信 达 证 券 股 份 有 限 公 司 2014 年 财 务 报 告 披 露
目 录 第 一 节 公 开 信 息... 2 第 二 节 审 计 报 告 正 文... 19 第 三 节 经 审 计 财 务 报 表... 21 1
第 一 节 公 开 信 息 一 公 司 概 况 ( 一 ) 公 司 名 称 法 定 中 文 名 称 : 信 达 证 券 股 份 有 限 公 司 法 定 英 文 名 称 :CINDA SECURITIES COMPANY LIMITED 法 定 英 文 名 称 缩 写 :CINDA SECURITIES ( 二 ) 公 司 法 定 代 表 人 及 总 经 理 公 司 法 定 代 表 人 : 张 志 刚 公 司 总 经 理 : 于 帆 ( 三 ) 公 司 注 册 资 本 净 资 本 及 单 项 业 务 资 格 注 册 资 本 :25.687 亿 元 净 资 本 :68.86 亿 元 单 项 业 务 资 格 : 经 中 国 证 监 会 核 准, 公 司 的 各 单 项 业 务 资 格 包 括 : 证 券 经 纪 ; 证 券 投 资 咨 询 ; 与 证 券 交 易 证 券 投 资 活 动 有 关 的 财 务 顾 问 ; 证 券 承 销 与 保 荐 ; 证 券 自 营 ; 证 券 资 产 管 理 ; 融 资 融 券 业 务 ; 证 券 投 资 基 金 销 售 业 务 ; 为 期 货 公 司 提 供 中 间 介 绍 业 务 ; 代 销 金 融 产 品 业 务 资 格 ( 四 ) 公 司 注 册 地 址 办 公 地 址 邮 政 编 码 互 联 网 地 址 及 电 子 信 箱 注 册 地 址 : 北 京 市 西 城 区 闹 市 口 大 街 9 号 院 1 号 楼 办 公 地 址 : 北 京 市 西 城 区 闹 市 口 大 街 9 号 院 1 号 楼 邮 政 编 码 :100031 互 联 网 地 址 :http://www.cindasc.com 电 子 信 箱 :zjb@cindasc.com 2
二 股 东 情 况 ( 一 ) 报 告 期 末 股 东 总 数 公 司 共 有 三 家 股 东, 分 别 为 中 国 信 达 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 中 海 信 托 股 份 有 限 公 司 和 中 国 中 材 集 团 有 限 公 司 ( 二 ) 持 股 前 5 名 股 东 的 名 称 持 股 情 况 公 司 股 份 共 计 256870 万 股 报 告 期 末, 中 国 信 达 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 持 有 公 司 股 份 255140 万 股 占 比 为 99.3265%; 中 海 信 托 股 份 有 限 公 司 持 有 公 司 股 份 1530 万 股 占 比 为 0.5956%; 中 国 中 材 集 团 有 限 公 司 持 有 公 司 股 份 200 万 股 占 比 为 0.0779% 三 历 史 沿 革 公 司 是 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 批 准, 由 中 国 信 达 资 产 管 理 公 司 ( 现 名 中 国 信 达 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 ) 作 为 主 要 发 起 人, 联 合 中 海 信 托 投 资 有 限 责 任 公 司 ( 现 名 中 海 信 托 股 份 有 限 公 司 ) 和 中 国 材 料 工 业 科 工 集 团 公 司 ( 现 名 中 国 中 材 集 团 有 限 公 司 ), 在 承 继 中 国 信 达 资 产 管 理 公 司 投 资 银 行 业 务 和 收 购 辽 宁 省 证 券 公 司 汉 唐 证 券 有 限 责 任 公 司 的 证 券 类 资 产 基 础 上 设 立 的 证 券 公 司 2007 年 2 月 26 日, 中 国 证 监 会 下 发 了 关 于 信 达 证 券 股 份 有 限 公 司 筹 建 方 案 的 批 复 ( 证 监 机 构 字 [2007]52 号 ) 根 据 关 于 同 意 辽 宁 省 证 券 公 司 证 券 类 资 产 转 让 方 案 的 函 ( 证 监 办 函 [2007]86 号 ), 公 司 ( 筹 ) 与 辽 宁 省 证 券 公 司 签 订 辽 宁 省 证 券 公 司 证 券 类 资 产 转 让 合 同 书 及 相 关 补 充 协 议, 受 让 了 辽 宁 省 证 券 公 司 证 券 类 资 产 根 据 关 于 同 意 汉 唐 证 券 有 限 责 任 公 司 证 券 类 资 产 转 让 方 案 的 函 3
