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1 融 通 中 证 大 农 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 2015 年 年 度 报 告 摘 要 2015 年 12 月 31 日 基 金 管 理 人 : 融 通 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 托 管 人 : 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 送 出 日 期 :2016 年 3 月 30 日

2 1 重 要 提 示 基 金 管 理 人 的 董 事 会 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 本 年 度 报 告 已 经 三 分 之 二 以 上 独 立 董 事 签 字 同 意, 并 由 董 事 长 签 发 基 金 托 管 人 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 融 通 中 证 大 农 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 本 基 金 ) 基 金 合 同 规 定, 于 2016 年 3 月 25 日 复 核 了 本 报 告 中 的 财 务 指 标 净 值 表 现 利 润 分 配 情 况 财 务 会 计 报 告 投 资 组 合 报 告 等 内 容, 保 证 复 核 内 容 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产, 但 不 保 证 基 金 一 定 盈 利 基 金 的 过 往 业 绩 并 不 代 表 其 未 来 表 现 投 资 有 风 险, 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本 基 金 的 招 募 说 明 书 及 其 更 新 本 年 度 报 告 摘 要 摘 自 年 度 报 告 正 文, 投 资 者 欲 了 解 详 细 内 容, 应 阅 读 年 度 报 告 正 文 本 报 告 财 务 资 料 已 经 审 计 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 本 基 金 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告, 请 投 资 者 注 意 阅 读 本 报 告 期 自 2015 年 8 月 25 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 起 至 12 月 31 日 止 2 基 金 简 介 2.1 基 金 基 本 情 况 基 金 简 称 融 通 农 业 分 级 场 内 简 称 融 通 农 业 基 金 主 代 码 基 金 运 作 方 式 契 约 型 开 放 式 基 金 合 同 生 效 日 2015 年 8 月 25 日 基 金 管 理 人 融 通 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 托 管 人 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 报 告 期 末 基 金 份 额 总 额 36,899, 份 基 金 合 同 存 续 期 不 定 期 下 属 分 级 基 金 的 基 金 简 称 融 通 农 业 农 业 A 农 业 B 下 属 分 级 基 金 的 场 内 简 称 融 通 农 业 农 业 A 农 业 B 下 属 分 级 基 金 的 交 易 代 码 报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 份 额 总 额 35,405, 份 747, 份 747, 份 第 1 页 共 31 页

3 2.2 基 金 产 品 说 明 投 资 目 标 本 基 金 采 用 指 数 化 投 资 策 略, 紧 密 跟 踪 中 证 大 农 业 指 数 在 正 常 市 场 情 况 下, 力 争 将 基 金 的 净 值 增 长 率 与 业 绩 比 较 基 准 之 间 的 日 均 跟 踪 偏 离 度 绝 对 值 控 制 在 0.35% 以 内, 年 跟 踪 误 差 控 制 在 4% 以 内 投 资 策 略 本 基 金 采 用 完 全 复 制 法 进 行 投 资, 按 照 成 份 股 在 标 的 指 数 中 的 基 准 权 重 构 建 指 数 化 投 资 组 合, 并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重 的 变 动 对 投 资 组 合 进 行 相 应 调 整 业 绩 比 较 基 准 95% 中 证 大 农 业 指 数 收 益 率 +5% 银 行 人 民 币 活 期 存 款 利 率 ( 税 后 ) 风 险 收 益 特 征 本 基 金 为 股 票 型 基 金, 具 有 较 高 预 期 风 险 较 高 预 期 收 益 的 特 征 从 本 基 金 所 分 离 的 两 类 基 金 份 额 来 看, 融 通 农 业 A 份 额 具 有 低 预 期 风 险 预 期 收 益 相 对 稳 定 的 特 征 ; 融 通 农 业 B 份 额 具 有 高 预 期 风 险 预 期 收 益 相 对 较 高 的 特 征 下 属 分 级 基 金 的 风 险 收 益 特 征 本 基 金 为 股 票 型 基 金, 具 有 较 高 预 期 风 险 较 高 预 期 收 益 的 特 征 融 通 农 业 A 份 额 为 稳 健 收 益 类 份 额, 具 有 低 预 期 风 险 预 期 收 益 相 对 稳 定 的 特 征 融 通 农 业 B 份 额 为 积 极 收 益 类 份 额, 具 有 高 预 期 风 险 预 期 收 益 相 对 较 高 的 特 征 2.3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 名 称 融 通 基 金 管 理 有 限 公 司 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 信 息 披 姓 名 涂 卫 东 林 葛 露 负 责 联 系 电 话 (0755) (010) 人 电 子 邮 箱 service@mail.rtfund.com tgxxpl@abchina.com 客 户 服 务 电 话 (0755) 传 真 (0755) (010) 信 息 披 露 方 式 登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网 址 基 金 年 度 报 告 备 置 地 点 基 金 管 理 人 处 基 金 托 管 人 处 3 主 要 财 务 指 标 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 3.1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 金 额 单 位 : 人 民 币 元 期 间 数 据 和 指 标 2015 年 8 月 25 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 )-2015 年 12 月 31 日 本 期 已 实 现 收 益 2,152, 本 期 利 润 4,349, 加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利 润 本 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 5.78% 期 末 数 据 和 指 标 2015 年 末 第 2 页 共 31 页

