 的 變 化 並 與 該 變 化 方 向 保 持 一 致 為 減 少 預 期 損 失 和 實 際 發 生 的 損 失 之 間 的 差 異, 本 集 團 定 期 審 閱 預 計 未 來 現 金 流 的 理 論 和 假 設 當 金 融 資 產 無 法 收 回 時, 在 完 成 所 有 必 要 程 式 及 確 定 損 失 金 額 後, 本 集 團 對 該 等 金 融 資 產 進 行 核 銷, 沖 減 相 應 的 資 產 減 值 準 備 核 銷 後 又 收 回 的 金 融 資 產 沖 減 在 當 期 損 益 中 列 支 的 資 產 減 值 損 失 如 果 期 後 減 值 準 備 金 額 減 少 且 該 減 少 客 觀 上 與 發 生 在 確 認 該 準 備 後 的 某 事 件 相 關 聯 ( 例 如 借 款 人 的 信 用 評 級 提 升 ), 則 以 前 所 確 認 的 減 值 準 備 通 過 調 整 備 抵 帳 戶 轉 回 轉 回 的 金 額 在 當 期 損 益 中 確 認 可 供 出 售 金 融 資 產 當 權 益 工 具 投 資 的 公 允 價 值 發 生 嚴 重 或 非 暫 時 性 下 跌, 表 明 可 供 出 售 權 益 工 具 投 資 發 生 減 值 的 客 觀 證 據 存 在 本 集 團 於 財 務 狀 況 報 表 日 對 各 項 可 供 出 售 權 益 工 具 投 資 單 獨 進 行 檢 查, 若 該 權 益 工 具 投 資 於 財 務 狀 況 報 表 日 的 公 允 價 值 低 於 其 初 始 投 資 成 本 超 過 50%( 含 50%) 或 低 於 其 初 始 投 資 成 本 持 續 時 間 超 過 一 年 ( 含 一 年 ) 的, 則 表 明 其 發 生 減 值 ; 若 該 權 益 工 具 投 資 於 財 務 狀 況 報 表 日 的 公 允 價 值 低 於 其 初 始 投 資 成 本 超 過 20%( 含 20%) 但 尚 未 達 到 50% 的, 本 集 團 會 綜 合 考 慮 其 他 相 關 因 素 諸 如 價 格 波 動 率 等, 判 斷 該 權 益 工 具 投 資 是 否 發 生 減 值 可 供 出 售 金 融 資 產 發 生 減 值, 原 計 入 其 他 綜 合 收 益 的 因 公 允 價 值 下 降 形 成 的 累 計 損 失, 予 以 轉 出, 計 入 當 期 損 益 該 轉 出 的 累 計 損 失 金 額 等 於 可 供 出 售 金 融 資 產 的 初 始 取 得 成 本 扣 除 已 收 回 本 金 和 已 攤 銷 金 額 後 與 當 前 公 允 價 值 之 間 的 差 額, 減 去 原 已 計 入 損 益 的 減 值 損 失 後 的 餘 額 -165-

166 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 3 重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計 ( 續 ) 3.1 重 要 會 計 政 策 ( 續 ) 金 融 資 產 的 減 值 ( 續 ) 對 於 已 確 認 減 值 損 失 的 可 供 出 售 債 務 工 具, 在 隨 後 的 會 計 期 間 公 允 價 值 已 上 升 且 客 觀 上 與 確 認 原 減 值 損 失 後 發 生 的 事 項 有 關 的, 原 確 認 的 減 值 損 失 予 以 轉 回, 計 入 當 期 損 益 可 供 出 售 權 益 工 具 投 資 發 生 的 減 值 損 失, 不 通 過 損 益 轉 回, 減 值 之 後 發 生 的 公 允 價 值 增 加 直 接 在 其 他 綜 合 收 益 中 確 認 以 淨 額 列 示 的 金 融 工 具 本 集 團 將 金 融 資 產 和 金 融 負 債 在 財 務 狀 況 報 表 內 分 別 列 示, 不 得 相 互 抵 銷 ; 但 下 列 情 況 除 外 : (i) 本 集 團 具 有 抵 銷 已 確 認 金 額 的 法 定 權 利, 且 該 種 法 定 權 利 現 在 是 可 執 行 的 ; 及 (ii) 本 集 團 計 畫 以 淨 額 結 算, 或 同 時 變 現 該 金 融 資 產 和 清 償 該 金 融 負 債 固 定 資 產 固 定 資 產 是 指 本 集 團 為 經 營 目 的 而 持 有 的 使 用 期 限 超 過 一 年 的 房 屋 及 建 築 物 電 子 和 其 他 設 備 運 輸 工 具 等 固 定 資 產 在 與 其 有 關 的 經 濟 利 益 很 可 能 流 入 本 集 團 且 其 成 本 能 夠 可 靠 計 量 時 予 以 確 認 購 置 或 新 建 的 固 定 資 產 按 取 得 時 的 成 本 進 行 初 始 計 量 與 固 定 資 產 有 關 的 後 續 支 出, 在 與 其 有 關 的 經 濟 利 益 很 可 能 流 入 本 集 團 且 其 成 本 能 夠 可 靠 的 計 量 時, 計 入 固 定 資 產 成 本, 如 有 被 替 換 的 部 分, 終 止 確 認 其 帳 面 價 值 ; 所 有 其 他 後 續 支 出 於 發 生 時 計 入 當 期 損 益 固 定 資 產 折 舊 採 用 年 限 平 均 法 並 按 其 入 帳 價 值 減 去 預 計 淨 殘 值 後 在 預 計 使 用 年 限 內 計 提 對 計 提 了 減 值 準 備 的 固 定 資 產, 則 在 未 來 期 間 按 扣 除 減 值 準 備 後 的 帳 面 價 值 及 依 據 尚 可 使 用 年 限 確 定 折 舊 額 固 定 資 產 的 預 計 使 用 壽 命 淨 殘 值 率 及 年 折 舊 率 列 示 如 下 : 預 計 使 用 壽 命 預 計 淨 殘 值 率 年 折 舊 率 房 屋 及 建 築 物 20 年 3% 4.85% 運 輸 工 具 5 年 3% 19.40% 電 子 和 其 他 設 備 5-10 年 3% 9.7%~19.40% -166-

167 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 3 重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計 ( 續 ) 3.1 重 要 會 計 政 策 ( 續 ) 固 定 資 產 ( 續 ) 本 集 團 於 每 年 年 度 終 了, 對 固 定 資 產 的 預 計 使 用 壽 命 預 計 淨 殘 值 和 折 舊 方 法 進 行 覆 核 並 作 適 當 調 整 當 固 定 資 產 被 處 置 或 者 預 期 通 過 使 用 或 處 置 不 能 產 生 經 濟 利 益 時, 終 止 確 認 該 固 定 資 產 固 定 資 產 出 售 轉 讓 報 廢 或 毀 損 的 處 置 收 入 扣 除 其 帳 面 價 值 和 相 關 稅 費 後 的 金 額 計 入 當 期 損 益 當 固 定 資 產 的 可 收 回 金 額 低 於 其 帳 面 價 值 時, 帳 面 價 值 減 記 至 可 收 回 金 額 ( 注 釋 ) 在 建 工 程 為 正 在 建 設 或 安 裝 的 資 產, 按 實 際 發 生 的 成 本 計 量 實 際 成 本 包 括 建 築 成 本 安 裝 成 本 符 合 資 本 化 條 件 的 借 款 費 用 以 及 其 他 為 使 在 建 工 程 達 到 預 定 可 使 用 狀 態 所 發 生 的 必 要 支 出 在 建 工 程 在 達 到 預 定 可 使 用 狀 態 時, 轉 入 固 定 資 產 並 自 次 月 起 開 始 計 提 折 舊 若 在 建 工 程 的 可 收 回 金 額 低 於 其 帳 面 價 值, 則 將 帳 面 價 值 減 記 至 可 收 回 金 額 ( 注 釋 ) 土 地 使 用 權 土 地 使 用 權 以 成 本 進 行 初 始 計 量, 按 法 定 使 用 年 限 平 均 攤 銷 外 購 土 地 及 建 築 物 的 價 款 難 以 在 土 地 使 用 權 與 建 築 物 之 間 合 理 分 配 的, 全 部 作 為 固 定 資 產 當 土 地 使 用 權 的 可 收 回 金 額 低 於 其 帳 面 價 值 時, 帳 面 價 值 減 記 至 可 收 回 金 額 ( 注 釋 ) 無 形 資 產 無 形 資 產 主 要 包 括 電 腦 軟 體, 以 成 本 進 行 初 始 計 量 電 腦 軟 體 從 購 入 月 份 起 按 受 益 年 限 平 均 攤 銷 對 使 用 壽 命 有 限 的 無 形 資 產 的 預 計 使 用 壽 命 及 攤 銷 方 法 於 每 年 年 度 終 了 進 行 覆 核 並 作 適 當 調 整 當 無 形 資 產 的 可 收 回 金 額 低 於 其 帳 面 價 值 時, 帳 面 價 值 減 記 至 可 收 回 金 額 ( 注 釋 ) 長 期 待 攤 費 用 長 期 待 攤 費 用 包 括 已 經 發 生 但 受 益 期 間 在 一 年 以 上 的 各 項 費 用, 按 預 計 受 益 期 間 分 期 平 均 攤 銷, 並 以 實 際 支 出 減 去 累 計 攤 銷 後 的 淨 額 列 示 -167-

168 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 3 重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計 ( 續 ) 3.1 重 要 會 計 政 策 ( 續 ) 抵 債 資 產 抵 債 資 產 按 照 取 得 時 的 公 允 價 值 入 帳, 按 帳 面 餘 額 與 可 變 現 淨 值 孰 低 列 示 抵 債 資 產 跌 價 準 備 按 帳 面 餘 額 高 於 其 可 變 現 淨 值 的 差 額 計 提 處 置 抵 債 資 產 實 際 收 到 的 金 額 扣 除 處 置 過 程 中 發 生 的 費 用 與 帳 面 餘 額 的 差 異 計 入 其 他 營 業 收 入 或 營 業 費 用, 同 時 結 轉 已 計 提 的 跌 價 準 備 長 期 非 金 融 資 產 減 值 固 定 資 產 在 建 工 程 土 地 使 用 權 使 用 壽 命 有 限 的 無 形 資 產 及 對 聯 營 企 業 的 投 資 等, 於 財 務 狀 況 報 表 日 存 在 減 值 跡 象 的, 進 行 減 值 測 試 減 值 測 試 結 果 表 明 資 產 的 可 收 回 金 額 低 於 其 帳 面 價 值 的, 按 其 差 額 計 提 減 值 準 備 並 計 入 減 值 損 失 可 收 回 金 額 為 資 產 的 公 允 價 值 減 去 處 置 費 用 後 的 淨 額 與 資 產 預 計 未 來 現 金 流 量 的 現 值 兩 者 之 間 的 較 高 者 資 產 減 值 準 備 按 單 項 資 產 為 基 礎 計 算 並 確 認, 如 果 難 以 對 單 項 資 產 的 可 收 回 金 額 進 行 估 計 的, 以 該 資 產 所 屬 的 資 產 組 確 定 資 產 組 的 可 收 回 金 額 資 產 組 是 能 夠 獨 立 產 生 現 金 流 入 的 最 小 資 產 組 合 本 集 團 於 每 個 財 務 狀 況 表 日 就 已 減 值 的 非 金 融 資 產 是 否 要 轉 回 進 行 覆 核 -168-

169 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 3 重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計 ( 續 ) 3.1 重 要 會 計 政 策 ( 續 ) 職 工 薪 酬 職 工 薪 酬 主 要 包 括 工 資 獎 金 津 貼 和 補 貼 職 工 福 利 費 社 會 保 險 費 及 住 房 公 積 金 工 會 經 費 和 職 工 教 育 經 費 等 其 他 與 獲 得 職 工 提 供 的 服 務 相 關 的 支 出 本 集 團 於 職 工 提 供 服 務 的 期 間 確 認 應 付 的 職 工 薪 酬, 計 入 業 務 及 管 理 費 本 集 團 按 規 定 參 加 由 政 府 機 構 設 立 的 社 會 保 障 計 畫, 包 括 養 老 及 醫 療 保 險 住 房 公 積 金 及 其 他 社 會 保 障 計 畫 本 集 團 自 2012 年 10 月 起 還 參 加 商 業 保 險 公 司 的 醫 療 保 險 計 畫 根 據 有 關 規 定 和 合 約, 保 險 費 及 公 積 金 按 工 資 總 額 的 一 定 比 例 且 在 不 超 過 有 關 規 定 上 限 的 基 礎 上 提 取 並 向 勞 動 和 社 會 保 障 機 構 繳 納 或 向 年 金 中 心 及 商 業 保 險 公 司 支 付, 相 應 支 出 計 入 當 期 損 益 本 集 團 向 接 受 內 部 退 養 協 議 的 員 工 支 付 內 部 退 養 福 利 內 部 退 養 福 利 是 為 向 未 達 到 國 家 規 定 的 退 休 年 齡, 經 本 集 團 管 理 層 批 准, 自 願 退 出 工 作 崗 位 休 養 的 員 工 支 付 的 各 項 福 利 費 用 本 集 團 已 於 財 務 狀 況 報 表 日 將 其 確 認 為 負 債 對 內 退 離 職 人 員 的 內 部 退 養 福 利 負 債 為 本 集 團 未 來 支 付 義 務 的 現 值, 即 將 預 期 未 來 現 金 流 出 額 按 與 內 退 福 利 負 債 期 限 相 似 的 國 債 利 率 折 現 計 算 利 息 收 入 和 支 出 生 息 金 融 資 產 和 金 融 負 債 的 利 息 收 入 和 支 出 按 照 實 際 利 率 法 確 認 實 際 利 率 法, 是 指 按 照 金 融 資 產 或 金 融 負 債 的 實 際 利 率 計 算 其 攤 余 成 本 及 各 期 利 息 收 入 或 利 息 支 出 的 方 法 實 際 利 率, 是 指 將 金 融 資 產 或 金 融 負 債 在 預 期 存 續 期 間 或 適 用 的 更 短 期 間 內 的 未 來 現 金 流 量, 折 現 為 該 金 融 資 產 或 金 融 負 債 當 前 帳 面 價 值 所 使 用 的 利 率 在 確 定 實 際 利 率 時, 本 集 團 在 考 慮 金 融 資 產 或 金 融 負 債 所 有 合 同 條 款 的 基 礎 上 預 計 未 來 現 金 流 量, 但 不 考 慮 未 來 信 用 損 失 手 續 費 及 傭 金 收 入 和 支 出 手 續 費 及 傭 金 收 入 和 支 出 在 提 供 或 接 受 相 關 服 務 時 確 認 -169-

170 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 3 重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計 ( 續 ) 3.1 重 要 會 計 政 策 ( 續 ) 遞 延 所 得 稅 資 產 和 遞 延 所 得 稅 負 債 租 賃 遞 延 所 得 稅 資 產 和 遞 延 所 得 稅 負 債 根 據 資 產 和 負 債 的 計 稅 基 礎 與 其 帳 面 價 值 的 差 額 ( 暫 時 性 差 異 ) 計 算 確 認 對 於 按 照 稅 法 規 定 能 夠 於 以 後 年 度 抵 減 應 納 稅 所 得 額 的 可 抵 扣 虧 損, 確 認 相 應 的 遞 延 所 得 稅 資 產 於 財 務 狀 況 報 表 日, 遞 延 所 得 稅 資 產 和 遞 延 所 得 稅 負 債, 按 照 預 期 收 回 該 資 產 或 清 償 該 負 債 期 間 的 適 用 稅 率 計 量 遞 延 所 得 稅 資 產 的 確 認 以 本 集 團 很 可 能 取 得 用 來 抵 扣 可 抵 扣 暫 時 性 差 異 可 抵 扣 虧 損 和 稅 款 抵 減 的 應 納 稅 所 得 額 為 限 可 供 出 售 金 融 資 產 的 公 允 價 值 相 應 的 遞 延 所 得 稅, 計 入 股 東 權 益, 待 金 融 資 產 實 際 轉 讓 時, 轉 入 當 期 損 益 同 時 滿 足 以 下 條 件 的 遞 延 所 得 稅 資 產 和 遞 延 所 得 稅 負 債 以 抵 銷 後 的 淨 額 列 示 : (a) 遞 延 所 得 稅 資 產 和 遞 延 所 得 稅 負 債 與 同 一 稅 收 征 管 部 門 對 本 集 團 同 一 納 稅 主 體 徵 收 的 所 得 稅 相 關 ; (b) 本 集 團 該 納 稅 主 體 擁 有 以 淨 額 結 算 當 期 所 得 稅 資 產 及 當 期 所 得 稅 負 債 的 法 定 權 利 本 集 團 持 有 實 質 上 與 資 產 所 有 權 有 關 的 全 部 風 險 和 報 酬 的 租 賃 為 融 資 租 賃 其 他 的 租 賃 為 經 營 租 賃 經 營 租 賃 的 租 金 支 出 在 租 賃 期 內 按 照 直 線 法 計 入 相 關 資 產 成 本 或 當 期 損 益 或 有 負 債 或 有 負 債 是 指 由 過 去 的 交 易 或 事 項 形 成 的 潛 在 義 務, 其 存 在 須 通 過 未 來 不 確 定 事 項 的 發 生 或 不 發 生 予 以 證 實 ; 或 過 去 的 交 易 或 事 項 形 成 的 現 時 義 務, 履 行 該 義 務 不 是 很 可 能 導 致 經 濟 利 益 的 流 出 或 該 義 務 的 金 額 不 能 可 靠 地 計 量 -170-

171 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 3 重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計 ( 續 ) 3.1 重 要 會 計 政 策 ( 續 ) 財 務 擔 保 合 同 財 務 擔 保 合 同, 指 當 特 定 債 務 人 到 期 不 能 按 照 最 初 或 修 改 後 的 債 務 工 具 條 款 償 付 時, 要 求 簽 發 人 向 蒙 受 損 失 的 合 同 持 有 人 賠 付 特 定 金 額 的 合 同 財 務 擔 保 合 同 在 初 始 確 認 為 負 債 時 按 照 公 允 價 值 計 量 不 屬 於 指 定 為 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 負 債 的 財 務 擔 保 合 同, 在 初 始 確 認 後, 按 照 財 務 狀 況 報 表 日 履 行 相 關 現 時 義 務 所 需 支 出 的 當 前 最 佳 估 計 數 確 定 的 金 額, 和 初 始 確 認 金 額 扣 除 按 照 收 入 確 認 原 則 確 定 的 累 計 攤 銷 額 後 的 餘 額, 以 兩 者 之 中 的 較 高 者 進 行 後 續 計 量 與 該 合 同 相 關 負 債 的 增 加 計 入 當 期 損 益 預 計 負 債 因 未 決 訴 訟 重 組 以 及 虧 損 合 同 等 形 成 的 現 時 義 務, 當 履 行 該 義 務 很 可 能 導 致 經 濟 利 益 的 流 出, 且 其 金 額 能 夠 可 靠 計 量 時, 確 認 為 預 計 負 債 預 計 負 債 按 照 履 行 相 關 現 時 義 務 所 需 支 出 的 最 佳 估 計 數 進 行 初 始 計 量, 並 綜 合 考 慮 與 或 有 事 項 有 關 的 風 險 不 確 定 性 和 貨 幣 時 間 價 值 等 因 素 貨 幣 時 間 價 值 影 響 重 大 的, 通 過 對 相 關 未 來 現 金 流 出 進 行 折 現 後 確 定 最 佳 估 計 數 本 集 團 於 財 務 狀 況 報 表 日 對 預 計 負 債 的 帳 面 價 值 進 行 覆 核 並 作 適 當 調 整 以 反 映 當 前 最 佳 估 計 數 受 託 業 務 本 集 團 以 被 任 命 者 受 託 人 或 代 理 人 等 受 委 託 身 份 進 行 活 動 時, 涉 及 的 資 產 和 負 債 未 包 括 在 本 財 務 狀 況 報 表 內 分 部 報 告 本 集 團 經 營 分 部 的 確 定 以 內 部 報 告 為 基 礎, 本 集 團 主 要 經 營 決 策 者 根 據 對 該 內 部 報 告 的 定 期 評 價 向 分 部 分 配 資 源 並 評 價 分 部 業 績 本 集 團 以 經 營 分 部 為 基 礎 確 定 報 告 分 部, 綜 合 考 慮 管 理 層 進 行 組 織 管 理 涉 及 的 產 品 和 服 務 地 理 區 域 監 管 環 境 等 各 種 因 素, 對 滿 足 條 件 的 經 營 分 部 進 行 加 總, 單 獨 披 露 滿 足 量 化 界 限 的 經 營 分 部 本 集 團 對 每 一 分 部 專 案 計 量 的 目 的, 主 要 是 為 了 主 要 經 營 決 策 者 向 分 部 分 配 資 源 和 評 價 分 部 業 績 本 集 團 分 部 資 訊 的 編 制 採 用 與 編 制 本 集 團 合 併 財 務 報 表 相 一 致 的 會 計 政 策 -171-

172 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 3 重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計 ( 續 ) 3.2 重 要 會 計 估 計 及 判 斷 本 集 團 根 據 歷 史 經 驗 和 其 他 因 素, 包 括 對 未 來 事 件 的 合 理 預 期, 對 所 採 用 的 主 要 會 計 估 計 和 判 斷 進 行 持 續 的 評 價 本 集 團 將 很 有 可 能 導 致 下 一 會 計 年 度 資 產 和 負 債 的 帳 面 價 值 出 現 重 大 調 整 風 險 的 主 要 會 計 估 計 和 判 斷 列 示 如 下, 未 來 實 際 結 果 可 能 與 下 述 的 會 計 估 計 和 判 斷 情 況 存 在 重 大 差 異 貸 款 減 值 準 備 除 非 已 知 情 況 顯 示 在 每 次 評 估 之 間 的 報 告 期 間 已 經 發 生 減 值 損 失, 本 集 團 只 定 期 對 貸 款 組 合 的 減 值 損 失 情 況 進 行 評 估 對 於 組 合 中 單 筆 貸 款 的 現 金 流 尚 未 發 現 減 少 的 貸 款 組 合, 本 集 團 對 該 組 合 是 否 存 在 預 計 未 來 現 金 流 減 少 的 跡 象 進 行 判 斷, 以 確 定 是 否 需 要 計 提 減 值 準 備 發 生 減 值 損 失 的 證 據 包 括 有 可 觀 察 資 料 表 明 該 組 合 中 借 款 人 的 支 付 狀 況 發 生 了 不 利 的 變 化 ( 例 如, 借 款 人 不 按 規 定 還 款 ), 或 出 現 了 可 能 導 致 組 合 內 貸 款 違 約 的 國 家 或 地 方 經 濟 狀 況 的 不 利 變 化 等 對 具 有 相 近 似 的 信 用 風 險 特 徵 和 客 觀 減 值 證 據 的 貸 款 組 合 資 產, 管 理 層 採 用 此 類 似 資 產 的 歷 史 損 失 經 驗 作 為 測 算 該 貸 款 組 合 未 來 現 金 流 的 基 礎 本 集 團 會 定 期 審 閱 對 未 來 現 金 流 的 金 額 和 時 間 進 行 估 計 所 使 用 的 方 法 和 假 設, 以 減 少 估 計 貸 款 減 值 損 失 和 實 際 貸 款 減 值 損 失 情 況 之 間 的 差 異 金 融 工 具 公 允 價 值 對 於 無 法 獲 得 活 躍 市 場 報 價 的 金 融 工 具, 本 集 團 使 用 了 估 值 模 型 計 算 其 公 允 價 值 估 值 模 型 包 括 現 金 流 折 現 分 析 模 型 等 在 實 際 操 作 中, 現 金 流 折 現 模 型 盡 可 能 地 只 使 用 可 觀 測 資 料, 但 是 管 理 層 仍 需 要 對 如 交 易 雙 方 信 用 風 險 市 場 波 動 率 及 相 關 性 等 因 素 進 行 估 計 若 上 述 因 素 的 假 設 發 生 變 化, 金 融 工 具 公 允 價 值 的 評 估 將 受 到 影 響 持 有 至 到 期 投 資 持 有 至 到 期 投 資 是 指 到 期 日 固 定 回 收 金 額 固 定 或 可 確 定, 且 本 集 團 有 明 確 意 圖 和 能 力 持 有 至 到 期 的 非 衍 生 金 融 資 產 在 評 價 某 金 融 資 產 是 否 符 合 歸 類 為 持 有 至 到 期 投 資 的 條 件 時, 管 理 層 需 要 做 出 重 大 判 斷 如 果 本 集 團 有 明 確 意 圖 和 能 力 持 有 某 項 投 資 至 到 期 日 的 判 斷 發 生 偏 差, 可 能 會 導 致 整 個 持 有 至 到 期 投 資 組 合 被 重 分 類 為 可 供 出 售 金 融 資 產, 且 今 後 兩 個 會 計 年 度 不 得 再 有 投 資 分 類 為 持 有 至 到 期 投 資 -172-

