第一节 基本情况

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2 声 明 本 公 司 及 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 承 诺 公 开 转 让 说 明 书 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 完 整 性 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 本 公 司 负 责 人 和 主 管 会 计 工 作 的 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 保 证 公 开 转 让 说 明 书 中 财 务 会 计 资 料 真 实 完 整 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 有 限 责 任 公 司 ( 以 下 简 称 全 国 股 份 转 让 系 统 公 司 ) 对 本 公 司 股 票 公 开 转 让 所 作 的 任 何 决 定 或 意 见, 均 不 表 明 其 对 本 公 司 股 票 的 价 值 或 投 资 者 的 收 益 作 出 实 质 性 判 断 或 者 保 证 任 何 与 之 相 反 的 声 明 均 属 虚 假 不 实 陈 述 根 据 证 券 法 的 规 定, 本 公 司 经 营 与 收 益 的 变 化, 由 本 公 司 自 行 负 责, 由 此 变 化 引 致 的 投 资 风 险, 由 投 资 者 自 行 承 担 1

3 重 大 事 项 提 示 本 公 司 提 醒 投 资 者 特 别 关 注 如 下 风 险 因 素 : 一 股 权 结 构 变 动 风 险 2014 年 12 月 19 日, 天 津 物 产 化 轻 国 际 贸 易 有 限 公 司 与 公 司 公 司 实 际 控 制 人 段 建 国 签 订 协 议, 依 据 该 协 议, 段 建 国 以 其 持 有 的 公 司 1800 万 股 为 公 司 返 还 给 天 津 物 产 化 轻 国 际 贸 易 有 限 公 司 预 付 款 10,000 万 元 提 供 股 权 质 押 担 保 尽 管 公 司 经 营 状 况 稳 定, 具 有 稳 定 的 偿 债 能 力, 预 计 该 笔 预 付 款 到 期 无 法 偿 还 导 致 债 权 人 对 质 押 的 股 份 行 使 权 利 的 可 能 性 很 小, 但 仍 不 能 排 除 由 于 市 场 变 化 等 因 素 导 致 公 司 不 能 如 期 偿 还 该 笔 款 项 的 可 能 性, 债 权 人 行 使 质 押 权 将 导 致 公 司 股 权 结 构 变 动 二 产 品 和 原 材 料 价 格 波 动 的 风 险 公 司 主 要 产 品 中 的 再 生 涤 纶 长 丝 的 定 价 受 原 生 涤 纶 长 丝 价 格 的 影 响 较 大, 而 原 生 涤 纶 长 丝 的 价 格 与 石 油 价 格 密 切 相 关 ; 同 时 公 司 主 要 原 材 料 废 弃 聚 酯 瓶 片 的 价 格 也 与 石 油 价 格 具 有 一 定 的 相 关 性 因 此, 如 果 石 油 价 格 出 现 持 续 大 幅 波 动, 将 会 影 响 到 再 生 涤 纶 长 丝 及 废 弃 聚 酯 瓶 片 的 价 格, 进 而 对 公 司 业 绩 造 成 影 响 三 偿 债 风 险 及 由 于 信 贷 政 策 发 生 变 化 导 致 的 经 营 风 险 截 至 2015 年 4 月 30 日, 公 司 短 期 借 款 余 额 58, 万 元, 长 期 借 款 余 额 万 元, 资 产 负 债 率 为 81.62%, 流 动 比 率 速 动 比 率 分 别 为 公 司 资 产 负 债 率 较 高, 流 动 比 率 速 动 比 率 均 较 低, 具 有 一 定 的 短 期 偿 债 风 险 另 外, 若 由 于 经 济 环 境 发 生 变 化 导 致 信 贷 政 策 发 生 变 化, 银 行 减 少 信 贷 规 模, 将 会 给 公 司 带 来 一 定 的 经 营 风 险 四 应 收 账 款 发 生 坏 账 的 风 险 截 至 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2015 年 4 月 30 日, 公 司 应 收 账 款 净 额 分 别 为 54,895, 元 58,229, 元 83,071, 元, 余 额 较 大 虽 然 公 司 应 收 账 款 账 龄 较 短, 一 年 以 内 应 收 账 款 占 应 收 账 款 余 额 的 比 例 分 别 为 76.38% 65.58% 75.61%, 且 客 户 大 多 规 模 较 大 信 誉 良 好, 与 公 司 保 持 了 稳 定 的 合 作 关 系, 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 客 户 款 项 无 法 收 回 形 成 坏 账 的 情 形, 但 若 宏 观 经 济 2

4 环 境 客 户 经 营 状 况 等 发 生 不 利 变 化, 将 导 致 公 司 应 收 款 项 难 以 收 回 而 形 成 坏 账 的 风 险 五 存 货 跌 价 的 风 险 截 至 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2015 年 4 月 30 日, 公 司 存 货 账 面 价 值 分 别 为 83,513, 元 244,692, 元 296,396, 元, 占 资 产 总 额 的 比 重 分 别 为 6.42% 15.99% 17.94%, 存 货 增 加 较 快 且 占 资 产 总 额 比 重 较 高 导 致 公 司 存 货 余 额 较 大 的 原 因 主 要 为 公 司 生 产 链 较 长, 各 产 业 链 均 需 保 留 一 定 库 存 所 致, 但 若 宏 观 经 济 环 境 客 户 采 购 需 求 等 发 生 不 利 变 化, 将 导 致 公 司 存 货 出 现 滞 销 而 形 成 损 失 的 风 险 六 税 收 优 惠 政 策 变 动 的 风 险 公 司 是 国 家 政 策 大 力 扶 持 的 再 生 资 源 综 合 利 用 企 业, 根 据 国 家 税 务 总 局 关 于 资 源 综 合 利 用 企 业 所 得 税 优 惠 管 理 问 题 的 通 知 ( 国 税 函 号 ) 文 件, 公 司 享 受 收 入 减 按 90% 计 入 当 年 收 入 总 额 的 所 得 税 税 收 优 惠 政 策 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 调 整 完 善 资 源 综 合 利 用 产 品 及 劳 务 增 值 税 政 策 的 通 知 ( 财 税 号 ) 文 件 规 定, 公 司 及 子 公 司 龙 悦 环 保 销 售 再 生 资 源 实 现 的 增 值 税, 按 50% 退 回 国 家 财 政 部 税 务 总 局 于 2015 年 6 月 12 日 印 发 关 于 印 发 资 源 综 合 利 用 产 品 和 劳 务 增 值 税 优 惠 目 录 的 通 知 ( 财 税 号 ), 对 资 源 综 合 利 用 的 增 值 税 返 还 不 再 需 要 资 源 综 合 利 用 认 定 证 书, 由 税 务 部 门 审 核 材 料 办 理 退 税, 原 财 税 号 文 废 止 虽 然 目 前 公 司 享 受 的 主 要 税 收 优 惠 政 策 属 于 国 家 长 期 稳 定 的 政 策, 但 是 若 将 来 国 家 对 于 资 源 综 合 利 用 税 收 优 惠 政 策 有 所 调 整, 将 会 对 公 司 的 盈 利 能 力 产 生 一 定 的 影 响 七 非 金 融 机 构 借 款 及 票 据 融 资 金 额 较 大 导 致 的 偿 债 风 险 截 至 2015 年 4 月 30 日, 公 司 自 非 金 融 机 构 借 款 金 额 如 下 表 所 示 : 借 款 单 位 / 项 目 借 款 金 额 / 期 末 余 额 借 款 利 率 借 款 期 限 3

5 天 津 物 产 化 轻 国 际 贸 易 有 限 公 司 100,000, *1 *1 阳 信 县 国 有 资 产 投 资 经 营 有 限 责 任 公 司 72,000, *1 *1 阳 信 县 国 有 资 产 投 资 经 营 有 限 责 任 公 司 12,500, *2 *2 具 有 融 资 性 质 的 应 付 票 据 *3 347,200, *1: 借 款 利 率 借 款 期 限 详 见 本 说 明 书 第 四 节 公 司 财 务 会 计 信 息 之 七 公 司 报 告 期 内 各 期 末 主 要 负 债 情 况 之 ( 八 ) 其 他 应 付 款 部 分 *2: 借 款 利 率 借 款 期 限 详 见 本 说 明 书 第 四 节 公 司 财 务 会 计 信 息 之 七 公 司 报 告 期 内 各 期 末 主 要 负 债 情 况 之 ( 十 ) 长 期 应 付 款 部 分 *3: 票 据 融 资 行 为 详 见 本 说 明 书 第 四 节 公 司 财 务 会 计 信 息 之 七 公 司 报 告 期 内 各 期 末 主 要 负 债 情 况 之 ( 二 ) 应 付 票 据 部 分 公 司 存 在 金 额 较 大 的 非 金 融 机 构 借 款 及 票 据 融 资, 尽 管 各 款 项 支 付 义 务 到 期 时 间 较 为 分 散, 且 公 司 具 有 稳 定 的 偿 债 能 力, 但 如 果 上 述 借 款 到 期 公 司 出 现 临 时 资 金 周 转 困 难, 导 致 公 司 不 能 及 时 还 款, 进 而 导 致 公 司 面 临 无 法 偿 还 到 期 债 务 的 偿 债 风 险 八 存 货 质 押 导 致 的 风 险 公 司 存 货 质 押 情 形 如 下 : 1) 公 司 在 阳 信 县 农 村 信 用 合 作 联 社 山 东 博 兴 农 村 商 业 银 行 滨 州 市 滨 城 农 村 信 用 联 社 的 社 团 联 合 贷 款 中 借 款 3, 万 元 ; 在 阳 信 县 农 村 信 用 联 社 惠 民 县 农 村 信 用 联 社 滨 州 市 滨 城 农 村 信 用 合 作 联 社 的 社 团 联 合 贷 款 中 借 款 4, 万 元 ; 两 笔 借 款 共 质 押 评 估 价 值 为 193,043, 元 的 存 货 2) 子 公 司 存 货 质 押 情 形 : 被 担 保 方 担 保 金 额 担 保 是 否 已 经 履 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 ( 万 元 ) 行 完 毕 山 东 省 阳 信 鸿 天 商 贸 有 限 公 司 1, /04/ /10/08 否 合 计 1, 上 述 对 外 担 保 系 本 公 司 全 资 子 公 司 龙 悦 环 保 与 阳 信 县 农 村 信 用 合 作 联 社 签 订 阳 农 信 动 质 字 2015 年 第 034 号 动 产 质 押 合 同 : 被 担 保 人 为 山 东 省 阳 信 鸿 天 商 4

6 贸 有 限 公 司 ; 质 押 物 为 存 货 : 再 生 塑 料 瓶 砖 公 斤, 评 估 价 值 36,696, 元 ; 再 生 塑 料 瓶 片 公 斤, 评 估 价 值 32,028, 元 ; 合 计 总 评 估 价 值 68,725, 元 综 上, 公 司 大 部 分 存 货 已 办 理 质 押, 如 果 到 期 无 法 偿 还 借 款, 公 司 将 面 临 质 押 权 实 现 的 风 险 5

7 目 录 声 明... 1 重 大 事 项 提 示... 2 目 录... 6 释 义... 9 第 一 节 基 本 情 况 一 公 司 基 本 情 况 二 股 票 挂 牌 情 况 三 公 司 股 权 结 构 四 公 司 股 东 情 况 五 公 司 股 本 形 成 及 变 化 六 子 公 司 基 本 情 况 七 公 司 重 大 资 产 重 组 情 况 八 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 基 本 情 况 九 最 近 两 年 及 一 期 挂 牌 公 司 主 要 财 务 数 据 十 与 本 次 挂 牌 有 关 机 构 第 二 节 公 司 业 务 一 公 司 主 营 业 务 二 公 司 关 键 资 源 要 素 三 公 司 内 部 组 织 结 构 与 主 要 业 务 流 程 四 公 司 的 商 业 模 式

8 五 员 工 情 况 六 公 司 主 营 业 务 相 关 情 况 七 公 司 所 处 行 业 基 本 情 况 八 公 司 面 临 的 主 要 竞 争 状 况 第 三 节 公 司 治 理 一 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 制 度 建 立 健 全 及 运 行 情 况 二 公 司 董 事 会 对 于 公 司 治 理 机 制 执 行 情 况 的 评 估 三 公 司 及 控 股 股 东 实 际 控 制 人 最 近 两 年 内 存 在 的 违 法 违 规 及 受 处 罚 情 况 四 公 司 的 独 立 性 五 同 业 竞 争 情 况 六 公 司 最 近 两 年 资 金 被 占 用 或 为 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 企 业 提 供 担 保 情 况 七 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 第 四 节 公 司 财 务 会 计 信 息 一 审 计 意 见 类 型 及 会 计 报 表 编 制 基 础 二 最 近 两 年 及 一 期 经 审 计 的 资 产 负 债 表 利 润 表 现 金 流 量 表 和 所 有 者 权 益 变 动 表 三 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 及 其 变 化 情 况 四 最 近 两 年 及 一 期 的 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 简 表 及 分 析 五 报 告 期 内 利 润 形 成 的 有 关 情 况 六 公 司 报 告 期 内 各 期 末 主 要 资 产 情 况 及 重 大 变 动 分 析 七 公 司 报 告 期 内 各 期 末 主 要 负 债 情 况

9 八 报 告 期 股 东 权 益 情 况 九 关 联 方 关 联 方 关 系 及 关 联 交 易 十 提 请 投 资 者 关 注 的 财 务 报 表 附 注 中 的 期 后 事 项 或 有 事 项 及 其 他 重 要 事 项 十 一 股 利 分 配 政 策 和 历 年 分 配 情 况 十 二 控 股 子 公 司 或 纳 入 合 并 报 表 的 其 他 企 业 的 基 本 情 况 十 三 报 告 期 内 评 估 情 况 十 四 公 司 主 要 风 险 因 素 及 自 我 评 估 第 五 节 有 关 声 明 第 六 节 附 件

10 释 义 在 本 说 明 书 中, 除 非 另 有 所 指, 下 列 词 语 具 有 如 下 含 义 : 龙 福 环 能 龙 福 股 份 股 份 公 司 公 司 龙 福 有 限 有 限 公 司 指 指 龙 福 环 能 科 技 股 份 有 限 公 司 山 东 阳 信 龙 福 生 态 科 技 有 限 公 司 ( 原 名 山 东 阳 信 龙 福 化 纤 有 限 公 司 ) 龙 悦 环 保 指 山 东 阳 信 龙 悦 再 生 环 保 材 料 有 限 公 司 龙 福 研 究 中 心 指 阳 信 县 龙 福 再 生 涤 纶 纤 维 工 程 研 究 中 心 有 限 公 司 吉 林 现 代 指 吉 林 省 现 代 农 业 和 新 兴 产 业 投 资 基 金 有 限 公 司 滨 海 汇 富 指 山 东 滨 海 汇 富 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 黄 三 角 创 发 指 山 东 黄 河 三 角 洲 创 业 发 展 有 限 公 司 大 方 商 贸 指 山 东 省 阳 信 大 方 商 贸 有 限 公 司 润 沃 投 资 指 山 东 润 沃 投 资 管 理 有 限 公 司 和 君 荟 盛 指 上 海 和 君 荟 盛 股 权 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 龙 腾 棉 业 指 山 东 阳 信 龙 腾 棉 业 有 限 公 司 全 国 股 份 转 让 系 统 指 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 全 国 股 份 转 让 系 统 公 司 指 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 有 限 责 任 公 司 中 国 证 监 会 指 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 挂 牌 指 公 司 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 挂 牌 转 让 主 办 券 商 齐 鲁 证 券 指 齐 鲁 证 券 有 限 公 司 元 万 元 指 人 民 币 元 人 民 币 万 元 报 告 期 指 2013 年 度 2014 年 度 2015 年 1-4 月 本 说 明 书 指 龙 福 环 能 科 技 股 份 有 限 公 司 公 开 转 让 说 明 书 公 司 章 程 指 龙 福 环 能 科 技 股 份 有 限 公 司 公 司 章 程 三 会 指 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 三 会 议 事 规 则 指 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 监 事 会 议 事 规 则 管 理 层 指 公 司 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 高 级 管 理 人 员 指 公 司 总 经 理 副 总 经 理 财 务 负 责 人 董 事 会 秘 书 会 计 师 事 务 所 指 山 东 和 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 9

11 律 师 事 务 所 指 北 京 国 枫 律 师 事 务 所 公 司 法 指 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 证 券 法 指 中 华 人 民 共 和 国 证 券 法 业 务 规 则 指 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 业 务 规 则 ( 试 行 ) 管 理 办 法 指 非 上 市 公 众 公 司 监 督 管 理 办 法 私 募 基 金 管 理 办 法 指 私 募 投 资 基 金 监 督 管 理 暂 行 办 法 私 募 基 金 管 理 人 办 法 指 私 募 投 资 基 金 管 理 人 登 记 和 基 金 备 案 办 法 ( 试 行 ) 聚 酯 (PET) 指 聚 对 苯 二 甲 酸 乙 二 酯 ( 简 称 聚 酯 ), 是 由 PTA 和 MEG 为 原 料 经 酯 化 或 酯 交 换 和 缩 聚 反 应 而 制 得 的 成 纤 高 聚 物 Dpf 指 单 丝 旦 数, 是 denier per filament 的 缩 写 COD DTY FDY POY PTA 指 指 指 指 指 化 学 耗 氧 量, 是 用 化 学 氧 化 剂 ( 如 高 锰 酸 钾 重 铬 酸 钾 ) 氧 化 水 中 需 氧 污 染 物 质 时 所 消 耗 的 氧 气 量, 常 以 符 号 COD 表 示, 计 量 单 位 为 mg/l COD 是 评 定 水 质 污 染 程 度 的 重 要 综 合 指 标 之 一, 其 数 值 越 大, 则 水 体 污 染 越 严 重 拉 伸 变 形 丝, 全 称 Draw Textured Yarn, 是 利 用 POY 做 原 丝, 进 行 拉 伸 和 假 捻 变 形 加 工 制 成, 往 往 有 一 定 的 弹 性 及 收 缩 性, 也 称 为 涤 纶 低 弹 丝 全 拉 伸 丝, 全 称 Full Draw Yarn, 是 经 过 低 速 纺 丝 高 速 拉 伸 卷 绕 两 道 工 序 在 一 台 纺 丝 拉 伸 联 合 机 上 完 成 的 合 成 纤 维 长 丝, 其 纤 维 已 经 充 分 拉 伸, 特 点 是 丝 直 且 强 力 好 预 取 向 丝, 全 称 Pre-Oriented Yarn 或 者 Partially Oriented Yarn, 指 经 高 速 纺 丝 获 得 的 取 向 度 在 未 取 向 丝 和 拉 伸 丝 之 间 的 未 完 全 拉 伸 的 化 纤 长 丝 精 对 苯 二 甲 酸, 在 常 温 下 是 白 色 粉 状 晶 体, 无 毒 易 燃, 若 与 空 气 混 合 在 一 定 限 度 内 遇 火 即 燃 烧 涤 纶 指 聚 酯 纤 维 的 俗 称 二 恶 英 再 生 涤 纶 再 生 DTY 再 生 FDY 指 指 指 指 一 种 无 色 无 味 毒 性 严 重 的 脂 溶 性 物 质, 有 世 纪 之 毒 之 称 国 际 癌 症 研 究 中 心 已 将 其 列 为 人 类 一 级 致 癌 物 以 可 回 收 可 利 用 的 聚 酯 产 品 作 为 原 料, 通 过 对 废 弃 聚 酯 产 品 的 清 理 加 工, 生 产 出 与 利 用 原 生 聚 酯 加 工 的 涤 纶 品 质 相 当 的 涤 纶 产 品 再 生 涤 纶 低 弹 丝, 又 称 再 生 拉 伸 变 形 丝, 是 利 用 再 生 POY 为 原 丝, 进 行 拉 伸 和 假 捻 变 形 加 工 制 成, 往 往 有 一 定 的 弹 性 及 收 缩 性 再 生 涤 纶 全 拉 伸 丝, 又 称 再 生 牵 引 丝, 是 利 用 再 生 聚 酯 原 料, 经 纺 丝 - 牵 伸 一 步 法 工 序 生 产 制 得 的 合 成 再 生 纤 维 长 丝, 其 纤 维 已 经 充 分 拉 伸, 可 以 直 接 用 于 纺 织 加 工 再 生 POY 指 再 生 涤 纶 预 取 向 丝, 将 再 生 聚 酯 原 料 经 干 燥 熔 融 处 理 后, 10

12 采 用 高 速 纺 丝 法 制 成 的, 取 向 度 在 未 取 向 丝 和 拉 伸 丝 之 间 的 未 完 全 拉 伸 的 再 生 涤 纶 长 丝 资 源 化 指 将 废 物 直 接 作 为 原 料 进 行 利 用 或 者 对 废 物 进 行 再 生 利 用 注 : 本 公 开 转 让 说 明 书 除 特 别 说 明 外, 所 有 数 值 保 留 两 位 小 数, 若 出 现 总 数 与 各 分 项 数 值 之 和 尾 数 不 符 的 情 况, 均 为 四 舍 五 入 原 因 造 成 11

13 第 一 节 基 本 情 况 一 公 司 基 本 情 况 公 司 名 称 : 龙 福 环 能 科 技 股 份 有 限 公 司 英 文 名 称 :Longfu Recycling Energy Scientech Co., Ltd. 注 册 资 本 :17,258 万 元 法 定 代 表 人 : 段 建 国 有 限 公 司 成 立 日 期 :2006 年 1 月 16 日 股 份 公 司 成 立 日 期 :2010 年 8 月 17 日 住 所 : 阳 信 县 阳 城 幸 福 一 路 北 首 组 织 机 构 代 码 : 董 事 会 秘 书 : 罗 国 梁 邮 编 : 电 话 : 传 真 : 电 子 邮 箱 :[email protected] 互 联 网 网 址 : 所 属 行 业 : 根 据 中 国 证 监 会 2012 年 发 布 的 上 市 公 司 行 业 分 类 指 引, 公 司 归 属 于 C42- 废 弃 资 源 综 合 利 用 业 ; 根 据 国 民 经 济 行 业 分 类 (GB/T ), 公 司 所 属 行 业 为 C4220- 非 金 属 废 料 和 碎 屑 加 工 处 理 ; 根 据 全 国 股 份 转 让 系 统 公 司 2015 年 发 布 的 挂 牌 公 司 管 理 型 行 业 分 类 指 引, 公 司 归 属 于 42- 废 弃 资 源 综 合 利 用 业 主 营 业 务 : 废 弃 聚 酯 材 料 ( 主 要 为 废 弃 聚 酯 瓶, 即 废 弃 矿 泉 水 瓶 饮 料 瓶 小 包 装 食 用 油 瓶 等 ) 的 再 生 应 用 研 发 生 产 和 销 售 12

14 二 股 票 挂 牌 情 况 ( 一 ) 股 票 挂 牌 概 况 股 票 代 码 : 股 票 简 称 : 股 票 种 类 : 人 民 币 普 通 股 每 股 面 值 :1.00 元 股 票 总 量 :17,258 万 股 挂 牌 日 期 :2015 年 月 日 转 让 方 式 : 协 议 转 让 ( 二 ) 股 东 所 持 股 份 的 限 售 安 排 及 股 东 对 所 持 股 份 自 愿 锁 定 的 承 诺 1 相 关 法 律 法 规 及 公 司 章 程 对 股 东 所 持 股 份 的 限 制 性 规 定 股 东 所 持 股 份 的 限 售 安 排 参 见 公 司 法 第 一 百 四 十 一 条 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 业 务 规 则 ( 试 行 ) 2.8 条 公 司 章 程 第 二 十 八 条 之 规 定 除 上 述 法 律 法 规 及 公 司 章 程 对 股 东 所 持 股 份 的 限 制 性 规 定 外, 公 司 股 东 对 其 所 持 股 份 无 自 愿 锁 定 的 承 诺 2 公 司 挂 牌 时, 可 进 入 全 国 股 份 转 让 系 统 公 开 转 让 的 股 份 情 况 如 下 : 序 号 股 东 姓 名 职 务 持 股 数 额 ( 股 ) 持 股 比 例 (%) 本 次 可 进 入 全 国 股 份 转 让 系 统 转 让 的 股 份 数 量 ( 股 ) 1 段 建 国 董 事 长 总 经 理 70,980, ,745,000 2 吉 林 现 代 11,500, ,500,000 3 滨 海 汇 富 10,000, ,000,000 4 黄 三 角 创 发 8,930, ,930,000 5 大 方 商 贸 8,160, ,160,000 6 孙 林 7,925, ,925,400 7 润 沃 投 资 7,460, ,460,000 13

15 8 赵 振 江 6,510, ,510,000 9 邹 文 生 6,300, ,300, 和 君 荟 盛 4,830, ,830, 左 建 中 4,490, ,490, 段 跃 龙 3,150, ,150, 邱 为 民 2,940, ,940, 肖 冬 秀 2,730, ,730, 张 俊 英 2,100, ,100, 段 建 光 1,935, ,935, 赵 成 山 1,680, ,680, 郭 建 群 1,680, ,680, 赵 清 伟 1,323, ,323, 方 晓 文 1,070, ,070, 吴 琼 840, , 李 数 光 630, , 黄 桂 新 630, , 陈 明 珠 350, , 段 建 海 315, , 冯 希 泉 副 总 经 理 261, , 翟 长 群 260, , 袁 玉 春 副 总 经 理 251, , 雷 景 波 董 事 副 总 经 理 231, , 邸 刚 利 副 总 经 理 210, , 罗 国 梁 董 事 副 总 经 理 董 事 会 秘 书 210, , 林 晓 涛 副 总 经 理 189, , 赵 振 海 189, , 李 振 杰 董 事 147, , 黄 诗 琪 126, , 李 文 利 126, , 马 云 兵 109, , 解 纯 瑜 105, , 王 芹 财 务 负 责 人 105, , 王 登 勋 105, ,000 14

16 41 刘 雪 梅 职 工 监 事 102, , 孙 彦 豪 副 总 经 理 100, , 刘 长 伟 监 事 会 主 席 94, , 张 丽 萍 90, , 孙 长 江 84, , 王 建 民 监 事 84, , 张 璐 60, , 毛 安 民 52, , 马 先 超 51, , 刘 洪 博 50, , 马 洪 波 45, , 吴 涛 45, , 劳 秀 芹 40, , 贾 国 泉 副 总 经 理 35, , 温 圆 圆 35, , 张 立 华 30, , 劳 斌 30, , 吴 兆 琪 30, , 王 耀 村 30, , 郭 宏 志 30, , 王 建 良 30, , 韩 景 璋 25, , 高 港 21, , 宗 玉 章 21, , 扈 芳 21, , 张 雪 梅 21, , 冀 连 光 21, , 李 玉 国 21, , 袁 玉 明 21, , 张 其 江 21, , 郭 前 锋 21, , 穆 松 20, , 王 颖 20, , 王 建 强 20, ,000 15

17 75 马 连 生 15, , 董 良 华 10, , 李 金 中 10, , 李 建 民 10, , 王 东 10, , 张 晓 松 10, , 张 蕾 10, ,000 合 计 - 172,580, ,830,225 三 公 司 股 权 结 构 段 建 国 吉 林 现 代 滨 海 汇 富 黄 三 角 创 发 大 方 商 贸 润 沃 投 资 和 君 荟 盛 孙 林 等 74 名 自 然 人 股 东 41.13% 6.66% 5.79% 5.17% 4.73% 4.32% 2.80% 29.40% 龙 福 环 能 科 技 股 份 有 限 公 司 % % 山 东 阳 信 龙 悦 再 生 环 保 材 料 有 限 公 司 阳 信 县 龙 福 再 生 涤 纶 纤 维 工 程 研 究 中 心 有 限 公 司 四 公 司 股 东 情 况 ( 一 ) 控 股 股 东 实 际 控 制 人 的 认 定 截 至 本 说 明 书 签 署 日, 段 建 国 先 生 持 有 公 司 41.13% 的 股 份, 为 公 司 第 一 大 股 东, 且 其 为 公 司 董 事 长 总 经 理, 段 建 国 先 生 依 其 持 股 比 例 所 享 有 的 表 决 权 以 及 其 在 公 司 的 任 职 足 以 实 际 支 配 公 司 行 为, 决 定 公 司 经 营 方 针 财 务 政 策 及 管 理 层 人 事 任 免, 故 段 建 国 先 生 为 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 ( 二 ) 控 股 股 东 实 际 控 制 人 的 变 化 段 建 国 先 生 持 有 公 司 股 份 比 例 以 及 其 在 公 司 任 职 情 况 如 下 : 16

18 期 间 持 股 比 例 任 职 备 注 2013 年 1 月 2015 年 3 月 52.89% 董 事 长 总 经 理 第 一 大 股 东 2015 年 4 月 至 今 41.13% 董 事 长 总 经 理 第 一 大 股 东 从 上 表 可 以 看 出, 报 告 期 内, 段 建 国 先 生 一 直 持 有 公 司 40% 以 上 股 份, 为 公 司 第 一 大 股 东, 且 其 一 直 担 任 公 司 董 事 长 总 经 理, 为 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 因 此, 最 近 两 年 内, 控 股 股 东 实 际 控 制 人 未 发 生 变 化 ( 三 ) 控 股 股 东 实 际 控 制 人 的 基 本 情 况 段 建 国, 男,1964 年 4 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 大 专 学 历, 中 共 党 员 1979 年 2 月 1985 年 10 月 : 在 黑 龙 江 省 大 西 江 农 场 汽 车 队 工 作 ;1985 年 11 月 1993 年 12 月 : 任 山 东 省 无 棣 第 一 海 水 养 殖 公 司 副 经 理 ;1994 年 1 月 1997 年 3 月 : 任 无 棣 县 金 海 集 团 总 经 理 ;2004 年 6 月 2005 年 12 月 : 任 龙 腾 棉 业 董 事 长 ;2006 年 1 月 2010 年 7 月 : 任 有 限 公 司 总 经 理 2010 年 8 月 至 今 : 任 公 司 董 事 长 兼 总 经 理 ;2010 年 3 月 至 今 : 任 龙 悦 环 保 执 行 董 事 ;2010 年 7 月 至 今 : 任 阳 信 县 惠 农 小 额 贷 款 有 限 公 司 董 事 长 ;2012 年 2 月 至 今 : 任 山 东 阳 信 鑫 诺 融 资 担 保 有 限 公 司 董 事 ;2013 年 2 月 至 今 : 任 龙 福 研 究 中 心 执 行 董 事 兼 总 经 理 段 建 国 先 生 还 担 任 中 国 化 纤 工 业 协 会 副 会 长 山 东 省 工 商 联 执 委, 并 曾 先 后 被 授 予 山 东 省 富 民 兴 鲁 劳 动 奖 章, 获 得 2012 年 度 中 华 全 国 工 商 业 联 合 会 科 技 创 新 企 业 家 奖, 获 香 港 桑 麻 纺 织 科 技 奖 二 等 奖, 被 评 定 为 2014 纺 织 行 业 年 度 创 新 人 物 ( 四 ) 前 十 名 股 东 及 持 有 5% 以 上 股 份 股 东 的 情 况 序 号 股 东 姓 名 名 称 持 股 数 量 ( 股 ) 持 股 比 例 (%) 股 东 性 质 是 否 存 在 质 押 及 其 他 争 议 事 项 1 段 建 国 70,980, 境 内 自 然 人 是 2 吉 林 现 代 11,500, 境 内 非 国 有 法 人 否 3 滨 海 汇 富 10,000, 合 伙 企 业 否 4 黄 三 角 创 发 8,930, 境 内 国 有 法 人 否 5 大 方 商 贸 8,160, 境 内 非 国 有 法 人 否 6 孙 林 7,925, 境 内 自 然 人 否 17

19 7 润 沃 投 资 7,460, 境 内 非 国 有 法 人 否 8 赵 振 江 6,510, 境 内 自 然 人 否 9 邹 文 生 6,300, 境 内 自 然 人 否 10 和 君 荟 盛 4,830, 合 伙 企 业 否 合 计 142,595, 注 :2014 年 12 月 19 日, 天 津 物 产 化 轻 国 际 贸 易 有 限 公 司 与 龙 福 股 份 段 建 国 签 订 协 议, 依 据 该 协 议 的 约 定, 段 建 国 以 其 持 有 的 公 司 1800 万 股 为 公 司 返 还 给 天 津 物 产 化 轻 国 际 贸 易 有 限 公 司 预 付 款 万 元 提 供 股 权 质 押 担 保 2015 年 1 月 6 日, 滨 州 市 工 商 行 政 管 理 局 出 具 了 滨 工 商 股 质 登 记 设 字 (2015) 第 0001 号 股 权 出 质 设 立 登 记 通 知 书 质 权 登 记 编 号 : ; 质 权 人 : 天 津 物 产 化 轻 国 际 贸 易 有 限 公 司 ; 出 质 人 : 段 建 国 ; 出 质 股 权 数 额 :1800 万 股 ; 质 权 设 立 日 期 :2015 年 1 月 6 日 ( 五 ) 法 人 股 东 及 合 伙 企 业 股 东 的 情 况 1 吉 林 省 现 代 农 业 和 新 兴 产 业 投 资 基 金 有 限 公 司 注 册 号 企 业 类 型 注 册 资 本 住 所 法 定 代 表 人 成 立 日 期 经 营 范 围 其 他 有 限 责 任 公 司 万 元 长 春 市 宽 城 区 人 民 大 街 1166 号 黄 金 富 2010 年 12 月 14 日 从 事 非 证 券 股 权 投 资 活 动 及 相 关 的 咨 询 服 务 ( 法 律 法 规 禁 止 和 限 制 的, 不 得 经 营 ; 法 律 法 规 国 务 院 规 定 需 经 审 批 的, 未 获 批 准 前 不 得 经 营 ) ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 吉 林 现 代 已 经 根 据 私 募 基 金 管 理 办 法 及 私 募 基 金 管 理 人 办 法 的 相 关 规 定 于 2014 年 4 月 29 日 完 成 私 募 投 资 基 金 备 案 ; 其 执 行 事 务 合 伙 人 海 通 吉 禾 股 权 投 资 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 已 经 根 据 私 募 基 金 管 理 办 法 及 私 募 基 金 管 理 人 办 法 的 相 关 规 定 于 2014 年 4 月 29 日 完 成 私 募 投 资 基 金 管 理 人 登 记 2 山 东 滨 海 汇 富 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 18

20 注 册 号 企 业 类 型 住 所 执 行 事 务 合 伙 人 成 立 日 期 经 营 范 围 有 限 合 伙 企 业 滨 州 高 新 区 青 田 办 事 处 驻 地 山 东 滨 海 投 资 管 理 有 限 公 司 2013 年 04 月 19 日 以 自 有 资 金 对 实 体 投 资 ; 投 资 管 理 及 投 资 咨 询 ( 不 含 证 券 和 期 货 咨 询 )( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 滨 海 汇 富 已 经 根 据 私 募 基 金 管 理 办 法 及 私 募 基 金 管 理 人 办 法 的 相 关 规 定 于 2014 年 11 月 24 日 完 成 私 募 投 资 基 金 备 案 ; 其 执 行 事 务 合 伙 人 山 东 滨 海 投 资 管 理 有 限 公 司 已 经 根 据 私 募 基 金 管 理 办 法 及 私 募 基 金 管 理 人 办 法 的 相 关 规 定 于 2014 年 11 月 19 日 完 成 私 募 投 资 基 金 管 理 人 登 记 3 山 东 黄 河 三 角 洲 创 业 发 展 有 限 公 司 注 册 号 企 业 类 型 有 限 责 任 公 司 ( 国 有 控 股 ) 注 册 资 本 万 元 住 所 法 定 代 表 人 成 立 日 期 经 营 范 围 滨 州 市 黄 河 五 路 357 号 刘 国 印 2010 年 03 月 30 日 向 黄 河 三 角 洲 开 发 建 设 项 目 和 企 业 单 位 投 资 ; 资 产 经 营 管 理 ; 信 息 咨 询 ( 不 含 证 券 期 货 咨 询 )( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 2015 年 4 月 3 日, 黄 三 角 创 发 召 开 股 东 会, 决 定 以 债 转 股 的 形 式 对 公 司 进 行 增 资 转 股 之 债 权 为 黄 三 角 创 发 于 2014 年 9 月 12 日 与 龙 福 环 能 签 订 的 编 号 为 (2014) 鲁 黄 三 创 发 投 字 (011) 号 借 款 合 同 所 对 应 的 债 权, 债 权 数 额 以 委 托 的 评 估 机 构 评 估 报 告 为 准, 评 估 基 准 日 为 2015 年 4 月 20 日 2015 年 4 月 30 日, 滨 州 市 财 政 局 出 具 证 明 : 山 东 黄 河 三 角 洲 创 业 发 展 有 限 公 司 系 我 局 下 属 事 业 单 位 出 资 设 立 的 按 照 市 场 化 模 式 运 作 的 投 融 资 机 构, 经 营 范 围 为 : 向 黄 河 三 角 洲 开 发 建 设 项 目 和 企 业 单 位 投 资 ; 资 产 经 营 管 理 ; 信 息 咨 询 ( 不 含 证 券 期 货 咨 询 ) 山 东 黄 河 三 角 洲 创 业 发 展 有 限 公 司 于 2015 年 4 月 份 以 债 转 股 形 式 向 龙 福 环 能 科 技 股 份 有 限 公 司 投 资 3, 万 元, 目 前 持 有 龙 福 环 能 科 技 股 份 有 限 公 司 893 万 股, 持 股 比 例 为 5.17% 特 此 确 认 19

21 虽 然 黄 三 角 创 发 对 公 司 增 资 时 存 在 一 定 的 程 序 瑕 疵, 但 滨 州 市 财 政 局 已 出 具 证 明, 对 黄 三 角 创 发 持 有 股 份 公 司 股 权 进 行 补 充 确 认 根 据 山 东 黄 河 三 角 洲 创 业 发 展 有 限 公 司 提 供 的 营 业 执 照 及 说 明, 其 不 存 在 以 非 公 开 方 式 向 合 格 投 资 者 募 集 资 金 设 立 的 情 形, 不 存 在 资 产 由 私 募 基 金 管 理 人 管 理 的 情 形, 也 未 担 任 任 何 私 募 基 金 的 管 理 人, 其 不 属 于 私 募 基 金 或 私 募 基 金 管 理 人, 不 需 按 照 私 募 基 金 管 理 办 法 及 私 募 基 金 管 理 人 办 法 的 规 定 履 行 登 记 或 备 案 手 续 4 山 东 省 阳 信 大 方 商 贸 有 限 公 司 注 册 号 企 业 类 型 有 限 责 任 公 司 ( 自 然 人 投 资 或 控 股 ) 注 册 资 本 2886 万 元 住 所 阳 信 县 幸 福 一 路 北 首 ( 开 发 区 ) 法 定 代 表 人 成 立 日 期 经 营 范 围 股 权 结 构 贾 玲 芳 2013 年 08 月 01 日 纺 织 品 化 纤 制 品 塑 料 制 品 机 械 配 件 五 金 制 品 的 批 发 零 售 ; 废 旧 物 资 回 收 销 售 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 贾 玲 芳 等 23 位 自 然 人 股 东 根 据 大 方 商 贸 的 经 营 范 围, 大 方 商 贸 不 属 于 私 募 投 资 基 金 监 督 管 理 办 法 中 定 义 的 私 募 基 金 无 需 办 理 私 募 基 金 备 案 5 山 东 润 沃 投 资 管 理 有 限 公 司 注 册 号 企 业 类 型 有 限 责 任 公 司 ( 自 然 人 投 资 或 控 股 ) 注 册 资 本 住 所 法 定 代 表 人 成 立 日 期 经 营 范 围 1000 万 元 滨 州 高 新 区 青 田 办 事 处 驻 地 夏 振 林 2012 年 09 月 05 日 投 资 管 理 ; 企 业 管 理 经 济 贸 易 咨 询 ; 资 产 经 营 管 理 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 润 沃 投 资 已 经 根 据 私 募 基 金 管 理 办 法 及 私 募 基 金 管 理 人 办 法 的 相 关 20

22 规 定 于 2015 年 1 月 7 日 完 成 私 募 投 资 基 金 管 理 人 登 记 6 上 海 和 君 荟 盛 股 权 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 注 册 号 企 业 类 型 有 限 合 伙 企 业 住 所 上 海 市 嘉 定 区 叶 城 路 1630 号 8 幢 室 执 行 事 务 合 伙 人 上 海 和 君 股 权 投 资 管 理 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 成 立 日 期 经 营 范 围 2010 年 2 月 4 日 股 权 投 资, 创 业 投 资, 投 资 管 理, 投 资 咨 询, 企 业 管 理 咨 询 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 和 君 荟 盛 已 经 根 据 私 募 基 金 管 理 办 法 及 私 募 基 金 管 理 人 办 法 的 相 关 规 定 于 2014 年 5 月 4 日 完 成 私 募 投 资 基 金 备 案 ; 其 执 行 事 务 合 伙 人 上 海 和 君 股 权 投 资 管 理 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 已 经 根 据 私 募 基 金 管 理 办 法 及 私 募 基 金 管 理 人 办 法 的 相 关 规 定 于 2014 年 5 月 4 日 完 成 私 募 投 资 基 金 管 理 人 登 记 经 查 询 法 人 股 东 及 合 伙 企 业 股 东 经 营 范 围, 除 大 方 商 贸 从 事 商 品 贸 易 业 务 外, 其 他 股 东 均 从 事 股 权 投 资 咨 询 管 理 等 业 务 2010 年 5 月, 和 君 荟 盛 以 每 股 10 元 的 价 格 对 公 司 增 资 万 股 ;2011 年 7 月, 吉 林 现 代 以 每 股 6.88 元 的 价 格 对 公 司 增 资 万 股 ;2015 年 4 月, 大 方 商 贸 黄 三 角 创 发 滨 海 汇 富 润 沃 投 资 分 别 以 每 股 3.50 元 的 价 格 对 公 司 增 资 816 万 股 万 股 万 股 万 股 针 对 上 述 增 资, 公 司 均 与 投 资 者 签 署 投 资 协 议, 相 关 增 资 价 格, 系 各 机 构 投 资 者 结 合 公 司 经 营 业 绩 行 业 市 盈 率 及 公 司 上 市 预 期 等 与 公 司 充 分 沟 通 协 商 确 定 的 结 果, 增 资 价 格 是 双 方 真 实 意 思 表 示 ( 六 ) 公 司 股 东 之 间 的 关 联 关 系 截 至 本 说 明 书 签 署 之 日, 现 有 股 东 中, 段 建 国 段 建 光 段 建 海 系 兄 弟 关 系 ; 段 建 国 段 跃 龙 系 父 子 关 系 ; 赵 振 江 赵 振 海 系 段 建 国 的 妻 兄 ; 赵 振 海 赵 清 伟 系 父 子 关 系 ; 郭 建 群 吴 琼 系 母 女 关 系 ; 黄 三 角 创 发 持 有 滨 海 汇 富 10% 的 出 资 份 额 除 上 述 关 联 关 系 之 外, 公 司 股 东 之 间 不 存 在 其 他 关 联 关 系 21

23 五 公 司 股 本 形 成 及 变 化 ( 一 ) 有 限 公 司 阶 段 年 1 月, 有 限 公 司 设 立 有 限 公 司 系 由 自 然 人 赵 振 芳 赵 振 江 共 同 出 资, 并 经 阳 信 县 工 商 行 政 管 理 局 核 准, 于 2006 年 1 月 16 日 依 法 设 立 的 有 限 责 任 公 司 有 限 公 司 设 立 时 注 册 资 本 1000 万 元, 其 中 赵 振 芳 以 货 币 方 式 出 资 700 万 元, 赵 振 江 以 货 币 方 式 出 资 300 万 元 2006 年 1 月 9 日, 滨 州 华 腾 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 出 具 鲁 滨 华 会 事 注 验 字 [2006] 第 1 号 验 资 报 告, 对 上 述 出 资 进 行 验 证 有 限 公 司 设 立 时 股 东 及 出 资 情 况 如 下 : 序 号 股 东 出 资 方 式 出 资 额 ( 万 元 ) 出 资 比 例 (%) 1 赵 振 芳 货 币 赵 振 江 货 币 合 计 有 限 公 司 设 立 之 初 的 企 业 名 称 为 山 东 阳 信 龙 福 化 纤 有 限 公 司,2008 年 10 月 27 日, 有 限 公 司 召 开 股 东 会, 同 意 将 企 业 名 称 由 山 东 阳 信 龙 福 化 纤 有 限 公 司 变 更 为 山 东 阳 信 龙 福 生 态 科 技 有 限 公 司 ;2008 年 10 月 29 日, 有 限 公 司 办 理 完 毕 工 商 变 更 登 记 手 续 年 7 月, 有 限 公 司 第 一 次 股 权 转 让 第 一 次 增 资 2008 年 7 月 17 日, 有 限 公 司 股 东 会 通 过 决 议, 同 意 股 东 赵 振 芳 将 其 持 有 公 司 的 700 万 元 出 资 额 以 700 万 元 的 价 格 转 让 给 段 建 国 ; 同 意 将 有 限 公 司 的 注 册 资 本 由 1000 万 元 增 加 至 3000 万 元, 新 增 的 2000 万 元 由 段 建 国 以 货 币 形 式 出 资 2008 年 7 月 17 日, 上 述 股 权 转 让 方 与 受 让 方 签 署 了 股 权 转 让 协 议 2008 年 7 月 18 日, 滨 州 华 腾 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 出 具 了 鲁 滨 华 会 事 注 验 字 2008 第 77 号 验 资 报 告, 对 上 述 出 资 予 以 验 证 22

24 有 限 公 司 修 改 了 公 司 章 程, 并 于 2008 年 7 月 18 日 办 理 完 毕 工 商 变 更 登 记 手 续 本 次 股 权 转 让 增 资 后, 有 限 公 司 股 东 及 出 资 情 况 如 下 : 序 号 股 东 出 资 方 式 出 资 额 ( 万 元 ) 出 资 比 例 (%) 1 段 建 国 货 币 赵 振 江 货 币 合 计 年 1 月, 有 限 公 司 第 二 次 增 资 2010 年 1 月 27 日, 有 限 公 司 股 东 会 通 过 决 议, 同 意 将 有 限 公 司 的 注 册 资 本 由 3000 万 元 增 加 至 4500 万 元, 新 增 的 1500 万 元 由 股 东 段 建 国 以 货 币 出 资 1350 万 元, 由 股 东 赵 振 江 以 货 币 出 资 150 万 元 2010 年 1 月 27 日, 滨 州 华 腾 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 出 具 了 鲁 滨 华 会 事 注 验 字 2010 第 15 号 验 资 报 告, 对 上 述 出 资 予 以 验 证 有 限 公 司 修 改 了 公 司 章 程, 并 于 2010 年 1 月 28 日 办 理 完 毕 工 商 变 更 登 记 手 续 本 次 增 资 后, 有 限 公 司 股 东 及 出 资 情 况 如 下 : 序 号 股 东 出 资 方 式 出 资 额 ( 万 元 ) 出 资 比 例 (%) 1 段 建 国 货 币 赵 振 江 货 币 合 计 年 4 月, 有 限 公 司 第 三 次 增 资 2010 年 4 月 28 日, 有 限 公 司 股 东 会 通 过 决 议, 同 意 引 进 34 名 自 然 人 作 为 新 股 东 对 有 限 公 司 进 行 增 资, 增 资 以 现 金 方 式 缴 纳, 每 元 注 册 资 本 作 价 6 元, 新 增 34 名 自 然 人 股 东 合 计 投 资 数 额 为 万 元, 其 中,252.6 万 元 计 入 公 司 注 册 资 本, 剩 余 1263 万 元 计 入 资 本 公 积 2010 年 4 月 29 日, 有 限 公 司 股 东 段 建 国 股 东 赵 振 江 共 同 与 新 增 的 34 23

25 名 自 然 人 股 东 签 订 了 增 资 扩 股 协 议 2010 年 4 月 29 日, 立 信 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 山 东 分 所 出 具 了 信 会 师 鲁 验 字 2010 第 0001 号 验 资 报 告, 对 上 述 出 资 予 以 验 证 有 限 公 司 修 改 了 公 司 章 程, 并 于 2010 年 4 月 30 日 办 理 完 毕 工 商 变 更 登 记 手 续 本 次 增 资 后, 有 限 公 司 股 东 及 出 资 情 况 如 下 : 序 号 股 东 出 资 方 式 出 资 额 ( 万 元 ) 出 资 比 例 (%) 1 段 建 国 货 币 赵 振 江 货 币 赵 清 伟 货 币 段 建 光 货 币 段 建 海 货 币 冯 希 泉 货 币 雷 景 波 货 币 袁 玉 春 货 币 邸 刚 利 货 币 罗 国 梁 货 币 林 晓 涛 货 币 赵 振 海 货 币 李 振 杰 货 币 黄 祥 彬 货 币 李 文 利 货 币 解 纯 瑜 货 币 王 芹 货 币 王 登 勋 货 币 孙 长 江 货 币 王 建 民 货 币

26 21 刘 长 伟 货 币 毛 安 民 货 币 马 云 兵 货 币 刘 雪 梅 货 币 贾 国 泉 货 币 韩 景 璋 货 币 高 港 货 币 宗 玉 章 货 币 扈 芳 货 币 张 雪 梅 货 币 冀 连 光 货 币 李 玉 国 货 币 马 先 超 货 币 袁 玉 明 货 币 张 其 江 货 币 郭 前 峰 货 币 合 计 年 6 月, 有 限 公 司 第 二 次 股 权 转 让 2010 年 5 月 21 日, 有 限 公 司 股 东 会 通 过 决 议, 同 意 股 东 段 建 国 将 其 持 有 公 司 的 150 万 元 出 资 额 转 让 给 段 跃 龙 ( 系 段 建 国 之 子 ), 转 让 价 格 为 每 元 注 册 资 本 作 价 1 元 ; 同 意 股 东 段 建 国 对 外 转 让 出 资 额 280 万 元, 分 别 向 王 雪 淼 转 让 出 资 额 100 万 元, 向 赵 成 山 转 让 出 资 额 80 万 元, 向 吴 琼 转 让 出 资 额 40 万 元, 向 李 数 光 转 让 出 资 额 30 万 元, 向 黄 桂 新 转 让 出 资 额 30 万 元, 转 让 价 格 为 每 元 注 册 资 本 作 价 1.62 元 ; 有 限 公 司 其 他 股 东 一 致 同 意 放 弃 对 上 述 股 权 的 优 先 受 让 权 2010 年 5 月 28 日, 上 述 股 权 转 让 方 与 受 让 方 分 别 签 署 了 股 权 转 让 协 议 有 限 公 司 修 改 了 公 司 章 程, 并 于 2010 年 6 月 18 日 办 理 完 毕 工 商 变 更 登 记 手 续 25

27 本 次 股 权 转 让 后, 有 限 公 司 股 东 及 出 资 情 况 如 下 : 序 号 股 东 出 资 方 式 出 资 额 ( 万 元 ) 出 资 比 例 (%) 1 段 建 国 货 币 赵 振 江 货 币 段 跃 龙 货 币 王 雪 淼 货 币 赵 成 山 货 币 赵 清 伟 货 币 吴 琼 货 币 段 建 光 货 币 李 数 光 货 币 黄 桂 新 货 币 段 建 海 货 币 冯 希 泉 货 币 雷 景 波 货 币 袁 玉 春 货 币 邸 刚 利 货 币 罗 国 梁 货 币 林 晓 涛 货 币 赵 振 海 货 币 李 振 杰 货 币 黄 祥 彬 货 币 李 文 利 货 币 马 云 兵 货 币 解 纯 瑜 货 币 王 芹 货 币 王 登 勋 货 币 孙 长 江 货 币

28 27 王 建 民 货 币 刘 长 伟 货 币 毛 安 民 货 币 刘 雪 梅 货 币 贾 国 泉 货 币 韩 景 璋 货 币 高 港 货 币 宗 玉 章 货 币 扈 芳 货 币 张 雪 梅 货 币 冀 连 光 货 币 李 玉 国 货 币 马 先 超 货 币 袁 玉 明 货 币 张 其 江 货 币 郭 前 峰 货 币 合 计 注 : 段 建 国 本 次 转 让 股 权 给 其 子 段 跃 龙 系 按 照 原 始 出 资 价 格 向 王 雪 淼 赵 成 山 吴 琼 李 数 光 黄 桂 新 转 让 股 权 的 价 格, 系 依 据 有 限 公 司 截 至 2010 年 4 月 30 日 的 净 资 产 值 确 定 为 每 元 注 册 资 本 作 价 1.62 元, 本 次 按 照 公 司 净 资 产 价 格 进 行 股 权 转 让, 系 基 于 上 述 五 名 自 然 人 股 东 及 关 联 人 与 控 股 股 东 段 建 国 为 朋 友 关 系, 且 对 段 建 国 的 早 期 创 业 发 展 有 过 支 持 帮 助 段 建 国 已 出 具 说 明, 声 明 上 述 股 权 转 让 是 双 方 真 实 意 思 表 述, 不 存 在 其 他 股 权 纠 纷 年 6 月, 有 限 公 司 第 三 次 股 权 转 让 第 四 次 增 资 2010 年 5 月 26 日, 有 限 公 司 股 东 会 通 过 决 议 :(1) 股 东 段 建 国 对 外 转 让 部 分 股 权, 按 每 元 注 册 资 本 作 价 10 元 的 价 格, 将 所 持 80 万 元 出 资 转 让 给 郭 建 群, 将 所 持 160 万 元 出 资 转 让 给 孙 林 ; 股 东 赵 振 江 按 每 元 注 册 资 本 作 价 10 元 的 价 格, 将 所 持 140 万 元 的 出 资 转 让 给 邱 为 民 (2) 增 资 扩 股 引 进 部 分 新 股 东, 将 有 限 27

29 公 司 注 册 资 本 由 万 元 增 加 至 5700 万 元 ; 增 资 价 格 为 每 元 注 册 资 本 作 价 10 元, 其 中, 邹 文 生 增 资 300 万 元, 孙 林 增 资 万 元, 和 君 荟 盛 增 资 230 万 元, 肖 冬 秀 增 资 130 万 元, 左 建 中 增 资 70 万 元 (3) 全 体 股 东 一 致 同 意 放 弃 对 上 述 股 权 的 优 先 认 购 权 2010 年 6 月 25 日, 股 东 段 建 国 分 别 与 孙 林 郭 建 群 签 订 了 股 权 转 让 协 议 ; 股 东 赵 振 江 与 邱 为 民 签 订 了 股 权 转 让 协 议 ; 有 限 公 司 股 东 与 孙 林 邹 文 生 和 君 荟 盛 肖 冬 秀 左 建 中 五 名 新 股 东 签 订 了 增 资 扩 股 协 议 2010 年 6 月 28 日, 立 信 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 山 东 分 所 出 具 了 信 会 师 鲁 验 字 2010 第 0002 号 验 资 报 告, 对 上 述 出 资 予 以 验 证 有 限 公 司 修 改 了 公 司 章 程, 并 于 2010 年 6 月 29 日 办 理 完 毕 工 商 变 更 登 记 手 续 本 次 股 权 转 让 增 资 后, 有 限 公 司 股 东 及 出 资 情 况 如 下 : 序 号 股 东 出 资 方 式 出 资 额 ( 万 元 ) 出 资 比 例 (%) 1 段 建 国 货 币 孙 林 货 币 赵 振 江 货 币 邹 文 生 货 币 和 君 荟 盛 货 币 段 跃 龙 货 币 邱 为 民 货 币 肖 冬 秀 货 币 王 雪 淼 货 币 赵 成 山 货 币 郭 建 群 货 币 左 建 中 货 币 赵 清 伟 货 币 吴 琼 货 币 段 建 光 货 币 李 数 光 货 币 黄 桂 新 货 币

30 18 段 建 海 货 币 冯 希 泉 货 币 雷 景 波 货 币 袁 玉 春 货 币 邸 刚 利 货 币 罗 国 梁 货 币 林 晓 涛 货 币 赵 振 海 货 币 李 振 杰 货 币 黄 祥 彬 货 币 李 文 利 货 币 马 云 兵 货 币 解 纯 瑜 货 币 王 芹 货 币 王 登 勋 货 币 孙 长 江 货 币 王 建 民 货 币 刘 长 伟 货 币 毛 安 民 货 币 刘 雪 梅 货 币 贾 国 泉 货 币 韩 景 璋 货 币 高 港 货 币 宗 玉 章 货 币 扈 芳 货 币 张 雪 梅 货 币 冀 连 光 货 币 李 玉 国 货 币 马 先 超 货 币 袁 玉 明 货 币 张 其 江 货 币 郭 前 峰 货 币 合 计

31 ( 二 ) 股 份 公 司 阶 段 年 8 月, 整 体 变 更 设 立 股 份 公 司 2010 年 7 月 30 日, 立 信 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 出 具 信 会 师 报 字 2010 第 号 审 计 报 告, 截 至 基 准 日 2010 年 6 月 30 日, 有 限 公 司 经 审 计 的 账 面 净 资 产 值 为 173,792, 元 2010 年 7 月 30 日, 滨 州 市 华 腾 资 产 评 估 事 务 所 出 具 鲁 滨 华 评 字 (2010) 第 21 号 资 产 评 估 报 告, 确 认 截 至 2010 年 6 月 30 日, 有 限 公 司 经 评 估 的 净 资 产 值 为 186,280, 元 2010 年 7 月 30 日, 有 限 公 司 股 东 会 通 过 决 议, 同 意 在 有 限 公 司 的 基 础 上, 以 现 有 全 体 股 东 为 发 起 人, 以 经 审 计 的 净 资 产 值 为 折 股 依 据, 整 体 变 更 设 立 股 份 公 司, 整 体 变 更 方 案 为 : 按 照 有 限 公 司 截 至 2010 年 6 月 30 日 经 审 计 的 净 资 产 值 扣 除 分 红 利 润 1,140 万 元 后, 净 资 产 值 为 162,392, 元, 按 照 1: 的 比 例 折 为 11,970 万 股 股 份 ( 每 股 1 元 ), 整 体 变 更 设 立 股 份 公 司, 余 额 42,692, 元 计 入 资 本 公 积 2010 年 7 月 31 日, 有 限 公 司 全 体 股 东 作 为 发 起 人, 共 同 签 署 了 发 起 人 协 议, 一 致 同 意 有 限 公 司 以 经 审 计 的 净 资 产 折 股 并 整 体 变 更 为 股 份 公 司 2010 年 8 月 10 日, 立 信 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 出 具 信 会 师 报 字 2010 第 号 验 资 报 告, 验 证 公 司 股 本 11,970 万 元 已 全 部 到 位, 剩 余 净 资 产 42,692, 元 计 入 公 司 资 本 公 积 2010 年 8 月 16 日, 股 份 公 司 召 开 创 立 大 会 暨 第 一 次 股 东 大 会, 并 选 举 了 第 一 届 董 事 会 成 员 和 第 一 届 监 事 会 成 员 2010 年 8 月 17 日, 滨 州 市 工 商 行 政 管 理 局 核 准 了 本 次 变 更 申 请, 并 核 发 了 注 册 号 为 的 企 业 法 人 营 业 执 照 股 份 公 司 成 立 时, 公 司 股 权 结 构 如 下 : 序 号 股 东 出 资 方 式 持 股 数 量 ( 股 ) 持 股 比 例 (%) 1 段 建 国 净 资 产 70,980,

32 2 孙 林 净 资 产 7,925, 赵 振 江 净 资 产 6,510, 邹 文 生 净 资 产 6,300, 和 君 荟 盛 净 资 产 4,830, 段 跃 龙 净 资 产 3,150, 邱 为 民 净 资 产 2,940, 肖 冬 秀 净 资 产 2,730, 王 雪 淼 净 资 产 2,100, 赵 成 山 净 资 产 1,680, 郭 建 群 净 资 产 1,680, 左 建 中 净 资 产 1,470, 赵 清 伟 净 资 产 1,323, 吴 琼 净 资 产 840, 段 建 光 净 资 产 735, 李 数 光 净 资 产 630, 黄 桂 新 净 资 产 630, 段 建 海 净 资 产 315, 冯 希 泉 净 资 产 231, 雷 景 波 净 资 产 231, 袁 玉 春 净 资 产 231, 邸 刚 利 净 资 产 210, 罗 国 梁 净 资 产 210, 林 晓 涛 净 资 产 189, 赵 振 海 净 资 产 189, 李 振 杰 净 资 产 147, 黄 祥 彬 净 资 产 126, 李 文 利 净 资 产 126, 马 云 兵 净 资 产 109, 解 纯 瑜 净 资 产 105,

