目錄 1 目錄 3 釋義 3 重大風險提示 4 第一章公司簡介 11 第二章會計數據和財務指標摘要 14 第三章董事長致辭 18 第四章行長致辭 22 第五章董事會報告 81 第六章重要事項 9

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架会广
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2 目錄 1 目錄 3 釋義 3 重大風險提示 4 第一章公司簡介 11 第二章會計數據和財務指標摘要 14 第三章董事長致辭 18 第四章行長致辭 22 第五章董事會報告 81 第六章重要事項 91 第七章股份變動及股東情況 98 第八章董事監事高級管理人員員工和機構情況 117 第九章公司治理 134 第十章內部控制 136 第十一章監事會報告 137 第十二章財務報告

3 2 招商銀行股份有限公司年度報告 2014 重要提示重要提示 1 本公司董事會監事會及董事監事和高級管理人員保證年度報告內容的真實準確完整, 不存在虛假記載誤導性陳述或重大遺漏, 並承擔個別和連帶的法律責任 2 本公司第九屆董事會第三十次會議於 2015 年 3 月 17 日至 18 日在深圳招銀大學召開李建紅董事長主持了會議, 會議應到董事 18 名, 現場到會董事 15 名, 李引泉董事通過視頻參會, 馬澤華副董事長和孫月英董事通過電話參會, 會議總有效表決票為 18 票, 本公司 9 名監事列席了會議, 符合公司法和公司章程的有關規定 3 本公司審計師畢馬威華振會計師事務所和畢馬威會計師事務所已分別對本公司按照中國會計準則和國際會計準則編製的 2014 年度財務報告進行了審計, 並分別出具了標準無保留意見的審計報告 4 本年度報告除特別說明外, 金額幣種為人民幣 5 本公司董事長李建紅行長田惠宇常務副行長兼財務負責人李浩及財務機構負責人汪濤保證年度報告中財務報告的真實準確完整 6 利潤分配預案 : 本公司擬按照經審計的本公司 2014 年境內報表稅後利潤人民幣億元的 10% 提取法定盈餘公積, 計人民幣億元 ; 按照風險資產餘額的 1.5% 差額計提一般準備人民幣億元 ; 以屆時實施利潤分配股權登記日 A 股和 H 股總股本為基數, 向全體股東每 10 股分配現金分紅 6.70 元 ( 含稅 ), 以人民幣計值和宣佈, 以人民幣向 A 股股東支付, 以港幣向 H 股股東支付其餘未分配利潤結轉下年 2014 年度, 本公司不實施資本公積轉增股本上述利潤分配預案尚需 2014 年度股東大會審議批准後方可實施 7 本報告包含若干對本集團財務狀況經營業績及業務發展的展望性陳述報告中使用諸如將可能有望力爭努力計劃預計目標及類似字眼以表達展望性陳述這些陳述乃基於現行計劃估計及預測而作出, 雖然本集團相信這些展望性陳述中所反映的期望是合理的, 但本集團不能保證這些期望被實現或將會證實為正確, 故不構成本集團的實質承諾, 投資者不應對其過分依賴並應注意投資風險務請注意, 該等展望性陳述與日後事件或本集團日後財務業務或其他表現有關, 並受若干可能會導致實際結果出現重大差異的不明確因素的影響

為 18 票, 本公司 9 名監事列席了會議, 符合公司法和公司章程的有關規定 3 本公司審計師畢馬威華振會計師事務所和畢馬威會計師事務所已分別對本公司按照中國會計準則和國際會計準則編製的 2014 年度財務報告進行了審計, 並

4 招商銀行股份有限公司年度報告 2014 釋義 / 重大風險提示 3 釋義公司行招行招商銀行招商銀行股份有限公司招商銀行股份有限公司及其附屬公司銀中國銀行業監督管理委員會中國證券監督管理委員會中國保險監督管理委員會香港聯合交易所有限公司香港聯交所證券上市規則銀行永隆銀行有限公司永隆銀行及其附屬公司招銀招銀金融租賃有限公司招銀招銀國際金融有限公司招商招商基金管理有限公司招商招商信諾人壽保險有限公司招商招商證券股份有限公司畢馬威華振會計師事務所 ( 特殊普通合夥 ) 證券及期貨條例 ( 香港法例第 571 章 ) 香港聯交所上市發行人董事進行證券交易的標準守則重大風險提示本公司已在本報告中詳細描述存在的主要風險及擬採取的應對措施, 敬請參閱第五章有關風險管理的相關內容

際金融有限公司招商招商基金管理有限公司招商招商信諾人壽保險有限公司招商招商證券股份有限公司畢馬威華振會計師事務所 ( 特殊普通合夥 ) 證券及期貨條例 ( 香港法例第 571

5 4 招商銀行股份有限公司年度報告 2014 第一章公司簡介公司簡介 1.1 公司 : 招商銀行股份有限公司 ( 簡稱 : 招商銀行 ) :China Merchants Bank Co., Ltd : 李建紅田惠宇李浩許世清公司許世清沈施加美 (FCIS,FCS(PE),FHKIoD,FTIHK) 吳澗兵公中國廣東省深圳市福田區深南大道 7088 號中國廣東省深圳市福田區深南大道 7088 號郵政編碼 : 聯繫電話 : 傳真 : 電子信箱 :[email protected] 國際互聯網網址 : 服務及投訴熱線 : 香港夏愨道 12 號美國銀行中心 21 樓股 A 股 : 上海證券交易所股票簡稱 : 招商銀行 ; 股票代碼 : H 股 : 香港聯交所股份簡稱 : 招商銀行 ; 股份代號 : : 畢馬威華振會計師事務所辦公地址 : 中國北京東長安街 1 號東方廣場東 2 座辦公樓 8 層簽字註冊會計師 : 蒲紅霞吳鐘鳴 : 畢馬威會計師事務所辦公地址 : 香港中環遮打道 10 號太子大廈 8 樓 : 君合律師事務所史密夫斐爾律師事務所

1.5 香港夏愨道 12 號美國銀行中心 21 樓 1.1.6 股 A 股 : 上海證券交易所股票簡稱 : 招商銀行 ; 股票代碼 :600036 H 股 : 香港聯交所股份簡稱 : 招商銀行 ; 股份代號 :03968 1.1.7 : 畢馬威華振會計師事務所辦公地址 : 中國北京東長安街 1 號東方廣場東 2 座辦公樓 8 層簽字註冊會計師 : 蒲紅霞吳鐘鳴 : 畢馬威會計師事務所辦公地址 : 香港中環遮打道 10 號太子大廈 8 樓 1.

6 A 中國證券登記結算有限責任公司上海分公司 H 香港中央證券登記有限公司香港灣仔皇后大道東 183 號合和中心 17 樓號鋪中國國際金融有限公司辦公地址 : 北京市建國門外大街 1 號國貿寫字樓 2 座 28 層簽字保薦代表 : 劉書林郭允高盛高華證券有限責任公司辦公地址 : 北京市西城區金融大街 7 號英藍國際中心 18 層簽字保薦代表 : 段愛民黎羽持續督導期間 :2013 年 9 月 11 日至 2014 年 12 月 31 日中國大陸 : 中國證券報證券時報上海證券報上海證券交易所網站 ( 本公司網站 ( 香港 : 香港聯交所網站 ( 本公司網站 ( 年度報告備置地點 : 本公司董事會辦公室首次註冊登記日期 :1987 年 3 月 31 日首次註冊登記地點 : 深圳市工商行政管理局蛇口分局企業法人營業執照註冊號 : 稅務登記號碼 : 深稅登字 X 組織機構代碼 : X

sse.com.cn) 本公司網站 (www.cmbchina.com) 香港 : 香港聯交所網站 (www.hkex.com.hk) 本公司網站 (www.cmbchina.com) 年度報告備置地點 : 本公司董事會辦公室 1.

7 6 1.2 本公司成立於 1987 年, 總部位於中國深圳, 是一家在中國具有相當規模和實力的全國性商業銀行本公司業務以中國市場為主, 分銷網絡主要分佈在長江三角洲地區珠江三角洲地區環渤海經濟區域等中國相對富裕的地區以及其他地區的一些大中城市, 有關詳情請參閱本報告分銷渠道一節和分支機構一節本公司目前在 110 個國家 ( 含中國 ) 及地區共有境內外代理行 1,941 家 2002 年 4 月, 本公司在上海證券交易所上市 2006 年 9 月, 本公司在香港聯交所上市本公司向客戶提供各種批發及零售銀行產品和服務, 亦自營及代客進行資金業務本公司推出的許多創新產品和服務廣為中國消費者接受, 例如 : 一卡通多功能借記卡一網通綜合網上銀行服務雙幣信用卡金葵花理財和私人銀行服務, 以及全球現金管理和跨境金融等交易銀行服務在 110 個國家及地區共有境內外代理行 1,941 家

本公司在上海證券交易所上市 2006 年 9 月, 本公司在香港聯交所上市本公司向客戶提供各種批發及零售銀行產品和服務, 亦自營及代客進行資金業務本公司推出的許多創新產品和服務廣為中國消費

8 7 1.3 力創股市藍籌, 打造百年招銀具有國際競爭力的中國最佳商業銀行盈利能力領先業務結構合理服務品質一流經營管理穩健品牌形象卓越的有特色的創新型銀行 - 以零售金融為一體, 以公司金融同業金融為兩翼, 加強零售一體對公司同業的帶動作用, 加大公司同業兩翼對零售的支持作用, 推進一體兩翼協同共進, 打造差異化競爭優勢以服務為主線, 打造輕型銀行, 以創新產品和升級服務為突破口, 以財富管理資產管理等新興金融業務為重點, 在合理發展存貸款等傳統業務的同時, 努力推動非利息收入業務的快速增長, 持續深入推進業務結構調整和經營轉型, 努力提高資本使用效率和降低資本消耗以客戶為中心, 重點拓展價值客群, 持續擴大零售金融公司金融和同業金融基礎客戶群加大客戶結構優化, 構建高度專業化的客戶服務體系以改革和流程優化為關鍵, 以 IT 等科技為手段, 以提升全面風險管理能力為重點, 努力提升專業化的管理能力合理佈局物理網點, 創新發展電子銀行, 加快建立功能強大運作協同的立體化渠道體系做大做強國內市場, 重點投入發達地區, 合理佈局高潛地區穩步拓展海外市場, 重點拓展港澳地區新興市場國家和國際金融中心城市

合理發展存貸款等傳統業務的同時, 努力推動非利息收入業務的快速增長, 持續深入推進業務結構調整和經營轉型, 努力提高資本使用效率和降低資本消耗以客戶為中心, 重點拓展價值客群, 持續擴大零售金融公司金融和同業金融基

9 8 - 長期堅持效益質量規模均衡發展的理念, 培育了一支專業能力較強能開拓創新和穩健經營並具有良好戰斗力和執行力的員工隊伍, 同時, 塑造了相對良好的合規經營科學管理和穩健發展的企業文化銀行經營管理總體上一直相對保持理性有效健康穩定發展相對完善和運行良好, 並較好符合與適應商業銀行經營管理發展的公司治理機制和科學決策機制領先並具獨特競爭優勢的零售金融業務零售金融已形成由產品客戶渠道品牌等構成的體系化優勢, 並正在不斷鞏固和擴大具有較好特色和專業化經營水平的公司金融業務現金管理貿易金融跨境金融併購金融等新興公司金融業務市場表現突出同業金融以大資產管理和金融市場交易雙輪驅動創造新的盈利增長點, 票據業務理財業務債券交易業務託管業務等各項同業業務均呈良好發展態勢由相對快速全球佈局和快速發展壯大的境外機構 ( 永隆銀行及境外分行 ) 離岸金融與境內分行共同構建的三位一體跨境金融平台, 正在形成新的增長點和競爭力綜合化經營體系已基本建立, 跨領域產品創新與業務聯動積極推進, 戰略協同和財務協同效應已初步顯現較好建立了全面現代科學的風險管理體系和資本管理體系以及相關的能力, 有效保證了業務經營的長期穩健發展和良好競爭力 - 組織管理體制不斷改進, 業務流程不斷優化, 管理和運營效率不斷提升緊跟互聯網發展趨勢, 以創新電子化服務渠道和良好的信息技術平台為代表所展現的相對領先並與時俱進的電子化科技應用能力和水平行業標桿性的高品質服務較好的客戶基礎和快速增長的價值客戶持續提升的品牌影響力

化優勢, 並正在不斷鞏固和擴大具有較好特色和專業化經營水平的公司金融業務現金管理貿易金融跨境金融併購金融等新興公司金融業務市場表現突出同業金融以大資產管理和金融市場交易雙輪驅動創造新的盈利增長點, 票據業務

10 年, 本公司在國內外權威機構組織的評選活動中榮膺諸多榮譽, 其中 : 在歐洲貨幣雜誌主辦的 2014 年度最佳私人銀行與財富管理評選中, 本公司再度榮獲中國區最佳私人銀行大獎在亞洲銀行家 2014 年度國際零售金融服務卓越大獎評選中, 本公司第五次榮獲中國最佳零售銀行十度蟬聯中國最佳零售股份制銀行, 並首次榮獲泛亞太區最佳小微企業銀行大獎在亞洲銀行家中國零售金融服務卓越大獎評選中, 本公司榮獲 2014 年度中國最佳小微企業銀行業務大獎和 2014 年度中國最佳消費者信貸風險管理大獎在英國銀行家公佈的 2014 年全球銀行品牌 500 強排行榜中, 本公司以 53.9 億美元的品牌價值位列第 44 名, 位居全國性中小型銀行之首 ; 在其公佈的 2014 年全球 1,000 家大銀行榜單中, 本公司以一級資本億美元的規模排名第 36 名, 較上年上升 14 位在美國環球金融雜誌公佈的新興市場國家最佳銀行評選中, 本公司榮膺中國區最佳銀行大獎在環球金融雜誌發佈的 2014 中國之星評選結果中, 本公司同時榮膺中國最佳企業治理銀行中國最佳財富管理服務兩項獎項在財富雜誌發佈的世界 500 強榜單中, 本公司排名躍至 350 位, 較上年上升 62 位經由 Ipsos 的市場調研結果綜合甄選後, 本公司入選 Superbrands 中國榜單, 並榮獲消費者喜愛的品牌大獎在中國銀行業協會主辦的 2013 年度中國銀行業社會責任報告發佈會暨社會責任工作表彰大會上, 本公司三度蟬聯年度最具社會責任金融機構和年度社會責任最佳綠色金融獎, 同時獲得年度社會責任最佳公益慈善貢獻獎以及年度公益慈善優秀項目獎在由經濟觀察報主辦的年度最受尊敬企業評選中, 本公司連續第 13 次榮獲 2014 年度最受尊敬企業大獎在由新華社經濟參考報和新華網等單位聯合主辦的 2013 首屆中國財經領袖年會暨中國百強財經領導評選活動中, 本公司田惠宇行長榮獲 2013 中國財經年度人物榮譽

業銀行業務大獎和 2014 年度中國最佳消費者信貸風險管理大獎在英國銀行家公佈的 2014 年全球銀行品牌 500 強排行榜中, 本公司以 53.

11 10 在中國銀聯銀聯卡年度單項獎評選活動中, 本公司榮獲 2013 年銀聯卡跨行交易質量突出貢獻獎和 2013 年度銀聯卡營銷活動優秀獎在由 21 世紀企業公民研究中心攜手國內頂尖高等院校業界專家共同舉辦的 2014 中國最佳企業公民評選中, 本公司榮獲 2014 年中國企業公民最佳創新發展獎在上海證券報主辦的針對金融投資類理財品牌及產品的綜合性評選活動金理財中, 本公司獲得最佳結構性 ( 掛鈎型 ) 理財產品獎最佳人民幣理財產品獎及最佳現金管理銀行獎在首席財務官雜誌社 2014 年度中國 CTO 最信賴銀行評選中, 本公司榮獲最佳企業財富管理獎最佳中小企業服務品牌獎和最佳跨境貿易金融獎在證券時報 2014 中國最佳財富管理機構評選中, 本公司金葵花理財品牌成為唯一被授予中國最佳財富管理品牌大獎的銀行財富管理品牌在上海證券報首屆金互聯獎評選中, 本公司榮獲最佳移動金融終端獎在中國證券報舉辦的 2013 年度金牛理財產品評選中, 本公司榮獲 2013 年度金牛理財銀行獎和 2013 年度金牛銀行理財產品獎 ( 淨值型 ) 兩項大獎

行獎在首席財務官雜誌社 2014 年度中國 CTO 最信賴銀行評選中, 本公司榮獲最佳企業財富管理獎最佳中小企業服務品牌獎和最佳跨境貿易金融獎在證券時報 2014 中國最佳財富管理機構評選中, 本公司金葵花理財品牌成為唯一被授

12 招商銀行股份有限公司年度報告 2014 第二章會計數據和財務指標摘要 11 會計數據和財務指標摘要 2.1 要會計數據和財務指標 ( 人民幣百萬元 ) 2014 年 2013 年本年比上年 + (-)% 營業淨收入 ( 註 ) 166, , 稅前利潤 73,431 68, 歸屬於本行股東淨利潤 55,911 51, 股計 ( 人民幣元 ) 2014 年 2013 年本年比上年 + (-)% 歸屬於本行股東基本盈利 (3.48) 歸屬於本行股東稀釋盈利 (3.48) 歸屬於本行股東年末淨資產指標本年末比 2014 年 2013 年上年末 ( 人民幣百萬元 ) 月 31 日 + (-)% 資產總額 4,731,829 4,016, 其中 : 貸款和墊款總額 2,513,919 2,197, 負債總額 4,416,769 3,750, 其中 : 客戶存款總額 3,304,438 2,775, 歸屬於本行股東的權益 314, , 註 : 營業淨收入為淨利息收入淨手續費及佣金收入其他淨收入與對聯營合營公司投資收益之和

47 10.53 18.42 指標本年末比 2014 年 2013 年上年末 ( 人民幣百萬元 ) 12 31 12 月 31 日 + (-)% 資產總額 4,731,829 4,016,399 17.81 其中 : 貸款和墊款總額 2,513,919 2,197,094 14.

13 (%) 年本年比上年 + (-) 歸屬於本行股東的除稅後平均總資產回報率減少 0.11 個百分點歸屬於本行股東的除稅後平均股東權益回報率減少 2.94 個百分點淨利差減少 0.32 個百分點淨利息收益率減少 0.30 個百分點 - 淨利息收入減少 7.04 個百分點 - 非利息淨收入增加 7.04 個百分點成本收入比率 ( 不含營業稅及附加 ) 減少 3.81 個百分點本年末比上年末 + (-) 年 12 月 31 日 (%) (1) 一級資本充足率增加 0.33 個百分點資本充足率增加 0.60 個百分點總權益對總資產比率增加 0.04 個百分點不良貸款率增加 0.28 個百分點 (2) 不良貸款撥備覆蓋率減少個百分點 (3) 貸款撥備率增加 0.37 個百分點註 :(1) 截至 2014 年 12 月 31 日, 本集團按照中國銀監會 2012 年 6 月頒佈的商業銀行資本管理辦法 ( 試行 ) 中的高級計量方法計算的本集團資本充足率為 12.38%, 一級資本充足率為 10.44%, 比權重法下資本充足率分別高 0.64 個和 0.84 個百分點 (2) 不良貸款撥備覆蓋率 = 貸款減值準備不良貸款餘額 ; (3) 貸款撥備率 = 貸款減值準備貸款和墊款總額

81 個百分點本年末比上年末 + (-) 2014 12 31 2013 年 12 月 31 日 (%) (1) 一級資本充足率 9.60 9.27 增加 0.33 個百分點資本充足率 11.74 11.14 增加 0.60 個百分點總權益對總資產比率 6.66 6.62 增加 0.

14 ( 人民幣百萬元 ) 年 2012 年 2011 年 2010 年營業淨收入 166, , ,818 96,666 71,756 經營費用 61,081 54,144 48,356 40,889 32,634 資產減值損失 31,681 10,218 5,583 8,350 5,501 稅前利潤 73,431 68,425 59,558 47,122 33,343 歸屬於本行股東淨利潤 55,911 51,743 45,268 36,129 25,769 ( 人民幣元 ) 股息基本盈利稀釋盈利歸屬於本行股東的年末淨資產 ( 人民幣百萬元 ) 實收股本 25,220 25,220 21,577 21,577 21,577 股東權益總額 315, , , , ,006 負債總額 4,416,769 3,750,443 3,207,698 2,629,961 2,268,501 客戶存款 3,304,438 2,775,276 2,532,444 2,220,060 1,897,178 資產總額 4,731,829 4,016,399 3,408,099 2,794,971 2,402,507 (1) 貸款和墊款淨額 2,448,754 2,148,330 1,863,325 1,604,371 1,402,160 (%) 歸屬於本行股東除稅後平均總資產回報率歸屬於本行股東除稅後平均股東權益回報率成本收入比率不良貸款率一級資本充足率 ( 權重法 ) 資本充足率 ( 權重法 ) 註 : (1) 貸款和墊款淨額為扣除貸款減值準備後的淨額

15 14 招商銀行股份有限公司年度報告 2014 第三章董事長致辭董事長致辭 2014 年, 面對中國經濟新常態, 招行堅持戰略轉型, 以改革激發活力, 以創新驅動增長, 取得良好的經營業績全年實現歸屬於本行股東的淨利潤億元, 同比增長 8.06%; 歸屬於本行股東的平均淨資產收益率 (ROAE) 和平均總資產收益率 (ROAA) 分別為 19.28% 和 1.28%; 非利息淨收入佔比為 32.74%, 創歷史新高 ; 成本收入比降至 30.42%; 高級法下資本充足率為 12.38% 經營效益穩步提升, 持續為股東創造價值過去的一年, 中國經濟增長速度放緩, 增長動力轉換, 傳統金融轉型升級, 非傳統金融跨界競爭, 都對銀行業的經營形成挑戰招行因勢而變, 推行一體兩翼戰略, 以零售金融為主體, 公司金融和同業金融為兩翼, 打造輕型銀行 ; 改革組織架構, 優化業務流程, 激發制度資本力量, 釋放改革紅利, 提升經營效率 2014 年, 董事會致力於強化戰略管控, 完善公司治理秉承效益質量規模動態均衡發展的指導思想, 董事會通過深化戰略研究, 細化戰略目標, 優化戰略措施, 強化戰略管控, 以確保戰略目標實現, 同時注重提升履職的有效性在堅持風險與資本管理委員會季度例會制度的基礎上, 戰略委員會逐步建立定期例會制度, 提升在戰略管理和預算管理方面的決策參與度 ; 審計委員會逐步建立季度例會制度, 跟踪內審情況 ; 各位董事積極開展調研活動, 及時掌握招行經營狀況過去的一年, 董事會高度關注招行的風險在經濟下行資產質量承壓的形勢下, 通過跟踪年度風險偏好的執行情況, 守住風險底線 ; 通過定期風險評估, 排查風險管理薄弱環節, 消除風險管理的盲區和盲點, 提升全面風險管理執行力 ; 通過改革內審管理流程, 實行垂直的內審體系, 加強內審部門的獨立性和有效性

38% 經營效益穩步提升, 持續為股東創造價值過去的一年, 中國經濟增長速度放緩, 增長動力轉換, 傳統金融轉型升級, 非傳統金融跨界競爭, 都對銀行業的經營形成挑戰招行因勢而變, 推行一體兩翼戰略, 以零售金融為主體, 公司金融

16 董事長

17 年, 招行堅持源於社會, 回報社會的社會責任理念, 致力於成為優秀企業公民積極扶持科技型創新企業產業轉型升級綠色信貸和戰略性新興產業, 滿足實體經濟需求, 降低融資成本在傳統捐助和扶貧行動的基礎上, 充分發揮公益金融優勢, 搭建公益平台, 創新公益渠道, 推出月捐悅多小額月度捐贈計劃, 為公益組織客戶和被捐助者提供了高效便捷的參與途徑, 成為招行企業社會責任工作的新起點 2014 年 7 月, 傅育寧先生因工作需要, 辭去了招行董事長非執行董事戰略委員會主任委員及提名委員會委員職務年內, 王大雄先生熊賢良先生衣錫群先生許善達先生肖玉淮先生不再擔任招行董事, 馬澤華先生李曉鵬先生蘇敏女士梁錦松先生趙軍先生新任招行董事在此, 我謹代表董事會, 代表招行全體員工, 對傅育寧先生和其他已辭任董事在任職期間為招行所作出的突出貢獻表示誠摯謝意! 並向董事會的新成員表示熱烈歡迎! 展望未來, 銀行業的經營環境將繼續發生深刻變化中國經濟在新常態的大邏輯下, 正演繹着機遇與風險共舞的恢宏篇章國企改革一帶一路和自貿區等戰略相繼向縱深推進, 利率市場化已經邁進最後一公里, 互聯網金融蓬勃發展

行董事戰略委員會主任委員及提名委員會委員職務年內, 王大雄先生熊賢良先生衣錫群先生許善達先生肖玉淮先生不再擔任招行董事, 馬澤華先生李曉鵬先生蘇敏女士梁錦松先生趙軍先生新任招行董事在此, 我謹代表董事會, 代表招

18 17 時代嬗變的洪流中, 變者強, 強者先招行啟航於改革開放初始年代, 深諳變革和創新是回應時代呼喚的根本途徑招行將以變應變, 以變圖強, 打造具有領先優勢的中國最佳商業銀行這種領先, 是在市場競爭中贏得客戶口碑, 是在科技創新中引領生活方式, 是在持續發展中得到員工認同, 是在穩健經營中獲得投資者和監管者的認可 2015 年, 國際和國內經濟形勢仍然複雜多變招行將堅持一體兩翼的戰略定位, 堅持輕型銀行的轉型方向, 以戰略引領發展, 以轉型提升服務重點是進一步加強戰略管理並強化執行, 扎實推進各項舉措在此過程中, 招行將提高應對金融深化進程的能力, 做好傳統銀行業務與互聯網金融的融合, 在大變革形勢下重塑銀行經營的新邏輯, 鞏固和擴大招行在同業中的領先地位制度變革激發生產力, 提高執行力新的一年, 招行將堅持以機制改革提高競爭能力, 通過流程再造強化管控能力, 通過統一紮口管理提升風險管理水平, 通過變革運營模式和創新服務方式改善經營效率 2015 年, 招行將以客戶為中心, 堅持不懈地踐行因勢而變, 因您而變的經營理念, 充分利用網絡科技尤其是移動互聯網技術日益成熟的條件, 創新服務手段, 拓展服務渠道, 努力為客戶提供更佳的服務體驗, 為投資者和社會創造更大的價值招商銀行股份有限公司董事長

服務重點是進一步加強戰略管理並強化執行, 扎實推進各項舉措在此過程中, 招行將提高應對金融深化進程的能力, 做好傳統銀行業務與互聯網金融的融合, 在大變革形勢下重塑銀行經營的新邏輯, 鞏固和擴大招行在同業中的領先地

19 18 招商銀行股份有限公司年度報告 2014 第四章行長致辭行長致辭 2014 年, 招商銀行認真落實監管部門和董事會的各項要求, 以打造輕型銀行為目標, 以服務升級為路徑, 立足一體兩翼的戰略定位, 繼續深化戰略轉型, 在轉型的具體化可操作強執行方面邁出極為關鍵的一步, 成效初顯截至 2014 年末, 本集團資產總額為 47, 億元, 比年初增長 17.81%; 客戶存款總額為 33, 億元, 比年初增長 19.07%; 貸款和墊款總額為 25, 億元, 比年初增長 14.42% 歸屬於本行股東的淨利潤為億元, 同比增長 8.06%; 歸屬於本行股東的稅後平均淨資產收益率為 19.28%, 同比下降 2.94 個百分點成本收入比 30.42%, 比上年下降 3.81 個百分點高級法下資本充足率 12.38%, 不良貸款率 1.11%, 不良貸款撥備覆蓋率 % 2014 年, 招商銀行各項業務快速發展, 對公和儲蓄存款增量均位居全國性中小型銀行首位 ; 零售金融進一步鞏固財富管理和私人銀行領先地位, 深化高淨值客戶營銷, 穩步推進信用卡業務發展, 相繼推出網絡銀行 7.0 版手機銀行 3.0 版及一閃通 ; 公司金融創新推出 C+ 賬戶公司一卡通跨境智慧綜合服務平台智慧供應鏈金融平台等一系列產品 ; 同業金融大力推動大資管業務, 淨值型理財產品規模與佔比均領先同業, 成功推出國內首家全功能網上託管銀行 2014 年, 本行紮實抓好風險防範與內控合規, 針對經濟下行期信用風險壓力不斷加大的嚴峻形勢, 通過全面風險排查強化風險預警和退出嚴格資產分類管理拓寬不良處置渠道等舉措, 加強資產質量管理 ; 重點加強對地方政府融資平台房地產產能過剩行業新興融資業務等領域的風險管控, 嚴密防範擔保圈信用鏈貿易融資等外部風險傳染 ; 持續改進流動性市場操作和聲譽風險的管理, 全面規範新興業務流程和風險監控 ; 進一步加強內控合規管理, 加大審計監察及整改力度, 深入做好反洗錢和反恐融資工作, 繼續保持對案件防控的高度重視, 全年未發生大案要案和重大差錯 2014 年, 本行切實加強內部管理, 深入推進流程改造, 完成總行公司金融同業金融和中後台的組織架構改革, 進一步優化和完善總行零售金融組織架構, 正式啟動分行體制改革 ; 持續改進分行績效考核體系, 強化預算管理資產負債管理資本管理和財務管理, 完成了減記型二級資本債融資 ; 深化人力資源改革, 實施簡政放權, 推進崗位價值評估, 優化專業序列管理, 構建內部市場以及後備人才庫建設 ; 強化 IT 管理, 實施 IT 機構改革, 建立和完善 SLA( 服務等級協議 ) 及 IT 內部客戶服務滿意度體系, 全面推廣 CMMI( 軟件能力成熟度模型集成 ) ITIL( 信息技術基礎架構庫 ) 管理規範

42% 歸屬於本行股東的淨利潤為 559.11 億元, 同比增長 8.06%; 歸屬於本行股東的稅後平均淨資產收益率為 19.28%, 同比下降 2.94 個百分點成本收入比 30.42%, 比上年下降 3.81 個百分點高級法下資本充足率 12.

20 行長

21 年, 本行穩步推進國際化與綜合化經營, 進一步豐富商貿通財富通資本通三大產品體系, 獲准成為國內首批實施資本計量高級方法的銀行, 率先推出自貿跨境通業務, 整合跨境智慧平台 ; 深入推進永隆銀行整合, 境內外聯動持續加強, 實現淨利潤較快增長 ; 香港分行紐約分行新加坡分行保持良好發展態勢, 盧森堡分行籌建工作正式啟動 ; 招銀租賃招銀國際招商基金招商信諾穩健發展 2014 年, 本行整體品牌形象繼續得到了社會各界的廣泛認可, 獲得了境內外權威媒體評選的中國最佳零售銀行中國最佳私人銀行中國最佳現金管理銀行最佳跨境貿易金融獎等 130 餘項殊榮上述成績的取得, 離不開全行員工的辛勤努力, 以及廣大客戶投資者和社會各界的大力支持在此, 我謹代表招商銀行, 向所有關心和支持招商銀行發展的社會各界朋友, 表示誠摯的感謝! 2015 年, 我們將按照穩健發展加快轉型的指導思想, 齊心協力砥礪奮進, 以招銀精神譜寫招商銀行在新歷史時期可持續發展的新篇章! 招商銀行股份有限公司行長

22 監事長

23 年, 國內經濟三期疊加, 處於下行週期, 國際經濟走勢仍不明朗, 形勢變幻莫測面對複雜的外部形勢和挑戰, 本集團克服各種不利因素, 加速戰略轉型, 總體保持了平穩發展態勢, 主要表現在 : 盈利穩步增長 2014 年本集團實現歸屬於本行股東淨利潤億元, 比上年增加億元, 增幅 8.06%; 實現淨利息收入 1, 億元, 比上年增加億元, 增幅 13.23%; 實現非利息淨收入億元, 比上年增加億元, 增幅 59.41% 歸屬於本行股東的平均總資產收益率 (ROAA) 和歸屬於本行股東的平均淨資產收益率 (ROAE) 分別為 1.28% 和 19.28%, 較 2013 年的 1.39% 和 22.22% 分別下降 0.11 個和 2.94 個百分點經營效益穩步提升, 主要是資產規模擴張, 帶動淨利息收入增長 ; 順應客戶綜合化理財服務需求以及居民消費升級所帶來的機遇, 大力拓展中間業務, 淨手續費及佣金收入實現較快增長資產負債規模平衡增長截至 2014 年末, 本集團資產總額為 47, 億元, 比年初增加 7, 億元, 增幅 17.81%; 貸款和墊款總額為 25, 億元, 比年初增加 3, 億元, 增幅 14.42%; 本集團負債總額 44, 億元, 比年初增加 6, 億元, 增幅 17.77%; 客戶存款總額為 33, 億元, 比年初增加 5, 億元, 增幅 19.07% 不良資產有所上升, 撥備覆蓋保持穩健水平截至 2014 年末, 本集團不良貸款餘額為億元, 比年初增加億元 ; 不良貸款率為 1.11%, 比年初提高 0.28 個百分點 ; 不良貸款撥備覆蓋率為 %, 比年初下降個百分點

24 ( 人民幣百萬元 ) 年淨利息收入 112,000 98,913 淨手續費及佣金收入 44,696 29,184 其他淨收入 9,671 4,933 經營費用 (61,081) (54,144) 保險申索準備 (332) (331) 對聯營公司的投資收益 2 53 對合營公司的投資收益資產減值損失 (31,681) (10,218) 稅前利潤 73,431 68,425 所得稅 (17,382) (16,683) 淨利潤 56,049 51,742 歸屬於本行股東淨利潤 55,911 51, 年, 本集團實現稅前利潤億元, 比 2013 年增長 7.32%, 實際所得稅稅率為 23.67%, 比 2013 年下降 0.71 個百分點下表列出 2014 年度本集團主要損益項目變化對稅前利潤的影響 ( 人民幣百萬元 ) , 年變化淨利息收入 13,087 淨手續費及佣金收入 15,512 其他淨收入 4,738 經營費用 (6,937) 保險申索準備 (1) 資產減值損失 (21,463) 對聯營合營公司的投資收益 ,431

25 年, 本集團實現營業淨收入 1, 億元, 比 2013 年上升 25.10% 其中淨利息收入的佔比為 67.26%, 比 2013 年降低 7.04 個百分點, 非利息淨收入的佔比為 32.74%, 比 2013 年增加 7.04 個百分點下表列出本集團營業淨收入構成的近五年的同期比較 (%) 年 2012 年 2011 年 2010 年淨利息收入淨手續費及佣金收入其他淨收入對聯營合營公司的投資收益年, 本集團淨利息收入為 1, 億元, 比 2013 年增長 13.23% 下表列出所示期間本集團資產負債項目平均餘額利息收入利息支出及平均收益成本率情況生息資產及計息負債項目平均餘額為日均餘額 2014 ( 人民幣百萬元, 百分比除外 ) 2013 年 % 平均餘額利息收入平均收益率 % 貸款和墊款 2,400, , ,092, , 投資 873,418 37, ,652 21, 存放中央銀行款項 563,026 8, ,535 7, 存拆放同業和其他金融機構款項 603,612 31, ,959 16, ,440, , ,507, , ( 人民幣百萬元, 百分比除外 ) % 平均餘額利息支出平均成本率 % 客戶存款 3,056,634 64, ,583,045 48, 同業和其他金融機構存拆放款項 960,520 42, ,573 22, 已發行債務 92,385 3, ,396 3, 向央行借款 4, ,113, , ,236,014 74, ,000 98,

26 年, 在客戶存款及同業負債成本率上升的不利影響下, 淨利息收益率為 2.52% 淨利差為 2.33%, 分別比 2013 年下降 30 個基點和 32 個基點下表列出所示期間本集團由於規模變化和利率變化導致利息收入和利息支出變化的分佈情況 : 規模變化以平均餘額 ( 日均餘額 ) 變化來衡量 ; 利率變化以平均利率變化來衡量, 由規模變化和利率變化共同引起的利息收支變化, 計入規模變化對利息收支變化的影響金額 ( 人民幣百萬元 ) 貸款和墊款 18,725 (628) 18,097 投資 14,283 1,845 16,128 存放中央銀行款項 1,306 (284) 1,022 存拆放同業和其他金融機構款項 10,492 3,600 14,092 44,806 4,533 49,339 客戶存款 9,944 5,683 15,627 同業和其他金融機構存拆放款項 16,814 3,029 19,843 已發行債務 936 (296) 640 向央行借款 ,836 8,416 36,252 16,970 (3,883) 13,087

27 26 下表列出所示期間本集團資產負債項目平均餘額利息收入利息支出及年化平均收益成本率情況生息資產及計息負債項目平均餘額為日均餘額 ( 人民幣百萬元, 百分比除外 ) % % 貸款和墊款 2,419,889 37, ,517,350 38, 投資 977,213 11, ,568 9, 存放中央銀行款項 588,042 2, ,553 2, 存拆放同業和其他金融機構款項 739,443 8, ,331 8, ,724,587 59, ,572,802 57, ( 人民幣百萬元, 百分比除外 ) % % 客戶存款 3,192,785 17, ,197,672 17, 同業和其他金融機構存拆放款項 1,114,930 12, ,952 9, 已發行債務 98,220 1, ,955 1, 向央行借款 15, ,405,935 30, ,221,449 27, ,409 29, 年第四季度本集團淨利差為 2.38%, 環比上升 18 個基點生息資產年化平均收益率為 4.99%, 環比上升 3 個基點, 計息負債年化平均成本率為 2.61%, 環比下降 15 個基點 2014 年第四季度本集團淨利息收益率為 2.58%, 環比上升 19 個基點

28 年, 本集團實現利息收入 2, 億元, 比 2013 年增長 28.44%, 主要是由於生息資產規模擴張貸款和墊款利息收入仍然是本集團利息收入的最大組成部份 2014 年本集團貸款和墊款利息收入為 1, 億元, 比上年增加億元, 增幅 14.18% 下表列出所示期間本集團貸款和墊款各組成部份的平均餘額利息收入及平均收益率情況 2014 ( 人民幣百萬元, 百分比除外 ) 2013 年 % 平均餘額利息收入平均收益率 % 公司貸款 1,448,378 82, ,262,701 72, 零售貸款 860,497 58, ,453 50, 票據貼現 91,772 5, ,920 4, ,400, , ,092, , 年本公司貸款和墊款從期限結構來看, 短期貸款平均餘額 12, 億元, 利息收入億元, 平均收益率 6.33%; 中長期貸款平均餘額 9, 億元, 利息收入億元, 平均收益率 6.18% 短期貸款平均收益率高於中長期貸款平均收益率主要是因為短期貸款中的小微貸款及票據業務收益率較高 2014 年本集團投資利息收入比上年增加億元, 增幅為 74.59%, 投資平均收益率為 4.32%, 較上年提高了 0.34 個百分點, 主要由於非標投資規模增長及收益率上升 2014 年, 本集團存拆放同業和其他金融機構款項利息收入比上年增加億元, 增幅為 83.15%, 存拆放同業和其他金融機構款項平均收益率為 5.14%, 比上年提高了 0.90 個百分點, 主要由於拆放同業和其他金融機構款項規模增長及同業資金收益率上升

29 年, 本集團利息支出為 1, 億元, 比上年增加億元, 增幅 48.61%, 主要是計息負債規模擴張及客戶存款同業負債成本率上升 2014 年本集團客戶存款利息支出比上年增加億元, 增幅 32.24%, 主要是客戶存款平均餘額較上年增長 18.33% 客戶存款平均成本率較上年上升 0.22 個百分點下表列出所示期間本集團公司存款及零售存款的平均餘額利息支出和平均成本率 2014 ( 人民幣百萬元, 百分比除外 ) 2013 年 % 平均餘額利息支出平均成本率 % 公司客戶存款活期 864,524 6, ,533 5, 定期 1,169,137 41, ,611 28, ,033,661 47, ,661,144 33, 零售客戶存款活期 588,039 2, ,799 2, 定期 434,934 13, ,102 11, ,022,973 16, ,901 14, ,056,634 64, ,583,045 48, 年本集團同業和其他金融機構存拆放款項利息支出比上年增長 86.93%, 主要是同業和其他金融機構存放款項規模增長以及同業資金利率上升 2014 年本集團已發行債務利息支出比上年增長 19.51%, 主要是已發行債務規模增長

30 年本集團實現非利息淨收入億元, 比上年增加億元, 增幅 59.41%, 其中, 零售金融業務非利息淨收入億元, 較上年增長 39.48%, 佔本集團非利息淨收入的 42.11%; 公司金融業務非利息淨收入億元, 較上年增長 36.70%, 佔本集團非利息淨收入的 30.38%; 同業金融業務非利息淨收入億元, 較上年增長 %, 佔本集團非利息淨收入的 17.65%; 其他業務非利息淨收入億元, 較上年增長 86.96%, 佔本集團非利息淨收入的 9.86% 下表列出所示期間本集團非利息淨收入的主要組成部份 ( 人民幣百萬元 ) 年 48,543 31,365 減 : 手續費及佣金支出 (3,847) (2,181) 44,696 29,184 9,829 5,021 54,525 34, 年本集團淨手續費及佣金收入比 2013 年增加億元, 增幅 53.15%, 主要是託管及其他受託業務佣金銀行卡手續費及代理服務手續費增加下表列出所示期間本集團淨手續費及佣金收入的主要組成部份 ( 人民幣百萬元 ) 年 48,543 31,365 銀行卡手續費 12,894 8,309 結算與清算手續費 4,116 2,756 代理服務手續費 7,017 5,143 信貸承諾及貸款業務佣金 4,204 2,873 託管及其他受託業務佣金 13,033 7,187 其他 7,279 5,097 (3,847) (2,181) 44,696 29,184

31 30 銀行卡手續費比上年增加億元, 增長 55.18%, 主要受信用卡分期收入和 POS 收入快速增長影響結算與清算手續費比上年增加億元, 增長 49.35%, 主要由於匯款結算業務交易量較快增長代理服務手續費比上年增加億元, 增長 36.44%, 主要是代理基金代理保險業務穩步增長信貸承諾及貸款業務佣金收入比上年增加億元, 增長 46.33%, 主要是國內信用證國際保函及保理業務手續費增長影響託管及其他受託業務佣金收入比上年增加億元, 增長 81.34%, 主要是基於客戶財富管理需求, 加大理財產品的推廣力度, 實現財富管理類業務收入的快速增長其中, 實現受託理財收入億元, 較上年增長 83.86% 其他手續費及佣金收入比上年增加億元, 增長 42.81%, 主要是財務顧問費收入增加億元年本集團其他淨收入比 2013 年增加億元, 增幅 96.05%, 主要受票據價差收益和匯兌淨收益大幅增加影響下表列出所示期間本集團其他淨收入的主要構成 ( 人民幣百萬元 ) 年 ( 重述 ) 交易淨收益 ( 虧損 ) - 外匯 2, 債券衍生工具及其他交易活動 1, 指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融工具的淨收益 ( 虧損 ) 139 (172) 可供出售金融資產投資淨收益 ( 虧損 ) (145) 138 基金投資收益經營租賃資產租金收入票據價差收益 4,238 2,469 保險營業收入其他 ,671 4,933

32 年, 本集團經營費用為億元, 比 2013 年增長 12.81%; 成本收入比為 30.42%, 比上年下降 3.81 個百分點本集團通過改進費用預算方法優化資源配置加強日常費用管理等措施, 深挖費用管理空間, 切實提高成本效率和費用對業務發展的支持力度, 費用管控成效顯著, 經營費用平穩增長, 增幅小於營業收入增幅受人員增加影響, 員工費用比 2013 年增長 8.11%; 在推動業務拓展的同時, 提高投入產出效率, 其他一般及行政費用比 2013 年增長 16.94%; 折舊費用租賃費分別比 2013 年增長 7.28% 和 19.56% 本公司一貫重視研發投入,2014 年研發費用為億元, 比 2013 年增長 21.29% 下表列出所示期間本集團經營費用的主要構成 ( 人民幣百萬元 ) 年員工費用 29,179 26,990 營業稅及附加 10,425 8,579 固定資產及投資性房地產折舊 3,535 3,295 租賃費 3,349 2,801 其他一般及行政費用 14,593 12,479 61,081 54, 年, 本集團資產減值損失為億元, 比 2013 年增長 % 下表列出所示期間本集團資產減值損失的主要構成 ( 人民幣百萬元 ) 年資產減值準備支出 ( 沖回 ) - 貸款和墊款 31,254 10,196 - 投資存放和拆放同業及其他金融機構 57 (32) - 其他資產 ,681 10,218 貸款減值損失是資產減值損失最大組成部份 2014 年貸款減值損失億元, 較上年增長 %, 主要是經濟下行, 資產質量下遷計提撥備增加, 同時對產能過剩行業進一步增提風險補充撥備有關貸款減值準備的詳情請參閱本章貸款質量分析一節

33 截至 2014 年 12 月 31 日, 本集團資產總額達 47, 億元, 比 2013 年末增長 17.81% 資產總額的增長主要是由於本集團貸款和墊款投資及存放中央銀行款項等增長下表列出截至所示日期本集團資產總額的構成情況年 12 月 31 日 % 佔總額百分比 % ( 人民幣百萬元, 百分比除外 ) 金額貸款和墊款總額 2,513, ,197, 貸款減值準備 (65,165) (1.38) (48,764) (1.21) 貸款和墊款淨額 2,448, ,148, 投資 996, , 現金貴金屬及存放中央銀行款項 670, , 存放同業和其他金融機構款項 55, , 拆出資金及買入返售金融資產 469, , 應收利息 23, , 聯營和合營公司投資 1, 固定資產 27, , 投資性房地產 1, , 無形資產 3, , 遞延所得稅資產 10, , 商譽 9, , 其他資產 14, , ,731, ,016, 截至 2014 年 12 月 31 日, 本集團貸款和墊款總額為 25, 億元, 比上年末增長 14.42%; 貸款和墊款總額佔資產總額的比例為 53.13%, 比上年末下降 1.57 個百分點

34 33 下表列出截至所示日期, 本集團按產品類型劃分的貸款和墊款年 12 月 31 日佔總額 ( 人民幣百萬元, 百分比除外 ) % 金額百分比 % 公司貸款 1,467, ,325, 票據貼現 75, , 零售貸款 971, , ,513, ,197, 截至 2014 年 12 月 31 日, 本集團公司貸款總額為 14, 億元, 比上年末增長 10.69%, 佔貸款和墊款總額的 58.38%, 比上年末下降 1.96 個百分點 2014 年, 本集團支持實體經濟發展, 多元化滿足客戶融資需求, 兼顧貸款總量調控和結構調整, 加大對貿易融資的支持力度, 實現公司貸款結構優化截至 2014 年 12 月 31 日, 票據貼現總額為億元, 比上年末增長 5.59% 本集團一直致力於發展低風險低資本消耗的票據融資業務, 根據貸款投放進度計劃, 靈活調控票據融資規模, 通過優化結構集中運營加快週轉以量獲利等方式, 提高票據資產的綜合回報截至 2014 年 12 月 31 日, 零售貸款為 9, 億元, 比上年末增長 21.38%, 佔貸款和墊款總額的 38.64%, 比上年末上升 2.22 個百分點為貫徹輕型銀行的經營策略, 本集團夯實零售小微客戶群的經營基礎, 順應市場形勢變化加大對個人住房貸款和信用卡貸款的投放力度, 兼顧差異化競爭優勢和資本回報水平

35 本集團投資包括以人民幣和外幣計價的上市和非上市金融工具, 包括以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產衍生金融資產可供出售金融資產持有至到期投資和應收款項類投資下表按會計分類列出本集團投資組合構成情況年 12 月 31 日 % 佔總額百分比 % ( 人民幣百萬元, 百分比除外 ) 金額交易性金融資產 33, , 指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 7, , 衍生金融資產 9, , 可供出售金融資產 278, , 持有至到期投資 259, , 應收款項類投資 408, , , , 截至 2014 年 12 月 31 日, 本集團交易性金融資產淨額較 2013 年末增加億元, 增幅達 % 該類投資主要是把握債券市場交易機會的需要 2014 年, 宏觀經濟增速放緩, 通脹持續回落, 央行及時運用定向降准降息 SLO 和 SLF 等貨幣政策工具進行調節, 銀行間市場資金面相對於 2013 年明顯改善, 債券市場收益率大幅下行本集團通過加強市場研究, 採取了順應市場形勢的進取型交易策略, 積極擴大利率債及高等級信用債的交易敞口, 並根據市場波動率上升的特性加大高拋低吸的波段操作, 取得了較好的交易收益下表列出本集團交易性金融資產組合構成情況 ( 人民幣百萬元 ) 年 12 月 31 日中國政府債券 5,351 4,129 政策性銀行債券商業銀行及其他金融機構債券 12,102 6,642 ( 註 ) 其他 15,048 3,501 33,022 14,611 註 : 包括其他債券股權投資基金投資等

36 35 下表列出本集團指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產組合構成情況 ( 人民幣百萬元 ) 年 12 月 31 日中國政府債券政策性銀行債券商業銀行及其他金融機構債券 4,387 5,055 其他債券 2,133 2,277 7,168 8,612 截至 2014 年 12 月 31 日, 本集團可供出售金融資產淨額較 2013 年末減少億元, 降幅 3.93% 該類投資主要是基於資產負債配置和提高經營績效的需要 2014 年, 為穩定經濟增長, 降低實體經濟融資成本, 央行從年初以來不斷向市場注入流動性, 平抑市場對流動性的擔憂年底前, 央行更是根據國內外經濟形勢的變化, 果斷下調存貸款基準利率, 進一步打開了未來貨幣政策放鬆的空間本集團順應市場趨勢, 積極把握市場機會, 重點增持利率型債券和高評級信用類債券, 適度拉長久期, 優化了資產負債配置結構下表列出本集團可供出售金融資產組合構成情況 ( 人民幣百萬元 ) 年 12 月 31 日 ( 重述 ) 中國政府債券 77,265 49,846 中國人民銀行債券政策性銀行債券 22,313 27,922 商業銀行及其他金融機構債券 103, ,747 其他債券 73, ,056 股權投資 2,215 1,611 基金投資 , ,485 減 : 減值準備 (611) (574) 278, ,911

37 36 截至 2014 年 12 月 31 日, 本集團持有至到期投資淨額比上年末增加億元, 增幅 24.17% 持有至到期投資作為本集團的戰略性配置長期持有本集團基於銀行賬戶利率風險管理的需要以及流動性管理的要求, 適度拉長投資組合久期, 於上半年市場收益率處於相對高位時適度加大中長期固定利率債券配置, 重點是中國政府債券政策性銀行債券商業銀行債券等, 致使該類投資保持較快增長下表列出本集團持有至到期投資構成情況 ( 人民幣百萬元 ) 年 12 月 31 日中國政府債券 109,919 90,483 政策性銀行債券 21,854 18,055 商業銀行及其他金融機構債券 120,753 92,028 其他債券 6,979 8, , ,005 減 : 減值準備 (71) (78) 259, ,927 應收款項類投資為本集團持有的非上市中國國家憑證式國債及其他債權投資, 在境內或境外沒有公開市價截至 2014 年 12 月 31 日, 本集團應收款項類投資淨額為 4, 億元, 比 2013 年末增加 1, 億元, 主要是非標準債權投資中, 信託受益權等投資增加下表列出本集團應收款項類投資構成情況 ( 人民幣百萬元 ) 年 12 月 31 日中國政府債券商業銀行及其他金融機構債券 21,229 10,054 其他債券 21,335 12,462 信貸類 - 保險資產管理計劃 2,978 - 信託受益權及其他 239, ,304 非信貸類 - 保險資產管理計劃 56,330 37,692 - 信託受益權及其他 70,211 41, , ,478 減 : 減值準備 (68) (63) 408, ,415

38 37 所有被分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和可供出售投資中的債券投資均按市場價值或公允價值入賬由於本集團投資組合中應收投資款項並無成熟的交易市場, 因此不對其市場價值或公允價值做出評估下表列出截至所示日期本集團投資組合中持有至到期上市投資的賬面價值和市場價值年 12 月 31 日市場公允價值 ( 人民幣百萬元 ) 賬面值持有至到期上市投資 256, , , ,499 (%) USY39656AA40 中國工商銀行美元 100,000 不適用 101, , HK 香港交易及結算所有限公司港幣 2, , , V Visa Inc 美元 2,049 54,361 13, HK 中國銀行股份有限公司港幣 50,008 16,300,000 70, HK 中銀香港 ( 控股 ) 有限公司港幣 31,809 1,662,000 43, HK 中國農業銀行股份有限公司港幣 32,323 10,000,000 39, HK 中國移動有限公司港幣 23, ,000 28, MA Master Card 美元 38,400 3, HK 滙豐控股有限公司港幣 26, ,672 24, HK 冠君產業信託港幣 31,755 6,164 22, (133) 期末持有的其他證券投資港幣 112,855 不適用 150, (1,948) 期末持有的其他證券投資美元 3,999 不適用 4, 註 : 1. 本表按期末賬面價值大小排序, 列示本集團期末所持前十支證券的情況 ; 2. 其他證券投資指除本集團期末所持前十支證券之外的其他證券投資截至 2014 年 12 月 31 日, 本集團持有外幣債券投資餘額為全折美元億其中, 本公司所持有的外幣債券投資餘額為全折美元億, 永隆集團所持有的外幣債券投資餘額為全折美元億截至 2014 年 12 月 31 日, 本公司持有的外幣債券投資按發行主體劃分為 : 中國政府及中資公司所發外幣債券佔比 31.3%; 境外政府機構債佔比 31.4%; 境外金融機構債券佔比 15.9%; 境外公司債券佔比 21.4% 本公司已對持有的外幣債券投資計提減值 0.92 億美元, 外幣債券投資估值浮盈全折美元 0.38 億

39 38 持有非上市金融企業股權的情況 (%) (1) 永隆銀行有限公司 32,081, ,028,792 30,313,858 2,198,050 2,701,054 股權投資招銀國際金融有限公司 855, ,000,000, , , ,252 發起設立招銀金融租賃有限公司 6,000, 不適用 6,000,000 1,434,968 3,436,123 發起設立招商基金管理有限公司 708, ,500, , ,240 98,425 投資入股招商信諾人壽保險有限公司 646, ,000,000 1,223, ,865 79,603 投資入股台州銀行股份有限公司 306, ,000, , ,600 - 投資入股中國銀聯股份有限公司 155, ,000, ,000 4,000 1,722 投資入股易辦事 ( 香港 ) 有限公司港幣 8, 港幣 8,400 港幣 1,950 - 投資入股煙台市商業銀行股份有限公司 189, ,800, ,700 (40,100) 19,799 投資入股銀聯控股有限公司港幣 20, ,000,000 港幣 66,218 港幣 21,317 港幣 7 投資入股銀聯通寶有限公司港幣 2, ,000 港幣 8,510 港幣投資入股香港人壽保險有限公司港幣 70, ,000,000 港幣 96,501 港幣 7,780 港幣 1,225 投資入股銀和再保險有限公司港幣 21, ,000,000 港幣 65,631 港幣 8,460 - 投資入股專業責任保險代理有限公司港幣 ,000 港幣 4,351 港幣 1,253 港幣 24 投資入股 I-Tech Solutions Limited 港幣 3, ,000,000 港幣 2,887 港幣 36 - 投資入股香港貴金屬交易所有限公司港幣 ,000 港幣投資入股德和保險顧問有限公司港幣 4, ,000 港幣 10,661 港幣 2,681 投資入股聯豐亨人壽保險有限公司澳門幣 6, ,000 澳門幣 6,000 - 投資入股中人保險經紀有限公司港幣不適用 - 投資入股註 : 1 報告期收益 ( 損失 ) 指該項投資對本集團報告期歸屬於本行股東的淨利潤的影響

40 39 截至 2014 年 12 月 31 日, 本集團所持衍生金融工具主要類別和金額情況如下表所示詳情請見財務報告附註 53(f) 風險管理 - 運用衍生工具年 12 月 31 日名義金額公允價值 ( 人民幣百萬元 ) 資產負債利率衍生金融工具 360, (629) 118, (1,867) 貨幣衍生金融工具 1,020,501 8,879 (9,615) 573,253 5,334 (6,366) 其他衍生金融工具 1, (2) 2, (2) 1,382,085 9,315 (10,246) 693,891 5,925 (8,235) 2014 年, 隨着利率匯率制度改革進程推進, 銀行間衍生產品市場發展迅速本集團一方面積極把握全年人民幣市場利率趨勢性下行的機會, 加大利率互換等利率衍生品的交易力度及風險敞口, 在擴大利率衍生交易市場份額的同時顯著提升了交易收入 ; 另一方面積極把握境內美元存款大幅攀升美元流動性寬鬆的市場機會, 加大外匯掉期交易力度, 大幅提升外匯衍生交易市場佔有率, 並獲得了較好的交易收益依據中國企業會計準則的規定,2014 年末, 本集團對收購永隆銀行招商基金所形成的商譽進行了減值測試, 確定不需計提減值準備截至 2014 年 12 月 31 日, 本集團商譽減值準備餘額 5.79 億元, 商譽賬面價值為億元

41 截至 2014 年 12 月 31 日, 本集團負債總額為 44, 億元, 比 2013 年末增長 17.77%, 主要是客戶存款同業和其他金融機構存放款項穩步增長下表列出截至所示日期本集團負債總額構成情況年 12 月 31 日佔總額 ( 人民幣百萬元, 百分比除外 ) % 金額百分比 % 客戶存款 3,304, ,775, 同業和其他金融機構存放款項 697, , 向中央銀行借款 20, 拆入資金 94, , 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 13, , 衍生金融負債 10, , 賣出回購金融資產款 66, , 應付職工薪酬 6, , 應交稅費 11, , 應付利息 45, , 應付債券 106, , 遞延所得稅負債其他負債 39, , ,416, ,750, 截至 2014 年 12 月 31 日, 本集團客戶存款總額為 33, 億元, 比 2013 年末增長 19.07%, 佔本集團負債總額的 74.82%, 為本集團的主要資金來源

42 41 下表列出截至所示日期, 本集團按產品類型和客戶類型劃分的客戶存款情況年 12 月 31 日佔總額 ( 人民幣百萬元, 百分比除外 ) % 金額百分比 % 活期存款 973, , 定期存款 1,237, , ,211, ,806, 活期存款 644, , 定期存款 448, , ,093, , ,304, ,775, 年, 受資本市場活躍及高收益理財產品影響, 零售客戶存款向投資渠道流動截至 2014 年 12 月 31 日, 本集團零售客戶存款佔客戶存款總額的比例為 33.08%, 比 2013 年末下降 1.81 個百分點截至 2014 年 12 月 31 日, 本集團活期存款佔客戶存款總額的比例為 48.98%, 較 2013 年末下降 1.88 個百分點其中, 公司客戶類活期存款佔公司客戶存款的比例為 44.03%, 比 2013 年末下降 3.80 個百分點, 零售客戶活期存款佔零售客戶存款的比例為 59.00%, 比 2013 年末上升 2.47 個百分點 ( 人民幣百萬元 ) 年 12 月 31 日股本 25,220 25,220 資本公積 67,523 67,523 投資重估儲備 1,902 (5,547) 套期儲備 (163) (951) 盈餘公積 28,690 23,502 法定一般準備 53,979 46,347 未分配利潤 121,665 95,471 建議分配利潤 16,897 15,636 外幣財務報表折算差額 (1,309) (1,736) 314, ,465 少數股東權益 , ,956

43 根據中國人民銀行 2014 年 12 月金融機構信貸收支報表, 報告期末本公司存貸款總額在 31 家全國性中小型銀行中的市場份額與排名如下 : % 折人民幣存款總額折人民幣儲蓄存款總額折人民幣貸款總額人民幣個人消費貸款總額註 : 從 2010 年起, 中國人民銀行在編製金融機構信貸收支報表時, 參考各金融機構的資產總量, 對全國金融機構作了分類 : 分大型銀行全國性中小型銀行地區性中小型銀行等其中, 全國性中小型銀行有 : 招行農發進出口中信浦發民生光大興業華夏廣發恒豐浙商渤海北京天津包商盛京大連錦州哈爾濱上海南京江蘇寧波杭州稠州濟南威海臨商平安重慶等銀行 5.4 報告期內, 本集團信貸資產規模平穩增長, 不良貸款有所上升, 撥備覆蓋保持穩健水平 2014 年 12 月 31 日, 本集團貸款總額 25, 億元, 比上年末增長 14.42%; 不良貸款率 1.11%, 比上年末提高 0.28 個百分點 ; 不良貸款撥備覆蓋率 %, 比上年末下降個百分點 ; 貸款撥備率 2.59%, 比上年末提高 0.37 個百分點下表列出截至所示日期, 本集團貸款五級分類情況年 12 月 31 日佔總額 ( 人民幣百萬元, 百分比除外 ) % 金額百分比 % 正常類貸款 2,439, ,154, 關注類貸款 46, , 次級類貸款 17, , 可疑類貸款 7, , 損失類貸款 2, , 客戶貸款總額 2,513, ,197, 不良貸款總額 27, , 在貸款監管五級分類制度下, 本集團的不良貸款包括分類為次級可疑及損失類的貸款受經濟下行影響, 本集團不良及關注類貸款有所上升截至報告期末, 本集團不良貸款總額億元, 比上年末增長 52.29% 其中, 不良貸款增加以次級類貸款為主, 報告期內次級類貸款佔比提高 0.28 個百分點至 0.69%; 損失類貸款得益於核銷處置, 佔比較上年末下降 0.05 個百分點期末關注類貸款億元, 佔比 1.86%, 比上年末上升 0.74 個百分點

44 ( 人民幣百萬元, 百分比除外 ) % 年 12 月 31 日佔總額不良不良 % (1) 貸款金額百分比 % 貸款金額貸款率 % (1) 1,467, , ,325, , 流動資金貸款 762, , , , 固定資產貸款 350, , , 貿易融資 231, , , (2) 其他 122, , , , (3) 75, , , , , , 小微貸款 338, , , , 個人住房貸款 329, , 信用卡貸款 219, , , , (4) 其他 83, , ,513, , ,197, , 註 : (1) 代表某一類不良貸款佔該類貸款總額的比例 (2) 主要包括融資租賃併購貸款及對公按揭等其他公司貸款 (3) 票據貼現逾期後轉入公司貸款核算 (4) 自 2014 年半年報起, 本公司將商用房貸款歸入其他, 並對 2013 年 12 月 31 日數據按新口徑進行追溯調整新口徑下其他主要包括綜合消費貸款商用房貸款汽車貸款住房裝修貸款教育貸款及以貨幣資產質押的其他個人貸款 2014 年, 本集團穩健發展零售業務, 加大信用卡貸款和個人住房貸款投放, 適度發展小微貸款, 零售貸款佔比提高 2.22 個百分點至 38.64% 受經濟下行期個人償債能力下降的影響, 零售貸款不良率 0.77%, 比上年末上升 0.14 個百分點本集團積極支持貿易背景真實的貿易融資業務發展, 報告期內貿易融資佔比上升 1.42 個百分點至 9.20% 受中國經濟三期疊加影響, 本集團公司貸款不良率有所上升截至報告期末, 本集團公司貸款不良率 1.39%, 比上年末上升 0.39 個百分點, 其中其他類別不良貸款上升主要受個別大戶影響