173 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 3 重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計 ( 續 ) 3.2 重 要 會 計 估 計 及 判 斷 ( 續 ) 所 得 稅 4 稅 項 在 計 提 所 得 稅 時 本 集 團 需 進 行 大 量 的 估 計 工 作 日 常 經 營 活 動 中 很 多 交 易 的 最 終 稅 務 處 理 存 在 不 確 定 性 對 於 可 預 計 的 稅 務 問 題, 本 集 團 基 於 是 否 需 要 繳 納 額 外 稅 款 的 估 計 確 認 相 應 的 負 債 在 實 際 操 作 中, 這 些 事 項 的 稅 務 處 理 由 稅 務 局 最 終 決 定, 如 資 產 減 值 損 失 的 稅 前 抵 扣 等 如 果 這 些 稅 務 事 項 的 最 終 結 果 同 以 往 估 計 的 金 額 存 在 差 異, 則 該 差 異 將 對 其 認 定 期 間 的 所 得 稅 和 遞 延 稅 款 的 確 定 產 生 影 響 本 集 團 適 用 的 主 要 稅 ( 費 ) 種 及 其 稅 ( 費 ) 率 列 示 如 下 : 計 稅 依 據 稅 ( 費 ) 率 企 業 所 得 稅 應 納 稅 所 得 額 25% 營 業 稅 應 納 稅 營 業 額 5% 城 市 維 護 建 設 稅 繳 納 的 營 業 稅 7% 教 育 費 附 加 繳 納 的 營 業 稅 3% -173-

174 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 5 利 息 淨 收 入 2013 年 度 2012 年 度 利 息 收 入 存 放 中 央 銀 行 款 項 768, ,690 存 拆 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 3,070,553 1,591,502 客 戶 貸 款 及 墊 款 12,494,519 10,697,796 證 券 投 資 2,523,563 2,225,375 18,856,829 15,161,363 其 中 : 減 值 貸 款 的 利 息 收 入 34,093 15,846 利 息 支 出 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 和 拆 入 (3,891,918) (2,269,499) 客 戶 存 款 (4,927,578) (4,060,649) 發 行 債 券 (434,482) (262,367) (9,253,978) (6,592,515) 利 息 淨 收 入 9,602,851 8,568,848 6 手 續 費 及 傭 金 淨 收 入 2013 年 度 2012 年 度 手 續 費 及 傭 金 收 入 擔 保 承 諾 業 務 手 續 費 收 入 41,586 42,082 顧 問 與 諮 詢 費 120,540 65,115 銀 行 卡 手 續 費 收 入 109,342 60,008 結 算 與 清 算 手 續 費 84,763 75,290 託 管 和 其 他 受 託 業 務 傭 金 107,660 66,047 銀 團 貸 款 手 續 費 收 入 40,349 25,855 代 理 手 續 費 收 入 30,586 41,999 國 際 貿 易 融 資 安 排 費 收 入 14,560 12,404 國 內 保 理 手 續 費 收 入 19,724 10,658 其 他 54,434 52, , ,515 手 續 費 及 傭 金 支 出 (83,968) (55,784) 手 續 費 及 傭 金 淨 收 入 539, ,

175 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 7 淨 交 易 收 益 2013 年 度 2012 年 度 匯 兌 淨 收 益 /( 損 失 ) (58,774) 21,654 利 率 產 品 淨 收 益 /( 損 失 ) (24,197) 18,840 (82,971) 40,494 利 率 產 品 淨 收 益 /( 損 失 ) 主 要 包 括 交 易 性 證 券 公 允 價 值 變 動 所 產 生 的 損 益 8 其 他 營 業 收 入 淨 額 2013 年 度 2012 年 度 票 據 買 賣 價 差 淨 收 益 85,685 99,350 其 他 34,002 63, , ,994 9 營 業 費 用 2013 年 度 2012 年 度 員 工 費 用 ( 注 釋 10) (1,402,396) (1,325,424) 辦 公 及 行 政 支 出 (817,027) (784,001) 營 業 稅 金 及 附 加 (773,177) (684,804) 折 舊 ( 注 釋 25) (162,571) (139,733) 無 形 資 產 攤 銷 ( 注 釋 26(e)) (26,335) (21,794) 土 地 使 用 權 攤 銷 ( 注 釋 26(d)) (262) (262) 長 期 待 攤 費 用 攤 銷 (49,634) (39,415) 經 營 性 租 賃 租 金 (150,231) (122,889) 其 他 (4,802) (13,946) (3,386,435) (3,132,268) 10 員 工 費 用 2013 年 度 2012 年 度 薪 金 和 獎 金 (950,576) (986,174) 養 老 金 費 用 (134,493) (94,461) 工 會 經 費 和 職 工 教 育 經 費 (46,833) (39,107) 其 他 社 會 保 障 和 福 利 費 用 (270,494) (205,682) (1,402,396) (1,325,424) -175-

176 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 11 董 事 和 監 事 薪 酬 (a) 董 事 和 監 事 的 酬 金 詳 情 如 下 : 2013 年 度 姓 名 酬 金 薪 金 津 貼 及 養 老 金 計 畫 其 他 福 利 供 款 酌 情 獎 金 合 計 執 行 董 事 (1) 李 宏 鳴 (2) 王 曉 昕 - 1, ,722 吳 學 民 ( 行 長 ) - 1, ,762 張 仁 付 ,467 許 德 美 ,468 慈 亞 平 ,478 非 執 行 董 事 張 飛 飛 錢 正 過 仕 剛 吳 天 高 央 (3) 歐 巍 (4) 吳 曉 球 戴 根 有 王 世 豪 張 聖 懷 溫 京 輝 監 事 張 震 ,465 許 崇 定 - 1, ,282 (5) 樊 曉 輝 (6) 程 儒 林 (7) 方 曉 (8) 高 同 國 吳 國 忠 程 宏 (9) 何 濤 程 俊 佩 范 黎 波 (10) 潘 淑 娟 合 計 848 9, ,030 13,

177 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 11 董 事 和 監 事 薪 酬 ( 續 ) (b) 董 事 和 監 事 的 酬 金 詳 情 如 下 :( 續 ) 姓 名 酬 金 薪 金 津 貼 及 其 他 福 利 2012 年 度 養 老 金 計 畫 供 款 酌 情 獎 金 執 行 董 事 王 曉 昕 - 1, ,809 吳 學 民 ( 行 長 ) - 1, ,787 張 仁 付 - 1, ,751 許 德 美 - 1, ,753 慈 亞 平 - 1, ,757 非 執 行 董 事 (11) 張 飛 飛 錢 正 過 仕 剛 吳 天 高 央 (12) 白 泰 平 吳 曉 球 戴 根 有 王 世 豪 張 聖 懷 溫 京 輝 監 事 張 震 - 1, ,751 許 崇 定 - 1, ,521 樊 曉 輝 方 曉 高 同 國 吳 國 忠 程 宏 程 俊 佩 范 黎 波 合 計 432 9, ,805 13,453 合 計 -177-

178 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 11 董 事 和 監 事 薪 酬 ( 續 ) (a) 董 事 和 監 事 的 酬 金 詳 情 如 下 ( 續 ): (1) 李 宏 鳴 於 2013 年 7 月 新 任 本 行 執 行 董 事 (2) 王 曉 昕 於 2013 年 7 月 辭 任 本 行 執 行 董 事 (3) 歐 巍 於 2013 年 7 月 新 任 本 行 非 執 行 董 事 (4) 吳 曉 球 於 2013 年 7 月 辭 任 本 行 非 執 行 董 事 (5) 樊 曉 輝 於 2013 年 6 月 辭 任 本 行 監 事 (6) 程 儒 林 於 2013 年 7 月 新 任 本 行 監 事 (7) 方 曉 於 2013 年 7 月 辭 任 本 行 監 事 (8) 高 同 國 於 2013 年 7 月 辭 任 本 行 監 事 (9) 何 濤 於 2013 年 6 月 新 任 本 行 監 事 (10) 潘 淑 娟 於 2013 年 7 月 新 任 本 行 監 事 (11) 張 飛 飛 於 2012 年 4 月 新 任 本 行 非 執 行 董 事 (12) 白 泰 平 於 2012 年 4 月 辭 任 本 行 非 執 行 董 事 (b) 五 位 最 高 薪 酬 人 士 截 至 2013 年 12 月 31 日 止 年 度, 本 集 團 最 高 薪 五 位 人 士 包 括 4 名 董 事 (2012 年 3 位 董 事 ) 其 薪 酬 參 見 上 文 其 餘 最 高 薪 酬 人 士 于 2013 和 2012 年 度 的 薪 酬 列 示 如 下 : 2013 年 度 2012 年 度 薪 金 津 貼 及 其 他 福 利 993 2,541 養 老 金 計 畫 供 款 酌 情 獎 金 ,478 3,509 該 等 人 士 的 薪 酬 介 於 以 下 範 圍 : 2013 年 度 2012 年 度 人 民 幣 500,000 元 -1,000,000 元 - - 人 民 幣 1,000,000 元 -1,500,000 元 1 - 人 民 幣 1,500,000 元 -2,000,000 元 本 集 團 並 未 向 任 何 董 事 監 事 及 五 位 最 高 薪 酬 人 士 支 付 酬 金, 作 為 促 使 其 加 入 或 於 加 入 本 集 團 時 的 獎 金 或 離 職 的 賠 償 -178-

179 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 12 資 產 減 值 損 失 2013 年 度 2012 年 度 客 戶 貸 款 及 墊 款 ( 注 釋 21(b)) 以 組 合 方 式 進 行 評 估 (267,223) (422,244) 以 單 項 方 式 進 行 評 估 (168,167) (45,089) 可 供 出 售 金 融 資 產 - (276) 拆 放 同 業 減 值 撥 備 轉 回 ( 注 釋 17) - 9,664 抵 債 資 產 減 值 撥 備 轉 回 (435,365) (457,715) 13 所 得 稅 2013 年 度 2012 年 度 當 期 所 得 稅 中 國 內 地 所 得 稅 (1,473,728) (1,442,828) 遞 延 所 得 稅 ( 注 釋 34) ,183 (1,472,931) (1,373,645) 所 得 稅 是 本 集 團 根 據 中 國 所 得 稅 法 規, 按 照 25% 的 法 定 稅 率 和 應 納 稅 所 得 額 計 算 而 得 本 集 團 的 實 際 稅 額 與 按 本 集 團 的 稅 前 利 潤 與 25% 稅 率 計 算 所 得 的 理 論 金 額 有 所 不 同 主 要 調 節 事 項 列 示 如 下 : 2013 年 度 2012 年 度 稅 前 利 潤 6,398,744 5,680,038 按 25% 稅 率 計 算 的 當 期 所 得 稅 (1,599,686) (1,420,010) (a) 免 稅 收 入 產 生 的 稅 務 影 響 179, ,135 (b) 不 可 抵 稅 支 出 的 稅 務 影 響 (22,323) (47,660) 匯 算 清 繳 差 異 (30,000) (51,110) 所 得 稅 支 出 (1,472,931) (1,373,645) (a) 本 集 團 的 免 稅 收 入 主 要 指 國 債 的 利 息 收 入, 根 據 中 國 的 稅 法 規 定, 該 利 息 收 入 是 免 稅 所 得 (b) 本 集 團 的 不 可 抵 稅 支 出 主 要 指 業 務 招 待 費 等 超 過 中 國 稅 法 規 定 可 抵 稅 限 額 的 費 用 -179-

180 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 14 基 本 每 股 收 益 和 稀 釋 每 股 收 益 (a) 基 本 每 股 收 益 是 以 本 行 股 東 享 有 淨 利 潤 除 以 當 期 發 行 在 外 普 通 股 的 加 權 平 均 數 計 算 2013 年 度 2012 年 度 屬 於 本 行 股 東 的 利 潤 ( 人 民 幣 千 元 ) 4,926,202 4,306,393 普 通 股 加 權 平 均 數 ( 千 ) 8,539,888 8,174,819 基 本 每 股 收 益 ( 人 民 幣 元 ) (b) 稀 釋 每 股 收 益 於 2013 年 和 2012 年 度, 本 行 並 無 稀 釋 性 潛 在 普 通 股, 因 此 稀 釋 每 股 收 益 與 基 本 每 股 收 益 相 同 -180-

181 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 15 現 金 及 存 放 中 央 銀 行 的 款 項 本 集 團 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 現 金 956, ,723 法 定 存 款 準 備 金 48,359,292 40,911,390 超 額 存 款 準 備 金 26,862,790 15,764,170 76,178,455 57,649,283 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 現 金 955, ,723 法 定 存 款 準 備 金 48,331,005 40,911,390 超 額 存 款 準 備 金 26,862,790 15,764,170 76,149,465 57,649,283 (a) 本 集 團 在 中 國 人 民 銀 行 存 放 法 定 存 款 準 備 金 這 些 法 定 存 款 準 備 金 不 可 用 於 本 集 團 的 日 常 運 營 於 報 告 期 末, 本 行 法 定 存 款 準 備 金 的 繳 存 比 率 為 : 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 人 民 幣 存 款 法 定 準 備 金 比 率 18% 18% 外 幣 存 款 法 定 準 備 金 比 率 5% 5% (b) 存 放 中 央 銀 行 超 額 存 款 準 備 金 主 要 用 於 資 金 清 算 -181-

182 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 16 存 放 於 同 業 及 其 他 金 融 機 構 的 款 項 本 集 團 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 存 放 於 中 國 內 地 銀 行 10,519,882 3,477,736 存 放 於 中 國 內 地 以 外 銀 行 479, ,932 10,999,658 3,839,668 減 : 減 值 撥 備 以 單 項 方 式 進 行 評 估 (3) (6,003) 10,999,655 3,833,665 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 存 放 於 中 國 內 地 銀 行 10,414,882 3,477,736 存 放 於 中 國 內 地 以 外 銀 行 479, ,932 10,894,658 3,839,668 減 : 減 值 撥 備 以 單 項 方 式 進 行 評 估 (3) (6,003) 10,894,655 3,833, 拆 出 資 金 本 集 團 及 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 拆 放 於 中 國 內 地 銀 行 41,285 - 拆 放 於 中 國 內 地 非 銀 行 金 融 機 構 1,150,000 38,417 轉 貼 現 968 2,813,377 1,192,253 2,851,794 減 : 減 值 撥 備 以 單 項 方 式 進 行 評 估 - (38,417) 1,192,253 2,813,

183 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 17 拆 出 資 金 ( 續 ) 拆 出 資 金 的 減 值 撥 備 變 動 如 下 : 本 集 團 及 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 年 初 餘 額 (38,417) (48,081) 本 年 收 回 - 9,664 本 年 核 銷 38,417 - 年 末 餘 額 - (38,417) 18 交 易 性 金 融 資 產 本 集 團 及 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 政 府 債 券 香 港 以 外 上 市 274, ,827 其 他 債 券 香 港 以 外 上 市 1,530,453 2,936,007 1,805,291 3,598,834 於 2013 年 12 月 31 日 本 集 團 交 易 性 金 融 資 產 的 變 現 不 存 在 重 大 限 制 於 2012 年 12 月 31 日, 除 部 分 交 易 性 金 融 資 產 已 作 為 質 押 資 產 ( 注 釋 40) 外, 本 集 團 交 易 性 金 融 資 產 的 變 現 不 存 在 重 大 限 制 在 香 港 以 外 上 市 " 中 包 含 在 中 國 內 地 銀 行 間 債 券 市 場 交 易 的 債 券 -183-

184 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 18 交 易 性 金 融 資 產 ( 續 ) 交 易 性 金 融 資 產 按 發 行 人 分 析 如 下 : 本 集 團 及 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 債 券 中 國 內 地 發 行 人 政 府 274, ,827 公 共 實 體 及 准 政 府 9,975 59,972 金 融 機 構 597, ,751 公 司 922,557 1,930,284 1,805,291 3,598, 衍 生 金 融 工 具 本 集 團 及 本 行 2013 年 12 月 31 日 名 義 金 額 公 允 價 值 資 產 負 債 為 交 易 而 持 有 的 衍 生 金 融 工 具 : 外 匯 遠 期 合 同 1,644,002 5,698 (5,052) 2012 年 本 集 團 未 開 展 衍 生 業 務 20 買 入 返 售 金 融 資 產 本 集 團 及 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 買 入 返 售 證 券 734,800 - 買 入 返 售 票 據 35,537,628 38,198,123 (a) 買 入 返 售 信 託 受 益 權 500,000-36,772,428 38,198,123 (a) 信 託 受 益 權 的 投 資 方 向 主 要 為 信 託 公 司 作 為 受 託 人 所 管 理 運 作 的 信 託 貸 款 -184-

185 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 21 客 戶 貸 款 及 墊 款 淨 額 (a) 客 戶 貸 款 及 墊 款 按 公 司 及 零 售 分 佈 情 況 如 下 : 本 集 團 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 公 司 貸 款 及 墊 款 公 司 貸 款 136,855, ,807,646 貼 現 9,725,240 11,907,252 小 計 146,581, ,714,898 零 售 貸 款 住 房 抵 押 貸 款 34,790,468 25,201,772 個 人 經 營 迴 圈 貸 款 9,451,425 6,423,598 其 他 4,626,383 3,454,498 小 計 48,868,276 35,079,868 合 計 195,449, ,794,766 減 : 組 合 貸 款 減 值 準 備 (3,797,825) (3,598,626) 減 : 單 項 貸 款 減 值 準 備 (371,213) (254,665) 貸 款 減 值 準 備 總 額 (4,169,038) (3,853,291) 貸 款 及 墊 款 淨 額 191,280, ,941,

186 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 21 客 戶 貸 款 及 墊 款 淨 額 ( 續 ) (a) 客 戶 貸 款 及 墊 款 按 公 司 及 零 售 分 佈 情 況 如 下 ( 續 ): 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 公 司 貸 款 及 墊 款 公 司 貸 款 136,834, ,807,646 貼 現 9,725,240 11,907,252 小 計 146,559, ,714,898 零 售 貸 款 住 房 抵 押 貸 款 34,785,068 25,201,772 個 人 經 營 迴 圈 貸 款 9,434,125 6,423,598 其 他 4,540,823 3,454,498 小 計 48,760,016 35,079,868 合 計 195,319, ,794,766 減 : 組 合 貸 款 減 值 準 備 (3,796,528) (3,598,626) 減 : 單 項 貸 款 減 值 準 備 (371,213) (254,665) 貸 款 減 值 準 備 總 額 (4,167,741) (3,853,291) 貸 款 及 墊 款 淨 額 191,152, ,941,475 (b) 客 戶 貸 款 減 值 準 備 的 變 動 情 況 按 評 估 方 式 列 示 如 下 : 本 集 團 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 組 合 評 估 單 項 評 估 組 合 評 估 單 項 評 估 年 初 餘 額 3,598, ,665 3,242, ,919 計 提 客 戶 貸 款 減 值 準 備 淨 額 ( 注 釋 12) 267, , ,494 46,023 本 年 釋 放 的 減 值 準 備 折 現 利 息 (7,585) (26,508) (7,265) (8,581) 本 年 收 回 521 1, 年 內 核 銷 (60,960) (26,390) (58,810) (30,696) 年 末 餘 額 3,797, ,213 3,598, ,

187 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 21 客 戶 貸 款 及 墊 款 淨 額 ( 續 ) (b) 客 戶 貸 款 減 值 撥 備 的 變 動 情 況 按 評 估 方 式 列 示 如 下 ( 續 ): 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 組 合 評 估 單 項 評 估 組 合 評 估 單 項 評 估 年 初 餘 額 3,598, ,665 3,242, ,919 計 提 客 戶 貸 款 減 值 準 備 淨 額 ( 注 釋 12) 265, , ,494 46,023 本 年 釋 放 的 減 值 準 備 折 現 利 息 (7,585) (26,508) (7,265) (8,581) 本 年 收 回 521 1, 年 內 核 銷 (60,960) (26,390) (58,810) (30,696) 年 末 餘 額 3,796, ,213 3,598, ,665 (c) 客 戶 貸 款 減 值 準 備 變 動 情 況 按 客 戶 類 別 列 示 如 下 : 本 集 團 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 公 司 貸 款 零 售 貸 款 公 司 貸 款 零 售 貸 款 年 初 餘 額 3,363, ,184 3,047, ,631 計 提 客 戶 貸 款 減 值 準 備 淨 額 ( 注 釋 12) 339,734 95, ,696 56,821 本 年 釋 放 的 減 值 準 備 折 現 利 息 (31,988) (2,105) (15,219) (627) 本 年 收 回 1, 年 內 核 銷 (75,275) (12,075) (80,865) (8,641) 年 末 餘 額 3,596, ,181 3,363, ,184 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 公 司 貸 款 零 售 貸 款 公 司 貸 款 零 售 貸 款 年 初 餘 額 3,363, ,184 3,047, ,631 計 提 客 戶 貸 款 減 值 準 備 淨 額 ( 注 釋 12) 339,520 94, ,696 56,821 本 年 釋 放 的 減 值 準 備 折 現 利 息 (31,988) (2,105) (15,219) (627) 本 年 收 回 1, 年 內 核 銷 (75,275) (12,075) (80,865) (8,641) 年 末 餘 額 3,596, ,098 3,363, ,

188 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 21 客 戶 貸 款 及 墊 款 ( 續 ) (c) 貸 款 及 墊 款 按 評 估 方 式 列 示 如 下 : 本 集 團 2013 年 12 月 31 日 組 合 計 提 減 值 準 備 的 未 減 值 墊 款 和 貸 款 已 識 別 的 減 值 貸 款 和 墊 款 組 合 計 提 單 項 計 提 減 值 準 備 減 值 準 備 貸 款 和 墊 款 總 額 公 司 貸 款 145,678,381 86, , , ,581,160 零 售 貸 款 48,719, , ,399 48,868,276 減 值 準 備 (3,676,318) (121,507) (371,213) (492,720) (4,169,038) 小 計 合 計 貸 款 和 墊 款 淨 額 190,721, , , , ,280,398 本 行 2013 年 12 月 31 日 組 合 計 提 減 值 準 備 的 未 減 值 墊 款 和 貸 款 已 識 別 的 減 值 貸 款 和 墊 款 組 合 計 提 單 項 計 提 減 值 準 備 減 值 準 備 貸 款 和 墊 款 總 額 公 司 貸 款 145,656,981 86, , , ,559,760 零 售 貸 款 48,611, , ,399 48,760,016 減 值 準 備 (3,675,021) (121,507) (371,213) (492,720) (4,167,741) 小 計 合 計 貸 款 和 墊 款 淨 額 190,593, , , , ,152,035 本 集 團 及 本 行 2012 年 12 月 31 日 組 合 計 提 減 值 準 備 的 未 減 值 墊 款 和 貸 款 已 識 別 的 減 值 貸 款 和 墊 款 組 合 計 提 單 項 計 提 減 值 準 備 減 值 準 備 貸 款 和 墊 款 總 額 公 司 貸 款 127,877, , , , ,714,898 零 售 貸 款 34,968, , ,243 35,079,868 減 值 準 備 (3,431,938) (166,688) (254,665) (421,353) (3,853,291) 小 計 合 計 貸 款 和 墊 款 淨 額 159,413, , , , ,941,

189 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 22 證 券 投 資 本 集 團 及 本 行 2013 年 2013 年 12 月 31 日 12 月 31 日 可 供 出 售 金 融 資 產 債 券 香 港 以 外 上 市 23,352,439 20,475,612 券 商 及 信 託 計 畫 產 品 非 上 市 1,061,231 - 權 益 性 證 券 非 上 市 9,500 16,383 其 他 非 上 市 5,541,550 5,088,610 可 供 出 售 金 融 資 產 小 計 29,964,720 25,580,605 持 有 至 到 期 投 資 債 券 香 港 以 外 上 市 27,025,214 26,020,303 非 上 市 746,993 42,423 持 有 至 到 期 投 資 小 計 27,772,207 26,062,726 貸 款 及 應 收 款 項 債 券 非 上 市 130, ,496 金 融 機 構 理 財 產 品 非 上 市 593,501 1,595,693 貸 款 及 應 收 款 項 小 計 723,568 1,814,189 證 券 投 資 合 計 58,460,495 53,457,520 其 中 : 上 市 的 持 有 至 到 期 投 資 市 場 價 值 25,818,564 25,971,015 在 香 港 以 外 上 市 " 中 包 含 在 中 國 內 地 銀 行 間 債 券 市 場 交 易 的 債 券 -189-

