长江证券承销保荐有限公司 关于厦门多想互动文化传播股份有限公司 第四期辅导工作备案报告 声明 : 长江证券承销保荐有限公司对中国证监会厦门监管局网站上披露信息的真实性 准确性和完整性承担法律责任 本次披露不代表中国证监会厦门监管局已经核查 验证或确认相关信息, 或对厦门多想互动文化传播股份有限公司发行上市辅导工作发表任何意见 长江证券承销保荐有限公司 ( 以下简称 长江保荐 或 我公司 ) 根据 证券发行上市保荐业务管理办法 ( 以下简称 保荐管理办法 ) 等相关规定已于 2018 年 3 月与厦门多想互动文化传播股份有限公司 ( 以下简称 多想互动 发行人 或 公司 ) 签订了 首次公开发行辅导协议书 ( 以下简称 辅导协议 ), 并向中国证监会厦门监管局报送了辅导备案登记材料, 辅导备案日为 2018 年 3 月 16 日 根据 保荐管理办法 等相关规定, 我司按照 长江证券承销保荐有限公司关于厦门多想互动文化传播股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的辅导计划及实施方案 ( 以下简称 辅导计划 ), 对多想互动开展了四期辅导工作, 取得了预期效果, 现将第四期辅导工作的具体情况报告如下 : 一 本期辅导情况介绍 ( 一 ) 辅导期间本期辅导期间为 2018 年 12 月 16 日至 2019 年 3 月 15 日, 共持续 3 个月 ( 二 ) 辅导过程根据长江保荐与多想互动共同制定的辅导计划, 辅导机构主要以组织自学 集中授课 考试 问题诊断与专业答疑 中介机构协调会 专题研讨会 经验交流会 案例分析等灵活多样的方式展开 本期辅导过程中, 我公司辅导人员通过上述方式向多想互动解答了多想互动关于规范运作 公司治理 内部控制制度完善和执行 财务会计核算体系 募集资金管理与运用等方面的问题和疑问, 并提
供了专业的意见和建议, 帮助企业树立合法合规的公司治理理念和诚信经营意识, 完善公司的法人治理结构和内部控制, 同时对多想互动进行了更为深入的尽职调查 ( 三 ) 辅导机构及辅导人员本次辅导工作的辅导机构为长江保荐, 辅导工作小组成员包括郑小民 庄后响 张伙平 何洋洋 王正铭 上述人员均为我公司正式从业人员, 且均未同时担任四家以上企业的辅导工作 ( 四 ) 接受辅导人员本期接受辅导人员包括多想互动的全部董事 监事 高级管理人员 实际控制人 持有多想互动 5% 及以上股权的股东或其法定代表人 ( 五 ) 辅导内容 辅导方式及辅导计划执行情况 1 辅导的主要内容 (1) 根据 辅导计划, 我公司辅导小组协同中介机构组织辅导对象进一步学习了相关上市的法律法规, 包括上市公司公司治理以及规范运作 信息披露 董监高的任职资格和义务 企业内部控制 IPO 审核重点财务问题及案例分析 IPO 过程中的税务问题 关联交易和同业竞争 最近一年 IPO 审核状况及被否原因分析等 辅导人员结合近期案例就多想互动发行上市需重点关注的事项和问题进行了深入剖析 (2) 辅导人员核查了公司在设立 历次股权转让 增资扩股 股改及新三板挂牌 历次股份变动等方面的合法合规性, 对相关股东进行了走访和核查, 督促公司明晰产权关系, 使公司股权结构及变化过程符合相关法律法规的规定 (3) 辅导人员核查了自股改及新三板挂牌以来关于信息披露 公司治理 关联交易及募集资金运用等相关方面的事项, 仔细对照相关法规要求检查相应文件 公告等, 并督促公司持续遵守新三板的相关法律法规要求 (4) 辅导人员结合前期尽职调查的相关情况, 对辅导对象在相关会计处理 企业会计准则运用 合并报表编制及内部控制制度的建立及执行等方面开展核查, 了解其合法合规性, 并督促公司持续遵守企业会计准则及上市公司关于会计制度及核算的相关要求 (5) 辅导人员督促公司持续按照现代化企业管理和上市要求的公司治理制