4 期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 期 末 基 金 资 产 净 值 38,682, 期 末 基 金 份 额 净 值 注 :(1) 本 基 金 合 同 生 效 日 为 2015 年 8 月 25 日 (2) 所 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用, 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 低 于 所 列 数 字 ; (3) 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 投 资 收 益 其 他 收 入 ( 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ) 扣 除 相 关 费 用 后 的 余 额, 本 期 利 润 为 本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益 ; (4) 期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 = 期 末 可 供 分 配 利 润 期 末 基 金 份 额 总 额 其 中 期 末 可 供 分 配 利 润 : 如 果 期 末 未 分 配 利 润 的 未 实 现 部 分 为 正 数, 则 期 末 可 供 分 配 利 润 的 金 额 为 期 末 未 分 配 利 润 的 已 实 现 部 分, 如 果 期 末 未 分 配 利 润 的 未 实 现 部 分 为 负 数, 则 期 末 可 供 分 配 利 润 的 金 额 为 期 末 未 分 配 利 润 ( 已 实 现 部 分 扣 除 未 实 现 部 分 ) 3.2 基 金 净 值 表 现 基 金 份 额 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较 阶 段 份 额 净 值 增 长 率 1 份 额 净 值 增 长 率 标 准 差 2 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 3 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 标 准 差 过 去 三 个 月 5.56% 0.59% 22.48% 1.80% % -1.21% 自 基 金 合 同 生 效 起 至 今 5.78% 0.52% 14.91% 2.19% -9.13% -1.67% 第 3 页 共 31 页

5 3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变 动 的 比 较 注 :1 本 基 金 合 同 生 效 日 为 2015 年 8 月 25 日 2 本 基 金 的 建 仓 期 为 自 合 同 生 效 日 起 6 个 月, 截 止 报 告 期 末, 本 基 金 尚 在 建 仓 期 内 第 4 页 共 31 页

6 3.2.3 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 每 年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 根 据 本 基 金 基 金 合 同 约 定, 本 基 金 ( 包 括 : 融 通 农 业 份 额 农 业 A 份 额 农 业 B 份 额 ) 不 进 行 收 益 分 配 4 管 理 人 报 告 4.1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 基 金 管 理 人 及 其 管 理 基 金 的 经 验 融 通 基 金 管 理 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 本 公 司 ) 经 中 国 证 监 会 证 监 基 字 [2001]8 号 文 批 准, 于 2001 年 5 月 22 日 成 立, 公 司 注 册 资 本 万 元 人 民 币 本 公 司 的 股 东 及 其 出 资 比 例 为 : 新 时 代 证 券 股 份 有 限 公 司 60% 日 兴 资 产 管 理 有 限 公 司 (Nikko AssetManagement Co., Ltd.)40% 截 至 2015 年 12 月 31 日, 公 司 管 理 的 基 金 共 有 三 十 七 只 : 一 只 封 闭 式 基 金, 即 融 通 通 乾 封 闭 基 金 ; 三 十 六 只 开 放 式 基 金, 即 融 通 新 蓝 筹 混 合 基 金 融 通 债 券 基 金 融 通 深 证 100 指 数 基 金 融 通 蓝 筹 成 长 混 合 基 金 融 通 行 业 景 气 混 合 基 金 融 通 巨 潮 100 指 数 基 金 (LOF) 融 通 易 支 付 货 币 基 金 融 通 动 力 先 锋 股 票 基 金 融 通 领 先 成 长 混 合 基 金 (LOF) 融 通 内 需 驱 动 混 合 基 金 融 通 第 5 页 共 31 页