33 31 王 芹 净 资 产 105, 王 登 勋 净 资 产 105, 孙 长 江 净 资 产 84, 王 建 民 净 资 产 84, 刘 长 伟 净 资 产 84, 毛 安 民 净 资 产 52, 刘 雪 梅 净 资 产 42, 贾 国 泉 净 资 产 35, 韩 景 璋 净 资 产 25, 高 港 净 资 产 21, 宗 玉 章 净 资 产 21, 扈 芳 净 资 产 21, 张 雪 梅 净 资 产 21, 冀 连 光 净 资 产 21, 李 玉 国 净 资 产 21, 马 先 超 净 资 产 21, 袁 玉 明 净 资 产 21, 张 其 江 净 资 产 21, 郭 前 锋 净 资 产 21, 合 计 119,700, 年 8 月, 股 份 公 司 第 一 次 增 资 2011 年 7 月 26 日, 股 份 公 司 召 开 2011 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 关 于 龙 福 环 能 科 技 股 份 有 限 公 司 进 行 增 资 扩 股 的 议 案, 同 意 吉 林 现 代 和 股 东 左 建 中 以 货 币 资 金 方 式 对 公 司 进 行 增 资, 每 股 作 价 6.88 元, 吉 林 现 代 以 货 币 认 购 1,150 万 股, 股 东 左 建 中 以 货 币 认 购 302 万 股, 两 名 股 东 合 计 投 资 9, 万 元, 其 中 1, 万 元 计 入 注 册 资 本, 其 余 8, 万 元 计 入 资 本 公 积 2011 年 7 月 26 日, 股 份 公 司 分 别 与 吉 林 现 代 股 东 左 建 中 签 订 了 龙 福 环 能 科 技 股 份 有 限 公 司 投 资 协 议 32

34 2011 年 7 月 27 日, 天 职 国 际 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 出 具 了 天 职 鲁 QJ 号 验 资 报 告, 对 上 述 出 资 予 以 验 证 2011 年 8 月 26 日, 股 份 公 司 办 理 完 毕 工 商 变 更 登 记 手 续 本 次 增 资 后, 股 份 公 司 股 权 结 构 如 下 : 序 号 股 东 持 股 数 量 ( 股 ) 持 股 比 例 (%) 1 段 建 国 70,980, 吉 林 现 代 11,500, 孙 林 7,925, 赵 振 江 6,510, 邹 文 生 6,300, 和 君 荟 盛 4,830, 左 建 中 4,490, 段 跃 龙 3,150, 邱 为 民 2,940, 肖 冬 秀 2,730, 王 雪 淼 2,100, 赵 成 山 1,680, 郭 建 群 1,680, 赵 清 伟 1,320, 吴 琼 840, 段 建 光 735, 李 数 光 630, 黄 桂 新 630, 段 建 海 315, 冯 希 泉 231, 雷 景 波 231, 袁 玉 春 231, 邸 刚 利 210, 罗 国 梁 210, 林 晓 涛 189, 赵 振 海 189, 李 振 杰 147,

35 28 黄 祥 彬 126, 李 文 利 126, 马 云 兵 109, 解 纯 瑜 105, 王 芹 105, 王 登 勋 105, 孙 长 江 84, 王 建 民 84, 刘 长 伟 84, 毛 安 民 52, 刘 雪 梅 42, 贾 国 泉 35, 韩 景 璋 25, 高 港 21, 宗 玉 章 21, 扈 芳 21, 张 雪 梅 21, 冀 连 光 21, 李 玉 国 21, 马 先 超 21, 袁 玉 明 21, 张 其 江 21, 郭 前 锋 21, 合 计 134,220, 年 4 月, 股 份 公 司 第 二 次 增 资 2015 年 3 月 28 日, 股 份 公 司 召 开 2015 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会, 同 意 公 司 在 2015 年 4 月 份 进 行 增 资 扩 股, 扩 股 数 量 不 超 过 7200 万 股, 价 格 不 低 于 3.5 元 / 股 增 资 形 式 包 括 现 金 出 资 和 债 转 股 两 种 2015 年 4 月 12 日, 股 份 公 司 分 别 与 段 建 光 翟 长 群 孙 彦 豪 等 31 名 自 然 人 和 大 方 商 贸 签 订 了 龙 福 环 能 科 技 股 份 有 限 公 司 投 资 协 议, 约 定 : 股 份 公 司 本 次 拟 新 增 总 股 本 1055 万 股 ; 认 购 人 认 购 的 新 增 股 份 的 价 格 为 3.5 元 / 股, 共 计 3,692.5 万 元 34

36 2015 年 4 月 24 日, 滨 州 华 腾 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 出 具 了 鲁 滨 华 会 事 注 验 字 2015 第 2 号 验 资 报 告, 对 上 述 出 资 予 以 验 证, 其 中 1, 万 元 计 入 注 册 资 本, 其 余 2, 万 元 计 入 资 本 公 积 2015 年 4 月 23 日, 股 份 公 司 ( 甲 方 ) 与 黄 三 角 创 发 ( 乙 方 ) 签 订 了 龙 福 环 能 科 技 股 份 有 限 公 司 债 转 股 投 资 协 议, 约 定 : 股 份 公 司 本 次 拟 新 增 总 股 本 893 万 股 ; 双 发 同 意 以 乙 方 持 有 甲 方 的 经 评 估 报 告 ( 鲁 滨 华 评 字 (2015) 第 16 号 ) 所 评 估 的 债 权, 作 价 人 民 币 3, 万 元 对 甲 方 进 行 增 资 ; 债 转 股 价 格 为 3.5 元 / 股, 共 计 3, 万 元 2015 年 4 月 23 日, 股 份 公 司 ( 甲 方 ) 与 滨 海 汇 富 ( 乙 方 ) 签 订 了 龙 福 环 能 科 技 股 份 有 限 公 司 债 转 股 投 资 协 议, 约 定 : 股 份 公 司 本 次 拟 新 增 总 股 本 1000 万 股 ; 双 发 同 意 以 乙 方 持 有 甲 方 的 经 评 估 报 告 ( 鲁 滨 华 评 字 (2015) 第 17 号 ) 所 评 估 的 债 权, 作 价 人 民 币 3, 万 元 对 甲 方 进 行 增 资 ; 债 转 股 价 格 为 3.5 元 / 股, 共 计 3, 万 元 2015 年 4 月 23 日, 股 份 公 司 ( 甲 方 ) 与 润 沃 投 资 ( 乙 方 ) 签 订 了 龙 福 环 能 科 技 股 份 有 限 公 司 债 转 股 投 资 协 议, 约 定 : 股 份 公 司 本 次 拟 新 增 总 股 本 746 万 股 ; 双 发 同 意 以 乙 方 持 有 甲 方 的 经 评 估 报 告 ( 鲁 滨 华 评 字 (2015) 第 18 号 ) 所 评 估 的 债 权, 作 价 人 民 币 2, 万 元 对 甲 方 进 行 增 资 ; 债 转 股 价 格 为 3.5 元 / 股, 共 计 2, 万 元 2015 年 4 月 26 日, 滨 州 华 腾 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 出 具 了 鲁 滨 华 会 事 注 验 字 2015 第 3 号 验 资 报 告, 对 上 述 出 资 予 以 验 证, 其 中 2, 万 元 计 入 注 册 资 本, 其 余 6, 万 元 计 入 资 本 公 积 2015 年 4 月 29 日, 股 份 公 司 办 理 完 毕 工 商 变 更 登 记 手 续 本 次 增 资 后, 股 份 公 司 股 权 结 构 如 下 : 序 号 股 东 姓 名 持 股 数 额 ( 股 ) 持 股 比 例 (%) 1 段 建 国 70,980, 吉 林 现 代 11,500, 滨 海 汇 富 10,000, 黄 三 角 创 发 8,930,

37 5 大 方 商 贸 8,160, 孙 林 7,925, 润 沃 投 资 7,460, 赵 振 江 6,510, 邹 文 生 6,300, 和 君 荟 盛 4,830, 左 建 中 4,490, 段 跃 龙 3,150, 邱 为 民 2,940, 肖 冬 秀 2,730, 王 雪 淼 2,100, 段 建 光 1,935, 赵 成 山 1,680, 郭 建 群 1,680, 赵 清 伟 1,323, 吴 琼 840, 李 数 光 630, 黄 桂 新 630, 段 建 海 315, 冯 希 泉 261, 翟 长 群 260, 袁 玉 春 251, 雷 景 波 231, 邸 刚 利 210, 罗 国 梁 210, 林 晓 涛 189, 赵 振 海 189, 李 振 杰 147, 黄 祥 彬 126, 李 文 利 126, 马 云 兵 109, 解 纯 瑜 105, 王 芹 105, 王 登 勋 105,

38 39 刘 雪 梅 102, 孙 彦 豪 100, 刘 长 伟 94, 张 丽 萍 90, 孙 长 江 84, 王 建 民 84, 张 璐 60, 毛 安 民 52, 马 先 超 51, 刘 洪 博 50, 马 洪 波 45, 吴 涛 45, 劳 秀 芹 40, 贾 国 泉 35, 温 圆 圆 35, 张 立 华 30, 劳 斌 30, 吴 兆 琪 30, 王 耀 村 30, 郭 宏 志 30, 王 建 良 30, 韩 景 璋 25, 高 港 21, 宗 玉 章 21, 扈 芳 21, 张 雪 梅 21, 冀 连 光 21, 李 玉 国 21, 袁 玉 明 21, 张 其 江 21, 郭 前 锋 21, 穆 松 20, 王 颖 20, 王 建 强 20,

39 73 马 连 生 15, 董 良 华 10, 李 金 中 10, 李 建 民 10, 王 东 10, 张 晓 松 10, 张 蕾 10, 合 计 171,160, 年 4 月, 股 份 公 司 第 三 次 增 资 第 一 次 股 权 转 让 2015 年 3 月 28 日, 股 份 公 司 召 开 2015 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会, 同 意 公 司 在 2015 年 4 月 份 进 行 增 资 扩 股, 扩 股 数 量 不 超 过 7200 万 股, 价 格 不 低 于 3.5 元 / 股 增 资 形 式 包 括 现 金 出 资 和 债 转 股 两 种 2015 年 4 月 26 日, 股 份 公 司 分 别 与 陈 明 珠 方 晓 文 2 名 自 然 人 签 订 了 龙 福 环 能 科 技 股 份 有 限 公 司 投 资 协 议, 约 定 : 股 份 公 司 本 次 拟 新 增 总 股 本 142 万 股 ; 认 购 人 认 购 的 新 增 股 份 的 价 格 为 4.18 元 / 股, 共 计 万 元 2015 年 4 月 28 日, 滨 州 华 腾 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 出 具 了 鲁 滨 华 会 事 注 验 字 2015 第 4 号 验 资 报 告, 对 上 述 出 资 予 以 验 证, 其 中 142 万 元 计 入 注 册 资 本, 其 余 万 元 计 入 资 本 公 积 2015 年 4 月 28 日, 山 东 省 阳 信 县 公 证 处 出 具 了 2015 阳 信 证 民 字 第 198 号 公 证 书, 赠 与 人 王 爱 霞 ( 股 东 黄 祥 彬 的 配 偶 ) 将 其 继 承 的 黄 祥 彬 在 股 份 公 司 的 股 权 及 该 股 权 原 属 于 个 人 所 有 部 分 共 计 126,000 股 全 部 无 偿 赠 与 给 受 赠 人 黄 诗 琪 ( 股 东 黄 祥 彬 的 女 儿 ) 2015 年 4 月 30 日, 股 份 公 司 办 理 完 毕 工 商 变 更 登 记 手 续 本 次 增 资 股 权 转 让 后, 股 份 公 司 股 权 结 构 如 下 : 序 号 股 东 姓 名 持 股 数 额 ( 股 ) 持 股 比 例 (%) 1 段 建 国 70,980, 吉 林 现 代 11,500, 滨 海 汇 富 10,000,

40 4 黄 三 角 创 发 8,930, 大 方 商 贸 8,160, 孙 林 7,925, 润 沃 投 资 7,460, 赵 振 江 6,510, 邹 文 生 6,300, 和 君 荟 盛 4,830, 左 建 中 4,490, 段 跃 龙 3,150, 邱 为 民 2,940, 肖 冬 秀 2,730, 王 雪 淼 2,100, 段 建 光 1,935, 赵 成 山 1,680, 郭 建 群 1,680, 赵 清 伟 1,323, 方 晓 文 1,070, 吴 琼 840, 李 数 光 630, 黄 桂 新 630, 陈 明 珠 350, 段 建 海 315, 冯 希 泉 261, 翟 长 群 260, 袁 玉 春 251, 雷 景 波 231, 邸 刚 利 210, 罗 国 梁 210, 林 晓 涛 189, 赵 振 海 189, 李 振 杰 147, 黄 诗 琪 126, 李 文 利 126,

41 37 马 云 兵 109, 解 纯 瑜 105, 王 芹 105, 王 登 勋 105, 刘 雪 梅 102, 孙 彦 豪 100, 刘 长 伟 94, 张 丽 萍 90, 孙 长 江 84, 王 建 民 84, 张 璐 60, 毛 安 民 52, 马 先 超 51, 刘 洪 博 50, 马 洪 波 45, 吴 涛 45, 劳 秀 芹 40, 贾 国 泉 35, 温 圆 圆 35, 张 立 华 30, 劳 斌 30, 吴 兆 琪 30, 王 耀 村 30, 郭 宏 志 30, 王 建 良 30, 韩 景 璋 25, 高 港 21, 宗 玉 章 21, 扈 芳 21, 张 雪 梅 21, 冀 连 光 21, 李 玉 国 21, 袁 玉 明 21,

42 70 张 其 江 21, 郭 前 锋 21, 穆 松 20, 王 颖 20, 王 建 强 20, 马 连 生 15, 董 良 华 10, 李 金 中 10, 李 建 民 10, 王 东 10, 张 晓 松 10, 张 蕾 10, 合 计 172,580, 年 7 月, 股 份 公 司 第 二 次 股 权 转 让 2015 年 7 月 27 日, 股 东 王 雪 淼 与 自 然 人 张 俊 英 签 署 股 份 转 让 协 议, 王 雪 淼 将 其 持 有 的 股 份 公 司 210 万 股 股 份 以 4.77 元 / 股 的 价 格 转 让 给 张 俊 英 本 次 股 权 转 让 后, 股 份 公 司 股 权 结 构 如 下 : 序 号 股 东 姓 名 持 股 数 额 ( 股 ) 持 股 比 例 (%) 1 段 建 国 70,980, 吉 林 现 代 11,500, 滨 海 汇 富 10,000, 黄 三 角 创 发 8,930, 大 方 商 贸 8,160, 孙 林 7,925, 润 沃 投 资 7,460, 赵 振 江 6,510, 邹 文 生 6,300, 和 君 荟 盛 4,830, 左 建 中 4,490, 段 跃 龙 3,150, 邱 为 民 2,940,

43 14 肖 冬 秀 2,730, 张 俊 英 2,100, 段 建 光 1,935, 赵 成 山 1,680, 郭 建 群 1,680, 赵 清 伟 1,323, 方 晓 文 1,070, 吴 琼 840, 李 数 光 630, 黄 桂 新 630, 陈 明 珠 350, 段 建 海 315, 冯 希 泉 261, 翟 长 群 260, 袁 玉 春 251, 雷 景 波 231, 邸 刚 利 210, 罗 国 梁 210, 林 晓 涛 189, 赵 振 海 189, 李 振 杰 147, 黄 诗 琪 126, 李 文 利 126, 马 云 兵 109, 解 纯 瑜 105, 王 芹 105, 王 登 勋 105, 刘 雪 梅 102, 孙 彦 豪 100, 刘 长 伟 94, 张 丽 萍 90, 孙 长 江 84, 王 建 民 84, 张 璐 60,

44 48 毛 安 民 52, 马 先 超 51, 刘 洪 博 50, 马 洪 波 45, 吴 涛 45, 劳 秀 芹 40, 贾 国 泉 35, 温 圆 圆 35, 张 立 华 30, 劳 斌 30, 吴 兆 琪 30, 王 耀 村 30, 郭 宏 志 30, 王 建 良 30, 韩 景 璋 25, 高 港 21, 宗 玉 章 21, 扈 芳 21, 张 雪 梅 21, 冀 连 光 21, 李 玉 国 21, 袁 玉 明 21, 张 其 江 21, 郭 前 锋 21, 穆 松 20, 王 颖 20, 王 建 强 20, 马 连 生 15, 董 良 华 10, 李 金 中 10, 李 建 民 10, 王 东 10, 张 晓 松 10, 张 蕾 10,

45 合 计 172,580, ( 三 ) 其 他 情 况 说 明 年 8 月, 公 司 整 体 变 更 为 股 份 公 司 时, 自 然 人 股 东 已 按 照 税 法 的 规 定 缴 纳 个 人 所 得 税 2 截 止 本 说 明 书 签 署 之 日, 公 司 与 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 均 未 与 任 何 专 业 投 资 机 构 签 署 包 括 业 绩 承 诺 及 现 金 补 偿 条 款 股 权 回 购 条 款 以 及 投 资 保 护 ( 包 括 反 稀 释 条 款 优 先 认 购 权 条 款 随 售 权 条 款 和 最 惠 权 利 条 款 ) 等 内 容 的 投 资 协 议 及 补 充 协 议, 公 司 与 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 以 及 公 司 的 法 人 股 东 及 合 伙 企 业 股 东 均 出 具 了 未 签 订 对 赌 协 议 的 声 明 3 滨 州 华 腾 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 为 股 份 公 司 的 第 二 次 第 三 次 增 次 出 具 验 资 报 告 之 时, 股 份 公 司 现 任 董 事 平 佃 林 持 有 滨 州 华 腾 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 30% 的 股 权, 历 任 滨 州 华 腾 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 所 长 副 所 长 为 避 免 因 平 佃 林 独 立 性 对 验 资 事 项 的 影 响,2015 年 6 月 30 日, 山 东 和 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 出 具 了 和 信 专 字 (2015) 第 号 验 资 复 核 报 告, 对 股 份 公 司 的 第 二 次 第 三 次 增 资 进 行 了 验 资 复 核, 经 验 证, 股 份 公 司 两 次 增 资 均 已 到 位 4 报 告 期 内, 存 在 黄 三 角 创 发 滨 海 汇 富 润 沃 投 资 以 债 权 转 为 公 司 股 权 的 情 形, 相 关 情 况 如 下 : (1)2014 年 9 月 12 日, 股 份 公 司 ( 甲 方 ) 与 黄 三 角 创 发 ( 乙 方 ) 签 署 人 民 币 金 融 稳 定 专 项 资 金 借 款 合 同, 黄 三 角 创 发 为 股 份 公 司 提 供 短 期 借 款 3, 万 元, 借 款 用 于 续 贷 业 务 临 时 周 转, 期 限 3 个 月, 年 利 率 为 12%, 借 款 到 期 日 一 次 还 本 付 息, 该 借 款 于 2014 年 12 月 14 日 到 期 2015 年 3 月 20 日, 股 份 公 司 与 黄 三 角 创 发 签 署 补 充 协 议, 约 定 :1 乙 方 同 意 自 上 述 借 款 到 期 日 起 至 该 笔 借 款 及 相 关 利 息 转 为 甲 方 股 权 前, 甲 方 继 续 使 用 该 款 项, 该 笔 借 款 的 利 息 按 原 合 同 约 定 的 正 常 利 率 执 行, 且 利 息 结 算 至 2015 年 4 月 20 日 止, 此 后 不 再 计 算 任 何 利 息 ;2 双 方 同 意 将 上 述 借 款 本 金 及 利 息 转 为 甲 方 新 增 的 股 份 ( 以 下 简 称 债 转 股 ) 债 转 股 在 2015 年 4 月 份 甲 44

46 方 增 资 扩 股 时 进 行, 价 格 3.5 元 / 股 对 债 权 进 行 评 估 时, 相 关 利 息 计 算 截 止 日 为 该 笔 债 权 的 评 估 日 ( 即 2015 年 4 月 20 日 ), 折 合 股 数 按 照 舍 弃 小 数 的 原 则 折 算 为 1 万 股 的 整 数 倍, 因 凑 整 折 股 所 造 成 的 债 权 金 额 减 少 部 分, 乙 方 选 择 放 弃 截 止 2015 年 4 月 20 日, 股 份 公 司 共 应 付 黄 三 角 创 发 借 款 本 息 余 额 3, 万 元 2015 年 4 月 23 日, 滨 州 市 华 腾 资 产 评 估 事 务 所 ( 普 通 合 伙 ) 出 具 评 估 报 告 ( 报 告 编 号 : 鲁 滨 华 评 字 (2015) 第 16 号 ), 截 至 2015 年 4 月 20 日, 黄 三 角 创 发 所 持 股 份 公 司 的 债 权 评 估 值 为 3, 万 元 2015 年 4 月 23 日, 股 份 公 司 与 黄 三 角 创 发 签 订 了 龙 福 环 能 科 技 股 份 有 限 公 司 债 转 股 投 资 协 议, 约 定 : 股 份 公 司 本 次 拟 新 增 总 股 本 893 万 股, 双 方 同 意 以 乙 方 持 有 甲 方 的 经 评 估 报 告 所 评 估 的 债 权, 作 价 人 民 币 3, 万 元 对 甲 方 进 行 增 资 ; 债 转 股 价 格 为 3.5 元 / 股, 共 计 3, 万 元 (2)2013 年 6 月 7 日, 股 份 公 司 与 滨 海 汇 富 签 署 借 款 协 议, 滨 海 汇 富 向 股 份 公 司 提 供 借 款 3, 万 元 借 款 期 限 为 一 年, 年 利 率 为 12% 该 借 款 于 2014 年 6 月 8 日 到 期 2015 年 3 月 20 日, 股 份 公 司 与 滨 海 汇 富 签 署 补 充 协 议, 约 定 :1 借 款 到 期 后 滨 海 汇 富 同 意 自 借 款 到 期 日 至 该 笔 借 款 及 相 关 利 息 转 为 股 份 公 司 股 权 之 前, 股 份 公 司 继 续 使 用 该 款 项, 利 息 按 原 协 议 约 定 的 年 利 率 12% 执 行 2 双 方 同 意 将 上 述 借 款 本 金 转 为 甲 方 新 增 的 股 份 ( 以 下 简 称 债 转 股 ) 债 转 股 在 2015 年 4 月 份 甲 方 增 资 扩 股 时 进 行, 价 格 3.5 元 / 股, 共 转 为 1000 万 股, 共 计 金 额 3500 万 元 3 甲 方 确 保 其 股 东 大 会 通 过 本 补 充 协 议 约 定 的 债 转 股 议 案 鉴 于 债 转 股 事 项 已 启 动, 乙 方 明 确 确 认 : 放 弃 借 款 利 息 和 原 协 议 中 约 定 的 其 它 权 益 如 甲 方 股 东 大 会 未 能 通 过 相 应 议 案, 则 原 协 议 和 本 协 议 约 定 的 年 利 率 12% 继 续 有 效, 同 时 原 协 议 中 约 定 的 乙 方 其 它 有 关 权 益 均 继 续 有 效 2015 年 4 月 23 日, 滨 州 市 华 腾 资 产 评 估 事 务 所 ( 普 通 合 伙 ) 出 具 评 估 报 告 ( 报 告 编 号 : 鲁 滨 华 评 字 (2015) 第 17 号 ), 截 至 2015 年 4 月 20 日, 滨 海 汇 富 所 持 股 份 公 司 的 债 权 评 估 值 为 3500 万 元 2015 年 4 月 23 日, 股 份 公 司 45

47 与 滨 海 汇 富 签 订 了 龙 福 环 能 科 技 股 份 有 限 公 司 债 转 股 投 资 协 议, 约 定 : 股 份 公 司 本 次 拟 新 增 总 股 本 1, 万 股, 双 方 同 意 以 乙 方 持 有 甲 方 的 经 评 估 报 告 所 评 估 的 债 权, 作 价 人 民 币 3, 万 元 对 甲 方 进 行 增 资 ; 债 转 股 价 格 为 3.5 元 / 股, 共 计 3, 万 元 (3)2015 年 2 月 10 日, 股 份 公 司 与 润 沃 投 资 签 署 山 东 润 沃 投 资 管 理 有 限 公 司 金 融 稳 定 专 项 资 金 借 款 合 同, 润 沃 投 资 向 股 份 公 司 提 供 借 款 2, 万 元 借 款 期 限 为 2015 年 2 月 11 日 至 2015 年 3 月 10 日, 年 利 率 为 24% 2015 年 3 月 20 日, 股 份 公 司 ( 甲 方 ) 与 润 沃 投 资 ( 乙 方 ) 签 署 补 充 协 议, 约 定 :1 乙 方 同 意 自 上 述 借 款 到 期 日 至 该 笔 借 款 及 相 关 利 息 转 为 甲 方 股 权 之 前, 甲 方 继 续 使 用 该 款 项 该 笔 借 款 的 利 息 按 原 合 同 约 定 的 正 常 利 率 执 行, 且 利 息 结 算 至 2015 年 4 月 20 日, 此 后 不 再 计 算 任 何 利 息 2 双 方 同 意 将 上 述 借 款 本 金 及 利 息 转 为 甲 方 新 增 的 股 份 ( 以 下 简 称 债 转 股 ) 债 转 股 在 2015 年 4 月 份 甲 方 增 资 扩 股 时 进 行, 价 格 3.5 元 / 股 对 债 权 进 行 评 估 时, 相 关 利 息 计 算 截 止 日 为 该 笔 债 权 的 评 估 日 ( 即 2015 年 4 月 20 日 ), 折 合 股 数 按 照 舍 弃 小 数 的 原 则 折 算 为 1 万 股 的 整 数 倍, 因 凑 整 折 股 所 造 成 的 债 权 金 额 减 少 部 分, 乙 方 选 择 放 弃 3 甲 方 确 保 其 股 东 大 会 通 过 本 补 充 协 议 约 定 的 债 转 股 议 案 鉴 于 债 转 股 事 项 已 启 动, 乙 方 明 确 确 认 : 放 弃 原 合 同 中 约 定 的 其 他 权 益, 包 括 但 不 限 于 : 放 弃 追 究 甲 方 逾 期 未 偿 还 借 款 本 金 利 息 的 违 约 责 任 和 罚 息 复 利 等 相 关 事 项 及 有 关 罚 则 或 诉 讼 权 利, 以 及 原 合 同 中 的 债 转 股 方 案 担 保 方 的 担 保 责 任 截 止 2015 年 4 月 20 日, 股 份 公 司 共 应 付 润 沃 投 资 借 款 本 息 余 额 2, 万 元 2015 年 4 月 23 日, 滨 州 市 华 腾 资 产 评 估 事 务 所 ( 普 通 合 伙 ) 出 具 评 估 报 告 ( 报 告 编 号 : 鲁 滨 华 评 字 (2015) 第 18 号 ), 截 至 2015 年 4 月 20 日, 润 沃 投 资 所 持 股 份 公 司 的 债 权 评 估 值 为 2611 万 元 2015 年 4 月 23 日, 股 份 公 司 与 润 沃 投 资 签 订 了 龙 福 环 能 科 技 股 份 有 限 公 司 债 转 股 投 资 协 议, 约 定 : 股 份 公 司 本 次 拟 新 增 总 股 本 746 万 股, 双 方 同 意 以 乙 方 持 有 甲 方 的 经 评 估 报 告 所 评 估 的 债 权, 作 价 人 民 币 2, 万 元 对 甲 方 进 行 增 资 ; 债 转 股 价 格 为 3.5 元 / 股, 共 计 2, 万 元 46

48 2015 年 3 月 28 日, 股 份 公 司 召 开 2015 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会, 同 意 公 司 在 2015 年 4 月 份 进 行 增 资 扩 股, 扩 股 数 量 不 超 过 7200 万 股, 价 格 不 低 于 3.5 元 / 股 增 资 形 式 包 括 债 转 股 的 形 式 2015 年 4 月 26 日, 滨 州 华 腾 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 出 具 验 资 报 告 ( 报 告 编 号 : 鲁 滨 华 会 事 注 验 字 (2015) 第 3 号 ), 对 黄 三 角 创 发 滨 海 汇 富 润 沃 投 资 的 上 述 债 权 出 资 予 以 验 证, 黄 三 角 创 发 滨 海 汇 富 润 沃 投 资 持 有 公 司 债 权 分 别 折 股 万 股 万 股 万 股 2015 年 4 月 29 日, 股 份 公 司 办 理 完 毕 工 商 变 更 登 记 手 续 主 办 券 商 和 律 师 经 核 查 后 认 为 : 公 司 本 次 债 转 股 事 项, 履 行 了 债 权 评 估 债 转 股 协 议 签 署 的 程 序 并 通 过 龙 福 环 能 股 东 大 会 审 议 通 过, 并 依 法 办 理 验 资 和 工 商 变 更, 本 次 债 转 股 事 项 中 涉 及 的 债 权 真 实, 不 存 在 出 资 不 实 的 情 况, 符 合 公 司 法 等 法 律 法 规 的 规 定 5 公 司 申 请 首 次 公 开 发 行 股 票 并 上 市 (IPO) 相 关 情 况 的 说 明 公 司 于 2012 年 3 月 26 日 向 中 国 证 监 会 报 送 了 全 套 申 请 文 件, 并 于 2012 年 3 月 31 日 收 到 证 监 会 行 政 许 可 申 请 受 理 通 知 书 ( 号 ) 予 以 正 式 受 理 2012 年 5 月 28 日, 证 监 会 下 发 了 中 国 证 监 会 行 政 许 可 项 目 审 查 一 次 反 馈 意 见 通 知 书 号 -- 龙 福 环 能 科 技 股 份 有 限 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 并 在 创 业 板 上 市 申 请 文 件 反 馈 意 见, 公 司 于 2012 年 8 月 20 日 向 证 监 会 提 交 了 反 馈 意 见 回 复 由 于 2012 年 宏 观 经 济 形 势 迅 速 下 行, 公 司 2012 年 度 净 利 润 较 2011 年 度 有 较 大 幅 度 的 下 滑, 不 符 合 首 次 公 开 发 行 股 票 并 在 创 业 板 上 市 管 理 暂 行 办 法 中 关 于 最 近 两 年 净 利 润 持 续 增 长 的 要 求, 公 司 于 2013 年 3 月 18 日 向 中 国 证 监 会 申 请 撤 回 首 次 公 开 发 行 股 票 并 在 创 业 板 上 市 的 申 请 文 件, 并 于 2013 年 3 月 26 日 收 到 中 国 证 监 会 的 终 止 审 查 通 知 公 司 IPO 的 券 商 为 江 海 证 券 有 限 公 司, 会 计 师 为 天 职 国 际 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 ( 现 为 天 职 国 际 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 )), 律 师 为 北 京 万 商 天 勤 律 师 事 务 所 本 次 申 请 新 三 板 挂 牌, 券 商 更 换 为 齐 鲁 证 券 有 限 公 司, 会 计 师 更 换 为 山 东 和 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ), 律 师 更 换 为 北 京 国 枫 律 师 事 47

49 务 所 更 换 券 商 因 为 公 司 看 中 齐 鲁 证 券 在 推 荐 企 业 挂 牌 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 取 得 的 良 好 业 绩 和 丰 富 的 经 验 ; 更 换 会 计 师 是 因 为 选 择 山 东 当 地 的 会 计 师 事 务 所 能 够 减 少 交 通 往 返 的 费 用 和 时 间, 提 高 工 作 效 率 ; 律 师 仍 为 原 北 京 万 商 天 勤 律 师 事 务 所 的 业 务 团 队, 其 于 2013 年 并 入 北 京 国 枫 凯 文 律 师 事 务 所 ( 现 北 京 国 枫 律 师 事 务 所 ) 申 报 IPO 的 会 计 年 度 为 年 度, 并 上 报 了 2012 年 上 半 年 报 本 次 申 请 新 三 板 挂 牌 的 会 计 年 度 为 和 2015 年 1-4 月 份, 与 IPO 的 申 报 会 计 年 度 无 重 叠, 不 存 在 数 据 差 异 的 情 况 中 国 证 监 会 对 龙 福 环 能 IPO 反 馈 问 题, 主 要 为 要 求 各 中 介 机 构 及 公 司 分 析 说 明 及 解 释 的 问 题, 公 司 因 经 营 业 绩 下 滑 而 撤 回 申 报 材 料, 系 客 观 经 济 指 标 不 符 合 申 报 要 求 所 致, 不 存 在 需 要 规 范 整 改 或 解 决, 规 范 解 决 的 问 题 六 子 公 司 基 本 情 况 ( 一 ) 山 东 阳 信 龙 悦 再 生 环 保 材 料 有 限 公 司 基 本 情 况 注 册 号 企 业 类 型 有 限 责 任 公 司 ( 自 然 人 投 资 或 控 股 的 法 人 独 资 ) 注 册 资 本 住 所 法 定 代 表 人 成 立 日 期 经 营 范 围 1000 万 元 阳 信 县 商 店 镇 政 府 驻 地 段 建 国 2010 年 02 月 25 日 收 购 加 工 销 售 废 旧 塑 料 塑 料 制 品 ; 生 产 化 纤 用 再 生 聚 酯 专 用 料 及 其 他 塑 料 制 品 ; 以 及 相 关 产 品 的 代 购 代 销 和 进 出 口 业 务 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 1 龙 悦 环 保 的 设 立 龙 悦 环 保 设 立 于 2010 年 2 月 25 日, 设 立 时 注 册 资 本 1000 万 元 由 龙 腾 棉 业 以 其 截 至 2010 年 1 月 31 日 的 从 事 废 弃 聚 酯 瓶 片 业 务 相 关 的 全 部 净 资 产 3,581, 元, 另 加 货 币 资 金 6,418, 元 作 为 出 资 设 立 2010 年 2 月 3 日, 滨 州 华 腾 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 对 龙 腾 棉 业 的 废 弃 聚 酯 瓶 片 业 务 相 关 资 产 及 负 债 进 行 了 审 计, 并 出 具 审 计 报 告 ( 鲁 滨 华 会 事 审 字 (2010) 48

50 第 62 号 ), 截 至 2010 年 1 月 31 日, 龙 腾 棉 业 经 审 计 的 废 弃 聚 酯 瓶 片 业 务 净 资 产 值 为 3,581, 元 2010 年 2 月 6 日, 滨 州 市 华 腾 资 产 评 估 事 务 所 出 具 资 产 评 估 报 告 ( 鲁 滨 华 评 字 (2010) 第 3 号 ), 截 至 2010 年 1 月 31 日, 龙 腾 棉 业 用 于 出 资 的 瓶 片 业 务 净 资 产 的 评 估 值 为 4,988, 元 2010 年 2 月 8 日, 滨 州 华 腾 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 出 具 验 资 报 告 ( 鲁 滨 华 会 事 注 验 字 (2010) 第 18 号 ), 截 至 2010 年 2 月 8 日, 龙 悦 环 保 已 经 收 到 龙 腾 棉 业 缴 纳 的 注 册 资 本 合 计 1,000 万 元, 其 中, 以 货 币 出 资 6,418, 元, 以 净 资 产 出 资 3,581, 元 2010 年 2 月 25 日, 龙 悦 环 保 取 得 了 阳 信 县 工 商 行 政 管 理 具 颁 发 的 注 册 号 为 的 企 业 法 人 营 业 执 照 龙 悦 环 保 设 立 时 的 出 资 情 况 及 股 权 结 构 如 下 : 序 号 股 东 名 称 出 资 金 额 ( 元 ) 货 币 出 资 方 式 净 资 产 持 股 比 例 (%) 1 龙 腾 棉 业 10,000, ,418, ,581, 合 计 10,000, ,418, ,581, 有 限 公 司 收 购 龙 悦 环 保 100% 的 股 权 2010 年 3 月 16 日, 有 限 公 司 股 东 会 作 出 决 议, 同 意 收 购 龙 腾 棉 业 所 持 龙 悦 环 保 100% 的 股 权 2010 年 3 月 16 日, 龙 腾 棉 业 股 东 会 作 出 决 议, 决 定 将 持 有 的 龙 悦 环 保 1,000 万 出 资 全 部 转 让 给 有 限 公 司, 转 让 价 格 1,000 万 元 2010 年 3 月 17 日, 有 限 公 司 与 龙 腾 棉 业 签 订 股 权 转 让 协 议, 转 让 价 格 为 龙 悦 材 料 注 册 资 本 额 1,000. 万 元 人 民 币 2010 年 3 月 29 日, 龙 悦 环 保 在 阳 信 县 工 商 行 政 管 理 局 完 成 了 本 次 股 权 转 让 的 工 商 变 更 登 记 手 续, 成 为 公 司 全 资 子 公 司 ( 二 ) 阳 信 县 龙 福 再 生 涤 纶 纤 维 工 程 研 究 中 心 有 限 公 司 基 本 情 况 49

51 注 册 号 企 业 类 型 有 限 责 任 公 司 ( 自 然 人 投 资 或 控 股 的 法 人 独 资 ) 注 册 资 本 50 万 元 住 所 阳 信 县 大 济 路 西 侧 工 业 二 路 以 北 ( 龙 福 环 能 股 份 公 司 院 内 ) 法 定 代 表 人 成 立 日 期 经 营 范 围 段 建 国 2013 年 02 月 25 日 再 生 涤 纶 纤 维 技 术 及 产 品 开 发 ; 功 能 性 差 别 化 再 生 涤 纶 纤 维 及 制 品 新 技 术 新 产 品 的 研 制 及 推 广 ; 废 旧 聚 酯 的 高 值 化 应 用 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 1 龙 福 研 究 中 心 设 立 龙 福 研 究 中 心 设 立 于 2013 年 2 月 25 日, 由 龙 福 环 能 以 货 币 资 金 出 资 50 万 元 成 立,2013 年 2 月 25 日, 滨 州 华 腾 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 出 具 了 鲁 滨 华 会 事 注 验 字 (2013) 第 55 号 验 资 报 告, 对 上 述 出 资 予 以 验 证 2 其 他 事 项 说 明 滨 州 华 腾 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 出 具 鲁 滨 华 会 事 注 验 字 (2013) 第 55 号 验 资 报 告 之 时, 龙 福 环 能 现 任 董 事 平 佃 林 持 有 滨 州 华 腾 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 30% 的 股 权, 任 滨 州 华 腾 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 所 长 为 避 免 因 平 佃 林 独 立 性 对 验 资 事 项 的 影 响,2015 年 6 月 30 日, 山 东 和 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 出 具 了 和 信 专 字 (2015) 第 号 验 资 复 核 报 告, 对 龙 福 环 能 的 出 资 情 况 进 行 了 验 资 复 核, 经 验 证, 龙 福 环 能 以 货 币 资 金 出 资 的 50 万 元 已 经 到 位 七 公 司 重 大 资 产 重 组 情 况 报 告 期 内, 股 份 公 司 不 存 在 重 大 资 产 重 组 情 况 八 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 基 本 情 况 ( 一 ) 董 事 基 本 情 况 1 段 建 国, 简 历 详 见 本 说 明 书 第 一 节 公 司 基 本 情 况 之 四 ( 三 ) 控 股 股 东 实 际 控 制 人 的 基 本 情 况 2 罗 国 梁, 男,1977 年 2 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 中 专 学 50

52 历 1996 年 9 月 2002 月 6 月 : 山 东 鲁 北 企 业 集 团 总 公 司, 历 任 技 术 员 统 计 员 供 销 公 司 调 度 中 心 副 主 任 ;2002 年 7 月 2004 年 12 月 : 任 山 东 神 力 企 业 集 团 信 息 中 心 主 任 ;2005 年 1 月 2007 年 4 月 : 历 任 龙 腾 棉 业 营 销 部 部 长 总 经 理 助 理 ;2007 年 5 月 2010 年 7 月 : 历 任 有 限 公 司 总 经 理 助 理 副 总 经 理 ; 2010 年 8 月 至 今 : 任 公 司 董 事 副 总 经 理 董 事 会 秘 书 3 雷 景 波, 男,1972 年 6 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 大 学 学 历 1994 年 1 月 2004 年 5 月 : 阳 信 县 第 三 油 棉 有 限 责 任 公 司, 历 任 生 产 技 术 员 车 间 主 任 办 公 室 主 任 ;2004 年 6 月 2008 年 8 月 : 任 龙 腾 棉 业 副 总 经 理 ; 2008 年 9 月 2010 年 7 月 : 任 有 限 公 司 副 总 经 理 ;2010 年 8 月 2014 年 8 月 : 任 股 份 公 司 副 总 经 理 兼 任 龙 悦 环 保 总 经 理 ;2014 年 9 月 至 今 : 任 公 司 常 务 副 总 经 理 ;2015 年 3 月 至 今 : 任 公 司 董 事 4 李 振 杰, 男,1968 年 2 月 出 生, 中 国 国 籍, 本 科 学 历, 助 理 工 程 师 1985 年 4 月 1991 年 8 月 : 黑 龙 江 省 大 西 江 农 场 建 设 公 司 工 人 ;1991 年 9 月 1994 月 7 月 : 齐 齐 哈 尔 职 工 建 设 大 学 上 学 ;1994 年 8 月 2007 年 5 月 : 任 黑 龙 江 省 大 西 江 农 场 服 务 公 司 副 经 理 ;2007 年 6 月 2008 年 7 月 : 任 黑 龙 江 省 克 山 农 场 服 务 公 司 副 经 理 ;2008 年 8 月 2010 月 7 月 : 任 有 限 公 司 基 建 部 部 长 ;2010 年 8 月 至 今 : 任 公 司 基 建 部 部 长 ;2013 年 6 月 至 今 : 任 公 司 副 总 工 兼 基 建 部 部 长 ; 2015 年 3 月 至 今 : 任 公 司 董 事 5 朱 春 生, 男,1972 年 3 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 博 士 研 究 生 学 历 2001 年 2 月 2003 年 8 月 : 任 海 通 证 券 研 究 所 宏 观 部 研 究 员 ;2003 年 3 月 2004 年 8 月 : 任 江 苏 中 南 建 筑 实 业 集 团 董 事 长 助 理 南 京 泰 元 投 资 有 限 公 司 总 经 理 ;2005 年 3 月 2006 年 3 月 : 任 安 徽 省 政 府 研 究 发 展 中 心 工 交 处 副 处 长 ;2006 年 6 月 2008 年 11 月 : 任 海 通 证 券 并 购 融 资 部 项 目 经 理 ;2008 年 11 月 至 今 : 任 海 通 吉 禾 股 权 投 资 管 理 有 限 公 司 筹 备 组 核 心 成 员 高 级 投 资 经 理 ;2012 年 6 月 至 今 : 任 公 司 董 事 6 刘 纪 恒, 男,1958 年 9 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 大 专 学 历 1981 年 1 月 1988 年 12 月 : 任 天 津 远 洋 公 司 船 员 ;1989 年 1 月 1992 年 12 月 : 任 中 远 集 团 总 公 司 财 务 处 职 员 ;1993 年 1 月 1994 年 12 月 : 任 大 洋 海 51

53 运 公 司 副 总 经 理 ;1995 年 1 月 1998 年 12 月 : 任 深 圳 远 洋 公 司 发 展 部 总 经 理 ; 1999 年 年 7 月 : 任 中 远 集 团 投 资 公 司 助 理 总 经 理 ;2000 年 8 月 2001 年 11 月 : 任 中 远 集 团 工 业 公 司 总 经 理 助 理 ;2001 年 12 月 2009 年 12 月 : 任 北 京 和 众 汇 富 咨 询 有 限 公 司 合 伙 人 ;2009 年 12 月 至 今 : 任 和 君 咨 询 集 团 有 限 公 司 总 裁 ;2011 年 9 月 至 今 : 任 云 南 和 君 股 权 投 资 基 金 管 理 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 委 派 代 表 ;2010 年 8 月 至 今 : 任 公 司 董 事 7 平 佃 林, 男,1971 年 11 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 大 专 学 历, 注 册 会 计 师 注 册 税 务 师 1993 年 8 月 1999 年 11 月 : 任 阳 信 县 审 计 师 事 务 所 主 任 ;1999 年 12 月 2002 年 10 月 : 任 滨 州 华 腾 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 部 门 经 理 ;2003 年 11 月 2008 年 7 月 : 任 滨 州 华 腾 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 副 所 长 ;2008 年 8 月 至 今 : 历 任 滨 州 华 腾 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 所 长 副 所 长 ;2010 年 8 月 2015 年 2 月 : 任 公 司 独 立 董 事 ;2015 年 3 月 至 今 : 任 公 司 董 事 上 述 董 事 任 期 均 为 三 年, 自 2015 年 3 月 28 日 至 2018 年 3 月 27 日 ( 二 ) 监 事 基 本 情 况 1 刘 长 伟, 男,1979 年 11 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 本 科 学 历 2000 年 3 月 2002 年 2 月 : 阳 信 县 邮 政 局 储 蓄 所 营 业 员 ;2002 年 3 月 2007 年 1 月 : 任 阳 信 县 人 民 法 院 书 记 员 ;2007 年 2 月 2009 年 6 月 : 任 山 东 亚 光 房 地 产 开 发 有 限 公 司 法 律 顾 问 销 售 主 任 ;2009 年 9 月 2014 年 11 月 : 任 公 司 法 律 部 副 部 长 ;2010 年 8 月 至 今 : 任 公 司 监 事 会 主 席 ;2014 年 12 月 至 今 : 任 公 司 品 管 部 部 长 兼 法 律 部 部 长 2 王 建 民, 男,1957 年 2 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 高 中 学 历, 电 气 工 程 师 1974 年 10 月 1978 年 8 月 : 阳 信 县 土 产 公 司 工 作 ;1978 年 9 月 1998 年 10 月 : 任 阳 信 县 供 销 社 副 科 长 ;1998 年 11 月 2003 年 11 月 : 任 阳 信 棉 纺 厂 副 厂 长 ;2003 年 12 月 2009 年 7 月 : 任 阳 信 金 缘 生 物 科 技 有 限 公 司 副 经 理 ;2009 年 7 月 2010 年 7 月 : 任 有 限 公 司 环 保 部 部 长 ;2010 年 8 月 至 今 : 任 公 司 环 保 部 长 ;2015 年 3 月 至 今 : 任 公 司 监 事 3 刘 雪 梅, 女,1978 年 11 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 大 专 学 52

54 历 1997 年 8 月 2007 年 9 月 : 阳 信 县 洋 湖 乡 政 府 工 作, 任 科 员 职 务 ;2007 年 10 月 2010 年 7 月 : 任 有 限 公 司 办 公 室 副 主 任 ;2010 年 8 月 至 今 : 任 公 司 人 力 资 源 部 部 长 ;2015 年 3 月 至 今 : 任 公 司 职 工 代 表 监 事 上 述 监 事 任 期 均 为 三 年, 自 2015 年 3 月 28 日 至 2018 年 3 月 27 日 ( 三 ) 高 级 管 理 人 员 基 本 情 况 根 据 公 司 章 程, 公 司 高 级 管 理 人 员 包 括 总 经 理 副 总 经 理 财 务 负 责 人 和 董 事 会 秘 书 1 段 建 国, 简 历 详 见 本 说 明 书 第 一 节 公 司 基 本 情 况 之 四 ( 三 ) 控 股 股 东 实 际 控 制 人 的 基 本 情 况 2 雷 景 波, 简 历 详 见 上 述 董 事 基 本 情 况 3 罗 国 梁, 简 历 详 见 上 述 董 事 基 本 情 况 4 林 晓 涛, 男,1962 年 2 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 大 专 学 历 1982 年 8 月 1986 年 6 月 : 任 黑 龙 江 省 毛 纺 厂 技 术 员 ;1986 年 7 月 1990 年 8 月 : 任 黑 龙 江 省 毛 纺 厂 技 术 科 长 ;1990 年 9 月 1994 年 10 月 : 任 黑 龙 江 省 毛 纺 厂 分 管 厂 长 兼 副 经 理 ;1994 年 11 月 1995 年 11 月 : 任 秦 皇 岛 市 山 海 关 毛 纺 厂 副 经 理 ;1995 年 12 月 2000 年 9 月 : 任 秦 皇 岛 腈 纶 厂 销 售 处 副 处 长 ;2000 年 10 月 2008 年 9 月 : 任 山 东 无 棣 金 羚 毛 纺 有 限 公 司 副 经 理 ;2008 年 10 月 2010 年 7 月 : 任 有 限 公 司 常 务 副 总 经 理 ;2010 年 8 月 2014 年 8 月 : 任 公 司 常 务 副 总 经 理 ;2010 年 8 月 2015 年 2 月 : 任 公 司 董 事 ;2014 年 8 月 至 今 : 任 公 司 副 总 经 理 5 邸 刚 利, 男,1973 年 10 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 硕 士 学 历 1994 年 8 月 2002 年 10 月 : 任 春 晖 股 份 有 限 公 司 研 究 员 ;2002 年 11 月 2007 年 5 月 : 任 江 苏 盛 虹 化 纤 有 限 公 司 部 长 ;2007 年 6 月 2007 年 12 月 : 任 方 圆 化 纤 有 限 公 司 副 总 经 理 ;2008 年 1 月 2010 年 2 月 : 任 江 苏 金 辉 化 纤 有 限 公 司 副 总 经 理 ; 2010 年 3 月 2010 年 7 月 : 任 有 限 公 司 副 总 经 理 ;2010 年 8 月 至 今 : 任 公 司 副 总 经 理 6 袁 玉 春, 男,1964 年 3 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 中 专 学 历 1983 年 9 月 1986 月 7 月 : 任 阳 信 县 第 二 油 棉 厂 会 计 ;1986 年 8 月 1988 年 12 月 : 53

55 山 东 省 惠 民 地 区 供 销 职 工 中 专 学 校 学 习 ;1989 年 4 月 2004 年 5 月 : 山 东 省 阳 信 第 三 油 棉 有 限 责 任 公 司, 任 财 务 科 长 审 计 科 长 ;2004 年 6 月 2007 年 2 月 : 任 龙 腾 棉 业 财 务 总 监 ;2007 年 3 月 2010 年 7 月 : 任 有 限 公 司 财 务 负 责 人 副 总 经 理 ;2010 年 8 月 2014 年 2 月, 任 股 份 公 司 财 务 负 责 人 副 总 经 理,2014 年 3 月 至 今 : 任 公 司 副 总 经 理 7 贾 国 泉, 男,1963 年 12 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 大 专 学 历 1977 年 9 月 1982 年 9 月 : 阳 信 县 小 桑 乡 南 贾 村 小 学 任 教 ;1982 年 10 月 1989 年 10 月 : 解 放 军 54 集 团 军 服 兵 役 ;1989 年 11 月 1997 年 9 月 : 任 阳 信 县 第 三 油 棉 厂 副 总 经 理 ;1997 年 10 月 1999 年 10 月 : 任 佳 木 斯 永 城 大 豆 开 发 公 司 总 经 理 ;1999 年 11 月 2005 年 12 月 : 任 阳 信 县 第 三 油 棉 厂 副 总 经 理 ;2006 年 1 月 2007 年 5 月 : 任 龙 腾 棉 业 总 经 理 ;2007 年 6 月 2009 年 5 月 : 任 滨 州 华 晨 新 型 建 材 有 限 公 司 项 目 部 经 理 ;2009 年 6 月 2010 年 7 月 : 任 有 限 公 司 扩 建 项 目 总 指 挥 副 总 经 理 ;2010 年 8 月 至 今 : 任 公 司 副 总 经 理 8 孙 彥 豪, 男,1977 年 12 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 大 专 学 历 1999 年 4 月 2004 年 8 月 : 任 广 东 肇 庆 昆 庆 毛 绒 厂 科 长 ;2004 年 9 月 2005 年 8 月 : 任 浙 江 远 东 实 业 有 限 公 司 经 理 ;2005 年 9 月 2007 年 12 月 : 任 河 北 新 利 毛 纺 有 限 公 司 总 工 ;2008 年 1 月 2010 年 7 月 : 任 河 北 双 羊 毛 纺 有 限 公 司 生 产 厂 长 ;2010 年 8 月 2014 年 2 月, 任 公 司 总 经 理 助 理 ;2014 年 3 月 至 今 : 任 公 司 副 总 经 理 9 冯 希 泉, 男,1977 年 9 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 大 学 学 历 1995 年 10 月 2004 年 5 月 : 阳 信 县 第 三 油 棉 厂 工 作, 任 电 工 机 电 维 修 车 间 主 任 ; 2004 年 6 月 2006 年 5 月 : 任 龙 腾 棉 业 机 电 维 修 车 间 主 任 ;2006 年 6 月 2010 年 7 月 : 任 有 限 公 司 前 纺 后 纺 车 间 主 任 事 业 部 经 理 职 务 ;2010 年 8 月 2011 年 10 月 : 任 公 司 化 纤 事 业 一 部 经 理 ;2011 年 11 月 2015 月 2 月 : 任 公 司 总 经 理 助 理 ; 2015 年 3 月 至 今 : 任 公 司 副 总 经 理 10 王 芹, 女,1963 年 4 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 本 科 学 历 1981 年 8 月 1985 年 10 月 : 任 阳 信 县 百 货 公 司 会 计 ;1985 年 10 月 1993 年 10 月 : 任 阳 信 县 百 货 公 司 会 计 科 长 ;1993 年 11 月 2000 年 10 月 : 任 阳 信 县 百 货 公 司 财 务 经 理 ;2000 年 11 月 2007 年 12 月 : 任 阳 信 欧 亚 木 器 有 限 公 司 主 管 会 计 ;2008 年 1 54

56 月 2010 年 7 月 : 任 有 限 公 司 主 管 会 计 ;2010 年 8 月 2014 年 2 月, 任 股 份 公 司 财 务 部 长 ;2014 年 3 月 至 今 : 任 公 司 财 务 负 责 人 九 最 近 两 年 及 一 期 挂 牌 公 司 主 要 财 务 数 据 项 目 2015 年 4 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 资 产 总 计 ( 万 元 ) 160, , , 负 债 总 计 ( 万 元 ) 131, , , 股 东 权 益 合 计 ( 万 元 ) 29, , , 归 属 于 申 请 挂 牌 公 司 股 东 所 有 者 的 股 东 权 29, , , 益 合 计 ( 万 元 ) 每 股 净 资 产 ( 元 ) 归 属 于 申 请 挂 牌 公 司 股 东 的 每 股 净 资 产 ( 元 ) 资 产 负 债 率 (%) 流 动 比 率 ( 倍 ) 速 动 比 率 ( 倍 ) 项 目 2015 年 1-4 月 2014 年 度 2013 年 度 营 业 收 入 ( 万 元 ) 20, , , 净 利 润 ( 万 元 ) , , 归 属 于 申 请 挂 牌 公 司 股 东 的 净 利 润 ( 万 元 ) , , 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 ( 万 元 ) , , 归 属 于 申 请 挂 牌 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 ( 万 , , 元 ) 毛 利 率 (%) 净 资 产 收 益 率 (%) 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 净 资 产 收 益 率 (%) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 应 收 账 款 周 转 率 ( 次 )

57 存 货 周 转 率 ( 次 ) 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 万 元 ) 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 元 / 股 ) 4, , 注 :1 除 特 别 指 出 外, 上 述 财 务 指 标 均 以 合 并 财 务 报 表 的 数 据 为 基 础 进 行 计 算 2 净 资 产 收 益 率 每 股 收 益 的 计 算 公 式 参 照 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 9 号 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 的 计 算 及 披 露 执 行 3 归 属 于 挂 牌 公 司 股 东 的 每 股 净 资 产 = 年 度 末 归 属 于 挂 牌 公 司 股 东 的 净 资 产 / 年 度 末 股 份 总 数 十 与 本 次 挂 牌 有 关 机 构 ( 一 ) 主 办 券 商 机 构 名 称 : 齐 鲁 证 券 有 限 公 司 法 定 代 表 人 : 李 玮 住 所 : 山 东 省 济 南 市 经 七 路 86 号 电 话 : 传 真 : 项 目 小 组 负 责 人 : 刘 彦 顺 项 目 组 成 员 : 江 呈 龙 郭 庆 马 晓 ( 二 ) 律 师 事 务 所 机 构 名 称 : 北 京 国 枫 律 师 事 务 所 负 责 人 : 张 利 国 联 系 地 址 : 北 京 市 东 城 区 建 国 门 内 大 街 26 号 新 闻 大 厦 7 层 电 话 : 传 真 :

58 经 办 律 师 : 李 大 鹏 何 敏 ( 三 ) 会 计 师 事 务 所 机 构 名 称 : 山 东 和 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 负 责 人 : 王 辉 住 所 : 山 东 省 济 南 市 经 十 路 号 中 润 世 纪 广 场 18 号 1211 室 电 话 : 传 真 : 经 办 会 计 师 : 王 晓 楠 徐 士 诚 ( 四 ) 资 产 评 估 机 构 机 构 名 称 : 滨 州 市 华 腾 资 产 评 估 事 务 所 ( 普 通 合 伙 ) 负 责 人 : 张 保 元 住 所 : 阳 信 县 阳 城 六 路 号 电 话 : 传 真 : 经 办 评 估 师 : 肖 海 玲 吴 振 芳 ( 五 ) 证 券 登 记 结 算 机 构 机 构 名 称 : 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 北 京 分 公 司 住 所 : 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 26 号 金 阳 大 厦 5 楼 电 话 : 传 真 : ( 六 ) 股 票 交 易 场 所 机 构 名 称 : 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 有 限 责 任 公 司 法 定 代 表 人 : 杨 晓 嘉 57

59 住 所 : 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 丁 26 号 金 阳 大 厦 电 话 : 传 真 :

60 第 二 节 公 司 业 务 一 公 司 主 营 业 务 ( 一 ) 主 营 业 务 情 况 公 司 是 一 家 集 废 弃 聚 酯 材 料 ( 主 要 为 废 弃 聚 酯 瓶, 即 废 弃 矿 泉 水 瓶 饮 料 瓶 小 包 装 食 用 油 瓶 等 ) 的 再 生 应 用 研 发 生 产 和 销 售 于 一 体 的 资 源 综 合 利 用 企 业 经 过 多 年 的 发 展, 公 司 已 逐 步 形 成 以 再 生 涤 纶 长 丝 为 核 心, 以 再 生 涤 纶 长 丝 及 下 游 再 生 纺 织 品 为 主 要 产 品 的 发 展 格 局, 建 立 了 废 弃 聚 酯 瓶 清 理 加 工 -- 再 生 涤 纶 长 丝 生 产 -- 再 生 涤 纶 纺 织 品 生 产 的 完 整 的 循 环 经 济 型 产 业 链 公 司 对 废 弃 聚 酯 资 源 的 合 理 利 用, 不 仅 提 升 了 废 弃 聚 酯 行 业 的 产 品 附 加 值, 更 有 助 于 减 少 聚 酯 废 弃 物 对 环 境 的 污 染, 属 于 国 家 大 力 倡 导 和 扶 持 的 循 环 经 济 产 业 至 今, 公 司 共 拥 有 8 万 吨 废 弃 聚 酯 瓶 加 工 产 品 9.5 万 吨 再 生 涤 纶 长 丝 (4 万 吨 再 生 POY 4 万 吨 再 生 DTY 和 1.5 万 吨 再 生 FDY) 及 2.5 万 吨 再 生 涤 纶 毛 毯 的 生 产 能 力, 并 成 为 我 国 再 生 涤 纶 预 取 向 丝 ( 再 生 POY) 再 生 涤 纶 低 弹 丝 ( 再 生 DTY) 和 再 生 涤 纶 牵 伸 丝 ( 再 生 FDY) 的 行 业 标 准 起 草 单 位 之 一 2015 年 1-4 月 2014 年 度 2013 年 度, 公 司 分 别 实 现 主 营 业 务 收 入 19, 万 元 55, 万 元 41, 万 元, 主 营 业 务 收 入 占 营 业 收 入 的 比 例 在 90% 以 上 报 告 期 内, 公 司 主 营 业 务 突 出, 未 发 生 重 大 变 化 ( 二 ) 公 司 主 要 产 品 及 服 务 公 司 的 产 业 链 可 分 为 三 大 板 块, 即 废 旧 聚 酯 材 料 回 收 加 工 再 生 涤 纶 纤 维 生 产 再 生 涤 纶 纺 织 品 生 产 各 个 板 块 依 次 为 上 下 游 关 系, 同 时 各 个 板 块 都 有 产 品 销 售, 形 成 再 生 聚 酯 瓶 片, 再 生 涤 纶 长 丝, 再 生 涤 纶 毛 毯 地 毯 三 大 系 列 产 品 序 号 产 品 名 称 产 品 样 式 产 品 信 息 59

