第一创业摩根大通证券有限责任公司 关于北京碧水源科技股份有限公司 2011 年度募集资金实际存放与使用情况的专项核查意见 第一创业摩根大通证券有限责任公司 ( 以下简称 一创摩根 或 保荐机构 ) 作为北京碧水源科技股份有限公司 ( 以下简称 碧水源 或 公司 ) 首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构, 根据 证券发行上市保荐业务管理办法 深圳证券交易所创业板股票上市规则 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 以及 创业板信息披露业务备忘录第 1 号 超募资金使用 等相关规定, 对碧水源 2011 年度募集资金存放与使用进行了核查, 核查情况如下 : 一 募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会 关于核准北京碧水源科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复 ( 证监许可 [2010]369 号 ) 核准, 碧水源首次公开发行人民币普通股 (A 股 )3,700 万股, 发行价格为每股 69.00 元, 募集资金总额 255,300 万元, 扣除发行费用 10,872.20 万元后, 募集资金净额为人民币 244,427.80 万元 大信会计师事务有限公司对公司的募集资金到位情况进行了审验, 并出具大信验字 [2010] 第 1-0016 号 验资报告 2011 年度, 募集资金项目投入金额合计 131,000.20 万元, 其中直接投入承诺投资项目 6,183.00 万元 截止 2011 年 12 月 31, 公司募集资金账户余额为 77,599.71 万元, 其中活期存款账户余额为 1,186.74 万元, 定期存单为 76,412.97 万元 二 募集资金管理情况 为了规范募集资金的管理和使用, 保护投资者权益, 公司依照 公司法 证券法 深圳证券交易所股票上市规则 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 的有关规定, 结合公司实际情况, 制定了 北京碧水源科技股份有限 - 1 -
公司募集资金管理制度 ( 以下简称 管理办法 ) 该 管理制度 于 2009 年 7 月 3 第一届董事会第十八次会议审议通过并于 2010 年 12 月 22 第二届董事会第七次会议进行修订 同时, 公司已与保荐机构第一创业摩根大通证券有限责任公司 中国银行北京怀柔支行 北京银行中关村科技园区支行及华夏银行北京知春支行 ( 以下统称 专户银行 ) 签订了 募集资金三方监管协议, 由公司在该三家银行开设了三个募集资金专户以及该专户派生的定期存单进行存储和管理 公司对募集资金的使用实行专人审批, 以保证专款专用 三 本年度募集资金的实际使用情况 募集资金使用情况表详见本报告附表 四 变更募集资金投资项目的资金使用情况 公司 2011 年不存在变更募集资金投资项目的情况 五 募集资金使用及披露中存在的问题 公司已披露的相关信息不存在未及时 真实 准确 完整披露的情况 六 会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见 大信会计师事务有限公司对碧水源 2011 年度募集资金存放和使用情况的专项报告 进行了专项审核, 并出具了大信专审字 [2012] 第 1-0499 号 关于碧水源科技股份有限公司 2011 年度募集资金实际存放与使用情况的鉴证报告 报告认为, 公司管理层编制的专项报告符合深圳证券交易所颁布的 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 的规定, 在所有重大方面如实反映了公司 2011 年度募集资金实际存放与使用的实际情况 - 2 -
七 保荐机构主要核查工作 在 2011 年持续督导期间, 保荐机构通过资料审阅 现场检查 访谈沟通等多种方式, 对碧水源募集资金的存放 使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查 主要核查内容包括 : 查阅了公司募集资金存放银行对账单 募集资金使用原始凭证 中介机构相关报告 募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料, 并与公司高管 中层管理人员等相关人员沟通交流等 八 保荐机构核查意见 经核查, 保荐机构认为 : 公司严格执行了募集资金专户储存制度, 三方监管协议得到有效执行 ; 募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用 委托理财等情形 ; 公司以募集资金置换预先投入项目的自筹资金及以其他与主营业务相关的营运资金偿还银行借款均履行了必要的审批程序, 不存在违规使用募集资金的情形 ; 公司募集资金使用情况与已披露情况一致 保荐机构对碧水源 2011 年度募集资金存放与使用情况无异议 ( 以下无正文 ) - 3 -
( 本页无正文, 为 第一创业摩根大通证券有限责任公司关于北京碧水源科技 股份有限公司 2011 年度募集资金实际存放与使用情况的专项核查意见 的签字盖 章页 ) 保荐代表人签名 : 熊顺祥 周鹏 第一创业摩根大通证券有限责任公司 2012 年 3 月 8-4 -
附表 : 募集资金使用情况表 - 5 - 单位 : 万元 募集资金总额 244,427.80 本年度投入募集资金总额 131,000.20 变更用途的募集资金总额 0 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 承诺投资项目 膜组器扩大生产及其研发 技术服务与运营支持中心超 / 微滤膜系列产品生产线 是否已变更项目 ( 含部分变更 ) 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额 截至期末承诺投入金额 (1) 本年度投入金额 截至期末累计投入金额 (2) 否 29,554.00 29,554.00 29,554.00 2,019.52 11,741.56 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额 (3)= (2)-(1) -17,812.44 已累计投入募集资金总额 171,474.71 截至期末投入进度 (%)(4) =(2)/(1) 39.73% 否 