投 资 者 应 自 行 负 担 买 卖 公 司 股 票 所 应 支 付 的 税 款 及 相 关 费 用, 发 行 人 承 销 商 和 上 市 推 荐 人 对 此 不 承 担 责 任 本 次 发 行 已 经 中 国 证 监 会 证 监 发 字 (1998) 第 253 号 和 第 254 号 文 批

雅 戈 尔 集 团 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 概 要 日 期 :1998-10-08 雅 戈 尔 集 团 股 份 有 限 公 司 招 股 说 明 书 概 要 ( 在 宁 波 市 登 记 注 册 ) 普 通 股 55,000,000 股 单 位 : 人 民 币 元 面 值 发 行 价 格 预 计 发 行 费 用 预 计 募 集 资 金 每 股 1.00 10.92 0.28 10.64 合 计 55,000,000 600,600,000 15,600,000 585,000,000 发 行 日 期 :1998 年 10 月 12 日 拟 上 市 地 : 上 海 证 券 交 易 所 发 行 方 式 : 上 网 定 价 主 承 销 商 : 申 银 万 国 证 券 股 份 有 限 公 司 副 主 承 销 商 : 宁 波 证 券 有 限 责 任 公 司 上 市 推 荐 人 : 宁 波 证 券 有 限 责 任 公 司 重 要 提 示 发 行 人 保 证 招 股 说 明 书 的 内 容 真 实 准 确 完 整 政 府 及 国 家 证 券 管 理 部 门 对 本 次 发 行 所 作 出 的 任 何 决 定, 均 不 表 明 其 对 发 行 人 所 发 行 的 股 票 的 价 值 或 者 投 资 人 的 收 益 作 出 实 质 性 判 断 或 者 保 证 任 何 与 之 相 反 的 声 明 均 属 虚 假 不 实 陈 述 本 招 股 说 明 书 概 要 的 目 的 仅 为 尽 可 能 广 泛 迅 速 地 向 公 众 提 供 有 关 本 次 发 行 的 简 要 概 况 招 股 说 明 书 全 文 方 为 本 次 发 售 股 票 的 正 式 法 律 文 件, 投 资 人 在 作 出 认 购 本 股 的 决 定 之 前, 应 首 先 仔 细 阅 读 招 股 说 明 书 全 文, 并 以 全 文 作 为 投 资 决 定 的 依 据 一 释 义 在 本 招 股 说 明 书 概 要 中, 除 非 另 有 所 指, 下 列 词 语 具 有 如 下 含 义 : 公 司 本 公 司 或 发 行 人 : 指 雅 戈 尔 集 团 股 份 有 限 公 司 ( 原 名 为 宁 波 雅 戈 尔 集 团 股 份 有 限 公 司 ) 发 起 人 : 指 共 同 发 起 设 立 雅 戈 尔 集 团 股 份 有 限 公 司 的 签 约 人 董 事 会 : 指 雅 戈 尔 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 元 : 指 人 民 币 元 股 票 (A 股 ): 指 公 司 本 次 发 行 的 每 股 面 值 为 1 元 的 人 民 币 普 通 股 股 票 主 承 销 商 : 指 申 银 万 国 证 券 股 份 有 限 公 司 宁 波 市 体 改 委 : 指 宁 波 市 经 济 体 制 改 革 委 员 会, 亦 指 其 前 身 宁 波 市 经 济 体 制 改 革 办 公 室 二 绪 言 本 招 股 说 明 书 概 要 是 根 据 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 股 票 发 行 与 交 易 管 理 暂 行 条 例 和 招 股 说 明 书 的 内 容 及 格 式 及 国 家 制 定 的 有 关 股 份 制 企 业 试 点 和 股 票 发 行 的 有 关 规 定 而 编 写 的, 旨 在 为 投 资 者 提 供 公 司 各 方 面 的 基 本 资 料 公 司 董 事 会 全 体 成 员 确 信 本 招 股 说 明 书 概 要 所 摘 内 容 与 招 股 说 明 书 全 文 相 一 致, 且 其 中 不 存 在 任 何 重 大 遗 漏 虚 假 及 误 导, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 完 整 性 负 个 别 和 连 带 责 任 新 发 行 的 股 票 是 根 据 招 股 说 明 书 所 载 明 的 资 料 申 请 发 行 的 除 本 发 行 人 和 主 承 销 商 外, 没 有 委 托 或 授 权 任 何 其 他 人 提 供 未 在 招 股 说 明 书 中 列 载 的 信 息 和 对 招 股 说 明 书 作 任 何 解 释 或 者 说 明 投 资 者 如 对 本 说 明 书 有 疑 问, 可 咨 询 本 公 司 或 主 承 销 商

投 资 者 应 自 行 负 担 买 卖 公 司 股 票 所 应 支 付 的 税 款 及 相 关 费 用, 发 行 人 承 销 商 和 上 市 推 荐 人 对 此 不 承 担 责 任 本 次 发 行 已 经 中 国 证 监 会 证 监 发 字 (1998) 第 253 号 和 第 254 号 文 批 准 三 发 售 新 股 的 有 关 当 事 人 1. 发 行 人 名 称 : 雅 戈 尔 集 团 股 份 有 限 公 司 法 定 代 表 人 : 李 如 成 住 所 : 鄞 县 石 矸 镇 雅 戈 尔 大 道 1 号 E-MAIL:ystockdp@pub.nb.zj.cninfo.net 电 话 :(0574)7425136 传 真 :(0574)7425390 联 系 人 : 王 新 胜 2. 主 承 销 商 名 称 : 申 银 万 国 证 券 股 份 有 限 公 司 法 定 代 表 人 : 朱 恒 住 所 : 上 海 常 熟 路 171 号 电 话 :(021)64158888-2721 传 真 :(021)64457982 联 系 人 : 张 宏 斌 李 文 峰 3. 副 主 承 销 商 名 称 : 宁 波 证 券 有 限 责 任 公 司 法 定 代 表 人 : 顾 志 斌 住 所 : 宁 波 市 开 明 街 417 号 427 号 电 话 :(0574)7285752 传 真 :(0574)7283401 联 系 人 : 潘 剑 云 竺 勇 4. 分 销 商 名 称 : 汕 头 证 券 股 份 有 限 公 司 法 定 代 表 人 : 吴 小 辉 住 所 : 汕 头 市 金 砂 东 路 汕 融 大 厦 电 话 :(021)62839592 传 真 :(021)62830636 联 系 人 : 夏 岭 张 冉 冉 名 称 : 联 合 证 券 有 限 责 任 公 司 法 定 代 表 人 : 党 五 喜 住 所 : 深 圳 市 福 田 区 华 强 北 路 盛 庭 苑 酒 店 B 座 22 层 电 话 :(0755)2075627 传 真 :(0755)2075503 联 系 人 : 杨 华 健 名 称 : 中 国 人 保 信 托 投 资 公 司 法 定 代 表 人 : 朱 斌 住 所 : 北 京 市 海 淀 区 知 春 路 128 号 泛 亚 大 厦 电 话 :(010)62628951 传 真 :(010)62628952

联 系 人 : 朱 健 名 称 : 浙 江 省 国 际 信 托 投 资 公 司 法 定 代 表 人 : 王 钟 麓 住 所 : 杭 州 市 延 安 路 515 号 浙 信 大 厦 内 电 话 :(0571)5069016 传 真 :(0571)5069039 联 系 人 : 滕 百 欣 名 称 : 宁 波 市 国 际 信 托 投 资 公 司 法 定 代 表 人 : 沈 章 茂 住 所 : 宁 波 市 扬 善 路 42-46 号 电 话 :(0574)7354426 传 真 :(0574)7380961 联 系 人 : 徐 满 江 张 恩 业 名 称 : 平 安 证 券 有 限 责 任 公 司 法 定 代 表 人 : 马 明 哲 住 所 : 深 圳 市 福 田 区 八 卦 岭 八 卦 三 路 平 安 大 厦 电 话 :(0755)2262888 传 真 :(0755)2480062 联 系 人 : 竺 显 炯 名 称 : 沈 阳 北 方 证 券 公 司 法 定 代 表 人 : 王 兴 明 住 所 : 沈 阳 市 沈 河 区 市 府 大 路 261 号 电 话 :(024)22524019 传 真 :(024)22527878 联 系 人 : 张 浩 赵 四 海 名 称 : 中 国 长 城 信 托 投 资 公 司 法 定 代 表 人 : 曹 积 仁 住 所 : 北 京 市 西 三 环 中 路 17 号 新 兴 宾 馆 5 层 电 话 :(010)68213354 传 真 :(010)68176185 联 系 人 : 陈 希 名 称 : 浙 江 省 工 商 信 托 投 资 股 份 有 限 公 司 法 定 代 表 人 : 胡 子 南 住 所 : 杭 州 市 体 育 场 路 129 号 电 话 :(0571)5167113 传 真 :(0571)5151142 联 系 人 : 祝 伟 东 名 称 : 海 南 港 澳 国 际 信 托 投 资 有 限 公 司 法 定 代 表 人 : 李 耀 祺 住 所 : 海 口 市 滨 海 新 村 588 号 电 话 :(0898)6717459 传 真 :(0898)6782871 联 系 人 : 黄 琼 名 称 : 新 疆 维 吾 尔 自 治 区 证 券 公 司

法 定 代 表 人 : 张 声 华 住 所 : 新 疆 乌 鲁 木 齐 市 人 民 路 13 号 电 话 :(0991)2812552 传 真 :(0991)2819880 联 系 人 : 张 栋 5. 上 市 推 荐 人 名 称 : 宁 波 证 券 有 限 责 任 公 司 6. 发 行 人 律 师 事 务 所 和 经 办 律 师 名 称 : 导 司 律 师 事 务 所 法 定 代 表 人 : 罗 杰 住 所 : 宁 波 市 迎 凤 街 15 号 电 话 :(0574)7295940 传 真 :(0574)7292631 经 办 律 师 : 罗 杰 徐 军 7. 主 承 销 商 律 师 事 务 所 和 经 办 律 师 名 称 : 上 海 市 第 二 律 师 事 务 所 法 定 代 表 人 : 高 前 和 住 所 : 上 海 市 四 川 北 路 1688 号 福 德 商 务 中 心 南 楼 16 楼 电 话 :(021)63649355 传 真 :(021)63569988 经 办 律 师 : 高 前 和 邵 曙 范 8. 会 计 师 事 务 所 和 经 办 注 册 会 计 师 名 称 : 大 华 会 计 师 事 务 所 法 定 代 表 人 : 石 人 瑾 住 所 : 上 海 市 昆 山 路 146 号 电 话 :(021)63065885 传 真 :(021)63243522 经 办 注 册 会 计 师 : 陆 永 炜 陆 国 豪 曹 培 青 9. 资 产 评 估 机 构 和 经 办 评 估 人 员 名 称 : 上 海 长 信 会 计 师 事 务 所 法 定 代 表 人 : 周 正 云 住 所 : 上 海 市 武 夷 路 729 号 长 信 大 楼 电 话 :(021)62741920 传 真 :(021)62287537 经 办 评 估 人 员 : 周 正 云 王 平 昌 10. 股 票 登 记 机 构 名 称 : 上 海 证 券 中 央 登 记 结 算 公 司 法 定 代 表 人 : 王 迪 彬 住 所 : 上 海 市 闵 行 路 67 号 电 话 :(021)63566657 传 真 :(021)63068555 四 发 行 情 况 1 股 票 种 类 : 人 民 币 普 通 股 股 票 2 发 行 日 期 :1998 年 10 月 12 日

3 发 行 地 区 : 与 上 交 所 股 票 交 易 系 统 联 网 地 区 的 证 券 交 易 网 点 4 发 行 对 象 : 具 有 上 海 证 券 交 易 所 股 票 帐 户 卡 的 中 华 人 民 共 和 国 公 民 法 人 根 据 中 国 证 监 会 证 监 基 字 [1998]28 号 文 的 有 关 规 定, 本 次 新 股 发 行 可 向 证 券 投 资 基 金 配 售 不 超 过 本 次 公 开 发 行 10% 的 新 股, 每 只 证 券 投 资 基 金 可 申 请 配 售 的 新 股 数 量 不 超 过 本 次 公 开 发 行 的 5%, 详 情 请 见 本 公 司 的 股 票 发 行 公 告 证 券 投 资 基 金 经 配 售 购 入 的 股 票, 自 该 股 票 上 市 之 日 起 持 有 时 间 应 不 少 于 两 个 月 5 承 销 期 : 自 1998 年 10 月 12 日 起, 至 1998 年 10 月 22 日 6 拟 上 市 地 : 上 海 证 券 交 易 所 7 预 计 上 市 日 : 本 公 司 已 申 请 将 本 次 发 行 的 股 票 于 发 行 结 束 后, 尽 早 在 上 海 证 券 交 易 所 挂 牌 交 易 8 发 行 方 式 : 上 网 定 价 9 每 股 发 行 价 :10.92 元 具 体 公 式 如 下 : 每 股 发 行 价 格 ={1998 年 预 测 税 后 利 润 [ 发 行 前 总 股 本 数 + 本 次 公 开 发 行 股 本 数 (12- 发 行 月 份 ) 12]} 发 行 市 盈 率 ={13,034 [14,352+5,500 (12-10) 12]} 12.80 =0.8535 12.80 =10.92 元 / 股 10 每 股 面 值 :1.00 元 ; 11 发 行 数 量 :55,000,000 股 ; 12 发 行 总 市 值 :60,060 万 元 五 风 险 因 素 与 对 策 提 示 : 投 资 者 在 评 价 本 发 行 人 此 次 发 售 的 股 票 时, 除 本 招 股 说 明 书 提 供 的 各 项 资 料 外, 应 特 别 认 真 考 虑 下 述 各 项 风 险 因 素 1. 经 营 风 险 (1) 原 材 料 供 应 及 价 格 风 险 : 公 司 生 产 所 需 原 材 料 主 要 为 中 高 档 纺 织 面 料, 此 项 成 本 占 成 衣 生 产 成 本 的 较 大 比 重 ( 约 占 35%) 国 家 对 纺 织 行 业 的 调 整, 以 及 随 着 公 司 生 产 规 模 的 扩 大 和 产 品 市 场 占 有 率 的 提 高, 可 能 会 使 公 司 所 需 原 材 料 的 市 场 供 需 总 量 和 价 格 发 生 变 化, 导 致 公 司 原 材 料 采 购 成 本 发 生 变 化, 进 而 直 接 影 响 公 司 产 品 的 生 产 成 本 (2) 产 品 品 种 集 中 的 风 险 目 前 公 司 主 导 产 品 衬 衫 和 西 服 的 销 售 额 占 公 司 主 营 业 务 收 入 的 90% 以 上, 在 一 定 程 度 上 存 在 产 品 品 种 集 中 的 风 险 如 果 因 市 场 变 化 而 影 响 主 导 产 品 的 生 产 和 销 售, 将 对 公 司 经 营 产 生 较 大 影 响 (3) 工 艺 技 术 发 展 和 产 品 结 构 调 整 风 险 近 年 来, 我 国 服 装 业 在 工 艺 技 术 和 设 备 技 术 上 发 展 较 快, 消 费 者 着 装 风 格 的 变 化 和 多 样 性 对 服 装 工 艺 技 术 品 种 款 式 提 出 了 新 的 要 求 因 此, 公 司 要 根 据 市 场 状 况 及 时 调 整 公 司 的 产 品 结 构, 提 高 服 装 工 艺 技 术 水 平, 而 产 品 结 构 调 整 与 市 场 变 化 节 奏 是 否 衔 接, 将 对 公 司 的 长 远 发 展 产 生 影 响 2. 市 场 风 险 (1) 产 品 市 场 需 求 变 化 的 风 险 我 国 服 装 市 场 已 进 入 买 方 市 场, 消 费 者 对 服 装 品 种 款 式 的 要 求 变 化 较 快, 因 此, 对 市 场 变 化 趋 势 的 判 断 正 确 与 否 将 直 接 影 响 公 司 产 品 在 一 定 区 域 的 销 售 量, 从 而 影 响 公 司 的 整 体 收 入 (2) 营 销 周 期 风 险