61 1 再 生 聚 酯 瓶 片 该 产 品 是 废 旧 聚 酯 瓶 通 过 粉 碎 清 洗, 并 分 离 掉 瓶 盖 商 标 纸 后, 形 成 的 洁 净 的 聚 酯 碎 片, 主 要 用 于 生 产 涤 纶 纤 维, 可 用 于 生 产 涤 纶 短 纤 涤 纶 长 丝 中 国 作 为 化 纤 生 产 大 国, 对 化 纤 原 料 的 需 求 量 大, 市 场 空 间 很 大 2 3 再 生 涤 纶 长 丝 再 生 涤 纶 毛 毯 地 毯 用 再 生 聚 酯 瓶 片 为 原 料, 经 过 干 燥 熔 融 过 滤 纺 丝 等 工 序, 生 产 成 再 生 涤 纶 长 丝 纤 维, 分 为 POY DTY FDY 工 业 丝 等 品 种 民 用 丝 可 用 于 生 产 毛 毯 地 毯, 服 装 面 料 窗 帘 布 沙 发 布 等 各 种 布 料 工 业 丝 用 于 生 产 安 全 带 高 强 度 绳 索 缝 纫 线 轮 胎 帘 子 线 等 用 涤 纶 长 丝 纤 维 作 为 原 料, 经 过 织 造 前 整 理 印 花 后 整 理 裁 剪 包 装 等 工 序 生 产 而 成, 主 要 用 于 酒 店 家 庭 铺 装 于 地 面, 起 到 静 音 吸 尘 美 化 等 作 用 毛 毯 产 品 在 国 外 有 很 大 市 场 需 求, 地 毯 在 国 内 国 外 均 有 较 大 需 求 量 公 司 各 主 要 产 品 及 其 产 业 链 如 下 图 所 示 : 再 生 POY 再 生 DTY 织 造 废 弃 聚 酯 瓶 废 弃 聚 酯 瓶 加 工 废 弃 聚 酯 瓶 片 再 生 FDY 织 造 再 生 涤 纶 长 丝 织 物 60

62 二 公 司 关 键 资 源 要 素 ( 一 ) 主 要 产 品 服 务 所 使 用 的 技 术 公 司 的 核 心 技 术 主 要 体 现 在 再 生 涤 纶 长 丝 环 节 目 前 国 内 生 产 涤 纶 长 丝 主 要 采 用 石 油 原 生 聚 酯 切 片, 石 油 原 生 聚 酯 切 片 一 方 面 受 原 油 供 应 及 其 价 格 波 动 影 响 加 大, 另 一 方 面 造 成 较 大 的 能 源 消 耗 公 司 生 产 的 涤 纶 长 丝 主 要 采 用 废 弃 聚 酯 材 料 ( 主 要 为 废 弃 聚 酯 瓶, 即 废 弃 矿 泉 水 瓶 饮 料 瓶 小 包 装 食 用 油 瓶 等 ), 一 方 面 能 有 效 平 滑 原 油 行 情 波 动 对 公 司 经 营 的 影 响, 增 强 公 司 抗 风 险 能 力 ; 另 外, 由 于 其 为 资 源 的 综 合 回 收 利 用, 在 节 省 能 源 消 耗 的 同 时 减 少 废 弃 塑 料 对 环 境 的 影 响 废 弃 聚 酯 瓶 片 与 石 油 原 生 聚 酯 切 片 相 比, 其 杂 质 多, 分 子 量 分 布 宽, 熔 点 和 粘 度 差 异 大 公 司 通 过 对 设 备 和 工 艺 的 改 造, 克 服 了 废 旧 原 料 的 这 些 缺 点, 实 现 了 连 续 规 模 化 生 产 再 生 涤 纶 长 丝 改 变 了 国 内 多 年 来 只 能 生 产 废 旧 聚 酯 瓶 短 纤 维 的 局 面, 开 辟 了 再 生 聚 酯 行 业 新 的 产 品 路 线 同 时, 公 司 在 上 游 废 旧 瓶 回 收 分 类 清 洗 分 离 混 配, 以 及 下 游 纺 织 品 织 造 前 整 理 印 染 后 整 理 等 环 节 都 形 成 了 一 批 独 到 的 技 术, 实 现 了 上 下 游 贯 通 的 综 合 技 术 方 案 中 国 化 学 纤 维 工 业 协 会 出 具 证 明 : 公 司 自 主 研 发 的 利 用 废 旧 塑 料 瓶 片 生 产 涤 纶 长 丝 技 术, 填 补 了 国 内 空 白, 并 达 到 世 界 同 类 产 品 先 进 水 平 ; 公 司 利 用 废 旧 塑 料 瓶 片 生 产 再 生 涤 纶 工 业 丝 再 生 涤 纶 全 牵 伸 丝 两 个 项 目, 填 补 了 国 内 空 白, 属 世 界 首 创, 产 品 指 标 达 到 原 生 聚 酯 切 片 生 产 的 同 类 产 品 要 求 同 时, 公 司 利 用 废 弃 聚 酯 瓶 片 生 产 的 再 生 涤 纶 长 丝 和 再 生 涤 纶 毛 毯 均 已 经 经 过 国 家 有 关 部 门 的 检 验, 达 到 了 同 类 原 生 产 品 的 性 能 指 标, 具 体 情 况 如 下 : 再 生 POY: 产 品 名 称 检 验 单 位 检 验 报 告 检 验 依 据 ( 原 生 标 准 ) 再 生 POY 山 东 省 纤 维 检 验 局 KF FZ/T 检 验 项 目 计 量 单 位 标 准 值 实 测 结 果 断 裂 强 度 cn/dtex 断 裂 强 度 变 异 系 数 % 线 密 度 偏 差 率 % ±

63 线 密 度 变 异 系 数 % 断 裂 伸 长 率 % 130± 断 裂 伸 长 变 异 系 数 % 再 生 DTY 产 品 名 称 检 验 单 位 检 验 报 告 检 验 依 据 ( 原 生 标 准 ) 再 生 DTY 山 东 省 纤 维 检 验 局 KF GB/T 检 验 项 目 计 量 单 位 标 准 值 实 测 结 果 线 密 度 偏 差 率 % ± 线 密 度 变 异 系 数 % 断 裂 强 度 cn/ dtex 断 裂 强 度 变 异 系 数 % 断 裂 伸 长 率 % 21.0± 断 裂 伸 长 率 变 异 系 数 % 卷 曲 收 缩 率 % 10.0± 卷 曲 收 缩 率 变 异 系 数 % 沸 水 收 缩 率 % 4.5± 含 油 率 % 1.6± 再 生 FDY 产 品 名 称 检 验 单 位 检 验 报 告 检 验 依 据 ( 原 生 标 准 ) 再 生 FDY 山 东 省 纤 维 检 验 局 KF GB/T 检 验 项 目 计 量 单 位 标 准 值 实 测 结 果 线 密 度 不 匀 率 % 线 密 度 偏 差 率 % ± 断 裂 强 度 不 匀 率 % 断 裂 强 度 cn/ dtex 断 裂 伸 长 率 % 30.5± 断 裂 伸 长 率 不 匀 率 % 沸 水 收 缩 率 % 3.8± 含 油 率 % 0.85± 再 生 涤 纶 工 业 长 丝 62

64 产 品 名 称 检 验 单 位 检 验 报 告 检 验 依 据 ( 原 生 标 准 ) 再 生 涤 纶 工 业 长 丝 山 东 省 纤 维 检 验 局 KF GB/T 检 验 项 目 计 量 单 位 标 准 值 实 测 结 果 断 裂 强 度 cn/dtex 断 裂 强 度 变 异 系 数 % 断 裂 伸 长 率 % 15.5± 断 裂 伸 长 率 变 异 系 数 % 线 密 度 偏 差 率 % ± 线 密 度 变 异 系 数 % 再 生 涤 纶 长 丝 毛 毯 产 品 名 称 检 验 单 位 检 验 报 告 检 验 依 据 ( 原 生 标 准 ) 再 生 涤 纶 长 丝 毛 毯 国 家 生 态 纺 织 品 质 量 监 督 检 验 中 心 滨 州 实 验 室 BXJ/F FZ/T 检 验 项 目 计 量 单 位 标 准 值 实 测 结 果 断 裂 强 力 N 245 水 洗 尺 寸 变 化 率 % -4.0 经 向 :390 纬 向 :266 经 向 :-0.1 纬 向 :-0.6 耐 光 色 牢 度 级 4 符 合 (4) 耐 水 洗 色 牢 度 级 色 泽 变 化 4 色 泽 变 化 :4 贴 衬 沾 色 3 贴 衬 沾 色 :4 耐 干 摩 擦 色 牢 度 级 4 4 耐 湿 摩 擦 色 牢 度 级 甲 醛 含 量 mg/kg 300 未 检 出 ph 值 - 4.0~ 异 味 - 无 无 可 分 解 芳 香 胺 染 料 mg/kg 禁 用 未 检 出 ( 二 ) 公 司 参 与 行 业 标 准 制 定 情 况 公 司 经 过 多 年 的 专 注 发 展, 为 国 内 再 生 聚 酯 行 业 的 技 术 革 新 及 产 业 化 升 级 做 出 了 较 大 贡 献 因 此, 公 司 多 次 荣 获 国 家 省 市 级 的 表 彰, 成 为 第 一 批 获 得 中 国 化 纤 产 业 循 环 经 济 示 范 企 业 荣 誉 称 号 的 企 业 同 时, 公 司 曾 被 中 国 纺 织 工 业 协 会 中 国 化 学 纤 维 工 业 协 会 国 家 纺 织 产 品 开 发 中 心 评 定 为 国 家 再 生 聚 酯 纤 维 产 品 开 发 基 地 63

65 凭 借 多 年 再 生 涤 纶 产 业 化 的 成 功 经 验, 公 司 参 与 起 草 了 再 生 涤 纶 预 取 向 丝 ( 再 生 POY) 再 生 涤 纶 低 弹 丝 ( 再 生 DTY) 和 再 生 涤 纶 牵 伸 丝 ( 再 生 FDY) 等 3 项 国 家 行 业 标 准, 成 为 中 国 再 生 聚 酯 资 源 循 环 利 用 标 准 制 定 的 重 要 参 与 者 根 据 工 信 部 2012 第 20 号 公 告, 上 述 三 项 标 准 已 经 于 2012 年 6 月 获 得 批 准, 具 体 情 况 如 下 表 所 示 : 序 号 标 准 名 称 标 准 类 型 标 准 编 号 实 施 日 期 1 再 生 涤 纶 预 取 向 丝 行 业 标 准 FZ/T 年 11 月 1 日 2 再 生 涤 纶 低 弹 丝 行 业 标 准 FZ/T 年 11 月 1 日 3 再 生 涤 纶 牵 伸 丝 行 业 标 准 FZ/T 年 11 月 1 日 ( 三 ) 无 形 资 产 情 况 1 专 利 截 止 到 本 公 开 转 让 说 明 书 签 署 日, 公 司 拥 有 专 利 权 24 项, 待 授 权 专 利 3 项, 专 利 技 术 详 细 情 况 如 下 : (1) 已 授 权 的 发 明 专 利 : 序 号 专 利 号 专 利 权 人 专 利 名 称 专 利 申 请 日 1 ZL X 有 限 公 司 2 ZL 股 份 公 司 3 ZL 股 份 公 司 4 ZL 股 份 公 司 5 ZL 股 份 公 司 6 ZL 东 华 大 学 股 份 公 司 由 回 收 PET 瓶 片 料 规 模 化 生 产 涤 纶 POY 长 丝 的 方 法 由 回 收 PET 瓶 片 规 模 化 生 产 涤 纶 FDY 长 丝 的 方 法 一 种 将 回 收 聚 酯 瓶 片 料 熔 体 醇 解 后 再 聚 合 的 方 法 由 回 收 PET 瓶 片 料 规 模 化 生 产 涤 纶 工 业 长 丝 的 方 法 一 种 增 加 回 收 聚 酯 瓶 片 料 熔 体 粘 度 的 方 法 一 种 无 卤 阻 燃 再 生 聚 酯 纤 维 的 制 备 方 法 年 3 月 18 日, 公 司 与 东 华 大 学 签 订 东 华 大 学 龙 福 环 能 科 技 联 64

66 合 研 发 中 心 合 作 协 议 ( 下 称 合 作 协 议 ), 合 作 协 议 约 定, 双 方 拟 共 同 建 立 东 华 大 学 龙 福 环 能 科 技 联 合 研 发 中 心 ( 下 称 中 心 ); 中 心 立 项 的 项 目 成 果 由 双 方 共 同 享 有, 公 司 拥 有 优 先 使 用 权 项 目 成 果 产 生 的 效 益 由 公 司 按 一 定 比 例 奖 励 给 东 华 大 学 相 关 人 员 如 需 向 第 三 方 转 让, 需 由 双 方 共 同 协 商 确 认 公 司 与 东 华 大 学 联 合 申 报 的 一 种 无 卤 阻 燃 再 生 聚 酯 纤 维 的 制 备 方 法 发 明 专 利 所 对 应 的 技 术 成 果, 属 于 上 述 合 作 协 议 的 范 围 发 明 专 利 所 对 应 的 技 术 成 果, 仍 然 处 在 实 验 室 和 中 试 阶 段, 尚 未 产 生 经 济 效 益, 未 发 生 公 司 按 一 定 比 例 奖 励 给 东 华 大 学 相 关 人 员 的 事 项 (2) 实 用 新 型 专 利 : 序 号 专 利 号 专 利 权 人 专 利 名 称 专 利 申 请 日 1 ZL X 有 限 公 司 2 ZL 有 限 公 司 3 ZL 股 份 公 司 4 ZL 股 份 公 司 5 ZL 股 份 公 司 6 ZL 股 份 公 司 7 ZL X 股 份 公 司 8 ZL X 股 份 公 司 9 ZL 股 份 公 司 由 回 收 聚 酯 瓶 片 料 生 产 涤 纶 预 取 向 丝 长 丝 中 的 干 燥 装 置 由 回 收 PET 瓶 片 料 规 模 化 生 产 涤 纶 POY 长 丝 中 的 过 滤 装 置 一 种 用 于 回 收 聚 酯 瓶 片 分 拣 除 铁 装 置 一 种 在 干 燥 塔 中 聚 酯 瓶 片 料 分 布 均 匀 装 置 一 种 熔 融 挤 压 聚 酯 瓶 片 料 的 螺 杆 装 置 一 种 聚 酯 瓶 片 料 的 储 料 仓 测 位 装 置 一 种 聚 酯 瓶 片 料 熔 体 的 喷 丝 板 装 置 一 种 控 制 包 边 布 张 力 的 装 置 一 种 加 弹 机 的 喂 丝 装 置 (3) 外 观 设 计 序 号 专 利 名 称 专 利 编 号 专 利 权 人 权 利 有 效 期 1 地 毯 ZL 股 份 公 司

67 2 毛 毯 ( 一 ) ZL 股 份 公 司 毛 毯 ( 二 ) ZL X 股 份 公 司 毛 毯 ( 三 ) ZL 股 份 公 司 毛 毯 ( 四 ) ZL 股 份 公 司 毛 毯 ( 五 ) ZL 股 份 公 司 毛 毯 ( 六 ) ZL 股 份 公 司 毛 毯 ( 七 ) ZL 股 份 公 司 毛 毯 ( 八 ) ZL 股 份 公 司 (4) 已 申 请, 待 授 权 的 发 明 专 利 : 序 号 专 利 名 称 专 利 申 请 号 申 请 人 申 请 日 利 用 回 收 PET 瓶 片 料 生 产 涤 纶 扁 平 POY 长 丝 的 方 法 利 用 回 收 PET 瓶 片 料 生 产 三 叶 异 性 POY 长 丝 的 方 法 一 种 控 制 包 边 布 张 力 的 装 置 及 其 使 用 方 法 和 应 用 股 份 公 司 股 份 公 司 股 份 公 司 非 专 利 技 术 截 至 本 公 开 转 让 说 明 书 签 署 日, 公 司 不 存 在 非 专 利 技 术 3 商 标 (1) 截 至 本 公 开 转 让 说 明 书 签 署 日, 公 司 拥 有 的 商 标 情 况 如 下 表 所 示 : 序 号 商 标 申 请 号 / 注 册 号 类 号 核 定 使 用 商 品 注 册 人 有 效 期 至 精 纺 羊 毛 ; 纱 ; 精 纺 棉 ; 纺 织 线 和 第 23 类 纱 ; 毛 线 和 粗 纺 毛 纱 ; 人 造 线 和 纱 ; 长 丝 ; 尼 龙 线 ; 纺 织 用 塑 料 线 ; 线 ; 股 份 公 司 毛 线 和 粗 纺 毛 纱 ( 截 止 ) 66

68 地 毯 ; 小 地 毯 ; 地 毯 底 衬 ; 垫 席 ; 浴 第 室 防 滑 垫 ; 地 垫 ; 汽 车 用 垫 毯 ; 非 纺 股 份 公 司 类 织 品 制 墙 上 挂 毯 ; 防 滑 垫 ; 地 板 覆 盖 物 ( 截 止 ) 皮 毛 保 养 清 洗 和 修 补 ; 清 洗 亚 麻 制 品 ; 清 洗 ; 干 洗 ; 第 洗 烫 衣 服 ; 贴 墙 纸 ; 商 品 房 建 造 ; 股 份 公 司 类 建 筑 咨 询 ; 珠 宝 首 饰 修 理 ; 机 械 安 装 保 养 和 修 理 ( 截 止 ) 把 有 形 的 数 据 或 文 件 转 换 成 电 子 媒 体 ; 计 算 机 软 件 维 护 ; 计 算 机 程 序 第 和 数 据 的 数 据 转 换 ( 非 有 形 转 换 ); 股 份 公 司 类 包 装 设 计 ; 纺 织 品 测 试 ; 技 术 研 究 ; 服 装 设 计 ; 艺 术 品 鉴 定 ; 化 学 研 究 ; 建 筑 制 图 ( 截 止 ) 纸 ; 纸 或 纸 板 制 标 志 牌 ; 包 装 用 纸 袋 或 塑 料 袋 ( 信 封 第 小 袋 ); 海 报 ; 文 件 夹 ( 文 具 ); 宣 股 份 公 司 类 传 画 ; 教 学 挂 图 ; 印 模 ( 雕 版 ); 小 册 子 ( 手 册 ); 名 片 ( 截 止 ) 第 19 类 水 泥 ; 非 金 属 铸 模 ; 煤 砖 粘 合 料 ; 非 金 属 纪 念 标 牌 ( 截 止 ) 股 份 公 司

69 第 31 类 新 鲜 槟 郎 ( 截 止 ) 股 份 公 司 第 搅 稠 奶 油 制 剂 ; 烹 饪 用 谷 蛋 白 添 加 股 份 公 司 类 剂 ( 截 止 ) 商 品 包 装 ; 马 匹 出 第 租 ; 灌 装 服 务 ; 配 电 ; 轮 椅 出 租 ; 替 股 份 公 司 类 他 人 发 射 卫 星 ( 截 止 ) 地 毯 ; 小 地 毯 ; 垫 席 ; 浴 室 防 滑 垫 ; 第 地 板 覆 盖 物 ; 地 垫 ; 汽 车 用 地 垫 ; 股 份 公 司 类 地 毯 底 衬 ; 非 纺 织 品 挂 毯 ( 墙 上 挂 帘 帷 )( 截 止 ) 地 毯 ; 小 地 毯 ; 垫 席 ; 浴 室 防 滑 垫 ; 第 27 类 地 板 覆 盖 物 ; 地 垫 ; 汽 车 用 垫 毯 ; 地 毯 底 衬 ; 非 纺 织 品 挂 毯 ( 墙 上 挂 链 股 份 公 司 帷 ); 防 滑 垫 ( 截 止 ) 纺 织 织 物 ; 布 ; 毛 毯 ; 旗 帜 ; 台 毯 ; 第 洗 涤 用 手 套 ; 帘 子 布 ; 造 纸 毛 毯 ( 手 股 份 公 司 类 巾 ); 毛 巾 被 ; 纺 织 品 挂 毯 ( 墙 上 挂 帘 帷 )( 截 止 ) 68

70 人 造 线 和 纱 ; 精 纺 羊 毛 ; 纺 织 线 和 第 纱 ; 精 纺 棉 ; 尼 龙 线 ; 纱 ; 线 ; 毛 线 股 份 公 司 类 和 粗 纺 毛 纱 ; 组 织 用 塑 料 线 ; 人 造 丝 ( 截 止 ) 第 24 类 旗 帜 ; 造 纸 毛 毯 ( 毛 巾 )( 截 止 ) 股 份 公 司 纺 织 织 物 ; 布 ; 地 毯 ; 床 上 用 毯 ; 毛 第 24 类 毯 ; 台 毯 ; 洗 涤 用 手 套 ; 防 止 用 玻 璃 纤 维 维 织 物 ; 加 剧 遮 盖 物 ; 毛 巾 被 ; 股 份 公 司 纺 织 品 挂 毯 ( 墙 上 挂 帘 帷 )( 截 止 ) 人 造 线 和 纱 ; 纺 织 线 和 纱 ; 纺 织 用 弹 性 纱 和 线 ; 弹 力 丝 第 ( 纺 织 用 ); 长 丝 ; 缝 纫 纱 线 ; 纺 织 用 有 限 公 司 类 塑 料 线 ; 尼 龙 线 ; 聚 乙 烯 单 丝 ( 纺 织 用 ); 人 造 丝 ( 截 止 ) 人 造 线 和 纱 ; 精 纺 羊 毛 ; 纺 织 线 和 第 纱 ; 精 纺 棉 ; 尼 龙 线 ; 纱 ; 线 ; 毛 线 股 份 公 司 号 和 粗 纺 毛 纱 ; 组 织 用 塑 料 线 ; 人 造 丝 ( 截 止 ) 69

71 纺 织 织 物 ; 布 ; 地 毯 ; 床 上 用 毯 ; 毛 第 24 类 毯 ; 台 毯 ; 洗 涤 用 手 套 ; 防 止 用 玻 璃 纤 维 维 织 物 ; 加 剧 遮 盖 物 ; 毛 巾 被 ; 股 份 公 司 纺 织 品 挂 毯 ( 墙 上 挂 帘 帷 )( 截 止 ) 人 造 线 和 纱 ; 精 纺 羊 毛 ; 纺 织 线 和 第 纱 ; 精 纺 棉 ; 尼 龙 线 ; 纱 ; 线 ; 毛 线 股 份 公 司 类 和 粗 纺 毛 纱 ; 组 织 用 塑 料 线 ; 人 造 丝 ( 截 止 ) 纺 织 织 物 ; 布 ; 地 毯 ; 床 上 用 毯 ; 毛 第 24 类 毯 ; 台 毯 ; 洗 涤 用 手 套 ; 防 止 用 玻 璃 纤 维 维 织 物 ; 加 剧 遮 盖 物 ; 毛 巾 被 ; 股 份 公 司 纺 织 品 挂 毯 ( 墙 上 挂 帘 帷 )( 截 止 ) 4 著 作 权 序 号 著 作 权 人 作 品 类 别 名 称 登 记 号 首 次 发 表 日 发 证 日 期 他 项 权 1 股 份 公 司 美 术 作 品 龙 福 毛 毯 国 作 登 字 F 年 3 月 11 日 2012 年 6 月 4 日 无 2 股 份 公 司 美 术 作 品 龙 福 云 毯 国 作 登 字 F 年 3 月 11 日 2012 年 6 月 28 日 无 5 土 地 使 用 权 截 止 本 公 开 转 让 说 明 书 签 署 日, 公 司 土 地 使 用 权 相 关 情 况 如 下 : 序 号 土 地 证 号 所 有 权 人 坐 落 用 途 面 积 /m2 起 止 日 期 备 注 阳 国 用 2011 开 发 区 济 埕 股 份 公 司 工 业 至 第 72 号 路 西 抵 押 2 阳 国 用 2010 股 份 公 司 大 济 路 以 西, 工 业 抵 押 70

72 第 365 号 立 昌 纺 织 以 至 南 阳 国 用 2012 新 大 济 路 以 股 份 公 司 第 136 号 西 工 业 阳 信 经 济 开 阳 国 用 2012 发 区 工 业 二 股 份 公 司 第 135 号 路 以 北, 工 业 工 业 三 路 以 南 开 发 区 工 业 阳 国 用 2011 股 份 公 司 三 路 以 南, 工 第 58 号 业 二 路 以 北 工 业 新 大 济 路 以 阳 国 用 2010 股 份 公 司 西, 工 业 二 路 第 364 号 以 北 工 业 阳 信 县 工 业 阳 国 用 园 区 工 业 一 股 份 公 司 第 018 号 路 以 北, 工 业 工 业 二 路 以 南 阳 信 县 工 业 阳 国 用 2011 园 区 工 业 二 股 份 公 司 第 184 号 路 以 北, 新 大 工 业 济 路 以 西 经 济 开 发 区 阳 国 用 2012 工 业 二 路 以 股 份 公 司 第 301 号 北, 工 业 三 路 工 业 以 南 阳 信 经 济 开 阳 国 用 2012 发 区 工 业 一 股 份 公 司 第 48 号 路 以 北, 工 业 工 业 二 路 以 南 阳 信 经 济 开 阳 国 用 2012 发 区 工 业 二 股 份 公 司 第 51 号 路 以 北, 工 业 工 业 三 路 以 南 龙 福 环 能 科 阳 国 用 2012 技 股 份 有 限 股 份 公 司 第 125 号 公 司 以 北, 工 工 业 业 二 路 以 南 阳 国 用 2010 龙 悦 环 保 桑 阳 路 东 工 业 第 011 号 至 抵 押 至 抵 押 至 抵 押 至 抵 押 至 抵 押 至 抵 押 至 抵 押 至 抵 押 抵 押 至 至 抵 押 至 抵 押 阳 国 用 2011 龙 悦 环 保 桑 阳 路 东 工 业 抵 押 71

73 第 210 号 至 阳 国 用 2011 第 206 号 股 份 公 司 经 济 开 发 区 工 业 三 路 以 南 大 济 路 以 东 工 业 至 抵 押 ( 三 ) 业 务 许 可 特 许 经 营 权 情 况 及 获 得 荣 誉 情 况 1 业 务 许 可 情 况 根 据 进 出 口 商 品 检 验 法 实 施 条 例 的 相 关 规 定, 对 进 口 可 用 作 原 料 的 固 体 废 物 的 国 内 收 货 人 实 行 注 册 登 记 制 度, 进 口 可 用 作 原 料 的 固 体 废 物 国 内 收 货 人 登 记 证 书 由 国 家 质 量 监 督 检 验 检 疫 部 门 核 发 ; 根 据 废 物 进 口 环 境 保 护 管 理 暂 行 规 定 ( 环 控 [1996]204 号 ) 进 口 可 用 作 原 料 的 固 体 废 物 环 境 保 护 管 理 规 定 的 相 关 规 定, 进 口 固 体 废 物 应 当 取 得 国 家 环 保 部 的 批 准 (1) 国 内 收 货 人 注 册 登 记 证 截 止 本 公 开 转 让 说 明 书 签 署 日, 公 司 持 有 由 山 东 省 出 入 境 检 验 检 疫 局 核 发 的 进 口 可 用 作 原 料 的 固 体 废 物 国 内 收 货 人 注 册 登 记 证 书 ( 证 书 编 号 :B ), 证 书 有 效 期 :2014 年 3 月 7 日 至 2017 年 3 月 6 日 子 公 司 龙 悦 材 料 持 有 由 山 东 省 出 入 境 检 验 检 疫 局 核 发 的 进 口 可 用 作 原 料 的 固 体 废 物 国 内 收 货 人 注 册 登 记 证 书 ( 证 书 编 号 :B ), 证 书 有 效 期 : 2014 年 3 月 7 日 至 2017 年 3 月 6 日 (2) 固 体 废 物 进 口 许 可 证 报 告 期 内, 公 司 根 据 废 物 进 口 环 境 保 护 管 理 暂 行 规 定 ( 环 控 [1996]204 号 ) 进 口 可 用 作 原 料 的 固 体 废 物 环 境 保 护 管 理 规 定 的 相 关 规 定, 对 进 口 国 外 废 弃 聚 酯 瓶 依 法 办 理 固 定 废 物 进 口 许 可 证 报 告 期 内, 公 司 固 定 废 物 进 口 许 可 证 办 理 情 况 如 下 : 时 间 办 理 单 位 证 书 名 称 发 证 机 关 证 书 编 号 2013 年 度 股 份 公 司 中 华 人 民 共 和 国 限 制 进 口 类 可 用 作 原 料 的 中 华 人 民 共 和 国 环 境 保 护 部 瓶 砖 天 津 港, 证 书 SEPAX 号 -SEPAX 号, 合 计 吨 瓶 砖 青 岛 港, 证 书 SEPAX 号 72

74 固 定 废 物 进 口 -SEPAX 号, 合 计 吨 许 可 证 瓶 片 天 津 港, 证 书 SEPAX 号 -SEPAX 号, 合 计 吨 瓶 片 青 岛 港, 证 书 SEPAX 号 -SEPAX 号, 合 计 5000 吨 2014 年 度 股 份 公 司 中 华 人 民 共 和 国 限 制 进 口 类 可 用 作 原 料 的 固 定 废 物 进 口 许 可 证 中 华 人 民 共 和 国 环 境 保 护 部 瓶 砖 天 津 港, 证 书 SEPAX 号 -SEPAX 号, 合 计 吨 瓶 砖 青 岛 港, 证 书 SEPAX 号 -SEPAX 号, 合 计 吨 瓶 片 青 岛 港, 证 书 SEPAX 号 -SEPAX 号, 合 计 吨 瓶 砖 天 津 港, 证 书 SEPAX 号 2015 年 1-4 月 股 份 公 司 中 华 人 民 共 和 国 限 制 进 口 类 可 用 作 原 料 的 固 定 废 物 进 口 许 可 证 中 华 人 民 共 和 国 环 境 保 护 部 -SEPAX 号, 合 计 吨 瓶 砖 青 岛 港, 证 书 SEPAX 号 -SEPAX 号, 合 计 吨 瓶 片 天 津 港, 证 书 SEPAX 号 -SEPAX 号, 合 计 5000 吨 瓶 片 青 岛 港, 证 书 SEPAX 号 -SEPAX 号, 合 计 6000 吨 中 华 人 民 共 和 2014 年 度 龙 悦 环 保 国 限 制 进 口 类 可 用 作 原 料 的 固 定 废 物 进 口 中 华 人 民 共 和 国 环 境 保 护 部 瓶 片 青 岛 港, 证 书 SEPAX 号 -SEPAX 号, 合 计 5000 吨 许 可 证 中 华 人 民 共 和 2015 年 1-4 月 龙 悦 环 保 国 限 制 进 口 类 可 用 作 原 料 的 固 定 废 物 进 口 中 华 人 民 共 和 国 环 境 保 护 部 瓶 片 青 岛 港, 证 书 SEPAX 号 -SSEPAX 号, 合 计 吨 许 可 证 (3) 其 他 许 可 情 况 编 号 证 书 名 称 发 证 机 关 有 效 期 取 水 ( 鲁 阳 ) 字 2010 第 003 号 中 华 人 民 共 和 国 取 水 许 可 证 滨 州 市 水 利 局 排 污 许 可 证 滨 州 市 环 境 保 护 局 公 司 资 质 情 况 公 司 证 书 编 号 证 书 名 称 内 容 授 予 方 / 认 定 方 发 证 日 期 股 份 公 司 鲁 综 证 书 2014 第 2231 号 资 源 综 合 利 用 认 定 证 书 再 生 聚 酯 产 品 ( 再 生 涤 纶 长 丝 再 生 涤 纶 毛 毯 ) 山 东 省 经 济 和 信 息 化 委 员 会

75 龙 悦 环 保 鲁 综 证 书 2012 第 2199 号 资 源 综 合 利 用 认 定 证 书 化 纤 用 再 生 聚 酯 专 用 料 (PET 瓶 片 ) 山 东 省 经 济 和 信 息 化 委 员 会 注 : 资 源 综 合 利 用 认 定 证 书 的 有 效 期 为 两 年, 股 份 公 司 自 2007 年 以 来 龙 悦 环 保 自 2011 年 以 来 连 续 取 得 源 综 合 利 用 认 定 证 书 龙 悦 环 保 资 源 综 合 利 用 认 定 证 书 已 于 2014 年 12 月 31 日 到 期, 公 司 于 2014 年 4 月 份 将 资 源 综 合 利 用 认 定 申 请 文 件 上 报 滨 州 市 经 济 和 信 息 化 委 员 会 滨 州 市 财 政 局 滨 州 市 国 家 税 务 局 滨 州 市 地 方 税 务 局 2015 年 5 月 10 日, 国 务 院 发 布 关 于 取 消 非 行 政 许 可 审 批 事 项 的 决 定 ( 国 发 (2015)27 号 ), 其 中 资 源 综 合 利 用 企 业 认 定 在 国 务 院 决 定 取 消 的 非 行 政 许 可 审 批 事 项 目 录 中 2015 年 6 月 12 日, 国 家 财 政 部 税 务 总 局 印 发 关 于 印 发 资 源 综 合 利 用 产 品 和 劳 务 增 值 税 优 惠 目 录 的 通 知 ( 财 税 号 ), 对 资 源 综 合 利 用 的 增 值 税 返 还 不 再 需 要 资 源 综 合 利 用 认 定 证 书, 由 税 务 部 门 审 核 材 料 办 理 退 税, 原 财 税 号 文 废 止 3 体 系 认 证 证 书 编 号 证 书 名 称 认 证 内 容 有 效 期 至 再 生 涤 纶 纤 维 和 涤 纶 毛 毯 016ZB14Q21509R1L 质 量 管 理 体 系 认 证 证 书 的 生 产 和 销 售 PET 瓶 片 ( 化 纤 用 再 生 聚 酯 专 用 料 ) 的 生 产 再 生 涤 纶 纤 维 和 涤 纶 毛 毯 016ZB14E20656R1L 环 境 管 理 体 系 认 证 证 书 的 生 产 和 销 售 PET 瓶 片 ( 化 纤 用 再 生 聚 酯 专 用 料 ) 的 生 产 再 生 涤 纶 纤 维 和 涤 纶 毛 毯 016ZB14S20518R1L 职 业 健 康 安 全 管 理 体 系 认 证 证 书 的 生 产 和 销 售 PET 瓶 片 ( 化 纤 用 再 生 聚 酯 专 用 料 ) 的 生 产 4 特 许 经 营 权 公 司 目 前 不 存 在 特 许 经 营 权 5 获 得 的 部 分 荣 誉 情 况 年 11 月, 中 国 化 纤 协 会 授 予 中 国 化 纤 产 业 循 环 经 济 示 范 企 业 称 号 ; 年 5 月, 获 得 山 东 省 2007 年 度 优 秀 节 能 成 果 奖 ; 年 1 月, 利 用 废 旧 聚 酯 瓶 片 生 产 涤 纶 长 丝 技 术 获 得 山 东 省 科 技 进 74

76 步 三 等 奖 ; 年 3 月, 再 生 涤 纶 长 丝 被 国 家 科 技 部 环 保 部 商 务 部 国 家 质 检 总 局 联 合 评 定 为 国 家 重 点 新 产 品 ; 年 3 月, 龙 福 公 司 被 中 国 化 纤 工 业 协 会 评 定 为 中 国 化 纤 行 业 技 术 创 新 先 进 企 业 ; 年 5 月, 中 国 纺 织 工 业 协 会 国 家 纺 织 品 开 发 中 心 将 公 司 评 定 为 国 家 再 生 聚 酯 纤 维 产 品 开 发 基 地 ; 年 11 月, 被 山 东 省 纺 织 工 业 协 会 评 为 纺 织 工 业 十 佳 企 业, 并 入 编 山 东 纺 织 工 业 辉 煌 十 一 五 画 册 ; 年 1 月, 被 山 东 省 工 商 联 评 定 为 最 具 发 展 潜 力 民 营 企 业 荣 誉 称 号 ; 9 再 生 涤 纶 工 业 丝 获 得 2012 年 度 中 国 纺 织 工 业 联 合 会 纺 织 之 光 科 技 进 步 一 等 奖 ; 年 6 月, 公 司 获 得 国 际 绿 色 设 计 金 奖, 该 奖 是 首 个 民 间 绿 色 设 计 的 国 际 性 奖 项 ; 年 7 月, 被 山 东 省 工 商 联 评 为 山 东 创 新 型 民 营 企 业 ; 年 12 月, 公 司 被 认 定 为 山 东 省 循 环 经 济 教 育 示 范 基 地 ; 年 12 月, 公 司 利 用 回 收 废 旧 聚 酯 瓶 片 料 生 产 再 生 FDY 涤 纶 长 丝 项 目 获 山 东 省 技 术 发 明 奖 二 等 奖 ; 年 1 月, 由 回 收 PET 瓶 片 料 规 模 化 生 产 涤 纶 FDY 长 丝 的 方 法 获 2014 年 度 滨 州 市 专 利 奖 一 等 奖 ; 年 2 月, 被 评 为 2014 年 度 全 省 安 全 生 产 基 层 基 础 工 作 先 进 企 业 ( 四 ) 主 要 固 定 资 产 情 况 公 司 固 定 资 产 主 要 为 房 屋 建 筑 物 开 展 经 营 所 需 要 的 机 器 设 备 运 输 工 具 和 其 他 设 备 截 至 2015 年 4 月 30 日, 公 司 的 固 定 资 产 状 况 如 下 表 所 示 : 75

77 固 定 资 产 类 别 折 旧 年 限 原 值 净 值 成 新 率 (%) 房 屋 及 建 筑 物 ,619, ,356, 机 器 设 备 ,375, ,340, 运 输 工 具 ,656, , 其 他 3-5 5,798, ,839, 合 计 - 827,450, ,280, 注 : 成 新 率 = 资 产 净 值 / 资 产 原 值 *100% 公 司 主 要 固 定 资 产 成 新 率 较 高, 短 期 内 不 存 在 报 废 大 修 更 新 等 情 形 1 房 屋 建 筑 物 公 司 建 有 国 际 化 的 标 准 厂 房, 能 够 满 足 公 司 产 品 现 代 化 生 产 工 艺 的 要 求, 截 止 2015 年 4 月 30 日, 公 司 已 取 得 产 权 证 的 房 屋 建 筑 物 情 况 如 下 : 序 号 房 产 证 号 权 利 权 人 建 筑 面 积 (M 2 ) 规 划 用 途 产 证 登 记 日 期 房 屋 坐 落 抵 押 情 况 1 阳 信 房 权 证 城 区 字 第 号 股 份 公 司 工 业 幸 福 一 路 以 西, 东 进 餐 具 北 侧 抵 押 2 阳 信 房 权 证 城 区 字 号 股 份 公 司 工 业 幸 福 一 路 以 西, 东 进 餐 具 北 侧 抵 押 开 发 区 工 阳 信 房 权 证 城 业 三 路 以 3 区 字 第 股 份 公 司 工 业 南, 工 业 二 抵 押 路 以 北 第 1-1 号 幢 开 发 区 工 阳 信 房 权 证 城 业 三 路 以 4 区 字 第 股 份 公 司 工 业 南, 工 业 二 抵 押 路 以 北 第 2-2 号 幢 开 发 区 工 阳 信 房 权 证 城 业 三 路 以 5 区 字 第 股 份 公 司 工 业 南, 工 业 二 抵 押 路 以 北 第 3-3 号 幢 76

78 6 阳 信 房 权 证 城 区 字 第 号 股 份 公 司 工 业 鲁 北 大 街 以 西, 立 昌 纺 织 以 南 抵 押 阳 信 房 权 证 城 阳 信 县 大 7 区 字 第 股 份 公 司 工 业 济 路 西 侧 工 业 二 路 抵 押 号 以 北 8 阳 信 房 权 证 城 区 字 第 号 股 份 公 司 4815 工 业 幸 福 一 路 北 首 ( 开 发 区 ) 抵 押 阳 信 县 工 阳 信 房 权 证 城 业 园 区 工 9 区 字 第 股 份 公 司 工 业 业 一 路 以 抵 押 北, 工 业 二 号 路 以 南 阳 信 房 权 证 城 阳 信 县 大 10 区 字 第 股 份 公 司 工 业 济 路 西 侧, 工 业 一 路 抵 押 号 以 北 11 阳 信 房 权 证 商 店 字 第 号 龙 悦 环 保 工 业 商 店 镇 政 府 驻 地, 桑 阳 路 东 侧 抵 押 12 阳 信 房 权 证 城 区 字 第 号 龙 悦 环 保 工 业 商 店 镇 政 府 驻 地, 桑 阳 路 东 侧 未 抵 押 2 主 要 机 器 设 备 及 其 他 设 备 公 司 机 器 设 备 整 体 成 新 率 为 %, 成 新 率 较 高 公 司 主 要 设 备 的 具 体 情 况 见 下 表 : 序 号 资 产 名 称 账 面 原 值 ( 元 ) 累 计 折 旧 ( 元 ) 账 面 净 值 ( 元 ) 成 新 率 (%) 1 印 花 机 20,490, ,352, ,137, TJ5-190 双 针 床 经 编 机 PET 瓶 片 结 晶 干 燥 系 统 20,246, ,633, ,613, ,576, ,123, ,452, FDY 生 产 线 一 套 18,469, ,396, ,072,

79 5 FDY 生 产 线 19,000, ,810, ,190, 位 POY 纺 丝 生 产 线 21,717, ,647, ,069, 合 计 115,500, ,964, ,536, 三 公 司 内 部 组 织 结 构 与 主 要 业 务 流 程 ( 一 ) 内 部 组 织 结 构 图 公 司 建 立 了 符 合 业 务 特 点 的 内 部 组 织 结 构, 基 于 该 组 织 结 构 形 成 了 较 为 成 熟 的 业 务 流 程 及 方 式 公 司 内 部 组 织 结 构 如 下 图 所 示 : 78

80 79 ( 二 ) 主 要 业 务 流 程 公 司 的 业 务 的 具 体 流 程 如 下 : 股 东 大 会 董 事 会 秘 书 总 经 理 董 事 会 监 事 会 审 计 部 ( 龙 悦 环 保 ) 瓶 片 事 业 部 化 纤 事 业 部 毛 绒 事 业 部 技 术 中 心 企 管 部 采 购 部 销 售 部 物 流 储 运 部 安 全 环 保 部 基 建 部 财 务 部 证 券 法 律 部 人 力 资 源 部 办 公 室 品 管 部

81 业 务 流 程 介 绍 : 1 收 集 信 息 公 司 通 过 各 种 渠 道, 公 司 网 站 信 息 网 络 及 客 户 关 系, 广 泛 收 集 客 户 信 息, 由 销 售 人 员 做 好 各 客 户 关 系 沟 通 与 跟 踪 维 护, 随 时 掌 握 各 客 户 的 产 品 需 求 及 市 场 动 向, 及 时 进 行 沟 通 联 系, 并 进 行 有 效 评 估 2 签 订 合 同 公 司 签 订 合 同 主 要 是 以 直 接 签 订 订 单 为 主, 公 司 销 售 人 员 通 过 收 集 到 的 信 息, 老 客 户 可 直 接 电 话 传 真 邮 件 签 订 合 同 订 单, 对 得 到 信 息 的 新 客 户 或 客 户 要 求 到 现 场 签 单 的 可 由 销 售 人 员 到 需 求 厂 家 进 行 洽 谈 签 订 合 同 3 订 单 审 核 80

82 合 同 签 订 时, 由 技 术 质 量 生 产 财 务 法 务 等 部 门 组 织 对 该 订 单 进 行 审 核 评 审, 该 订 单 的 技 术 指 标 质 量 要 求 及 价 格 付 款 方 式 等 是 否 符 合 公 司 的 各 项 规 定 及 生 产 技 术 能 力 4 生 产 环 节 订 单 签 订 后, 由 合 同 员 绘 图 员 把 生 产 计 划 及 生 产 模 具 用 图 下 发 给 生 产 技 术 质 量 部 门 在 生 产 过 程 中, 不 同 产 品 的 生 产 环 节 存 在 差 异, 如 下 图 所 示 : (1) 废 弃 聚 酯 瓶 加 工 工 艺 流 程 : 废 弃 聚 酯 瓶 分 拣 粉 碎 清 洗 烘 干 包 装 (2) 再 生 POY 生 产 工 艺 流 程 : 原 料 输 送 干 燥 熔 融 过 滤 均 化 过 滤 计 量 纺 丝 冷 却 上 油 卷 绕 检 验 包 装 (3) 再 生 DTY 生 产 工 艺 流 程 : 再 生 POY 牵 伸 假 捻 卷 绕 检 验 包 装 (4) 再 生 FDY 生 产 工 艺 流 程 : 原 料 输 送 干 燥 熔 融 过 滤 醇 解 均 化 增 粘 过 滤 纺 丝 冷 却 热 辊 拉 伸 网 络 卷 绕 检 验 包 装 (5) 再 生 涤 纶 毛 毯 生 产 工 艺 流 程 : 81

83 织 造 前 整 印 染 后 整 成 品 入 库 (6) 再 生 涤 纶 地 毯 生 产 工 艺 流 程 : 5 产 品 检 验 该 订 单 产 品 按 要 求 加 工 完 成 后, 检 验 人 员 根 据 检 验 指 导 书 及 企 业 标 准 进 行 最 终 产 品 验 收, 并 填 写 检 验 报 告 单, 合 格 证 6 包 装 包 装 车 间 对 已 检 验 合 格 的 产 品 按 包 装 要 求 内 容 进 行 包 装 入 库 7 发 货 由 合 同 员 开 发 货 通 知 单, 财 务 签 字 后 交 仓 库, 并 由 合 同 员 把 发 货 信 息 交 给 发 货 员 后 进 行 现 场 查 箱 号, 装 车 发 货 ( 三 ) 公 司 环 保 情 况 公 司 从 废 旧 聚 酯 瓶 到 涤 纶 纤 维, 再 到 纺 织 品, 基 本 是 一 个 物 理 变 化 过 程, 没 有 明 显 的 污 染 排 放 ; 纺 织 品 印 染 环 节 会 产 生 一 定 的 污 染 公 司 取 得 的 环 评 情 况 如 下 : 公 司 的 利 用 废 旧 聚 酯 瓶 年 产 6 万 吨 涤 纶 长 丝 项 目 于 2008 年 7 月 10 日 取 得 了 阳 信 县 环 境 保 护 局 阳 环 字 (2008)23 号 环 评 批 复, 于 2010 年 11 月 25 日 取 得 了 阳 信 县 环 境 保 护 局 阳 环 验 (2010)4 号 环 境 保 护 验 收 批 复 ; 公 司 的 年 600 万 条 再 生 涤 纶 毛 毯 项 目 于 2011 年 7 月 7 日 取 得 了 山 东 省 环 境 保 护 厅 鲁 环 审 (2011)153 号 环 评 批 复, 于 2013 年 4 月 18 日 取 得 了 山 东 省 环 境 保 护 厅 鲁 环 验 (2013)116 号 环 境 保 护 验 收 批 复 82

84 各 生 产 环 节 具 体 情 况 如 下 : 1 废 旧 聚 酯 瓶 清 洗 环 节 会 产 生 一 定 的 清 洗 废 水, 其 主 要 成 分 为 废 旧 聚 酯 瓶 表 面 的 尘 土 油 污, 以 及 清 洗 过 程 中 加 入 的 清 洗 剂 污 水 COD( 化 学 需 氧 量, 该 指 标 主 要 反 映 水 体 受 有 机 物 污 染 的 程 度 ) 只 有 800 左 右, 排 入 公 司 污 水 处 理 厂 处 理 2 再 生 涤 纶 长 丝 生 产 以 物 理 变 化 为 主, 聚 酯 在 高 温 ( 约 280 ) 融 化 成 液 态 时, 是 在 封 闭 的 容 器 内, 不 存 在 物 质 泄 露 问 题 唯 一 产 生 的 污 染 是 长 丝 成 型 后 喷 涂 在 表 面 的 润 滑 油 剂, 在 后 续 加 工 时 会 有 少 量 的 挥 发, 浓 度 很 低, 通 过 加 强 该 工 序 的 车 间 通 风 无 组 织 排 放 3 毛 毯 印 染 主 要 污 染 是 产 生 的 污 水, 公 司 自 建 污 水 处 理 厂, 将 COD 由 1800 左 右, 处 理 到 500 以 下, 排 放 给 阳 信 县 新 城 污 水 处 理 厂 公 司 原 有 污 水 处 理 能 力 3000 方 / 日,2012 年 又 扩 建 了 5000 方 / 日, 合 计 达 到 8000 方 / 日 现 有 产 能 污 水 排 放 量 约 方 / 日, 污 水 处 理 能 力 绰 绰 有 余, 已 经 为 后 续 产 能 扩 建 预 留 了 污 水 处 理 能 力 目 前 公 司 污 水 排 放 口 以 及 锅 炉 烟 气 排 放 口 均 安 装 有 山 东 省 环 保 厅 联 网 的 在 线 监 测 设 备, 排 放 指 标 一 直 稳 定 合 格 公 司 污 水 排 放 口 向 社 会 公 众 开 放, 接 受 社 会 监 督 公 司 因 为 各 个 项 目 环 评 批 复 及 验 收 等 手 续 齐 全, 各 项 环 保 设 施 完 备, 同 时 产 业 本 身 也 是 废 旧 资 源 循 环 利 用 的 环 保 产 业, 被 山 东 省 环 保 厅 评 为 山 东 省 环 境 教 育 基 地 四 公 司 的 商 业 模 式 公 司 是 处 于 废 弃 资 源 综 合 利 用 业 的 生 产 商, 通 过 自 主 知 识 产 权 的 高 新 技 术, 利 用 废 旧 聚 酯 瓶 为 原 料, 生 产 再 生 涤 纶 长 丝 纤 维 及 毛 毯 地 毯 等 纺 织 品 公 司 拥 有 专 利 技 术 24 项, 其 中 包 括 发 明 专 利 6 项, 实 用 新 型 专 利 9 项, 外 观 设 计 9 项 公 司 拥 有 废 旧 聚 酯 回 收 再 生 涤 纶 纤 维 再 生 涤 纶 纺 织 品 三 大 板 块, 利 用 废 旧 聚 酯 为 原 料, 能 够 降 低 原 料 成 本, 自 身 高 新 技 术 保 障 了 能 够 生 产 出 优 质 产 品, 主 要 为 化 纤 厂 纺 织 厂 和 毛 毯 地 毯 的 需 求 者 ( 以 国 外 为 主 ) 提 供 高 质 量 低 成 本 的 产 品 服 务 公 司 通 过 直 销 模 式 开 拓 业 务, 收 入 来 源 主 要 为 再 生 聚 酯 瓶 片 再 生 涤 纶 长 丝 再 生 涤 纶 毛 毯 地 毯 三 大 系 列 产 品 销 售, 并 以 此 获 取 利 润 和 现 金 流 83

85 1 采 购 模 式 为 保 证 废 弃 聚 酯 瓶 片 的 质 量, 公 司 采 用 以 国 外 采 购 国 内 环 保 回 收 企 业 收 购 和 区 域 个 体 收 购 商 相 结 合 的 采 购 模 式 公 司 根 据 往 年 原 材 料 市 场 价 格 的 季 节 性 变 化 产 品 的 季 节 性 销 售 量 以 及 公 司 对 原 材 料 用 量 上 的 需 求 进 行 统 计, 在 保 证 一 个 月 产 量 库 存 的 前 提 下 合 理 预 计 下 个 月 甚 至 下 季 度 的 采 购 量 采 购 量 确 定 以 后, 公 司 根 据 当 月 市 场 状 况 与 供 应 商 协 商 决 定 交 易 价 格 目 前 公 司 已 与 主 要 供 应 商 建 立 了 长 期 稳 定 的 合 作 关 系, 使 公 司 顺 畅 了 原 材 料 供 应 渠 道, 提 升 了 公 司 采 购 的 议 价 能 力 2 生 产 模 式 针 对 再 生 涤 纶 长 丝 产 品, 公 司 与 主 要 客 户 之 间 保 持 了 良 好 的 合 作 关 系, 订 单 持 续 且 稳 定, 公 司 每 年 年 底 根 据 当 年 的 运 营 和 销 售 情 况, 结 合 客 户 订 单 变 化 及 行 业 发 展 趋 势 制 定 下 一 年 度 的 生 产 指 标 ; 同 时, 对 于 常 规 通 用 的 产 品, 公 司 备 有 一 定 库 存, 在 充 分 利 用 产 能 的 同 时 有 效 应 对 临 时 性 需 求 变 化 针 对 再 生 涤 纶 毛 毯 产 品, 公 司 以 订 单 生 产 为 主, 即 客 户 下 单 后, 公 司 生 产 管 理 部 会 根 据 客 户 提 供 的 产 品 指 标 以 及 图 样 进 行 计 划 安 排, 然 后 将 生 产 计 划 分 别 下 发 给 瓶 片 事 业 部 化 纤 事 业 部 和 毛 毯 事 业 部 进 行 备 料 生 产 3 销 售 模 式 公 司 主 要 采 取 直 销 为 主 的 方 式, 直 接 面 对 下 游 客 户 由 于 废 弃 聚 酯 瓶 片 再 生 涤 纶 长 丝 及 再 生 涤 纶 毛 毯 产 品 主 要 用 于 对 相 应 原 生 产 品 的 替 代, 因 此, 公 司 再 生 涤 纶 产 品 的 定 价 是 在 参 考 原 生 市 场 的 基 础 上, 遵 循 市 场 导 向 定 价 原 则 废 弃 聚 酯 瓶 片 再 生 涤 纶 长 丝 的 销 售 价 格 受 石 油 价 格 变 化 而 发 生 一 定 幅 度 的 波 动, 而 再 生 涤 纶 毛 毯 产 品 作 为 最 终 消 费 品, 价 格 相 对 稳 定 五 员 工 情 况 截 至 2015 年 4 月 30 日, 公 司 共 有 员 工 2445 人, 其 年 龄 结 构 受 教 育 程 度 岗 位 分 布 情 况 如 下 (1) 年 龄 结 构 84

86 序 号 年 龄 分 布 人 数 占 比 (%) 1 30 岁 以 下 % 6% 30% 30 岁 以 下 以 上 % 以 上 合 计 (2) 受 教 育 程 度 序 号 教 育 程 度 人 数 占 比 (%) 5.36% 0.08% 1 硕 士 本 科 / 大 专 大 专 以 下 % 硕 士 本 科 / 大 专 大 专 以 下 合 计 (3) 岗 位 分 布 序 号 岗 位 分 布 人 数 占 比 (%) 4% 2% 7% 1 管 理 人 员 管 理 人 员 2 销 售 人 员 销 售 人 员 3 研 发 人 员 生 产 人 员 % 研 发 人 员 生 产 人 员 合 计 研 发 机 构 情 况 公 司 通 过 外 引 内 培 结 合 的 方 式, 组 建 和 培 养 了 专 业 技 术 研 发 队 伍, 并 积 极 与 东 华 大 学 青 岛 大 学 中 国 纺 织 科 学 研 究 院 等 国 内 知 名 高 校 和 研 发 机 构 展 开 产 学 研 活 动 与 东 华 大 学 建 立 了 联 合 研 发 中 心 经 山 东 省 经 济 和 信 息 化 委 员 会 山 东 省 发 展 和 改 革 委 员 会 山 东 省 科 学 技 术 厅 国 家 人 力 资 源 与 社 会 保 障 部 山 东 省 科 技 厅 审 核 批 准, 分 别 组 建 了 山 东 省 企 业 技 术 中 心 山 东 省 再 生 聚 酯 纤 维 工 程 研 究 中 心 山 东 省 再 生 聚 酯 纤 维 工 程 技 术 研 究 中 心 博 士 后 科 研 工 作 站 和 院 士 工 作 站 等 研 发 平 台, 实 现 了 人 才 技 术 和 市 场 的 有 机 结 合, 具 备 了 强 大 的 行 业 技 术 研 85

87 发 能 力 公 司 是 中 国 化 纤 产 业 技 术 创 新 战 略 联 盟 重 要 成 员 单 位 之 一 (1) 雷 景 波, 男, 简 历 详 见 本 说 明 书 第 一 节 公 司 基 本 情 况 之 八 ( 一 ) 董 事 基 本 情 况 (2) 邸 刚 利, 男, 简 历 详 见 本 说 明 书 第 一 节 公 司 基 本 情 况 之 八 ( 一 ) 董 事 基 本 情 况 (3) 孙 彥 豪, 男, 简 历 详 见 本 说 明 书 第 一 节 公 司 基 本 情 况 之 八 ( 一 ) 董 事 基 本 情 况 (4) 冯 希 泉, 男, 简 历 详 见 本 说 明 书 第 一 节 公 司 基 本 情 况 之 八 ( 一 ) 董 事 基 本 情 况 (5) 王 登 勋, 男,1969 年 1 月 5 日 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 大 专 学 历 任 阳 信 县 第 三 油 棉 厂 经 营 部 经 理 ;1999 年 9 月 2004 年 5 月 任 阳 信 宏 业 油 棉 生 产 部 部 长 ; 2004 年 6 月 2006 年 5 月 : 任 龙 腾 棉 业 生 产 部 部 长 ;2006 年 6 月 2010 年 7 月 : 任 有 限 公 司 车 间 主 任 事 业 部 副 经 理 ;2010 年 8 月 至 今, 任 龙 悦 环 保 生 产 经 理 公 司 副 总 工 程 师 4 核 心 技 术 人 员 持 股 情 况 及 近 两 年 内 的 变 动 情 况 公 司 核 心 技 术 团 队 较 为 稳 定, 近 两 年 内 核 心 技 术 人 员 未 发 生 重 大 变 动 5 核 心 技 术 人 员 持 股 情 况 姓 名 现 任 职 务 持 股 数 量 ( 股 ) 持 股 比 例 (%) 雷 景 波 常 务 副 总 经 理 邸 刚 利 副 总 经 理 冯 希 泉 副 总 经 理 孙 彦 豪 副 总 经 理 王 登 勋 龙 悦 环 保 生 产 经 理 总 计 六 公 司 主 营 业 务 相 关 情 况 ( 一 ) 报 告 期 内 公 司 主 营 业 务 收 入 情 况 86

88 1 按 产 品 类 别 分 类 项 目 2015 年 1-4 月 2014 年 度 2013 年 度 占 比 占 比 金 额 金 额 金 额 (%) (%) 占 比 (%) 主 营 业 务 收 入 194,148, ,972, ,397, 毛 毯 制 品 184,816, ,338, ,209, 再 生 涤 纶 9,332, ,634, ,187, 其 他 业 务 收 入 11,321, ,700, ,026, 瓶 砖 瓶 片 11,321, ,700, ,026, 合 计 205,470, ,673, ,423, 按 销 售 区 域 分 类 项 目 2015 年 1-4 月 2014 年 度 2013 年 度 占 比 占 比 金 额 金 额 金 额 (%) (%) 占 比 (%) 主 营 业 务 收 入 194,148, ,972, ,397, 国 内 收 入 170,689, ,554, ,039, 国 外 收 入 23,458, ,417, ,357, 其 他 业 务 收 入 11,321, ,700, ,026, 销 售 瓶 砖 瓶 片 11,321, ,700, ,026, 合 计 205,470, ,673, ,423, ( 二 ) 报 告 期 内 公 司 主 要 客 户 情 况 再 生 聚 酯 瓶 片 主 要 客 户 为 化 纤 厂 ; 再 生 涤 纶 长 丝 主 要 客 户 为 纺 织 厂, 纺 织 品 主 要 客 户 为 终 端 用 户, 其 中 毛 毯 属 于 床 上 用 品, 一 般 用 于 家 庭, 地 毯 可 以 用 于 家 庭 以 及 酒 店 等 公 共 场 所 由 于 生 活 习 惯 的 不 同, 毛 毯 产 品 的 主 要 消 费 市 场 在 国 外 ( 国 内 居 民 生 活 的 床 上 用 品 以 棉 制 品 为 主 ), 以 中 东 美 国 南 美 非 洲 等 地 为 主, 国 内 的 新 疆 等 地 也 有 部 分 市 场 公 司 2015 年 1-4 月 公 司 前 五 名 客 户 的 销 售 金 额 及 占 营 业 收 入 的 比 例 如 下 : 序 号 客 户 名 称 营 业 收 入 87 占 公 司 全 部 营 业 收 入 的 比 例 (%) 1 浙 江 龙 发 进 出 口 有 限 公 司 10,633, 星 瀚 贸 易 有 限 公 司 8,771,