度规范运作, 督促公司独立运营, 在业务 资产 人员 财务和机构等方面保持独立性, 督促公司进一步建立和完善与上市公司要求的相关内部控制制度并落实执行 (6) 辅导人员协助辅导对象进一步完善其业务发展目标及未来发展规划 2 辅导的主要方式本期辅导中, 辅导工作采取了组织自学 问题诊断与专业答疑 中介机构协调会 专题研讨会 经验交流会 案例分析等灵活多样的辅导方式 3 辅导计划的执行情况本辅导期内, 辅导机构按照辅导计划及方案要求开展了辅导工作, 达到了预期效果, 辅导机构及辅导对象均履行了各自的职责和义务 ( 六 ) 辅导协议履行情况长江保荐本着勤勉尽责 诚实信用的原则, 认真制定并实施了辅导计划, 履行了辅导义务, 督促公司规范运作, 规范各项法律关系, 对公司提出的有关问题进行解答, 针对首次公开发行股票的要求对公司提出整改建议并督促落实 多想互动积极配合长江保荐的辅导工作, 按照长江保荐的要求提供了辅导工作所需的相关资料, 对辅导机构所进行的必要 合理的调查予以积极配合 同时, 多想互动积极配合长江保荐落实辅导计划, 对辅导机构提出的整改意见认真予以落实 二 辅导对象有关情况 ( 一 ) 主要财务状况 1 合并资产负债表主要数据 单位 : 万元 资产 2018.12.31 2017.12.31 2016.12.31 流动资产 20,359.44 12,177.09 5,795.34 非流动资产 847.69 503.26 653.16 资产总计 21,207.12 12,680.35 6,448.51 流动负债 3,925.34 1,100.65 1,296.87 非流动负债 - - - 负债总计 3,925.34 1,100.65 1,296.87 归属于母公司所有者权益合 17,281.78 11,579.69 5,151.64
计少数股东权益 - - - 所有者权益合计 17,281.78 11,579.69 5,151.64 负债和所有者权益合计 21,207.12 12,680.35 6,448.51 2 合并利润表主要数据 单位 : 万元 项目 2018 年度 2017 年度 2016 年度 营业收入 29,059.55 17,873.05 10,085.94 营业利润 6,941.13 4,002.75 1,927.65 利润总额 6,953.31 4,026.84 2,078.66 净利润 5,702.09 3,432.30 1,851.82 归属于母公司所有者的净利润 5,702.09 3,432.30 1,851.82 扣除非经常性损益后归属公司普通股股东的净利润 5,670.45 3,409.05 1,737.94 3 合并现金流量表主要数据 单位 : 万元 项目 2018 年度 2017 年度 2016 年度 经营活动产生的现金流量净额 1,523.83 3,483.75-437.66 投资活动产生的现金流量净额 -359.78-12.08-645.78 筹资活动产生的现金流量净额 - 2,995.50 1,007.45 汇率变动对现金的影响额 - - - 现金及现金等价物净增加额 1,164.04 6,467.17-75.99 ( 二 ) 辅导对象其他情况 1 资产完整情况 公司完整承继了多想有限的全部资产, 拥有独立于发起人股东的生产经营 场所, 拥有独立完整的与经营有关的业务体系和相关资产 公司对所有资产拥有 完全的控制和支配权, 不存在资金 资产被控股股东 实际控制人及其控制的其 他企业占用而损害公司利益的情况, 也不存在公司为股东和其他个人违规提供担 保的情形 2 人员独立情况 公司董事 监事及高级管理人员均依照 公司法 公司章程 等规定 的合法程序选举或聘任 公司的总经理 财务负责人和董事会秘书等高级管理人
