公平的关联交易, 经营行为不得存在利益冲突活动原则子公司的设立变更终止以及业务活动监督管理等事项, 应当遵守有关法律法规的规定行政监管中国证监会及其派出机构依照证券投资基金法公司法等法律行政法规中国证监会的规定和审慎监管原则, 对子公司及其有关业务活动实施监督管理自律管

Size: px

Start display at page:

Download "公平的关联交易, 经营行为不得存在利益冲突活动原则子公司的设立变更终止以及业务活动监督管理等事项, 应当遵守有关法律法规的规定行政监管中国证监会及其派出机构依照证券投资基金法公司法等法律行政法规中国证监会的规定和审慎监管原则, 对子公司及其有关业务活动实施监督管理自律管"

大茅
7 years ago
Views:

1 基金管理公司子公司管理规定 ( 征求意见稿, 正文中划线部分为主要修订内容 ) 第一章总则立法目的为了适应公开募集证券投资基金管理公司 ( 以下简称基金管理公司 ) 专业化经营管理的需要, 规范证券投资基金管理公司子公司 ( 以下简称子公司 ) 的行为, 保护基金份额持有人及相关当事人的合法权益, 根据证券投资基金法公司法证券投资基金管理公司管理办法和其他有关法律法规, 制定本规定适用范围本办法所称子公司是指依照公司法设立, 由基金管理公司控股, 经营特定客户资产管理基金销售私募股权基金管理以及中国证监会许可或认可的其他业务的公司法人设立原则基金管理公司设立子公司应当充分考虑自身的财务实力和管理能力, 全面评估论证, 合理审慎决策, 不得因设立子公司损害基金份额持有人的利益同业竞争禁止基金管理公司应当根据自身发展战略, 按照专业化差异化的经营原则, 合理确定并定期评估子公司的发展方向和经营范围, 基金管理公司与子公司受同一基金管理公司控制的子公司之间不得存在同业竞争利益冲突防范基金管理公司与其子公司受同一基金管理公司控制的子公司之间不得进行损害基金份额持有人利益或者非 1

2 公平的关联交易, 经营行为不得存在利益冲突活动原则子公司的设立变更终止以及业务活动监督管理等事项, 应当遵守有关法律法规的规定行政监管中国证监会及其派出机构依照证券投资基金法公司法等法律行政法规中国证监会的规定和审慎监管原则, 对子公司及其有关业务活动实施监督管理自律管理中国证券投资基金业协会( 以下简称基金业协会 ) 依据法律行政法规中国证监会的规定和自律规则, 对子公司及其有关业务活动进行自律管理第二章子公司的设立设立资格经中国证监会批准, 基金管理公司可以设立全资子公司, 也可以与其他投资者共同出资设立子公司参股子公司的其他投资者应当具备下列条件 : ( 一 ) 在技术合作管理服务人员培训或者营销渠道等方面具备较强优势 ; ( 二 ) 有助于子公司健全治理结构提高竞争能力促进子公司持续规范发展 ; 处罚 ; ( 三 ) 最近 3 年没有因违法违规行为受到重大行政处罚或者刑事 ( 四 ) 没有因违法违规行为正在被监管机构调查, 或者正处于整 2

3 改期间 ; ( 五 ) 具有良好的社会信誉, 最近 3 年在金融监管税务工商等部门以及自律管理商业银行等机构无重大不良记录 ; ( 六 ) 中国证监会规定的其他条件股权代持禁止子公司的股东不得为其他机构或者个人代持子公司的股权, 任何机构或者个人不得委托其他机构或者个人代持子公司的股权出资要求基金管理公司设立子公司应当以自有资金出资, 持有子公司股权比例不得低于 51% 设立申请材料设立子公司, 应当向中国证监会提交下列申请材料 : ( 一 ) 各股东对符合参股子公司各项条件及提交申请材料真实准确完整合规的承诺函 ; ( 二 ) 申请报告, 内容至少包括设立子公司的目的, 子公司的名称经营范围设立方案股东资格条件等, 并应由股东签字盖章 ; ( 三 ) 可行性研究报告, 内容至少包括设立子公司的必要性和可行性, 股东的基本情况及具备的优势条件, 子公司的组织管理架构, 子公司的业务发展规划等 ; ( 四 ) 各股东设立子公司的决议决定及发起协议 ; ( 五 ) 在基金行业任职的自然人股东, 其任职机构对该自然人参股子公司出具的无异议函 ; ( 六 ) 各股东之间的关联关系说明及子公司的股权结构图 ; 3