45 年 12 月 31 日 ( 人民幣百萬元, 百分比除外 ) % % (1) 貸款金額佔總額不良百分比 % 貸款金額不良貸款率 % (1) 1,467, , ,325, , 製造業 360, , , , 批發和零售業 301, , , , 房地產業 179, , 交通運輸倉儲和郵政業 148, , 建築業 102, , 電力熱力燃氣及水生產和供應業 101, , 採礦業 64, , , 租賃和商務服務業 52, , 水利環境和公共設施管理業 30, , 信息傳輸軟件和信息技術服務業 22, , (2) 其他 104, , , , , , , , ,513, , ,197, , 註 : (1) 代表某一類不良貸款佔該類貸款總額的比例 (2) 主要包括金融, 農林牧漁, 住宿和餐飲, 衛生和社會工作等行業 2014 年, 本集團支持實體經濟發展, 優化風險資產組合配置, 優先投向高新技術醫藥醫療現代農業教育文化產業等行業, 適度支持基礎設施和受益城鎮化的傳統優勢產業, 以及生活消費品批發零售業旅遊等消費類行業 ; 差異化制定產能過剩行業大額風險客戶兩小客戶房地產地方政府融資平台業務及貿易融資等重點領域風險防控策略報告期內, 本集團公司貸款不良增量 92% 集中在製造業批發和零售業採礦業三個行業

46 年 12 月 31 日 ( 人民幣百萬元, 百分比除外 ) % % (1) 貸款金額佔總額百分比 % 不良貸款金額不良貸款率 % (1) 總行 290, , , , 長江三角洲地區 479, , , , 環渤海地區 344, , , , 珠江三角洲及海西地區 385, , , , 東北地區 128, , , 中部地區 263, , , , 西部地區 322, , , 境外 69, , 附屬機構 228, , ,513, , ,197, , 註 : (1) 代表某一類不良貸款佔該類貸款總額的比例 2014 年, 本集團動態調整區域授信政策, 優化組合配置, 對風險較高地區提高授信准入標準加強業務權限的管理, 防範區域系統性風險報告期末, 本集團總行境外機構及附屬機構的貸款餘額佔比上升, 其他地區貸款佔比均下降報告期內, 本集團不良貸款增量 59% 集中在中部長江三角洲及西部地區年 12 月 31 日 ( 人民幣百萬元, 百分比除外 ) % % (1) 貸款金額佔總額百分比 % 不良貸款金額不良貸款率 % (1) 信用貸款 544, , , , 保證貸款 450, , , , 抵押貸款 1,059, , , , 質押貸款 383, , , 票據貼現 75, , ,513, , ,197, , 註 :(1) 代表某一類不良貸款佔該類貸款總額的比例經濟下行期, 本集團通過增加抵質押品等風險緩釋措施夯實風險防禦基礎截至報告期末, 抵質押貸款佔比較上年末顯著上升 2.19 個百分點 ; 信用貸款佔比較上年末上升 1.38 個百分點, 主要是信用卡貸款的增長

47 ( 人民幣百萬元 ) % % A 交通運輸倉儲和郵政業 6, B 交通運輸倉儲和郵政業 5, C 批發和零售業 5, D 批發和零售業 4, E 製造業 4, F 電力燃氣及水的生產和供應業 4, G 信息傳輸軟件和信息技術服務業 3, H 交通運輸倉儲和郵政業 2, I 採礦業 2, J 交通運輸倉儲和郵政業 2, , 截至報告期末, 本集團最大單一借款人貸款餘額為億元, 佔本集團資本淨額的 1.81% 最大十家單一借款人貸款總額為億元, 佔本集團資本淨額的 11.73%, 佔本集團貸款總額的 1.67% 年 12 月 31 日佔貸款總額 ( 人民幣百萬元, 百分比除外 ) % 金額百分比 % 逾期 3 個月以內 27, , 逾期 3 個月至 1 年 19, , 逾期 1 年以上至 3 年以內 4, , 逾期 3 年以上 , 逾期貸款合計 52, , 客戶貸款總額 2,513, ,197, 截至報告期末, 本集團逾期貸款億元, 比上年末增加億元, 逾期貸款佔比 2.10%, 較上年末上升 0.60 個百分點逾期貸款中, 抵質押貸款佔比 51.29%, 保證貸款佔比 32.84%, 信用貸款佔比 15.87%( 主要為信用卡逾期貸款 ) 本集團對逾期貸款採取嚴格的分類標準, 不良貸款與逾期 90 天以上貸款的比值為 1.11

48 年 12 月 31 日佔貸款總額 ( 人民幣百萬元, 百分比除外 ) % 金額百分比 % 已重組貸款 ( 註 ) , 其中 : 逾期超過 90 天的已重組貸款註 : 指經重組的不良貸款本集團對貸款重組實施嚴格審慎的管控截至報告期末, 本集團重組貸款佔比為 0.04%, 較上年末下降 0.01 個百分點截至報告期末, 本集團抵債資產的總額為億元, 扣除已計提減值準備 9.43 億元, 抵債資產淨值為 4.55 億元本集團採用個別評估及組合評估兩種方式, 在資產負債表日對貸款的減值損失進行評估對於單項金額重大的貸款, 本集團採用個別方式進行減值測試, 如有客觀證據顯示貸款已出現減值, 其減值損失金額的確認, 以貸款賬面金額與該貸款預計未來可收回現金流折現價值之間的差額計量, 並計入當期損益對於單項金額不重大的貸款, 及以個別方式評估但沒有客觀證據表明已出現減值的貸款, 將包括在具有類似信用風險特徵的貸款組合中進行減值測試, 根據測試結果, 確定組合方式評估的貸款減值準備計提水平下表列出本集團客戶貸款減值準備的變化情況 ( 人民幣百萬元 ) 年 48,764 41,138 本期計提 32,895 10,927 本期轉回 (1,641) (731) ( 註 ) 已減值貸款折現回撥 (655) (406) 收回以前年度核銷貸款期內核銷 (14,917) (2,134) 期內轉入出 (8) 匯率變動 68 (87) 65,165 48,764 註 : 指隨着時間的推移, 已減值的貸款其隨後現值增加的累計利息收入本集團堅持穩健審慎的撥備計提政策截至報告期末, 本集團貸款減值準備餘額億元, 比上年末增加億元 ; 不良貸款撥備覆蓋率 %, 比上年末下降個百分點 ; 貸款撥備率 2.59%, 比上年末提高 0.37 個百分點

49 截至 2014 年 12 月 31 日, 高級法下本集團資本充足率 12.38%, 一級資本充足率 10.44%, 比權重法下資本充足率分別高 0.64 個和 0.84 個百分點 ( 人民幣百萬元, 百分比除外 ) (1) 1. 核心一級資本淨額 301, 一級資本淨額 301, 資本淨額 358, 風險加權資產 ( 不考慮並行期底線要求 ) 2,748,687 其中 : 信用風險加權資產 2,471,180 市場風險加權資產 22,610 操作風險加權資產 254, 風險加權資產 ( 考慮並行期底線要求 ) 2,893, 核心一級資本充足率 10.44% 7. 一級資本充足率 10.44% 8. 資本充足率 12.38% 9. 槓桿率 4.96% 註 1: 註 2: 高級法指 2012 年 6 月 7 日中國銀監會發佈的商業銀行資本管理辦法 ( 試行 ) 中的高級計量方法, 下同按該辦法規定, 本集團資本充足率計算範圍包括招商銀行股份有限公司及其附屬公司本公司資本充足率計算範圍包括招商銀行股份有限公司境內外所有分支機構截至 2014 年 12 月 31 日, 本集團符合資本充足率並表範圍的附屬公司包括 : 永隆銀行招銀國際招銀租賃和招商基金並行期底線要求指商業銀行在實施資本計量高級方法的並行期內, 應當通過資本底線調整系數對銀行風險加權資產乘以最低資本要求與儲備資本要求之和的金額資本扣減項總額可計入資本的超額貸款損失準備進行調整而計算得出的受資本底線約束的資本要求資本底線要求調整系數在並行期第一年為 95%, 第二年為 90%, 第三年及以後為 80%

50 49 本公司高級法下資本充足率 11.93%, 一級資本充足率 10.00%, 比權重法下分別高 0.66 個和 0.88 個百分點 ( 人民幣百萬元, 百分比除外 ) 核心一級資本淨額 268, 一級資本淨額 268, 資本淨額 320, 風險加權資產 ( 不考慮並行期底線要求 ) 2,546,291 其中 : 信用風險加權資產 2,285,300 市場風險加權資產 19,123 操作風險加權資產 241, 風險加權資產 ( 考慮並行期底線要求 ) 2,687, 核心一級資本充足率 10.00% 7. 一級資本充足率 10.00% 8. 資本充足率 11.93% 9. 槓桿率 4.65% 截至 2014 年 12 月 31 日, 本集團權重法下資本充足率 11.74%, 比年初上升 0.60 個百分點 ; 一級資本充足率 9.60%, 比年初上升 0.33 個百分點剔除發行 113 億元二級資本債券的因素後, 本集團資本充足率和一級資本充足率分別為 11.38% 和 9.60%, 比年初分別上升 0.24 個和 0.33 個百分點, 較好地保持了資本內生平衡上年末 2013 年 12 月 31 日本年末比上年末增減 (%) ( 人民幣百萬元, 百分比除外 ) (1) 1. 核心一級資本淨額 301, , 一級資本淨額 301, , 資本淨額 369, , 風險加權資產 3,146,571 2,744, 核心一級資本充足率 9.60% 9.27% 上升 0.33 個百分點 6. 一級資本充足率 9.60% 9.27% 上升 0.33 個百分點 7. 資本充足率 11.74% 11.14% 上升 0.60 個百分點註 1: 權重法指按照 2012 年 6 月 7 日中國銀監會發佈的商業銀行資本管理辦法 ( 試行 ) 中的相關規定, 信用風險使用權重法, 市場風險使用標準法, 操作風險使用基本指標法, 下同

51 50 截至 2014 年 12 月 31 日, 本公司權重法下資本充足率 11.27%, 比年初上升 0.42 個百分點 ; 一級資本充足率 9.12%, 比年初上升 0.08 個百分點剔除對附屬公司增資 42 億元以及發行 113 億元二級資本債券兩項因素後, 本公司資本充足率和一級資本充足率分別為 11.03% 和 9.27%, 比年初分別上升 0.18 個和 0.23 個百分點上年末年本年末比 ( 人民幣百萬元, 百分比除外 ) 月 31 日上年末增減 (%) 1. 核心一級資本淨額 268, , 一級資本淨額 268, , 資本淨額 331, , 風險加權資產 2,946,283 2,560, 核心一級資本充足率 9.12% 9.04% 上升 0.08 個百分點 6. 一級資本充足率 9.12% 9.04% 上升 0.08 個百分點 7. 資本充足率 11.27% 10.85% 上升 0.42 個百分點在本報告期內, 在內評初級法下, 本公司信用風險共劃分為主權金融機構公司零售股權其他等六類風險暴露各類風險暴露餘額如下所示 : ( 單位 : 人民幣百萬元 ) 風險暴露類型法人集團內評法覆蓋部份金融機構 474, ,853 公司 1,571,404 1,571,404 零售 1,051,949 1,051,949 其中 : 個人住房抵押 320, ,953 合格循環零售 329, ,727 其他零售 401, ,269 內評法未覆蓋部份表內 2,108,721 2,375,167 表外 187, ,158 交易對手 5,336 7,060

52 51 本集團採用混合法計算市場風險資本要求, 具體而言 : 採用內模法計算境內機構的一般市場風險資本要求, 採用標準法計算境內機構特定市場風險資本要求境外機構一般市場風險和特定市場風險資本要求 2014 年末, 本集團市場風險資本要求為 18.1 億元, 風險加權資產為億元, 其中, 採用內模法計算的市場風險資本要求為 10.9 億元, 其他採用標準法計算的市場風險資本要求為 7.2 億元本集團採用歷史市場數據長度為 250 天置信度為 99% 持有期為 10 天的市場風險價值計算內模法資本要求 2014 年末, 本集團市場風險價值指標如下表所示 : ( 單位 : 人民幣百萬元 ) 報告期壓力序號項目風險價值報告期一般風險價值 1 平均值最大值最小值期末值以下分部經營業績分別按業務分部和地區分部呈示由於業務分部信息較接近本集團的經營活動, 本集團以業務分部信息為分部報告的主要形式分部報告數據主要來自本公司管理會計系統多維盈利報告本集團主要業務包括公司金融業務零售金融業務和同業金融業務下表列出所示期間本集團各業務分部的概要經營業績年 ( 重述 ) ( 人民幣百萬元, 百分比除外 ) (%) 分部稅前利潤佔比 (%) 公司金融業務 30, , 零售金融業務 29, , 同業金融業務 16, , 其他業務 (2,671) (3.64) (4,991) (7.30) 73, , 報告期內, 本集團零售金融業務盈利佔比繼續提升 : 稅前利潤達億元, 比上年增長 23.88%, 佔全部稅前利潤的 39.64%, 同比提升 5.30 個百分點同時, 零售金融業務成本收入比 ( 不含營業稅及附加 ) 為 39.64%, 較 2013 年下降 4.75 個百分點

53 52 本集團主要營銷網絡集中於中國境內相對富裕的地區及其他地區的一些大城市下表列示所示期間本集團按地理區域劃分的分部業績 ( 人民幣百萬元, 百分比除外 ) (%) (%) (%) 總行 1,863, ,629, ,998 3 長江三角洲地區 590, , , 環渤海地區 425, , , 珠江三角洲及海西地區 527, , , 東北地區 173, , ,865 5 中部地區 333, , , 西部地區 378, , , 境外 126, , ,077 3 附屬公司 311, , , ,731, ,416, , 總資產總負債利潤總額 2013 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 2013 年 ( 人民幣百萬元, 百分比除外 ) 金額佔比 (%) 金額佔比 (%) 金額佔比 (%) 總行 1,566, ,371, ,711 4 長江三角洲地區 507, , , 環渤海地區 352, , , 珠江三角洲及海西地區 490, , , 東北地區 146, , ,800 6 中部地區 286, , , 西部地區 316, , , 境外 99, , 附屬公司 250, , , ,016, ,750, ,

54 本集團資產負債表表外項目包括衍生金融工具承諾及或有負債承諾及或有負債具體包括信貸承諾經營租賃承諾資本支出承諾證券承銷承諾債券承兌承諾未決訴訟和糾紛及其他或有負債信貸承擔是最主要的組成部份, 截至 2014 年末, 信貸承擔餘額 12, 億元有關或有負債及承擔詳見本報告財務報表附註或有負債和承擔年末, 本集團沒有發生逾期未償債務情況本公司打造輕型銀行, 是因勢而變的必然選擇, 是順應中國經濟結構和金融業輕型化發展趨勢的客觀要求, 也是本公司實現自身嬗變與超越的現實要求輕型銀行戰略的本質和核心就是要以更少的資本消耗更集約的經營方式更靈巧的應變能力, 實現更高效的發展和更豐厚的價值回報輕型銀行主要體現在輕的資產輕的經營模式輕的管理方式以及輕的商業文化上, 通過從點線面各維度系統發力, 最終實現以客戶為中心, 快速響應市場變化, 為客戶創造價值, 從而實現自身價值的增長本公司將建設以零售金融為主體, 公司金融同業金融為支撐的一體兩翼的業務體系, 形成一體和兩翼間的相互統一相互協調相互促進, 打造三大盈利支柱零售金融將打造成最佳銀行, 以財富管理小微金融消費金融三大業務為突破口, 持續提升零售金融價值貢獻 ; 公司金融將打造成專業銀行, 聚焦現金管理貿易金融跨境金融併購金融四大業務重點, 形成具有顯著優勢的業務特色 ; 同業金融將打造成精品銀行, 以大資產管理和金融市場交易雙輪驅動形成新的盈利增長點通過構建一體兩翼的發展格局, 來更有效地應對利率市場化和經濟週期性波動

55 報告期末, 權重法下本公司風險加權資產與本公司總資產的比值為 65.61%, 較上年末的 67.33% 下降 1.72 個百分點 ; 權重法下本公司風險加權資產的增速為 15.09%, 較本公司總資產增速 18.11% 低 3.02 個百分點 2 資產證券化已成為本公司踐行輕型銀行的重要途徑和突破口 2014 年, 本公司抓住證券化試點重啟機遇, 年內共發行三期資產支持證券, 合計億元, 累計發行規模居全國商業銀行首位, 僅次於國家開發銀行其中, 率先推出國內首單信用卡資產證券化產品, 金額 81.1 億元 ; 發行兩期對公貸款證券化產品, 金額合計億元同時, 持續推進資產證券化業務創新實踐, 建立健全內部管理流程制度, 加快專業人才培養和系統建設, 構建了資產證券化業務常態化運行機制 2015 年, 本公司將通過資產證券化加大資產組織與經營力度, 釋放規模與資本資源, 改善集中度, 提高流動性, 推動從持有型銀行向交易型銀行轉變, 充分利用資產證券化工具盤活存量優化增量, 實現輕資產運營模式今年預計發行規模將較 2014 年有較大幅度增長同時, 構建和完善全流程的資產證券化體系, 持續推進資產證券化業務創新, 包括嘗試多元化差異化的證券化品種設計, 創新交易結構, 推進跨市場發行實踐, 促進多元化資產分銷渠道建設, 加強投資者群體培育等年, 本公司繼續大力拓展財富管理信用卡等業務, 帶動了非利息淨收入的較快增長 2014 年, 本公司累計實現非利息淨收入億元, 同比增幅 61.79%, 非利息淨收入在營業淨收入中佔比為 31.50%, 同比提升 7.15 個百分點實現手續費及佣金收入億元, 同比增長 53.48%, 其中, 實現財富管理手續費及佣金收入億元, 同口徑下比 2013 年增長 46.88%( 其中 : 受託理財收入億元, 同比增長 83.86%; 代理信託計劃收入億元, 同比增長 1.34%; 代理保險收入億元, 同比增長 17.30%; 代理基金收入億元, 同比增長 70.68%; 代理貴金屬收入 1.57 億元 ); 實現銀行卡手續費收入億元, 同比增長 55.91%; 實現票據賣斷價差收入億元, 同比增長 71.65%; 實現結算與清算手續費收入億元, 同比增長 51.67%; 實現國際保函保理手續費收入憶元, 同比增長 28.96%

56 55 4 截至報告期末, 權重法下本公司資本充足率 11.27%, 一級資本充足率 9.12%, 比上年末分別上升了 0.42 個和 0.08 個百分點 ; 高級法下本公司資本充足率 11.93%, 一級資本充足率 10.00%, 較 2014 年 6 月 30 日均上升 0.81 個百分點稅前風險調整後的資本回報率 (RAROC) 為 23.52%, 維持較高水平, 並明顯高於資本成本 5 截至報告期末, 本公司成本收入比為 30.58%, 比上年下降 4.11 個百分點 ; 人均稅前利潤 95 萬元, 網均稅前利潤 5,467 萬元 6 報告期末, 本公司零售電子渠道綜合櫃面替代率達到 95.38%, 公司電子渠道綜合櫃面替代率達到 56.50%, 網上企業銀行交易結算替代率達到 93.32%, 較上年分別提高 2.88 個 1.85 個和 0.90 個百分點年, 本公司零售金融業務價值貢獻持續提升, 稅前利潤達億元, 同比增長 23.88%, 佔本公司稅前利潤的比例不斷提升, 達 42.81%, 同比提升 6.19 個百分點零售金融業務營業淨收入保持較快增長, 達億元, 同比增長 20.80%, 佔本公司營業淨收入的 43.54% 2 報告期內, 本公司實現公司金融業務營業淨收入億元, 同比增長 14.94%; 同業金融業務營業淨收入億元, 同比增長 80.38% 3 本公司一體兩翼在進一步凸顯零售金融業務戰略地位的同時, 更強調相互促進整體最優報告期內, 本公司公司及同業金融以自身的快速發展為零售業務增長打造堅實基礎 : 公司金融通過大力營銷代發工資商務卡養老金等業務, 帶動零售金融客戶拓展,2014 年代發工資近 6,500 億元, 商務卡等產品年內發卡萬張, 管理養老金資產超過 1,100 億元, 為零售金融提供代銷產品總額達 263 億元 ; 同業金融通過資產管理向零售金融提供產品支持, 滿足零售客戶多層次的投資需求, 報告期內共向零售客戶提供理財產品 2,021 支, 金額 48,019 億元

57 展望 2015 年, 中國經濟增長將繼續放緩, 但總體仍將位於合理區間從需求來看, 投資下滑消費走弱, 出口亦存在諸多不確定性, 需求面或將持續疲弱, 但國家戰略推進改革紅利釋放產業結構優化等因素仍對經濟基本面起到一定支撑作用綜合考慮各方因素, 中國經濟增長預計將維持 7% 左右的合理增速, 物價維持下行趨勢在三期疊加和去槓桿化的背景下, 預計 2015 年將繼續保持中性適度的貨幣金融環境 2015 年, 銀行業經營環境將面臨重大變革隨着宏觀經濟繼續下行降息預期下利率市場化和金融脫媒的加快推進, 以及以互聯網金融為代表的新型金融服務模式與組織的不斷湧現, 市場競爭格局將更加激烈, 銀行業利潤增速趨緩將成為新常態隨着中國經濟步入轉型陣痛期, 信用風險的持續暴露, 銀行風險防控壓力也將不斷上升另一方面, 隨着金融監管體系的不斷完善新型監管工具的陸續推出, 監管政策不斷趨緊 ( 規範同業業務及服務收費等 ), 資本約束日益嚴格, 將推動銀行經營管理水平和風險管控能力的提升, 促進銀行走向健康可持續發展道路年, 本公司淨利息收益率為 2.58%, 比上年下降 31 個基點, 主要原因為 : 一是利差相對較窄的同業業務總體擴張相對較快, 佔總生息資產的比例有所上升 ; 二是為了適應利率市場化, 結構性存款增長相對較快, 推動整體存款成本有所上升 ; 三是受人民幣匯率變動影響, 外幣負債業務增長快於外幣資產業務, 外幣業務淨利息收益率較上年出現下降展望 2015 年, 面對錯綜複雜的內外部經濟形勢, 為保證經濟平穩健康運行, 不排除央行將進一步採取降息降准的可能性, 貸款債券投資同業資產等資產端收益上升空間有限, 而隨着利率市場化進程加快推進市場競爭日益激烈等因素的影響, 負債端壓力較難緩解, 淨利息收益率將面臨較大壓力在此背景下, 本公司將加快資產負債結構調整, 通過擴大客戶基礎深化客戶經營靈活調整定價等手段, 努力拓展低成本的存款來源, 強化負債成本的比較優勢, 同時在有效管控風險的前提下, 持續推進資產結構優化, 預計淨利息收益率將維持穩中略降的水平 3 截至 2014 年 12 月 31 日, 本公司不良貸款率為 1.20%, 比上年末上升 0.30 個百分點 ; 關注貸款率為 1.94%, 比上年末上升 0.83 個百分點 ; 不良貸款撥備覆蓋率為 %, 比上年末下降個百分點 ; 信用成本為 1.43%, 較上年末上升 0.92 個百分點風險水平整體可控本公司積極應對外部宏觀經濟變化, 前瞻防範房地產行業地方政府融資平台產能過剩行業及高風險地區潛在風險

58 57 對房地產授信業務, 本公司前瞻動態調整信貸政策, 嚴格客戶區域項目准入標準, 實施全口徑風險限額管理 ; 重點支持總分行核心客戶, 貸款增量主要投向住房開發和土地儲備 ; 加強放款及貸後等風險管控, 優化資產結構截至報告期末, 本公司境內公司房地產廣義口徑風險業務餘額 3, 億元 ( 含實有及或有信貸債券投資自營及理財非標投資等業務 ), 比年初增加 1, 億元其中, 境內公司房地產貸款餘額 1, 億元, 比上年末增加億元, 佔本公司貸款總額的 6.16%, 比上年末提高 1.36 個百分點 ; 不良貸款率 0.32%, 比上年末下降 0.20 個百分點此外, 涉及房地產或有信貸債券投資自營及理財非標投資等業務均無不良資產對地方政府融資平台授信業務, 本公司實施全口徑風險限額管理 ; 堅持總量管控, 遵循回歸商業化原則, 以現金流全覆蓋作為核心標準, 對地方政府的系統重要性平台給予適度支持, 不斷優化平台貸款結構同時, 根據國家相關法規, 穩步推進存量平台業務分類清理確權工作截至報告期末, 地方政府融資平台廣義口徑風險業務餘額 2, 億元 ( 含實有及或有信貸債券投資自營及理財非標投資等業務 ), 比年初增加億元, 其中, 表內貸款餘額 1, 億元, 比上年末增加億元, 佔本公司貸款總額的 5.01%, 比上年末上升 0.67 個百分點 ; 無不良資產對鋼鐵水泥平板玻璃電解鋁船舶製造多晶硅風電設備煤化工等產能過剩行業, 本公司按照控總量調結構增擔保退風險的總體方針, 通過提高准入標準, 採取名單制限額和核准管理, 支持優質客戶退出風險貸款, 優化風險緩釋手段報告期內, 本公司產能過剩行業貸款餘額億元, 佔本公司貸款總額的 1.87%, 比年初下降 0.56 個百分點 ; 由於受產業結構升級調整淘汰落後產能等國家政策影響, 不良貸款率 1.75%, 比年初上升 1.02 個百分點在區域風險防控方面, 本公司制定差異化的區域信貸政策, 優化組合配置, 通過提高准入加強授權管理動態調整信貸投放規模及資產質量考核等管理工具, 加強區域風險控制, 推動區域客戶結構調整, 提升區域風險監測和預警能力年末, 權重法下本公司風險加權資產比年初增速為 15.09%, 保持了風險加權資產增長的合理性及穩健性, 主要由於本公司貫徹輕型銀行經營理念, 加大對輕資產業務的投放比例, 適度降低風險加權資產增速 2015 年, 本公司將繼續貫徹輕型銀行戰略導向, 優化業務結構和客戶結構, 深化應用風險資本計量高級方法, 提升資本回報水平和價值創造能力, 保持風險加權資產增長速度穩中有降, 確保資本充足率持續滿足監管要求並平穩運行

59 58 5 本公司持續優化業務結構, 加強資本管理, 報告期內滿足中國銀監會關於過渡期安排的最低資本要求儲備資本要求以及逆週期資本要求 2014 年 4 月 18 日, 中國銀監會核准本公司法人機構實施資本計量高級方法其中, 符合監管要求的公司風險暴露和金融機構風險暴露使用初級內部評級法, 零售風險暴露使用內部評級法, 市場風險採用內部模型法, 操作風險採用標準法同時, 中國銀監會對獲准實施資本計量高級方法的商業銀行設立並行期並行期內商業銀行應當按照資本計量高級方法和其他方法並行計算資本充足率, 並遵守資本底線要求高級法下本公司風險資產比權重法大幅下降, 主要是由於零售資產具有分散性特點, 在高級法下有明顯的資本節約效果, 而本公司一直推行零售銀行戰略, 零售資產佔比較高 2014 年, 本公司成功發行 113 億元二級資本債券, 資本結構進一步優化 2015 年, 本公司將保持對優先股永續債等新型融資工具的關注本公司年資本規劃目標設置為核心一級資本充足率 8.5%, 一級資本充足率 9.5%, 資本充足率 11.5% 與規劃目標比較, 本公司 2014 年度高級法下核心一級資本充足率一級資本充足率和資本充足率分別高於目標 1.5 個 0.5 個和 0.43 個百分點 6 截至 2014 年 12 月 31 日, 本公司自營資金投資非標準化債權資產的餘額為 3, 億元, 同比增長 72.26% 其中, 信貸類自營非標投資餘額 2, 億元, 同比增長 82.62%; 不良率為 0.005% 同時, 本公司已經並將繼續嚴格遵照關於規範金融機構同業業務的通知 ( 銀發號 ) 的要求, 強化風險審查與資金投向合規性審查, 根據所投資基礎資產的性質, 準確計量風險並計提相應資本與撥備, 截至 2014 年 12 月 31 日, 信貸類自營非標投資撥備餘額億元, 撥備率為 1.43% 截至 2014 年 12 月 31 日, 本公司買入返售信託受益權資產管理計劃債權收益權等買入返售乙方業務餘額共計 1, 億元, 較年初下降 29.16%; 無不良資產本公司對該類資產已按照相應金融機構風險敞口計提資本, 並根據關於規範金融機構同業業務的通知 ( 銀發號 ) 的要求, 已叫停三方的信託受益權與資產管理計劃買入返售業務, 存量業務將自然到期結清

60 59 7 本公司致力於構建互聯網金融平台流量大數據的整體結構布局, 推動業務經營模式向網絡化轉型, 同時, 以平台化開放式的競爭合作結構, 融入互聯網經濟形態, 形成多元化的異業聯盟, 打造互聯網金融生態體系平台建設重點推動移動金融平台小企業 E 家平台智慧供應鏈平台銀 E 通平台的建設, 以平台型業務模式, 實現資源聚合產品創新和流程協同, 為客戶提供超越預期的全方位金融服務流量經營體系建設致力於持續推動搜索引擎優化, 構建金融流量規模化導入分發轉化變現的全流程經營體系大數據建設以大數據應用和運營體系建設為核心, 將大數據應用前置到業務場景中, 在規模化客戶獲取互聯網實時風險授信和預警在線 MOT 營銷和客戶服務等領域尋求突破在全行互聯網金融戰略框架下, 零售金融公司金融同業金融積極探索協同發展, 在互聯網金融領域取得了良好成效在零售金融領域, 重構現有網銀體系, 發佈網銀專業版 7.0, 推出朝朝盈閃電貸尾零返現等具有互聯網思維的產品 ; 在移動金融方面, 重點打造手機銀行和掌上生活兩大移動平台, 推出新一代手機銀行掌上生活手機客戶端, 發佈全功能移動金融產品一閃通截至 2014 年末, 零售電子銀行客戶數達 3,613 萬戶, 零售電子銀行總登陸次數達億次, 手機銀行登錄次數達 7.49 億次, 掌上生活客戶端綁定用戶數達 1,150 萬戶, 較上年末增長 %, 掌上生活總登陸次數達 8.38 億次同時, 積極開展多元化異業聯盟, 同中國聯通共同籌建招聯消費金融有限公司, 融合雙方核心能力和優勢資源, 大力拓展互聯網金融應用領域在公司金融領域, 持續加大小企業 E 家的推進力度, 圍繞客戶基於金融的資產增值支付和流動性需求, 依托小企業 E 家通過技術創新和第三方協作, 幫助客戶實現在統一用戶體系下的高效資產管理, 進而實現本公司依托互聯網開展跨銀行機構客戶的直接服務截至 2014 年底, 本公司小企業 E 家註冊會員 53.8 萬,2014 年總登陸次數 110 萬次此外, 報告期末公司電子銀行客戶數 54.2 萬戶,2014 年公司電子銀行總登陸次數 6,000 萬次在同業金融領域, 致力於打造同業電子渠道與客戶服務窗口依托手機 +PC 客戶端, 將線下業務線上化運作, 與合作機構開展平台化渠道合作, 實現優勢互補和資源互換, 推出國內首家全功能網上託管銀行截至報告期末, 本公司網上託管銀行業務覆蓋率增長個百分點至 100%, 網上託管銀行累計清算交收金額萬億元, 同比增長 % 8 央行於 2014 年末就存款保險制度草案向社會公眾徵求意見, 存款保險制度有望於 2015 年內推出存款保險制度的出台, 一方面, 標誌着政府將不再為銀行危機埋單, 市場競爭環境更加公平, 但也更加激烈 ; 另一方面, 一定程度上提高公眾對中小銀行的信心, 但保費支出也將增加銀行的運營成本為此, 本公司將採取相關應對措施, 一是貫徹一體兩翼的戰略定位, 加快客群調整, 強化穩定的零售儲蓄存款, 避免過度依賴短期批髮型融資 ; 二是堅持服務升級的戰略路徑, 強化對客戶的綜合金融服務能力, 以優質的客戶服務吸收有質量的存款 ; 三是調整優化負債結構, 適度提高非存款負債的比例, 實現資金來源的多樣化, 合理控制存款保險費用支出

61 年, 面對複雜多變的經濟金融形勢, 本公司積極把握市場機遇, 聚焦一體兩翼業務發展定位, 通過提升專業能力, 優化資源配置, 促進條線聯動, 加大考核培訓, 強化 IT 支持, 加強風險管控, 努力克服各種不利因素, 實現各項業務持續快速發展同時, 以服務為主線, 以創新產品和升級服務為突破口, 以新興金融業務為重點, 在合理發展存貸款等傳統業務的同時, 努力推動非利息收入業務的快速增長, 持續深入推進業務結構調整和經營轉型, 努力提高資本使用效率和降低資本消耗, 打造輕型銀行年, 本公司零售金融業務利潤保持較快增長, 價值貢獻持續提升, 稅前利潤達億元, 同比增長 23.88%, 零售利潤佔比不斷提升, 達 42.81%, 同比提升 6.19 個百分點零售營業淨收入保持較快增長, 達億元, 同比增長 20.80%, 佔本公司營業淨收入的 43.54% 其中, 零售淨利息收入達億元, 同比增長 13.17%, 佔零售營業淨收入的 66.52%; 零售非利息淨收入達億元, 同比增長 39.48%, 佔零售營業淨收入的 33.48%, 佔本公司非利息淨收入的 46.27% 2014 年, 本公司零售業務實現銀行卡 ( 包括信用卡 ) 手續費收入億元, 同比增長 56.63%; 實現零售財富管理手續費及佣金收入億元, 同口徑比上年增長 29.79%, 佔零售淨手續費及佣金收入的 42.29% 與國內同業相比, 本公司較早將零售業務作為重點發展的領域, 通過搭建完整的業務管理體系良好的客戶結構協同的渠道體系完善的產品體系, 構建了體系化優勢, 確立了領先的市場地位 ; 同時在財富管理小微業務消費金融等零售核心業務領域上, 本公司均具備突出的競爭優勢面對方興未艾的互聯網金融和日趨激烈的市場競爭, 本公司將繼續堅持以客戶為中心, 以打造輕型零售銀行為方向, 以推進服務升級為路徑, 在強化專業能力的基礎上, 在客戶的輕獲取和輕經營財富管理專業能力建設零售信貸差異化經營客戶的精細化管理和交叉銷售等關鍵領域實現突破, 不斷提升零售金融投入產出效率和利潤貢獻, 持續增強零售業務的市場競爭力 2014 年, 本公司全面推進服務升級, 緊緊把握移動互聯迅猛發展的歷史機遇, 創新營銷方式推動新產品研發, 加強代發客戶輕型經營, 強化小微批量獲客, 大力推進零售客戶跨境跨條線和多產品交叉銷售, 着力優化業務流程, 不斷強化新客戶拓展, 進一步深化客群經營, 持續提升客戶價值貢獻, 進一步夯實零售客戶基礎同時, 伴隨投資品種和渠道的多樣化及資本市場逐步回暖, 本公司積極順應客戶財富管理需求變化, 針對客戶差異化的風險偏好生命週期以及個性化的資金需求, 為客戶提供專業化的資產配置服務 ; 通過配套的融資服務和便捷的結算工具穩固小微客戶個貸客戶結算資金, 並利用信用卡生活繳費等各類便利服務穩固大眾客戶的日常生活結算資金 ; 加大力度開展存款新產品新模式的研發和推廣, 依托大數據和輕渠道對客戶實施精准營銷, 滿足客戶對存款產品的個性化需求通過以上多項舉措, 本公司實現了零售客戶總資產 (AUM) 及存款規模的均衡增長

62 61 截至 2014 年 12 月末, 本公司零售客戶數達 5,625 萬戶, 較年初增長 18.10%, 其中金葵花及以上客戶 ( 指在本公司月日均總資產在 50 萬元及以上的零售客戶 ) 數量萬戶, 較年初增長 21.08%; 管理零售客戶總資產 (AUM) 餘額達 34,699 億元, 較年初增長 22.82%, 同比多增 1,999 億元, 其中管理金葵花及以上客戶總資產餘額達 26,007 億元, 較年初增長 26.71%, 佔全行管理零售客戶總資產餘額的 74.95%; 零售客戶期末存款餘額達 10, 億元, 較年初增長 12.81%, 活期存款佔比為 61.05%, 存款餘額佔本公司存款餘額的 32.11%, 其中金葵花及以上客戶存款總額為 4, 億元根據中國人民銀行公佈的數據, 本公司零售客戶存款餘額及增量均位居全國性中小型銀行第一, 其中外幣時點儲蓄存款餘額居同業第三一卡通累計交易額為 17, 億元, 同比增長 % 零售客戶一卡通卡均存款達 1.16 萬元, 與上年基本持平 ; 一卡通 POS 交易量達 8,104 億元, 同比增長 32.12% 本公司通過多項舉措, 不斷提升財富管理專業能力建設, 進一步加快財富管理業務發展 2014 年, 本公司持續深化以客戶為中心的資產配置服務, 通過投資決策委員會持續提供權威的全球市場研究, 幫助客戶把握全球市場投資趨勢, 建立正確的投資理念, 構建專業的市場研究能力 ; 不斷豐富財富管理產品體系, 提供專業的資產配置服務, 擬定投資策略, 形成產品投資組合併實施落地, 進一步完善客戶售前售中售後服務流程, 構建完善的資產配置服務體系 ; 進一步優化整合財富管理業務工作平台和專業資產配置系統, 提升客戶經理工作效能 2014 年, 本公司累計實現個人理財產品銷售額 48,019 億元, 實現代理開放式基金銷售達 6,859 億元, 代理保險保費達 636 億元, 代理信託類產品銷售達 1,184 億元 ; 實現零售財富管理手續費及佣金收入億元, 同口徑比上年增長 29.79%, 其中 : 代理基金收入億元, 同比增長 70.79%; 代理保險收入億元, 同比增長 17.46%; 受託理財收入億元, 同比增長 51.02%; 代理信託計劃收入億元, 同比小幅下降 2.06%; 代理貴金屬收入 1.44 億元 2015 年, 本公司將順應客戶需求, 以市場研究為出發點, 以資產配置為核心理念, 提升中高端客戶的綜合化經營能力, 全面實現財富管理服務升級, 進一步擴大財富管理業務的競爭優勢本公司私人銀行服務秉承助您家業常青, 是我們的份內事的理念, 為高淨值客戶提供全方位個性化私密性的綜合財富管理服務, 報告期內私人銀行業務繼續保持快速穩定的發展截至 2014 年 12 月 31 日, 本公司私人銀行客戶 ( 指在本公司月日均總資產在 1,000 萬元及以上的零售客戶 ) 數為 32,880 戶, 較年初增長 28.96%; 管理的私人銀行客戶總資產為 7,526 億元, 較年初增長 31.71% 報告期內本公司在蘭州昆明上海等地新設六家私人銀行中心, 目前建立了由 37 家私人銀行中心 59 家財富管理中心組成的高端客戶服務網絡 2014 年, 本公司全面推進私人銀行業務服務升級, 持續提升投資顧問專業服務能力, 不斷完善和豐富開放式產品平台, 完成國內首單全權資產委託業務簽約, 鞏固並擴大在超高端客戶服務領域的優勢 ; 充分發揮境外機構聯動優勢, 加快海外投資平台建設, 逐步推出跨境金融綜合業務, 滿足客戶全球資產配置需求此外, 本公司積極關注私人銀行客戶背後企業的公司金融服務, 全面打造包括稅務法律個人融資企業金融等在內的私人銀行客戶綜合金融服務平台

63 62 截至報告期末, 本公司信用卡累計發卡 5,981 萬張, 流通卡數 3,164 萬張, 報告期增加 599 萬張截至報告期末, 信用卡流通戶數為 2,607 萬戶, 較上年末增長 22.68% 通過不斷提升客戶獲取與客戶經營效率,2014 年累計實現信用卡交易額 13,313 億元, 同比增長 41.58%; 流通卡每卡月平均交易額 3,913 元 ; 信用卡循環餘額佔比 28.27%; 信用卡透支餘額為 2, 億元, 同比上升 41.71% 2014 年信用卡利息收入達億元, 同比增長 33.75%; 信用卡非利息業務收入達億元, 同比增長 55.21% 通過進一步強化風險管控, 風險水平仍處於穩定水平, 其中, 不良率為 0.94%, 較上年末下降了 0.04 個百分點報告期內, 本公司緊抓移動互聯技術發展趨勢, 發佈掌上生活 4.0 手機客戶端, 綁定用戶突破 1,000 萬, 掌上生活成為承載移動互聯網時代信用卡業務的主要載體, 打造移動互聯網一站式平台 ; 不斷完善智能微客服平台, 官方微信註冊用戶突破 1,000 萬, 持續提升客戶用卡體驗, 功能日趨完善 ; 對接外部移動互聯平台, 建立如百度貼吧和微信社區的開放性互動社區支付寶服務窗小米生活黃頁等服務渠道, 創新客戶服務模式 ; 打造輕型獲客模式, 提升獲客效率, 持續優化客戶結構 ; 在全行大零售體系下積極開展雙網項目, 穩步推進交叉銷售 ; 推出百度音樂聯名卡三國殺聯名卡 EMV 全幣種國際芯片信用卡英雄聯盟真金信用卡以及符合銀聯最新 PBOC3.0 規範標準的芯片卡等一系列新產品, 產品結構進一步優化 ; 不斷升級高收益業務產品及服務, 日趨完善高收益業務產品體系 ; 加大營銷力度, 豐富營銷方式, 開展如小積分大樂趣周三 5 折美食非常美國非常歐洲非常海購等系列活動外, 搭建境外線上經營平台並不斷嘗試全新積分經營方式 ; 提升資本與額度使用效率, 保持穩健風險管理策略, 支持業務平穩健康發展, 資產質量保持穩定未來, 本公司將繼續加強移動互聯時代信用卡業務經營模式的探索與創新, 以客戶為中心以市場為導向, 加快構建差異化競爭優勢, 持續提升信用卡業務在零售業務中的價值貢獻並保持信用卡業務的領先優勢截至 2014 年 12 月 31 日, 本公司零售貸款總額 9, 億元, 比上年末增長 21.61%, 居國內同業第五位, 增量居國內上市銀行第五位 ( 中國人民銀行數據 ); 零售貸款佔客戶貸款總額的 41.80%, 較上年末上升 2.70 個百分點報告期內新發放人民幣零售貸款加權平均利率浮動比例 ( 按發生額加權, 下同 ) 為 28.05%, 比上年下降 1.44 個百分點受宏觀經濟下行行業風險傳導及區域風險影響, 部份個人客戶信用及償債能力下降截至 2014 年 12 月 31 日, 本公司關注類零售貸款餘額為億元, 較上年末增長 48.22%, 關注類零售貸款佔比較上年末上升 0.24 個百分點, 不良餘額為億元, 不良率為 0.78%, 較上年末上升 0.14 個百分點剔除信用卡,2014 年本公司新生成零售不良貸款餘額中抵質押佔比達 83.89%, 抵質押率為 52.94%, 鑑於絕大多數新生成零售不良貸款具有足額抵質押品作為擔保, 零售不良貸款風險總體可控 2014 年, 本公司實施了零售信貸業務均衡發展的策略, 在保持小微貸款持續適度平穩增長的基礎上, 積極支持住房金融發展, 結合市場需求和風險管理形勢, 加大住房貸款投放力度截至報告期末, 本公司住房貸款餘額 3, 億元, 比上年末增長 22.92%, 佔零售貸款的比重為 33.64%

64 63 因本公司調整個別產品分類, 小微口徑較上年末有所調整截至報告期末, 本公司行標口徑小微貸款餘額為 3, 億元, 較年初增長 19.01%, 佔零售貸款比重為 35.14%, 較年初下降 0.76 個百分點, 增幅及佔比下降主要是因為在經濟下行週期, 小微貸款需求有所下降, 風險有所上升, 為此, 本公司主動對業務結構進行了預調微調, 在保持小微貸款平穩發展的同時, 加大了對個人住房貸款等低風險業務的投放, 使小微貸款佔比有所下降, 零售貸款結構得以進一步優化截至報告期末, 本公司小微貸款不良率 1.08%, 較上年末上升 0.50 個百分點 ; 小微客戶數為萬戶, 較上年末增長 53.24% 報告期內本公司新發放小微貸款加權平均利率浮動比例為 33.57%, 較上年提高 0.94 個百分點本公司高度重視貸款風險管理, 建立了同業中較為完善的風險管理體系和輕型審貸模式 : 構建零售信貸業務信貸工廠, 採用總行集中審批, 不斷優化風險模型並運用到審批環節, 強化貸前風險識別的閉環流程 ; 貸款發放後, 建立預警催收處置一體化的標準化流程, 將違約風險防控的工作前置, 提升貸後管理效率推出了客戶全線上全自助的閃電貸和遠程預審報件的雲按揭, 進一步縮短審貸週期, 打造零售信貸業務輕型模式 2015 年, 本公司將繼續堅持零售信貸業務均衡發展策略, 不斷優化零售信貸業務結構, 保持小微貸款平穩增長, 併發揮本公司零售業務綜合優勢, 做小微客戶的主結算銀行在住房貸款方面, 優先選擇優質開發商優質樓盤和優質客戶, 大力挖掘房貸客戶的消費金融需求, 提升綜合服務水平年, 本公司公司金融業務不斷完善定價機制和系統建設, 提升風險定價能力, 全力打造盈利新模式報告期內, 本公司實現公司金融業務稅前利潤億元, 佔本公司稅前利潤的 45.31% 公司金融業務營業淨收入億元, 同比增長 14.94%, 佔本公司營業淨收入的 49.15% 其中, 公司金融業務淨利息收入億元, 同比增長 10.17%, 佔公司金融業務營業淨收入的 78.60%; 公司金融業務非利息淨收入億元, 同比增長 36.70%, 佔公司金融業務營業淨收入的 21.40%, 佔本公司非利息淨收入的 33.39% 面對經濟新常態等趨勢性變化帶來的挑戰與機遇, 公司金融業務要聚焦客群建設和戰略轉型業務, 推進體制改革, 以增強資產組織與經營能力為突破, 加速打造交易銀行投資銀行兩大業務體系, 不斷提升核心客群經營能力, 包括客戶分層管理定制綜合服務產品體系創新數據精准營銷風險統一管理五大專業能力, 着力打造差異化競爭優勢截至 2014 年 12 月 31 日, 本公司擁有總量達萬戶的公司存款客戶和 3.48 萬戶的公司貸款客戶群體, 其中高價值批發客戶 ( 指綜合貢獻度達到 10 萬元以上的批發客戶 ) 數 79,291 戶本公司的公司貸款業務包括流動資金貸款固定資產貸款貿易融資和其他貸款 ( 如併購貸款對公按揭貸款等 ) 截至 2014 年 12 月 31 日, 本公司公司貸款總額 12, 億元, 比上年末增長 8.73%, 佔貸款和墊款總額的 55.28% 其中, 境內公司中長期貸款餘額 4, 億元, 佔境內公司貸款總額的 39.30%, 比上年末提高 4.76 個百分點公司貸款不良率 1.59%, 較上年末提高 0.47 個百分點, 主要是因為經濟下行, 企業償債能力有所下降新發放人民幣公司貸款加權平均利率浮動比例為 13.33%, 比上年提高 0.64 個百分點

65 年, 本公司進一步優化公司貸款的行業結構, 優先支持結構升級產業傳統優勢產業戰略新興產業現代服務業和綠色產業, 並適當調整向房地產地方政府融資平台產能過剩等國家重點調控行業的貸款投放截至 2014 年 12 月 31 日, 綠色信貸餘額為 1, 億元, 同口徑比上年末增加億元, 佔本公司公司貸款總額的 11.95%; 戰略新興產業貸款餘額億元, 比上年末增加億元, 佔本公司公司貸款總額的 4.14% 有關房地產等國家重點調控行業的貸款情況, 請參閱本報告關於重點領域資產質量一節因年初部份企業成長後行標標識變化需對相關數據予以剔除, 小企業年初基數較上年末有所調整截至報告期末, 本公司行標口徑小企業貸款餘額為 2, 億元, 較年初下降 5.29%, 佔境內公司貸款比重為 22.45%, 較年初下降 3.02 個百分點, 主要是由於當前經濟處於下行通道, 為進一步防範小企業客戶信貸風險, 本公司從審慎角度出發, 主動退出存在風險隱患的小企業貸款, 同時, 為全面貫徹輕型銀行發展戰略, 主動減少了一般性貸款的投放, 增加了承兌保函信用證等其他信貸品種的運用截至報告期末, 本公司小企業貸款不良率為 2.83%, 較上年末上升 0.90 個百分點 ; 小企業客戶數為萬戶, 較上年末增長 38.52% 報告期內, 本公司新發放小企業貸款加權平均利率浮動比例為 22.96%, 較上年提高 0.18 個百分點千鷹展翼是本公司服務創新型成長企業的戰略品牌報告期內, 本公司重點聚焦該客群, 深化與外部機構的合作, 不斷強化在營銷方式產品支持服務渠道以及技術手段等方面的創新, 通過股權融資 + 債權融資模式, 為創新型小企業客群提供全面服務截至 2014 年末, 全行入庫客戶達 22,086 戶, 較上年末增長 27.34%, 其中授信客戶數佔比達 63%, 客群基礎不斷夯實 ; 授信額度達 3, 億元, 較年初增長 16.80%, 期末貸款餘額 1, 億元, 高於對其他企業的貸款投放力度本公司為了增強與同業間的合作與信息共享, 分散大額信貸風險,2014 年繼續推動銀團貸款業務截至 2014 年 12 月 31 日, 銀團貸款餘額為億元 2014 年, 本公司在綜合考慮信貸總額流動性收益和風險的基礎上, 對票據貼現業務進行有效調配與推動截至 2014 年 12 月 31 日, 票據貼現貸款餘額為億元, 較上年末增長 8.31%, 佔客戶貸款總額的 2.92% 2014 年, 本公司公司客戶存款快速增長截至 2014 年 12 月 31 日, 公司客戶存款餘額 21, 億元, 較上年末增長 22.13%, 佔客戶存款總額的 67.89%; 日均餘額 19, 億元, 較上年增長 22.42%; 公司客戶存款餘額中, 活期存款佔比為 44.81%, 較上年末下降 3.88 個百分點根據中國人民銀行統計, 報告期內本公司境內人民幣對公存款增量居全國性中小型銀行榜首, 境內人民幣對公存款市場份額 3.12%, 較上年末增長 0.26 個百分點 ; 對公外幣存款市場份額穩居全國性中小型銀行首位在現金管理業務方面, 本公司積極應對利率市場化挑戰, 為各種類型客戶提供全方位多模式綜合化的現金管理服務, 在開發和鎖定基礎客戶吸收擴大低成本對公結算存款交叉銷售其他公司和零售產品方面做出重要貢獻截至 2014 年 12 月 31 日, 現金管理客戶總數達到 548,240 戶, 較上年末增長 71.54% 推出 C+ 結算套餐, 充分覆蓋對公結算主要產品和服務, 開戶數突破 13 萬戶在業內率先推出公司一卡通收款卡, 實現發卡 11 萬張基礎現金管理業務持續健康發展, 創新 C+ 賬戶 - 組合存款跨境現金池虛擬現金池, 發佈跨境資金管理領域的 CBS-TT 版本持續疊代優化跨銀行現金管理產品, 創新推出跨銀行現金管理平台 CBS5 財資管理雲服務, 有效推動以海關稅務社保公積金等為核心的各類重點項目營銷, 並在集團資金管理領域應用超過 380 家大型集團客戶, 管理企業數量已超過 1.9 萬家 2014 年, 本公司現金管理業務中間業務收入達億元, 同比增長 53.88%

66 65 在跨境金融方面, 本公司加大產品創新力度, 重點推動財富通和資本通業務發展, 發佈跨境金融智匯平台, 獲中國銀行業協會年度含金量最高的最佳特色貿易金融銀行獎項等大獎全年完成國際結算量 5, 億美元, 同比增長 26.72%; 跨境人民幣結算量 6, 億元, 同比增長 99.33%, 跨境收支業務量市場份額 3.39%, 比年初提升 0.26 個百分點, 居全國性中小型銀行第二 ( 國家外匯管理局統計數據 ); 代客結售匯交易量 1, 億美元, 同比增長 22.63%, 市場份額 4.36%, 比年初提升 0.61 個百分點, 居全國性中小型銀行第一 ( 國家外匯管理局統計數據 ); 累計發放國際貿易融資億美元, 同比增長 9.77%; 辦理國際保理億美元, 同比增長 50.76%; 辦理福費廷億美元, 同比增長 63.17%; 在岸國際業務客戶數 55,376 戶, 較上年末增長 24.41% 在離岸業務方面, 截至 2014 年 12 月 31 日, 離岸客戶數達 3.14 萬戶, 比年初增長 21.71%; 離岸客戶存款億美元, 比年初增長 31.75%; 離岸貿易融資餘額億美元, 比年初增長 54.54%; 資產質量保持良好, 不良貸款率 0.57%; 累計實現非利息淨收入 1.32 億美元, 同比增長 40.11% 在供應鏈金融方面, 本公司智慧供應鏈金融系統全面上線, 大力發展供應鏈結算產品, 開拓企業票據管理服務業務, 推廣票據池及票據增值服務類產品, 針對健康醫療等 8 大重點行業推出專項解決方案全年共獲得供應鏈核心客戶 1,488 戶, 上下遊客戶 9,648 戶在內貿及內外貿一體化金融方面, 重點發力內外貿一體化產品創新, 推出一融通產品體系, 有效節約資本, 全年完成國內貿易融資發生額 4, 億元, 同比增長 77.03% 在商務卡等產品方面, 通過公私聯動營銷, 截至 2014 年 12 月 31 日, 全行商務卡等產品年內發卡量達萬張, 報告期內實現中間業務收入 1.06 億元在債券承銷業務方面, 本公司以超短期融資券非公開定向發行工具等為重點, 大力發展債務融資工具承銷業務, 並積極拓展上市再融資結構融資等高端投資銀行業務報告期內成功主承銷全國首 3 單及 8 省首單地方企業超短期融資券全國首單地方企業永續債全國首單房地產企業中期票據截至 2014 年 12 月 31 日, 本公司債務融資工具主承銷金額達 2, 億元, 同比增長 65.02%; 承銷債券 322 期, 同比增長 61.81% 在併購金融方面, 本公司將併購金融作為公司金融戰略性業務之一, 成立了併購金融部, 以上市公司國資改革跨境併購為市場方向, 積極推動併購金融業務快速輕型發展 2014 年實現併購融資發生額億元, 同比增長 %, 融資來源輕型化取得突破, 輕型化融資發生額佔併購融資發生額的比例上升至 43.24%, 報告期末併購金融客戶數為 94 戶, 較年初增長 %

67 本公司同業金融業務板塊成立於 2013 年末, 一年來, 同業金融各項業務實現快速發展, 業務利潤穩定增長, 價值貢獻持續提升報告期內, 本公司同業金融業務實現稅前利潤億元, 同比增長 77.74%; 實現營業淨收入億元, 同比增長 80.38%, 佔本公司營業淨收入的 11.97% 其中, 實現淨利息收入億元, 同比增長 19.83%, 實現非利息淨收入億元, 同比增長 % 在經濟持續處於下行週期金融風險暴露增加市場波動加劇利率匯率市場化監管逐步規範同業及理財業務非銀機構與互聯網金融不斷加入行業激烈競爭的複雜形勢下, 本公司將以轉型引領發展, 以打造大資管經營體系, 爭當交易銀行排頭兵為目標, 全力構建大同業大資管大交易體系通過客群經營產品創新和管理優化, 重點打通表內表外境內境外場內場外線上線下條線內外的資金融通渠道, 構建全新的同業金融產品線和專業化服務體系通過引入投行理念和互聯網思維, 以招贏通 ( 原招財通 ) 平台為主要抓手, 強化營銷引領創新直撲前沿, 打造同業投融資資產管理金融市場資產託管票據業務期貨金融六大業務引擎, 為本公司同業金融及其他業務發展提供強大推動力本公司以深化同業客群全面合作為主線, 強化渠道建設, 提升同業客群的價值貢獻 ; 積極應對市場與監管政策的變化, 調整並優化場外資金業務結構, 提高資金業務收益 ; 跨境人民幣銀銀合作業務與票據業務快速增長並繼續保持行業領先地位截至 2014 年 12 月 31 日, 本公司同業存款餘額 7, 億元, 較年初增長 37.36%; 存放同業買入返售 ( 含票據受益權 ) 等場外同業資產業務期末餘額 3, 億元 ; 第三方存管資金餘額 1, 億元, 較年初增長 %, 第三方存管客戶數 425 萬戶, 較年初增加 36 萬戶 ; 票據轉貼業務量為 91,099 億元, 同比增長 %;2014 年全年實現跨境人民幣同業代理清算量 7,850 億元, 同比增長 %, 累計開立清算賬戶共 113 戶, 較年初新增 38 戶 ; 跨境人民幣清算賬戶同業存款餘額較年初增長 89.80%; 跨境人民幣同業往來賬戶開戶數及全年新增開戶數均位居全國性中小型銀行首位 ; 融資融券業務新增 11 家合作券商, 累計已與 64 家券商開展合作本公司已獲得中國金融期貨交易所鄭州商品交易所和大連商品交易所期貨保證金存管銀行資格截至 2014 年 12 月 31 日, 期貨存款餘額為億元, 期貨保證金存管賬戶 165 戶在理財業務方面, 本公司持續提升理財業務發展水平一是積極實施產品創新, 本年度推出多種債券類淨值型產品及高收益結構化理財產品, 受到市場歡迎二是提高投資管理水平 2014 年把握利率下行流動性環境整體寬鬆的機遇, 積極配置高收益資產, 加大信用債投資力度 ; 同時根據產品流動性建立差異化資產配置策略, 理財產品收益水平提升明顯三是提升營銷效能 2014 年採取優化總分行之間的銷售合作模式建立高效的總部直銷的投融資模式及提高網下理財產品發行等手段, 有效擴大產品銷售規模報告期內, 本公司代客理財業務發展勢頭良好, 在產品發行支數發行金額及期末餘額等核心領域均取得突破全年累計開發理財產品 12,580 支, 同比增長 %, 全行實現理財產品銷售額 7.29 萬億元截至報告期末, 本公司理財產品運作資金餘額 9, 億元 ( 不含結構性存款 ), 同口徑較年初增長 41.64%, 其中表外理財產品運作資金餘額為 8, 億元, 較年初增長 42.74%

68 67 同時, 本公司還致力於推動理財業務轉型, 一是嚴格按照中國銀監會非標準化債權資產的限額要求進行投資, 持續滿足監管要求, 報告期末本公司理財資金投資非標準化債權資產的餘額為 1, 億元, 佔理財產品餘額的比例為 19.78%, 佔上年末本公司總資產的比例為 3.86%, 均低於根據中國銀監會相關規定計算的規模上限二是積極發展淨值型產品和結構化產品, 淨值型和結構化產品佔理財產品運作資金餘額的比重 29.85% 截至報告期末, 本公司淨值型理財產品餘額 2, 億元, 佔理財產品運作資金餘額比重為 26.72%, 較年初增長 %; 報告期內發行結構化理財產品 423 支, 發行規模 1, 億元, 報告期末全行結構化理財產品餘額億元, 佔理財產品運作資金餘額比重為 3.13%, 較年初增長逾 12 倍在資產託管業務方面, 本公司深入推進託管產品創新系統研發及流程優化等工作管理措施, 推出國內首家全功能網上託管銀行, 強化託管業務營銷力度, 託管資產規模收入均創歷史新高截至報告期末, 託管資產餘額 35, 億元, 較年初增長 90.77%; 累計實現託管費收入億元, 同比增長 98.87% 託管產品項目數量 7,737 個, 同比增長 %, 全年新增託管 19 隻開放式基金 ( 含 QDII), 託管募集規模億元, 累計託管 90 隻開放式基金 ( 含 QDII), 開放式基金託管資產規模達 1, 億元 ; 開辦外包業務, 開闢了託管業務新領域報告期末, 本公司基金公司客戶資產管理託管市場份額為 13.92%, 較上年末增長 6.90 個百分點人民幣投資方面 : 本公司通過深入研究國內市場形勢, 把握本幣債券市場走勢, 科學制定投資計劃一是積極拉長久期, 新增投資以 5 年及以上的中長期品種為主, 優先配置國債和信用資質較好的信用類債券二是通過利率及信用利差波動機會, 積極調整優化組合結構, 加強對信用債的分析管理, 提高收益水平截至報告期末, 本公司人民幣投資組合投資餘額 6,296.8 億元, 組合久期 3.58 年, 組合收益率 4.36% 截至報告期末, 本公司人民幣債券餘額 5,149.7 億元, 久期為 3.65 年, 組合年化收益率 4.34% 外幣投資方面 : 本公司根據對國際市場形勢的判斷, 把握時機加大投資力度一是保持穩健的投資策略, 控制投資節奏, 同時控制新增投資的久期, 積極參與新發債的利差交易和波段操作, 賺取價差收益二是積極開展二級市場操作和衍生產品業務, 提升組合收益截至報告期末, 本公司外幣投資組合投資餘額億元, 組合久期 2.20 年, 組合收益率 3.08% 報告期內, 本公司債券業務交易量為 21,883 億元, 同比增長 %; 衍生品自營交易量為 3,277 億美元, 同比增長 61.11% 2014 年, 本公司債券市場做市業務綜合排名人民幣期權交易量排名均居銀行間市場第一名, 上海黃金交易所自營黃金交易量代客結售匯市場份額排名全國性中小型銀行第一本公司通過各種不同的分銷渠道來提供產品和服務本公司的分銷渠道主要分為物理分銷渠道和電子銀行渠道

69 68 本公司高效的分銷網絡主要分佈在長江三角洲地區珠江三角洲地區環渤海經濟區域等經濟相對發達的地區, 以及其他地區的一些大中城市截至 2014 年 12 月 31 日, 本公司在中國大陸的 120 多個城市設有 125 家分行及 1,297 家支行,1 家分行級專營機構 ( 信用卡中心 ),1 家代表處,2,791 家自助銀行,10,604 台現金自助設備 ( 其中自助取款機 2,364 台, 自助循環機 8,240 台 ), 兩家子公司招銀租賃和招商基金, 一家合營公司招商信諾 ; 在香港擁有永隆銀行和招銀國際等子公司, 及一家分行 ( 香港分行 ); 在美國設有紐約分行和代表處 ; 在新加坡設有新加坡分行 ; 在倫敦和台北設有代表處 ; 盧森堡分行正在籌建中 2015 年, 本公司將在經濟金融環境較好的大中城市, 穩步推進機構建設步伐, 進一步發揮規模經濟效應在區域佈局方面, 將繼續深度開發長三角珠三角環渤海經濟圈三大地區市場, 進一步強化本公司在這些重點區域的發展優勢, 增強區域競爭力本公司十分注重擴張完善和協同網上銀行手機銀行和遠程銀行等電子銀行渠道, 得到了社會的高度認可, 有效分流了營業網點的壓力 2014 年, 本公司網上渠道業務繼續保持平穩發展, 客戶群穩定增長, 客戶交易活躍度不斷提升零售網上渠道方面, 截至 2014 年末, 本公司零售網上銀行專業版有效客戶總數已達 1, 萬戶, 網上銀行替代率為 93.62%, 較上年提高 4.26 個百分點,2014 年, 零售網上渠道累計交易 122, 萬筆, 同比增長 29.62%, 累計交易金額達 260, 億元, 同比增長 33.21% 其中 : 網上銀行累計交易 35, 萬筆, 同比增長 39.84%, 累計交易金額 252, 億元, 同比增長 31.90%; 網上支付累計交易 87, 萬筆, 同比增長 25.90%, 累計交易金額 8, 億元, 同比增長 93.82% 網上企業銀行方面, 截至 2014 年 12 月 31 日, 本公司網上企業銀行客戶總數達到 542,715 戶, 較上年末增長 71.47%, 其中小企業客戶超過萬戶, 完全通過網上銀行辦理結算業務的小企業客戶規模已超過 16 萬戶 ; 全行網上企業銀行累計交易 7,598 萬筆, 同比增長 37.92%, 其中小企業客戶結算交易筆數達到 3,395 萬筆, 佔全行網上企業銀行交易的 44.68%; 全行網上企業銀行累計交易金額達萬億元, 同比增長 41.39% 2014 年, 本公司個人手機渠道業務繼續保持高速發展, 客戶活躍度不斷提升,12 月手機銀行月登錄次數首次突破 1 億次, 現已成為本公司客戶最活躍的電子渠道截至 2014 年 12 月 31 日, 手機銀行客戶端累計下載量達到 7, 萬次, 簽約客戶總數達到 2, 萬戶, 月活躍登錄客戶達到 1, 萬戶同時, 手機銀行交易量手機支付業務量增長迅猛 2014 年, 手機渠道累計交易 89, 萬筆, 同比增長 %; 累計交易金額達 35, 億, 同比增長 % 其中 : 手機銀行累計交易 22, 萬筆, 同口徑較上年增長 %, 累計交易金額 31, 億元, 同比增長 %; 手機支付累計交易 66, 萬筆, 同比增長 %, 累計交易金額 4, 億元, 同比增長 % 報告期內, 本公司推出了全新移動金融產品一閃通, 首次實現