( 证 监 办 函 [2007]87 号 ), 公 司 ( 筹 ) 与 汉 唐 证 券 有 限 责 任 公 司 清 算 组 签 订 汉 唐 证 券 有 限 责 任 公 司 ( 贵 州 地 区 以 外 ) 证 券 类 资 产 转 让 合 同 书 及 相 关 补 充 协 议, 受 让 了 汉 唐 证 券 有 限 责 任 公 司 证 券 类 资 产 在 公 司 筹 备 组 完 成 上 述 证 券 类 资 产 的 受 让 后, 中 国 证 监 会 于 2007 年 9 月 3 日 下 发 关 于 同 意 信 达 证 券 股 份 有 限 公 司 开 业 的 批 复 ( 证 监 机 构 字 [2007]211 号 ) 文 件, 同 意 公 司 开 业, 核 准 公 司 注 册 资 本 为 15.11 亿 元 人 民 币, 核 准 中 国 信 达 资 产 管 理 公 司 ( 出 资 额 15 亿 元 ) 中 海 信 托 投 资 有 限 责 任 公 司 ( 出 资 额 900 万 元 ) 和 中 国 材 料 工 业 科 工 集 团 公 司 ( 出 资 额 200 万 元 ) 成 为 公 司 股 东, 并 核 准 信 达 证 券 股 份 有 限 公 司 章 程 2007 年 9 月 4 日, 公 司 取 得 中 华 人 民 共 和 国 国 家 工 商 行 政 管 理 总 局 核 发 的 企 业 法 人 营 业 执 照, 营 业 执 照 注 册 号 码 为 1000001004114 2009 年 3 月 26 日, 公 司 因 获 批 自 营 业 务 与 资 产 管 理 业 务 资 格 换 发 企 业 法 人 营 业 执 照, 营 业 执 照 注 册 号 码 为 100000000041142 2012 年 公 司 因 获 批 融 资 融 券 业 务 资 格 换 发 企 业 法 人 营 业 执 照, 营 业 执 照 注 册 号 码 为 100000000041142 2011 年 2 月, 中 国 证 监 会 核 准 公 司 变 更 注 册 资 本, 注 册 资 本 由 15.11 亿 元 变 更 为 25. 687 亿 元 国 家 工 商 管 理 总 局 于 2011 年 3 月 3 日 为 公 司 换 发 了 营 业 执 照 四 组 织 机 构 报 告 期 内, 公 司 组 织 机 构 图 如 下 所 示 4
报 告 期 内, 子 公 司 信 息 如 下 图 所 示 设 立 时 间 注 册 资 本 负 责 人 联 系 电 话 地 址 信 达 期 货 2008 年 4 月 3 亿 元 邓 强 0571-28 132777 杭 州 市 文 晖 路 108 号 浙 江 出 版 物 资 大 厦 12,16 楼 信 风 投 资 2012 年 4 月 2 亿 元 徐 建 010-526 01167 北 京 市 西 城 区 广 宁 伯 街 2 号 东 座 8 层 西 侧 信 达 创 新 2013 年 8 月 1 亿 元 李 金 发 010-630 81216 北 京 市 顺 义 区 天 竺 镇 小 王 辛 庄 南 路 10 号 5
五 营 业 部 数 量 和 分 布 情 况 截 至 2014 年 12 月 底, 公 司 共 有 证 券 营 业 网 点 总 数 83 家, 其 中 分 公 司 2 家 ( 上 海 分 公 司 厦 门 分 公 司 ), 营 业 部 81 家 公 司 经 纪 业 务 网 点 覆 盖 16 个 省 市, 其 中 北 京 市 分 布 证 券 营 业 部 8 家, 上 海 市 分 布 分 公 司 1 家 证 券 营 业 部 5 家, 广 东 省 分 布 证 券 营 业 部 13 家, 辽 宁 省 分 布 证 券 营 业 部 34 家, 江 苏 省 分 布 证 券 营 业 部 4 家 浙 江 省 分 布 证 券 营 业 部 4 家, 四 川 省 分 布 证 券 营 业 部 3 家, 河 南 省 分 布 证 券 营 业 部 2 家, 福 建 省 分 布 分 公 司 1 家 证 券 营 业 部 1 家, 海 南 湖 南 天 津 安 徽 河 北 山 东 山 西 省 各 分 布 证 券 营 业 部 各 1 家 公 司 各 营 业 网 点 设 施 完 备 交 易 品 种 齐 全 服 务 优 质 运 作 规 范 六 员 工 情 况 1. 母 公 司 员 工 情 况 截 止 2014 年 12 月 31 日, 公 司 共 有 签 订 劳 动 合 同 的 员 工 2286 人, 其 中 投 行 人 员 138 人, 经 纪 业 务 人 员 1724 人, 研 究 人 员 44 人, 资 产 管 理 人 员 27 人, 证 券 投 资 人 员 28 人, 信 息 技 术 人 员 112 人, 财 务 人 员 96 人, 其 他 人 员 117 人 博 士 15 人, 硕 士 344 人, 本 科 1324 人, 大 专 531 人, 大 专 以 下 72 人 2. 子 公 司 员 工 情 况 子 公 司 共 有 员 工 331 人, 其 中 财 务 人 员 6 人, 信 息 技 术 人 员 13 人, 其 他 人 员 312 人 博 士 4 人, 硕 士 35 人, 本 科 192 人, 大 专 90 人, 大 专 以 下 10 人 6