4 ( 七 ) 基金管理公司防范与其子公司之间出现风险传递和利益冲突的制度安排 ; ( 八 ) 子公司拟任高级管理人员的简历 ( 参照证券投资基金行业高级管理人员任职情况登记表填写 ) 身份证明复印件及基金从业资格证明文件复印件 ; ( 九 ) 子公司的章程草案和主要管理制度 ; ( 十 ) 设立子公司准备情况的说明材料, 内容至少包括主要业务人员的资格条件和到位情况, 办公场所购置租赁及相关设备购置方案, 工商名称预核准情况等 ; ( 十一 ) 基金管理公司出具的不与子公司进行损害基金份额持有人利益或者非公平的关联交易, 经营行为不与子公司存在利益冲突的承诺函, 以及其他股东对子公司的持续规范发展提供支持的安排 ; ( 十二 ) 基金管理公司出具的子公司发展方向经营范围符合公司整体发展战略, 以及不存在同业竞争的说明文件 ; ( 十三 ) 合法可行的风险处置清算计划 ; ( 十四 ) 中国证监会根据审慎监管原则规定的其他文件业务申请设立子公司拟开展特定客户资产管理基金销售等业务的, 还应当同时按照相关法律法规要求履行业务资格申请程序设立审批中国证监会依照法律行政法规中国证监会的规定和审慎监管原则对申请人的申请进行审查, 并自受理申请之日起 60 日内作出批准或者不予批准的决定 4

5 未经中国证监会批准, 基金管理公司不得设立或者变相设立子公司第三章基金管理公司的管理与控制母公司管控责任在维护子公司独立法人经营自主权的前提下, 基金管理公司应当充分履行控股股东职责, 加强对子公司的管理和控制基金管理公司应当建立覆盖整体的风险管理和内部审计体系, 提高整体运营效率和风险防范能力, 确保子公司依法合规稳健运营禁止滥用控股地位基金管理公司不得利用其控股地位损害子公司子公司其他股东或者子公司客户的合法权益风险隔离要求基金管理公司与其子公司受同一基金管理公司控制的子公司之间应当建立有效的风险隔离墙制度, 防止可能出现的风险传递和利益冲突健全治理结构基金管理公司应当根据整体发展战略和子公司经营需求, 按照合规精简高效的原则, 指导子公司建立健全治理结构母公司服务支持在有效防范利益冲突和敏感信息不当流动的前提下, 基金管理公司可以依照有关规定或者合同的约定, 为子公司的研究风险控制监察稽核人力资源管理信息技术和运营服务等方面提供支持和服务 5

6 关联交易管理基金管理公司应当建立关联交易管理制度, 规范与子公司间的关联交易行为发生关联交易的, 应当履行必要的内部程序并在基金招募说明书基金合同基金定期报告基金管理公司年度报告以及监察稽核报告等相关文件中及时进行详细披露基金管理公司管理的投资组合与子公司管理的投资组合之间, 不得违反有关规定进行交易母子公司人员管理基金管理公司应当在公司年度报告监察稽核报告中对公司人员在子公司领薪兼职和参股的情况进行详细说明, 并采取有效措施保证符合下列要求 : ( 一 ) 基金管理公司的高级管理人员和投资管理人员不得在子公司兼任除董事监事以外的职务, 其他人员不得在子公司兼任与其岗位职责存在利益冲突的职务 ; ( 二 ) 基金管理公司的高级管理人员和其他从业人员不得在子公司领取薪酬 ; ( 三 ) 基金管理公司从业人员不得在子公司参股, 实行专业人士持股计划应限于持有本公司股权第四章子公司的治理与内控子公司内部控制子公司应当按照公司法等法律行政法规和中国证监会的规定, 建立科学完善的公司治理, 实施 6

7 有效的风险管理和内部控制机制, 保持公司规范有序运作全面风险管理子公司应当建立全面的风险管理体系, 采取有效风险管理措施, 确保业务发展规模与其风险承受能力风险控制水平及经营实力相匹配关联交易管理子公司应当建立关联交易管理制度, 对关联方及关联交易行为认定标准交易定价方法交易审批程序等进行规定, 严格防范非公平关联交易风险子公司不得将其固有资产与受托管理资产进行交易或者将不同的受托管理资产进行交易, 但经委托人同意并以公允市场价格进行交易的除外子公司以受托管理资产与其他关联方发生交易的, 应当及时向委托人进行详细披露离任审计子公司应当参照公开募集基金行业人员离任审计及离任审查的相关管理规定, 对高级管理人员和投资经理开展离任审计或离任审查忠实义务子公司的董事监事高级管理人员以及其他从业人员应当遵守法律法规, 恪守职业道德和行为规范, 履行诚实守信谨慎勤勉的义务, 维护客户利益和公司资产安全, 不得从事损害基金份额持有人其他客户以及基金管理公司利益的活动在有效防范利益冲突和利益输送的前提下, 基金管理公司子公司及其相关从业人员可以投资本公司管理的资产管理计划, 与资产委托人共担风险共享收益, 并应自投资之日起 5 个工作日内向基金业协会申报所投资资产管理计划的名称时间价格数额等信息 7