从 市 场 对 公 司 产 品 的 需 求 周 期 看, 每 年 春 秋 两 季 对 衬 衫 西 服 需 求 量 较 大, 因 此 公 司 营 业 收 入 会 随 季 节 变 化 呈 现 波 动 产 品 销 售 周 期 的 变 化 会 影 响 公 司 现 金 流 量 的 稳 定 性, 因 此 公 司 在 一 定 程 度 上 存 在 财 务 费 用 增 加 的 风 险 (3) 销 售 市 场 差 异 的 风 险 公 司 已 在 全 国 各 大 中 城 市 建 立 了 广 泛 的 营 销 网 络, 但 全 国 各 销 售 区 域 由 于 消 费 水 平 消 费 者 偏 好 的 差 异 而 带 来 对 公 司 产 品 品 种 价 格 档 次 的 需 求 差 异, 同 一 品 种 款 式 的 产 品 可 能 在 某 一 区 域 十 分 畅 销, 而 在 另 一 区 域 则 销 量 很 小, 这 种 差 异 将 对 公 司 产 品 的 市 场 定 位 产 生 影 响, 从 而 影 响 公 司 收 入 3. 行 业 风 险 由 于 进 入 服 装 行 业 的 行 业 壁 垒 较 低, 加 上 目 前 国 内 服 装 生 产 企 业 众 多, 导 致 行 业 内 竞 争 极 为 激 烈, 因 而 中 高 档 服 装 企 业 的 竞 争 已 上 升 为 拥 有 名 牌 产 品 的 大 公 司 间 的 竞 争 ; 另 一 方 面 随 着 我 国 市 场 开 放 程 度 的 提 高 和 进 口 关 税 的 大 幅 度 降 低, 国 外 品 牌 服 装 进 入 国 内 市 场 有 进 一 步 扩 大 的 趋 势, 使 国 内 竞 争 更 为 加 剧 因 此, 从 产 业 背 景 和 行 业 发 展 趋 势 看, 产 业 内 部 市 场 格 局 的 变 化, 将 对 公 司 产 生 一 定 的 竞 争 压 力, 影 响 公 司 的 市 场 占 有 率 和 盈 利 水 平 我 国 的 纺 织 服 装 行 业 目 前 正 处 于 变 革 调 整 阶 段, 调 整 中 对 市 场 的 影 响 是 多 方 面 的, 诸 如 地 区 间 产 业 布 局 的 变 化 服 装 原 辅 料 生 产 的 规 模 相 对 集 中 产 品 结 构 变 化 消 费 者 对 产 业 结 构 调 整 的 反 映 程 度 等 都 会 影 响 公 司 的 市 场 销 售 和 盈 利 水 平 4. 政 策 风 险 我 国 宏 观 经 济 政 策 和 调 控 措 施 的 变 化, 主 要 是 财 政 政 策 和 货 币 政 策 的 变 化, 会 在 不 同 程 度 上 影 响 公 司 的 税 负 水 平 和 融 资 成 本, 进 而 影 响 公 司 的 盈 利 水 平 和 发 展 速 度 5. 项 目 投 资 的 风 险 虽 然 公 司 本 次 募 股 资 金 投 入 的 项 目 都 经 过 严 格 的 论 证, 在 经 济 技 术 等 各 方 面 均 具 有 良 好 的 可 行 性 但 是, 在 项 目 实 施 过 程 中, 各 种 不 确 定 因 素 或 无 法 预 期 因 素 的 发 生, 将 影 响 项 目 完 成 的 时 间 和 预 期 结 果, 因 此, 公 司 本 次 计 划 投 资 的 项 目 具 有 一 定 的 风 险 性 6. 股 市 风 险 我 国 的 证 券 市 场 尚 处 于 一 个 不 断 发 展 和 完 善 的 阶 段, 股 票 的 市 场 价 格 既 取 决 于 本 公 司 的 经 营 业 绩, 也 取 决 于 影 响 股 市 变 化 的 各 种 因 素, 诸 如 国 家 政 治 经 济 政 策, 税 率 利 率 汇 率 的 变 化, 投 资 者 的 心 理 预 期, 资 本 市 场 供 求 状 况 等 都 会 使 公 司 股 票 价 格 出 现 波 动 因 此, 投 资 者 投 资 公 司 股 票 应 正 确 面 对 股 市 风 险 针 对 上 述 风 险, 本 公 司 拟 采 取 以 下 对 策 : 1. 经 营 风 险 之 对 策 (1) 原 材 料 供 应 及 价 格 风 险 之 对 策 公 司 在 继 续 保 持 原 采 购 渠 道 的 同 时, 将 适 当 扩 大 与 其 它 面 料 供 应 商 的 合 作 关 系 同 时, 公 司 收 购 浙 江 光 华 纺 织 集 团 公 司 并 对 其 印 染 后 整 理 生 产 线 进 行 技 改 后, 可 以 部 分 满 足 公 司 对 高 档 面 料 的 需 求, 降 低 采 购 成 本, 从 而 降 低 原 材 料 供 应 及 价 格 风 险 (2) 产 品 品 种 集 中 风 险 之 对 策 公 司 在 巩 固 并 扩 大 公 司 主 导 产 品 衬 衫 西 服 的 市 场 占 有 率 的 同 时, 将 针 对 服 装 市 场 需 求 变 化, 设 计 开 发 其 它 各 种 系 列 服 饰 产 品, 加 强 雅 戈 尔 品 牌 的 辐 射 能 力 ; 其 次 公 司 将 向 服 装 原 辅 料 生 产 等 上 游 产 业 发 展, 并 通 过 增 设 专 卖 店 开 发 营 销 电 脑 信 息 系 统 等 手 段, 强 化 营 销 体 系, 逐 步 形 成 公 司 完 整 的 产 业 链 ; 公 司 还 将 投 资 高 速 公 路, 以 取 得 稳 定 的 投 资 回 报 上 述 措 施 的 实 施, 将 使 公 司 较 为 有 效 地 分 散 产 品 品 种 集 中 的 风 险 (3) 工 艺 技 术 发 展 和 产 品 结 构 调 整 风 险 之 对 策 目 前 公 司 的 服 装 设 计 能 力 和 工 艺 技 术 水 平 在 国 内 处 于 领 先 地 位, 产 品 具 有 较 强 的 竞 争 力, 但 公 司 将 继 续 加 大 资 金 投 入, 增 强 市 场 调 研 和 产 品 设 计 开 发 能 力, 加 强 与 国 内 外 同 行 的 交 流,

有 针 对 性 地 引 进 国 内 外 优 秀 的 专 业 技 术 人 才 和 世 界 最 先 进 的 设 备 和 生 产 技 术, 使 公 司 始 终 保 持 工 艺 技 术 领 先 优 势, 为 公 司 长 远 发 展 奠 定 雄 厚 的 物 质 和 技 术 基 础 2. 市 场 风 险 之 对 策 (1) 市 场 需 求 变 化 风 险 之 对 策 针 对 买 方 市 场 的 特 点, 公 司 将 充 分 利 用 已 有 销 售 网 络, 加 强 对 市 场 反 馈 信 息 的 采 集, 根 据 市 场 变 化, 及 时 调 整 产 品 结 构, 以 适 应 市 场 需 求 的 变 化, 同 时, 公 司 将 逐 步 推 广 采 用 各 地 配 售 中 心 专 卖 店 合 作 伙 伴 订 货 生 产 的 方 式, 以 销 定 产 ; 另 一 方 面, 公 司 将 利 用 实 力 强 大 的 设 计 队 伍, 不 断 推 出 新 品 新 款, 带 动 市 场 消 费, 从 而 分 散 市 场 需 求 变 化 的 风 险 (2) 营 销 周 期 风 险 之 对 策 随 着 公 司 服 装 系 列 的 不 断 完 善, 品 种 款 式 不 断 增 加, 各 种 服 装 的 季 节 性 周 期 相 互 叠 加 之 后 将 明 显 缓 解 营 业 收 入 随 季 节 变 化 而 波 动 的 程 度, 减 轻 财 务 管 理 的 压 力 ; 同 时 公 司 将 加 大 财 务 管 理 的 力 度, 合 理 调 度 利 用 资 金, 努 力 降 低 财 务 费 用 (3) 销 售 市 场 差 异 风 险 之 对 策 公 司 采 取 点 面 结 合, 全 盘 推 进 的 营 销 策 略, 针 对 不 同 的 消 费 区 域 和 消 费 群 体, 设 计 开 发 生 产 不 同 档 次 不 同 品 种 的 服 饰 产 品, 并 制 订 相 应 的 营 销 策 略, 形 成 联 系 紧 密 独 立 运 行 的 销 售 区 域 网 络 体 系, 推 动 总 收 入 的 增 加, 降 低 销 售 市 场 差 异 的 风 险 3. 行 业 风 险 之 对 策 降 低 行 业 风 险 的 关 键 是 不 断 提 高 公 司 的 综 合 实 力 和 竞 争 力 为 此, 公 司 将 实 施 名 牌 战 略, 发 挥 雅 戈 尔 品 牌 的 辐 射 带 动 作 用, 使 公 司 的 产 品 质 量 优 势 规 模 优 势 营 销 网 络 优 势 工 艺 设 备 优 势 溶 入 名 牌 产 品 中, 巩 固 现 有 国 内 市 场 份 额, 提 升 市 场 占 有 率, 在 竞 争 中 稳 步 前 进 ; 另 一 方 面, 公 司 将 加 强 对 市 场 的 调 研, 追 踪 市 场 变 化 情 况, 并 做 出 快 速 反 映, 规 避 因 行 业 调 整 对 公 司 可 能 带 来 的 负 面 影 响 4. 政 策 风 险 之 对 策 公 司 高 中 级 管 理 人 员 将 继 续 加 强 学 习 研 究, 力 争 对 国 家 宏 观 政 策 的 变 化 做 出 正 确 预 测 并 及 时 制 定 相 应 对 策 不 但 要 规 避 风 险, 更 要 在 每 次 政 策 调 整 中 抓 住 机 遇, 使 国 家 宏 观 政 策 调 整 成 为 公 司 新 的 发 展 契 机 5. 项 目 投 资 风 险 之 对 策 公 司 将 严 格 规 范 项 目 论 证 工 作, 全 面 考 虑 各 种 因 素, 制 定 详 实 的 实 施 计 划 和 应 变 对 策, 加 强 工 程 建 设 管 理, 按 计 划 进 行 施 工, 力 争 如 期 完 成 项 目 投 资, 尽 早 见 效 同 时 在 新 项 目 建 成 投 产 后, 加 强 产 品 成 本 控 制 和 销 售 力 度, 以 确 保 项 目 的 投 资 收 益 6. 股 市 风 险 之 对 策 公 司 将 严 格 按 照 公 司 法 和 国 家 其 他 有 关 法 律 法 规 的 要 求, 规 范 经 营 和 管 理, 妥 善 使 用 募 集 资 金, 以 良 好 业 绩 回 报 股 东 ; 同 时 公 司 将 严 格 按 照 有 关 规 定 和 程 序 向 投 资 者 披 露 公 司 信 息, 使 投 资 者 及 时 充 分 了 解 公 司 的 经 营 状 况 和 发 展 前 景, 尽 量 减 少 投 资 者 的 投 资 风 险 六 募 集 资 金 的 运 用 1. 本 次 募 集 资 金 的 运 用 计 划 公 司 本 次 公 开 发 行 股 票 约 可 募 集 资 金 58,500 万 元 ( 已 扣 除 发 行 费 用 ), 根 据 公 司 发 展 的 需 要, 计 划 投 入 以 下 项 目 : (1) 新 增 10 万 套 西 服 生 产 设 备 技 改 项 目 该 项 目 总 投 资 4,900 万 元 ( 含 用 汇 350 万 美 元 ), 其 中 固 定 资 产 投 资 2,900 万 元, 配 套 流 动 资 金 2,000 万 元 项 目 建 成 后 预 计 年 新 增 西 服 产 量 10 万 套, 年 新 增 销 售 收 入 10,000 万 元, 利 润 940 万 元, 投 资 利 润 率 19.18%, 投 资 回 收 期 5.2 年 该 项 目 已 经 宁 波 市 经 济 委 员 会 甬 经 [1997]25 号 文 批 准 立 项 (2) 新 增 150 万 件 衬 衫 自 动 生 产 线 技 改 项 目