70 69 了手機與銀行卡真正意義上的合二為一, 是全球首款基於手機的涵蓋線上線下大額小額等各種應用場景的全功能移動金融產品此外, 自國內首家推出微信銀行以來, 本公司不斷優化升級並陸續推出微信賬務變動通知理財日曆提醒無卡取款等特色服務, 吸引了近 500 萬用戶的關注和使用, 建立了多層次多樣化的輕型智能客服模式截至 2014 年 12 月 31 日, 本公司企業手機銀行用戶數量已達到萬戶, 全年通過企業手機銀行完成的賬務查詢支付結算等各類業務操作為 248 萬筆, 有效地契合了企業對移動金融服務的需求, 並已發展成為本公司又一全新的企業客戶電子化營銷及服務渠道本公司遠程銀行將遠程渠道的方便快捷和櫃台面對面親切體貼的服務融為一體, 由遠程客戶經理為客戶提供實時全面快速專業的各類銀行交易顧問式投資理財一站式貸款及產品銷售等服務遠程銀行目前主要提供業務諮詢及辦理空中貸款空中理財遠程交易遠程助理網上互動可視櫃台等服務今年以來, 遠程銀行按照全行服務升級及輕型銀行的總體部署, 不斷提升服務能力和客戶體驗, 年內客戶綜合滿意度達 98.34%, 創歷年新高 ; 並通過創新獲客模式, 有效降低獲客成本, 將客戶資產提升至金卡金葵花標準的客戶數同比增長 %, 向資產達標但未持金卡金葵花卡的客戶成功營銷開卡的客戶數同比增長 %; 基金銷售額 ( 含貨幣型基金 ) 同比增長 11.05%; 空中貸款發放額同比增長 16.28%; 遠程營銷一卡通成功開卡數同比增長 11.83% 報告期內本公司以可視櫃台為核心的無實體櫃員的簡易支行新網點模式成型, 櫃面無紙化保持行業領先的客戶體驗本公司香港分行成立於 2002 年, 主要業務範圍包括對公及零售銀行服務對公業務方面, 可向在港企業提供存款貸款 ( 包括銀團貸款和貿易融資 ) 結算資產託管等多元化的公司銀行業務產品和服務, 可參與同業資金債券及外匯市場交易, 並與同業客戶開展資金清算及資產轉讓業務等 ; 零售業務方面, 積極發展特色零售銀行業務, 為香港和內地的個人客戶提供跨境個人銀行服務, 特色產品為香港一卡通及香港銀證通 2014 年, 香港分行繼續突出分行跨境人民幣業務優勢, 同時充分把握境內外分行聯動機會, 全面推動各項經營和內部管理工作報告期內, 實現營業淨收入港幣億元, 同比增長 66.93%, 其中, 淨利息收入為港幣億元, 非利息淨收入為港幣億元 ; 實現稅前利潤港幣億元, 同比增長 %, 全年人均利潤超過港幣 1,542 萬元本公司紐約分行成立於 2008 年, 主要定位於一家中美經貿合作的銀行, 為中美兩國企業及金融機構提供企業存款企業貸款項目融資貿易融資併購融資現金管理等服務, 並在提升招行管理國際化水平和全球化服務能力方面發揮着窗口和平台作用紐約分行作為招行經營國際化的組成部份, 依托母行, 着眼美國, 致力於打造以雙向聯動為特徵的特色跨境金融平台

71 70 報告期內, 紐約分行在跨境資產經營併購融資業務經營拓展資金來源渠道加強內控管理完善分行組織架構夯實基礎管理等方面取得了較為明顯的進展, 推出了一系列創新產品, 並於 2014 年 11 月末完成紐約市場第一筆人民幣存款證的發行, 打破了美國同業市場離岸人民幣短期票據產品上零的記錄 2014 年, 紐約分行實現營業淨收入 9,356 萬美元, 同比增長 63.65% 本公司新加坡分行成立於 2013 年 11 月, 是東南亞地區重要的跨境金融平台, 致力於為走出去的中國企業和引進來的新加坡企業提供優質的跨境金融一攬子解決方案除基本的存貸匯業務外, 新加坡分行重點向客戶提供跨境貿易直通車全球授信跨境結售匯等跨境金融服務 2014 年是新加坡分行成立後的第一個完整年度, 分行緊抓中新經貿關係蓬勃發展時機, 大力拓展跨境金融業務和本地業務, 並以創新的產品和服務贏得客戶和市場的認可, 完成了首筆境外退市融資, 在股份制銀行中率先敍做中新跨境人民幣貸款, 並積極拓展交易型業務, 各項業務取得較快發展永隆銀行成立於 1933 年, 截至 2014 年 12 月 31 日之資本為港幣億元, 是本公司在香港的全資附屬公司永隆銀行及其附屬公司的主要經營範圍包括存款貸款投資理財信用卡網上銀行押匯租購貸款匯兌期貨及證券經紀資產管理保險業務強制性公積金物業管理信託受託代管及投資銀行業務等目前, 永隆銀行在香港設有總分行共 41 間, 在中國境內共設 4 間分支行及代表處, 在澳門設有 1 間分行, 另在美國洛杉磯舊金山及開曼群島各設有海外分行 1 間截至 2014 年 12 月 31 日, 永隆銀行僱員總人數為 1,849 人 2014 年, 永隆集團股東應佔溢利為港幣億元, 同比增長 22.04% 2014 年實現淨利息收入港幣億元, 同比增長 27.92%, 淨利息收益率 1.72%, 同比增長 14 個基點非利息淨收入為港幣億元, 同比增長 21.19% 2014 年成本收入比率為 32.16%, 同比下降 4.19 個百分點不良貸款率 ( 包括商業票據 ) 為 0.07% 截至 2014 年 12 月 31 日, 永隆集團總資產為港幣 2, 億元, 較 2013 年底增長 13.99%; 股東應佔權益為港幣億元, 較 2013 年底增長 16.64%; 客戶總貸款 ( 包括商業票據 ) 為港幣 1, 億元, 較 2013 年底增長 16.69%; 客戶存款為港幣 1, 億元, 較 2013 年底增長 18.22%; 貸存比率為 63.47%, 較 2013 年底下降 2.72 個百分點 2014 年下半年永隆集團發行了面值美元 2.60 億元的永續型非累積後償資本證券, 從而鞏固資本實力於 2014 年 12 月 31 日, 永隆集團總資本比率為 15.96%, 一級資本比率為 12.07%, 普通股權一級資本比率為 10.82%, 報告期內流動資金比率平均為 42.52%, 均高於監管要求有關永隆集團詳細的財務資料, 請參閱刊登於永隆銀行網站 ( 的永隆銀行 2014 年年度報告

72 招銀租賃是國務院批准試點設立的 5 家銀行系金融租賃公司之一,2008 年 4 月 23 日開業, 註冊地上海, 由本公司全資設立招銀租賃以國家產業政策為導向, 以電力製造交通建築採礦等行業大中型設備融資租賃為主要業務發展方向, 服務全國大型和中小微型企業以及境外客戶, 滿足承租人在購置設備促進銷售盤活資產均衡稅負改善財務結構等方面的個性化需求, 提供融資融物資產管理經濟諮詢等全新金融租賃服務截至 2014 年 12 月 31 日, 招銀租賃註冊資本金人民幣 60 億元 ; 員工人數 163 人 ; 總資產為 1, 億元, 較上年末增長 33.64%; 淨資產億元, 較上年末增長 49.56% 2014 年, 招銀租賃實現淨利潤億元, 同比增長 18.19% 招銀國際成立於 1993 年, 是本公司在香港的全資附屬公司目前, 招銀國際及其附屬公司的主要業務包括投資銀行業務證券經紀業務資產管理業務股權投資業務等截至 2014 年 12 月 31 日, 招銀國際註冊資本港幣 10 億元, 員工人數 94 人, 總資產港幣億元, 較年初增長 %; 淨資產港幣億元, 較年初增長 % 2014 年, 招銀國際實現營業淨收入港幣 5.65 億元, 同比增幅 14.84%; 實現淨利潤港幣 3.23 億元, 同比增幅 43.56% 招商基金是由中國證監會批准設立的第一家中外合資的基金管理公司, 成立於 2002 年 12 月 27 日, 註冊資本為人民幣 2.1 億元截至報告期末, 本公司共持有招商基金 55% 的股權招商基金的經營範圍包括發起設立基金基金管理業務和中國證監會批准的其他業務截至 2014 年 12 月 31 日, 招商基金總資產億元, 比上年末增長 %; 淨資產 9.52 億元, 比上年末增長 24.77%; 員工人數 264 人 ( 不含子公司 ); 管理資產規模達 1, 億元, 比上年末增長 92.25% 2014 年, 招商基金實現營業淨收入億元, 同比增長 57.20%; 實現淨利潤 2.40 億元, 同比增長 47.24% 招商信諾於 2003 年 8 月在深圳成立, 是中國加入 WTO 後成立的首家中外合資壽險公司截至報告期末, 本公司持有招商信諾 50% 的股權招商信諾的主要業務是人壽保險健康保險和意外傷害保險等保險業務以及上述業務的再保險業務截至 2014 年 12 月 31 日, 招商信諾註冊資本金人民幣 14.5 億元 ; 員工人數 1,839 人 ; 總資產億元, 較上年末增長 35.31%; 淨資產億元, 較上年末增長 % 2014 年, 招商信諾實現保險業務收入億元, 同比增長 25.12%; 實現淨利潤 2.19 億元, 同比增長 11.17%

73 本公司遵循全面性專業性獨立性制衡性的宗旨, 向輕型銀行轉型, 加快建設以風險調整後的價值創造為核心的風險管理體系 2014 年, 國內外經濟環境複雜多變, 銀行經營風險上升, 本公司持續完善全面風險管理體系, 積極應對及防範各類風險總行風險與合規管理委員會為本公司風險管理最高決策機構, 在董事會批准的風險管理偏好戰略政策及權限框架內, 審議並決策全行重大風險管理政策信用風險指借款人或相關當事人未按約定條款履行其相關義務形成的風險本公司的信用風險主要來源於表內外信貸業務投融資業務等領域本公司致力於建設職能獨立風險制衡三道防線各負其責的信用風險管理框架, 並執行覆蓋全行範圍的信用風險識別計量監控管理政策和流程, 確保本公司的風險資本和收益得到均衡本公司按照業務風險狀況和權限體系對授信業務風險審核進行分級審議, 決策機構包括 : 總行風險與合規管理委員會總行審貸會總行專業審貸會分行風險管理委員會分行專業審貸會本公司從業務發起盡職調查授信審批放款執行貸後管理五大環節, 開發引進先進的風險量化模型工具及風險管理系統, 確保風險管理流程的有效實施本公司根據監管要求, 基於借款人的償還能力及還款意願, 結合擔保人抵質押物狀況和逾期期限等因素, 在監管五級分類的基礎上, 對風險資產實施內部十級分類管理, 分類認定由客戶經理或風險管理人員發起, 按權限報經總分行信用風險管理部門審核 2014 年, 本公司貫徹落實國家產業和監管政策, 提升服務實體經濟效能, 全面加強不良雙控管理, 有效防範風險一是以資產質量為中心, 強化風險防控, 健全管控機制制定資產質量管控目標, 明確風險管理責任 ; 加強重點區域行業客戶業務風險防控, 推進產能過剩大額風險客戶小企業風險客戶民營擔保公司業務四項風險主動退出 ; 建立總分支三級預警體系, 提升預警能力, 建立風險快速反應機制二是以盤活存量為核心, 優化信貸結構細化信貸准入標準, 明確控制維持和發展方向 ; 成立虛擬行業研究中心, 建立持續常態和系統的研究機制 ; 加強煤炭鋼鐵等 12 個重點行業月度監測及分析, 預判風險形勢, 動態調整信貸政策三是積極參與業務創新, 支持一體兩翼重點業務健康持續發展明確供應鏈金融風險管理政策, 優化併購融資風險政策, 持續深化新興融資業務風險管控, 強化貿易融資 ( 含跨境融資 ) 風險管控, 促進兩小及零售信貸業務穩健增長四是以制度系統和隊伍建設為保障, 夯實風險管理基礎完善信用風險管理制度及授權體系, 圍繞重點風險管理領域及時配套及優化管理制度, 加強授權管理 ; 完善風險管理工具, 開發客戶統一風險視圖, 建立全口徑信用風險管理體系 ; 持續加強客戶經理風險經理及審貸官隊伍建設五是以不良處置和問責為重點, 多渠道加快處置不良資產, 強化問責, 嚴肅信貸紀律, 加強風險文化建設報告期內, 受國內外經濟下行影響, 本公司不良貸款生成有所增加, 通過加快不良清收核銷及轉讓等綜合處置措施, 資產質量下行風險得到有效管控

74 國別風險是指由於某一國家或地區經濟政治社會變化及事件, 導致該國家或地區借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付銀行債務, 或使銀行在該國家或地區的商業存在遭受損失, 或使銀行遭受其他損失的風險國別風險可能由一國或地區經濟狀況惡化政治和社會動蕩資產被國有化或被徵用政府拒付對外債務外匯管制或貨幣貶值等情況引發本公司將國別風險管理納入全面風險管理體系, 按照監管要求, 動態監測國別風險變動, 結合外部國際評級機構評級結果, 制定國別風險限額, 按季進行國別風險評級及準備金計提截至 2014 年末, 本公司涉及國別風險敞口的資產規模較小, 國別風險等級較低, 並已按監管規定計提了足額的國別風險準備金, 國別風險不會對業務經營產生重大影響市場風險是指因匯率利率商品價格和股票價格等可觀察市場因子的變動, 引起本公司金融工具的公允價值或未來現金流量變動, 從而可能蒙受損失的風險利率風險和匯率風險是本公司所面臨的主要市場風險本公司的市場風險來自交易賬戶和銀行賬戶交易賬戶包括為交易目的或規避交易賬戶上的其他項目風險而持有的可以自由交易的金融工具和頭寸 ; 銀行賬戶指記錄在銀行資產負債表內及表外的市場價值相對穩定銀行為獲取穩定收益或對沖風險而開展並願意持有的資產負債業務及相關金融工具 1 利率風險是指利率水平期限結構等要素發生不利變動導致金融工具和頭寸整體收益和市值遭受損失的風險 (1) 本公司制定了交易賬戶市場風險治理架構, 覆蓋交易賬戶業務涉及的利率匯率商品等風險本公司交易賬戶市場風險治理架構明確了董事會高級管理層專門委員會及銀行相關部門的職責分工和報告路線, 可確保交易賬戶市場風險管理的有效性交易賬戶利率風險管理由全面風險管理辦公室下設市場風險管理部執行本公司制定了交易賬戶市場風險限額管理體系 ( 含交易賬戶涉及的利率匯率商品風險等 ) 其中, 最高層級指標同時為交易賬戶市場風險偏好定量指標, 該指標採用了市場風險價值組合壓力測試方法, 並與資本淨額直接掛鈎 ; 此外, 根據各子組合產品類型交易策略風險特徵等對最高層指標進行分解並制定下層限額指標, 每年下達至各業務前台並每日執行監控和報告

75 年, 本公司在已有基礎上繼續完善交易賬戶市場風險管理體系, 優化市場風險計量及監控的方法流程和工具, 加強市場風險管理工具應用的深度 2014 年 4 月, 本公司獲銀監會核准使用內部模型方法計量第一支柱市場風險資本要求, 成為國內首家獲准使用市場風險內模法的股份制銀行, 標誌着本公司市場風險管理實踐已與國際監管規則接軌, 並為進一步提高風險管理精細化程度持續提升風險經營能力打下堅實基礎本公司採用敞口指標市場風險價值指標 (VaR, 覆蓋交易賬戶涉及的各個風險因子 ) 利率情景壓力測試損失指標利率敏感性指標累計損失指標 ( 覆蓋交易賬戶涉及的各個風險因子 ) 等量化指標對交易賬戶利率風險進行管理, 管理方式包括下達業務授權和限額指標每日監控持續報告等其中市場風險價值指標包括一般市場風險價值和壓力市場風險價值, 均使用歷史模擬法計算 2014 年, 央行通過公開市場操作定向降准多種貨幣政策工具組合操作降息等方式調節市場流動性, 緩解實體經濟融資壓力, 引導市場利率向下運行, 使人民幣債券市場出現牛市行情, 各類債券收益率較去年明顯下降本公司對宏觀經濟貨幣政策市場狀況等各方面進行了深入的研究和及時的跟踪, 據此制定了相應的交易策略, 交易賬戶各項風險指標表現良好 (2) 本公司根據銀行賬戶利率風險管理政策建立了利率風險管理治理架構, 明確了董事會高級管理層專門委員會及銀行相關部門在銀行賬戶利率風險管理中的作用職責及報告路線, 保證利率風險管理的有效性本公司的銀行賬戶利率風險由資產負債管理部進行集中管理本公司主要採用情景模擬分析重定價缺口分析久期分析壓力測試等方法計量分析銀行賬戶利率風險本公司通過資產負債分析例會及報告制度分析銀行賬戶利率風險成因提出管理建議落實管理措施 2014 年, 本公司繼續踐行主動性前瞻性的銀行賬戶利率風險管理, 通過表內結構調整和表外利率衍生工具對沖方式降低全行淨利息收入的波動性, 利率風險整體平穩可控在落實主動性管理措施的同時, 啟動各項計量模型的優化工作, 提高本公司銀行賬戶利率風險計量的精細化水平及風險管理的科學性和前瞻性 2014 年 11 月, 中國人民銀行下調人民幣存貸款基準利率, 其中一年期定期存款基準利率水平下調 25 個基點, 一年期貸款基準利率水平下調 40 個基點, 同時進一步擴大存款浮動區間上限至基準利率的 1.2 倍, 並對基準利率期限檔次作適當簡並由於本公司的銀行賬戶利率風險特徵, 存貸款基準利率非對稱下調對本公司淨利息收入產生了一定的負面影響, 但該負面影響因本公司的利率風險主動管理而得到緩和今後, 本公司將繼續加大銀行賬戶利率風險的主動管理力度, 實現淨利息收入和經濟價值的平穩增長

76 75 2 匯率風險是指以外幣形式存在的資產負債及權益項目外匯及外匯衍生工具頭寸, 由於匯率發生不利變化導致銀行整體收益遭受損失的風險本公司以人民幣為記賬本位幣本公司的資產及負債均以人民幣為主, 其餘主要為美元和港幣本公司根據匯率風險管理政策制定執行和監督職能相分離的原則, 建立了匯率風險管理治理結構, 明確董事會監事會高級管理層專門委員會及銀行相關部門在匯率風險管理中的作用職責及報告路線本公司匯率風險偏好審慎, 原則上不主動承擔風險, 較好地適應了本公司當前發展階段目前的匯率風險管理政策及制度基本符合監管要求和本公司自身管理需要 (1) 本公司建立了包括匯率風險在內的交易賬戶市場風險架構和體系, 以量化指標對交易賬戶匯率風險進行統一管理交易賬戶匯率風險的架構流程方法與交易賬戶利率風險相一致本公司採用敞口指標市場風險價值指標 (VaR, 包含利率匯率商品風險因子 ) 匯率情景壓力測試損失指標匯率敏感性指標累計損失指標等量化指標進行管理, 管理方式包括下達業務授權和限額指標每日監控持續報告等 2014 年, 人民幣匯率走勢變化顯著, 年初至 5 月末由於央行干預, 人民幣對美元匯率從 6.0 貶值到 6.25, 6 月至 10 月末升值至 6.1 附近, 進入 12 月後人民幣再次轉向貶值波動幅度加大全年來看, 主要交易幣種中, 美元強勢升值, 英鎊歐元日元澳元顯著貶值市場波動雖對本公司交易量帶來一定影響, 但由於採取了較為審慎的交易策略和嚴格的風險管理策略, 交易賬戶外匯類業務仍保持了較為平穩的經營, 各項風險指標表現良好 (2) 本公司銀行賬戶匯率風險由總行統籌管理, 總行資產負債管理部作為全行的司庫負責銀行賬戶匯率風險具體管理工作司庫負責按監管要求和審慎原則管理銀行賬戶匯率風險, 通過限額管理計劃調控等方式對銀行賬戶匯率風險實行統一管理本公司的銀行賬戶匯率風險主要來自本公司持有的非人民幣資產負債幣種的錯配本公司通過嚴格管控風險敞口, 將銀行賬戶匯率風險控制在本公司可承受範圍之內本公司主要採用外匯敞口分析情景模擬分析壓力測試等方法計量分析銀行賬戶匯率風險本公司定期計量和分析銀行賬戶外匯敞口的變化, 在限額框架中按月監測報告匯率風險, 並根據匯率變動趨勢對外匯敞口進行相應的調整, 以規避有關的銀行賬戶匯率風險 2014 年, 本公司進一步優化了銀行賬戶匯率風險評估體系, 為準確評估風險以及做出準確的管理策略提供了科學的參照標準 ; 明確了各級別的限額授權管理流程 ; 並進一步修訂了管理制度

77 操作風險是指由不完善或有問題的內部程序員工信息科技系統, 以及外部事件所造成損失的風險報告期內, 本公司以防範系統性操作風險和重大操作風險損失為目標, 以信貸業務操作風險手工操作風險信息科技風險外包風險人員風險等為重點領域, 深入開展風險監測預警完善風險管理機制加強風險防控, 進一步提升了本公司操作風險管理的能力和有效性流動性風險指本公司無法滿足客戶提取到期負債及新增貸款合理融資等需求, 或者無法以正常的成本來滿足這些需求的風險本公司根據流動性風險管理政策制定執行和監督職能相分離的原則, 建立了流動性風險管理治理結構, 明確董事會監事會高級管理層專門委員會及銀行相關部門在流動性風險管理中的作用職責及報告路線, 以提高流動性風險管理的有效性本公司流動性風險偏好審慎, 較好地適應了本公司當前發展階段目前的流動性風險管理政策及制度基本符合監管要求和本公司自身管理需要本公司流動性風險採取總行統籌分行配合的模式開展管理總行資產負債管理部作為全行的司庫負責具體日常流動性風險管理工作司庫負責按監管要求和審慎原則管理流動性狀況, 通過限額管理計劃調控主動負債以及內部資金轉移定價等方式對流動性實行統一管理本公司從短期備付和結構及應急兩個層面, 計量監測並識別流動性風險, 按照固定頻度密切監測各項限額指標, 定期開展壓力測試評判本公司是否能應對極端情況下的流動性需求此外, 本公司制定了流動性應急計劃定期開展流動性應急演練, 以備流動性危機的發生 2014 年上半年市場流動性較為寬鬆, 儘管 5 月份存在財政存款季節性上繳年中效應臨近等不利因素, 但在央行公開市場操作的引導下, 機構對於後市資金面預期穩定, 銀行間資金面維持寬鬆態勢, 本公司流動性風險處於中低偏下水平下半年, 央行在保持審慎的貨幣政策基調的同時, 繼續採取定向寬鬆的貨幣政策, 通過調整存貸比口徑實行存款偏離度管理以及頻繁的公開市場業務操作等向市場注入流動性, 引導市場利率下行年末, 受外匯佔款增幅持續回落新股集中申購資本市場資金分流以及年末時點存款考核等因素影響, 市場流動性逐步收緊, 本公司提前做好流動性安排, 保障了全行整體運行平穩本公司採取多項措施應對本年度的流動性風險狀況, 保證了全行流動性的平穩運行 : 一是靈活運用 FTP 調節機制, 在支持本公司業務開展的同時, 確保本公司流動性安全 ; 二是加強同業資產負債業務管理, 改善同業資產負債錯配情況, 保持同業業務平穩發展 ; 三是加強前中後台協作一體化管理, 建立良好的互動機制, 強化管理有效性 ; 四是加強主動負債業務管理, 改善本公司資產負債結構 2014 年本公司開展了一系列主動負債, 主要包括協議存款國庫定存二級資本債離岸人民幣債券同業存單等品種, 保障了資金來源的穩定性

78 聲譽風險是指由本公司經營管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對本公司負面評價的風險聲譽風險管理作為公司治理及全面風險管理體系的重要組成部份, 覆蓋本公司及附屬機構的所有行為經營活動和業務領域, 並通過建立和制定聲譽風險管理相關制度和要求, 主動有效地防範聲譽風險和應對聲譽事件, 最大程度地減少損失和負面影響報告期內, 本公司以提升產品和服務質量為目標, 持續探索先進的管理理念, 開發高效的管理工具, 進一步完善系統化的聲譽風險管理體系和推進聲譽風險前置管理, 在夯實事後處置的基礎上強化了事前防範, 有效地維護了本公司聲譽, 同時以聲譽風險管理促進產品和服務質量的提升與改進合規管理是本公司一項核心的風險管理活動本公司董事會對經營活動的合規性負最終責任, 授權下設的風險與資本管理委員會對合規風險管理進行監督總行風險與合規管理委員會是本公司高級管理層下的全行合規風險管理的最高管理機構本公司建立了全面有效的合規風險管理體系, 健全了合規風險管理三道防線和雙線報告機制, 通過持續改進和完善合規風險管理職能提升風險管理水平, 實現對合規風險的有效識別和管理報告期內, 本公司制定並執行風險為本的合規管理計劃, 努力夯實固有內控合規管理基礎, 積極優化內控合規體制機制建設, 完善內控合規管理政策標準, 嚴格防範和有力化解內控合規風險 ; 發揮專業優勢, 注重風險實質, 前置介入業務研發, 全方位有力地支持和推動本公司業務創新健康穩健發展 ; 加強研習境外法案監管政策和法律法規, 全覆蓋高質量地提供法律合規服務 ; 努力發揮參與修法與課題研究的積極作用, 開展落實常態化合規教育, 提升內控合規專業化水平反洗錢是本公司應盡的社會責任和法律責任本公司高度重視反洗錢工作, 建立了專業的反洗錢工作隊伍, 制訂了比較完善的反洗錢工作制度和業務操作規程, 開發或外購了名單數據庫及過濾系統大額交易和可疑交易監測報送系統客戶洗錢風險評級系統 2014 年, 本公司積極落實中國人民銀行監管要求, 採取措施提高反洗錢工作的有效性一是反洗錢監測集中流程改造取得重要成果, 反洗錢監測工作質量上升, 人工成本下降 ; 二是在應對經濟制裁風險方面, 新購名單過濾系統開始實時過濾跨境業務, 並由總行反洗錢名單核查團隊集中處理疑似命中名單業務 ; 三是開發上線客戶洗錢風險評級系統, 客戶洗錢風險開始自動評級, 業務流程進行相應優化 ; 四是不斷優化大額交易和可疑交易監測系統與監測標準, 提高系統性能, 並依據洗錢風險變化特徵對監測進行持續維護

79 按照經審計的本公司 2014 年境內報表稅後利潤人民幣億元的 10% 提取法定盈餘公積, 計人民幣億元 ; 按照風險資產餘額的 1.5% 差額計提一般準備人民幣億元本公司擬以屆時實施利潤分配股權登記日 A 股和 H 股總股本為基數, 向全體股東每 10 股分配現金分紅 6.70 元 ( 含稅 ), 以人民幣計值和宣佈, 以人民幣向 A 股股東支付, 以港幣向 H 股股東支付港幣實際派發金額按照股東大會召開前一周 ( 包括股東大會當日 ) 中國人民銀行公佈的人民幣兌換港幣平均基準匯率計算其餘未分配利潤結轉下年 2014 年度, 本公司不實施資本公積轉增股本上述利潤分配方案尚需 2014 年度股東大會審議批准後方可實施 (%) ,593 45, ,636 51, 註 ,897 55, 註 : 2014 年度利潤分配預案尚需 2014 年度股東大會審議批准後方可實施公司章程 (2014 年修訂 ) 規定本公司的利潤分配政策為 : (1) 本公司的利潤分配應重視對投資者的合理投資回報, 利潤分配政策應保持連續性和穩定性 ; (2) 本公司可以採取現金股票或現金與股票相結合的方式分配股利, 本公司應主要採取現金分紅方式在符合屆時法律法規和監管機構對資本充足率規定以及滿足本公司正常經營資金要求業務發展和重大投資併購需求的前提下, 本公司每年現金分紅原則上將不低於當年按中國會計準則審計後的稅後淨利潤的 30% 本公司可以進行中期現金分紅除非股東大會另有決議, 股東大會授權董事會批准半年度股利分配方案 ;

80 79 (3) 本公司在上一個會計年度實現盈利, 但董事會在上一會計年度結束後未提出現金分紅預案的, 應當在定期報告中詳細說明未分紅的原因未用於分紅的資金留存本公司的用途, 獨立董事還應當對此發表獨立意見 ; (4) 在董事會認為本公司股票價格與本公司股本規模不相匹配或董事會認為必要時, 董事會可以在滿足上述現金股利分配的基礎上, 提出股票股利分配預案並在股東大會審議批准後實施 ; (5) 本公司向內資股股東支付現金股利和其他款項, 以人民幣計價宣佈和支付本公司向 H 股股東支付現金股利和其他款項, 以人民幣計價和宣佈, 以港幣支付本公司向境外上市外資股股東支付現金股利和其他款項所需的外幣, 按國家有關外匯管理的規定辦理 ; (6) 存在股東違規佔用本公司資金情況的, 本公司應當扣減該股東所分配的現金紅利, 以償還其佔用的資金 ; (7) 本公司應當按照相關規定在定期報告中披露現金分紅政策的執行情況及其他相關情況 2 報告期內, 本公司 2013 年度權益分派的實施, 嚴格按照公司章程的相關規定執行, 經本公司第九屆董事會第十四次會議審議通過, 並提交 2013 年度股東大會審議通過, 分紅標準和比例明確清晰, 本公司董事會已具體實施了該利潤分配方案本公司 2014 年度利潤分配預案, 也將嚴格按照公司章程的相關規定執行, 該議案經本公司第九屆董事會第三十次會議審議通過, 並將提交本公司 2014 年度股東大會審議本公司獨立董事對年度利潤分配預案均發表了獨立意見, 本公司權益分派方案及實施過程充分保護了中小投資者的合法權益 5.13 本公司堅持源於社會回報社會的社會責任宗旨, 在扶貧幫困綠色金融公益活動和支持中小企業發展等方面積極履行社會責任報告期內, 本公司及本公司員工作出慈善及其他捐款合計人民幣 4,175 萬元, 期末實現每股社會貢獻值 8.88 元股有關本公司履行社會責任的情況, 請參閱招商銀行股份有限公司 2014 年度社會責任報告

81 展望 2015, 國內外經濟金融形勢仍然複雜多變 :, 全球經濟處於一個深刻的再平衡過程, 主要經濟體增長與發展, 及其經濟與貨幣政策分化明顯, 特別是美聯儲 QE 退出以及歐元區量化寬鬆政策的實施, 將可能帶來國際金融市場和跨境資金流動的較大波動, 經濟新常態下, 結構調整和發展模式轉型帶來的經濟下行和金融風險集中暴露, 將加大銀行經營難度 ; 降息預期利率市場化和金融脫媒給銀行盈利增加壓力 ; 以互聯網金融和民營銀行為代表的同業和異業跨界競爭將更加激烈錯綜複雜的經營環境將給本公司帶來諸多考驗比如,, 受利率市場化和金融脫媒加速推進互聯網金融跨界競爭的加速以及監管約束趨嚴的影響, 負債業務拓展將面臨較大的壓力, 資金成本也可能進一步抬升 ;, 隨着資產來源漸趨多樣市場利率波動加大, 加大目標客群和優質資產項目拓展, 增強資產優化配置和差異化定價的壓力越來越大 ;, 受產能過剩行業兩小企業大型民營集團以貿易融資為載體的大宗商品批發行業以及互聯互保形成的區域集群等領域風險持續蔓延的影響, 銀行風險管控的能力與水平將面臨較大的挑戰 ;, 受經濟增速放緩利率市場化提速銀行賬戶利率風險資本計提方法和標準的改變監管政策趨緊等因素的影響, 實現盈利持續穩定增長也將面臨較大壓力但與此同時, 我們也面臨不少良好的發展機遇, 包括 : 政府職能和財稅體制等改革的深入推進, 將進一步有效推動中國經濟轉型升級和社會發展與進步, 也將給銀行帶來新的發展空間 ; 人民幣國際化一帶一路和自貿區開發開放等國家戰略的實施與推進, 將給商業銀行業務發展帶來機會 ; 社會財富較快積累, 居民投資和消費行為深刻變化, 將給銀行的私人銀行業務財富管理消費金融等業務帶來廣闊的發展前景 ; 多層次金融市場加快發展, 資產證券化快速推進, 將推動商業銀行跨市場多領域的資產管理業務快速發展 ; 信息通信互聯網等新興技術日新月異, 將促進銀行通過打造平台數據挖掘流量經營等方式提供更優更好的服務面對新形勢下的挑戰和機遇, 本公司將按照穩健發展加快轉型的指導思想, 以客戶為中心以市場為導向, 着力提升資產質量, 加快向輕型銀行轉變根據當前經營環境,2015 年本公司自營貸款計劃新增 13% 左右, 自營存款計劃新增 12% 左右與此同時, 進一步加強風險資產的管控, 適度放緩風險資產增長速度, 更加注重增長質量和結構優化, 強調存量挖潛和內生平衡本公司 2015 年擬採取的經營措施為 : 按照資產運用決定負債拓展的經營邏輯, 從拓寬優質資產來源前瞻擺佈大類資產提高資產週轉速度深化客戶經營等方面入手, 全面提升資產組織和經營能力二是強化資產質量管理, 建立健全行之有效的不良資產處置策略和方法, 提升風險管理專業化能力深入推進分行體制改革, 在首批分行組織架構調整的基礎上, 以客戶為中心, 按照一體兩翼的戰略定位的要求, 聚焦關鍵業務核心客群和事業部, 着力提升分行專業化經營管理能力提升管理精細化專業化水平, 增強有效管理的意識, 切實加強費用管理, 優化資源配置, 提高資源使用效率加快推進人力資源改革, 重塑六能機制, 優化薪酬福利體系, 完善市場化人才流動機制, 營造充滿正能量的文化氛圍, 充分調動全行員工的積極性和創造性承董事會命董事長 2015 年 3 月 18 日

82 招商銀行股份有限公司年度報告 2014 第六章重要事項 81 重要事項 6.1 要本公司從事銀行業及相關金融服務 6.2 要詳見本年度報告第二章會計數據和財務指標摘要 6.3 本公司儲備變動情況詳見本公司股東權益變動表 6.4 本公司截至 2014 年 12 月 31 日的固定資產變動情況刊載於本年報財務報表附註 25

83 報告期內, 本公司及子公司均未購買出售或回購本公司任何上市證券 6.6 本公司章程未就優先認股權作出規定, 本公司股東並無優先認股權 6.7 本公司提供給員工的退休福利詳情載列於本年報財務報表附註截至報告期末, 本公司前五家最大客戶營業收入佔本公司營業收入總額的比例不超過 30% 本公司董事及其關聯人士不擁有上述五大客戶的股權

84 詳見第七章債券發行情況一節 2013 年, 本公司與金融街控股股份有限公司簽署了訂購協議, 以購買擬建的辦公綜合樓 2014 年 12 月 25 日, 雙方簽訂補充協議, 將協議暫定價調整為億元, 並對部份條款進行了修改有關詳情, 請參閱本公司刊登於上海證券交易所香港聯交所和本公司網站的日期為 2013 年 6 月 26 日和 2014 年 12 月 29 日的公告截至 2014 年 12 月 31 日, 本公司已支付價款合計億元, 該辦公綜合樓已完成工程竣工驗收 6.10 於 2014 年 12 月 31 日, 本公司董事監事及最高行政人員於本公司或其相聯法團 ( 定義見香港證券及期貨條例 ) 的股份相關股份及債權證中擁有根據證券及期貨條例第 XV 部第 7 及 8 分部而須知會本公司及香港聯交所的權益及淡倉 ( 包括根據香港證券及期貨條例該等章節的規定被視為或當作本公司董事監事及最高行政人員擁有的權益或淡倉 ), 或根據證券及期貨條例第 352 條規定而載錄於本公司保存的登記冊的權益或淡倉, 或根據香港上市規則附錄 10 所載的標準守則而須知會本公司及香港聯交所的權益或淡倉如下 : (%) (%) 靳慶軍監事 A 股好倉實益擁有人 65,

85 本公司無任何董事在與本公司直接或間接構成或可能構成競爭的業務中有任何權益 6.12 除本報告披露外, 本公司未知本公司董事監事和高級管理人員之間存在其他任何財務業務親屬或其他重大或相關的關係 6.13 報告期內, 本公司董事和監事在本公司或其附屬公司所訂立的重大合約中, 無任何重大權益本公司董事和監事沒有與本公司簽訂任何一年內若由本公司終止合約時須作出賠償的服務合約 ( 法定賠償除外 ) % 就本公司所知, 報告期內, 本公司本公司董事監事高級管理人員及持有本公司 5% 以上股份的股東沒有受到有權機關調查司法紀檢部門採取強制措施被移送司法機關或追究刑事責任中國證監會稽查中國證監會行政處罰證券市場禁入認定為不適當人選及證券交易所公開譴責的情形, 本公司及持有本公司 5% 以上股份的股東也沒有受到其他監管機構對公司經營有重大影響的處罰

86 % 在 2013 年度 A 股配股過程中, 招商局集團有限公司招商局輪船股份有限公司和中國遠洋運輸 ( 集團 ) 總公司曾分別承諾 : 不謀求優於其他股東的關聯交易 ; 對本公司向其提供的貸款按時還本付息 ; 不干預本公司的日常經營事務 ; 若參與認購本公司本次配股股份, 在獲配股份交割之日起五年之內, 將不會轉讓或者委託他人管理獲配股份, 也不會尋求由本公司回購其所持獲配股份 ; 獲配股份鎖定期屆滿後, 如轉讓股份將就轉讓行為及受讓方的股東資格提前取得監管部門的同意 ; 在本公司董事會及股東大會批准的情況下, 持續補充本公司合理的資本需求 ; 不向本公司施加不當的指標壓力在本次 H 股配股過程中, 招商局集團亦向本公司及聯席全球協調人做出一系列承諾, 並已於報告期內履行完畢有關前述承諾的詳情, 請參閱本公司網站 ( 的日期為 2013 年 8 月 22 日的 A 股配股說明書及日期為 2013 年 9 月 5 日的 H 股供股章程就本公司所了解, 截至本報告刊登日, 前述股東不存在違反前述承諾的情形本公司關連交易按照一般商業條款進行, 有關交易條款公平合理, 亦符合本公司和股東的整體利益依據香港上市規則第 14A 章, 本公司與招商局集團及其附屬公司及聯繫人的下述的交易構成香港上市規則所指的非豁免的持續關連交易, 並履行香港聯交所對非豁免的持續關連交易要求的有關規定依據香港上市規則第 14A 章, 本公司非豁免的持續關連交易為本公司分別與招商基金和招商證券之間的交易 2011 年 12 月 28 日, 經本公司董事會批准, 本公司分別公告了與招商基金和招商證券的持續關連交易, 並批准本公司與其 2012 年 2013 年及 2014 年各年的年度持續關連交易上限均分別為招商基金 5 億元和招商證券 3 億元 ; 2014 年 8 月 26 日, 經本公司董事會批准, 本公司將與招商基金的 2014 年度持續關連交易上限調整為億元, 將 2015 年度和 2016 年度持續關連交易上限設為 30 億元上述情況分別刊載於本公司 2011 年 12 月 28 日 2014 年 8 月 26 日的持續關連交易公告中

87 86 本公司與招商基金的銷售基金代理服務按照香港上市規則構成本公司的持續關連交易本公司擁有招商基金 55% 的股權, 招商證券持有招商基金 45% 的股權招商基金為本公司根據香港上市規則的關連附屬公司 2011 年 12 月 28 日, 本公司與招商基金訂立了服務合作協議, 協議有效期由 2012 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 ; 為了進一步進行該交易, 本公司於 2014 年 8 月 26 日與招商基金訂立了另一協議, 協議有效期由 2015 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日, 協議均按一般商業條款訂立, 招商基金根據服務合作協議付予本公司的服務費是按公平磋商及一般商業條款計算, 並按照基金發售文件及或發售章程列明的費用付費銷售投資基金的服務費應當按照招商基金規定的費率給付, 或不差於任何招商基金在一般及慣常的商業交易中付予其他獨立第三方的費率本公司與招商基金的持續關連交易 2014 年年度上限為億元, 該服務費用年度上限不超過根據香港上市規則第條計算的有關百分比率的 5%, 因此該等交易僅需符合香港上市規則中有關申報公佈及年度審核的規定, 並豁免遵守獨立股東批准的規定截至 2014 年 12 月 31 日, 本公司與招商基金的持續關連交易額為 87,560 萬元本公司與招商證券的第三方存管業務理財產品代理銷售服務及集合投資產品服務按照香港上市規則構成本公司的持續關連交易招商局輪船股份有限公司是本公司的主要股東招商局集團持有招商局輪船股份有限公司 100% 股權, 目前間接持有本公司 20.00% 的股權 ( 包括透過聯屬公司視為持有的權益 ) 而招商局集團持有招商證券 50.86% 的股權, 根據香港上市規則, 招商證券是本公司關連人士的聯繫人, 因此招商證券為本公司的關連人士 2011 年 12 月 28 日, 本公司與招商證券訂立了服務合作協議, 協議有效期由 2012 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日, 該協議按一般商業條款訂立, 招商證券根據服務合作協議付予本公司的服務費用按以下原則確定 : (1) 有中國政府定價的, 執行中國政府定價 ; 或 (2) 如沒有中國政府定價, 但有中國政府指導價的, 執行中國政府指導價 ; 或 (3) 如沒有中國政府定價和中國政府指導價的, 依據各方按照公平磋商基準協定的正常商業交易市場價本公司與招商證券的持續關連交易 2014 年年度上限為 3 億元, 該服務費用年度上限不超過根據香港上市規則第條計算的有關百分比率的 5%, 因此該等交易僅需符合香港上市規則中有關申報公佈及年度審核的規定, 並豁免遵守獨立股東批准的規定

88 87 截至 2014 年 12 月 31 日, 本公司與招商證券的關連交易額為 10,963 萬元本公司獨立非執行董事已審閱上述本公司與招商基金和招商證券的非豁免的持續關連交易並確認 : (1) 交易由本公司在日常業務過程中進行 ; (2) 交易條款對本公司及其股東整體利益而言屬公平合理 ; (3) 以一般商業條款進行, 並以不優於提供或給予獨立第三方的條款進行 ; 及 (4) 根據該等交易的相關協議條款進行此外, 本公司已按照香港會計師公會頒佈的香港鑑證業務準則第 3000 號下之非審核或審閱過往財務資料之鑑證工作規定, 並參照實務說明第 740 號關於香港上市規則所述持續關連交易的核數師函件, 委任畢馬威會計師事務所審查本集團之持續關連交易根據香港上市規則第 14A.56 條, 董事會確認了畢馬威會計師事務所就上述關連交易得出的的審查結果及結論, 發出無保留意見之函件本公司已將有關函件之副本提交香港聯交所本公司的重大關聯交易載於財務報表附註 55 內此等交易包括本公司於日常業務中與其關聯人士進行的交易, 包括借貸投資存款證券買賣代理服務託管及其他受託業務及資產負債表外的交易此等交易乃本公司按一般商業條款於日常業務運作中進行, 而當中按香港上市規則構成關連交易者, 均已在上述披露並遵守香港上市規則的適用要求 6.17 就本公司所知, 截至 2014 年 12 月 31 日, 本公司發生的日常訴訟如下 : 本公司未取得終審判決的訴訟仲裁案件總計 8,393 件, 標的本金及利息總金額折合人民幣 2,283, 萬元, 其中, 截至 2014 年 12 月 31 日, 本公司未取得終審判決的被訴案件 ( 含訴訟仲裁 ) 總計 128 件, 標的總金額折合人民幣 79, 萬元未取得終審判決的標的本金超過人民幣 1 億元的案件共 9 件, 標的總金額折合人民幣 333, 萬元上述訴訟及仲裁不會對本公司財務或經營結果構成重大不利影響

89 報告期內, 本公司簽署的重大合同中沒有在銀行正常業務範圍之外的託管承包租賃其他公司資產或其他公司託管承包租賃本公司資產事項情況報告期內, 本公司沒有發生重大委託他人進行現金資產管理事項擔保業務屬本公司日常業務報告期內, 本公司除中國人民銀行和中國銀監會批准的經營範圍內的金融擔保業務外, 沒有其他需要披露的重大擔保事項按照中國證監會證監發號文及上海證券交易所的相關規定, 作為招商銀行股份有限公司的獨立非執行董事, 本着公開公平客觀的原則, 對公司 2014 年度對外擔保情況進行了認真核查現發表專項核查意見如下 : 經核查, 招商銀行股份有限公司開展對外擔保業務是經中國人民銀行和中國銀監會批准的屬於銀行正常經營範圍內的常規業務之一截至 2014 年 12 月 31 日, 公司擔保業務餘額為 2, 億元人民幣, 佔公司淨資產的比例為 80.08% 公司重視擔保業務的風險管理, 根據該項業務的風險特徵, 制定了專項業務管理辦法及操作規程此外, 還通過現場非現場檢查等管理手段, 加大對此項業務的風險監測與防範報告期內, 公司該項業務運作正常, 沒有出現違規擔保的情況

90 報告期內, 本公司未發生正常業務範圍之外的委託理財事項 6.20 H 本公司 H 股增值權激勵計劃實施情況詳見第八章 6.21 報告期內本公司不存在大股東及其關聯方非經營性佔用上市公司資金的情況, 也不存在通過不公允關聯交易等方式變相佔用上市公司資金等問題, 且本公司審計師畢馬威華振會計師事務所已對此出具專項審核意見 6.22 根據本公司 2013 年度股東大會審議通過的決議, 本公司聘請畢馬威華振會計師事務所為 2014 年度境內審計的會計師事務所, 聘請畢馬威會計師事務所為 2014 年度境外審計的會計師事務所自 2002 年開始, 本公司聘用上述兩家會計師事務所作為本公司審計師本集團 2014 年度按中國會計準則編製的財務報表以及 2014 年度基準日的內部控制由畢馬威華振會計師事務所審計, 按國際財務報告準則編製的 2014 年度財務報表由畢馬威會計師事務所審計, 合計審計費用 ( 包括海外分行及子公司的財務報表審計 ) 約為 1,685 萬元, 其中內部控制審計費用約為 165 萬元畢馬威華振會計師事務所和畢馬威會計師事務所就其對財務報表之責任聲明分別列載於 A 股 H 股年報的審計報告內除上述提及的審計服務外, 本年度本集團向畢馬威華振會計師事務所和畢馬威會計師事務所支付非審計服務費用約 1,212 萬元

91 有關會計政策變更的情況, 詳見本年財務報表附註本公司外部審計師畢馬威華振會計師事務所和畢馬威會計師事務所已分別對本公司按照中國會計準則和國際會計準則編製的財務報告進行審計, 並分別出具了標準無保留意見的審計報告本公司的審計委員會已審閱本公司截至 2014 年 12 月 31 日止年度的業績及財務報告 6.25 關於召開 2014 年度股東大會的相關事項, 本公司將另行公告 6.26 本公司按照國際會計準則和香港上市規則編製的中英文兩種語言版本的年度報告, 可在香港聯交所網站和本公司網站查閱在對本年度報告的中英文版本理解上發生歧義時, 以中文為準本公司按照中國會計準則和年報編製規則編製的中文版本的年度報告, 可在上海證券交易所網站和本公司網站查閱

92 招商銀行股份有限公司年度報告 2014 第七章股份變動及股東情況 91 股份變動及股東情況 7.1 報告公司股份變動情況 2013 年 12 月 31 日報告期內變動 2014 年數量 ( 股 ) 比例 (%) 數量 ( 股 ) 股 (%) 有限股份限股份 25,219,845, ,219,845, 人民幣普通股 (A 股 ) 20,628,944, ,628,944, 境內上市外資股 3 境外上市外資股 (H 股 ) 4,590,901, ,590,901, 其他股份 25,219,845, ,219,845, 截至報告期末, 本公司股東總數 442,825 戶, 其中,H 股股東總數 41,289 戶,A 股股東總數為 401,536 戶, 全部為無限售條件股東截至年度報告披露日前第五個交易日 ( 即 2015 年 3 月 12 日 ) 末, 本公司股東總數 477,136 戶, 其中,H 股股東總數 40,827 戶,A 股股東總數為 436,309 戶, 全部為無限售條件股東基於公開資料並就董事所知, 截至 2014 年 12 月 31 日, 本公司一直維持香港上市規則所要求的公眾持股量

93 (%) 1 香港中央結算 ( 代理人 ) 有限公司 (1) 4,533,108, H 股 869,429 2 招商局輪船股份有限公司國有法人 3,162,424, 無限售條件 A 股 3 安邦財產保險股份有限公司 - 傳統產品境內法人 2,704,596, 無限售條件 A 股 1,260,220,029 4 中國遠洋運輸 ( 集團 ) 總公司國有法人 1,574,729, 無限售條件 A 股 5 深圳市晏清投資發展有限公司國有法人 747,589, 無限售條件 A 股 6 深圳市楚源投資發展有限公司國有法人 653,135, 無限售條件 A 股 7 廣州海運 ( 集團 ) 有限公司國有法人 668,649,167 ( 註 2) 2.65 無限售條件 A 股 8 中國交通建設股份有限公司國有法人 450,164, 無限售條件 A 股 9 上海汽車集團股份有限公司境內法人 432,125, 無限售條件 A 股 10 河北港口集團有限公司國有法人 303,444, 無限售條件 A 股註 :(1) 香港中央結算 ( 代理人 ) 有限公司所持股份為其代理的在香港中央結算 ( 代理人 ) 有限公司交易平台上交易的招商銀行 H 股股東賬戶的股份總和 (2) 截至報告期末, 廣州海運 ( 集團 ) 有限公司實際持有招商銀行股數為 668,649,167 股, 其中, 出借給中國證券金融股份有限公司的股數為 56,757,000 股 (3) 上述前 10 名股東中, 招商局輪船股份有限公司深圳市晏清投資發展有限公司深圳市楚源投資發展有限公司同為招商局集團有限公司的子公司, 其餘股東之間本公司未知其關聯關係截至 2014 年 12 月 31 日, 招商局集團有限公司間接持有本公司股份比例合計 20.00%, 其中持有 A 股佔本公司股份比例為 19.38%; 持有 H 股佔本公司股份比例為 0.62% (4) 上述股東沒有通過信用證券賬戶持有本公司股票

94 截至 2014 年 12 月 31 日, 根據本公司按證券及期貨條例第 336 條存置的登記冊, 及就本公司所知, 下列人士 ( 本公司之董事監事及最高行政人員 ( 定義見香港上市規則 ) 除外 ) 在本公司股份中擁有之權益及淡倉如下 : (%) (%) 招商局集團有限公司 A 好倉受控制企業權益 4,887,794, H 好倉受控制企業權益 156,178, 招商局輪船股份有限公司 A 好倉實益擁有人 3,162,424,323 好倉受控制企業權益 58,147, ,220,571, H 好倉受控制企業權益 156,178, 深圳市招融投資控股有限公司 A 好倉實益擁有人 266,497,479 好倉受控制企業權益 1,400,725, ,667,222, 深圳市晏清投資發展有限公司 A 好倉實益擁有人 747,589,686 好倉受控制企業權益 653,135, ,400,725, 中國遠洋運輸 ( 集團 ) 總公司 A 好倉實益擁有人 1,574,729, 安邦財產保險股份有限公司 - 傳統產品 A 好倉實益擁有人 2,704,596, JPMorgan Chase & Co. H 好倉實益擁有人 59,568,310 好倉投資經理 149,910,816 好倉保管人 159,706, ,185, 淡倉實益擁有人 292, BlackRock, Inc H 好倉受控制企業權益 326,251, Templeton Asset Management Ltd. H 好倉投資經理 273,706,

95 94 附註 : (1) 招商局集團有限公司因擁有下列直接持有本公司權益的企業的控制權而被視作持有本公司合共 4,887,794,287 股 A 股之好倉的權益 : (1.1) 招商局輪船股份有限公司持有本公司 3,162,424,323 股 A 股 ( 好倉 ) 招商局輪船股份有限公司為招商局集團有限公司的全資子公司 (1.2) 深圳市招融投資控股有限公司持有本公司 266,497,479 股 A 股 ( 好倉 ) 深圳市招融投資控股有限公司分別由招商局集團有限公司及招商局輪船股份有限公司 ( 見上文 (1.1) 節 ) 持有其 90% 及 10% 權益 (1.3) 深圳市晏清投資發展有限公司持有本公司 747,589,686 股 A 股 ( 好倉 ) 深圳市晏清投資發展有限公司分別由深圳市招融投資控股有限公司 ( 見上文 (1.2) 節 ) 及招商局集團有限公司持有其 51% 及 49% 權益 (1.4) 深圳市楚源投資發展有限公司持有本公司 653,135,659 股 A 股 ( 好倉 ) 深圳市楚源投資發展有限公司分別由深圳市招融投資控股有限公司 ( 見上文 (1.2) 節 ) 及深圳市晏清投資發展有限公司 ( 見上文 (1.3) 節 ) 各自持有其 50% 權益 (1.5) Bestwinner Investment Limited 持有本公司 58,147,140 股 A 股 ( 好倉 ) 及 156,178,923 股 H 股 ( 好倉 ) Bestwinner Investment Limited 為招商局集團有限公司的間接全資子公司 ( 招商局集團有限公司直接持有其 10.55% 權益,89.45% 權益由招商局輪船股份有限公司 ( 見上文 (1.1) 節 ) 透過其子公司間接持有 ) (2) JPMorgan Chase & Co. 透過其多間直接或間接全資擁有之子公司持有本公司合共 369,185,671 股 H 股之好倉及 292,000 股 H 股之淡倉於 JPMorgan Chase & Co. 所持有本公司股份權益及淡倉中, 包括 159,706,545 股可供借出之 H 股股份另外, 有 11,089,710 股 H 股 ( 好倉 ) 及 292,000 股 H 股 ( 淡倉 ) 乃涉及衍生工具, 類別為 : 1,341,710 股 H 股 ( 好倉 ) 及 282,000 股 H 股 ( 淡倉 ) - 以實物交收 ( 場內 ) 10,000 股 H 股 ( 淡倉 ) - 以現金交收 ( 場內 ) 9,748,000 股 H 股 ( 好倉 ) - 以現金交收 ( 場外 ) (3) BlackRock, Inc. 透過其多間直接全資擁有之子公司持有本公司合共 326,251,175 股 H 股之好倉 ( 其中的 1,468,000 股 H 股涉及以現金交收 ( 場外 ) 的衍生工具 ) 除上文所披露者外, 本公司並不知悉任何其他人士 ( 本公司董事監事及最高行政人員 ( 定義見香港上市規則 ) 除外 ) 於 2014 年 12 月 31 日在本公司股份及相關股份中擁有須登記於本公司根據證券及期貨條例第 336 條存置之登記冊之任何權益或淡倉

96 (1) 招商局輪船股份有限公司本公司第一大股東招商局輪船股份有限公司於 1992 年 2 月 22 日在北京註冊, 註冊資本人民幣 59 億元, 組織機構代碼為 , 法定代表人為李建紅先生招商局輪船股份有限公司是招商局集團有限公司的全資子公司該公司主要從事水上客貨運輸業務 ; 碼頭倉庫及車輛運輸業務 ; 各類交通運輸設備零配件物料的銷售採購供應 ; 船舶客貨代理業務海上國際貨運業務等業務 ; 另外也從事與運輸有關的銀行證券保險等金融業務的投資與管理 (2) 招商局集團有限公司招商局集團有限公司直接持有招商局輪船股份有限公司 100% 的權益, 是本公司第一大股東的母公司, 法定代表人為李建紅先生招商局集團有限公司是國務院國有資產監督管理委員會管理的國有重要骨幹企業之一, 該公司的前身是輪船招商局, 創立於 1872 年中國晚清洋務運動時期, 曾是對中國近代民族工商業現代化進程起到過重要推動作用的企業之一目前該公司已經成為一個多元化綜合性企業集團, 其業務領域包括交通基建園區開發港口金融地產物流等本公司無控股股東及實際控制人, 本公司與第一大股東之間的產權關係如下 : 100% 10% 90% 10.55% 89.45% 100% 50% 50% 51% 49% 100% BESTWINNER INVESTMENT LIMITED 1.06% 12.54% 2.59% 0.85% 2.96% 註 : 截至 2014 年 12 月 31 日, 招商局集團有限公司間接持有本公司股份比例合計為 20.00%, 其中持有 A 股佔本公司股份比例為 19.38%, 持有 H 股佔本公司股份比例為 0.62%

97 % 截至報告期末, 安邦財產保險股份有限公司通過安邦財產保險股份有限公司傳統產品賬戶持有本公司 10.72% 的股份, 安邦財產保險股份有限公司成立於 2011 年 12 月 31 日, 註冊資本人民幣 190 億元, 組織機構代碼為 , 法定代表人為張峰, 由安邦保險集團股份有限公司控股 95.26% 安邦財產保險股份有限公司經營範圍包括 : 財產損失保險 ; 責任保險 ; 信用保險和保證保險 ; 短期健康保險和意外傷害保險 ; 上述業務的再保險業務 ; 國家法律法規允許的保險資金運用業務 ; 經中國保監會批准的其他業務本公司於 2013 年 7 月 19 日獲得中國證監會關於核准招商銀行股份有限公司配股的批覆 ( 證監許可號 ), 同意本公司向 A 股股東配售新股截至 2013 年 9 月 3 日認購繳款結束日止,A 股有效認購數量為 2,962,813,544 股, 配股價格為 9.29 元 A 股配股股份已於 2013 年 9 月 11 日起上市流通本公司於 2013 年 8 月 13 日獲得中國證監會關於核准招商銀行股份有限公司境外上市外資股配股的批覆 ( 證監許可號 ), 並經香港聯交所核准, 本公司向 H 股股東配售 680,423,172 股新股, 配股價格為港幣元繳足股款的 H 股配股股份已於 2013 年 10 月 2 日上市流通上述配股使本公司股份總數增加 3,643,236,716 股報告期內, 本公司無內部職工股

98 經中國銀監會和中國人民銀行批准, 本公司於 2012 年 3 月 14 日發行了 200 億元人民幣專項金融債券本期債券分兩個品種, 品種一為 5 年期固定利率債券, 發行規模 65 億元, 票面年利率為 4.15%; 品種二為 5 年期浮動利率債券, 發行規模 135 億元, 基本利差為 0.95%, 票面利率為基準利率與基本利差之和, 基準利率為發行首日和其他各計息年度的起息日適用的中國人民銀行公佈的一年期整存整取定期儲蓄存款利率, 首個計息期間適用的基準利率為 3.50% 截至 2012 年 12 月 31 日, 本期債券募集資金已經全額用於支持小微企業信貸投放 2012 經中國銀監會和中國人民銀行批准, 本公司於 2012 年 12 月 27 日在全國銀行間債券市場發行次級債券人民幣 117 億元本次次級債券發行總規模為人民幣 117 億元, 全部為 15 年期固定利率債券, 票面利率為 5.20%, 在第 10 年末附發行人贖回權截至 2012 年 12 月 31 日, 本期次級債券募集資金已經全額用於補充本公司附屬資本 2014 經中國銀監會和中國人民銀行批准, 本公司於 2014 年 4 月在全國銀行間債券市場發行二級資本債券人民幣 113 億元本次債券發行總規模為人民幣 113 億元, 全部為 10 年期固定利率債券, 票面利率為 6.40%, 在第 5 年末附發行人贖回權截至 2014 年 12 月 31 日, 本次債券募集的資金已經全額用於補充本公司的二級資本 2014 根據本公司經營發展計劃,2014 年 6 月, 本公司香港分行在香港發行中期票據 5 億美元, 期限 3 年, 全部為固定利率, 票面 2.475% 2014 年 11 月, 本公司香港分行在台灣和新加坡同步發行 10 億元人民幣寶島債和 10 億元人民幣獅城債, 均隸屬於本公司中期票據計劃之下寶島債期限 5 年, 固定利率, 票面 4.05%, 獅城債期限 3 年, 固定利率, 票面 3.95% 截至 2014 年 12 月 31 日, 三期中期票據所募集的資金已經全額用於補充本公司的日常運營資金經中國人民銀行和國家發改委批准, 本公司於 2014 年 4 月在香港發行離岸人民幣債券 10 億元, 並將發行所募集資金匯回境內使用本次債券發行總規模為人民幣 10 億元, 全部為 3 年期固定利率債券, 票面利率為 4.1% 截至 2014 年 12 月 31 日, 本次債券募集的資金已經全額用於補充本公司的日常運營資金

99 98 招商銀行股份有限公司年度報告 2014 第八章董事監事高級管理人員員工和機構情況董事監事高級管理人員員工和機構情況 8.1 董事監事和高管人員情況報告報告公司股報股股報年股股李建紅男董事長非執行董事馬澤華男副董事長 ( 註 1) 非執行董事張光華男副董事長執行董事田惠宇男執行董事行長兼首席執行官李曉鵬男非執行董事李引泉男非執行董事孫月英女非執行董事 ( 註 1) 蘇敏女非執行董事 ( 註 2) 傅俊元男非執行董事 ( 註 3) 李浩男執行董事常務副行長兼財務負責人付剛峰男非執行董事洪小源男非執行董事黃桂林男獨立非執行董事梁錦松男獨立非執行董事潘承偉男獨立非執行董事潘英麗女獨立非執行董事郭雪萌女獨立非執行董事趙軍男獨立非執行董事

