2019 年 3 月期決算短信 日本基準 ( 連結 ) 2019 年 4 月 25 日会社名 SMBC 日興証券株式会社 (URL https://www.smbcnikko.co.jp/) 代表者 ( 役職名 ) 取締役社長 ( 氏名 ) 清水喜彦問合せ先責任者 ( 役職名 ) 財務企画部長 ( 氏名 ) 水谷竜美 TEL (03) 5204-5848 1.2019 年 3 月期の連結業績 (2018 年 4 月 1 日 ~2019 年 3 月 31 日 ) ( 百万円未満切捨て ) (1) 連結経営成績 ( 累計 ) (% 表示は 対前期増減率 ) 親会社株主に帰属営業収益純営業収益営業利益経常利益する当期純利益 百万円 % 百万円 % 百万円 % 百万円 % 百万円 % 2019 年 3 月期 2018 年 3 月期 369,525 397,405 7.0 319,294 10.0 357,354 10.7 9.4 42,743 89,690 52.3 18.3 48,456 94,982 49.0 18.6 33,310 63,705 47.7 35.7 ( 注 ) 包括利益 2019 年 3 月期 28,401 百万円 ( 55.6%) 2018 年 3 月期 63,923 百万円 (37.6%) (2) 連結財政状態総資産純資産自己資本比率 百万円百万円 % 2019 年 3 月期 2018 年 3 月期 10,917,612 10,681,280 831,277 818,734 7.6 7.7 ( 参考 ) 自己資本 2019 年 3 月期 829,910 百万円 2018 年 3 月期 818,586 百万円 注記事項 (1) 期中における重要な子会社の異動 : 有 無 (2) 会計方針の変更 会計上の見積りの変更 修正再表示 1 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更 : 有 2 1 以外の会計方針の変更 : 有 3 会計上の見積りの変更 : 有 4 修正再表示 : 有 無 無 無 無
添付資料の目次 1. サマリー情報 ( 注記事項 ) に関する事項... 2 (1) 期中における重要な子会社の異動... 2 (2) 会計方針の変更 会計上の見積りの変更 修正再表示... 2 2. 連結財務諸表... 3 (1) 連結貸借対照表... 3 (2) 連結損益計算書及び連結包括利益計算書... 5 (3) 継続企業の前提に関する注記... 7 (4) 株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記... 7 (5) 表示方法の変更... 7 3. 補足情報... 8 (1) 受入手数料... 8 (2) トレーディング損益... 8 (3) 連結損益計算書の四半期推移... 9 4. 個別財務諸表等... 10 (1) 貸借対照表... 10 (2) 損益計算書... 12 (3) 自己資本規制比率... 14 (4) 損益計算書の四半期推移... 15-1 -
1. サマリー情報 ( 注記事項 ) に関する事項 (1) 期中における重要な子会社の異動該当事項はありません (2) 会計方針の変更 会計上の見積りの変更 修正再表示該当事項はありません - 2 -
2. 連結財務諸表 (1) 連結貸借対照表 前連結会計年度 当連結会計年度 (2018 年 3 月 31 日 ) (2019 年 3 月 31 日 ) 資産の部流動資産現金 預金 1,003,617 1,158,141 預託金 611,302 507,456 トレーディング商品 3,179,742 2,944,282 商品有価証券等 2,681,112 2,344,500 デリバティブ取引 498,629 599,781 約定見返勘定 - 349,456 信用取引資産 212,033 125,504 信用取引貸付金 192,717 105,836 信用取引借証券担保金 19,315 19,668 有価証券担保貸付金 5,027,756 5,206,467 借入有価証券担保金 4,956,494 2,657,313 現先取引貸付金 71,261 2,549,153 短期差入保証金 259,258 264,406 未収収益 22,707 24,061 その他 49,492 34,103 貸倒引当金 12 11 流動資産計 10,365,897 10,613,868 固定資産有形固定資産 27,347 28,194 建物 13,675 14,391 器具 備品 2,451 2,502 土地 6,352 6,352 リース資産 4,838 4,883 建設仮勘定 29 64 無形固定資産 74,203 68,837 のれん 7,289 6,655 商標権 5,559 1,853 ソフトウェア 60,568 59,550 その他 786 777 投資その他の資産 213,832 206,710 投資有価証券 180,819 175,419 長期貸付金 4,951 4,944 長期差入保証金 18,366 18,073 繰延税金資産 3,754 2,561 その他 7,530 7,190 貸倒引当金 1,589 1,478 固定資産計 315,383 303,743 資産合計 10,681,280 10,917,612-3 -