该 项 目 总 投 资 4,900 万 元 ( 含 用 汇 350 万 美 元 ), 其 中 固 定 资 产 投 资 2,900 万 元, 配 套 流 动 资 金 2,000 万 元 项 目 完 成 后 预 计 年 新 增 衬 衫 生 产 能 力 150 万 件, 年 新 增 销 售 收 入 12,000 万 元, 利 润 1,000 万 元, 投 资 利 润 率 20.41%, 投 资 回 收 期 4.9 年 该 项 目 已 经 宁 波 市 经 济 委 员 会 甬 经 [1997]27 号 文 批 准 立 项 (3) 树 脂 黑 炭 衬 后 整 理 技 改 项 目 该 项 目 总 投 资 3,500 万 元, 其 中 固 定 资 产 投 资 2,920 万 元, 配 套 流 动 资 金 580 万 元 项 目 完 成 后, 将 形 成 年 产 390 万 米 高 档 黑 炭 衬 的 生 产 能 力, 预 计 可 年 新 增 销 售 收 入 6,330 万 元, 利 润 750 万 元, 投 资 利 润 率 21.43%, 投 资 回 收 期 4.7 年 该 项 目 已 经 宁 波 市 经 济 委 员 会 甬 经 [1998]19 号 文 批 准 立 项 (4) 粘 合 衬 前 后 整 理 技 改 项 目 该 项 目 总 投 资 3,600 万 元, 其 中 固 定 资 产 投 资 2,980 万 元, 配 套 流 动 资 金 620 万 元 项 目 完 成 后, 将 形 成 年 产 粘 合 衬 840 万 米 的 生 产 能 力, 预 计 可 年 新 增 销 售 收 入 7,476 万 元, 利 润 650 万 元, 投 资 利 润 率 18.06%, 投 资 回 收 期 5.5 年 该 项 目 已 经 宁 波 市 经 济 委 员 会 甬 经 [1998]20 号 批 准 立 项 (5) 增 资 进 行 休 闲 装 技 改 项 目 公 司 控 股 的 合 资 企 业 宁 波 雅 戈 尔 服 饰 有 限 公 司 计 划 增 资 到 1,300 万 美 元, 公 司 按 75% 的 控 股 比 例, 需 出 资 约 7,300 万 元 ( 以 1 美 元 =8.30 人 民 币 折 算 ) 合 资 双 方 本 次 增 资 的 主 要 目 的 是 引 进 德 国 杜 克 普 日 本 重 机 等 先 进 的 休 闲 装 生 产 设 备, 对 现 有 休 闲 装 生 产 线 实 施 技 改, 提 高 休 闲 装 的 国 际 竞 争 力 项 目 完 成 后, 预 计 年 新 增 利 润 2,000 万 元, 公 司 可 按 投 资 比 例 分 得 利 润 1,500 万 元, 投 资 利 润 率 20.55%, 投 资 回 收 期 4.9 年 上 述 增 资 计 划 已 经 鄞 县 外 经 贸 委 鄞 外 资 [1998]12 号 文 批 准 (6) 完 善 公 司 营 销 体 系 项 目 ( 增 设 50 家 专 卖 店 ) 该 项 目 总 投 资 3,900 万 元 ( 平 均 每 个 网 点 投 资 78 万 元 ), 其 中 用 于 租 赁 购 买 营 业 场 地 仓 库 设 施 计 2,750 万 元, 配 套 流 动 资 金 1,150 万 元 项 目 完 成 后 预 计 可 年 新 增 利 润 700 万 元, 投 资 利 润 率 17.95%, 投 资 回 收 期 5.6 年 该 项 目 已 经 宁 波 市 计 划 委 员 会 甬 计 市 [1998]179 号 文 批 准 立 项 (7) 建 立 营 销 信 息 系 统 项 目 该 项 目 总 投 资 2,957 万 元, 项 目 完 成 后 预 计 可 年 新 增 利 润 600 万 元, 投 资 利 润 率 20.29%, 投 资 回 收 期 4.9 年 该 项 目 已 经 宁 波 市 经 济 委 员 会 甬 经 [1997]87 号 文 批 准 立 项 (8) 成 立 服 饰 设 计 中 心 项 目 该 项 目 计 划 投 资 2,550 万 元, 其 中 固 定 资 产 投 资 1,800 万 元, 配 套 流 动 资 金 750 万 元 项 目 完 成 后 预 计 可 年 新 增 利 润 422 万 元, 投 资 利 润 率 16.55%, 投 资 回 收 期 6 年 该 项 目 已 经 宁 波 市 经 济 委 员 会 甬 经 [1997]88 号 文 批 准 立 项 (9) 参 股 投 资 国 家 级 沿 海 大 通 道 宁 波 段 项 目 沿 海 大 通 道 宁 波 段 项 目 是 国 家 级 重 点 建 设 项 目, 项 目 总 投 资 19.8 亿 元, 已 于 1995 年 7 月 开 工, 完 成 投 资 12.9 亿 元, 预 计 1999 年 开 始 部 分 收 费,2000 年 全 线 通 车 公 司 拟 投 资 12,000 万 元, 参 与 组 建 宁 波 大 通 开 发 股 份 有 限 公 司, 投 资 沿 海 大 通 道 宁 波 段 ( 该 项 目 已 经 交 通 部 交 计 发 [1994]292 号 文 批 准 立 项 ) 项 目 完 成 后, 预 计 公 司 可 年 分 得 利 润 1,800 万 元, 投 资 利 润 率 为 15%, 投 资 回 收 期 6.7 年 公 司 已 与 其 他 发 起 人 共 同 签 订 了 宁 波 大 通 开 发 股 份 有 限 公 司 发 起 人 协 议 书, 并 获 宁 波 市 交 通 委 员 会 甬 交 企 (1998)214 号 文 批 准 (10) 并 购 浙 江 光 华 纺 织 集 团 公 司, 并 对 其 主 要 生 产 线 实 施 技 改 a. 公 司 拟 按 承 担 债 务 方 式 并 购 亏 损 国 有 企 业 浙 江 光 华 纺 织 集 团 公 司 根 据 国 家 有 关 政 策, 该 公 司 11,000 万 元 国 有 商 业 银 行 贷 款 可 实 行 挂 帐 停 息, 并 购 后, 公 司 拟 用 本 次 募 集 资 金 归 还 其 已 到 期 债 务 5,500 万 元, 以 降 低 负 债 率 和 财 务 费 用 ; 公 司 还 将 按 生 产 经 营 计 划 采 购 其

部 分 面 料 产 品, 利 用 其 现 有 西 服 生 产 线 为 公 司 加 工 雅 戈 尔 西 服, 预 计 当 年 可 扭 亏 并 实 现 利 润 320 万 元 公 司 已 与 宁 波 市 镇 海 纺 织 丝 绸 工 业 公 司 签 订 了 兼 并 收 购 协 议 b. 印 染 后 整 理 生 产 线 技 改 该 项 目 总 投 资 5,480 万 元, 其 中 固 定 资 产 投 资 2,980 万 元, 配 套 流 动 资 金 2,500 万 元 项 目 完 成 后, 将 形 成 年 产 高 档 毛 纺 面 料 200 万 米 的 生 产 能 力, 部 分 产 品 将 直 接 由 公 司 采 购, 其 余 供 应 国 内 外 市 场, 预 计 年 新 增 利 润 870 万 元, 投 资 回 收 期 6.3 年, 投 资 利 润 率 15.88% 该 项 目 已 经 宁 波 市 经 济 委 员 会 甬 经 [1998]29 号 批 准 立 项 c. 针 织 内 衣 生 产 线 技 改 该 项 目 总 投 资 4,000 万 元, 其 中 固 定 资 产 投 资 2,900 万 元, 配 套 流 动 资 金 1,100 万 元 项 目 完 成 后, 可 形 成 年 产 100 万 件 高 档 针 织 内 衣 的 生 产 能 力, 预 计 年 新 增 销 售 收 入 6,800 万 元, 利 润 900 万 元, 投 资 利 润 率 22.5%, 投 资 回 收 期 4.4 年 该 项 目 已 经 宁 波 市 经 济 委 员 会 甬 经 [1998]30 号 批 准 立 项 该 并 购 行 为 总 投 资 14,980 万 元 以 上 项 目 总 投 资 60,587 万 元, 不 足 部 分 2,087 万 元 通 过 银 行 贷 款 解 决 2. 本 次 募 集 资 金 使 用 时 间 计 划 表 单 位 : 千 元 类 别 项 目 名 称 总 投 资 98 年 投 入 99 年 投 入 西 服 技 改 49,000 29,000 20,000 衬 衫 技 改 49,000 29,000 20,000 技 黑 炭 衬 后 整 理 技 改 35,000 29,200 5,800 粘 合 衬 前 后 整 理 技 改 36,000 29,800 6,200 改 增 资 技 改 休 闲 装 生 产 73,000 73,000 印 染 后 整 理 技 改 54,800 29,800 25,000 针 织 内 衣 技 改 40,000 29,000 11,000 完 善 公 司 开 设 50 家 专 卖 店 39,000 27,500 11,500 营 销 体 系 建 立 销 售 管 理 电 脑 网 络 29,570 29,570 成 立 服 饰 设 计 中 心 25,500 18,000 7,500 参 股 投 资 国 家 级 项 目 沿 海 大 通 道 宁 波 段 120,000 120,000 并 购 浙 江 光 华 纺 织 集 团 公 司 55,000 55,000 合 计 605,870 498,870 107,000 七 股 利 分 配 政 策 1. 公 司 税 后 利 润 的 分 配 在 弥 补 亏 损 后, 按 下 列 顺 序 及 比 例 分 配 (1) 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 10% (2) 提 取 法 定 公 益 金 5-10% (3) 提 取 任 意 公 积 金 (4) 支 付 股 东 股 利 2. 公 司 股 利 分 配 本 着 同 股 同 利 的 原 则, 按 各 股 东 所 持 有 的 份 额 进 行 分 配, 股 利 分 配 采 用 现 金 或 股 票 两 种 方 式 公 司 分 配 股 利 时, 按 有 关 法 律 和 法 规 的 规 定 代 扣 个 人 股 东 股 利 收 入 的 应 纳 税 金 3. 公 司 股 利 分 配 方 案 由 董 事 会 制 定, 并 提 交 股 东 大 会 审 议 批 准 后 实 施 4. 预 计 本 次 发 行 后, 首 次 股 利 分 配 时 间 在 1999 年 6 月 底 以 前 5. 本 次 发 行 前 公 司 滚 存 的 未 分 配 利 润 由 公 司 新 老 股 东 共 同 享 有 6. 公 司 历 年 股 利 发 放 情 况 : 1993 年 度 每 股 派 发 现 金 红 利 0.20 元 ; 1994 年 度 每 股 派 发 现 金 红 利 0.40 元 ;

1995 年 度 每 股 派 发 现 金 红 利 0.40 元 ; 1996 年 度 每 股 派 发 现 金 红 利 0.60 元, 送 红 股 2.1 股, 并 由 资 本 公 积 转 增 1.5 股 1997 年 度 每 股 派 发 现 金 红 利 0.50 元 / 股, 送 红 股 0.2 股 八 发 行 人 及 发 行 人 主 要 成 员 的 情 况 1 发 行 人 名 称 : 雅 戈 尔 集 团 股 份 有 限 公 司 英 文 名 称 :YOUNGORGORUPCO.,LTD. 2 成 立 日 期 :1993 年 3 月 30 日 3 住 所 : 鄞 县 石 矸 镇 雅 戈 尔 大 道 1 号 4 E-MAIL:ystockdp@pub.nb.zj.cninfo.net 5 发 行 人 历 史 情 况 简 介 : 公 司 前 身 宁 波 青 春 发 展 公 司 是 一 家 由 宁 波 青 春 服 装 厂 和 鄞 县 石 矸 镇 工 业 总 公 司 共 同 投 资 的 联 营 企 业, 注 册 资 本 1,000 万 元, 其 中 宁 波 青 春 服 装 厂 拥 有 其 75% 的 权 益, 鄞 县 石 矸 镇 工 业 总 公 司 拥 有 其 25% 的 权 益 公 司 专 门 生 产 衬 衫 西 服 等 系 列 服 装 1993 年 3 月 18 日 经 宁 波 市 体 改 委 甬 体 改 (1993)28 号 文 批 准, 由 宁 波 青 春 服 装 厂 鄞 县 石 矸 镇 工 业 总 公 司 宁 波 盛 达 发 展 公 司 共 同 发 起, 以 原 宁 波 青 春 发 展 公 司 为 基 础, 采 用 定 向 募 集 的 方 式, 改 制 设 立 本 公 司, 其 中 : 宁 波 青 春 服 装 厂 以 其 拥 有 原 宁 波 青 春 发 展 公 司 的 生 产 经 营 性 资 产 1,177.48 万 元 作 价 投 入 公 司, 形 成 股 份 1,177.48 万 股, 占 总 股 本 的 45.29%; 宁 波 盛 达 发 展 公 司 以 现 金 820 万 元 投 入 公 司, 形 成 股 份 820 万 股, 占 总 股 本 的 31.54%; 鄞 县 石 矸 镇 工 业 总 公 司 以 其 拥 有 原 宁 波 青 春 发 展 公 司 的 生 产 经 营 性 资 产 392.49 万 元 作 价 投 入 公 司, 形 成 股 份 392.49 万 股, 占 总 股 本 的 15.09%; 内 部 职 工 股 以 现 金 210.03 万 元 投 入 公 司, 形 成 股 份 210.03 万 股, 占 总 股 本 的 8.08% 公 司 定 向 募 集 股 份 2,600 万 股, 每 股 面 值 1 元, 计 2,600 万 元 公 司 于 1993 年 3 月 30 日 在 鄞 县 工 商 行 政 管 理 局 依 法 登 记 注 册 ( 注 册 号 :14450738-8); 公 司 法 颁 布 后, 根 据 宁 波 市 有 关 规 定 于 1996 年 12 月 6 日 重 新 在 宁 波 市 工 商 行 政 管 理 局 登 记 注 册 ( 注 册 号 :25410185-6) 为 了 突 出 主 业, 优 化 资 产 结 构, 增 强 雅 戈 尔 主 导 产 品 的 市 场 竞 争 力, 公 司 于 1997 年 12 月 将 拥 有 的 宁 波 雅 戈 尔 置 业 有 限 公 司 等 一 些 与 主 营 业 务 关 联 不 在 的 企 业 的 投 资 权 益, 以 协 议 方 式 转 让 给 宁 波 青 春 实 业 投 资 有 限 公 司 公 司 1994 年 跨 入 中 国 服 装 工 业 八 强, 并 取 得 进 出 口 业 务 自 营 权,97 年 进 入 全 国 前 1,000 家 大 中 型 工 业 企 业 序 列,1997 年 4 月, 雅 戈 尔 商 标 被 国 家 工 商 行 政 管 理 局 评 定 为 中 国 驰 名 商 标 ; 从 1995 年 到 1998 年 3 月, 累 计 实 现 销 售 收 入 12.4 亿 元, 税 后 利 润 2.8 亿 元 经 过 多 年 的 不 懈 努 力, 公 司 成 为 我 国 规 模 最 大, 装 备 先 进 的 衬 衫 西 服 生 产 基 地 之 一, 拥 有 对 市 场 变 化 反 映 灵 敏 快 速 的 营 销 网 络 和 高 素 质 的 营 销 队 伍, 不 仅 保 持 和 扩 大 了 已 有 的 竞 争 优 势, 并 具 备 了 在 国 内 市 场 与 国 外 著 名 同 行 企 业 竞 争 的 实 力 6 公 司 组 织 机 构 ( 见 附 图 1) 宁 波 雅 戈 尔 西 服 厂 是 公 司 的 全 资 企 业, 主 要 从 事 西 服 的 生 产 与 加 工, 是 公 司 的 西 服 生 产 基 地, 公 司 控 股 100% 宁 波 雅 戈 尔 制 衣 有 限 公 司 为 公 司 的 控 股 子 公 司, 主 要 从 事 衬 衫 的 生 产 与 加 工, 是 公 司 的 衬 衫 生 产 基 地, 公 司 控 股 比 例 为 75% 宁 波 雅 戈 尔 制 衣 实 业 有 限 公 司 和 宁 波 雅 戈 尔 服 饰 有 限 公 司 为 公 司 的 控 股 子 公 司, 主 要 从 事 服 饰 产 品 的 生 产 与 销 售, 公 司 控 股 比 例 均 为 75%, 其 中 宁 波 雅 戈 尔 服 饰 有 限 公 司 下 辖 25 家 分 公 司 和 73 家 配 送 中 心 7. 员 工 情 况 本 公 司 拥 有 员 工 4,506 人, 其 中 : 管 理 人 员 158 人, 销 售 人 员 812 人, 技 术 人 员 208 人, 财 务 人 员 220 人, 生 产 人 员 3,108 人 具 有 大 中 专 以 上 学 历 的 290 人, 高 中 以 上 学 历 的 1,130