89 3 宁 波 业 欣 盛 世 进 出 口 有 限 公 司 7,977, 潍 坊 鑫 利 达 织 造 有 限 公 司 5,871, 宁 波 博 闻 进 出 口 有 限 公 司 4,879, 合 计 38,132, 公 司 2014 年 公 司 前 五 名 客 户 的 销 售 金 额 及 占 营 业 收 入 的 比 例 如 下 : 序 号 客 户 名 称 营 业 收 入 占 公 司 全 部 营 业 收 入 的 比 例 (%) 1 南 京 丽 莎 世 宏 贸 易 有 限 公 司 57,742, 高 阳 县 振 华 毛 纺 织 有 限 公 司 50,732, 星 瀚 贸 易 有 限 公 司 47,989, 浙 江 龙 发 进 出 口 有 限 公 司 34,700, 瑞 丽 市 联 益 商 贸 有 限 公 司 19,207, 合 计 210,372, 公 司 2013 年 公 司 前 五 名 客 户 的 销 售 金 额 及 占 营 业 收 入 的 比 例 如 下 : 序 号 客 户 名 称 营 业 收 入 占 公 司 全 部 营 业 收 入 的 比 例 (%) 1 南 京 丽 莎 世 宏 贸 易 有 限 公 司 31,503, 星 瀚 贸 易 有 限 公 司 21,956, 义 乌 市 光 伟 进 出 口 有 限 公 司 21,572, 新 疆 增 泰 国 际 贸 易 有 限 公 司 20,242, 高 阳 县 振 华 毛 纺 织 有 限 公 司 18,152, 合 计 113,428, 年 1-4 月 2014 年 度 2013 年 度, 公 司 对 前 五 名 客 户 累 计 营 业 收 入 占 当 期 收 入 总 额 比 重 分 别 为 5.37% 14.96%% 12.85% 公 司 不 存 在 向 单 个 客 户 的 销 售 额 占 公 司 销 售 总 额 的 比 例 超 过 50% 或 严 重 依 赖 于 少 数 客 户 的 情 况 ( 三 ) 公 司 主 要 原 材 料 采 购 与 供 应 商 情 况 1 营 业 成 本 分 产 品 构 成 情 况 项 目 2015 年 1-4 月 2014 年 度 2013 年 度 主 营 业 务 成 本 154,272, ,985, ,698, 毛 毯 制 品 145,775, ,610, ,720,

90 再 生 涤 纶 8,497, ,375, ,977, 其 他 业 务 成 本 9,769, ,547, ,922, 销 售 瓶 砖 瓶 片 9,769, ,547, ,922, 合 计 164,042, ,533, ,620, 公 司 主 营 业 务 成 本 变 动 趋 势 与 营 业 收 入 变 动 趋 势 一 致 公 司 营 业 成 本 构 成 明 细 如 下 : 项 目 2015 年 1-4 月 占 比 占 比 占 比 2014 年 2013 年 (%) (%) (%) 主 要 材 料 70,544, ,248, ,243, 直 接 人 工 26,631, ,920, ,381, 辅 助 材 料 26,945, ,404, ,070, 电 费 23,283, ,663, ,043, 折 旧 16,637, ,296, ,880, 合 计 164,042, ,533, ,620, 报 告 期 内, 公 司 前 五 大 供 应 商 情 况 如 下 : 公 司 2015 年 1-4 月 自 前 五 大 供 应 商 采 购 金 额 及 占 总 采 购 额 的 比 例 如 下 : 序 号 供 应 商 名 称 采 购 额 ( 美 元 ) 占 当 期 采 购 总 额 比 例 (%) 1 GREENWOOD COMPANY 11,299, TZENG LONG U.S.A.INC. 10,237, ALCAMARE S.DE R L.DE C.V 8,852, UPRISE 7,527, WR FIBERS INC 7,017, 合 计 - 44,933, 公 司 2014 年 自 前 五 大 供 应 商 采 购 金 额 及 占 总 采 购 额 的 比 例 如 下 : 序 号 供 应 商 名 称 采 购 额 ( 元 ) 占 当 期 采 购 总 额 比 例 (%) 1 GREENWOOD COMPANY 41,973, TZENG LONG U.S.A.INC. 39,398, WR FIBERS INC 27,727, ALCAMARE S.DE R L.DE C.V 10,445,

91 5 Valiant Recycling Inc 8,811, 合 计 128,355, 公 司 2013 年 自 前 五 大 供 应 商 采 购 金 额 及 占 总 采 购 额 的 比 例 如 下 : 序 号 供 应 商 名 称 采 购 额 ( 元 ) 占 当 期 采 购 总 额 比 例 (%) 1 WR FIBERS INC 61,133, RECICLADORES DE FIBRAS S 18,183, ANDTEX INDUSTRIES INTERN 15,164, JC HORIZON LTD 13,366, ALCAMARE S.DE R L.DE C.V 12,150, 合 计 120,000, 年 1-4 月 2014 年 度 2013 年 度, 公 司 自 前 五 大 供 应 商 采 购 额 所 占 的 比 例 分 别 为 32.80% 24.94% 26.83% 公 司 采 购 额 分 布 合 理, 公 司 不 存 在 向 单 个 供 应 商 的 采 购 额 占 总 采 购 额 比 例 超 过 50% 的 情 形 公 司 与 主 要 客 户 原 材 料 供 应 商 不 存 在 关 联 关 系, 没 有 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 有 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东 及 其 他 主 要 关 联 方 在 上 述 供 应 商 中 占 有 权 益 ( 四 ) 报 告 期 内 公 司 重 大 业 务 合 同 履 行 情 况 1 采 购 合 同 报 告 期 内, 公 司 签 署 的 金 额 在 100 万 元 人 民 币 以 上 的 合 同 界 定 为 重 大 采 购 合 同 公 司 签 订 的 主 要 的 重 大 采 购 合 同 信 息 如 下 表 列 示 : 序 号 1 2 客 户 名 称 签 订 日 期 品 名 金 额 (USD) 是 否 履 行 完 毕 GREENWOOD COMPANY 瓶 砖 408, 履 行 完 毕 ANDTEX NDUSTRIES INTERN 瓶 片 968, 履 行 完 毕 3 WR FIBERS INC 瓶 砖 610, 履 行 完 毕 4 GREENWOOD COMPANY 瓶 砖 508, 履 行 完 毕 5 TZENGONGU.S.A.INC 瓶 砖 2,048, 履 行 完 毕 90

92 6 TZENGONGU.S.A.INC 瓶 砖 1,281, 履 行 完 毕 7 GREENWOOD COMPANY 瓶 砖 412, 正 在 履 行 合 计 6,235, 销 售 合 同 报 告 期 内, 公 司 签 署 的 金 额 在 折 合 100 万 元 以 上 的 合 同 界 定 为 重 大 销 售 合 同 公 司 签 订 的 重 大 销 售 合 同 较 多, 选 取 部 分 有 代 表 性 的 销 售 合 同 列 示 如 下 : 序 号 客 户 名 称 签 订 日 期 品 名 金 额 是 否 履 行 完 毕 1 宁 波 业 欣 盛 世 进 出 纬 编 双 层 印 花 纬 口 有 限 公 司 编 单 层 毛 毯 6,761, 履 行 完 毕 2 浙 江 龙 发 进 出 口 有 限 公 司 毛 毯 $4,927, 履 行 完 毕 3 浙 江 龙 发 进 出 口 有 限 公 司 纬 编 双 层 毛 毯 $1,342, 履 行 完 毕 4 高 阳 县 振 华 毛 纺 织 有 限 公 司 DTY 2,730, 履 行 完 毕 5 高 阳 县 振 华 毛 纺 织 有 限 公 司 DTY 2,040, 履 行 完 毕 6 保 定 市 星 翰 贸 易 有 限 公 司 涤 纶 毯 2,000, 履 行 完 毕 7 南 京 丽 莎 世 宏 贸 易 有 限 公 司 涤 纶 毯 1,628, 履 行 完 毕 3 重 大 借 款 合 同 序 号 编 号 贷 款 人 借 款 人 贷 款 期 限 1 ( 阳 ) 社 团 借 阳 新 县 农 村 信 字 (2015) 年 股 份 公 司 用 合 作 联 社 第 001 号 国 家 开 发 银 行 股 份 公 司 股 份 有 限 公 司 年 齐 银 借 齐 商 银 行 滨 州 股 份 公 司 02 字 048 号 分 行 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 股 份 公 司 阳 信 支 行 中 国 工 商 银 行 股 份 公 司 15 年 阳 信 字 股 份 有 限 公 司 金 额 ( 元 ) 签 订 时 间 48,000, ,000, ,000, ,000, ,000,

93 0052 号 阳 信 支 行 七 公 司 所 处 行 业 基 本 情 况 ( 一 ) 行 业 基 本 情 况 介 绍 1 公 司 所 属 行 业 公 司 主 要 从 事 利 用 废 弃 聚 酯 材 料 ( 废 弃 矿 泉 水 瓶 饮 料 瓶 小 包 装 食 用 油 瓶 等 ) 进 行 再 生 聚 酯 行 业 中 的 再 生 涤 纶 长 丝 及 纺 织 品 生 产, 属 于 国 家 大 力 倡 导 和 扶 持 的 循 环 经 济 产 业 根 据 中 国 证 监 会 2012 年 发 布 的 上 市 公 司 行 业 分 类 指 引, 公 司 归 属 于 C42 废 弃 资 源 综 合 利 用 业 ; 根 据 国 民 经 济 行 业 分 类 (GB/T ), 公 司 所 属 行 业 为 C4220 非 金 属 废 料 和 碎 屑 加 工 处 理 2 行 业 主 管 部 门 和 监 管 体 制 公 司 所 属 行 业 涉 及 废 弃 资 源 综 合 利 用 部 分 的 管 理 主 要 通 过 国 家 发 改 委 资 源 节 约 和 环 境 保 护 司 污 染 防 治 司 等 组 织 实 施 ; 对 于 废 弃 聚 酯 回 收 的 行 业 主 管 部 门 是 商 务 部 ; 涉 及 再 生 涤 纶 产 品 生 产 部 分 的 管 理 主 要 通 过 国 家 发 改 委 产 业 协 调 司 组 织 实 施 ; 对 于 再 生 涤 纶 产 品 生 产 下 游 纺 织 品 的 管 理 则 由 工 信 部 消 费 品 工 业 司 来 组 织 实 施 公 司 再 生 涤 纶 长 丝 生 产 所 处 的 行 业 性 自 律 组 织 包 括 中 国 化 学 纤 维 工 业 协 会 下 属 的 再 生 化 学 纤 维 专 业 委 员 会 涤 纶 长 丝 专 业 委 员 会 中 国 再 生 资 源 回 收 利 用 协 会 等 3 行 业 相 关 产 业 政 策 及 主 要 法 律 法 规 (1) 相 关 法 律 法 规 名 称 发 布 单 位 文 号 中 华 人 民 共 和 国 环 境 保 护 法 全 国 人 大 1989 年 主 席 令 第 二 十 二 号 废 物 进 口 环 境 保 护 管 理 暂 行 规 定 环 保 部 环 控 号 中 华 人 民 共 和 国 固 体 废 物 污 染 环 境 防 治 法 全 国 人 大 2004 年 主 席 令 第 三 十 一 号 中 华 人 民 共 和 国 循 环 经 济 促 进 法 全 国 人 大 2008 年 主 席 令 第 四 号 92

94 固 体 废 物 进 口 管 理 办 法 环 保 部 等 2011 年 部 令 第 12 号 中 华 人 民 共 和 国 环 境 保 护 法 提 出 国 家 制 定 的 环 境 保 护 规 划 必 须 纳 入 国 民 经 济 和 社 会 发 展 计 划, 国 家 采 取 有 利 于 环 境 保 护 的 经 济 技 术 政 策 和 措 施, 使 环 境 保 护 工 作 同 经 济 建 设 和 社 会 发 展 相 协 调 废 物 进 口 环 境 保 护 管 理 暂 行 规 定 要 求 国 家 环 境 保 护 局 对 全 国 废 物 进 口 实 施 监 督 管 理 地 方 各 级 人 民 政 府 环 境 保 护 行 政 主 管 部 门 依 照 本 规 定 对 本 辖 区 内 进 口 废 物 实 施 监 督 管 理, 并 有 权 对 从 事 进 口 废 物 经 营 活 动 的 单 位 进 行 现 场 检 查 中 华 人 民 共 和 国 固 体 废 物 污 染 环 境 防 治 法 提 出 国 家 对 固 体 废 物 污 染 环 境 的 防 治, 实 行 减 少 固 体 废 物 的 产 生 量 和 危 害 性 充 分 合 理 利 用 固 体 废 物 和 无 害 化 处 置 固 体 废 物 的 原 则, 促 进 清 洁 生 产 和 循 环 经 济 发 展 中 华 人 民 共 和 国 循 环 经 济 促 进 法 规 范 了 循 环 经 济 的 概 念, 指 出 发 展 循 环 经 济 是 国 家 经 济 社 会 发 展 的 一 项 重 大 战 略, 鼓 励 和 支 持 开 展 循 环 经 济 科 学 技 术 的 研 究 开 发 和 推 广 ; 明 确 提 出 了 各 种 激 励 措 施 固 体 废 物 进 口 管 理 办 法 规 定 进 口 列 入 限 制 进 口 目 录 的 固 体 废 物, 应 当 经 国 务 院 环 境 保 护 行 政 主 管 部 门 会 同 国 务 院 对 外 贸 易 主 管 部 门 审 查 许 可 进 口 列 入 自 动 许 可 进 口 目 录 的 固 体 废 物, 应 当 依 法 办 理 自 动 许 可 手 续 (2) 行 业 相 关 标 准 及 技 术 规 范 再 生 涤 纶 长 丝 的 主 要 原 料 是 废 弃 聚 酯, 废 弃 聚 酯 属 于 固 体 废 物, 其 回 收 利 用 及 进 口 的 主 要 标 准 及 技 术 规 范 如 下 : 名 称 发 布 单 位 文 号 进 口 可 用 作 原 料 的 固 体 废 物 环 境 保 护 控 制 标 准 废 塑 料 废 塑 料 回 收 与 再 生 利 用 污 染 控 制 技 术 规 范 ( 试 行 ) 环 保 部 质 检 总 局 国 家 环 境 保 护 总 局 GB HJ/T 限 制 进 口 类 可 用 作 原 料 的 固 体 废 物 目 录 环 保 部 2008 年 进 口 废 PET 饮 料 瓶 砖 环 境 保 护 控 制 要 求 ( 试 行 ) 环 保 部 质 检 总 局 公 告 2011 年 第 11 号 93

95 (3) 行 业 相 关 产 业 政 策 名 称 发 布 单 位 文 号 / 年 份 国 务 院 关 于 加 快 发 展 循 环 经 济 的 若 干 意 见 国 务 院 国 发 (2005)22 号 国 家 中 长 期 科 学 和 技 术 发 展 规 划 纲 要 ( 年 ) 中 国 资 源 综 合 利 用 技 术 政 策 大 纲 关 于 支 持 循 环 经 济 发 展 的 投 融 资 政 策 措 施 意 见 的 通 知 国 务 院 国 家 发 改 委 等 国 家 发 改 委 等 2006 年 2010 年 发 改 环 资 号 产 业 结 构 调 整 指 导 目 录 (2013 年 本 ) 国 家 发 改 委 发 改 委 令 第 9 号 国 民 经 济 和 社 会 发 展 十 二 五 规 划 纲 要 国 务 院 2011 年 十 二 五 资 源 综 合 利 用 指 导 意 见 国 家 发 改 委 发 改 环 资 号 循 环 经 济 发 展 战 略 及 近 期 行 动 规 划 国 家 发 改 委 国 发 [2013]5 号 中 国 制 造 2050 国 务 院 2015 年 5 月 国 务 院 关 于 加 快 发 展 循 环 经 济 的 若 干 意 见 提 出 以 大 力 开 展 资 源 综 合 利 用, 最 大 程 度 实 现 废 物 资 源 化 和 再 生 资 源 回 收 利 用 为 重 点 工 作 国 家 中 长 期 科 学 和 技 术 发 展 规 划 纲 要 ( 年 ) 把 废 弃 物 循 环 利 用, 清 洁 生 产 集 成 技 术, 建 立 发 展 循 环 经 济 的 技 术 示 范 模 式 作 为 保 护 环 境 的 优 先 发 展 主 题 中 国 资 源 综 合 利 用 技 术 政 策 大 纲 的 主 要 范 围 包 括 了 对 社 会 生 产 和 消 费 过 程 中 产 生 的 各 种 废 弃 物 进 行 回 收 和 再 生 利 用, 明 确 要 求 推 广 废 塑 料 再 生 利 用 技 术 关 于 支 持 循 环 经 济 发 展 的 投 融 资 政 策 措 施 意 见 的 通 知 指 出 要 充 分 发 挥 政 府 规 划 投 资 产 业 和 价 格 政 策 的 引 导 作 用, 通 过 多 渠 道 拓 展 促 进 循 环 经 济 发 展 的 直 接 融 资 途 径, 尤 其 要 积 极 支 持 资 源 循 环 利 用 企 业 上 市 融 资, 既 充 分 发 挥 资 本 市 场 在 发 展 循 环 经 济 中 的 作 用, 鼓 励 支 持 符 合 条 件 的 资 源 循 环 利 用 企 业 申 请 境 内 外 上 市 和 再 融 资 在 符 合 监 管 要 求 的 前 提 下, 鼓 励 企 业 将 通 过 股 票 市 场 的 募 集 资 金 积 极 投 向 循 环 经 济 项 目 产 业 结 构 调 整 指 导 目 录 (2013 年 本 ) 指 出 : 三 废 高 效 治 理 与 资 源 回 收 94

96 再 利 用 技 术 的 推 广 与 应 用 以 及 聚 酯 回 收 材 料 生 产 涤 纶 工 业 丝 差 别 化 和 功 能 性 涤 纶 长 丝 等 高 附 加 价 值 产 品 属 鼓 励 类 项 目 国 民 经 济 和 社 会 发 展 十 二 五 规 划 纲 要 中 第 二 十 三 章 大 力 发 展 循 环 经 济 要 求 推 行 循 环 型 生 产 方 式, 推 动 产 业 循 环 式 组 合, 构 筑 链 接 循 环 的 产 业 体 系 ; 健 全 资 源 循 环 利 用 回 收 体 系, 推 进 再 生 资 源 规 模 化 利 用 ; 加 强 规 划 指 导 财 税 金 融 等 政 策 支 持 ; 推 广 循 环 经 济 典 型 模 式 十 二 五 资 源 综 合 利 用 指 导 意 见 要 求 以 大 宗 固 体 废 物 综 合 利 用 为 核 心, 大 力 实 施 重 点 工 程, 发 展 资 源 综 合 利 用 产 业, 大 幅 度 提 高 资 源 利 用 效 率, 加 快 资 源 节 约 型 环 境 友 好 型 社 会 建 设 针 对 废 塑 料 的 再 生 资 源 回 收 利 用, 强 调 要 重 点 开 发 废 塑 料 回 收 分 拣 清 洗 和 分 离 等 预 处 理 技 术 和 设 备, 鼓 励 废 旧 塑 料 瓶 废 旧 地 膜 高 值 利 用, 推 广 废 塑 料 再 生 造 粒 和 改 性 以 及 生 产 木 塑 制 品 中 国 制 造 2025 指 出 : 全 面 推 行 绿 色 制 造 加 大 先 进 节 能 环 保 技 术 工 艺 和 装 备 的 研 发 力 度, 加 快 制 造 业 绿 色 改 造 升 级 ; 积 极 推 行 低 碳 化 循 环 化 和 集 约 化, 提 高 制 造 业 资 源 利 用 效 率 ; 强 化 产 品 全 生 命 周 期 绿 色 管 理, 努 力 构 建 高 效 清 洁 低 碳 循 环 的 绿 色 制 造 体 系 推 进 资 源 再 生 利 用 产 业 规 范 化 规 模 化 发 展, 强 化 技 术 装 备 支 撑, 提 高 大 宗 工 业 固 体 废 弃 物 废 旧 金 属 废 弃 电 器 电 子 产 品 等 综 合 利 用 水 平 大 力 发 展 再 制 造 产 业, 实 施 高 端 再 制 造 智 能 再 制 造 在 役 再 制 造, 推 进 产 品 认 定, 促 进 再 制 造 产 业 持 续 健 康 发 展 4 行 业 基 本 概 况 (1) 行 业 概 况 随 着 全 球 加 强 对 白 色 污 染 的 治 理 力 度, 再 生 聚 酯 行 业 逐 步 成 为 未 来 聚 酯 行 业 的 发 展 方 向 ; 由 于 聚 酯 具 有 可 回 收 性 和 易 改 性 两 大 优 点, 使 得 利 用 废 弃 聚 酯 材 料 生 产 再 生 聚 酯 产 品 成 为 了 可 能 聚 酯 是 从 原 油 的 初 级 产 品 石 脑 油 中 所 提 炼 的 对 苯 二 甲 酸 (PTA) 和 乙 二 醇 (EG) 经 过 缩 聚 产 生, 主 要 指 聚 对 苯 二 甲 酸 乙 二 酯 (PET) 作 为 连 接 石 化 和 众 多 行 业 的 一 个 重 要 中 间 产 品, 聚 酯 可 以 被 加 工 成 纤 维 瓶 类 薄 膜 和 多 种 塑 料 制 品, 广 泛 应 用 于 纺 织 业 包 装 业 电 子 电 器 医 疗 卫 生 建 筑 汽 车 等 领 域 95

97 在 聚 酯 产 品 深 入 到 人 们 日 常 生 活 方 方 面 面 的 同 时, 由 于 其 不 易 自 发 降 解 的 特 点, 各 类 废 弃 聚 酯 产 品 所 造 成 的 环 境 污 染 也 越 来 越 大, 也 就 是 人 们 所 熟 悉 的 白 色 污 染 废 弃 聚 酯 对 整 个 人 类 生 态 环 境 以 及 经 济 发 展 带 来 的 破 坏 和 损 失 已 经 成 为 亟 待 解 决 的 社 会 问 题, 其 主 要 的 危 害 表 现 在 以 下 几 个 方 面 : 危 害 种 类 对 生 物 体 的 危 害 对 土 壤 环 境 的 危 害 对 大 气 环 境 的 危 害 对 绿 化 环 境 的 危 害 具 体 内 容 属 于 难 降 解 有 机 污 染 物, 在 大 气 生 物 水 体 和 土 壤 以 及 河 流 底 泥 城 市 污 泥 等 介 质 中 残 留, 其 水 解 和 光 解 速 率 都 非 常 缓 慢 随 着 时 间 的 推 移, 聚 酯 产 品 中 含 有 的 部 分 添 加 剂 会 迁 移 到 外 部 环 境 中, 对 生 物 体 具 有 一 定 的 毒 性, 会 导 致 例 如 致 畸 致 突 变 性 或 具 有 致 癌 活 性 等 废 弃 聚 酯 瓶 上 所 粘 有 的 污 染 物 会 成 为 蚊 蝇 和 细 菌 生 存 繁 殖 的 温 床, 危 害 人 体 健 康 牲 畜 在 误 食 废 弃 聚 酯 产 品 后, 会 引 起 消 化 道 疾 病, 甚 至 死 亡 恶 化 土 壤 环 境, 严 重 影 响 农 作 物 吸 收 养 分 和 水 分, 导 致 作 物 减 产 废 弃 聚 酯 密 度 小 体 积 大, 占 用 大 量 填 满 处 理 场 地, 降 低 填 埋 场 地 处 理 垃 圾 的 能 力, 浪 费 宝 贵 土 地 资 源 废 弃 聚 酯 瓶 垃 圾 中 的 细 菌 病 毒 等 有 害 物 质 很 容 易 渗 入 地 下, 污 染 地 下 水, 危 及 周 围 环 境 并 将 给 环 境 造 成 严 重 的 二 次 污 染 通 过 焚 烧 方 法 处 理 废 弃 聚 酯, 将 会 排 放 出 大 量 黑 烟 和 毒 性 物 质, 其 中 所 排 放 出 的 二 恶 英 会 直 接 危 害 植 物 及 农 作 物, 同 时 对 动 物 的 肝 脏 及 大 脑 有 严 重 的 损 害 作 用 废 弃 聚 酯 散 落 在 日 常 生 活 环 境 中 所 造 成 的 视 觉 污 染, 影 响 环 境 美 感, 是 废 弃 聚 酯 最 直 观 和 最 直 接 的 污 染 96

98 传 统 处 理 再 生 循 环 废 弃 聚 酯 垃 圾 再 生 聚 酯 瓶 片 废 弃 聚 酯 瓶 大 气 污 染 再 生 涤 纶 长 丝 织 物 垃 圾 填 埋 厂 再 生 聚 酯 薄 膜 误 食 废 弃 聚 酯 垃 圾 而 死 亡 的 信 天 翁 再 生 聚 酯 热 成 型 产 品 (2) 行 业 现 状 与 原 生 涤 纶 产 品 已 经 具 有 广 泛 的 应 用 领 域 不 同, 再 生 涤 纶 产 品 的 用 途 较 为 单 一, 但 是 正 逐 渐 呈 现 出 多 样 化 的 趋 势 起 初 再 生 涤 纶 由 于 技 术 水 平 有 限, 只 能 生 产 再 生 涤 纶 短 纤, 用 于 低 档 非 织 造 布 和 低 档 填 充 材 料 随 着 再 生 涤 纶 技 术 水 平 的 不 断 提 升, 目 前 再 生 涤 纶 长 丝 已 经 具 有 了 与 石 油 原 生 聚 酯 切 片 生 产 的 涤 纶 长 丝 相 当 的 品 质, 对 原 生 料 产 品 具 有 良 好 的 替 代 性, 其 应 用 领 域 覆 盖 原 生 涤 纶 长 丝 的 部 分 领 域, 并 正 在 尝 试 进 入 高 端 应 用 领 域, 未 来 产 能 提 升 空 间 巨 大 再 生 涤 纶 长 丝 及 相 关 产 品 与 原 生 涤 纶 的 比 较 如 下 表 所 示 : 项 目 再 生 涤 纶 长 丝 及 纺 织 品 原 生 涤 纶 长 丝 及 纺 织 品 原 材 料 废 弃 聚 酯 瓶 片 石 油 原 生 聚 酯 切 片 原 材 料 市 场 波 动 原 材 料 市 场 供 应 基 本 稳 定 相 对 于 原 生 市 场 波 动 幅 度 较 小 随 石 油 期 货 市 场 变 动 市 场 波 动 幅 度 剧 烈 社 会 效 应 废 旧 资 源 再 利 用, 低 碳, 节 能 减 排 资 源 消 耗 型 品 质 特 点 性 能 受 原 材 料 和 加 工 工 艺 的 限 制 较 大 性 能 稳 定 产 品 标 准 化 好 面 对 日 益 枯 竭 的 生 态 资 源 和 日 益 恶 化 的 地 球 环 境, 发 展 再 生 资 源 和 循 环 经 济 97

99 成 为 世 界 未 来 经 济 发 展 的 大 势 所 趋 尤 其 针 对 资 源 不 足 能 耗 高 排 放 大 等 几 个 制 约 我 国 经 济 发 展 的 瓶 颈 问 题, 走 节 能 减 排 的 再 生 资 源 循 环 利 用 之 路 是 突 破 瓶 颈, 实 现 可 持 续 发 展 的 必 然 选 择 其 中, 再 生 聚 酯 产 品 由 于 具 有 高 效 高 附 加 值 高 性 能 高 收 益 低 耗 低 成 本 低 价 格 低 风 险 ( 环 境 ) 的 四 高 四 低 特 点, 在 充 分 利 用 现 有 资 源, 最 大 程 度 实 现 原 材 料 循 环 利 用 的 同 时, 降 低 了 对 石 油 资 源 的 依 赖, 促 进 了 资 源 的 供 求 平 衡, 具 有 循 环 经 济 的 特 点, 市 场 发 展 前 景 十 分 广 阔 目 前, 发 达 国 家 积 极 发 挥 政 府 引 导 作 用, 一 方 面 运 用 法 律 和 行 政 手 段 明 确 规 定 社 会 与 公 众 的 义 务, 另 一 方 面 通 过 广 泛 的 宣 传 和 积 极 的 推 广, 使 再 生 资 源 循 环 利 用 的 低 碳 环 保 和 可 持 续 发 展 的 理 念 受 到 社 会 各 界 的 广 泛 认 可 与 此 同 时, 我 国 也 逐 步 开 始 加 强 节 能 减 排 与 再 生 资 源 循 环 利 用 的 推 广 力 度, 出 台 了 一 系 列 政 策 与 措 施, 使 再 生 资 源 循 环 利 用 尤 其 是 再 生 聚 酯 行 业 获 得 了 良 好 的 发 展 机 遇 以 再 生 聚 酯 循 环 利 用 为 代 表 的 循 环 经 济 已 经 成 为 整 个 社 会 经 济 发 展 中 一 股 不 可 阻 挡 的 趋 势, 进 入 了 快 速 发 展 时 期 ( 二 ) 影 响 本 行 业 发 展 趋 势 的 因 素 1 影 响 本 行 业 发 展 的 有 利 因 素 (1) 国 家 政 策 支 持 以 及 行 业 规 范 的 促 进 国 民 经 济 和 社 会 发 展 十 二 五 规 划 纲 要 中 明 确 要 求 推 行 循 环 型 生 产 方 式, 推 动 产 业 循 环 式 组 合, 构 筑 链 接 循 环 的 产 业 体 系 ; 健 全 资 源 循 环 利 用 回 收 体 系, 推 进 再 生 资 源 规 模 化 利 用 ; 推 广 循 环 经 济 典 型 模 式 党 的 十 七 大 报 告 也 把 节 约 资 源 和 保 护 环 境 列 为 基 本 国 策, 要 求 把 建 设 资 源 节 约 型 环 境 友 好 型 社 会 放 在 工 业 化 现 代 化 发 展 战 略 的 突 出 位 置 同 时 聚 酯 回 收 材 料 生 产 涤 纶 工 业 丝 被 国 家 发 改 委 列 入 了 产 业 结 构 调 整 指 导 目 录 (2013 年 本 ) 鼓 励 类 产 品 2015 年 5 月 国 务 院 发 布 的 中 国 制 造 2025 把 推 行 绿 色 制 造, 提 高 废 弃 资 源 综 合 利 用 水 平 作 为 重 要 方 向 国 家 政 策 的 支 持, 有 利 于 行 业 内 的 优 势 企 业 加 大 技 术 创 新 的 资 金 投 入, 发 展 高 技 术 含 量 的 再 生 聚 酯 纤 维 产 品, 优 化 产 品 结 构, 拓 展 产 品 应 用 领 域, 提 高 综 合 竞 争 力 和 持 续 发 展 能 力, 从 而 促 进 产 业 整 体 升 级 经 过 多 年 的 努 力, 中 国 再 生 化 学 纤 维 专 业 委 员 会 于 2010 年 4 月 1 日 正 式 推 98

100 出 了 再 生 短 纤 标 准, 有 力 促 进 了 行 业 内 企 业 的 稳 定 发 展 与 此 同 时, 以 行 业 协 会 牵 头, 公 司 参 与 起 草 的 再 生 涤 纶 预 取 向 丝 ( 再 生 POY) 再 生 涤 纶 低 弹 丝 ( 再 生 DTY) 和 再 生 涤 纶 牵 伸 丝 ( 再 生 FDY) 等 3 项 国 家 行 业 标 准 已 经 于 2012 年 6 月 获 得 批 准, 未 来 将 会 对 再 生 涤 纶 长 丝 行 业 的 发 展 起 到 很 好 的 规 范 与 指 导 作 用 (2) 环 保 意 识 深 入 人 心 过 去, 国 内 消 费 者 对 采 用 废 弃 聚 酯 材 料 生 产 的 日 用 消 费 品 心 存 疑 虑, 随 着 环 保 意 识 的 不 断 增 强, 国 内 消 费 者 正 在 从 废 料 垃 圾 的 思 维 模 式 中 跳 出, 形 成 了 废 料 - 再 生 资 源 - 再 生 环 保 消 费 品 的 新 型 消 费 观 念, 使 再 生 涤 纶 长 丝 及 纺 织 品 的 市 场 定 位 和 消 费 者 的 接 受 程 度 实 现 了 统 一, 为 再 生 涤 纶 长 丝 及 纺 织 品 的 应 用 打 下 了 坚 实 的 基 础 同 时, 随 着 全 球 环 保 潮 流 的 兴 起, 绿 色 纺 织 品 消 费 逐 渐 成 为 一 种 新 的 社 会 消 费 导 向 和 时 尚 这 不 仅 是 社 会 发 展 的 必 然 趋 势, 更 是 中 国 纺 织 工 业 新 的 挑 战 和 机 遇 具 有 循 环 经 济 及 低 碳 环 保 特 点 的 再 生 涤 纶 长 丝 及 纺 织 品 恰 恰 符 合 这 一 发 展 趋 势, 发 展 前 景 十 分 广 阔 2 不 利 因 素 再 生 涤 纶 长 丝 及 纺 织 品 行 业 作 为 涤 纶 行 业 中 的 新 兴 分 支, 虽 然 取 得 了 一 定 的 发 展, 但 与 传 统 原 生 涤 纶 企 业 动 辄 几 十 万 吨 的 产 量 相 比, 再 生 涤 纶 长 丝 及 纺 织 品 生 产 企 业 的 规 模 仍 然 偏 小, 在 经 营 理 念 研 发 能 力 和 资 金 实 力 等 方 面 积 累 不 足, 难 以 进 行 较 大 规 模 的 研 发 投 入 和 研 发 基 础 环 境 建 设 相 对 较 小 的 规 模 也 限 制 了 企 业 在 技 术 能 力 服 务 能 力 以 及 企 业 品 牌 等 方 面 的 快 速 提 升 ; 同 时 企 业 的 抗 风 险 能 力 差, 缺 乏 有 效 融 资 渠 道, 阻 碍 了 企 业 未 来 的 快 速 健 康 发 展 3 行 业 的 周 期 性 区 域 性 和 季 节 性 特 征 在 上 游 原 材 料 供 应 方 面, 原 生 涤 纶 长 丝 受 上 游 石 油 产 品 的 影 响 较 大, 而 再 生 涤 纶 长 丝 行 业 则 由 于 使 用 废 弃 聚 酯 瓶 为 原 材 料, 受 宏 观 经 济 的 影 响 相 对 较 小, 整 体 波 动 性 较 小 但 仍 具 有 较 高 的 关 联 性 再 生 涤 纶 长 丝 及 纺 织 品 行 业 的 分 布 呈 现 一 定 的 区 域 性 在 上 游 原 材 料 供 应 方 面, 废 弃 聚 酯 塑 料 交 易 市 场 遍 布 全 国, 已 经 在 广 东 浙 江 江 苏 山 东 河 北 和 辽 宁 等 塑 料 加 工 业 发 达 省 份 形 成 了 一 批 较 大 99

101 规 模 的 废 弃 聚 酯 塑 料 回 收 交 易 市 场 和 加 工 聚 集 地 在 纺 织 品 生 产 方 面, 北 方 的 山 东 河 北 集 中 了 我 国 大 部 分 的 毛 毯 及 地 毯 生 产 ; 而 南 方 江 浙 一 带 以 服 装 轻 纺 为 主, 福 建 地 区 则 以 填 充 织 物 为 主 针 对 上 下 游 行 业 的 区 域 特 征 而 进 行 恰 当 的 产 品 选 型 和 市 场 定 位, 给 生 产 企 业 在 成 本 信 息 等 方 面 以 极 大 的 便 利, 形 成 了 再 生 涤 纶 长 丝 及 纺 织 品 行 业 的 区 域 性 发 展 特 点 再 生 涤 纶 长 丝 受 下 游 行 业 的 影 响 具 有 一 定 的 季 节 性 特 征 受 下 游 服 装 和 家 纺 产 品 换 季 需 求 以 及 假 期 等 因 素 影 响, 不 同 产 品 的 需 求 随 季 节 会 有 一 定 波 动, 比 如 粗 旦 涤 纶 长 丝 纺 织 品 在 秋 冬 两 季 销 量 较 好, 而 细 旦 涤 纶 长 丝 纺 织 品 则 在 春 夏 季 销 量 较 好 涤 纶 毛 毯 产 品 由 于 其 主 要 由 于 其 主 要 功 能 为 保 暖 和 舒 适, 一 般 在 秋 冬 季 节 销 量 较 好, 因 此 行 业 内 企 业 三 四 季 度 销 售 相 对 较 好, 具 有 一 定 的 季 节 性 特 点, 多 数 年 份 销 售 旺 季 集 中 在 6-11 月 份 ( 三 ) 与 行 业 上 下 游 关 系 1 上 游 行 业 分 析 作 为 再 生 涤 纶 长 丝 生 产 的 最 主 要 原 材 料, 聚 酯 瓶 的 生 产 以 及 回 收 直 接 决 定 了 再 生 聚 酯 瓶 片 的 数 量 与 质 量, 对 再 生 涤 纶 长 丝 行 业 有 着 十 分 重 要 的 影 响 由 于 再 生 聚 酯 行 业 主 要 是 指 利 用 可 回 收 可 利 用 的 废 弃 聚 酯 产 品 作 为 原 材 料 因 此, 废 弃 聚 酯 的 供 应 状 况 也 将 影 响 再 生 聚 酯 行 业 未 来 发 展 2 下 游 行 业 分 析 纺 织 行 业 是 涤 纶 长 丝 产 品 的 直 接 市 场, 纺 织 行 业 的 需 求 变 化 景 气 程 度 发 展 状 况 直 接 影 响 涤 纶 长 丝 市 场 消 费 及 整 个 产 业 链 的 发 展, 具 有 较 强 的 关 联 性 我 国 已 成 为 世 界 上 最 主 要 的 纺 织 品 生 产 国, 虽 然 在 过 去 的 多 年 的 高 速 增 长 后, 增 速 放 缓 但 仍 然 稳 定 占 有 国 际 市 场 较 大 的 份 额 纺 织 品 产 业 的 稳 定 发 展 将 带 动 包 括 再 生 涤 纶 长 丝 在 内 的 纤 维 行 业 健 康 发 展 ( 四 ) 行 业 进 入 壁 垒 1 技 术 壁 垒 由 于 与 原 生 聚 酯 纯 度 高 粘 度 均 匀 等 优 点 所 不 同, 再 生 涤 纶 长 丝 生 产 的 主 要 100

102 原 材 料 来 源 于 回 收 的 废 弃 聚 酯 瓶, 不 可 避 免 的 存 在 因 为 原 材 料 品 质 差 材 料 性 能 不 均 粘 度 差 异 大 含 水 量 高 并 夹 杂 各 种 杂 质 等 原 因 从 而 导 致 再 生 涤 纶 长 丝 物 理 性 能 下 降 产 品 品 质 较 低 的 现 状, 成 为 再 生 涤 纶 长 丝 难 以 完 全 替 代 原 生 涤 纶 长 丝 的 根 本 原 因 如 何 对 生 产 工 艺 进 行 技 术 革 新, 使 再 生 涤 纶 长 丝 的 断 裂 强 度 线 密 度 断 裂 伸 长 率 等 关 键 性 能 指 标 持 续 稳 定 达 标, 并 实 现 工 业 化 与 规 模 化 生 产, 都 将 是 再 生 涤 纶 长 丝 企 业 所 必 须 克 服 的 技 术 与 生 产 难 题 另 外 在 下 游 应 用 领 域, 根 据 再 生 涤 纶 长 丝 的 特 性, 需 要 对 再 生 涤 纶 纺 织 品 的 生 产 工 艺 技 术 进 行 必 要 的 创 新, 从 而 保 证 其 生 产 的 稳 定 及 品 质 的 提 升, 也 将 成 为 该 行 业 的 主 要 技 术 门 槛 以 公 司 为 代 表 的 少 数 国 内 再 生 涤 纶 长 丝 生 产 企 业 均 是 历 经 了 较 大 的 投 入 和 较 长 的 试 验 周 期 后, 才 取 得 了 从 再 生 涤 纶 长 丝 的 生 产 技 术 生 产 设 备 到 生 产 工 艺 的 重 大 突 破 并 成 功 实 现 产 业 化 目 前 公 司 已 经 实 现 了 再 生 聚 酯 装 置 的 大 型 化 自 动 化 和 短 流 程 化, 后 加 工 装 置 的 高 速 化 自 动 化 和 柔 性 化, 使 再 生 涤 纶 长 丝 产 品 及 相 关 再 生 涤 纶 长 丝 纺 织 品 的 性 能 大 幅 改 善 成 本 有 效 降 低 品 种 更 加 丰 富 由 此 可 见, 相 比 于 原 生 涤 纶 长 丝, 再 生 涤 纶 长 丝 及 纺 织 品 的 生 产 对 于 生 产 设 备 各 个 重 点 环 节 工 艺 流 程 控 制 以 及 规 模 化 生 产 线 等 方 面 均 具 有 较 大 的 技 术 难 度, 对 于 行 业 新 进 入 者 形 成 了 较 高 的 技 术 门 槛 2 客 户 资 源 门 槛 在 涤 纶 长 丝 行 业, 不 同 生 产 企 业 之 间 由 于 原 材 料 生 产 条 件 管 理 方 法 等 不 同, 其 纱 线 的 性 能 参 数 会 有 一 定 的 差 异, 而 再 生 涤 纶 长 丝 受 废 弃 聚 酯 品 质 及 不 同 生 产 企 业 生 产 工 艺 影 响 也 会 表 现 出 不 同 的 性 能 为 满 足 下 游 厂 商 的 生 产 要 求, 生 产 企 业 往 往 需 要 对 下 游 厂 商 提 供 包 括 设 备 使 用, 技 术 参 数 调 整, 产 品 应 用 等 全 方 位 的 支 持 因 此, 当 下 游 企 业 对 再 生 涤 纶 长 丝 生 产 企 业 进 行 选 择 时, 往 往 都 需 要 经 过 从 少 量 供 货 再 到 大 批 量 销 售 这 样 一 个 被 逐 步 认 同 的 过 程, 需 要 较 长 的 考 察 期 一 旦 合 作 关 系 确 定, 为 了 保 证 产 品 质 量 的 稳 定, 下 游 企 业 往 往 不 会 轻 易 改 变 选 定 的 再 生 涤 纶 长 丝 供 应 商, 从 而 形 成 消 费 惯 性 再 生 涤 纶 长 丝 纺 织 品 的 客 户 主 要 为 各 种 终 端 消 费 者 随 着 绿 色 环 保 理 念 的 不 断 深 入 人 心, 消 费 者 对 于 再 生 聚 酯 产 品 的 选 择 有 增 无 减, 尤 其 是 对 于 再 生 材 料 使 101

103 用 率 高 产 品 品 质 优 异 的 产 品, 更 是 受 到 广 泛 的 认 可, 形 成 较 强 的 消 费 惯 性 对 于 行 业 新 进 入 者, 将 面 临 一 定 的 消 费 者 选 择 的 进 入 门 槛 八 公 司 面 临 的 主 要 竞 争 状 况 ( 一 ) 行 业 竞 争 格 局 由 于 再 生 涤 纶 长 丝 的 生 产 具 有 技 术 含 量 高 前 期 投 入 大 等 特 点, 核 心 生 产 技 术 仅 被 极 少 数 企 业 所 掌 握, 因 此 真 正 形 成 规 模 的 市 场 参 与 者 很 少, 能 完 全 利 用 再 生 涤 纶 长 丝 生 产 再 生 涤 纶 毛 毯 的 企 业 则 更 少 行 业 内 企 业 的 生 产 区 域 相 对 集 中, 逐 步 形 成 了 以 长 江 三 角 洲 和 黄 河 三 角 洲 等 为 代 表 的 再 生 涤 纶 长 丝 及 纺 织 品 产 业 集 群 各 产 业 集 群 内 企 业 根 据 下 游 应 用 的 不 同, 定 位 于 不 同 的 细 分 市 场, 企 业 间 的 竞 争 相 对 较 少 与 此 同 时, 由 于 再 生 涤 纶 产 品 对 原 生 涤 纶 产 品 的 市 场 竞 争 优 势 明 显, 再 生 涤 纶 生 产 企 业 成 为 了 整 个 涤 纶 工 业 中 具 有 竞 争 力 的 参 与 者, 分 享 着 庞 大 的 原 生 涤 纶 市 场 容 量, 并 形 成 了 对 原 生 涤 纶 产 品 的 逐 步 替 代 因 此, 再 生 涤 纶 长 丝 及 纺 织 品 的 生 产 和 销 售 与 原 生 涤 纶 相 同, 完 全 按 照 市 场 化 运 作 ( 二 ) 公 司 面 临 的 竞 争 对 手 情 况 根 据 目 前 行 业 协 会 及 网 络 公 开 信 息 的 显 示, 行 业 内 除 公 司 外 的 其 他 几 家 具 有 一 定 规 模 生 产 能 力 的 企 业 情 况 简 介 如 下 : 1 浙 江 振 邦 化 纤 有 限 公 司, 位 于 浙 江 省 宁 波, 其 产 品 主 要 为 聚 酯 切 片 涤 纶 短 丝 涤 纶 长 丝 弹 性 纤 维 有 色 丙 纶 长 丝 等 ; 再 生 POY 方 面 产 品 主 要 为 POY100D,POY150~300D 等 2 慈 溪 兴 科 化 纤 有 限 公 司, 位 于 浙 江 省 慈 溪, 其 产 品 主 要 为 原 生 POY 和 再 生 POY 等, 其 中 再 生 POY 的 产 品 主 要 为 POY72D,POY75D,POY100D, POY150~300D 等 3 慈 溪 世 茂 化 纤 有 限 公 司, 位 于 浙 江 省 慈 溪, 其 产 品 主 要 为 原 生 POY 和 再 生 POY 等, 其 中 再 生 POY 的 产 品 主 要 为 POY100D ( 三 ) 公 司 的 竞 争 优 势 1 循 环 经 济 产 业 优 势 102

104 公 司 所 从 事 的 废 弃 聚 酯 资 源 循 环 利 用 产 业, 是 我 国 政 府 及 国 家 社 会 重 点 支 持 的 行 业, 代 表 了 产 业 发 展 方 向 不 仅 能 够 得 到 长 期 稳 定 的 政 策 支 持, 同 时 产 品 的 应 用 和 推 广 也 会 越 来 越 多 地 得 到 更 大 范 围 的 认 可 例 如 : 瑞 典 宜 家 公 司 作 为 世 界 著 名 的 家 居 产 品 经 销 商, 前 不 久 刚 发 布 了 益 于 人 类 益 于 地 球 再 生 产 品 战 略, 计 划 到 2020 年, 总 销 售 额 的 90% 都 要 来 自 于 可 持 续 发 展 的 家 居 产 品 公 司 是 中 国 化 纤 协 会 重 点 推 荐 的 再 生 聚 酯 产 品 供 货 单 位, 已 于 2014 年 通 过 了 宜 家 公 司 再 生 聚 酯 项 目 现 场 评 估, 下 一 步 合 作 前 景 非 常 广 阔 2 完 整 产 业 链 优 势 随 着 再 生 聚 酯 应 用 研 发 的 不 断 深 入 以 及 技 术 的 持 续 积 累, 公 司 已 形 成 了 一 个 从 废 弃 聚 酯 材 料 回 收 加 工 到 环 保 型 终 端 消 费 品 生 产 的 完 整 再 生 聚 酯 产 业 链 与 我 国 其 他 再 生 聚 酯 企 业 大 部 分 只 能 生 产 某 个 单 一 再 生 聚 酯 品 种 相 比, 公 司 的 全 产 业 链 生 产 模 式 具 有 明 显 的 技 术 及 成 本 优 势, 有 效 提 升 了 公 司 的 市 场 竞 争 力 另 外, 由 于 各 个 板 块 的 产 品 市 场 价 格 波 动 趋 势 不 同, 公 司 可 以 根 据 市 场 情 况 适 当 调 节 上 下 游 产 品 的 采 购 生 产 与 库 存, 抵 御 市 场 风 险 能 力 大 大 增 强 原 生 涤 纶 长 丝 受 原 油 行 情 的 波 动 较 为 明 显, 从 而 在 一 定 程 度 上 影 响 了 再 生 涤 纶 长 丝 的 市 场 定 价 及 行 业 的 利 润 水 平 公 司 产 业 链 的 延 伸 在 提 高 公 司 盈 利 能 力 的 同 时 平 滑 了 受 原 油 行 情 波 动 冲 击 的 影 响, 有 利 于 抗 风 险 能 力 的 增 强, 使 公 司 的 行 业 竞 争 力 进 一 步 得 到 巩 固 2 技 术 优 势 公 司 自 成 立 以 来, 始 终 专 注 于 废 弃 聚 酯 材 料 的 再 生 应 用 领 域 的 技 术 研 发, 并 通 过 自 主 研 发 产 学 研 结 合 技 术 成 果 转 化 等 多 种 方 式, 形 成 了 国 内 领 先 的 技 术 创 新 优 势 公 司 通 过 搭 建 高 端 研 发 平 台, 在 再 生 涤 纶 纤 维 及 上 下 游 产 业, 形 成 一 系 列 专 利 技 术 和 专 有 技 术 技 术 水 平 国 内 领 先 国 际 先 进 处 于 同 行 业 领 先 水 平, 优 势 明 显 同 时 公 司 一 直 坚 持 自 主 知 识 产 权 的 原 则, 在 知 识 产 权 方 面 不 存 在 对 外 部 技 术 的 过 度 依 赖 和 潜 在 纠 纷 除 了 原 有 的 再 生 涤 纶 长 丝 核 心 技 术, 公 司 近 两 年 在 聚 酯 回 收 和 纺 织 品 生 产 设 计 等 方 面 又 形 成 了 一 批 新 技 术, 综 合 技 术 水 平 进 一 步 提 升 3 区 域 优 势 103

105 公 司 地 处 黄 河 三 角 洲 核 心 位 置, 良 好 的 地 理 位 置 及 周 边 广 阔 的 市 场 空 间 为 公 司 的 发 展 提 供 了 具 有 持 续 竞 争 力 的 区 域 优 势 首 先, 在 上 游 再 生 聚 酯 瓶 回 收 领 域, 由 于 废 弃 聚 酯 瓶 密 度 低, 因 此 不 适 合 长 途 运 输 而 公 司 所 在 地 山 东 省 以 及 毗 邻 的 北 京 天 津 河 北 等 省 份 均 为 国 内 具 有 一 定 规 模 的 再 生 聚 酯 原 料 市 场, 使 得 公 司 可 以 充 分 利 用 由 此 产 生 的 运 输 成 本 优 势 其 次, 在 下 游 应 用 领 域, 山 东 河 北 等 地 是 我 国 主 要 的 毛 毯 及 地 毯 生 产 基 地, 聚 集 了 国 内 众 多 知 名 毯 类 生 产 企 业 与 下 游 企 业 的 毗 邻 帮 助 公 司 迅 速 找 准 市 场 定 位, 以 毛 毯 为 应 用 突 破 口 对 再 生 涤 纶 长 丝 进 行 技 术 研 发 与 生 产 公 司 所 处 区 域 有 利 于 公 司 上 游 原 料 供 应 的 充 足 性 及 下 游 客 户 的 稳 定 性, 有 效 降 低 公 司 营 运 成 本 4 管 理 优 势 作 为 规 模 较 大 的 废 弃 聚 酯 材 料 的 再 生 应 用 研 发 生 产 和 销 售 的 企 业, 管 理 效 率 直 接 关 系 到 其 盈 利 水 平 和 竞 争 能 力 公 司 根 据 全 产 业 链 的 生 产 情 况, 逐 步 完 善 和 健 全 了 以 业 务 目 标 为 导 向, 高 效 的 内 部 管 理 制 度, 并 严 格 地 运 用 在 战 略 规 划 技 术 研 发 销 售 管 理 人 才 激 励 企 业 文 化 建 设 等 方 面 公 司 制 定 了 标 准 的 作 业 规 范, 以 保 证 生 产 流 程 及 销 售 流 程 的 优 化 管 理, 同 时 制 定 了 内 部 稽 核 制 度, 以 保 证 生 产 经 营 活 动 程 序 化 规 范 化 标 准 化 公 司 在 再 生 聚 酯 的 生 产 成 本 控 制 品 质 保 证 设 计 品 质 等 方 面 具 有 丰 富 的 经 验, 先 后 通 过 了 ISO9001:2008 质 量 管 理 体 系 ISO14001:2004 环 境 管 理 体 系 和 GB/T 职 业 健 康 安 全 管 理 体 系 认 证 科 学 系 统 的 管 理 方 式 显 著 提 高 了 公 司 管 理 效 率, 提 升 了 员 工 的 工 作 热 情 及 工 作 效 率, 在 加 强 公 司 整 体 凝 聚 力 的 同 时 增 加 了 客 户 满 意 度, 为 公 司 的 持 续 发 展 奠 定 了 坚 实 基 础 公 司 成 立 时 间 相 对 较 短, 同 时 规 模 扩 张 较 快 在 很 多 新 项 目 投 产 初 期, 因 为 缺 少 足 够 数 量 的 熟 练 技 术 工 人 和 技 术 管 理 人 才, 曾 出 现 生 产 效 率 不 高, 产 品 残 次 品 多 等 情 况 随 着 近 几 年 的 不 断 积 累, 熟 练 工 比 例 不 断 提 高 生 产 效 率 和 产 品 质 量 上 升 明 显 成 为 在 近 几 年 宏 观 经 济 环 境 和 行 业 市 场 持 续 低 迷 的 情 况 下, 公 司 实 现 健 康 稳 定 发 展 的 重 要 因 素 之 一 公 司 目 前 已 形 成 了 与 产 能 匹 配 的 生 产 技 术 熟 练 工 队 伍, 随 着 公 司 内 部 管 理 水 平 的 进 一 步 加 强, 企 业 市 场 竞 争 力 还 将 稳 步 提 升 104

106 ( 四 ) 公 司 竞 争 劣 势 1 资 金 短 缺 及 融 资 渠 道 单 一 从 废 弃 聚 酯 材 料 回 收 加 工 到 终 端 消 费 品 生 产 的 完 整 产 业 链, 一 方 面 提 高 了 公 司 的 成 本 优 势, 增 强 了 公 司 抵 御 市 场 风 险 的 能 力, 但 另 一 方 面, 长 产 业 链 也 导 致 公 司 库 存 增 加, 占 用 了 公 司 大 量 流 动 资 金 目 前 公 司 资 金 来 源 除 自 身 积 累 外 主 要 依 赖 银 行 借 贷, 公 司 因 此 需 要 承 担 大 量 的 银 行 借 款 利 息, 挤 压 了 公 司 盈 利 空 间 资 金 短 缺 问 题 目 前 已 经 成 为 制 约 公 司 未 来 快 速 发 展 和 规 模 化 经 营 的 瓶 颈, 公 司 需 要 进 一 步 拓 宽 融 资 渠 道 2 受 原 油 行 情 低 迷 影 响 较 大 在 过 去 的 几 年 中, 公 司 的 主 要 盈 利 模 式 为 : 通 过 高 水 平 的 技 术, 采 用 废 旧 聚 酯 为 原 料 生 产 出 合 格 的 纤 维 和 纺 织 品, 在 市 场 上 替 代 石 油 原 生 产 品 公 司 的 主 要 利 润 来 自 废 旧 聚 酯 料 和 石 油 原 生 料 的 差 价 所 以 当 石 油 价 格 低 位 运 行, 原 生 料 非 常 便 宜 的 时 候, 再 生 产 业 的 优 势 就 会 变 小 但 随 着 公 司 在 技 术 方 面 的 进 步, 开 发 出 功 能 性 差 别 化 的 新 产 品, 以 及 整 个 社 会 对 再 生 产 品 的 进 一 步 鼓 励 和 推 崇, 公 司 的 盈 利 能 力 还 将 持 续 提 升 ( 五 ) 公 司 发 展 规 划 和 目 标 1 发 展 战 略 整 体 经 营 目 标 继 续 围 绕 聚 酯 循 环 产 业 链 做 文 章 首 先, 进 一 步 加 强 对 原 料 的 掌 控, 加 强 国 外 国 内 两 大 原 料 收 购 网 络 的 建 设, 适 当 扩 大 瓶 片 产 能 其 次, 开 发 异 型 丝 阻 燃 丝 等 新 型 丝 产 品, 开 发 地 毯 高 档 毛 毯 面 料 等 新 型 再 生 纺 织 产 品, 开 发 食 品 级 包 装 盒 等 新 型 再 生 聚 酯 产 品, 保 持 技 术 水 平 国 内 领 先, 国 际 先 进 第 三, 加 强 国 外 产 品 销 售 市 场 开 拓, 增 加 国 外 办 事 处 的 数 量, 减 少 对 贸 易 商 的 依 赖 2 产 品 开 发 技 术 开 发 方 面 充 分 发 挥 东 华 大 学 联 合 研 发 中 心 博 士 后 科 研 工 作 站 院 士 工 作 站 的 作 用, 持 续 进 行 新 产 品 新 技 术 开 发, 始 终 引 领 行 业 发 展 瓶 片 板 块, 进 一 步 优 化 清 洗 加 工 技 术, 生 产 高 质 量 瓶 片, 同 时 开 发 瓶 片 的 附 属 产 品 瓶 盖 商 标 纸 加 工 利 用, 生 产 PP/PE 颗 粒 等 产 品 ; 化 纤 板 块, 其 次, 开 发 异 型 丝 阻 燃 丝 等 功 能 性 差 别 化 105

107 纤 维 ; 纺 织 品 板 块, 开 发 地 毯 高 档 毛 毯 面 料 等 新 型 再 生 纺 织 产 品, 增 加 地 毯 产 品 面 料 产 品 的 花 色 品 种 国 内 市 场 : 进 一 步 优 化 国 内 市 场 管 理 结 构 和 营 销 模 式 ; 毛 毯 产 品 坚 持 区 域 代 理 制, 地 毯 产 品 针 对 重 点 客 户 和 重 点 批 发 市 场 ; 国 际 市 场 : 增 加 国 外 办 事 处 的 数 量, 减 少 对 贸 易 商 的 依 赖 与 瑞 典 宜 家 等 公 司 加 强 深 度 合 作, 在 合 作 再 生 涤 纶 长 丝 的 基 础 上, 进 行 毛 毯 地 毯 的 合 作 推 进 海 关 和 检 验 检 疫 监 管 直 通 场 站 项 目, 促 使 该 项 目 早 日 建 成, 降 低 进 出 口 物 流 费 用, 提 高 进 出 口 物 流 效 率 推 广 再 生 环 保 产 品 概 念, 进 一 步 提 高 市 场 占 有 率 106

108 第 三 节 公 司 治 理 一 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 制 度 建 立 健 全 及 运 行 情 况 ( 一 ) 股 东 大 会 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 股 东 大 会 是 公 司 的 最 高 权 利 机 构, 决 定 公 司 经 营 方 针 和 投 资 计 划, 审 议 批 准 公 司 的 年 度 财 务 预 算 方 案 和 决 算 方 案 公 司 章 程 规 定 了 股 东 的 权 利 和 义 务, 以 及 股 东 大 会 的 职 权 公 司 还 根 据 公 司 章 程 和 相 关 法 规, 制 定 了 股 东 大 会 议 事 规 则, 规 范 了 股 东 大 会 的 运 行 自 股 份 公 司 设 立 以 来, 公 司 股 东 大 会 运 行 规 范 ( 二 ) 董 事 会 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 公 司 制 定 了 董 事 会 议 事 规 则, 董 事 会 运 行 规 范 公 司 董 事 严 格 按 照 公 司 公 司 章 程 和 董 事 会 议 事 规 则 的 规 定 行 使 自 己 的 权 利 和 履 行 自 己 的 义 务 ( 三 ) 监 事 会 制 度 的 建 立 健 全 及 运 行 情 况 公 司 制 定 了 监 事 会 议 事 规 则, 监 事 会 运 行 规 范 公 司 监 事 严 格 按 照 公 司 公 司 章 程 和 监 事 会 议 事 规 则 的 规 定 行 使 自 己 的 权 利 和 履 行 自 己 的 义 务 二 公 司 董 事 会 对 于 公 司 治 理 机 制 执 行 情 况 的 评 估 ( 一 ) 投 资 者 关 系 管 理 公 司 投 资 者 关 系 管 理 工 作 由 公 司 董 事 会 秘 书 负 责 公 司 董 事 会 秘 书 在 全 面 深 入 了 解 公 司 运 作 管 理 经 营 状 况 发 展 战 略 等 情 况 下, 负 责 策 划 安 排 和 组 织 各 类 投 资 者 关 系 管 理 活 动 公 司 董 事 会 秘 书 负 责 协 调 和 组 织 公 司 信 息 披 露 事 宜, 参 加 公 司 所 有 涉 及 信 息 披 露 的 有 关 会 议, 及 时 知 晓 公 司 重 大 经 营 决 策 及 有 关 信 息 资 料, 并 向 投 资 者 披 露, 同 时 应 保 证 公 司 信 息 披 露 的 及 时 性 合 法 性 真 实 性 和 完 整 性 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 应 当 保 证 信 息 披 露 内 容 的 真 实 准 确 完 整, 没 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 ( 二 ) 纠 纷 解 决 机 制 公 司 章 程 第 十 一 条 规 定 : 本 公 司 章 程 自 生 效 之 日 起, 即 成 为 规 范 公 司 107