前連結会計年度 当連結会計年度 (2018 年 3 月 31 日 ) (2019 年 3 月 31 日 ) 負債の部流動負債トレーディング商品 2,494,694 2,454,700 商品有価証券等 1,993,514 1,867,227 デリバティブ取引 501,179 587,473 約定見返勘定 55,326 - 信用取引負債 14,844 45,470 信用取引借入金 2,498 389 信用取引貸証券受入金 12,345 45,080 有価証券担保借入金 5,006,004 4,871,517 有価証券貸借取引受入金 4,042,870 1,132,769 現先取引借入金 963,134 3,738,747 預り金 502,506 496,879 受入保証金 130,384 132,595 短期借入金 484,108 979,963 1 年内返済予定の長期借入金 100,000 50 コマーシャル ペーパー 145,700 84,500 1 年内償還予定の社債 68,160 112,645 未払法人税等 4,133 2,400 賞与引当金 34,856 22,415 その他 38,838 44,757 流動負債計 9,079,558 9,247,895 固定負債社債 585,836 649,849 長期借入金 175,550 163,100 長期リース債務 3,229 3,300 繰延税金負債 10,385 12,136 退職給付に係る負債 2,891 3,274 資産除去債務 2,207 2,928 その他 490 1,001 固定負債計 780,591 835,591 特別法上の準備金金融商品取引責任準備金 2,397 2,847 特別法上の準備金計 2,397 2,847 負債合計 9,862,546 10,086,334 純資産の部株主資本資本金 10,000 10,000 資本剰余金 457,714 457,845 利益剰余金 304,064 320,055 株主資本合計 771,779 787,900 その他の包括利益累計額その他有価証券評価差額金 45,945 42,198 繰延ヘッジ損益 8 24 為替換算調整勘定 859 159 退職給付に係る調整累計額 5 3 その他の包括利益累計額合計 46,807 42,010 非支配株主持分 147 1,366 純資産合計 818,734 831,277 負債 純資産合計 10,681,280 10,917,612-4 -
(2) 連結損益計算書及び連結包括利益計算書連結損益計算書 前連結会計年度 当連結会計年度 ( 自 2017 年 4 月 1 日 ( 自 2018 年 4 月 1 日 至 2018 年 3 月 31 日 ) 至 2019 年 3 月 31 日 ) 営業収益受入手数料 199,464 197,033 委託手数料 42,595 38,170 引受け 売出し 特定投資家向け売付け勧誘等の手数料 31,739 39,479 募集 売出し 特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 50,495 35,220 その他の受入手数料 74,633 84,162 トレーディング損益 147,329 111,738 金融収益 40,998 47,640 売上高 9,611 13,113 営業収益計 397,405 369,525 金融費用 31,414 38,641 売上原価 8,636 11,589 純営業収益 357,354 319,294 販売費 一般管理費取引関係費 42,787 43,432 人件費 128,512 126,719 不動産関係費 23,151 27,452 事務費 28,026 30,482 減価償却費 24,708 25,966 租税公課 5,115 5,185 その他 15,363 17,311 販売費 一般管理費計 267,664 276,550 営業利益 89,690 42,743 営業外収益受取配当金 2,305 3,095 持分法による投資利益 2,122 1,780 為替差益 524 432 その他 985 1,264 営業外収益計 5,938 6,572 営業外費用 支払利息 142 126 社債発行費 307 131 その他 196 601 営業外費用計 645 859 経常利益 94,982 48,456-5 -