190 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 22 證 券 投 資 ( 續 ) 證 券 投 資 按 發 行 人 分 析 如 下 : 本 集 團 及 本 行 2013 年 2013 年 12 月 31 日 12 月 31 日 可 供 出 售 金 融 資 產 中 國 內 地 發 行 人 政 府 6,962,867 5,529,672 公 共 實 體 及 准 政 府 - 40,565 金 融 機 構 10,989,891 9,578,778 公 司 5,399,681 5,326,597 券 商 及 信 託 計 畫 產 品 1,061,231 - 權 益 性 證 券 9,500 16,383 其 他 (1) 5,541,550 5,088,610 29,964,720 25,580,605 持 有 至 到 期 投 資 中 國 內 地 發 行 人 政 府 12,016,981 9,854,663 公 共 實 體 及 准 政 府 - 4,495,682 金 融 機 構 11,634,176 9,044,210 公 司 4,121,050 2,668,171 27,772,207 26,062,726 貸 款 及 應 收 款 項 中 國 內 地 發 行 人 政 府 130, ,496 向 金 融 機 構 購 買 的 理 財 產 品 593,501 1,595, ,568 1,814,189 (1) 於 2012 年 12 月 31 日, 本 集 團 募 集 到 的 保 本 類 理 財 產 品 投 資 標 的 包 括 公 開 市 場 交 易 的 政 府 債 券 金 融 債 券 和 企 業 債 券 及 其 他 金 融 工 具, 分 別 委 託 信 託 公 司 和 證 券 公 司 投 資 於 2013 年 12 月 31 日, 本 集 團 募 集 到 的 保 本 類 理 財 產 品 投 資 標 的 包 括 存 放 同 業 公 開 市 場 交 易 的 金 融 債 券 企 業 債 券 及 其 他 金 融 工 具, 資 金 委 託 證 券 公 司 投 資 -190-

191 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 23 對 子 公 司 投 資 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 投 資 成 本 32,800 - 於 2013 年 12 月 31 日, 本 行 投 資 的 子 公 司 列 示 如 下 : 被 投 資 單 位 成 立 日 期 註 冊 地 註 冊 資 本 持 股 比 例 表 決 權 比 例 主 營 業 務 金 寨 徽 銀 村 鎮 銀 行 有 限 責 任 公 司 2013 年 6 月 25 日 中 國 六 安 市 80,000 41% 41% 銀 行 業 本 行 與 被 投 資 單 位 合 計 持 股 比 例 和 表 決 權 比 例 29% 的 3 位 股 東 簽 訂 了 一 致 行 動 協 議, 這 些 股 東 在 涉 及 被 投 資 企 業 財 務 經 營 政 策 等 重 大 決 策 中 與 本 行 的 表 決 意 見 保 持 一 致 由 於 本 行 對 被 投 資 企 業 具 有 實 際 控 制 權, 因 此 本 行 將 其 納 入 合 併 財 務 報 表 的 範 圍 24 對 聯 營 企 業 投 資 本 集 團 的 聯 營 企 業 投 資 為 非 上 市 公 司 的 普 通 股, 列 示 如 下 : 2013 年 12 月 31 日 被 投 資 單 位 註 冊 地 資 產 負 債 收 入 淨 利 潤 持 股 比 例 奇 瑞 徽 銀 汽 車 金 融 有 限 公 司 中 國 8,880,046 7,557, , ,912 20% 無 為 徽 銀 村 鎮 銀 行 有 限 責 任 公 司 中 國 2,376,866 2,201, ,677 30,152 40% 2012 年 12 月 31 日 被 投 資 單 位 註 冊 地 資 產 負 債 收 入 淨 利 潤 持 股 比 例 奇 瑞 徽 銀 汽 車 金 融 有 限 公 司 中 國 5,087,228 4,294, , ,571 20% 無 為 徽 銀 村 鎮 銀 行 有 限 責 任 公 司 中 國 1,790,334 1,644,709 74,352 30,804 40% 年 初 餘 額 220, ,190 本 年 新 增 66,460 - 應 享 稅 後 利 潤 48,035 35,056 年 末 餘 額 334, ,

192 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 24 對 聯 營 企 業 投 資 ( 續 ) 本 集 團 於 2009 年 出 資 成 立 了 奇 瑞 徽 銀 汽 車 金 融 有 限 公 司, 被 投 資 企 業 註 冊 資 本 5 億 元, 本 集 團 出 資 1 億 元, 占 比 20% 根 據 銀 監 會 安 徽 監 管 局 2012 年 12 月 24 日 出 具 的 批 復, 同 意 奇 瑞 徽 銀 汽 車 金 融 有 限 公 司 註 冊 資 本 由 5 億 元 增 加 至 10 億 元 於 2013 年 12 月 31 日, 本 集 團 已 完 成 對 奇 瑞 徽 銀 汽 車 金 融 有 限 公 司 現 金 增 資 6,646 萬 元, 未 分 配 利 潤 轉 增 資 本 3,354 萬 元, 增 資 後 的 出 資 總 額 為 2 億 元, 占 比 20% 本 集 團 於 2010 年 出 資 成 立 了 無 為 徽 銀 村 鎮 銀 行 有 限 責 任 公 司, 被 投 資 企 業 註 冊 資 本 1 億 元, 本 集 團 出 資 4,000 萬 元, 占 比 40% 無 為 徽 銀 村 鎮 銀 行 有 限 責 任 公 司 於 2010 年 7 月 9 日 獲 銀 監 會 批 准 開 業 25 固 定 資 產 本 集 團 房 屋 及 建 築 物 運 輸 工 具 電 子 及 其 他 設 備 在 建 工 程 合 計 原 值 2013 年 1 月 1 日 1,189,975 57, , ,616 2,178,247 增 加 28,901 12, , , ,209 轉 入 /( 轉 出 ) 23,593-1,911 (25,504) - 處 置 (16,113) (9,578) (6,418) - (32,109) 其 他 轉 出 (18,020) (18,020) 2013 年 12 月 31 日 1,226,356 60, , ,312 2,421,327 累 計 折 舊 2013 年 1 月 1 日 (376,882) (36,056) (360,896) - (773,834) 本 期 折 舊 (55,558) (8,013) (99,000) - (162,571) 處 置 12,937 9,230 5,101-27, 年 12 月 31 日 (419,503) (34,839) (454,795) - (909,137) 帳 面 淨 值 2013 年 12 月 31 日 806,853 25, , ,312 1,512,

193 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 25 固 定 資 產 ( 續 ) 本 行 房 屋 及 建 築 物 運 輸 工 具 電 子 及 其 他 設 備 在 建 工 程 合 計 原 值 2013 年 1 月 1 日 1,189,975 57, , ,616 2,178,247 增 加 28,155 11, , , ,229 轉 入 /( 轉 出 ) 23,593-1,911 (25,504) - 處 置 (16,113) (9,578) (6,418) - (32,109) 其 他 轉 出 (18,020) (18,020) 2013 年 12 月 31 日 1,225,610 59, , ,312 2,419,347 累 計 折 舊 2013 年 1 月 1 日 (376,882) (36,056) (360,896) - (773,834) 本 期 折 舊 (55,530) (7,962) (98,962) - (162,454) 處 置 12,937 9,230 5,101-27, 年 12 月 31 日 (419,475) (34,788) (454,757) - (909,020) 帳 面 淨 值 2013 年 12 月 31 日 806,135 25, , ,312 1,510,327 本 集 團 及 本 行 房 屋 及 建 築 物 運 輸 工 具 電 子 及 其 他 設 備 在 建 工 程 合 計 原 值 2012 年 1 月 1 日 1,158,879 51, ,400 53,401 1,839,541 增 加 17,569 8, , , ,751 轉 入 /( 轉 出 ) 16,582-1,729 (18,311) - 處 置 (3,055) (2,034) (17,297) - (22,386) 其 他 轉 出 (18,659) (18,659) 2012 年 12 月 31 日 1,189,975 57, , ,616 2,178,247 累 計 折 舊 2012 年 1 月 1 日 (328,456) (31,540) (293,456) - (653,452) 本 年 度 折 舊 (49,208) (6,476) (84,049) - (139,733) 處 置 782 1,960 16,609-19, 年 12 月 31 日 (376,882) (36,056) (360,896) - (773,834) 帳 面 淨 值 2012 年 12 月 31 日 813,093 21, , ,616 1,404,413 於 2013 年 度, 本 集 團 處 置 固 定 資 產 淨 收 益 8,743 千 元 (2012 年 :26,143 千 元 ) 本 集 團 的 所 有 土 地 和 房 產 均 位 於 香 港 以 外 -193-

194 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 25 固 定 資 產 ( 續 ) 房 屋 及 建 築 物 的 帳 面 淨 值 按 土 地 剩 餘 租 賃 期 分 析 如 下 : 本 集 團 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 位 於 中 國 內 地 長 期 租 賃 (50 年 以 上 ) 30,991 30,570 中 期 租 賃 (10-50 年 ) 775, , , ,093 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 位 於 中 國 內 地 長 期 租 賃 (50 年 以 上 ) 30,991 30,570 中 期 租 賃 (10-50 年 ) 775, , , , 其 他 資 產 本 集 團 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 應 收 利 息 (a) 1,550,199 1,357,804 待 清 算 資 金 款 項 540, ,103 其 他 應 收 款 項 (b) 136, ,442 減 : 減 值 準 備 (33,134) (76,039) 土 地 使 用 權 (c d) 8,671 8,933 長 期 待 攤 費 用 177, ,463 無 形 資 產 (e) 66,277 73,045 抵 債 資 產 其 他 7,962 2,527 2,454,244 2,256,

195 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 26 其 他 資 產 ( 續 ) 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 應 收 利 息 (a) 1,549,669 1,357,804 待 清 算 資 金 款 項 540, ,103 其 他 應 收 款 項 (b) 136, ,442 減 : 減 值 準 備 (33,134) (76,039) 土 地 使 用 權 (c d) 8,671 8,933 長 期 待 攤 費 用 175, ,463 無 形 資 產 (e) 66,277 73,045 抵 債 資 產 其 他 7,962 2,527 2,452,122 2,256,263 (a) 應 收 利 息 本 集 團 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 存 拆 放 同 業 及 央 行 55,793 27,570 證 券 投 資 及 交 易 性 金 融 資 產 1,037, ,949 客 戶 貸 款 和 墊 款 456, ,285 1,550,199 1,357,804 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 存 拆 放 同 業 及 央 行 55,617 27,570 證 券 投 資 及 交 易 性 金 融 資 產 1,037, ,949 客 戶 貸 款 和 墊 款 456, ,285 1,549,669 1,357,

196 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 26 其 他 資 產 ( 續 ) (b) 其 他 應 收 款 項 本 集 團 及 本 行 其 他 應 收 款 項 賬 齡 分 析 如 下 : 本 集 團 2013 年 12 月 31 日 1 年 以 內 1 到 3 年 3 年 以 上 合 計 其 他 應 收 款 項 65,772 3,643 67, ,473 壞 賬 準 備 (2,773) (7,167) (23,194) (33,134) 淨 值 62,999 (3,524) 43, ,339 本 行 2013 年 12 月 31 日 1 年 以 內 1 到 3 年 3 年 以 上 合 計 其 他 應 收 款 項 65,742 3,643 67, ,443 壞 賬 準 備 (2,773) (7,167) (23,194) (33,134) 淨 值 62,969 (3,524) 43, ,309 本 集 團 及 本 行 2012 年 12 月 31 日 1 年 以 內 1 到 3 年 3 年 以 上 合 計 其 他 應 收 款 項 62,177 18,388 46, ,442 壞 賬 準 備 (16,791) (12,371) (46,877) (76,039) 淨 值 45,386 6,017-51,

197 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 26 其 他 資 產 ( 續 ) (c) 土 地 使 用 權 的 帳 面 淨 值 按 土 地 剩 餘 租 賃 期 分 析 如 下 : 本 集 團 及 本 行 2013 年 度 2012 年 度 位 於 中 國 大 陸 中 期 租 賃 (10-50 年 ) 8,671 8,933 (d) 土 地 使 用 權 本 集 團 及 本 行 2013 年 度 2012 年 度 原 值 年 初 餘 額 10,429 10,429 新 增 - - 處 置 - - 年 末 餘 額 10,429 10,429 累 計 攤 銷 年 初 餘 額 (1,496) (1,234) 新 增 (262) (262) 處 置 - - 年 末 餘 額 (1,758) (1,496) 帳 面 淨 值 年 末 餘 額 8,671 8,

198 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 26 其 他 資 產 ( 續 ) (e) 無 形 資 產 無 形 資 產 主 要 包 括 電 腦 軟 體 本 集 團 及 本 行 2013 年 度 2012 年 度 原 值 年 初 餘 額 125, ,093 新 增 19,567 15,090 處 置 - - 年 末 餘 額 144, ,183 累 計 攤 銷 年 初 餘 額 (52,138) (30,344) 新 增 (26,335) (21,794) 處 置 - - 年 末 餘 額 (78,473) (52,138) 帳 面 淨 值 年 末 餘 額 66,277 73, 資 產 減 值 準 備 本 集 團 2013 年 1 月 1 日 本 年 增 加 本 年 收 回 本 年 轉 回 本 年 核 銷 2013 年 12 月 31 日 貸 款 減 值 準 備 (3,853,291) (435,390) (1,800) 34,093 87,350 (4,169,038) 存 放 同 業 減 值 準 備 (6,003) ,000 (3) 拆 出 資 金 減 值 準 備 (38,417) ,417 - 抵 債 資 產 減 值 準 備 (1,542) ,542 - 可 供 出 售 金 融 資 產 減 值 準 備 (2,077) ,017 (60) 其 他 應 收 款 壞 賬 準 備 (76,039) ,905 (33,134) (3,977,369) (435,390) (1,800) 34, ,231 (4,202,235) -198-

199 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 27 資 產 減 值 準 備 ( 續 ) 本 行 2013 年 1 月 1 日 本 年 增 加 本 年 收 回 本 年 轉 回 本 年 核 銷 2013 年 12 月 31 日 貸 款 減 值 準 備 (3,853,291) (434,093) (1,800) 34,093 87,350 (4,167,741) 存 放 同 業 減 值 準 備 (6,003) ,000 (3) 拆 出 資 金 減 值 準 備 (38,417) ,417 - 抵 債 資 產 減 值 準 備 (1,542) ,542 - 可 供 出 售 金 融 資 產 減 值 準 備 (2,077) ,017 (60) 其 他 應 收 款 壞 賬 準 備 (76,039) ,905 (33,134) (3,977,369) (434,093) (1,800) 34, ,231 (4,200,938) 本 集 團 及 本 行 2012 年 1 月 1 日 本 年 增 加 本 年 收 回 本 年 轉 回 本 年 核 銷 2012 年 12 月 31 日 貸 款 減 值 準 備 (3,490,126) (467,333) (1,184) 15,846 89,506 (3,853,291) 存 放 同 業 減 值 準 備 (6,003) (6,003) 拆 出 資 金 減 值 準 備 (48,081) - - 9,664 - (38,417) 抵 債 資 產 減 值 準 備 (2,287) (1,542) 可 供 出 售 金 融 資 產 減 值 準 備 (4,939) (276) - - 3,138 (2,077) 其 他 應 收 款 壞 賬 準 備 (81,568) ,529 (76,039) (3,633,004) (467,609) (1,184) 25,740 98,688 (3,977,369) 28 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 本 集 團 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 中 國 內 地 銀 行 存 放 款 項 16,846,652 5,135,887 中 國 內 地 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 439, ,017 中 國 內 地 以 外 銀 行 存 放 款 項 147, ,346 17,433,406 5,965,

200 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 28 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 ( 續 ) 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 中 國 內 地 銀 行 存 放 款 項 16,865,801 5,135,887 中 國 內 地 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 439, ,017 中 國 內 地 以 外 銀 行 存 放 款 項 147, ,346 17,452,555 5,965, 拆 入 資 金 本 集 團 及 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 中 國 內 地 銀 行 拆 入 1,476, ,200 境 外 銀 行 拆 入 60,825-1,537, , 賣 出 回 購 金 融 資 產 本 集 團 及 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 賣 出 回 購 證 券 18,983,950 15,525,200 賣 出 回 購 票 據 23,743,967 32,358,266 42,727,917 47,883,

201 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 31 客 戶 存 款 本 集 團 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 企 業 活 期 存 款 111,787, ,041,690 企 業 定 期 存 款 65,915,544 52,942,799 個 人 活 期 存 款 24,913,935 21,959,702 個 人 定 期 存 款 37,530,458 30,758,789 其 他 存 款 32,650,623 26,840, ,798, ,543,123 其 中 : 保 證 金 存 款 32,354,660 26,578,984 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 企 業 活 期 存 款 111,671, ,041,690 企 業 定 期 存 款 65,884,494 52,942,799 個 人 活 期 存 款 24,905,631 21,959,702 個 人 定 期 存 款 37,504,286 30,758,789 其 他 存 款 32,627,253 26,840, ,592, ,543,123 其 中 : 保 證 金 存 款 32,331,290 26,578,

202 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 32 應 交 稅 金 本 集 團 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 應 交 所 得 稅 123, ,815 應 交 營 業 稅 及 附 加 224, ,911 其 他 27,171 34, , ,455 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 應 交 所 得 稅 123, ,815 應 交 營 業 稅 及 附 加 224, ,911 其 他 27,171 34, , , 其 他 負 債 本 集 團 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 應 付 利 息 (a) 2,897,809 1,937,535 待 清 算 款 項 1,120,191 1,643,459 應 付 員 工 薪 酬 及 福 利 (b) 1,101,371 1,155,569 委 託 業 務 635,955 30,224 上 市 相 關 應 付 款 (c) 575,753 - 應 付 股 利 68,878 65,621 久 懸 未 取 客 戶 存 款 36,859 32,095 應 付 工 程 款 15,699 24,233 其 他 120,791 68,375 6,573,306 4,957,

203 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 33 其 他 負 債 ( 續 ) 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 應 付 利 息 (a) 2,897,229 1,937,535 待 清 算 款 項 1,120,191 1,643,459 應 付 員 工 薪 酬 及 福 利 (b) 1,101,031 1,155,569 委 託 業 務 635,955 30,224 上 市 相 關 應 付 款 (c) 575,753 - 應 付 股 利 68,878 65,621 久 懸 未 取 客 戶 存 款 36,859 32,095 應 付 工 程 款 15,699 24,233 其 他 120,791 68,375 6,572,386 4,957,111 (a) 應 付 利 息 本 集 團 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 拆 放 款 項 29,557 32,047 客 戶 存 款 2,500,978 1,708,809 發 行 債 券 367, ,679 2,897,809 1,937,535 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 拆 放 款 項 29,559 32,047 客 戶 存 款 2,500,396 1,708,809 發 行 債 券 367, ,679 2,897,229 1,937,

204 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 33 其 他 負 債 ( 續 ) (b) 應 付 員 工 薪 酬 及 福 利 本 集 團 2013 年 2013 年 1 月 1 日 本 年 計 提 本 年 支 出 12 月 31 日 工 資 獎 金 津 貼 和 補 貼 1,135,225 1,018,337 (1,080,187) 1,073,375 社 會 保 險 費 12, ,805 (228,926) 14,599 工 會 經 費 和 職 工 教 育 經 費 7,624 22,317 (16,544) 13,397 1,155,569 1,271,459 (1,325,657) 1,101,371 本 行 2013 年 2013 年 1 月 1 日 本 年 計 提 本 年 支 出 12 月 31 日 工 資 獎 金 津 貼 和 補 貼 1,135,225 1,016,942 (1,079,061) 1,073,106 社 會 保 險 費 12, ,283 (228,444) 14,559 工 會 經 費 和 職 工 教 育 經 費 7,624 22,281 (16,539) 13,366 1,155,569 1,269,506 (1,324,044) 1,101,031 本 集 團 及 本 行 2012 年 2012 年 1 月 1 日 本 年 計 提 本 年 支 出 12 月 31 日 工 資 獎 金 津 貼 和 補 貼 1,157,968 1,031,793 (1,054,536) 1,135,225 社 會 保 險 費 12, ,720 (162,028) 12,720 工 會 經 費 和 職 工 教 育 經 費 7,616 17,749 (17,741) 7,624 1,177,612 1,212,262 (1,234,305) 1,155,569 (c) 上 市 相 關 應 付 款 主 要 包 括 H 股 發 行 費 用 以 及 在 H 股 市 場 代 理 出 售 社 保 基 金 所 持 本 行 股 份 所 獲 得 的 資 金 -204-

205 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 34 遞 延 所 得 稅 遞 延 所 得 稅 資 產 及 負 債 只 有 在 本 集 團 有 權 將 所 得 稅 資 產 與 所 得 稅 負 債 進 行 合 法 互 抵, 而 且 遞 延 所 得 稅 與 同 一 稅 收 征 管 部 門 相 關 時 才 可 以 互 抵 遞 延 所 得 稅 的 變 動 如 下 : 本 集 團 2013 年 度 2012 年 度 年 初 餘 額 851, ,470 計 入 當 年 利 潤 表 ,183 計 入 股 東 權 益 261,287 30,505 年 末 餘 額 1,113, ,158 遞 延 所 得 稅 資 產 和 負 債 包 括 下 列 項 目 : 本 集 團 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 遞 延 所 得 稅 資 產 資 產 減 值 準 備 595, ,206 應 付 職 工 薪 酬 200, ,342 可 供 出 售 金 融 資 產 公 允 價 值 變 動 307,695 41,895 其 他 9,968 5,251 1,113, ,694 遞 延 所 得 稅 負 債 交 易 性 金 融 資 產 公 允 價 值 變 動 (162) (1,536) 遞 延 所 得 稅 資 產 淨 額 1,113, ,

206 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 34 遞 延 所 得 稅 ( 續 ) 計 入 當 年 利 潤 表 內 的 遞 延 稅 項 由 下 列 暫 時 性 差 異 構 成 : 本 集 團 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 資 產 減 值 準 備 8,337 68,459 應 付 職 工 薪 酬 (17,924) 7,107 交 易 性 金 融 資 產 公 允 價 值 變 動 5,887 (3,174) 其 他 4,497 (3,209) ,183 本 行 2013 年 度 2012 年 度 年 初 餘 額 851, ,470 計 入 當 年 利 潤 表 ,183 計 入 股 東 權 益 261,287 30,505 年 末 餘 額 1,113, ,158 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 遞 延 所 得 稅 資 產 資 產 減 值 準 備 595, ,206 應 付 職 工 薪 酬 200, ,342 可 供 出 售 金 融 資 產 公 允 價 值 變 動 307,695 41,895 其 他 9,748 5,251 1,113, ,694 遞 延 所 得 稅 負 債 交 易 性 金 融 資 產 公 允 價 值 變 動 (162) (1,536) 遞 延 所 得 稅 資 產 淨 額 1,113, ,

207 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 34 遞 延 所 得 稅 ( 續 ) 計 入 當 年 利 潤 表 的 遞 延 稅 項 由 下 列 暫 時 性 差 異 構 成 : 本 行 2013 年 度 2012 年 度 資 產 減 值 準 備 8,202 68,459 應 付 職 工 薪 酬 (18,009) 7,107 交 易 性 金 融 資 產 公 允 價 值 變 動 5,887 (3,174) 其 他 4,497 (3,174) , 發 行 債 券 本 集 團 及 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 次 級 債 (a) 固 定 利 率 次 級 債 年 3,992,219 3,991,828 金 融 債 小 微 企 業 金 融 債 年 小 微 企 業 金 融 債 年 (b) (c) 2,796,944-2,197,252-8,986,415 3,991,828 (a) 本 行 於 2011 年 4 月 2 日 在 全 國 銀 行 間 債 券 市 場 發 行 2011 年 次 級 債 券 人 民 幣 40 億 元, 為 15 年 期 固 定 利 率 債 券, 票 面 利 率 為 6.55%, 債 券 每 年 付 息 一 次 本 行 可 以 選 擇 在 本 期 債 券 第 10 個 計 息 年 度 的 最 後 一 日, 按 面 值 全 部 贖 回 本 期 債 券 次 級 債 券 的 索 償 權 排 在 本 行 的 其 他 負 債 之 後, 先 於 本 行 的 股 權 資 本 本 集 團 在 2012 年 計 算 資 本 充 足 率 時, 已 根 據 中 國 銀 行 業 監 督 管 理 委 員 會 有 關 規 定 計 入 了 附 屬 資 本 自 2013 年 1 月 1 日 起, 本 集 團 已 根 據 商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法 ( 試 行 ) 有 關 規 定, 在 計 算 資 本 充 足 率 時 將 其 計 入 二 級 資 本 (b) 本 行 於 2013 年 3 月 19 日 在 全 國 銀 行 間 債 券 市 場 發 行 小 微 企 業 金 融 債 券 人 民 幣 28 億 元, 為 3 年 期 固 定 利 率 債 券, 票 面 利 率 為 4.30%, 債 券 每 年 付 息 一 次 (c) 本 行 於 2013 年 3 月 19 日 在 全 國 銀 行 間 債 券 市 場 發 行 小 微 企 業 金 融 債 券 人 民 幣 22 億 元, 為 5 年 期 固 定 利 率 債 券, 票 面 利 率 為 4.50%, 債 券 每 年 付 息 一 次 2013 年 度 本 行 未 發 生 涉 及 債 券 本 息 逾 期 及 其 他 違 反 債 券 協 議 條 款 的 事 件 -207-