8 禁止交叉持股子公司不得直接或者间接持有基金管理公司受同一基金管理公司控股的其他子公司的股权, 或者以其他方式向基金管理公司受同一基金管理公司控股的其他子公司投资固有资金管理子公司应当参照基金管理公司固有资金管理的相关规定, 建立固有资金运用的内部控制制度, 保证固有资金运用活动在授权决策合规管理防火墙隔离信息披露等方面符合监管要求子公司运用固有资金进行投资, 不得存在下列情形 : ( 一 ) 投资于现金银行存款国债公开募集基金等高流动性资产的比例低于固有资金投资总额的 50%; ( 二 ) 投资于基金管理公司及子公司管理的单个特定客户资产管理计划的份额, 与基金管理公司基金管理公司员工及本公司员工投资的份额合计超过该计划总份额的 50%; ( 三 ) 投资于上市交易的股票股指期货及其他衍生品 ; ( 四 ) 进行与经营资产管理业务无关的股权投资 ; ( 五 ) 规避基金管理公司固有资金运用规定的其他行为下设机构禁止除中国证监会另有规定外, 子公司不得再控股或者控制其他企业子公司为开展私募股权基金管理业务, 下设作为基金管理平台公司的特殊目的机构, 不受本条第一款的限制前述特殊目的机构应当为子公司全资控股, 不得开展其他经营业务, 不得再下设任何机构暂停业务情形有下列情形之一的, 子公司应当停止 8

9 办理新的特定客户资产管理基金销售等业务, 并依法妥善处理客户资产 : ( 一 ) 基金管理公司所持子公司股权被司法机关采取诉讼保全等措施 ; ( 二 ) 基金管理公司被采取责令停业整顿指定托管接管撤销等监管措施或者进入破产清算程序 ; ( 三 ) 对子公司运作产生重大不良影响的其他事项第五章监督检查监管协作机制中国证监会建立常态化的定期风险监测会商机制和现场检查机制, 以问题和风险为导向, 对子公司的公司治理内部控制经营运作风险状况以及相关业务活动, 实施非现场监管和现场检查基金业协会应当定期向中国证监会报告子公司产品备案情况及风险监测情况, 发现存在重大风险或违规事项的, 应当及时报告中国证监会风险监管机制中国证监会根据监管需要, 建立子公司风险控制监管指标体系和风险准备金制度, 要求子公司按照业务收入的一定比例计提风险准备金, 并持续满足风险控制监管指标要求, 具体规则另行制定根据子公司的内部治理风险控制和合规管理等情况, 中国证监会可以对不同的子公司在风险控制监管指标要求风险准备金计提比 9

10 例等方面实施差别监管提供虚假或重大遗漏申请材料子公司设立申请材料存在虚假记载或者重大遗漏的, 中国证监会不予受理 ; 已经受理的, 不予批准重大事项报告子公司发生下列重大事项, 应当在发生之日起 5 日内, 在中国证监会基金监管信息系统中更新报送子公司基本信息表 : ( 一 ) 变更名称住所经营范围法定代表人 ; ( 二 ) 变更注册资本股东或者股东出资比例 ; ( 三 ) 对公司章程进行重大修改 ; ( 四 ) 变更高级管理人员投资经理 ; ( 五 ) 运用固有资金进行股权投资 ; ( 六 ) 基金管理公司转让所持有的子公司股权 ; ( 七 ) 公司合并分立或者解散 ; ( 八 ) 公司涉及重大诉讼或者受到重大处罚 ; ( 九 ) 公司财务状况发生重大不利变化 ; ( 十 ) 对公司经营产生重大影响的其他事项发生前款所列第 ( 五 ) 项至第 ( 九 ) 项规定情形的, 子公司还应当及时向中国证监会及基金管理公司所在地中国证监会派出机构书面报告监管资料报送义务基金管理公司向中国证监会和基金管理公司所在地中国证监会派出机构报送的公司年度报告内部 10