7 深 证 成 份 指 数 基 金 融 通 四 季 添 利 债 券 基 金 融 通 创 业 板 指 数 基 金 融 通 医 疗 保 健 混 合 基 金 融 通 岁 岁 添 利 定 期 开 放 债 券 基 金 融 通 丰 利 四 分 法 (QDII-FOF) 基 金 融 通 七 天 理 财 债 券 基 金 融 通 标 普 中 国 可 转 债 指 数 增 强 基 金 融 通 通 泰 保 本 混 合 基 金 融 通 通 泽 混 合 基 金 融 通 通 福 分 级 债 券 基 金 融 通 通 源 短 融 债 券 基 金 融 通 通 瑞 债 券 基 金 融 通 月 月 添 利 基 金 融 通 健 康 产 业 混 合 基 金 融 通 转 型 三 动 力 混 合 基 金 融 通 互 联 网 传 媒 混 合 基 金 融 通 新 区 域 新 经 济 混 合 基 金 融 通 通 鑫 混 合 基 金 融 通 新 能 源 混 合 基 金 融 通 军 工 分 级 指 数 基 金 融 通 证 券 分 级 指 数 基 金 融 通 农 业 分 级 指 数 基 金 融 通 跨 界 成 长 混 合 基 金 融 通 新 机 遇 混 合 基 金 和 融 通 成 长 30 混 合 基 金 其 中, 融 通 债 券 基 金 融 通 深 证 100 指 数 基 金 和 融 通 蓝 筹 成 长 混 合 基 金 同 属 融 通 通 利 系 列 证 券 投 资 基 金 此 外, 公 司 还 开 展 了 特 定 客 户 资 产 管 理 业 务 基 金 经 理 ( 或 基 金 经 理 小 组 ) 及 基 金 经 理 助 理 简 介 姓 名 职 务 任 本 基 金 的 基 金 经 理 ( 助 理 ) 期 限 任 职 日 期 离 任 日 期 证 券 从 业 年 限 说 明 本 基 金 融 通 深 证 100 指 数 融 通 军 工 分 级 融 通 证 券 分 级 的 基 金 经 理 硕 士, 具 有 基 金 从 业 资 格 2008 年 7 月 至 2010 年 3 月 在 华 泰 联 合 证 券 有 限 公 司 工 作, 任 金 融 工 程 分 析 师 ;2010 年 3 月 加 入 融 通 基 金 管 理 有 限 公 司, 历 任 金 融 工 程 研 究 员 专 户 投 资 投 资 经 理 何 天 翔 2015 年 8 月 25 日 - 6 注 : 任 职 日 期 根 据 基 金 管 理 人 对 外 披 露 的 任 职 日 期 填 写 ; 证 券 从 业 年 限 以 从 事 证 券 业 务 相 关 的 工 作 时 间 为 计 算 标 准 4.2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 报 告 期 内, 本 基 金 管 理 人 严 格 遵 守 证 券 投 资 基 金 法 等 有 关 法 律 法 规 和 本 基 金 合 同 的 规 定, 本 着 诚 实 信 用 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产, 在 严 格 控 制 风 险 的 基 础 上, 为 基 金 持 有 人 谋 求 最 大 利 益, 无 损 害 基 金 持 有 人 利 益 的 行 为, 本 基 金 投 资 组 合 符 合 有 关 法 律 法 规 的 规 定 及 基 金 合 同 的 约 定 4.3 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 公 平 交 易 制 度 和 控 制 方 法 为 了 保 证 旗 下 的 不 同 投 资 组 合 得 到 公 平 对 待, 本 基 金 管 理 人 制 定 了 融 通 基 金 管 理 有 限 公 司 公 平 交 易 制 度, 公 平 交 易 制 度 所 规 范 的 范 围 包 括 境 内 上 市 股 票 债 券 的 一 级 市 场 申 购 二 级 市 场 交 易 等 所 有 投 资 管 理 活 动, 并 涵 盖 授 权 研 究 分 析 投 资 决 策 交 易 执 行 业 绩 评 估 等 投 资 管 理 第 6 页 共 31 页