208 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 36 股 本 與 資 本 公 積 本 行 股 本 全 部 為 已 發 行 且 繳 足 的 普 通 股, 每 股 面 值 人 民 幣 1 元 本 集 團 股 本 份 數 如 下 : 本 集 團 及 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 法 定 股 本 已 發 行 及 繳 足 的 股 本 份 數 ( 千 ) 11,049,819 8,174,819 總 體 來 說, 下 列 性 質 的 交 易 列 入 資 本 公 積 :(1) 溢 價 發 行 股 份 ;(2) 股 東 捐 贈 ;(3) 中 國 法 規 規 定 的 任 何 其 他 專 案 經 股 東 批 准, 資 本 公 積 可 用 作 發 放 股 份 紅 利 或 轉 增 資 本 截 至 2013 年 12 月 31 日 和 2012 年 12 月 31 日, 本 集 團 的 資 本 公 積 明 細 如 下 : 本 集 團 及 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 股 本 溢 價 6,751,041 1,806,

209 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 37 其 他 儲 備 本 集 團 及 本 行 盈 餘 公 積 金 (a) 一 般 風 險 準 備 (b) 可 供 出 售 金 融 資 產 公 允 價 值 變 動 儲 備 總 額 2012 年 1 月 1 日 1,308,399 1,277,380 (34,170) 2,551,609 公 允 價 值 變 動 計 入 其 他 綜 合 收 益 - - (91,513) (91,513) 提 取 盈 餘 公 積 779, ,900 提 取 一 般 風 險 準 備 - 195, , 年 12 月 31 日 2,088,299 1,472,380 (125,683) 3,434,996 公 允 價 值 變 動 計 入 其 他 綜 合 收 益 - - (783,864) (783,864) 提 取 盈 餘 公 積 923, ,286 提 取 一 般 風 險 準 備 - 1,590,402-1,590, 年 12 月 31 日 3,011,585 3,062,782 (909,547) 5,164,820 (a) 盈 餘 公 積 金 根 據 中 華 人 民 共 和 國 公 司 法 及 本 集 團 公 司 章 程, 本 集 團 按 年 度 法 定 財 務 報 表 的 淨 利 潤 的 10% 提 取 法 定 盈 餘 公 積 金 當 法 定 盈 餘 公 積 金 累 計 額 達 到 註 冊 資 本 的 50% 以 上 時, 可 不 再 提 取 本 集 團 在 提 取 法 定 盈 餘 公 積 金 後, 可 提 取 任 意 盈 餘 公 積 金 本 集 團 截 至 2013 年 12 月 31 日 及 2012 年 12 月 31 日 的 法 定 盈 餘 公 積 金 分 別 為 人 民 幣 1,961,450 千 元 及 人 民 幣 1,468,803 千 元, 其 餘 為 任 意 盈 餘 公 積 金 (b) 一 般 風 險 準 備 根 據 財 政 部 於 2005 年 5 月 17 日 和 2005 年 9 月 5 日 分 別 頒 佈 的 關 於 印 發 < 金 融 企 業 呆 帳 準 備 提 權 管 理 辦 法 > 的 通 知 ( 財 金 [2005]49 號 ) 和 關 於 呆 帳 準 備 提 取 有 關 問 題 的 通 知 ( 財 金 [2005]90 號 ), 為 了 防 範 經 營 風 險, 增 強 金 融 企 業 抵 禦 風 險 能 力, 金 融 企 業 應 提 取 一 般 風 險 準 備 作 為 利 潤 分 配 處 理, 並 作 為 股 東 權 益 的 組 成 部 分 一 般 風 險 準 備 的 計 提 比 例 由 金 融 企 業 綜 合 考 慮 所 面 臨 的 風 險 狀 況 等 因 素 確 定, 原 則 上 一 般 風 險 準 備 餘 額 不 低 於 風 險 資 產 期 末 餘 額 的 1% 根 據 財 政 部 於 2012 年 3 月 20 日 頒 佈 的 關 於 印 發 < 金 融 企 業 準 備 金 計 提 管 理 辦 法 > 的 通 知 ( 財 金 2012[20] 號 ), 原 則 上 一 般 準 備 餘 額 不 低 於 風 險 資 產 期 末 餘 額 的 1.5%, 並 需 在 五 年 之 內 提 足 該 辦 法 自 2012 年 7 月 1 日 起 實 施, 金 融 企 業 呆 帳 準 備 提 取 管 理 辦 法 ( 財 金 [2005]49 號 ) 同 時 廢 止 -209-

210 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 38 股 息 本 集 團 及 本 行 2013 年 度 2012 年 度 年 內 宣 派 817, ,482 普 通 股 股 息 率 ( 每 股 人 民 幣 ) 年 內 派 付 814, ,987 根 據 中 國 公 司 法 和 本 行 的 公 司 章 程, 中 國 法 定 財 務 報 表 內 呈 報 的 稅 後 淨 利 潤 經 撥 作 下 列 各 項 的 撥 備 後, 方 可 分 配 作 股 息 : (I) 彌 補 上 個 年 度 的 累 計 虧 損 ( 如 有 ); (II) 本 行 10% 淨 利 潤 撥 入 不 可 分 配 的 法 定 盈 餘 公 積 金 ; (III) 經 本 行 股 東 大 會 批 准 後, 撥 入 任 意 盈 餘 公 積 金 該 等 公 積 金 構 成 股 東 權 益 的 一 部 分 按 照 有 關 法 規, 本 行 首 次 公 開 發 售 完 成 後, 本 行 用 作 利 潤 分 配 的 稅 後 淨 利 潤 應 為 (i) 根 據 中 國 公 認 會 計 準 則 計 算 得 出 的 可 分 配 利 潤 和 (ii) 根 據 國 際 財 務 報 告 準 則 計 算 得 出 的 可 分 配 利 潤 中 的 較 低 者 -210-

211 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 39 財 務 擔 保 及 信 貸 承 諾 其 他 承 諾 和 或 有 負 債 (a) 財 務 擔 保 及 其 他 信 貸 承 諾 下 表 列 示 本 集 團 已 簽 訂 合 同 但 尚 未 履 行 的 財 務 擔 保 及 信 貸 承 諾 : 本 集 團 及 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 開 出 銀 行 承 兌 匯 票 52,567,298 46,602,041 未 使 用 信 用 卡 額 度 2,675,056 1,708,977 開 出 保 函 2,490,218 1,674,944 開 出 信 用 證 1,445,716 2,023,348 貸 款 承 諾 468, ,540 59,646,688 52,475,850 (b) 資 本 性 承 諾 本 集 團 及 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 已 簽 訂 有 關 購 置 合 同 尚 未 付 款 41,531 54,024 管 理 層 已 批 准 購 置 計 畫 尚 未 簽 約 的 支 出 預 算 116,574 32, ,105 86,092 (c) 經 營 租 賃 承 擔 以 本 集 團 為 承 租 人, 不 可 撤 銷 經 營 租 約 下 有 關 建 築 物 的 未 來 最 低 租 金 付 款 如 下 : 本 集 團 及 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 1 年 內 145, ,798 1 年 後 以 上 及 5 年 內 441, ,753 5 年 以 上 75,826 65, , ,

212 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 39 財 務 擔 保 及 信 貸 承 諾 其 他 承 諾 和 或 有 負 債 ( 續 ) (d) 憑 證 式 國 債 兌 付 承 諾 (e) 法 律 訴 訟 本 集 團 受 財 政 部 委 託 作 為 其 代 理 人 頒 發 憑 證 式 國 債 憑 證 式 國 債 持 有 人 可 以 要 求 提 前 兌 付 持 有 的 國 債, 本 集 團 有 義 務 按 提 前 兌 付 安 排 確 定 的 憑 證 式 國 債 本 金 及 至 兌 付 日 的 應 付 利 息 履 行 兌 付 責 任 於 2013 年 12 月 31 日 及 2012 年 12 月 31 日, 本 集 團 具 有 提 前 兌 付 義 務 的 憑 證 式 國 債 的 本 金 餘 額 分 別 為 人 民 幣 億 元 和 億 元 於 2013 年 12 月 31 日 及 2012 年 12 月 31 日, 本 集 團 無 作 為 被 告 的 重 大 訴 訟 事 項 40 抵 質 押 資 產 本 集 團 以 某 些 資 產 作 為 賣 出 回 購 交 易 協 定 和 國 庫 存 款 的 質 押 物 質 押 給 其 他 銀 行 和 財 政 部 本 集 團 及 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 交 易 性 金 融 資 產 - 410,633 可 供 出 售 金 融 資 產 7,810,600 4,511,808 持 有 至 到 期 投 資 10,663,981 15,154,733 買 入 返 售 票 據 21,571,270 31,182,881 貼 現 票 據 2,119,283 1,141,551 合 計 42,165,134 52,401,

213 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 41 財 務 擔 保 及 信 貸 承 諾 的 信 貸 風 險 加 權 數 額 本 集 團 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 財 務 擔 保 及 信 貸 承 諾 35,830,827 23,657,051 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 財 務 擔 保 及 信 貸 承 諾 35,719,123 23,657,051 信 貸 風 險 加 權 數 額 指 根 據 銀 監 會 發 佈 的 指 引 計 算 所 得 的 數 額, 視 交 易 對 手 方 的 信 用 狀 況 和 到 期 情 況 而 定 用 於 或 有 負 債 和 信 貸 承 諾 的 風 險 權 重 由 0% 至 100% 不 等 42 其 他 綜 合 收 益 本 集 團 及 本 行 2013 年 度 稅 前 金 額 所 得 稅 稅 後 金 額 其 他 綜 合 收 益 可 供 出 售 金 融 資 產 公 允 價 值 變 動 (1,045,152) 261,287 (783,864) 本 年 其 他 綜 合 收 益 (1,045,152) 261,287 (783,864) 本 集 團 及 本 行 2012 年 度 稅 前 金 額 所 得 稅 稅 後 金 額 其 他 綜 合 收 益 可 供 出 售 金 融 資 產 公 允 價 值 變 動 (122,018) 30,505 (91,513) 本 年 其 他 綜 合 收 益 (122,018) 30,505 (91,513) -213-

214 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 43 結 構 化 主 體 未 納 入 合 併 範 圍 內 的 結 構 化 主 體 (a) 本 集 團 管 理 的 未 納 入 合 併 範 圍 內 的 結 構 化 主 體 本 集 團 管 理 的 未 納 入 合 併 範 圍 內 的 結 構 化 主 體 主 要 為 本 集 團 作 為 代 理 人 而 發 行 並 管 理 的 非 保 本 理 財 產 品 本 集 團 在 對 潛 在 目 標 客 戶 群 分 析 研 究 的 基 礎 上, 設 計 並 向 特 定 目 標 客 戶 群 銷 售 的 資 金 投 資 和 管 理 計 畫, 並 將 募 集 到 的 理 財 資 金 根 據 產 品 合 同 的 約 定 投 入 相 關 金 融 市 場 或 投 資 相 關 金 融 產 品, 在 獲 取 投 資 收 益 後, 根 據 合 同 約 定 分 配 給 投 資 者 本 集 團 作 為 資 產 管 理 人 獲 取 相 對 應 的 理 財 手 續 費 收 入 本 集 團 認 為 本 集 團 於 該 些 結 構 化 主 體 相 關 的 可 變 動 回 報 並 不 顯 著 於 2013 年 12 月 31 日, 本 集 團 未 納 入 合 併 範 圍 理 財 產 品 的 最 大 損 失 風 險 敞 口 為 零 於 2013 年 12 月 31 日, 由 本 集 團 發 行 並 管 理 的 未 納 入 合 併 範 圍 的 理 財 產 品 餘 額 為 人 民 幣 億 元 (b) 本 集 團 投 資 的 未 納 入 合 併 範 圍 內 的 結 構 化 主 體 為 了 更 好 地 運 用 資 金 獲 取 收 益, 本 集 團 於 2013 年 度 投 資 的 未 納 入 合 併 範 圍 內 的 結 構 化 主 體 主 要 包 括 由 獨 立 協 力 廠 商 發 行 和 管 理 的 理 財 產 品 和 定 向 資 產 管 理 計 畫 本 集 團 視 情 況 將 該 類 結 構 化 主 體 分 類 為 貸 款 及 應 收 款 項 類 投 資 或 可 供 出 售 金 融 資 產 本 集 團 因 投 資 該 類 結 構 化 主 體 而 獲 取 利 息 收 入 於 2013 年 本 集 團 並 未 對 該 類 結 構 化 主 體 提 供 過 流 動 性 支 援 下 表 列 出 本 集 團 因 持 有 未 納 入 合 併 範 圍 的 結 構 化 主 體 的 利 益 所 形 成 的 資 產 的 帳 面 價 值 ( 含 應 收 利 息 ) 最 大 損 失 風 險 敞 口 2013 年 12 月 31 日 帳 面 價 值 最 大 損 失 風 險 敞 口 結 構 化 主 體 總 規 模 分 類 為 貸 款 和 應 收 款 類 的 投 資 - 理 財 產 品 593, ,501 注 1 可 供 出 售 金 融 資 產 - 定 向 資 產 管 理 計 畫 1,061,231 1,061,231 1,061,231 注 1: 由 獨 立 協 力 廠 商 發 行 和 管 理 的 理 財 產 品 總 規 模 無 公 開 可 獲 取 資 訊 可 供 披 露 -214-

215 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 44 現 金 流 量 表 注 釋 就 現 金 流 量 表 而 言, 現 金 及 現 金 等 價 物 包 括 下 列 3 個 月 內 到 期 並 用 於 滿 足 短 期 現 金 承 諾 的 款 項 : 本 集 團 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 現 金 956, ,723 超 額 存 款 準 備 金 26,862,790 15,764,170 存 拆 放 款 項 9,710,049 3,163,390 37,529,212 19,901,283 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 現 金 955, ,723 超 額 存 款 準 備 金 26,862,790 15,764,170 存 拆 放 款 項 9,605,049 3,163,390 37,423,509 19,901, 關 聯 方 交 易 (1) 關 聯 方 下 表 列 示 了 本 集 團 的 重 大 關 聯 法 人 及 截 至 2013 年 12 月 31 日 本 集 團 主 要 股 東 的 持 股 比 例 : 重 大 關 聯 法 人 與 本 集 團 的 關 係 股 東 持 股 比 例 安 徽 省 能 源 集 團 有 限 公 司 本 集 團 的 主 要 股 東 9.47% 萬 科 企 業 股 份 有 限 公 司 本 集 團 的 主 要 股 東 8.00% 安 徽 國 元 控 股 ( 集 團 ) 有 限 責 任 公 司 本 集 團 的 主 要 股 東 7.19% 安 徽 省 信 用 擔 保 集 團 有 限 公 司 本 集 團 的 主 要 股 東 6.81% 奇 瑞 徽 銀 汽 車 金 融 有 限 公 司 本 集 團 的 聯 營 企 業 無 為 徽 銀 村 鎮 銀 行 有 限 責 任 公 司 本 集 團 的 聯 營 企 業 (2) 關 聯 交 易 及 餘 額 本 集 團 關 聯 方 交 易 主 要 是 貸 款 和 存 款 本 集 團 與 關 聯 方 的 交 易 均 按 照 一 般 商 業 條 款 和 正 常 業 務 程 式 進 行, 其 定 價 原 則 與 獨 立 協 力 廠 商 交 易 一 致 -215-

216 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 45 關 聯 方 交 易 ( 續 ) (a) 本 集 團 與 股 東 的 交 易 及 餘 額 於 2013 年 12 月 31 日 和 2012 年 12 月 31 日, 本 集 團 與 股 東 的 交 易 餘 額 及 利 率 範 圍 列 示 如 下 : 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 客 戶 貸 款 及 墊 款 181, ,600 證 券 投 資 48, ,829 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 153, ,475 客 戶 存 款 416, ,305 開 出 保 函 - 1, 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 客 戶 貸 款 及 墊 款 5.89%-8.40% 5.76%-8.83% 證 券 投 資 4.72%~5.38% 4.22%-5.75% 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 0.72%~5.45% 0.39%-4.57% 客 戶 存 款 0.385%~3.3% 0.39%-4.75% 於 2013 和 2012 年 度, 本 集 團 股 東 貸 款 利 息 收 入 及 存 款 利 息 支 出 列 示 如 下 : 2013 年 度 2012 年 度 利 息 收 入 16,177 55,700 利 息 支 出 7,991 6,

217 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 45 關 聯 方 交 易 ( 續 ) (b) 本 集 團 與 其 他 關 聯 方 的 交 易 及 餘 額 於 2013 年 12 月 31 日 和 2012 年 12 月 31 日, 本 集 團 與 其 他 關 聯 方 的 交 易 餘 額 及 利 率 範 圍 列 示 如 下 : 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 拆 出 資 金 500,499 57,436 客 戶 貸 款 及 墊 款 1,111 1,343 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 401, ,404 客 戶 存 款 13,861 3, 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 拆 出 資 金 4.4%~7.5% 4.56%-7.20% 客 戶 貸 款 及 墊 款 4.58%~6.45% 4.50%-6.45% 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 0.72% 0.39%-0.72% 客 戶 存 款 0.385%~5.225% 0.39%-4.75% 於 2013 和 2012 年 度, 本 集 團 其 他 關 聯 方 貸 款 利 息 收 入 及 存 款 利 息 支 出 列 示 如 下 : 2013 年 度 2012 年 度 利 息 收 入 利 息 支 出 (c) 董 事 監 事 和 高 級 管 理 層 薪 酬 2013 年 度 2012 年 度 董 事 監 事 和 高 級 管 理 層 薪 酬 24,520 27,

218 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 45 關 聯 方 交 易 ( 續 ) (d) 與 子 公 司 的 餘 額 本 行 財 務 狀 況 表 中 包 含 與 子 公 司 的 餘 額 列 示 如 下 : 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 19, 分 部 報 告 本 集 團 從 業 務 和 地 區 兩 方 面 對 業 務 進 行 管 理 從 業 務 角 度, 本 集 團 主 要 通 過 四 大 分 部 提 供 金 融 服 務, 具 體 列 示 如 下 : 公 司 銀 行 業 務 公 司 銀 行 業 務 分 部 涵 蓋 為 公 司 客 戶 政 府 機 關 和 金 融 機 構 提 供 的 銀 行 產 品 和 服 務 這 些 產 品 和 服 務 包 括 活 期 帳 戶 存 款 透 支 貸 款 與 貿 易 相 關 的 產 品 及 其 他 信 貸 服 務 外 幣 業 務 理 財 產 品 等 個 人 銀 行 業 務 個 人 銀 行 業 務 分 部 涵 蓋 為 個 人 客 戶 提 供 的 銀 行 產 品 和 服 務 這 些 產 品 和 服 務 包 括 儲 蓄 存 款 零 售 貸 款 信 用 卡 及 借 記 卡 支 付 結 算 理 財 產 品 代 理 基 金 和 保 險 等 資 金 業 務 本 集 團 的 資 金 業 務 為 其 本 身 進 行 債 務 工 具 投 資, 以 及 提 供 貨 幣 市 場 交 易 或 回 購 交 易 該 業 務 分 部 的 經 營 成 果 包 括 分 部 間 由 於 生 息 資 產 和 付 息 負 債 業 務 而 引 起 的 內 部 資 金 盈 餘 或 短 缺 的 損 益 影 響, 以 及 匯 兌 損 益 其 他 業 務 其 他 業 務 分 部 系 指 不 包 括 在 上 述 報 告 分 部 中 的 其 他 業 務 或 不 能 按 照 合 理 基 準 進 行 分 配 的 業 務 從 地 區 角 度, 本 集 團 主 要 在 中 國 內 地 開 展 業 務 活 動, 在 安 徽 省 和 泛 長 江 三 角 地 區 設 立 了 分 行 按 地 區 分 部 列 報 資 訊 時, 營 業 收 入 以 產 生 收 入 的 分 行 所 在 地 劃 分 ; 分 部 資 產 負 債 和 資 本 性 支 出 按 其 歸 屬 的 分 行 劃 分 -218-

219 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 46 分 部 報 告 ( 續 ) 2013 年 度 公 司 銀 行 個 人 銀 行 資 金 業 務 其 他 業 務 合 計 外 部 利 息 收 入 9,990,215 2,664,415 6,197,284 4,915 18,856,829 外 部 利 息 支 出 (3,912,521) (1,013,939) (4,326,400) (1,118) (9,253,978) 分 部 間 利 息 淨 收 入 /( 支 出 ) (375,009) 1,101,107 (726,098) - - 利 息 淨 收 入 5,702,685 2,751,583 1,144,786 3,797 9,602,851 手 續 費 及 傭 金 淨 收 入 349, ,736 33,445 (2) 539,576 淨 交 易 收 益 - - (82,971) - (82,971) 證 券 投 資 淨 收 益 - - (6,954) - (6,954) 股 利 其 他 營 業 收 入 , ,687 營 業 費 用 (2,285,300) (976,638) (99,793) (24,704) (3,386,435) 折 舊 和 攤 銷 (129,095) (108,890) (672) (145) (238,802) 資 產 減 值 損 失 (339,519) (94,549) - (1,297) (435,365) 聯 營 企 業 投 資 淨 收 益 ,035 48,035 稅 前 利 潤 3,427,263 1,837, , ,516 6,398,744 資 本 開 支 168, , , , 年 12 月 31 日 公 司 銀 行 個 人 銀 行 資 金 業 務 其 他 業 務 合 計 分 部 資 產 144,164,140 49,981, ,421,270 1,428, ,995,848 其 中 : 對 聯 營 企 業 的 投 資 334, ,741 遞 延 所 得 稅 資 產 1,113,242 資 產 總 額 382,109,090 分 部 負 債 (212,724,029) (63,811,822) (71,113,524) (2,787,783) (350,437,158) 表 外 信 貸 承 諾 56,971,632 2,675, ,646,

220 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 46 分 部 報 告 ( 續 ) 2012 年 度 公 司 銀 行 個 人 銀 行 資 金 業 務 其 他 業 務 合 計 外 部 利 息 收 入 8,735,834 2,107,319 4,318,210-15,161,363 外 部 利 息 支 出 (3,244,768) (815,881) (2,531,866) - (6,592,515) 分 部 間 利 息 淨 收 入 /( 支 出 ) (399,506) 1,001,889 (602,383) - - 利 息 淨 收 入 5,091,560 2,293,327 1,183,961-8,568,848 手 續 費 及 傭 金 淨 收 入 241, ,867 53, ,731 淨 交 易 收 益 ,494-40,494 證 券 投 資 淨 收 益 ,593-66,593 股 利 收 入 其 他 營 業 收 入 , ,994 營 業 費 用 (2,134,129) (869,434) (106,014) (22,691) (3,132,268) 折 舊 和 攤 銷 (109,649) (91,015) (540) - (201,204) 資 產 減 值 損 失 (410,526) (56,577) 9,388 - (457,715) 聯 營 企 業 投 資 淨 收 益 ,056 35,056 稅 前 利 潤 2,788,563 1,468,183 1,247, ,359 5,680,038 資 本 開 支 215, ,607 1, , 年 12 月 31 日 公 司 銀 行 個 人 銀 行 資 金 業 務 其 他 業 務 合 計 分 部 資 產 129,228,042 36,347, ,761,207 1,036, ,373,199 其 中 : 對 聯 營 企 業 的 投 資 , ,246 遞 延 所 得 稅 資 產 851,158 資 產 總 額 324,224,357 分 部 負 債 (188,536,633) (53,867,769) (58,970,569) (2,368,462) (303,743,433) 表 外 信 貸 承 諾 50,766,873 1,708, ,475,