人 ; 具 有 高 级 职 称 的 2 人, 中 级 职 称 的 20 人, 初 级 职 称 的 150 人 公 司 执 行 国 家 及 地 方 有 关 法 律 法 规 规 定 的 职 工 劳 保 福 利 待 业 保 险 和 养 老 退 休 制 度 8. 公 司 的 经 营 范 围 服 装 制 造 技 术 咨 询 ; 房 地 产 开 发 ; 项 目 投 资 ; 仓 储 运 输 ; 针 纺 织 品 ; 化 工 产 品 建 筑 材 料 机 电 家 电 电 子 器 材 等 产 品 的 销 售 ; 进 出 口 业 务 等 9. 主 要 业 务 公 司 目 前 主 要 从 事 衬 衫 西 服 和 其 它 服 饰 产 品 的 生 产 与 销 售 10. 主 要 产 品 品 种 生 产 能 力 及 市 场 占 有 情 况 公 司 主 导 产 品 为 雅 戈 尔 衬 衫 和 西 服, 年 生 产 能 力 分 别 达 到 500 万 件 和 60 万 套 根 据 国 内 贸 易 部 商 业 信 息 中 心 的 统 计, 雅 戈 尔 衬 衫 相 对 市 场 综 合 占 有 率 达 12.7%, 居 全 国 同 行 业 第 一 位 ; 雅 戈 尔 西 服 相 对 市 场 综 合 占 有 率 达 6.5%, 居 全 国 同 行 业 第 二 位 11. 主 要 材 料 的 供 应 及 自 然 资 源 的 耗 用 情 况 公 司 主 导 产 品 雅 戈 尔 衬 衫 西 服 大 部 分 采 用 国 内 高 档 优 质 面 料, 采 购 渠 道 稳 定 衬 衫 面 料 ( 主 要 为 全 棉 CVC TC 全 毛 ) 每 年 耗 用 近 1,000 万 米, 货 源 主 要 来 自 广 东 和 上 海 ; 西 服 面 料 ( 主 要 为 全 毛 ) 每 年 耗 用 近 160 万 米, 货 源 主 要 来 自 江 苏 公 司 根 据 市 场 需 要 采 用 少 量 进 口 面 料 公 司 生 产 过 程 中 对 自 然 资 源 水 电 汽 煤 油 的 耗 用 量 很 小, 不 存 在 短 缺 现 象 12. 无 形 资 产 的 有 关 情 况 公 司 所 属 全 资 子 企 业 宁 波 雅 戈 尔 西 服 厂 占 地 27,333 平 方 米, 控 股 子 公 司 宁 波 雅 戈 尔 制 衣 有 限 公 司 占 地 44,158 平 方 米, 均 已 依 法 取 得 了 土 地 使 用 权, 土 地 使 用 期 限 50 年 公 司 拥 有 的 雅 戈 尔 商 标 被 国 家 工 商 行 政 管 理 局 评 定 为 中 国 驰 名 商 标 13. 关 联 关 系 和 关 联 交 易 公 司 与 其 发 起 人 宁 波 盛 达 发 展 公 司 宁 波 青 春 服 装 厂 存 在 关 联 关 系 ; 公 司 与 其 所 属 全 资 企 业 宁 波 雅 戈 尔 西 服 厂, 控 股 子 公 司 宁 波 雅 戈 尔 制 衣 有 限 公 司 宁 波 雅 戈 尔 制 衣 实 业 有 限 公 司 和 宁 波 雅 戈 尔 服 饰 有 限 公 司 存 在 关 联 关 系 公 司 关 联 关 系 一 览 表 企 业 名 称 主 要 业 务 与 公 司 的 关 系 宁 波 盛 达 发 展 公 司 提 供 服 务 批 发 为 公 司 的 发 起 人 零 售 代 购 代 销 宁 波 青 春 服 装 厂 针 织 品 为 公 司 的 发 起 人 宁 波 雅 戈 尔 西 服 厂 西 服 生 产 加 工 与 销 售 为 公 司 的 全 资 企 业 宁 波 雅 戈 尔 制 衣 衬 衫 的 生 产 与 加 工 为 公 司 的 控 股 子 公 司 有 限 公 司 ( 占 75%) 宁 波 雅 戈 尔 制 衣 各 类 服 装 服 饰 产 品 为 公 司 的 控 股 子 公 司 实 业 有 限 公 司 的 生 产 与 销 售 ( 占 75%) 宁 波 雅 戈 尔 服 饰 服 饰 的 生 产 与 销 售 为 公 司 的 控 股 子 公 司 有 限 公 司 ( 占 75%) 公 司 已 与 宁 波 雅 戈 尔 制 衣 有 限 公 司 依 据 市 场 定 价 原 则 签 订 了 租 赁 协 议, 就 公 司 租 赁 宁 波 雅 戈 尔 制 衣 有 限 公 司 办 公 大 楼 事 宜 做 出 了 具 体 约 定 14. 同 业 竞 争 公 司 发 起 人 宁 波 青 春 服 装 厂 生 产 经 营 范 围 主 要 是 服 装 和 针 织 品, 其 产 品 与 公 司 目 前 生 产 的 产 品 没 有 关 联 性, 也 不 存 在 竞 争 关 系 本 次 发 行 前 宁 波 青 春 服 装 厂 承 诺 : 不 生 产 与 公 司 相 同 的 服 饰 产 品 15 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员

李 如 成 先 生 : 董 事 长,47 岁, 大 专 文 化, 高 级 经 济 师, 从 事 企 业 经 营 管 理 工 作 15 年, 历 任 宁 波 青 春 发 展 公 司 总 经 理, 雅 戈 尔 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 长 兼 总 经 理 1996 年 被 评 为 浙 江 省 跨 世 纪 十 大 杰 出 改 革 家 宁 波 市 突 出 贡 献 专 业 技 术 人 员 ;1998 年 当 选 为 第 九 届 全 国 人 大 代 表 持 有 公 司 股 份 110,400 股 李 如 刚 先 生 : 副 董 事 长,44 岁, 高 中 文 化, 经 济 师, 从 事 企 业 经 营 管 理 工 作 多 年, 历 任 宁 波 雅 戈 尔 制 衣 实 业 有 限 公 司 经 营 科 长 总 经 理 现 任 宁 波 雅 戈 尔 服 饰 有 限 公 司 总 经 理 持 有 公 司 股 份 55,200 股 陈 友 福 先 生 : 副 董 事 长,51 岁, 高 中 文 化, 会 计 师, 从 事 企 业 经 营 管 理 工 作 多 年, 历 任 宁 波 雅 戈 尔 制 衣 有 限 公 司 财 务 科 长 副 总 经 理 持 有 公 司 股 份 55,200 股 蒋 群 先 生 : 董 事 总 经 理,35 岁, 大 学 文 化, 曾 任 澳 门 南 光 国 际 贸 易 有 限 公 司 董 事 副 总 经 理 现 任 公 司 总 经 理 持 有 公 司 股 份 0 股 任 君 达 先 生 : 董 事,34 岁, 大 学 文 化 现 任 石 矸 镇 资 产 经 营 投 资 公 司 董 事 长 持 有 公 司 股 份 0 股 石 东 明 先 生 : 董 事,48 岁, 大 专 文 化, 政 工 师, 曾 任 鄞 县 计 委 副 主 任 持 有 公 司 股 份 55,200 股 鱼 建 明 先 生 : 董 事,36 岁, 高 中 文 化, 历 任 宁 波 雅 戈 尔 制 衣 有 限 公 司 业 务 员 宁 波 雅 戈 尔 制 衣 实 业 有 限 公 司 武 汉 分 公 司 经 理 现 任 宁 波 雅 戈 尔 服 饰 有 限 公 司 副 总 经 理 持 有 公 司 股 份 38,640 股 张 飞 猛 先 生 : 监 事 会 主 席,42 岁, 大 专 文 化, 会 计 师, 曾 任 浙 江 省 鄞 县 财 税 局 稽 查 科 科 长 涉 外 科 科 长 现 任 宁 波 雅 戈 尔 服 饰 有 限 公 司 常 务 副 总 经 理 持 有 公 司 股 份 0 股 胡 立 明 先 生 : 监 事,43 岁, 大 专 文 化, 审 计 师, 历 任 宁 波 甬 港 服 装 总 厂 财 务 科 科 长 宁 波 浙 东 丝 绸 绣 服 厂 厂 长 宁 波 中 国 国 际 旅 行 社 财 务 部 经 理 现 任 公 司 审 计 部 经 理 持 有 公 司 股 份 11,040 股 程 方 定 先 生 : 监 事,36 岁, 高 中 文 化, 助 理 经 济 师, 曾 任 洞 桥 工 业 区 工 业 公 司 经 理 现 任 宁 波 雅 戈 尔 服 饰 有 限 公 司 企 划 部 经 理 持 有 公 司 股 份 55,200 股 张 小 珍 女 士 : 监 事,43 岁, 高 中 文 化, 曾 任 宁 波 雅 戈 尔 制 衣 有 限 公 司 技 术 部 经 理 现 任 公 司 进 出 口 经 营 部 经 理 持 有 公 司 股 份 55,200 股 凌 晓 凯 女 士 : 监 事,25 岁, 中 专 文 化, 助 理 会 计 师 现 任 宁 波 雅 戈 尔 制 衣 有 限 公 司 衬 七 车 间 副 主 任 持 有 公 司 股 份 33,672 股 林 燕 女 士 : 董 事 会 秘 书,35 岁, 大 学 文 化, 历 任 中 国 建 设 银 行 项 目 经 理 澳 门 南 光 国 际 贸 易 有 限 公 司 总 经 理 办 公 室 经 理 业 务 一 部 经 理 持 有 公 司 股 份 0 股 九 经 营 业 绩 1 生 产 经 营 的 一 般 情 况 公 司 自 成 立 已 来, 一 直 以 振 兴 民 族 工 业 为 己 任, 积 极 培 育 国 产 名 牌, 经 过 五 年 多 的 艰 苦 创 业, 公 司 资 产 规 模 迅 速 扩 大, 净 资 产 已 从 成 立 时 的 2,600 万 元 增 至 1998 年 3 月 底 的 32,158 万 元, 且 已 形 成 年 产 衬 衫 500 万 件 西 服 60 万 套 的 生 产 能 力, 并 在 全 国 各 主 要 大 中 城 市 设 立 了 98 家 分 公 司 和 配 货 中 心 近 几 年 公 司 经 济 效 益 显 著,1996 年 销 售 收 入 列 全 国 同 行 业 第 三 位, 利 税 总 额 列 全 国 同 行 业 第 二 位 ;1997 年 公 司 实 现 税 后 利 润 10,389 万 元, 进 入 全 国 前 1,000 家 大 中 型 企 业 序 列 ;1998 年 1-3 月 份 实 现 税 后 利 润 4,651 万 元, 继 续 保 持 良 好 的 发 展 势 头 经 过 多 年 的 培 育, 公 司 创 立 的 雅 戈 尔 品 牌 深 受 消 费 者 青 睐,1997 年 4 月 被 国 家 工 商 局 评 定 为 中 国 驰 名 商 标 2 销 售 和 盈 利 情 况 ( 摘 自 大 华 会 计 师 事 务 所 审 计 报 告 800 号 ) 单 位 : 千 元 指 标 98 年 1-3 月 1997 年 1996 年 1995 年 主 营 业 务 收 入 163,559 508,060 331,984 235,809