前連結会計年度 当連結会計年度 ( 自 2017 年 4 月 1 日 ( 自 2018 年 4 月 1 日 至 2018 年 3 月 31 日 ) 至 2019 年 3 月 31 日 ) 特別利益 特別利益計 - - 特別損失 減損損失 400 1,331 投資有価証券等評価損 118 1,026 金融商品取引責任準備金繰入 665 450 統合関連費用 4,847 - セカンドキャリア支援費用 - 1,783 システム移行関連費用 - 352 特別損失計 6,032 4,944 税金等調整前当期純利益 88,950 43,511 法人税 住民税及び事業税 17,657 5,571 法人税等調整額 7,579 4,747 法人税等合計 25,237 10,318 当期純利益 63,712 33,192 非支配株主に帰属する当期純利益 7 117 親会社株主に帰属する当期純利益 63,705 33,310 連結包括利益計算書 前連結会計年度 当連結会計年度 ( 自 2017 年 4 月 1 日 ( 自 2018 年 4 月 1 日 至 2018 年 3 月 31 日 ) 至 2019 年 3 月 31 日 ) 当期純利益 63,712 33,192 その他の包括利益その他有価証券評価差額金 1,512 3,742 為替換算調整勘定 311 62 持分法適用会社に対する持分相当額 1,613 987 その他の包括利益合計 211 4,791 包括利益 63,923 28,401 ( 内訳 ) 親会社株主に係る包括利益 63,916 28,513 非支配株主に係る包括利益 7 112-6 -
(3) 継続企業の前提に関する注記該当事項はありません (4) 株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記 2018 年 6 月 18 日の定時株主総会において 剰余金の処分について決議しました この結果 当連結会計年度において利益剰余金が17,320 百万円減少し 当連結会計年度末において利益剰余金が320,055 百万円となっております 配当に関する事項 1 配当金の総額 17,320 百万円 (1 株当たりの配当金は 配当総額を発行済株式総数 200,001 株で除した金額 ) 2 効力発生日 2018 年 6 月 19 日 3 配当の原資利益剰余金 (5) 表示方法の変更 ( 税効果会計に係る会計基準 の一部改正 の適用) 税効果会計に係る会計基準 の一部改正 ( 企業会計基準第 28 号平成 30 年 2 月 16 日 ) を当連結会計年度の期首から適用しており 繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し 繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております - 7 -
3. 補足情報 (1) 受入手数料 1 科目別内訳 ( 単位 : 百万円 %) 科 目 前連結会計年度当連結会計年度 ( 自 2017 年 4 月 1 日 ( 自 2018 年 4 月 1 日 増 減 至 2018 年 3 月 31 日 ) 至 2019 年 3 月 31 日 ) 金額 増減率 委託手数料 42,595 38,170 4,425 10.4 ( 株券 ) ( 40,709 ) ( 35,758 ) ( 4,951 ) ( 12.2 ) ( 債券 ) ( 100 ) ( 165 ) ( 64 ) ( 64.1 ) ( 受益証券 ) ( 1,674 ) ( 1,843 ) ( 169 ) ( 10.1 ) 引受け 売出し 特定投資家向け売付け勧誘等の手数料 31,739 39,479 7,739 24.4 ( 株券 ) ( 18,034 ) ( 23,644 ) ( 5,610 ) ( 31.1 ) ( 債券 ) ( 13,198 ) ( 15,196 ) ( 1,997 ) ( 15.1 ) 募集 売出し 特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 50,495 35,220 15,275 30.3 ( 受益証券 ) ( 47,532 ) ( 31,969 ) ( 15,563 ) ( 32.7 ) その他の受入手数料 74,633 84,162 9,529 12.8 合計 199,464 197,033 2,431 1.2 2 商品別内訳 ( 単位 : 百万円 %) 科 目 前連結会計年度当連結会計年度 ( 自 2017 年 4 月 1 日 ( 自 2018 年 4 月 1 日 増 減 至 2018 年 3 月 31 日 ) 至 2019 年 3 月 31 日 ) 金額 増減率 株券 59,578 61,303 1,724 2.9 債券 18,741 20,282 1,540 8.2 受益証券 83,994 72,386 11,608 13.8 その他 37,150 43,061 5,910 15.9 合計 199,464 197,033 2,431 1.2 (2) トレーディング損益 ( 単位 : 百万円 %) 科 目 前連結会計年度当連結会計年度 ( 自 2017 年 4 月 1 日 ( 自 2018 年 4 月 1 日 増 減 至 2018 年 3 月 31 日 ) 至 2019 年 3 月 31 日 ) 金額 増減率 株券等 34,879 33,848 1,030 3.0 債券等 その他 112,450 77,890 34,560 30.7 合計 147,329 111,738 35,591 24.2-8 -