221 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 46 分 部 報 告 ( 續 ) 2013 年 度 安 徽 地 區 泛 長 江 三 角 地 區 總 行 分 部 間 抵 銷 合 計 外 部 利 息 收 入 11,129, ,205 6,913,606-18,856,829 外 部 利 息 支 出 (5,101,625) (532,517) (3,619,836) - (9,253,978) 分 部 間 利 息 淨 收 入 /( 支 出 ) 1,474, ,132 (1,582,417) - - 利 息 淨 收 入 7,501, ,820 1,711,353-9,602,851 手 續 費 及 傭 金 淨 收 入 353,090 36, , ,576 淨 交 易 收 益 22,915 1,265 (107,151) - (82,971) 證 券 投 資 淨 收 益 - - (6,954) - (6,954) 股 利 其 他 營 業 收 入 32,667-87, , 營 業 費 用 (2,336,203) (202,217) (848,015) - (3,386,435) 折 舊 和 攤 銷 (148,537) (14,800) (75,465) - (238,802) 資 產 減 值 損 失 (401,508) (33,857) - - (435,365) 聯 營 企 業 投 資 淨 收 益 ,035-48,035 稅 前 利 潤 5,172, ,275 1,034,830-6,398,744 資 本 開 支 206,652 6,153 99, , 年 12 月 31 日 安 徽 地 區 泛 長 江 三 角 地 區 總 行 分 部 間 抵 銷 合 計 分 部 資 產 292,783,686 25,924, ,699,961 (92,412,465) 380,995,848 其 中 : 對 聯 營 企 業 的 投 資 334, ,741 遞 延 所 得 稅 資 產 1,113,242 資 產 總 額 382,109,090 分 部 負 債 (202,894,164) (19,112,552) (220,842,907) 92,412,465 (350,437,158) 表 外 信 貸 承 諾 40,988,840 14,158,246 4,499,602-59,646,

222 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 46 分 部 分 析 ( 續 ) 2012 年 度 安 徽 地 區 泛 長 江 三 角 地 區 總 行 分 部 間 抵 銷 合 計 外 部 利 息 收 入 9,412, ,622 5,150,876-15,161,363 外 部 利 息 支 出 (3,950,022) (486,118) (2,156,375) - (6,592,515) 分 部 間 利 息 淨 收 入 /( 支 出 ) 1,450, ,130 (1,587,129) - - 利 息 淨 收 入 6,913, ,634 1,407,372-8,568,848 手 續 費 及 傭 金 淨 收 入 243,571 23, , ,731 淨 交 易 收 益 20, ,025-40,494 證 券 投 資 淨 收 益 ,593-66,593 股 利 收 入 其 他 營 業 收 入 60, , ,994 營 業 費 用 (2,162,772) (169,395) (800,101) - (3,132,268) 折 舊 和 攤 銷 (123,803) (14,057) (63,344) - (201,204) 資 產 減 值 損 失 (451,398) (15,705) 9,388 - (457,715) 聯 營 企 業 投 資 淨 收 益 ,056-35,056 稅 前 利 潤 4,624,825 86, ,342-5,680,038 資 本 開 支 185,592 3, , , 年 12 月 31 日 安 徽 地 區 泛 長 江 三 角 地 區 總 行 分 部 間 抵 銷 合 計 分 部 資 產 235,569,202 21,046, ,158,867 (74,401,756) 323,373,199 其 中 : 對 聯 營 企 業 的 投 資 , ,246 遞 延 所 得 稅 資 產 851,158 資 產 總 額 324,224,357 分 部 負 債 171,472,840) (13,605,798) 93,066,551) 74,401,756 (303,743,433) 表 外 信 貸 承 諾 35,803,295 12,799,875 3,872,680-52,475,850 本 集 團 不 存 在 對 單 一 主 要 外 部 客 戶 依 賴 較 大 的 情 況 -222-

223 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 概 述 本 集 團 的 經 營 活 動 面 臨 多 種 金 融 風 險, 本 集 團 分 析 評 估 接 受 和 管 理 某 種 程 度 的 風 險 或 風 險 組 合 管 理 金 融 風 險 對 於 金 融 行 業 至 關 重 要, 同 時 商 業 運 營 也 必 然 會 帶 來 金 融 風 險 因 此, 本 集 團 的 目 標 是 在 風 險 與 收 益 中 保 持 適 當 的 平 衡, 以 將 對 本 集 團 的 財 務 表 現 的 影 響 降 至 最 小 本 集 團 制 定 金 融 風 險 管 理 政 策 的 目 的 是 為 了 識 別 並 分 析 相 關 金 融 風 險, 以 制 定 適 當 的 風 險 限 額 和 控 制 程 式, 並 通 過 可 靠 的 資 訊 系 統 對 金 融 風 險 及 其 限 額 進 行 監 控 本 集 團 面 臨 的 主 要 金 融 風 險 為 信 用 風 險 市 場 風 險 和 流 動 性 風 險 其 中 市 場 風 險 包 括 匯 率 風 險 和 利 率 風 險 本 集 團 董 事 會 制 定 本 集 團 的 風 險 偏 好 本 集 團 管 理 層 根 據 董 事 會 制 定 的 風 險 偏 好, 在 信 用 風 險 市 場 風 險 和 流 動 性 風 險 等 領 域 制 定 相 應 的 風 險 管 理 政 策 及 程 式 47.1 信 用 風 險 信 用 風 險, 是 指 交 易 對 方 於 到 期 時 未 能 償 還 全 部 欠 款 而 引 起 本 集 團 財 務 損 失 的 風 險 倘 交 易 對 方 集 中 於 同 類 行 業 或 地 理 區 域, 信 貸 風 險 將 會 增 加 表 內 的 信 用 風 險 敞 口 包 括 客 戶 貸 款, 證 券 投 資 和 同 業 往 來 等, 同 時 也 存 在 表 外 的 信 用 風 險 敞 口, 例 如 : 信 貸 承 諾 本 集 團 的 主 要 業 務 目 前 集 中 於 中 國 安 徽 省, 這 表 明 本 集 團 的 信 貸 組 合 存 在 集 中 性 風 險, 較 易 受 到 地 域 性 經 濟 狀 況 變 動 的 影 響 因 此, 管 理 層 謹 慎 管 理 其 信 用 風 險 敞 口 整 體 的 信 用 風 險 由 總 行 的 風 險 管 理 部 負 責, 並 定 期 向 本 集 團 管 理 層 進 行 彙 報 -223-

224 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.1 信 用 風 險 ( 續 ) 信 用 風 險 衡 量 (i) 貸 款 及 表 外 信 用 承 諾 本 集 團 根 據 銀 監 會 的 貸 款 風 險 分 類 指 引 制 定 了 信 貸 資 產 五 級 分 類 系 統, 用 以 衡 量 及 管 理 本 集 團 信 貸 資 產 的 品 質 本 集 團 的 信 貸 資 產 五 級 分 類 系 統 和 貸 款 風 險 分 類 指 引 要 求 將 表 內 外 信 貸 資 產 分 為 正 常 關 注 次 級 可 疑 損 失 五 類, 其 中 後 三 類 貸 款 被 視 為 不 良 信 貸 資 產 貸 款 風 險 分 類 指 引 對 信 貸 資 產 分 類 的 核 心 定 義 為 : 正 常 類 : 借 款 人 能 夠 履 行 合 同, 沒 有 足 夠 理 由 懷 疑 貸 款 本 息 不 能 按 時 足 額 償 還 關 注 類 : 儘 管 借 款 人 目 前 有 能 力 償 還 貸 款 本 息, 但 存 在 一 些 可 能 對 償 還 產 生 不 利 影 響 的 因 素 次 級 類 : 借 款 人 還 款 能 力 出 現 明 顯 問 題, 完 全 依 靠 其 正 常 收 入 無 法 足 額 償 還 貸 款 本 息, 即 使 執 行 擔 保, 也 可 能 會 造 成 一 定 損 失 可 疑 類 : 借 款 人 無 法 足 額 償 還 貸 款 本 息, 即 使 執 行 擔 保, 也 肯 定 要 造 成 較 大 損 失 損 失 類 : 在 採 取 所 有 可 能 措 施 或 一 切 必 要 的 法 律 程 式 之 後, 本 息 仍 然 無 法 收 回, 或 只 能 收 回 極 少 部 分 (ii) 債 券 及 其 他 票 據 本 集 團 通 過 限 制 所 投 資 債 券 及 其 他 票 據 的 發 行 人 類 別 來 管 理 信 用 風 險 敞 口, 規 定 不 允 許 購 買 非 國 有 背 景 企 業 發 行 的 人 民 幣 債 券, 目 前 沒 有 外 幣 債 券 (iii) 拆 出 資 金 本 集 團 總 行 對 單 個 金 融 機 構 的 信 用 風 險 進 行 定 期 的 評 估 和 管 理 對 於 與 本 集 團 有 資 金 往 來 的 單 個 銀 行 或 非 銀 行 金 融 機 構 均 設 定 有 信 用 額 度 -224-

225 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.1 信 用 風 險 ( 續 ) 風 險 限 額 管 理 及 緩 釋 措 施 本 集 團 謹 慎 管 理 並 控 制 信 用 風 險 集 中 度, 包 括 單 一 借 款 人 集 團 行 業 和 區 域 本 集 團 已 建 立 相 關 機 制, 制 定 單 一 借 款 人 可 承 受 的 信 用 風 險 額 度, 並 至 少 每 年 進 行 一 次 信 用 風 險 額 度 審 核 本 集 團 實 行 一 級 法 人 管 理 體 制, 由 總 行 對 分 支 行 和 經 營 部 門 實 行 業 務 授 權 管 理 根 據 地 區 經 濟 發 展 狀 況 分 支 行 經 營 管 理 水 準 信 貸 業 務 品 種 以 及 客 戶 信 用 等 級 擔 保 方 式 客 戶 規 模 等, 總 行 按 年 對 分 行 實 行 信 貸 業 務 經 營 的 動 態 彈 性 授 權, 並 對 授 權 執 行 情 況 定 期 進 行 檢 查 和 監 督, 確 保 分 支 行 和 各 經 營 部 門 的 經 營 行 為 符 合 授 權 規 定 (i) 信 用 風 險 緩 釋 本 集 團 制 定 了 一 系 列 政 策, 採 取 各 種 措 施 來 緩 釋 信 用 風 險 其 中 獲 取 抵 質 押 物 保 證 金 以 及 取 得 公 司 或 個 人 的 擔 保 是 本 集 團 控 制 信 用 風 險 的 重 要 手 段 之 一 本 集 團 制 定 了 一 系 列 抵 質 押 物 政 策, 規 定 了 可 接 受 的 特 定 抵 質 押 物 的 種 類, 主 要 包 括 以 下 幾 個 類 型 : 房 產 和 土 地 使 用 權 一 般 動 產 定 期 存 單 債 券 和 倉 單 等 抵 質 押 物 公 允 價 值 一 般 需 經 過 本 集 團 指 定 的 專 業 評 估 機 構 的 評 估 為 降 低 信 用 風 險, 本 集 團 規 定 了 不 同 抵 質 押 物 的 最 高 抵 押 率 ( 貸 款 額 與 抵 質 押 物 公 允 價 值 的 比 例 ), 公 司 貸 款 和 零 售 貸 款 的 主 要 抵 質 押 物 種 類 及 其 對 應 的 最 高 抵 押 率 如 下 : 抵 質 押 物 最 高 抵 質 押 率 商 品 住 宅 商 業 用 房 建 設 用 地 使 用 權 70% 寫 字 樓 60% 一 般 動 產 50% 人 民 幣 存 款 單 銀 行 本 票 政 府 債 券 90% 金 融 債 券 80% 倉 單 60% 對 於 由 協 力 廠 商 擔 保 的 貸 款, 本 集 團 會 評 估 擔 保 人 的 財 務 狀 況, 歷 史 信 用 記 錄 及 其 代 償 能 力 -225-

226 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.1 信 用 風 險 ( 續 ) 風 險 限 額 管 理 及 緩 釋 措 施 ( 續 ) (ii) 表 外 信 用 承 諾 信 用 承 諾 的 主 要 目 的 是 確 保 客 戶 能 夠 獲 得 所 需 的 資 金 開 出 保 函 為 本 集 團 作 出 的 不 可 撤 銷 的 承 諾, 即 本 集 團 在 客 戶 無 法 履 行 其 對 協 力 廠 商 的 付 款 義 務 時 將 代 其 履 行 支 付 義 務, 本 集 團 承 擔 與 貸 款 相 同 的 信 用 風 險 本 集 團 一 般 會 通 過 收 取 保 證 金 以 降 低 提 供 該 項 服 務 所 承 擔 的 信 用 風 險 本 集 團 面 臨 的 最 大 潛 在 信 用 風 險 的 金 額 等 同 于 信 用 承 諾 的 總 金 額 未 考 慮 信 用 風 險 緩 釋 措 施 的 最 大 信 用 風 險 敞 口 本 集 團 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 表 內 金 融 資 產 信 用 風 險 敞 口 存 放 中 央 銀 行 款 項 75,222,082 56,675,560 存 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 的 款 項 10,999,655 3,833,665 拆 出 資 金 1,192,253 2,813,377 交 易 性 金 融 資 產 1,805,291 3,598,834 衍 生 金 融 資 產 5,698 - 買 入 返 售 金 融 資 產 36,772,428 38,198,123 客 戶 貸 款 及 墊 款 191,280, ,941,475 證 券 投 資 - 可 供 出 售 金 融 資 產 29,955,220 25,564,222 證 券 投 資 - 持 有 至 到 期 投 資 27,772,207 26,062,726 證 券 投 資 - 貸 款 及 應 收 款 項 723,568 1,814,189 其 他 金 融 資 產 2,194,245 2,017, ,923, ,519,481 表 外 金 融 資 產 信 用 風 險 敞 口 開 出 銀 行 承 兌 匯 票 52,567,298 46,602,041 開 出 信 用 證 1,445,716 2,023,348 開 出 保 函 2,490,218 1,674,944 貸 款 承 諾 468, ,540 未 使 用 信 用 卡 額 度 2,675,056 1,708,977 59,646,688 52,475,

227 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.1 信 用 風 險 ( 續 ) 未 考 慮 信 用 風 險 緩 釋 措 施 的 最 大 信 用 風 險 敞 口 ( 續 ) 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 表 內 金 融 資 產 信 用 風 險 敞 口 存 放 中 央 銀 行 款 項 75,193,795 56,675,560 存 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 的 款 項 10,894,655 3,833,665 拆 出 資 金 1,192,253 2,813,377 交 易 性 金 融 資 產 1,805,291 3,598,834 衍 生 金 融 資 產 5,698 - 買 入 返 售 金 融 資 產 36,772,428 38,198,123 客 戶 貸 款 及 墊 款 191,152, ,941,475 證 券 投 資 - 可 供 出 售 金 融 資 產 29,955,220 25,564,222 證 券 投 資 - 持 有 至 到 期 投 資 27,772,207 26,062,726 證 券 投 資 - 貸 款 及 應 收 款 項 723,568 1,814,189 其 他 金 融 資 產 2,193,685 2,017, ,660, ,519,481 表 內 金 融 資 產 信 用 風 險 敞 口 開 出 銀 行 承 兌 匯 票 52,567,298 46,602,041 開 出 信 用 證 1,445,716 2,023,348 開 出 保 函 2,490,218 1,674,944 貸 款 承 諾 468, ,540 未 使 用 信 用 卡 額 度 2,675,056 1,708,977 59,646,688 52,475,850 上 表 列 示 了 本 集 團 及 本 行 截 至 2013 年 12 月 31 日 和 2012 年 12 月 31 日, 不 考 慮 抵 押 物 和 其 他 信 用 風 險 緩 釋 情 況 下 最 大 的 信 用 風 險 敞 口 對 於 表 內 的 資 產, 以 上 風 險 敞 口 以 財 務 狀 況 表 中 的 帳 面 淨 值 列 示 如 上 所 示,50.61% 的 表 內 風 險 敞 口 來 自 客 戶 貸 款 (2012 年 12 月 31 日 :49.90%) -227-

228 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.1 信 用 風 險 ( 續 ) 未 考 慮 信 用 風 險 緩 釋 措 施 的 最 大 信 用 風 險 敞 口 ( 續 ) 基 於 客 戶 貸 款 的 組 合 的 如 下 表 現, 管 理 層 有 信 心 且 有 能 力 繼 續 將 本 集 團 信 用 風 險 控 制 和 維 持 在 較 低 限 度 : 97.55% 的 貸 款 及 墊 款 在 五 級 分 類 中 分 類 為 正 常 類 (2012 年 12 月 31 日 :97.08%); 零 售 貸 款 公 司 貸 款 中 所 占 權 重 最 大 的 住 房 抵 押 貸 款 抵 押 貸 款 均 由 抵 押 品 作 擔 保 ; 99.22% 的 客 戶 貸 款 及 墊 款 既 未 逾 期 也 未 減 值 (2012 年 12 月 31 日 :99.22%) 拆 出 資 金 及 買 入 返 售 金 融 資 產 本 集 團 及 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 未 逾 期 未 減 值 (i) 37,964,681 41,011,500 已 減 值 (ii) - 38,417 37,964,681 41,049,917 減 : 減 值 準 備 - (38,417) 淨 值 37,964,681 41,011,500 (i) 未 逾 期 未 減 值 本 集 團 及 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 中 國 內 地 商 業 銀 行 27,320,204 39,463,865 中 國 內 地 非 銀 行 金 融 機 構 10,644,477 1,547,635 37,964,681 41,011,500 (ii) 已 減 值 於 2013 年 12 月 31 日, 本 集 團 無 已 減 值 拆 出 資 金 及 買 入 返 售 金 融 資 產 於 2012 年 12 月 31 日, 本 集 團 已 經 為 已 減 值 拆 出 資 金 及 買 入 返 售 金 融 資 產 全 額 計 提 了 減 值 準 備 -228-

229 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.1 信 用 風 險 ( 續 ) 貸 款 及 墊 款 (a) 行 業 分 析 客 戶 貸 款 按 行 業 分 佈 的 風 險 集 中 度 分 析 ( 總 額 ): 本 集 團 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 金 額 % 金 額 % 公 司 貸 款 商 業 及 服 務 業 41,405, ,594, 製 造 業 41,055, ,212, 公 用 事 業 13,927, ,506,560 8 房 地 產 業 13,458, ,344,416 6 建 築 業 11,271, ,933,991 6 運 輸 業 4,488, ,486,120 3 能 源 及 化 工 業 4,395, ,825,041 3 餐 飲 及 旅 遊 業 2,181, ,548,834 1 教 育 及 媒 體 2,176, ,656,666 1 金 融 業 983, ,575,350 1 其 他 1,511, ,124,310 1 貼 現 9,725, ,907,252 7 公 司 貸 款 總 額 146,581, ,714, 零 售 貸 款 住 房 抵 押 貸 款 34,790, ,201, 個 人 經 營 迴 圈 貸 款 9,451, ,423,598 4 其 他 4,626, ,454,498 2 零 售 貸 款 總 額 48,868, ,079, 扣 除 減 值 準 備 前 客 戶 貸 款 總 額 195,449, ,794,

230 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.1 信 用 風 險 ( 續 ) 貸 款 及 墊 款 ( 續 ) (a) 行 業 分 析 ( 續 ) 本 行 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 金 額 % 金 額 % 公 司 貸 款 商 業 及 服 務 業 41,399, ,594, 製 造 業 41,047, ,212, 公 用 事 業 13,927, ,506,560 8 房 地 產 業 13,458, ,344,416 6 建 築 業 11,271, ,933,991 6 運 輸 業 4,488, ,486,120 3 能 源 及 化 工 業 4,395, ,825,041 3 餐 飲 及 旅 遊 業 2,181, ,548,834 1 教 育 及 媒 體 2,176, ,656,666 1 金 融 業 983, ,575,350 1 其 他 1,503, ,124,310 1 貼 現 9,725, ,907,252 7 公 司 貸 款 總 額 146,559, ,714, 零 售 貸 款 住 房 抵 押 貸 款 34,785, ,201, 個 人 經 營 迴 圈 貸 款 9,434, ,423,598 4 其 他 4,540, ,454,498 2 零 售 貸 款 總 額 48,760, ,079, 扣 除 減 值 準 備 前 客 戶 貸 款 總 額 195,319, ,794, 客 戶 貸 款 的 行 業 分 佈 風 險 集 中 度 分 析 乃 根 據 借 款 人 行 業 類 型 界 定 -230-

231 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.1 信 用 風 險 ( 續 ) 貸 款 及 墊 款 ( 續 ) (b) 擔 保 方 式 分 析 客 戶 貸 款 及 墊 款 合 約 金 額 按 擔 保 方 式 分 析 如 下 : 本 集 團 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 信 用 貸 款 12,987,004 13,535,831 保 證 貸 款 62,073,305 54,000,075 抵 押 貸 款 100,942,694 75,939,391 質 押 貸 款 19,446,433 20,319,469 合 計 195,449, ,794,766 本 行 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 信 用 貸 款 12,986,344 13,535,831 保 證 貸 款 61,954,505 54,000,075 抵 押 貸 款 100,934,294 75,939,391 質 押 貸 款 19,444,633 20,319,469 合 計 195,319, ,794,766 (c) 客 戶 貸 款 按 地 區 分 佈 的 風 險 集 中 度 ( 總 額 ) 本 集 團 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 貸 款 總 額 % 不 良 貸 款 占 比 貸 款 總 額 % 不 良 貸 款 占 比 安 徽 省 180,437, % 0.56% 153,197, % 0.62% 泛 長 江 三 角 地 區 15,012, % 0.22% 10,597, % - 195,449, % 0.54% 163,794, % 0.58% -231-

232 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.1 信 用 風 險 ( 續 ) 貸 款 及 墊 款 ( 續 ) (c) 客 戶 貸 款 按 地 區 分 佈 的 風 險 集 中 度 ( 總 額 )( 續 ) 本 行 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 貸 款 總 額 % 不 良 貸 款 占 比 貸 款 總 額 % 不 良 貸 款 占 比 安 徽 省 180,307, % 0.56% 153,197, % 0.62% 泛 長 江 三 角 地 區 15,012, % 0.22% 10,597, % - 195,319, % 0.54% 163,794, % 0.58% (d) 客 戶 貸 款 按 逾 期 減 值 情 況 分 析 : 本 集 團 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 公 司 貸 款 零 售 貸 款 公 司 貸 款 零 售 貸 款 未 逾 期 未 減 值 (e) 145,573,013 48,357, ,857,120 34,663,296 逾 期 未 減 值 (f) 105, ,771 19, ,329 減 值 (g) 902, , , ,243 總 額 146,581,160 48,868, ,714,898 35,079,868 減 : 組 合 評 估 減 值 準 備 (3,225,644) (572,181) (3,108,442) (490,184) 單 項 評 估 減 值 準 備 (371,213) - (254,665) - 減 值 準 備 合 計 (3,596,857) (572,181) (3,363,107) (490,184) 淨 額 142,984,303 48,296, ,351,791 34,589,684 本 行 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 公 司 貸 款 零 售 貸 款 公 司 貸 款 零 售 貸 款 未 逾 期 未 減 值 (e) 145,551,613 48,248, ,857,120 34,663,296 逾 期 未 減 值 (f) 105, ,771 19, ,329 減 值 (g) 902, , , ,243 總 額 146,559,760 48,760, ,714,898 35,079,868 減 : 組 合 評 估 減 值 準 備 (3,225,430) (571,098) (3,108,442) (490,184) 單 項 評 估 減 值 準 備 (371,213) - (254,665) - 減 值 準 備 合 計 (3,596,643) (571,098) (3,363,107) (490,184) 淨 額 142,963,117 48,188, ,351,791 34,589,