11 控制评价报告监察稽核报告财务报表等资料, 应当包含子公司的有关情况, 必要时应当单独报送反映子公司治理结构内部控制业务运营财务状况等情况的资料重大风险报告义务因子公司经营而发生影响或者可能影响基金管理公司经营管理财务状况风险控制或者客户资产安全的重大事件的, 基金管理公司应当立即向中国证监会和基金管理公司所在地中国证监会派出机构报送临时报告行政监管措施违反本办法, 有下列情形之一的, 中国证监会及基金管理公司所在地中国证监会派出机构可以对子公司采取责令改正暂停相关业务等行政监管措施, 并可以对直接负责的主管人员和其他直接责任人员, 采取监管谈话出具警示函认定为不适当人选等行政监管措施 : ( 一 ) 公司治理不健全, 或内部控制不完善, 存在重大风险隐患或者发生较大风险事件 ; ( 二 ) 在避免同业竞争防范利益冲突风险隔离关联交易管理等内部控制方面, 不符合本办法第四条第五条第十七条第二十四的规定 ; ( 三 ) 固有资金运用管理不符合本办法第二十八条的规定 ; ( 四 ) 违反本办法第二十七条第二十九条的规定进行交叉持股或下设机构 ; ( 五 ) 未按照本办法第三十四条的规定及时准确报告有关事项 ; ( 六 ) 从事损害基金份额持有人其他客户以及基金管理公司利益 11

12 的活动 ; ( 七 ) 违反忠实勤勉义务或者规避监管的其他行为其他法律责任子公司及其从业人员违反法律行政法规中国证监会的规定, 依法应予行政处罚的, 依照有关规定进行行政处罚 ; 涉嫌犯罪的, 依法移送司法机关, 追究刑事责任重大风险处置子公司违法经营或者出现重大风险, 严重危及市场秩序损害基金份额持有人及其他客户利益的, 中国证监会可以采取暂停子公司业务或责令基金管理公司清理撤销子公司等行政监管措施子公司出现破产清算情形的, 基金管理公司应当按照风险处置计划或相关合同约定, 将存量业务转由经中国证监会指定的具有相关业务资质的证券期货经营机构或其子公司进行管理母公司法律责任基金管理公司有下列情形之一, 中国证监会及基金管理公司所在地中国证监会派出机构可以采取责令改正暂停受理及审核该公司基金产品募集申请或者其他业务申请等行政监管措施, 可以对负有责任的董事监事高级管理人员以及直接责任人员采取监管谈话出具警示函认定为不适当人选等行政监管措施 : ( 一 ) 未经批准擅自设立或变相设立子公司 ; ( 二 ) 设立申请材料存在虚假信息或者重大遗漏 ; ( 三 ) 丧失对子公司的控制权 ; ( 四 ) 委托他人或者接受他人委托持有子公司的股权 ; 12

13 ( 五 ) 在避免同业竞争防范利益冲突风险隔离关联交易管理等内部控制方面, 不符合本办法第四条第五条第十七条第二十条的规定 ; ( 六 ) 违反本办法第十六条的规定, 滥用控股地位损害子公司子公司其他股东或者子公司客户的合法权益 ; ( 七 ) 基金管理公司相关人员违反本办法第二十一条的规定在子公司兼职领薪或参股 ; ( 八 ) 未按照本办法第三十五条第三十六条的要求报送有关材料, 或者报送的材料存在虚假记载重大遗漏 ; ( 九 ) 子公司出现本办法第三十七条第三十八条和第三十九条所列违规情形 ; ( 十 ) 怠于对子公司进行管理, 导致子公司治理和运营不合规或者出现较大风险的其他情形第六章附则适用本办法的情形基金管理公司通过受让认购股权等方式控股子公司的, 适用本办法基金管理公司在境外设立子公司的, 按照相关规定执行适用过渡期本办法自颁布之日起施行不符合本办法第四条第十一条第二十一条第二十八条第二十九条规定的, 给予 12 个月过渡期 13

第七条经中国证监会批准, 基金管理公司可以设立全资子公司, 也可以与其他投资者共同出资设立子公司参股子公司的其他投资者应当具备下列条件 : ( 一 ) 在技术合作管理服务人员培训或者营销渠道等方面具备较强优势 ; ( 二 ) 有助于子公司健全治理结构提高竞争能力促进子公司持续规范发展 ;

第七条经中国证监会批准, 基金管理公司可以设立全资子公司, 也可以与其他投资者共同出资设立子公司参股子公司的其他投资者应当具备下列条件 : ( 一 ) 在技术合作管理服务人员培训或者营销渠道等方面具备较强优势 ; ( 二 ) 有助于子公司健全治理结构提高竞争能力促进子公司持续规范发展 ; 第一章总则第一条为了适应证券投资基金管理公司 ( 以下简称基金管理公司 ) 专业化经营管理的需要, 规范证券投资基金管理公司子公司 ( 以下简称子公司 ) 的行为, 保护基金份额持有人及相关当事人的合法权益, 根据证券投资基金法公司法证券投资基金管理公司管理办法和其他有关法律法规, 制定本规定第二条本规定所称子公司是指依照公司法设立, 由基金管理公司控股, 经营特定客户资产管理