(3) 連結損益計算書の四半期推移 営業収益 科 目 前第 4 四半期 2018. 1. 1 2018. 3.31 当第 1 四半期当第 2 四半期当第 3 四半期当第 4 四半期 2018. 4. 1 2018. 6.30 2018. 7. 1 2018. 9.30 2018.10. 1 2018.12.31 2019. 1. 1 2019. 3.31 受入手数料 57,984 50,357 51,566 52,947 42,161 委託手数料 11,785 10,393 9,657 9,703 8,415 ( 株券 ) ( 11,061 ) ( 9,987 )( 9,006 )( 8,902 )( 7,860 ) 引受け 売出し 特定投資家向け売付け勧誘等の手数料 9,078 8,866 9,820 15,968 4,824 ( 株券 ) ( 6,314 ) ( 4,244 )( 5,230 )( 11,364 )( 2,804 ) ( 債券 ) ( 2,704 ) ( 4,469 )( 4,392 )( 4,420 )( 1,913 ) 募集 売出し 特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 16,585 10,669 10,308 6,819 7,422 ( 受益証券 ) ( 15,628 ) ( 10,132 )( 9,437 )( 5,992 )( 6,407 ) その他の受入手数料 20,534 20,427 21,780 20,456 21,498 トレーディング損益 34,057 34,057 31,196 24,965 21,518 金融収益 9,740 9,547 10,698 11,686 15,708 売上高 2,822 3,404 3,453 3,253 3,001 営業収益計 104,605 97,367 96,914 92,853 82,389 金融費用 7,156 7,871 6,904 10,812 13,052 売上原価 2,631 3,055 2,868 2,820 2,844 純営業収益 94,816 86,439 87,141 79,220 66,492 販売費 一般管理費取引関係費 12,289 10,420 11,472 10,591 10,946 人件費 35,685 33,290 33,380 31,661 28,387 不動産関係費 6,569 6,585 6,687 7,074 7,104 事務費 7,497 7,690 7,313 7,255 8,223 減価償却費 6,471 6,499 6,482 6,533 6,452 租税公課 1,602 1,537 1,201 1,376 1,068 その他 4,522 4,268 4,012 4,343 4,687 販売費 一般管理費計 74,637 70,291 70,551 68,836 66,870 営業利益 20,178 16,148 16,589 10,383 378 営業外収益 2,534 2,082 1,795 742 1,950 営業外費用 160 180 191 200 287 経常利益 22,552 18,051 18,194 10,925 1,284 特別利益 - - - - - 特別損失 4,210 652 133 1,340 2,818 税金等調整前当期純利益 18,342 17,398 18,060 9,585 1,533 法人税等 4,169 2,397 5,123 2,937 140 当期純利益 14,172 15,001 12,936 6,648 1,393 非支配株主に帰属する当期純利益 1 4 8 2 132 親会社株主に帰属する当期純利益 14,170 14,996 12,928 6,645 1,260-9 -
4. 個別財務諸表等 (1) 貸借対照表 前事業年度 当事業年度 (2018 年 3 月 31 日 ) (2019 年 3 月 31 日 ) 資産の部流動資産現金 預金 883,338 1,005,674 預託金 611,280 507,435 トレーディング商品 3,179,742 2,944,282 商品有価証券等 2,681,112 2,344,500 デリバティブ取引 498,629 599,781 約定見返勘定 - 349,456 信用取引資産 212,033 125,504 信用取引貸付金 192,717 105,836 信用取引借証券担保金 19,315 19,668 有価証券担保貸付金 5,027,756 5,206,467 借入有価証券担保金 4,956,494 2,657,313 現先取引貸付金 71,261 2,549,153 短期差入保証金 259,258 264,406 短期貸付金 38,143 32,887 未収収益 20,620 23,026 その他 46,840 30,651 貸倒引当金 12 11 流動資産計 10,279,002 10,489,781 固定資産有形固定資産 9,056 10,635 建物 