233 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.1 信 用 風 險 ( 續 ) 貸 款 及 墊 款 ( 續 ) (e) 未 逾 期 未 減 值 貸 款 本 集 團 對 單 一 客 戶 採 用 五 級 分 類 模 型 來 評 估 未 逾 期 未 減 值 貸 款 組 合 的 貸 款 品 質 本 集 團 2013 年 12 月 31 日 五 級 分 類 未 逾 期 未 減 值 正 常 類 關 注 類 合 計 公 司 貸 款 商 業 貸 款 132,405,011 3,442, ,847,773 貼 現 9,711,414 13,826 9,725,240 小 計 142,116,425 3,456, ,573,013 零 售 貸 款 48,352,067 5,039 48,357,106 合 計 190,468,492 3,461, ,930,119 本 行 2013 年 12 月 31 日 五 級 分 類 未 逾 期 未 減 值 正 常 類 關 注 類 合 計 公 司 貸 款 商 業 貸 款 132,383,611 3,442, ,826,373 貼 現 9,711,414 13,826 9,725,240 小 計 142,095,025 3,456, ,551,613 零 售 貸 款 48,243,807 5,039 48,248,846 合 計 190,338,832 3,461, ,800,

234 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.1 信 用 風 險 ( 續 ) 貸 款 及 墊 款 ( 續 ) (e) 未 逾 期 未 減 值 貸 款 ( 續 ) 本 集 團 及 本 行 2012 年 12 月 31 日 五 級 分 類 未 逾 期 未 減 值 正 常 類 關 注 類 合 計 公 司 貸 款 商 業 貸 款 112,578,554 3,371, ,949,868 貼 現 11,633, ,179 11,907,252 小 計 124,211,627 3,645, ,857,120 零 售 貸 款 34,658,597 4,699 34,663,296 合 計 158,870,224 3,650, ,520,416 (f) 逾 期 未 減 值 貸 款 根 據 逾 期 天 數, 對 逾 期 未 減 值 貸 款 進 行 分 析 如 下 : 本 集 團 及 本 行 2013 年 12 月 31 日 逾 期 30 天 以 內 逾 期 30 至 60 天 逾 期 60 至 90 天 逾 期 90 天 以 上 合 計 公 司 貸 款 22,362 26,148 16,688 40, ,368 零 售 貸 款 185,680 67,827 39,049 70, ,771 合 計 208,042 93,975 55, , ,139 本 集 團 及 本 行 2012 年 12 月 31 日 逾 期 30 天 以 內 逾 期 30 至 60 天 逾 期 60 至 90 天 逾 期 90 天 以 上 合 計 公 司 貸 款 13,242 1,984 2,100 2,600 19,926 零 售 貸 款 157,600 59,692 29,420 58, ,329 合 計 170,842 61,676 31,520 61, ,

235 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.1 信 用 風 險 ( 續 ) 貸 款 及 墊 款 ( 續 ) (g) 減 值 貸 款 減 值 貸 款 按 類 別 總 額 及 相 關 抵 押 物 公 允 價 值 列 示 如 下 : 本 集 團 及 本 行 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 公 司 貸 款 902, ,852 零 售 貸 款 148, ,243 合 計 1,051, ,095 抵 押 物 公 允 價 值 公 司 貸 款 750, ,770 零 售 貸 款 97,977 74,034 合 計 848, ,804 抵 押 物 的 公 允 價 值 是 管 理 層 基 於 最 新 可 得 的 外 部 評 估 價 值, 考 慮 目 前 抵 押 品 變 現 能 力 和 市 場 狀 況 進 行 調 整 估 計 而 得 (h) 重 組 貸 款 重 組 包 括 批 准 更 新 的 管 理 計 畫, 修 改 並 延 遲 還 款 重 組 後 原 先 逾 期 的 客 戶 重 置 為 正 常 狀 態 並 與 其 他 類 似 客 戶 一 併 管 理 重 組 政 策 的 執 行 是 基 於 管 理 層 判 斷 存 在 還 款 極 可 能 持 續 下 去 的 指 標 或 條 件, 這 些 政 策 將 被 定 期 審 閱 重 組 通 常 適 用 於 中 長 期 貸 款 截 至 2013 年 12 月 31 日 和 2012 年 12 月 31 日, 本 集 團 及 本 行 無 重 組 貸 款 -235-

236 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.1 信 用 風 險 ( 續 ) 貸 款 及 墊 款 ( 續 ) (i) (a) 按 逾 期 天 數 及 擔 保 類 型 分 析 逾 期 貸 款 本 集 團 及 本 行 2013 年 12 月 31 日 逾 期 1 天 逾 期 90 天 逾 期 1 年 逾 期 3 年 至 90 天 ( 含 ) 至 1 年 ( 含 ) 至 3 年 ( 含 ) 以 上 合 計 信 用 貸 款 24,780 10,114 2, ,683 保 證 貸 款 30, ,403 94,867 2, ,826 抵 押 貸 款 450, , ,478 18, ,606 質 押 貸 款 9,381 24, , , , , ,947 21,231 1,512,460 本 集 團 及 本 行 2012 年 12 月 31 日 逾 期 1 天 逾 期 90 天 逾 期 1 年 逾 期 3 年 至 90 天 ( 含 ) 至 1 年 ( 含 ) 至 3 年 ( 含 ) 以 上 合 計 信 用 貸 款 ,318 1,591 13,882 27,938 保 證 貸 款 104,592 11,264 4,486 27, ,581 抵 押 貸 款 293, ,609 97,236 39, ,155 質 押 貸 款 71,723 94,844-8, , , , ,313 89, ,114 (a) 任 何 期 間 貸 款 本 金 逾 期 1 天, 整 筆 貸 款 將 歸 類 為 逾 期 貸 款 -236-

237 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.1 信 用 風 險 ( 續 ) 證 券 投 資 獨 立 評 級 機 構 對 本 集 團 證 券 投 資 的 信 用 評 級 如 下 : 本 集 團 及 本 行 2013 年 12 月 31 日 交 易 性 金 融 資 產 可 供 出 售 金 融 資 產 持 有 至 到 期 投 資 貸 款 及 應 收 款 項 合 計 人 民 幣 證 券 AAA 135,391 1,410,288 2,112,452-3,658,131 AA- 至 AA+ 776,723 4,085,640 3,184,447-8,046,810 A- 至 A+ 10,443 51, , ,294 (a) 未 評 級 882,734 24,407,888 21,878, ,568 47,893,051 合 計 1,805,291 29,955,220 27,772, ,568 60,256,286 本 集 團 及 本 行 2012 年 12 月 31 日 交 易 性 金 融 資 產 可 供 出 售 金 融 資 產 持 有 至 到 期 投 資 貸 款 及 應 收 款 項 合 計 人 民 幣 證 券 AAA 250,927 1,803,261 1,067,322-3,121,510 AA- 至 AA+ 1,534,934 7,208,576 1,899,350-10,642,860 A- 至 A+ 144, , ,742 (a) 未 評 級 1,668,550 16,198,066 23,096,054 1,814,189 42,776,859 合 計 3,598,834 25,564,222 26,062,726 1,814,189 57,039,971 (a) 交 易 性 金 融 資 產 可 供 出 售 金 融 資 產 以 及 持 有 至 到 期 投 資 中 主 要 包 含 中 國 財 政 部 中 央 銀 行 政 策 性 銀 行 等 金 融 機 構 和 市 場 上 信 用 評 級 較 好 的 發 行 人 發 行 的 未 經 獨 立 評 級 機 構 評 級 的 投 資 類 和 交 易 類 證 券 以 及 信 託 計 畫 和 券 商 定 向 資 產 管 理 計 畫 ; 貸 款 及 應 收 款 項 中 主 要 包 含 購 買 他 行 發 行 的 保 本 理 財 產 品 截 至 以 上 各 期 末, 本 集 團 均 無 逾 期 或 減 值 的 債 券 ; 本 集 團 未 持 有 抵 押 物, 也 未 計 提 減 值 準 備 -237-

238 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.1 信 用 風 險 ( 續 ) 抵 債 資 產 本 集 團 及 本 行 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 房 產 及 土 地 使 用 權 合 計 抵 債 資 產 一 旦 能 夠 出 售 且 以 出 售 所 得 能 夠 減 少 債 務 餘 額 即 被 處 置 本 集 團 一 般 不 將 收 回 的 抵 債 資 產 用 作 經 營 活 動 在 財 務 狀 況 報 表 日, 抵 債 資 產 列 於 其 他 資 產 項 下 金 融 資 產 信 用 風 險 集 中 度 按 地 區 分 佈 的 風 險 集 中 度 本 集 團 2013 年 12 月 31 日 中 國 內 地 香 港 其 他 合 計 金 融 資 產 存 放 中 央 銀 行 款 項 75,222, ,222,082 存 放 于 同 業 及 其 他 金 融 機 構 10,520, , ,521 10,999,655 拆 出 資 金 1,192, ,192,253 交 易 性 金 融 資 產 1,805, ,805,291 衍 生 金 融 資 產 5, ,698 買 入 返 售 金 融 資 產 36,772, ,772,428 客 戶 貸 款 及 墊 款 191,280, ,280,398 證 券 投 資 - 可 供 出 售 之 債 券 性 證 券 29,955, ,955,220 證 券 投 資 - 持 有 至 到 期 投 資 27,772, ,772,207 證 券 投 資 - 貸 款 及 應 收 款 項 723, ,568 其 他 金 融 資 產 2,194, ,194, ,444, , , ,923,045 表 外 資 產 開 出 銀 行 承 兌 匯 票 52,567, ,567,298 開 出 信 用 證 1,445, ,445,716 開 出 保 函 2,490, ,490,218 貸 款 承 諾 468, ,400 未 使 用 信 用 卡 額 度 2,675, ,675,056 59,646, ,646,

239 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.1 信 用 風 險 ( 續 ) 金 融 資 產 信 用 風 險 集 中 度 ( 續 ) 本 行 2013 年 12 月 31 日 中 國 內 地 香 港 其 他 合 計 金 融 資 產 存 放 中 央 銀 行 款 項 75,193, ,193,795 存 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 10,415, , ,521 10,894,655 拆 出 資 金 1,192, ,192,253 交 易 性 金 融 資 產 1,805, ,805,291 衍 生 金 融 資 產 5, ,698 買 入 返 售 金 融 資 產 36,772, ,772,428 客 戶 貸 款 及 墊 款 191,152, ,152,035 證 券 投 資 - 可 供 出 售 之 債 券 性 證 券 29,955, ,955,220 證 券 投 資 - 持 有 至 到 期 投 資 27,772, ,772,207 證 券 投 資 - 貸 款 及 應 收 款 項 723, ,568 其 他 金 融 資 產 2,193, ,193, ,181, , , ,660,835 表 外 資 產 開 出 銀 行 承 兌 匯 票 52,567, ,567,298 開 出 信 用 證 1,445, ,445,716 開 出 保 函 2,490, ,490,218 貸 款 承 諾 468, ,400 未 使 用 信 用 卡 額 度 2,675, ,675,056 59,646, ,646,

240 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.1 信 用 風 險 ( 續 ) 金 融 資 產 信 用 風 險 集 中 度 ( 續 ) 本 集 團 及 本 行 2012 年 12 月 31 日 中 國 內 地 香 港 其 他 合 計 金 融 資 產 存 放 中 央 銀 行 款 項 56,675, ,675,560 存 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 3,471,733 5, ,187 3,833,665 拆 出 資 金 2,813, ,813,377 交 易 性 金 融 資 產 3,598, ,598,834 買 入 返 售 金 融 資 產 38,198, ,198,123 客 戶 貸 款 及 墊 款 159,941, ,941,475 證 券 投 資 - 可 供 出 售 之 債 券 性 證 券 25,564, ,564,222 證 券 投 資 - 持 有 至 到 期 投 資 26,062, ,062,726 證 券 投 資 - 貸 款 及 應 收 款 項 1,814, ,814,189 其 他 金 融 資 產 2,017, ,017, ,157,549 5, , ,519,481 表 外 資 產 開 出 銀 行 承 兌 匯 票 46,602, ,602,041 開 出 信 用 證 2,023, ,023,348 開 出 保 函 1,674, ,674,944 貸 款 承 諾 466, ,540 未 使 用 信 用 卡 額 度 1,708, ,708,977 52,475, ,475,850 本 集 團 及 本 行 的 交 易 對 手 主 要 集 中 在 中 國 內 地 -240-

241 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.2 市 場 風 險 概 述 市 場 風 險 是 指 因 為 市 場 價 格 波 動 導 致 本 集 團 持 有 的 金 融 工 具 敞 口 公 允 價 值 或 未 來 現 金 流 波 動 的 風 險, 主 要 包 括 因 利 率 匯 率 股 票 商 品 以 及 它 們 的 隱 含 波 動 性 引 起 的 波 動 風 險 本 集 團 的 市 場 風 險 包 括 來 自 於 交 易 業 務 的 交 易 性 市 場 風 險 和 由 於 利 率 水 準 匯 率 水 準 和 期 限 結 構 等 要 素 發 生 變 動 導 致 銀 行 帳 戶 整 體 收 益 和 經 濟 價 值 變 動 的 銀 行 帳 戶 利 率 和 匯 率 風 險 當 前 本 集 團 的 市 場 風 險 由 風 險 管 理 部 統 一 歸 口 管 理 計 畫 財 務 部 承 擔 全 行 範 圍 內 的 非 交 易 類 帳 戶 的 市 場 風 險 監 測 和 控 制 職 能 金 融 市 場 部 負 責 交 易 類 帳 戶 以 及 本 部 門 業 務 範 疇 內 的 非 交 易 類 帳 戶 的 市 場 風 險 管 理 工 作 本 集 團 還 建 立 了 市 場 風 險 日 報 月 報 和 季 報 制 度, 由 計 畫 財 務 部 和 金 融 市 場 部 對 市 場 風 險 變 化 和 限 額 執 行 情 況 進 行 監 控 和 分 析, 定 期 報 告 給 風 險 管 理 部 和 管 理 層 市 場 風 險 衡 量 技 術 本 集 團 目 前 通 過 敏 感 度 分 析 來 評 估 本 集 團 交 易 類 和 非 交 易 類 投 資 組 合 所 承 受 的 利 率 和 匯 率 風 險, 即 定 期 計 算 一 定 時 期 內 到 期 或 需 要 重 新 定 價 的 生 息 資 產 與 付 息 負 債 兩 者 的 差 額 缺 口, 並 利 用 缺 口 資 料 進 行 基 準 利 率 市 場 利 率 和 匯 率 變 化 情 況 下 的 敏 感 性 分 析 利 率 風 險 現 金 流 量 的 利 率 風 險 是 指 金 融 工 具 的 未 來 現 金 流 量 隨 著 市 場 利 率 的 變 化 而 波 動 的 風 險 公 允 價 值 的 利 率 風 險 是 指 某 一 金 融 工 具 的 價 值 將 會 隨 著 市 場 利 率 的 改 變 而 波 動 的 風 險 本 集 團 利 率 風 險 敞 口 面 臨 由 於 市 場 主 要 利 率 變 動 而 產 生 的 現 金 流 利 率 和 公 允 價 值 風 險 本 集 團 主 要 在 中 國 大 陸 地 區 遵 照 中 央 銀 行 規 定 的 利 率 體 系 經 營 業 務 根 據 歷 史 經 驗, 中 央 銀 行 一 般 會 同 向 調 整 生 息 貸 款 和 付 息 存 款 的 基 準 利 率 但 變 動 幅 度 不 一 定 相 同 根 據 中 央 銀 行 的 規 定, 人 民 幣 貸 款 利 率 可 在 基 準 利 率 基 礎 上 下 浮 動, 下 限 為 基 準 利 率 下 浮 10% 人 民 幣 票 據 貼 現 利 率 由 市 場 決 定, 但 不 能 低 於 中 央 銀 行 規 定 的 再 貼 現 利 率 人 民 幣 存 款 利 率 不 能 高 於 中 央 銀 行 基 準 利 率 自 2012 年 7 月 6 日 起, 人 民 幣 貸 款 利 率 的 下 限 為 基 準 利 率 下 浮 30%, 人 民 幣 存 款 利 率 的 上 限 為 基 準 利 率 上 浮 10% 下 表 匯 總 了 本 集 團 的 利 率 風 險 表 內 的 資 產 和 負 債 專 案, 按 合 約 重 新 定 價 日 與 到 期 日 兩 者 較 早 者 分 類, 以 帳 面 價 值 列 示 -241-

242 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.2 市 場 風 險 ( 續 ) 利 率 風 險 ( 續 ) 本 集 團 2013 年 12 月 31 日 1 個 月 以 內 3 個 月 以 內 3 個 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 不 計 息 合 計 資 產 現 金 及 存 放 中 央 銀 行 款 項 75,222, ,375 76,178,455 存 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 6,919,425 2,897,530 1,182, ,999,655 拆 出 資 金 42,253-1,150, ,192,253 交 易 性 金 融 資 產 58, , , , ,924-1,805,291 衍 生 金 融 資 產 ,698 5,698 買 入 返 售 金 融 資 產 1,338,078 2,619,878 32,314, , ,772,428 客 戶 貸 款 及 墊 款 淨 額 90,204,526 17,812,161 75,815,858 6,893, , ,280,398 證 券 投 資 可 供 出 售 金 融 資 產 2,672,568 5,018,295 6,668,846 11,718,167 3,877,344 9,500 29,964,720 持 有 至 到 期 投 資 572, ,408 4,756,409 11,546,417 9,947,772-27,772,207 貸 款 及 應 收 款 項 - 438, ,706 70, ,568 其 他 金 融 資 產 ,194,245 2,194,245 資 產 總 額 177,029,987 30,039, ,648,182 31,517,016 14,488,770 3,165, ,888,918 負 債 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 (3,473,011) (1,106,200) (6,206,506) (6,500,000) (147,689) - (17,433,406) 拆 入 資 金 (1,537,045) (1,537,045) 衍 生 金 融 負 債 (5,052) (5,052) 賣 出 回 購 金 融 資 產 (19,477,436) (4,123,931) (19,126,550) (42,727,917) 客 戶 存 款 (164,904,150) (26,855,870) (49,432,677) (31,442,261) (163,284) - (272,798,242) 發 行 債 券 (4,994,195) (3,992,220) - (8,986,415) 其 他 金 融 負 債 (4,139,436) (4,139,436) 負 債 總 額 (189,391,642) (32,086,001) (74,765,733) (42,936,456) (4,303,193) (4,144,488) (347,627,513) 利 率 敏 感 度 缺 口 總 額 (12,361,655) (2,046,856) 47,882,449 (11,419,440) 10,185,577 (978,670) 31,261,

243 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.2 市 場 風 險 ( 續 ) 利 率 風 險 ( 續 ) 本 行 2013 年 12 月 31 日 1 個 月 以 內 3 個 月 以 內 3 個 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 不 計 息 合 計 資 產 現 金 及 存 放 中 央 銀 行 款 項 75,193, ,672 76,149,465 存 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 6,814,425 2,897,530 1,182, ,894,655 拆 出 資 金 42,253-1,150, ,192,253 交 易 性 金 融 資 產 58, , , , ,924-1,805,291 衍 生 金 融 資 產 ,698 5,698 買 入 返 售 金 融 資 產 1,338,078 2,619,878 32,314, , ,772,428 客 戶 貸 款 及 墊 款 淨 額 90,204,318 17,812,161 75,751,845 6,828, , ,152,035 證 券 投 資 可 供 出 售 金 融 資 產 2,672,568 5,018,295 6,668,846 11,718,167 3,877,344 9,500 29,964,720 持 有 至 到 期 投 資 572, ,408 4,756,409 11,546,417 9,947,772-27,772,207 貸 款 及 應 收 款 項 - 438, ,706 70, ,568 其 他 金 融 資 產 ,193,685 2,193,685 資 產 總 額 176,896,492 30,039, ,584,169 31,452,874 14,488,770 3,164, ,626,005 負 債 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 (3,492,160) (1,106,200) (6,206,506) (6,500,000) (147,689) - (17,452,555) 拆 入 資 金 (1,537,045) (1,537,045) 衍 生 金 融 負 債 (5,052) (5,052) 賣 出 回 購 金 融 資 產 (19,477,436) (4,123,931) (19,126,550) (42,727,917) 客 戶 存 款 (164,756,057) (26,824,839) (49,407,898) (31,440,849) (163,283) - (272,592,926) 發 行 債 券 (4,994,195) (3,992,220) - (8,986,415) 其 他 金 融 負 債 (4,138,856) (4,138,856) 負 債 總 額 (189,262,698) (32,054,970) (74,740,954) (42,935,044) (4,303,192) (4,143,908) (347,440,766) 利 率 敏 感 度 缺 口 總 額 (12,366,206) (2,015,825) 47,843,215 (11,482,170) 10,185,578 (979,353) 31,185,

244 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.2 市 場 風 險 ( 續 ) 利 率 風 險 ( 續 ) 本 集 團 及 本 行 2012 年 12 月 31 日 1 個 月 以 內 3 個 月 以 內 3 個 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 不 計 息 合 計 資 產 現 金 及 存 放 中 央 銀 行 款 項 56,675, ,723 57,649,283 存 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 3,140, , , ,833,665 拆 出 資 金 1,240,902 1,456, , ,813,377 交 易 性 金 融 資 產 98, , ,432 1,617,518 1,031,164-3,598,834 買 入 返 售 金 融 資 產 2,824,895 14,097,089 21,276, ,198,123 客 戶 貸 款 及 墊 款 淨 額 52,704,958 15,791,263 85,818,880 4,328,260 1,298, ,941,475 證 券 投 資 可 供 出 售 金 融 資 產 1,663,122 4,517,150 6,482,264 8,997,831 3,903,855 16,383 25,580,605 持 有 至 到 期 投 資 521, ,385 7,833,578 8,844,991 7,929,111-26,062,726 貸 款 及 應 收 款 項 - 89,930 1,636,377 87, ,814,189 其 他 金 融 資 產 ,017,310 2,017,310 資 產 總 額 118,870,106 37,835, ,757,642 23,876,482 14,162,244 3,007, ,509,587 負 債 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 (2,716,110) (725,794) (278,148) (2,172,591) (72,607) - (5,965,250) 拆 入 資 金 (748,200) - (150,000) (898,200) 賣 出 回 購 金 融 資 產 (17,137,597) (14,977,688) (15,768,181) (47,883,466) 客 戶 存 款 (148,775,136) (23,756,344) (47,317,151) (18,894,492) (800,000) - (239,543,123) 發 行 債 券 (3,991,828) - (3,991,828) 其 他 金 融 負 債 (3,702,943) (3,702,943) 負 債 總 額 (169,377,043) (39,459,826) (63,513,480) (21,067,083) (4,864,435) (3,702,943) (301,984,810) 利 率 敏 感 度 缺 口 總 額 (50,506,937) (1,624,129) 60,244,162 2,809,399 9,297,809 (695,527) 19,524,

245 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.2 市 場 風 險 ( 續 ) 利 率 風 險 ( 續 ) 本 集 團 主 要 採 用 縮 小 貸 款 重 定 價 期 限 及 投 資 業 務 久 期 等 方 法, 儘 量 縮 小 資 產 與 負 債 之 間 的 利 率 敏 感 性 缺 口 本 集 團 大 部 分 生 息 資 產 與 負 債 的 幣 種 為 人 民 幣 於 下 述 財 務 狀 況 報 表 日, 如 果 收 益 率 曲 線 平 行 移 動 100 個 基 點, 而 其 他 因 素 保 持 不 變, 對 本 集 團 及 本 行 的 淨 利 息 收 入 的 潛 在 影 響 分 析 如 下 : 本 集 團 預 計 淨 利 息 收 入 變 動 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 收 益 率 曲 線 向 上 平 移 100 個 基 點 1,354, ,629 收 益 率 曲 線 向 下 平 移 100 個 基 點 (1,354,093) (964,629) 本 行 預 計 淨 利 息 收 入 變 動 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 收 益 率 曲 線 向 上 平 移 100 個 基 點 1,354, ,629 收 益 率 曲 線 向 下 平 移 100 個 基 點 (1,354,161) (964,629) 在 進 行 利 率 敏 感 性 分 析 時, 本 集 團 在 確 定 商 業 條 件 和 財 務 參 數 時 做 出 了 下 列 一 般 假 設 : 不 同 生 息 資 產 和 付 息 負 債 的 利 率 波 動 幅 度 相 同 ; 活 期 存 款 不 會 重 新 定 價 ; 所 有 重 新 定 價 的 資 產 和 負 債 均 假 設 在 有 關 期 間 中 間 重 新 定 價 ; 未 考 慮 財 務 狀 況 報 表 日 後 業 務 的 變 化, 分 析 基 於 財 務 狀 況 報 表 日 的 靜 態 缺 口 ; 未 考 慮 利 率 變 動 對 客 戶 行 為 的 影 響 ; 未 考 慮 利 率 變 動 對 市 場 價 格 的 影 響 ; 未 考 慮 本 集 團 及 本 行 針 對 利 率 變 化 採 取 的 必 要 措 施 基 於 上 述 限 制 條 件, 利 率 增 減 導 致 本 集 團 淨 利 潤 的 實 際 變 化 可 能 與 此 敏 感 性 分 析 的 結 果 存 在 一 定 差 異 -245-