七 资 产 质 量 流 动 性 情 况 分 析 公 司 2014 年 末 总 资 产 338.49 亿 元, 其 中 客 户 资 产 168.01 亿 元 ( 含 客 户 交 易 结 算 资 金 117.02 亿 元 纳 入 合 并 范 围 内 的 集 合 资 产 管 理 计 划 的 客 户 资 产 50.99 亿 元 ), 剔 除 客 户 资 产 后 公 司 自 有 资 产 为 170.48 亿 元 公 司 资 产 结 构 优 良, 主 要 是 货 币 资 金 152.07 亿 元, 占 总 资 产 的 44.93%; 除 货 币 资 金 外, 绝 大 部 分 为 变 现 能 力 较 强 的 金 融 资 产, 其 中 金 融 资 产 投 资 102.33 亿 元, 存 出 保 证 金 9.14 亿 元, 融 出 资 金 68 亿 元, 应 收 利 息 3.12 亿 元, 合 计 182.60 亿 元, 占 总 资 产 53.94%; 而 应 收 款 项 固 定 资 产 和 无 形 资 产 等 其 他 资 产 之 和 仅 占 公 司 总 资 产 的 1.13% 占 公 司 净 资 产 的 5.67% 截 止 2014 年 12 月 31 日, 公 司 负 债 总 额 271.00 亿 元, 主 要 以 客 户 负 债 为 主, 为 168.01 亿 元 ( 其 中 客 户 交 易 结 算 资 金 117.02 亿 元, 纳 入 合 并 范 围 内 的 集 合 资 产 管 理 计 划 的 客 户 负 债 50.99 亿 元 ), 占 总 负 债 62% 剔 除 客 户 负 债 后 公 司 自 有 负 债 为 102.99 亿 元, 主 要 构 成 为 : 对 外 融 资 91.69 亿 元, 占 总 负 债 33.84%, 包 括 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 53.42 亿 元 长 期 次 级 债 务 20 亿 元 转 融 通 拆 入 资 金 18.27 亿 元 ; 其 他 负 债 约 为 11.29 亿 元, 占 总 负 债 4.17%, 主 要 是 正 常 经 营 中 形 成 的 应 付 款 项 应 交 税 金 应 交 投 资 者 保 护 基 金 等, 其 中 : 应 付 职 工 薪 酬 7.25 亿 元 应 交 税 费 2.07 亿 元 应 付 账 款 0.67 亿 元 自 有 负 债 与 自 有 资 产 比 例 为 60.41%, 公 司 现 金 流 较 为 充 沛, 资 产 质 量 优 良, 公 司 偿 债 能 力 较 强 7
八 经 营 概 况 2014 年 在 经 济 结 构 调 整 国 企 改 革 降 息 降 准 沪 港 通 以 及 政 府 反 腐 决 心 等 一 系 列 利 好 因 素 的 刺 激 下,A 股 市 场 在 经 历 了 近 5 年 的 持 续 低 迷 后, 迎 来 了 罕 见 的 快 牛 行 情, 上 证 综 指 年 末 收 盘 同 比 上 涨 52.87%, 深 证 综 指 收 盘 同 比 上 涨 35.62%, 沪 深 两 市 股 票 日 均 成 交 额 达 3011.18 亿 元, 较 2013 年 日 均 增 长 54.61% 债 券 市 场 4 月 份 以 来 受 政 策 面 较 宽 松 流 动 性 改 善 等 因 素 影 响, 呈 现 出 上 涨 走 势 全 年 股 权 融 资 规 模 同 比 大 幅 增 长,IPO 也 在 暂 停 一 年 多 后 终 于 开 闸, 全 年 共 有 125 家 企 业 A 股 发 行 上 市, 募 集 资 金 总 额 达 到 了 669 亿 元 证 券 行 业 在 上 述 一 系 列 利 好 因 素 的 刺 激 下 迎 来 了 丰 收 年 根 据 证 券 公 司 未 经 审 计 财 务 报 表, 截 至 2014 年 底,120 家 证 券 公 司 总 资 产 4.09 万 亿 元, 净 资 产 9205.19 亿 元, 净 资 本 6791.60 亿 元, 证 券 行 业 资 产 规 模 34.03 万 亿 元 全 行 业 实 现 营 业 收 入 2602.84 亿 元, 实 现 净 利 润 965.54 亿 元,119 家 公 司 实 现 盈 利, 行 业 整 体 经 营 形 势 有 了 显 著 改 善 公 