100 99 劉元男監事長職工監事朱根林男股東監事 ( 註 4) 安路明男股東監事劉正希男股東監事潘冀男外部監事董咸德男外部監事靳慶軍男外部監事 ,800( 註 5) 5.97 熊開男職工監事黃丹女職工監事唐志宏男副行長丁偉男副行長朱琦男副行長註 6 王慶彬男副行長兼北京分行行長劉建軍男副行長熊良俊男紀委書記至今王良男副行長趙駒男副行長連柏林男行長助理許世清男董事會秘書 ( 註 7) 傅育寧男原董事長非執行董事王大雄男原非執行董事 ( 註 8) 熊賢良男原非執行董事衣錫群男原獨立非執行董事許善達男原獨立非執行董事肖玉淮男原獨立非執行董事韓明智男原監事長彭志堅男原外部監事 ,480 23, 師榮耀男原外部監事余勇男原職工監事管奇志男原職工監事湯小青男原副行長

101 100 註 : 1 有關馬澤華先生和孫月英女士報告期內從股東單位獲得的報酬情況, 請參閱中國遠洋控股股份有限公司 2014 年度報告 ; 2 有關蘇敏女士報告期內從股東單位獲得的報酬情況, 請參閱中海集裝箱運輸股份有限公司 2014 年度報告 ; 3 有關傅俊元先生報告期內從股東單位獲得的報酬情況, 請參閱中國交通建設股份有限公司 2014 年度報告 ; 4 有關朱根林先生報告期內從股東單位獲得的報酬情況, 請參閱上海汽車集團股份有限公司 2014 年度報告 ; 5 報告期末靳慶軍先生所持股份為二級市場購入 ; 6 朱琦先生在本公司附屬公司永隆銀行領取報酬 ; 7 本公司 2013 年 5 月召開的第九屆董事會第一次會議聘任許世清先生為董事會秘書, 其任職資格已於 2015 年 2 月獲中國銀行業監督管理機構核准 ; 8 有關王大雄先生報告期內從股東單位獲得的報酬情況, 請參閱中海發展股份有限公司 2014 年度報告 ; 9 當年新任或離任人員報告期內從本公司獲得的薪酬按在職時間折算 ; 10 本公司全薪履職的執行董事監事長及高級管理人員的稅前薪酬總額仍在確認過程中, 其餘部份待確認發放之後再另行披露 ; 11 本表所述人員未持有本公司股票期權或被授予限制性股票

102 年, 根據本公司 2014 年第一次臨時股東大會決議, 馬澤華先生新當選為本公司非執行董事, 肖玉淮先生新當選為本公司獨立非執行董事, 馬澤華先生和肖玉淮先生的董事任職資格已於 2014 年 3 月獲中國銀行業監督管理機構核准根據本公司 2013 年度股東大會決議, 李建紅先生蘇敏女士新當選為本公司非執行董事, 李建紅先生和蘇敏女士的董事任職資格分別於 2014 年 7 月和 9 月獲中國銀行業監督管理機構核准根據本公司 2014 年第二次臨時股東大會決議, 李曉鵬先生新當選為本公司非執行董事, 李曉鵬先生董事任職資格已於 2014 年 11 月獲中國銀行業監督管理機構核准, 趙軍先生和梁錦松先生新當選為本公司獨立非執行董事, 趙軍先生和梁錦松先生的董事任職資格已於 2015 年 1 月獲中國銀行業監督管理機構核准本公司第九屆董事會第十九次會議選舉李建紅先生為董事長, 其董事長任職資格已於 2014 年 8 月獲中國銀行業監督管理機構核准 ; 本公司第九屆董事會第十四次會議選舉馬澤華先生為副董事長, 其副董事長任職資格已於 2014 年 8 月獲中國銀行業監督管理機構核准傅育寧先生因工作原因於 2014 年 7 月 10 日向本公司提出辭呈, 不再擔任本公司董事長非執行董事 ; 王大雄先生和熊賢良先生因工作原因分別於 2014 年 3 月 21 日和 2014 年 6 月 4 日向本公司提出辭呈, 不再擔任本公司非執行董事 ; 衣錫群先生自 2014 年 3 月起不再擔任本公司獨立非執行董事 ; 許善達先生和肖玉淮先生自 2015 年 1 月起不再擔任本公司獨立非執行董事根據本公司 2013 年度股東大會決議 2014 年第二次臨時股東大會決議以及本公司職工代表大會選舉結果, 董咸德先生靳慶軍先生劉元先生熊開先生黃丹女士新當選為本公司第九屆監事會監事其中, 劉元先生熊開先生黃丹女士為職工監事, 董咸德先生靳慶軍先生為外部監事原職工監事韓明智先生管奇志先生自 2014 年 8 月起不再擔任本公司監事, 原外部監事師榮耀先生自 2014 年 6 月起不再擔任本公司監事, 原外部監事彭志堅先生自 2014 年 10 月起不再擔任本公司監事, 原職工監事余勇先生自 2015 年 3 月起不再擔任本公司職工監事本公司第九屆監事會第十四次會議選舉劉元先生為監事長監事會其他成員無變化根據本公司第九屆董事會第二十六次會議決議, 同意聘任王良先生和趙駒先生為本公司副行長, 其任職資格分別於 2014 年 12 月和 2015 年 2 月獲得中國銀監會深圳監管局核准 2014 年 8 月, 中國銀監會黨委任命熊良俊先生為本公司紀委書記本公司第九屆董事會第二十一次會議審議通過了關於湯小青辭任招商銀行副行長的議案, 同意湯小青先生因工作原因辭任本公司副行長職務上述有關詳情, 請參閱本公司刊登於中國證券報上海證券報證券時報及上海證券交易所香港聯交所和本公司網站的相關公告

103 本公司董事長非執行董事李建紅先生擔任招商局集團有限公司董事長, 不再擔任招商局集團有限公司董事總裁, 招商局能源運輸股份有限公司 ( 上海證券交易所上市公司 ) 董事長, 招商局華建公路投資有限公司董事長 2 本公司副董事長執行董事張光華先生不再擔任招銀金融租賃有限公司董事長 3 本公司非執行董事李曉鵬先生擔任招商局華建公路投資有限公司董事長招商能源運輸股份有限公司 ( 上海證券交易所上市公司 ) 董事長招商局國際有限公司 ( 香港聯交所上市公司 ) 董事會副主席 4 本公司非執行董事李引泉先生擔任招商昆侖股權投資管理有限公司招商局中國投資管理有限公司董事會董事長, 招商局中國基金有限公司 ( 香港聯交所上市公司 ) 董事, 招商局資本投資有限責任公司總經理 (CEO), 不再擔任招商局中國基金有限公司董事長 5 本公司非執行董事付剛峰先生擔任招商局地產控股股份有限公司 ( 深圳証劵交易所上市公司 ) 董事, 不再擔任招商證券股份有限公司 ( 上海証劵交易所上市公司 ) 董事招商局能源運輸股份有限公司 ( 上海証劵交易所上市公司 ) 董事 6 本公司非執行董事洪小源先生擔任招商局中國基金有限公司 ( 香港聯交所上市公司 ) 招商局 ( 英國 ) 控股有限公司博時基金管理有限公司董事長, 招商局資本投資有限責任公司董事, 不再擔任招商局中國投資管理有限公司招商昆侖股權投資管理有限公司海達遠東保險顧問有限公司招商局保險有限公司董事長, 摩根士丹利華鑫基金管理有限公司長城證券有限責任公司董事 7 本公司獨立非執行董事黃桂林先生擔任香港中文大學醫療中心有限公司管治董事會成員, 不再擔任香港中文大學新醫院項目委員會成員 8 本公司獨立非執行董事趙軍先生擔任復樸投資管理有限公司董事長, 不再擔任德同資本管理有限公司主管合夥人 9 本公司股東監事朱根林先生不再擔任上海市創意產業中心副理事長 10 本公司股東監事安路明先生擔任中海油國際融資租賃有限公司副總裁 11 本公司職工監事余勇先生不再擔任本公司專職工會副主任, 擔任本公司巡視組專職組長

104 李建紅招商局集團有限公司董事長 2014 年 7 月至今馬澤華中國遠洋運輸 ( 集團 ) 總公司董事長 2013 年 7 月至今李曉鵬招商局集團有限公司總經理 2014 年 7 月至今李引泉招商局集團有限公司副總經理 2002 年 7 月至今孫月英中國遠洋運輸 ( 集團 ) 總公司總會計師 2000 年 12 月至今蘇敏中國海運 ( 集團 ) 總公司總會計師 2011 年 3 月至今傅俊元中國交通建設股份有限公司執行董事財務總監 2006 年 9 月至今付剛峰招商局集團有限公司財務總監 2011 年 11 月至今洪小源招商局集團有限公司總經理助理兼招商局金融集團總經理 2011 年 9 月至今朱根林上海汽車集團股份有限公司副總裁 2012 年 1 月至今安路明註中海石油投資控股有限公司總經理 2011 年 12 月至今劉正希山東省國有資產投資控股有限公司副總裁 2011 年 3 月至今註 : 本公司股東中海石油投資控股有限公司為中國海洋石油總公司下屬二級公司

105 , 本公司董事長非執行董事英國東倫敦大學工商管理碩士吉林大學經濟管理專業碩士, 高級經濟師 2014 年 7 月擔任本公司董事,2014 年 8 月擔任本公司董事長招商局集團有限公司董事長, 兼任招商局國際有限公司 ( 香港聯交所上市公司 ) 董事會主席中國國際海運集裝箱 ( 集團 ) 股份有限公司 ( 香港聯交所及深圳證券交易所上市公司 ) 董事長和招商局資本投資有限責任公司董事長曾任中國遠洋運輸 ( 集團 ) 總公司總裁助理總經濟師副總裁, 招商局集團有限公司董事總裁, 招商局能源運輸股份有限公司 ( 上海證券交易所上市公司 ) 董事長, 招商局華建公路投資有限公司董事長, 本公司副董事長非執行董事上海海運學院 ( 現名上海海事大學 ) 國際法學碩士, 高級經濟師 2014 年 3 月擔任本公司董事,2014 年 8 月擔任本公司副董事長中國遠洋運輸 ( 集團 ) 總公司董事長第十二屆全國人大代表外事委員會委員 1990 年至 2013 年, 歷任中遠英國公司總經理中國遠洋運輸 ( 集團 ) 總公司發展部總經理兼海外事業處處長中國遠洋運輸 ( 集團 ) 總公司總裁助理兼發展部總經理中遠美洲公司總裁廣州遠洋運輸公司副總經理青島遠洋運輸公司總經理中國遠洋運輸 ( 集團 ) 總公司副總裁中國海運 ( 集團 ) 總公司副總裁中國遠洋運輸 ( 集團 ) 總公司董事總經理, 本公司副董事長執行董事吉林大學經濟學碩士西南財經大學經濟學博士, 高級經濟師 2007 年 6 月起擔任本公司執行董事,2013 年 8 月起擔任本公司副董事長兼任永隆銀行副董事長招商信諾人壽保險有限公司董事長和招商基金管理有限公司董事長同時擔任中國金融學會常務理事, 中國貿促會第五屆委員會會員曾擔任人民銀行海南省分行副行長, 人民銀行廣州分行副行長, 廣東發展銀行行長, 本公司副行長, 招銀金融租賃有限公司董事長, 本公司執行董事行長兼首席執行官上海財經大學基建財務與信用專業大學本科畢業, 哥倫比亞大學公共管理專業碩士學位, 高級經濟師 2011 年 3 月至 2013 年 5 月任中國建設銀行 ( 香港聯交所和上海證券交易所上市公司 ) 零售業務總監兼北京市分行主要負責人行長 ;2006 年 12 月至 2011 年 3 月歷任中國建設銀行上海市分行副行長, 深圳市分行主要負責人行長 ;2003 年 7 月至 2006 年 12 月任上海銀行副行長 ;1998 年 7 月至 2003 年 7 月任中國信達資產管理公司信託投資公司副總裁, 本公司非執行董事, 武漢大學經濟學博士學位, 高級經濟師 2014 年 11 月起擔任本公司董事招商局集團有限公司總經理, 兼任招商局華建公路投資有限公司董事長招商能源運輸股份有限公司 ( 上海證券交易所上市公司 ) 董事長招商局國際有限公司董事會副主席及中國城市金融學會副會長中國農村金融學會副會長歷任中國工商銀行河南省分行副行長總行營業部總經理四川省分行行長, 中國華融資產管理公司副總裁, 中國工商銀行行長助理兼北京市分行行長, 中國工商銀行副行長, 中國工商銀行副行長執行董事, 中國投資有限責任公司監事長曾兼任工銀國際控股有限公司董事長, 工銀金融租賃有限公司董事長, 工銀瑞信基金管理公司董事長

106 105, 本公司非執行董事, 中國人民銀行研究生部經濟學碩士, 意大利 FINAFRICA 學院金融學碩士學位, 高級經濟師 2001 年 4 月起擔任本公司董事香港特區第十二屆全國人大代表招商局集團有限公司副總經理, 招商局金融集團有限公司招商昆侖股權投資管理有限公司招商局中國投資管理有限公司董事長, 招商局中國基金有限公司 ( 香港聯交所上市公司 ) 董事, 招商局資本投資有限責任公司副董事長兼總經理 (CEO), 招商局國際有限公司 ( 香港聯交所上市公司 ) 董事曾任招商局集團有限公司財務總監副總裁兼財務總監等職, 本公司非執行董事, 大學本科, 高級會計師 2001 年 4 月起擔任本公司董事中國遠洋運輸 ( 集團 ) 總公司總會計師, 中國遠洋控股股份有限公司 ( 香港聯交所和上海證券交易所上市公司 ) 非執行董事, 中遠財務有限責任公司董事長, 招商證券股份有限公司 ( 上海證券交易所上市公司 ) 董事, 本公司非執行董事, 上海財經大學金融專業本科學歷, 中國科技大學工商管理專業碩士學位, 高級會計師 2014 年 9 月起擔任本公司獨立非執行董事中國海運 ( 集團 ) 總公司總會計師黨組成員, 中海發展股份有限公司 ( 香港聯交所及上海證券交易所上市公司 ) 和中海集裝箱運輸股份有限公司 ( 香港聯交所及上海證券交易所上市公司 ) 董事 2004 年至 2011 年歷任安徽省國資委產權局副局長, 安徽省能源集團有限公司總會計師, 安徽合肥皖能小額貸款公司董事長兼總經理, 安徽省能源集團有限公司副總經理總會計師, 本公司非執行董事, 管理學博士, 高級會計師 2000 年 3 月起擔任本公司董事中國交通建設股份有限公司 ( 香港聯交所及上海證券交易所上市公司 ) 執行董事財務總監, 中交財務有限公司董事長, 江泰保險經紀有限公司副董事長 1996 年 10 月至 2006 年 9 月歷任中國港灣建設 ( 集團 ) 總公司總會計師, 中國交通建設集團有限公司總會計師, 本公司執行董事常務副行長兼財務負責人美國南加州大學工商管理碩士學位, 高級會計師 1997 年 5 月加入本公司任總行行長助理,2000 年 4 月至 2002 年 3 月兼任本公司上海分行行長,2002 年 3 月起擔任本公司副行長,2007 年 3 月起兼任財務負責人,2007 年 6 月起擔任本公司執行董事,2013 年 5 月起擔任本公司常務副行長兼任永隆銀行非執行董事, 本公司非執行董事, 西安公路學院財會專業學士及管理工程碩士, 高級會計師 2010 年 8 月起擔任本公司董事招商局集團有限公司財務總監, 招商局地產控股股份有限公司 ( 深圳證券交易所上市公司 ) 董事曾任蛇口中華會計師事務所副所長招商局蛇口工業區總會計師室主任招商局蛇口工業區副總會計師招商局蛇口控股股份有限公司財務總監蛇口工業區財務總監和招商局集團有限公司財務部總經理, 本公司非執行董事北京大學經濟學碩士, 澳大利亞國立大學科學碩士 2007 年 6 月起擔任本公司董事招商局集團有限公司總經理助理, 招商局金融集團有限公司總經理, 深圳市招融投資控股有限公司招商局 ( 英國 ) 控股有限公司招商局中國基金有限公司 ( 香港聯交所上市公司 ) 博時基金管理有限公司董事長, 招商證券股份有限公司 ( 上海證券交易所上市公司 ) 招商局資本投資有限責任公司董事

107 106, 本公司獨立非執行董事, 香港中文大學學士, 榮譽院士, 英國理斯特大學博士 2011 年 7 月起擔任本公司獨立非執行董事殷視顧問有限公司董事長, 香港歌劇院董事, 香港中文大學投資委員會委員, 香港中文大學新亞書院校董會副主席投資委員會委員, 泓富產業信託基金管理人和嘉華國際集團有限公司 ( 香港聯交所上市公司 ) 獨立非執行董事, 朗廷酒店投資有限公司 ( 香港聯交所上市公司 ) 獨立非執行董事, 朗廷酒店管理人有限公司獨立非執行董事, 香港中文大學醫療中心有限公司管治董事會成員, 香港沙田威爾斯醫院管治委員會委員曾任美林 ( 亞太 ) 有限公司董事總經理兼亞太區投資銀行部主席香港證券及期貨事務監察委員會之諮詢委員會及其房地產投資信託基金委員會委員香港貿易發展局中國委員會委員, 本公司獨立非執行董事, 香港大學社會科學學士, 曾進修美國哈佛商學院管理發展及高級管理課程 2015 年 1 月起擔任本公司獨立非執行董事香港南豐集團行政總裁, 兼任黑石集團高級顧問及國際顧問委員會成員香港哈佛商學院協會主席曾任黑石集團執行委員會成員高級董事總經理和大中華區主席, 摩根大通亞洲業務主席, 花旗集團中國和香港地區業務主管北亞區外匯和資金市場業務主管北亞洲和西南亞洲地區投資銀行業務主管亞洲地區私人銀行業務主管, 中國工商銀行中國移動香港有限公司美國友邦保險 ( 香港 ) 有限公司中國藍星集團獨立董事, 中國國家開發銀行和歐洲顧問集團國際顧問委員會委員在政府服務方面, 曾任香港特區政府財政司司長行政會議非官守成員教育統籌委員會主席大學教育資助委員會主席外匯基金諮詢委員會委員香港特區政府籌備委員會委員推選委員會委員與港事顧問香港機場管理局董事香港期貨交易所董事, 本公司獨立非執行董事, 交通部幹部管理學院大專畢業, 會計師 2012 年 7 月起擔任本公司獨立非執行董事深圳南山熱電股份有限公司 ( 深圳證券交易所上市公司 ) 獨立非執行董事中國國際海運集裝箱 ( 集團 ) 股份有限公司 ( 香港聯交所和深圳證券交易所上市公司 ) 獨立非執行董事曾任中國遠洋運輸 ( 集團 ) 總公司 ( 香港聯交所和上海證券交易所上市公司 ) 財務部總經理, 中遠 ( 香港 ) 集團有限公司財務部總經理, 中遠 ( 香港 ) 置業有限公司總經理, 中遠 ( 香港 ) 工貿控股公司總經理, 中遠香港集團深圳代表處首席代表, 中遠 ( 開曼 ) 福慶控股有限公司總經理香港分公司總經理, 中國遠洋運輸 ( 集團 ) 總公司燃油期貨合規經理, 本公司獨立非執行董事, 華東師範大學經濟學學士, 上海財經大學經濟學碩士, 華東師範大學世界經濟博士 2011 年 11 月起開始擔任本公司獨立非執行董事上海交通大學現代金融研究中心主任, 上海交通大學安泰經濟與管理學院金融學教授博士生導師, 上海世界經濟學會副會長, 上海國際金融中心研究會副會長, 上海市政府發展研究中心上海發展戰略研究所潘英麗 ( 國際金融中心建設 ) 工作室首席專家曾任華東師範大學副教授教授博士生導師,2005 年 11 月調入上海交通大學任教,1998 年至 2007 年任上海市政府決策諮詢特聘專家

108 107, 本公司獨立非執行董事, 北方交通大學 (2003 年更名為北京交通大學 ) 經濟系會計學碩士, 北京交通大學經濟學博士 2012 年 7 月起擔任本公司獨立非執行董事北京交通大學經濟管理學院教授博士生導師研究生院副院長, 中國鐵道學會運輸經濟委員會秘書長, 鐵道會計學會直屬學會理事, 偉景行科技股份有限公司獨立非執行董事, 北京博得交通設備股份有限公司獨立非執行董事 2001 年 7 月至 2012 年 11 月, 歷任北京交通大學經濟管理學院黨委副書記學校辦公室副主任經濟管理學院副院長兼黨委副書記, 本公司獨立非執行董事, 哈爾濱工程大學船舶工程系學士, 上海交通大學海洋工程系碩士, 休斯頓大學土木工程博士, 耶魯大學管理學院金融管理碩士 2015 年 1 月起擔任本公司獨立非執行董事現任復樸投資管理有限公司董事長曾任德同資本管理有限公司主管合夥人, 中國創業投資公司董事總經理中國首席代表,2014 年 8 月起擔任本公司監事會監事長中國人民大學世界經濟專業大學本科畢業, 經濟師 1984 年 8 月至 1991 年 10 月歷任中國人民銀行外事局管理處副主任科員主任科員 1991 年 10 月至 1994 年 2 月歷任國家外匯管理局副處級秘書外匯業務司金管處副處長 1994 年 2 月至 2003 年 7 月歷任中國人民銀行辦公廳正處級秘書銀行司監管一處調研員銀行監管二司監管三處處長銀行監管二司監管七處處長 2003 年 7 月歷任中國銀監會銀行監管二部副主任山西銀監局局長深圳銀監局局長銀監會銀行業案件稽查局局長, 銀監會銀行業消費者權益保護局局長 2014 年 7 月任招商銀行總行黨委委員同時擔任中國人民大學兼職教授和中國上市公司協會監事會專業委員會主任委員,2001 年 4 月至 2003 年 5 月擔任本公司非執行董事,2003 年 5 月起擔任本公司股東監事上海財經大學畢業, 經濟學碩士學位, 高級經濟師副研究員 2002 年 2 月至 2010 年 8 月任上海汽車工業 ( 集團 ) 總公司財務總監,2010 年 8 月至 2012 年 1 月任上海汽車工業 ( 集團 ) 總公司副總裁,2012 年 1 月起任上海汽車集團股份有限公司 ( 上海證券交易所上市公司 ) 副總裁兼任上海市促進科技成果轉化基金會監事會主席, 上海市成本研究會副會長, 上海汽車集團 ( 北京 ) 有限公司總經理, 中國汽車工業投資開發有限公司董事長, 上海汽車資產經營有限公司董事長, 上海創意產業投資有限公司董事長, 申銀萬國證券股份有限公司監事會副主席, 長江養老保險股份有限公司董事,2012 年 5 月起擔任本公司股東監事北京經濟學院政治經濟學專業畢業, 高級經濟師 1995 年加入中國海洋石油總公司, 歷任企業政策研究室企業管理處處長企業改革辦公室體制改革處處長企業改革辦公室重組上市經理中海信託投資有限責任公司總經理助理副總經理中國海洋石油總公司資產管理部副總經理中國海洋石油總公司財務資產部副總經理 2011 年 12 月至今任中海石油投資控股有限公司總經理,2014 年 12 月至今兼任中海油國際融資租賃有限公司副總裁

109 108,2012 年 5 月起擔任本公司股東監事杭州商學院企業管理專業畢業 2000 年至 2004 年歷任山東省勞動和社會保障廳規劃財務處主任科員副處長勞動工資處副處長,2004 年至 2011 年歷任山東省國資委企業分配處副處長處長資本運營與收益管理處處長,2011 年 3 月至今任山東省國有資產投資控股有限公司副總裁,2011 年 5 月起擔任本公司外部監事北京經濟學院勞動經濟專業畢業原國務院國有資產監督管理委員會監事會正局級專職監事曾任勞動人事部幹部局辦公室副主任計劃錄用處副處長, 國家人事部考試錄用司錄用處副處長辦公室主任中央處處長助理巡視員 ( 副司級 ), 國務院稽察特派員總署特派員助理兼辦事處主任, 中央企業工作委員會監事會專職監事兼辦事處主任, 國務院國有資產監督管理委員會監事會副局級專職監事,2014 年 6 月起擔任本公司外部監事上海港灣學校會計統計專業, 高級會計師 1984 年 8 月起任秦皇島港務局財務處副處長,1985 年 9 月起任秦皇島港務局財務處處長 ( 期間於 1997 年 12 月至 1998 年 7 月兼任秦皇島港務局資金結算中心主任 ),1998 年 6 月至 2002 年 8 月任秦皇島港務局總會計師 ( 期間於 1998 年 6 月至 1999 年 3 月兼任秦皇島港務局財務處處長 ),2002 年 8 月至 2008 年 2 月任秦皇島港務集團有限公司董事會董事總會計師,2008 年 2 月退休曾於 2002 年 6 月至 2004 年 4 月任招商銀行股份有限公司第五屆董事會非執行董事,2007 年 6 月至 2010 年 6 月任招商銀行股份有限公司第七屆監事會股東監事,2014 年 10 月起擔任本公司外部監事中國政法大學研究生院法學碩士學位 1987 年 8 月至 1993 年 10 月歷任香港英國律師行中信律師事務所律師,1993 年 10 月至 2002 年 8 月任信達律師事務所執行合夥人, 2002 年 9 月至今任北京市金杜律師事務所資深合夥人兼任中國政法大學中國人民大學律師學院兼職教授, 清華大學法學院碩士聯合導師, 深圳國際仲裁院上海國際仲裁中心南部非洲仲裁基金會仲裁員, 深圳證券期貨業糾紛調解中心調解員, 美國華盛頓上訴法院中國法律顧問現擔任國泰君安證券股份有限公司金地 ( 集團 ) 股份有限公司 ( 上海證券交易所上市公司 ) 天津長榮印刷設備股份有限公司 ( 深圳證券交易所上市公司 ) 景順長城基金管理有限公司新華資產管理股份有限公司獨立董事 2012 年獲評年度中國十大律師年度中國證券律師,2014 年 8 月起擔任本公司職工監事中國社會科學院研究生院法學理論專業博士研究生 1994 年 7 月至 2006 年 4 月在公安部工作, 歷任副主任科員主任科員副處長 2006 年 4 月至 2014 年 7 月在中央辦公廳工作, 歷任副處長 ( 調研員 ) 處長副司長司長 2014 年 7 月起任招商銀行總行監察保衛部總經理,2015 年 3 月起擔任本公司職工監事華中理工大學計算機軟件專業本科西南財經大學金融學碩士研究生, 工程師 1988 年 7 月在同濟醫科大學參加工作,1993 年 4 月在中國長江動力集團公司工作 1994 年 4 月調入招商銀行總行人事部, 歷任經理助理副經理經理高級經理 2005 年 4 月至 2014 年 12 月在招商銀行總行人力資源部工作, 歷任總經理助理副總經理 2014 年 12 月起任招商銀行總行工會專職副主任至今

110 109, 請參閱上文董事中田惠宇先生的簡歷, 請參閱上文董事中張光華先生的簡歷, 請參閱上文董事中李浩先生的簡歷, 本公司副行長吉林大學本科畢業, 高級經濟師 1995 年 5 月加入本公司, 歷任瀋陽分行副行長, 深圳管理部副主任, 蘭州分行行長, 上海分行行長, 深圳管理部主任, 總行行長助理,2006 年 5 月起擔任本公司副行長, 本公司副行長杭州大學本科畢業, 副研究員 1996 年 12 月加入本公司, 歷任杭州分行辦公室主任兼營業部總經理, 杭州分行行長助理副行長, 南昌支行行長, 南昌分行行長, 總行人力資源部總經理, 總行行長助理,2008 年 4 月起任本公司副行長兼任招銀國際董事長, 本公司副行長中南財經大學經濟學碩士, 高級經濟師 2008 年 8 月加入本公司,2008 年 9 月起任永隆銀行常務董事兼行政總裁 2008 年 12 月起任本公司副行長鷹君集團有限公司 ( 香港聯交所上市公司 ) 獨立非執行董事曾於 1986 年至 2008 年在中國工商銀行 ( 香港聯交所和上海證券交易所上市公司 ) 工作, 歷任中國工商銀行香港分行副總經理總經理, 中國工商銀行 ( 亞洲 ) 有限公司董事董事總經理兼行政總裁, 華商銀行董事長, 本公司副行長中國社會科學院碩士研究生畢業, 高級經濟師 2000 年 5 月加入本公司, 歷任本公司濟南分行行長, 上海分行行長,2009 年 5 月任總行行長助理,2011 年 6 月起任本公司副行長,2013 年 11 月起兼任北京分行行長, 本公司副行長東北財經大學碩士研究生畢業, 高級經濟師 2013 年 12 月起任本公司副行長 1995 年至 2000 年歷任中國建設銀行山東省分行濰坊分行副行長濟南分行副行長德州分行行長 2000 年至 2013 年歷任本公司濟南分行副行長總行零售銀行部總經理總行業務總監, 兼總行零售金融總部常務副總裁信用卡中心理事長, 兼任招商信諾董事和中國銀聯股份有限公司董事, 本公司紀委書記中南財經大學經濟學碩士, 高級經濟師 2014 年 7 月任本公司紀委書記曾於 2000 年 4 月至 2003 年 9 月歷任中國人民銀行深圳中心支行行長助理副行長,2003 年 9 月至 2014 年 7 月歷任中國銀行業監督管理委員會深圳監管局副局長廣西監管局局長深圳監管局局長

111 110, 本公司副行長中國人民大學碩士研究生畢業, 高級經濟師 1995 年 11 月加入本公司, 歷任本公司北京分行行長助理副行長行長 2012 年 6 月起, 任本公司總行行長助理, 兼北京分行行長 2013 年 11 月起不再兼任本公司北京分行行長 2015 年 1 月起任本公司副行長, 本公司副行長北京大學光華管理學院高級管理人員工商管理碩士 2015 年 2 月起任本公司副行長 1988 年 7 月在中國農村發展信託投資公司參加工作 ;1991 年 9 月起在中國人民建設銀行國際業務部工作, 歷任項目處主任科員資金處副處長外匯資金處處長商人銀行處處長 ;1997 年 9 月起在德意志銀行北京辦事處工作 ;2001 年 1 月起在中國銀河證券有限責任公司工作, 任投資銀行總部總經理 ;2005 年 11 月至 2014 年 11 月任瑞銀投資銀行董事總經理亞洲區副主席, 本公司行長助理安徽財貿學院本科畢業, 高級經濟師 2002 年 1 月加入本公司, 歷任本公司合肥分行副行長上海分行副行長濟南分行行長上海分行行長 2012 年 6 月起, 任本公司總行行長助理, 兼上海分行行長 2014 年 9 月起不再兼任本公司上海分行行長 2014 年 3 月起兼任招銀租賃董事長, 本公司董事會秘書聯席公司秘書美國南加州大學工商管理博士研究生, 高級經濟師 1993 年加入本公司, 歷任總行辦公室主任助理總行國際業務部總經理助理國際業務部副總經理總行離岸業務部副總經理福州分行行長助理總行計劃資金部副總經理總行基金託管部負責人總行計劃資金部兼基金託管部總經理總行計劃財務部總經理總行戰略發展部兼海外發展部總經理香港分行行長, 請見上述許世清先生的簡歷, 自 2006 年 8 月起出任本公司聯席公司秘書沈女士現為卓佳集團 - 中國及香港的行政總裁及卓佳專業商務有限公司 ( 以下簡稱卓佳 ) 的執行董事, 亦為卓佳企業服務及中國顧問服務的業務主管於 2002 年加入卓佳之前, 沈女士為香港安永會計師事務所公司秘書部的董事沈女士為特許秘書, 並為香港特許秘書公會前會長 (2007 年至 2009 年 ) 退任理事會成員 (1996 年至 2012 年 ) 及資深會員 ; 沈女士亦為英國特許秘書及行政人員公會的資深會員及退任理事會成員 (2010 年至 2014 年 ); 並且為香港董事學會及香港稅務學會的資深會員沈女士於 2013 年 12 月至 2015 年 11 月期間獲政府委任為香港會計師公會理事會業外成員, 以及自 2009 年起獲委任為稅務局服務承諾關注委員會的成員沈女士持有香港城市大學的行政人員工商管理碩士學位除本公司之外, 在其專業隊伍支持下, 沈女士亦為其他上市公司提供專業秘書服務

112 本公司董事長李建紅先生同時擔任招商局集團有限公司董事長招商局集團有限公司是本公司第一大股東的母公司, 由中國國務院國有資產管理委員會直接管理, 是國家駐港大型企業集團, 經營總部設於香港, 因此李建紅先生日常工作地點在香港 8.7 本公司根據關於調整獨立董事和外部監事報酬的決議, 為獨立董事和外部監事提供報酬 ; 根據招商銀行股份有限公司高級管理人員薪酬管理辦法 (2013 年 06 月 13 日版 ) 為執行董事和其他高級管理人員提供報酬 ; 根據公司員工薪酬管理辦法為職工監事提供報酬本公司股權董事和股東監事不在本公司領取任何報酬本公司監事會根據監事會對董事履行職務情況評價辦法 ( 試行 ), 通過對董事履行職務情況進行日常監督, 查閱董事年度履職記錄 ( 包括但不限於出席會議參加調研和發表意見建議在本公司履職工作時間等情況 ), 以及董事個人填報的年度履職情況自我評價問卷和工作總結等信息, 對董事年度履行職務情況進行評價, 並向股東大會和監管部門報告 ; 董事會通過招商銀行股份有限公司高級管理人員薪酬管理辦法 (2013 年 06 月 13 日版 ) 和高級管理層的 H 股股票增值權激勵計劃的考核標準對高級管理人員進行考核 8.8 H 為進一步建立健全激勵約束機制, 將股東利益公司利益和經營者個人利益有效結合起來, 本公司 2007 年 10 月 22 日召開的 2007 年第一次臨時股東大會批准了本公司高級管理人員 H 股股票增值權激勵計劃 2007 年 10 月 30 日 2008 年 11 月 7 日 2009 年 11 月 16 日 2011 年 2 月 18 日 2012 年 5 月 4 日 2013 年 5 月 22 日 2014 年 7 月 7 日本公司董事會分別組織實施了該計劃的第一期至第七期的授予, 詳情請參閱刊登於上海證券交易所香港聯交所及本公司網站的相關公告

113 截至 2014 年 12 月 31 日, 本公司共有在職人員 75,109 人 ( 含派遣人員 ), 需承擔費用的退休員工為 363 名本公司人員的構成如下 : 報告期內, 本公司核心技術團隊或關鍵技術人員 ( 非董事監事高級管理人員 ) 等對本公司核心競爭力有重大影響的人員未發生變動

114 113 本公司的薪酬政策與本公司的經營目標文化理念價值觀相一致, 以健全和完善激勵約束機制實現企業戰略提高組織績效約束經營風險為目標, 遵循戰略導向績效體現風險約束內部公平市場適應的薪酬管理原則, 堅持以崗定薪, 按勞取酬的薪酬支付理念本公司分級制定員工培訓計劃, 培訓對象涵蓋全體員工, 內容以業務和產品知識職業操守與安全管理技能領導力等為主報告期內, 本公司培訓計劃完成率在 100% 以上年本公司加快推進分支機構建設, 報告期內境內有 3 家分行獲准開業, 分別是 : 唐山分行六盤水分行荊州分行 ; 有 9 家異地支行獲准升格為二級分行, 分別是 : 咸陽分行鄂爾多斯分行株洲分行湘潭分行包頭分行衢州分行湖州分行孝感分行黃岡分行截至 2014 年 12 月 31 日本公司分支機構情況見下表 : 總行總行深圳市深南大道 7088 號 ,177 1,714,511 信用卡中心上海市浦東新區來安路 686 號 , ,607 長江三角洲地區上海分行上海市浦東陸家嘴環路 1088 號 , ,205 上海自貿試驗區分行上海市浦東新區外高橋保稅區基隆路 6 號外高橋大廈南京分行南京市漢中路 1 號 ,513 97,801 杭州分行杭州市杭大路 23 號 , ,051 寧波分行寧波市江東區和濟街 235 號 2 幢 ,209 59,033 蘇州分行蘇州市工業園區萬盛街 36 號 ,499 97,100 無錫分行無錫市學前街 9 號 ,769 溫州分行溫州市鹿城區吳橋路鴻盛錦園幢層 ,679

115 114 環渤海地區北京代表處北京市西城區金融大街 35 號北京分行北京市復興門內大街 156 號 , ,740 青島分行青島市嶗山區海爾路 65 號 ,014 71,365 天津分行天津市河西區廣東路 255 號 ,649 72,304 前進道 9 號育佳大廈濟南分行濟南市筐市街 8 號 ,816 70,906 石家莊分行石家莊市中華南大街 172 號 ,288 唐山分行唐山市路北區北新西道 44 號 ,008 珠江三角洲及海西地區廣州分行廣州市天河區華穗路 5 號 ,528 99,455 深圳分行深圳市深南中路 2 號 , ,243 福州分行福州市鼓屏路 60 號 ,093 48,774 廈門分行廈門市思明區湖東路 309 號 ,297 宏泰工業園 6 號綜合樓泉州分行泉州市豐澤街中段 301 號煌星大廈 ,812 東莞分行東莞市南城區鴻福路 200 號 ,437 佛山分行佛山市桂城街道燈湖東路 12 號 ,151 77,889 東北地區瀋陽分行瀋陽市和平區十一緯路 12 號 ,682 49,592 大連分行大連市中山區人民路 17 號 ,238 53,646 哈爾濱分行哈爾濱市道里區中央大街 3 號 ,244 長春分行長春市朝陽區自由大路 1177 號 ,346 中部地區武漢分行武漢市漢口建設大道 518 號 ,151 86,679 南昌分行南昌市東湖區叠山路 468 號 ,320 70,185 長沙分行長沙市五一大道 766 號 ,450 45,535 合肥分行合肥市阜南路 169 號招行大廈 ,187 45,966 鄭州分行鄭州市農業東路 96 號 ,092 45,128 太原分行太原市新建南路 8 號 ,638 海口分行海口市世貿北路一號海岸壹號 C 棟綜合樓一至三層 ,525

116 115 西部地區成都分行成都市武侯區人民南路三段 1 號 ,588 56,417 蘭州分行蘭州市城關區慶陽路 9 號 ,373 西安分行西安市高新二路 1 號 ,807 56,732 重慶分行重慶市北部新區星光大道 88 號 ,439 58,984 烏魯木齊分行烏魯木齊市黃河路 2 號招行大廈 ,336 昆明分行昆明市東風東路 48 號 ,309 61,202 呼和浩特分行呼和浩特市賽罕區敕勒川大街 15 號 ,517 南寧分行南寧市民族大道 92-1 號 ,848 貴陽分行貴陽市雲岩區中華北路 284 號 ,698 銀川分行銀川市興慶區新華東街 217 號 ,380 西寧分行西寧市城西區新寧路 4 號 ,118 境外香港分行香港夏愨道 12 號 ,796 美國代表處 509 Madison Aveune, Suite 306, New York, New York 10022, U.S.A 紐約分行 535 Madison Aveune ,774 新加坡分行 One Raffles Place, Tower 2, #32-61, ,322 Singapore 倫敦代表處 39 Cornhill EC3V 3ND, London, UK 台北代表處台北市信義區基隆路一段 333 號外派其他 26 1,431 75,109 4,490,364

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118 招商銀行股份有限公司年度報告 2014 第九章公司治理 117 公司治理 9.1 公司治理

119 年, 國內經濟下行壓力不斷加大, 信用風險形勢日趨嚴峻, 利率市場化進程不斷加快, 互聯網金融蓬勃興起, 給銀行經營管理帶來巨大挑戰董事會監事會及各專門委員會認真貫徹落實國家政策和監管要求, 勤勉盡職, 開拓進取, 規範有效運作, 圓滿完成了對經營管理中重要事項的研究和審議, 保障了本公司合規經營和持續穩健發展具體工作如下 : 年內召開各類重要會議共 68 次, 審議議案 194 項, 聽取或審閱匯報事項 71 項其中, 股東大會 3 次, 審議議案 20 項 ; 董事會會議 16 次, 審議議案 67 項, 聽取或審閱匯報事項 16 項 ; 監事會會議 9 次, 審議議案 32 項, 聽取匯報 11 項 ; 董事會專門委員會會議 33 次, 審議議案 65 項, 聽取或審閱匯報事項 35 項 ; 監事會專門委員會會議 5 次, 審議議案 8 項 ; 非執行董事會會議 1 次, 聽取匯報 1 項 ; 獨立非執行董事會議 1 次, 審議議案 2 項, 聽取匯報 8 項董事會組織調研考察和培訓活動 12 次, 監事會組織調研考察活動 14 次董事會繼續發揮科學決策和戰略管理作用, 不斷強化風險管理和資本管理, 圍繞業績和利潤分配戰略實施董事高管變更風險與資本管理薪酬與考核財務監督與內部控制架構調整重大對外投資重大關聯交易等重要事項進行研究審議和科學決策, 保障了公司的合規經營和穩健發展董事會各專門委員會勤勉盡職, 充分發揮專業所長和研究能力, 審議的事項基本涵蓋了提交本公司董事會決策的議案, 提高了董事會的運作效率和科學決策水平, 促進了本公司各項業務的健康發展監事會通過列席董事會和董事會專門委員會會議出席股東大會, 對董事會董事會專門委員會和股東大會的召開審議及表決程序的合規性進行監督, 並監督董事履職情況有關本公司信息披露和投資者關係管理工作的詳情, 請參閱本報告與股東的溝通一節本公司通過認真自查, 未發現報告期內公司治理實際情況與中國證監會有關上市公司治理的規範性文件要求存在差異, 也不存在向大股東提供未公開信息等公司治理非規範情況報告期內, 本公司在公司治理信息披露和投資者關係管理方面獲得了資本市場及監管機構的肯定, 贏得了多項大獎, 主要有 : 第十屆金圓桌優秀董事會 ; 在香港會計師公會舉辦的 2014 年企業管治資料披露大獎頒獎典禮上榮獲 2014 年最佳企業管治資料披露金獎 ; 在新浪財經組織的評選中獲最佳主板藍籌公司最具品牌形象上市公司最具投資價值上市公司大獎 ; 在 LACP( 美國傳媒專業聯盟 ) 組織評選的 2013 年報大獎中榮獲亞太區年報 80 強稱號, 並獲得銀行業年報銀獎 ; 在證券時報組織的評選中榮登 2013 年度中國上市公司主板價值百強榜榜首, 同時榮獲 2013 年度主板十佳管理團隊獎 ; 在中國改革報主辦的 2014 中國上市公司價值排行榜中, 本公司榮獲中國最佳上市公司 TOP100 第一名 9.3 報告期內, 本公司在深圳共召開 3 次股東大會, 即 2014 年 1 月 13 日召開的 2014 年第一次臨時股東大會,2014 年 6 月 30 日召開的 2013 年度股東大會,2014 年 10 月 20 日召開的 2014 年第二次臨時股東大會有關議案詳情, 請參閱本公司刊登在上海證券交易所及本公司網站的股東大會文件及香港聯交所網站的股東大會通函會議的通知召集召開和表決程序均符合公司法公司章程及香港上市規則的有關規定, 會議相關決議公告刊登在上海證券交易所香港聯交所和本公司網站以及中國證券報上海證券報和證券時報有關董事出席股東大會的情況, 請參閱本報告董事出席會議情況一節

120 董事會是公司治理的核心本公司實行董事會領導下的行長負責制, 董事會是本公司的決策機構, 具有獨立性, 負責執行股東大會的決議, 制定本公司的重大方針政策和發展規劃, 決定本公司的經營計劃投資方案和內部管理機構設置, 制訂年度財務預算決算以及利潤分配方案, 聘任高級管理人員等本公司經營班子具有經營自主權, 董事會不干預本公司日常經營管理的具體事務本公司董事會在制度建設和實際運作中注重神形兼備在董事會組織架構的建設方面, 通過建立多元化的董事結構, 使董事會的決策更為科學合理 ; 通過推動專門委員會的有效運作, 提高了董事會的決策水平和運作效率在董事會運作方面, 堅持抓大事抓方向抓戰略董事會不斷強化均衡健康持續的科學發展觀, 通過對本公司戰略風險資本薪酬審計關聯交易等方面的有效管理, 保障本公司的穩健持續健康發展, 為本公司提升經營管理水平提供了堅實保障截至 2014 年 12 月 31 日, 本公司董事會共有 18 名董事, 其中非執行董事 9 名, 執行董事 3 名, 獨立非執行董事 6 名 9 名非執行董事來自國有大型企業, 均擔任董事長總經理或副總經理財務負責人等重要職務, 具有豐富的管理及金融財務方面的經驗 ;3 名執行董事具有非常豐富的金融管理經驗 ;6 名獨立非執行董事有 2 名財會方面的專家,2 名金融管理和資本市場方面的專家,2 名具有國際視野的財經專家和投資銀行家, 他們對國內外銀行業的發展具有豐富的認識, 其中 2 名來自香港, 熟悉國際會計準則和香港資本市場規則現今本公司董事會有 4 名女性董事, 連同本公司其他董事在不同領域為本公司提供專業意見本公司多元化的董事結構為董事會帶來了廣闊的視野和高水準的專業經驗, 也保持了董事會內應有的獨立元素, 確保本公司董事會在研究和審議重大事項時能夠有效地作出獨立判斷和科學決策本公司十分注重董事會成員的多元化公司已制定相關政策, 由董事會提名委員會每年至少一次檢討董事會的架構人數和組成 ( 包括從技能知識和經驗等方面 ), 並就任何為配合本公司的策略而擬對董事會作出的變動提出建議本公司董事名單載於本報告第八章, 所有載有董事姓名的本公司通訊中均明確說明獨立非執行董事的身份, 符合香港上市規則的規定根據本公司章程, 董事由股東大會選舉或更換, 董事每屆任期三年董事任期從國務院銀行業監督管理機構核准之日起計算董事任期屆滿, 可連選連任董事在任期屆滿以前, 股東大會不得無故解除其職務股東大會在遵守相關法律和行政法規規定的前提下, 可以以普通決議的方式將任何任期未屆滿的董事罷免 ( 但依據任何合同可提出的索償要求不受此影響 ) 獨立非執行董事每屆任期與本公司其他董事任期相同獨立非執行董事在本公司任職年限應符合有關法律和監管機構的規定本公司委任重選及罷免董事的程序已載列於本公司章程本公司董事會提名委員會對每位董事候選人的資格及經驗作審慎考慮, 並向董事會推薦合適的候選人董事會通過有關候選人的提名議案後, 會向股東大會建議選舉有關候選人, 並提交股東大會決議批准除獨立非執行董事因任期所限須個別處理外, 其他新任董事會於當屆 ( 每一屆為期三年 ) 董事會到期時跟隨董事會其他成員一併接受股東大會的重新選舉

121 報告期內, 本公司全體董事均謹慎認真勤勉地行使本公司及境內外監管機構所賦予的權利, 付出足夠的時間和精力處理公司事務, 確保本公司商業行為符合國家的法律行政法規以及國家各項經濟政策的要求, 並公平對待所有股東, 及時了解本公司業務經營管理狀況, 切實履行法律行政法規部門規章及本公司章程規定的其他勤勉義務所有董事均知悉其對股東所負的共同及個別責任本年度, 董事參加現場會議的平均出席率在 91% 以上, 會議出席率均屬滿意本公司獨立非執行董事對董事會審議的議案均發表了專業意見, 對利潤分配預案重大關聯交易對外擔保情況董事高管任免高管薪酬等重大事項均發表了書面獨立意見此外, 本公司獨立非執行董事還在董事會 6 個專門委員會中充分發揮各自的專業優勢, 為本公司的公司治理和經營管理活動提出專業和獨立意見, 為董事會的科學決策提供了有力保障本公司董事會對報告期內的工作情況進行了回顧, 在過程中徵詢了高管的意見, 亦考慮了監事會的意見董事會認為在報告期內其有效地履行了職務, 維護了本公司及股東的權益本公司認為所有董事已付出充足的時間履行職責本公司還非常注重董事的持續培訓, 以確保他們對本公司的運作及業務有適當的理解, 確保他們了解中國銀監會中國證監會上海證券交易所香港聯交所以及公司章程等相關法律及監管規定所賦予的職責本公司還為全體董事續買了董事及高級管理人員責任險報告期內, 本公司開展了監事會對董事年度履行職務情況的評價, 獨立非執行董事年度述職和相互評價等工作, 並將評價結果報告股東大會本公司董事長行長的角色及工作由不同人士擔任, 各自職責界定清晰, 符合香港上市規則的規定李建紅先生為本公司董事長, 負責領導董事會, 擔任會議主席, 確保董事會會議上所有董事均知悉當前事項, 管理董事會的運作及確定董事會能適時及有建設性地討論所有重大及有關的事項為協助董事會能適時地討論所有重要及有關的事項, 董事長會與高層管理人員合作以確保董事及時收到適當完備及可靠的信息供他們考慮及審議田惠宇先生任行長, 負責本公司業務運作, 推行本公司的策略及業務計劃

122 下表載列 2014 年度, 各董事出席董事會董事會專門委員會及股東大會會議的情況 (1) 李建紅 10/10 1/1 3/3 1/1 馬澤華 12/14 1/1 2/2 李曉鵬 2/2 李引泉 15/16 2/2 4/4 2/3 孫月英 16/16 8/8 8/8 3/3 蘇敏 5/5 3/3 1/1 傅俊元 15/16 2/3 4/4 2/3 付剛峰 16/16 8/8 3/3 洪小源 16/16 2/2 3/3 8/8 3/3 傅育寧 ( 已離任 ) 8/8 2/2 2/2 1/2 王大雄 ( 已離任 ) 1/1 1/2 1/2 1/1 熊賢良 ( 已離任 ) 4/4 2/2 1/1 田惠宇 16/16 2/3 5/5 2/3 張光華 15/16 1/1 8/8 3/3 李浩 16/16 1/1 1/1 5/5 3/3 黃桂林 15/16 1/1 4/4 1/1 1/1 5/5 3/3 潘承偉 16/16 5/5 1/1 8/8 5/5 3/3 潘英麗 16/16 1/1 5/5 4/4 1/1 1/1 3/3 郭雪萌 16/16 1/1 1/1 8/8 5/5 3/3 許善達 ( 已離任 ) 16/16 1/1 3/4 1/1 8/8 1/3 肖玉淮 ( 已離任 ) 14/14 6/6 2/2 衣錫群 ( 已離任 ) 2/2 1/1 2/2 1/1 1/1 註 :1 報告期內, 本公司董事會共舉行 16 次會議, 其中現場及電話會議 4 次, 通訊表決會議 12 次 2 實際出席次數不包括委託出席的情況上述董事在未親自出席的情況下, 均已委託其他董事代為出席 3 許善達先生黃桂林先生潘英麗女士郭雪萌女士作為非執行獨立董事, 應邀參加董事會戰略委員會九屆二次會議 ; 許善達先生黃桂林先生潘承偉先生潘英麗女士郭雪萌女士作為非執行獨立董事, 應邀參加董事會風險與資本管理委員會九屆六次會議 ; 黃桂林先生潘英麗女士應邀參加董事會審計委員會九屆三次會議

123 本公司已採納香港上市規則附錄十的標準守則所訂的標準為本公司董事及監事進行證券交易的行為準則本公司經查詢全體董事及監事後, 已確認他們於截至 2014 年 12 月 31 日年度一直遵守上述標準守則本公司亦就有關僱員買賣公司證券事宜設定指引, 指引內容不比標準守則寬鬆本公司並沒有發現有關僱員違反指引本公司董事會現有獨立非執行董事 6 名, 滿足獨立董事至少佔本公司董事會人數三分之一的規定獨立非執行董事資格人數和比例符合中國銀監會中國證監會上海證券交易所和香港上市規則的規定本公司 6 名獨立非執行董事均不涉及香港上市規則第 3.13 條中所述會令獨立性受質疑的因素本公司已收到獨立非執行董事根據香港上市規則第 3.13 條就其獨立性發出的年度確認書, 因此, 本公司認為所有獨立非執行董事均符合香港上市規則所載的獨立性規定本公司董事會提名委員會薪酬與考核委員會審計委員會和關聯交易控制委員會中獨立非執行董事佔多數並擔任主任委員報告期內,6 名獨立非執行董事通過列席會議實地考察調研座談等多種方式保持與本公司的溝通, 認真參加董事會及各專門委員會會議, 積極發表意見, 並注重中小股東的利益要求, 充分發揮了獨立非執行董事作用報告期內, 本公司獨立非執行董事對本公司董事變更高管任職高管薪酬利潤分配和關聯交易等事項發表了獨立意見, 未對本公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議根據本公司獨立董事年報工作制度, 本公司獨立非執行董事在本年度報告編製審議過程中, 履行了如下職責 : 1 聽取了管理層和財務負責人關於本公司 2014 年度經營情況的匯報獨立非執行董事認為本公司管理層的匯報全面客觀地反映了本公司 2014 年經營情況和重大事項進展情況, 對本公司管理層 2014 年的工作和取得的業績表示肯定和滿意 2 審閱了本公司制定的年度報告工作計劃和未經審計的公司財務報表 3 在年審會計師事務所進場審計前, 與年審註冊會計師溝通了審計工作小組的人員構成審計計劃風險判斷風險及舞弊的測試和評價方法本年度審計重點 4 在年審會計師事務所出具初步審計意見後, 獨立非執行董事與年審註冊會計師就審計中的重大問題進行了溝通, 並形成了書面意見 5 審查了年度董事會會議召開程序審議事項的決策程序以及能夠做出合理準確判斷的資料信息的充分性

124 本公司董事會下設戰略委員會提名委員會薪酬與考核委員會風險與資本管理委員會審計委員會和關聯交易控制委員會等六個專門委員會 2014 年, 本公司董事會專門委員會依法獨立規範有效地行使職權, 全年共召開 33 次會議, 研究審議了業績和利潤分配戰略實施董事高管變更風險與資本管理薪酬與考核財務監督與內部控制重大對外投資重大關聯交易等 100 項重大事項, 並通過會議紀要呈閱和現場會議匯報等方式向董事會報告審議意見和建議, 充分發揮了協助董事會科學決策的作用本公司董事會六個專門委員會的成員職權範圍及 2014 年度工作如下 : 戰略委員會由股權董事和管理層董事擔任, 成員目前包括非執行董事李建紅 ( 主任委員 ) 馬澤華李曉鵬蘇敏傅俊元和執行董事田惠宇主要負責對本行中長期發展戰略和重大投資決策進行研究並提出建議主要職權範圍 : ( 一 ) 擬定本行經營目標和中長期發展戰略, 全面評估戰略風險 ; ( 二 ) 審議重大投融資方案並向董事會提出建議 ; ( 三 ) 監督檢查年度經營計劃投資方案的執行情況 ; ( 四 ) 檢查監督貫徹董事會決議情況 ; ( 五 ) 提出需經董事會討論決定的重大問題的建議和方案 2014 年, 戰略委員會審議了招商銀行 2014 年綜合經營計劃關於 2013 年度利潤分配的議案關於發行股份及或購股權的一般性授權的議案關於向招銀租賃增資 20 億元的議案關於設立倫敦分行的議案, 聽取了關於招商銀行戰略轉型三十五條 ( 年 ) 的匯報招商銀行 2013 年度戰略實施評估報告招商銀行 2014 年上半年經營計劃執行情況的匯報永隆銀行五年整合工作總結報告

125 提名委員會由獨立非執行董事佔多數, 並擔任主任委員, 成員目前包括獨立非執行董事梁錦松 ( 主任委員 ) 潘承偉潘英麗, 非執行董事李建紅和執行董事田惠宇主要負責對本行董事和高級管理人員的人選選擇標準和程序進行選擇並提出建議主要職權範圍 : ( 一 ) 根據本行經營活動情況資產規模和股權結構, 每年至少一次檢討董事會的架構人數和組成 ( 包括從技能知識和經驗等方面 ), 並就任何為配合本行的策略而擬對董事會作出的變動提出建議 ; ( 二 ) 研究董事高級管理人員的選擇標準和程序, 並向董事會提出建議 ; ( 三 ) 廣泛搜尋合格的董事和高級管理人員的人選 ; ( 四 ) 對董事候選人和高級管理人員人選進行初步審查並向董事會提出建議 ; ( 五 ) 董事會授權的其他事宜 2014 年, 提名委員會審議通過了關於提名蘇敏為非執行董事候選人的議案關於推選李建紅先生任招商銀行董事長的議案關於提名梁錦松趙軍為獨立非執行董事的議案關於聘任趙駒為招商銀行副行長的議案關於聘任王良為招商銀行副行長的議案薪酬與考核委員會由獨立非執行董事佔多數, 並擔任主任委員, 成員目前包括獨立非執行董事黃桂林 ( 主任委員 ) 梁錦松潘英麗和非執行董事李引泉傅俊元主要負責制定本行董事及高級管理人員的考核標準並進行考核 ; 負責制定審查本行董事及高級管理人員的薪酬政策與方案, 對董事會負責主要職權範圍 : ( 一 ) 研究董事和高級管理人員的考核標準, 視本行實際情況進行考核並提出建議 ; ( 二 ) 研究和審查董事高級管理人員的的薪酬政策與方案, 向董事會提出建議並監督方案實施 ; ( 三 ) 審議全行薪酬管理制度和政策 ; ( 四 ) 董事會授權的其他事宜 2014 年, 薪酬與考核委員會審議通過了關於 2013 年 H 股配股後對第一期至第六期 H 股股票增值權數量和授予價格進行調整的議案招商銀行員工費用總額管理辦法 ( 試行 ) 關於授予招商銀行高級管理人員第七期 H 股股票增值權的議案關於調整第一期至第六期 H 股股票增值權授予價格的議案關於招商銀行 H 股股票增值權 2014 年度考核生效的議案關於招商銀行長期激勵項目諮詢公司甄選的議案, 聽取了 2013 年高管薪酬管理辦法和工資總額管理辦法的執行情況以及 2013 年度高級管理人員績效獎金情況報告

126 風險與資本管理委員會的成員目前包括非執行董事洪小源 ( 主任委員 ) 孫月英蘇敏, 執行董事張光華和獨立非執行董事梁錦松趙軍主要負責本行風險的控制管理監督和評估主要職權範圍 : ( 一 ) 對本行高級管理層在信用風險市場風險操作風險流動性風險戰略風險合規風險聲譽風險國別風險等方面的風險管理情況進行監督 ; ( 二 ) 對本行風險政策管理狀況風險承受能力和資本狀況進行定期評估 ; ( 三 ) 根據董事會的授權, 履行資本計量高級方法實施的相關職責 ; ( 四 ) 提出完善本行風險管理和資本管理的建議 ; ( 五 ) 根據董事會的授權, 組織指導案防工作 ; ( 六 ) 董事會授權的其他事宜 2014 年, 風險與資本管理委員會審議通過了全面風險報告風險偏好執行情況報告呆賬核銷情況報告修訂計量模型驗證系列政策的議案內部資本充足評估報告外包管理報告業務連續性工作報告大額呆賬核銷信用風險形勢暨管控情況報告重大債務重整方案案防工作管理辦法等議案, 聽取並審閱了審計發現問題與風險的情況匯報信用風險內評體系專項審計報告信用風險內部評級體系違約和違約損失定義及認定管理辦法信用風險內部評級優化模型上線情況 2015 年資產質量預算編製情況等報告審計委員會中獨立非執行董事佔多數並擔任主任委員, 成員目前包括獨立非執行董事郭雪萌 ( 主任委員 ) 黃桂林潘承偉和非執行董事付剛峰孫月英經核實, 沒有一位審計委員會成員曾擔任本公司現任審計師合夥人主要負責本行內外部審計的溝通監督和核查工作主要職權範圍 : ( 一 ) 提議聘請或更換外部審計機構 ; ( 二 ) 監督本行的內部審計制度及其實施, 對內部審計部門的工作程序和工作效果進行評價 ; ( 三 ) 負責內部審計與外部審計之間的溝通 ; ( 四 ) 審核本行的財務信息及其披露, 負責本行年度審計工作, 就審計後的財務報告信息真實性準確性完整性和及時性作出判斷性報告, 提交董事會審議 ; ( 五 ) 審查本行內控制度, 提出完善本行內部控制的建議 ;

127 126 ( 六 ) 審查監督本行員工舉報財務報告內部控制或其他不正當行為的機制, 確保本行公平且獨立地處理舉報事宜, 並採取適當的行動 ; ( 七 ) 檢查本行會計政策財務報告程序和財務狀況 ; ( 八 ) 董事會授予的其他事宜 2014 年, 審計委員會共召開 8 次會議, 審議通過了本公司年度報告中期報告會計政策變更完善審計管理體系和工作流程會計師事務所年度審計計劃審計總結續聘會計師事務所內部控制評價報告等議案, 聽取了內審工作報告內審年度工作計劃數據質量管理情況及提升方案匯報, 改進合併財務數據報送時效性的等報告根據本公司董事會審計委員會年報工作規程, 本公司董事會審計委員會在 2014 年度報告編製審議過程中, 履行了如下職責 : 1 在年審會計師事務所進場前, 研究審議了會計師事務所關於 2014 年度審計工作計劃, 包括審計人員組成審計工作範圍和時間表內部控制審計方法 2014 年度審計重點等方面, 並審閱了年度報告編製工作計劃和未經審計的公司財務報表 2 在審計過程中和年審會計師事務所出具初步審計意見後, 審計委員會聽取了管理層關於本公司 2014 年度經營情況的匯報, 與年審會計師事務所就審計中的重大問題及審計進度進行了溝通, 並審閱了本公司財務會計報表, 審計委員會對上述事項形成了書面意見 3 在年度董事會召開前, 審計委員會對本公司 2014 年年度報告進行表決, 形成決議提交董事會審核同時, 審計委員會審閱並向董事會提交了年審會計師事務所對本公司 2014 年度審計工作的總結報告關聯交易控制委員會由獨立非執行董事佔多數並擔任主任委員, 成員目前包括獨立非執行董事潘承偉 ( 主任委員 ) 郭雪萌趙軍, 非執行董事付剛峰和執行董事李浩主要負責本公司關聯交易的檢查監督和審核工作主要職權範圍 : ( 一 ) 依據有關法律法規確認本行的關聯方 ; ( 二 ) 檢查監督審核重大關聯交易和持續關聯交易, 控制關聯交易風險 ; ( 三 ) 審核本行的關聯交易管理辦法, 監督本行關聯交易管理體系的建立和完善 ; ( 四 ) 審核本行關聯交易的公告 2014 年, 關聯交易控制委員會審議通過了 2013 年度關聯交易情況報告及專項審計報告 2014 年度關聯交易管理工作計劃及關聯方名單與中國交通建設股份有限公司招商局集團有限公司中國遠洋運輸 ( 集團 ) 總公司安邦財產保險股份有限公司的重大關聯交易項目與招商基金的持續關聯交易上限等議案