246 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.2 市 場 風 險 ( 續 ) 貨 幣 風 險 本 集 團 面 臨 匯 率 風 險, 匯 率 風 險 是 指 因 主 要 外 匯 匯 率 波 動, 本 集 團 持 有 的 外 匯 敞 口 的 頭 寸 水 準 也 會 隨 之 受 到 影 響 本 集 團 控 制 貨 幣 風 險 的 主 要 原 則 是 盡 可 能 地 做 到 資 產 負 債 在 各 貨 幣 上 的 匹 配, 並 把 貨 幣 風 險 控 制 在 本 集 團 設 定 的 限 額 之 內 本 集 團 根 據 風 險 管 理 委 員 會 的 指 導 原 則 相 關 的 法 規 要 求 及 管 理 層 對 當 前 環 境 的 評 價, 設 定 風 險 承 受 限 額, 並 且 通 過 合 理 安 排 外 幣 資 金 的 來 源 和 運 用 儘 量 縮 小 資 產 負 債 在 貨 幣 上 可 能 的 錯 配 外 匯 風 險 敞 口 按 業 務 品 種 交 易 員 許 可 權 進 行 授 權 管 理 -246-

247 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.2 市 場 風 險 ( 續 ) 貨 幣 風 險 ( 續 ) 下 表 匯 總 了 本 集 團 及 本 行 於 財 務 狀 況 報 表 日 的 外 幣 匯 率 風 險 敞 口 分 佈, 各 原 幣 資 產 和 負 債 的 帳 面 價 值 已 折 合 為 人 民 幣 金 額 : 本 集 團 人 民 幣 美 元 歐 元 其 他 合 計 2013 年 12 月 31 日 資 產 現 金 及 存 放 中 央 銀 行 的 款 項 76,160,053 17, ,271 76,178,455 存 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 10,486, ,241 94, ,524 10,999,655 拆 出 資 金 1,150,717-41,536-1,192,253 交 易 性 金 融 資 產 1,805, ,805,291 衍 生 金 融 資 產 5, ,698 買 入 返 售 金 融 資 產 36,772, ,772,428 客 戶 貸 款 及 墊 款 淨 額 189,446,121 1,829,451 4, ,280,398 證 券 投 資 可 供 出 售 金 融 資 產 29,964, ,964,720 持 有 至 到 期 投 資 27,772, ,772,207 貸 款 及 應 收 款 項 723, ,568 其 他 金 融 資 產 2,194, ,194,245 資 產 總 額 376,481,092 1,978, , , ,888,918 負 債 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 (17,285,645) (71) (147,690) - (17,433,406) 拆 入 資 金 (512,053) (1,024,992) - - (1,537,045) 衍 生 金 融 負 債 - (5,052) - - (5,052) 賣 出 回 購 金 融 資 產 (42,727,917) (42,727,917) 客 戶 存 款 (272,334,964) (416,126) (1,798) (45,354) (272,798,242) 發 行 債 券 (8,986,415) (8,986,415) 其 他 金 融 負 債 (3,489,323) (8,118) (2) (641,993) (4,139,436) 負 債 總 額 (345,336,317) (1,454,359) (149,490) (687,347) (347,627,513) 頭 寸 淨 值 31,144, ,448 (8,266) (399,552) 31,261,405 財 務 擔 保 及 信 貸 承 諾 58,342,077 1,228,528 65,682 10,401 59,646,

248 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.2 市 場 風 險 ( 續 ) 貨 幣 風 險 ( 續 ) 本 行 人 民 幣 美 元 歐 元 其 他 合 計 2013 年 12 月 31 日 資 產 現 金 及 存 放 中 央 銀 行 的 款 項 76,131,063 17, ,271 76,149,465 存 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 10,381, ,241 94, ,524 10,894,655 拆 出 資 金 1,150,717-41,536-1,192,253 交 易 性 金 融 資 產 1,805, ,805,291 衍 生 金 融 資 產 5, ,698 買 入 返 售 金 融 資 產 36,772, ,772,428 客 戶 貸 款 及 墊 款 淨 額 189,317,758 1,829,451 4, ,152,035 證 券 投 資 可 供 出 售 金 融 資 產 29,964, ,964,720 持 有 至 到 期 投 資 27,772, ,772,207 貸 款 及 應 收 款 項 723, ,568 其 他 金 融 資 產 2,193, ,193,685 資 產 總 額 376,218,179 1,978, , , ,626,005 負 債 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 (17,304,794) (71) (147,690) - (17,452,555) 拆 入 資 金 (512,053) (1,024,992) - - (1,537,045) 衍 生 金 融 負 債 - (5,052) - - (5,052) 賣 出 回 購 金 融 資 產 (42,727,917) (42,727,917) 客 戶 存 款 (272,129,648) (416,126) (1,798) (45,354) (272,592,926) 發 行 債 券 (8,986,415) (8,986,415) 其 他 金 融 負 債 (3,488,743) (8,118) (2) (641,993) (4,138,856) 負 債 總 額 (345,149,570) (1,454,359) (149,490) (687,347) (347,440,766) 頭 寸 淨 值 31,068, ,448 (8,266) (399,552) 31,185,239 財 務 擔 保 及 信 貸 承 諾 58,342,077 1,228,528 65,682 10,401 59,646,

249 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.2 市 場 風 險 ( 續 ) 貨 幣 風 險 ( 續 ) 本 集 團 及 本 行 人 民 幣 美 元 歐 元 其 他 合 計 2012 年 12 月 31 日 資 產 現 金 及 存 放 中 央 銀 行 的 款 項 57,566,091 82, ,649,283 存 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 3,295, , , ,399 3,833,665 拆 出 資 金 2,813, ,813,377 交 易 性 金 融 資 產 3,598, ,598,834 買 入 返 售 金 融 資 產 38,198, ,198,123 客 戶 貸 款 及 墊 款 淨 額 158,098,655 1,837,747 5, ,941,475 證 券 投 資 可 供 出 售 金 融 資 產 25,580, ,580,605 持 有 至 到 期 投 資 26,062, ,062,726 貸 款 及 應 收 款 項 1,814, ,814,189 其 他 金 融 資 產 2,015,784 1, ,017,310 資 產 總 額 319,043,914 2,149, , , ,509,587 負 債 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 (5,613,339) (188,565) (163,346) - (5,965,250) 拆 入 資 金 (457,200) (441,000) - - (898,200) 賣 出 回 購 金 融 資 產 (47,883,466) (47,883,466) 客 戶 存 款 (238,333,585) (998,079) (47,602) (163,857) (239,543,123) 發 行 債 券 (3,991,828) (3,991,828) 其 他 金 融 負 債 (3,701,165) (1,516) (253) (9) (3,702,943) 負 債 總 額 (299,980,583) (1,629,160) (211,201) (163,866) (301,984,810) 頭 寸 淨 值 19,063, ,122 2,339 (61,015) 19,524,777 財 務 擔 保 及 信 貸 承 諾 50,467,418 1,284, , ,071 52,475,

250 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.2 市 場 風 險 ( 續 ) 貨 幣 風 險 ( 續 ) 本 集 團 外 匯 淨 敞 口 不 重 大, 主 要 外 匯 為 美 元 和 歐 元 當 外 幣 對 人 民 幣 匯 率 變 動 1% 時, 上 述 本 集 團 外 匯 淨 敞 口 因 匯 率 波 動 產 生 的 外 匯 折 算 差 異 對 本 集 團 及 本 行 淨 利 潤 的 潛 在 影 響 分 析 如 下 : 本 集 團 及 本 行 預 計 淨 利 潤 /( 虧 損 ) 變 動 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 外 幣 對 人 民 幣 升 值 1% 875 3,461 外 幣 對 人 民 幣 貶 值 1% (875) (3,461) 在 進 行 匯 率 敏 感 性 分 析 時, 本 集 團 在 確 定 商 業 條 件 和 財 務 參 數 時 做 出 了 下 列 一 般 假 設, 未 考 慮 : 財 務 狀 況 報 表 日 後 業 務 的 變 化, 分 析 基 於 財 務 狀 況 報 表 日 的 靜 態 缺 口 ; 匯 率 變 動 對 客 戶 行 為 的 影 響 ; 匯 率 變 動 對 市 場 價 格 的 影 響 ; 本 集 團 針 對 匯 率 變 化 採 取 的 必 要 措 施 基 於 上 述 限 制 條 件, 匯 率 變 動 導 致 本 集 團 淨 利 潤 的 實 際 變 化 可 能 與 此 敏 感 性 分 析 的 結 果 存 在 一 定 差 異 -250-

251 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.3 流 動 性 風 險 概 述 保 持 資 產 和 負 債 到 期 日 結 構 的 匹 配 以 及 有 效 控 制 匹 配 差 異 對 本 集 團 的 管 理 極 為 重 要 由 於 業 務 具 有 不 確 定 的 期 限 和 不 同 的 類 別, 銀 行 很 少 能 保 持 資 產 和 負 債 項 目 的 完 全 匹 配 未 匹 配 的 頭 寸 可 能 會 提 高 收 益, 但 同 時 也 增 大 了 損 失 的 風 險 資 產 和 負 債 專 案 到 期 日 結 構 的 匹 配 情 況 和 銀 行 對 到 期 付 息 負 債 以 可 接 受 成 本 進 行 替 換 的 能 力 都 是 評 價 銀 行 的 流 動 性 和 利 率 匯 率 變 動 風 險 的 重 要 因 素 本 集 團 面 臨 各 類 日 常 現 金 提 款 的 要 求, 其 中 包 括 隔 夜 存 款 活 期 存 款 到 期 的 定 期 存 款 應 付 債 券 客 戶 貸 款 提 款 擔 保 及 其 他 現 金 結 算 的 衍 生 金 融 工 具 的 付 款 要 求 根 據 歷 史 經 驗, 相 當 一 部 分 到 期 的 存 款 並 不 會 在 到 期 日 立 即 提 走, 而 是 續 留 本 集 團, 為 確 保 應 對 不 可 預 料 的 資 金 需 求, 本 集 團 規 定 了 最 低 的 資 金 存 量 標 準 以 滿 足 各 類 提 款 要 求 非 衍 生 工 具 現 金 流 下 表 按 合 同 約 定 的 剩 餘 期 限 列 示 了 財 務 狀 況 報 表 日 後 非 衍 生 金 融 資 產 和 負 債 產 生 的 應 收 和 應 付 現 金 流 下 表 列 示 的 未 貼 現 金 額 均 為 合 同 約 定 現 金 流, 本 集 團 會 通 過 對 預 計 未 來 現 金 流 的 預 測 進 行 流 動 性 風 險 管 理 -251-

252 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.3 流 動 性 風 險 ( 續 ) 非 衍 生 工 具 現 金 流 ( 續 ) 本 集 團 2013 年 12 月 31 日 一 個 月 內 一 至 三 個 月 三 至 十 二 個 月 一 至 五 年 五 年 以 上 合 計 負 債 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 (3,475,082) (1,121,587) (6,395,665) (7,139,086) (181,492) (18,312,912) 拆 入 資 金 (1,539,356) (1,539,356) 賣 出 回 購 金 融 資 產 (19,481,512) (4,159,505) (19,634,290) - - (43,275,307) 客 戶 存 款 (164,930,996) (26,978,520) (50,313,379) (36,881,151) (205,965) (279,310,011) 發 行 債 券 - (219,400) (262,000) (6,684,800) (6,096,000) (13,262,200) 其 他 負 債 (1,241,627) (1,241,627) 負 債 總 額 ( 合 同 到 期 日 ) (190,668,573) (32,479,012) (76,605,334) (50,705,037) (6,483,457) (356,941,413) 資 產 現 金 及 存 放 中 央 銀 行 款 項 76,178, ,178,455 存 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 6,945,430 2,925,404 1,211, ,081,969 拆 出 資 金 42,546 15,940 1,184, ,243,298 交 易 性 金 融 資 產 64, , , , ,900 1,937,384 買 入 返 售 金 融 資 產 1,338,478 2,646,081 33,195, ,103-37,755,202 客 戶 貸 款 及 墊 款 11,411,854 22,250,809 91,907,867 54,713,588 45,838, ,122,651 證 券 投 資 可 供 出 售 金 融 資 產 2,791,279 5,404,566 7,713,408 13,479,635 4,147,100 33,535,988 持 有 至 到 期 投 資 688,090 1,156,654 5,436,053 13,179,060 9,974,998 30,434,855 貸 款 及 應 收 款 項 - 429, ,988 88, ,735 其 他 資 產 644, ,046 為 管 理 流 動 性 風 險 而 持 有 的 金 融 資 產 ( 合 同 到 期 日 ) 100,104,703 35,166, ,456,525 82,878,013 60,073, ,679,583 流 動 性 淨 額 (90,563,870) 2,687,799 64,851,191 32,172,976 53,590,074 62,738,

253 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.3 流 動 性 風 險 ( 續 ) 非 衍 生 工 具 現 金 流 ( 續 ) 本 行 2013 年 12 月 31 日 一 個 月 內 一 至 三 個 月 三 至 十 二 個 月 一 至 五 年 五 年 以 上 合 計 負 債 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 (3,494,231) (1,121,587) (6,395,665) (7,139,086) (181,492) (18,332,061) 拆 入 資 金 (1,539,356) (1,539,356) 賣 出 回 購 金 融 資 產 (19,481,512) (4,159,505) (19,634,290) - - (43,275,307) 客 戶 存 款 (164,782,901) (26,947,489) (50,288,600) (36,879,739) (205,965) (279,104,694) 發 行 債 券 - (219,400) (262,000) (6,684,800) (6,096,000) (13,262,200) 其 他 負 債 (1,241,627) (1,241,627) 負 債 總 額 ( 合 同 到 期 日 ) (190,539,627) (32,447,981) (76,580,555) (50,703,625) (6,483,457) (356,755,245) 資 產 現 金 及 存 放 中 央 銀 行 款 項 76,149, ,149,465 存 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 6,820,996 2,925,404 1,211, ,957,535 拆 出 資 金 42,546 15,940 1,184, ,243,298 交 易 性 金 融 資 產 64, , , , ,900 1,937,384 買 入 返 售 金 融 資 產 1,338,478 2,646,081 33,195, ,103-37,755,202 客 戶 貸 款 及 墊 款 11,411,392 22,248,371 91,835,853 54,644,605 45,838, ,978,545 證 券 投 資 可 供 出 售 金 融 資 產 2,791,279 5,404,566 7,713,408 13,479,635 4,147,100 33,535,988 持 有 至 到 期 投 資 688,090 1,156,654 5,436,053 13,179,060 9,974,998 30,434,855 貸 款 及 應 收 款 項 - 429, ,988 88, ,735 其 他 資 產 644, ,016 為 管 理 流 動 性 風 險 而 持 有 的 金 融 資 產 ( 合 同 到 期 日 ) 99,950,787 35,164, ,384,511 82,809,030 60,073, ,382,023 流 動 性 淨 額 (90,588,840) 2,716,392 64,803,956 32,105,405 53,589,865 62,626,

254 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.3 流 動 性 風 險 ( 續 ) 非 衍 生 工 具 現 金 流 ( 續 ) 本 集 團 及 本 行 2012 年 12 月 31 日 一 個 月 內 一 至 三 個 月 三 至 十 二 個 月 一 至 五 年 五 年 以 上 合 計 負 債 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 (416,987) (3,084,875) (384,527) (2,231,439) (77,281) (6,195,109) 拆 入 資 金 (748,542) - (159,125) - - (907,667) 賣 出 回 購 金 融 資 產 (17,161,309) (15,092,228) (16,012,593) - - (48,266,130) 客 戶 存 款 (134,855,643) (38,297,119) (48,686,164) (21,961,684) (800,000) (244,600,610) 發 行 債 券 - - (262,000) (1,048,000) (5,048,000) (6,358,000) 其 他 負 債 (1,765,408) (1,765,408) 負 債 總 額 ( 合 同 到 期 日 ) (154,947,889) (56,474,222) (65,504,409) (25,241,123) (5,925,281) (308,092,924) 資 產 現 金 及 存 放 中 央 銀 行 款 項 57,649, ,649,283 存 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 1,993,405 1,699, , ,849,632 拆 出 資 金 1,242,516 1,465, , ,827,541 交 易 性 金 融 資 產 36, , ,324 2,441,604 1,207,041 4,322,667 買 入 返 售 金 融 資 產 2,828,144 14,209,689 21,620, ,658,664 客 戶 貸 款 及 墊 款 10,414,841 19,580,790 75,675,495 47,320,787 34,885, ,877,104 證 券 投 資 可 供 出 售 金 融 資 產 1,422,632 2,478,253 4,381,657 14,224,778 7,242,199 29,749,519 持 有 至 到 期 投 資 52, ,474 6,415,833 14,435,356 9,277,541 30,647,147 貸 款 及 應 收 款 項 - 93,623 1,694, ,941-1,908,289 其 他 資 產 659, ,506 為 管 理 流 動 性 風 險 而 持 有 的 金 融 資 產 ( 合 同 到 期 日 ) 76,299,940 40,157, ,537,132 78,542,466 52,611, ,149,352 流 行 性 淨 額 (78,647,949) (16,316,380) 45,032,723 53,301,343 46,686,691 50,056,

255 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.3 流 動 性 風 險 ( 續 ) 衍 生 金 融 工 具 現 金 流 以 全 額 交 割 的 衍 生 金 融 工 具 本 集 團 期 末 持 有 的 以 全 額 交 割 的 衍 生 金 融 工 具 主 要 為 貨 幣 遠 期 外 匯 衍 生 工 具 下 表 列 示 了 本 集 團 2013 年 末 持 有 的 以 全 額 交 割 的 衍 生 金 融 工 具 合 同 規 定 的 到 期 分 佈 情 況 (2012 年 末 無 衍 生 金 融 工 具 ) 表 內 數 字 均 為 合 同 規 定 的 未 貼 現 現 金 流 本 集 團 及 本 行 一 個 月 內 一 至 三 個 月 三 至 十 二 個 月 一 至 五 年 五 年 以 上 合 計 2013 年 12 月 31 日 外 匯 衍 生 工 具 - 流 出 (138,486) (430,447) (1,067,264) - - (1,636,197) - 流 入 138, ,638 1,067, ,636,

256 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.3 流 動 性 風 險 ( 續 ) 到 期 分 析 下 表 分 析 了 本 集 團 及 本 行 的 資 產 和 負 債 淨 值 按 自 報 告 日 至 合 約 到 期 日 分 類 的 不 同 到 期 日 的 類 別 本 集 團 2013 年 12 月 31 日 即 期 一 個 月 內 一 至 三 個 月 三 至 十 二 個 月 一 至 五 年 五 年 以 上 逾 期 無 期 限 合 計 現 金 及 存 放 中 央 銀 行 款 項 956,373 75,222, ,178,455 存 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 1,543,391 5,376,034 2,897,530 1,182, ,999,655 拆 出 資 金 - 42,253-1,150, ,192,253 交 易 性 金 融 資 產 - 58, , , , , ,805,291 衍 生 金 融 資 產 ,507 3, ,698 買 入 返 售 金 融 資 產 - 1,338,078 2,619,878 32,314, , ,772,428 客 戶 貸 款 及 墊 款 - 10,819,533 19,078,932 83,326,651 33,941,261 43,485, , ,280,398 證 券 投 資 可 供 出 售 金 融 資 產 - 2,674,373 5,016,490 6,668,846 11,718,167 3,877,344-9,500 29,964,720 持 有 至 到 期 投 資 - 572, ,408 4,756,409 11,546,417 9,947, ,772,207 貸 款 及 應 收 款 項 , ,706 70, ,568 包 括 遞 延 所 得 稅 資 產 在 內 的 其 他 資 產 565, , , , ,462 3,212,229 5,414,417 資 產 總 額 3,065,199 96,359,850 31,986, ,847,964 58,565,154 57,419, ,804 3,221, ,109,090 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 (2,573,011) (900,000) (1,106,200) (6,206,506) (6,500,000) (147,689) - - (17,433,406) 拆 入 資 金 - (1,537,045) (1,537,045) 衍 生 金 融 負 債 - (716) (1,319) (3,017) (5,052) 賣 出 回 購 金 融 資 產 - (19,477,436) (4,123,931) (19,126,550) (42,727,917) 客 戶 存 款 (147,615,529) (17,288,621) (26,855,870) (49,432,677) (31,442,261) (163,284) - - (272,798,242) 發 行 債 券 (4,994,195) (3,992,220) - - (8,986,415) 包 括 遞 延 所 得 稅 負 債 在 內 的 其 他 負 債 (777,532) (1,075,071) (777,374) (2,731,679) (1,545,953) (4,613) - (36,859) (6,949,081) 負 債 總 額 (150,966,072) (40,278,889) (32,864,694) (77,500,429) (44,482,409) (4,307,806) - (36,859) (350,437,158) 流 動 性 缺 口 淨 額 (147,900,873) 56,080,961 (878,023) 53,347,535 14,082,745 53,111, ,804 3,184,870 31,671,

257 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.3 流 動 性 風 險 ( 續 ) 到 期 分 析 ( 續 ) 本 行 2013 年 12 月 31 日 即 期 一 個 月 內 一 至 三 個 月 三 至 十 二 個 月 一 至 五 年 五 年 以 上 逾 期 無 期 限 合 計 現 金 及 存 放 中 央 銀 行 款 項 955,670 75,193, ,149,465 存 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 1,562,540 5,251,885 2,897,530 1,182, ,894,655 拆 出 資 金 - 42,253-1,150, ,192,253 交 易 性 金 融 資 產 - 58, , , , , ,805,291 衍 生 金 融 資 產 ,507 3, ,698 買 入 返 售 金 融 資 產 - 1,338,078 2,619,878 32,314, , ,772,428 客 戶 貸 款 及 墊 款 - 10,819,533 19,078,932 83,262,638 33,877,119 43,485, , ,152,035 證 券 投 資 可 供 出 售 金 融 資 產 - 2,674,373 5,016,490 6,668,846 11,718,167 3,877,344-9,500 29,964,720 持 有 至 到 期 投 資 - 572, ,408 4,756,409 11,546,417 9,947, ,772,207 貸 款 及 應 收 款 項 , ,706 70, ,568 包 括 遞 延 所 得 稅 資 產 在 內 的 其 他 資 產 565, , , , ,462 3,241,364 5,443,012 資 產 總 額 3,083,645 96,207,238 31,986, ,783,941 58,501,012 57,419, ,804 3,250, ,875,332 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 (2,592,160) (900,000) (1,106,200) (6,206,506) (6,500,000) (147,689) - - (17,452,555) 拆 入 資 金 - (1,537,045) (1,537,045) 衍 生 金 融 負 債 - (716) (1,319) (3,017) (5,052) 賣 出 回 購 金 融 資 產 - (19,477,436) (4,123,931) (19,126,550) (42,727,917) 客 戶 存 款 (147,467,435) (17,288,621) (26,824,839 (49,407,898) (31,440,849) (163,284) - - (272,592,926) 發 行 債 券 (4,994,195) (3,992,220) - - (8,986,415) 包 括 遞 延 所 得 稅 負 債 在 內 的 其 他 負 債 (777,178) (1,075,071) (777,064) (2,731,292) (1,545,953) (4,613) - (36,859) (6,948,030) 負 債 總 額 (150,836,773) (40,278,889) (32,833,353 (77,475,263) (44,480,997) (4,307,806) - (36,859) (350,249,940) 流 動 性 缺 口 淨 額 (147,753,128) 55,928,349 (847,036) 53,308,678 14,020,015 53,111, ,804 3,214,005 31,625,