司 紧 抓 行 业 转 暖 的 有 利 时 机, 顺 应 市 场 变 化, 通 过 定 向 发 行 10 亿 元 次 级 债 务 的 方 式 补 充 公 司 的 净 资 本, 以 两 融 收 益 权 转 让 转 融 通 短 期 融 资 券 同 业 拆 借 及 回 购 等 多 项 融 资 措 施, 筹 集 长 短 期 资 金, 通 过 适 当 错 配, 大 幅 提 升 杠 杆 率 及 资 金 使 用 效 率, 为 全 年 业 绩 提 升 打 造 了 坚 实 基 础 公 司 积 极 提 升 经 营 能 力 和 创 新 能 力,2014 年 实 现 了 良 好 的 经 营 业 绩 截 至 2014 年 12 月 31 日, 公 司 总 资 产 338.49 亿 元, 同 比 增 长 8
85.99%;2014 年 公 司 实 现 营 业 收 入 29.10 亿 元, 同 比 增 长 75.16%; 营 业 支 出 17.27 亿 元, 同 比 上 升 38.46%; 实 现 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 9.04 亿 元, 同 比 增 长 178.68%, 收 入 及 利 润 所 得 为 公 司 成 立 以 来 的 最 高 水 平 2014 年 公 司 净 资 产 收 益 率 达 到 了 14.4%, 较 2013 年 同 期 增 加 了 8.64 个 百 分 点, 完 成 年 度 计 划 的 210.2% ( 二 ) 主 营 业 务 分 析 证 券 公 司 的 主 营 业 务 主 要 分 为 五 大 板 块 : 经 纪 业 务 投 资 银 行 业 务 证 券 投 资 业 务 资 产 管 理 业 务 机 构 销 售 业 务 报 告 期 内, 公 司 实 现 营 业 收 入 29.10 亿 元, 同 比 增 长 75.16% 其 中, 经 纪 业 务 实 现 营 业 收 入 14.28 亿 元, 同 比 增 长 51.6%; 投 资 银 行 业 务 实 现 营 业 收 入 3.98 亿 元, 同 比 增 长 206%; 资 产 管 理 业 务 实 现 营 业 收 入 4.54 亿 元, 同 比 增 长 358%; 证 券 投 资 业 务 实 现 营 业 收 入 5.61 亿 元 ; 机 构 销 售 业 务 实 现 营 业 收 入 501 万 元 1. 经 纪 业 务 受 行 业 竞 争 加 剧 及 互 联 网 金 融 的 冲 击,2014 年 券 商 佣 金 率 出 现 较 快 下 降, 但 下 半 年 行 情 推 动, 两 融 业 务 贡 献 的 交 易 量 快 速 上 升,2014 年 沪 深 两 市 股 票 日 均 成 交 额 达 到 了 3011.18 亿 元, 较 2013 年 日 均 增 54.61% 根 据 中 国 证 券 业 协 会 发 布 的 数 据,2014 年 证 券 公 司 代 理 买 卖 证 券 业 务 净 收 入 1049.48 亿 元, 同 比 增 长 32.97% 公 司 紧 抓 2014 年 下 半 年 市 场 机 遇, 大 力 拓 展 信 用 交 易 业 务 2014 年 信 用 业 务 带 来 新 增 托 管 市 值 约 96 亿 元, 累 计 增 加 托 管 资 产 125 亿 元, 信 用 交 易 业 务 的 发 展, 对 经 纪 业 务 利 润 贡 献 托 管 资 产 增 长 高 9
净 值 客 户 绑 定 及 二 次 开 发, 发 挥 了 重 要 的 作 用 截 至 2014 年 底, 公 司 整 体 新 增 客 户 4.36 万 户, 同 比 增 长 21%, 总 客 户 数 达 116 万 户 托 管 资 产 达 到 1317 亿 元, 较 2013 年 底 的 756 亿 元, 增 长 约 74.2%, 高 于 行 业 63.5% 的 同 期 增 长 水 平 2014 年 公 司 代 理 买 卖 证 券 业 务 净 收 入 市 场 占 比 9.06, 截 至 12 月 底 的 融 资 融 券 余 额 达 到 68.76 亿 元, 同 比 增 长 158% 公 司 经 纪 业 务 实 现 营 业 收 入 14.28 亿 元, 同 比 增 长 51.6%, 其 中 : 佣 金 净 收 入 及 综 合 业 务 收 入 9.67 亿 元, 同 比 增 长 37%; 利 差 收 入 1.24 亿 元, 同 比 增 长 21.5%; 信 用 交 易 业 务 息 费 净 收 入 3.37 亿 元, 同 比 增 长 150% 2. 