109 的 组 织 与 行 为 公 司 与 股 东 股 东 与 股 东 之 间 权 利 义 务 关 系 的 具 有 法 律 约 束 力 的 文 件, 对 公 司 股 东 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 具 有 法 律 约 束 力 依 据 本 章 程, 股 东 可 以 起 诉 股 东, 股 东 可 以 起 诉 公 司 董 事 监 事 总 经 理 和 其 他 高 级 管 理 人 员, 股 东 可 以 起 诉 公 司 ; 公 司 可 以 起 诉 股 东 董 事 监 事 总 经 理 和 其 他 高 级 管 理 人 员 公 司 从 事 经 营 活 动, 必 须 遵 守 法 律 行 政 法 规, 遵 守 社 会 公 德 商 业 道 德, 诚 实 守 信, 接 受 政 府 和 社 会 公 众 的 监 督, 承 担 社 会 责 任 公 司 股 东 董 事 监 事 总 经 理 以 及 其 他 高 级 管 理 人 员 之 间 涉 及 章 程 规 定 的 纠 纷, 应 当 先 行 通 过 协 商 解 决 协 商 不 成 的, 通 过 诉 讼 等 方 式 解 决 公 司 章 程 第 三 十 七 条 规 定 : 董 事 高 级 管 理 人 员 执 行 公 司 职 务 时 违 反 法 律 行 政 法 规 或 者 本 章 程 的 规 定, 给 公 司 造 成 损 失 的, 连 续 一 百 八 十 日 以 上 单 独 或 合 并 持 有 公 司 百 分 之 一 以 上 股 份 的 股 东 有 权 书 面 请 求 监 事 会 向 人 民 法 院 提 起 诉 讼 ; 监 事 会 执 行 公 司 职 务 时 违 反 法 律 行 政 法 规 或 者 本 章 程 的 规 定, 给 公 司 造 成 损 失 的, 股 东 可 以 书 面 请 求 董 事 会 向 人 民 法 院 提 起 诉 讼 监 事 会 董 事 会 收 到 前 款 规 定 的 股 东 书 面 请 求 后 拒 绝 提 起 诉 讼, 或 者 自 收 到 请 求 之 日 起 三 十 日 内 未 提 起 诉 讼, 或 者 情 况 紧 急 不 立 即 提 起 诉 讼 将 会 使 公 司 利 益 受 到 难 以 弥 补 的 损 害 的, 前 款 规 定 的 股 东 有 权 为 了 公 司 的 利 益 以 自 己 的 名 义 直 接 向 人 民 法 院 提 起 诉 讼 他 人 侵 犯 公 司 合 法 权 益, 给 公 司 造 成 损 失 的, 本 条 第 一 款 规 定 的 股 东 可 以 依 照 前 两 款 的 规 定 向 人 民 法 院 提 起 诉 讼 ( 三 ) 关 联 股 东 和 董 事 回 避 制 度 公 司 章 程 股 东 大 会 议 事 规 则 和 董 事 会 议 事 规 则 中 均 规 定 对 于 公 司 与 股 东 及 实 际 控 制 人 之 间 提 供 资 金 商 品 服 务 或 者 其 他 资 产 的 交 易, 应 当 严 格 按 照 关 联 交 易 的 决 策 程 序 履 行 董 事 会 股 东 大 会 的 审 议 程 序, 关 联 董 事 关 联 股 东 应 当 回 避 表 决 针 对 关 联 交 易, 公 司 制 定 了 关 联 交 易 管 理 办 法, 对 于 公 司 关 联 交 易 的 决 策 程 序 和 审 批 权 限 进 行 了 规 定, 关 联 股 东 和 董 事 应 在 股 东 大 会 董 事 会 表 决 关 联 事 项 时 回 避 ( 四 ) 财 务 管 理 风 险 控 制 机 制 108

110 公 司 建 立 了 财 务 管 理 制 度 财 务 会 计 制 度 人 力 资 源 制 度 办 公 室 制 度 等 一 系 列 规 章 制 度, 涵 盖 了 公 司 人 力 资 源 管 理 财 务 管 理 研 发 管 理 销 售 管 理 物 资 采 购 行 政 管 理 内 部 审 计 等 生 产 经 营 过 程 和 各 个 具 体 环 节, 确 保 各 项 工 作 都 有 章 可 循, 形 成 了 规 范 的 管 理 体 系 公 司 的 财 务 管 理 和 内 部 控 制 制 度 在 完 整 性 有 效 性 合 理 性 方 面 不 存 在 重 大 缺 陷, 内 部 控 制 制 度 保 证 了 公 司 经 营 业 务 的 有 效 进 行, 保 护 了 公 司 资 产 的 安 全 完 整, 能 够 防 止 发 现 纠 正 错 误, 保 证 了 公 司 财 务 资 料 的 真 实 性 准 确 性 完 整 性, 促 进 了 公 司 经 营 效 率 的 提 高 和 经 营 目 标 的 实 现, 符 合 公 司 发 展 的 要 求 董 事 会 对 公 司 治 理 机 制 的 执 行 情 况 讨 论 认 为 : 公 司 现 有 的 治 理 机 制 能 够 有 效 地 提 高 公 司 治 理 水 平 和 决 策 质 量, 能 够 保 证 股 东 充 分 行 使 知 情 权 参 与 权 质 询 权 和 表 决 权 等 权 利 公 司 董 事 会 能 够 较 好 的 履 行 职 责, 对 公 司 的 重 大 决 策 事 项 作 出 决 议 但 由 于 股 份 公 司 成 立 年 限 尚 短, 公 司 治 理 机 制 的 良 好 运 行 尚 需 时 间 检 验 今 后, 公 司 将 对 管 理 层 在 公 司 治 理 和 规 范 运 作 方 面 进 行 定 期 培 训, 不 断 深 化 管 理 层 法 人 治 理 理 念 提 高 规 范 运 作 水 平 三 公 司 及 控 股 股 东 实 际 控 制 人 最 近 两 年 内 存 在 的 违 法 违 规 及 受 处 罚 情 况 公 司 最 近 两 年 内 严 格 按 照 公 司 章 程 及 相 关 法 律 法 规 的 规 定 开 展 经 营 活 动, 不 存 在 重 大 违 法 违 规 行 为 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 最 近 两 年 内 不 存 在 违 法 违 规 及 受 处 罚 情 况 四 公 司 的 独 立 性 公 司 能 够 严 格 遵 守 公 司 法 和 公 司 章 程 等 法 律 法 规 和 规 章 制 度 规 范 运 作, 在 资 产 人 员 财 务 机 构 业 务 等 方 面 均 独 立 于 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 ( 一 ) 资 产 独 立 公 司 具 备 与 生 产 经 营 有 关 的 生 产 系 统 辅 助 生 产 系 统 和 配 套 设 施, 合 法 拥 有 与 生 产 经 营 有 关 的 土 地 厂 房 机 器 设 备 以 及 商 标 专 利 非 专 利 技 术 的 所 有 权 或 者 使 用 权, 具 有 独 立 的 原 料 采 购 和 产 品 销 售 系 统 109

111 公 司 与 股 东 之 间 的 资 产 权 属 清 晰, 生 产 经 营 场 所 独 立, 不 存 在 依 靠 股 东 的 生 产 经 营 场 所 进 行 生 产 经 营 的 情 况, 公 司 对 所 有 资 产 拥 有 完 全 的 控 制 支 配 权 ( 二 ) 人 员 独 立 本 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 均 系 按 照 公 司 法 公 司 章 程 等 规 定 的 程 序 产 生, 不 存 在 股 东 违 规 干 预 公 司 人 事 任 免 的 情 形 公 司 总 经 理 副 总 经 理 财 务 负 责 人 董 事 会 秘 书 等 高 级 管 理 人 员 未 在 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 中 兼 任 除 董 事 监 事 以 外 的 职 务, 未 在 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 领 薪 ; 公 司 财 务 人 员 未 在 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 中 兼 职 ; 公 司 董 事 高 级 管 理 人 员 不 存 在 兼 任 监 事 的 情 形, 同 时, 公 司 建 立 并 独 立 执 行 劳 动 人 事 及 工 资 管 理 制 度 ( 三 ) 财 务 独 立 公 司 设 立 了 独 立 的 财 务 会 计 部 门, 配 备 了 专 职 的 财 务 人 员, 建 立 了 独 立 的 会 计 核 算 体 系, 制 定 了 完 善 的 财 务 管 理 制 度 及 各 项 内 部 控 制 制 度, 独 立 进 行 会 计 核 算 和 财 务 决 策, 符 合 会 计 法 企 业 会 计 准 则 等 有 关 会 计 法 规 的 规 定 公 司 拥 有 独 立 银 行 账 户, 不 存 在 与 股 东 共 用 银 行 账 户 的 情 形 公 司 依 法 独 立 纳 税, 不 存 在 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 干 预 公 司 资 金 使 用 的 情 形 ( 四 ) 机 构 独 立 公 司 机 构 设 置 完 整 按 照 建 立 规 范 法 人 治 理 结 构 的 要 求, 公 司 设 立 了 股 东 大 会 董 事 会 和 监 事 会, 实 行 董 事 会 领 导 下 的 总 经 理 负 责 制 公 司 完 全 拥 有 机 构 设 置 自 主 权, 公 司 根 据 生 产 经 营 的 需 要 设 置 了 完 整 的 内 部 组 织 机 构, 各 部 门 职 责 明 确 工 作 流 程 清 晰 公 司 组 织 机 构 独 立, 与 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 不 存 在 合 署 办 公 混 合 经 营 的 情 形, 自 设 立 以 来 未 发 生 股 东 干 预 公 司 正 常 生 产 经 营 活 动 的 现 象 ( 五 ) 业 务 独 立 公 司 具 有 独 立 的 研 发 采 购 销 售 部 门, 健 全 的 内 部 组 织 结 构, 能 够 独 立 获 取 业 务 收 入 和 利 润, 具 有 独 立 自 主 的 经 营 能 力 不 存 在 依 赖 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 他 关 联 方 进 行 生 产 经 营 的 情 形, 不 存 在 影 响 公 司 独 立 性 的 重 大 或 频 繁 的 关 110

112 联 交 易 五 同 业 竞 争 情 况 ( 一 ) 控 股 股 东 实 际 控 制 人 控 制 或 投 资 的 其 他 企 业 报 告 期 内, 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 控 制 或 投 资 的 其 他 企 业 情 况 如 下 : 名 称 山 东 阳 信 龙 腾 棉 业 有 限 公 司 注 册 号 企 业 类 型 有 限 责 任 公 司 ( 自 然 人 独 资 ) 注 册 资 本 住 所 法 定 代 表 人 1500 万 元 阳 信 县 商 店 镇 政 府 驻 地 赵 清 伟 成 立 日 期 2004 年 06 月 03 日 棉 花 收 购 ; 棉 副 产 品 棉 纱 的 购 销 ; 收 购 加 工 销 售 皮 棉 大 豆 粕 花 生 粕 棉 籽 粕 棉 籽 壳, 以 及 上 述 产 品 及 其 副 产 品 的 代 购 代 销 和 经 营 范 围 进 出 口 业 务 ; 废 旧 物 资 纺 织 品 农 副 产 品 的 购 销 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 股 东 赵 清 伟 : 持 股 100% 报 告 期 内, 控 股 股 东 实 际 控 制 人 段 建 国 曾 持 有 龙 腾 棉 业 1496 万 元 出 资, 占 龙 腾 棉 业 注 册 资 本 的 99.73%,2014 年 1 月, 段 建 国 将 持 有 其 股 权 全 部 转 让 给 自 然 人 赵 清 伟 ( 段 建 国 妻 侄 ) 截 至 本 说 明 书 签 署 日, 除 上 述 已 披 露 的 对 外 投 资 情 况 外, 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 段 建 国 不 存 在 其 他 对 外 投 资 情 况 ( 二 ) 控 股 股 东 实 际 控 制 人 控 制 的 其 他 企 业 的 同 业 竞 争 情 况 龙 腾 棉 业 主 要 从 事 农 产 品 ( 包 括 棉 花 皮 棉 豆 粕 棉 籽 粕 等 ) 的 购 销 业 务, 与 本 公 司 业 务 不 存 在 同 业 竞 争 报 告 期 内, 龙 腾 棉 业 经 营 范 围 曾 包 含 废 塑 料 瓶 片 纺 织 品 化 纤 制 品 涤 纶 毛 毯 的 购 销 等, 与 公 司 存 在 潜 在 同 业 竞 争, 为 避 免 与 公 司 产 生 同 业 竞 争, 2015 年 7 月, 龙 腾 棉 业 变 更 经 营 范 围, 将 经 营 范 围 变 更 为 棉 花 收 购 ; 棉 副 产 品 棉 纱 的 购 销 ; 收 购 加 工 销 售 皮 棉 大 豆 粕 花 生 粕 棉 籽 粕 棉 籽 壳, 以 及 上 述 产 品 及 其 副 产 品 的 代 购 代 销 和 进 出 口 业 务 ; 废 旧 物 资 纺 织 品 农 副 产 品 111

113 的 购 销 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) ( 三 ) 同 业 竞 争 的 避 免 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 出 具 了 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺 函, 承 诺 采 取 有 效 措 施 避 免 潜 在 的 同 业 竞 争, 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺 函 具 体 内 容 如 下 : 1 本 人 保 证 不 利 用 实 际 控 制 人 的 地 位 损 害 公 司 及 其 他 股 东 利 益 2 在 本 人 作 为 公 司 的 实 际 控 制 人 期 间, 本 人 及 本 人 控 制 的 公 司 企 业 或 者 其 他 经 济 组 织 保 证 不 在 中 国 境 内 外 以 任 何 形 式 直 接 或 间 接 从 事 与 公 司 主 营 业 务 或 者 主 营 产 品 相 竞 争 或 者 构 成 竞 争 威 胁 的 业 务 活 动, 包 括 不 在 中 国 境 内 外 投 资 收 购 兼 并 与 公 司 主 营 业 务 或 者 主 营 产 品 相 同 或 者 相 似 的 公 司 企 业 或 者 其 他 经 济 组 织 3 在 本 人 作 为 公 司 的 实 际 控 制 人 期 间, 本 人 家 庭 成 员 及 本 人 家 庭 成 员 控 制 的 公 司 企 业 或 者 其 他 经 济 组 织 ( 如 有 ) 保 证 不 在 中 国 境 内 外 以 任 何 形 式 直 接 或 间 接 从 事 与 公 司 主 营 业 务 或 者 主 营 产 品 相 竞 争 或 者 构 成 竞 争 威 胁 的 业 务 活 动, 包 括 不 在 中 国 境 内 外 投 资 收 购 兼 并 与 公 司 主 营 业 务 或 者 主 营 产 品 相 同 或 者 相 似 的 公 司 企 业 或 者 其 他 经 济 组 织 4 如 公 司 进 一 步 拓 展 业 务 范 围, 本 人 承 诺 本 人 及 本 人 控 制 的 公 司 企 业 或 者 其 他 经 济 组 织 将 不 与 公 司 拓 展 后 的 业 务 相 竞 争 ; 若 出 现 可 能 与 公 司 拓 展 后 的 业 务 产 生 竞 争 的 情 形, 本 人 将 采 取 停 止 构 成 竞 争 的 业 务 将 相 竞 争 的 业 务 以 合 法 方 式 置 入 公 司 将 相 竞 争 的 业 务 转 让 给 无 关 联 第 三 方 等 方 式 维 护 公 司 的 利 益, 消 除 潜 在 的 同 业 竞 争 5 本 人 严 格 履 行 承 诺, 若 违 反 上 述 承 诺, 本 人 将 立 即 停 止 违 反 承 诺 的 行 为, 并 对 由 此 给 公 司 造 成 的 损 失 依 法 承 担 赔 偿 责 任 六 公 司 最 近 两 年 资 金 被 占 用 或 为 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 企 业 提 供 担 保 情 况 公 司 最 近 两 年 资 金 被 占 用 情 况 详 见 本 公 开 转 让 说 明 书 第 四 节 公 司 财 务 会 计 信 息 之 九 关 联 方 关 联 方 关 系 及 关 联 交 易 挂 牌 公 司 最 近 两 年 不 存 在 为 112

114 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 企 业 提 供 担 保 而 损 害 公 司 和 其 他 股 东 合 法 权 益 的 情 形 公 司 为 了 防 止 控 股 股 东 及 其 关 联 方 占 用 或 者 转 移 公 司 资 金 资 产 以 及 其 他 资 源 的 行 为 发 生 所 采 取 的 具 体 安 排 : 1 在 公 司 章 程 中 明 确 规 定 : 公 司 的 控 股 股 东 实 际 控 制 人 不 得 利 用 其 关 联 关 系 损 害 公 司 利 益 违 反 规 定 给 公 司 造 成 损 失 的, 应 当 承 担 赔 偿 责 任 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 对 公 司 和 公 司 其 他 股 东 负 有 诚 信 义 务 控 股 股 东 应 严 格 依 法 行 使 出 资 人 的 权 利, 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 不 得 利 用 利 润 分 配 资 产 重 组 对 外 投 资 资 金 占 用 借 款 担 保 等 方 式 损 害 公 司 和 公 司 其 他 股 东 的 合 法 权 益, 不 得 利 用 其 控 制 地 位 损 害 公 司 和 公 司 其 他 股 东 的 利 益 2 公 司 制 定 了 关 联 交 易 管 理 办 法, 对 公 司 的 关 联 交 易 及 决 策 程 序 作 出 明 确 规 定, 并 对 关 联 交 易 决 策 时 关 联 方 的 回 避 制 度 作 出 具 体 规 定 3 公 司 制 定 了 对 外 担 保 管 理 制 度, 规 定 公 司 对 股 东 实 际 控 制 人 及 其 他 关 联 方 提 供 担 保 需 经 股 东 大 会 审 议 批 准, 并 严 格 执 行 关 联 股 东 回 避 制 度 4 为 规 范 公 司 资 金 管 理, 公 司 实 际 控 制 人 已 出 具 承 诺 书, 承 诺 : 承 诺 人 及 承 诺 人 的 关 联 方 ( 包 括 关 联 法 人 和 关 联 自 然 人 ) 均 不 会 占 用 公 司 的 资 金 和 资 产, 也 不 会 滥 用 实 际 控 制 人 的 地 位 损 害 公 司 或 其 他 股 东 的 利 益 若 承 诺 人 或 承 诺 人 关 联 方 违 反 上 述 承 诺, 承 诺 人 将 负 责 赔 偿 公 司 和 其 他 股 东 由 此 造 成 的 一 切 损 失 七 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 ( 一 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 其 近 亲 属 直 接 或 间 接 持 有 公 司 股 份 的 情 况 如 下 : 截 至 本 说 明 书 签 署 日, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 其 近 亲 属 持 股 情 况 姓 名 持 股 数 量 ( 股 ) 持 股 比 例 (%) 备 注 段 建 国 70,980, 董 事 长 总 经 理 赵 振 江 6,510, 段 建 国 妻 兄 113

115 段 跃 龙 3,150, 段 建 国 儿 子 段 建 光 1,935, 段 建 国 弟 弟 赵 清 伟 1,323, 段 建 国 妻 侄 段 建 海 315, 段 建 国 弟 弟 赵 振 海 189, 段 建 国 妻 兄 罗 国 梁 210, 董 事 副 总 经 理 董 事 会 秘 书 雷 景 波 231, 董 事 副 总 经 理 李 振 杰 147, 董 事 朱 春 生 - - 董 事 刘 纪 恒 - - 董 事 平 佃 林 - - 董 事 刘 长 伟 94, 监 事 会 主 席 王 建 民 84, 监 事 - 刘 雪 梅 102, 职 工 监 事 林 晓 涛 189, 副 总 经 理 邸 刚 利 210, 副 总 经 理 袁 玉 春 251, 副 总 经 理 贾 国 泉 35, 副 总 经 理 孙 彥 豪 100, 副 总 经 理 冯 希 泉 261, 副 总 经 理 王 芹 105, 财 务 负 责 人 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 不 存 在 间 接 持 股 情 况 ( 二 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 之 间 的 亲 属 关 系 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 相 互 之 间 不 存 在 亲 属 关 系 ( 三 ) 与 申 请 挂 牌 公 司 签 订 的 重 要 协 议 以 及 做 出 的 重 要 承 诺 截 至 本 说 明 书 签 署 日, 在 公 司 任 职 并 领 薪 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 均 与 公 司 签 订 了 劳 动 合 同 及 保 密 与 竞 业 禁 止 协 议 公 司 实 际 控 制 人 段 建 国 出 具 了 避 免 同 业 竞 争 减 少 及 规 范 关 联 交 易 的 承 诺 函, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 就 个 人 诚 信 状 况 出 具 了 关 于 诚 信 状 况 的 书 面 声 明, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 还 根 据 中 国 证 监 会 及 全 国 股 份 转 让 114

116 系 统 公 司 的 有 关 规 定 对 挂 牌 申 报 文 件 出 具 了 相 应 声 明 和 承 诺 ( 四 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 对 外 兼 职 情 况 截 至 本 说 明 书 签 署 日, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 对 外 兼 职 情 况 如 下 : 姓 名 任 职 / 兼 职 单 位 与 公 司 的 关 系 职 务 龙 悦 环 保 公 司 的 全 资 子 公 司 执 行 董 事 龙 福 研 究 中 心 公 司 的 全 资 子 公 司 执 行 董 事 兼 总 经 理 段 建 国 公 司 股 东 赵 清 伟 的 关 联 山 东 阳 信 鑫 诺 融 资 担 保 有 限 公 司 企 业 董 事 阳 信 县 惠 农 小 额 贷 款 有 限 公 司 公 司 股 东 赵 清 伟 的 关 联 企 业 董 事 长 朱 春 生 海 通 吉 禾 股 权 投 资 基 金 管 理 有 限 公 司 股 东 吉 林 现 代 的 关 责 任 公 司 联 企 业 高 级 投 资 经 理 和 君 咨 询 集 团 公 司 无 总 裁 刘 纪 恒 云 南 和 君 股 权 投 资 基 金 管 理 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 无 委 派 代 表 平 佃 林 滨 州 华 腾 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 无 副 所 长 截 至 本 说 明 书 签 署 日, 除 上 述 情 况 外, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 不 存 在 其 他 对 外 兼 职 情 况 ( 五 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 对 外 投 资 与 公 司 存 在 利 益 冲 突 的 情 况 截 至 本 说 明 书 签 署 日, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 对 外 投 资 情 况 如 下 : 姓 名 被 投 资 公 司 投 资 额 ( 万 元 ) 投 资 比 例 (%) 云 南 和 君 股 权 投 资 基 金 管 理 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 刘 纪 恒 北 京 和 君 商 学 在 线 科 技 股 份 有 限 公 司 平 佃 林 滨 州 华 腾 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 公 司 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 均 签 署 了 承 诺 函, 承 诺 不 存 在 其 他 对 外 投 资 与 公 司 存 在 利 益 冲 突 的 情 况, 并 愿 意 承 担 因 违 反 上 述 承 诺 而 给 股 份 公 司 造 成 的 全 部 经 济 损 失 ( 六 ) 最 近 两 年 受 到 中 国 证 监 会 行 政 处 罚 或 者 被 采 取 证 券 市 场 禁 入 措 施 受 到 全 国 股 份 转 让 系 统 公 司 公 开 谴 责 的 情 况 115

117 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 最 近 两 年 不 存 在 受 到 中 国 证 监 会 行 政 处 罚 或 者 被 采 取 证 券 市 场 禁 入 措 施 受 到 全 国 股 份 转 让 系 统 公 司 公 开 谴 责 情 况 ( 七 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 近 两 年 变 动 情 况 1 董 事 变 动 情 况 2013 年 1 月 至 2015 年 2 月, 股 份 公 司 董 事 会 成 员 包 括 段 建 国 赵 振 江 刘 纪 恒 林 晓 涛 罗 国 梁 张 震 平 佃 林 朱 春 生 王 玉 萍, 其 中 段 建 国 为 董 事 长 2015 年 3 月 28 日, 股 份 公 司 召 开 2015 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会, 选 举 段 建 国 刘 纪 恒 朱 春 生 平 佃 林 罗 国 梁 雷 景 波 李 振 杰 为 公 司 第 二 届 董 事 会 董 事 2 监 事 变 动 情 况 2013 年 1 月 至 2014 年 6 月, 股 份 公 司 监 事 会 成 员 包 括 刘 长 伟 黄 祥 彬 王 报 春, 其 中 刘 长 伟 为 监 事 会 主 席, 王 报 春 为 职 工 监 事 ;2014 年 7 月, 黄 祥 彬 因 病 逝 世 2015 年 3 月 28 日, 股 份 公 司 召 开 2015 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会, 选 举 刘 长 伟 王 建 民 为 股 东 代 表 监 事 与 经 职 工 代 表 大 会 选 举 产 生 的 职 工 监 事 刘 雪 梅 共 同 组 成 公 司 第 二 届 监 事 会 3 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 2010 年 8 月 16 日, 股 份 公 司 召 开 第 一 届 董 事 会 第 一 次 会 议, 聘 任 段 建 国 为 总 经 理, 聘 任 罗 国 梁 为 董 事 会 秘 书 及 副 总 经 理 林 晓 涛 为 副 总 经 理 邸 刚 利 为 副 总 经 理 雷 景 波 为 副 总 经 理 袁 玉 春 为 副 总 经 理 兼 财 务 负 责 人 贾 国 泉 为 副 总 经 理 2014 年 3 月 2 日. 股 份 公 司 召 开 第 一 届 董 事 会 2014 年 第 一 次 会 议, 聘 任 孙 彦 豪 为 副 总 经 理 王 芹 为 财 务 负 责 人 2015 年 3 月 1 日, 股 份 公 司 召 开 第 一 届 董 事 会 2015 年 第 一 次 会 议, 聘 任 冯 希 泉 为 副 总 经 理 上 述 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 皆 因 完 善 公 司 治 理 结 构 加 强 公 司 经 营 116

118 管 理 需 要 等 正 常 原 因 而 发 生, 并 依 法 履 行 了 必 要 的 法 律 程 序 117

119 第 四 节 公 司 财 务 会 计 信 息 一 审 计 意 见 类 型 及 会 计 报 表 编 制 基 础 ( 一 ) 注 册 会 计 师 审 计 意 见 公 司 聘 请 的 具 有 证 券 期 货 相 关 业 务 资 格 的 山 东 和 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 对 公 司 2015 年 1-4 月 2014 年 度 2013 年 度 财 务 会 计 报 告 实 施 审 计, 并 出 具 了 编 号 为 和 信 审 字 (2015) 第 号 的 审 计 报 告, 审 计 意 见 为 标 准 无 保 留 意 见 ( 二 ) 会 计 报 表 编 制 基 础 本 公 司 财 务 报 表 以 持 续 经 营 为 基 础, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 - 基 本 准 则 具 体 会 计 准 则 和 其 后 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 应 用 指 南 企 业 会 计 准 则 解 释 及 其 他 相 关 规 定 ( 以 下 简 称 企 业 会 计 准 则 ) 以 及 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 15 号 财 务 报 告 的 一 般 规 定 (2014 年 修 订 ) 的 披 露 规 定, 并 基 于 以 下 所 述 重 要 会 计 政 策 会 计 估 计 进 行 编 制 ( 三 ) 合 并 财 务 报 表 范 围 及 变 化 情 况 1 合 并 报 表 范 围 确 定 原 则 公 司 以 控 制 为 基 础 确 定 财 务 报 表 的 合 并 范 围 控 制 是 指 本 公 司 能 够 决 定 被 投 资 单 位 的 财 务 和 经 营 政 策, 并 能 据 以 从 被 投 资 单 位 的 经 营 活 动 中 获 取 利 益 的 权 力 2 公 司 报 告 期 内 的 合 并 财 务 报 表 范 围 (1) 公 司 子 公 司 情 况 公 司 名 称 注 册 地 经 营 范 围 收 购 加 工 销 售 废 旧 塑 料 塑 料 制 品 ; 生 注 册 资 本 ( 万 元 ) 持 股 比 例 (%) 龙 悦 环 保 阳 信 县 产 化 纤 用 再 生 聚 酯 专 用 料 及 其 他 塑 料 制 品 ; 1, 以 及 相 关 产 品 的 代 购 代 销 和 进 出 口 业 务 118

120 再 生 涤 纶 纤 维 技 术 及 产 品 开 发 ; 功 能 性 差 别 龙 福 研 究 中 心 阳 信 县 化 再 生 涤 纶 纤 维 及 制 品 新 技 术 新 产 品 的 研 制 及 推 广 ; 废 旧 聚 酯 的 高 值 化 应 用 有 关 龙 悦 公 司 龙 福 研 究 中 心 的 基 本 情 况 详 见 本 公 开 转 让 说 明 书 第 一 节 六 子 公 司 基 本 情 况, 有 关 两 公 司 财 务 情 况 详 见 第 四 节 十 二 控 股 子 公 司 或 纳 入 合 并 报 表 的 其 他 企 业 的 基 本 情 况 (2) 报 告 期 内, 公 司 合 并 财 务 报 表 范 围 变 化 情 况 2013 年 2 月 25 日, 龙 福 公 司 出 资 50 万 元 设 立 全 资 子 公 司 龙 福 研 究 中 心, 自 2013 年 2 月 25 日 起 本 公 司 将 龙 福 研 究 中 心 纳 入 合 并 报 表 范 围 二 最 近 两 年 及 一 期 经 审 计 的 资 产 负 债 表 利 润 表 现 金 流 量 表 和 所 有 者 权 益 变 动 表 合 并 资 产 负 债 表 单 位 : 元 资 产 2015 年 4 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 流 动 资 产 : 货 币 资 金 319,931, ,406, ,692, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 500, , 应 收 账 款 83,071, ,229, ,894, 预 付 款 项 59,302, ,391, ,215, 应 收 利 息 应 收 股 利 其 他 应 收 款 56,920, ,378, ,580, 存 货 267,394, ,692, ,513, 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 5,112, ,393, ,094, 流 动 资 产 合 计 791,732, ,991, ,060,

121 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 1,900, ,900, 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 686,280, ,792, ,970, 在 建 工 程 25,912, ,677, ,513, 工 程 物 资 4,785, ,785, ,784, 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 92,425, ,140, ,298, 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 递 延 所 得 税 资 产 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 811,304, ,295, ,567, 资 产 总 计 1,603,037, ,478,286, ,269,628, 合 并 资 产 负 债 表 ( 续 ) 单 位 : 元 负 债 及 股 东 权 益 2015 年 4 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 流 动 负 债 : 短 期 借 款 581,065, ,865, ,041, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 347,200, ,400, ,500, 应 付 账 款 115,969, ,153, ,364, 预 收 款 项 6,777, ,859, ,448, 应 付 职 工 薪 酬 5,832, ,669, ,434,

122 应 交 税 费 2,876, ,646, ,785, 应 付 利 息 391, , ,265, 应 付 股 利 其 他 应 付 款 164,318, ,101, ,791, 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 1,224,431, ,206,833, ,060, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 50,000, ,000, ,800, 应 付 债 券 长 期 应 付 款 12,500, ,500, ,000, 长 期 应 付 职 工 薪 酬 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 收 益 24,366, ,513, ,952, 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 86,866, ,013, ,752, 负 债 合 计 1,311,297, ,326,846, ,153,812, 所 有 者 权 益 : 股 本 172,580, ,220, ,220, 其 他 权 益 工 具 资 本 公 积 223,561, ,695, ,695, 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 3,705, ,705, ,705, 未 分 配 利 润 -108,107, ,180, ,804, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 291,739, ,440, ,816, 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 291,739, ,440, ,816, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 1,603,037, ,478,286, ,269,628,

123 母 公 司 资 产 负 债 表 单 位 : 元 项 目 2015 年 4 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 流 动 资 产 : 货 币 资 金 319,056, ,064, ,475, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 500, , 应 收 账 款 81,592, ,776, ,263, 预 付 款 项 93,995, ,391, ,282, 应 收 利 息 应 收 股 利 其 他 应 收 款 79,652, ,936, ,356, 存 货 215,550, ,204, ,255, 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 4,149, , ,599, 流 动 资 产 合 计 793,996, ,568, ,251, 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 10,624, ,624, ,624, 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 666,344, ,223, ,577, 在 建 工 程 25,902, ,677, ,513, 工 程 物 资 4,785, ,785, ,784, 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 87,129, ,798, ,821, 开 发 支 出 122

124 商 誉 长 期 待 摊 费 用 递 延 所 得 税 资 产 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 794,786, ,109, ,322, 资 产 总 计 1,588,783, ,453,677, ,268,574, 母 公 司 资 产 负 债 表 ( 续 ) 单 位 : 元 项 目 2015 年 4 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 流 动 负 债 : 短 期 借 款 564,565, ,365, ,541, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 347,200, ,400, ,500, 应 付 账 款 110,032, ,450, ,356, 预 收 款 项 5,778, ,639, ,174, 应 付 职 工 薪 酬 4,071, ,535, ,470, 应 交 税 费 8,262, ,667, ,981, 应 付 利 息 391, , ,265, 应 付 股 利 其 他 应 付 款 164,303, ,100, ,019, 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 非 流 动 负 债 : 流 动 负 债 合 计 1,204,604, ,180,254, ,309, 长 期 借 款 50,000, ,000, ,800, 应 付 债 券 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 12,500, ,500, ,000, 专 项 应 付 款 123

125 预 计 负 债 递 延 收 益 24,366, ,513, ,952, 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 86,866, ,013, ,752, 所 有 者 权 益 : 负 债 合 计 1,291,471, ,300,267, ,150,061, 股 本 172,580, ,220, ,220, 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 永 续 债 资 本 公 积 223,685, ,819, ,819, 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 3,705, ,705, ,705, 未 分 配 利 润 -102,659, ,335, ,232, 所 有 者 权 益 合 计 297,311, ,410, ,512, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 1,588,783, ,453,677, ,268,574, 合 并 利 润 表 单 位 : 元 项 目 2015 年 1-4 月 2014 年 度 2013 年 度 一 营 业 收 入 205,470, ,673, ,423, 减 : 营 业 成 本 164,042, ,533, ,620, 营 业 税 金 及 附 加 38, ,079, , 销 售 费 用 2,369, ,159, ,416, 管 理 费 用 9,157, ,329, ,540, 财 务 费 用 26,812, ,273, ,550, 资 产 减 值 损 失 -197, ,228, ,111, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 投 资 收 益 25,

126 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 二 营 业 利 润 3,272, ,526, ,637, 加 : 营 业 外 收 入 1,875, ,053, ,879, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 减 : 营 业 外 支 出 75, , ,438, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 三 利 润 总 额 5,073, ,624, ,196, 减 : 所 得 税 费 用 四 净 利 润 5,073, ,624, ,196, 其 中 : 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 5,073, ,624, ,196, 少 数 股 东 损 益 五 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 ( 一 ) 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 1 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 (1) 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 (2) 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 (3) 其 他 2 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 (1) 权 益 法 核 算 的 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 所 享 有 的 份 额 (2) 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 得 损 益 (3) 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 (4) 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 (5) 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 (6) 其 他 ( 二 ) 归 属 于 少 数 股 东 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 125

127 六 综 合 收 益 总 额 5,073, ,624, ,196, ( 一 ) 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 总 额 ( 二 ) 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 5,073, ,624, ,196, 七 每 股 收 益 ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 母 公 司 利 润 表 单 位 : 元 项 目 2015 年 1-4 月 2014 年 度 2013 年 度 一 营 业 收 入 186,194, ,895, ,799, 减 : 营 业 成 本 152,072, ,323, ,922, 营 业 税 金 及 附 加 804, , 销 售 费 用 2,034, ,879, ,434, 管 理 费 用 7,596, ,978, ,790, 财 务 费 用 17,588, ,945, ,739, 资 产 减 值 损 失 25, ,230, ,121, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 6,875, ,194, ,356, 加 : 营 业 外 收 入 1,875, ,658, ,442, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 , 减 : 营 业 外 支 出 75, , ,233, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 31, , 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 8,676, ,897, ,147, 减 : 所 得 税 费 用 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 8,676, ,897, ,147, 五 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 126

128 ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 5. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 6. 其 他 六 综 合 收 益 总 额 8,676, ,897, ,147, 合 并 现 金 流 量 表 单 位 : 元 项 目 2015 年 1-4 月 2014 年 度 2013 年 度 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 171,766, ,779, ,767, 收 到 的 税 费 返 还 4,108, ,243, ,476, 金 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 251,147, ,249, ,806, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 427,022, ,306,271, ,049, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 111,734, ,825, ,707, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 19,948, ,867, ,859, 支 付 的 各 项 税 费 2,403, ,548, ,760, 金 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 243,746, ,178, ,856, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 377,832, ,296,419, ,184,

129 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 49,190, ,851, ,865, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 25, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 25, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 3,539, ,607, ,630, 投 资 支 付 的 现 金 - 1,900, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 3,539, ,507, ,630, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -3,514, ,507, ,630, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 42,860, 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 228,271, ,995, ,671, 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 279,650, ,776, ,793, 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 550,782, ,678,772, ,249,465, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 329,071, ,471, ,150, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 18,500, ,924, ,539, ,088, ,922, ,921, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 636,660, ,678,319, ,217,611, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -85,878, , ,853, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 250, ,477,

130 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -39,952, ,725, ,088, 加 : 年 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 46,217, ,943, ,854, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 6,265, ,217, ,943, 母 公 司 现 金 流 量 表 单 位 : 元 项 目 2015 年 1-4 月 2014 年 度 2013 年 度 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 153,778, ,423, ,892, 收 到 的 税 费 返 还 4,108, ,848, ,275, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 251,118, ,222, ,552, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 409,005, ,292,495, ,720, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 98,051, ,773, ,647, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 16,177, ,552, ,920, 支 付 的 各 项 税 费 1,821, ,331, ,446, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 241,921, ,705, ,319, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 357,972, ,289,363, ,333, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 51,033, ,132, ,386, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 3,392, ,274, ,764, 投 资 支 付 的 现 金 500, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 3,392, ,274, ,264, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -3,392, ,274, ,264,

131 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 42,860, 取 得 借 款 收 到 的 现 金 228,271, ,995, ,671, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 279,650, ,776, ,793, 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 550,782, ,653,772, ,198,465, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 329,071, ,471, ,650, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 17,999, ,563, ,276, 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 289,088, ,922, ,921, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 636,159, ,650,957, ,169,849, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -85,376, ,814, ,615, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 250, ,477, 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -37,485, ,849, ,737, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 42,875, ,725, ,987, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 5,390, ,875, ,725, 年 1-4 月 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 单 位 : 元 项 目 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 实 收 资 本 资 本 公 积 专 项 储 备 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 股 东 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 134,220, ,695, ,705, ,180, ,440, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 二 本 年 年 初 余 额 134,220, ,695, ,705, ,180, ,440, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 38,360, ,865, ,073, ,298, 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 5,073, ,073, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 38,360, ,865, ,225, ,360, ,865, ,225,

132 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 3. 其 他 ( 四 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 股 本 2. 盈 余 公 积 转 增 股 本 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 结 转 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 所 产 生 的 变 动 5. 其 他 四 本 期 期 末 余 额 172,580, ,561, ,705, ,107, ,739, 年 度 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 单 位 : 元 项 目 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 实 收 资 本 资 本 公 积 专 项 储 备 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 股 东 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 134,220, ,695, ,705, ,804, ,816, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 二 本 年 年 初 余 额 134,220, ,695, ,705, ,804, ,816, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 35,624, ,624,

133 ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 35,624, ,624, 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 3. 其 他 ( 四 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 股 本 2. 盈 余 公 积 转 增 股 本 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 结 转 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 所 产 生 的 变 动 5. 其 他 四 本 期 期 末 余 额 134,220, ,695, ,705, ,180, ,440, 年 度 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 单 位 : 元 项 目 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 实 收 资 本 资 本 公 积 专 项 储 备 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 股 东 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 134,220, ,695, ,705, ,607, ,013,

134 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 二 本 年 年 初 余 额 134,220, ,695, ,705, ,607, ,013, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 -71,196, ,196, ,196, ,196, 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 3. 其 他 ( 四 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 股 本 2. 盈 余 公 积 转 增 股 本 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 结 转 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 所 产 生 的 变 动 5. 其 他 四 本 期 期 末 余 额 134,220, ,695, ,705, ,804, ,816,

135 2015 年 1-4 月 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 单 位 : 元 项 目 股 本 资 本 公 积 专 项 所 有 者 权 益 合 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 储 备 计 一 上 年 期 末 余 额 134,220, ,819, ,705, ,335, ,410, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 期 初 余 额 134,220, ,819, ,705, ,335, ,410, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 38,360, ,865, ,676, ,901, 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 8,676, ,676, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 38,360, ,865, ,225, 股 东 投 入 的 普 通 股 38,360, ,865, ,225, 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 3. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 134

136 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 172,580, ,685, ,705, ,659, ,311, 年 度 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 单 位 : 元 项 目 股 本 资 本 公 积 专 项 所 有 者 权 益 合 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 储 备 计 一 上 年 期 末 余 额 134,220, ,819, ,705, ,232, ,512, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 期 初 余 额 134,220, ,819, ,705, ,232, ,512, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 34,897, ,897, 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 34,897, ,897, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 3. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 135

137 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 134,220, ,819, ,705, ,335, ,410, 年 度 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 单 位 : 元 项 目 股 本 资 本 公 积 专 项 所 有 者 权 益 合 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 储 备 计 一 上 年 期 末 余 额 134,220, ,819, ,705, ,085, ,660, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 期 初 余 额 134,220, ,819, ,705, ,085, ,660, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 -71,147, ,147, 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 -71,147, ,147, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 3. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 136

138 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 134,220, ,819, ,705, ,232, ,512, 三 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 及 其 变 化 情 况 ( 一 ) 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 1 财 务 报 表 的 编 制 基 础 公 司 财 务 报 表 以 持 续 经 营 为 基 础, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 - 基 本 准 则 和 具 体 会 计 准 则 等 规 定 ( 以 下 合 称 企 业 会 计 准 则 ), 并 基 于 公 司 财 务 报 表 附 注 所 述 重 要 会 计 政 策 会 计 估 计 进 行 编 制 2 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 本 公 司 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 本 公 司 2015 年 4 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 2015 年 1-4 月 2014 年 度 2013 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 相 关 信 息 3 会 计 期 间 本 公 司 会 计 年 度 为 公 历 年 度, 即 每 年 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 4 营 业 周 期 正 常 营 业 周 期, 是 指 本 公 司 从 购 买 用 于 加 工 的 资 产 起 至 实 现 现 金 或 现 金 等 价 物 的 期 间 正 常 营 业 周 期 通 常 短 于 一 年 5 记 账 本 位 币 本 公 司 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 6 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 (1) 同 一 控 制 下 企 业 合 并 同 一 控 制 下 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资 合 并 方 以 支 付 现 金 转 让 非 现 金 资 产 或 承 担 债 务 方 式 作 为 合 并 对 价 的, 本 公 司 在 合 并 日 按 照 所 取 得 的 被 合 并 方 在 最 137

139 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 净 资 产 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 被 合 并 方 在 合 并 日 的 净 资 产 账 面 价 值 为 负 数 的, 长 期 股 权 投 资 成 本 按 零 确 定 如 果 被 合 并 方 在 被 合 并 以 前, 是 最 终 控 制 方 通 过 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 所 控 制 的, 则 合 并 方 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 包 含 了 相 关 的 商 誉 金 额 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 与 支 付 的 现 金 转 让 的 非 现 金 资 产 及 所 承 担 债 务 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 应 当 调 整 资 本 公 积 ( 资 本 溢 价 或 股 本 溢 价 ); 资 本 公 积 ( 资 本 溢 价 或 股 本 溢 价 ) 的 余 额 不 足 冲 减 的, 依 次 冲 减 盈 余 公 积 和 未 分 配 利 润 合 并 方 以 发 行 权 益 性 工 具 作 为 合 并 对 价 的, 按 发 行 股 份 的 面 值 总 额 作 为 股 本, 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 与 所 发 行 股 份 面 值 总 额 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ( 资 本 溢 价 或 股 本 溢 价 ); 资 本 公 积 ( 资 本 溢 价 或 股 本 溢 价 ) 不 足 冲 减 的, 依 次 冲 减 盈 余 公 积 和 未 分 配 利 润 合 并 方 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 相 关 管 理 费 用, 于 发 生 时 计 人 当 期 损 益 与 发 行 权 益 性 工 具 作 为 合 并 对 价 直 接 相 关 的 交 易 费 用, 冲 减 资 本 公 积 ( 股 本 溢 价 ), 资 本 公 积 ( 股 本 溢 价 ) 不 足 冲 减 的, 依 次 冲 减 盈 余 公 积 和 未 分 配 利 润 与 发 行 债 务 性 工 具 作 为 合 并 对 价 直 接 相 关 的 交 易 费 用, 计 入 债 务 性 工 具 的 初 始 确 认 金 额 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 同 一 控 制 下 企 业 合 并, 属 于 一 揽 子 交 易 的, 合 并 方 应 当 将 各 项 交 易 作 为 一 项 取 得 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 不 属 于 一 揽 子 交 易 的, 在 母 公 司 财 务 报 表 中, 以 合 并 日 持 股 比 例 计 算 的 合 并 日 应 享 有 被 合 并 方 账 面 所 有 者 权 益 份 额 作 为 该 项 投 资 的 初 始 投 资 成 本, 初 始 投 资 成 本 与 其 原 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 加 上 合 并 日 取 得 进 一 步 股 份 新 支 付 对 价 的 账 面 价 值 之 和 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ( 股 本 溢 价 ), 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 冲 减 留 存 收 益 在 合 并 财 务 报 表 中, 合 并 方 在 达 到 合 并 之 前 持 有 的 长 期 股 权 投 资, 在 取 得 日 与 合 并 方 与 被 合 并 方 向 处 于 同 一 最 终 控 制 之 日 孰 晚 日 与 合 并 日 之 间 已 确 认 有 关 损 益 其 他 综 合 收 益 和 其 他 所 有 者 权 益 变 动, 应 分 别 冲 减 比 较 报 表 期 间 的 期 初 留 存 收 益 或 当 期 损 益 (2) 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 对 于 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 合 并 成 本 为 购 买 方 在 购 买 日 为 取 得 对 被 购 买 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 138

140 之 和 购 买 方 为 企 业 合 并 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 相 关 管 理 费 用, 应 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 购 买 方 作 为 合 并 对 价 发 行 的 权 益 性 工 具 或 债 务 性 工 具 的 交 易 费 用, 应 当 计 人 权 益 性 工 具 或 债 务 性 工 具 的 初 始 确 认 金 额 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 中 所 取 得 的 被 购 买 方 符 合 确 认 条 件 的 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债, 在 购 买 日 以 公 允 价 值 计 量 购 买 方 对 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 体 现 为 商 誉 价 值 购 买 方 对 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 经 复 核 后 合 并 成 本 仍 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 计 入 当 期 营 业 外 收 入 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的, 在 母 公 司 财 务 报 表 中, 以 购 买 日 之 前 所 持 被 购 买 方 的 股 权 投 资 的 账 面 价 值 与 购 买 日 新 增 投 资 成 本 之 和, 作 为 该 项 投 资 的 初 始 投 资 成 本 在 合 并 财 务 报 表 中, 对 于 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权, 按 照 该 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量, 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额 计 入 当 期 投 资 收 益 ; 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 其 他 综 合 收 益 的, 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 应 当 转 为 购 买 日 所 属 当 期 投 资 收 益, 不 能 重 分 类 计 入 当 期 损 益 的 其 他 综 合 收 益 除 外 本 公 司 以 购 买 日 之 前 所 持 被 购 买 方 的 股 权 于 购 买 日 的 公 允 价 值 与 与 购 买 日 新 购 入 股 权 所 支 付 对 价 的 公 允 价 值 之 和 作 为 合 并 成 本, 与 购 买 方 取 得 的 按 购 买 日 持 股 比 例 计 算 应 享 有 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 于 购 买 日 的 公 允 价 值 的 份 额 比 较, 确 定 购 买 日 应 予 确 认 的 商 誉 或 应 计 入 合 并 当 期 损 益 的 金 额 7 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 (1) 合 并 财 务 报 表 范 围 本 公 司 将 全 部 子 公 司 ( 包 括 本 公 司 所 控 制 的 单 独 主 体 ) 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围, 包 括 被 本 公 司 控 制 的 企 业 被 投 资 单 位 中 可 分 割 的 部 分 以 及 结 构 化 主 体 (2) 统 一 母 子 公 司 的 会 计 政 策 统 一 母 子 公 司 的 资 产 负 债 表 日 及 会 计 期 间 子 公 司 与 本 公 司 采 用 的 会 计 政 策 或 会 计 期 间 不 一 致 的, 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 按 照 本 公 司 的 会 计 政 策 或 会 计 期 间 对 子 公 司 财 务 报 表 进 行 必 要 的 调 整 139

141 (3) 合 并 财 务 报 表 抵 销 事 项 合 并 财 务 报 表 以 母 公 司 和 子 公 司 的 资 产 负 债 表 为 基 础, 已 抵 销 了 母 公 司 与 子 公 司 子 公 司 相 互 之 间 发 生 的 内 部 交 易 子 公 司 所 有 者 权 益 中 不 属 于 母 公 司 的 份 额, 作 为 少 数 股 东 权 益, 在 合 并 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 以 少 数 股 东 权 益 项 目 列 示 子 公 司 持 有 母 公 司 的 长 期 股 权 投 资, 视 为 企 业 集 团 的 库 存 股, 作 为 所 有 者 权 益 的 减 项, 在 合 并 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 以 减 : 库 存 股 项 目 列 示 (4) 合 并 取 得 子 公 司 会 计 处 理 对 于 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 视 同 该 企 业 合 并 于 自 最 终 控 制 方 开 始 实 时 控 制 时 已 经 发 生, 从 合 并 当 期 的 期 初 起 将 其 资 产 负 债 经 营 成 果 和 现 金 流 量 纳 入 合 并 财 务 报 表 ; 对 于 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 以 购 买 日 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 为 基 础 对 其 个 别 财 务 报 表 进 行 调 整 (5) 分 步 处 置 子 公 司 股 权 至 丧 失 控 制 权 的 会 计 处 理 方 法 1 不 属 于 一 揽 子 交 易 的 分 步 处 置 股 权 至 丧 失 控 制 权 的 各 项 交 易 在 母 公 司 财 务 报 表 和 合 并 财 务 报 表 中 的 会 计 处 理 方 法 : 对 丧 失 控 制 权 之 前 的 各 项 交 易, 母 公 司 财 务 报 表 中, 出 售 所 得 价 款 与 处 置 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 投 资 收 益 在 合 并 报 表 层 面, 处 置 价 款 与 处 置 长 期 投 资 相 对 应 享 有 子 公 司 自 购 买 日 或 者 合 并 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 份 额 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ( 股 本 溢 价 ), 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 对 于 失 去 控 制 权 时 的 交 易, 不 能 再 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的, 母 公 司 财 务 报 表 中, 对 于 剩 余 股 权, 改 按 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 进 行 会 计 处 理, 在 丧 失 控 制 之 日 的 公 允 价 值 与 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 投 资 收 益 对 于 失 去 控 制 权 时 的 交 易, 处 置 后 的 剩 余 股 权 能 够 对 原 有 子 公 司 实 施 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的, 母 公 司 财 务 报 表 中, 按 有 关 成 本 法 转 为 权 益 法 的 相 关 规 定 进 行 会 计 处 理 在 合 并 财 务 报 表 中, 对 于 剩 余 股 权, 按 照 其 在 丧 失 控 制 权 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量 处 置 股 权 取 得 的 对 价 与 剩 余 股 权 公 允 价 值 之 和, 减 去 按 原 持 股 140

142 比 例 计 算 应 享 有 原 有 子 公 司 自 购 买 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 的 份 额 之 间 的 差 额, 计 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投 资 收 益 与 原 有 子 公 司 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合 收 益, 在 丧 失 控 制 权 时 转 为 当 期 投 资 收 益 2 属 于 一 揽 子 交 易 的 分 步 处 置 股 权 至 丧 失 控 制 权 的 各 项 交 易 在 母 公 司 财 务 报 表 和 合 并 财 务 报 表 中 的 会 计 处 理 方 法 : 对 于 属 于 一 揽 子 交 易 的, 将 各 项 交 易 作 为 一 项 处 置 子 公 司 并 丧 失 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 在 母 公 司 财 务 报 表 中 将 每 一 次 处 置 价 款 与 处 置 投 资 对 应 的 账 面 价 值 的 差 额 确 认 为 当 期 投 资 收 益 在 合 并 财 务 报 表 中, 对 于 失 去 控 制 权 之 前 的 每 一 次 交 易, 将 处 置 价 款 与 处 置 投 资 对 应 的 享 有 该 子 公 司 自 购 买 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 账 面 价 值 份 额 之 间 的 差 额 确 认 为 其 他 综 合 收 益, 在 丧 失 控 制 权 时 一 并 转 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 损 益 8 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 本 公 司 在 编 制 现 金 流 量 表 时 所 确 定 的 现 金, 是 指 本 公 司 库 存 现 金 以 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 本 公 司 在 编 制 现 金 流 量 表 时 所 确 定 的 现 金 等 价 物, 是 指 本 公 司 持 有 的 期 限 短 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 9 外 币 业 务 及 外 币 财 务 报 表 折 算 (1) 外 币 业 务 折 算 本 公 司 对 发 生 的 外 币 交 易, 采 用 与 交 易 发 生 日 折 合 本 位 币 入 账 资 产 负 债 表 日 外 币 货 币 性 项 目 按 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算, 因 该 日 的 即 期 汇 率 与 初 始 确 认 时 或 者 前 一 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 不 同 而 产 生 的 汇 兑 差 额, 除 符 合 资 本 化 条 件 的 外 币 专 门 借 款 的 汇 兑 差 额 在 资 本 化 期 间 予 以 资 本 化 计 入 相 关 资 产 的 成 本 外, 均 计 入 当 期 损 益 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 仍 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算, 不 改 变 其 记 账 本 位 币 金 额 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 采 用 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算, 折 算 后 的 记 账 本 位 币 金 额 与 原 记 账 本 位 币 金 额 的 差 额, 作 为 公 允 价 值 变 动 ( 含 汇 率 变 动 ) 处 理, 计 入 当 期 损 益 或 确 认 为 其 他 综 合 收 益 并 计 入 资 本 公 积 141

143 (2) 外 币 财 务 报 表 折 算 本 公 司 的 控 股 子 公 司 合 营 企 业 联 营 企 业 等, 若 采 用 与 本 公 司 不 同 的 记 账 本 位 币, 需 对 其 外 币 财 务 报 表 折 算 后, 再 进 行 会 计 核 算 及 合 并 财 务 报 表 的 编 报 资 产 负 债 表 中 的 资 产 和 负 债 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算, 所 有 者 权 益 项 目 除 未 分 配 利 润 项 目 外, 其 他 项 目 采 用 发 生 时 的 即 期 汇 率 折 算 利 润 表 中 的 收 入 和 费 用 项 目, 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 折 算 产 生 的 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额, 在 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 其 他 综 合 收 益 下 列 示 外 币 现 金 流 量 按 照 系 统 合 理 方 法 确 定 的, 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 额, 在 现 金 流 量 表 中 单 独 列 示 处 置 境 外 经 营 时, 与 该 境 外 经 营 有 关 的 外 币 报 表 折 算 差 额, 全 部 或 按 处 置 该 境 外 经 营 的 比 例 转 入 处 置 当 期 损 益 10 应 收 款 项 本 公 司 应 收 款 项 主 要 包 括 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款 在 资 产 负 债 表 日 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值 的, 本 公 司 根 据 其 账 面 价 值 与 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 之 间 差 额 确 认 减 值 损 失 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 : 单 项 金 额 重 大 的 判 断 依 据 或 金 额 标 准 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 金 额 在 1000 万 元 以 上 单 独 进 行 减 值 测 试, 单 独 测 试 未 减 值 的, 按 照 账 龄 分 析 法 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 : 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 内 部 往 来 组 合 账 龄 组 合 不 计 提 坏 账 准 备 账 龄 分 析 法 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 : 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 (%) 其 他 应 收 款 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 ( 含 1 年 )

144 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 (%) 其 他 应 收 款 计 提 比 例 (%) 1 年 至 2 年 ( 含 2 年 ) 年 至 3 年 ( 含 3 年 ) 年 至 4 年 ( 含 4 年 ) 年 至 5 年 ( 含 5 年 ) 年 以 上 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 : 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 理 由 计 提 方 法 账 龄 时 间 较 长 且 存 在 客 观 证 据 表 明 发 生 了 减 值 根 据 其 账 面 价 值 与 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 之 间 差 额 确 认 11 存 货 (1) 存 货 的 分 类 存 货 是 指 本 公 司 在 日 常 活 动 中 持 有 以 备 出 售 的 产 成 品 或 商 品 处 在 生 产 过 程 中 的 在 产 品 在 生 产 过 程 或 提 供 劳 务 过 程 中 耗 用 的 材 料 和 物 料 等 主 要 包 括 原 材 料 周 转 材 料 委 托 加 工 材 料 包 装 物 在 产 品 自 制 半 成 品 产 成 品 ( 库 存 商 品 ) 等 (2) 发 出 存 货 的 计 价 方 法 存 货 发 出 时, 采 取 加 权 平 均 法 确 定 其 发 出 的 实 际 成 本 (3) 存 货 跌 价 准 备 的 计 提 方 法 资 产 负 债 表 日, 存 货 按 照 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 量 产 成 品 商 品 和 用 于 出 售 的 材 料 等 可 直 接 用 于 出 售 的 存 货, 其 可 变 现 净 值 按 该 等 存 货 的 估 计 售 价 减 去 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额 确 定 ; 用 于 生 产 而 持 有 的 材 料 等 存 货, 其 可 变 现 净 值 按 所 生 产 的 产 成 品 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额 确 定 ; 为 执 行 销 售 合 同 或 者 劳 务 合 同 而 持 有 的 存 货, 其 可 变 现 净 值 以 合 同 价 格 为 基 础 计 算, 若 企 业 持 有 存 货 的 数 量 多 于 销 售 合 同 订 购 数 量 的, 超 出 部 分 的 存 货 可 变 现 净 值 以 一 般 销 售 价 格 为 基 础 计 算 本 公 司 按 单 个 存 货 项 目 计 提 存 货 跌 价 准 备 但 如 果 某 些 存 货 与 在 同 一 地 区 生 143