8 活 动 相 关 的 各 个 环 节 本 基 金 管 理 人 通 过 建 立 科 学 的 投 资 决 策 体 系, 加 强 交 易 执 行 环 节 的 内 部 控 制, 并 通 过 工 作 制 度 流 程 和 技 术 手 段 来 保 证 公 平 交 易 原 则 的 实 现 同 时, 本 基 金 管 理 人 通 过 对 投 资 交 易 行 为 的 监 控 分 析 评 估 和 信 息 披 露 来 加 强 对 公 平 交 易 过 程 和 结 果 的 监 督 公 平 交 易 制 度 的 执 行 情 况 本 基 金 管 理 人 一 直 坚 持 公 平 对 待 旗 下 所 有 投 资 组 合 的 原 则, 在 授 权 研 究 分 析 投 资 决 策 交 易 执 行 业 绩 评 估 等 各 个 环 节 保 证 公 平 交 易 制 度 的 严 格 执 行 本 基 金 管 理 人 对 报 告 期 内 不 同 时 间 窗 下 ( 日 内 3 日 内 5 日 内 ) 公 司 管 理 的 不 同 投 资 组 合 同 向 交 易 的 交 易 价 差 进 行 了 分 析, 各 投 资 组 合 的 同 向 交 易 价 差 均 处 于 合 理 范 围 之 内 报 告 期 内, 本 基 金 管 理 人 严 格 执 行 了 公 平 交 易 的 原 则 和 制 度 异 常 交 易 行 为 的 专 项 说 明 本 基 金 报 告 期 内 未 发 生 异 常 交 易 4.4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 报 告 期 内 基 金 投 资 策 略 和 运 作 分 析 在 严 格 遵 守 基 金 合 同 的 前 提 下 实 现 持 有 人 利 益 的 最 大 化 是 本 基 金 管 理 的 核 心 思 想, 并 将 此 原 则 贯 彻 于 基 金 的 运 作 始 终 报 告 期 内, 由 于 处 于 建 仓 期, 本 基 金 采 取 灵 活 建 仓 的 投 资 策 略, 报 告 期 末 仓 位 为 31.52%, 本 基 金 运 用 指 数 化 投 资 策 略, 在 建 仓 期 满 之 前 使 得 仓 位 符 合 合 同 规 定, 为 投 资 者 提 供 一 个 投 资 中 证 大 农 业 指 数 的 有 效 工 具 报 告 期 内 基 金 的 业 绩 表 现 本 报 告 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 为 5.78%, 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 14.91% 4.5 管 理 人 对 宏 观 经 济 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 展 望 2016 年, 在 继 续 实 施 积 极 的 财 政 政 策 和 稳 健 的 货 币 政 策 等 宏 观 环 境 下, 在 稳 增 长, 稳 汇 率 的 支 持 下, 国 家 将 推 动 改 革, 鼓 励 创 新, 大 力 发 展 新 兴 产 业, 因 此 我 们 对 宏 观 经 济 并 不 悲 观 国 际 宏 观 上 需 要 关 注 美 国 加 息 新 兴 市 场 经 济 大 宗 商 品 全 球 通 缩 和 国 际 贸 易 等 方 面 的 变 化 对 于 证 券 市 场, 经 过 2015 年 的 大 幅 波 动 之 后, 目 前 市 场 具 有 两 个 特 点, 一 是 部 分 指 数 和 板 块 的 估 值 回 到 较 低 水 平, 二 是 市 场 波 动 率 大 幅 降 低, 这 样 的 市 场 具 备 较 好 的 长 期 价 值 结 构 分 化 将 依 然 持 续, 看 好 创 新 驱 动, 改 革 驱 动, 以 及 业 绩 驱 动 的 行 业 和 板 块 第 7 页 共 31 页