投 资 银 行 业 务 2014 年 是 投 资 银 行 的 大 年, 得 益 于 IPO 开 闸 等 因 素, 券 商 在 投 行 业 务 上 突 飞 猛 进 根 据 Wind 资 讯 统 计,2014 年 股 权 融 资 规 模 达 到 7718 亿 元, 同 比 增 长 89.4% IPO 在 暂 停 一 年 多 后 也 终 于 开 闸, 全 年 共 有 125 家 企 业 A 股 发 行 上 市, 募 集 资 金 总 额 达 到 了 669 亿 元 根 据 证 券 业 协 会 发 布 的 未 经 审 计 财 务 报 表 显 示,2014 年 120 家 证 券 公 司 全 年 的 证 券 承 销 与 保 荐 业 务 净 收 入 240.19 亿 元, 同 比 增 长 86.7% 公 司 紧 抓 IPO 开 闸 的 市 场 机 遇, 成 功 发 行 医 疗 体 外 诊 断 试 剂 的 领 先 企 业 九 强 生 物 (300406.SZ) A 股 医 药 零 售 第 一 股 一 心 堂 (002727.SZ) 两 个 IPO 项 目, 其 中, 九 强 生 物 被 选 为 创 业 板 5 周 年 的 献 礼 项 目, 受 到 市 场 的 广 泛 关 注 完 成 华 西 能 源 围 海 股 份 华 纺 股 份 太 平 洋 证 券 等 非 公 开 发 行 组 织 专 业 团 队, 采 取 服 务 与 法 律 手 段 相 结 合 的 方 式, 10
成 功 催 收 中 核 钛 白 应 收 款 1000 万 元 作 为 牵 头 主 承 销 商 配 合 中 国 信 达 顺 利 完 成 200 亿 金 融 债 发 行 工 作 完 成 富 蕴 江 苏 望 涛 等 12 个 债 券 项 目 发 行 新 三 板 业 务 模 式 基 本 确 立, 积 极 尝 试 开 拓 场 外 市 场 业 务 及 各 类 债 务 融 资 工 具 2014 年 公 司 主 承 销 股 票 及 债 券 金 额 272 亿 元, 其 中 : 股 票 承 销 金 额 79.06 亿 元, 市 场 占 比 1.44%, 实 现 营 业 收 入 2.9 亿 元, 同 比 增 长 356%; 债 券 承 销 金 额 193 亿 元 市 场 占 比 0.99%, 实 现 收 入 8,236 万 元, 同 比 增 长 71.6% 3. 证 券 投 资 业 务 2014 年 下 半 年,A 股 市 场 在 经 历 了 接 近 5 年 的 持 续 低 迷 后, 迎 来 了 罕 见 的 快 牛 行 情, 短 短 6 个 月 上 证 综 指 涨 幅 达 到 了 55.45%, 深 证 综 指 涨 幅 达 到 了 53.39% 债 券 市 场 也 迎 来 牛 市 偏 弱 的 基 本 面 倒 逼 央 行 采 取 适 度 宽 松 的 货 币 政 策, 通 过 采 用 SLO SLF MLF 等 方 式 改 善 了 流 动 性, 降 低 了 无 风 险 利 率, 债 券 收 益 率 也 震 荡 下 行 10 年 期 国 债 从 年 初 的 4.6% 降 至 年 末 的 3.6% 左 右,10 年 期 国 开 债 也 从 年 初 的 5.8% 降 至 年 末 的 4.0% 左 右, 利 差 也 逐 渐 缩 窄 公 司 抓 住 市 场 机 会, 实 现 自 营 投 资 业 务 收 益 率 稳 健 增 长 权 益 类 投 资 收 益 率 32.8%, 连 续 三 年 实 现 正 收 益 市 场 表 现 位 列 股 票 型 基 金 70/338 分 位 混 合 型 基 金 30/130 分 位 券 商 集 合 资 产 计 划 40/344 分 位 权 益 类 投 资 范 围 逐 步 扩 大, 初 步 尝 试 量 化 投 资 介 入 定 增 投 资, 已 着 手 开 展 新 三 板 做 市 业 务 固 定 收 益 投 资 收 益 率 16.6%, 在 Wind 中 长 期 纯 债 基 金 排 名 约 前 20% 分 位, 在 同 业 券 商 中 处 于 中 上 水 平 11
2014 年, 公 司 证 券 投 资 业 务 实 现 营 业 收 入 5.61 亿 元, 其 中 : 权 益 类 投 资 业 务 实 现 投 资 收 益 3.61 亿 元, 占 总 收 入 的 12.5%; 固 定 收 益 类 投 资 业 务 实 现 收 益 2 亿 元, 占 总 收 入 的 6.9% 4. 