27,059.00 27,059.00 27,059.00 4,163.48 16,915.95-10,143.05 62.52% 项目达到预定可使用状态期 2010 年 6 月 30 2010 年 6 月 30 本年度实现的效益 是否达到预计效益 15,943.35 是否 10,628.90 是否 合计 - 56,613.00 56,613.00 56,613.00 6,183.00 28,657.51-27,955.49 - - 26,572.25 - - 超募资金投向对外投资成立云南水务产业投资发展有限公司 对湖南碧水源环保科技有限公司投资 对无锡碧水源丽阳膜科技有限公司投资对内蒙古东源水务 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 100.00% 5,760.00 5,760.00 5,760.00 1,152.00 1,152.00-4,608.00 20.00% 2,215.20 2,215.20 2,215.20 2,215.20 2,215.20 100.00% 2011 年 06 月 21 2011 年 09 月 08 2011 年 10 月 18 3,253.14 是否 -26.94 是否 18.28 是否 4,900.00 4,900.00 4,900.00 2,450.00 2,450.00-2,450.00 50% 2011 年 104.08 是否 项目可行性是否发生重大变化
科技发展有限公司投资归还银行贷款 ( 如有 ) 补充流动资金 ( 如有 ) 超募资金投向小计 2,000.00 59,000.00 75,000.00 12 月 09 72875.20 72875.20 87,575.20 124,817.20 142,817.20 3,348.56 合计 129488.20 129488.20 144,188.20 131,000.20 171,474.71 29,920.81 未达到计划进度原因 ( 分具体项目 ) 项目可行性发生重大变化的情况说明超募资金的金额 用途及使用进展情况募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 公司实际募集资金净额为人民币 244,550.19 万元, 其中超募资金金额为 187,814.80 万元 2010 年 5 月 16, 公司第一届董事会第三十一次会议审议通过了 关于公司首次公开发行股票募集资金中其他与主营业务相关的营运资金使用计划的议案, 同意公司使用该募集资金 2,000 万元偿还银行贷款 2010 年 11 月 3, 公司第二届董事会第五次会议审议通过了 关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案, 同意公司使用超募资金 16,000.00 万元用于暂时补充流动资金, 使用期限不超过董事会批准之起 6 个月, 到期将归还至募集资金专户 2011 年 4 月 25, 公司第二届董事会第十四次会议审议通过了 关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案, 同意使用超募资金 35,000 万元用于永久补充流动资金 其中 16,000 万元为公司前次使用超募资金暂时补充流动资金之资金, 本次会议决定将该 16,000 万元暂时补充流动资金变更为永久补充流动资金 2011 年 5 月 13, 公司第二届董事会第十六次会议审议通过了 关于使用部分超募资金投资成立合资公司 云南水务产业发展有限责任公司 的议案, 同意使用超募资金 60,000 万元与云南省水务产业投资有限公司合资设立云南水务产业发展有限责任公司 2011 年 6 月 17, 公司第二届董事会第十七次会议审议通过了 关于使用部分超募资金投资成立合资公司 湖南碧水源科技有限公司 的议案, 同意使用超募资金 5,760 万元与益阳城市建设投资开发有限公司共同设立湖南碧水源科技有限公司 2011 年 7 月 6, 公司第二届董事会第二十次会议审议通过了 关于使用部分超募资金投资成立合资公司 无锡碧水源丽阳膜科技有限公司 的议案, 同意使用超募资金 2,215.20 万元与控股公司江苏碧水源环境科技有限责任公司 本三菱丽阳株式会社共同投资设立无锡碧水源丽阳膜科技有限公司 2011 年 9 月 1, 公司第二届董事会第二十四次会议审议通过了 关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案, 同意使用超募资金 40,000 万元用于暂时补充流动资金, 使用期限不超过董事会批准之起 6 个月, 到期将归还至募集资金专户 2011 年 11 月 15, 公司第二届董事会第二十六次会议审议通过了 关于使用部分超募资金投资成立合资公司 内蒙古东源水务科技发展有限公司 的议案, 同意使用 4,900 万元超募资金, 与内蒙古东源宇龙王实业 ( 集团 ) 有限责任公司共同投资设立内蒙古东源水务科技发展有限公司 经公司召开的第二届董事会第五次会议审议通过的募集资金投资项目 膜组器扩大生产及其研发 技术服务与运营支持中心 原计划拟在公司总部通过自行购买设备进行建设的方式进行, 现改为通过购买北京市门头沟再生水厂同样设备 25 年的使用经营权的方式来实现 经公司召开的第二届董事会第五次会议审议通过的募集资金投资项目 膜组器扩大生产及其研发 技术服务与运营支持中心 原计划拟在公司总部通过自行购买设备进行建设的方式进行, 现改为通过购买北京市门头沟再生水厂同样设备 25 年的使用经营权的方式来实现 经公司召开的第一届董事会第三十一次会议审议通过用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金 14,416.43 万元, 该事项已经大信会计师事务有限公司进行审计并出具了大信专审字 2010 第 1-1201 号 关于北京碧水源科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的审核报告, 公司按照有关规定履行了审批程序和信息披露义务 - 6 -
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金用途及去向 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户和以定期存单的形式进行存放和管理 公司募集资金的使用合理 规范, 募集资金的使用披露及时 真实 准确 完整 - 7 -