主 营 业 务 利 润 44,641 101,002 78,573 18,287 利 润 总 额 62,874 142,434 116,702 51,084 税 后 利 润 46,508 103,886 94,454 39,897 净 资 产 收 益 率 (%) 14.46 38.48 44.62 35.96 3 业 务 收 入 的 主 要 构 成 ( 摘 自 大 华 会 计 师 事 务 所 审 计 报 告 800 号 ) 单 位 : 千 元 主 营 业 1998 年 1-3 月 1997 年 1996 年 1995 年 务 类 别 金 额 比 例 % 金 额 比 例 % 金 额 比 例 % 金 额 比 例 % 衬 衫 78,823 48.20 284,136 55.93 232,921 70.16 177,899 75.44 西 服 82,603 50.50 197,251 38.82 98,924 29.80 57,910 24.56 其 它 2,133 1.30 26,673 5.25 139 0.04 合 计 163,559 100 508,060 100 331,984 100 235,809 100 说 明 : 上 表 中 比 例 是 指 该 项 业 务 收 入 占 公 司 主 营 业 务 收 入 的 百 分 比 4. 产 品 质 量 情 况 1994 年 和 1995 年, 雅 戈 尔 衬 衫 连 续 两 年 被 国 家 服 装 质 量 监 督 检 验 中 心 评 为 中 国 名 牌 衬 衫, 并 被 授 于 产 品 质 量 免 检 单 位 ; 1997 年, 雅 戈 尔 衬 衫 和 西 服 双 双 取 得 ISO9002 质 量 体 系 认 证 证 书 5. 生 产 设 备 固 定 资 产 增 加 改 进 方 面 公 司 近 几 年 不 断 加 大 技 改 力 度, 累 计 完 成 固 定 资 产 投 资 超 过 1.6 亿 元 (1)1994 年, 改 造 衬 衫 自 动 生 产 流 水 线, 购 置 了 前 道 自 动 电 脑 排 料 裁 剪 设 备 后 道 自 动 整 烫 流 水 线 及 其 它 配 套 专 用 设 备, 并 建 成 10,000 平 方 米 标 准 厂 房 ; (2) 至 1995 年, 引 进 具 有 国 内 先 进 水 平 的 西 服 生 产 流 水 线 4 条, 建 成 西 服 质 量 检 测 中 心, 并 引 进 配 备 了 一 整 套 先 进 的 设 计 进 货 检 验 后 整 理 设 备, 新 增 生 产 设 备 850 台 ( 套 ); 同 时 建 成 标 准 化 厂 房 29,200 平 方 米 (3) 至 1996 年, 引 进 国 际 最 先 进 的 衬 衫 生 产 流 水 线 12 条, 建 成 了 先 进 的 衬 衫 质 量 检 测 中 心, 新 增 改 进 生 产 设 备 约 2,000 台 ( 套 ); 同 时 建 成 标 准 化 厂 房 19,800 平 方 米 ; 十 股 本 1. 本 次 发 行 前 公 司 注 册 资 本 14,352 万 元 2. 公 司 股 本 形 成 过 程 1993 年 3 月 30 日, 经 宁 波 市 体 改 委 甬 体 改 [1993]28 号 文 批 准, 由 宁 波 青 春 服 装 厂 宁 波 盛 达 发 展 公 司 鄞 县 石 矸 镇 工 业 总 公 司 共 同 发 起, 以 定 向 募 集 方 式 改 制 设 立 本 公 司, 注 册 资 本 2,600 万 元, 其 中 : 宁 波 青 春 服 装 厂 以 其 拥 有 原 宁 波 青 春 发 展 公 司 的 生 产 经 营 性 资 产 1,177.48 万 元 作 价 投 入 公 司, 形 成 股 份 1,177.48 万 股, 占 总 股 本 的 45.29%; 宁 波 盛 达 发 展 公 司 以 现 金 820 万 元 投 入 公 司, 形 成 股 份 820 万 股, 占 总 股 本 的 31.54%; 鄞 县 石 矸 镇 工 业 总 公 司 以 其 拥 有 原 宁 波 青 春 发 展 公 司 的 生 产 经 营 性 资 产 392.49 万 元 作 价 投 入 公 司, 形 成 股 份 392.49 万 股, 占 总 股 本 的 15.09%; 内 部 职 工 以 现 金 210.03 万 元 投 入 公 司, 形 成 股 份 210.03 万 股, 占 总 股 本 的 8.08% 3. 公 司 股 本 演 变 过 程 1996 年 11 月, 公 司 发 起 人 宁 波 青 春 服 装 厂 和 鄞 县 石 矸 镇 工 业 总 公 司 分 别 将 各 自 持 有 的 354.05 万 股 392.49 万 股 公 司 股 份 转 让 给 宁 波 盛 达 发 展 公 司 和 鄞 县 石 矸 镇 资 产 经 营 投 资 公 司 转 让 时 股 份 公 司 成 立 已 满 三 年 为 了 适 应 公 司 发 展 的 需 要,1997 年 1 月 经 公 司 第 五 次 股 东 大 会 决 议 宁 波 市 体 改 委 甬 股 改 [1997]5 号 文 批 准, 每 股 派 送 红 股 2.1 股, 另 以 资 本 公 积 金 每 股 转 增 1.5 股, 公 司 总 股 本 由 此 增 至 11,960 万 股 ;1998 年 1 月 经 公 司 第 六 次 股 东 大 会 决 议 宁 波 市 体 改 委 甬 股 改 [1998]2 号 文 批 准, 每 股 派 送 红 股 0.2 股, 公 司 股 本 由 此 进 一 步 增 至 14,352 万 股

公 司 股 本 演 变 过 程 如 下 表 : 股 东 名 称 设 立 时 所 占 比 96 年 11 月 转 所 占 比 97 年 送 股 98 年 送 股 所 占 比 ( 万 股 ) 例 (%) 让 后 ( 万 股 ) 例 (%) 后 ( 万 股 ) 后 ( 万 股 ) 例 (%) 宁 波 盛 达 发 展 公 司 820.00 31.54 1174.05 45.16 5400.63 6480.76 45.16 宁 波 青 春 服 装 厂 1177.48 45.29 823.43 31.67 3787.78 4545.33 31.67 鄞 县 石 矸 镇 工 业 总 公 司 392.49 15.09 鄞 县 石 矸 镇 资 产 经 营 投 资 公 司 392.49 15.09 1805.45 2166.54 15.09 内 部 职 工 股 210.03 8.08 210.03 8.08 966.14 1159.37 8.08 合 计 2600.00 100.00 2600.00 100.00 11960.00 14352.00 100.00 4. 本 次 发 行 前 公 司 股 本 结 构 如 下 : 股 份 类 别 股 本 数 ( 万 股 ) 所 占 比 例 (%) 发 起 人 持 股 11,026.09 76.83 其 中 : 宁 波 盛 达 发 展 公 司 持 股 6,480.76 45.16 宁 波 青 春 服 装 厂 持 股 4,545.33 31.67 鄞 县 石 矸 镇 资 产 经 营 投 资 公 司 持 股 2,166.54 15.09 内 部 职 工 持 股 1,159.37 8.08 股 本 总 额 14,352 100 5. 公 司 本 次 公 开 发 行 5,500 万 股 社 会 公 众 股, 每 股 面 值 1 元, 采 用 溢 价 发 行, 超 过 面 值 部 分 扣 除 发 行 费 用 后 转 入 公 司 资 本 公 积 金 本 次 发 行 后 公 司 股 本 结 构 如 下 : 股 份 类 别 股 本 数 ( 万 股 ) 所 占 比 例 (%) 发 起 人 持 股 11,026.09 55.55 其 中 : 宁 波 盛 达 发 展 公 司 持 股 6,480.76 32.65 宁 波 青 春 服 装 厂 持 股 4,545.33 22.90 鄞 县 石 矸 镇 资 产 经 营 投 资 公 司 持 股 2,166.54 10.91 内 部 职 工 持 股 1,159.37 5.84 社 会 公 众 股 5,500 27.70 股 本 总 额 19,852 100 6. 公 司 股 份 ( 含 内 部 职 工 股 ) 已 全 部 在 宁 波 市 证 券 登 记 中 心 托 管, 宁 波 市 证 券 和 期 货 监 管 办 公 室 对 此 进 行 了 确 认, 并 出 具 了 甬 证 期 监 办 (1998)35 号 关 于 对 雅 戈 尔 集 团 股 份 有 限 公 司 定 向 募 集 股 份 集 中 托 管 的 确 认 按 照 国 家 有 关 规 定, 公 司 内 部 职 工 持 股 待 本 次 发 行 的 股 票 上 市 之 日 起, 满 三 年 后 上 市 交 易 十 一 主 要 会 计 资 料 ( 一 ) 大 华 会 计 师 事 务 所 华 业 字 (98) 第 800 号 审 计 报 告 雅 戈 尔 集 团 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 : 我 们 接 受 委 托, 审 计 了 贵 公 司 1995 年 12 月 31 日 1996 年 12 月 31 日 1997 年 12 月 31 日 及 1998 年 3 月 31 日 的 资 产 负 债 表 和 合 并 资 产 负 债 表,1995 年 度 1996 年 度 1997 年 度

及 1998 年 1-3 月 的 利 润 及 利 润 分 配 表 和 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 以 及 1997 年 度 财 务 状 况 变 动 表 和 合 并 财 务 状 况 变 动 表 这 些 会 计 报 表 内 容 由 贵 公 司 负 责, 我 们 的 责 任 是 对 这 些 会 计 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 的 审 计 是 依 据 中 国 注 册 会 计 师 独 立 审 计 准 则 进 行 的 在 审 计 过 程 中, 我 们 结 合 贵 公 司 的 具 体 情 况, 实 施 了 包 括 抽 查 会 计 记 录 等 我 们 认 为 必 要 的 审 计 程 序 我 们 认 为, 上 述 会 计 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 和 股 份 制 试 点 企 业 会 计 制 度 的 规 定 ; 在 所 有 重 大 方 面 公 允 地 反 映 了 贵 公 司 1995 年 12 月 31 日 1996 年 12 月 31 日 1997 年 12 月 31 日 及 1998 年 3 月 31 日 的 财 务 状 况,1995 年 度 1996 年 度 1997 年 度 和 1998 年 1-3 月 的 经 营 成 果 以 及 1997 年 度 资 金 变 动 情 况, 会 计 处 理 方 法 的 选 用 遵 循 了 一 贯 性 原 则 大 华 会 计 师 事 务 所 中 国 注 册 会 计 师 陆 永 炜 陆 国 豪 中 国. 上 海. 昆 山 路 146 号 1998 年 5 月 29 日 ( 三 ) 公 司 采 用 的 主 要 会 计 政 策 : 1. 执 行 的 会 计 制 度 : 股 份 制 试 点 企 业 会 计 制 度 2. 会 计 期 间 : 公 历 1 月 1 日 至 12 月 31 日 3. 合 并 会 计 报 表 编 制 方 法 : (1) 编 制 方 法 : 根 据 财 政 部 财 会 字 (1995)11 号 关 于 印 发 < 合 并 会 计 报 表 暂 行 规 定 > 的 通 知 和 财 会 二 字 (96)2 号 关 于 合 并 报 表 合 并 范 围 请 示 的 复 函 等 文 件 的 规 定, 以 公 司 本 部 和 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 的 会 计 报 表 以 及 其 他 有 关 资 料 为 依 据, 合 并 各 项 目 数 额 编 制 而 成 合 并 时, 公 司 的 重 大 内 部 交 易 和 资 金 往 来 均 相 互 抵 销 (2) 子 公 司 雅 戈 尔 制 衣 实 业 有 限 公 司 雅 戈 尔 制 衣 有 限 公 司, 雅 戈 尔 时 装 公 司 雅 戈 尔 服 饰 有 限 公 司 的 会 计 政 策 与 集 团 股 份 公 司 会 计 政 策 不 一 致, 如 : 子 公 司 为 外 商 投 资 企 业, 固 定 资 产 折 旧 所 采 用 的 残 值 率 为 10%, 但 因 差 异 较 小, 故 不 予 调 整 (3) 合 并 会 计 报 表 的 范 围 及 其 变 化 a. 公 司 所 控 制 的 境 内 所 有 子 公 司 情 况 及 其 合 并 范 围 : 是 否 合 并 被 投 资 单 位 全 称 注 册 法 定 代 经 营 范 围 注 册 资 本 母 公 司 95 96 97 98.3 不 合 并 地 表 人 持 股 比 例 原 因 (1) 雅 戈 尔 制 衣 有 限 公 司 宁 波 李 如 成 服 装 制 造 6,579 万 元 75% 是 是 是 是 (2) 雅 戈 尔 西 服 厂 宁 波 陈 友 福 服 装 制 造 1,000 万 元 100% 是 是 是 是 (3) 雅 戈 尔 服 饰 有 限 公 司 宁 波 李 如 成 服 装 制 造 1,070.1 万 元 75% - - - 是 (4) 雅 戈 尔 制 衣 实 业 有 限 公 司 宁 波 李 如 成 服 装 制 造 1,779.125 万 元 75% 是 是 是 是 (5) 雅 戈 尔 国 内 贸 易 公 司 宁 波 李 如 成 进 出 口 业 务 50 万 元 100% - 是 否 否 97 年 注 销 (6) 雅 戈 尔 时 装 公 司 宁 波 李 如 成 服 装 制 造 2,915.97 万 元 75% - 是 否 否 97 年 转 让 b. 合 并 范 围 变 动 情 况 : 96 年 度 新 增 加 雅 戈 尔 国 内 贸 易 公 司 和 雅 戈 尔 时 装 公 司,97 年 度 雅 戈 尔 国 内 贸 易 公 司 和 雅 戈 尔 时 装 公 司 未 合 并,98 年 新 增 加 了 雅 戈 尔 服 饰 有 限 公 司 4. 记 帐 原 则 : 权 责 发 生 制 ; 计 价 基 础 : 历 史 成 本