资 产 管 理 业 务 在 宏 观 经 济 偏 弱 的 背 景 下, 受 益 于 不 断 增 长 的 国 民 财 富 和 不 断 深 入 的 利 率 市 场 化 改 革, 资 产 管 理 行 业 逐 步 发 展 壮 大,2014 年 120 家 证 券 公 司 实 现 未 经 审 计 的 资 产 管 理 业 务 净 收 入 124.35 亿 元, 较 2013 年 的 70.30 亿 元 同 比 大 幅 增 长 76.9% 随 着 行 业 准 入 门 槛 的 大 幅 度 放 宽, 原 有 的 分 业 经 营 限 制 和 部 分 机 构 的 制 度 红 利 被 逐 步 淡 化, 各 类 资 产 管 理 机 构 之 间 的 市 场 竞 争 进 一 步 加 剧 公 司 2014 年 资 产 管 理 业 绩 表 现 较 为 突 出, 全 年 实 现 佣 金 及 手 续 费 净 收 入 3.15 亿 元, 较 2013 年 0.99 亿 元 实 现 了 大 幅 增 长, 行 业 排 名 第 12 位 管 理 的 集 合 计 划 产 品 投 资 收 益 率 排 名 均 保 持 同 类 产 品 前 1/2, 固 定 收 益 类 产 品 排 名 保 持 在 同 类 产 品 前 1/3 位 置 资 产 管 理 产 品 中 信 达 满 堂 红 主 题 投 资 2014 年 收 益 率 34.45%, 在 214 只 非 结 构 化 混 合 型 产 品 排 名 第 32 位 ; 信 达 创 利 1 号 次 级 份 额 收 益 率 为 52.47%, 在 223 只 短 期 纯 债 型 产 品 排 名 第 13 位 ; 信 达 信 利 3 号 次 级 份 额 2014 年 收 益 率 为 44.91%, 在 111 只 中 长 期 纯 债 产 品 排 名 第 9 名 公 司 对 资 产 管 理 模 式 进 一 步 探 索, 开 创 了 新 蓝 海 贵 阳 银 行 等 新 型 资 产 管 理 业 务 模 式 5. 机 构 销 售 业 务 2014 年 公 司 机 构 业 务 部 实 现 佣 金 收 入 财 务 顾 问 净 收 入 及 协 同 12
业 务 净 收 入 共 501 万 元, 占 合 并 总 收 入 0.17% 6. 子 公 司 情 况 (1) 信 达 期 货 期 货 公 司 2014 年 度 分 类 评 价 结 果 从 BBB 级 升 为 A 级 2014 年 信 达 期 货 围 绕 以 规 模 为 核 心 以 市 场 为 导 向 以 客 户 为 中 心 以 产 品 为 抓 手 的 工 作 宗 旨, 以 经 纪 业 务 为 基 础, 紧 抓 新 媒 体 营 销 以 私 募 机 构 为 核 心 的 金 融 机 构 营 销 以 煤 焦 钢 为 核 心 的 产 业 客 户 营 销 三 条 主 线 公 司 7 月 获 批 期 货 资 产 管 理 业 务 资 格, 资 管 业 务 稳 步 开 展, 并 在 产 品 发 行 上 取 得 突 破,2014 年 新 增 特 法 产 品 5 个, 新 增 规 模 2.6 亿 元 绍 兴 深 圳 营 业 部 先 后 开 业, 营 业 部 数 量 增 加 到 16 家 公 司 研 发 水 平 不 断 提 高, 期 权 凸 性 套 利 策 略 获 上 海 证 券 交 易 所 ETF 期 权 交 易 策 略 大 赛 策 略 类 ( 个 人 组 ) 唯 一 特 等 奖 ; 在 第 七 届 中 国 最 佳 期 货 经 营 机 构 暨 最 佳 期 货 分 析 师 评 选 中, 研 发 中 心 获 评 中 国 金 牌 研 究 所 2014 年 期 货 公 司 客 户 日 均 权 益 13.24 亿 元, 同 比 下 降 1.05% 期 货 业 务 2014 年 度 实 现 营 业 收 入 1.57 亿 元, 占 合 并 总 收 入 的 5.38%, 同 比 下 滑 15.13%; 发 生 营 业 支 出 1.15 亿 元, 占 合 并 总 支 出 的 6.66%, 同 比 下 降 12.50%; 实 现 利 润 总 额 4,158 万 元, 同 比 下 降 21.64% (2) 信 风 投 资 信 风 投 资 发 起 设 立 并 管 理 的 保 险 资 金 - 达 泰 基 金 完 成 11 个 项 目 共 投 资 105.85 亿 元 ; 信 风 投 资 发 起 设 立 了 信 达 国 鑫 上 海 混 合 所 有 制 改 革 促 进 基 金, 基 金 规 模 100 亿 元, 目 前 完 成 第 一 期 募 集 工 作, 资 产 管 13
理 私 募 投 资 基 金 成 效 显 著 2014 年 实 现 收 入 2,475 万 元, 占 合 并 总 收 入 的 0.85%; 净 利 润 1,182 万 元 ; 实 现 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 1,038 万 元 (3) 创 新 投 资 创 新 投 资 公 司 获 得 私 募 基 金 管 理 资 格, 配 合 主 营 业 务 探 索 新 的 业 务 模 式 2014 年 实 现 收 入 258 万 元, 同 比 增 长 169%, 实 现 净 利 润 88 万 元 九 内 部 控 制 ( 一 ) 董 事 会 关 于 内 部 控 制 责 任 的 声 明 按 照 企 业 内 部 控 制 规 范 体 系 的 