145 产 和 销 售 的 产 品 系 列 相 关 具 有 相 同 或 类 似 最 终 用 途 或 目 的, 且 难 以 与 其 他 项 目 分 开 计 量, 可 以 合 并 计 量 成 本 与 可 变 现 净 值 ; 对 于 数 量 繁 多 单 价 较 低 的 存 货, 按 照 存 货 类 别 计 量 成 本 与 可 变 现 净 值 在 资 产 负 债 表 日, 如 果 存 货 成 本 高 于 其 可 变 现 净 值 的, 计 提 存 货 跌 价 准 备, 并 计 入 当 期 损 益 如 果 以 前 减 记 存 货 价 值 的 影 响 因 素 已 经 消 失 的, 减 记 的 金 额 予 以 恢 复, 并 在 原 已 计 提 的 存 货 跌 价 准 备 金 额 内 转 回, 转 回 的 金 额 计 入 当 期 损 益 (4) 存 货 的 盘 存 制 度 公 司 存 货 盘 存 采 用 永 续 盘 存 制 (5) 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 的 摊 销 方 法 周 转 材 料 采 用 一 次 转 销 法 摊 销 12 长 期 股 权 投 资 (1) 初 始 投 资 成 本 确 定 1 对 于 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 如 为 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 应 当 按 照 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 账 面 价 值 的 份 额 确 认 为 初 始 成 本 ; 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 应 当 按 购 买 日 确 定 的 合 并 成 本 确 认 为 初 始 成 本 ; 2 以 支 付 现 金 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 初 始 投 资 成 本 为 实 际 支 付 的 购 买 价 款 ; 3 以 发 行 权 益 性 证 券 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 初 始 投 资 成 本 为 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 ; 4 通 过 债 务 重 组 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 其 初 始 投 资 成 本 应 当 按 照 企 业 会 计 准 则 第 12 号 债 务 重 组 的 有 关 规 定 确 定 5 非 货 币 性 资 产 交 换 取 得, 初 始 投 资 成 本 根 据 准 则 相 关 规 定 确 定 (2) 后 续 计 量 及 损 益 确 认 方 法 投 资 方 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的 长 期 股 权 投 资 应 当 采 用 成 本 法 核 算 采 用 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 除 追 加 或 收 回 投 资 外, 账 面 价 值 一 般 不 变 当 宣 告 分 派 的 利 润 或 现 金 股 利 计 算 应 分 得 的 部 分, 确 认 投 资 收 益 投 资 方 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资 采 用 权 益 法 核 算 投 资 方 对 联 营 企 业 的 权 益 性 投 资, 其 中 一 部 分 通 过 风 险 投 资 机 构 共 同 基 金 信 托 公 司 或 包 144

146 括 投 连 险 基 金 在 内 的 类 似 主 体 间 接 持 有 的, 无 论 以 上 主 体 是 否 对 这 部 分 投 资 具 有 重 大 影 响, 投 资 方 都 可 以 按 照 企 业 会 计 准 则 第 22 号 金 融 工 具 确 认 和 计 量 的 有 关 规 定, 对 间 接 持 有 的 该 部 分 投 资 选 择 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 损 益, 并 对 其 余 部 分 采 用 权 益 法 核 算 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 实 现 的 净 损 益 的 份 额, 确 认 投 资 收 益 并 调 整 长 期 股 权 投 资 当 宣 告 分 派 的 利 润 或 现 金 股 利 计 算 应 分 得 的 部 分, 相 应 减 少 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 (3) 长 期 股 权 投 资 核 算 方 法 的 转 换 公 允 价 值 计 量 转 权 益 法 核 算 : 原 持 有 的 对 被 投 资 单 位 的 股 权 投 资 ( 不 具 有 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 ), 按 照 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 进 行 会 计 处 理 的, 因 追 加 投 资 等 原 因 导 致 持 股 比 例 上 升, 能 够 对 被 投 资 单 位 施 加 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的, 在 转 按 权 益 法 核 算 时, 投 资 方 应 当 按 照 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 确 定 的 原 股 权 投 资 的 公 允 价 值 加 上 为 取 得 新 增 投 资 而 应 支 付 对 价 的 公 允 价 值, 作 为 改 按 权 益 法 核 算 的 初 始 投 资 成 本 公 允 价 值 计 量 或 权 益 法 核 算 转 成 本 法 核 算 : 投 资 方 原 持 有 的 对 被 投 资 单 位 不 具 有 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 按 照 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 进 行 会 计 处 理 的 权 益 性 投 资, 或 者 原 持 有 对 联 营 企 业 合 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资, 因 追 加 投 资 等 原 因, 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的, 按 有 关 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资 进 行 会 计 处 理 权 益 法 核 算 转 公 允 价 值 计 量 : 原 持 有 的 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 长 期 股 权 投 资, 因 部 分 处 置 等 原 因 导 致 持 股 比 例 下 降, 不 能 再 对 被 投 资 单 位 实 施 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的, 应 改 按 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 对 剩 余 股 权 投 资 进 行 会 计 处 理, 其 在 丧 失 共 同 控 制 或 重 大 影 响 之 目 的 公 允 价 值 与 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 成 本 法 转 权 益 法 : 因 处 置 投 资 等 原 因 导 致 对 被 投 资 单 位 由 能 够 实 施 控 制 转 为 具 有 重 大 影 响 或 者 与 其 他 投 资 方 一 起 实 施 共 同 控 制 的, 首 先 应 按 处 置 投 资 的 比 例 结 转 应 终 止 确 认 的 长 期 股 权 投 资 成 本 然 后 比 较 剩 余 长 期 股 权 投 资 的 成 本 与 按 照 剩 余 持 股 比 例 计 算 原 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 的 份 额, 前 145

147 者 大 于 后 者 的, 属 于 投 资 作 价 中 体 现 的 商 誉 部 分, 不 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 ; 前 者 小 于 后 者 的, 在 调 整 长 期 股 权 投 资 成 本 的 同 时, 调 整 留 存 收 益 (4) 确 定 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 重 大 影 响 的 依 据 1 确 定 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 的 依 据 : 是 指 对 某 项 安 排 的 回 报 产 生 重 大 影 响 的 活 动 必 须 经 过 分 享 控 制 权 的 参 与 方 一 致 同 意 后 才 能 决 策 包 括 商 品 或 劳 务 的 销 售 和 购 买 金 融 资 产 的 管 理 资 产 的 购 买 和 处 置 研 究 与 开 发 活 动 以 及 融 资 活 动 等 2 确 定 对 被 投 资 单 位 具 有 重 大 影 响 的 依 据 : 当 持 有 被 投 资 单 位 20% 以 上 至 50% 的 表 决 权 资 本 时, 具 有 重 大 影 响 或 虽 不 足 20%, 但 符 合 下 列 条 件 之 一 时, 具 有 重 大 影 响 : 1 在 被 投 资 单 位 的 董 事 会 或 类 似 的 权 力 机 构 中 派 有 代 表 ; 2 参 与 被 投 资 单 位 的 政 策 制 定 过 程 ; 3 向 被 投 资 单 位 派 出 管 理 人 员 ; 4 被 投 资 单 位 依 赖 投 资 公 司 的 技 术 或 技 术 资 料 ; 5 与 被 投 资 单 位 之 间 发 生 重 要 交 易 (5) 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 资 产 负 债 表 日, 本 公 司 对 长 期 股 权 投 资 检 查 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象, 当 存 在 减 值 迹 象 时 应 进 行 减 值 测 试 确 认 其 可 收 回 金 额, 按 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 部 分 计 提 减 值 准 备, 减 值 损 失 一 经 计 提, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 可 收 回 金 额 按 照 长 期 股 权 投 资 出 售 的 公 允 价 值 净 额 与 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 之 间 孰 高 确 定 13 固 定 资 产 (1) 固 定 资 产 确 认 条 件 固 定 资 产 指 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有 的, 使 用 寿 命 超 过 一 个 会 计 年 度 的 有 形 资 产 同 时 满 足 以 下 条 件 时 予 以 确 认 : 1 与 该 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ; 146

148 2 该 固 定 资 产 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 (2) 固 定 资 产 分 类 和 折 旧 方 法 本 公 司 固 定 资 产 主 要 分 为 : 房 屋 建 筑 物 机 器 设 备 运 输 设 备 办 公 设 备 及 其 他 等 ; 折 旧 方 法 采 用 年 限 平 均 法 根 据 各 类 固 定 资 产 的 性 质 和 使 用 情 况, 确 定 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 和 预 计 净 残 值 并 在 年 度 终 了, 对 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 折 旧 方 法 进 行 复 核, 如 与 原 先 估 计 数 存 在 差 异 的, 进 行 相 应 的 调 整 除 已 提 足 折 旧 仍 继 续 使 用 的 固 定 资 产 和 单 独 计 价 入 账 的 土 地 之 外, 本 公 司 对 所 有 固 定 资 产 计 提 折 旧 : 类 别 折 旧 方 法 折 旧 年 限 ( 年 ) 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 房 屋 及 建 筑 物 年 限 平 均 法 机 器 设 备 年 限 平 均 法 运 输 设 备 年 限 平 均 法 办 公 设 备 及 其 他 年 限 平 均 法 (3) 固 定 资 产 的 减 值 测 试 方 法 减 值 准 备 计 提 方 法 资 产 负 债 表 日, 本 公 司 对 固 定 资 产 检 查 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象, 当 存 在 减 值 迹 象 时 应 进 行 减 值 测 试 确 认 其 可 收 回 金 额, 按 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 部 分 计 提 减 值 准 备, 减 值 损 失 一 经 计 提, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 14 在 建 工 程 (1) 在 建 工 程 的 类 别 本 公 司 在 建 工 程 分 为 自 营 方 式 建 造 和 出 包 方 式 建 造 两 种 (2) 在 建 工 程 结 转 固 定 资 产 的 标 准 和 时 点 本 公 司 在 建 工 程 在 工 程 完 工 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时, 结 转 固 定 资 产 预 定 可 使 用 状 态 的 判 断 标 准, 应 符 合 下 列 情 况 之 一 : 1 固 定 资 产 的 实 体 建 造 ( 包 括 安 装 ) 工 作 已 经 全 部 完 成 或 实 质 上 已 经 全 部 完 成 ; 2 已 经 试 生 产 或 试 运 行, 并 且 其 结 果 表 明 资 产 能 够 正 常 运 行 或 能 够 稳 定 地 生 产 出 合 格 产 品, 或 者 试 运 行 结 果 表 明 其 能 够 正 常 运 转 或 营 业 ; 147

149 3 该 项 建 造 的 固 定 资 产 上 的 支 出 金 额 很 少 或 者 几 乎 不 再 发 生 ; 4 所 购 建 的 固 定 资 产 已 经 达 到 设 计 或 合 同 要 求, 或 与 设 计 或 合 同 要 求 基 本 相 符 (3) 在 建 工 程 减 值 测 试 方 法 减 值 准 备 计 提 方 法 资 产 负 债 表 日, 本 公 司 对 在 建 工 程 检 查 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象, 当 存 在 减 值 迹 象 时 应 进 行 减 值 测 试 确 认 其 可 收 回 金 额, 按 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 部 分 计 提 减 值 准 备, 减 值 损 失 一 经 计 提, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 在 建 工 程 可 收 回 金 额 根 据 资 产 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 孰 高 确 定 15 借 款 费 用 (1) 借 款 费 用 资 本 化 的 确 认 原 则 本 公 司 发 生 的 借 款 费 用, 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 或 者 生 产 的, 予 以 资 本 化, 计 入 相 关 资 产 成 本 ; 其 他 借 款 费 用, 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产, 是 指 需 要 经 过 相 当 长 时 间 的 购 建 或 者 生 产 活 动 才 能 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 的 固 定 资 产 投 资 性 房 地 产 和 存 货 等 资 产 (2) 资 本 化 金 额 计 算 方 法 资 本 化 期 间 : 指 从 借 款 费 用 开 始 资 本 化 时 点 到 停 止 资 本 化 时 点 的 期 间 借 款 费 用 暂 停 资 本 化 的 期 间 不 包 括 在 内 暂 停 资 本 化 期 间 : 在 购 建 或 生 产 过 程 中 发 生 非 正 常 中 断 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月 的, 应 当 暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化 期 间 资 本 化 金 额 计 算 :1 借 入 专 门 借 款, 按 照 专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 利 息 费 用, 减 去 将 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的 利 息 收 入 或 进 行 暂 时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额 确 定 ;2 占 用 一 般 借 款 按 照 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 部 分 的 资 产 支 出 加 权 平 均 数 乘 以 所 占 用 一 般 借 款 的 资 本 化 率 计 算 确 定, 资 本 化 率 为 一 般 借 款 的 加 权 平 均 利 率 ;3 借 款 存 在 折 价 或 溢 价 的, 按 照 实 际 利 率 法 确 定 每 一 会 计 期 间 应 摊 销 的 折 价 或 溢 价 金 额, 调 整 每 期 利 息 金 额 16 无 形 资 产 148

150 (1) 无 形 资 产 的 计 价 方 法 本 公 司 无 形 资 产 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量 购 入 的 无 形 资 产, 按 实 际 支 付 的 价 款 和 相 关 支 出 作 为 实 际 成 本 投 资 者 投 入 的 无 形 资 产, 按 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 确 定 实 际 成 本, 但 合 同 或 协 议 约 定 价 值 不 公 允 的, 按 公 允 价 值 确 定 实 际 成 本 自 行 开 发 的 无 形 资 产, 其 成 本 为 达 到 预 定 用 途 前 所 发 生 的 支 出 总 额 本 公 司 无 形 资 产 后 续 计 量, 分 别 为 :1 使 用 寿 命 有 限 无 形 资 产 采 用 直 线 法 摊 销, 并 在 年 度 终 了, 对 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 和 摊 销 方 法 进 行 复 核, 如 与 原 先 估 计 数 存 在 差 异 的, 进 行 相 应 的 调 整 2 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 不 摊 销, 但 在 年 度 终 了, 对 使 用 寿 命 进 行 复 核, 当 有 确 凿 证 据 表 明 其 使 用 寿 命 是 有 限 的, 则 估 计 其 使 用 寿 命, 按 直 线 法 进 行 摊 销 (2) 使 用 寿 命 不 确 定 的 判 断 依 据 本 公 司 将 无 法 预 见 该 资 产 为 公 司 带 来 经 济 利 益 的 期 限, 或 使 用 期 限 不 确 定 等 无 形 资 产 确 定 为 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 使 用 寿 命 不 确 定 的 判 断 依 据 :1 来 源 于 合 同 性 权 利 或 其 他 法 定 权 利, 但 合 同 规 定 或 法 律 规 定 无 明 确 使 用 年 限 ;2 综 合 同 行 业 情 况 或 相 关 专 家 论 证 等, 仍 无 法 判 断 无 形 资 产 为 公 司 带 来 经 济 利 益 的 期 限 每 年 年 末, 对 使 用 寿 命 不 确 定 无 形 资 产 使 用 寿 命 进 行 复 核, 主 要 采 取 自 下 而 上 的 方 式, 由 无 形 资 产 使 用 相 关 部 门 进 行 基 础 复 核, 评 价 使 用 寿 命 不 确 定 判 断 依 据 是 否 存 在 变 化 等 (3) 无 形 资 产 的 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 资 产 负 债 表 日, 本 公 司 对 无 形 资 产 检 查 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象, 当 存 在 减 值 迹 象 时 应 进 行 减 值 测 试 确 认 其 可 收 回 金 额, 按 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 部 分 计 提 减 值 准 备, 减 值 损 失 一 经 计 提, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 无 形 资 产 可 收 回 金 额 根 据 资 产 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 孰 高 确 定 (4) 内 部 研 究 开 发 项 目 的 研 究 阶 段 和 开 发 阶 段 具 体 标 准, 以 及 开 发 阶 段 支 出 符 合 资 本 化 条 件 的 具 体 标 准 149

151 内 部 研 究 开 发 项 目 研 究 阶 段 的 支 出, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ; 开 发 阶 段 的 支 出, 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 确 认 为 无 形 资 产 :1 完 成 该 无 形 资 产 以 使 其 能 够 使 用 或 出 售 在 技 术 上 具 有 可 行 性 ;2 具 有 完 成 该 无 形 资 产 并 使 用 或 出 售 的 意 图 ;3 无 形 资 产 产 生 经 济 利 益 的 方 式, 包 括 能 够 证 明 运 用 该 无 形 资 产 生 产 的 产 品 存 在 市 场 或 无 形 资 产 自 身 存 在 市 场, 无 形 资 产 将 在 内 部 使 用 的, 能 证 明 其 有 用 性 ;4 有 足 够 的 技 术 财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持, 以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发, 并 有 能 力 使 用 或 出 售 该 无 形 资 产 ;5 归 属 于 该 无 形 资 产 开 发 阶 段 的 支 出 能 够 可 靠 地 计 量 划 分 内 部 研 究 开 发 项 目 的 研 究 阶 段 和 开 发 阶 段 的 具 体 标 准 : 为 获 取 新 的 技 术 和 知 识 等 进 行 的 有 计 划 的 调 查 阶 段, 应 确 定 为 研 究 阶 段, 该 阶 段 具 有 计 划 性 和 探 索 性 等 特 点 ; 在 进 行 商 业 性 生 产 或 使 用 前, 将 研 究 成 果 或 其 他 知 识 应 用 于 某 项 计 划 或 设 计, 以 生 产 出 新 的 或 具 有 实 质 性 改 进 的 材 料 装 置 产 品 等 阶 段, 应 确 定 为 开 发 阶 段, 该 阶 段 具 有 针 对 性 和 形 成 成 果 的 可 能 性 较 大 等 特 点 17 长 期 资 产 减 值 长 期 股 权 投 资 采 用 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 在 建 工 程 无 形 资 产 等 长 期 资 产, 于 资 产 负 债 表 日 存 在 减 值 迹 象 的, 进 行 减 值 测 试 减 值 测 试 结 果 表 明 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 按 其 差 额 计 提 减 值 准 备 并 计 入 减 值 损 失 可 收 回 金 额 为 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 的 较 高 者 资 产 减 值 准 备 按 单 项 资 产 为 基 础 计 算 并 确 认, 如 果 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 资 产 组 是 能 够 独 立 产 生 现 金 流 入 的 最 小 资 产 组 合 上 述 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 予 转 回 18 职 工 福 利 (1) 短 期 薪 酬 的 会 计 处 理 方 法 职 工 薪 酬 是 本 公 司 为 获 得 职 工 提 供 的 服 务 而 给 予 的 各 种 形 式 报 酬 以 及 其 他 相 关 支 出, 包 括 短 期 薪 酬 离 职 后 福 利 辞 退 福 利 和 其 他 长 期 福 利 短 期 薪 酬 包 括 短 期 工 资 奖 金 津 贴 补 贴 职 工 福 利 费 住 房 公 积 金 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 医 疗 保 险 费 工 伤 保 险 费 生 育 保 险 费 短 期 带 薪 缺 勤 短 期 利 润 分 享 计 划 等 在 职 工 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 将 实 际 发 生 的 应 付 的 短 期 薪 150

152 酬 确 认 为 负 债, 并 按 照 受 益 对 象 按 照 权 责 发 生 制 原 则 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 离 职 后 福 利 主 要 包 括 基 本 养 老 保 险 费 企 业 年 金 等, 按 照 公 司 承 担 的 风 险 和 义 务, 分 类 为 设 定 提 存 计 划 设 定 受 益 计 划 设 定 提 存 计 划 : 在 根 据 在 资 产 负 债 表 日 为 换 取 职 工 在 会 计 期 间 提 供 的 服 务 而 向 单 独 主 体 缴 存 的 提 存 金 确 认 为 负 债, 并 按 照 受 益 对 象 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 设 定 受 益 计 划 : 在 半 年 和 年 度 资 产 负 债 表 日 由 独 立 精 算 师 进 行 精 算 估 值, 以 预 期 累 积 福 利 单 位 法 确 定 提 供 福 利 的 成 本 本 集 团 设 定 受 益 计 划 导 致 的 职 工 薪 酬 成 本 包 括 下 列 组 成 部 分 :1 服 务 成 本, 包 括 当 期 服 务 成 本 过 去 服 务 成 本 和 结 算 利 得 或 损 失 其 中, 当 期 服 务 成 本 是 指, 职 工 当 期 提 供 服 务 所 导 致 的 设 定 受 益 义 务 现 值 的 增 加 额 ; 过 去 服 务 成 本 是 指, 设 定 受 益 计 划 修 改 所 导 致 的 与 以 前 期 间 职 工 服 务 相 关 的 设 定 受 益 义 务 现 值 的 增 加 或 减 少 ;2 设 定 受 益 义 务 的 利 息 费 用 ;3 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 负 债 导 致 的 变 动 除 非 其 他 会 计 准 则 要 求 或 允 许 职 工 福 利 成 本 计 入 资 产 成 本, 本 公 司 将 上 述 第 1 和 2 项 计 入 当 期 损 益 ; 第 3 项 计 入 其 他 综 合 收 益 且 不 会 在 后 续 会 计 期 间 转 回 至 损 益 辞 退 福 利 : 本 公 司 在 职 工 劳 动 合 同 到 期 之 前 解 除 与 职 工 的 劳 动 关 系, 或 者 为 鼓 励 职 工 自 愿 接 受 裁 减 而 提 出 给 予 补 偿 的 建 议, 在 同 时 满 足 下 列 条 件 时, 确 认 因 解 除 与 职 工 的 劳 动 关 系 给 予 补 偿 而 产 生 的 预 计 负 债, 同 时 计 入 当 期 损 益 : 本 公 司 已 经 制 定 正 式 的 解 除 劳 动 关 系 计 划 或 提 出 自 愿 裁 减 建 议, 并 即 将 实 施 ; 本 公 司 不 能 单 方 面 撤 回 解 除 劳 动 关 系 计 划 或 裁 减 建 议 职 工 内 部 退 休 计 划 采 用 上 述 辞 退 福 利 相 同 的 原 则 处 理 本 公 司 将 自 职 工 停 止 提 供 服 务 日 至 正 常 退 休 日 的 期 间 拟 支 付 的 内 退 人 员 工 资 和 缴 纳 的 社 会 保 险 费 等, 在 符 合 预 计 负 债 确 认 条 件 时, 计 入 当 期 损 益 19 收 入 (1) 销 售 商 品 本 公 司 销 售 的 商 品 在 同 时 满 足 下 列 条 件 时, 按 从 购 货 方 已 收 或 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 的 金 额 确 认 销 售 商 品 收 入 :1 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 货 方 ;2 既 没 有 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 没 有 对 已 售 出 的 商 品 实 施 有 效 控 制 ;3 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ;4 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ;5 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 151

153 合 同 或 协 议 价 款 的 收 取 采 用 递 延 方 式, 实 质 上 具 有 融 资 性 质 的, 按 照 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 的 公 允 价 值 确 定 销 售 商 品 收 入 金 额 (2) 提 供 劳 务 在 资 产 负 债 表 日 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的, 采 用 完 工 百 分 比 法 确 认 提 供 劳 务 收 入 本 公 司 根 据 实 际 成 本 占 预 计 总 成 本 的 比 例 确 定 完 工 进 度, 在 资 产 负 债 表 日 提 供 劳 务 交 易 结 果 不 能 够 可 靠 估 计 的, 分 别 下 列 情 况 处 理 :1 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 能 够 得 到 补 偿 的, 按 照 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 金 额 确 认 提 供 劳 务 收 入, 并 按 相 同 金 额 结 转 劳 务 成 本 ;2 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 不 能 够 得 到 补 偿 的, 将 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 计 入 当 期 损 益, 不 确 认 提 供 劳 务 收 入 (3) 让 渡 资 产 使 用 权 的 确 认 方 法 本 公 司 在 让 渡 资 产 使 用 权 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 并 且 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 时 确 认 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 20 政 府 补 助 (1) 政 府 补 助 类 型 政 府 补 助 是 指 本 公 司 从 政 府 无 偿 取 得 的 货 币 性 资 产 或 非 货 币 性 资 产 ( 但 不 包 括 政 府 作 为 所 有 者 投 入 的 资 本 ), 主 要 划 分 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 和 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 两 种 类 型 (2) 政 府 补 助 会 计 处 理 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 相 关 资 产 使 用 寿 命 内 平 均 分 配, 计 入 当 期 损 益 ; 按 照 名 义 金 额 计 量 的 政 府 补 助, 直 接 计 入 当 期 损 益 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 分 别 下 列 情 况 处 理 :1 用 于 补 偿 企 业 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间, 计 入 当 期 损 益 ;2 用 于 补 偿 企 业 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 直 接 计 入 当 期 损 益 (3) 区 分 与 资 产 相 关 政 府 补 助 和 与 收 益 相 关 政 府 补 助 的 具 体 标 准 本 公 司 取 得 的 用 于 购 建 或 以 其 他 方 式 形 成 长 期 资 产 的 政 府 补 助, 确 认 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 本 公 司 取 得 的 除 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 之 外 的 政 府 补 助, 确 认 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 152

154 (4) 与 政 府 补 助 相 关 的 递 延 收 益 的 摊 销 方 法 以 及 摊 销 期 限 的 确 认 方 法 本 公 司 取 得 的 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 确 认 为 递 延 收 益, 自 相 关 资 产 可 供 使 用 时 起, 按 照 相 关 资 产 的 预 计 使 用 期 限, 将 递 延 收 益 平 均 分 摊 转 入 当 期 损 益 (5) 政 府 补 助 的 确 认 时 点 按 照 应 收 金 额 计 量 的 政 府 补 助, 在 期 末 有 确 凿 证 据 表 明 能 够 符 合 财 政 扶 持 政 策 规 定 的 相 关 条 件 且 预 计 能 够 收 到 财 政 扶 持 资 金 时 予 以 确 认 除 按 照 应 收 金 额 计 量 的 政 府 补 助 外 的 其 他 政 府 补 助, 在 实 际 收 到 补 助 款 项 时 予 以 确 认 21 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债 : 本 公 司 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 的 确 认 : (1) 根 据 资 产 负 债 的 账 面 价 值 与 其 计 税 基 础 之 间 的 差 额 ( 未 作 为 资 产 和 负 债 确 认 的 项 目 按 照 税 法 规 定 可 以 确 定 其 计 税 基 础 的, 确 定 该 计 税 基 础 为 其 差 额 ), 按 照 预 期 收 回 该 资 产 或 清 偿 该 负 债 期 间 的 适 用 税 率 计 算 确 认 递 延 所 得 税 资 产 或 递 延 所 得 税 负 债 (2) 递 延 所 得 税 资 产 的 确 认 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 为 限 资 产 负 债 表 日, 有 确 凿 证 据 表 明 未 来 期 间 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的, 确 认 以 前 会 计 期 间 未 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 如 未 来 期 间 很 可 能 无 法 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的, 则 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 (3) 对 与 子 公 司 及 联 营 企 业 投 资 相 关 的 应 纳 税 暂 时 性 差 异, 确 认 递 延 所 得 税 负 债, 除 非 本 公 司 能 够 控 制 暂 时 性 差 异 转 回 的 时 间 且 该 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 不 会 转 回 对 与 子 公 司 及 联 营 企 业 投 资 相 关 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 当 该 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 转 回 且 未 来 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 时, 确 认 递 延 所 得 税 资 产 (4) 对 于 商 誉 的 初 始 确 认 产 生 的 暂 时 性 差 异, 不 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 负 债 对 于 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 ( 或 可 抵 扣 亏 损 ) 的 非 企 业 合 并 的 交 易 中 产 生 的 资 产 或 负 债 的 初 始 确 认 形 成 的 暂 时 性 差 异, 不 确 认 相 应 的 递 延 153

155 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 于 资 产 负 债 表 日, 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 按 照 预 期 收 回 该 资 产 或 清 偿 该 负 债 期 间 的 适 用 税 率 计 量 ( 二 ) 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 变 化 情 况 (1) 主 要 会 计 政 策 变 更 本 公 司 已 于 2014 年 7 月 1 日 执 行 财 政 部 于 2014 年 颁 布 的 下 列 新 的 及 修 订 的 企 业 会 计 准 则 : 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 ( 修 订 ) 企 业 会 计 准 则 第 2 号 长 期 股 权 投 资 ( 修 订 ) 企 业 会 计 准 则 第 9 号 职 工 薪 酬 ( 修 订 ) 企 业 会 计 准 则 第 30 号 财 务 报 表 列 报 ( 修 订 ) 企 业 会 计 准 则 第 33 号 合 并 财 务 报 表 ( 修 订 ) 企 业 会 计 准 则 第 37 号 金 融 工 具 列 报 ( 修 订 ) 企 业 会 计 准 则 第 39 号 公 允 价 值 计 量 企 业 会 计 准 则 第 40 号 合 营 安 排 企 业 会 计 准 则 第 41 号 在 其 他 主 体 中 权 益 的 披 露 (2) 会 计 估 计 变 更 本 公 司 报 告 期 内 无 会 计 估 计 变 更 ( 三 ) 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 变 更 对 利 润 的 影 响 本 公 司 于 2014 年 7 月 1 日 开 始 执 行 前 述 除 金 融 工 具 列 报 准 则 以 外 的 7 项 新 颁 布 或 修 订 的 企 业 会 计 准 则, 在 编 制 2014 年 年 度 财 务 报 告 时 开 始 执 行 金 融 工 具 列 报 准 则, 因 执 行 上 述 准 则 对 当 期 和 列 报 前 期 财 务 报 表 项 目 及 金 额 未 产 生 影 响 四 最 近 两 年 及 一 期 的 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 简 表 及 分 析 最 近 两 年 一 期 的 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 简 表 详 见 本 公 开 转 让 说 明 书 第 一 节 基 本 情 况 之 八 最 近 两 年 及 一 期 挂 牌 公 司 主 要 财 务 数 据 具 体 分 析 如 下 : ( 一 ) 盈 利 能 力 分 析 财 务 指 标 2015 年 1-4 月 2014 年 度 2013 年 度 销 售 毛 利 率 (%) 净 资 产 收 益 率 (%) 净 资 产 收 益 率 ( 扣 除 非 经 常 性

156 损 益 )(%) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 基 本 每 股 收 益 ( 扣 除 非 经 常 性 损 益 )( 元 / 股 ) 销 售 毛 利 率 报 告 期 内, 随 着 公 司 对 生 产 工 艺 的 不 断 改 进 和 调 试, 公 司 产 品 的 成 品 率 逐 步 提 高, 销 售 毛 利 呈 现 上 升 趋 势, 关 于 盈 利 能 力 分 析, 详 见 本 节 五 报 告 期 内 利 润 形 成 的 有 关 情 况 2 净 资 产 收 益 率 每 股 收 益 报 告 期 各 期, 净 资 产 收 益 率 每 股 收 益 呈 增 长 趋 势, 主 要 系 报 告 期 内 公 司 通 过 生 产 经 营 获 取 利 润 的 能 力 逐 年 增 强, 导 致 公 司 净 利 润 发 生 变 动 的 事 项 详 见 本 节 五 报 告 期 内 利 润 形 成 的 有 关 情 况 之 2 报 告 期 内 营 业 收 入 利 润 及 变 动 情 况 之 (3) 营 业 利 润 净 利 润 部 分 ( 二 ) 偿 债 能 力 分 析 财 务 指 标 2015 年 4 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 资 产 负 债 率 (%) 流 动 比 率 速 动 比 率 长 期 偿 债 能 力 报 告 各 期 期 末, 公 司 资 产 负 债 率 分 别 为 90.66% 89.45% 81.29%, 均 处 于 较 高 水 平 且 呈 下 降 趋 势, 主 要 原 因 是 :(1) 报 告 各 期 期 末, 公 司 资 产 总 计 金 额 分 别 为 :126, 万 元 147, 万 元 160, 万 元, 长 短 期 借 款 合 计 余 额 分 别 为 :66, 万 元 73, 万 元 63, 万 元, 公 司 属 于 规 模 较 大 的 生 产 型 企 业, 厂 房 机 器 设 备 及 存 货 等 资 产 占 用 的 资 金 规 模 较 大, 公 司 通 过 增 加 借 款 规 模, 筹 措 资 金 以 应 对 资 金 需 求, 导 致 报 告 各 期 公 司 资 产 负 债 率 处 于 较 高 水 平 ;(2) 报 告 期 内 资 产 负 债 率 逐 年 下 降, 主 要 原 因 是 随 着 公 司 生 产 工 艺 的 逐 步 完 善,2014 年 度 公 司 产 品 成 品 率 能 达 到 95% 以 上, 这 一 提 升 有 效 提 高 了 公 司 的 经 营 能 力, 使 得 公 司 财 务 状 况 逐 步 提 高, 资 产 负 债 率 出 现 下 降 ;(3) 除 155

157 金 融 机 构 借 款 外, 公 司 还 通 过 非 金 融 企 业 资 金 拆 借 及 应 付 票 据 融 资 等 方 式 取 得 资 金, 导 致 公 司 资 产 负 债 率 较 高 受 上 述 因 素 影 响, 公 司 资 产 负 债 率 处 于 较 高 水 平, 对 公 司 偿 债 能 力 的 指 标 产 生 影 响 对 此, 公 司 采 取 了 在 长 短 期 借 款 应 付 款 项 等 款 项 支 付 义 务 到 期 之 前, 合 理 安 排 资 金 的 筹 集 和 使 用 等 措 施, 避 免 公 司 出 现 因 长 期 借 款 金 额 较 大 而 产 生 的 长 期 偿 债 能 力 风 险 相 关 情 况 及 还 款 计 划 详 见 本 节 七 公 司 报 告 期 内 各 期 末 主 要 负 债 情 况 部 分 2 短 期 偿 债 能 力 报 告 各 期 期 末, 公 司 流 动 比 率 分 别 为 , 速 动 比 率 分 别 为 , 流 动 比 率 速 动 比 率 指 标 偏 低 但 呈 现 增 长 趋 势, 主 要 原 因 为 :(1) 公 司 对 短 期 银 行 借 款 的 使 用 导 致 公 司 流 动 负 债 金 额 大 于 流 动 资 产 金 额, 是 公 司 流 动 比 率 偏 低 的 主 要 原 因 ;(2) 报 告 各 期 期 末, 公 司 存 货 账 面 金 额 分 别 为 : 83,513, 元 244,692, 元 267,394, 元, 金 额 较 大, 主 要 原 因 系 公 司 为 全 产 业 链 生 产, 产 业 链 较 长 导 致 存 货 存 量 较 大, 最 终 导 致 公 司 速 动 比 率 指 标 偏 低 ;3) 随 着 公 司 生 产 工 艺 的 逐 步 完 善, 公 司 的 经 营 能 力 财 务 状 况 得 到 逐 步 改 善, 使 得 流 动 比 率 速 动 比 率 呈 现 增 长 趋 势 报 告 各 期 期 末, 公 司 流 动 比 率 速 动 比 率 指 标 偏 低, 但 结 合 公 司 的 负 债 结 构 来 看, 流 动 负 债 中 大 额 的 负 债 主 要 包 括 短 期 借 款 应 付 账 款 预 收 款 项 其 他 应 付 款 等, 其 中 大 额 的 应 付 账 款 均 在 正 常 信 用 期 内, 且 均 与 公 司 保 持 了 长 期 稳 定 的 合 作 关 系 ; 预 收 款 项 主 要 为 预 收 货 款, 不 需 偿 还 ; 其 他 应 付 款 主 要 为 公 司 预 收 押 金 和 暂 借 款, 其 中 暂 借 款 已 签 订 借 款 合 同 并 按 银 行 同 期 贷 款 利 率 约 定 利 息 虽 然 截 止 2015 年 4 月 30 日 公 司 短 期 借 款 余 额 581,065, 元, 但 还 款 期 限 比 较 分 散, 公 司 有 充 足 的 运 营 能 力 能 够 偿 还 到 期 贷 款 ; 另 外, 公 司 具 有 良 好 的 银 行 信 用, 且 具 有 充 足 的 抵 押 担 保 物, 能 够 在 借 款 到 期 后 及 时 取 得 新 的 贷 款 截 止 2015 年 4 月 30 日, 公 司 货 币 资 金 余 额 319,931, 元, 应 收 账 款 余 额 77,129, 元, 足 以 保 证 公 司 的 短 期 偿 债 能 力 综 上, 报 告 各 期 期 末, 虽 然 公 司 流 动 比 率 速 动 比 率 较 低, 但 公 司 存 在 充 足 的 货 币 资 金 及 短 期 内 可 变 现 的 资 产, 公 司 具 有 较 强 的 偿 债 能 力, 偿 债 风 险 较 小 156

158 ( 三 ) 营 运 能 力 财 务 指 标 分 析 财 务 指 标 2015 年 1-4 月 2014 年 度 2013 年 度 应 收 账 款 周 转 率 ( 次 ) 存 货 周 转 率 ( 次 ) 报 告 各 期, 公 司 营 运 能 力 指 标 均 保 持 在 较 高 水 平, 运 营 状 况 良 好 公 司 营 运 能 力 指 标 较 高 是 由 公 司 经 营 模 式 及 客 户 结 构 所 决 定 的, 一 方 面 公 司 所 生 产 的 主 要 产 品 大 多 为 根 据 合 同 约 定 及 客 户 需 求 的 图 案 样 式 进 行 生 产, 订 单 生 产 完 毕 立 即 发 货, 导 致 公 司 存 货 周 转 速 度 较 快 ; 另 一 方 面 公 司 客 户 多 为 长 期 合 作 客 户, 合 作 关 系 稳 定, 客 户 在 取 得 产 品 后 一 般 会 按 约 定 向 公 司 支 付 款 项, 较 少 存 在 支 付 逾 期 的 情 况, 因 此 应 收 账 款 周 转 率 较 高 报 告 期 内, 公 司 存 货 周 转 率 呈 现 一 定 的 下 降 趋 势, 主 要 由 于 2014 年 公 司 新 签 订 单 数 量 较 多, 为 满 足 订 单 需 求, 公 司 增 加 期 末 存 货 储 备 量, 导 致 存 货 周 转 率 出 现 下 降 虽 然 公 司 存 货 周 转 率 出 现 一 定 幅 度 的 下 降, 但 考 虑 到 公 司 全 产 业 链 的 业 务 模 式 需 要 保 留 足 够 库 存, 公 司 存 货 周 转 率 依 然 保 持 合 理 水 平 ( 四 ) 现 金 流 量 分 析 财 务 指 标 2015 年 1-4 月 2014 年 度 2013 年 度 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 49,190, ,851, ,865, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -3,514, ,507, ,630, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -85,878, , ,853, 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 250, ,477, 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 6,265, ,217, ,943, 现 金 及 现 金 等 价 物 的 净 增 加 额 -39,952, ,725, ,088, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 分 析 报 告 期 内 公 司 经 营 活 动 现 金 流 量 主 要 项 目 列 示 如 下 : 项 目 2015 年 1-4 月 2014 年 度 2013 年 度 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 171,766, ,779, ,767, 收 到 的 税 费 返 还 4,108, ,243, ,476, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 251,147, ,249, ,806,

159 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 111,734, ,825, ,707, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 19,948, ,867, ,859, 支 付 的 各 项 税 费 2,403, ,548, ,760, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 243,746, ,178, ,856, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 49,190, ,851, ,865, 报 告 期 各 期, 公 司 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 分 别 为 16,865, 元 9,851, 元 49,190, 元, 均 为 现 金 净 流 入, 且 2015 年 呈 较 强 增 长 趋 势, 公 司 通 过 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 较 为 充 足 (1) 报 告 期 内, 公 司 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 情 况 如 下 : 项 目 2015 年 1-4 月 2014 年 度 2013 年 度 银 行 利 息 42, , , 政 府 补 助 728, ,097, ,475, 备 用 金 及 往 来 款 项 250,375, ,948, ,089, 合 计 251,147, ,249, ,806, (2) 报 告 期 内, 公 司 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 情 况 如 下 : 项 目 2015 年 1-4 月 2014 年 度 2013 年 度 营 业 外 支 出 75, , ,438, 费 用 化 支 出 4,977, ,176, ,600, 备 用 金 及 其 他 往 来 238,694, ,046, ,817, 合 计 243,746, ,178, ,856, 公 司 收 到 支 付 的 备 用 金 及 其 他 往 来 主 要 为 员 工 备 用 金 借 款 及 个 人 单 位 往 来 款 项 所 发 生 的 现 金 流 入 流 出 (3) 报 告 期 内, 公 司 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 情 况 如 下 : 项 目 2015 年 1-4 月 2014 年 度 2013 年 度 保 证 金 利 息 2,192, ,495, ,136, 融 资 性 借 入 往 来 款 32,000, ,952, ,000, 融 资 性 票 据 贴 现 245,457, ,328, ,656, 合 计 279,650, ,776, ,793,

160 (4) 报 告 期 内, 公 司 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 情 况 如 下 : 项 目 2015 年 1-4 月 2014 年 度 2013 年 度 融 资 手 续 费 740, , , 融 资 性 偿 还 往 来 款 34,148, ,801, ,000, 融 资 性 票 据 偿 还 254,200, ,210, ,200, 合 计 289,088, ,922, ,921, 公 司 收 到 支 付 的 融 资 性 往 来 款 主 要 为 公 司 发 生 的 非 金 融 机 构 借 款 导 致 的 现 金 及 现 金 等 价 物 的 流 入 和 流 出 ; 融 资 性 票 据 主 要 为 公 司 发 生 的 票 据 融 资 事 项 导 致 的 现 金 及 现 金 等 价 物 的 流 入 和 流 出 2 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 截 至 2015 年 4 月 30 日, 公 司 货 币 资 金 余 额 319,931, 元, 资 金 余 额 充 足, 其 中 银 行 借 款 及 票 据 保 证 金 313,666, 元, 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 6,265, 元 如 前 述 ( 二 ) 偿 债 能 力 分 析 之 短 期 偿 债 能 力 中 分 析, 公 司 短 期 偿 债 能 力 存 在 略 微 不 足, 可 能 会 发 生 短 时 间 的 现 金 流 短 缺 情 形, 但 通 过 对 资 金 使 用 的 合 理 安 排 合 理 利 用 商 业 信 用 等 方 式, 以 及 公 司 未 来 的 持 续 发 展, 公 司 有 能 力 避 免 该 现 金 流 短 缺 的 情 形, 避 免 短 期 偿 债 能 力 不 足 风 险 的 发 生 五 报 告 期 内 利 润 形 成 的 有 关 情 况 ( 一 ) 公 司 收 入 确 认 具 体 方 法 及 报 告 期 内 营 业 收 入 利 润 毛 利 率 的 构 成 及 比 例 1 公 司 收 入 确 认 具 体 方 法 根 据 企 业 会 计 准 则, 公 司 收 入 确 认 的 基 本 原 则 是 : (1) 国 内 销 售 收 入 确 认 方 法 : 内 销 业 务 在 公 司 发 货 客 户 验 收 合 格, 并 在 收 到 客 户 收 货 确 认 单 时, 由 财 务 人 员 开 具 发 票 并 确 认 商 品 销 售 收 入 (2) 国 外 销 售 收 入 确 认 方 法 : 159

161 公 司 在 取 得 报 关 单 后, 按 报 关 单 内 容 查 询 电 子 口 岸 信 息, 以 取 得 的 电 子 口 岸 信 息 显 示 的 出 口 日 期 为 收 入 确 认 的 时 点 公 司 收 入 具 体 的 确 认 方 法 符 合 行 业 特 点 及 企 业 会 计 准 则 的 规 定 2 报 告 期 内 营 业 收 入 利 润 及 变 动 情 况 公 司 主 要 从 事 废 旧 聚 酯 材 料 回 收 加 工 再 生 涤 纶 纤 维 再 生 涤 纶 纺 织 品 的 生 产 和 销 售, 收 入 来 源 主 要 为 再 生 聚 酯 瓶 片 再 生 涤 纶 纤 维 再 生 涤 纶 纺 织 品 的 产 品 销 售 收 入 最 近 两 年 及 一 期 营 业 收 入 成 本 毛 利 情 况 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2015 年 1-4 月 2014 年 度 2013 年 度 2014 年 度 比 2013 年 度 增 长 比 例 (%) 营 业 收 入 205,470, ,673, ,423, 营 业 成 本 164,042, ,533, ,620, 营 业 毛 利 41,427, ,140, ,802, 毛 利 率 (%) 营 业 利 润 3,272, ,526, ,637, 净 利 润 5,073, ,624, ,196, (1) 公 司 营 业 收 入 情 况 公 司 2014 年 度 营 业 收 入 较 2013 年 度 增 加 169,249, 元, 增 幅 40.45%, 增 长 较 明 显, 主 要 原 因 为 公 司 在 2012 年 度 新 增 经 编 毛 毯 产 品 的 生 产 与 销 售, 产 品 在 市 场 上 的 知 名 度 较 低, 订 单 相 对 较 少, 随 着 公 司 对 产 品 生 产 工 艺 的 研 发 及 业 务 的 发 展,2014 年 度 公 司 在 技 术 水 平 销 售 渠 道 等 方 面 均 得 到 提 升, 导 致 营 业 收 入 提 高 ;2015 年 1-4 月 营 业 收 入 高 于 2013 年 2014 年 按 算 数 平 均 数 计 算 的 前 四 个 月 收 入, 主 要 原 因 为 产 品 销 售 渠 道 的 拓 展 所 致 (2) 毛 利 率 毛 利 率 分 析 见 本 节 五 报 告 期 内 利 润 形 成 的 有 关 情 况 之 4 报 告 期 各 类 产 品 或 业 务 收 入 毛 利 率 情 况 160

162 (3) 营 业 利 润 净 利 润 公 司 2014 年 度 营 业 利 润 较 2013 年 度 增 加 8, 万 元, 主 要 原 因 为 :1)2013 年 度 公 司 经 编 毛 毯 产 品 处 于 生 产 初 期, 产 品 的 生 产 存 在 一 定 残 次 率 且 产 品 订 单 相 对 较 少, 公 司 为 存 在 残 次 的 产 成 品 及 存 在 减 值 风 险 的 原 材 料 计 提 了 3, 万 元 的 存 货 跌 价 准 备, 导 致 营 业 利 润 为 负 ;2) 受 上 述 原 因 影 响, 公 司 2013 年 度 生 产 效 率 较 低, 单 位 产 成 品 分 摊 的 制 造 费 用 等 间 接 成 本 较 高, 导 致 公 司 产 品 的 销 售 毛 利 偏 低, 经 营 活 动 为 公 司 带 来 的 营 业 利 润 较 少 ;3) 随 着 公 司 对 产 品 生 产 工 艺 的 研 发 及 公 司 业 务 的 发 展,2014 年 度 公 司 产 品 的 销 售 收 入 产 品 生 产 的 正 品 率 均 得 到 提 高, 以 及 公 司 对 滞 压 产 品 采 取 了 妥 善 的 处 置, 改 善 了 公 司 的 运 营 状 况, 导 致 营 业 利 润 的 提 升 ;4) 公 司 2015 年 1-4 月 营 业 利 润 为 3,295, 元, 具 备 较 强 盈 利 能 力 公 司 2014 年 度 净 利 润 较 2013 年 度 大 幅 提 升, 实 现 扭 亏 为 盈, 变 动 原 因 除 上 述 情 况 外, 还 包 括 2014 年 度 公 司 发 生 的 非 经 常 性 损 益 的 影 响, 公 司 2014 年 度 收 到 政 府 补 助 24,536, 元, 最 终 导 致 净 利 润 较 2013 年 度 出 现 大 幅 增 长 3 营 业 收 入 营 业 成 本 构 成 及 变 动 分 析 (1) 营 业 收 入 营 业 成 本 构 成 情 况 项 目 2015 年 1-4 月 2014 年 度 2013 年 度 主 营 业 务 收 入 194,148, ,972, ,397, 其 他 业 务 收 入 11,321, ,700, ,026, 营 业 收 入 合 计 205,470, ,673, ,423, 主 营 业 务 成 本 154,272, ,985, ,698, 其 他 业 务 成 本 9,769, ,547, ,922, 营 业 成 本 合 计 164,042, ,533, ,620, 公 司 营 业 收 入 主 要 来 源 于 主 营 业 务, 公 司 主 营 业 务 突 出 (2) 按 产 品 类 别 分 类 列 示 项 目 2015 年 1-4 月 2014 年 度 2013 年 度 占 比 占 比 金 额 金 额 金 额 (%) (%) 占 比 (%) 161

163 主 营 业 务 收 入 194,148, ,972, ,397, 毛 毯 制 品 184,816, ,338, ,209, 再 生 涤 纶 9,332, ,634, ,187, 其 他 业 务 收 入 11,321, ,700, ,026, 瓶 砖 瓶 片 11,321, ,700, ,026, 合 计 205,470, ,673, ,423, 报 告 各 期, 公 司 毛 毯 制 品 销 售 收 入 逐 年 提 高, 主 要 系 随 着 公 司 对 生 产 技 术 和 工 艺 的 研 发 投 入 及 公 司 业 务 的 发 展, 公 司 的 业 务 重 心 逐 渐 由 附 加 值 较 低 市 场 竞 争 激 烈 的 再 生 涤 纶 产 品 转 型 为 具 备 更 高 附 加 值 且 市 场 需 求 稳 定 的 毛 毯 制 品, 公 司 的 产 业 链 条 得 到 进 一 步 延 伸, 营 业 收 入 规 模 也 逐 年 提 升 1) 再 生 涤 纶 产 品 公 司 的 再 生 涤 纶 产 品 主 要 是 采 用 先 进 的 生 产 技 术, 将 废 弃 塑 料 瓶 经 过 物 理 化 加 工 处 理, 形 成 化 纤 制 品, 主 要 为 POY DTY FDY 等 产 品, 此 类 产 品 为 公 司 的 主 要 技 术 创 新, 但 受 到 近 两 年 石 油 化 工 产 品 市 场 的 影 响, 产 品 的 生 产 和 销 售 受 到 冲 击 随 着 公 司 产 业 链 的 延 伸, 公 司 生 产 的 再 生 涤 纶 主 要 用 于 具 备 更 高 附 加 值 的 毛 毯 制 品 的 生 产 2) 毛 毯 制 品 毛 毯 制 品 是 公 司 采 用 自 产 的 再 生 涤 纶 为 主 要 原 材 料 加 工 生 产 的 再 生 环 保 毛 毯 制 品, 目 前 是 公 司 的 主 要 产 品 报 告 期 各 期, 毛 毯 制 品 销 售 收 入 占 营 业 收 入 的 比 重 分 别 为 67.69% 75.78% 89.95%, 占 比 较 高 且 呈 上 升 趋 势, 产 品 毛 利 率 分 别 为 17.12% 25.54% 21.12%, 毛 利 率 较 高, 能 够 为 公 司 提 供 稳 定 的 营 业 利 润 (3) 按 客 户 所 在 地 列 示 情 况 项 目 2015 年 1-4 月 2014 年 度 2013 年 度 占 比 占 比 金 额 金 额 金 额 (%) (%) 占 比 (%) 主 营 业 务 收 入 194,148, ,972, ,397, 国 内 收 入 170,689, ,554, ,039, 国 外 收 入 23,458, ,417, ,357, 其 他 业 务 收 入 11,321, ,700, ,026,

164 国 内 收 入 11,321, ,700, ,026, 合 计 205,470, ,673, ,423, 公 司 的 主 要 销 售 区 域 为 国 内 市 场, 报 告 期 内 国 外 市 场 收 入 占 营 业 收 入 的 比 重 分 别 为 18.25% 23.04% 11.42%, 随 着 公 司 国 外 销 售 业 务 的 开 展,2014 年 度 国 外 市 场 收 入 比 例 较 2013 年 度 呈 增 长 趋 势, 国 外 市 场 销 售 毛 利 分 别 为 22.22% 28.17% 27.59%, 能 够 为 公 司 业 务 提 供 更 高 的 毛 利, 公 司 将 进 一 步 加 强 对 国 外 市 场 的 营 销 (4) 营 业 成 本 分 产 品 构 成 情 况 项 目 2015 年 1-4 月 2014 年 度 2013 年 度 主 营 业 务 成 本 154,272, ,985, ,698, 毛 毯 制 品 145,775, ,610, ,720, 再 生 涤 纶 8,497, ,375, ,977, 其 他 业 务 成 本 9,769, ,547, ,922, 销 售 瓶 砖 瓶 片 9,769, ,547, ,922, 合 计 164,042, ,533, ,620, 公 司 主 营 业 务 成 本 变 动 趋 势 与 营 业 收 入 变 动 趋 势 一 致 公 司 营 业 成 本 构 成 明 细 如 下 : 项 目 2015 年 1-4 月 占 比 占 比 占 比 2014 年 度 2013 年 度 (%) (%) (%) 主 要 材 料 70,544, ,248, ,243, 直 接 人 工 26,631, ,920, ,381, 辅 助 材 料 26,945, ,404, ,070, 电 费 23,283, ,663, ,043, 折 旧 16,637, ,296, ,880, 合 计 164,042, ,533, ,620, 公 司 成 本 归 集 和 分 配 办 法 结 合 实 际 生 产 经 营 特 点 制 定, 公 司 成 本 按 对 象 进 行 归 集 分 配 直 接 材 料 按 照 月 移 动 加 权 平 均 法 归 集, 直 接 人 工 制 造 费 用 电 费 按 照 实 际 发 生 额 进 行 归 集 制 造 费 用 主 要 归 集 固 定 资 产 折 旧 费 车 间 管 理 人 员 工 资 燃 料 以 及 其 他 费 用 直 接 材 料 制 造 费 用 电 费 按 照 产 品 的 重 量 进 行 分 配, 直 接 人 工 按 照 产 品 所 耗 标 准 工 时 进 行 分 配 月 末 统 一 按 照 当 月 完 工 产 品 数 量 分 配 至 各 产 品 中, 销 售 成 本 结 转 按 月 移 动 加 权 平 均 法 结 转, 成 本 归 集 符 合 配 比 原 则 163

165 报 告 期 内 各 项 目 占 营 业 成 本 比 重 保 持 稳 定, 未 发 生 较 大 波 动 公 司 成 本 归 集 和 分 配 办 法 结 合 实 际 生 产 经 营 特 点 制 定, 公 司 成 本 按 对 象 进 行 归 集 分 配 4 报 告 期 各 类 产 品 或 业 务 收 入 毛 利 率 情 况 年 度 项 目 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 毛 利 率 (%) 主 营 业 务 收 入 194,148, ,272, ,875, 毛 毯 制 品 184,816, ,775, ,040, 年 1-4 月 再 生 涤 纶 9,332, ,497, , 其 他 业 务 收 入 11,321, ,769, ,551, 销 售 瓶 砖 瓶 片 11,321, ,769, ,551, 合 计 205,470, ,042, ,427, 主 营 业 务 收 入 550,972, ,985, ,987, 毛 毯 制 品 445,338, ,610, ,727, 年 度 再 生 涤 纶 105,634, ,375, ,259, 其 他 业 务 收 入 36,700, ,547, , 销 售 瓶 砖 瓶 片 36,700, ,547, , 合 计 587,673, ,533, ,140, 主 营 业 务 收 入 410,397, ,698, ,698, 毛 毯 制 品 283,209, ,720, ,489, 年 度 再 生 涤 纶 127,187, ,977, ,209, 其 他 业 务 收 入 8,026, ,922, ,103, 销 售 瓶 砖 瓶 片 8,026, ,922, ,103, 合 计 418,423, ,620, ,802, (1) 从 上 表 可 以 看 出, 报 告 期 内, 公 司 综 合 毛 利 率 分 别 为 14.05% 20.78% 20.16%, 呈 增 长 趋 势, 主 要 原 因 为 :1) 公 司 在 2012 年 度 新 增 经 编 毛 毯 产 品 的 生 产 与 销 售, 至 2013 年, 该 产 品 生 产 工 艺 尚 未 成 熟, 生 产 效 率 相 对 较 低, 且 产 品 的 生 产 存 在 一 定 残 次 率, 导 致 营 业 成 本 的 增 加 ;2) 随 着 公 司 对 产 品 生 产 工 艺 的 研 发,2014 年 度 产 品 正 品 率 得 到 提 高, 以 及 公 司 将 产 品 生 产 策 略 调 整 为 订 单 生 产 式 生 产, 使 得 公 司 的 运 营 效 率 进 一 步 提 升, 导 致 销 售 毛 利 率 的 提 高 3)2015 年 1-4 月 毛 利 较 2014 年 度 出 现 小 幅 下 降, 主 要 因 为 公 司 毛 毯 产 品 的 主 要 销 售 旺 季 为 下 半 年, 上 半 年 销 售 相 对 较 少, 预 计 2015 年 度 毛 利 率 要 略 高 于 2014 年 度 164

166 (2)2013 年 度 2014 年 度 2015 年 1-4 月 毛 毯 类 产 品 的 毛 利 率 分 别 为 17.12% 25.54% 21.12%, 产 品 毛 利 率 较 高 且 2014 年 度 较 2013 年 度 呈 递 增 趋 势, 主 要 原 因 系 :1) 公 司 在 2012 年 度 新 增 经 编 毛 毯 产 品 的 生 产 与 销 售, 至 2013 年, 该 产 品 生 产 工 艺 尚 未 成 熟, 生 产 效 率 较 低, 导 致 产 成 品 成 本 中 单 位 生 产 成 本 分 摊 金 额 较 高 2) 随 着 公 司 业 务 的 发 展 人 员 经 验 知 识 的 积 累 及 公 司 对 生 产 技 术 工 艺 的 深 入 研 发,2014 年 度 以 后 公 司 毛 毯 产 品 的 成 品 率 达 到 95% 以 上, 单 位 成 本 逐 年 降 低, 最 终 导 致 毛 利 率 呈 现 递 增 趋 势 (3)2013 年 度 2014 年 度 2015 年 1-4 月 再 生 涤 纶 的 毛 利 分 别 为 7.24% 7.82% 8.95%, 产 品 毛 利 率 较 低 但 呈 上 升 趋 势, 主 要 是 受 到 近 两 年 石 油 化 工 产 品 市 场 的 影 响, 原 生 涤 纶 价 格 降 低 进 而 导 致 再 生 涤 纶 产 品 销 售 价 格 降 低, 但 随 着 公 司 生 产 效 率 的 提 升, 产 品 的 单 位 成 本 得 到 进 一 步 降 低, 导 致 销 售 毛 利 的 递 增 (4) 公 司 经 过 多 年 的 发 展, 建 立 了 废 弃 聚 酯 瓶 清 理 加 工 -- 再 生 涤 纶 长 丝 生 产 -- 再 生 涤 纶 纺 织 品 生 产 的 完 整 的 循 环 经 济 型 产 业 链, 目 前, 上 市 公 司 及 新 三 板 挂 牌 企 业 中 没 有 与 公 司 业 务 相 同 或 相 近 的 公 司 进 一 步 核 查, 上 市 公 司 桐 昆 股 份 (601233) 主 要 产 品 为 原 生 涤 纶 ( 包 括 : 涤 纶 牵 引 丝 (FDY) 涤 纶 加 弹 丝 (DTY) 涤 纶 预 取 向 丝 (POY)), 其 产 品 销 售 价 格 与 龙 福 环 能 的 再 生 涤 纶 ( 包 括 : 再 生 FDY 再 生 DTY 再 生 POY) 有 一 定 的 联 动 性, 以 其 产 品 的 毛 利 率 与 龙 福 环 能 相 应 产 品 的 毛 利 率 进 行 比 较 龙 福 环 能 桐 昆 股 份 毛 利 率 (%) 毛 利 率 (%) 毛 利 率 差 异 (%) 产 品 名 称 2014 年 度 2013 年 度 产 品 名 称 2014 年 度 2013 年 度 2014 年 度 2013 年 度 再 生 涤 纶 原 生 涤 纶 从 上 表 可 以 看 出, 公 司 再 生 涤 纶 的 毛 利 率 要 高 于 原 生 涤 纶 的 毛 利 率, 主 要 原 因 为 公 司 再 生 涤 纶 主 要 原 材 料 为 废 弃 聚 酯 材 料 ( 主 要 为 废 弃 聚 酯 瓶, 即 废 弃 矿 泉 水 瓶 饮 料 瓶 小 包 装 食 用 油 瓶 等 ), 其 价 格 低 于 原 生 涤 纶 的 主 要 原 材 料 聚 酯 切 片 所 致 ( 二 ) 主 要 费 用 及 变 动 情 况 165

167 1 公 司 报 告 期 内 主 要 费 用 及 变 动 情 况 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2015 年 1-4 月 2014 年 度 2013 年 度 2014 年 度 比 2013 年 度 增 长 比 例 (%) 营 业 收 入 205,470, ,673, ,423, 销 售 费 用 2,369, ,159, ,416, 管 理 费 用 9,457, ,329, ,540, 财 务 费 用 26,812, ,273, ,550, 三 项 费 用 合 计 38,639, ,762, ,508, 销 售 费 用 占 营 业 收 入 比 重 管 理 费 用 占 营 业 收 入 比 重 财 务 费 用 占 营 业 收 入 比 重 三 项 费 用 合 计 占 营 业 收 入 比 重 (1) 销 售 费 用 销 售 费 用 主 要 以 职 工 薪 酬 运 输 费 港 杂 费 及 报 关 报 检 费 差 旅 费 为 主, 报 告 各 期 占 销 售 费 用 的 比 例 均 达 到 70% 以 上 2015 年 1-4 月 2014 年 度 2013 年 度 销 售 费 用 项 目 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) 港 杂 费 及 报 关 报 检 费 255, ,267, ,005, 职 工 薪 酬 891, ,916, ,087, 运 输 费 345, ,724, ,102, 差 旅 费 204, , , 展 览 费 49, , , 业 务 招 待 费 , , 燃 料 费 22, , , 快 递 费 34, , , 其 他 566, ,025, , 合 计 2,369, ,159, ,416,