5. 外 币 核 算 方 法 : 公 司 以 人 民 币 为 记 帐 本 位 币, 会 计 年 度 内 涉 及 外 币 的 经 济 业 务, 按 发 生 当 月 月 初 外 汇 市 场 汇 价 折 合 人 民 币 入 帐 月 末 将 外 币 帐 户 余 额 按 期 末 外 汇 市 场 汇 价 折 合 本 位 币 进 行 调 整, 调 整 后 的 记 帐 本 位 币 余 额 与 原 帐 面 余 额 之 间 的 差 额 列 入 财 务 费 用 - 汇 兑 损 益 或 筹 建 期 间 汇 兑 损 益 6. 坏 帐 核 算 方 法 : 坏 帐 核 算 采 用 : 直 接 转 销 法 采 用 直 接 转 销 法 时, 转 销 条 件 为 : 凡 因 债 务 人 破 产, 依 照 法 律 清 偿 后 确 实 无 法 收 回 的 应 收 帐 款 ; 债 务 人 死 亡, 既 无 遗 产 可 供 清 偿, 又 无 义 务 承 担 人, 确 实 无 法 收 回 的 应 收 帐 款 ; 债 务 人 逾 期 三 年 未 能 履 行 义 务, 经 主 管 财 政 机 关 审 核 认 可, 列 作 坏 帐 的 应 收 帐 款 7. 存 货 核 算 方 法 : 存 货 分 类 为 : 在 途 材 料 原 材 料 外 购 商 品 在 产 品 产 成 品 低 值 易 耗 品 各 种 存 货 按 取 得 时 的 实 际 成 本 记 帐 存 货 日 常 核 算 ( 除 制 衣 公 司 外 ) 采 用 实 际 成 本 核 算, 制 衣 公 司 采 用 计 划 成 本 方 法, 按 月 结 算 成 本 差 异, 将 计 划 成 本 调 整 为 实 际 成 本 ; 低 值 易 耗 品 按 一 次 摊 销 法 摊 销 8. 长 期 投 资 核 算 方 法 : (1) 债 券 投 资 的 入 帐 价 值 及 收 益 确 认 : 按 实 际 支 付 的 价 款 记 帐, 到 期 一 次 还 本 付 息 (2) 股 票 投 资 和 其 他 投 资 : 对 持 股 在 50% 以 上 的 及 虽 在 50% 以 下 但 系 控 制 的 企 业, 其 投 资 按 权 益 法 核 算, 并 在 年 终 编 制 合 并 会 计 报 表 ; 对 持 股 比 例 在 50%( 含 50%) 以 下 的 企 业, 其 投 资 按 成 本 法 核 算 9. 固 定 资 产 核 算 方 法 : (1) 固 定 资 产 标 准 为 :1 使 用 期 限 在 一 年 以 上, 单 位 价 值 在 2,000 元 以 上 的 房 屋 及 建 筑 物 机 器 设 备 运 输 设 备 以 及 其 他 与 生 产 经 营 有 关 的 设 备 器 具 工 具 等 ;2 单 位 价 值 在 2,000 元 以 上, 并 且 使 用 期 超 过 两 年 的, 不 属 于 生 产 经 营 主 要 设 备 的 物 品 (2) 固 定 资 产 分 类 为 : 房 屋 及 建 筑 物 通 用 设 备 专 用 设 备 运 输 设 备 其 他 设 备 (3) 固 定 资 产 计 价 : 按 实 际 成 本 计 价 (4) 固 定 资 产 折 旧 采 用 直 线 法 平 均 计 算, 并 按 各 类 固 定 资 产 的 原 值 和 估 计 的 使 用 年 限 扣 除 残 值 ( 原 值 的 5%) 制 定 其 折 旧 率 固 定 资 产 各 类 折 旧 率 如 下 : 资 产 类 别 使 用 年 限 年 折 旧 率 房 屋 建 筑 物 30 年 3.17% 通 用 设 备 10 年 9.50% 专 用 设 备 5 年 19.00% 运 输 设 备 5 年 19.00% 其 他 设 备 5 年 19.00% 10. 在 建 工 程 核 算 方 法 : 在 建 工 程 在 完 工 交 付 使 用 后, 按 工 程 的 实 际 成 本 确 认 为 固 定 资 产 ; 在 建 工 程 在 交 付 使 用 前 发 生 的 利 息 计 入 在 建 工 程 成 本 11. 无 形 资 产 核 算 方 法 : a. 制 衣 公 司 土 地 使 用 权 从 96 年 起 按 50 年 摊 销 ; b. 西 服 厂 土 地 使 用 权 从 95 年 起 按 50 年 摊 销 ; c. 实 业 公 司 土 地 使 用 权 从 97 年 起 按 50 年 摊 销 12. 递 延 资 产 核 算 方 法 : a. 开 办 费 从 经 营 期 起 按 5 年 摊 销 ;

b. 电 话 初 装 费 从 电 话 安 装 完 工 起 按 5 年 摊 销 ; c. 手 机 及 入 网 费 从 手 机 构 置 起 按 5 年 摊 销 ; d.bp 机 费 从 BP 机 购 置 起 按 5 年 摊 销 ; e. 专 卖 店 装 修 费 从 装 修 完 工 交 付 使 用 起 按 5 年 摊 销 13. 收 入 确 认 原 则 : 商 品 销 售 : 凡 商 品 ( 产 品 ) 已 经 发 出 并 收 到 货 款 或 取 得 收 取 货 款 的 权 利, 即 确 认 收 入 实 现 14. 成 本 核 算 方 法 : (1) 原 材 料 除 制 衣 公 司 外 采 用 实 际 成 本 核 算, 制 衣 公 司 按 月 末 成 本 差 异 率, 将 计 划 成 本 调 整 为 实 际 成 本 ; (2) 在 产 品 成 本 按 定 额 成 本 计 算 ; (3) 产 成 品 发 出 按 分 类 加 权 平 均 毛 利 率 法 结 转 成 本 15. 税 项 : (1) 本 公 司 适 用 的 流 转 税 及 附 加 的 税 种 与 税 率 税 种 税 率 计 税 基 数 所 得 税 33% 应 纳 税 所 得 额 26.4%* 增 值 税 17% 增 值 税 应 纳 税 额 营 业 税 5% 营 业 额 城 建 税 5% 应 纳 营 业 税 额 增 值 税 额 *: 实 业 公 司 制 衣 公 司 服 饰 公 司 根 据 外 商 投 资 企 业 和 外 国 企 业 所 得 税 法 规 定 执 行 26.4% 所 得 税 率 实 业 公 司 1996 1997 年 度 为 税 收 减 免 期,1998 年 至 2000 年 为 税 收 减 半 期 ; 制 衣 公 司 1991 1992 年 度 为 税 收 减 免 期,1993 年 至 1995 年 为 税 收 减 半 期 ; 服 饰 公 司 1998 1999 年 度 为 税 收 减 免 期,2000 至 2002 年 为 税 收 减 半 期 (2) 应 交 款 应 交 款 附 加 率 计 算 基 数 教 育 费 附 加 4% 应 纳 营 业 税 额 增 值 税 额 水 利 基 金 2 销 售 额 16. 利 润 分 配 方 法 : (1) 母 公 司 及 内 资 子 公 司 ( 西 服 厂 国 内 贸 易 公 司 ) 利 润 分 配 : 在 缴 纳 所 得 税 后, 按 下 列 顺 序 分 配 利 润 : a. 提 取 法 定 公 积 金 10%; b. 提 取 法 定 公 益 金 5%; c. 按 年 度 董 事 会 决 议 提 任 意 公 积 金, 并 支 付 普 通 股 股 利 (2) 合 资 子 公 司 利 润 分 配 : 在 缴 纳 所 得 税 后, 按 下 列 顺 序 分 配 利 润 : a. 弥 补 亏 损 ; b. 提 取 职 工 奖 福 基 金 5%; c. 提 取 储 备 基 金 5%( 实 业 公 司 制 衣 公 司 服 饰 公 司 ); d. 提 取 企 业 发 展 基 金 5%( 实 业 公 司 制 衣 公 司 服 饰 公 司 ); e. 按 年 度 董 事 会 决 议 分 配 股 东 利 润 ( 四 ) 合 并 会 计 报 表 项 目 注 释 : 1. 货 币 资 金 1998 年 3 月 31 日 余 额 为 人 民 30,317,656.04 元, 其 中 : 项 目 1998.3.31 余 额 原 币 汇 率 记 帐 本 位 币

现 金 1,625,363.44 其 中 : 美 元 200.00 8.2792 1,655.82 港 币 10,006.72 1.0692 10,699.18 银 行 存 款 23,739,168.77 其 中 : 美 元 21,365.21 8.2791 176,884.71 港 币 1,546,650.54 1.0692 1,653,678.76 日 元 264,880.57 0.063382 16,788.66 其 他 货 币 资 金 4,953,123.83 合 计 30,317,656.04 2. 应 收 票 据 1998 年 3 月 31 日 余 额 为 人 民 58,374,530.50 元, 其 中 主 要 是 : 1998.3.31 余 额 出 票 单 位 出 票 日 期 到 期 日 金 额 海 宁 华 联 购 物 中 心 97.12.19 98.6.14 60 万 崇 福 百 货 公 司 97.12.4 98.5.15 50 万 嘉 善 县 工 业 品 公 司 97.12.16 98.5.27 50 万 嵊 州 天 华 购 物 中 心 97.12.29 98.6.25 50 万 应 收 票 据 期 末 比 期 初 增 加 的 主 要 原 因 是 增 加 了 经 营 网 点, 同 时 销 售 相 应 增 加 所 致 3. 应 收 帐 款 1998 年 3 月 31 日 余 额 为 人 民 币 35,794,067.64 元, 按 帐 龄 分 析 : 1998.3.31 余 额 帐 龄 金 额 占 总 额 比 例 1 年 以 内 35,160,512.64 98.23% 1~2 年 508,275.76 1.42% 2~3 年 125,279.24 0.35% 3 年 以 上 合 计 35,794,067.64 100% 本 帐 户 期 末 余 额 中 无 持 本 公 司 5%( 含 5%) 以 上 股 份 的 股 东 单 位 的 欠 款 4. 预 付 货 款 1998 年 3 月 31 日 余 额 为 人 民 币 3,539,044.86 元, 按 帐 龄 分 析 : 1998.3.31 余 额 帐 龄 金 额 占 总 额 比 例 1 年 以 内 3,539,044.86 100% 1~2 年 - 2~3 年 - 3 年 以 上 - 合 计 3,539,044.86 5. 其 他 应 收 款 1998 年 3 月 31 日 余 额 为 人 民 币 169,445,168.12 元, 按 帐 龄 分 析 : 1998.3.31 余 额 帐 龄 金 额 占 总 额 比 例 1 年 以 内 151,207,506.06 89.24% 1~2 年 11,224,532.06 6.62% 2~3 年 7,013,130.00 4.14% 合 计 169,445,168.12 100% 本 帐 户 期 末 余 额 中 无 持 本 公 司 5%( 含 5%) 以 上 股 份 的 股 东 单 位 的 欠 款 其 他 应 收 款 中 期 末 欠 款 额 占 其 他 应 收 款 总 额 10%( 含 10%) 以 上 的 非 关 联 往 来 款 项 有 : 债 务 人 发 生 原 因 借 款 余 额 借 款 日 期 限

(1) 南 光 置 业 有 限 公 司 借 款 88,497,174.88 98.1 1 年 (2) 大 榭 开 发 区 国 贸 公 司 往 来 款 20,779,680.00 98.1 1 年 (3) 青 春 实 业 投 资 有 限 公 司 借 款 20,422,160.00 97.3 1 年 (4) 鄞 县 万 里 建 筑 公 司 借 款 7,000,000.00 95.4 3 年 合 计 136,699,014.88 其 他 应 收 款 期 末 比 期 初 增 加 的 主 要 原 因 是 单 位 之 间 借 款 增 加 所 致 6. 待 摊 费 用 1998 年 3 月 31 日 余 额 为 人 民 币 1,811,722.29 元, 其 中 : 项 目 期 初 余 额 1998.3.31 余 额 (1) 保 险 费 16,365.00 1,650,924.17 (2) 期 初 进 项 税 41,798.12 41,798.12 (3) 面 包 车 租 费 摊 销 203,000.00 119,000.00 合 计 261,163.12 1,811,722.29 7. 存 货 1998 年 3 月 31 日 余 额 为 人 民 币 302,497,324.20 元, 其 中 : 类 别 1998.3.31 余 额 (1) 在 途 材 料 599,148.98 (2) 原 材 料 29,389,556.26 (3) 材 料 成 本 差 异 -105,537.22 (4) 外 购 商 品 8,346.00 (5) 在 产 品 14,572,200.06 (6) 产 成 品 258,033,060.12 (7) 低 值 易 耗 品 550.00 合 计 302,497,324.20 8. 长 期 投 资 1998 年 3 月 31 日 余 额 为 1,138,120.00 元 (1) 明 细 项 目 项 目 1998.3.31 余 额 股 票 投 资 406,120.00 债 券 投 资 702,000.00 其 他 投 资 30,000.00 合 计 1,138,120.00 (2) 股 票 投 资 期 末 余 额 406,120.00 元, 其 明 细 内 容 为 : 被 投 资 公 司 名 称 股 份 股 数 占 被 投 资 投 资 金 额 期 末 市 初 始 类 别 公 司 股 权 的 比 例 价 总 额 投 资 额 上 海 华 联 商 厦 法 人 股 28,050 <5% 104,720.00-104,720.00 股 份 有 限 公 司 上 海 第 九 百 货 法 人 股 18,000 <5% 61,400.00-61,400.00 股 份 有 限 公 司 上 海 时 装 股 份 法 人 股 11,000 <5% 54,000.00-54,000.00 有 限 公 司 西 安 唐 城 集 团 法 人 股 60,000 <5% 102,000.00-102,000.00 股 份 有 限 公 司 南 京 商 厦 股 份 法 人 股 33,000 <5% 84,000.00-84,000.00 有 限 公 司 小 计 406,120.00 406,120.00 (3) 债 券 投 资 期 末 余 额 702,000.00 元, 其 明 细 内 容 为 :

债 券 种 类 到 期 日 面 值 年 利 率 购 入 金 额 备 注 (1)95 国 库 券 1998.5.3 500,000.00 13.96% 500,000.00 到 期 一 次 还 本 付 息 (2)97 国 库 券 2002.5.13 200,000.00 10.17% 200,000.00 到 期 一 次 还 本 付 息 (3) 上 海 煤 气 建 设 债 券 1998.12.31 2,000.00 3.6% 2,000.00 到 期 一 次 还 本 付 息 (4) 其 他 投 资 期 末 余 额 30,000.00 元, 其 中 : 被 投 资 公 投 资 期 限 占 被 投 资 单 位 注 认 缴 资 本 额 实 际 投 资 额 司 名 称 册 资 本 比 例 宁 波 乡 镇 中 等 专 业 学 校 - <5% 30,000.00 30,000.00 9. 固 定 资 产 及 累 计 折 旧 1998 年 3 月 31 日 余 额 分 别 为 人 民 币 277,243,569.83 元 和 40,006,331.03 元, 其 中 明 细 内 容 如 下 : 固 定 资 产 分 类 期 初 价 值 本 年 增 加 本 年 减 少 期 末 价 值 (1) 固 定 资 产 原 值 房 屋 建 筑 物 68318503.62 34597904.32 69850.00 102846557.94 通 用 设 备 132267443.98 30730748.36 12010841.39 150987350.95 专 用 设 备 2870801.83 2784357.70 1958717.83 3696441.70 运 输 设 备 14781922.60 3343290.60-18125213.20 其 他 设 备 8180526.09 943022.94 7535542.99 1588006.04 合 计 226419198.12 72399323.92 21574952.21 277243569.83 (2) 累 计 折 旧 房 屋 建 筑 物 5317905.75 2367992.09 5007.37 7680890.47 通 用 设 备 22534572.05 3891004.95 606639.48 25818937.52 专 用 设 备 730905.54 678967.13 499249.81 910622.86 运 输 设 备 4245220.40 1009949.94 18255.00 5236915.34 其 他 设 备 719701.48 243595.92 604332.56 358964.84 合 计 33548305.22 8191510.03 1733484.22 40006331.03 (3) 净 值 192870892.90 237237238.80 10. 在 建 工 程 1998 年 3 月 31 日 余 额 为 人 民 币 17,965,259.82 元, 其 中 : 工 程 项 目 名 称 原 预 算 数 期 初 数 金 额 其 中 : 利 息 资 本 化 数 制 衣 二 期 车 间 工 程 2200 万 11775049.49 西 服 厂 新 厂 房 - 157740.00 预 付 工 程 款 - 5540763.00 预 付 购 房 款 - 3640140.35 雅 戈 尔 办 公 大 楼 加 层 70 万 549000.00 汽 车 预 付 款 - 雅 戈 尔 国 际 服 装 城 - 合 计 21662692.84 续 上 表 :