规 定, 建 立 健 全 和 有 效 实 施 内 部 控 制, 评 价 其 有 效 性, 并 如 实 披 露 内 部 控 制 评 价 报 告 是 公 司 董 事 会 的 责 任 监 事 会 对 董 事 会 建 立 和 实 施 内 部 控 制 进 行 监 督 经 理 层 负 责 组 织 领 导 企 业 内 部 控 制 的 日 常 运 行 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 本 报 告 内 容 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 报 告 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 法 律 责 任 公 司 内 部 控 制 的 目 标 是 合 理 保 证 经 营 管 理 合 法 合 规 资 产 安 全 财 务 报 告 及 相 关 信 息 真 实 完 整, 提 高 经 营 效 率 和 效 果, 促 进 实 现 发 展 战 略 由 于 内 部 控 制 存 在 的 固 有 局 限 性, 故 仅 能 为 实 现 上 述 目 标 提 供 合 理 保 证 此 外, 由 于 情 况 的 变 化 可 能 导 致 内 部 控 制 变 得 不 恰 当, 或 对 控 制 政 策 和 程 序 遵 循 的 程 度 降 低, 根 据 内 部 控 制 评 价 结 果 推 测 未 来 内 部 控 制 的 有 效 性 具 有 一 定 的 风 险 ( 二 ) 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 根 据 公 司 财 务 报 告 内 部 控 制 重 大 缺 陷 的 认 定 情 况, 于 内 部 控 制 评 14
价 报 告 基 准 日, 不 存 在 财 务 报 告 内 部 控 制 重 大 缺 陷, 董 事 会 认 为, 公 司 已 按 照 企 业 内 部 控 制 规 范 体 系 和 相 关 规 定 的 要 求 在 所 有 重 大 方 面 保 持 了 有 效 的 财 务 报 告 内 部 控 制 根 据 公 司 非 财 务 报 告 内 部 控 制 重 大 缺 陷 认 定 情 况, 于 内 部 控 制 评 价 报 告 基 准 日, 公 司 未 发 现 非 财 务 报 告 内 部 控 制 重 大 缺 陷 自 内 部 控 制 评 价 报 告 基 准 日 至 内 部 控 制 评 价 报 告 发 出 日 之 间 未 发 生 影 响 内 部 控 制 有 效 性 评 价 结 论 的 因 素 ( 三 ) 会 计 师 事 务 所 对 公 司 内 部 控 制 的 意 见 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 向 公 司 出 具 了 信 达 证 券 股 份 有 限 公 司 内 部 控 制 审 核 报 告 ( 德 师 报 ( 核 ) 字 (15) 第 E0036 号 ), 主 要 意 见 摘 录 如 下 : 任 何 内 部 控 制 均 具 有 固 有 限 制, 存 在 由 于 错 误 或 舞 弊 而 导 致 错 误 发 生 但 未 被 发 现 的 可 能 性 此 外, 根 据 内 部 控 制 评 价 结 果 推 测 未 来 内 部 控 制 的 有 效 性 具 有 一 定 的 风 险, 因 为 情 况 的 变 化 可 能 导 致 内 部 控 制 变 得 不 恰 当, 或 降 低 对 控 制 政 策 程 序 遵 循 的 程 度 因 此, 在 资 产 负 债 表 日 有 效 的 内 部 控 制, 并 不 保 证 在 未 来 也 必 然 有 效 根 据 我 们 的 研 究 和 评 价, 我 们 未 发 现 贵 公 司 2014 年 12 月 31 日 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制 存 在 影 响 我 们 审 计 意 见 的 重 大 缺 陷 十 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 薪 酬 情 况 公 司 高 级 管 理 人 员 薪 酬 根 据 董 事 会 通 过 的 高 级 管 理 人 员 薪 酬 策 略 定 位 及 绩 效 奖 金 分 配 原 则 实 施, 高 级 管 理 人 员 年 度 绩 效 奖 金 结 合 公 司 年 度 经 营 成 果 确 定, 与 本 人 履 职 分 管 任 务 完 成 情 况 挂 钩, 相 关 分 配 方 案 经 董 事 会 薪 酬 与 提 名 委 员 会 审 议 决 定 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 不 存 在 持 有 公 司 股 份 期 权 的 情 况 公 司 按 照 管 理 要 求, 有 薪 酬 延 期 支 付, 但 没 有 非 现 金 薪 酬 的 情 况 15