128 報告期內, 董事會履行了以下企業管治責任 : 制定及檢討本公司企業管治政策及常規, 並作出其認為必要的改動, 以確保該等政策及常規的有效性 ; 檢討及監察董事及高級管理層的培訓及持續專業發展 ; 檢討及監察本公司在遵守法律及監管規定方面的政策及常規 ; 制定檢討及監察適用於董事及僱員的操守準則及合規手冊 : 及檢討本公司遵守企業管治守則的情況及在企業管治報告的披露 9.7 監事會以保護本公司股東職工債權人和其他利益相關者的合法權益為目標, 對本公司的財務活動內部控制風險管理合法經營董事會和高級管理層成員的履職盡責情況進行監督本公司監事會由 9 名監事組成, 其中股東監事職工監事外部監事各 3 名, 職工監事外部監事在監事會成員中的佔比均不低於三分之一 3 名股東監事均來自國有大型企業並擔任主要負責人, 具有豐富的企業管理經驗和金融財會專業知識 ;3 名職工監事均長期從事銀行經營管理工作, 具有豐富的金融專業經驗 ;3 名外部監事分別具有大型國有企業監管和經營管理法律專業領域的從業背景, 具有豐富的實踐經驗本公司監事會成員結構具有足夠的專業性和獨立性, 能夠確保監事會有效發揮監督職能本公司監事會下設提名委員會和監督委員會本公司監事會履行監督職責的方式主要包括 : 定期召開會議 ; 出席和列席股東大會董事會及董事會各專門委員會會議 ; 列席高級管理層各類經營管理會議 ; 審閱本公司上報的各類文件材料 ; 聽取高級管理層工作報告和專題匯報進行交流座談 ; 赴境內外分支機構進行集體或獨立專題調研, 進行非現場調研 ; 與董事和高級管理人員進行年度履職談話, 等等通過上述工作, 監事會對本公司經營管理情況, 風險管理狀況, 內部控制情況, 董事和高級管理人員的履職盡責情況進行全方位監督, 並提出富有建設性和針對性的意見和建議

129 報告期內, 監事會共召開 9 次會議, 其中現場會議 2 次, 通訊表決會議 7 次, 審議涉及戰略規劃業務經營內部控制風險管理公司治理董監事履職評價等各類議案 33 項, 聽取了涉及內部審計關聯交易資產質量及案件防控等各項匯報 11 項 2014 年, 本公司共召開 3 次股東大會 4 次董事會現場會議監事出席了股東大會並列席了全部董事會現場會議, 對股東大會和董事會召開的合法合規性投票表決程序及董事出席會議發表意見和表決情況進行了監督報告期內, 本公司 3 名外部監事均能夠獨立行使監督職權在履職過程中, 外部監事通過出席監事會會議, 召集召開監事會專門委員會會議, 列席董事會和董事會專門委員會會議, 參加監事會對分支機構的集體調研和進行獨立調研等方式, 主動了解本公司經營管理狀況, 並對重大事項發表意見或建議在董事會監事會閉會期間, 能夠認真閱讀本公司各類文件報告等信息, 及時就發現的問題與董事會管理層交換意見, 為監事會履行監督職責發揮了積極作用報告期內, 本公司監事會對各項監督事項無異議本公司監事會下設提名委員會和監督委員會, 各由四名監事組成提名委員會和監督委員會主任委員均由外部監事擔任第九屆監事會提名委員會成員 : 潘冀 ( 主任委員 ) 朱根林董咸德余勇提名委員會的主要職責 : 對監事會的規模和構成向監事會提出建議 ; 研究監事的選擇標準和程序, 並向監事會提出建議 ; 廣泛搜尋合格的監事人選 ; 對由股東提名的監事候選人的任職資格和條件進行初步審查並提出建議 ; 對董事的選聘程序進行監督 ; 組織實施對董事會監事會和高級管理層及其成員的履職評價工作, 並向監事會報告 ; 對全行薪酬管理制度和政策及高級管理人員薪酬方案的科學性合理性進行監督等 2014 年, 監事會提名委員會共召開 2 次會議, 分別對 2013 年度董事履行職務情況評價報告 2013 年度監事履行職務情況評價報告外部監事變更等議案進行了研究和審議第九屆監事會監督委員會成員 : 靳慶軍 ( 主任委員 ) 安路明劉正希熊開監督委員會的主要職責 : 負責擬定監事會行使監督職權的具體方案 ; 擬定對本行財務活動的監督方案並實施相關檢查 ; 監督董事會確立穩健的經營理念價值準則和制定符合本行實際的發展戰略 ; 組織實施對董事會和高級管理層的重要財務決策和執行情況, 內部控制治理結構的建立和完善情況, 全面風險管理治理架構的建立和完善情況, 以及相關各方的職責劃分及履職情況的監督和評價工作 ; 根據需要, 在監事會授權下擬定對本公司經營決策內部控制風險管理等進行審計的具體方案 ; 根據需要, 擬定對董事行長和其他高級管理人員進行離任審計的方案

130 年, 監事會監督委員會共召開 3 次會議, 分別對本公司三名高級管理人員的離任審計結論關於監事會落實招商銀行 2013 年度監管通報整改方案進行了研究和審議此外, 監事會監督委員會成員還列席了董事會戰略委員會風險與資本管理委員會及審計委員會各次現場會議, 聽取了上述專門委員會對本公司發展戰略財務決策風險管理內控管理資本管理等情況的審議和討論過程, 監督了董事履職盡責情況, 並就部份議題提出了意見和建議 9.8 報告期內, 本公司董事會監事會組織調研考察和培訓活動 26 次, 監事長對本公司 11 家經營機構進行了系列調研董監事的履職能力和決策有效性不斷提升報告期內, 本公司組織新當選的董監事參加監管機構及授權機構的任職資格培訓及銀行經營管理培訓, 以確保其對本公司的營運及業務, 以及相關條例法例法規及規則下的責任有適當程度的了解組織董事調研考察 12 次, 走訪了總行部門分支行及下屬機構等, 了解總分行及下屬機構經營情況二次轉型進展風險管理及面臨的問題和挑戰等情況本公司還組織了董事會風險與資本管理委員會歐洲考察活動, 與德意志銀行德國商業銀行芬蘭 Pohjola 銀行北歐銀行集團以及荷蘭安智銀行就風險管理的治理架構巴塞爾協議的推動風險管理的文化制度和發展方向, 開展了深入交流和探討, 為董事會今後更加有效地履行風險管理職責提供了有益的借鑑報告期內, 監事會共組織各類調研 14 次, 監事長調研考察 11 次 ; 監事會集體對本公司 6 家經營機構進行了調研通過組織多種形式的調研考察, 監事會力求更為全面地了解本公司各經營機構在當地經濟金融環境下的經營狀況戰略執行情況風險管理與內控狀況, 持續關注其面臨的困難與問題, 及時通過監事會工作簡訊調研報告或調研情況通報等形式向董事會和高管層提出管理意見和建議, 對本公司不斷提高經營管理水平, 加強戰略轉型中的風險管理和內部控制發揮了積極作用本公司亦向董事提供有關上市規則及其他適用監管規定最新訊息及相關培訓, 確保董事遵守及提升對良好公司治理的認識, 並通過專題匯報及提供參閱材料等多種形式增進並更新董事的知識與技能

131 130 依據本公司董事 2014 年度培訓記錄, 相關培訓情況如下 : 李建紅馬澤華李曉鵬李引泉孫月英蘇敏傅俊元付剛峰洪小源傅育寧 ( 已離任 ) 王大雄 ( 已離任 ) 熊賢良 ( 已離任 ) 田惠宇張光華李浩黃桂林潘承偉潘英麗郭雪萌衣錫群 ( 已離任 ) 許善達 ( 已離任 ) 肖玉淮 ( 已離任 ) 許世清先生 ( 本公司董事會秘書 ) 及卓佳 ( 外聘服務機構 ) 的沈施加美女士為本公司香港上市規則聯席公司秘書, 本公司的內部主要聯絡人為許世清先生在報告期內, 許世清先生及沈施加美女士均已遵守香港上市規則第 3.29 條之要求參加不少於 15 小時的相關專業培訓

132 年, 本公司未發生重大內部案件, 未發生外部既遂盜搶惡性案件或重大安全責任事故年, 本公司以創新專業開放積極的態度, 堅持以投資者為中心以提升投資者體驗和提高工作效率為基本原則, 與資本市場各類投資者和分析師保持持續良好的溝通交流, 以多種形式向來自全球的投資者及時全面客觀的傳遞本公司戰略經營業績業務亮點及投資價值報告期內, 本公司舉行業績發佈會和分析師會 2 次媒體發佈會 1 次開展年度業績全球路演 1 次接待機構投資者和分析師 85 批次約 150 人次的來訪, 共接聽了投資者熱線電話 380 通, 處理投資者網上留言 450 則, 參與境內外投行推介 29 次, 與 693 家投資者進行了 178 場一對一和一對多的會議交流以上措施有效滿足了境內外投資者分析師與本公司的交流需求在經濟下行期, 本公司投資者關係管理團隊圍繞本公司階段性目標和關注熱點, 加大資本市場反饋力度, 收集投資者合理意見建議, 全年共完成資本市場研究專題報告 13 篇, 並提交管理層參考 ; 在同業中率先提出開發投資者網上預約系統並投入使用 ; 及時更新維護投資者關係網頁, 確保內容及時準確有效, 從細微處不斷改善投資者體驗, 提高投資者滿意度本公司董事會及管理層高度重視信息披露工作, 通過制定一系列規章制度, 從體系架構和制度層面上對信息披露工作予以支持, 並依托良好的公司治理和內部控制為投資者及時準確平等地獲取信息提供保障報告期內, 本公司嚴格按照有關信息披露法律法規的要求, 真實準確完整及時公平地披露各項重大信息, 在上海證券交易所和香港聯交所合計披露文件 330 餘份, 包括定期報告臨時公告公司治理文件股東通函委任表格及回條等, 約合 202 萬餘字在完成法定信息披露義務的同時, 本公司不斷加強信息披露的主動性, 在定期報告中注重對投資者關注的熱點問題及銀行業特有信息的披露, 進一步提高了定期報告披露的主動性和透明度報告期內, 本公司未發生信息披露重大差錯報告期內, 本公司進一步完善了重大合同的管理與報告程序, 進一步防範了因重大合同漏報或遲報而導致的信息披露違規風險, 也對健全和完善全行內控管理系統提升本公司內控管理能力和水平起到了重要的作用此外, 報告期內, 本公司積極配合監管機構關於防控內幕交易的工作部署, 通過組織內幕信息知情人學習內幕交易警示教育展材料, 進一步提高了內幕信息知情人防範內幕信息洩露和內幕交易行為的意識

133 單獨或者合併持有公司有表決權股份總數 10% 以上的股東書面請求時, 董事會應當在兩個月內召開臨時股東大會合計持有在該擬舉行的會議上有表決權的股份 10% 以上的兩個或者兩個以上的股東, 可以簽署一份或者數份同樣格式內容的書面要求, 提請董事會召集臨時股東大會或者類別股東會議, 並闡明會議的議題前述持股數按股東提出書面要求日計算董事會應當根據法律行政法規和本公司章程的規定, 在收到請求後 10 日內提出同意或不同意召開臨時股東大會或者類別股東會議的書面反饋意見董事會同意召開臨時股東大會或類別股東會議的, 應當在董事會決議後的 5 日內發出召開股東大會或類別股東會議的通知, 通知中對原請求的變更, 應當徵得相關股東的同意公司召開股東大會, 單獨或合計持有本公司發行在外的有表決權的股份總額 3% 以上的股東可以在股東大會召開 10 日前以書面形式向本公司提出臨時提案並提交召集人召集人應當在收到提案後 2 日內發出股東大會補充通知, 公告臨時提案的內容單獨或者合併持有本公司已發行股份 1% 以上的股東可以提出獨立董事候選人, 並經股東大會選舉決定經代表 10% 以上表決權的股東提議, 可以召開臨時董事會會議董事長應在自接到代表 10% 以上表決權的股東提議後 10 日內召集和主持董事會會議股東在向本公司提供證明其持有本公司股份的種類以及持股數量的書面文件並經本公司核實股東身份後, 有權依據章程的規定查閱本公司有關信息, 包括公司章程股本狀況股東會議的會議記錄董事會會議決議監事會會議決議財務會計報告等

134 報告期內, 本公司根據公司實際情況, 結合中國及香港若干法律法規與規範性文件的規定, 對公司章程 ( 包括股東大會議事規則董事會議事規則及監事會議事規則 ) 進行了修訂, 並以特別決議案方式在本公司 2014 年 6 月 30 日召開的 2013 年度股東大會上獲審議通過, 有關修訂詳情, 請參閱本公司在上海證券交易所和本公司網站的股東大會文件及香港聯交所網站日期為 2014 年 4 月 29 日的通函 9.14 本公司的高級管理層會向董事會提供充分的解釋及足夠的資料, 使董事會可以就提交給他們批准的財務及其他資料, 作出有根據的評審本公司董事確認其有責任編製本公司截至 2014 年 12 月 31 日年度能真實反映本公司經營成果的財務報告書就董事所知, 並無任何可能會嚴重影響本公司持續經營能力的重大不明朗事件或情況 9.15 報告期內, 本公司已應用香港上市規則附錄十四之企業管治守則所載原則, 並已遵守所有守則條文及建議最佳常規 ( 如適用 )

135 134 招商銀行股份有限公司年度報告 2014 第十章內部控制內部控制 10.1 內部控制本公司依據企業內部控制基本規範及其配套指引商業銀行內部控制指引等法律法規, 以及上海香港兩地證券交易所的有關要求, 制定了內部控制的目標和原則, 建立了由內部環境風險評估控制活動信息與溝通內部監督五大要素組成的內部控制體系, 對本公司各項經營管理活動進行全過程控制, 並在實踐中持續提升本公司內部控制體系的完整性合理性和有效性按照相關法律法規要求, 本公司建立了較為完善的董事會監事會管理層有效制衡良性互動的公司治理結構和治理機制董事會負責保證本公司建立並實施充分而有效的內部控制體系 ; 監事會負責監督董事會管理層建立與實施內部控制 ; 管理層負責組織領導本公司內部控制的日常運行結合內部管理和風險管控的需要, 本公司建立了分工合理職責明確報告關係清晰的內部控制組織架構, 法律與合規部門作為本公司內控管理職能部門負責牽頭內部控制體系的統籌規劃和組織落實, 審計部門負責內部控制的監督和評價, 各部門負責各自條線內部控制的建設執行和自我檢查報告期內, 本公司按照專業化扁平化集約化的改革思路, 對總行部門進行了全面梳理, 形成了由總行零售公司同業總部和中後台構成的新的組織架構框架 ; 大力推進總分行風險體制改革, 強化對資產質量的動態監測和管理 ; 結合櫃面統一管理和運營垂直管理試點工作, 搭建全行統一的運營效能管理體系架構, 推動全行運營效能提升 ; 完善團隊績效考核機制, 加大對風險與內控合規管理的考核力度, 促進分行規範經營 ; 強化員工的教育培訓, 推動學習資源的建設 ; 積極貫徹中國銀監會新頒佈的商業銀行內部控制指引, 制定招商銀行監督檢查管理辦法和招商銀行整改管理辦法 ; 積極推進案防體系建設, 制定案防工作管理辦法案防工作評估辦法以及案件風險排查管理辦法等制度根據企業會計準則以及國際財務報告準則相關要求, 本公司制定了招商銀行會計政策手冊及各類業務會計核算制度, 建立了規範的會計工作秩序, 保證會計資料真實完整和本公司財務報表編製的真實公允報告期內, 本公司未發現存在財務報告內部控制重大缺陷的情況本公司制定了招商銀行股份有限公司年報信息披露重大差錯責任追究辦法, 在信息披露方面遵循真實準確完整及時和公平的原則, 確保信息在公司內部公司與外部之間的有效溝通, 報告期內, 未發生信息披露重大差錯報告期內, 本公司對 2014 年內部控制狀況進行了評價, 經本公司董事會審查, 未發現內部控制在完整性合理性與有效性方面存在重大缺陷, 有關詳情, 請參閱招商銀行股份有限公司 2014 年度內部控制評價報告, 以及畢馬威華振會計師事務所出具的標準無保留意見的內部控制審計報告

136 本公司建立了完善的內部審計運作機制一是構建了獨立垂直的內部審計管理體系, 總行設立審計部, 下轄 9 個審計分部總行審計部獨立履行檢查監督評價職能, 並向董事會及其審計委員會報告工作 ; 總行審計部負責人由董事會聘任, 年度審計計劃由董事會批准, 審計結果向董事會匯報二是建立了以招商銀行內部審計章程為基礎, 由一般準則作業準則工作規範等組成的制度體系, 以及現場與非現場並重的檢查模式本公司審計部負責對全行 ( 含境內外分支機構業務管理部門附屬機構 ) 的經營管理活動風險狀況和內部控制有效性進行監督檢查和評價, 並負責跟踪驗證審計發現問題的整改情況, 向董事會提供獨立的審計意見和管理建議, 推動審計發現問題的整改落實和加強整改結果的考核運用 2014 年, 本公司審計工作從加強對違規問題的檢查對內控狀況的評價對風險隱患的揭示等方面出發, 進一步推動了本公司內部控制和風險管理水平的提升, 有力保障了全行各類業務持續健康發展

137 136 招商銀行股份有限公司年度報告 2014 第十一章監事會報告監事會報告報告期內, 監事會按照公司法公司章程和監管部門賦予的各項職責, 積極開展監督工作, 對本公司財務活動內部控制風險管理合法經營董事會和高級管理層的履職盡責等情況進行了有效監督監事會就有關事項發表的獨立意見如下 : 公司報告期內, 本公司的經營活動符合公司法商業銀行法和公司章程的規定, 內部控制體系完善, 決策程序合法有效沒有發現本公司董事高級管理層執行職務時有違反法律法規公司章程或損害本公司及股東利益的行為報告畢馬威華振會計師事務所和畢馬威會計師事務所分別對本公司按照中國會計準則和國際會計準則編製的 2014 年度財務報告進行了審計, 並分別出具了標準無保留意見的審計報告財務報告真實客觀準確地反映了本公司的財務狀況和經營成果公司報告期內, 本公司無新的重大收購出售資產事項關於報告期內發生的關聯交易, 監事會沒有發現違背公允性原則或損害本公司和股東利益的行為股會行監事會對本公司董事會在 2014 年內提交股東大會審議的各項報告和提案沒有異議, 對股東大會決議的執行情況進行了監督, 認為董事會認真執行了股東大會的有關決議監事會已審閱招商銀行股份有限公司 2014 年度內部控制評價報告, 監事會同意董事會對公司內控制度完整性合理性和有效性, 以及內部控制制度執行情況的說明承監事會命監事長 2015 年 3 月 18 日

138

139 138 ( 於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司 ) 本審計師 ( 以下簡稱我們 ) 已審核列載於第 140 至 306 頁招商銀行股份有限公司 ( 以下簡稱貴行 ) 及其子公司 ( 統稱貴集團 ) 的合併財務報表, 此合併財務報表包括於二零一四年十二月三十一日的合併和貴行財務狀況表與截至該日止年度的合併損益表合併損益和其他綜合收益表合併和貴行股東權益變動表合併現金流量表, 以及主要會計政策和其他財務報表附註貴行董事須負責根據國際會計準則理事會頒佈的國際財務報告準則和香港公司條例的要求編製合併財務報表, 確保其真實而公允列報, 並負責落實董事認為編製財務報表所必要的內部控制, 以使合併財務報表不存在由於舞弊或錯誤而導致的重大錯報我們的責任是根據我們的審計對該合併財務報表發表審計意見此報告僅向全體股東報告除此以外, 我們的報告書不可用作其他用途我們概不就本報告書的內容, 對任何其他人士負責或承擔任何責任我們按照國際審計準則的規定執行了審計工作該準則要求我們遵守相關道德規範, 規劃及執行審計工作以對上述合併財務報表是否不存在任何重大錯報獲取合理保證審計涉及執行程序以獲取有關合併財務報表所載金額及披露的審計證據所選定的程序取決於審計師的判斷, 包括評估由於舞弊或錯誤而導致合併財務報表存有重大錯報的風險在評估該等風險時, 審計師考慮與該公司編製合併財務報表以作出真實而公允列報相關的內部控制, 以設計適當的審計程序, 但目的並非為對貴行內部控制的有效性發表意見審計亦包括評價董事所採用的會計政策的合適性及所作出的會計估計的合理性, 以及評價合併財務報表的整體列報我們相信, 我們所獲得的審計證據充分和適當地為我們的審計意見提供了基礎

140 139 我們認為, 該合併財務報表已根據國際財務報告準則真實而公允地反映貴行和貴集團於二零一四年十二月三十一日的財務狀況及貴集團截至該日止年度的經營成果及現金流量, 並已按照香港公司條例的披露要求妥善編製執業會計師香港中環遮打道 10 號太子大廈 8 樓二零一五年三月十八日

141 140 招商銀行股份有限公司年度報告 2014 第十二章財務報告合併損益表截至二零一四年十二月三十一日止年度 ( 除特別註明外, 貨幣單位均以人民幣百萬元列示 ) 附註 2014 年 2013 年利息收入 3 222, ,495 利息支出 4 (110,834) (74,582) 112,000 98,913 手續費及佣金收入 5 48,543 31,365 手續費及佣金支出 (3,847) (2,181) 44,696 29,184 其他淨收入 6 9,671 4, , ,030 經營費用 7 (61,081) (54,144) 保險申索準備 (332) (331) 損 104,954 78,555 資產減值損失 11 (31,681) (10,218) 對聯營公司的投資收益 2 53 對合營公司的投資收益 ,431 68,425 所得稅費用 12 (17,382) (16,683) 56,049 51,742 歸屬於 : 本行股東的淨利潤 55,911 51,743 非控制性權益的淨利潤 138 (1) 股益基本及稀釋每股收益 ( 人民幣元 ) 刊載於第 151 頁至第 306 頁的財務報表附註是本財務報表的組成部份

142 招商銀行股份有限公司年度報告 2014 第十二章財務報告 141 合併損益和其他綜合收益表截至二零一四年十二月三十一日止年度 ( 除特別註明外, 貨幣單位均以人民幣百萬元列示 ) 附註 2014 年 2013 年 56,049 51,742 年其他綜合收益後續可能重分類至損益的項目 : 外幣財務報表折算差額 427 (471) 可供出售金融資產 : 公允價值儲備淨變動 7,415 (5,576) 現金流量套期 : 套期儲備淨變動 788 (690) 按照權益法核算的在被投資單位以後將重分類進損益其他綜合收益中所享有的份額 35 (8) 8,665 (6,745) 後續不會重分類至損益的項目 : 於儲備內確定的設定受益計劃之重新計量 74 年其他綜合收益 13 8,665 (6,671) 本行股東的其他綜合收益 8,664 (6,671) 非控制性權益的其他綜合收益 1 年綜合收益 64,714 45,071 本行股東的綜合收益總額 64,575 45,072 非控制性權益的綜合收益總額 139 (1) 刊載於第 151 頁至第 306 頁的財務報表附註是本財務報表的組成部份

143 142 招商銀行股份有限公司年度報告 2014 第十二章財務報告合併財務狀況表二零一四年十二月三十一日 ( 除特別註明外, 貨幣單位均以人民幣百萬元列示 ) 附註 2014 年 2013 年現金 14,793 15,662 貴金屬 15,222 6,633 存放中央銀行款項 , ,577 存放同業和其他金融機構款項 16 55,986 38,850 拆出資金 , ,047 買入返售金融資產 , ,905 貸款和墊款 19 2,448,754 2,148,330 應收利息 20 23,560 17,699 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 21(a) 40,190 23,223 衍生金融資產 53(f) 9,315 5,925 可供出售金融資產 21(b) 278, ,911 持有至到期投資 21(c) 259, ,927 應收款項類投資 21(d) 408, ,415 合營公司投資 23 1, 聯營公司投資固定資產 25 27,445 24,199 投資性房地產 26 1,684 1,701 無形資產 27 3,292 2,996 商譽 28 9,953 9,953 遞延所得稅資產 29 10,291 8,064 其他資產 30 14,091 9,604 合 4,731,829 4,016,399 向中央銀行借款 20,000 同業和其他金融機構存放款項 , ,182 拆入資金 32 94, ,132 賣出回購金融資產款 33 66, ,164 客戶存款 34 3,304,438 2,775,276 應付利息 35 45,349 30,988 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 21(e) 13,369 21,891 衍生金融負債 53(f) 10,246 8,235 應付債券 ,155 68,936 應付職工薪酬 37(a) 6,068 5,119 應交稅費 38 11,656 8,722 遞延所得稅負債其他負債 39 39,678 38,028 合 4,416,769 3,750,443 刊載於第 151 頁至第 306 頁的財務報表附註是本財務報表的組成部份

144 143 附註年股本 40 25,220 25,220 資本公積 41 67,523 67,523 投資重估儲備 42 1,902 (5,547) 套期儲備 43 (163) (951) 盈餘公積 44 28,690 23,502 法定一般準備 45 53,979 46,347 未分配利潤 121,665 95,471 建議分配利潤 46(b) 16,897 15,636 外幣財務報表折算差額 47 (1,309) (1,736) 歸屬於本行股東權益合計 314, ,465 非控制性權益 , ,956 4,731,829 4,016,399 此合併財務報表已於二零一五年三月十八日獲本行董事會核准並許可發出董事簽名董事簽名刊載於第 151 頁至第 306 頁的財務報表附註是本財務報表的組成部份

145 144 招商銀行股份有限公司年度報告 2014 第十二章財務報告財務狀況表二零一四年十二月三十一日 ( 除特別註明外, 貨幣單位均以人民幣百萬元列示 ) 附註 2014 年 2013 年現金 14,290 14,918 貴金屬 15,176 6,633 存放中央銀行款項 , ,469 存放同業和其他金融機構款項 16 47,015 28,660 拆出資金 , ,968 買入返售金融資產 , ,023 貸款和墊款 19 2,222,388 1,962,035 應收利息 20 22,411 16,819 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 21(a) 37,218 20,394 衍生金融資產 53(f) 8,346 5,515 可供出售金融資產 21(b) 262, ,923 持有至到期投資 21(c) 254, ,503 應收款項類投資 21(d) 408, ,585 對子公司投資 22 39,490 35,273 合營公司投資聯營公司投資 24 固定資產 25 23,510 20,653 投資性房地產無形資產 27 2,279 1,973 遞延所得稅資產 29 9,962 7,820 其他資產 30 8,434 7,152 4,490,364 3,801,994 向中央銀行借款 20,000 同業和其他金融機構存放款項 , ,640 拆入資金 32 40,059 69,828 賣出回購金融資產款 33 66, ,861 客戶存款 34 3,158,746 2,654,881 應付利息 35 43,873 29,779 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 21(e) 12,929 21,360 衍生金融負債 53(f) 9,266 7,802 應付債券 36 84,559 50,143 應付職工薪酬 37(a) 5,367 4,634 應交稅費 38 11,105 8,219 其他負債 39 27,843 27,543 4,179,864 3,535,690 刊載於第 151 頁至第 306 頁的財務報表附註是本財務報表的組成部份

146 145 附註年股本 40 25,220 25,220 資本公積 41 76,681 76,681 投資重估儲備 42 1,646 (5,641) 套期儲備 43 (163) (951) 盈餘公積 44 28,690 23,502 法定一般準備 45 53,208 45,762 未分配利潤 108,319 86,099 建議分配利潤 46(b) 16,897 15,636 外幣財務報表折算差額 47 2 (4) 310, ,304 4,490,364 3,801,994 此財務報表已於二零一五年三月十八日獲本行董事會核准並許可發出董事簽名董事簽名刊載於第 151 頁至第 306 頁的財務報表附註是本財務報表的組成部份

147 146 招商銀行股份有限公司年度報告 2014 第十二章財務報告合併股東權益變動表截至二零一四年十二月三十一日止年度 ( 除特別註明外, 貨幣單位均以人民幣百萬元列示 ) 行股東權益 2014 年附註股公公一財務報表權益合於 2014 年 1 月 1 日 25,220 67,523 (5,547) (951) 23,502 46,347 95,471 15,636 (1,736) 265, ,956 本年增減變動金額 7, ,188 7,632 26,194 1, , ,104 ( 一 ) 淨利潤 55,911 55, ,049 ( 二 ) 其他綜合收益 13 7, , ,665 本年綜合收益總額 7, , , ,714 ( 三 ) 因股東變動引起的股東權益變化 1. 非控制性股東投入資本非控制性股東權益減少 (38) (38) ( 四 ) 利潤分配 1. 提取法定盈餘公積 44 5,188 (5,188) 2. 提取法定一般準備 45 7,632 (7,632) 3. 分派 2013 年度股利 (15,636) (15,636) (20) (15,656) 4. 建議分派 2014 年度股利 (16,897) 16,897 於 2014 年 12 月 31 日 25,220 67,523 1,902 (163) 28,690 53, ,665 16,897 (1,309) 314, ,060 刊載於第 151 頁至第 306 頁的財務報表附註是本財務報表的組成部份

148 147 歸屬於本行股東權益 2013 年附註股本資本公積投資重估儲備套期儲備盈餘公積法定一般準備未分配利潤建議分配利潤外幣報表折算差額小計非控制性權益合計於 2013 年 1 月 1 日 21,577 37, (261) 18,618 39,195 71,326 13,593 (1,265) 200, ,401 本年增減變動金額 3,643 30,015 (5,584) (690) 4,884 7,152 24,145 2,043 (471) 65, ,555 ( 一 ) 淨利潤 51,743 51,743 (1) 51,742 ( 二 ) 其他綜合收益 13 (5,584) (690) 74 (471) (6,671) (6,671) 本年綜合收益總額 (5,584) (690) 51,817 (471) 45,072 (1) 45,071 ( 三 ) 因股東變動引起的股東權益變化 1. 設立非全資子公司配股增加 3,643 30,015 33,658 33, 收購子公司 ( 四 ) 利潤分配 1. 提取法定盈餘公積 44 4,884 (4,884) 2. 提取法定一般準備 45 7,152 (7,152) 3. 分派 2012 年度股利 (13,593) (13,593) (13,593) 4. 建議分派 2013 年度股利 (15,636) 15,636 於 2013 年 12 月 31 日 25,220 67,523 (5,547) (951) 23,502 46,347 95,471 15,636 (1,736) 265, ,956 刊載於第 151 頁至第 306 頁的財務報表附註是本財務報表的組成部份

149 148 招商銀行股份有限公司年度報告 2014 第十二章財務報告股東權益變動表截至二零一四年十二月三十一日止年度 ( 除特別註明外, 貨幣單位均以人民幣百萬元列示 ) 2014 年附註股公公一於 2014 年 1 月 1 日 25,220 76,681 (5,641) (951) 23,502 45,762 86,099 15,636 (4) 266,304 本年增減變動金額 7, ,188 7,446 22,220 1, ,196 ( 一 ) 淨利潤 51,751 51,751 ( 二 ) 其他綜合收益 13 7, ,081 本年綜合收益總額 7, , ,832 ( 三 ) 利潤分配 1. 提取法定盈餘公積 44 5,188 (5,188) 2. 提取法定一般準備 45 7,446 (7,446) 3. 分派 2013 年度股利 46(a) (15,636) (15,636) 4. 建議分派 2014 年度股利 46(b) (16,897) 16,897 於 2014 年 12 月 31 日 25,220 76,681 1,646 (163) 28,690 53, ,319 16, , 年投資法定建議外幣折算附註股本資本公積重估儲備套期儲備盈餘公積一般準備未分配利潤分配利潤差額合計於 2013 年 1 月 1 日 21,577 46,666 (46) (261) 18,618 38,849 65,194 13, ,190 本年增減變動金額 3,643 30,015 (5,595) (690) 4,884 6,913 20,905 2,043 (4) 62,114 ( 一 ) 淨利潤 48,338 48,338 ( 二 ) 其他綜合收益 13 (5,595) (690) (4) (6,289) 本年綜合收益總額 (5,595) (690) 48,338 (4) 42,049 ( 三 ) 配股影響 3,643 30,015 33,658 ( 四 ) 利潤分配 1. 提取法定盈餘公積 44 4,884 (4,884) 2. 提取法定一般準備 45 6,913 (6,913) 3. 分派 2012 年度股利 46(a) (13,593) (13,593) 4. 建議分派 2013 年度股利 46(b) (15,636) 15,636 於 2013 年 12 月 31 日 25,220 76,681 (5,641) (951) 23,502 45,762 86,099 15,636 (4) 266,304 刊載於第 151 頁至第 306 頁的財務報表附註是本財務報表的組成部份

150 招商銀行股份有限公司年度報告 2014 第十二章財務報告 149 合併現金流量表截至二零一四年十二月三十一日止年度 ( 除特別註明外, 貨幣單位均以人民幣百萬元列示 ) 附註 2014 年 2013 年現金流量稅前利潤 73,431 68,425 - 貸款和墊款減值損失 31,254 10,196 - 投資及其他資產減值損失已減值貸款和墊款折現回撥 (655) (406) - 固定資產及投資性房產折舊 3,535 3,295 - 其他資產攤銷債券和股權投資的淨收益 (4,177) (2,357) - 投資利息收入 (37,749) (21,621) - 已發行債務利息支出 3,921 3,281 - 應佔聯營公司利潤 (2) (53) - 應佔合營公司利潤 (156) (35) - 出售及報廢固定資產淨收益 (3) (6) 存放中央銀行款項 (59,267) (34,993) 貸款和墊款 (331,091) (294,708) 其他資產 (32,283) (11,584) 客戶存款 529, ,832 同業和其他金融機構存放及拆入款項 66, ,018 原到期日超過三個月的存放及拆放同業和其他金融機構款項 24,909 (131,822) 向中央銀行借款 20,000 其他負債 3,693 38,127 現金流量 291, ,946 (19,750) (15,793) 現金流量 272, ,153 現金流量投資支付的現金 (787,928) (798,001) 收回投資收到的現金 579, ,287 取得投資收益收到的現金 39,675 21,849 購建固定資產和其他資產支付的現金 (8,125) (8,211) 出售固定資產和其他資產收到的現金 1, 收回合營公司貸款 2 2 現金流量 (175,979) (231,669) 刊載於第 151 頁至第 306 頁的財務報表附註是本財務報表的組成部份

151 150 附註年發行債券收到的現金 20,471 4,000 發行同業存單收到的現金 24,155 2,968 發行存款證收到的現金 29,377 29,120 吸收投資收到的現金 33,658 子公司吸收非控制性股東投資收到的現金贖回已到期債券支付的現金 (23,000) 償還已到期同業存單支付的現金 (3,000) 償還已發行存款證支付的現金 (31,790) (18,706) 贖回非控制性權益支付的現金 (38) 派發股利支付的現金 (15,656) (13,593) 支付發行債券的利息 (1,724) (3,516) 21,879 11, ,073 (101,504) , ,855 3,449 (1,402) (a) 471, ,949 收到的利息 188, ,145 支付的利息 112,124 64,020 刊載於第 151 頁至第 306 頁的財務報表附註是本財務報表的組成部份

152 151 ( 除特別註明外, 貨幣單位均以人民幣百萬元列示 ) 1 (a) 招商銀行股份有限公司 ( 本行 ) 是於中國深圳註冊成立的商業銀行經中國證券監督管理委員會 ( 證監會 ) 批准, 本行 A 股於二零零二年四月九日在上海證券交易所上市本行的 H 股已於二零零六年九月二十二日在香港聯合交易所有限公司 ( 香港聯交所 ) 的主板上市截至二零一四年十二月三十一日止, 本行除總行外在中國境內及香港美國新加坡共設有 46 家分行另外, 本行還在北京倫敦紐約及台北設有四家代表處 (b) 本行及其子公司 ( 本集團 ) 的主要業務為提供公司及個人銀行服務從事資金業務, 並提供資產管理及其他金融服務 2 (a) 本財務報表是按照國際會計準則理事會頒佈的國際財務報告準則及其闡釋和香港公司條例的披露要求而編製本財務報表已符合香港聯合交易所有限公司證券上市規則的披露要求

153 152 2 ( 續 ) (b) 除了以下變動外, 本集團已於本綜合財務報表呈報的所有期間內, 貫徹應用附註 2 所載的會計政策本集團採納了以下的新準則準則修訂及其闡釋, 包括對其他準則 ( 首次生效日期為二零一四年一月一日 ) 作出的任何相應修訂對上述準則的修訂豁免了國際財務報告準則第 10 號中被定義為投資主體的母公司對其特定子公司的合併要求該修訂要求投資主體對其特定子公司以公允價值計量且其變動計入當期損益該準則的修訂對本集團財務報表無重大影響 32 國際會計準則第 32 號的修訂明確了在國際會計準則第 32 號中抵銷的標準該準則的修訂對本集團財務報表無重大影響 36 國際會計準則第 36 號的修訂修改了對已減值非金融資產的披露要求其中, 修訂增加了對於單項已減值資產或資產組 ( 其可回收金額基於公允價值減處置費用 ) 的披露要求該準則的修訂對本集團財務報表無重大影響 39 國際會計準則第 39 號的修訂使得衍生工具的變更在滿足特定要求時, 不會導致套期關係的終止該準則的修訂對本集團財務報表無重大影響 21 該解釋公告將徵收費定義為 : 政府根據法律法規強制徵收而導致的企業現金流出該解釋為何時應當把政府強制徵收確認為負債提供了指引該解釋公告對本集團財務報表無重大影響

154 153 2 ( 續 ) (c) 除特別註明的項目外, 本財務報表以人民幣百萬元列示人民幣為本集團的記賬及列示貨幣除以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產負債 ( 包括衍生金融資產和金融負債 ) 和可供出售金融資產按公允價值入賬外, 本財務報表以歷史成本作為計量原則根據國際財務報告準則編製財務報表時, 對影響會計政策應用和資產負債及收支的報告金額管理層需要作出相應的判斷估計和假設在當相關資產和負債的賬面價值沒有明顯且可靠的其他依據時, 管理層根據其歷史經驗各項管理層認為合理的因素作為判斷資產和負債賬面價值的基礎實際結果可能跟這些估計有所不同本集團對這些估計及相關假設以持續基準進行定期審閱如會計估計的修訂僅對修訂期間產生影響, 則會在修訂期間內確認相關的修訂 ; 如會計估計的修訂對修訂期間及未來期間均產生影響, 則會在當期和未來期間進行確認附註 54 討論管理層因採用國際財務報告準則而作出對財務報表有重大影響的判斷及可能引致未來年度的財務報表有重大調整的估計 (d) 財務報表包括本行及其子公司的財務報表子公司是指由本行控制的企業如果本集團可以或有權通過參與被投資公司業務而獲得可變動的回報, 而且能運用其在被投資公司的權力影響該等回報, 則擁有被投資公司的控制權子公司的業績及財政狀況由控制生效當日起至控制停止當日止入賬子公司的業績記入本集團的合併業績內所有重大的公司間交易及結餘, 以及公司間交易所產生的任何未實現收益或虧損, 已於合併賬項時抵銷非控制性權益是指並非由本行直接或通過子公司間接擁有的權益所佔子公司資產淨值的部份, 而本集團並未同意與這些權益的持有人訂立任何可導致本集團整體就這些權益而承擔符合金融負債定義的合同義務的額外條款就每項企業合併而言, 本集團可選擇按公允價值或非控制性權益所佔子公司可辨認淨資產的比例計量非控制性權益非控制性權益與歸屬於本行股東的權益在合併財務狀況表和合併股東權益變動表的權益項目中分別列示本集團業績劃分為非控制性權益利潤或虧損與歸屬於本行股東利潤或虧損, 於合併損益和其他綜合收益表中分別列示本集團於子公司的權益變動, 如不會導致喪失控制權, 便會按權益交易列賬, 並在綜合權益項目中調整控股及非控股權益的數額, 以反映相對權益的變動, 但不會調整商譽, 亦不會確認損益當本集團喪失於子公司的控制權時, 按出售有關子公司的全部權益列賬, 由此產生的收益或虧損在損益中確認在喪失控制權日期所保留有關子公司的權益, 按公允價值確認, 此筆金額在初始確認金融資產時當作公允價值 ( 附註 2(i)), 或 ( 如適用 ) 在初始確認於合營公司 ( 附註 2(e)) 或聯營公司的投資 ( 附註 2(f)) 時當作成本本行的財務狀況表中, 對子公司投資是按成本扣除減值準備入賬

155 154 2 ( 續 ) (e) 合營公司是本集團擁有共同控制權的一項安排, 據此本集團享有此項安排的資產淨值, 而不是擁有資產權及債務責任共同控制指按照相關約定對某項安排所共有的控制, 並且該安排的相關活動 ( 即對安排的回報產生重大影響的活動 ) 必須經過分享控制權的參與方一致同意後才能決策本集團在判斷對被投資單位是否存在共同控制時, 通常考慮下述事項 : - 是否任何一個參與方均不能單獨控制被投資單位的相關活動 ; - 涉及被投資單位相關活動的決策是否需要分享控制權參與方一致同意合併損益表包括本集團應佔合營公司之本年度業績, 而合併財務狀況表則包括本集團應佔合營公司之資產淨值在本行之財務狀況表內, 合營公司乃按其成本扣除減值準備列賬本行將合營公司之業績按已收及應收股息入賬當本集團不再對合營公司實施共同控制時, 按出售有關被投資公司的全部權益列賬, 由此產生的收益或虧損在合併損益表中確認在喪失共同控制權日所保留有關前被投資公司的權益, 按公允價值確認, 此筆金額在初始確認金融資產 ( 附註 2(i)) 時當作公允價值, 或 ( 如適用 ) 在初始確認於聯營公司 ( 附註 2(f)) 的投資時當作成本 (f) 聯營公司是指本集團或本行對其有重大影響, 但沒有控制或共同控制其管理層的實體 ; 重大影響包括參與其財務和經營決策重大影響指對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力, 但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定本集團在判斷對被投資單位是否存在重大影響時, 通常考慮以下一種或多種情形 : - 是否在被投資單位的董事會或類似權力機構中派有代表 ; - 是否參與被投資單位的政策制定過程 ; - 是否與被投資單位之間發生重要交易對聯營公司投資按權益法記入合併財務報表, 並且以成本作為初始入賬價值, 對於收購日所佔被投資公司可辨別資產淨值的公允價值超過投資成本的數額 ( 如有 ) 作出調整然後按本集團所佔該聯營公司的淨資產在收購後的變動作出調整合併損益表涵蓋年內本集團所佔聯營公司的收購日後超過成本的金額和除稅後業績, 包括年內已確認的對聯營公司的投資有關的任何商譽減值損失 ( 附註 2(g) 和 (n))

156 155 2 ( 續 ) (f) ( 續 ) 當本集團對聯營公司承擔的虧損額超過本集團所佔權益時, 本集團所佔權益便會減少至零, 並且不再確認額外虧損 ; 但如本集團須履行法定或推定義務, 或代聯營公司作出付款則除外就此而言, 本集團在聯營公司所佔權益是以按照權益法計算投資的賬面金額, 以及實質上構成本集團在聯營公司投資淨額一部份的長期權益為準本集團與聯營公司之間交易所產生的未實現損益, 均按本集團對聯營公司所佔的權益比率抵銷 ; 但如所轉讓資產已出現減值的證據, 則未實現虧損會即時在利潤中確認當本集團不再對聯營公司有重大影響力, 按出售有關被投資公司的全部權益列賬, 由此產生的收益或虧損在合併損益表中確認在喪失重大影響力日所保留有關前被投資公司的權益, 按公允價值確認, 此筆金額在初始確認金融資產 ( 附註 2(i)) 時當作公允價值本行的財務狀況表中, 對聯營公司投資是按成本扣除減值準備 ( 如有 ) 入賬本行將聯營公司之業績按已收及應收股息入賬 (g) 商譽是指 (i) 超過 (ii) 的數額 : (i) 所轉讓對價的公允價值於被收購方的非控股權益數額及本集團以往持有被收購方股本權益的公允價值三者合計 ; (ii) 被收購方可辨別資產和負債於收購日計量公允價值淨額當 (ii) 大過於 (i) 時, 超出的數額即時在損益中確認為議價收購的收益商譽是按成本減去累計減值虧損後列賬企業合併產生的商譽會分配至預期可通過合併的協同效益獲利的每個資產組或資產組組合, 並且每年進行減值測試 ( 附註 2(n)(ii)) 處置現金單元時, 處置損益會將購入商譽的賬面價值考慮在內 (h) 無形資產以成本或評估值減累計攤銷 ( 僅限於使用壽命有限的無形資產 ) 及減值準備 ( 附註 2(n)(ii)) 記入財務狀況表內對於使用壽命有限的無形資產, 本集團將無形資產的成本或評估值扣除減值準備按直線法在預計使用壽命期 (2-50 年 ) 內攤銷土地使用權是以成本入賬, 及按授權使用期 (40 至 50 年 ) 以直線法攤銷本集團將無法預見未來經濟利益期限的無形資產視為使用壽命不確定的無形資產截至二零一四年十二月三十一日, 本集團沒有使用壽命不確定的無形資產

157 156 2 ( 續 ) (i) (i) 所有金融資產和金融負債只會在本集團成為該金融工具合約條款的一方時, 才會於合併財務狀況表內確認當某項金融資產的風險及報酬已大部份轉出本集團或收取該金融資產現金流量的合同權利終止, 本集團即終止確認該金融資產除貸款和墊款按交割日會計確認外, 購買或出售其他金融資產按交易日會計確認金融負債在合同所指定的責任解除撤銷或屆滿當日終止確認在初始確認時, 所有金融資產及金融負債均以公允價值計量對於除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債外的其他金融工具, 除非能通過比較在其他現行市場交易的同類工具 ( 即未經修改或重新包裝 ), 或根據可觀察市場數據參數的估值方法計量外, 其公允價值將包括收購或發行該等金融資產或金融負債的直接交易成本本集團在初始確認時按取得資產或承擔負債的目的, 把金融工具分為不同類別 : - 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債包括持有作短期獲利用途的金融資產和金融負債, 以及於確認時本集團指定的以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債所有衍生工具 ( 除被指定且為有效套期工具的衍生工具外 ) 均歸入這個類別其正數的公允價值作為資產入賬, 負數則作為負債入賬 - 下列情況下, 金融工具於初始確認時指定以公允價值計量且其變動計入損益 : - 該金融資產或金融負債以公允價值作為內部管理評估及匯報的基準 ; - 有關的指定可消除或大幅減少會計錯配的發生 ; - 該金融資產或金融負債包含一項嵌入衍生工具, 該衍生工具可大幅改變按原合同規定的現金流量 ; 或 - 嵌入衍生工具可以從金融工具分離持有至到期投資為本集團有明確意圖和能力持有至到期的且到期日固定回收金額固定或可確定的非衍生金融資產 ; 貸款及應收款項為在活躍市場中沒有報價, 回收金額固定或可確定的非衍生金融資產, 不包括本集團有意即時或在短期內出售的金融資產和於初始確認時指定為可供出售金融資產 ; 可供出售金融資產為指定可作銷售用途或不是歸類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產貸款及應收款項和持有至到期投資的金融資產 ; 及其他金融負債是指除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以外的以實際利率法按攤餘成本計量的其他金融負債

158 157 2 ( 續 ) (i) ( 續 ) (i) ( 續 ) 初始確認後, 除貸款及應收款項持有至到期的金融資產和非以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 ( 均以實際利率法按攤餘成本計量 ) 外, 金融資產及金融負債均以公允價值計量, 任何因銷售或處置而可能產生的交易成本不予扣除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融工具的公允價值變動所產生的損益在產生時於合併損益表內確認除貨幣資產的減值損失及外匯盈虧需直接於合併損益表內確認, 可供出售金融資產的公允價值變動所產生的損益直接於權益內確認, 直至該金融資產終止確認或出現減值損失時才可將早前於權益確認的累計損益於合併損益表內確認以攤餘成本入賬的金融資產和金融負債, 對於在攤銷過程所產生的損益, 或當該金融資產或金融負債終止確認或出現減值損失時, 其損益均於合併損益表內確認 (ii) 公允價值是指市場參與者於計量日在本集團當日可進入的主要市場 ( 如沒有主要市場, 則為最有利的市場 ) 進行有秩序交易時, 出售資產所收取的價格或轉移負債所支付的價格負債的公允價值反映了當中的不履約風險本集團使用金融工具在活躍市場的報價計量該工具的公允價值 ( 如適用 ) 如果該資產或負債的交易頻率和數額足以持續提供定價信息, 即可視為活躍市場當金融工具在活躍市場中沒有報價時, 本集團會採用估值技術, 並盡量使用相關的可觀察輸入值和避免使用不可觀察的輸入值所選用的估值技術包含了市場參與者在釐定交易價格時會考慮的所有因素初始確認金融工具公允價值的最佳依據通常是其交易價格即支付或收取價款的公允價值如果本集團認為初始確認的公允價值與交易價格不同, 而公允價值並非以相同資產在活躍市場的報價作依據, 也不是採用僅輸入可觀察市場數據的估值技術進行估計, 則金融工具會按公允價值初始計量, 並調整至遞延處理初始確認的公允價值與交易價格之間的差異其後, 本集團會在工具的整個生命週期中以適當的基準在損益賬中確認差異, 但確認時間不遲於可完全以可觀察市場數據支持估值或交易完成之時金融資產和金融負債組合面對的市場和信用風險是本集團按照淨市場或信用風險的基準來管理的這些組合會針對特定風險因出售淨長倉所收取的價格 ( 或因轉讓淨短倉所支付的價格 ) 進行計量有關組合層面的調整會根據組合中各項工具的相對風險調整來分配至個別的資產和負債活期存款的公允價值不會低於按照要求需要支付的金額本集團會在報告期末確認期內在各公允價值層次之間出現的任何轉移

159 158 2 ( 續 ) (i) ( 續 ) (iii) 本集團會指定若干衍生工具以對沖指定資產負債或預期交易的未來現金流量 ( 現金流量對沖 ) 在符合若干條件的情況下, 套期會計可應用於以對沖現金流量為目的的指定衍生工具集團的套期會計政策, 包括在套期開始時記錄對沖工具及被對沖項目之間的關係, 及管理層進行對沖的目標及策略, 同時也需要在開始進行對沖時及在對沖期間持續的記錄及評價對沖工具是否高效地對沖了相關被對沖項目的現金流量變化所產生的風險被指定及符合條件的現金流量對沖衍生工具, 其公允價值變動中的有效套期部份, 將於其他綜合收益表內確認並單獨列示於股東權益變動表中無效部份則於合併損益表中其他淨收入下的交易淨收益項目列示當被對沖項目的現金流量影響損益時, 股東權益變動表中累積的利得或損失金額將隨之轉出並於合併損益表內確認當對沖工具到期或售出時, 或對沖工具不再符合採用套期會計的條件時, 股東權益變動表中的累積利得或損失仍將繼續保留, 直至預期交易損益最終於合併損益表確認時, 計入合併損益表如預期交易預計不會發生時, 其他綜合收益內的累積利得或損失將立即轉入合併損益表為有效實施套期會計, 集團必須在開始對沖時進行預計有效性測試, 以證明對沖預計高度有效 ; 同時在對沖期間內持續進行回溯有效性測試, 證明對沖實際高度有效套期關係應有正式文件說明如何評估對沖的有效性集團採納的對沖有效性評估方法, 取決於既定風險管理策略就預計有效性而言, 對沖工具預期在既定的對沖期間內, 必須能高度有效地抵銷被對沖風險引起的現金流量變動就實際抵銷效果而言, 現金流量變動的抵銷結果在百分之八十至百分之一百二十五範圍才被視為高度有效與指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融工具一併管理的衍生工具, 凡是不符合採用套期會計的衍生工具, 其公允價值變動而產生的任何收益或虧損, 將會即時計入合併損益表中的其他淨收入下的交易淨收益項目內確認

160 159 2 ( 續 ) (i) ( 續 ) (iv) 現金等價物指本集團持有的期限短流動性強易於轉換為已知金額的現金價值變動風險小的投資存放於同業及中國人民銀行的款項其中, 期限短一般是指原到期日在三個月內同業指經中國人民銀行等監管部門批准的銀行同業其他金融機構指已於中國銀行業監督管理委員會 ( 銀監會 ) 註冊及受銀監會監督的財務公司投資信託公司租賃公司和已於其他監管機構註冊及受其他監管機構監督的保險公司證券公司及投資基金公司等同業拆借市場拆出資金比照貸款及應收款項項目核算權益投資分類在以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或可供出售金融資產債券投資在購入時按債券種類和本集團管理層的持有意向, 分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產持有至到期投資應收款項類投資和可供出售金融資產本集團直接向客戶發放貸款和墊款參與銀團貸款及應收融資租賃款均為本集團的貸款和墊款 (v) 本集團進行的衍生工具交易主要是應客戶要求或本集團資產負債管理需要而產生, 當中包括即期合約遠期合約外匯掉期合約利率掉期合約和期權等為了抵銷與客戶進行衍生工具交易的潛在風險, 本集團和其他銀行同業達成了相似的衍生工具合同衍生工具均以公允價值記賬, 有關損益在合併損益表內確認 (vi) 衍生工具可能會嵌入另一份合同安排 ( 主合同 ) 中在下列情況下, 本集團會將嵌入衍生工具與主合同分開列賬 : - 主合同自身不是按公允價值計入損益列賬 ; - 當嵌入衍生工具的條款載列於單獨存在的合同時, 仍會符合衍生工具的定義 ; 及 - 嵌入衍生工具的經濟特徵和風險與主合同的經濟特徵和風險關聯不大除非分開列賬的嵌入衍生工具會構成某項合資格的現金流或某項淨投資的對沖關係, 否則, 它們會按公允價值計量, 而所有有關公允價值的變動會在損益中確認分開列賬的嵌入衍生工具會在財務狀況表中與主合同一併呈報

161 160 2 ( 續 ) (i) ( 續 ) (vii) 資產證券化, 一般將信貸資產出售給特定目的實體, 然後再由該實體向投資者發行證券證券化金融資產的權益以優先級資產支持證券或次級資產支持證券, 或其他剩餘權益 ( 保留權益 ) 的形式體現保留權益在本集團的財務狀況表內以公允價值入賬證券化的利得或損失取決於所轉移金融資產的賬面價值, 並在終止確認的金融資產與保留權益之間按他們於轉讓當日的相關公允價值進行分配證券化的利得或損失計入其他淨收入在應用證券化金融資產的政策時, 本集團已考慮轉移至另一實體的資產的風險和報酬轉移程度, 以及本集團對該實體行使控制權的程度 : - 當本集團已轉移該金融資產所有權上幾乎全部風險和報酬時, 本集團將終止確認該金融資產 ; - - 當本集團保留該金融資產所有權上幾乎全部風險和報酬時, 本集團將繼續確認該金融資產 ; 及如本集團並未轉移或保留該金融資產所有權上幾乎全部風險和報酬, 本集團將考慮對該金融資產是否存在控制如果本集團並未保留控制權, 本集團將終止確認該金融資產, 並把在轉移中產生或保留的權利及義務分別確認為資產或負債如本集團保留控制權, 則根據對金融資產的繼續涉入程度確認金融資產 (viii) 本集團發行權益工具收到的對價扣除交易費用後, 計入股東權益回購本集團權益工具支付的對價和交易費用, 減少股東權益 (ix) 本集團根據所發行的永續債的合同條款及其所反映的經濟實質, 結合金融資產金融負債和權益工具的定義, 在初始確認時將這些金融工具或其組成部份分類為金融資產金融負債或權益工具本集團對於其發行的應歸類為權益工具的永續債, 按照實際收到的金額, 計入權益存續期間分派股利或利息的, 作為利潤分配處理按合同條款約定贖回永續債的, 按贖回價格沖減權益

162 161 2 ( 續 ) (j) 固定資產 ( 包括投資性房地產 ) 是以成本或設定成本減累計折舊列賬當本集團無法在租賃開始日分開計量經營租賃形式擁有的土地與其上非經營租賃形式持有的建築物的租賃權益的公允價值, 該土地和其上的建築物列為固定資產折舊是以固定資產成本減一定殘值後, 按下列預計可使用年限以直線法計提 : 土地及建築物投資物業電子設備運輸工具及其他設備裝修費 ( 經營租入房產 ) 裝修費 ( 自有房產 ) 20 年 20 年 3 年 3-5 年 3 年自有房產剩餘折舊年限在建工程是指正在建造的物業, 以成本減去減值準備後的價值列示成本包括直接和間接建造成本當在建工程在工程完工後轉入相應的物業及其他資產類別, 在建工程並不計提折舊本集團定期審閱固定資產的賬面值, 以評估可收回值是否跌至低於賬面值若出現這種情況, 賬面值便會調低至可收回值所調減數額會作為費用在合併損益表內確認可收回值是資產淨出售價值與使用價值兩者中的較高值在釐定使用價值時, 預期現金流量會折現至其現值如果現有固定資產的期後開支可以令該項資產為本集團帶來較預期更高的經濟效益, 則現有固定資產的期後開支便會計入該項資產的賬面值所有其他期後支出在發生當期作為費用直接計入合併損益表內處置固定資產所產生的損益以出售所得淨值與其賬面淨值之間的差額釐定, 並於清理時在合併損益表內確認為利得或損失 (k) 在收回已減值貸款和墊款時, 本集團可通過法律程序收回抵質押品的管有權或由借款人自願交付管有權如果本集團有意按規定對資產進行變現, 而且不再要求借款人還款, 抵債資產便會列報為其他資產待處理抵債資產按取得日該抵債資產的公允價值計量待處理抵債資產並沒有計提折舊或攤銷初始分類以及後續重新評估之減值損失於合併損益表內確認

163 162 2 ( 續 ) (l) (i) 融資租賃是指無論所有權最終是否轉移但實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃經營租賃是指除融資租賃以外的其他租賃 (ii) 當本集團為融資租賃出租人時, 將租賃的投資淨額作為應收租賃款項在財務狀況表內貸款和墊款項下列示本集團採用實際利率法在租賃期內各個期間分配未實現融資收益應收租賃款項包含的融資收益將於租賃期內按投入資金的比例確認為利息收入減值損失按附註 2(n)(i) 所載會計政策計算 (iii) - 經營租賃租入資產的租金費用在租賃期內按直線法確認為相關資產成本或費用或有租金支出在實際發生時計入當期損益 - 經營租賃租出的固定資產按附註 2(j) 所述的折舊政策計提折舊, 按附註 2(n)(ii) 所述的會計政策計提減值準備經營租賃租出資產所產生的租金收入在租賃期內按直線法確認為收入經營租賃租出資產發生的初始直接費用, 金額較大時應當資本化, 在整個租賃期內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損益 ; 金額較小時, 直接計入當期損益或有租金收入在實際發生時計入當期損益 (m) 根據返售承諾而買入證券所支付的金額以買入返售金融資產列賬相反, 出售的證券如附有賣出回購的承諾, 就所取得的金額以賣出回購金融資產款列賬購入與再售價的差額, 售價與回購價的差額在交易期間以實際利率法攤銷, 並計入利息收入或支出項內 ( 如適用 )

164 163 2 ( 續 ) (n) (i) 本集團於各財務狀況表日對所有金融資產進行評估, 並按客觀證據判斷某項或某組金融資產是否出現減值於初始確認入賬後, 只有於客觀證據顯示某項或某組金融資產已出現減值時, 才對該項或該組金融資產計提減值損失客觀證據是指能可靠地預測一項或多項事件對該項或該組金融資產的預計未來現金流量將造成影響的證據, 例如 : - 發行人或債務人有重大財務困難 ; - 債務人違反合同, 例如未能償還或逾期償還利息或本金 ; - 債務人可能破產或進行其他財務重組 ; - 債務人經營所處的技術市場經濟或法律環境等發生重大不利變化, 對債務人產生負面影響 ; - 由於發行方發生重大財務困難, 致使該項金融資產的活躍市場消失 ; 或 - 權益工具投資的公允價值明顯或持續地低於其成本減值損失通常直接沖銷相應的資產, 但就以攤餘成本計量的貸款及應收款項和持有至到期投資確認的減值損失而言, 由於其可收回性成疑但並非極低, 減值損失會採用備抵賬來記錄當本集團認為收回的可能性極低時, 被視為不可收回的數額會直接沖銷貸款及應收款項和持有至到期投資, 與該借款人投資有關而在備抵賬內持有的數額也會轉回其後收回早前計入備抵賬的數額會在備抵賬轉回備抵賬的其他變動和其後收回早前直接沖銷的數額均在合併損益表內確認本集團採用兩個方法評估貸款和墊款減值損失 : 個別方式評估和組合方式評估 - 個別方式評估對於本集團認為個別重大的貸款和墊款, 本集團將採用個別方式評估其減值損失單項金額重大的貸款和墊款如發生一項或以上損失事項而影響貸款和墊款之未來現金流量估計, 皆視為貸款和墊款減值之客觀證據, 須計提減值準備相應個別減值貸款和墊款應被評為次級或更差的類別個別方式評估的貸款和墊款減值金額是以其賬面值, 及以該貸款和墊款適用的實際利率折現的估計未來現金流的現值之間的差額計量, 本集團通過計提減值準備來調低貸款和墊款的賬面金額在計量有抵質押品的貸款和墊款的預計未來現金流量的現值時, 應從短期處置抵質押品收回的現金流量中扣除取得和出售該抵質押品的費用, 無論該抵質押品是否將被處置 - 組合方式評估以組合方式評估的貸款和墊款減值分以下兩種 : - 以個別方式評估, 但沒有客觀證據表明已出現減值的貸款和墊款 ; 及 - 單項金額不重大並具有類似信用風險特徵的貸款和墊款組合

165 164 2 ( 續 ) (n) ( 續 ) (i) ( 續 ) ( 續 ) - 組合方式評估 ( 續 ) 已發生但尚未確認的貸款和墊款減值如果沒有任何客觀證據證明個別評估的貸款和墊款出現減值 ( 不管是否重大 ), 該貸款和墊款便會被包括在具有類似信用風險特徵的貸款和墊款組合內就減值進行組合評估減值包括於財務狀況表日已出現減值但有待日後方能個別確認的減值貸款和墊款當有信息顯示貸款和墊款組合中個別貸款和墊款的減值有客觀證據識別時, 這些貸款和墊款會從其組合中剔除按組合方式評估減值的貸款和墊款不包括按個別方式進行減值評估和已經或將會繼續確認減值損失的貸款和墊款組合方式評估的減值考慮因素包括 : - - 貸款和墊款組合的結構和風險特徵 ( 能顯示借款人根據合約條款償還所有款項的能力 ) 以及個別組成部份主要按歷史損失經驗預計的損失 ; 估計由出現損失至確認及計提個別貸款和墊款減值的所需時間 ; 及 - 管理層判斷當前經濟及信貸狀況下的實際損失會否高於或低於過往經驗顯示的水平同類貸款和墊款組合同類貸款和墊款組合以滾動率或歷史損失率方法作整體評估貸款和墊款的逾期情況是要顯示其減值的主要客觀證據減值損失在當期合併損益表內確認如果減值損失的數額在日後期間減少, 而有關的減少可以客觀地與確認減值後發生的事件聯繫起來, 便會通過調整減值準備將早前確認的減值損失轉回有關的轉回不應導致貸款和墊款的賬面金額超過在轉回減值當日沒有確認減值時可能出現的攤餘成本轉回數額於合併損益表內確認當本集團已經進行了所有必要的法律和其他程序後, 貸款和墊款仍然不可回收, 本集團將核銷貸款和墊款及沖銷相應的減值準備其後收回早前核銷的貸款和墊款數額會通過減值損失在合併損益表內確認為收入具有重議條款的貸款和墊款是本集團為無力償債的借款人酌情重組其貸款和墊款計劃而產生的貸款和墊款項目重議貸款和墊款皆受持續的監管, 以確定是否需要減值或已逾期