工 程 项 目 名 称 本 期 增 加 本 期 减 少 金 额 其 中 : 利 息 金 额 其 中 : 利 息 资 本 化 数 资 本 化 数 制 衣 二 期 车 间 工 程 10044025.97 21810547.09 西 服 厂 新 厂 房 189845.00 150000.00 预 付 工 程 款 预 付 购 房 款 12068383.45 3640140.35 雅 戈 尔 办 公 大 楼 加 层 154000.00 703000.00 汽 车 预 付 款 150000.00 雅 戈 尔 国 际 服 装 城 19810884.88 1544800.00 19810884.88 1544800.00 合 计 42417139.30 1544800.00 46114572.32 1544800.00 工 程 项 目 名 称 本 期 转 入 固 定 资 产 数 期 末 数 工 程 进 度 金 额 其 中 : 利 息 资 本 化 数 制 衣 二 期 车 间 工 程 21,810,547.09 8,528.37 99% 西 服 厂 新 厂 房 150,000.00 197,585.00 - 预 付 工 程 款 - 5,540,763.00 - 预 付 购 房 款 3,640,140.35 12,068,383.45 - 雅 戈 尔 办 公 大 楼 加 层 703,000.00 0.00 100% 汽 车 预 付 款 - 150,000.00 - 雅 戈 尔 国 际 服 装 城 - 0.00 - 合 计 17,965,259.82 11. 无 形 资 产 1998 年 3 月 31 日 余 额 为 人 民 币 7,949,832.21 元, 其 中 : 种 类 取 得 方 式 期 初 数 本 期 增 加 本 期 转 出 本 期 摊 销 期 末 余 额 剩 余 摊 销 年 限 土 地 使 用 权 ( 制 衣 ) 受 让 4051027.68 - - 20797.08 4030230.60 47 土 地 使 用 权 ( 西 服 ) 受 让 3795466.05 136441.35-12305.79 3919601.61 46 土 地 使 用 权 ( 实 业 ) 受 让 5000000.00 5000000.00 0.00 - 合 计 12846493.73 136441.35 5000000.00 33102.87 7949832.21 12. 递 延 资 产 1998 年 3 月 31 日 余 额 为 人 民 币 3,408,876.22 元, 其 中 : 项 目 原 值 期 初 数 本 期 增 加 本 期 摊 销 累 计 摊 销 数 期 末 数 (1) 开 办 费 - - 95807.25 - - 95807.25 (2) 电 话 初 装 费 335378.96 297705.91 16208.00 16475.61 37940.66 297438.30 (3) 手 机 及 入 网 费

1028108.95 862625.75 95080.00 50173.63 120576.83 907532.12 (4)BP 机 188899.00 160644.32 15960.00 8793.03 21087.71 167811.29 (5) 宁 波 专 卖 店 装 修 费 2012551.52 1878381.44-100627.58 234797.66 1777753.86 (6) 其 他 递 延 支 出 167164.41 167164.41-4631.01 4631.01 162533.40 合 计 3732102.84 3366521.83 223055.25 180700.86 419033.87 3408876.22 13. 短 期 借 款 1998 年 3 月 31 日 余 额 为 人 民 237,300,000.00 元, 其 中 : 期 末 余 额 借 款 类 别 借 款 单 位 币 种 本 位 币 借 款 期 限 年 利 率 银 行 借 款 人 民 币 23,730 万 其 中 : 抵 押 0.00 担 保 15,180 万 信 用 8,550 万 担 保 明 细 下 : 交 通 银 行 宁 波 分 行 300 万 98.1.5-98.5.4 9.504% 交 通 银 行 宁 波 分 行 190 万 97.12.9-98.4.9 9.504% 中 国 银 行 宁 波 市 分 行 100 万 97.7.11-98.5.6 11.088% 中 国 银 行 宁 波 市 分 行 200 万 97.8.25-98.4.16 11.088% 中 国 银 行 宁 波 市 分 行 200 万 97.12.12-98.4.1 8.415% 中 国 银 行 宁 波 市 分 行 270 万 97.12.18-98.6.20 9.504% 浦 发 银 行 鄞 东 办 500 万 97.10.20-98.4.15 10.098% 浦 发 银 行 鄞 东 办 500 万 97.11.14-98.6.24 9.504% 浦 发 银 行 鄞 东 办 500 万 97.12.11-98.6.10 9.504% 浦 发 银 行 鄞 东 办 500 万 97.12.15-98.6.15 9.504% 浦 发 银 行 鄞 东 办 500 万 98.1.9-98.7.15 9.504% 城 市 合 作 银 行 明 州 支 行 350 万 97.12.11-98.4.10 9.504% 城 市 合 作 银 行 明 州 支 行 350 万 97.12.26-98.4.15 9.504% 中 国 建 设 银 行 石 矸 办 900 万 98.1.22-98.9.10 9.504% 浦 发 银 行 鄞 东 办 500 万 98.2.10-98.8.15 9.504% 浦 发 银 行 鄞 东 办 500 万 98.3.11-98.9.15 9.504% 宁 波 城 市 合 作 银 行 200 万 98.2.18-98.6.10 9.504% 宁 波 城 市 合 作 银 行 300 万 98.3.16-98.7.30 9.504% 农 行 宁 波 市 分 行 500 万 98.2.16-98.8.20 9.504% 交 通 银 行 宁 波 分 行 310 万 98.2.27-98.6.25 9.504% 交 通 银 行 宁 波 分 行 200 万 98.3.25-98.7.24 7.722% 中 国 银 行 宁 波 市 分 行 230 万 98.3.6-98.8.10 8.415% 鄞 县 农 行 雅 戈 尔 办 事 处 500 万 98.1.19-98.10.25 9.504% 期 末 余 额 借 款 类 别 借 款 单 位 币 种 本 位 币 借 款 期 限 年 利 率 鄞 县 农 行 雅 戈 尔 办 事 处 人 民 币 480 万 98.1.22-98.9.25 9.504% 鄞 县 农 行 雅 戈 尔 办 事 处 800 万 98.2.6-98.11.25 9.504%

鄞 县 农 行 雅 戈 尔 办 事 处 500 万 98.2.9-98.12.25 9.504% 鄞 县 农 行 雅 戈 尔 办 事 处 500 万 98.3.6-98.10.10 9.504% 鄞 县 农 行 雅 戈 尔 办 事 处 600 万 98.3.9-98.12.25 9.504% 宁 波 市 农 行 国 际 业 务 部 250 万 98.2.16-98.8.25 9.504% 宁 波 市 农 行 国 际 业 务 部 250 万 98.2.16-98.8.28 9.504% 交 通 银 行 宁 波 市 分 行 1,200 万 98.2.16-98.8.20 9.504% 中 国 农 业 银 行 营 业 部 2,000 万 98.1.22-98.7.22 9.504% 担 保 小 计 15,180 万 信 用 明 细 下 : 中 国 农 业 银 行 营 业 部 3,000 万 98.2.24-98.11.23 9.504% 鄞 县 农 行 雅 戈 尔 办 事 处 1,500 万 98.2.12-98.12.25 9.504% 鄞 县 农 行 雅 戈 尔 办 事 处 700 万 98.3.4-98.10.25 9.504% 鄞 县 农 行 雅 戈 尔 办 事 处 50 万 98.3.27-98.11.25 9.504% 鄞 县 农 行 雅 戈 尔 办 事 处 300 万 98.3.26-98.10.25 9.504% 中 国 农 业 银 行 营 业 部 3,000 万 98.1.3-98.6.3 11.088% 信 用 小 计 8,550 万 总 计 23,730 万 短 期 借 款 期 末 比 期 初 增 加 的 主 要 原 因 是 下 属 雅 戈 尔 服 饰 有 限 公 司 流 动 资 金 贷 款 增 加 所 致 14. 应 付 票 据 1998 年 3 月 31 日 余 额 为 人 民 11,100,000.00 元, 其 中 无 应 付 给 持 本 公 司 5%( 含 5%) 以 上 股 份 的 股 东 的 票 据 15. 应 付 帐 款 1998 年 3 月 31 日 余 额 为 人 民 币 83,607,253.22 元, 其 中 没 有 应 付 给 持 本 公 司 5%( 含 5%) 以 上 股 份 的 股 东 单 位 的 款 项 应 付 帐 款 期 末 比 期 初 增 加 的 主 要 原 因 是 1-3 月 增 加 的 原 材 料 采 购 款 16. 预 收 货 款 1998 年 3 月 31 日 余 额 为 人 民 币 104,038,171.51 元, 其 中 没 有 预 收 持 本 公 司 5% ( 含 5%) 以 上 股 份 的 股 东 单 位 的 款 项 预 收 帐 款 期 末 比 期 初 增 加 的 原 因 主 要 是 下 属 分 公 司 市 场 部 销 售 网 络 增 加, 销 售 扩 大, 预 收 销 货 款 增 加 17. 未 交 税 金 及 附 加 1998 年 3 月 31 日 余 额 为 人 民 币 10,585,441.61 元, 其 中 : (1) 税 种 期 末 欠 ( 溢 ) 交 额 增 值 税 2,748,975.88 营 业 税 807,474.12 所 得 税 6,970,989.33 小 计 10,527,439.33 (2) 未 交 款 类 别 未 交 款 余 额 粮 补 金 -5,616.00 水 利 基 金 63,618.28 未 交 款 小 计 58,002.28 18. 其 他 应 付 款 1998 年 3 月 31 日 余 额 为 人 民 币 54,577,593.99 元, 其 中 应 付 给 持 本 公 司 5% ( 含 5%) 以 上 股 份 的 股 东 单 位 的 款 项 在 本 报 告 书 附 注 五 披 露 其 他 应 付 款 期 末 余 额 中 欠 款 额 占 其 他 应 付 款 总 额 10%( 含 10%) 以 上 非 关 联 往 来 款 项 内 容 : 主 要 债 权 人 发 生 原 因 款 项 金 额 (1) 应 付 工 资 名 义 工 资 与 实 发 工 资 差 额 8,978,119.86 (2) 大 榭 国 贸 公 司 暂 存 款 7,613,843.95

(3) 华 盛 针 织 时 装 公 司 暂 存 款 4,624,587.86 19. 预 提 费 用 1998 年 3 月 31 日 余 额 为 人 民 币 749,183.78 元, 其 中 : 费 用 类 别 1998.3.31 余 额 结 存 原 因 (1) 利 息 437,565.00 应 计 未 付 (2) 广 告 费 311,618.78 款 已 付 单 未 到 合 计 749,183.78 20. 股 本 1998 年 3 月 31 日 余 额 人 民 币 14,352 万 元, 每 股 面 值 1 元, 股 票 种 类 为 普 通 A 股, 其 股 本 结 构 为 :( 见 附 表 1) 21. 资 本 公 积 项 目 1998 年 3 月 31 日 1997 年 度 1996 年 度 期 初 数 40153044.40 59945787.05 34747468.78 本 期 增 加 数 5083876.54 19207257.35 25198318.27 其 中 : 子 公 司 资 本 公 积 净 1642417.44 13207257.35 17064356.27 增 额 中 属 母 公 司 部 分 财 政 退 税 * 3441459.10 6000000.00 8133962.00 本 期 减 少 数 39000000.00 - 期 末 数 45236920.94 40153044.40 59945787.05 * 根 据 鄞 县 人 民 政 府 鄞 政 发 [1996]9 号 文 [1997]32 号 文 和 鄞 县 地 方 税 务 局 企 业 减 免 税 审 批 表 ( 代 批 准 书 ) 退 税 款 22. 盈 余 公 积 项 目 1998 年 3 月 31 日 1997 年 度 1996 年 度 期 初 数 59,612,662.05 36,290,565.05 15,555,135.40 本 期 增 加 数 - 23,322,097.00 20,735,429.65 其 中 : 法 定 盈 余 公 积 ( 母 ) - 9,887,490.66 9,115,483.02 公 益 金 ( 母 ) - 4,943,745.33 4,557,741.51 子 公 司 提 取 的 盈 余 8,490,861.01 7,062,205.12 公 积 中 属 母 公 司 份 额 本 期 减 少 数 - - - 期 末 数 59,612,662.05 59,612,662.05 36,290,565.05 23. 未 分 配 利 润 项 目 1998 年 3 月 31 日 1997 年 度 1996 年 度 (1) 期 初 未 分 配 利 润 余 额 50623765.45 89470955.90 34651555.38 (2) 加 : 合 并 净 利 润 46508146.87 103885555.64 94453810.87 (3) 盈 余 公 积 转 入 数 - - - (4) 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 - 9887490.66 9115483.02 (5) 提 取 法 定 公 益 金 - 4943745.33 4557741.51 (6) 提 取 任 意 盈 余 公 积 - - - (7) 外 商 投 资 子 公 司 提 取 的 奖 福 基 金 - 5010649.09 3298980.70 (8) 减 : 分 配 股 利 23920000.00 114400000.00 15600000.00 子 公 司 提 取 盈 余 公 积 中 属 母 公 司 份 额 - 8490861.01 7062205.12 (9) 期 末 未 分 配 利 润 余 额 73211912.32 50623765.45 89470955.90 24. 营 业 收 入