16 单 位 : 元
十 一 履 行 社 会 责 任 的 工 作 情 况 2014 年 公 司 通 过 制 度 建 设 内 部 控 制 和 财 务 管 理 等 措 施, 对 资 金 的 筹 集 运 用 做 到 合 理 有 效 公 司 严 格 按 照 监 管 要 求, 对 客 户 的 证 券 交 易 结 算 资 金 实 施 第 三 方 存 管, 切 实 保 障 了 客 户 资 金 安 全 公 司 在 日 常 经 营 中 主 要 通 过 银 行 拆 借 和 债 券 回 购 进 行 短 期 融 资, 严 格 按 照 协 议 要 求 在 规 定 的 期 限 内 全 额 支 付 债 权 人 本 金 和 利 息, 未 有 违 约 情 形 发 生, 保 持 良 好 资 信 水 平, 切 实 维 护 债 权 人 利 益 公 司 注 重 维 持 较 强 的 偿 债 能 力, 财 务 风 险 较 小, 较 强 的 偿 债 能 力 为 债 权 人 权 益 提 供 了 根 本 保 障 公 司 将 员 工 的 幸 福 指 数 能 力 培 养 职 业 发 展 视 为 企 业 社 会 责 任 的 一 个 重 要 组 成 部 分, 努 力 使 员 工 在 得 到 物 质 报 酬 的 同 时 获 得 更 多 的 生 活 幸 福 感 和 职 业 成 就 感, 公 司 通 过 完 善 的 薪 酬 福 利 体 系, 保 证 员 工 分 享 公 司 的 发 展 成 果, 营 造 公 平 的 职 业 发 展 空 间, 充 分 实 现 员 工 价 值, 创 造 更 多 的 就 业 岗 位, 积 极 参 与 各 种 社 会 活 动, 勇 于 承 担 社 会 责 任, 实 现 员 工 与 公 司 的 共 同 成 长 公 司 时 刻 以 客 户 为 中 心 开 展 业 务, 通 过 精 细 化 分 类, 了 解 客 户 的 真 实 需 求, 建 立 了 牵 牛 花 客 户 管 理 系 统 公 司 通 过 有 效 的 信 息 获 取 机 制 和 更 新 机 制, 准 确 掌 握 客 户 真 实 的 风 险 承 受 能 力 操 作 风 格 产 品 偏 好 性 格 属 性 家 庭 财 富 盈 亏 情 况 等 信 息, 对 公 司 全 业 务 链 的 客 户 进 行 精 准 细 分, 以 客 观 数 据 为 依 据, 对 客 户 进 行 分 类 分 级, 按 照 客 户 风 险 承 受 能 力, 提 供 与 其 风 险 能 力 相 匹 配 的 金 融 产 品 或 服 务 公 司 培 养 高 素 质 投 资 顾 问, 满 足 客 户 的 理 财 需 求,2014 年 荣 获 东 方 财 富 17
风 云 榜 最 佳 投 顾 业 务 证 券 公 司 奖 2014 年 公 司 加 大 了 投 资 者 教 育 经 费 和 人 力 资 源 的 投 入, 通 过 形 式 多 样 的 活 动, 针 对 客 户 不 同 需 求 和 特 点, 持 续 做 好 投 资 者 教 育 工 作 和 风 险 提 示 工 作, 加 强 客 户 交 易 行 为 管 理, 引 导 客 户 合 规 理 性 地 参 与 交 易 公 司 主 动 地 承 担 社 会 责 任, 热 心 公 益 和 慈 善 事 业, 积 极 参 与 扶 贫 济 困 资 教 环 保 等 公 益 慈 善 事 业 2014 年 2 月 为 青 海 贫 困 地 区 儿 童 捐 献 衣 物 2014 年 6 月 在 厦 门 地 区 开 展 庆 六 一 献 爱 心 活 动, 成 立 信 达 证 券 厦 门 分 公 司 南 理 工 研 究 生 支 教 团 专 项 奖 学 金, 专 门 针 对 贵 州 省 六 盘 水 市 水 城 县 二 小, 奖 学 金 每 年 共 计 7200 元, 每 学 期 评 选 1 次, 每 次 共 评 选 9 名 学 生 ; 同 时, 为 水 城 县 箐 村 阿 佐 小 学 每 位 学 生 送 去 六 一 儿 童 节 礼 物 2014 年 2 月 公 司 荣 获 上 交 所 我 是 股 东 活 动 优 秀 组 织 奖 ; 2014 年 5 月 公 司 在 投 资 者 报 2014 年 度 中 国 资 本 金 桥 奖 评 选 中 荣 获 最 值 得 信 赖 证 券 公 司 称 号 18
第 二 节 审 计 报 告 正 文 19
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第 三 节 经 审 计 财 务 报 表 21
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