166 165 2 ( 續 ) (n) ( 續 ) (i) ( 續 ) 如果可供出售金融資產的公允價值下降形成的累計損失金額已直接於其他綜合收益內確認, 並有客觀證據顯示該金融資產已經出現減值, 即使該金融資產仍未終止確認, 早前直接於其他綜合收益內確認的累計損失將會從其他綜合收益內轉出, 並在合併損益表內確認從其他綜合收益內轉出並在合併損益表內確認的累計損失金額等於購入成本 ( 已扣除任何本金還款和攤銷 ) 與當期公允價值之間的差額, 減去早前已在合併損益表內確認的該金融資產的任何減值損失因未能可靠地計算公允價值而沒有以公允價值入賬的可供出售金融資產 ( 如無報價的權益工具 ), 有關減值損失是按金融資產的賬面金額與按類似金融資產的現行市場回報率折現估計未來現金流量的現值之間的差額計算如果分類為可供出售金融資產的債務工具公允價值在日後期間增加, 而有關的增加可以客觀地與在合併損益表內確認減值損失後發生的事件聯繫起來, 便會將減值損失轉回, 並於合併損益表內確認轉回數額就分類為可供出售金融資產的權益工具投資而言, 在合併損益表內確認的減值損失不會通過合併損益表轉回這些資產的公允價值其後的任何增額會直接在權益內確認 (ii) 本集團於各財務狀況表日審閱內部和外來的信息, 以確認其他資產是否出現減值跡象, 或是以往確認的減值損失 ( 與商譽有關則除外 ) 已經不再存在或可能已經減少如果出現任何這類跡象, 便會估計資產的可收回金額此外, 就商譽尚未可供使用的無形資產與可用期限未定的無形資產而言, 不論是否存在任何減值跡象, 本集團都會於各財務狀況表日估計其可收回金額

167 166 2 ( 續 ) (n) ( 續 ) (ii) ( 續 ) - 資產的可收回金額是其淨售價與使用價值兩者中的較高者在評估使用價值時, 預計未來現金流量會按照能反映當時市場對貨幣時間價值和資產特定風險的評估的稅前折現率, 折現至其現值如果資產所產生的現金流入基本上未獨立於其他資產所產生的現金流入, 則以能產生獨立現金流入的最小資產類別 ( 即現金產出單元 ) 來確定可收回金額 - 當資產或所屬現金產出單元的賬面金額高於其可收回金額時, 減值損失便會在合併損益表中確認分配現金產出單元確認減值損失時, 首先減少已分配至該現金產出單元 ( 或該組單元 ) 的任何商譽的賬面金額, 然後按比例減少該單元 ( 或該組單元 ) 內其他資產的賬面金額 ; 但資產的賬面值不得減少至低於其個別公允價值減去出售成本後所得的金額或其使用價值 ( 如果可以確定 ) - 減值損失一經確認不得轉回 (o) 於初始確認時, 已發行可轉換債券的負債部份的計量, 是按未來利息及本金付款的現值, 並按於初始確認時適用於並無轉換選擇權的同類債務證券的市場利率貼現負債部份其後按攤餘成本列賬, 直到被轉換或贖回為止所得款項超出初始確認為負債部份的任何數額實質上作為選擇權, 並在資本公積內確認為權益部份如果有關債券被轉換為股票, 負債部份的賬面價值及轉換時的應付利息, 須按以面值發行的股票的數目轉為股本, 其中的差額在資本公積內確認為股本溢價

168 167 2 ( 續 ) (p) (i) 財務擔保是指發行人 ( 擔保人 ) 根據債務工具的條款支付指定款項, 以補償被擔保的受益人 ( 持有人 ) 因某一特定債務人不能償付到期債務而產生的損失的合同如果本集團向客戶作出財務擔保, 擔保的公允價值 ( 即已收擔保業務佣金收入 ) 在其他負債中初始確認為遞延收入遞延收入會在擔保期內攤銷, 並於合併損益表中確認為收入此外, 如果 (a) 擔保的持有人可能根據這項擔保向本集團提出申索, 以及 (b) 向本集團提出的申索數額預期高於在其他負債中確認的遞延收入的賬面價值 ( 即初始確認金額扣除累計攤銷 ), 準備金便會根據附註 2(n)(ii) 在財務狀況表內確認 (ii) 如果本集團須就已發生的事件承擔法律或推定責任, 且履行該責任預期會導致含有經濟效益的資源外流, 便會確認為負債並計提準備如果貨幣時間價值的影響重大, 相關準備以預計未來現金流量折現後的金額確定如果上述義務的履行導致經濟利益流出企業的可能性較低, 或是無法對有關金額作出可靠地估計, 該義務將被披露為或有負債除非經濟效益資源外流的機會渺茫, 可能的責任 ( 以有否出現一件或多件未來事項而確定是否存在 ) 亦會披露為或有負債 (q) (i) 利息收入是根據金融工具的實際利率或適用的浮動利率以權責發生制基準於合併損益表確認利息收入包括任何折價或溢價攤銷, 或生息工具的初始賬面金額與其按實際利率基準計算的到期日可收回數額之間的差異當一項金融資產或一組同類的金融資產發生減值, 減值金融資產的利息收入的確認會以就計量減值損失的目的而採用折現未來現金流量所使用的利率予以確認劃歸為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和負債的利息收入及支出均視為附帶收支, 因此與組合產生的所有公允價值變動損益一同列示指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金額工具收入淨額和交易淨收益包括這些金融資產和金融負債公允價值 ( 已扣除應計票息 ) 變動所產生的所有收益及虧損, 以及這些金融工具所產生的利息收入及支出外匯差額和股利收入

169 168 2 ( 續 ) (q) ( 續 ) (ii) 手續費及佣金收入在提供相關服務時於合併損益表內確認 (iii) - 上市投資的股利在該等投資的股價轉為除權價時確認 - 非上市投資的中期股利在其董事會宣佈該等股利時確認 ; 非上市投資的末期股利則在此投資的股東於股東大會批准董事會所建議的股利後確認 (iv) 保險費收入乃承保之毛保費總額, 扣除分出之再保險費用並就未滿期保費作出調整所承保之毛保費收入在承擔相關風險時確認 (r) 本集團除將與直接計入權益的事項有關的所得稅影響計入權益外, 當期所得稅費用和遞延稅項變動計入當期損益當期所得稅費用包括根據當期應課稅利潤按照在財務狀況表日已執行或實質上已執行的適用稅率計算的預期應付稅項和對以前年度應付稅項的調整遞延稅項以負債法計算, 就資產與負債在賬面金額與其計稅基礎之間的差額計提遞延稅項資產與負債能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減也會形成遞延稅項資產本集團根據資產與負債賬面金額的預期實現或結算方式, 按照在財務狀況表日已執行或實質上已執行的適用稅率計量遞延稅項遞延所得稅資產與負債不折現遞延所得稅資產只會在未來期間很可能取得足夠的應課稅利潤用以抵銷有關遞延所得稅資產時確認如相關的所得稅利益不再可能實現, 本集團將相應調減遞延所得稅資產的金額當期和遞延所得稅餘額及其變動額分別列示, 不相互抵銷本集團或本行只會在有法定權利, 並且在符合以下條件的情況下, 才會分別抵銷當期所得稅資產與負債及遞延所得稅資產與負債 : - 當期所得稅資產與負債 : 本集團或本行計劃按淨額結算, 或同時變現該資產和結算該負債 ; 或 - 遞延所得稅資產與負債 : 這些資產與負債必須是同一稅務機關在以下其中一項所徵收的所得稅 : - - 同一應稅實體 ; 或不同的應稅實體這些實體計劃在日後每個預計有大額遞延稅項負債需要結算或大額遞延所得稅資產可以收回的期間內, 按淨額基準實現當期所得稅資產和結算當期所得稅負債, 或同時變現該資產和結算該負債

170 169 2 ( 續 ) (s) 外幣貨幣性資產和負債按財務狀況表日的匯率折算為人民幣以歷史成本作為計算基準的外幣非貨幣性資產和負債及股本, 按交易日的匯率折算為人民幣以公允價值作為計算基準的外幣非貨幣性資產及負債, 以釐定其價值當日的匯率換算為人民幣外幣交易按交易日的匯率換算為人民幣如果非貨幣性項目 ( 包括可供出售金融資產 ) 的損益直接在權益內確認, 有關損益的任何匯兌部份亦會直接在權益內確認, 所有其他結算和換算貨幣性和非貨幣性資產與負債所產生的匯兌差額於合併損益表內確認對中國境外經營的財務報表進行折算時, 財務狀況表中的資產和負債項目, 採用財務狀況表日的即期匯率折算, 權益項目除未分配利潤項目外, 其他項目採用發生時的即期匯率或即期匯率的近似匯率折算境外經營的收入和費用項目採用交易發生日的即期匯率或即期匯率的近似匯率折算按照上述折算產生的外幣折算差額作為外幣財務報表折算差額, 在其他綜合收益項下列示在處置境外經營時, 相關的外幣財務報表折算差額自權益轉入處置當期的合併損益表中 (t) 若金融資產和金融負債擁有抵銷已確認金額的法定執行權利, 並且準備以淨額為基礎進行結算, 則在合併財務狀況表內互相抵銷並以淨額反映 (u) (i) 工資獎金及其他有關福利, 於員工提供有關服務當期按權責發生制確認 (ii) 本集團參加多項由各地區地方政府或獨立保險公司管理的設定提存退休保險計劃, 退休保險費用由員工與本集團共同承擔, 而本集團承擔的退休保險費用計入當年合併損益表內本集團會獨立計算各項設定受益計劃的淨負債, 方法是將估計的僱員於本期及過往期間獲取的未來福利金額進行貼現計算, 再扣除所有計劃資產的公允價值合資格精算師會每年以預計單位貸記法計算設定受益負債若計算結果可能會為本集團帶來資產, 獲確認的資產會限於所獲得的經濟利益現值, 涉及形式可以是福利計劃的任何未來退款, 或是扣減福利計劃的未來供款本集團會考慮任何適用的最低資金需求, 來計算經濟利益的現值

171 170 2 ( 續 ) (u) ( 續 ) (ii) ( 續 ) 本集團在重新計量設定受益淨負債時, 會包括精算損益計劃資產回報 ( 不包括利息 ) 及資產上限的影響 ( 如有, 不包括利息 ), 並於其他綜合收益中即時確認本集團考慮了期內設定受益淨負債 ( 資產 ) 在供款及福利付款方面的變動後, 會使用計算該年度期初的設定受益負債的貼現率, 乘以當時的設定受益淨負債 ( 資產 ), 從而釐定本期間定額福利淨負債 ( 資產 ) 所產生的淨利息開支 ( 收入 ) 有關設定受益計劃的利息支出淨額和其他開支會於損益中的員工費用中確認設定受益計劃的福利如有改變或計劃金額如有縮減, 與僱員過往提供服務有關的福利變動部份或就縮減錄得的損益將即時於損益內確認本集團會於結算設定受益計劃時確認相關損益 (iii) 本集團向高級管理人員提供 H 股股票增值權激勵計劃 ( 計劃 ), 該計劃以現金結算股票增值權的公允價值在授予日以柏力克 - 舒爾斯 (Black-Scholes) 模型計量, 並會考慮授予條款和條件僱員須符合行權條件才能無條件地享有該期權的權利, 在考慮股票增值權行權可能性後, 授予期權的公允價值在整個等待期內進行分攤本集團會在等待期內審閱股票增值權的預期行權可能性對以往年度確認的股票增值權公允價值的任何調整會在審閱當年計入合併損益表內於可行權日, 已確認的費用將進行調整, 以反映股票增值權的實際金額 (v) 如果本集團有權直接或間接控制另一方或對另一方的財務及經營決策發揮重大的影響力, 或另一方有權直接或間接控制本集團或對本集團的財務及經營決策發揮重大的影響力, 或本集團與另一方均受制於共同的控制或共同的重大影響之下, 於此財務報表內均被視為關聯方關聯方可以是個人 ( 即關鍵管理人員重要股東及或與他們關係密切的家族成員 ) 或其他實體, 並且包括受到本集團屬於個人身份的關聯方重大影響的實體, 以及為本集團或作為本集團關聯方的任何實體的僱員福利而設的離職後福利計劃

172 171 2 ( 續 ) (w) 本集團最高級的行政管理人員定期取得財務資料, 以便對本集團各類業務和地理區域進行資源分配和績效評估, 而經營分部和財務報表所報告的每一分部項目數據則呈列在該財務資料中如果該等經營分部具有相似的經濟特徵, 並且在產品和服務性質生產工序性質客戶類別或階層分銷產品或提供服務的方法以至監管環境的本質等方面相似, 則本集團會歸依各個重要的經營分部以供財務報告之用, 個別不重要的經營分部符合以上大部份標準, 也將進行加總 (x) 本集團在委託貸款及投資業務中擔任管理人或代理人本集團的財務狀況表不包括本集團因受託業務而持有的資產以及有關向客戶交回該等資產的承諾, 因為該等資產的風險及收益由客戶承擔 (y) 股利或利潤分配於核准及宣佈的當年確認為負債年貸款和墊款 ( 註 ) - 公司貸款和墊款 82,168 72,765 - 零售貸款和墊款 58,428 50,120 - 票據貼現 5,131 4,745 存放中央銀行款項 8,318 7,296 存放和拆放同業及其他金融機構款項 10,579 5,390 買入返售金融資產 20,461 11,558 投資 ( 註 ) 37,749 21,621 非以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產的利息收入 222, ,495 註 : 截至二零一四年十二月三十一日止年度, 本集團對已減值貸款計提的利息收入為人民幣 655 百萬元 ( 二零一三年 : 人民幣 406 百萬元 ) 投資利息收入中無對減值債券計提的利息收入 ( 二零一三年 : 無 )

173 年客戶存款 64,102 48,475 向中央銀行借款 142 同業及其他金融機構存放和拆入款項 41,032 20,175 賣出回購金融資產款 1,637 2,651 應付債券 3,921 3,281 非以公允價值計量且其變動計入損益的金融負債的利息支出 110,834 74, 年銀行卡手續費 12,894 8,309 結算與清算手續費 4,116 2,756 代理服務手續費 7,017 5,143 信貸承諾及貸款業務佣金 4,204 2,873 託管及其他受託業務佣金 13,033 7,187 其他 7,279 5,097 48,543 31,365

174 年交易淨收益 : - 外匯 2, 債券衍生工具及其他交易活動 1, 指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融工具的淨收益 ( 損失 ) 139 (172) 可供出售金融資產投資淨 ( 損失 ) 收益 (145) 138 基金投資收益租金收入票據價差收益 4,238 2,469 保險營業收入其他 ,671 4, 年員工費用 - 工資及獎金 ( 註 (i)) 19,968 18,208 - 社會保險及企業補充保險 4,426 4,008 - 其他 4,785 4,774 29,179 26,990 營業稅金及附加 10,425 8,579 固定資產及投資性房地產折舊 3,535 3,295 租賃費 3,349 2,801 其他一般及行政費用 ( 註 (ii)) 14,593 12,479 61,081 54,144 註 : (i) 工資及獎金含員工效益工資, 詳情已於附註 37(c) 列示 (ii) 截至二零一四年十二月三十一日止年度的審計費為人民幣 17 百萬元 ( 二零一三年 : 人民幣 16 百萬元 ), 已包含在其他一般及行政費用中

175 174 8 董事及監事於各年度的酬金如下 : 2014 (i) 田惠宇 4, ,746 張光華 3, ,797 李浩 3, ,797 李建紅 (iii) 馬澤華李曉鵬 (iii) 李引泉孫月英蘇敏 (iii) 傅俊元付剛峰洪小源黃桂林梁錦松 (iii) 潘承偉潘英麗郭雪萌趙軍 (iii) 劉元 (iii) 1, ,483 朱根林安路明劉正希潘冀董咸德 (iii) 靳慶軍 (iii) 熊開 (iii) 黃丹 (iii)

176 175 8 ( 續 ) 董事及監事於各年度的酬金如下 :( 續 ) 2014 (i) 傅育寧 (iv) 王大雄 (iv) 熊賢良 (iv) 衣錫群 (iv) 許善達 (iv) 肖玉淮 (iv) 韓明智 (iv) 2, ,373 彭志堅 (iv) 師榮耀 (iv) 余勇 (iv) 2, ,416 管奇志 (iv) 1, ,473 1,860 18,176 2,362 22,398 註 : (i) 本集團全薪履職的董事監事和高級管理人員稅前薪酬總額仍在確認過程中, 其餘部份待確認發放之後, 再另行披露 (ii) 截止至二零一四年十二月三十一日, 本集團共發行七期 H 股股票增值權激勵計劃在二零一四年, 無股票增值權被行使此計劃之詳情見附註 37(a)(iii) (iii) 二零一四年六月三十日, 本行二零一三年度股東大會決議審議及批准了關於選舉李建紅先生為非執行董事的議案二零一四年十月二十日, 本行二零一四年第二次臨時股東大會決議通過了關於選舉李曉鵬先生為非執行董事的議案二零一四年六月三十日, 本行二零一三年度股東大會決議審議及批准了關於選舉蘇敏女士為非執行董事的議案二零一四年十月二十日, 本行二零一四年第二次臨時股東大會決議通過了關於選舉梁錦松先生為獨立非執行董事的議案二零一四年十月二十日, 本行二零一四年第二次臨時股東大會決議通過了關於選舉趙軍先生為獨立非執行董事的議案二零一四年八月二十八日至二十九日, 本行第九屆監事會第十四次會議審議通過了關於選舉劉元先生任招商銀行監事長的議案, 會議選舉劉元先生任招商銀行第九屆監事會監事長二零一四年六月三十日, 本行二零一三年度股東大會決議審議及批准了關於選舉董咸德先生為外部監事的議案二零一四年十月二十日, 本行二零一四年第二次臨時股東大會決議通過了關於選舉靳慶軍先生為外部監事的議案二零一四年八月二十六日, 本行依法召開職工代表大會, 民主選舉劉元先生和熊開先生為本行第九屆監事會職工監事二零一五年三月十日, 本行依法召開職工代表大會, 民主選舉黃丹女士為本行第九屆監事會職工監事

177 176 8 ( 續 ) 註 :( 續 ) (iv) 報告期內, 傅育寧因工作原因, 辭任本行非執行董事報告期內, 王大雄因工作原因, 辭任本行非執行董事報告期內, 熊賢良因工作原因, 辭任本行非執行董事報告期內, 衣錫群因任期屆滿, 辭任本行獨立非執行董事報告期內, 許善達因工作原因, 辭去本行獨立非執行董事報告期內, 肖玉淮因工作原因, 辭任本行獨立非執行董事報告期內, 韓明智因工作原因, 辭任本行監事職務報告期內, 彭志堅因工作原因, 辭任本行監事職務報告期內, 師榮耀因工作原因, 辭任本行監事職務報告期內, 管奇志因工作原因, 辭任本行監事職務二零一五年三月九日, 余勇因工作原因, 辭任本行監事職務

178 177 8 ( 續 ) 2013 年定額供款袍金薪津及實物收益酌定花紅退休金計劃供款合計人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元 (i) 田惠宇 (ii) 2,800 1, ,334 張光華 3,097 1, ,794 李浩 3,097 1, ,794 傅育寧馬澤華 (ii) 李引泉付剛峰孫月英傅俊元洪小源熊賢良王大雄衣錫群許善達 (ii) 黃桂林潘承偉潘英麗郭雪萌肖玉淮 (ii) 韓明智 3,063 1, ,616 朱根林安路明劉正希彭志堅潘冀師榮耀 (ii) 余勇 (ii) 1, ,274 管奇志 (ii) 1, ,237

179 178 8 ( 續 ) 2013 年定額供款袍金薪津及實物收益酌定花紅退休金計劃供款合計人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元 (i) 魏家福 (iii) 馬蔚華 (iii) 1, ,709 閻蘭 (iii) 溫建國 (iii) 楊宗鑑 (iii) 周啟正 (iii) 1, ,197 2,525 17,873 5,644 2,325 28,367 註 : (i) (ii) 本行董事會已於二零一四年十月二十四日審核同意了本行董事監事和高級管理人員的二零一三年度酌定花紅二零一三年的數據披露 ( 附註 8 9 及 55(h)) 已進行了相應的調整二零一三年五月三十一日, 本行二零一二年度的股東大會審議通過了關於增補一名執行董事和一名獨立非執行董事的議案, 同意聘任田惠宇為第九屆董事會執行董事二零一三年五月三十一日, 本行二零一二年度的股東大會審議通過了關於增補一名執行董事和一名獨立非執行董事的議案, 同意聘任許善達為第九屆董事會獨立非執行董事二零一三年五月三十一日, 本行二零一二年度的股東大會審議通過了關於選舉招商銀行第九屆監事會股東監事和外部監事的議案, 同意聘任師榮耀為第九屆監事會外部監事, 以及依法通過職工民主選舉產生的第九屆監事會職工監事余勇管奇志二零一四年一月十三日, 本行二零一四年第一次臨時股東大會審議通過了關於選舉馬澤華為非執行董事肖玉淮為獨立非執行董事的議案 (iii) 二零一三年報告期內, 魏家福因工作職務原因辭任本行非執行董事二零一三年報告期內, 馬蔚華因任期屆滿辭任本行執行董事職務二零一三年報告期內, 閻蘭因任期屆滿, 辭任本行獨立非執行董事二零一三年報告期內, 溫建國楊宗鑑和周啟正因任期屆滿, 辭任本行監事職務

180 179 8 ( 續 ) 酬金在以下範圍內的董事及監事人數如下 : 年 ( 註 ) 人民幣 ( 元 ) 0-500, ,001-1,000,000 1,000,001-1,500, ,500,001-2,000,000 2,000,001-2,500,000 3,000,000-3,500,000 3,500,001-4,000, ,000,001-4,500, ,500,001-5,000, ,500,000-7,000, 於本年度內, 本集團沒有向任何董事或監事支付薪酬, 以吸引其加入本集團或作為其加入本集團的獎勵或是作為其被解僱的補償於本年度內, 本行董事或監事無放棄或同意放棄薪酬的安排註 : 本行董事會已於二零一四年十月二十四日審核同意了本行董事監事和高級管理人員的二零一三年度酌定花紅二零一三年的數據披露 ( 附註 8 9 及 55(h)) 已進行了相應的調整 9 截至二零一四年十二月三十一日止年度, 五位酬金最高的人士當中, 其中三位為董事或監事 ( 二零一三年 : 四位 ), 其酬金詳情已於上述附註 8 列示五位酬金最高的人士的酬金總額如下 : 年人民幣千元 ( 附註 8) 薪金及其他酬金 17,218 14,824 酌定花紅 ( 附註 8(i)) 6,068 定額供款退休金計劃供款 2,138 1,927 19,356 22,819

181 180 9 ( 續 ) 酬金在以下範圍內的最高 5 位酬金人士人數如下 : 年 ( 附註 8) 人民幣 ( 元 ) 3,000,001-3,500, ,500,001-4,000, ,000,001-5,000, ,000,001-7,000, 本集團向董事監事及高級管理人員發放的貸款如下 : 年本集團發放的相關貸款的年末結餘總額本集團發放的相關貸款的年內最高結餘總額年貸款和墊款 ( 附註 19(c)) 31,254 10,196 存放和拆放同業和其他金融機構款項 ( 附註 16(a) 附註 17(c)) 57 (32) 投資 - 可供出售金融資產 ( 附註 21(b)) 持有至到期投資 ( 附註 21(c)) (9) (1) - 應收款項類投資 ( 附註 21(d)) 4 1 其他資產 ,681 10,218

182 (a) 年當期所得稅 - 中國內地 21,470 17,142 - 香港海外小計 22,328 17,664 遞延所得稅 (4,946) (981) 合計 17,382 16,683 (b) 年稅前利潤 73,431 68,425 按中國法定稅率 25%( 二零一三年 :25%) 計算的所得稅 18,358 17,106 以下項目的稅務影響 : - 不可扣減的支出免稅收入 (1,623) (1,253) - 不同地區稅率的影響 (136) (17) 所得稅費用 17,382 16,683 註 : (i) 本行於中華人民共和國境內的業務在二零一四年的所得稅稅率為 25%( 二零一三年 :25%) (ii) 二零一四年香港地區適用的所得稅稅率是 16.5%( 二零一三年 :16.5%) (iii) 海外業務按所在國家適用的稅率計提稅費

183 (a) 2014 稅前金額 2013 年稅收收益 ( 費用 ) 稅後金額可供出售金融資產 : - 公允價值儲備淨變動 9,855 (2,440) 7,415 (7,445) 1,869 (5,576) 現金流量套期 : - 套期儲備淨變動 1,051 (263) 788 (920) 230 (690) 外幣財務報表折算差額 (471) (471) 按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額 (8) (8) 於儲備內確定的設定受益計劃之重新計量 89 (15) 74 其他綜合收益 11,368 (2,703) 8,665 (8,755) 2,084 (6,671) (b) 年可供出售金融資產 : 本年確認的公允價值變動 7,270 (5,355) 轉入損益的重分類調整金額 - 出售轉入損益淨額 145 (221) 於其他綜合收益中確認的本年公允價值儲備淨變動 7,415 (5,576) 現金流量套期 : 本年確認的套期工具公允價值變動有效的部份 566 (864) 轉入損益的重分類調整金額 - 已實現損失於其他綜合收益表中確認的本年公允價值儲備淨變動 788 (690)

184 基本每股收益按照以下本行權益股東應佔淨利潤及實收股本的加權平均股數計算由於本行在本年度及 2013 年度內不存在具有稀釋性的潛在普通股, 因此基本每股收益和稀釋每股收益不存在差異年歸屬於本行股東的淨利潤 55,911 51,743 實收股本的加權平均股數 ( 百萬股 )( 註 ) 25,220 22,488 基本及稀釋每股收益 ( 人民幣元 ) 註 : 本年股本變動情況已記於本合併財務報表附註本集團本行年年法定存款準備金 ( 註 (i)) 503, , , ,004 超額存款準備金 ( 註 (ii)) 135,145 55, ,564 52,843 繳存中央銀行財政性存款 1,758 1,622 1,758 1, , , , ,469 註 : (i) 法定存款準備金為按規定向中國人民銀行以及境外中央銀行繳存的存款準備金, 此存款不可用於日常業務於二零一四年十二月三十一日, 中國人民銀行規定的人民幣存款及外幣存款的繳存比率分別為 17.5% 及 5.0%( 二零一三年 : 人民幣存款 18.0% 及外幣存款 5.0%) 存款範圍包括機關團體存款財政預算外存款零售存款公司存款及委託業務負債項目軋減資產項目後的貸方餘額 (ii) 超額存款準備金為存放於中國人民銀行以及境外中央銀行用於資金清算的款項

185 本集團本行年年存放境內 - 同業 36,659 26,513 27,860 17,230 - 其他金融機構 422 1, ,022 37,081 27,535 28,282 18,252 存放境外 - 同業 18,971 11,368 18,807 10,461 - 其他金融機構 8 56,060 38,903 47,089 28,713 減 : 減值準備 - 同業 (71) (49) (71) (49) - 其他金融機構 (3) (4) (3) (4) (74) (53) (74) (53) 55,986 38,850 47,015 28,660 (a) 本集團及本行年年初餘額本年計提 ( 轉回 ) 21 (13) 年末餘額 74 53

186 (a) 本集團本行年年拆出境內 - 同業 57,358 49,479 49,669 57,396 - 其他金融機構 32,965 75,829 62,591 75,829 90, , , ,225 拆出境外 - 同業 33,808 22,749 25,634 11, , , , ,978 減 : 減值準備 - 同業 (46) (10) (46) (10) 124, , , ,968 (b) 本集團本行年年結餘於 - 1 個月內到期 87,020 69,147 83,919 69,147 - 超過 1 個月但在 1 年內到期 30,226 75,086 44,290 72,007 - 超過 1 年到期 6,839 3,814 9,639 3, , , , ,968

187 ( 續 ) (c) 本集團及本行年年初餘額本年計提 ( 轉回 ) 36 (19) 年末餘額 (a) 本集團本行年年買入返售金融資產 - 境內同業 205, , , ,607 - 境內其他金融機構 139,873 86, ,714 86,416 - 境外同業 , , , ,023 (b) 本集團本行年年結餘於 - 1 個月內到期 191, , , ,876 - 超過 1 個月但在 1 年內到期 117,135 90, ,497 90,172 - 超過 1 年到期 36,099 84,975 36,099 84, , , , ,023

188 ( 續 ) (c) 本集團本行年年債券 - 中國政府債券 8,334 31,013 8,175 31,013 - 政策性銀行債券 1,629 10,452 1,629 10,452 - 其他債券 127,226 77, ,226 77, , , , ,380 貸款票據 97,219 43,696 96,353 42,814 信託受益權 63, ,391 63, ,391 資產管理計劃 45,492 38,113 45,492 38,113 債權收益權 1,180 1, , , , , (a) 本集團本行年年公司貸款和墊款 1,467,585 1,325,810 1,263,567 1,162,140 票據貼現 75,007 71,035 66,712 61,592 零售貸款和墊款 971, , , ,525 貸款和墊款總額 2,513,919 2,197,094 2,285,555 2,009,257 減 : 減值準備 - 按個別方式評估 (9,577) (7,002) (9,446) (6,921) - 按組合方式評估 (55,588) (41,762) (53,721) (40,301) (65,165) (48,764) (63,167) (47,222) 貸款和墊款淨額 2,448,754 2,148,330 2,222,388 1,962,035

189 ( 續 ) (b) (i) 本集團本行年年製造業 342, , , ,145 批發和零售業 259, , , ,361 房地產業 143,952 98, ,848 96,432 交通運輸倉儲和郵政業 140, , , ,917 電力熱力燃氣及水生產和供應業 98,514 58,028 65,575 57,517 建築業 98,350 89,314 94,406 70,236 採礦業 61,179 64,199 48,896 51,378 租賃和商務服務業 49,343 37,561 47,185 33,663 水利環境和公共設施管理業 30,328 34,383 29,866 27,561 信息傳輸軟件和信息技術服務業 20,092 15,535 19,364 15,400 其他 65,045 47,217 52,864 41,497 公司貸款和墊款 1,308,654 1,196,911 1,194,044 1,111,107 票據貼現 75,007 71,035 66,712 61,592 信用卡貸款 219, , , ,971 個人住房貸款 321, , , ,432 小微貸款 336, , , ,015 其他 78,731 87,209 78,656 87,107 零售貸款和墊款 956, , , ,525 貸款和墊款總額 2,340,361 2,056,385 2,216,032 1,958,224

190 ( 續 ) (b) ( 續 ) (i) ( 續 ) 本集團本行年年批發和零售業 42,097 36,923 31,847 23,136 房地產業 36,031 32,694 9,451 6,229 金融業 29,410 18,677 1, 製造業 18,265 14,882 11,662 6,112 交通運輸業 7,925 6,818 1,529 1,567 信息業 2, , 娛樂業其他 22,551 18,029 11,852 13,084 公司貸款和墊款 158, ,899 69,523 51,033 信用卡貸款個人住房貸款 7,754 7,105 小微貸款 1,889 1,527 其他 4,717 2,914 零售貸款和墊款 14,627 11,810 貸款和墊款總額 173, ,709 69,523 51,033 註 : 於二零一四年, 本集團逾 90% 的貸款和墊款屬於中國境內的貸款和墊款 ( 二零一三年 : 逾 90%)

191 ( 續 ) (c) 2014 年初餘額 38,534 3,228 7,002 48,764 在利潤表中計提的減值準備 ( 附註 11) 12,287 5,732 14,876 32,895 在利潤表中轉回的減值準備 ( 附註 11) (22) (1) (1,618) (1,641) 本年核銷 (4,456) (10,461) (14,917) 已減值貸款和墊款折現回撥 (1) (654) (655) 收回以前年度核銷貸款和墊款匯率變動年末餘額 50,855 4,733 9,577 65,165 本集團 2013 年已減值貸款和墊款減值準備按組合方式評估其減值其減值貸款和墊款準備按組合準備按個別的減值準備方式評估方式評估總額年初餘額 34,202 1,941 4,995 41,138 在利潤表中計提的減值準備 ( 附註 11) 4,405 1,661 4,861 10,927 在利潤表中轉回的減值準備 ( 附註 11) (8) (1) (722) (731) 本年核銷 (398) (1,736) (2,134) 已減值貸款和墊款折現回撥 (1) (405) (406) 收回以前年度核銷貸款和墊款本年淨轉出 (8) (8) 匯率變動 (65) (22) (87) 年末餘額 38,534 3,228 7,002 48,764

192 ( 續 ) (c) ( 續 ) 2014 年初餘額 37,073 3,228 6,921 47,222 在利潤表中計提的減值準備 11,865 5,727 14,803 32,395 在利潤表中轉回的減值準備 (1,602) (1,602) 本年核銷 (4,452) (10,452) (14,904) 已減值貸款和墊款折現回撥 (653) (653) 收回以前年度核銷貸款和墊款匯率變動年末餘額 48,989 4,732 9,446 63,167 本行 2013 年已減值貸款和墊款減值準備按組合方式評估其減值其減值貸款和墊款準備按組合準備按個別的減值準備方式評估方式評估總額年初餘額 33,277 1,941 4,921 40,139 在利潤表中計提的減值準備 3,857 1,657 4,822 10,336 在利潤表中轉回的減值準備 (686) (686) 本年核銷 (394) (1,733) (2,127) 已減值貸款和墊款折現回撥 (404) (404) 收回以前年度核銷貸款和墊款本年淨轉出 (8) (8) 匯率變動 (61) (21) (82) 年末餘額 37,073 3,228 6,921 47,222

193 ( 續 ) (d) 2014 (i) (ii) (ii) (iii) 發放給下列客戶的貸款和墊款總額 - 金融機構 72, , 非金融機構客戶 2,413,844 7,408 20,483 2,441, ,743 2,486,027 7,408 20,484 2,513, ,743 減 : 對應下列客戶貸款和墊款的減值準備 - 金融機構 (87) (1) (88) - 非金融機構客戶 (50,768) (4,733) (9,576) (65,077) (50,855) (4,733) (9,577) (65,165) 發放給下列客戶的貸款和墊款淨額 - 金融機構 72,096 72,096 - 非金融機構客戶 2,363,076 2,675 10,907 2,376,658 2,435,172 2,675 10,907 2,448,754

194 ( 續 ) (d) ( 續 ) 本集團 2013 已減值貸款和墊款已減值貸款按個別方式按組合方式評估減值準備的貸款和墊款其減值準備按組合方式評估其減值準備按個別方式評估總額和墊款總額佔貸款和墊款總額的百分比評估的已減值貸款和墊款中抵押物公允價值 ( 註 (i)) ( 註 (ii)) ( 註 (ii)) ( 註 (iii)) 發放給下列客戶的貸款和墊款總額 - 金融機構 54, , 非金融機構客戶 2,124,225 5,005 13,289 2,142, ,663 2,178,799 5,005 13,290 2,197, ,663 減 : 對應下列貸款和墊款的減值準備 - 金融機構 (56) (1) (57) - 非金融機構客戶 (38,478) (3,228) (7,001) (48,707) (38,534) (3,228) (7,002) (48,764) 發放給下列客戶的貸款和墊款淨額 - 金融機構 54,518 54,518 - 非金融機構客戶 2,085,747 1,777 6,288 2,093,812 2,140,265 1,777 6,288 2,148,330

195 ( 續 ) (d) ( 續 ) 2014 (i) (ii) (ii) (iii) 發放給下列客戶的貸款和墊款總額 - 金融機構 25, , 非金融機構客戶 2,232,766 7,404 20,060 2,260, ,425 2,258,090 7,404 20,061 2,285, ,425 減 : 對應下列貸款和墊款的減值準備 - 金融機構 (55) (1) (56) - 非金融機構客戶 (48,934) (4,732) (9,445) (63,111) (48,989) (4,732) (9,446) (63,167) 發放給下列客戶的貸款和墊款淨額 - 金融機構 25,269 25,269 - 非金融機構客戶 2,183,832 2,672 10,615 2,197,119 2,209,101 2,672 10,615 2,222,388

196 ( 續 ) (d) ( 續 ) 本行 2013 已減值貸款和墊款已減值貸款按個別方式按組合方式評估減值準備的貸款和墊款其減值準備按組合方式評估其減值準備按個別方式評估總額和墊款總額佔貸款和墊款總額的百分比評估的已減值貸款和墊款中抵押物公允價值 ( 註 (i)) ( 註 (ii)) ( 註 (ii)) ( 註 (iii)) 發放給下列客戶的貸款和墊款總額 - 金融機構 23, , 非金融機構客戶 1,967,726 4,996 13,072 1,985, ,512 1,991,188 4,996 13,073 2,009, ,512 減 : 對應下列貸款和墊款的減值準備 - 金融機構 (36) (1) (37) - 非金融機構客戶 (37,037) (3,228) (6,920) (47,185) (37,073) (3,228) (6,921) (47,222) 發放給下列客戶的貸款和墊款淨額 - 金融機構 23,426 23,426 - 非金融機構客戶 1,930,689 1,768 6,152 1,938,609 1,954,115 1,768 6,152 1,962,035 註 : (i) 該等貸款和墊款包括並無客觀證據顯示出現減值的個別貸款和墊款 (ii) 已減值貸款和墊款包括這些有客觀證據確定出現減值, 並包括按以下評估方式進行減值評估的貸款 : 組合方式評估, 即同類貸款和墊款組合 ; 或個別方式評估 (iii) 抵押物的公允價值是管理層在現有的外部評估價值基礎上, 考慮最近的資產變賣的記錄及市場情況而得出估值

197 ( 續 ) (e) 下表提供了貸款和墊款中有關本集團作為出租人就出租一些物業和設備的應收融資租賃款項的分析 : 年 12 月 31 日最低租賃未實現最低租賃應收款總額融資收益應收款現值 1 年以內 35,411 (4,678) 30,733 30,503 (3,061) 27,442 一年以上至五年 63,895 (6,773) 57,122 48,386 (4,792) 43,594 五年以上 10,461 (716) 9,745 5,267 (476) 4, ,767 (12,167) 97,600 84,156 (8,329) 75,827 減 : 減值準備 - 按個別方式評估 (92) (91) - 按組合方式評估 (1,626) (1,213) 應收融資租賃款項淨額 95,882 74,523 註 : 截至二零一四年十二月三十一日, 本行貸款和墊款中應收融資租賃款項淨額為零 ( 二零一三年 : 零 )

198 本集團本行年年債券投資 11,668 9,252 11,449 9,075 貸款和墊款 7,691 5,697 7,437 5,501 其他 4,201 2,750 3,525 2,243 23,560 17,699 22,411 16, 本集團本行附註年年以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 21(a) 40,190 23,223 37,218 20,394 衍生金融資產 53(f) 9,315 5,925 8,346 5,515 可供出售金融資產 21(b) 278, , , ,923 持有至到期投資 21(c) 259, , , ,503 應收款項類投資 21(d) 408, , , , , , , ,920 (a) 本集團本行註年年交易性金融資產 (i) 33,022 14,611 32,146 14,001 指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 (ii) 7,168 8,612 5,072 6,393 40,190 23,223 37,218 20,394

199 ( 續 ) (a) ( 續 ) 本集團本行年年 (i) 交易性金融資產上市境內 - 中國政府債券 5,351 4,129 5,351 4,129 - 政策性銀行債券商業銀行及其他金融機構債券 11,002 5,703 11,002 5,703 - 其他債券 12,744 2,465 12,744 2,445 - 基金投資 3 境外 - 商業銀行及其他金融機構債券 1, , 其他債券 1, , 股權投資基金投資 2 33,010 14,454 32,134 14,001 非上市境外 - 其他債券紙貴金屬 ( 多頭 ) ,022 14,611 32,146 14,001

200 ( 續 ) (a) ( 續 ) (ii) 本集團本行年年指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產上市境內 - 中國政府債券政策性銀行債券商業銀行及其他金融機構債券 3,621 4,588 3,621 4,588 境外 - 政策性銀行債券 62 - 商業銀行及其他金融機構債券其他債券 1, ,324 7,134 4,878 6,094 非上市境內 - 商業銀行及其他金融機構債券境外 - 其他債券 813 1, , ,168 8,612 5,072 6,393 本集團本行年年由下列機構發行 : - 政府 5,651 4,581 5,650 4,414 - 同業和其他金融機構 18,018 13,108 16,777 12,561 - 企業 16,521 5,534 14,791 3,419 40,190 23,223 37,218 20,394

201 ( 續 ) (b) 本集團本行年年上市境內 - 中國政府債券 77,265 49,846 77,145 49,846 - 中國人民銀行債券政策性銀行債券 22,011 27,922 19,792 25,455 - 商業銀行及其他金融機構債券 89,364 94,278 86,832 91,263 - 其他債券 61,294 89,849 60,673 89,571 - 基金投資 243 境外 - 商業銀行及其他金融機構債券 3,468 2,611 1,931 1,624 - 其他債券 3,945 5,219 2,720 3,989 - 股權投資 1, 基金投資 , , , ,374 減 : 減值準備 (169) (166) (169) (166) 258, , , ,208 非上市境內 - 商業銀行及其他金融機構債券 3, , 政策性銀行債券其他債券 2,376 1,922 2,376 1,922 - 股權投資基金投資境外 - 商業銀行及其他金融機構債券 6,875 7,995 1,637 1,040 - 其他債券 6,213 8,066 5,682 7,783 - 股權投資基金投資 ,170 19,740 13,830 12,048 減 : 減值準備 (442) (408) (341) (333) 19,728 19,332 13,489 11, , , , ,923

202 ( 續 ) (b) ( 續 ) 本集團本行年年由下列機構發行 : - 政府 83,346 58,383 82,962 58,314 - 同業和其他金融機構 125, , , ,748 - 企業 69,269 96,963 66,216 94, , , , ,923 本集團本行年年年初餘額本年計提本年轉回 (3) (16) (16) 本年核銷 (14) 匯兌損益 11 (13) 11 (13) 年末餘額

203 ( 續 ) (c) 本集團本行年年上市境內 - 中國政府債券 109,428 90, ,428 90,383 - 政策性銀行債券 21,854 18,055 21,854 18,055 - 商業銀行及其他金融機構債券 120,165 91, ,165 91,467 - 其他債券 2,816 2,838 2,816 2,838 境外 - 中國政府債券商業銀行及其他金融機構債券其他債券 803 1, , , , ,581 減 : 減值準備 (71) (78) (71) (78) 256, , , ,503 非上市境外 - 商業銀行及其他金融機構債券其他債券 3,360 4, ,360 4, 減 : 減值準備 3,360 4, , , , ,503

204 ( 續 ) (c) ( 續 ) 本集團本行年年由下列機構發行 : - 政府 113,350 94, ,430 90,349 - 同業和其他金融機構 142, , , ,816 - 企業 3,501 4,256 2,816 3, , , , ,503 上市債券投資之公允價值 261, , , ,068 於二零一四年度, 本集團無提前處置尚未到期的持有至到期類債券資產 ( 二零一三年 : 無 ) 本集團本行年年年初餘額本年轉回 (9) (1) (9) (1) 本年核銷 (91) 匯兌損益 2 (4) 2 (2) 年末餘額

205 ( 續 ) (d) 本集團本行年年非上市境內 - 中國政府債券商業銀行及其他金融機構債券 21,167 9,993 21,159 9,993 - 其他債券 21,335 12,462 21,335 12,462 - 保險資產管理計劃 56,330 40,670 56,330 40,670 - 信託受益權 112,038 92, ,997 92,321 - 券商資產管理計劃 111,393 57, ,393 57,983 - 基金公司資產管理計劃及其他 85,901 21,166 85,702 21,166 境外 - 商業銀行及其他金融機構債券 , , , , ,648 減 : 減值準備 (68) (63) (68) (63) 408, , , ,585 本集團本行年年由下列機構發行 : - 政府同業和其他金融機構 386, , , ,301 - 企業 21,335 12,462 21,335 12, , , , ,585 上述應收款項類投資均未上市交易本集團及本行年年初餘額本年計提 4 1 本年轉回匯兌損益 1 (1) 年末餘額 68 63

206 ( 續 ) (e) 本集團本行註年年交易性金融負債 (i) 1,007 1, ,216 指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 (ii) 12,362 20,580 11,952 20,144 13,369 21,891 12,929 21,360 (i) 本集團本行年年上市 - 交易性權益負債交易性基金負債 28 紙貴金屬 ( 空頭 ) 977 1, ,216 1,007 1, ,216 (ii) 本集團本行年年境內 - 拆入紙貴金屬 2,029 14,848 2,029 14,848 - 其他 2,214 2,214 境外 - 發行存款證 3,020 5,732 2,610 5,296 - 發行債券 5,099 5,099 12,362 20,580 11,952 20,144 於財務狀況表日, 本集團及本行的指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的公允價值與按合同到期日應支付持有人的金額的差異並不重大截至二零一四年和二零一三年十二月三十一日止年度及該日, 由於本集團信用風險變化導致上述金融負債公允價值變化的金額並不重大

207 ( 續 ) (f) 本集團設有多項會計政策和披露規定, 要求計量金融工具和非金融資產和負債的公允價值本集團就計量公允價值制定了一個控制架構, 包括設立估值團隊, 全面監控所有重大的公允價值計量, 包括三層次的公允價值計量, 並負責向首席財務官直接報告估值團隊會定期審閱重大和不可觀察的輸入值和估值調整如果使用第三方信息 ( 如經紀報價或定價服務 ) 來計量公允價值, 估值團隊會評核從第三方得到的證據, 以支持有關估值可符合國際財務報告準則規定的結論, 包括有關估值已分類為公允價值層次中的應屬層次重大的估值事項須向集團審計委員會報告在計量資產或負債的公允價值時, 本集團會盡量使用市場上可觀察的數據公允價值會根據估值技術所採用的輸入值來分類為不同的層次, 詳情如下下表列示了本集團在每個資產負債表日持續以公允價值計量的資產和負債於本報告期末的公允價值信息及其公允價值計量的層次公允價值計量結果所屬層次取決於對公允價值計量整體而言具有重要意義的最低層次的輸入值三個層次輸入值的定義如下 : 第一層次輸入值 : 在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價 ; 第二層次輸入值 : 除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值 ; 第三層次輸入值 : 相關資產或負債的不可觀察輸入值本集團會在出現變動的報告期末確認在公允價值層次之間的轉換本集團以公允價值計量的資產和負債均持續以公允價值計量, 不存在非持續以公允價值計量的資產和負債

208 ( 續 ) (f) ( 續 ) 下表按公允價值層次分析在報告期末以公允價值計量的金融工具 : 交易性金融資產 - 債券投資 3,988 28,310 32,298 3,825 28,309 32,134 - 紙貴金屬 ( 多頭 ) 股權投資 ,700 28,322 33,022 3,825 28,321 32,146 指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 - 債券投資 1,454 5, , , ,072 衍生金融資產 9, ,315 8,346 8,346 可供出售金融資產 - 債券投資 26, , ,094 13, , ,973 - 股權投資 1, , 基金投資 , , ,526 14, , ,942 34, , ,031 18, , ,506 交易性金融負債 - 紙貴金屬 ( 空頭 ) 交易性權益負債交易性基金負債 , 指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 - 拆入紙貴金屬 2,029 2,029 2,029 2,029 - 已發行存款證 410 2,610 3,020 2,610 2,610 - 已發行債券 5,099 5,099 5,099 5,099 - 其他 2,214 2,214 2,214 2,214 9,752 2,610 12,362 9,342 2,610 11,952 衍生金融負債 10,246 10,246 9,266 9, ,975 2,610 23,615 19,585 2,610 22,195

209 ( 續 ) (f) ( 續 ) 2013 年本集團本行第 1 層次第 2 層次第 3 層次總額第 1 層次第 2 層次第 3 層次總額交易性金融資產 - 債券投資 1,662 12,604 14,266 1,473 12,528 14,001 - 股權投資基金投資 5 5 2,007 12,604 14,611 1,473 12,528 14,001 指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 - 債券投資 750 7, , , ,393 衍生金融資產 5, ,925 5,515 5,515 可供出售金融資產 - 債券投資 24, , ,301 14, , ,056 - 股權投資 , 基金投資 , , ,911 15, , ,923 28, , ,059 17, , ,832 交易性金融負債 - 紙貴金屬 ( 空頭 ) 1,216 1,216 1,216 1,216 - 交易性權益負債交易性基金負債 ,216 1,311 1,216 1,216 指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 - 拆入紙貴金屬 14,848 14,848 14,848 14,848 - 已發行存款證 436 5,296 5,732 5,296 5,296 15,284 5,296 20,580 14,848 5,296 20,144 衍生金融負債 8,235 8,235 7,802 7, ,735 5,296 30,126 23,866 5,296 29,162 於本年度, 金融工具並無在公允價值層次的第一和第二層次之間作出重大轉移

210 ( 續 ) (f) ( 續 ) (i) 對於有活躍市場報價的外幣債券採用 Bloomberg 發佈的活躍市場報價 (ii) 估值日當日中國債券信息網存在估值的人民幣債券, 採用中國債券信息網最新發佈的估值結果確定其公允價值對於沒有活躍市場報價的外幣債券採用 Bloomberg 發佈的綜合估值衍生金融資產中的遠期外匯合約的公允價值是採用對遠期外匯合約約定價格與市場遠期價格之差折現的方法來確定所使用的折現率為報告期末相關的人民幣掉期收益率曲線外匯期權合約的公允價值是基於 Black-Scholes 模型, 採用外匯即期貨幣收益率匯率波動率確定使用的市場數據來自 Bloomberg REUTERS 等供應商提供的活躍市場報價衍生金融資產中的利率掉期合約的公允價值為假設於報告期末終止該掉期合約預計所應收或應付金額折現所使用的折現率為報告期末相關的人民幣掉期收益率曲線 (iii) 第三層次公允價值計量的量化信息如下 : 估值技術不可觀察輸入值指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 - 債券投資 125 現金流量折現法風險調整折現率非上市可供出售權益工具 346 上市公司比較法流動性折價非上市可供出售權益工具 382 現金流量折現法風險調整折現率非上市可供出售基金投資 25 現金流量折現法風險調整折現率非上市衍生工具 15 二項式點陣模型波動率指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 - 已發行存款證 2,610 現金流量折現法風險調整折現率

211 ( 續 ) (f) ( 續 ) (iii) ( 續 ) (1) 下表列示在公允價值層次第三層次所計量公允價值的期初結餘與期末結餘之間的變動 : 於 2014 年 1 月 1 日收益或損失 - 於損益中確認 (36) (36) - 於其他綜合收益中確認 (4) (4) 購買出售和結算 (16) (16) 於 2014 年 12 月 31 日於報告日持有的以上資產項目於損益中確認的未實現收益或損失於 2014 年 1 月 1 日 5,296 5,296 於損益中確認的收益或損失發行 1,056 1,056 出售和結算 (3,787) (3,787) 於 2014 年 12 月 31 日 2,610 2,610 於報告日持有的以上負債項目於損益中確認的未實現收益或損失 39 39

212 ( 續 ) (f) ( 續 ) (iii) ( 續 ) (1) ( 續 ) 下表列示在公允價值層次第三層次所計量公允價值的期初結餘與期末結餘之間的變動 :( 續 ) 本集團指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產可供出售衍生金融資產 - 債券投資金融資產總額於 2013 年 1 月 1 日收益或損失 - 於損益中確認 2 (8) (6) - 於其他綜合收益中確認 (2) (2) 購買出售和結算 (15) (63) (78) 於 2013 年 12 月 31 日於報告日持有的以上資產項目於損益中確認的未實現收益或損失 1 (5) (4) 本集團指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 - 已發行存款證總額於 2013 年 1 月 1 日 3,056 3,056 於損益中確認的收益或損失 (115) (115) 發行 2,939 2,939 出售和結算 (584) (584) 於 2013 年 12 月 31 日 5,296 5,296 於報告日持有的以上負債項目於損益中確認的未實現收益或損失 (85) (85)

213 ( 續 ) (f) ( 續 ) (iii) ( 續 ) (1) ( 續 ) 下表列示在公允價值層次第三層次所計量公允價值的期初結餘與期末結餘之間的變動 :( 續 ) 於 2014 年 1 月 1 日收益或損失 - 於損益中確認 - 於其他綜合收益中確認購買出售和結算於 2014 年 12 月 31 日於報告日持有的以上資產項目於損益中確認的未實現收益或損失於 2014 年 1 月 1 日 5,296 5,296 於損益中確認的收益或損失發行 1,056 1,056 出售和結算 (3,787) (3,787) 於 2014 年 12 月 31 日 2,610 2,610 於報告日持有的以上負債項目於損益中確認的未實現收益或損失 39 39

214 ( 續 ) (f) ( 續 ) (iii) ( 續 ) (1) ( 續 ) 下表列示在公允價值層次第三層次所計量公允價值的期初結餘與期末結餘之間的變動 :( 續 ) 本行指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 - 債券投資可供出售金融資產 - 股權投資總額於 2013 年 1 月 1 日於損益中確認的收益或損失 (8) (8) 出售和結算 (63) (63) 於 2013 年 12 月 31 日於報告日持有以上資產項目於損益中確認的未實現收益或損失 (5) (5) 本行指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 - 已發行存款證總額於 2013 年 1 月 1 日 3,056 3,056 於損益中確認的收益或損失 (115) (115) 發行 2,939 2,939 出售和結算 (584) (584) 於 2013 年 12 月 31 日 5,296 5,296 於報告日持有的以上負債項目於損益中確認的未實現收益或損失 (85) (85)

215 ( 續 ) (f) ( 續 ) (iii) ( 續 ) (2) 金融工具的公允價值於若干情況下採用估值模型計量, 該等模型依據的假設, 並無相同工具的可觀察現行市場交易價格支持, 亦不是以可觀察市場數據為基礎下表列示公允價值的敏感度, 即因合理可行的替代假設所產生正負 10% 變動而導致的公允價值變動情況指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 - 債券投資 13 (13) 13 (13) 衍生金融資產 1 (1) 可供出售金融資產 - 股權投資 73 (73) 44 (44) - 基金投資 2 (2) 指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 - 已發行存款證 261 (261) 261 (261)

216 ( 續 ) (f) ( 續 ) (iii) ( 續 ) (2) ( 續 ) 本集團本行 2013 年 2013 年對損益或其他綜合收益的影響對損益或其他綜合收益的影響有利變動 ( 不利變動 ) 有利變動 ( 不利變動 ) 指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 - 債券投資 13 (13) 13 (13) 衍生金融資產 3 (3) 可供出售金融資產 - 股權投資 68 (68) 44 (44) - 基金投資 2 (2) 指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 - 已發行存款證 530 (530) 530 (530) (3) 二零一四年, 本集團上述持續以公允價值計量的資產和負債各層次之間沒有發生轉換本集團是在發生轉換當年的報告期末確認各層次之間的轉換 (4) 二零一四年, 本集團上述持續公允價值計量所使用的估值技術並未發生變更

217 本行年未上市股份投資成本 - 普通股 39,646 37,041 - 永續債券 ( 註 ) 1,612 減 : 減值準備 (1,768) (1,768) 39,490 35,273 註 : 該債券為永隆銀行有限公司分別於二零一四年九月三十日和二零一四年十二月二十九日向本行定向發行的永續債美元各 130 百萬元下表只載列對本集團的業績資產或負債有重大影響的子公司詳情除特別註明外, 本集團所持有的股份均為普通股這些子公司均為附註 2(d) 所界定的子公司, 並已在本集團的合併財務報表中綜合計算註冊成立及經營地點已發行及繳足股本詳情 ( 百萬元 ) 本行持有所有權百分比主要業務經濟性質或類型法定代表人公司名稱招銀國際金融有限公司 ( 註 (i)) 香港港幣 1, % 財務諮詢服務有限公司丁偉招銀金融租賃有限公司 ( 註 (ii)) 上海人民幣 6, % 金融租賃有限公司連柏林永隆銀行有限公司 ( 註 (iii)) 香港港幣 1, % 銀行業務有限公司馬蔚華招商基金管理有限公司 ( 註 (iv)) 深圳人民幣 % 資產管理有限公司張光華註 : (i) 招銀國際金融有限公司 ( 招銀國際 ) 原名為江南財務有限公司, 為本行經中國人民銀行銀覆號批准的全資子公司, 並根據中國人民銀行銀覆號文的批覆, 於二零零二年二月二十二日正式更名為招銀國際金融有限公司於二零一四年, 本行對招銀國際增資港幣 750 百萬元, 增資後招銀國際股本為港幣 1,000 百萬元, 本行持有股權百分比不變 (ii) 招銀金融租賃有限公司 ( 招銀租賃 ) 為本行經中國銀監會銀監覆號批准設立的全資子公司, 於二零零八年四月正式開業於二零一四年, 本行對招銀租賃增資人民幣 2,000 百萬元, 增資後招銀租賃股本為人民幣 6,000 百萬元, 本行持有股權百分比不變 (iii) (iv) 永隆銀行有限公司 ( 永隆銀行 ) 為本行於二零零八年通過協議收購的全資子公司相關的協議收購於二零零九年一月十五日完成永隆銀行已於二零零九年一月十六日起撤回其於香港聯交所的上市地位招商基金管理有限公司 ( 招商基金 ), 原為本行的聯營公司, 本行於二零一二年通過以 63,567, 歐元的價格受讓荷蘭投資公司所轉讓的招商基金 21.6% 的股權本行於二零一三年以現金支付兌價後, 佔招商基金的股權由 33.4% 增加到 55.0%, 取得對招商基金的控制招商基金於二零一三年十一月二十八日成為本行子公司

218 本集團本行年年未上市股份投資成本所佔淨資產 1, 貸款予合營公司 7 9 1, 按權益法確認的投資收益其他權益變動 35 (9) 本集團的主要合營公司資料如下 : 本集團持有所有權百分比已發行本行持有子公司持有註冊成立及及繳足本集團所佔所有權所有權公司名稱商業模式經營地點股本詳情有效利益百分比百分比主要業務 ( 千元 ) 招商信諾人壽保險有限公司 ( 註 (i)) 有限公司深圳人民幣 1,450, % 50.00% 人壽保險業務銀聯控股有限公司 ( 註 (ii)) 有限公司香港港幣 150, % 14.29% 提供退休計劃之信託行政及保管服務銀聯通寶有限公司 ( 註 (iii)) 有限公司香港港幣 10, % 20.00% 提供自動櫃員機之網絡服務香港人壽保險有限公司有限公司香港港幣 420, % 16.67% 人壽保險業務銀和再保險有限公司有限公司香港港幣 200, % 21.00% 再保險業務 i-tech Solutions Limited 有限公司香港港幣 6, % 50.00% 電子文件處理深圳市招銀協同基金管理有限公司有限公司深圳人民幣 10, % 51.00% 基金管理深圳市協同禾盛併購基金合夥企業深圳人民幣 484, % 5.16% 投資深圳市聯招信息科技有限公司有限公司深圳人民幣 40, % 50.00% 計算機網絡服務

219 ( 續 ) 本集團唯一對財務報表有重要影響的合營公司為招商信諾人壽保險有限公司, 其財務信息列示如下 : 其他綜合收益綜合收益總額現金及現金等價物折舊和攤銷所得稅費用資產負債權益收入淨利潤 2014 百分之一百 14,448 12,039 2,409 5, 本集團的有效權益 7,224 6,020 1,204 2, 百分之一百 10,678 9,504 1, (38) (24) 本集團的有效權益 5,339 4, (19) (12) 單項而言不重要的合營公司的財務信息如下 : 淨利潤其他綜合收益綜合收益總額 2014 百分之一百本集團的有效權益百分之一百本集團的有效權益註 : (i) 本行與信諾北美人壽保險公司各持有招商信諾 50.00% 股權按持股比例分享利潤, 承擔風險和虧損招商信諾是本行銀行層面唯一的合營安排本行對該投資作為合營公司投資核算 (ii) 本行子公司永隆銀行持有該公司普通股之 14.29% 及擁有該公司宣派股息之 13.33% 權益 (iii) 本行子公司永隆銀行為五位創辦成員之一, 並共同擁有該公司之控制權益永隆銀行持有該公司發行予其創辦成員普通股之 20.00% 及擁有該公司宣派股息之 2.88% 權益

220 本集團本行年年所佔淨資產商譽聯營公司為非上市公司, 並影響本集團之業績和資產, 其於二零一四年十二月三十一日的資料列示如下 : 本集團持有所有權百分比已發行本行子公司註冊成立及及繳足本集團所佔持有所有權持有所有權公司名稱商業模式經營地點股本詳情有效利益百分比百分比主要業務 ( 千元 ) 專業責任保險代理有限公司有限公司香港港幣 3, % 27.00% 保險代理深圳招銀國金投資有限公司有限公司深圳人民幣 20, % 40.00% 投資北京中關村瞪羚投資基金管理有限公司有限公司北京人民幣 30, % 25.00% 基金管理以上公司單項而言都不是本集團重要的聯營公司, 其財務信息如下 : 淨利潤其他綜合收益綜合收益總額 2014 百分之一百 7 7 本集團所佔有效權益百分之一百 2 2 本集團所佔有效權益

221 於 2014 年 1 月 1 日 16,879 4,241 5,989 6,185 1,408 5,533 40,235 購置 343 2,598 2, ,021 7,473 重分類及轉入轉出 (18) (1) (54) 438 出售報廢 (112) (33) (1,490) (2,125) (548) (4,308) 匯兌差額於 2014 年 12 月 31 日 17,166 6,806 7,238 4,914 1,872 5,985 43,981 於 2014 年 1 月 1 日 4,106 4,317 3, ,790 16,036 折舊 836 1, ,416 重分類及轉入轉出 5 (12) 29 (23) (1) 出售報廢 (33) (402) (2,108) (468) (3,011) 匯兌差額於 2014 年 12 月 31 日 4,947 4,947 2, ,099 16,536 於 2014 年 12 月 31 日 12,219 6,806 2,291 2,598 1,645 1,886 27,445 於 2014 年 1 月 1 日 12,773 4,241 1,672 2,515 1,255 1,743 24,199 本集團土地及建築物在建工程電子設備裝修費飛行設備及船舶運輸及其他合計於 2013 年 1 月 1 日 13,705 3,476 5,148 5,103 1,389 5,081 33,902 企業合併增加固定資產購置 760 3,615 1,002 1, ,363 重分類及轉入轉出 2,548 (2,849) (7) (217) 出售報廢 (44) (157) (21) (413) (635) 匯兌差額 (91) (1) (3) (10) (69) (14) (188) 於 2013 年 12 月 31 日 16,879 4,241 5,989 6,185 1,408 5,533 40,235 於 2013 年 1 月 1 日 3,387 3,643 2, ,500 13,510 折舊 ,185 重分類及轉入轉出 (9) (4) 4 (9) 出售報廢 (17) (173) (13) (377) (580) 匯兌差額 (1) 1 (16) (31) (23) (70) 於 2013 年 12 月 31 日 4,106 4,317 3, ,790 16,036 於 2013 年 12 月 31 日 12,773 4,241 1,672 2,515 1,255 1,743 24,199 於 2013 年 1 月 1 日 10,318 3,476 1,505 2,237 1,275 1,581 20,392

222 ( 續 ) 於 2014 年 1 月 1 日 14,098 4,242 5,739 6,021 5,480 35,580 購置 341 2,598 2, ,016 7,326 重分類及轉入轉出 (66) (1) (52) (66) 出售報廢 (112) (33) (1,488) (2,123) (547) (4,303) 匯兌差額於 2014 年 12 月 31 日 14,265 6,806 6,843 4,738 5,924 38,576 於 2014 年 1 月 1 日 3,374 4,184 3,607 3,762 14,927 折舊 ,106 重分類及轉入轉出 (9) (7) 29 (21) (8) 出售報廢 (33) (400) (2,105) (466) (3,004) 匯兌差額 18 7 (1) 於 2014 年 12 月 31 日 4,044 4,741 2,222 4,059 15,066 於 2014 年 12 月 31 日 10,221 6,806 2,102 2,516 1,865 23,510 於 2014 年 1 月 1 日 10,724 4,242 1,555 2,414 1,718 20,653 本行土地及建築物在建工程電子設備裝修費運輸及其他合計於 2013 年 1 月 1 日 10,841 3,475 4,996 4,948 5,037 29,297 購置 760 3, , ,153 重分類及轉入轉出 2,548 (2,849) (8) (218) 出售報廢 (44) (157) (19) (412) (632) 匯兌差額 (7) (1) (12) (20) 於 2013 年 12 月 31 日 14,098 4,242 5,739 6,021 5,480 35,580 於 2013 年 1 月 1 日 2,781 3,556 2,808 3,476 12,621 折舊 ,891 重分類及轉入轉出 (9) (4) 4 (9) 出售報廢 (17) (169) (9) (375) (570) 匯兌差額 14 1 (21) (6) 於 2013 年 12 月 31 日 3,374 4,184 3,607 3,762 14,927 於 2013 年 12 月 31 日 10,724 4,242 1,555 2,414 1,718 20,653 於 2013 年 1 月 1 日 8,060 3,475 1,440 2,140 1,561 16,676