员不在实际控制人及其控制的其它企业中担任除董事 监事以外的其它职务, 不在实际控制人及其控制的其它企业领薪 公司的财务人员不在实际控制人及其控制的其他企业中兼职 公司已建立了独立的人事档案 人事聘用和任免制度以及独立的工资管理制度并得到有效执行 3 财务独立情况公司设有独立的财务部门, 已建立独立的财务核算体系, 能够独立作出财务决策 具有规范的财务会计制度和对分公司 子公司的财务管理制度 ; 公司在银行独立开户, 并作为独立的纳税人依法独立纳税, 未与股东 实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户 公司的资金使用由董事会或经营管理机构依股东大会授权作出决策, 各股东及其它关联方不存在违规占用发行人资金 资产和其它资源的情况 公司不存在为各股东 实际控制人及其控制的公司 其它关联方提供违规担保, 或将以发行人名义所取得的借款 授信额度转借予上述法人或个人使用的情形 4 机构独立情况公司已依法建立了股东大会 董事会 监事会 经理层等组织机构, 并按照精简 高效 科学的原则, 建立起了完整的组织结构体系, 内部经营管理机构独立行使经营管理职权, 各职能部门在人员 办公场所和管理制度等各方面均独立于控股股东 实际控制人及其控制的其它企业, 不存在机构混同的情形 5 业务独立情况公司拥有独立的业务体系, 独立开展业务, 与股东 实际控制人及其控制的其它企业之间不存在同业竞争关系或者显失公平的关联交易 公司拥有完整的业务体系, 具有直接面向市场独立经营的能力 三 辅导对象目前仍存在的主要问题及解决措施 ( 一 ) 问题一多想互动于 2018 年 11 月 2 日查询中国证券登记结算有限责任公司北京分公司下发的 证券质押与司法冻结明细表, 得知公司股东薛李宁持有的公司股份 8,586,332 股 ( 占公司总股本 16.88% ) 被厦门市公安局厦公冻财字 (2018)00080 号司法冻结 2018 年 11 月 3 日, 公司披露了 股权司法冻结公告
及 关于补发股权司法冻结公告的声明公告 在得知上述事项以来, 公司积极联系股东薛李宁 厦门市公安机关及其他利益相关人试图了解股权冻结原因 厦门市公安局表示相关案件尚处于侦查过程中, 尚不能向外披露任何信息, 公司无法核实公安机关冻结股权的具体原因 针对上述问题, 辅导机构将督促公司持续关注第二大股东薛李宁股权冻结事宜, 保持与公安机关的沟通 待相关案情和线索明朗, 商讨解决措施, 并及时履行信息披露义务 ( 二 ) 问题二多想互动目前初步确定了上市募集资金投资项目, 经过辅导机构及其他中介机构与辅导对象的详细论证, 最终确定募集资金投资项目, 初步完成了募集资金投资项目的可行性研究报告及相关材料的准备工作 但募集资金投资项目的立项 备案手续尚待完成 针对上述问题, 辅导机构将尽快督促多想互动在相关主管部门完成募集资金投资项目的立项 备案工作 四 下一阶段辅导工作重点 1 督促公司将继续积极联系薛李宁本人并保持与公安机关的联系, 核实股权冻结的原因及最新进展情况, 并及时履行信息披露义务 根据取得的最新情况研判, 积极与公司 其他中介机构沟通薛李宁股权冻结事项的解决方案 ; 2 督促公司尽快完成上市募集资金投资项目立项 备案相关手续; 3 持续进行尽职调查工作, 对公司经营情况和财务数据进一步了解, 对存在的问题及时提出整改方案并督促公司整改落实 五 辅导人员勤勉尽责及辅导效果的自我评估结论 本辅导期内, 长江保荐根据相关法律法规的要求和辅导协议的约定, 通过组织自学 收集和审阅资料 现场咨询 日常交流与座谈 列席会议 召开中介机构协调会等方式, 对多想互动进行辅导, 认真解答了公司提出的各种问题 在充分了解多想互动的基础上, 辅导人员重点关注了多想互动历史沿革 公司治理制度 内部控制制度 财务会计 信息披露等方面的情况, 并针对存在的问题提
出整改意见, 督促多想互动予以有效落实 根据上述辅导工作情况说明, 辅导机构已履行了勤勉尽责的义务, 使多想互动规范运作水平得到了提高, 实现了辅导的阶段性目标 特此报告