168 2013 年 度 2014 年 度 销 售 费 用 占 营 业 收 入 的 比 例 为 1.70% 左 右, 比 例 稳 定, 除 港 杂 费 及 报 关 报 检 费 项 目 外, 其 他 项 目 占 销 售 费 用 的 比 重 也 未 见 重 大 变 动 ; 2015 年 1-4 月 占 比 降 低, 原 因 系 一 季 度 为 销 售 淡 季, 导 致 销 售 费 用 发 生 金 额 不 大 2014 年 度 港 杂 费 及 报 关 报 检 费 较 2013 年 度 增 加 1,261, 元, 增 幅 为 62.93%, 主 要 原 因 为 公 司 在 2014 年 度 增 加 国 外 营 销 力 度, 导 致 2014 年 度 国 外 销 售 金 额 较 2013 年 度 增 加 38,048, 元, 增 幅 为 64.25%, 变 动 幅 度 一 致 (2) 管 理 费 用 管 理 费 用 主 要 由 职 工 薪 酬 税 金 折 旧 费 无 形 资 产 摊 销 水 电 费 财 产 保 险 费 业 务 招 待 费 等 为 主, 报 告 各 期 占 管 理 费 用 的 比 例 均 达 到 77% 左 右 2015 年 1-4 月 2014 年 度 2013 年 度 管 理 费 用 项 目 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) 职 工 薪 酬 2,677, ,716, ,874, 税 金 1,877, ,135, ,087, 折 旧 费 1,080, ,742, ,483, 水 电 费 556, ,728, ,587, 无 形 资 产 摊 销 714, ,981, ,682, 财 产 保 险 费 82, ,958, ,280, 业 务 招 待 费 334, ,877, ,989, 修 理 费 451, ,082, ,161, 办 公 费 143, , , 车 辆 使 用 费 253, , , 物 料 消 耗 349, , , 中 介 机 构 费 277, , , 研 发 支 出 19, , , 差 旅 费 197, , , 其 他 441, ,877, ,420, 合 计 9,457, ,329, ,540, 报 告 期 各 期, 管 理 费 用 占 营 业 收 入 的 比 例 分 别 为 7.54% 5.50% 4.60%, 管 理 费 用 所 占 比 例 逐 年 下 降, 主 要 是 因 为 管 理 费 用 相 对 稳 定, 报 告 期 内 营 业 收 入 逐 167

169 年 增 加 所 致 (3) 财 务 费 用 财 务 费 用 项 目 2015 年 1-4 月 2014 年 度 2013 年 度 利 息 支 出 13,172, ,238, ,221, 减 : 利 息 收 入 2,235, ,698, ,378, 贴 现 利 息 11,330, ,845, ,576, 资 金 占 用 费 3,213, ,537, ,516, 金 融 机 构 手 续 费 1,081, ,872, ,614, 汇 兑 净 损 益 250, ,477, 合 计 26,812, ,273, ,550, 报 告 期 内 财 务 费 用 较 高 且 逐 年 增 加,2014 年 度 公 司 财 务 费 用 较 2013 年 度 增 加 17,723, 元, 增 幅 28.79%, 主 要 原 因 有 :1)2014 年 度 票 据 融 资 贴 现 利 息 较 2013 年 度 增 加 13,269, 元 ;2)2014 年 度 长 短 期 借 款 合 计 金 额 较 2013 年 度 增 加 69,023, 元, 导 致 2014 年 度 发 生 的 利 息 费 用 较 2013 年 度 增 加 7,017, 元 2 公 司 报 告 期 内 研 发 费 用 及 占 收 入 比 例 情 况 期 间 研 发 费 用 总 额 主 营 业 务 收 入 占 主 营 业 务 收 入 比 例 (%) 2015 年 1-4 月 5,263, ,148, 年 度 18,260, ,972, 年 度 16,523, ,397, 报 告 期 内 公 司 的 研 发 活 动 主 要 用 于 改 善 生 产 工 艺 提 高 产 品 成 品 率, 发 生 的 研 发 投 入 主 要 为 材 料 投 入 人 工 投 入 制 造 费 用 及 其 他 间 接 费 用, 公 司 已 将 大 部 分 研 发 费 用 直 接 计 入 产 品 生 产 成 本 ( 三 ) 报 告 期 内 重 大 投 资 收 益 情 况 2015 年 龙 悦 公 司 收 到 山 东 博 兴 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 分 红 形 成 的 投 资 收 益 25, 元, 除 此 之 外, 报 告 期 内, 公 司 无 重 大 投 资 收 益 情 况 ( 四 ) 非 经 常 性 损 益 情 况 168 单 位 : 元

170 项 目 2015 年 1-4 月 2014 年 度 2013 年 度 非 流 动 资 产 处 置 损 益 , , 越 权 审 批 或 无 正 式 批 准 文 件 的 税 收 返 还 减 免 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企 业 业 务 密 切 相 关, 按 照 国 家 统 一 标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 ) 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 收 取 的 资 金 占 用 费 企 业 取 得 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 的 投 资 成 本 小 于 取 得 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 收 益 1,875, ,536, ,412, 非 货 币 性 资 产 交 换 损 益 委 托 他 人 投 资 或 管 理 资 产 的 损 益 因 不 可 抗 力 因 素, 如 遭 受 自 然 灾 害 而 计 提 的 各 项 资 产 减 值 准 备 债 务 重 组 损 益 企 业 重 组 费 用, 如 安 置 职 工 的 支 出 整 合 费 用 等 交 易 价 格 显 失 公 允 的 交 易 产 生 的 超 过 公 允 价 值 部 分 的 损 益 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 期 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 益 与 公 司 正 常 经 营 业 务 无 关 的 或 有 事 项 产 生 的 损 益 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 减 值 准 备 转 回 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 变 动 产 生 的 损 益 根 据 税 收 会 计 等 法 律 法 规 的 要 求 对 当 期 损 益 进 行 一 次 性 调 整 对 当 期 损 益 的 影 响 169

171 受 托 经 营 取 得 的 托 管 费 收 入 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 -75, , ,145, 非 经 常 性 损 益 合 计 1,800, ,702, ,239, 减 : 所 得 税 影 响 数 非 经 常 性 损 益 净 额 1,800, ,702, ,239, 归 属 于 少 数 股 东 的 非 经 常 性 损 益 净 额 归 属 于 申 请 挂 牌 公 司 股 东 的 非 经 常 性 损 益 净 额 1,800, ,702, ,239, 归 属 于 申 请 挂 牌 公 司 股 东 的 净 利 润 归 属 于 申 请 挂 牌 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 净 利 润 3,272, ,921, ,436, 报 告 期 内, 非 经 常 性 损 益 情 况 2013 年 非 经 常 性 损 益 合 计 万 元, 主 要 包 括 : 处 置 固 定 资 产 形 成 处 置 损 益 万 元, 收 到 政 府 补 助 资 金 万 元, 公 益 性 捐 赠 支 出 万 元, 其 他 零 星 支 出 万 元 2014 年 非 经 常 性 损 益 合 计 2, 万 元, 主 要 包 括 : 处 置 固 定 资 产 形 成 处 置 损 益 万 元, 收 到 政 府 补 助 资 金 2, 万 元, 公 益 性 捐 赠 支 出 18 万 元, 其 他 零 星 支 出 万 元 2015 年 1-4 月 非 经 常 性 损 益 合 计 万 元, 主 要 包 括 : 处 置 固 定 资 产 形 成 处 置 损 益 61.3 元, 收 到 政 府 补 助 资 金 万 元 ; 其 他 零 星 营 业 外 收 支 万 元 报 告 期 内, 计 入 非 经 常 性 损 益 的 政 府 补 助 相 关 情 况 如 下 : 2015 年 1-4 月 项 目 批 复 单 位 批 复 文 号 与 资 产 相 关 / 补 助 金 额 与 收 益 相 关 阳 财 行 指 号 涤 纶 长 丝 项 目 补 助 资 金 山 东 省 财 政 厅 阳 信 县 财 政 局 阳 财 行 指 号 阳 财 字 号 阳 财 企 指 号 510, 与 资 产 相 关 阳 财 企 指 号 170

172 老 工 业 基 地 调 整 改 造 项 目 补 助 资 金 35KV 变 电 站 项 目 补 助 资 金 低 碳 产 业 园 扩 建 项 目 补 助 资 金 涉 外 发 展 服 务 补 助 大 气 污 染 防 治 专 项 资 金 阳 信 县 财 政 局 阳 信 县 政 府 阳 信 县 财 政 局 阳 信 县 财 政 局 山 东 省 环 境 保 护 厅 阳 财 企 指 (2010)20 号 123, 与 资 产 相 关 县 政 府 批 复 的 返 还 35KV 变 电 张 站 外 线 工 39, 与 资 产 相 关 程 款 的 申 请 报 告 阳 财 建 指 (2013)108 号 473, 与 资 产 相 关 阳 财 企 指 号 128, 与 收 益 相 关 鲁 环 函 号 600, 与 收 益 相 关 合 计 1,875, 年 度 项 目 批 复 单 位 批 复 文 号 补 助 金 额 与 资 产 相 关 / 与 收 益 相 关 阳 财 行 指 山 东 省 财 政 阳 财 行 指 号 涤 纶 长 丝 项 目 补 厅 阳 信 县 财 阳 财 字 号 助 资 金 政 局 阳 财 企 指 号 1,530, 与 资 产 相 关 阳 财 企 指 号 老 工 业 基 地 调 整 阳 信 县 财 政 改 造 项 目 补 助 资 局 金 阳 财 企 指 (2010)20 号 370, 与 资 产 相 关 县 政 府 批 复 的 返 还 35KV 变 电 站 项 目 阳 信 县 政 府 35KV 变 电 张 站 外 线 工 补 助 资 金 程 款 的 申 请 报 告 119, 与 资 产 相 关 低 碳 产 业 园 扩 建 阳 信 县 财 政 项 目 补 助 资 金 局 阳 财 建 指 (2013)108 号 1,419, 与 资 产 相 关 社 会 保 险 补 贴 和 阳 信 人 才 服 岗 位 补 贴 务 中 心 滨 外 专 号 100, 与 收 益 相 关 专 利 补 助 山 东 知 识 产 权 局 8, 与 收 益 相 关 县 政 府 年 终 先 进 阳 信 县 财 政 奖 励 局 县 政 府 奖 励 文 件 180, 与 收 益 相 关 出 口 信 用 保 险 费 阳 信 县 财 政 补 贴 局 阳 财 企 指 (2014)95 号 85, 与 收 益 相 关 产 业 转 型 及 投 资 阳 信 县 财 政 滨 发 改 投 资 (2014)265 补 助 局 号 7,000, 与 收 益 相 关 科 技 扶 持 补 助 阳 信 县 财 政 200, 与 收 益 相 关 171

173 局 创 新 团 队 奖 励 申 请 科 技 研 发 创 新 基 金 研 究 与 开 发 补 助 聘 任 院 士 经 费 项 目 投 资 补 助 拓 展 国 外 市 场 补 助 滨 州 市 国 库 集 中 支 付 中 心 阳 信 县 财 政 局 阳 信 县 财 政 局 山 东 省 人 力 资 源 和 社 会 保 障 厅 阳 信 县 财 政 局 阳 信 县 财 政 局 滨 政 字 号 100, 与 收 益 相 关 阳 政 函 (2014)15 号 12,410, 与 收 益 相 关 滨 财 行 指 号 100, 与 收 益 相 关 山 东 人 力 资 源 和 社 会 保 障 拨 付 院 士 津 贴 的 通 知 270, 与 收 益 相 关 滨 发 改 投 资 (2014)136 号 600, 与 收 益 相 关 阳 财 企 指 号 44, 与 收 益 相 关 合 计 24,536, 年 度 与 资 产 相 关 项 目 批 复 单 位 批 复 文 号 补 助 金 额 / 与 收 益 相 关 阳 财 行 指 号 山 东 省 财 政 阳 财 行 指 号 涤 纶 长 丝 项 目 补 厅 阳 信 县 财 阳 财 字 号 助 资 金 政 局 阳 财 企 指 号 1,530, 与 资 产 相 关 阳 财 企 指 号 老 工 业 基 地 调 整 阳 信 县 财 政 改 造 项 目 补 助 资 局 金 阳 财 企 指 (2010)20 号 370, 与 资 产 相 关 县 政 府 批 复 的 返 还 35KV 变 电 站 项 目 阳 信 县 政 府 35KV 变 电 张 站 外 线 工 补 助 资 金 程 款 的 申 请 报 告 119, 与 资 产 相 关 低 碳 产 业 园 扩 建 阳 信 县 财 政 项 目 补 助 资 金 局 阳 财 建 指 (2013)108 号 118, 与 资 产 相 关 上 市 扶 持 资 金 阳 信 县 财 政 局 阳 财 企 指 (2013)104 号 300, 与 收 益 相 关 阳 信 县 人 力 引 智 项 目 资 助 款 资 源 和 社 会 滨 外 专 号 100, 与 收 益 相 关 保 障 局 人 才 专 项 资 金 阳 信 县 财 政 局 滨 财 行 指 (2012)76 号 150, 与 收 益 相 关 人 才 专 项 资 金 阳 信 县 财 政 滨 财 行 指 (2013)25 号 400, 与 收 益 相 关 172

174 局 县 人 社 局 批 复 的 企 业 阳 信 县 人 力 吸 纳 就 业 困 难 职 工 两 项 社 会 保 险 补 贴 资 源 和 社 会 补 贴 的 申 请 报 告 据 人 317, 与 收 益 相 关 保 障 局 社 厅 2011 年 55 号 文 精 神 专 利 补 助 山 东 知 识 产 权 局 8, 与 收 益 相 关 合 计 3,412, 非 经 常 性 损 益 对 净 利 润 的 影 响 2015 年 1-4 月 2014 年 2013 年 非 经 常 性 损 益 净 额 分 别 为 180 万 元 2, 万 元 万 元, 非 经 常 性 损 益 金 额 相 对 较 大, 扣 除 非 经 常 性 损 益 后,2015 年 1-4 月 2014 年 2013 年 公 司 分 别 实 现 净 利 润 万 元 1, 万 元 -7, 万 元, 随 着 公 司 经 营 状 况 的 改 善, 公 司 盈 利 能 力 逐 渐 增 强 非 经 常 性 损 益 的 确 认 符 合 企 业 会 计 准 则 的 相 关 规 定, 非 经 常 性 损 益 的 确 认 真 实 准 确 ( 四 ) 主 要 税 项 及 享 受 的 主 要 财 政 税 收 优 惠 政 策 1 公 司 及 其 子 公 司 主 要 税 种 及 税 率 税 种 计 税 依 据 税 率 增 值 税 销 售 收 入, 加 工 及 修 理 修 配 劳 务 收 入 以 及 进 口 货 物 金 额 17% 出 口 退 税 率 16% 营 业 税 应 税 劳 务 收 入 转 让 无 形 资 产 及 销 售 不 动 产 收 入 5% 城 市 维 护 建 设 税 应 纳 增 值 税 及 营 业 税 额 5% 教 育 费 附 加 应 纳 增 值 税 及 营 业 税 额 3% 地 方 教 育 费 附 加 应 纳 增 值 税 及 营 业 税 额 2% 企 业 所 得 税 应 纳 税 所 得 额 25% 2 主 要 财 政 税 收 优 惠 政 策 (1) 公 司 是 国 家 政 策 大 力 扶 持 的 再 生 资 源 综 合 利 用 企 业, 根 据 国 家 税 务 总 局 关 于 资 源 综 合 利 用 企 业 所 得 税 优 惠 管 理 问 题 的 通 知 ( 国 税 函 号 ) 文 件, 公 司 享 受 收 入 减 按 90% 计 入 当 年 收 入 总 额 的 所 得 税 税 收 优 惠 政 策 (2) 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 调 整 完 善 资 源 综 合 利 用 产 品 及 劳 务 173

175 增 值 税 政 策 的 通 知 ( 财 税 号 ) 文 件 规 定, 对 符 合 条 件 的 增 值 税 一 般 纳 税 人 销 售 再 生 资 源 缴 纳 的 增 值 税 实 行 即 征 即 退 税 收 优 惠 政 策, 销 售 再 生 资 源 缴 纳 的 增 值 税 按 50% 比 例 退 回 给 纳 税 人 公 司 及 子 公 司 龙 悦 环 保 销 售 再 生 资 源 实 现 的 增 值 税, 按 50% 退 回 国 家 财 政 部 税 务 总 局 于 2015 年 6 月 12 日 印 发 关 于 印 发 资 源 综 合 利 用 产 品 和 劳 务 增 值 税 优 惠 目 录 的 通 知 ( 财 税 号 ), 对 资 源 综 合 利 用 的 增 值 税 返 还 不 再 需 要 资 源 综 合 利 用 认 定 证 书, 由 税 务 部 门 审 核 材 料 办 理 退 税, 原 财 税 号 文 废 止 六 公 司 报 告 期 内 各 期 末 主 要 资 产 情 况 及 重 大 变 动 分 析 ( 一 ) 货 币 资 金 项 目 2015 年 4 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 现 金 765, ,011, , 银 行 存 款 5,499, ,206, ,294, 其 他 货 币 资 金 313,666, ,188, ,749, 合 计 319,931, ,406, ,692, 银 行 存 款 中 不 存 在 质 押 冻 结 等 限 制 或 存 放 境 外 或 有 潜 在 回 收 风 险 的 情 况 2 其 他 货 币 资 金 为 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 及 其 利 息, 在 编 制 现 金 流 量 表 时, 将 其 自 现 金 及 现 金 等 价 物 中 剔 除 ( 二 ) 应 收 票 据 票 据 种 类 2015 年 4 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 银 行 承 兑 汇 票 500, , 商 业 承 兑 汇 票 - 合 计 500, , 截 至 2015 年 4 月 30 日, 本 公 司 无 出 票 人 无 力 履 约 而 将 票 据 转 为 应 收 账 款 的 应 收 票 据 报 告 期 内, 公 司 不 存 在 因 应 收 票 据 导 致 的 追 索 权 纠 纷 及 重 大 风 险 因 素 174

176 2 期 末 公 司 已 背 书 或 贴 现 且 在 资 产 负 债 表 日 尚 未 到 期 的 应 收 票 据 项 目 期 末 终 止 确 认 的 已 背 书 或 贴 现 但 尚 未 到 期 的 应 收 票 据 259,420, ,572, ,822, ( 三 ) 应 收 款 项 1 应 收 账 款 (1) 应 收 账 款 按 种 类 列 示 如 下 2015 年 4 月 30 日 类 别 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 计 提 比 例 金 额 (%) (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 86,160, ,088, 其 中 : 账 龄 组 合 86,160, ,088, 关 联 方 组 合 组 合 小 计 86,160, ,088, 合 计 86,160, ,088, 续 上 表 2014 年 12 月 31 日 类 别 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 计 提 比 例 金 额 (%) (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 61,068, ,838, 其 中 : 账 龄 组 合 61,068, ,838, 关 联 方 组 合 组 合 小 计 61,068, ,838, 合 计 61,068, ,838, 续 上 表 175

177 2013 年 12 月 31 日 类 别 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 计 提 比 例 金 额 (%) (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 56,194, ,300, 其 中 : 账 龄 组 合 56,194, ,300, 关 联 方 组 合 组 合 小 计 56,194, ,300, 合 计 56,194, ,300, (2) 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 情 况 如 下 : 账 龄 2015 年 4 月 30 日 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 65,147, , 年 9,465, , 年 7,530, , 年 3,988, ,196, 年 28, , 年 以 上 - 合 计 86,160, ,088, 续 上 表 账 龄 2014 年 12 月 31 日 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 40,051, , 年 9,465, , 年 7,530, , 年 3,992, ,197, 年 28, , 年 以 上 - - 合 计 61,068, ,838, 续 上 表 176

178 账 龄 2013 年 12 月 31 日 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 42,920, , 年 9,246, , 年 3,998, , 年 28, , 年 - 5 年 以 上 - 合 计 56,194, ,300, 注 : 应 收 账 款 一 年 以 上 余 额 较 大, 是 公 司 对 部 分 成 熟 客 户 做 区 域 代 理 的 铺 底 资 金, 约 定 客 户 进 行 分 期 偿 还 (4) 截 至 2015 年 4 月 30 日, 应 收 账 款 余 额 前 五 名 明 细 如 下 : 名 称 与 本 公 司 关 占 比 金 额 账 龄 系 (%) 浙 江 龙 发 进 出 口 有 限 公 司 非 关 联 方 10,699, 年 以 内 宁 波 业 欣 盛 世 进 出 口 有 限 公 司 非 关 联 方 7,805, 年 以 内 9.06 星 瀚 贸 易 有 限 公 司 非 关 联 方 7,450, 年 以 内 8.65 ALRABEEA COMPANY 非 关 联 方 5,575, 年 以 内 6.47 保 定 汉 哲 毯 业 有 限 公 司 非 关 联 方 4,757, 年 以 内 5.52 合 计 - 36,288, 截 至 2014 年 12 月 31 日, 应 收 账 款 余 额 前 五 名 明 细 如 下 : 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 账 龄 占 比 (%) LONGFU TRADING CO.,LLC 非 关 联 方 5,736, 年 以 内 9.39 ALRABEEA COMPANY 非 关 联 方 5,580, 年 以 内 9.14 保 定 汉 哲 毯 业 有 限 公 司 非 关 联 方 4,741, 年 以 内 7.76 Y.L.F(USA) INC 非 关 联 方 6, 年 ,901, 年 6.39 温 州 港 城 对 外 贸 易 有 限 公 司 非 关 联 方 3,774, 年 6.18 合 计 - 23,741, 截 至 2013 年 12 月 31 日, 应 收 账 款 余 额 前 五 名 明 细 如 下 : 177

179 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 账 龄 占 比 (%) LONGFUTRADING CO.,LLC 非 关 联 方 7,111, 年 以 内 保 定 汉 哲 毯 业 有 限 公 司 非 关 联 方 4,717, 年 以 内 8.40 Y.L.F(USA) INC 非 关 联 方 6, 年 ,887, 年 6.92 温 州 港 城 对 外 贸 易 有 限 公 司 非 关 联 方 3,774, 年 6.72 霍 尔 果 斯 恒 丰 桦 林 国 际 贸 易 有 限 公 司 非 关 联 方 3,440, 年 以 内 6.12 合 计 22,938, (5) 公 司 的 销 售 政 策 区 分 一 般 客 户 与 成 熟 客 户, 对 于 一 般 客 户 采 取 预 收 订 金 的 销 售 政 策, 对 于 成 熟 客 户 则 采 取 赊 销 政 策 报 告 各 期, 公 司 账 龄 在 一 年 以 内 的 应 收 账 款 占 各 期 应 收 账 款 期 末 余 额 的 比 例 分 别 为 76.38% 65.58% 75.61%, 比 例 较 高, 应 收 账 款 回 收 风 险 较 小 (6) 截 止 2015 年 4 月 30 日, 应 收 账 款 中 无 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 或 其 他 关 联 方 单 位 款 项 2 预 付 款 项 (1) 预 付 款 项 账 龄 分 析 账 龄 2015 年 4 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 占 比 占 比 占 比 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) 1 年 以 内 43,661, ,551, ,560, 年 10,181, ,880, ,683, 年 4,722, ,074, , 年 733, , , 年 3, , 年 以 上 合 计 59,302, ,391, ,215, (2) 截 至 2015 年 4 月 30 日, 预 付 款 项 中 预 付 金 额 前 五 名 : 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 账 龄 占 比 (%) 款 项 性 质 山 东 忠 谊 清 洁 能 源 有 限 非 关 联 方 350, 年 以 内 0.59 燃 料 款 178

180 责 任 公 司 5,926, 年 9.99 山 东 沾 化 启 鑫 煤 焦 销 售 有 限 公 司 非 关 联 方 1,723, 年 以 内 ,576, 年 2.66 燃 料 款 阳 信 县 财 政 局 非 关 联 方 2,872, 年 4.84 土 地 补 偿 款 Valiant Recycling Inc 非 关 联 方 2,604, 年 以 内 4.39 原 料 款 蠡 县 园 北 纬 编 厂 ( 左 ) 非 关 联 方 2,157, 年 以 内 3.64 辅 料 款 合 计 - 17,211, 截 至 2014 年 12 月 31 日, 预 付 款 项 中 预 付 金 额 前 五 名 : 单 位 名 称 RECICLEMEX.S.DER. L.DEC.V 山 东 忠 谊 清 洁 能 源 有 限 责 任 公 司 与 本 公 司 关 系 金 额 账 龄 占 比 (%) 款 项 性 质 非 关 联 方 11,773, 年 以 内 原 料 款 非 关 联 方 5,926, 年 燃 料 款 青 岛 海 关 非 关 联 方 3,771, 年 以 内 7.64 预 付 税 款 山 东 沾 化 启 鑫 煤 焦 销 售 有 限 公 司 非 关 联 方 1,723, 年 以 内 ,576, 年 3.19 燃 料 款 财 政 局 非 关 联 方 2,872, 年 5.82 土 地 补 偿 款 合 计 - 27,643, 截 至 2013 年 12 月 31 日, 预 付 款 项 中 预 付 金 额 前 五 名 : 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 账 龄 占 比 (%) 款 项 性 质 RECICLEMEX.S.DER. L.DEC.V 非 关 联 方 6,494, 年 以 内 原 料 款 山 东 忠 谊 清 洁 能 源 有 限 责 任 公 司 非 关 联 方 5,140, 年 以 内 燃 料 款 财 政 局 非 关 联 方 2,872, 年 6.35 土 地 补 偿 款 永 康 市 三 星 铝 盘 头 制 造 厂 非 关 联 方 300, 年 以 内 ,953, 年 4.32 设 备 款 山 东 沾 化 启 鑫 煤 焦 销 售 有 限 公 司 非 关 联 方 1,729, 年 3.83 燃 料 款 合 计 - 18,490,

181 (3) 截 止 2015 年 4 月 30 日, 预 付 款 项 中 无 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 及 其 他 关 联 方 款 项 3 其 他 应 收 款 (1) 其 他 应 收 款 按 款 项 性 质 分 类 情 况 款 项 性 质 备 用 金 1,136, , , 往 来 款 项 55,479, ,301, ,975, 其 他 303, , 合 计 56,920, ,378, ,580, (2) 其 他 应 收 款 按 种 类 列 示 如 下 账 面 余 额 类 别 2015 年 4 月 30 日 金 额 比 例 (%) 金 额 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 57,777, , 其 中 : 账 龄 组 合 57,777, , 关 联 方 组 合 备 用 金 组 合 组 合 小 计 57,777, , 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 57,777, , 续 上 表 2014 年 12 月 31 日 类 别 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 计 提 比 例 (%) 42,078, ,

182 其 中 : 账 龄 组 合 42,078, , 关 联 方 组 合 备 用 金 组 合 组 合 小 计 42,078, , 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 42,078, , 续 上 表 2013 年 12 月 31 日 类 别 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 计 提 比 例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 10,084, , 其 中 : 账 龄 组 合 10,084, , 关 联 方 组 合 备 用 金 组 合 组 合 小 计 10,084, , 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 10,084, , (3) 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 情 况 如 下 : 账 龄 2015 年 4 月 30 日 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 51,513, , 年 5,686, , 年 577, , 年 4-5 年 年 以 上 合 计 57,777, , 续 上 表 181

183 账 龄 2014 年 12 月 31 日 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 35,814, , 年 5,686, , 年 577, , 年 4-5 年 年 以 上 合 计 42,078, , 续 上 表 账 龄 2013 年 12 月 31 日 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 7,502, , 年 581, , 年 1,000, , 年 1,000, , 年 - 5 年 以 上 - 合 计 10,084, , (4) 截 至 2015 年 4 月 30 日, 其 他 应 收 款 中 应 收 金 额 前 五 名 : 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 账 面 余 额 账 龄 占 比 (%) 款 项 性 质 山 东 阳 信 龙 腾 棉 业 有 限 公 司 关 联 方 33,932, 年 以 内 往 来 款 山 东 省 阳 信 鸿 天 商 贸 有 限 公 司 非 关 联 方 9,089, 年 以 内 往 来 款 2,000, 年 3.46 往 来 款 阳 信 县 欧 亚 制 漆 有 限 公 司 非 关 联 方 5,135, 年 以 内 8.89 往 来 款 山 东 省 阳 信 汇 鑫 商 贸 有 限 公 司 非 关 联 方 2,000, 年 3.46 往 来 款 山 东 阳 信 鑫 诺 融 资 担 保 有 限 公 司 非 关 联 方 1,700, 年 2.94 担 保 款 合 计 - 53,857, 截 至 2014 年 12 月 31 日, 其 他 应 收 款 中 应 收 金 额 前 五 名 : 单 位 名 称 与 本 公 司 账 面 余 额 账 龄 占 比 款 项 性 182

184 关 系 (%) 质 山 东 省 阳 信 鸿 天 商 贸 有 限 公 司 非 关 联 方 17,986, 年 以 内 往 来 款 山 东 惠 民 兹 尼 特 新 型 建 材 有 限 责 任 公 司 非 关 联 方 10,000, 年 以 内 往 来 款 阳 信 县 欧 亚 制 漆 有 限 公 司 非 关 联 方 5,135, 年 以 内 往 来 款 山 东 茅 台 液 酒 业 销 售 有 限 公 司 非 关 联 方 2,000, 年 4.75 往 来 款 山 东 省 阳 信 汇 鑫 商 贸 有 限 公 司 非 关 联 方 2,000, 年 以 内 4.75 往 来 款 合 计 - 37,121, 截 至 2013 年 12 月 31 日, 其 他 应 收 款 中 应 收 金 额 前 五 名 : 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 账 面 余 额 账 龄 占 比 (%) 款 项 性 质 阳 信 财 政 局 非 关 联 方 3,600, 年 以 内 往 来 款 滨 州 市 中 小 企 业 投 资 担 保 中 心 非 关 联 方 1,000, 年 9.91 担 保 款 1,000, 年 9.91 担 保 款 山 东 阳 信 鑫 诺 融 资 担 保 有 限 公 司 非 关 联 方 1,700, 年 以 内 担 保 款 阳 信 龙 悦 置 业 有 限 公 司 非 关 联 方 1,604, 年 以 内 往 来 款 朱 静 宇 非 关 联 方 575, 年 5.71 往 来 款 合 计 - 9,480, (5) 应 收 山 东 省 阳 信 鸿 天 商 贸 有 限 公 司 款 项 情 况 如 下 : 2014 年 12 月 31 日 2015 年 4 月 30 日, 公 司 应 收 山 东 省 阳 信 鸿 天 商 贸 有 限 公 司 款 项 分 别 为 17,986, 元 11,089, 元, 主 要 系 公 司 在 民 营 企 业 融 资 困 难 的 环 境 下, 为 应 对 临 时 的 资 金 需 求, 与 该 公 司 相 互 进 行 临 时 资 金 拆 借,2013 年 至 2015 年, 山 东 省 阳 信 鸿 天 商 贸 有 限 公 司 分 别 与 公 司 发 生 临 时 资 金 拆 借 15,000, 元 81,240, 元 148,618, 元, 双 方 约 定, 资 金 拆 借 均 不 收 取 资 金 占 用 费 (6) 应 收 山 东 阳 信 龙 腾 棉 业 有 限 公 司 款 项 情 况 如 下 : 应 收 山 东 阳 信 龙 腾 棉 业 有 限 公 司 33,932, 元, 主 要 原 因 为 该 公 司 多 年 来 一 直 为 龙 福 股 份 的 银 行 贷 款 业 务 提 供 担 保, 公 司 在 其 资 金 困 难 时, 暂 时 向 其 借 出 流 动 资 金, 双 方 协 议 约 定 借 款 期 限 为 四 个 月 且 不 收 取 资 金 占 用 费,2015 年 7 月 2 日 至 6 日, 龙 腾 棉 业 公 司 已 将 上 述 借 款 归 还 给 公 司 183

185 (7) 截 止 2015 年 4 月 30 日, 其 他 应 收 款 中 无 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 欠 款 ; 应 收 其 他 关 联 方 款 项 详 见 第 四 节 九 关 联 方 关 联 方 关 系 及 关 联 交 易 (8) 期 末 不 存 在 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 ( 四 ) 存 货 项 目 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 原 材 料 80,995, ,662, ,332, ,551, ,443, ,108, 在 产 品 40,617, ,617, ,321, ,321, 库 存 商 品 190,900, ,659, ,241, ,690, ,642, ,048, 周 转 材 料 1,085, ,085, ,325, ,325, 委 托 加 工 物 资 116, , , , 合 计 313,716, ,321, ,394, ,777, ,085, ,692, ( 续 表 ) 项 目 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 原 材 料 52,883, ,998, ,885, 在 产 品 32,064, ,064, 库 存 商 品 145,382, ,055, ,327, 周 转 材 料 2,308, ,308, 委 托 加 工 物 资 1,927, ,927, 合 计 234,567, ,053, ,513, 报 告 期 内 存 货 余 额 逐 年 增 加, 主 要 是 因 为 产 品 的 市 场 逐 年 扩 大, 订 单 生 产 规 模 逐 年 扩 大 导 致 2 报 告 期 各 期, 公 司 均 计 提 有 金 额 较 大 的 存 货 跌 价 准 备, 主 要 是 因 为 :1) 2013 年 度, 公 司 因 生 产 工 艺 尚 不 成 熟, 产 品 残 次 率 较 高, 导 致 公 司 为 残 次 品 及 存 在 减 值 风 险 的 原 材 料 计 提 了 33,557, 元 的 减 值 准 备 ;2) 报 告 期 内, 随 着 公 司 对 残 次 品 的 处 理 生 产 工 艺 的 完 善 以 及 市 场 行 情 的 回 转, 公 司 存 货 跌 价 准 备 呈 逐 年 下 降 的 趋 势 184

186 3 报 告 期 内, 存 货 存 在 质 押 情 形 : (1) 公 司 在 阳 信 县 农 村 信 用 合 作 联 社 山 东 博 兴 农 村 商 业 银 行 滨 州 市 滨 城 农 村 信 用 联 社 的 社 团 联 合 贷 款 中 借 款 3, 万 元 ; 在 阳 信 县 农 村 信 用 联 社 惠 民 县 农 村 信 用 联 社 滨 州 市 滨 城 农 村 信 用 合 作 联 社 的 社 团 联 合 贷 款 中 借 款 4, 万 元 ; 两 笔 借 款 中 存 货 共 质 押 评 估 价 值 为 193,043, 元 的 存 货 (2) 子 公 司 存 货 质 押 情 形 : 被 担 保 方 山 东 省 阳 信 鸿 天 商 贸 有 限 公 司 担 保 金 额 担 保 是 否 已 经 履 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 ( 万 元 ) 行 完 毕 1, /04/ /10/08 否 合 计 1, 上 述 对 外 担 保 系 本 公 司 全 资 子 公 司 龙 悦 公 司 与 阳 信 县 农 村 信 用 合 作 联 社 签 订 阳 农 信 动 质 字 2015 年 第 034 号 动 产 质 押 合 同 : 被 担 保 人 为 山 东 省 阳 信 鸿 天 商 贸 有 限 公 司 ; 质 押 物 为 存 货 : 再 生 塑 料 瓶 砖 公 斤, 评 估 价 值 36,696, 元 ; 再 生 塑 料 瓶 片 公 斤, 评 估 价 值 32,028, 元 ; 合 计 总 评 估 价 值 68,725, 元 ( 五 ) 其 他 流 动 资 产 项 目 待 抵 扣 进 项 税 3,283, ,699, ,295, 应 收 出 口 退 税 1,828, , ,798, 合 计 5,112, ,393, ,094, ( 六 ) 可 供 出 售 金 融 资 产 项 目 2015 年 4 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 可 供 出 售 债 务 工 具 : 可 供 出 售 权 益 工 具 : 按 公 允 价 值 计 量 的 按 成 本 计 量 的 1,900, ,900, 合 计 1,900, ,900, 可 供 出 售 金 额 资 产 主 要 为 龙 悦 环 保 投 资 入 股 山 东 博 兴 农 村 商 业 银 行 股 份 有 185

187 限 公 司, 占 其 股 份 总 额 0.23% ( 七 ) 固 定 资 产 及 折 旧 1 固 定 资 产 情 况 : 项 目 2014 年 12 月 31 日 本 年 增 加 本 年 减 少 2015 年 4 月 30 日 一 账 面 原 值 合 计 : 826,817, , , ,450, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 402,357, , ,619, 机 器 设 备 413,014, , ,375, 运 输 设 备 5,382, , ,656, 其 他 6,062, , , ,798, 二 累 计 折 旧 合 计 : 128,025, ,143, ,169, 其 中 : 房 屋 建 筑 物 29,947, ,315, ,262, 机 器 设 备 89,672, ,362, ,035, 运 输 设 备 4,805, , ,912, 其 他 3,600, , ,958, 三 账 面 净 值 合 计 : 698,792, ,280, 其 中 : 房 屋 建 筑 物 372,410, ,356, 机 器 设 备 323,342, ,340, 运 输 设 备 577, , 其 他 2,462, ,839, 四 减 值 准 备 合 计 : 其 中 : 房 屋 建 筑 物 机 器 设 备 运 输 设 备 其 他 五 账 面 价 值 合 计 : 698,792, ,280, 其 中 : 房 屋 建 筑 物 372,410, ,356, 机 器 设 备 323,342, ,340, 运 输 设 备 577, , 其 他 2,462, ,839, 续 上 表 项 目 2013 年 12 月 31 本 年 增 加 本 年 减 少 2014 年 12 月 31 日 186

188 日 一 账 面 原 值 合 计 : 820,975, ,155, ,012, ,817, 其 中 : 房 屋 建 筑 物 401,814, , ,357, 机 器 设 备 408,511, ,815, ,012, ,014, 运 输 设 备 5,382, ,382, 其 他 5,266, , ,062, 二 累 计 折 旧 合 计 : 89,004, ,670, , ,025, 其 中 : 房 屋 建 筑 物 20,023, ,923, ,947, 机 器 设 备 62,480, ,841, , ,672, 运 输 设 备 3,959, , ,805, 其 他 2,541, ,058, ,600, 三 账 面 净 值 合 计 : 731,970, ,792, 其 中 : 房 屋 建 筑 物 381,790, ,410, 机 器 设 备 346,031, ,342, 运 输 设 备 1,423, , 其 他 2,724, ,462, 四 减 值 准 备 合 计 : 其 中 : 房 屋 建 筑 物 机 器 设 备 运 输 设 备 其 他 五 账 面 价 值 合 计 : 731,970, ,792, 其 中 : 房 屋 建 筑 物 381,790, ,410, 机 器 设 备 346,031, ,342, 运 输 设 备 1,423, , 其 他 2,724, ,462, 续 上 表 项 目 2012 年 12 月 31 日 本 年 增 加 本 年 减 少 2013 年 12 月 31 日 一 账 面 原 值 合 计 : 751,220, ,910, , ,975, 其 中 : 房 屋 建 筑 物 338,631, ,182, ,814, 机 器 设 备 402,902, ,765, ,667, 运 输 设 备 5,144, , ,226,

189 其 他 4,543, , ,266, 二 累 计 折 旧 合 计 : 50,934, ,069, ,004, 其 中 : 房 屋 建 筑 物 11,524, ,498, ,023, 机 器 设 备 35,045, ,434, ,480, 运 输 设 备 2,768, ,190, ,959, 其 他 1,595, , ,541, 三 账 面 净 值 合 计 : 700,286, ,970, 其 中 : 房 屋 建 筑 物 327,106, ,790, 机 器 设 备 367,856, ,187, 运 输 设 备 2,375, ,267, 其 他 2,947, ,724, 四 减 值 准 备 合 计 : 其 中 : 房 屋 建 筑 物 机 器 设 备 运 输 设 备 其 他 五 账 面 价 值 合 计 : 700,286, ,970, 其 中 : 房 屋 建 筑 物 327,106, ,790, 机 器 设 备 367,856, ,187, 运 输 设 备 2,375, ,267, 其 他 2,947, ,724, 有 关 公 司 房 屋 建 筑 物 及 主 要 设 备 的 具 体 情 况 详 见 第 二 节 三 ( 二 ) 主 要 固 定 资 产 情 况 2 报 告 期 内, 固 定 资 产 的 增 加 主 要 为 购 买 和 在 建 工 程 转 资, 在 建 工 程 转 资 部 分 详 见 第 四 节 六 ( 八 ) 在 建 工 程 3 截 至 2015 年 4 月 30 日 本 公 司 不 存 在 通 过 融 资 租 赁 租 入 的 固 定 资 产 3 截 止 2015 年 4 月 30 日, 公 司 部 分 房 产 用 于 抵 押, 相 关 情 况 如 下 序 号 房 产 证 号 房 屋 坐 落 建 筑 面 积 (m2) 房 屋 所 有 权 人 他 项 权 利 1 阳 信 房 权 证 城 区 字 第 号 幸 福 一 路 以 西, 东 进 餐 具 北 侧 龙 福 环 能 设 定 抵 押 2 阳 信 房 权 证 城 区 字 第 幸 福 一 路 以 西, 东 进 餐 具 龙 福 环 能 设 定 抵 188

190 号 北 侧 押 3 阳 信 房 权 证 城 区 字 第 号 开 发 区 工 业 三 路 以 南, 工 业 二 路 以 北 第 1 幢 龙 福 环 能 设 定 抵 押 4 阳 信 房 权 证 城 区 字 第 号 开 发 区 工 业 三 路 以 南, 工 业 二 路 以 北 第 2 幢 龙 福 环 能 设 定 抵 押 5 阳 信 房 权 证 城 区 字 第 号 开 发 区 工 业 三 路 以 南, 工 业 二 路 以 北 第 3 幢 龙 福 环 能 设 定 抵 押 6 阳 信 房 权 证 城 区 字 第 号 阳 信 县 大 济 路 西 侧 工 业 二 路 以 北 龙 福 环 能 设 定 抵 押 7 阳 信 房 权 证 城 区 字 第 号 幸 福 一 路 北 首 ( 开 发 区 ) 4815 龙 福 环 能 设 定 抵 押 8 阳 信 房 权 证 城 区 字 第 号 阳 信 县 工 业 园 区 工 业 一 路 以 北, 工 业 二 路 以 南 龙 福 环 能 设 定 抵 押 9 阳 信 房 权 证 城 区 字 第 号 阳 信 县 大 济 路 西 侧, 工 业 一 路 以 北 龙 福 环 能 设 定 抵 押 10 阳 信 房 权 证 商 店 字 第 号 商 店 镇 政 府 驻 地, 桑 阳 路 东 侧 龙 悦 设 定 抵 押 4 截 止 2015 年 4 月 30 日, 公 司 固 定 资 产 不 存 在 减 值 迹 象, 不 存 在 需 要 计 提 减 值 准 备 情 形 5 未 办 妥 产 权 证 书 的 固 定 资 产 情 况 项 目 账 面 价 值 未 办 妥 产 权 证 书 的 原 因 房 屋 建 筑 物 ( 四 期 宿 舍 楼 工 程 ) 58,709, 仍 在 办 理 中 合 计 58,709, ( 八 ) 在 建 工 程 1 在 建 工 程 情 况 项 目 2015 年 4 月 30 日 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 工 业 园 五 期 工 程 20,881, ,881, POY 车 间 设 备 安 装 工 程 4,265, ,265, 其 他 零 星 工 程 765, , 合 计 25,912, ,912, 续 上 表 项 目 2014 年 12 月 31 日 189

191 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 工 业 园 五 期 工 程 20,201, ,201, POY 车 间 设 备 安 装 工 程 3,905, ,905, 其 他 零 星 工 程 570, , 合 计 24,677, ,677, 续 上 表 项 目 2013 年 12 月 31 日 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 工 业 园 五 期 工 程 17,267, ,267, POY 车 间 设 备 安 装 工 程 其 他 零 星 工 程 246, , 合 计 17,513, ,513, 重 要 在 建 工 程 项 目 本 期 变 动 情 况 项 目 名 称 2014 年 12 月 31 日 本 期 增 加 转 入 固 定 资 产 金 额 2015 年 4 月 30 日 资 金 来 源 工 业 园 五 期 工 程 20,201, , ,881, 自 筹 POY 车 间 设 备 安 装 工 程 3,905, , ,265, 其 他 零 星 工 程 570, , , 续 上 表 合 计 24,677, ,234, ,912, 自 有 资 金 自 有 资 金 项 目 名 称 利 息 资 本 化 累 计 金 额 ( 万 元 ) 其 中 : 本 期 利 息 资 本 化 金 额 ( 万 元 )*1 本 期 利 息 资 本 化 率 达 到 预 计 可 使 用 状 态 的 时 间 工 业 园 四 期 工 程 1, % 完 工 工 业 园 五 期 工 程 % 2015 年 12 月 POY 车 间 设 备 安 装 工 程 其 他 零 星 工 程 2015 年 12 月 2015 年 12 月 续 上 表 合 计 1, 项 目 名 称 2013 年 12 月 31 日 本 期 增 加 转 入 固 定 资 产 金 额 2014 年 12 月 31 日 资 金 来 源 190

192 工 业 园 五 期 工 程 17,267, ,934, ,201, 自 筹 POY 车 间 设 备 安 装 工 程 3,905, ,905, 其 他 零 星 工 程 246, , , , 合 计 17,513, ,464, , ,677, 续 上 表 自 有 资 金 自 有 资 金 项 目 名 称 2012 年 12 月 31 日 本 期 增 加 金 额 本 期 转 入 固 定 资 产 金 额 2013 年 12 月 31 日 资 金 来 源 工 业 园 四 期 工 程 39,878, ,304, ,182, 自 筹 工 业 园 五 期 工 程 11,799, ,467, ,267, 自 筹 POY 车 间 设 备 安 装 工 程 其 他 零 星 工 程 246, , 自 有 资 金 自 有 资 金 合 计 51,677, ,019, ,182, ,513, 注 1: 其 中 2015 年 1-4 月 工 业 园 五 期 工 程 利 息 资 本 化 金 额 万 元 ;2014 年 度 工 业 园 五 期 工 程 利 息 资 本 化 金 额 万 元 ;2013 年 度 工 业 园 四 期 工 程 利 息 资 本 化 金 额 万 元 工 业 园 五 期 工 程 利 息 资 本 化 金 额 万 元 注 2: 公 司 在 建 工 程 以 该 项 建 造 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 为 依 据, 并 在 此 时 点 将 在 建 工 程 结 转 固 定 资 产 ( 九 ) 工 程 物 资 项 目 2015 年 4 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 专 用 材 料 188, , , 工 器 具 4,596, ,596, ,596, 合 计 4,785, ,785, ,784, ( 十 ) 无 形 资 产 项 目 2014 年 12 月 31 日 本 年 增 加 本 年 减 少 2015 年 4 月 30 日 一 账 面 原 值 99,524, ,524, 土 地 使 用 权 99,524, ,524, 软 件 使 用 权 项 目 经 营 权 191

193 二 累 计 摊 销 6,384, , ,098, 土 地 使 用 权 6,384, , ,098, 软 件 使 用 权 项 目 经 营 权 三 账 面 净 值 93,140, ,425, 土 地 使 用 权 93,140, ,425, 软 件 使 用 权 项 目 经 营 权 四 账 面 价 值 93,140, ,425, 土 地 使 用 权 93,140, ,425, 软 件 使 用 权 项 目 经 营 权 续 上 表 项 目 2013 年 12 月 31 日 本 年 增 加 本 年 减 少 2014 年 12 月 31 日 一 账 面 原 值 82,701, ,822, ,524, 土 地 使 用 权 82,701, ,822, ,524, 软 件 使 用 权 项 目 经 营 权 二 累 计 摊 销 4,402, ,981, ,384, 土 地 使 用 权 4,402, ,981, ,384, 软 件 使 用 权 项 目 经 营 权 三 账 面 净 值 4,402, ,981, ,384, 土 地 使 用 权 4,402, ,981, ,384, 软 件 使 用 权 项 目 经 营 权 四 账 面 价 值 78,298, ,140, 土 地 使 用 权 78,298, ,140, 软 件 使 用 权 项 目 经 营 权 续 上 表 项 目 2013 年 12 月 31 日 本 年 增 加 本 年 减 少 2014 年 12 月 31 日 192

194 一 账 面 原 值 82,690, , ,701, 土 地 使 用 权 82,690, , ,701, 软 件 使 用 权 项 目 经 营 权 二 累 计 摊 销 2,720, ,681, ,402, 土 地 使 用 权 2,720, ,681, ,402, 软 件 使 用 权 项 目 经 营 权 三 账 面 净 值 79,970, ,298, 土 地 使 用 权 79,970, ,298, 软 件 使 用 权 项 目 经 营 权 四 账 面 价 值 79,970, ,298, 土 地 使 用 权 79,970, ,298, 软 件 使 用 权 项 目 经 营 权 无 形 资 产 中 土 地 使 用 权 情 况 详 见 本 说 明 书 第 二 节 公 司 业 务 之 二 公 司 关 键 资 源 要 素 之 ( 三 )5 土 地 使 用 权 部 分 ( 十 一 ) 资 产 减 值 准 备 项 目 2014 年 12 月 31 日 本 期 增 加 本 期 减 少 2015 年 4 月 30 转 回 核 销 日 坏 账 准 备 3,539, , ,946, 存 货 跌 价 准 备 51,085, ,175, ,780, ,158, ,321, 合 计 54,624, ,582, ,780, ,158, ,267, 续 上 表 项 目 2013 年 12 月 31 日 本 期 增 加 转 回 本 期 减 少 转 销 2014 年 12 月 31 日 坏 账 准 备 1,804, ,735, ,539, 存 货 跌 价 准 备 151,053, ,592, ,555, ,005, ,085, 合 计 152,858, ,327, ,555, ,555, ,624,

195 续 上 表 项 目 2012 年 12 月 31 日 本 年 增 加 转 回 本 年 减 少 核 销 2013 年 12 月 31 日 坏 账 准 备 1,250, , ,804, 存 货 跌 价 准 备 140,293, ,637, ,079, ,797, ,053, 合 计 141,543, ,190, ,079, ,797, ,858, 截 至 2015 年 4 月 30 日, 除 应 收 款 项 坏 账 准 备 余 额 为 3,946, 元 存 货 坏 账 准 备 余 额 46,321, 元 外, 公 司 没 有 其 他 资 产 发 生 减 值 情 况 七 公 司 报 告 期 内 各 期 末 主 要 负 债 情 况 ( 一 ) 短 期 借 款 1 短 期 借 款 分 类 项 目 2015 年 4 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 保 证 借 款 173,500, ,100, ,500, 抵 押 借 款 115,000, ,600, ,000, 质 押 借 款 38,000, ,000, ,000, 抵 押 加 保 证 借 款 74,000, ,800, ,000, 质 押 加 抵 押 借 款 48,000, ,000, ,000, 质 押 加 保 证 借 款 27,000, ,000, 保 证 加 质 押 加 抵 押 借 款 105,565, ,365, ,541, 合 计 581,065, ,865, ,041, 截 止 2015 年 4 月 30 日 借 款 明 细 如 下 借 款 单 位 借 款 金 额 保 证 方 抵 押 物 浦 发 银 行 济 南 分 行 30,000, 阳 信 欧 亚 木 器 有 限 公 司 土 地 房 屋 兴 业 银 行 济 南 分 行 50,000, 光 大 银 行 济 南 分 行 30,000, 阳 信 县 国 有 资 产 投 资 经 营 有 限 责 任 公 司 山 东 阳 信 龙 腾 棉 业 有 限 公 司 段 建 国 赵 振 芳 阳 信 县 国 有 资 产 投 资 经 营 有 限 责 任 公 司 山 东 阳 信 龙 腾 棉 业 有 限 公 司 段 建 国 赵 无 无

196 恒 丰 银 行 滨 州 分 行 27,000, 齐 商 银 行 滨 州 支 行 30,000, 工 商 银 行 阳 信 支 行 31,000, 农 业 银 行 阳 信 支 行 61,000, 建 设 银 行 阳 信 支 行 84,000, 华 夏 银 行 济 南 分 行 30,000, 振 芳 山 东 立 昌 纺 织 科 技 有 限 公 司 段 建 国 山 东 惠 民 兹 尼 特 新 型 建 材 有 限 责 任 公 司 山 东 阳 信 鑫 诺 融 资 担 保 有 限 公 司 段 建 国 赵 振 芳 阳 信 县 国 有 资 产 投 资 经 营 有 限 责 任 公 司 山 东 金 缘 生 物 科 技 有 限 公 司 段 建 国 杨 太 敏 阳 信 县 国 有 资 产 投 资 经 营 有 限 责 任 公 司 山 东 阳 信 龙 腾 棉 业 有 限 公 司 阳 信 欧 亚 木 器 有 限 公 司 段 建 国 无 无 土 地 土 地 土 地 土 地 房 屋 中 国 银 行 阳 信 支 行 105,565, 土 地 房 屋 阳 信 县 信 用 联 社 博 兴 农 商 行 滨 城 信 用 联 社 38,000, 存 货 阳 信 县 信 用 联 社 惠 民 土 地 房 县 信 用 联 社 滨 城 信 用 48,000, 屋 存 货 联 社 山 东 博 兴 农 商 行 16,500, 山 东 阳 信 鸿 安 皮 革 有 限 公 司 段 建 国 土 地 房 屋 合 计 581,065, ( 二 ) 应 付 票 据 项 目 2015 年 4 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 银 行 承 兑 汇 票 347,200, ,400, ,500, 合 计 347,200, ,400, ,500, 截 止 2015 年 4 月 30 日, 应 付 票 据 前 五 名 明 细 如 下 : 序 号 收 款 方 承 兑 银 行 金 额 1 山 东 阳 信 龙 悦 再 生 环 保 材 料 有 限 公 司 中 行 阳 信 支 行 50,000, 山 东 省 阳 信 大 方 商 贸 有 限 公 司 浦 发 银 行 济 南 分 行 营 业 部 33,000, 山 东 阳 信 龙 悦 再 生 环 保 材 料 有 限 公 司 建 行 阳 信 支 行 30,000, 山 东 阳 信 龙 悦 再 生 环 保 材 料 有 限 公 司 工 行 阳 信 支 行 30,000,

197 5 山 东 阳 信 龙 悦 再 生 环 保 材 料 有 限 公 司 华 夏 银 行 济 南 市 市 中 支 行 30,000, 合 计 - 173,000, 报 告 期 内, 应 付 票 据 增 长 幅 度 较 大, 主 要 系 公 司 为 降 低 公 司 财 务 费 用 或 盘 活 公 司 资 金 而 以 票 据 形 式 支 付 增 加 以 及 融 资 额 度 增 加 所 致 3 报 告 期 内, 公 司 存 在 开 具 不 存 在 真 实 交 易 背 景 的 票 据 的 行 为, 但 鉴 于 :1 该 不 规 范 票 据 行 为 系 在 民 营 企 业 融 资 困 难 的 环 境 下, 为 降 低 公 司 财 务 费 用 或 盘 活 公 司 资 金 而 进 行, 并 非 以 不 正 当 方 式 占 有 或 骗 取 银 行 或 其 他 第 三 方 资 金 为 目 的 的 票 据 欺 诈 行 为 ;2 所 有 票 据 开 具 时 公 司 均 向 承 兑 行 缴 纳 了 保 证 金 或 提 供 了 质 押 担 保, 不 会 导 致 承 兑 行 该 等 票 据 到 期 支 付 后 款 项 不 能 清 偿 的 重 大 风 险, 未 损 害 承 兑 行 的 利 益 ;3 截 至 本 公 开 转 让 说 明 书 签 署 日, 公 司 未 因 该 等 行 为 遭 受 民 事 诉 讼 行 政 处 罚 或 承 担 刑 事 责 任, 同 时 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 段 建 国 出 具 承 诺 函, 承 诺 如 公 司 及 各 子 公 司 因 上 述 不 规 范 票 据 行 为 受 到 有 关 部 门 的 罚 款 或 被 要 求 赔 偿 补 偿 或 产 生 任 何 法 律 纠 纷 的, 其 本 人 将 就 该 等 损 失 对 公 司 予 以 全 额 补 偿 综 上, 公 司 该 等 票 据 使 用 行 为 不 属 于 票 据 法 第 一 百 零 二 条 所 定 义 的 票 据 欺 诈 行 为, 也 不 属 于 中 华 人 民 共 和 国 刑 法 第 一 百 九 十 四 条 所 述 之 金 融 票 据 诈 骗 行 为, 公 司 的 不 规 范 票 据 行 为 不 构 成 重 大 违 法 违 规 行 为, 不 构 成 公 司 申 请 本 次 挂 牌 的 实 质 性 障 碍 ( 三 ) 应 付 账 款 1 应 付 账 款 列 示 2015 年 4 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 账 龄 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) 1 年 以 内 100,926, ,465, ,119, 年 8,465, ,702, ,282, 年 2,585, ,973, ,810, 年 2,839, ,859, , 年 723, , , 年 以 上 428, , , 合 计 115,969, ,153, ,364,

198 金 注 : 应 付 账 款 账 龄 一 年 以 上 余 额 较 大, 主 要 原 因 是 采 购 设 备 尚 未 支 付 的 保 证 2 截 至 2015 年 4 月 30 日, 应 付 账 款 余 额 前 五 名 明 细 如 下 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 账 龄 占 比 (%) 香 港 佳 宝 新 纤 维 有 限 公 司 非 关 联 方 12,471, 年 以 内 ,456, 年 GREENWOOD COMPANY 非 关 联 方 4,945, 年 以 内 4.26 汶 上 县 安 利 化 工 有 限 公 司 石 家 庄 国 祥 化 工 有 限 公 司 非 关 联 方 非 关 联 方 2,643, 年 以 内 ,737, 年 ,935, 年 以 内 ,370, 年 1.18 UPRISE CO.,LTD 非 关 联 方 3,145, 年 以 内 2.71 合 计 - 43,705, 截 至 2014 年 12 月 31 日, 应 付 账 款 余 额 前 五 名 明 细 如 下 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 账 龄 占 比 (%) 香 港 佳 宝 新 纤 维 有 限 公 司 非 关 联 方 37,758, 年 以 内 TZENGLONG U.S.A.INC. 非 关 联 方 7,379, 年 以 内 5.34 WR FIBERS INC 非 关 联 方 7,148, 年 以 内 5.17 GREENWOOD COMPANY 非 关 联 方 5,245, 年 以 内 3.80 汶 上 县 安 利 化 工 有 限 公 司 非 关 联 方 4,237, 年 以 内 3.07 合 计 - 61,769, 截 至 2013 年 12 月 31 日, 应 付 账 款 余 额 前 五 名 明 细 如 下 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 账 龄 占 比 (%) RECICLADORESDE FIBRAS SECUNDARIAS PARA 非 关 联 方 8,852, 年 以 内 7.12 WR FIBERS INC 非 关 联 方 6,199, 年 以 内 4.98 JC HORIZON LTD 非 关 联 方 6,121, 年 以 内 4.92 汶 上 县 安 利 化 工 有 限 公 司 非 关 联 方 3,737, 年 以 内 3.01 天 津 港 保 税 区 诺 平 国 际 贸 易 物 流 发 展 有 限 公 司 非 关 联 方 3,071, 年 以 内

199 合 计 - 27,983, 截 止 2015 年 4 月 30 日, 应 付 账 款 余 额 中 无 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 及 其 他 关 联 方 款 项 ( 四 ) 预 收 款 项 1 预 收 款 项 按 账 龄 分 析 列 示 如 下 2015 年 4 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 账 龄 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) 1 年 以 内 4,951, ,007, ,808, 年 662, , ,527, 年 1,055, ,055, , 年 54, , , 年 53, , 年 以 上 合 计 6,777, ,859, ,448, 截 至 2015 年 4 月 30 日, 预 收 款 项 余 额 前 五 名 明 细 如 下 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 账 龄 占 比 (%) 河 北 维 奥 纺 织 进 出 口 有 限 公 司 非 关 联 方 475, 年 7.02 KTM IMPEX PVT LTD 非 关 联 方 214, 年 以 内 , 年 2.65 AVENUE SUPERMARTS LTD 非 关 联 方 351, 年 以 内 5.19 AL KALAA INTERNATIONAL SARL 非 关 联 方 290, 年 以 内 4.29 义 乌 市 光 伟 进 出 口 有 限 公 司 非 关 联 方 202, 年 以 内 2.99 合 计 1,715, 截 至 2014 年 12 月 31 日, 预 收 款 项 余 额 前 五 名 明 细 如 下 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 账 龄 占 比 (%) ROZAC COMERCIO E ECPORTACAO DE PROD TEXREIS LTD 非 关 联 方 425, 年 以 内 2.69 AVENUE SUPERMARTS 非 关 联 方 303, 年 以 内