223 ( 續 ) (a) 土地及建築物於財務狀況表日的賬面淨值按土地租賃剩餘年期分析如下 : 本集團本行年年於中國境內持有的 - 長期租賃 ( 超過 50 年 ) 中期租賃 (10-50 年 ) 9,832 10,420 9,820 10,415 10,206 10,702 10,192 10,695 於香港持有的 - 長期租賃 ( 超過 50 年 ) 1,069 1,084 - 中期租賃 (10-50 年 ) ,994 2, 於境外持有的 - 永久租賃 ,219 12,773 10,221 10,724 (b) 於二零一四年十二月三十一日, 本集團認為沒有固定資產需要計提減值準備 ( 二零一三年 : 無 ) (c) 於二零一四年十二月三十一日, 本集團有賬面淨值約人民幣 560 百萬元 ( 二零一三年 : 人民幣 876 百萬元 ) 的建築物的產權手續尚在辦理中 (d) 於二零一四年十二月三十一日, 本集團無重大暫時閒置的固定資產 ( 二零一三年 : 無 )

224 本集團本行年年年初餘額 2,379 2, 本年轉入匯兌差額 30 (54) 年末餘額 2,477 2, 年初餘額折舊本年轉入 (14) 匯兌差額 10 (11) 1 (1) 年末餘額年末餘額 1,684 1, 年初餘額 1,701 1, (a) 投資性房地產於財務狀況表日的賬面淨值按土地租賃剩餘年期分析如下 : 本集團本行年年於中國境內持有的 - 中期租賃 (10-50 年 ) 於香港持有的 - 長期租賃 ( 超過 50 年 ) 8 - 中期租賃 (10-50 年 ) 1,088 1,170 1,088 1,178 1,684 1, (b) 本集團投資物業主要為永隆銀行有限公司的出租物業以及本行位於深圳的總行大樓部份出租或待出租單位於二零一四年十二月三十一日, 本集團投資物業的公允價值為人民幣 4,216 百萬元 ( 二零一三年 : 人民幣 4,093 百萬元 ) 本集團在不可撤銷經營租賃內, 未來最低應收租賃款項總額如下 : 本集團本行年年 1 年或以下年以上至 5 年年以上

225 於 2014 年 1 月 1 日 1,297 1,991 1,034 4,322 本年購入轉入轉出 6 6 匯兌差額於 2014 年 12 月 31 日 1,532 2,424 1,059 5,015 於 2014 年 1 月 1 日 ,326 本年計提轉入轉出 1 1 匯兌差額於 2014 年 12 月 31 日 207 1, ,723 於 2014 年 12 月 31 日 1,325 1, ,292 於 2014 年 1 月 1 日 1,126 1, ,996 本集團土地使用權軟件核心存款合計於 2013 年 1 月 1 日 1,138 1,656 1,056 3,850 企業合併增加無形資產本年購入轉入轉出 (9) (9) 匯兌差額 (4) (22) (26) 於 2013 年 12 月 31 日 1,297 1,991 1,034 4,322 於 2013 年 1 月 1 日本年計提轉入轉出 (1) (1) 匯兌差額 (2) (2) 4 於 2013 年 12 月 31 日 ,326 於 2013 年 12 月 31 日 1,126 1, ,996 於 2013 年 1 月 1 日 ,851

226 ( 續 ) 於 2014 年 1 月 1 日 1,106 1,974 3,080 本年購入於 2014 年 12 月 31 日 1,326 2,374 3,700 於 2014 年 1 月 1 日 ,107 本年計提於 2014 年 12 月 31 日 184 1,237 1,421 於 2014 年 12 月 31 日 1,142 1,137 2,279 於 2014 年 1 月 1 日 954 1,019 1,973 本行土地使用權軟件合計於 2013 年 1 月 1 日 934 1,649 2,583 本年購入於 2013 年 12 月 31 日 1,106 1,974 3,080 於 2013 年 1 月 1 日本年計提匯兌差額 (2) (1) (3) 於 2013 年 12 月 31 日 ,107 於 2013 年 12 月 31 日 954 1,019 1,973 於 2013 年 1 月 1 日 ,760

227 年初餘額本年增加本年減少年末餘額年末減值準備年末淨額永隆銀行 ( 註 (i)) 10,177 10,177 (579) 9,598 招商基金 ( 註 (ii)) 合計 10,532 10,532 (579) 9,953 註 : (i) (ii) 於二零零八年九月三十日本行取得永隆銀行 53.12% 的股權購買日, 永隆銀行可辨認淨資產的公允價值為人民幣 12,898 百萬元, 其中本行佔人民幣 6,851 百萬元, 其低於合併成本的差額確認為商譽人民幣 10,177 百萬元永隆銀行詳細信息參見附註 22 於二零一三年十一月二十八日本行取得招商基金 55.00% 的股權購買日, 招商基金可辯認淨資產的公允價值為人民幣 752 百萬元, 其中本行佔人民幣 414 百萬元, 其低於合併成本的差額確認為商譽人民幣 355 百萬元招商基金詳細信息參見附註 22 商譽分配至本集團的資產組, 即於二零零八年九月三十日收購的永隆銀行和於二零一三年十一月二十八日收購的招商基金本集團計算資產組的可收回金額時, 採用了經管理層批准以五年財務預測為基礎編製的預計未來現金流量預測五年後的現金流量是按平穩的增長比率制定該增長比率不會超過資產組所在行業的長期平均增長率評估商譽減值時, 本集團假設永續增長率與預測永隆銀行以及招商基金主要經營地區的未來本地生產總值增長率相當本集團採用的永隆銀行與招商基金的稅前貼現率均為 12%( 二零一三年 :12%)

228 本集團本行年年遞延所得稅資產 10,291 8,064 9,962 7,820 遞延所得稅負債 (771) (770) 淨額 9,520 7,294 9,962 7,820 (a) 遞延所得稅資產及負債主要包括下列各項 : 本集團年可抵扣 ( 應納稅 ) 暫時性差異遞延所得稅貸款和墊款及其他資產減值損失準備 36,647 9,150 15,917 3,986 投資重估儲備 (2,203) (550) 7,519 1,880 應付工資 5,290 1,322 6,486 1,621 其他 1, , 合計 41,246 10,291 32,280 8,064 貸款和墊款及其他資產減值損失準備投資重估儲備 (13) (3) 40 7 其他 (5,022) (802) (4,848) (800) 合計 (4,823) (771) (4,666) (770)

229 ( 續 ) (a) ( 續 ) 本行年可抵扣 ( 應納稅 ) 暫時性差異遞延所得稅貸款和墊款及其他資產減值損失準備 35,767 8,942 15,331 3,833 投資重估儲備 (2,195) (549) 7,521 1,880 應付工資 5,106 1,277 6,370 1,593 其他 1, , 合計 39,847 9,962 31,278 7,820 貸款和墊款及其他資產減值損失準備投資重估儲備其他合計 (b) 於 2014 年 1 月 1 日 4,009 1,887 1,621 (223) 7,294 於損益中確認 5,174 (299) 71 4,946 於儲備確認 (2,440) (263) (2,703) 由於匯率變動影響 1 (18) (17) 於 2014 年 12 月 31 日 9,184 (553) 1,322 (433) 9,520

230 ( 續 ) (b) ( 續 ) 本集團貸款和墊款及其他資產減值準備投資重估儲備應付工資其他合計於 2013 年 1 月 1 日 3, ,100 (506) 4,180 企業合併增加於損益中確認於儲備確認 1, ,084 由於匯率變動影響 (1) 於 2013 年 12 月 31 日 4,009 1,887 1,621 (223) 7,294 於 2014 年 1 月 1 日 3,833 1,880 1, ,820 於損益中確認 5,109 (316) 41 4,834 於儲備確認 (2,429) (263) (2,692) 於 2014 年 12 月 31 日 8,942 (549) 1, ,962 本行貸款和墊款及其他資產減值準備投資重估儲備應付工資其他合計於 2013 年 1 月 1 日 3, , ,838 於損益中確認於儲備確認 1, ,094 於 2013 年 12 月 31 日 3,833 1,880 1, ,820 本行適用的所得稅稅率為 25%( 二零一三年 :25%)

231 本集團本行年年待清算款項 3,883 3,709 3,690 3,180 待處理抵債資產 ( 註 (a)) 預付租賃費押金及保證金裝修工程及資產購置預付款應收保費應收分保款離職後福利 - 設定受益計劃 ( 附註 37(b)) 其他 7,159 3,807 3,060 2,723 合計 14,091 9,604 8,434 7,152 (a) 本集團及本行年土地房屋及建築物其他合計 1, 減 : 減值準備 (943) (891) 待處理抵債資產淨額 (i) 本集團於二零一四年內共處置抵債資產原值為人民幣 444 百萬元 ( 二零一三年 : 人民幣 19 百萬元 ) (ii) 本集團計劃在未來期間通過拍賣競價和轉讓等方式對抵債資產進行處置

232 本集團本行年年同業存放 - 境內 203, , , ,605 - 境外 108,135 55, ,422 55,870 其他金融機構存放 - 境內 386, , , , , , , , 本集團本行年年境內同業 77, ,396 27,607 55,985 境外同業 16,686 20,736 12,452 13,843 94, ,132 40,059 69,828

233 (a) 本集團本行年年境內同業 56, ,336 55, ,033 境內其他金融機構 5,426 3,114 4,808 3,114 境外同業 5, , , ,164 66, ,861 (b) 本集團本行年年債券 - 中國政府債券 13,328 31,900 13,328 31,900 - 政策性銀行債券 16,428 19,371 16,428 19,371 - 商業銀行及其他金融機構債券 3,823 82,017 3,823 82,017 - 其他債券 1, , , ,431 35, ,431 票據 30,908 18,430 30,908 18,430 貸款 913 1,303 66, ,164 66, ,861

234 本集團本行年年公司存款 - 活期 973, , , ,900 - 定期 1,237, ,728 1,183, ,988 2,211,411 1,806,952 2,144,552 1,755,888 零售存款 - 活期 644, , , ,823 - 定期 448, , , ,170 1,093, ,324 1,014, ,993 3,304,438 2,775,276 3,158,746 2,654,881 於客戶存款內含存入保證金, 存入保證金情況如下 : 本集團本行年年承兌匯票保證金 167, , , ,678 貸款保證金 48,199 44,754 48,199 36,611 信用證開證保證金 54,705 36,397 54,703 36,389 保函保證金 42,739 28,405 42,508 28,285 其他 51,006 26,572 50,971 26, , , , , 本集團本行年年發行債券 1, , 客戶存款及其他 43,997 30,060 42,528 28,948 45,349 30,988 43,873 29,779

235 本集團本行附註年年已發行次級定期債券 36(a) 32,396 21,047 29,966 18,676 已發行長期債券 36(b) 27,636 23,980 20,982 19,980 已發行同業存單 24,832 2,968 24,832 2,968 已發行存款證 21,291 20,941 8,779 8, ,155 68,936 84,559 50,143 (a) 於財務狀況表日本行發行次級定期債券如下 : 債券種類期限發行日期年利率面值總額年初餘額本年發行 ( 人民幣 (%) ( 人民幣百萬元 ) 百萬元 ) 折溢價攤銷本期償還年末餘額 ( 人民幣百萬元 ) 固定利率債券 ( 註 (i)) 180 個月 2008 年 9 月 4 日 5.90( 前 10 年 ); 7,000 6, , ( 第 11 個計息年度起, 若本行不行使贖回權 ) 固定利率債券 ( 註 (ii)) 180 個月 2012 年 12 月 28 日 ,700 11, ,686 固定利率債券 ( 註 (iii)) 120 個月 2014 年 4 月 18 日 ,300 11,300 (14) 11,286 18,676 11,300 (10) 29,966

236 ( 續 ) (a) ( 續 ) 於財務狀況表日永隆銀行發行次級定期債券如下 : 債券種類期限發行日期年利率面值總額年初餘額本年發行 ( 人民幣 (%) ( 百萬元 ) 百萬元 ) 折溢價攤銷本期償還年末餘額 ( 人民幣百萬元 ) 固定利率債券 144 個月 2009 年 12 月 28 日 5.70 港幣 1,500 1, ,199 定轉浮息債券 120 個月 2012 年 11 月 6 日 3.50( 前 5 年 ); 美元 200 1, ,231 T*+2.80( 第 6 個計息年度起, 若本行不行使贖回權 ) 2, ,430 * T 為 5 年期美國國庫券孳息率註 : (i) 本行於二零零八年八月十二日獲得銀監會以銀監覆號文中國銀監會關於招商銀行發行次級債券的批覆以及中國人民銀行以銀市場許准予字 2008 第 25 號文中國人民銀行准予行政許可決定書批准發行人民幣 30,000 百萬元的次級債券本行於二零零八年九月四日在中國境內銀行間債券市場向機構投資者成功發行了總額分別為人民幣 26,000 百萬元的固定利率次級債券及人民幣 4,000 百萬元的浮動利率次級債券本行於二零一三年九月四日行使贖回權, 贖回了人民幣 19,000 百萬元和人民幣 4,000 百萬元兩個品種共計人民幣 23,000 百萬元的次級債券 (ii) (iii) 本行於二零一二年十一月二十九日獲得銀監會以銀監覆號文中國銀監會關於招商銀行發行次級債券的批覆以及於二零一二年十二月二十日獲得中國人民銀行以銀市場許准予字 2012 第 91 號中國人民銀行准予行政許可決定書批准發行不超過人民幣 11,700 百萬元次級債券本行於二零一二年十二月二十八日在中國境內銀行間債券市場向機構投資者成功發行了總額為人民幣 11,700 百萬元的固定利率次級債券本行於二零一三年十月二十九日獲得銀監會以銀監覆號文中國銀監會關於招商銀行發行次級債券的批覆以及於二零一四年四月十五日獲得中國人民銀行以銀市場許准予字 2014 第 22 號中國人民銀行准予行政許可決定書批准發行人民幣 11,300 百萬元的二級資本債券本行於二零一四年四月十八日在中國境內銀行間債券市場發行二級資本債券人民幣 11,300 百萬元

237 ( 續 ) (b) 於財務狀況表日本行發行長期債券如下 : 債券種類期限發行日期年利率面值總額年初餘額本年發行 ( 人民幣 (%) ( 人民幣百萬元 ) 百萬元 ) 折溢價攤銷本期償還年末餘額 ( 人民幣百萬元 ) 12 招行 01( 註 (i)) 60 個月 2012 年 3 月 14 日 ,500 6, , 招行 02( 註 (i)) 60 個月 2012 年 3 月 14 日 R* ,500 13, , 招行 03( 註 (ii)) 36 個月 2014 年 4 月 10 日 ,000 1,000 (4) ,980 1, ,982 * R 為中國人民銀行公佈的一年期整存整取定期儲蓄存款利率, 首個計息日的基準利率為 3.50% 註 : (i) (ii) 本行於二零一一年十二月十二日獲得銀監會以銀監覆號文中國銀監會關於招商銀行發行金融債券的批覆以及於二零一二年一月十六日獲得中國人民銀行以銀市場許准予字 2012 第 2 號文中國人民銀行准予行政許可決定書批准發行人民幣 20,000 百萬元的金融債券本行於二零一二年三月十四日在中國境內銀行間債券市場公開發行總額分別為人民幣 6,500 百萬元的固定利率金融債券及人民幣 13,500 百萬元的浮動利率金融債券本行於二零一四年二月十三日獲得中國人民銀行銀函 2014 第 35 號文中國人民銀行關於招商銀行赴香港發行人民幣債券的批覆以及於二零一四年三月十一日獲得國家發展和改革委員會發改外資號文國家發展改革委員會關於招商銀行股份有限公司在香港發行人民幣債券的批覆批准發行人民幣 1,000 百萬元的金融債券本行於二零一四年四月十日赴香港發行總額人民幣 1,000 百萬元的普通金融債券

238 ( 續 ) (b) ( 續 ) 於財務狀況表日招銀租賃發行長期債券如下 : 債券種類期限發行日期年利率面值總額年初餘額本年發行 ( 人民幣 (%) ( 人民幣百萬元 ) 百萬元 ) 折溢價攤銷本期償還年末餘額 ( 人民幣百萬元 ) 固定利率債券 ( 註 (iii)) 36 個月 2013 年 6 月 26 日 ,000 1,000 1,000 固定利率債券 ( 註 (iii)) 60 個月 2013 年 6 月 26 日 ,000 1,000 1,000 固定利率債券 ( 註 (iii)) 36 個月 2013 年 7 月 24 日 ,000 1,000 1,000 固定利率債券 ( 註 (iii)) 60 個月 2013 年 7 月 24 日 ,000 1,000 1,000 4,000 4,000 註 : (iii) 經銀監會中國銀行業監督管理委員會關於招銀金融租賃有限公司發行金融債券的批覆 ( 銀監覆號 ) 和中國人民銀行中國人民銀行准予行政許可決定書 ( 銀市場許准予字 2013 第 33 號 ) 批准, 招銀租賃於二零一三年六月二十六日發行了二零一三年招銀租賃第一期金融債券人民幣 2,000 百萬元, 於二零一三年七月二十四日發行了二零一三年招銀租賃第二期金融債券人民幣 2,000 百萬元其中, 本行於二零一四年十二月三十一日持有招銀租賃發行的金融債券金額為人民幣 440 百萬元於財務狀況表日招銀國際下屬子公司招銀國際租賃管理有限公司 ( 招銀國際租賃 ) 發行長期債券如下 : 債券種類期限發行日期年利率面值總額年初餘額本年發行 ( 人民幣 (%) ( 人民幣百萬元 ) 百萬元 ) 折溢價攤銷本期償還年末餘額 ( 人民幣百萬元 ) 固定利率債券 ( 註 (iv)) 60 個月 2014 年 8 月 11 日 ,100 3,100 (6) 3,094 註 : (iv) 招銀國際租賃於二零一四年八月十一日在香港聯合交易所發行了於二零一九年到期的美元 500 百萬元年利率為 3.25% 的有擔保債券

239 (a) 2014 短期薪酬 (i) 5,057 19,093 (18,285) 5,865 離職後福利 - 設定提存計劃 (ii) 49 2,889 (2,763) 175 其他長期職工福利 (iii) ,119 21,997 (21,048) 6,068 本集團 2013 年年初企業本年支付額年末賬面餘額合併增加本年增加額轉出額賬面餘額工資及獎金 2, ,408 (12,502) 3,576 職工福利費 (80) 36 社會保險及企業補充保險 337 4,008 (4,124) 221 住房公積金 90 1,267 (1,249) 108 工會經費和職工教育經費 (620) 1,165 其他 17 (4) 13 其中 : 以現金結算的股份支付 17 (4) 13 4, ,549 (18,575) 5,119

240 田 ( 續 ) (a) ( 續 ) 2014 短期薪酬 (i) 4,572 17,801 (17,207) 5,166 離職後福利 - 設定提存計劃 (ii) 49 2,858 (2,734) 173 其他長期職工福利 (iii) ,634 20,674 (19,941) 5,367 本行 2013 年年初本年支付額年末賬面餘額本年增加額轉出額賬面餘額工資及獎金 2,303 12,617 (11,814) 3,106 職工福利費 37 (1) 36 社會保險及企業補充保險 337 3,988 (4,105) 220 住房公積金 90 1,259 (1,241) 108 工會經費和職工教育經費 (614) 1,151 其他 17 (4) 13 其中 : 以現金結算的股份支付 17 (4) 13 3,766 18,643 (17,775) 4,634

241 ( 續 ) (a) ( 續 ) (i) 2014 工資及獎金 3,576 15,069 (14,430) 4,215 職工福利費 (81) 37 社會保險費 - 醫療保險費 169 1,464 (1,619) 14 - 工傷保險費 1 29 (29) 1 - 生育保險費 2 44 (43) 3 住房公積金 108 1,548 (1,414) 242 工會經費和職工教育經費 1, (669) 1,353 5,057 19,093 (18,285) 5, 工資及獎金 3,106 13,897 (13,464) 3,539 職工福利費社會保險費 - 醫療保險費 168 1,453 (1,607) 14 - 工傷保險費 1 28 (28) 1 - 生育保險費 2 43 (42) 3 住房公積金 108 1,534 (1,401) 241 工會經費和職工教育經費 1, (665) 1,332 4,572 17,801 (17,207) 5,166

242 ( 續 ) (a) ( 續 ) (ii) 2014 基本養老保險費 32 1,218 (1,203) 47 企業年金繳費 13 1,580 (1,471) 122 失業保險費 4 91 (89) ,889 (2,763) 基本養老保險費 32 1,204 (1,190) 46 企業年金繳費 13 1,564 (1,456) 121 失業保險費 4 90 (88) ,858 (2,734) 173 根據中國法規, 本集團為員工參加了由當地政府組織的法定設定提存退休金計劃 ( 基本養老保險 ) 於二零一四年, 本集團需按員工工資的 10% 至 35%( 二零一三年 :10% 至 35%) 不等的比率, 向退休金計劃供款除上述法定退休金計劃外, 本集團根據國家企業年金制度的相關政策為員工建立補充設定提存退休金計劃 ( 企業年金 ) 於二零一四年, 本集團年供款按員工工資及獎金的 8.33% 計算 ( 二零一三年 :8.33%)

243 ( 續 ) (a) ( 續 ) (ii) ( 續 ) ( 續 ) 對於本行於中國境外的員工, 本集團按照當地法規規定的供款比率制定了設定提存退休金計劃 (iii) 2014 以現金結算的股份支付截至二零一四年十二月三十一日止年度, 本集團共發行七期 H 股股票增值權激勵計劃該計劃規定, 股票增值權授予後兩年或三年內不得行權, 在行權限制期滿後的七年或八年為行權有效期, 每份股票增值權與一份 H 股股票掛鈎

244 ( 續 ) (a) ( 續 ) (iii) ( 續 ) (1) 所有股票增值權將以現金支付, 下表列出該計劃的條款和條件 : 2014 年末未期權行權期權數量行權條件合約期 ( 百萬 ) 於二零零七年十月三十日授予的期權授予日起計 2 年後 10 年於二零零八年十一月七日授予的期權授予日起計 2 年後 10 年於二零零九年十一月十六日授予的期權授予日起計 2 年後 10 年於二零一一年二月十八日授予的期權授予日起計 3 年後 10 年於二零一二年五月四日授予的期權授予日起計 3 年後 10 年於二零一三年五月二十二日授予的期權授予日起計 3 年後 10 年於二零一四年七月七日授予的期權授予日起計 3 年後 10 年 (2) 下表列出股票增值權的數量和加權平均行權價 : 年加權平均行權價期權數量 ( 港幣 ) ( 百萬 ) 年初未行權年內授予年內註銷 (1.69) (0.96) 年內調整增加年末尚未行權年末可行權於二零一四年十二月三十一日尚未行權的加權平均行權價為港幣元 ( 二零一三年 : 港幣元 ), 而加權平均剩餘合約期是 6.76 年 ( 二零一三年 :6.86 年 ) 根據招商銀行股份有限公司 H 股股票增值權激勵計劃中有關授予價格的調整方法, 即若在行權前本行有派息, 資本公積金轉增股份派送股票紅利, 股票拆細或縮股等事項, 應對授予價格進行相應的調整

245 ( 續 ) (a) ( 續 ) (iii) ( 續 ) (3) 認股權的公允價值及假設獲得服務以換取認股權的公允價值按授予認股權的公允價值計量授予認股權之估計公允價值按柏力克 - 舒爾斯 (Black-Scholes) 期權定價模式認股權的合約年期須輸入該模式 2014 於計量日的公允價值 ( 人民幣元 ) 股價 ( 港幣元 ) 行使價 ( 港幣元 ) 預計波幅 26% 26% 26% 26% 26% 26% 26% 認股權年期 ( 年 ) 估計股息率 5.27% 5.27% 5.27% 5.27% 5.27% 5.27% 5.27% 無風險利率 2.58% 2.58% 2.58% 2.58% 2.58% 2.58% 2.58% 2013 年第一期第二期第三期第四期第五期第六期於計量日的公允價值 ( 人民幣元 ) 股價 ( 港幣元 ) 行使價 ( 港幣元 ) 預計波幅 29% 29% 29% 29% 29% 29% 認股權年期 ( 年 ) 估計股息率 5.64% 5.64% 5.64% 5.64% 5.64% 5.64% 無風險利率 2.81% 2.81% 2.81% 2.81% 2.81% 2.81% 預計波幅是根據過往之波幅 ( 以認股權的加權剩餘年期計算 ), 再調整因公眾所知的信息影響未來波幅的估計變動估計股息按過往的股息主觀輸入假設的變動可能重大影響公允價值的估計認股權的授予須符合服務條件該條件並未納入計算於授予日獲得服務的公允價值並無市場條件與授予認股權有關

246 ( 續 ) (a) ( 續 ) (iii) ( 續 ) (4) 本集團向高級管理人員授予股票增值權的數額 : 2014 馬蔚華 ,883 張光華 ,321 李浩 ,321 唐志宏 ,243 丁偉 ,211 湯小青王慶彬田惠宇劉建軍王良連柏林許世清合計 ,272 1,381 1,443 1,443 2,280 9, 年第一期股數第二期股數第三期股數第四期股數第五期股數第六期股數已行使股數股數合計 ( 千股 ) ( 千股 ) ( 千股 ) ( 千股 ) ( 千股 ) ( 千股 ) ( 千股 ) ( 千股 ) 馬蔚華 ,884 張光華 ,081 李浩 ,081 唐志宏 ,033 尹鳳蘭 ,033 丁偉 ,001 湯小青王慶彬徐連峰合計 1,177 1,209 1,534 1,688 1,750 1,750 9,108 註 : 於二零一四年度, 高級管理人員並未行使股票增值權 ( 二零一三年 : 無 )

247 ( 續 ) (b) 本集團子公司永隆銀行為其員工設有設定受益計劃, 包括設定受益計劃部份和設定受益退休計劃部份設定受益計劃的供款是由精算師定期評估該計劃的資產負債而釐定設定受益計劃根據成員的最後薪金作為計算福利的基準, 由永隆銀行承擔所有成本設定受益計劃最近期一次精算估值由專業精算師韜睿惠悅顧問有限公司根據國際會計準則理事會頒佈的國際會計準則第 19 號於二零一四年十二月三十一日評估設定受益計劃的設定受益義務現值及服務成本均以預計單位貸記法計算於估值日, 該等退休計劃之注資水平達 122%( 二零一三年 :136%) 於二零一四年十二月三十一日止之年度合併財務狀況表內確認之金額分析如下 : 本集團年設定受益計劃資產公允價值已累積設定受益義務現值 (316) (294) 於合併財務狀況表內確認的資產淨額以上部份之資產預期在一年後才收回此項金額不適宜與未來十二個月內應收款項金額分隔開, 原因是未來的供款涉及至未來提供的服務以及未來的精算估計和市場變化預計於二零一五年不會為設定受益計劃作出供款截至二零一四年及二零一三年十二月三十一日止年度, 退休計劃並無受調整削減或結算之影響於合併損益表內確認的金額如下 : 本集團年服務成本 (11) (15) 淨利息收入 2 包括在退休福利成本的支出淨額 (9) (15) 截至二零一四年十二月三十一日止, 設定受益計劃資產的實際虧損為人民幣 1 百萬元 ( 二零一三年 : 人民幣 43 百萬元收益 )

248 ( 續 ) (b) ( 續 ) 設定受益義務變動如下 : 本集團年於 1 月 1 日設定受益義務現值服務成本利息成本 6 3 實際福利支出 (22) (48) 負債經驗所致的精算虧損 ( 收益 ) 18 (23) 財務假設變動所致的精算虧損 ( 收益 ) 9 (37) 人口假設變動所致的精算收益於 12 月 31 日實際設定受益義務設定受益計劃資產公允價值變動如下 : 本集團年於 1 月 1 日設定受益計劃資產公允價值利息收入 8 3 預期設定受益計劃資產利息收入以外 ( 虧損 ) 收益 (10) 40 實際福利支出 (22) (48) 滙兌損益 10 (13) 於 12 月 31 日設定受益計劃資產公允價值

249 ( 續 ) (b) ( 續 ) 設定受益計劃資產主要分類如下 : 本集團年金額比例 % % 股權證券債權證券現金總額設定受益計劃的資產中沒有存放在本行的存款 ( 二零一三年 : 無 ) 在評估時採用的主要精算假設如下 : 本集團年 % % 折算率 - 設定受益計劃部份設定受益退休計劃部份設定受益計劃設定受益部份的長期平均薪酬升幅設定受益退休計劃的退休金增長幅度 (c) 經董事會決議, 本集團按每年淨利潤提取一定比例的員工效益獎勵, 計入經營費用 38 本集團本行年年企業所得稅 8,383 5,805 7,929 5,341 營業稅及附加 2,745 2,369 2,714 2,349 其他 ,656 8,722 11,105 8,219

250 本集團本行年年薪酬風險準備金 ( 註 ) 3,700 4,800 3,700 4,800 結算及清算賬戶 7,001 6,373 7,001 6,373 退票及退匯代收代付 1,369 1,086 1,369 1,086 保險負債 1,709 1,558 應付購入債券款 2,887 2,887 其他應付款 25,783 21,218 15,657 12,291 39,678 38,028 27,843 27,543 註 : 薪酬風險準備金是指從應分配給本行員工 ( 不含高級管理人員 ) 的年度薪酬中進行預留, 未來根據風險管理情況延遲發放而形成的專項資金該準備金的分配兼顧長短期利益, 以業績與風險管理情況為依據, 通過考核進行分配如出現資產質量大幅下降風險狀況和盈利狀況明顯惡化較大案件發生監管部門查出嚴重違規問題等情況, 其相關人員的薪酬風險準備金將被限制分配於二零一四年十二月三十一日, 該金額為人民幣 3,700 百萬元 ( 二零一三年 : 人民幣 4,800 百萬元 ) 並在其他負債項下列示 40 本行股本結構分析如下 : 註冊資本年流通股份 A 股 20,629 20,629 H 股 4,591 4,591 25,220 25,220 本行所有發行的 A 股和 H 股均為普通股, 享有同等權益於 2014 年 1 月 1 日及 2014 年 12 月 31 日 25,220 25,220

251 資本公積由發行股本的溢價等組成資本公積經股東批准後可用於轉增股本本集團本行年年年初餘額 67,523 37,508 76,681 46,666 配股增加 30,015 30,015 年末餘額 67,523 67,523 76,681 76, 投資重估儲備已按計量可供出售金融資產的公允價值所採用的會計政策入賬, 並已扣除相關的遞延稅項投資重估儲備的變動如下 : 本集團本行年年年初餘額 (5,547) 37 (5,641) (46) 應佔合營公司投資重估儲備 35 (8) 已扣除遞延稅項之出售可供出售金融資產後變現損失 ( 收益 ) 145 (221) (188) (240) 已扣除遞延稅項之可供出售金融資產公允價值變動 7,269 (5,355) 7,475 (5,355) 年末餘額 1,902 (5,547) 1,646 (5,641) 43 套期儲備包含現金流量套期所用套期工具的公允價值累計變動淨額中的有效套期部份, 而所套期現金流量須待其後按照附註 2(i)(iii) 所載就現金流量套期所採納的會計政策確認

252 法定盈餘公積金是按照財政部所頒佈的企業會計準則及其他有關補充規定計算的經審計後淨利潤的 10% 來計提盈餘公積經股東批准後可用於彌補累計虧損或者轉為股本本集團及本行年年初餘額 23,502 18,618 提取法定盈餘公積金 5,188 4,884 年末餘額 28,690 23, 根據財政部有關規定, 本行及本集團在中國境內的金融業子公司應於每年年度終了根據承擔風險和損失的資產餘額的一定比例通過稅後利潤提取一般風險準備, 用於彌補尚未識別的可能性損失自二零一二年七月一日起, 一般風險準備餘額須在 5 年的過渡期內達到不低於風險資產期末餘額的 1.5% 本行及本集團在中國境內的金融業子公司於二零一四年十二月三十一日已滿足上述要求本集團本行年年年初餘額 46,347 39,195 45,762 38,849 提取法定一般準備金 7,632 7,152 7,446 6,913 年末餘額 53,979 46,347 53,208 45,762

253 (a) 年年內批准宣告及分派上年度股利每 10 股人民幣 6.20 元 (2013 年 : 每 10 股人民幣 6.30 元 ) 15,636 13,593 (b) 年提取法定盈餘公積金 5,188 4,884 提取法定一般準備 7,446 6,913 分派股利 - 現金股利 : 每 10 股人民幣 6.70 元 ( 2013 年 : 人民幣 6.20 元 ) 16,897 15,636 合計 29,531 27,433 二零一四年度建議利潤分配是根據本行二零一五年三月十八日董事會決議通過, 即將提交二零一四年度股東大會確認 47 外幣財務報表折算差額包括折算中國境外業務財務報表所產生的匯兌差額 48 (a) 3 本集團年現金及存放中央銀行款項 149,938 71,659 存放同業和其他金融機構款項 47,336 29,983 拆出資金 68,983 72,976 買入返售金融資產 190, ,184 債券投資 15,175 16, , ,949 (b) 本年度, 本集團無重大非現金交易

254 本集團的主要業務為商業貸款及接受存款, 現有的零售及公司貸款資金主要來自客戶存款本集團按業務條線和經營地區將業務劃分為不同的營運組別, 從而進行業務管理二零一四年起, 本行對組織結構進行調整, 改按公司金融零售金融及同業金融三大業務條線及其他業務分部進行業務決策報告及業績評估, 據此, 本行管理會計報告從二零一四年起調整了業務條線經營分部報告原本在批發銀行業務分部的同業業務和資產託管業務以及原本在金融市場業務分部的金融市場業務均劃入同業金融業務原本在金融市場業務分部的司庫業務劃入其他業務調整後本集團的主要業務報告分部如下 : 向公司類客戶和政府機構類客戶提供的金融服務包括 : 貸款及存款服務結算與現金管理服務貿易金融與離岸業務投資銀行業務及其他服務向個人客戶提供的金融服務包括 : 貸款及存款服務銀行卡服務財富管理私人銀行及其他服務該分部業務包括 : 拆借回購等同業機構往來業務資產託管業務及金融市場業務該分部業務包括 : 司庫全行資金轉移定價的虛擬資金池投資性房地產及子公司聯營合營公司的相關業務這些分部尚不符合任何用來釐定報告分部的量化門坎就分部分析而言, 外部淨利息收入支出是指報告分部通過對外部提供銀行業務而獲得的淨利息收入支出內部淨利息收入支出是指報告分部通過內部資金轉移定價機制所承擔的損益內部資金轉移定價機制已考慮資產及負債組合的結構及市場回報成本分配是依據各報告分部的直接佔用成本及相關動因分攤而定業務分部報告同期對比數據已進行重述

255 ( 續 ) (a) 本集團公司金融業務零售金融業務同業金融業務其他業務合計年年年年年 ( 重述 ) ( 重述 ) ( 重述 ) ( 重述 ) ( 重述 ) 外部淨利息收入 42,793 45,875 46,077 37,361 7,144 8,193 15,986 7, ,000 98,913 內部淨利息收入 ( 支出 ) 18,063 9,363 (453) 2,955 2,084 (492) (19,694) (11,826) 60,856 55,238 45,624 40,316 9,228 7,701 (3,708) (4,342) 112,000 98,913 淨手續費及佣金收入 12,942 8,694 21,967 15,655 5,672 2,408 4,115 2,427 44,696 29,184 其他淨收入 3,623 3, , , ,671 4,933 77,421 67,356 68,584 56,777 18,853 10,452 1,509 (1,555) 166, ,030 經營費用折舊費用 (1,265) (1,240) (1,719) (1,591) (142) (72) (409) (392) (3,535) (3,295) 其他 (22,192) (20,875) (30,149) (26,746) (2,487) (1,210) (2,718) (2,018) (57,546) (50,849) 保險申索準備 (332) (331) (332) (331) (23,457) (22,115) (31,868) (28,337) (2,629) (1,282) (3,459) (2,741) (61,413) (54,475)

256 ( 續 ) (a) ( 續 ) 本集團公司金融業務零售金融業務同業金融業務其他業務合計年年年年年 ( 重述 ) ( 重述 ) ( 重述 ) ( 重述 ) ( 重述 ) 53,964 45,241 36,716 28,440 16,224 9,170 (1,950) (4,296) 104,954 78,555 資產減值損失 (23,166) (4,434) (7,611) (4,945) (25) (56) (879) (783) (31,681) (10,218) 應佔聯營及合營公司利潤 ,798 40,807 29,105 23,495 16,199 9,114 (2,671) (4,991) 73,431 68,425 2,908 2,352 3,951 3, ,125 6,249 公司金融業務零售金融業務同業金融業務其他業務合計年年年年年 ( 重述 ) ( 重述 ) ( 重述 ) ( 重述 ) ( 重述 ) 報告分部資產 1,380,976 1,203,002 1,022, , , ,363 1,411,906 1,075,358 4,701,214 3,990,648 報告分部負債 2,169,013 1,729,543 1,028, , , , , ,942 4,383,257 3,726,425 聯營及合營公司投資 1, , 資本性支出是指在各期間內購入預期使用一段時間以上的分部資產的金額

257 ( 續 ) (b) 本集團年 ( 重述 ) 報告分部的總收入 166, ,030 其他收入合併收入 166, ,030 報告分部的總利潤 73,431 68,425 其他利潤合併稅前利潤 73,431 68,425 各報告分部的總資產 4,701,214 3,990,648 商譽 9,953 9,953 無形資產 1, 遞延所得稅資產 9,880 7,778 其他未分配資產 9,723 7,185 合併資產合計 4,731,829 4,016,399 報告分部的總負債 4,383,257 3,726,425 應交稅費 10,854 5,354 其他未分配負債 22,658 18,664 合併負債合計 4,416,769 3,750,443

258 ( 續 ) (c) 本集團主要是於中國境內地區經營, 分行遍佈全國主要省份自治區和中央政府直轄市本集團亦在香港美國新加坡設立分行, 在香港上海設立子公司及在倫敦紐約台灣設立代表處按地區分部列報信息時, 經營收入是以產生收入的分行的所在地為基準劃分分部資產和非流動資產則按相關資產的所在地劃分作為銀行運營及管理層對於績效管理的用途, 地區分部的定義為 : - 總行指本集團總行本部總行直屬的分行級專營機構及合營與聯營公司, 包括總行本部和信用卡中心等 ; - 長江三角洲地區指本集團下列地區服務的分行 : 上海直轄市浙江省和江蘇省 ; - 環渤海地區指本集團下列地區服務的分行 : 北京直轄市天津直轄市山東省和河北省 ; - 珠江三角洲及海西地區指本集團下列地區服務的分行 : 廣東省和福建省 ; - 東北地區指本集團下列地區服務的分行 : 遼寧省黑龍江省和吉林省 ; - 中部地區指本集團下列地區服務的分行 : 河南省安徽省湖南省湖北省江西省山西省和海南省 ; - 西部地區指本集團下列地區服務的分行 : 四川省重慶直轄市貴州省雲南省陝西省甘肅省寧夏回族自治區新疆維吾爾族自治區廣西壯族自治區內蒙古自治區青海省和西藏自治區 ; - 境外指本集團處於境外的分行及代表處, 包括香港分行紐約分行新加坡分行和倫敦紐約台灣代表處 ; 及 - 附屬機構指本集團的全資及控股附屬機構, 包括永隆銀行招銀國際招銀租賃和招商基金

259 ( 續 ) (c) ( 續 ) 本集團總資產總負債非流動性資產稅前利潤收入地區信息年年年年年總行 1,863,145 1,566,355 1,629,954 1,371,100 23,340 20,208 1,998 2,711 25,146 17,644 長江三角洲地區 590, , , ,711 2,657 2,373 10,514 13,295 30,436 25,650 環渤海地區 425, , , ,143 2,522 2,514 14,922 12,996 25,521 20,735 珠江三角洲及海西地區 527, , , ,480 1,862 1,946 15,988 13,877 28,664 23,074 東北地區 173, , , ,285 1,473 1,148 3,865 3,800 8,078 6,853 中部地區 333, , , ,598 2,798 2,336 7,510 7,642 16,917 14,270 西部地區 378, , , ,422 2,827 2,475 11,212 9,316 20,205 16,180 境外 126,892 99, ,176 98, , ,517 1,462 附屬機構 311, , , ,835 6,311 5,763 5,345 3,863 8,883 7,162 合計 4,731,829 4,016,399 4,416,769 3,750,443 43,858 38,849 73,431 68, , , 本集團下列資產作為附有賣出回購協議的負債的質押物本集團本行年年賣出回購金融資產款 66, ,164 66, ,861 質押資產 - 可供出售金融資產 3,022 12,960 3,022 12,960 - 持有至到期投資 29, ,352 29, ,352 - 交易性投資 3,853 8,030 3,853 8,030 - 其他資產 31,821 19,733 30,908 18,430 67, ,075 66, ,772 以上賣出回購交易是按標準借款及拆借的一般慣常條款進行

260 (a) 本集團在任何特定期間均須提供貸款額度的承擔, 形式包括批出貸款額度及信用卡透支額度本集團提供財務擔保及信用證服務, 以保證客戶向第三方履行合同承兌匯票是指本集團對客戶簽發的匯票作出的兌付承諾本集團預期大部份的承兌匯票均會同時與客戶償付款項結清承諾及或有負債的合同金額分類載於下表下表所反映承擔的金額是指貸款額度全部支用時的金額下表所反映擔保及信用證的金額是指假如交易另一方未能完全履行合同時於財務狀況表日確認的最大可能損失額本集團本行年年不可撤銷的保函 249, , , ,642 不可撤銷的信用證 279, , , ,874 承兌匯票 399, , , ,443 不可撤銷的貸款承諾 - 原到期日為 1 年以內 ( 含 ) 4,062 2,923 1,560 1,503 - 原到期日為 1 年以上 23,694 36,636 18,841 30,118 信用卡信用額度 266, , , ,236 其他 2,610 8,811 3,132 10,016 1,225, ,435 1,209, ,832 不可撤銷的貸款承諾只包含對境外及境內的銀團貸款及境外機構對境外客戶提供的貸款授信額度除上述不可撤銷的貸款承諾外, 本集團於二零一四年十二月三十一日有金額為人民幣 1,725,348 百萬元 ( 二零一三年 : 人民幣 1,271,815 百萬元 ) 的可撤銷貸款承諾這些貸款承諾是本集團可於任何時間無條件地取消的, 或按相關的貸款合同約定因借款人的信貸能力變壞而自動取消的由於本集團並不承擔這些客戶未使用的授信額度風險因此, 該數額並未包含在上述或有負債和承擔內上述承擔和或有負債承受財務狀況表外的信貸風險, 在履約或期滿前, 本集團管理層會合理評估其或有損失, 並在必要時確認預計負債由於上述信貸業務所涉金額或不會被提取, 上述合同金額並不代表未來的預期現金流出 2014 或有負債和承擔的信用風險加權金額 398, ,695

261 ( 續 ) (a) ( 續 ) (i) (ii) 或有負債和承擔的信用風險加權金額依據銀監會的商業銀行資本管理辦法 ( 試行 ) 的規定, 並根據銀監會二零一四年四月核准的範圍採用內部評級法計算, 內部評級法未覆蓋部份採用權重法計算本集團按照銀監會的商業銀行資本管理辦法 ( 試行 ) 的規定, 採用權重法計算的二零一三年十二月三十一日或有負債和承擔的信用風險加權金額為人民幣 362,533 百萬元 (b) 已授權資本承諾如下 : 本集團本行年年購買固定資產 : - 已訂約 1, , 已授權但未訂約 ,537 1,442 2,398 1,308 (c) 根據不可撤銷的物業經營租賃, 本集團須在以下期間支付的最低租賃款項為 : 本集團本行年年 1 年以內 2,293 2,069 2,217 2,032 1 年至 5 年 7,991 6,806 7,867 6,756 5 年以上 2,674 1,152 2,674 1,150 12,958 10,027 12,758 9,938 本集團及本行以經營租賃租入若干物業這些租賃一般為期 1 年至 5 年, 並可能有權選擇續期, 屆時所有條款均可重新商定各項經營租賃均不包含或有租金

262 ( 續 ) (d) 本集團於二零一四年十二月三十一日尚有作為被起訴方的未決訴訟案件, 涉及起訴金額約人民幣 595 百萬元 ( 二零一三年 : 人民幣 905 百萬元 ) 這些法律程序中, 多數是有關本集團追收拖欠貸款及採取強制執行相關貸款抵質押物的權利董事會認為, 本集團不會因該等未決訴訟而遭受重大損失, 故未於本財務報表內就有關事項計提準備 (e) 作為中國國債承銷商, 若債券持有人於債券到期日前兌付債券, 本集團有責任為債券持有人承兌該等債券該等債券於到期日前的承兌價是按票面價值加上兌付日應計提的未付利息債券持有人的應計提利息按照財政部和中國人民銀行有關規則計算承兌價可能與於承兌日市場上交易的相近似債券的公允價值不同本集團於財務狀況表日按票面值對已承銷出售, 但未到期的國債承兌責任如下 : 本集團及本行年承兌責任 23,497 19,194 本集團預計於國債到期日前通過本集團提前承兌的國債金額不大

263 (a) 本集團的委託業務是指政府部門企事業單位及個人等委託人提供資金, 本集團根據委託人確定的貸款對象和貸款條件等代為發放監督使用並協助收回的貸款本集團的委託貸款業務均不需本集團承擔任何信用風險, 本集團只以代理人的身份, 根據委託方的指示持有和管理這些資產及負債, 並就所提供的服務收取手續費由於託管資產並不屬於本集團的資產, 故未在財務狀況表內確認提供有關服務的已收及應收收入在合併損益表內的手續費及佣金收入中確認於報告期末的委託資產及負債如下 : 本集團本行年年委託貸款 243, , , ,262 委託貸款基金 (243,797) (138,962) (240,474) (138,262) (b) 本集團的理財業務主要是指本行將理財產品銷售給企業或個人, 募集資金投資於國家債券央行票據政策性銀行債券企業短期融資券及信託貸款等投資品種本集團作為發起人成立理財產品, 與理財產品相關的投資風險由投資者承擔, 理財產品未納入本集團合併財務報表範圍本集團從該業務中獲取的收入主要包括理財產品的託管銷售投資管理等手續費收入理財產品投資及募集的資金不是本集團的資產和負債, 因此未在資產負債表內確認從理財業務客戶募集的資金於投資前記錄為其他負債於報告期末, 理財業務相關的資金如下 : 本集團本行年年理財業務資金 831, , , ,519

264 (a) 信用風險是交易對手或債務人違約, 使本集團可能蒙受損失的風險當所有交易對手集中在單一行業或地區時, 銀行信用可能面臨較大風險這主要是由於不同的交易對手會因處於同一地區或行業而受到同樣的經濟發展影響, 可能影響到其還款能力本集團專為有效識別評估和管理信用風險而設計了系統架構信用政策和程序董事會委任的風險與資本管理委員會, 負責監督和評估風險管理各職能部門的設置組織架構工作程序和效果日常操作方面, 風險與資本管理委員會所領導的風險管理部門負責參與協調配合併監控各業務部門和法律與合規部等部門實施風險管理工作本集團信用風險管理工作貫穿於信貸業務貸前調查信貸審批貸後管理等各流程環節在公司金融業務信用風險管理方面, 本集團制定了信貸政策指引, 完善了公司及機構類客戶信貸准入退出標準, 實施限額管理, 促進信貸結構優化在零售金融業務信用風險管理方面, 本集團主要依靠對申請人的信用評估作為發放個人信貸的基礎, 對信貸申請人收入信用歷史和貸款償還能力等進行評估本集團重視對個人貸款的貸後監控, 重點關注借款人的償款能力和抵質押品狀況及其價值變化情況一旦貸款逾期, 本集團將根據一套個人類貸款標準化催收作業流程體系開展催收工作為降低風險, 本集團在適當的情況下要求客戶提供抵質押品和擔保本集團已為特定類別的抵質押品或信貸風險沖抵的可接受性制訂指引對抵質押品組合及法律契約均會做定期審核, 確保其能繼續覆蓋相應的風險, 並符合市場慣例貸款分類方面, 本集團採納以風險為本的貸款分類方法現時, 本集團的貸款以十級分類為基礎, 進行內部細化的風險分類管理 ( 正常一至五級關注一級關注二級次級可疑及損失 ) 存在因一項或多項損失事件證明減值的客觀證據, 並出現減值損失的貸款被分為已減值貸款已減值貸款的減值準備須視乎合適情況以組合或個別方式評估或有負債和承擔產生的風險在實質上與貸款和墊款的風險一致因此, 這些交易需要經過與貸款業務相同的申請貸後管理以及抵質押擔保要求信用風險的集中程度 : 當一定數量的客戶進行相同的經營活動處於相同的地理位置或其行業具有相似的經濟特性時, 其履行合約的能力會受到同一經濟變化的影響信用風險的集中程度反映了本集團業績對某一特定行業或地理位置的敏感程度為防範集中度風險, 本集團制定了必要的限額管理政策, 定期進行了組合監測分析有關貸款和墊款按行業貸款組合的分析已於附註 19 列示本集團對衍生工具信用風險的控制標準相同於對其他交易的風險控制標準為降低衍生工具帶來的信用風險, 本集團與若干交易對手簽訂了抵銷合同

265 ( 續 ) (a) ( 續 ) (i) 在不考慮抵質押品或其他信用增級的情況下, 本集團及本行所承受的信用風險最大敞口金額即為資產負債表中相關金融資產 ( 包括衍生工具 ) 以及附註 51(a) 中信貸承諾的賬面金額合計截至二零一四年十二月三十一日, 本集團所承受的最大信用風險敞口金額為人民幣 7,612,426 百萬元 ( 二零一三年十二月三十一日 : 人民幣 6,197,222 百萬元 ), 本行為人民幣 7,324,155 百萬元 ( 二零一三年十二月三十一日 : 人民幣 5,939,199 百萬元 ) (ii) 本集團本行年年按個別方式評估總額 20,484 13,290 20,061 13,073 減 : 減值準備 (9,577) (7,002) (9,446) (6,921) 淨額 10,907 6,288 10,615 6,152 按組合方式評估總額 7,408 5,005 7,404 4,996 減 : 減值準備 (4,733) (3,228) (4,732) (3,228) 淨額 2,675 1,777 2,672 1,768 - 少於 3 個月 25,105 15,315 23,892 13,254 - 超過 3 個月但少於 6 個月超過 6 個月但少於 1 年 1 - 超過 1 年 6 4 總額 25,863 15,556 23,917 13,277 減 : 按組合方式評估的減值準備 (2,640) (1,769) (2,611) (1,718) 淨額 23,223 13,787 21,306 11,559 總額 2,460,164 2,163,243 2,234,173 1,977,911 減 : 按組合方式評估的減值準備 (48,215) (36,765) (46,378) (35,355) 淨額 2,411,949 2,126,478 2,187,795 1,942,556 總淨額 2,448,754 2,148,330 2,222,388 1,962,035 本集團於二零一四年十二月三十一日有金額為人民幣 996 百萬元 ( 二零一三年十二月三十一日 : 人民幣 1,068 百萬元 ) 的貸款和墊款原已逾期或發生減值但相關合同條款已重新商定

266 ( 續 ) (a) ( 續 ) (iii) 於財務狀況表日, 債券投資的信用質量根據外部信用評估機構 - 標準普爾的分析如下 : 本集團本行年年按個別方式評估已出現減值的債券投資總額減值準備 (619) (560) (619) (560) 賬面價值小計未逾期未減值 AAA 8,667 12,852 5,197 8,487 AA- 至 AA+( 註 ) 441, , , ,603 A- 至 A+ 5,543 10,538 2,724 6,509 低於 A- 7,574 9,248 5,102 7, , , , ,919 無評級 154, , , ,417 合計 617, , , ,398 註 : 其中包括本集團持有的由中國政府中國人民銀行及中國政策性銀行發行的債券, 總額為人民幣 238,073 百萬元 ( 二零一三年 : 人民幣 193,104 百萬元 ( 評級為 AA-)) 已逾期未減值金融資產的抵質押物的公允價值估值如下 : 本集團本行年年下列金融資產的抵質押物的公允價值估值 - 貸款和墊款 88,929 43,531 84,088 38,062

267 ( 續 ) (b) 市場風險是指因匯率利率商品價格和股票價格等可觀察市場因子的變動, 引起本集團金融工具的公允價值或未來現金流量變動, 從而可能蒙受損失的風險利率風險和匯率風險是本集團所面臨的主要市場風險本集團的市場風險主要來自交易賬戶和銀行賬戶兩方面交易賬戶包括為交易目的或規避交易賬戶上的其他項目風險而持有的可以自由交易的金融工具和頭寸 ; 銀行賬戶指記錄在銀行資產負債表內及表外的市場價值相對穩定銀行為獲取穩定收益或對沖風險而開展並願意持有的資產負債業務及相關金融工具 (i) 匯率風險是指以外幣形式存在的資產負債及權益項目外匯及外匯衍生工具頭寸, 由於匯率發生不利變化導致銀行整體收益遭受損失的風險本集團以人民幣為記賬本位幣本集團的金融資產及負債均以人民幣為主, 其餘主要為美元和港幣本集團根據匯率風險管理政策制定執行和監督職能相分離的原則, 建立了匯率風險管理治理結構, 明確董事會監事會 ( 監事 ) 高級管理層專門委員會及銀行相關部門在匯率風險管理中的作用職責及報告路線本集團匯率風險偏好審慎, 原則上不主動承擔風險, 較好地適應了本集團當前發展階段目前的匯率風險管理政策及制度基本符合監管要求和本集團自身管理需要 (1) 本集團建立了包括匯率風險在內的交易賬戶市場風險架構和體系, 以量化指標對交易賬戶匯率風險進行統一管理交易賬戶匯率風險的架構流程方法與交易賬戶利率風險相一致本集團採用敞口指標市場風險價值指標 (VaR, 包含利率匯率商品風險因子 ) 匯率情景壓力測試損失指標匯率敏感性指標累計損失指標等量化指標進行管理, 管理方式包括下達業務授權和限額指標每日監控持續報告等 2014 年, 人民幣匯率走勢變化顯著, 年初至 5 月末由於央行干預, 人民幣對美元匯率從 6.00 貶值到 6.25, 6 月至 10 月末升值至 6.10 附近, 進入 12 月後人民幣再次轉向貶值波動幅度加大 ; 全年來看, 主要交易幣種中, 美元強勢升值, 英鎊歐元日元澳元顯著貶值市場波動雖對本集團交易量帶來一定影響, 但由於採取了較為審慎的交易策略和嚴格的風險管理策略, 交易賬戶外匯類業務仍保持了較為平穩的經營, 各項風險指標表現良好

268 ( 續 ) (b) ( 續 ) (i) ( 續 ) (2) 本集團銀行賬戶匯率風險由總行統籌管理, 總行資產負債管理部作為全行的司庫負責具體銀行賬戶匯率風險管理工作司庫負責按監管要求和審慎原則管理銀行賬戶匯率風險, 通過限額管理計劃調控等方式對銀行賬戶匯率風險實行統一管理本集團的銀行賬戶匯率風險主要來自本集團持有的非人民幣資產負債幣種的錯配本集團通過嚴格管控風險敞口, 將銀行賬戶匯率風險控制在本集團可承受範圍之內本集團主要採用外匯敞口分析情景模擬分析壓力測試等方法計量分析銀行賬戶匯率風險本集團定期計量和分析銀行賬戶外匯敞口的變化, 在限額框架中按月監測報告匯率風險, 並根據匯率變動趨勢對外匯敞口進行相應的調整, 以規避有關的銀行賬戶匯率風險 2014 年, 本集團進一步優化了銀行賬戶匯率風險評估體系, 為準確評估風險以及做出準確的管理策略提供了科學的參照標準 ; 明確了各級別的匯率風險限額授權管理流程 ; 並進一步修訂了匯率風險管理制度

269 ( 續 ) (b) ( 續 ) (i) ( 續 ) 有關資產和負債按原幣種列示如下 : 2014 現金及存放中央銀行款項 621,938 18,874 13, ,785 3,044 16,669 應收同業和其他金融機構款項 458,014 52,091 4,886 10, ,051 8,402 6,111 貸款和墊款 2,139, ,718 77,640 16,613 2,448,754 34,632 97,111 投資 ( 含衍生 ) 940,676 34,184 17,652 3, ,217 5,514 22,079 其他資產 58,496 41,027 7, ,022 6,617 8,768 4,218, , ,515 31,513 4,731,829 58, ,738 應付同業和其他金融機構款項 799,722 74,400 3,064 1, ,039 12,000 3,832 客戶存款 2,892, , ,441 26,811 3,304,438 33, ,188 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 ( 含衍生 ) 5,352 3,823 14, , ,956 應付債券 83,601 15,962 6, ,155 2,575 8,245 其他負債 90,056 2,605 10, , ,808 3,871, , ,693 29,369 4,416,769 49, ,029 資產負債淨頭寸 347,648 53,446 (88,178) 2, ,060 8,620 (110,291) 財務狀況表外淨頭寸 : 信貸承諾 ( 註 ) 829,782 (39,226) 110,738 7, ,241 (6,327) 138,509 衍生工具 : - 遠期購入 580, , ,254 45,259 1,260,252 72, ,462 - 遠期出售 (679,652) (460,064) (84,592) (46,091) (1,270,399) (74,204) (105,806) - 貨幣期權淨頭寸 (674) (516) 24 9 (99,167) (9,659) 99,669 (1,506) (10,663) (1,558) 124,665

270 ( 續 ) (b) ( 續 ) (i) ( 續 ) 本集團 2013 年折合人民幣外幣餘額人民幣美元港幣其他合計美元港幣現金及存放中央銀行款項 506,261 10,586 6, ,872 1,749 8,030 應收同業和其他金融機構款項 461,613 36,502 2,942 4, ,802 6,032 3,770 貸款和墊款 1,887, ,500 66,808 15,668 2,148,330 29,499 85,607 投資 ( 含衍生 ) 718,769 24,196 17,312 3, ,401 3,999 22,183 其他資產 51,954 4,199 18, , ,754 3,625, , ,867 24,598 4,016,399 41, ,344 應付同業和其他金融機構款項 753,301 36,448 1,309 1, ,478 6,023 1,677 客戶存款 2,490, ,009 90,414 27,005 2,775,276 27, ,856 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 ( 含衍生 ) 5,638 20,235 3, ,126 3,344 5,105 應付債券 54,106 9,579 5,251 68,936 1,583 6,729 其他負債 73,082 4,105 5, , ,173 3,376, , ,556 29,536 3,750,443 39, ,540 資產負債淨頭寸 248,976 16,607 5,311 (4,938) 265,956 2,745 6,804 財務狀況表外淨頭寸 : 信貸承諾 ( 註 ) 585, ,290 4,918 8, ,243 17,731 6,302 衍生工具 : - 遠期購入 126, ,668 77,911 48, ,600 52,498 99,835 - 遠期出售 (173,392) (308,801) (47,766) (42,729) (572,688) (51,033) (61,207) - 貨幣期權淨頭寸 (34) (6) 3 (46,690) 8,833 30,147 5,674 (2,036) 1,459 38,631

271 ( 續 ) (b) ( 續 ) (i) ( 續 ) 2014 現金及存放中央銀行款項 620,083 18,852 5, ,951 3,041 6,958 應收同業和其他金融機構款項 470,224 44,635 4,364 9, ,818 7,199 5,458 貸款和墊款 2,026, ,618 6,971 12,376 2,222,388 28,487 8,719 投資 ( 含衍生 ) 933,153 27,380 10, ,718 4,416 13,002 其他資產 53,671 38,162 30, ,489 6,155 38,061 4,103, ,647 57,723 23,440 4,490,364 49,298 72,198 應付同業和其他金融機構款項 759,009 62,494 2,891 1, ,176 10,080 3,616 客戶存款 2,860, , ,735 15,558 3,158,746 29, ,499 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 ( 含衍生 ) 5,352 3,793 12, , ,218 應付債券 75,118 7,242 2,199 84,559 1,168 2,750 其他負債 79,904 1,963 5, , ,305 3,779, , ,631 17,905 4,179,864 41, ,388 資產負債淨頭寸 323,811 50,062 (68,908) 5, ,500 8,074 (86,190) 財務狀況表外淨頭寸 : 信貸承諾 ( 註 ) 829,573 (52,850) 109,451 7, ,930 (8,524) 136,899 衍生工具 : - 遠期購入 568, , ,277 34,435 1,204,244 68, ,982 - 遠期出售 (662,521) (432,298) (80,827) (38,730) (1,214,376) (69,725) (101,097) - 貨幣期權淨頭寸 159 (674) (515) 26 (93,723) (5,405) 93,450 (4,969) (10,647) (871) 116,885

272 ( 續 ) (b) ( 續 ) (i) ( 續 ) 本行 2013 年折合人民幣外幣餘額人民幣美元港幣其他合計美元港幣現金及存放中央銀行款項 504,245 10,565 2, ,020 1,746 3,438 應收同業和其他金融機構款項 458,175 28,642 1,135 3, ,651 4,733 1,454 貸款和墊款 1,790, ,199 9,528 12,003 1,962,035 24,822 12,209 投資 ( 含衍生 ) 711,468 16,200 10,570 1, ,920 2,677 13,544 其他資產 54,087 2,214 33, , ,525 3,518, ,820 57,883 18,011 3,801,994 34,344 74,170 應付同業和其他金融機構款項 701,608 27, , ,329 4,544 1,139 客戶存款 2,458, ,476 37,727 15,178 2,654,881 23,711 48,343 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 ( 含衍生 ) 5,638 20,104 3, ,162 3,322 4,038 應付債券 43,112 4,412 2,619 50, ,356 其他負債 64,064 3,198 2, , ,734 3,272, ,685 46,520 17,563 3,535,690 32,835 59,610 資產負債淨頭寸 245,358 9,135 11, ,304 1,509 14,560 財務狀況表外淨頭寸 : 信貸承諾 ( 註 ) 585, ,574 (8,500) 7, ,960 14,560 (10,892) 衍生工具 : - 遠期購入 117, ,867 71,985 37, ,275 49,226 92,241 - 遠期出售 (166,976) (284,304) (38,550) (37,482) (527,312) (46,985) (49,398) - 貨幣期權淨頭寸 (33) (5) (49,213) 13,530 33, (1,985) 2,236 42,843 註 : 信貸承諾一般在未使用前已到期, 故以上列示的淨頭寸 ( 已扣除有關保證金 ) 並不代表未來現金流之需求