258 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.3 流 動 性 風 險 ( 續 ) 到 期 分 析 ( 續 ) 本 集 團 及 本 行 2012 年 12 月 31 日 即 期 一 個 月 內 一 至 三 個 月 三 至 十 二 個 月 一 至 五 年 五 年 以 上 逾 期 無 期 限 合 計 現 金 及 存 放 中 央 銀 行 款 項 16,737,893 40,911, ,649,283 存 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 1,282, ,047 1,690, , ,833,665 拆 出 資 金 - 1,240,902 1,456, , ,813,377 交 易 性 金 融 資 產 - 30, , ,667 1,995,048 1,099, ,598,834 買 入 返 售 金 融 資 產 - 2,824,895 14,097,089 21,276, ,198,123 客 戶 貸 款 及 墊 款 - 9,942,063 16,855,130 68,453,319 30,847,485 33,479, , ,941,475 證 券 投 資 可 供 出 售 金 融 資 產 - 1,365,977 2,269,569 3,683,196 11,799,252 6,446,228-16,383 25,580,605 持 有 至 到 期 投 資 ,499 5,678,617 11,963,471 8,109, ,062,726 貸 款 及 應 收 款 項 ,930 1,636,377 87, ,814,189 包 括 遞 延 所 得 稅 資 產 在 內 的 其 他 資 產 637, , , ,270 26, ,712,243 4,732,080 資 產 總 額 18,657,647 57,477,500 37,195, ,947,718 56,719,138 49,134, ,645 2,728, ,224,357 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 (329,675) (87,253) (3,056,194) (363,545) (2,055,976) (72,607) - - (5,965,250) 拆 入 資 金 - (748,200) - (150,000) (898,200) 賣 出 回 購 金 融 資 產 - (17,137,597) (14,977,688 (15,768,181) (47,883,466) 客 戶 存 款 (122,336,331) (12,499,809) (38,082,367 (47,776,374) (18,104,242) (744,000) - - (239,543,123) 發 行 債 券 (3,991,828) - - (3,991,828) 包 括 遞 延 所 得 稅 負 債 在 內 的 其 他 負 債 (1,734,310) (837,300) (324,559) (1,273,472) (1,259,803) (27) - (32,095) (5,461,566) 負 債 總 額 (124,400,316) (31,310,159) (56,440,808 (65,331,572) (21,420,021) (4,808,462) - (32,095) (303,743,433) 流 動 性 缺 口 淨 額 (105,742,669) 26,167,341 (19,245,225 36,616,146 35,299,117 44,326, ,645 2,696,531 20,480,

259 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.3 流 動 性 風 險 ( 續 ) 表 外 項 目 本 集 團 根 據 客 戶 的 信 用 水 準 以 及 所 存 入 的 保 證 金 提 供 擔 保 和 開 具 信 用 證 客 戶 通 常 不 會 全 額 提 取 本 集 團 提 供 擔 保 或 開 具 的 信 用 證 所 承 諾 的 金 額, 因 此 本 集 團 提 供 擔 保 和 開 具 信 用 證 所 需 的 資 金 一 般 會 低 於 本 集 團 其 他 承 諾 之 金 額 同 時, 許 多 信 貸 承 諾 可 能 因 過 期 或 中 止 而 無 需 實 際 履 行, 因 此 信 貸 承 諾 的 合 同 金 額 並 不 代 表 未 來 所 必 需 的 資 金 需 求 本 集 團 及 本 行 2013 年 12 月 31 日 1 年 內 1 至 5 年 5 年 以 上 合 計 開 出 銀 行 承 兌 匯 票 52,567, ,567,298 開 出 信 用 證 1,432,947 12,769-1,445,716 開 出 保 函 1,259,069 1,228,800 2,349 2,490,218 貸 款 承 諾 157, , ,400 未 使 用 的 信 用 卡 額 度 1,337,528 1,337,528-2,675,056 合 計 56,754,506 2,889,833 2,349 59,646,688 本 集 團 及 本 行 2012 年 12 月 31 日 1 年 內 1 至 5 年 5 年 以 上 合 計 開 出 銀 行 承 兌 匯 票 46,602, ,602,041 開 出 信 用 證 1,992,079 31,269-2,023,348 開 出 保 函 869, , ,674,944 貸 款 承 諾 244, , ,540 未 使 用 的 信 用 卡 額 度 854, ,488-1,708,977 合 計 50,563,066 1,912, ,475,

260 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.4 金 融 資 產 和 負 債 的 公 允 價 值 (a) 公 允 價 值 層 級 國 際 財 務 報 告 準 則 第 7 號 具 體 闡 述 了 以 估 值 技 術 的 輸 入 值 是 可 觀 察 或 不 可 觀 察 為 基 礎 的 估 值 技 術 的 層 級 可 觀 察 輸 入 值 反 映 了 從 獨 立 來 源 獲 得 的 市 場 資 料 ; 不 可 觀 察 輸 入 值 反 映 了 集 團 的 市 場 假 設 這 兩 種 輸 入 值 產 生 了 以 下 公 允 價 值 層 級 : 第 一 層 級 相 同 資 產 或 負 債 在 活 躍 市 場 中 的 報 價 ( 未 經 調 整 的 ) 這 一 層 級 包 括 上 市 的 權 益 證 券 交 易 所 債 權 工 具 ( 例 如, 香 港 證 券 交 易 所 ) 第 二 層 級 直 接 ( 價 格 ) 或 間 接 ( 從 價 格 推 導 ) 地 使 用 除 第 一 層 級 中 的 資 產 或 負 債 的 市 場 報 價 之 外 的 可 觀 察 輸 入 值 這 一 層 級 包 括 場 外 交 易 的 衍 生 工 具 以 及 在 銀 行 間 市 場 上 交 易 的 債 權 工 具 類 似 債 券 收 益 率 曲 線 或 對 手 方 信 用 風 險 的 輸 入 值 參 數 的 來 源 是 中 國 債 券 資 訊 網 和 彭 博 社 第 三 層 級 資 產 或 負 債 使 用 了 任 何 非 基 於 可 觀 察 市 場 資 料 的 輸 入 值 這 一 層 級 包 括 權 益 工 具 (b) 非 以 公 允 價 值 計 量 的 金 融 工 具 財 務 狀 況 表 中 不 以 公 允 價 值 計 量 的 金 融 資 產 和 金 融 負 債 主 要 包 括 : 存 放 中 央 銀 行 款 項 存 放 同 業 款 項 拆 出 資 金 買 入 返 售 金 融 資 產 發 放 貸 款 和 墊 款 持 有 至 到 期 投 資 分 類 為 貸 款 和 應 收 款 類 的 投 資 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 拆 入 資 金 賣 出 回 購 金 融 負 債 吸 收 存 款 和 應 付 債 券 下 表 列 示 了 本 集 團 在 財 務 狀 況 表 日, 未 按 公 允 價 值 列 示 的 持 有 至 到 期 投 資 分 類 為 貸 款 和 應 收 款 類 的 投 資 應 付 債 券 的 帳 面 價 值 以 及 相 應 的 公 允 價 值 2013 年 12 月 31 日 帳 面 值 公 允 價 值 第 一 層 級 第 二 層 級 第 三 層 級 合 計 金 融 資 產 證 券 投 資 持 有 至 到 期 投 資 27,772,207-26,541,484-26,541,484 證 券 投 資 貸 款 及 應 收 款 項 723, , , ,813 金 融 負 債 發 行 債 券 (8,986,415) - (8,625,448) - (8,625,448) -260-

261 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.4 金 融 資 產 和 負 債 的 公 允 價 值 ( 續 ) (b) 非 以 公 允 價 值 計 量 的 金 融 工 具 ( 續 ) 2012 年 12 月 31 日 帳 面 價 值 公 允 價 值 金 融 資 產 證 券 投 資 持 有 至 到 期 投 資 26,062,726 26,013,829 證 券 投 資 貸 款 及 應 收 款 項 1,814,189 1,795,394 金 融 負 債 發 行 債 券 (3,991,828) (3,929,248) (i) 貸 款 及 應 收 款 類 投 資 及 持 有 至 到 期 投 資 如 果 持 有 至 到 期 投 資 的 公 允 價 值 以 市 場 報 價 為 基 礎, 則 列 示 在 第 一 層 級 如 果 持 有 至 到 期 投 資 和 分 類 為 貸 款 和 應 收 款 類 的 投 資 無 法 獲 得 相 關 的 市 場 訊 息, 並 使 用 現 金 流 貼 現 模 型 來 進 行 估 價, 或 在 適 用 的 情 況 下, 參 照 市 場 對 具 有 類 似 信 用 風 險 到 期 日 和 收 益 率 的 產 品 的 報 價 來 確 定, 則 列 示 在 第 二 三 層 級 (ii) 發 行 債 券 如 果 應 付 債 券 的 公 允 價 值 以 市 場 報 價 為 基 礎, 則 列 示 在 第 一 層 級 如 果 計 算 應 付 債 券 公 允 價 值 所 需 的 所 有 重 大 輸 入 為 可 觀 察 資 料, 則 列 示 在 第 二 層 級 除 上 述 金 融 資 產 和 金 融 負 債 外, 在 財 務 狀 況 表 中 非 以 公 允 價 值 計 量 的 其 他 金 融 資 產 和 金 融 負 債 採 用 未 來 現 金 流 折 現 法 確 定 其 公 允 價 值, 由 於 該 些 金 融 資 產 期 限 較 短 或 者 利 率 根 據 市 場 利 率 而 浮 動, 因 此 其 帳 面 價 值 和 公 允 價 值 無 重 大 差 異 -261-

262 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.4 金 融 資 產 和 負 債 的 公 允 價 值 ( 續 ) (c) 以 公 允 價 值 計 量 的 金 融 工 具 本 集 團 及 本 行 2013 年 12 月 31 日 第 一 層 級 第 二 層 級 第 三 層 級 合 計 交 易 性 金 融 資 產 債 券 性 證 券 - 1,805,291-1,805,291 衍 生 金 融 資 產 - 5,698-5,698 可 供 出 售 金 融 資 產 債 券 性 證 券 - 23,352,438-23,352,438 權 益 性 證 券 - - 9,500 9,500 定 向 資 產 管 理 計 畫 - - 1,061,232 1,061,232 其 他 - 5,541,550-5,541,550 資 產 合 計 - 30,704,977 1,070,732 31,775,709 衍 生 金 融 負 債 - (5,052) - - 負 債 合 計 - (5,052) - - 本 集 團 及 本 行 2012 年 12 月 31 日 第 一 層 級 第 二 層 級 第 三 層 級 合 計 交 易 性 金 融 資 產 債 券 性 證 券 - 3,598,834-3,598,834 可 供 出 售 金 融 資 產 債 券 性 證 券 - 20,475,612-20,475,612 權 益 性 證 券 6,474-9,909 16,383 其 他 - 5,088,610-5,088,610 資 產 合 計 6,474 29,163,056 9,909 29,179,439 當 無 法 從 公 開 市 場 獲 取 報 價 時, 本 集 團 通 過 估 值 技 術 來 確 定 金 融 工 具 的 公 允 價 值 -262-

263 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.4 金 融 資 產 和 負 債 的 公 允 價 值 ( 續 ) (c) 以 公 允 價 值 計 量 的 金 融 工 具 ( 續 ) 本 集 團 在 金 融 工 具 估 值 技 術 中 使 用 的 主 要 參 數 包 括 債 券 價 格 利 率 匯 率 權 益 及 股 票 價 格 波 動 水 準 相 關 性 提 前 還 款 率 及 交 易 對 手 信 用 差 價 等, 均 為 可 觀 察 到 的 且 可 從 公 開 市 場 獲 取 的 參 數 對 於 本 集 團 持 有 的 未 上 市 股 權 ( 私 募 股 權 ), 其 公 允 價 值 的 計 量 可 能 採 用 了 對 估 值 產 生 重 大 影 響 的 不 可 觀 察 參 數, 因 此 本 集 團 將 這 些 金 融 工 具 劃 分 至 第 三 層 級 管 理 層 已 評 估 了 宏 觀 經 濟 變 動, 外 部 評 估 師 估 值 及 損 失 覆 蓋 率 等 參 數 的 影 響, 以 確 定 是 否 對 第 三 層 級 金 融 工 具 公 允 價 值 做 出 必 要 的 調 整 本 集 團 已 建 立 相 關 內 部 控 制 程 式 監 控 集 團 對 此 類 金 融 工 具 的 敞 口 第 三 層 級 變 動 表 本 集 團 及 本 行 可 供 出 售 金 融 資 產 2013 年 1 月 1 日 餘 額 9,909 購 買 1,061,232 處 置 (409) 2013 年 12 月 31 日 餘 額 1,070, 年 12 月 31 日 持 有 的 金 融 資 產 / 負 債 計 入 損 益 表 的 收 益 320 本 集 團 及 本 行 可 供 出 售 金 融 資 產 2012 年 1 月 1 日 餘 額 10,158 總 收 益 和 損 失 處 置 (249) 2012 年 12 月 31 日 餘 額 9, 年 12 月 31 日 持 有 的 金 融 資 產 / 負 債 計 入 損 益 表 的 收 益

264 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.5 資 本 管 理 本 集 團 採 用 足 夠 防 範 本 集 團 經 營 業 務 的 固 有 風 險 的 資 本 管 理 辦 法, 目 標 是 使 之 符 合 外 部 監 管 和 股 東 回 報 的 要 求, 並 推 動 本 集 團 的 資 產 規 模 擴 張 和 風 險 管 理 本 集 團 以 監 管 要 求 結 合 本 集 團 風 險 狀 況, 審 慎 確 定 資 本 充 足 率 目 標, 並 通 過 限 額 管 理 等 多 種 手 段 保 障 管 理 目 標 的 實 現 視 乎 經 濟 環 境 的 變 化 和 麵 臨 的 風 險 特 徵, 本 集 團 將 積 極 調 整 資 本 結 構 這 些 調 整 資 本 結 構 的 方 法 通 常 包 括 調 整 股 利 分 配, 增 資 和 發 行 新 的 債 券 等 於 2012 年 度, 本 集 團 管 理 層 根 據 銀 監 會 於 2006 年 12 月 28 日 修 訂 的 商 業 銀 行 資 本 充 足 率 管 理 辦 法 和 其 他 有 關 規 定 計 算 和 披 露 資 本 充 足 率 自 2013 年 1 月 1 日 起, 本 集 團 開 始 執 行 銀 監 會 於 2012 年 6 月 7 日 頒 佈 的 商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法 ( 試 行 ) -264-

265 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.5 資 本 管 理 ( 續 ) 本 集 團 及 本 行 於 2013 年 12 月 31 日 的 資 本 充 足 率 情 況 列 示 如 下 : 本 集 團 2013 年 12 月 31 日 核 心 一 級 資 本 31,682,102 其 中 : 實 收 資 本 可 計 入 部 分 11,049,819 資 本 公 積 可 計 入 部 分 5,841,494 盈 餘 公 積 和 一 般 準 備 6,074,367 未 分 配 利 潤 8,659,441 少 數 股 東 資 本 可 計 入 部 分 56,981 核 心 一 級 資 本 監 管 扣 除 項 目 (66,426) 核 心 一 級 資 本 淨 額 31,615,676 其 他 一 級 資 本 淨 額 7,598 一 級 資 本 淨 額 31,623,274 二 級 資 本 6,488,062 其 中 : 二 級 資 本 工 具 及 其 溢 價 可 計 入 金 額 3,592,645 超 額 貸 款 損 失 準 備 2,880,222 少 數 股 東 資 本 可 計 入 部 分 15,195 二 級 資 本 監 管 扣 除 項 目 - 總 資 本 淨 額 38,111,336 信 用 風 險 加 權 資 產 233,298,017 市 場 風 險 加 權 資 產 425,560 操 作 風 險 加 權 資 產 17,098,264 風 險 加 權 資 產 250,821,841 資 本 充 足 率 15.19% 一 級 資 本 充 足 率 12.61% 核 心 一 級 資 本 充 足 率 12.60% 根 據 監 管 要 求, 本 集 團 的 上 述 資 本 充 足 率 計 算 是 在 本 行 的 基 礎 上 合 併 了 金 寨 徽 銀 村 鎮 銀 行 有 限 責 任 公 司 和 無 為 徽 銀 村 鎮 銀 行 有 限 責 任 公 司 -265-

266 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.5 資 本 管 理 ( 續 ) 本 集 團 及 本 行 於 2013 年 12 月 31 日 的 資 本 充 足 率 情 況 列 示 如 下 : 本 行 2013 年 12 月 31 日 核 心 一 級 資 本 31,625,392 其 中 : 實 收 資 本 可 計 入 部 分 11,049,819 資 本 公 積 可 計 入 部 分 5,841,494 盈 餘 公 積 和 一 般 準 備 6,074,367 未 分 配 利 潤 8,659,712 核 心 一 級 資 本 監 管 扣 除 項 目 (169,387) 核 心 一 級 資 本 淨 額 31,456,005 二 級 資 本 6,458,848 其 中 : 二 級 資 本 工 具 及 其 溢 價 可 計 入 金 額 3,592,646 超 額 貸 款 損 失 準 備 2,866,202 二 級 資 本 監 管 扣 除 項 目 - 總 資 本 淨 額 37,914,853 信 用 風 險 加 權 資 產 232,162,379 市 場 風 險 加 權 資 產 425,560 操 作 風 險 加 權 資 產 16,976,077 風 險 加 權 資 產 249,564,016 資 本 充 足 率 15.19% 一 級 資 本 充 足 率 12.60% 核 心 一 級 資 本 充 足 率 12.60% -266-

267 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.5 資 本 管 理 ( 續 ) 本 集 團 及 本 行 於 2012 年 12 月 31 日 的 資 本 充 足 率 情 況 列 示 如 下 : 本 集 團 及 本 行 2012 年 12 月 31 日 核 心 資 本 : 繳 足 普 通 股 股 本 8,174,819 資 本 公 積 1,681,017 盈 餘 公 積 及 一 般 準 備 3,560,679 未 分 配 利 潤 6,240,783 19,657,298 附 屬 資 本 : 一 般 減 值 撥 備 2,223,599 次 級 債 4,000,000 其 他 附 屬 資 本 6,144 附 屬 資 本 總 值 6,229,743 合 格 的 附 屬 資 本 總 值 6,229,743 扣 除 減 項 前 的 總 資 本 基 礎 25,887,041 減 項 : 對 金 融 機 構 權 益 投 資 (140,000) 對 企 業 的 權 益 投 資 - (140,000) 扣 除 減 項 後 的 總 資 本 基 礎 25,747,041 扣 除 減 項 後 的 核 心 資 本 基 礎 19,587,298 風 險 加 權 資 產 表 內 風 險 加 權 資 產 167,696,487 表 外 風 險 加 權 資 產 22,413,330 風 險 加 權 資 產 合 計 190,109,817 資 本 充 足 率 13.54% 核 心 資 本 充 足 率 10.30% -267-

268 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 合 併 財 務 報 表 注 釋 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 47 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 47.6 受 託 業 務 本 集 團 為 協 力 廠 商 提 供 託 管 和 受 託 人 服 務 該 等 受 託 持 有 的 資 產 未 載 列 於 財 務 資 料 同 時, 本 集 團 代 表 協 力 廠 商 貸 款 人 授 出 委 託 貸 款, 該 等 貸 款 也 未 載 列 於 財 務 資 料 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 委 託 貸 款 25,207,053 14,062,704 委 託 理 財 資 金 2,520,770 2,500, 期 後 事 項 本 集 團 並 未 就 2013 年 12 月 31 日 後 至 本 報 告 日 止 的 任 何 期 間 編 制 經 審 計 財 務 報 表 除 本 報 告 所 披 露 外, 本 集 團 並 未 在 2013 年 12 月 31 日 後 的 任 何 期 間 宣 派 或 支 付 股 息 -268-

269 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 附 件 一 未 經 審 計 補 充 財 務 資 訊 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 根 據 香 港 上 市 規 則 及 銀 行 業 披 露 規 則, 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 補 充 披 露 以 下 財 務 資 訊 : 1 流 動 性 比 率 本 集 團 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 人 民 幣 流 動 資 產 與 人 民 幣 流 動 負 債 比 率 27.75% 35.09% 外 幣 流 動 資 產 與 外 幣 流 動 負 債 比 率 60.38% 46.92% 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 人 民 幣 流 動 資 產 與 人 民 幣 流 動 負 債 比 率 35.72% 35.09% 外 幣 流 動 資 產 與 外 幣 流 動 負 債 比 率 61.96% 46.92% 2 貨 幣 集 中 度 本 集 團 及 本 行 美 元 歐 元 其 他 總 計 2013 年 12 月 31 日 現 貨 資 產 1,978, , ,795 2,407,826 現 貨 負 債 (1,454,359) (149,490) (687,347) (2,291,196) 遠 期 購 入 815, ,484 遠 期 出 售 (815,517) - - (815,517) 淨 多 頭 /( 空 頭 ) 524,415 (8,266) (399,552) 116, 年 12 月 31 日 現 貨 資 產 2,149, , ,851 2,465,673 現 貨 負 債 (1,629,160) (211,201) (163,866) (2,004,227) 淨 多 頭 /( 空 頭 ) 520,122 2,339 (61,015) 461,

270 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 附 件 一 未 經 審 計 補 充 財 務 資 訊 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 3 跨 境 申 索 本 集 團 主 要 從 事 中 國 內 地 業 務 經 營, 中 國 內 地 之 外 的 一 切 協 力 廠 商 申 索 均 視 作 跨 境 申 索 處 理 跨 境 申 索 包 括 存 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 跨 境 申 索 按 國 家 或 地 區 分 別 披 露 在 計 及 任 何 風 險 轉 移 後, 若 國 家 或 地 區 的 跨 境 申 索 占 跨 境 申 索 金 額 的 10% 及 以 上, 方 會 在 本 文 呈 報 若 申 索 的 擔 保 方 所 在 地 與 對 方 所 在 地 有 所 不 同, 或 被 申 索 方 是 銀 行 的 境 外 分 行 而 銀 行 總 部 設 於 另 一 國 家, 方 會 作 出 風 險 轉 移 本 集 團 及 本 行 銀 行 及 其 他 金 融 機 構 2013 年 12 月 31 日 亞 太 區 ( 不 包 括 中 國 內 地 ) 284,436 香 港 264,487 歐 洲 94,719 北 美 洲 及 南 美 洲 98,603 總 計 477, 年 12 月 31 日 亞 太 區 ( 不 包 括 中 國 內 地 ) 104,739 香 港 5,745 歐 洲 121,564 北 美 洲 及 南 美 洲 131,648 總 計 357,

271 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 附 件 一 未 經 審 計 補 充 財 務 資 訊 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 4 客 戶 貸 款 及 墊 款 4.1 逾 期 客 戶 貸 款 及 墊 款 逾 期 客 戶 貸 款 及 墊 款 總 額 : 本 集 團 及 本 行 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 逾 期 以 下 期 間 的 客 戶 貸 款 及 墊 款 總 額 3 個 月 以 下 515, ,478 3 個 月 至 6 個 月 168, ,867 6 個 月 至 12 個 月 386,675 60,641 超 過 12 個 月 442, ,128 總 計 1,512, ,114 百 分 率 3 個 月 以 下 34.07% 51.03% 3 個 月 至 6 個 月 11.12% 21.61% 6 個 月 至 12 個 月 25.57% 6.59% 超 過 12 個 月 29.24% 20.77% 總 計 % % -271-

272 徽 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 附 件 一 未 經 審 計 補 充 財 務 資 訊 ( 除 另 有 標 明 外, 所 有 金 額 均 以 人 民 幣 千 元 列 示 ) 4 客 戶 貸 款 及 墊 款 ( 續 ) 4.1 逾 期 客 戶 貸 款 及 墊 款 ( 續 ) 逾 期 客 戶 貸 款 及 墊 款 按 地 區 分 佈 的 總 金 額 及 減 值 準 備 : 本 集 團 及 本 行 安 徽 省 江 蘇 省 總 計 2013 年 12 月 31 日 逾 期 貸 款 總 額 1,475,050 37,410 1,512,460 單 項 計 提 減 值 準 備 (357,810) (13,403) (371,213) 組 合 計 提 減 值 準 備 (177,892) (37) (177,929) 2012 年 12 月 31 日 逾 期 貸 款 總 額 919, ,114 單 項 計 提 減 值 準 備 (139,995) - (139,995) 組 合 計 提 減 值 準 備 (273,631) (269) (273,900) 逾 期 客 戶 貸 款 及 墊 款 持 有 的 抵 押 物 公 允 價 值 : 2013 年 2012 年 12 月 31 日 12 月 31 日 抵 押 物 公 允 價 值 公 司 貸 款 835, ,508 零 售 貸 款 703, ,170 1,538, , 減 值 客 戶 貸 款 及 墊 款 本 集 團 及 本 行 安 徽 省 江 蘇 省 總 計 2013 年 12 月 31 日 減 值 貸 款 總 額 1,017,963 33,215 1,051,178 單 項 計 提 減 值 準 備 (433,988) (13,403) (447,391) 組 合 計 提 減 值 準 備 (45,328) - (45,328) 2012 年 12 月 31 日 減 值 貸 款 總 額 949, ,095 單 項 計 提 減 值 準 備 (254,665) - (254,665) 組 合 計 提 減 值 準 備 (166,688) - (166,688) -272-