200 LTD SALIM M ALAOFI EST 非 关 联 方 233, 年 以 内 1.47 KTM IMPEX PVT LTD 非 关 联 方 225, 年 以 内 1.42 AL INTERNATIONAL SARL KALAA 非 关 联 方 188, 年 以 内 1.19 合 计 - 1,377, 截 至 2013 年 12 月 31 日, 预 收 款 项 余 额 前 五 名 明 细 如 下 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 账 龄 占 比 (%) 山 东 阳 信 福 星 工 贸 有 限 公 司 非 关 联 方 7,400, 年 以 内 42.41% MONTE CARLO FASHIONS LTD 非 关 联 方 1,521, 年 以 内 8.72% 青 岛 润 泰 环 保 科 技 有 限 公 司 非 关 联 方 681, 年 3.91% 河 北 维 奥 纺 织 进 出 口 有 限 公 司 非 关 联 方 494, 年 以 内 2.84% 浙 江 鼎 盛 国 际 货 运 代 理 有 限 公 司 非 关 联 方 489, 年 以 内 2.81% 合 计 10,587, 截 止 2015 年 4 月 30 日, 预 收 款 项 余 额 中 无 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 及 其 他 关 联 方 款 项 ( 五 ) 应 付 职 工 薪 酬 1 应 付 职 工 薪 酬 列 示 项 目 2014 年 12 月 31 日 本 期 增 加 本 期 减 少 2015 年 4 月 30 日 短 期 薪 酬 2,253, ,229, ,403, ,079, 离 职 后 福 利 - 设 定 提 存 计 划 2,416, , ,753, 辞 退 福 利 一 年 内 到 期 的 其 他 福 利 合 计 4,669, ,866, ,403, ,832, ( 续 上 表 ) 项 目 2013 年 12 月 31 日 本 期 增 加 本 期 减 少 2014 年 12 月 31 日 短 期 薪 酬 2,898, ,854, ,147, ,253, 离 职 后 福 利 - 设 定 提 存 计 划 1,535, ,091, ,211, ,416,

201 辞 退 福 利 一 年 内 到 期 的 其 他 福 利 合 计 4,434, ,594, ,358, ,669, ( 续 上 表 ) 项 目 2012 年 12 月 31 日 本 期 增 加 本 期 减 少 2013 年 12 月 31 日 短 期 薪 酬 4,842, ,988, ,932, ,898, 离 职 后 福 利 - 设 定 提 存 计 划 692, ,769, ,925, ,535, 辞 退 福 利 一 年 内 到 期 的 其 他 福 利 合 计 5,534, ,757, ,857, ,434, 短 期 薪 酬 列 示 项 目 2014 年 12 月 31 日 本 期 增 加 本 期 减 少 2015 年 4 月 30 日 1 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 815, ,653, ,120, ,349, 职 工 福 利 费 283, , 社 会 保 险 费 834, , ,126, 其 中 : 医 疗 保 险 费 648, , , 工 伤 保 险 费 115, , , 生 育 保 险 费 45, , , 住 房 公 积 金 603, , 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 6 短 期 带 薪 缺 勤 7 短 期 利 润 分 享 计 划 合 计 2,228, ,229, ,403, ,079, ( 续 上 表 ) 项 目 2013 年 12 月 31 日 本 期 增 加 本 期 减 少 2014 年 12 月 31 日 1 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 1,456, ,854, ,494, , 职 工 福 利 费 544, ,

202 项 目 2013 年 12 月 31 日 本 期 增 加 本 期 减 少 2014 年 12 月 31 日 3 社 会 保 险 费 839, , , , 其 中 : 医 疗 保 险 费 744, , , , 工 伤 保 险 费 71, , , , 生 育 保 险 费 23, , , , 住 房 公 积 金 603, , 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 140, , 短 期 带 薪 缺 勤 7 短 期 利 润 分 享 计 划 合 计 2,898, ,502, ,147, ,228, ( 续 上 表 ) 项 目 2012 年 12 月 31 日 本 期 增 加 本 期 减 少 2013 年 12 月 31 日 1 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 4,395, ,590, ,529, ,456, 职 工 福 利 费 3 社 会 保 险 费 153, ,259, , , 其 中 : 医 疗 保 险 费 105, ,018, , , 工 伤 保 险 费 26, , , , 生 育 保 险 费 21, , , , 住 房 公 积 金 293, , 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 440, , 短 期 带 薪 缺 勤 7 短 期 利 润 分 享 计 划 合 计 4,842, ,988, ,932, ,898, 离 职 后 福 利 - 设 定 提 存 计 划 项 目 2014 年 12 月 31 日 本 期 增 加 本 期 减 少 2015 年 4 月 30 日 1 基 本 养 老 保 险 2,234, , ,541, 失 业 保 险 费 181, , , 合 计 2,416, , ,753, ( 续 上 表 ) 201

203 项 目 2013 年 12 月 31 日 本 期 增 加 本 期 减 少 2014 年 12 月 31 日 1 基 本 养 老 保 险 1,454, ,991, ,211, ,234, 失 业 保 险 费 81, , , 合 计 1,535, ,091, ,211, ,416, ( 续 上 表 ) 项 目 2012 年 12 月 31 日 本 期 增 加 本 期 减 少 2013 年 12 月 31 日 1 基 本 养 老 保 险 638, ,663, ,846, ,454, 失 业 保 险 费 53, , , 合 计 692, ,769, ,925, ,535, ( 六 ) 应 交 税 费 项 目 增 值 税 5,896, ,598, , 营 业 税 7, , , 企 业 所 得 税 -4,119, ,119, ,119, 个 人 所 得 税 24, , , 城 市 维 护 建 设 税 283, , , 房 产 税 428, , ,772, 土 地 使 用 税 655, , 教 育 费 附 加 170, , , 地 方 教 育 费 附 加 113, , , 印 花 税 15, , , 水 利 建 设 基 金 56, , , 合 计 2,876, ,646, ,785, 截 至 2015 年 4 月 30 日, 应 交 税 费 企 业 所 得 税 余 额 为 -4,119, 元, 系 公 司 2011 年 上 半 年 预 缴 所 得 税 4,119, 元, 后 因 市 场 行 情 下 滑, 公 司 发 生 亏 损, 截 至 2015 年 4 月 30 日, 公 司 尚 未 将 该 亏 损 弥 补 完 毕, 导 致 该 预 缴 所 得 税 未 能 抵 扣 ( 七 ) 应 付 利 息 项 目

204 长 期 应 付 款 - 阳 信 县 国 有 资 产 投 资 经 营 有 限 责 任 公 司 应 付 利 息 到 期 一 次 付 息 的 往 来 借 款 应 付 利 息 391, , , ,265, 合 计 391, , ,265, ( 八 ) 其 他 应 付 款 1 按 款 项 性 质 列 示 其 他 应 付 款 项 目 代 扣 款 ( 工 程 税 金 社 保 金 等 ) 3,048, ,711, ,104, 信 用 证 10,000, 往 来 款 项 目 159,852, ,180, ,437, 其 他 1,418, ,210, ,249, 合 计 164,318, ,101, ,791, 其 他 应 付 款 余 额 及 账 龄 分 析 项 目 2015 年 4 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 1 年 以 内 153,557, ,249, ,053, 至 2 年 3,243, ,304, ,218, 至 3 年 2,797, ,827, ,042, 至 4 年 3,876, ,876, , 至 5 年 325, , , 年 以 上 518, , ,018, 合 计 164,318, ,101, ,791, 截 至 2015 年 4 月 30 日, 其 他 应 付 款 中 欠 款 金 额 前 五 名 单 位 名 称 天 津 物 产 化 轻 国 际 贸 易 有 限 公 司 与 本 公 司 关 系 非 关 联 方 性 质 或 内 账 面 余 额 账 龄 占 比 (%) 容 70,000, 年 以 内 往 来 款 30,000, 年 往 来 款 阳 信 县 国 有 资 产 投 资 经 营 有 限 公 司 非 关 联 方 59,852, 年 以 内 往 来 款 代 扣 税 金 非 关 联 方 1,283, 年 以 内 0.78 代 扣 款 203

205 个 人 养 老 保 险 金 职 工 553, 年 以 内 0.34 代 扣 款 个 人 住 房 公 积 金 职 工 442, 年 0.27 代 扣 款 合 计 - 162,131, 截 至 2014 年 12 月 31 日, 其 他 应 付 款 中 欠 款 金 额 前 五 名 单 位 名 称 天 津 物 产 化 轻 国 际 贸 易 有 限 公 司 阳 信 县 国 有 资 产 投 资 经 营 有 限 责 任 公 司 与 本 公 司 关 系 账 面 余 额 账 龄 占 比 (%) 性 质 或 内 容 非 关 联 方 100,000, 年 以 内 往 来 款 非 关 联 方 62,000, 年 以 内 往 来 款 山 东 滨 海 汇 富 投 资 中 心 非 关 联 方 35,000, 年 往 来 款 山 东 黄 河 三 角 洲 创 业 发 展 有 限 公 司 非 关 联 方 30,000, 年 以 内 往 来 款 信 用 证 非 关 联 方 10,000, 年 以 内 4.13 往 来 款 合 计 - 237,000, 截 至 2013 年 12 月 31 日, 其 他 应 付 款 中 欠 款 金 额 前 五 名 单 位 名 称 阳 信 县 国 有 资 产 投 资 经 营 有 限 责 任 公 司 与 本 公 司 关 系 性 质 或 内 账 面 余 额 账 龄 占 比 (%) 容 非 关 联 方 72,000, 年 以 内 往 来 款 山 东 滨 海 汇 富 投 资 中 心 非 关 联 方 35,000, 年 以 内 往 来 款 山 东 省 阳 信 大 方 商 贸 有 限 公 司 非 关 联 方 11,100, 年 以 内 8.23 往 来 款 阳 信 县 欧 亚 制 漆 有 限 公 司 非 关 联 方 4,972, 年 以 内 3.69 往 来 款 山 东 金 缘 生 物 科 技 有 限 公 司 非 关 联 方 3,700, 年 以 内 2.74 往 来 款 合 计 - 126,772, 截 至 2015 年 4 月 30 日, 应 付 天 津 物 产 化 轻 国 际 贸 易 有 限 公 司 ( 后 简 称 物 产 化 轻 ) 10,000 万 元, 系 公 司 为 采 购 原 材 料, 补 充 流 动 资 金 而 进 行 的 贸 易 融 资 根 据 公 司 2014 年 3 月 31 日 签 订 合 作 协 议, 约 定 物 产 化 轻 向 公 司 支 付 预 付 款 100,000, 元, 公 司 委 托 物 产 化 轻 在 全 国 销 售 其 生 产 的 聚 酯 瓶 片 产 品, 公 司 保 证 一 年 销 售 数 量 8 万 吨, 同 时 保 证 物 产 化 轻 每 吨 销 售 净 利 润 300 元, 协 议 有 效 期 至 2015 年 3 月 18 日 204

206 2014 年 12 月 19 日, 公 司 与 物 产 化 轻 签 订 补 充 协 议, 约 定 公 司 所 欠 10,000 万 元 在 上 述 合 作 协 议 终 止 后 分 叁 批 返 还 :2015 年 4 月 1 日 前 返 还 3000 万 元,2015 年 5 月 3 日 前 返 还 3000 万 元,2015 年 6 月 5 日 前 返 还 4000 万 元, 共 计 人 民 币 壹 亿 元 整 同 时, 公 司 实 际 控 制 人 段 建 国 以 持 有 公 司 的 1800 万 股 股 份 向 物 产 化 轻 提 供 质 押 担 保 2015 年 5 月 18 日, 公 司 与 物 产 化 轻 签 订 补 充 协 议, 约 定 公 司 所 欠 10,000 万 元 预 付 款 在 延 期 合 作 期 间 自 5 月 份 起 每 月 还 款 至 2015 年 12 月 28 日 前, 全 部 还 清, 在 延 期 合 作 期 间, 公 司 在 保 证 完 成 差 额 业 务 量 和 销 售 利 润 的 前 提 下, 预 付 款 10,000 万 元 另 需 支 付 以 年 化 利 率 12% 计 算 的 资 金 占 用 费, 资 金 占 用 费 以 业 务 销 售 利 润 的 形 式 支 付, 不 足 部 分 现 金 补 足 5 应 付 阳 信 县 国 有 资 产 投 资 经 营 有 限 公 司 62,000, 元, 系 公 司 为 满 足 生 产 所 需 要 的 原 材 料 采 购, 而 进 行 的 流 动 资 金 拆 借, 详 细 情 况 如 下 : 借 款 单 位 本 金 月 利 率 (%) 借 款 日 到 期 日 合 同 编 号 国 有 资 产 投 资 经 营 有 限 公 司 2,000, 阳 国 投 号 20,000, 阳 国 投 号 30,000, 阳 国 投 号 10,000, 阳 国 投 号 合 计 62,000, 县 政 府 为 进 一 步 支 持 循 环 经 济 重 点 企 业 发 展, 上 述 借 款 延 期 至 2015 年 12 月 31 日, 并 免 收 延 期 期 间 的 利 息 和 逾 期 费 用 6 报 告 期 内 发 生 的 债 转 股 事 项 公 司 在 报 告 期 内 发 生 的 债 权 转 股 权 的 事 项 详 见 本 说 明 书 之 第 一 节 基 本 情 况 之 五 公 司 股 本 形 成 及 变 化 之 ( 二 ) 股 份 公 司 阶 段 之 年 4 月, 股 份 公 司 第 二 次 增 资 部 分 7 截 止 2015 年 4 月 30 日, 其 他 应 付 款 余 额 中 无 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 及 其 他 关 联 方 款 项 ( 九 ) 长 期 借 款 205

207 项 目 2015 年 4 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 抵 押 加 保 证 借 款 50,000, ,000, ,800, 合 计 50,000, ,000, ,800, 截 止 2015 年 4 月 30 日, 长 期 借 款 明 细 如 下 借 款 单 位 借 款 金 额 保 证 方 抵 押 物 国 家 开 发 银 行 山 东 省 分 行 50,000, 段 建 国 山 东 富 施 特 生 物 技 术 有 限 公 司 土 地 ( 十 ) 长 期 应 付 款 项 目 2015 年 4 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 阳 信 县 国 有 资 产 投 资 经 营 有 限 责 任 公 司 12,500, ,500, ,000, 合 计 12,500, ,500, ,000, 此 借 款 是 2009 年 山 东 省 发 改 委 省 经 贸 委 省 财 政 厅 为 支 持 省 扩 大 内 需 重 点 技 术 改 造 和 节 能 降 耗 项 目, 以 鲁 发 改 投 资 [2009]458 号 文 下 达 的 省 调 控 资 金 金 额 1500 万, 通 过 地 方 国 有 资 产 管 理 公 司 向 公 司 借 出, 为 低 息 长 期 借 款 期 限 为 2009 年 7 月 年 5 月, 分 六 次 还 款, 已 于 2014 年 11 月 归 还 250 万, 至 2015 年 4 月 30 日 尚 存 1250 万 未 归 还 还 款 明 细 如 下 : 还 款 日 金 额 2015 年 5 月 31 日 2,500, 年 11 月 31 日 2,500, 年 5 月 31 日 2,500, 年 11 月 31 日 2,500, 年 5 月 31 日 2,500, 合 计 12,500, ( 十 一 ) 递 延 收 益 1 按 类 别 列 示 项 目 本 期 增 加 本 期 减 少 形 成 原 因 政 府 补 助 25,513, ,146, ,366, 项 目 补 助 款 206

208 项 目 本 期 增 加 本 期 减 少 形 成 原 因 合 计 25,513, ,146, ,366, 续 上 表 项 目 本 期 增 加 本 期 减 少 形 成 原 因 政 府 补 助 28,952, ,438, ,513, 项 目 补 助 款 合 计 28,952, ,438, ,513, 政 府 补 助 项 目 情 况 项 目 6 万 吨 涤 纶 长 丝 项 目 补 助 资 金 老 工 业 基 地 调 整 改 造 项 目 补 助 资 金 35KV 变 电 站 项 目 补 助 资 金 低 碳 产 业 园 扩 建 项 目 补 助 资 金 2014 年 12 月 31 日 本 期 新 增 补 助 金 额 本 期 计 入 营 业 外 收 入 金 额 其 他 变 动 2015 年 4 月 30 日 10,102, , ,592, ,035, , ,911, , , , ,661, , ,188, 与 资 产 相 关 / 与 收 益 相 关 与 资 产 相 关 与 资 产 相 关 与 资 产 相 关 与 资 产 相 关 合 计 25,513, ,146, ,366, 续 上 表 项 目 6 万 吨 涤 纶 长 丝 项 目 补 助 资 金 老 工 业 基 地 调 整 改 造 项 目 补 助 资 金 35KV 变 电 站 项 目 补 助 资 金 本 期 其 本 期 计 入 营 2013 年 12 月 新 增 他 2014 年 12 月 业 外 收 入 金 31 日 补 助 变 31 日 额 金 额 动 11,632, ,530, ,102, ,405, , ,035, , , , 与 资 产 相 关 / 与 收 益 相 关 与 资 产 相 关 与 资 产 相 关 与 资 产 相 关 低 碳 产 业 园 扩 建 14,081, ,419, ,661, 与 资 产 相 207

209 项 目 2013 年 12 月 31 日 本 期 新 增 补 助 金 额 本 期 计 入 营 业 外 收 入 金 额 其 他 变 动 2014 年 12 月 31 日 与 资 产 相 关 / 与 收 益 相 关 项 目 补 助 资 金 关 合 计 28,952, ,438, ,513, 续 上 表 项 目 其 本 期 计 入 营 2012 年 12 月 本 期 新 增 补 他 2013 年 12 月 业 外 收 入 金 31 日 助 金 额 变 31 日 额 动 6 万 吨 涤 纶 长 丝 项 目 补 助 资 金 13,162, ,530, ,632, 老 工 业 基 地 调 整 改 造 项 目 补 2,775, , ,405, 助 资 金 35KV 变 电 站 952, , , 项 目 补 助 资 金 低 碳 产 业 园 扩 建 项 目 补 助 资 14,200, , ,081, 金 与 资 产 相 关 / 与 收 益 相 关 与 资 产 相 关 与 资 产 相 关 与 资 产 相 关 与 资 产 相 关 合 计 16,889, ,200, ,137, ,952, 与 政 府 补 助 相 关 的 批 文 详 见 本 说 明 书 之 第 四 节 公 司 财 务 会 计 信 息 之 五 报 告 期 内 利 润 形 成 的 有 关 情 况 之 ( 四 ) 非 经 常 性 损 益 情 况 部 分 八 报 告 期 股 东 权 益 情 况 ( 一 ) 股 本 本 投 资 者 2014 年 12 月 31 日 本 期 增 加 期 减 2015 年 4 月 30 日 持 股 比 例 (%) 少 段 建 国 70,980, ,980, 吉 林 省 现 代 农 业 和 新 兴 产 业 投 资 基 金 有 限 公 司 11,500, ,500,

210 孙 林 7,925, ,925, 赵 振 江 6,510, ,510, 邹 文 生 6,300, ,300, 上 海 和 君 荟 盛 股 权 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 4,830, ,830, 左 建 中 4,490, ,490, 段 跃 龙 3,150, ,150, 山 东 滨 海 汇 富 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 10,000, ,000, 山 东 黄 河 三 角 洲 创 业 发 展 有 限 公 司 8,930, ,930, 山 东 省 阳 信 大 方 商 贸 有 限 公 司 8,160, ,160, 山 东 润 沃 投 资 管 理 有 限 公 司 7,460, ,460, 其 他 自 然 人 18,534, ,810, ,344, 合 计 134,220, ,360, ,580, 续 上 表 投 资 者 2013 年 12 月 31 本 期 增 本 期 减 2014 年 12 月 31 持 股 比 例 日 加 少 日 (%) 段 建 国 70,980, ,980, 吉 林 省 现 代 农 业 和 新 兴 产 业 投 资 基 金 有 限 公 司 11,500, ,500, 孙 林 7,925, ,925, 赵 振 江 6,510, ,510, 邹 文 生 6,300, ,300, 上 海 和 君 荟 盛 股 权 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 4,830, ,830, 左 建 中 4,490, ,490, 段 跃 龙 3,150, ,150, 其 他 自 然 人 18,534, ,534, 合 计 134,220, ,220, 续 上 表 投 资 者 2012 年 12 月 31 本 期 增 本 期 减 2013 年 12 月 31 持 股 比 例 日 加 少 日 (%) 段 建 国 70,980, ,980,

211 吉 林 省 现 代 农 业 和 新 兴 产 业 投 资 基 金 有 限 公 司 11,500, ,500, 孙 林 7,925, ,925, 赵 振 江 6,510, ,510, 邹 文 生 6,300, ,300, 上 海 和 君 荟 盛 股 权 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 4,830, ,830, 左 建 中 4,490, ,490, 段 跃 龙 3,150, ,150, 其 他 自 然 人 18,534, ,534, 合 计 134,220, ,220, 注 :1 有 关 公 司 股 本 变 动 情 况 详 见 本 说 明 书 之 第 一 节 基 本 情 况 之 五 公 司 股 本 形 成 及 变 化 部 分 2 股 权 质 押 情 况 :2015 年 1 月 06 日, 段 建 国 将 持 本 公 司 股 权 1800 万 股 质 押 给 天 津 物 产 化 轻 国 际 贸 易 有 限 公 司, 该 质 押 股 权 已 在 滨 州 市 工 商 行 政 管 理 局 办 理 质 押 登 记 ( 二 ) 资 本 公 积 项 目 2014 年 12 月 31 日 本 期 增 加 额 本 期 减 少 额 2015 年 4 月 30 日 资 本 溢 价 126,695, ,865, ,561, 其 他 资 本 公 积 合 计 126,695, ,865, ,561, ( 续 上 表 ) 项 目 2013 年 12 月 31 日 本 期 增 加 额 本 期 减 少 额 2014 年 12 月 31 日 资 本 溢 价 126,695, ,695, 其 他 资 本 公 积 合 计 126,695, ,695, ( 续 上 表 ) 项 目 2012 年 12 月 31 日 本 期 增 加 额 本 期 减 少 额 2013 年 12 月 31 日 资 本 溢 价 126,695, ,695, 其 他 资 本 公 积 合 计 126,695, ,695,

212 2015 年 1-4 月 资 本 公 积 增 加 96,865, 元, 系 报 告 期 内 增 资 扩 股 导 致 的 资 本 溢 价 ( 三 ) 盈 余 公 积 项 目 2014 年 12 月 31 日 本 期 增 加 额 本 期 减 少 额 2015 年 4 月 30 日 法 定 盈 余 公 积 3,705, ,705, 任 意 盈 余 公 积 合 计 3,705, ,705, ( 续 上 表 ) 项 目 2013 年 12 月 31 日 本 期 增 加 额 本 期 减 少 额 2014 年 12 月 31 日 法 定 盈 余 公 积 3,705, ,705, 任 意 盈 余 公 积 合 计 3,705, ,705, ( 续 上 表 ) 项 目 2012 年 12 月 31 日 本 期 增 加 额 本 期 减 少 额 2013 年 12 月 31 日 法 定 盈 余 公 积 3,705, ,705, 任 意 盈 余 公 积 合 计 3,705, ,705, ( 四 ) 未 分 配 利 润 项 目 2015 年 1-4 月 2014 年 度 2013 年 度 本 年 年 初 余 额 -113,180, ,804, ,607, 本 年 增 加 额 5,073, ,624, ,196, 其 中 : 本 年 净 利 润 转 入 5,073, ,624, ,196, 其 他 调 整 因 素 本 年 减 少 额 其 中 : 本 年 提 取 盈 余 公 积 数 备 本 年 提 取 一 般 风 险 准 本 年 分 配 现 金 股 利 数 转 增 资 本 期 末 未 分 配 利 润 -108,107, ,180, ,804, 九 关 联 方 关 联 方 关 系 及 关 联 交 易 ( 一 ) 关 联 方 关 系 211

213 1 关 联 方 认 定 标 准 : 一 方 控 制 共 同 控 制 另 一 方 或 对 另 一 方 施 加 重 大 影 响, 以 及 两 方 或 两 方 以 上 受 一 方 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的, 构 成 关 联 方 2 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 本 公 司 的 控 股 股 东 实 际 控 制 人 为 自 然 人 段 建 国 有 关 本 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 基 本 情 况 详 见 第 一 节 基 本 情 况 之 四 公 司 股 东 情 况 3 不 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 其 他 关 联 方 名 称 吉 林 省 现 代 农 业 和 新 兴 产 业 投 资 基 金 有 限 公 司 其 他 关 联 方 与 本 企 业 关 系 本 公 司 股 东, 持 股 比 例 6.66% 山 东 滨 海 汇 富 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 本 公 司 股 东, 持 股 比 例 5.79% 山 东 黄 河 三 角 洲 创 业 发 展 有 限 公 司 本 公 司 股 东, 持 股 比 例 5.17% 罗 国 梁 本 公 司 董 事 副 总 经 理 董 事 会 秘 书, 持 股 比 例 0.12% 雷 景 波 本 公 司 董 事, 常 务 副 总 经 理, 持 股 比 例 0.13% 李 振 杰 本 公 司 董 事, 持 股 比 例 0.09% 朱 春 生 刘 纪 恒 平 佃 林 本 公 司 董 事 本 公 司 董 事 本 公 司 董 事 刘 长 伟 本 公 司 监 事, 持 股 比 例 0.05% 王 建 民 本 公 司 监 事, 持 股 比 例 0.05% 刘 雪 梅 本 公 司 监 事, 持 股 比 例 0.06% 林 晓 涛 副 总 经 理, 持 股 比 例 0.11% 邸 刚 利 副 总 经 理, 持 股 比 例 0.12% 袁 玉 春 副 总 经 理, 财 务 负 责 人, 持 股 比 例 0.15% 贾 国 泉 副 总 经 理, 持 股 比 例 0.02% 孙 彥 豪 副 总 经 理, 持 股 比 例 0.06% 冯 希 泉 副 总 经 理, 持 股 比 例 0.15% 赵 振 芳 段 建 国 之 妻, 在 本 公 司 未 持 有 股 份 段 跃 龙 段 建 国 之 子, 持 股 比 例 1.83% 赵 清 伟 段 建 国 之 妻 之 侄, 持 股 比 例 0.77% 212

214 其 他 关 联 方 名 称 山 东 阳 信 龙 腾 棉 业 有 限 公 司 阳 信 龙 庭 物 资 有 限 公 司 阳 信 县 惠 农 小 额 贷 款 有 限 公 司 阳 信 县 振 兴 物 资 有 限 公 司 山 东 阳 信 鑫 诺 融 资 担 保 有 限 公 司 其 他 关 联 方 与 本 企 业 关 系 该 公 司 股 东 法 人 代 表 执 行 董 事 均 为 赵 清 伟, 赵 清 伟 系 段 建 国 之 妻 之 侄, 在 本 公 司 持 股 比 例 0.77% 该 公 司 实 际 控 制 人 为 段 建 光, 段 建 光 系 段 建 国 之 弟, 在 本 公 司 持 股 比 例 1.12% 段 建 国 在 该 公 司 担 任 法 人 代 表 及 董 事 长 该 公 司 法 人 代 表 赵 清 山 系 段 建 国 之 妻 之 侄 段 建 国 在 该 公 司 担 任 董 事 山 东 省 阳 信 大 方 商 贸 有 限 公 司 本 公 司 股 东, 持 股 比 例 4.73% ( 二 ) 关 联 交 易 情 况 关 联 担 保 情 况 担 保 方 被 担 保 方 债 权 人 担 保 金 额 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 担 保 是 否 已 履 行 完 毕 段 建 国 赵 振 芳 龙 福 科 技 威 海 市 商 业 银 行 济 南 分 行 10,000, /7/ /7/15 是 段 建 国 赵 振 芳 龙 福 科 技 光 大 银 行 济 南 槐 荫 支 行 30,000, /11/ /6/12 是 段 建 国 赵 振 芳 龙 福 科 技 兴 业 银 行 济 南 分 行 45,000, /7/ /7/23 是 龙 腾 棉 业 有 限 公 司 龙 福 科 技 华 夏 银 行 济 南 市 中 支 行 30,000, /2/ /2/16 是 龙 腾 棉 业 有 限 公 司 龙 福 科 技 阳 信 县 信 用 联 社 惠 民 县 信 用 联 社 滨 城 区 信 用 联 社 20,000, /7/ /7/21 是 龙 腾 棉 业 有 限 公 司 龙 福 科 技 兴 业 银 行 济 南 分 行 45,000, /7/ /7/23 是 龙 腾 棉 业 有 限 公 司 龙 福 科 技 阳 信 县 信 用 联 社 惠 民 县 信 用 联 社 滨 城 区 信 用 联 社 7,600, /2/ /2/20 是 龙 腾 棉 业 有 限 公 司 段 建 国 龙 福 科 技 光 大 银 行 济 南 槐 荫 支 行 30,000, /11/ /6/12 是 龙 腾 棉 业 有 限 公 司 段 建 国 龙 福 科 技 华 夏 银 行 济 南 市 中 支 行 30,000, /2/ /2/26 是 山 东 阳 信 鑫 诺 融 资 担 保 有 限 公 司 段 建 国 赵 龙 福 科 技 齐 商 银 行 滨 州 分 行 30,000, /12/ /7/30 是 振 芳 213

215 段 建 国 段 建 国 段 建 国 段 建 国 段 建 国 段 建 国 段 建 国 赵 振 芳 龙 腾 棉 业 有 限 公 司 段 建 国 赵 振 芳 龙 腾 棉 业 有 限 公 司 龙 腾 棉 业 有 限 公 司 龙 腾 棉 业 有 限 公 司 山 东 阳 信 鑫 诺 融 资 担 保 有 限 公 司 段 建 国 赵 振 芳 段 建 国 段 建 国 段 建 国 段 建 国 段 建 国 段 建 国 段 建 国 段 建 国 龙 福 科 技 龙 福 科 技 龙 福 科 技 龙 福 科 技 龙 福 科 技 龙 悦 公 司 龙 福 科 技 龙 福 科 技 龙 福 科 技 龙 福 科 技 龙 福 科 技 龙 福 科 技 龙 福 科 技 龙 福 科 技 龙 福 科 技 龙 福 科 技 龙 福 科 技 龙 悦 公 司 龙 悦 公 司 华 夏 银 行 济 南 市 中 支 行 30,000, /2/ /2/16 是 恒 丰 银 行 滨 州 分 行 20,000, /6/ /5/29 是 农 业 银 行 阳 信 县 支 行 45,000, /11/ /11/20 是 恒 丰 银 行 滨 州 分 行 20,000, /5/ /11/23 是 恒 丰 银 行 滨 州 分 行 7,000, /5/ /11/27 是 博 兴 农 商 银 行 8,500, /12/ /6/10 是 光 大 银 行 济 南 分 行 30,000, /6/6 2015/6/5 否 兴 业 银 行 济 南 分 行 50,000, /6/ /7/1 否 阳 信 县 信 用 联 社 惠 民 县 信 用 联 社 10,000, /2/ /2/15 否 滨 城 区 信 用 联 社 华 夏 银 行 济 南 市 中 支 行 30,000, /2/9 2016/2/9 否 齐 商 银 行 滨 州 分 行 30,000, /8/1 2015/7/24 否 农 业 银 行 阳 信 支 行 16,000, /11/ /11/20 否 恒 丰 银 行 滨 州 分 行 27,000, /11/ /11/21 否 农 业 银 行 阳 信 支 行 25,000, /12/ /12/14 否 农 业 银 行 阳 信 支 行 20,000, /12/ /12/17 否 华 夏 银 行 济 南 市 中 支 行 30,000, /2/9 2016/2/9 否 国 家 开 发 银 行 山 东 省 分 行 100,000, /2/ /2/27 否 博 兴 农 商 银 行 8,000, /9/ /8/14 否 博 兴 农 商 银 行 8,500, /12/9 2015/6/7 否 合 计 872,600,

216 报 告 期 内, 存 在 关 联 方 为 本 公 司 及 子 公 司 免 费 提 供 担 保 的 情 形, 为 本 公 司 及 子 公 司 顺 利 取 得 银 行 资 金 提 供 了 保 证 本 公 司 及 子 公 司 不 存 在 为 关 联 方 提 供 担 保 的 情 形 ( 三 ) 关 联 方 应 收 应 付 款 项 项 目 名 称 其 他 应 收 款 其 他 应 收 款 关 联 方 山 东 省 阳 信 大 方 商 贸 有 限 公 司 山 东 阳 信 龙 腾 棉 业 有 限 公 司 账 面 坏 账 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 余 额 准 备 13,500, , ,932, , 应 收 山 东 阳 信 龙 腾 棉 业 有 限 公 司 33,932, 元, 主 要 原 因 为 该 公 司 多 年 来 一 直 为 龙 福 股 份 的 银 行 贷 款 业 务 提 供 担 保, 公 司 在 其 资 金 困 难 时, 暂 时 向 其 借 出 流 动 资 金, 双 方 协 议 约 定 借 款 期 限 为 四 个 月 且 不 收 取 资 金 占 用 费,2015 年 7 月 2 日 至 6 日, 龙 腾 棉 业 公 司 已 将 上 述 借 款 归 还 给 公 司 ( 四 ) 关 联 交 易 决 策 权 限 程 序 及 定 价 机 制 公 司 章 程 及 关 联 交 易 管 理 办 法 中 对 关 联 交 易 决 策 权 力 决 策 程 序 关 联 股 东 和 利 益 冲 突 董 事 在 关 联 交 易 表 决 中 的 回 避 制 度 做 出 了 明 确 的 规 定, 相 关 内 容 包 括 : 1 公 司 的 控 股 股 东 实 际 控 制 人 不 得 利 用 其 关 联 关 系 损 害 公 司 利 益 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 违 反 相 关 法 律 法 规 及 本 章 程 的 规 定, 给 公 司 及 其 他 股 东 造 成 损 失 的, 应 当 承 担 赔 偿 责 任 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 对 公 司 和 其 他 股 东 负 有 诚 信 义 务 控 股 股 东 应 严 格 依 法 行 使 出 资 人 的 权 利, 控 股 股 东 不 得 利 用 利 润 分 配 资 产 重 组 对 外 投 资 资 金 占 用 借 款 担 保 等 各 种 方 式 损 害 公 司 和 其 他 股 东 的 合 法 权 益, 不 得 利 用 其 控 制 地 位 损 害 公 司 和 其 他 股 东 的 利 益 2 对 公 司 股 东 实 际 控 制 人 及 其 关 联 方 提 供 的 担 保, 须 经 股 东 大 会 审 议 通 过 3 股 东 大 会 审 议 有 关 关 联 交 易 事 项 时, 关 联 股 东 不 应 当 参 与 投 票 表 决, 其 所 215

217 代 表 的 有 表 决 权 的 股 份 数 不 计 入 有 效 表 决 总 数 股 东 大 会 决 议 应 当 充 分 说 明 非 关 联 股 东 的 表 决 情 况 在 对 关 联 交 易 事 项 进 行 表 决 时, 关 联 股 东 不 得 就 该 事 项 进 行 投 票, 并 且 由 出 席 会 议 的 监 事 予 以 监 督 在 股 东 大 会 对 关 联 交 易 事 项 审 议 完 毕 且 进 行 表 决 前, 出 席 会 议 的 非 关 联 股 东 ( 包 括 代 理 人 ) 出 席 会 议 监 事 有 权 向 会 议 主 持 人 提 出 关 联 股 东 回 避 该 项 表 决 的 要 求 并 说 明 理 由, 被 要 求 回 避 的 关 联 股 东 对 回 避 要 求 无 异 议 的, 在 该 项 表 决 时 不 得 进 行 投 票 ; 如 被 要 求 回 避 的 股 东 认 为 其 不 是 关 联 股 东 不 需 履 行 回 避 程 序 的, 应 向 股 东 大 会 说 明 理 由, 被 要 求 回 避 的 股 东 被 确 定 为 关 联 股 东 的, 在 该 项 表 决 时 不 得 进 行 投 票 如 有 上 述 情 形 的, 股 东 大 会 会 议 记 录 人 员 应 在 会 议 记 录 中 详 细 记 录 上 述 情 形 ( 五 ) 减 少 和 规 范 关 联 交 易 的 具 体 安 排 公 司 在 公 司 章 程 股 东 大 会 议 事 规 则 和 董 事 会 议 事 规 则 中 均 对 关 联 交 易 进 行 了 相 关 规 定, 另 外, 针 对 关 联 交 易, 公 司 专 门 制 定 了 关 联 交 易 管 理 办 法, 公 司 在 经 营 过 程 中, 将 严 格 执 行 关 于 关 联 交 易 的 相 关 规 定, 规 范 和 减 少 关 联 方 交 易 与 资 金 往 来 十 提 请 投 资 者 关 注 的 财 务 报 表 附 注 中 的 期 后 事 项 或 有 事 项 及 其 他 重 要 事 项 ( 一 ) 或 有 事 项 除 公 司 已 披 露 的 抵 押 质 押 担 保 事 项 外, 本 公 司 无 需 要 披 露 的 其 他 重 大 或 有 事 项 ( 二 ) 资 产 负 债 表 日 后 事 项 截 至 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 本 公 司 不 存 在 应 披 露 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 ( 三 ) 其 他 重 大 事 项 截 至 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 本 公 司 不 存 在 其 他 应 披 露 的 其 他 重 大 事 项 十 一 股 利 分 配 政 策 和 历 年 分 配 情 况 ( 一 ) 股 利 分 配 的 一 般 政 策 根 据 公 司 法 和 公 司 章 程 规 定, 公 司 缴 纳 所 得 税 后 的 利 润, 按 下 列 顺 216

218 序 分 配 : 净 利 润 按 以 下 顺 序 及 规 定 进 行 分 配 : 1 弥 补 以 前 年 度 的 亏 损 ; 2 按 净 利 润 的 10% 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 ; 3 提 取 任 意 盈 余 公 积 金 ; 4 分 配 利 润 ( 二 ) 具 体 分 配 政 策 1 公 司 分 配 当 年 税 后 利 润 时, 应 当 提 取 利 润 的 10% 列 入 公 司 法 定 公 积 金 公 司 法 定 公 积 金 累 计 额 为 公 司 注 册 资 本 的 50% 以 上 的, 可 以 不 再 提 取 2 公 司 的 法 定 公 积 金 不 足 以 弥 补 以 前 年 度 亏 损 的, 在 依 照 前 款 规 定 提 取 法 定 公 积 金 之 前, 应 当 先 用 当 年 利 润 弥 补 亏 损 公 司 从 税 后 利 润 中 提 取 法 定 公 积 金 后, 经 股 东 大 会 决 议, 还 可 以 从 税 后 利 润 中 提 取 任 意 公 积 金 公 司 弥 补 亏 损 和 提 取 公 积 金 后 所 余 税 后 利 润, 按 照 股 东 持 有 的 股 份 比 例 分 配, 但 本 章 程 规 定 不 按 持 股 比 例 分 配 的 除 外 股 东 大 会 违 反 前 款 规 定, 在 公 司 弥 补 亏 损 和 提 取 法 定 公 积 金 之 前 向 股 东 分 配 利 润 的, 股 东 必 须 将 违 反 规 定 分 配 的 利 润 退 还 公 司 公 司 持 有 的 本 公 司 股 份 不 参 与 分 配 利 润 3 公 司 的 公 积 金 用 于 弥 补 公 司 的 亏 损 扩 大 公 司 生 产 经 营 或 者 转 为 增 加 公 司 资 本 但 是, 资 本 公 积 金 将 不 用 于 弥 补 公 司 的 亏 损 法 定 公 积 金 转 为 资 本 时, 所 留 存 的 该 项 公 积 金 将 不 少 于 转 增 前 公 司 注 册 资 本 的 25% 4 公 司 股 东 大 会 对 利 润 分 配 方 案 作 出 决 议 后, 公 司 董 事 会 须 在 股 东 大 会 召 开 后 2 个 月 内 完 成 股 利 ( 或 股 份 ) 的 派 发 事 项 217

219 5 公 司 的 利 润 分 配 政 策 为 公 司 可 以 采 取 现 金 或 者 股 票 方 式 分 配 股 利 ( 三 ) 公 司 报 告 期 内 利 润 分 配 情 况 公 司 报 告 期 内 未 进 行 利 润 分 配 十 二 控 股 子 公 司 或 纳 入 合 并 报 表 的 其 他 企 业 的 基 本 情 况 ( 一 ) 公 司 申 报 期 内 纳 入 合 并 财 务 报 表 合 并 范 围 子 公 司 如 下 : 单 位 名 称 2015 年 1-4 月 2014 年 2013 年 龙 悦 环 保 龙 福 研 究 中 心 龙 福 研 究 中 心 系 由 本 公 司 于 2013 年 2 月 新 设 立 的 全 资 子 公 司 有 关 龙 悦 公 司 龙 福 研 究 中 心 的 基 本 情 况 详 见 本 公 开 转 让 说 明 书 第 一 节 六 子 公 司 基 本 情 况 ( 二 ) 报 告 期 内, 子 公 司 的 财 务 数 据 如 下 : 1 龙 悦 环 保 金 额 单 位 : 人 民 币 元 项 目 2015 年 4 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 /2015 年 1-4 月 /2014 年 度 /2013 年 度 资 产 总 额 106,006, ,201, ,053, 负 债 总 额 101,725, ,902, ,247, 净 资 产 4,281, ,299, ,806, 营 业 收 入 71,389, ,869, ,683, 营 业 利 润 -4,018, ,901, ,902, 净 利 润 -4,018, , , 龙 福 研 究 中 心 金 额 单 位 : 人 民 币 元 2015 年 4 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 项 目 /2015 年 1-4 月 /2014 年 度 /2013 年 度 资 产 总 额 503, , ,

220 负 债 总 额 净 资 产 503, , , 营 业 收 入 营 业 利 润 , 净 利 润 , 十 三 报 告 期 内 评 估 情 况 2015 年 3 月 28 日, 股 份 公 司 召 开 2015 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会, 同 意 公 司 在 2015 年 4 月 份 进 行 增 资 扩 股, 扩 股 数 量 不 超 过 7200 万 股, 价 格 不 低 于 3.5 元 / 股 增 资 形 式 包 括 现 金 出 资 和 债 转 股 两 种 2015 年 4 月 23 日, 滨 州 市 华 腾 资 产 评 估 事 务 所 分 别 对 黄 三 角 创 发 滨 海 汇 富 润 沃 投 资 拟 转 为 公 司 股 份 的 债 权 进 行 评 估, 并 分 别 出 具 鲁 滨 华 评 字 (2015) 第 16 号 鲁 滨 华 评 字 (2015) 第 17 号 鲁 滨 华 评 字 (2015) 第 18 号 资 产 评 估 报 告, 经 评 估 黄 三 角 创 发 滨 海 汇 富 润 沃 投 资 拟 转 为 公 司 股 份 的 债 权 评 估 值 分 别 为 3, 万 元 3, 万 元 2, 万 元 2015 年 4 月 23 日, 股 份 公 司 ( 甲 方 ) 与 黄 三 角 创 发 ( 乙 方 ) 签 订 了 龙 福 环 能 科 技 股 份 有 限 公 司 债 转 股 投 资 协 议, 约 定 : 股 份 公 司 本 次 拟 新 增 总 股 本 893 万 股 ; 双 方 同 意 以 乙 方 持 有 甲 方 的 经 评 估 报 告 ( 鲁 滨 华 评 字 (2015) 第 16 号 ) 所 评 估 的 债 权, 作 价 人 民 币 3, 万 元 对 甲 方 进 行 增 资 ; 债 转 股 价 格 为 3.5 元 / 股, 共 计 3, 万 元 2015 年 4 月 23 日, 股 份 公 司 ( 甲 方 ) 与 滨 海 汇 富 ( 乙 方 ) 签 订 了 龙 福 环 能 科 技 股 份 有 限 公 司 债 转 股 投 资 协 议, 约 定 : 股 份 公 司 本 次 拟 新 增 总 股 本 1000 万 股 ; 双 方 同 意 以 乙 方 持 有 甲 方 的 经 评 估 报 告 ( 鲁 滨 华 评 字 (2015) 第 17 号 ) 所 评 估 的 债 权, 作 价 人 民 币 3, 万 元 对 甲 方 进 行 增 资 ; 债 转 股 价 格 为 3.5 元 / 股, 共 计 3, 万 元 2015 年 4 月 23 日, 股 份 公 司 ( 甲 方 ) 与 润 沃 投 资 ( 乙 方 ) 签 订 了 龙 福 环 能 科 技 股 份 有 限 公 司 债 转 股 投 资 协 议, 约 定 : 股 份 公 司 本 次 拟 新 增 总 股 本 746 万 股 ; 双 方 同 意 以 乙 方 持 有 甲 方 的 经 评 估 报 告 ( 鲁 滨 华 评 字 (2015) 第 18 号 ) 所 评 估 的 债 权, 作 价 人 民 币 2, 万 元 对 甲 方 进 行 增 资 ; 债 转 股 价 格 为 3.5 元 / 219

221 股, 共 计 2, 万 元 十 四 公 司 主 要 风 险 因 素 及 自 我 评 估 1 股 份 质 押 风 险 2014 年 12 月 19 日, 天 津 物 产 化 轻 国 际 贸 易 有 限 公 司 与 龙 福 股 份 段 建 国 签 订 协 议, 依 据 该 协 议 的 约 定, 公 司 实 际 控 制 人 段 建 国 以 其 持 有 的 龙 福 股 份 1800 万 股 为 龙 福 股 份 返 还 给 天 津 物 产 化 轻 国 际 贸 易 有 限 公 司 预 付 款 万 元 提 供 股 权 质 押 担 保 2015 年 1 月 6 日, 滨 州 市 工 商 行 政 管 理 局 出 具 了 滨 工 商 股 质 登 记 设 字 (2015) 第 0001 号 股 权 出 质 设 立 登 记 通 知 书 尽 管 公 司 经 营 状 况 稳 定, 偿 债 能 力 较 强, 预 计 该 笔 预 付 款 到 期 无 法 偿 还 导 致 债 权 人 对 质 押 的 股 份 行 使 权 利 的 可 能 性 很 小, 但 仍 不 能 排 除 由 于 市 场 变 化 等 因 素 导 致 公 司 不 能 如 期 偿 还 该 笔 款 项 的 可 能 性, 质 押 的 1800 万 股 股 份 仍 存 在 被 债 权 人 行 使 质 押 权 利 的 风 险 针 对 上 述 风 险, 公 司 将 进 一 步 加 强 公 司 生 产 经 营 状 况 的 管 理, 促 使 生 产 经 营 状 况 进 一 步 稳 定, 提 高 公 司 偿 债 能 力, 同 时, 公 司 将 严 格 按 照 协 议 的 约 定, 按 期 履 行 约 定 之 义 务 2 产 品 和 原 材 料 价 格 波 动 的 风 险 公 司 是 国 内 再 生 聚 酯 行 业 内 规 模 最 大 产 品 最 全 的 再 生 涤 纶 长 丝 生 产 企 业 之 一 经 过 多 年 的 发 展, 公 司 已 逐 步 形 成 以 再 生 涤 纶 长 丝 为 核 心, 以 再 生 涤 纶 长 丝 及 下 游 再 生 纺 织 品 为 主 要 产 品 的 发 展 格 局, 建 立 了 废 弃 聚 酯 瓶 清 理 加 工 -- 再 生 涤 纶 长 丝 生 产 -- 再 生 涤 纶 纺 织 品 生 产 的 完 整 产 业 链 全 产 业 链 的 生 产 模 式 为 公 司 带 来 了 较 为 明 显 的 技 术 及 成 本 优 势, 在 提 高 公 司 盈 利 能 力 的 同 时, 也 有 效 平 滑 了 公 司 受 石 油 行 情 波 动 冲 击 的 影 响, 有 利 于 抗 风 险 能 力 的 增 强 但 是, 由 于 公 司 主 要 产 品 中 的 再 生 涤 纶 长 丝 的 定 价 受 原 生 涤 纶 长 丝 价 格 的 影 响, 而 原 生 涤 纶 长 丝 的 价 格 与 石 油 价 格 密 切 相 关 ; 同 时 公 司 主 要 原 材 料 废 弃 聚 酯 瓶 片 的 价 格 也 与 石 油 价 格 相 关 度 较 高 因 此, 如 果 石 油 价 格 出 现 持 续 大 幅 波 动, 将 会 影 响 到 再 生 涤 纶 长 丝 及 废 弃 聚 酯 瓶 片 的 价 格, 进 而 对 公 司 业 绩 造 成 影 响 针 对 上 述 风 险, 公 司 已 建 立 良 好 的 价 格 评 价 体 系, 针 对 可 能 存 在 的 价 格 波 动 风 险 进 行 评 价, 在 原 材 料 价 格 较 低 时 适 当 增 加 采 购 量, 在 原 材 料 价 格 较 高 时 利 用 220

222 公 司 积 累 的 低 成 本 存 货 平 滑 生 产 成 本 同 时 公 司 将 加 快 新 产 品 开 发, 追 踪 行 业 发 展 趋 势, 围 绕 用 户 要 求, 开 发 适 销 对 路 的 产 品, 扩 大 产 品 应 用 范 围, 每 年 至 少 开 发 一 种 新 产 品, 达 到 行 业 领 先 3 偿 债 风 险 及 由 于 信 贷 政 策 发 生 变 化 导 致 的 经 营 风 险 截 至 2015 年 4 月 30 日, 公 司 短 期 借 款 余 额 58, 万 元, 长 期 借 款 余 额 万 元, 资 产 负 债 率 为 81.62%, 流 动 比 率 速 动 比 率 分 别 为 公 司 资 产 负 债 率 较 高, 流 动 比 率 速 动 比 率 均 较 低, 具 有 一 定 的 偿 债 风 险 另 外, 若 由 于 经 济 环 境 发 生 变 化 导 致 信 贷 政 策 发 生 变 化, 银 行 减 少 信 贷 规 模, 将 会 给 公 司 带 来 一 定 的 经 营 风 险 针 对 上 述 风 险, 公 司 将 通 过 采 取 1) 强 化 应 收 款 项 的 账 龄 管 理, 加 强 应 收 账 款 催 收 工 作 ;2) 建 立 健 全 存 货 管 理 制 度, 合 理 安 排 原 材 料 采 购 使 用 工 作, 提 高 存 货 使 用 效 率, 减 少 多 余 库 存 ;3) 合 理 利 用 商 业 信 用, 在 信 用 期 内 提 前 收 款 滞 后 付 款 ;4) 严 格 资 金 预 算 管 理, 对 大 额 的 资 金 使 用, 提 前 进 行 资 金 安 排 4 应 收 账 款 余 额 较 大 的 风 险 截 至 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2015 年 4 月 30 日, 公 司 应 收 账 款 净 额 分 别 为 54,895, 元 58,229, 元 83,071, 元, 余 额 较 大 虽 然 公 司 应 收 账 款 账 龄 较 短, 一 年 以 内 应 收 账 款 占 应 收 账 款 余 额 的 比 例 分 别 为 76.38% 65.58% 75.61%, 且 客 户 大 多 与 公 司 保 持 了 稳 定 的 合 作 关 系, 规 模 较 大, 信 誉 良 好, 公 司 未 发 生 客 户 款 项 无 法 收 回 形 成 坏 账 的 情 形, 但 若 宏 观 经 济 环 境 客 户 经 营 状 况 等 发 生 不 利 变 化, 将 导 致 公 司 应 收 款 项 难 以 收 回 而 形 成 坏 账 的 风 险 针 对 此 风 险, 公 司 将 加 强 应 收 账 款 管 理, 将 应 收 账 款 的 回 收 工 作 责 任 落 实 到 人, 由 财 务 部 负 责 应 收 账 款 的 管 理, 并 督 促 销 售 人 员 催 收 款 项, 销 售 人 员 负 责 客 户 的 具 体 催 款 工 作, 并 将 回 款 情 况 纳 人 员 工 的 绩 效 考 核 中 另 外, 公 司 将 加 强 与 客 户 的 沟 通, 及 时 了 解 客 户 的 资 金 情 况, 逐 步 实 现 严 格 按 照 合 同 约 定 收 款, 实 现 应 收 账 款 的 及 时 收 取 5 存 货 余 额 较 大 的 风 险 截 至 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2015 年 4 月 30 日, 公 司 存 货 账 面 价 221

223 值 分 别 为 83,513, 元 244,692, 元 296,396, 元, 占 资 产 总 额 的 比 重 分 别 为 6.42% 15.99% 17.94%, 存 货 增 加 较 快 且 占 资 产 总 额 比 重 较 高, 导 致 公 司 存 货 余 额 较 大 的 原 因 主 要 为 公 司 生 产 链 较 长, 各 产 业 链 均 需 保 留 一 定 库 存 所 致, 但 若 宏 观 经 济 环 境 客 户 采 购 需 求 等 发 生 不 利 变 化, 将 导 致 公 司 存 货 出 现 滞 销 而 形 成 损 失 的 风 险 针 对 此 风 险, 公 司 将 加 强 存 货 的 生 产 与 仓 储 管 理, 在 满 足 市 场 需 求 的 前 提 下 减 少 库 存 另 外, 公 司 通 过 积 极 参 与 地 方 市 政 的 招 标 会 行 业 展 销 会 等 行 为, 开 发 新 的 销 售 市 场, 拓 展 公 司 产 品 的 销 售 渠 道 防 止 因 存 货 余 额 较 大 带 来 的 风 险 6 税 收 优 惠 政 策 变 动 的 风 险 公 司 是 国 家 政 策 大 力 扶 持 的 再 生 资 源 综 合 利 用 企 业, 根 据 国 家 税 务 总 局 关 于 资 源 综 合 利 用 企 业 所 得 税 优 惠 管 理 问 题 的 通 知 ( 国 税 函 号 ) 文 件, 公 司 享 受 收 入 减 按 90% 计 入 当 年 收 入 总 额 的 所 得 税 税 收 优 惠 政 策 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 调 整 完 善 资 源 综 合 利 用 产 品 及 劳 务 增 值 税 政 策 的 通 知 ( 财 税 号 ) 文 件 规 定, 对 符 合 条 件 的 增 值 税 一 般 纳 税 人 销 售 再 生 资 源 缴 纳 的 增 值 税 实 行 即 征 即 退 税 收 优 惠 政 策, 销 售 再 生 资 源 缴 纳 的 增 值 税 按 50% 比 例 退 回 给 纳 税 人 公 司 及 子 公 司 龙 悦 环 保 销 售 再 生 资 源 实 现 的 增 值 税, 按 50% 退 回 虽 然 目 前 公 司 享 受 的 主 要 税 收 优 惠 政 策 属 于 国 家 长 期 稳 定 的 政 策, 但 是 若 将 来 国 家 对 于 资 源 综 合 利 用 税 收 优 惠 政 策 有 所 调 整, 将 会 对 公 司 的 盈 利 能 力 产 生 一 定 的 影 响 针 对 此 风 险, 公 司 将 密 切 关 注 国 家 相 关 税 收 优 惠 政 策 的 调 整, 及 时 做 好 应 对 措 施, 避 免 因 税 收 优 惠 政 策 变 动 给 公 司 带 来 的 风 险 7 非 金 融 机 构 借 款 及 票 据 融 资 金 额 较 大 截 至 2015 年 4 月 30 日, 公 司 自 非 金 融 机 构 借 款 金 额 如 下 表 所 示 : 借 款 单 位 / 项 目 借 款 金 额 / 期 末 余 额 借 款 利 率 借 款 期 限 天 津 物 产 化 轻 国 际 贸 易 有 限 公 司 100,000, *1 *1 222

224 阳 信 县 国 有 资 产 投 资 经 营 有 限 责 任 公 司 72,000, *1 *1 阳 信 县 国 有 资 产 投 资 经 营 有 限 责 任 公 司 12,500, *2 *2 具 有 融 资 性 质 的 应 付 票 据 *3 347,200, *1: 借 款 利 率 借 款 期 限 详 见 本 说 明 书 第 四 节 公 司 财 务 会 计 信 息 之 七 公 司 报 告 期 内 各 期 末 主 要 负 债 情 况 之 ( 八 ) 其 他 应 付 款 部 分 *2: 借 款 利 率 借 款 期 限 详 见 本 说 明 书 第 四 节 公 司 财 务 会 计 信 息 之 七 公 司 报 告 期 内 各 期 末 主 要 负 债 情 况 之 ( 十 ) 长 期 应 付 款 部 分 *3: 票 据 融 资 行 为 详 见 本 说 明 书 第 四 节 公 司 财 务 会 计 信 息 之 七 公 司 报 告 期 内 各 期 末 主 要 负 债 情 况 之 ( 二 ) 应 付 票 据 部 分 公 司 存 在 金 额 较 大 的 非 金 融 机 构 借 款 及 票 据 融 资, 尽 管 各 款 项 支 付 义 务 到 期 时 间 较 分 散, 但 如 果 到 期 不 能 及 时 还 款, 公 司 将 面 临 无 法 偿 还 到 期 债 务 的 偿 债 风 险 针 对 此 风 险, 公 司 将 通 过 严 格 资 金 预 算 管 理, 对 即 将 到 期 的 负 债 制 定 还 款 计 划, 提 前 筹 措 资 金, 确 保 债 务 到 期 后 顺 利 还 款 8 存 货 存 在 质 押 情 形 公 司 存 货 质 押 情 形 如 下 : 1) 为 公 司 在 阳 信 县 农 村 信 用 合 作 联 社 山 东 博 兴 农 村 商 业 银 行 滨 州 市 滨 城 农 村 信 用 联 社 的 社 团 联 合 贷 款 中 借 款 3, 万 元 ; 在 阳 信 县 农 村 信 用 联 社 惠 民 县 农 村 信 用 联 社 滨 州 市 滨 城 农 村 信 用 合 作 联 社 的 社 团 联 合 贷 款 中 借 款 4, 万 元 ; 两 笔 借 款 中 存 货 共 质 押 评 估 价 值 为 193,043, 元 的 存 货 2) 子 公 司 存 货 质 押 情 形 : 被 担 保 方 担 保 金 额 担 保 是 否 已 经 履 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 ( 万 元 ) 行 完 毕 山 东 省 阳 信 鸿 天 商 贸 有 限 公 司 1, /04/ /10/08 否 合 计 1, 上 述 对 外 担 保 系 本 公 司 全 资 子 公 司 龙 悦 公 司 与 阳 信 县 农 村 信 用 合 作 联 社 签 223

225 订 阳 农 信 动 质 字 2015 年 第 034 号 动 产 质 押 合 同 : 被 担 保 人 为 山 东 省 阳 信 鸿 天 商 贸 有 限 公 司 ; 质 押 物 为 存 货 : 再 生 塑 料 瓶 砖 公 斤, 评 估 价 值 36,696, 元 ; 再 生 塑 料 瓶 片 公 斤, 评 估 价 值 32,028, 元 ; 合 计 总 评 估 价 值 68,725, 元 综 上, 公 司 大 部 分 存 货 已 办 理 质 押, 如 果 到 期 无 法 偿 还 借 款, 公 司 将 面 临 质 押 权 实 现 的 风 险 针 对 该 风 险, 公 司 采 取 如 下 措 施 :1) 对 于 自 用 贷 款 质 押, 由 于 公 司 债 务 到 期 时 间 较 分 散, 公 司 能 够 通 过 合 理 安 排 生 产 运 营 提 前 做 好 资 金 计 划 及 时 筹 措 资 金 用 于 归 还 借 款 ;2) 对 于 对 外 质 押 存 货, 公 司 建 立 监 督 机 制, 及 时 了 解 债 务 人 财 务 状 况, 并 采 取 相 应 措 施 224

226 第 五 节 有 关 声 明 一 主 办 券 商 声 明 二 律 师 事 务 所 声 明 三 会 计 师 事 务 所 声 明 四 资 产 评 估 机 构 声 明 225

227 226

228 227

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231 230

232 第 六 节 附 件 ( 一 ) 主 办 券 商 推 荐 报 告 ( 二 ) 财 务 报 表 及 审 计 报 告 ( 三 ) 法 律 意 见 书 ( 四 ) 公 司 章 程 ( 五 ) 全 国 股 份 转 让 系 统 公 司 同 意 挂 牌 的 审 查 意 见 ( 六 ) 其 他 与 公 开 转 让 有 关 的 重 要 文 件 231