273 ( 續 ) (b) ( 續 ) (i) ( 續 ) 在現行有管理的浮動匯率制度下, 本集團採用敏感性分析衡量匯率變化對本集團匯兌淨損益的可能影響下表列出本集團於二零一四年十二月三十一日和二零一三年十二月三十一日按當日資產和負債進行外匯敏感性分析結果年匯率變更 ( 基點 ) (100) 100 (100) 100 按年度化計算淨利潤的增加 ( 減少 ) 228 (228) 51 (51) 以上敏感性分析基於資產和負債具有靜態的外匯風險結構考慮到人民幣匯率制度的性質, 有關的分析基於以下假設 : (i) 各種匯率敏感度是指各幣種對人民幣匯率基準波動 100 個基點造成的匯兌損益 ; (ii) 各幣種匯率變動是指各幣種對人民幣匯率同時同向波動 ; 及 (iii) 計算匯率敞口時, 包含了即期外匯敞口遠期外匯敞口和期權基於上述假設, 匯率變化導致本集團匯兌淨損益出現的實際變化可能與此敏感性分析的結果不同 (ii) 利率風險是指利率水平期限結構等要素發生不利變動導致金融工具和頭寸整體收益和市值遭受損失的風險

274 ( 續 ) (b) ( 續 ) (ii) ( 續 ) (1) 本集團制定了交易賬戶市場風險治理架構, 覆蓋交易賬戶業務涉及的利率匯率商品等風險本集團交易賬戶市場風險治理架構明確了董事會高級管理層模型驗證部門 ( 團隊 ) 審計部門信息技術部門風險管理部門和業務前台的職責和分工, 交易賬戶利率風險管理由全面風險管理辦公室下設市場風險管理部執行本集團制定了交易賬戶市場風險限額管理體系 ( 含交易賬戶涉及的利率匯率商品風險等 ) 其中, 最高層級指標同時為交易賬戶市場風險偏好定量指標, 該指標採用了市場風險價值組合壓力測試方法, 並與資本淨額直接掛鈎 ; 此外, 根據各子組合產品類型交易策略風險特徵等對最高層指標進行分解並制定下層限額指標, 每年下達至各業務前台並每日執行監控和報告 2014 年, 本集團在已有基礎上繼續完善交易賬戶市場風險管理體系, 優化市場風險計量及監控的方法流程和工具, 加強市場風險管理工具應用的深度 2014 年 4 月, 本集團獲銀監會核准使用內部模型方法計量第一支柱市場風險資本要求, 成為國內首家獲准使用市場風險內模法的股份制銀行, 標誌着本集團市場風險管理實踐已與國際監管規則接軌, 並為進一步提高風險管理精細化程度持續提升風險經營能力打下堅實基礎本集團採用敞口指標市場風險價值指標 (VaR, 覆蓋交易賬戶涉及的各個風險因子 ) 利率情景壓力測試損失指標利率敏感性指標累計損失指標 ( 覆蓋交易賬戶涉及的各個風險因子 ) 等量化指標對交易賬戶利率風險進行管理, 管理方式包括下達業務授權和限額指標每日監控持續報告等其中市場風險價值指標包括一般市場風險價值和壓力市場風險價值, 均使用歷史模擬法計算 2014 年, 央行通過公開市場操作定向降准多種貨幣政策工具組合操作降息等方式調節市場流動性, 緩解實體經濟融資壓力, 引導市場利率向下運行, 使人民幣債券市場出現牛市行情, 各類債券收益率較去年明顯下降本集團對宏觀經濟貨幣政策市場狀況等各方面進行了深入的研究和及時的跟踪, 據此制定了相應的交易策略, 交易賬戶各項風險指標表現良好

275 ( 續 ) (b) ( 續 ) (ii) ( 續 ) (2) 本集團根據銀行賬戶利率風險管理政策建立了利率風險管理治理架構, 明確了董事會高級管理層專門委員會及銀行相關部門在銀行賬戶利率風險管理中的作用職責及報告路線, 保證利率風險管理的有效性本集團主要採用情景模擬分析重定價缺口分析久期分析壓力測試等方法計量分析銀行賬戶利率風險本集團通過資產負債分析例會及報告制度分析銀行賬戶利率風險成因提出管理建議落實管理措施 2014 年, 本集團繼續踐行主動性前瞻性的銀行賬戶利率風險管理, 通過表內結構調整和表外利率衍生工具對沖方式降低全行淨利息收入的波動性, 利率風險整體平穩可控在落實主動性管理措施的同時, 本集團亦啟動各項計量模型的優化工作, 提高本集團銀行賬戶利率風險計量的精細化水平及風險管理的科學性和前瞻性 2014 年 11 月, 中國人民銀行下調人民幣存貸款基準利率, 其中一年期定期存款基準利率水平下調 25 個基點, 一年期貸款基準利率水平下調 40 個基點, 同時進一步擴大存款浮動區間上限至基準利率的 1.2 倍, 並對基準利率期限檔次作適當簡併由於本集團的銀行賬戶利率風險特徵, 存貸款基準利率非對稱下調對本集團淨利息收入產生了一定的負面影響, 但該負面影響因本集團的利率風險主動管理而得到緩和今後, 本集團將繼續加大銀行賬戶利率風險的主動管理力度, 實現淨利息收入和經濟價值的平穩增長

276 ( 續 ) (b) ( 續 ) (ii) ( 續 ) 下表列出於財務狀況表日計息資產及負債於相關年度的實際利率和預計下一個重新定價日期 ( 或到期日, 以較早者為準 ) 現金及存放中央銀行款項 654, ,518 22,267 應收同業和其他金融機構款項 525, ,447 86,569 41,218 2,817 貸款和墊款 ( 註 ) 2,448,754 1,294, , ,223 41,677 投資 ( 含衍生 ) 996, , , , ,029 12,761 其他資產 107, ,022 4,731,829 2,469,288 1,293, , , ,867 應付同業和其他金融機構款項 879, , ,298 20,526 2,068 客戶存款 3,304,438 2,278, , ,500 1,444 6,726 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 ( 含衍生 ) 23,615 6, , ,275 應付債券 106,155 20,793 38,380 15,817 31,165 其他負債 103, ,427 4,416,769 2,968, , ,973 32, ,496 資產負債缺口 315,060 (499,620) 379, , ,838 23,371

277 ( 續 ) (b) ( 續 ) (ii) ( 續 ) 本集團 2013 年 3 個月或以下 ( 包括 3 個月 1 年合計已逾期 ) 至 1 年至 5 年 5 年以上不計息現金及存放中央銀行款項 523, ,494 25,378 應收同業和其他金融機構款項 505, ,070 96,675 80,100 1,957 貸款和墊款 ( 註 ) 2,148,330 1,107, ,482 90,771 26, 投資 ( 含衍生 ) 763, , , , ,072 7,946 其他資產 74,994 74,994 4,016,399 2,060,732 1,227, , , ,337 應付同業和其他金融機構款項 792, , ,077 27, ,252 客戶存款 2,775,276 1,981, , ,315 13,858 6,041 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 ( 含衍生 ) 30,126 9,523 10,359 1, ,329 應付債券 68,936 12,582 24,686 18,812 12,856 其他負債 83, ,448 3,750,443 2,587, , ,183 26,893 99,070 資產負債缺口 265,956 (526,646) 496, , ,070 11,267

278 ( 續 ) (b) ( 續 ) (ii) ( 續 ) 現金及存放中央銀行款項 644, ,661 14,290 應收同業和其他金融機構款項 528, ,461 83,697 39,381 1,279 貸款和墊款 ( 註 ) 2,222,388 1,183, , ,788 40,622 投資 ( 含衍生 ) 971, , , , ,029 9,314 其他資產 122, ,877 4,490,364 2,356,109 1,177, , , ,760 應付同業和其他金融機構款項 826, , ,106 14, 客戶存款 3,158,746 2,174, , ,454 1, 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 ( 含衍生 ) 22,195 6, , ,266 應付債券 84,559 13,747 33,355 7,491 29,966 其他負債 88,188 88,188 4,179,864 2,848, , ,219 31,575 97,823 資產負債缺口 310,500 (492,849) 336, , ,076 47,937

279 ( 續 ) (b) ( 續 ) (ii) ( 續 ) 本行 2013 年 3 個月或以下 ( 包括 3 個月 1 年合計已逾期 ) 至 1 年至 5 年 5 年以上不計息現金及存放中央銀行款項 518, ,469 21,551 應收同業和其他金融機構款項 491, ,771 95,551 80,100 1,229 貸款和墊款 ( 註 ) 1,962,035 1,006, ,028 86,725 26,267 投資 ( 含衍生 ) 739, , , , ,072 6,382 其他資產 90,368 90,368 3,801,994 1,929,936 1,143, , , ,530 應付同業和其他金融機構款項 731, , ,030 27, 客戶存款 2,654,881 1,898, , ,949 13, 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 ( 含衍生 ) 29,162 9,486 10,359 1, ,802 應付債券 50,143 8,935 16,038 13,485 11,685 其他負債 70,175 70,175 3,535,690 2,477, , ,040 25,722 78,675 資產負債缺口 266,304 (547,428) 485, , ,617 40,855 註 : 以上列報為 3 個月或以下到期的貸款和墊款包括於二零一四年十二月三十一日和二零一三年十二月三十一日的逾期金額 ( 扣除減值準備 ) 逾期金額是指該等所有或部份本金已逾期的貸款

280 ( 續 ) (b) ( 續 ) (ii) ( 續 ) 本集團採用敏感性分析衡量利率變化對本集團淨利息收入的可能影響下表列出本集團於二零一四年十二月三十一日和二零一三年十二月三十一日按當日資產和負債進行利率敏感性分析結果年利率變更 ( 基點 ) 25 (25) 25 (25) 按年度化計算淨利息收入的 ( 減少 ) 增加 (995) 995 (790) 790 以上敏感性分析基於資產和負債具有靜態的利率風險結構有關的分析僅衡量一年內利率變化, 反映為一年內本集團資產和負債的重新定價對本集團按年化計算利息收入的影響, 基於以下假設 : (i) 所有在一年內重新定價或到期的資產和負債均假設在有關期間開始時重新定價或到期 ; (ii) 收益率曲線隨利率變化而平行移動 ; 及 (iii) 資產和負債組合並無其他變化基於上述假設, 利率增減導致本集團淨利息收入出現的實際變化可能與此敏感性分析的結果不同

281 ( 續 ) (c) 流動性風險指本集團無法滿足客戶提取到期負債及新增貸款合理融資等需求, 或者無法以正常的成本來滿足這些需求的風險本集團根據流動性風險管理政策制定執行和監督職能相分離的原則, 建立了流動性風險管理治理結構, 明確董事會監事會高級管理層專門委員會及銀行相關部門在流動性風險管理中的作用職責及報告路線, 以提高流動性風險管理的有效性本集團流動性風險偏好審慎, 較好地適應了本集團當前發展階段目前的流動性風險管理政策及制度基本符合監管要求和本集團自身管理需要本行流動性風險採取總行統籌分行配合的模式開展管理總行資產負債管理部作為全行的司庫負責具體日常流動性風險管理工作司庫負責按監管要求和審慎原則管理流動性狀況, 通過限額管理計劃調控以及內部資金轉移定價 ( FTP ) 等方式對流動性實行統一管理本集團從短期備付和中長期結構兩個層面, 計量監測並識別流動性風險, 按照固定頻度密切監測各項限額指標, 定期開展壓力測試評判本集團是否能應對極端情況下的流動性需求此外, 本集團制定了流動性應急計劃開展了流動性應急演練, 以備流動性危機的發生二零一四年, 央行在保持審慎貨幣政策基調的同時採取定向寬鬆和公開市場操作相結合的措施向市場注入流動性, 銀行間資金面整體維持寬鬆態勢部份時段受新股集中申購資本市場資金分流及時點存款考核等因素影響, 流動性略有緊張, 本集團均提前做好流動性安排, 以保障整體運行平穩本集團採取多項措施應對本年度的流動性風險狀況 : 一是靈活運用 FTP 調節機制, 在支持業務開展的同時, 確保流動性安全 ; 二是加強同業資產負債業務管理, 改善同業資產負債錯配情況, 保持同業業務平穩發展 ; 三是加強前中後台協作一體化管理, 建立良好的互動機制, 強化管理有效性 ; 四是加強主動負債業務管理, 改善本集團資產負債結構 2014 年本集團開展了一系列主動負債, 主要包括協議存款國庫定期存款二級資本債離岸人民幣債券同業存單等品種, 保障了資金來源的穩定性二零一四年, 中國人民銀行定向調整人民幣法定存款準備金率, 包括本行在內的部份銀行獲准下調截至二零一四年十二月末, 本集團人民幣存款總額中的 17.5%( 二零一三年 :18.0%) 及外幣存款總額中的 5.0%( 二零一三年 :5.0%) 需按規定存放中國人民銀行

282 ( 續 ) (c) ( 續 ) 本集團的資產及負債項目按其剩餘到期日情況分析如下 : 現金及存放中央銀行款項 ( 註 (i)) 149, , ,785 應收同業和其他金融機構款項 8, ,078 75,539 69,849 43, ,051 貸款和墊款 ( 註 (ii)) 1, , , , , ,737 23,215 2,448,754 投資 ( 註 (iii)) 45,842 66, , , ,195 11, ,217 - 以公允價值計量且其變動記入當期損益的金融資產 ( 含衍生 ) 3,815 11,041 7,540 15,872 1,476 9,761 49,505 - 可供出售金融資產 7,542 10,711 38, ,495 35,863 2, ,526 - 持有至到期投資 792 3,163 15,147 78, , ,434 - 應收款項類投資 33,693 41, , ,995 27, ,752 其他資產 11,916 5,735 5,868 9, , ,022 資產總計 171, , ,350 1,264, , , ,683 4,731,829 應付同業和其他金融機構款項 4, , , ,695 26, ,039 客戶存款 ( 註 (iv)) 1,618, , , , ,289 2,944 3,304,438 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 ( 含衍生 ) 977 2,380 1, , ,275 23,615 應付債券 5,859 31,757 9,145 28,610 30, ,155 其他負債 40,836 25,641 12,450 13,100 8,005 1,193 2, ,522 負債總計 1,664, , , , ,001 35,774 12,572 4,416,769 ( 短 ) 長頭寸 (1,492,997) (152,158) (191,884) 365, , , , ,060

283 ( 續 ) (c) ( 續 ) 2013 年 1 個月 1 個月 3 個月 1 年實時償還內到期至 3 個月至 1 年至 5 年 5 年以上無期限合計現金及存放中央銀行款項 ( 註 (i)) 118, , ,872 應收同業和其他金融機構款項 30, ,149 68,355 93,867 80, ,802 貸款和墊款 ( 註 (ii)) 2,017 69, , , , ,785 45,230 2,148,330 投資 ( 註 (iii)) ,456 40, , , ,644 7, ,401 - 以公允價值計量且其變動記入當期損益的金融資產 ( 含衍生 ) 82 2,950 2,961 4,428 11,343 1,459 5,925 29,148 - 可供出售金融資產 30 12,592 12,992 52, ,731 30,284 1, ,911 - 持有至到期投資 692 4,248 9,385 67, , ,927 - 應收款項類投資 28,222 20, ,195 65,046 10, ,415 其他資產 9,124 4,243 4,654 6, ,961 74,994 資產總計 160, , ,437 1,216, , , ,927 4,016,399 應付同業和其他金融機構款項 86, , , ,757 29, ,478 客戶存款 ( 註 (iv)) 1,408, , , , ,924 11,003 2,775,276 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 ( 含衍生 ) 1,233 1,814 6,492 10,359 1, ,235 30,126 應付債券 5,798 5,926 11,322 24,843 21,047 68,936 其他負債 38,468 16,917 4,251 7,814 8,463 1,263 6,451 83,627 負債總計 1,534, , , , ,778 34,051 14,686 3,750,443 ( 短 ) 長頭寸 (1,374,466) (299,069) (72,599) 541, , , , ,956

284 ( 續 ) (c) ( 續 ) 本行的資產及負債項目按其剩餘到期日情況分析如下 : 現金及存放中央銀行款項 ( 註 (i)) 141, , ,951 應收同業和其他金融機構款項 5, ,441 70,211 83,809 44, ,818 貸款和墊款 ( 註 (ii)) 109, , , , ,304 23,020 2,222,388 投資 ( 註 (iii)) 44,963 64, , , ,130 9, ,718 - 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 ( 含衍生 ) 3,815 11,041 7,205 13,681 1,476 8,346 45,564 - 可供出售金融資產 7,174 10,206 33, ,947 35, ,942 - 持有至到期投資 281 1,719 13,650 77, , ,708 - 應收款項類投資 33,693 41, , ,895 27, ,504 其他資產 11,610 3,578 5,154 8, , ,489 資產總計 159, , ,674 1,201, , , ,369 4,490,364 應付同業和其他金融機構款項 1, , , ,366 16, ,176 客戶存款 ( 註 (iv)) 1,580, , , , ,244 2,944 3,158,746 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 ( 含衍生 ) 977 2,380 1, , ,266 22,195 應付債券 3,316 27,101 2,220 21,957 29,965 84,559 其他負債 40,160 24,087 11,044 9,752 2, ,188 負債總計 1,622, , , , ,567 33,389 9,697 4,179,864 ( 短 ) 長頭寸 (1,463,579) (148,018) (151,636) 382, , , , ,500

285 ( 續 ) (c) ( 續 ) 2013 年 1 個月 1 個月 3 個月 1 年實時償還內到期至 3 個月至 1 年至 5 年 5 年以上無期限合計現金及存放中央銀行款項 ( 註 (i)) 114, , ,020 應收同業和其他金融機構款項 27, ,354 65,938 97,423 80, ,651 貸款和墊款 ( 註 (ii)) 1,030 63, , , , ,793 44,667 1,962,035 投資 ( 註 (iii)) 43,332 37, , , ,643 6, ,920 - 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 ( 含衍生 ) 2,872 2,961 4,308 8,795 1,459 5,515 25,910 - 可供出售金融資產 12,085 12,781 47, ,760 30, ,923 - 持有至到期投資 153 1,240 8,368 66, , ,501 - 應收款項類投資 28,222 20, ,195 66,217 10, ,586 其他資產 9,214 3,134 3,980 5, ,046 90,368 資產總計 152, , ,952 1,161, , , ,414 3,801,994 應付同業和其他金融機構款項 85, , , ,978 27, ,329 客戶存款 ( 註 (iv)) 1,376, , , , ,560 11,003 2,654,881 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 ( 含衍生 ) 1,216 1,814 6,456 10,359 1, ,802 29,162 應付債券 3,766 4,434 2,552 20,715 18,676 50,143 其他負債 36,921 15,817 3,508 5,667 3, ,391 70,175 負債總計 1,499, , , , ,533 30,111 12,193 3,535,690 ( 短 ) 長頭寸 (1,346,901) (281,329) (46,965) 556, , , , ,304 註 : (i) 存放中央銀行款項中的無期限款項是指法定存款準備金及財政存款 (ii) 貸款和墊款中的無期限類別是指部份或全部本金或利息已逾期一個月以上的貸款該等逾期金額是以扣除適當減值準備後的金額列示 (iii) 投資中的以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產, 剩餘到期日不代表本行打算持有至最後到期日 (iv) 實時償還客戶存款中含已到期但尚待存戶指示的定期存款

286 ( 續 ) (c) ( 續 ) 下表列示於報告期末, 本集團的非衍生金融資產負債及貸款承諾的未折現合同現金流量分析這些金融工具的實際現金流量可能與本分析有顯著差異現金及存放中央銀行款項 654, , , ,847 應收同業和其他金融機構款項 525, ,092 9, ,040 77,311 71,531 44, 貸款和墊款 2,448,754 2,915,660 1, , ,216 1,031, , ,767 23,819 投資 - 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 40,190 44,355 4,018 11,312 7,920 18,306 2, 可供出售金融資產 278, ,918 8,066 11,784 42, ,113 55,094 2,188 - 持有至到期投資 259, ,053 1,553 4,393 17,684 98, , 應收款項類投資 408, ,755 33,909 42, , ,185 33,937 5 其他資產 17,313 17,313 8,741 1, ,736 4,632,805 5,310, , , ,500 1,326,826 1,204,875 1,009, ,870 應付同業和其他金融機構款項 879, ,677 5, , , ,853 28, 客戶存款 3,304,438 3,413,620 1,633, , , , ,580 3,167 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 13,369 13, ,393 1, , 應付債券 106, ,672 5,942 31,895 10,896 30,880 31,059 其他負債 58,174 58,174 23,741 21,529 1,218 3,338 5,410 1,072 1,866 4,361,175 4,499,568 1,664, , , , ,147 36,232 1,866 貸款承諾 293, ,850

287 ( 續 ) (c) ( 續 ) 2013 年 1 個月 3 個月 1 年賬面值合計實時償還 1 個月內至 3 個月至 1 年至 5 年 5 年以上無期限現金及存放中央銀行款項 523, , , ,274 應收同業和其他金融機構款項 505, ,737 31, ,008 73,950 98,260 80, 貸款和墊款 2,148,330 2,534,256 2,649 75, , , , ,156 47,006 投資 - 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 23,223 27, ,024 3,069 4,724 13,569 2,780 - 可供出售金融資產 289, , ,291 14,206 55, ,521 41,840 1,537 - 持有至到期投資 208, ,367 1,199 5,195 11,306 78, ,761 - 應收款項類投資 235, ,513 28,426 20, ,100 66,438 15,959 其他資產 10,382 10,382 7,015 1, ,945,862 4,470, , , ,694 1,281, , , ,062 應付同業和其他金融機構款項 792, ,412 90, , , ,695 63,966 2,261 客戶存款 2,775,276 3,074,967 1,485, , , , ,152 17,552 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 21,891 21,929 1,233 1,814 6,497 10,392 1, 應付債券 68,936 74,487 5,851 6,671 11,959 28,543 21,463 其他負債 51,869 51,869 27,290 15, ,147 4,811 1, ,710,450 4,113,664 1,605, , , , ,298 42, 貸款承諾 253, ,091

288 ( 續 ) (c) ( 續 ) 下表列示於報告期末, 本行的非衍生金融資產負債及貸款承諾的未折現合同現金流量分析這些金融工具的實際現金流量可能與本分析有顯著差異現金及存放中央銀行款項 644, , , ,097 應收同業和其他金融機構款項 528, ,719 7, ,369 71,953 85,417 44,971 貸款和墊款 2,222,388 2,680, , , , , ,239 23,615 投資 - 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 37,218 41,124 4,016 11,292 7,530 16,210 2,076 - 可供出售金融資產 262, ,872 7,637 11,187 37, ,615 55, 持有至到期投資 254, ,195 1,040 2,946 16,136 97, , 應收款項類投資 408, ,507 33,908 42, , ,085 33,897 5 其他資產 49,321 49,321 8,434 40,887 4,408,850 5,075, , , ,170 1,261,574 1,086, , ,610 應付同業和其他金融機構款項 826, ,766 2, , , ,517 19,083 客戶存款 3,158,746 3,265,979 1,594, , , , ,201 3,167 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 12,929 12, ,393 1, , 應付債券 84, ,586 3,333 27,140 4,237 30,772 40,104 其他負債 44,317 44,317 24,145 20,172 4,126,727 4,279,633 1,622, , , , ,977 43,630 貸款承諾 278, ,860

289 ( 續 ) (c) ( 續 ) 2013 年 1 個月 3 個月 1 年賬面值合計實時償還 1 個月內至 3 個月至 1 年至 5 年 5 年以上無期限現金及存放中央銀行款項 518, , , ,319 應收同業和其他金融機構款項 491, ,168 27, ,758 66, ,351 80, 貸款和墊款 1,962,035 2,330,358 1,658 69, , , , ,537 46,037 投資 - 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 20,394 23,788 2,917 3,043 4,473 10,882 2,473 - 可供出售金融資產 273, ,289 12,727 13,934 49, ,221 41, 持有至到期投資 203, , ,171 10,240 77, ,761 - 應收款項類投資 236, ,684 28,426 20, ,100 67,608 15,960 其他資產 42,597 42,597 7,153 35,444 3,748,707 4,240, , , ,709 1,220, , , ,134 應付同業和其他金融機構款項 731, ,592 87, , , ,654 61,308 1,674 客戶存款 2,654,881 2,702,244 1,385, , , , ,305 17,552 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 21,360 21,399 1,216 1,815 6,461 10,392 1, 應付債券 50,143 61,323 3,792 4,476 4,716 27,231 21,108 其他負債 40,396 40,396 25,743 14,653 3,498,109 3,629,954 1,499, , , , ,192 40,501 貸款承諾 237, ,858

290 ( 續 ) (d) 操作風險是指因某事件或行動導致技術流程基礎設施人員失效, 以及對操作構成影響的其他風險產生直接或間接損失的風險報告期內, 本集團通過進一步完善操作風險管理框架和方法, 健全操作風險考核評價機制, 加強對重點領域操作風險的識別評估和監測, 以及將操作風險納入本集團經濟資本管理等措施, 進一步提升了本集團操作風險管理的能力和有效性, 各項主要風險指標均符合本集團風險偏好要求面對內外部經營管理方面的挑戰, 本集團將繼續以風險偏好為引領, 進一步提升風險管理技術, 加強操作風險監測和管控, 努力防範和降低操作風險損失 (e) 本集團資本管理的目標為 : 保持合理的資本充足率水平, 持續滿足資本監管法規和政策要求保持穩固的資本基礎, 支持本集團業務增長和戰略規劃的實施, 實現全面協調和可持續發展 ; 遵守資本監管法規, 開展內部資本充足評估程序, 公開披露資本管理相關信息, 全面覆蓋各類風險, 確保集團安全運營 ; 充分運用各類風險量化成果, 推行以經濟資本為核心的銀行價值管理體系, 動態完善政策流程和管理應用體系, 強化資本約束和資本激勵機制, 提升客戶定價和決策支持能力, 提高資本配置效率 ; 及合理運用各類資本工具, 不斷增強資本實力, 優化資本結構, 提高資本質量, 降低資本成本, 為股東創造最佳回報本集團對資本結構進行管理, 並根據經濟環境和集團經營活動的風險特性進行資本結構調整為保持或調整資本結構, 本集團可能調整利潤分配政策, 發行或回購股票其他一級資本工具合格二級資本工具可轉換公司債券等本集團管理層根據銀監會規定的方法定期監控資本充足率本集團及本行於每半年及每季度向銀監會提交所需信息本集團資本充足率計算範圍包括本行及其子公司本行資本充足率計算範圍包括本行境內外所有分支機構截至二零一四年十二月三十一日, 本集團符合資本充足率併表範圍的子公司包括 : 永隆銀行招銀國際招銀租賃和招商基金

291 ( 續 ) (e) ( 續 ) 二零一三年一月一日起, 本集團按照銀監會商業銀行資本管理辦法 ( 試行 ) 及其他相關規定的要求計算資本充足率二零一四年四月十八日, 銀監會核准本行實施資本計量高級方法根據批覆要求, 本行符合監管要求的公司風險暴露和金融機構風險暴露使用初級內部評級法, 零售風險暴露使用內部評級法, 市場風險採用內部模型法, 操作風險採用標準法同時, 銀監會對獲准實施資本計量高級方法的商業銀行設立並行期並行期內商業銀行應當按照資本計量高級方法和其他方法並行計算資本充足率, 並遵守資本底線要求本期間內, 本集團遵守了監管部門規定的資本要求資本充足率管理是本集團資本管理的核心資本充足率反映了本集團穩健經營和抵禦風險的能力本集團資本充足率管理目標是在滿足法定監管要求的基礎上, 根據實際面臨的風險狀況, 參考國際先進同業的資本充足率水準及本集團經營狀況, 審慎確定資本充足率目標本集團根據戰略發展規劃業務擴張情況風險變動趨勢等因素採用情景模擬壓力測試等方法預測規劃和管理資本充足率 (f) 衍生工具包括本集團在外匯和利率市場進行的遠期掉期和期權交易本集團的衍生工具均屬場外交易的衍生工具本集團為資金業務及對資產及負債的管理而進行利率貨幣及其他衍生工具交易根據持有目的不同分類為交易性衍生工具現金流量對沖金融工具和與指定為公允價值計量且其變動計入當期損益的金融工具一併管理的衍生工具本集團會根據銀行資產負債的利率匯率風險狀況, 基於對未來利率匯率走勢的分析判斷, 選擇合適的對沖策略和對沖工具當本集團的資產或負債的原幣為外幣時, 面臨的匯率風險可以通過外匯遠期合約或外匯期權合約進行抵銷本行使用利率掉期工具對人民幣貸款組合和同業資產組合的利率風險進行現金流套期以下列示的是各財務狀況表日本集團衍生工具按剩餘到期日分析的名義金額及公允價值, 名義金額僅指在財務狀況表日尚未完成的交易量, 並不代表風險數額

292 ( 續 ) (f) ( 續 ) 利率衍生工具利率掉期 161, ,663 29, , (240) 貨幣衍生工具即期 20,019 20, (793) 遠期 285, ,102 46, ,310 5,362 (4,142) 外匯掉期 138,277 77,173 3, ,782 1,393 (1,270) 期權購入 16,626 5,883 22,509 1,233 期權出售 21,331 6,921 28,252 (3,365) 481, ,079 50,238 1,016,872 8,862 (9,570) 其他衍生工具信用違約掉期 (2) 權益期權購入權益期權出售 , (2) 利率衍生工具利率掉期 6,300 13,540 29,510 49, (360) 利率衍生工具利率掉期 , , (29) 貨幣衍生工具外匯掉期 343 3,286 3, (45) 其他衍生工具權益期權出售 , , (74) 合計 9,315 (10,246)

293 ( 續 ) (f) ( 續 ) 本集團 2013 年按剩餘到期日分析的名義金額公允價值 3 個月以下 3 個月至 1 年以內 1 年至 5 年以內 5 年以上合計資產負債利率衍生工具利率掉期 9,439 15,291 19, , (435) 貨幣衍生工具即期 16,908 16,908 5 (10) 遠期 169, ,607 18, ,956 4,519 (5,153) 外匯掉期 77,019 21, , (568) 期權購入 4, , 期權出售 5, ,526 (580) 273, ,877 19, ,125 5,272 (6,311) 其他衍生工具信用違約掉期 ,385 2 權益期權購入權益期權出售 (2) ,567 4 (2) 利率衍生工具利率掉期 12,300 2,863 49,350 64, (1,402) 利率衍生工具利率掉期 224 4,525 4, , (30) 貨幣衍生工具外匯掉期 1,993 2,135 4, (55) 其他衍生工具權益期權出售 ,518 7, , (85) 合計 5,925 (8,235)

294 ( 續 ) (f) ( 續 ) 利率衍生工具利率掉期 159, ,863 29, , (235) 貨幣衍生工具即期 20,019 20, (793) 遠期 280, ,733 44, ,359 5,237 (4,037) 外匯掉期 119,515 62,357 3, , (406) 期權購入 16,609 5,883 22,492 1,233 期權出售 21,316 6,921 28,237 (3,365) 457, ,894 47, ,179 7,921 (8,601) 其他衍生工具信用違約掉期 (2) 利率衍生工具利率掉期 6,300 13,540 29,510 49, (360) 利率衍生工具利率掉期 , , (23) 貨幣衍生工具外匯掉期 343 3,286 3, (45) , , (68) 合計 8,346 (9,266)

295 ( 續 ) (f) ( 續 ) 本行 2013 年按剩餘到期日分析的名義金額公允價值 3 個月以下 3 個月至 1 年以內 1 年至 5 年以內 5 年以上合計資產負債利率衍生工具利率掉期 9,439 15,291 19, , (428) 貨幣衍生工具即期 16,908 16,908 5 (10) 遠期 168, ,022 17, ,316 4,498 (5,137) 外匯掉期 52,034 12, , (175) 期權購入 4, , 期權出售 5, ,497 (580) 247, ,304 17, ,327 4,921 (5,902) 其他衍生工具信用違約掉期 ,385 2 利率衍生工具利率掉期 12,300 2,863 49,350 64, (1,402) 利率衍生工具利率掉期 188 4,464 1, , (15) 貨幣衍生工具外匯掉期 1,993 2,135 4, (55) 188 6,457 4, , (70) 合計 5,515 (7,802)

296 ( 續 ) (f) ( 續 ) (i) 有關衍生工具的信貸風險加權金額如下該金額已考慮雙邊淨額結算安排的影響年 12 月 31 日交易對手違約風險加權資產利率衍生工具貨幣衍生工具 3,003 2,181 其他衍生工具 2 4 信用估值調整風險加權資產 5,830 3,879 合計 9,049 6,453 註 : 衍生工具交易對手信用風險加權金額依據銀監會的商業銀行資本管理辦法 ( 試行 ) 的規定計算, 包括交易對手違約風險加權資產與信用估值調整風險加權資產該金額根據銀監會二零一四年四月核准的範圍採用內部評級法計算, 內部評級法未覆蓋部份採用權重法計算 (g) (i) 本集團的金融資產主要包括現金存放中央銀行款項存放和拆放同業和其他金融機構款項買入返售金融資產貸款和墊款和投資除貸款和墊款及持有至到期債券投資外, 大部份金融資產均於一年之內到期或已按其公允價值計量, 其賬面值接近公允價值貸款和墊款以攤餘成本扣除減值準備列賬 ( 附註 19) 由於大部份貸款和墊款按與中國人民銀行利率相若的浮動利率定價, 至少每年按市場利率重定價一次, 減值貸款已扣除減值準備以反映其可回收金額, 因此貸款和墊款的公允價值與賬面值接近持有至到期債券投資以攤餘成本扣除減值準備列賬, 其上市投資公允價值已披露於附註 21(c) 下表列示了未以公允價值反映或披露的持有至到期投資的賬面價值公允價值以及公允價值層次的披露 : 其中, 第一層次公允價值計量依據為採用 Bloomberg 發佈的活躍市場報價的外幣債券 ; 第二層次公允價值計量項目中, 人民幣債券採用中國債券信息網最新發佈的估值結果確定其公允價值, 對於沒有活躍市場報價的外幣債券採用 Bloomberg 發佈的綜合估值 ; 第三層次公允價值為採用預期現金流回收的估值方法

297 ( 續 ) (g) ( 續 ) (i) ( 續 ) 年賬面價值公允價值持有至到期投資 259, ,612 4, , , ,614 (ii) 本集團的金融負債主要包括客戶存款同業和其他金融機構存放及拆入款項和本集團發行的債券除以下的金融負債外, 其他金融負債於各財務狀況表日的賬面值接近公允價值年賬面價值公允價值已發行次級定期債券 32,396 32,898 32,898 21,047 19,285 已發行長期債券 27,636 27,248 27,248 23,980 22,874 60,032 60,146 60,146 45,027 42, 在釐定部份資產和負債的賬面金額時, 本集團就不確定的未來事件對各財務狀況表日資產負債的影響作出了假設這些估計涉及對現金流量及折現率的假設本集團根據過去的經驗和對未來事件的預計作出估計和假設, 並定期審閱除對未來事件的假設和估計外, 本集團採用會計政策時還作出了判斷

298 ( 續 ) (a) 本集團定期審閱貸款和墊款組合, 以評估是否出現減值損失, 並在出現這種情況時評估減值損失的具體數額減值的客觀證據包括顯示個別貸款和墊款的估計未來現金流量明顯減少的可觀察數據本集團已於主要會計政策附註 2(n)(i) 描述客觀證據個別評估減值的貸款減值損失是該貸款和墊款的估計未來現金流量的減少數額當運用組合測算的方法評估貸款和墊款的減值時, 估計數字是根據與貸款和墊款具有類似信貸風險特徵的資產在過去的損失率而釐定然後, 根據反映目前經濟狀況的相關可觀察數據, 對過去的損失率作出調整管理層定期審閱估計未來現金流量時所採用的方法和假設, 以縮小估計損失與實際損失之間的差距 (b) 可供出售金融資產減值的客觀證據包括投資公允價值大幅或持續下跌至低於成本在決定公允價值是否出現大幅或持續下跌時需要進行判斷在進行判斷時, 本集團會考慮歷史市場波動記錄和該金融資產的歷史價格, 以及被投資企業所屬行業表現和其財務狀況等其他因素 (c) 部份金融工具沒有交投活躍的市場可提供報價這些金融工具需要採用估值技術釐定公允價值估值技術包括採用市場的最新正常交易信息, 參考類似的金融工具最新的公允價值折現現金流量分析和期權定價模型本集團建立了一套流程機制, 以確保由合資格人員構思估值技術, 並由獨立於研發估值技術工作的人員負責驗證和審閱估值技術在用來估值前會經過核證和調整, 確保得出的結果反映實際市場狀況本集團制定的估值模型盡可能多用市場信息, 而部份信息需要管理層作出估計 ( 例如信貸和交易對方風險風險相關係數 ) 本集團定期審閱管理層的估計和假設, 必要時會作出調整 (d) 就持有的固定或可確定的付款和固定到期日的非衍生工具金融資產, 本集團如確定有能力並計劃持有至到期的, 則歸類為持有至到期投資在評估某金融資產是否符合歸類為持有至到期投資的條件時, 管理層需要作出重大判斷如果對本集團是否有意及有能力持有某特定投資至到期日的判斷有所偏差, 可能會導致整個投資組合需被重新歸類為可供出售金融資產

299 ( 續 ) (e) 釐定所得稅準備涉及對某些交易未來稅務處理的判斷本集團慎重評估各項交易的稅務影響, 並計提相應的稅項準備本集團定期重新考慮這些交易的稅務處理, 以及稅務法規的所有修訂遞延稅項資產是就未利用稅務虧損和可抵扣暫時差異而確認由於遞延稅項資產只限在很可能獲得能利用該遞延稅項資產來抵扣的未來應稅利潤時才會確認, 所以需要管理層判斷獲得未來應稅利潤的可能性本集團不斷審閱管理層的評估, 如果很可能獲得能利用遞延稅項資產的未來應稅利潤, 便會確認相應的遞延稅項資產 (f) 本集團於附註 37(b) 中所述的退休計劃之責任在估值時需作出精算假設此等假設於未來是否適用是存在不確定性的, 該等假設需要作定期審查, 如有需要會作出更新 (g) 就保險合約下索償所產生最終負債的估計, 是本集團其中一項關鍵會計估計估計和判斷是根據過往經驗和其他因素持續評估, 包括對在結算日已發生但未向本集團呈報 ( 已發生但未呈報 ) 的虧損事件的預計對已發生但未呈報索償的估計, 在一般情況下比已向本集團呈報的索償賠付成本的估計 ( 有關索償事項的數據可與取得 ) 受較大不明朗因素所影響受保人可能會不察覺已發生但未呈報的索償, 直至多年後引致索償的事件發生後才得知對某些索償負債的最終成本進行估計, 是一項十分複雜的過程在估計本集團最終需要支付有關索償的負債時, 須要考慮眾多的不確定因素僱員賠償和其他負債保單所引起的索償或會比較漫長和難以估計本集團已聘請獨立精算師, 利用既定的精算方法估計索償負債有關方法屬於統計性質, 並可能會受多項不同因素所影響可能會影響負債估計準確性的較重要因素包括法理上可擴寬本集團發出的保險合約所提供保障的意向和保障範圍, 實際索償結果與過往經驗的分歧程度, 以及事件的出現與向本集團呈報索償兩者的時差 (h) 集團在每個財務狀況表日會判斷是否因過去事項而形成現時法定義務或推定義務, 同時判斷履行相關義務導致經濟利益流出的可能性, 並確定該義務金額的可靠估計數

300 (a) 本行大股東及其母公司和本行控股子公司各公司主要情況招商局集團北京人民幣 11,550 百萬元 20.00% 運輸代理倉儲服務大股東之有限公司李建紅有限公司 ( 註 (i)) 租賃製造修理母公司承包施工銷售組織管理招商局輪船股份北京人民幣 4,300 百萬元 12.54% 運輸修理建造大股東股份有限公司李建紅有限公司 ( 註 (ii)) 銷售採購供應代理招銀國際金融有限公司香港港幣 1,000 百萬元 100% 財務諮詢服務子公司有限公司丁偉招銀金融租賃有限公司上海人民幣 6,000 百萬元 100% 融資租賃經濟諮詢子公司有限公司連柏林永隆銀行有限公司香港港幣 1,161 百萬元 100% 銀行業務子公司有限公司馬蔚華招商基金管理有限公司深圳人民幣 210 百萬元 55% 發起設立基金子公司有限公司張光華註 : (i) 招商局集團有限公司 ( 招商局集團 ) 通過其子公司間接持有本行 20.00%( 二零一三年 :18.80%) 的股份 (ii) 招商局輪船股份有限公司 ( 招商局輪船 ) 是招商局集團的子公司, 於二零一四年十二月三十一日其持有本行 12.54% 的股權 ( 二零一三年 :12.54%), 為本行第一大股東

301 ( 續 ) (a) ( 續 ) 招商局集團 11,550,000,000 人民幣 11,550,000,000 招商局輪船 4,300,000,000 人民幣 3,700,000,000 招銀國際金融有限公司 1,000,000,000 港幣 250,000,000 招銀金融租賃有限公司 6,000,000,000 人民幣 4,000,000,000 永隆銀行有限公司 1,160,950,575 港幣 1,160,950,575 招商基金管理有限公司 210,000,000 人民幣 210,000,000 % % % % % 於 2014 年 1 月 1 日 3,162,424, ,000, ,000,000, ,160,950, ,500, 本年增加 750,000,000 2,000,000,000 於 2014 年 12 月 31 日 3,162,424, ,000,000, ,000,000, ,160,950, ,500, (b) 在各年度, 本集團在其日常銀行業務中與有關聯人士進行交易, 包括借貸投資存款證券買賣代理服務託管及其他受託業務及財務狀況表外的交易董事認為, 本集團所有與有關聯人士之重大交易均按一般的商業交易條款進行該等銀行交易按各項交易當時的市場價格定價貸款及存款的利息須按下列由人民銀行釐定的基準年利率釐定 : 年短期貸款 5.60% 5.60% 至 6.00% 中長期貸款 6.00% 6.15% 6.15% 至 6.55% 儲蓄存款 0.35% 0.35% 定期存款 2.35% 4.00% 2.60% 至 4.75% 於本年度內, 本集團並無對給予關聯人士的貸款和墊款作出以個別方式進行評估的減值準備

302 ( 續 ) (c) 本行之大股東招商局輪船及其關聯公司於二零一四年十二月三十一日擁有 20.00%( 二零一三年 :18.80%) 本行的股權 ( 其中由招商局輪船直接持有 12.54%( 二零一三年 :12.54%)) 本集團與招商局輪船及其關聯公司的交易及餘款在以下列示 : 本集團本行年年財務狀況表內項目 : - 貸款和墊款 4,395 4,428 3,944 3,830 - 投資 5,282 2,966 5,281 2,965 - 客戶存款 40,038 18,645 39,566 18,358 財務狀況表外項目 : - 不可撤銷的保函 1, , 不可撤銷的信用證 1, , 承兌匯票利息收入利息支出手續費及佣金淨收入交易淨損益 (d) 55(c) 本集團本行年年財務狀況表內項目 : - 貸款和墊款 8,390 3,555 7,371 2,560 - 投資 2,149 4,870 2,149 4,870 - 客戶存款 10,454 35,393 10,454 35,393 財務狀況表外項目 : - 不可撤銷保函 1, , 利息收入利息支出手續費及佣金淨收入交易淨損益 88 88

303 ( 續 ) (e) 55(c) 本集團本行年年財務狀況表內項目 : - 貸款和墊款客戶存款利息支出手續費及佣金淨收入 (f) 5% 本集團本行年年財務狀況表內項目 : - 投資客戶存款 3,520 1,108 3,520 1,108 財務狀況表外項目 : - 不可撤銷保函 6, , 利息收入利息支出手續費及佣金淨收入

304 ( 續 ) (g) 年財務狀況表內項目 : - 貸款和墊款投資 2,052 1,611 - 客戶存款 1, 存放同業和其他金融機構款項 2, 拆出資金 29,826 7,489 - 同業和其他金融機構存放款項 18,688 11,385 - 拆入資金財務狀況表外項目 : - 不可撤銷保函承兌匯票 112 利息收入利息支出手續費及佣金淨收入交易淨損益 (2) (95) 本行與子公司之間的重大往來餘額及交易均已在合併財務報表中抵銷 (h) 本集團的關鍵管理人員是指有權力及責任直接或間接地計劃指令和控制本集團的活動的人士, 包括董事監事和高級管理人員年人民幣千元 ( 附註 8) 薪金及其他酬金 42,534 37,790 酌定花紅 ( 附註 8(i)) 12,577 股份報酬 15,169 (3,515) 設定提存退休金計劃供款 5,427 4,813 63,130 51,665 以上股份報酬是本集團授予高級管理人員股票增值權 ( 參見附註 37(a)(iii)) 的估算公允價值該公允價值是按柏力克 - 舒爾斯 (Black-Scholes) 期權定價模型及附註 (2)(u)(iii) 的會計政策估算, 並已經計入合併損益和其他綜合收益內由於股票增值權可能截至到期日仍未被行使, 該公允價值並不代表高級管理人員實際收到或應收的金額

305 ( 續 ) (i) 本集團與本行設立的企業年金基金除正常的供款和普通銀行業務外, 二零一四年度和二零一三年度均未發生其他關聯交易 56 非控制性權益指本集團非全資子公司權益中不由本集團佔有的部份在報告期內, 本集團沒有擁有重要非控制性權益的子公司 57 在日常業務中, 本集團進行的某些交易會將已確認的金融資產轉讓給第三方或特殊目的信託這些金融資產轉讓若全部或部份符合終止確認條件, 相關金融資產全部或部份終止確認當本集團保留了以轉讓資產的絕大部份風險與回報時, 相關金融資產轉讓不符合終止確認的條件, 本集團繼續在資產負債表中確認上述資產本集團將信貸資產出售給特殊目的信託, 再由特殊目的信託向投資者發行資產支持證券截至二零一四年十二月三十一日, 本集團已證券化的信貸資產於轉讓日的賬面價值為人民幣 24,545 百萬元本集團持有的優先檔證券的資產價值為人民幣 1,124 百萬元, 並已劃分為持有至到期投資 ; 本集團持有的次級檔證券的資產價值為人民幣 108 百萬元, 並已劃分為應收款項類投資

306 (a) 本集團通過直接持有投資而在第三方機構發起設立的結構化主體中享有權益這些結構化主體未納入本集團的合併財務報表範圍, 主要包括理財產品資產管理計劃信託受益權資產支持證券以及基金這些結構化主體的性質和目的主要是管理投資者的資產並賺取管理費, 其融資方式是向投資者發行投資產品截至二零一四年十二月三十一日, 本集團通過直接持有投資而在第三方機構發起設立的結構化主體中享有的權益的賬面價值及其在本集團的財務狀況表的相關資產負債項目列示如下 : 理財產品 6,140 6,140 6,140 資產管理計劃 45, , , ,976 信託受益權 63, , , ,522 資產支持證券 2,135 1,367 3,502 3,502 基金 ,976 2,452 1, , , ,457 資產支持證券次級檔及基金的最大損失敞口為其在報告日的公允價值理財產品信託受益權資產管理計劃及資產支持證券優先檔的最大損失敞口按其在財務狀況表中確認的分類為其在報告日的攤餘成本

307 ( 續 ) (b) 本集團發起設立的未納入合併財務報表範圍的結構化主體, 主要包括本集團發行的非保本理財產品這些結構化主體的性質和目的主要是管理投資者的資產並收取管理費, 其融資方式是向投資者發行投資產品本集團在這些未納入合併財務報表範圍的結構化主體中享有的權益主要指通過管理這些結構化主體賺取管理費收入於二零一四年十二月三十一日, 本集團發起設立但未納入本集團合併財務報表範圍的非保本理財產品為人民幣 831,473 百萬元於二零一四年十二月三十一日, 本集團與自身發起設立的非保本理財產品之間的買入返售交易餘額為人民幣 117,333 百萬元 ( 二零一三年 : 人民幣 79,881 百萬元 ), 拆出資金的餘額為人民幣 11,470 百萬元這些交易是根據正常的商業交易條款和條件進行的於二零一四年度, 本集團在上述結構化主體確認的手續費及佣金收入為人民幣 5,373 百萬元 ( 二零一三年 : 人民幣 2,977 百萬元 ) 本集團於二零一四年一月一日之後發行, 並於二零一四年十二月三十一日之前已到期的非保本理財產品發行總量共計人民幣 2,420,525 百萬元 ( 二零一三年 : 人民幣 1,302,514 百萬元 ) 59 截至本財務報表報出日, 國際會計準則委員會頒佈了下列修訂及新增的準則和解釋這些修訂及新增的準則和解釋於截至二零一四年十二月三十一日止年度內未生效, 本集團在編製本財務報表時並未採用國際財務報告準則第 9 號金融工具 2018 年 1 月 1 日國際財務報告準則第 15 號與客戶之間的合同產生的收入 2017 年 1 月 1 日直至目前, 本集團認為除採用國際財務報告準則第 9 號金融工具將可能會對本集團的營運業績及財務狀況構成影響, 採用其他準則應該不會對本集團的營運業績及財務狀況構成重大的影響由於本集團尚未完成採用國際財務報告準則第 9 號的整體影響的評估, 因此無法量化其對本集團營運業績及財務狀況的影響 60 除附註 46 所述事項外, 截至本財務報表批准日, 本集團無需要披露重大財務報表日後事項

308 307 ( 除特別註明外, 貨幣單位均以人民幣百萬元列示 ) (A) 資本充足率僅根據銀監會於二零一二年頒佈並於二零一三年一月一日開始生效的商業銀行資本管理辦法 ( 試行 ) 的指引編製, 當中的依據可能會與香港或其他國家所採用的相關依據存在差異本集團按照銀監會於二零一四年四月核准的資本管理高級方法計算的核心一級資本充足率一級資本充足率及資本充足率如下 : 核心一級資本充足率 10.44% 一級資本充足率 10.44% 資本充足率 12.38% 核心一級資本 : 實收資本可計入部份 25,220 資本公積可計入部份 69,227 盈餘公積 28,664 一般風險準備 53,979 未分配利潤 137,910 少數股東資本可計入部份 288 其他 ( 註 (i)) (1,308) 核心一級資本總額 313,980 核心一級資本監管扣除項目 12,003 核心一級資本淨額 301,977 其他一級資本 ( 註 (ii)) 5 一級資本淨額 301,982 二級資本 : 二級資本工具及其溢價可計入金額 30,000 超額貸款損失準備 24,190 少數股東資本可計入部份 2,162 二級資本總額 56,352 二級資本監管扣除項目二級資本淨額 56,352 資本淨額 358,334 風險加權資產總額 2,893,732 註 (i): 依據銀監會的商業銀行資本管理辦法 ( 試行 ) 的規定, 其他為外幣財務報表折算差額註 (ii): 本集團其他一級資本為少數股東資本可計入部份

309 308 (A) ( 續 ) 二零一四年, 本行按照銀監會於二零一四年四月核准的資本管理高級方法計算的核心一級資本充足率為 10.00% 一級資本充足率為 10.00% 資本充足率為 11.93% 資本淨額為人民幣 320,740 百萬元風險加權資產總額為人民幣 2,687,891 百萬元二零一四年, 本集團信用風險採用權重法, 市場風險採用標準法, 操作風險採用基本指標法計算的核心一級資本充足率為 9.60% 一級資本充足率為 9.60% 資本充足率為 11.74% 資本淨額為人民幣 369,532 百萬元風險加權資產總額為人民幣 3,146,571 百萬元二零一四年, 本行信用風險採用權重法, 市場風險採用標準法, 操作風險採用基本指標法計算的核心一級資本充足率為 9.12% 一級資本充足率為 9.12% 資本充足率為 11.27% 資本淨額為人民幣 331,937 百萬元風險加權資產總額為人民幣 2,946,283 百萬元二零一三年, 本集團按照銀監會商業銀行資本管理辦法 ( 試行 ), 信用風險採用權重法, 市場風險採用標準法, 操作風險採用基本指標法計算的核心一級資本充足率一級資本充足率和資本充足率如下 : 2013 年 12 月 31 日核心一級資本充足率 9.27% 一級資本充足率 9.27% 資本充足率 11.14% (B) 年人民幣流動資產對人民幣流動負債 56.3% 57.0% 外幣流動資產對外幣流動負債 78.1% 74.4% 以上流動性比率乃按人民銀行及銀監會的公式及按照中國公認會計準則計算

310 309 (C) 2014 非結構性頭寸即期資產 360, ,351 30, ,915 即期負債 (299,403) (211,982) (28,423) (539,808) 遠期購入 450, ,254 45, ,767 遠期出售 (460,064) (84,592) (46,091) (590,747) 淨期權頭寸 (674) (516) 淨長頭寸 51,076 34, ,611 淨結構性頭寸 22 32, ,737 本集團 2013 年美元港幣其他合計 ( 折合人民幣百萬元 ) 非結構性頭寸即期資產 257, ,677 24, ,548 即期負債 (236,045) (106,077) (29,536) (371,658) 遠期購入 317,668 77,911 48, ,898 遠期出售 (308,801) (47,766) (42,729) (399,296) 淨期權頭寸 (34) 淨長頭寸 30,041 34, ,544 淨結構性頭寸 1,291 35, ,260 淨期權頭寸按照香港金管局要求的德爾塔約當方法計算本集團的淨結構頭寸包括本行主要涉及外匯的分行的結構性頭寸結構性資產及負債包括 : - 固定資產及物業投資, 扣除折舊費用 ; - 海外分行資本及法定公積 ; 及 - 子公司的投資

311 310 (D) 本集團主要在中國境內從事銀行業務, 而本集團對中國境外第三方的所有索償均視作跨境申索跨境申索包括貸款和墊款同業和其他金融機構結餘及拆借交易持有貿易票據和存款證以及證券投資跨境申索按不同國家或地域予以披露當一個國家或地域計入任何風險轉移後, 構成跨境申索總金額 10% 或以上時, 便會予以呈報只有在申索獲與對方所屬國家不同國家的人士保證, 又或倘申索是向一家銀行的海外分支機構提出, 而該銀行的總行位於另一個國家的情況下, 風險方會轉移亞太區, 不包括中國 30,496 81,319 63, ,766 - 其中屬於香港的部份 19,040 74,570 60, ,328 歐洲 2,971 16, ,459 南北美洲 8,303 1,438 3,131 12,872 41,770 99,032 67, , 年 12 月 31 日同業和其他金融機構公共實體其他合計亞太區, 不包括中國 24,036 15, , ,749 - 其中屬於香港的部份 17,417 15, , ,316 歐洲 2,354 2,160 4,514 南北美洲 7,399 1,066 10,322 18,787 33,789 17, , ,050

312 311 (E) 本集團年抵押物覆蓋部份貸款金額金額佔比 % % 製造業 342, , 批發和零售業 259, , 房地產業 143, , 交通運輸倉儲和郵政業 140, , 電力熱力燃氣及水生產和供應業 98, , 建築業 98, , 採礦業 61, , 租賃和商務服務業 49, , 水利環境和公共設施管理業 30, , 信息傳輸軟件和信息技術服務業 20, , 其他 65, , 公司貸款和墊款 1,308, ,196, 票據貼現 75, , 信用卡貸款 219, ,971 個人住房貸款 321, , 小微貸款 336, , 其他 78, , 零售貸款和墊款 956, , 貸款和墊款總額 2,340, ,056,385 59

313 312 (E) ( 續 ) 本集團年抵押物覆蓋部份貸款金額金額佔比 % % 批發和零售業 42, , 房地產業 36, , 金融業 29, , 製造業 18, , 交通運輸業 7, , 信息業 2, 娛樂業其他 22, , 公司貸款和墊款 158, , 信用卡貸款個人住房貸款 7, , 小微貸款 1, , 其他 4, , 零售貸款和墊款 14, , 貸款和墊款總額 173, ,709 77

314 313 (E) ( 續 ) 本行年抵押物覆蓋部份貸款金額金額佔比 % % 製造業 320, , 批發和零售業 256, , 房地產業 140, , 交通運輸倉儲和郵政業 118, , 建築業 94, , 電力熱力燃氣及水生產和供應業 65, , 採礦業 48, , 租賃和商務服務業 47, , 水利環境和公共設施管理業 29, , 信息傳輸軟件和信息技術服務業 19, , 其他 52, , 公司貸款和墊款 1,194, ,111, 票據貼現 66, , 信用卡貸款 219, ,971 個人住房貸款 321, , 小微貸款 335, , 其他 78, , 零售貸款和墊款 955, , 貸款和墊款總額 2,216, ,958,224 57

315 314 (E) ( 續 ) 本行年抵押物覆蓋部份貸款金額金額佔比 % % 批發和零售業 31, , 房地產業 9, , 製造業 11, , 交通運輸業 1, , 信息業 1, 金融業 1, 娛樂業其他 11, , 公司貸款和墊款 69, , 貸款和墊款總額 69, ,033 87

316 315 (E) ( 續 ) 當一個行業貸款和墊款總額佔貸款和墊款總額 10% 或以上時, 便會予以披露該行業的逾期貸款已減值貸款個別方式評估的減值準備組合方式評估的減值準備於年內經損益入賬的新計提的減值損失和於年內核銷的已減值貸款和墊款 : 2014 製造業 14,639 9,627 4,753 11,055 9,633 5,550 批發和零售業 10,686 6,547 2,761 8,231 6,663 3,427 個人住房貸款 3, , 小微貸款 9,610 3,612 8,458 4,796 2,884 本集團 2013 年於年內經於年內個別方式組合方式合併損益表核銷的逾期貸款已減值評估的評估的入賬的新計提已減值和墊款貸款和墊款減值準備減值準備的減值損失貸款和墊款製造業 7,609 6,903 3,396 9,177 4,505 1,052 批發和零售業 4,987 4,249 2,232 6,078 3, 個人住房貸款 3, , 小微貸款 5,599 1,624 6,481 3,649 27

317 316 (E) ( 續 ) 2014 製造業 14,451 9,356 4,684 10,787 9,577 5,550 批發和零售業 10,592 6,516 2,733 8,188 6,639 3,427 個人住房貸款 2, , 小微貸款 8,695 3,612 8,433 4,758 2,884 本行 2013 年於年內經於年內個別方式組合方式合併損益表核銷的逾期貸款已減值評估的評估的入賬的新計提已減值和墊款貸款和墊款減值準備減值準備的減值損失貸款和墊款製造業 7,437 6,755 3,359 8,822 4,335 1,050 批發和零售業 4,941 4,227 2,213 5,937 3, 個人住房貸款 3, , 小微貸款 4,242 1,624 6,420 3,646 27

318 317 (F) (i) 年總行 2,237 2,520 長江三角洲地區 8,262 6,929 環渤海地區 2,459 1,202 珠江三角洲及海西地區 3,656 2,139 東北地區 1, 中部地區 3,851 1,499 西部地區 2, 附屬機構合計 25,224 15,978 (ii) 年本金或利息已逾期達下列期間的貸款和墊款總額 : - 三至六個月 10,295 3,843 - 六至十二個月 9,247 4,846 - 超過十二個月 5,682 7,289 合計 25,224 15,978 佔貸款和墊款總額百分比 : - 三至六個月 0.41% 0.18% - 六至十二個月 0.37% 0.22% - 超過十二個月 0.23% 0.33% 合計 1.01% 0.73%

319 318 (F) ( 續 ) (iii) 年抵押物覆蓋的貸款和墊款 8,647 5,106 抵押物沒有覆蓋的貸款和墊款 16,577 10,872 抵押物現值 9,384 5,396 按個別方式評估的減值準備 8,336 6,090 於二零一四年十二月三十一日, 本集團已逾期金融機構貸款和墊款餘額為人民幣 1 百萬元 ( 二零一三年十二月三十一日 : 人民幣 1 百萬元 ) 註 : 根據香港金管局的要求, 以上分析為逾期超過 90 天的貸款和墊款有指定還款日期的貸款和墊款在其本金或利息逾期時會被分類為已逾期對於以分期付款償還的貸款和墊款, 如果部份分期付款已逾期, 那麼該等貸款和墊款的全部金額均被分類為已逾期實時償還貸款和墊款在借款人收到償還要求但並無根據指示還款時被分類為已逾期倘實時償還貸款和墊款超出已知會借款人的獲批准的限額, 均會被視為已逾期本集團抵押物包括現金存款股票土地使用權建築物運輸及其他設備等抵質押物的公允價值是管理層在現有的外部評估價值基礎上, 考慮最近的資產變賣記錄及市場情況而得出估值當抵質押品價值高於貸款和墊款總額時, 以貸款和墊款總額為上限之抵質押品價值, 已於上表抵押物覆蓋的貸款和墊款項內列示 (G) 年佔貸款和墊款總額百分比已重組貸款和墊款 % 1, % 減 : - 逾期超過 90 天的已重組貸款和墊款 % % 已逾期尚未超過 90 天的已重組貸款和墊款 % % 本集團二零一四年十二月三十一日金融機構重組貸款和墊款餘額為 1 百萬元 ( 二零一三年 :1 百萬元 )

320 319 (H) 本行是於中國境內成立的商業銀行, 主要於境內從事銀行業務於二零一四年十二月三十一日及二零一三年十二月三十一日, 本行很大部份的業務風險來自與境內非銀行機構或個人的交易有關本行交易對象風險的分析已於本財務報告附註中披露 (I) 董事會設立六個委員會, 包括戰略委員會審計委員會關聯交易控制委員會風險與資本管理委員會薪酬與考核委員會及提名委員會 (i) 戰略委員會主要職權範圍包括 : 擬定本行經營目標和中長期發展戰略 ; 監督檢查年度經營計劃投資方案的執行情況 ; 檢查監督貫徹董事會決議情況 ; 及提出需經董事會討論決定的重大問題的建議和方案 (ii) 審計委員會主要職權範圍包括 : 提議聘請或更換外部審計機構 ; 監督本行的內部審計制度及其實施 ; 負責內部審計與外部審計之間的溝通 ; 審核本行的財務信息及其披露 ; 審查本行內控制度 ; 及董事會授權的其他事宜 (iii) 關聯交易控制委員會主要職權範圍包括 : 依據有關法律法規確認本行的關聯方 ; 檢查監督審核重大關聯交易和持續關聯交易, 控制關聯交易風險 ; 審核本行的關聯交易管理辦法, 監督本行關聯交易管理體系的建立和完善 ; 及審核本行關聯交易的公告

321 320 (I) ( 續 ) (iv) 風險與資本管理委員會主要職權範圍包括 : 對本行高級管理層在信貸市場操作等方面的風險控制情況進行監督 ; 對本行風險狀況進行定期評估, 對內部審計部門的工作程序和工作效果進行評價 ; 提出完善本行風險管理和內部控制的建議 ; 及董事會授權的其他事宜 (v) 薪酬與考核委員會主要職權範圍包括 : 研究董事和高級管理人員的考核標準, 視本行實際情況進行考核並提出建議 ; 研究和審查董事高級管理人員的薪酬政策與方案 ; 及董事會授權的其他事宜 (vi) 提名委員會主要職權範圍包括 : 根據本行經營活動情況資產規模和股權結構對董事會的規模和構成向董事會提出建議 ; 研究董事高級管理人員的選擇標準和程序, 並向董事會提出建議 ; 廣泛搜尋合格的董事和高級管理人員的人選 ; 對董事候選人和高級管理人員人選進行初步審查並提出建議 ; 及董事會授權的其他事項

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目錄 1 目錄 3 釋義 3 重大風險提示 4 第一章公司簡介 11 第二章會計數據和財務指標摘要 14 第三章董事長致辭 18 第四章行長致辭 22 第五章董事會報告 81 第六章重要事項 9