6,477 7,485 器具 備品 1,780 1,819 土地 4 4 リース資産 793 1,326 無形固定資産 18,466 15,292 のれん 7,289 6,655 商標権 5,559 1,853 ソフトウェア 4,688 5,368 その他 930 1,415 投資その他の資産 234,968 237,478 投資有価証券 114,266 108,681 関係会社株式 95,023 103,451 長期貸付金 4,937 4,933 長期差入保証金 17,573 17,103 その他 4,756 4,787 貸倒引当金 1,589 1,478 固定資産計 262,491 263,407 資産合計 10,541,493 10,753,188-10 -
前事業年度 当事業年度 (2018 年 3 月 31 日 ) (2019 年 3 月 31 日 ) 負債の部流動負債トレーディング商品 2,494,694 2,454,700 商品有価証券等 1,993,514 1,867,227 デリバティブ取引 501,179 587,473 約定見返勘定 55,326 - 信用取引負債 14,844 45,470 信用取引借入金 2,498 389 信用取引貸証券受入金 12,345 45,080 有価証券担保借入金 5,006,004 4,871,517 有価証券貸借取引受入金 4,042,870 1,132,769 現先取引借入金 963,134 3,738,747 預り金 416,289 392,088 受入保証金 130,384 132,595 短期借入金 488,700 983,500 1 年内返済予定の長期借入金 100,000 50 コマーシャル ペーパー 145,700 84,500 1 年内償還予定の社債 68,160 112,645 未払法人税等 2,935 1,287 賞与引当金 31,863 19,330 その他 26,529 33,204 流動負債計 8,981,432 9,130,889 固定負債社債 585,836 649,849 長期借入金 175,550 163,100 長期リース債務 474 832 繰延税金負債 8,533 10,912 退職給付引当金 2,559 2,908 資産除去債務 1,986 2,674 その他 249 239 固定負債計 775,189 830,517 特別法上の準備金金融商品取引責任準備金 2,397 2,847 特別法上の準備金計 2,397 2,847 負債合計 9,759,019 9,964,254 純資産の部株主資本資本金 10,000 10,000 資本剰余金 457,714 457,714 その他資本剰余金 457,714 457,714 利益剰余金 268,044 278,790 利益準備金 2,500 2,500 その他利益剰余金 265,544 276,290 繰越利益剰余金 265,544 276,290 株主資本合計 735,758 746,504 評価 換算差額等その他有価証券評価差額金 46,715 42,429 評価 換算差額等合計 46,715 42,429 純資産合計 782,473 788,934 負債 純資産合計 10,541,493 10,753,188-11 -
(2) 損益計算書 前事業年度 当事業年度 ( 自 2017 年 4 月 1 日 ( 自 2018 年 4 月 1 日 至 2018 年 3 月 31 日 ) 至 2019 年 3 月 31 日 ) 営業収益 受入手数料 188,550 187,480 委託手数料 39,978 35,214 引受け 売出し 特定投資家向け売付け勧誘等の手数料 31,739 39,479 募集 売出し 特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 50,286 34,846 その他の受入手数料 66,545 77,939 トレーディング損益 147,326 110,801 金融収益 40,140 46,414 営業収益計 376,016 344,696 金融費用純営業収益販売費 一般管理費 30,792 37,820 345,223 306,876 取引関係費 39,925 41,427 人件費 116,361 112,897 不動産関係費 20,552 24,253 事務費 57,492 61,477 減価償却費 7,496 8,527 租税公課 4,573 4,417 その他 13,930 15,199 販売費 一般管理費計 260,333 268,202 営業利益 84,890 38,674 営業外収益 受取配当金 2,300 3,092 その他 788 1,107 営業外収益計 3,088 4,200 営業外費用 社債発行費 307 131 その他 173 560 営業外費用計 481 692 経常利益 87,497 42,181-12 -