项 目 营 业 收 入 98 年 1~3 月 97 年 度 96 年 度 95 年 度 (1) 衬 衫 78823307.19 284135724.41 232920933.49 177899234.88 (2) 西 服 82603227.14 197251114.67 98924299.27 57910122.02 (3) 时 装 683319.72 20547107.36 139168.62 - (4) 服 饰 1449254.04 6126222.61 - - 合 计 163559108.09 508060169.05 331984401.38 235809356.90 营 业 收 入 增 加 的 主 要 原 因 是 销 售 网 络 增 加 销 售 扩 大 所 致 25. 财 务 费 用 1998 年 1~3 月 发 生 额 为 人 民 币 2161,261.29 其 中 : 费 用 项 目 98 年 1~3 月 97 年 度 96 年 度 95 年 度 (1) 利 息 支 出 15084276.54 27918611.92 34852304.40 50366269.01 减 : 利 息 收 入 12981585.78 17020820.02 24582917.92 27261743.93 (2) 汇 兑 损 失 8370.42 114825.91 51643.41 - 减 : 汇 兑 收 益 - 119.99-4857963.26 (3) 其 他 50200.11 59254.16 246999.77 124583.54 合 计 2161261.29 11071751.98 10568029.66 18371145.36 26. 其 他 业 务 利 润 1998 年 1~3 月 发 生 额 为 人 民 币 110,260.85 元, 其 中 占 利 润 总 额 5%( 含 5%) 以 上 的 项 目 情 况 如 下 : 98 年 1~3 月 97 年 度 业 务 种 类 收 入 金 额 成 本 金 额 收 入 金 额 成 本 金 额 ( 含 税 金 ) ( 含 税 金 ) (1) 材 料 调 拨 204372.24 151841.30 1638038.26 1582979.77 (2) 抵 债 产 品 出 售 57644.44 (3) 合 作 经 营 利 润 2744000.00 137200.00 (4) 代 理 外 贸 进 出 口 (5) 其 他 续 上 表 : 96 年 度 95 年 度 业 务 种 类 收 入 金 额 成 本 金 额 收 入 金 额 成 本 金 额 ( 含 税 金 ) ( 含 税 金 ) (1) 材 料 调 拨 (2) 抵 债 产 品 出 售 (3) 合 作 经 营 利 润 (4) 代 理 外 贸 进 出 口 3111514.12 - (5) 其 他 146846.28-27. 投 资 收 益 1998 年 1~3 月 发 生 额 为 人 民 币 4,291,602.48 元, 其 中 : (1)1998 年 1~3 月 明 细 内 容 项 目 股 票 投 资 收 益 债 券 投 资 收 益 其 他 投 资 收 益 其 他 合 计 成 本 法 权 益 法 成 本 法 权 益 法 股 权 转 让 ( 无 合 并 ) 长 期 投 资 216000.00 4075602.48 4291602.48 (2)1997 年 度 明 细 内 容 项 目

股 票 投 资 收 益 债 券 投 资 收 益 其 他 投 资 收 益 其 他 合 计 成 本 法 权 益 法 成 本 法 权 益 法 股 权 转 让 ( 无 合 并 ) 长 期 投 资 17830.50 1342535.94 29232268.96 2636494.97 33229130.37 (3)1996 年 度 明 细 内 容 股 票 投 资 收 益 债 券 投 资 收 益 其 他 投 资 收 益 其 他 合 计 成 本 法 权 益 法 成 本 法 权 益 法 股 权 转 让 ( 无 合 并 ) 长 期 投 资 6281314.19 25077745.25 31359059.44 (4)1995 年 度 明 细 内 容 股 票 投 资 收 益 债 券 投 资 收 益 其 他 投 资 收 益 其 他 合 计 成 本 法 权 益 法 成 本 法 权 益 法 股 权 转 让 ( 无 合 并 ) 长 期 投 资 7788.00 1181076.20 23935612.90 25124477.10 28. 补 贴 收 入 1998 年 1~3 月 发 生 额 为 人 民 币 13,709,085.95 元, 其 中 : 98 年 1~3 月 97 年 度 96 年 度 95 年 度 增 值 税 减 免 13,709,085.95* 5,157,392.00** - - * 系 根 据 1998 年 2 月 28 日 鄞 县 国 家 税 务 局 经 宁 波 市 国 家 税 务 局 甬 国 税 外 [1998]36 号 文 件 批 准, 雅 戈 尔 制 衣 有 限 公 司 97 年 度 超 税 负 返 还 11,663,615 元 ; 雅 戈 尔 制 衣 实 业 有 限 公 司 97 年 度 超 税 负 返 还 2,045,471 元 ** 系 根 据 1997 年 3 月 18 日 鄞 县 国 家 税 务 局 经 宁 波 市 国 家 税 务 局 甬 国 税 外 [1997]65 号 文 件 批 准, 雅 戈 尔 制 衣 有 限 公 司 96 年 度 超 税 负 返 还 5,157,392 元 29. 营 业 外 收 入 1998 年 1~3 月 发 生 额 为 人 民 216,178.56 元, 其 中 收 入 总 额 占 利 润 总 额 5% ( 含 5%) 以 上 的 项 目 情 况 : 主 要 项 目 类 别 1998 年 1~3 月 1997 年 度 1996 年 度 1995 年 度 发 生 额 发 生 额 发 生 额 发 生 额 (1) 处 理 固 定 资 产 收 益 13425.75 688224.62-3515213.60 (2) 土 地 补 偿 款 - - 100680.00 - (3) 罚 款 收 入 5150.00 - - - (4) 超 税 负 退 回 - - 6867599.00 1754359.36 (5) 其 他 158809.16 30700.00 866067.50 26381.24 30. 营 业 外 支 出 1998 年 1~3 月 发 生 额 为 人 民 币 94,589.35 元, 其 中 支 出 总 额 占 利 润 总 额 5% ( 含 5%) 以 上 的 项 目 情 况 : 主 要 项 目 类 别 1998 年 1~3 月 1997 年 度 1996 年 度 1995 年 度 发 生 额 发 生 额 发 生 额 发 生 额 (1) 处 理 固 定 资 产 损 失 18,357.78 264,885.10 - (2) 捐 赠 支 出 33,500.00*** 100,000.00** 399,450.00* - (3) 罚 款 支 出 3,736.18 - - (4) 其 他 37,602.76 15,746.21 - - * 赞 助 贵 州 麻 江 中 学 希 望 工 程 ;

** 赞 助 杭 州 大 学 ; *** 赞 助 电 视 台 警 界 纵 横 栏 目 ( 五 ) 母 公 司 会 计 报 表 主 要 项 目 注 释 1 其 他 应 收 款 1998 年 3 月 31 日 余 额 为 人 民 币 234,717,148.44 元, 按 帐 龄 分 析 : 1998.3.31 余 额 帐 龄 金 额 占 总 额 比 例 1 年 以 内 221,556,968.44 94.39% 1~2 年 6,146,870.00 2.62% 2~3 年 7,013,310.00 2.99% 合 计 234,717,148.44 100% 本 帐 户 期 末 余 额 中 无 持 本 公 司 5%( 含 5%) 以 上 股 份 的 股 东 单 位 的 欠 款 其 他 应 收 款 中 期 末 欠 款 额 占 其 他 应 收 款 总 额 10%( 含 10%) 以 上 的 非 关 联 往 来 款 项 有 : 债 务 人 发 生 原 因 借 款 余 额 借 款 日 期 限 (1) 南 光 置 业 有 限 公 司 借 款 88,497,174.88 98.1 1 年 (2) 大 榭 开 发 区 国 贸 公 司 往 来 款 20,779,680.00 98.1 1 年 (3) 青 春 实 业 投 资 有 限 公 司 借 款 20,422,160.00 97.3 1 年 (4) 鄞 县 万 里 建 筑 公 司 借 款 7,000,000.00 95.4 3 年 (5) 雅 戈 尔 服 饰 有 限 公 司 上 下 级 借 款 87,876,561.00 98.1 合 计 224,575,575.88 2 长 期 投 资 1998 年 3 月 31 日 余 额 为 216,645,400.81 元 (1) 明 细 项 目 项 目 1998.3.31 余 额 股 票 投 资 0.00 债 券 投 资 202,000.00 其 他 投 资 216,443,400.81 合 计 216,645,400.81 (2) 债 券 投 资 期 末 余 额 202,000.00 元, 其 明 细 内 容 为 : 债 券 种 类 到 期 日 面 值 年 利 率 购 入 金 额 备 注 (1)97 国 库 券 2002.5.13 200,000.00 10.17% 200,000.00 到 期 一 次 还 本 付 息 (2) 上 海 煤 气 建 设 债 券 1998.12.31 2,000.00 3.6% 2,000.00 (3) 其 他 投 资 期 末 余 额 为 216,443,400.81 元, 明 细 内 容 如 下 : 被 投 资 单 位 名 称 投 资 期 母 公 司 认 缴 实 际 持 股 比 例 资 本 额 投 资 额 雅 戈 尔 制 衣 有 限 公 司 75% 49,342,500.00 49,342,500.00 雅 戈 尔 西 服 厂 100% 10,000,000.00 10,000,000.00 雅 戈 尔 制 衣 实 业 有 限 公 司 75% 13,343,437.50 13,343,437.50 雅 戈 尔 服 饰 公 司 75% 8,025,750.00 8,025,750.00 续 上 表 : 被 投 资 单 位 名 称 本 期 权 益 累 计 权 益 小 计 备 注

增 加 额 增 加 额 雅 戈 尔 制 衣 有 限 公 司 -16631.66 3589192.57 52931692.57 雅 戈 尔 西 服 厂 4593982.55 65875349.82 75875349.82 雅 戈 尔 制 衣 实 业 有 限 公 司 54911.74 23963690.15 37307127.65 雅 戈 尔 服 饰 公 司 42303480.77 42303480.77 50329230.77 小 计 216443400.81 3 投 资 收 益 1998 年 1~3 月 发 生 额 为 人 民 币 49,584,928.44 元, 其 中 : (1)1998 年 1~3 月 明 细 内 容 项 目 股 票 投 资 收 益 债 券 投 资 收 益 其 他 投 资 收 益 其 他 成 本 法 权 益 法 成 本 法 权 益 法 ( 无 合 并 ) 股 权 转 让 合 计 长 期 投 资 216000.00 45293325.96 4075602.48 49584928.44 (2)1997 年 度 明 细 内 容 项 目 股 票 投 资 收 益 债 券 投 资 收 益 其 他 投 资 收 益 其 他 成 本 法 权 益 法 成 本 法 权 益 法 ( 无 合 并 ) 股 权 转 让 合 计 长 期 投 资 1342535.94 107133267.61 2636494.97 111,112,298.52 (3)1996 年 度 明 细 内 容 项 目 股 票 投 资 收 益 债 券 投 资 收 益 其 他 投 资 收 益 其 他 成 本 法 权 益 法 成 本 法 权 益 法 ( 无 合 并 ) 股 权 转 让 合 计 长 期 投 资 6,281,314.19 86,651,388.52 92,932,702.71 (4)1995 年 度 明 细 内 容 项 目 股 票 投 资 收 益 债 券 投 资 收 益 其 他 投 资 收 益 其 他 成 本 法 权 益 法 成 本 法 权 益 法 ( 无 合 并 ) 股 权 转 让 合 计 长 期 投 资 1,181,076.20 37,637,982.22 38,819,058.42 ( 六 ) 关 联 方 关 系 及 其 交 易 的 披 露 1 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 情 况 A 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 企 业 名 称 注 册 地 址 主 营 业 务 与 本 企 业 关 系 经 济 性 质 法 定 代 表 人 宁 波 雅 戈 尔 西 服 厂 浙 江 宁 波 段 塘 镇 西 服 制 造 子 公 司 股 份 公 司 陈 友 福

宁 波 雅 戈 尔 制 衣 有 限 公 司 浙 江 宁 波 段 塘 镇 服 装 及 缝 纫 品 制 造 子 公 司 有 限 公 司 李 如 成 宁 波 雅 戈 尔 制 衣 实 业 浙 江 宁 波 段 塘 镇 衬 衫 西 服 皮 革 制 品 子 公 司 有 限 公 司 制 造 有 限 公 司 李 如 成 宁 波 雅 戈 尔 服 饰 有 限 公 司 浙 江 鄞 县 服 饰 生 产 和 销 售 子 公 司 雅 戈 尔 大 道 1 号 有 限 公 司 李 如 成 B 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 的 注 册 资 本 及 其 变 化 98.3.31 97 年 度 企 业 名 称 期 初 数 增 加 减 少 期 末 数 期 初 数 增 加 减 少 期 未 数 宁 波 雅 戈 尔 西 服 厂 1,000 万 元 - - 1,000 万 元 1,000 万 元 - - 1,000 万 元 宁 波 雅 戈 尔 制 衣 有 限 公 司 6,579 万 元 - - 6,579 万 元 6,579 万 元 - - 6,579 万 元 宁 波 雅 戈 尔 制 衣 实 业 有 限 公 司 1779.125 万 元 - - 1779.125 万 元 1779.125 万 元 - - 1779.125 万 元 宁 波 雅 戈 尔 服 饰 有 限 公 司 - 1070.1 万 元 - 1,070.1 万 元 - - - 96 年 度 95 年 度 企 业 名 称 期 初 数 增 加 减 少 期 末 数 期 初 数 增 加 减 少 期 未 数 宁 波 雅 戈 尔 西 服 厂 1,000 万 元 - - 1,000 万 元 1,000 万 元 - - 1,000 万 元 宁 波 雅 戈 尔 制 衣 有 限 公 司 2,844 万 元 3,735 万 元 - 6,579 万 元 2,844 万 元 - - 2,844 万 元 宁 波 雅 戈 尔 制 衣 实 业 有 限 公 司 1779.125 万 元 - - 1779.125 万 元 1,779.125 万 元 - - 1779.125 万 元 宁 波 雅 戈 尔 服 饰 有 限 公 司 - - - - - - - C 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 所 持 股 份 或 权 益 及 其 变 化 企 业 名 称 1998.3.31 1997.12.31 投 资 金 额 比 例 投 资 金 额 比 例 1996.12.31 1995.12.31 投 资 金 额 比 例 投 资 金 额 比 例 宁 波 雅 戈 尔 西 服 厂 1,000 万 元 100% 1,000 万 元 100% 750 万 元 75% 750 万 元 75% 宁 波 雅 戈 尔 制 衣 有 限 公 司 4,934.25 万 元 75% 4,934.25 万 元 75% 2,133 万 元 75% 4,934.25 万 元 75% 宁 波 雅 戈 尔 制 衣 实 业 有 限 公 司 1334.34 万 元 75% 1334.34 万 元 75% 1334.34 万 元 75% 1334.34 万 元 75%