前事業年度 当事業年度 ( 自 2017 年 4 月 1 日 ( 自 2018 年 4 月 1 日 至 2018 年 3 月 31 日 ) 至 2019 年 3 月 31 日 ) 特別利益 特別利益計 - - 特別損失 減損損失 414 1,331 投資有価証券等評価損 118 602 金融商品取引責任準備金繰入 665 450 統合関連費用 5,099 - セカンドキャリア支援費用 - 1,783 システム移行関連費用 - 397 特別損失計 6,298 4,565 税引前当期純利益 81,199 37,616 法人税 住民税及び事業税 16,368 5,331 法人税等調整額 7,076 4,218 法人税等合計 23,444 9,549 当期純利益 57,754 28,066-13 -
(3) 自己資本規制比率 前事業年度 当事業年度 (2018 年 3 月 31 日 ) (2019 年 3 月 31 日 ) 基本的 項目 (A) 735,758 746,504 その他有価証券評価差額金 ( 評価益 ) 等 46,715 42,429 補完的 項目 金融商品取引責任準備金等 2,397 2,847 一般貸倒引当金 2 2 短期劣後債務 100,000 - 計 (B) 149,114 45,279 控除資産 (C) 166,043 174,169 固定化されていない自己資本の額 (A)+(B)-(C) (D) 718,829 617,615 市場リスク相当額 62,440 55,098 リスク相当額 取引先リスク相当額 24,282 34,156 基礎的リスク相当額 74,245 70,907 自己資本規制比率 (D)/(E) 100 (%) 計 (E) 160,968 160,163 446.5 % 385.6 % - 14 -
(4) 損益計算書の四半期推移 営業収益 前第 4 四半期 科 目 2018. 1. 1 2018. 3.31 当第 1 四半期当第 2 四半期当第 3 四半期当第 4 四半期 2018. 4. 1 2018. 6.30 2018. 7. 1 2018. 9.30 2018.10. 1 2018.12.31 2019. 1. 1 2019. 3.31 受入手数料 55,292 47,490 48,552 51,211 40,225 委託手数料 11,324 9,673 8,857 9,010 7,673 ( 株券 ) ( 10,599 ) ( 9,267 )( 8,354 )( 8,258 )( 7,286 ) 引受け 売出し 特定投資家向け売付け勧誘等の手数料 9,078 8,866 9,820 15,968 4,824 ( 株券 ) ( 6,314 ) ( 4,244 )( 5,230 )( 11,364 )( 2,804 ) ( 債券 ) ( 2,704 ) ( 4,469 )( 4,392 )( 4,420 )( 1,913 ) 募集 売出し 特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 16,485 10,635 10,177 6,666 7,367 ( 受益証券 ) ( 15,628 ) ( 10,132 )( 9,437 )( 5,992 )( 6,407 ) その他の受入手数料 18,404 18,315 19,697 19,567 20,359 トレーディング損益 34,056 34,053 30,943 24,491 21,313 金融収益 9,508 9,292 10,363 11,379 15,378 営業収益計 98,857 90,835 89,859 87,082 76,918 金融費用 7,010 7,683 6,692 10,609 12,833 純営業収益 91,846 83,152 83,166 76,472 64,084 販売費 一般管理費取引関係費 11,604 9,695 10,484 10,607 10,640 人件費 32,411 29,903 29,920 28,015 25,057 不動産関係費 5,910 5,934 5,945 6,323 6,050 事務費 14,923 15,673 15,277 15,200 15,325 減価償却費 2,070 2,068 2,072 2,179 2,207 租税公課 1,490 1,339 1,036 1,167 874 その他 3,938 3,858 3,560 3,754 4,025 販売費 一般管理費計 72,349 68,473 68,297 67,249 64,181 営業利益 19,497 14,678 14,869 9,223 96 営業外収益 1,782 1,165 1,305 298 1,430 営業外費用 124 129 137 143 282 経常利益 21,155 15,714 16,038 9,377 1,050 特別利益 - - - - - 特別損失 4,464 655 133 1,265 2,511 税引前当期純利益 16,691 15,059 15,905 8,112 1,460 法人税等 3,736 2,742 4,675 2,539 408 当期純利益 12,954 12,316 11,229 5,572 1,051-15 -