9 4.6 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 报 告 期 内, 本 基 金 的 估 值 业 务 严 格 按 照 融 通 基 金 管 理 有 限 公 司 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 原 则 和 程 序 进 行, 公 司 设 立 由 研 究 部 金 融 工 程 小 组 登 记 清 算 部 和 监 察 稽 核 部 指 定 人 员 共 同 组 成 的 估 值 委 员 会, 通 过 参 考 行 业 协 会 估 值 意 见 参 考 独 立 第 三 方 机 构 估 值 数 据 等 一 种 或 多 种 方 式 的 有 效 结 合, 减 少 或 避 免 估 值 偏 差 的 发 生 估 值 委 员 会 的 相 关 成 员 均 具 备 相 应 的 专 业 胜 任 能 力 和 相 关 工 作 经 历, 估 值 委 员 会 成 员 不 包 含 基 金 经 理 估 值 委 员 会 定 期 对 经 济 环 境 是 否 发 生 重 大 变 化 证 券 发 行 机 构 是 否 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 以 及 估 值 政 策 和 程 序 进 行 评 价, 在 发 生 了 影 响 估 值 政 策 和 程 序 的 有 效 性 及 适 用 性 的 情 况 后 及 时 修 订 估 值 方 法, 以 保 证 其 持 续 适 用 估 值 政 策 和 程 序 的 修 订 须 经 公 司 总 经 理 办 公 会 议 审 批 后 方 可 实 施 基 金 在 采 用 新 投 资 策 略 或 投 资 新 品 种 时, 应 评 价 现 有 估 值 政 策 和 程 序 的 适 用 性 其 中 研 究 部 负 责 定 期 对 经 济 环 境 是 否 发 生 重 大 变 化 证 券 发 行 机 构 是 否 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 以 及 估 值 政 策 和 程 序 进 行 评 价, 金 融 工 程 小 组 负 责 估 值 方 法 的 研 究 价 格 的 计 算 及 复 核, 登 记 清 算 部 进 行 具 体 的 估 值 核 算 并 计 算 每 日 基 金 净 值, 每 日 对 基 金 所 投 资 品 种 的 公 开 信 息 基 金 会 计 估 值 方 法 的 法 规 等 进 行 搜 集 并 整 理 汇 总, 供 估 值 委 员 会 参 考, 监 察 稽 核 部 负 责 基 金 估 值 业 务 的 事 前 事 中 及 事 后 的 审 核 工 作 基 金 经 理 不 参 与 估 值 决 定, 参 与 估 值 流 程 各 方 之 间 亦 不 存 在 任 何 重 大 利 益 冲 突, 截 至 报 告 期 末 公 司 未 与 外 部 估 值 定 价 服 务 机 构 签 约 4.7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 未 进 行 利 润 分 配, 符 合 相 关 法 规 及 基 金 合 同 的 规 定 5 托 管 人 报 告 5.1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 在 托 管 本 基 金 的 过 程 中, 本 基 金 托 管 人 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 严 格 遵 守 证 券 投 资 基 金 法 相 关 法 律 法 规 的 规 定 以 及 基 金 合 同 托 管 协 议 的 约 定, 对 本 基 金 基 金 管 理 人 融 通 基 金 管 理 有 限 公 司 2015 年 8 月 25 日 至 2015 年 12 月 31 日 基 金 的 投 资 运 作, 进 行 了 认 真 独 立 的 会 计 核 算 和 必 要 的 投 资 监 督, 认 真 履 行 了 托 管 人 的 义 务, 没 有 从 事 任 何 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 净 值 计 算 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 本 托 管 人 认 为, 融 通 基 金 管 理 有 限 公 司 在 本 基 金 的 投 资 运 作 基 金 资 产 净 值 的 计 算 基 金 份 额 申 购 赎 回 价 格 的 计 算 基 金 费 用 开 支 及 利 润 分 配 等 问 题 上, 不 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 第 8 页 共 31 页

10 行 为 ; 在 报 告 期 内, 严 格 遵 守 了 证 券 投 资 基 金 法 等 有 关 法 律 法 规, 在 各 重 要 方 面 的 运 作 严 格 按 照 基 金 合 同 的 规 定 进 行 5.3 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 准 确 和 完 整 发 表 意 见 本 托 管 人 认 为, 融 通 基 金 管 理 有 限 公 司 的 信 息 披 露 事 务 符 合 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 管 理 办 法 及 其 他 相 关 法 律 法 规 的 规 定, 基 金 管 理 人 所 编 制 和 披 露 的 本 基 金 年 度 报 告 中 的 财 务 指 标 净 值 表 现 收 益 分 配 情 况 财 务 会 计 报 告 投 资 组 合 报 告 等 信 息 真 实 准 确 完 整, 未 发 现 有 损 害 基 金 持 有 人 利 益 的 行 为 6 审 计 报 告 本 基 金 2015 年 年 度 财 务 会 计 报 告 已 经 审 计, 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 本 基 金 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 ( 普 华 永 道 中 天 审 字 (2016) 第 号 ), 投 资 者 可 通 过 年 度 报 告 正 文 查 看 审 计 报 告 全 文 7 年 度 财 务 报 表 7.1 资 产 负 债 表 会 计 主 体 : 融 通 中 证 大 农 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 报 告 截 止 日 : 2015 年 12 月 31 日 单 位 : 人 民 币 元 资 产 本 期 末 2015 年 12 月 31 日 资 产 : 银 行 存 款 26,701, 结 算 备 付 金 3, 存 出 保 证 金 16, 交 易 性 金 融 资 产 12,188, 其 中 : 股 票 投 资 12,188, 基 金 投 资 - 债 券 投 资 - 资 产 支 持 证 券 投 资 - 贵 金 属 投 资 - 衍 生 金 融 资 产 - 买 入 返 售 金 融 资 产 - 应 收 证 券 清 算 款 - 第 9 页 共 31 页

11 应 收 利 息 6, 应 收 股 利 - 应 收 申 购 款 4, 递 延 所 得 税 资 产 - 其 他 资 产 - 资 产 总 计 38,921, 负 债 和 所 有 者 权 益 本 期 末 2015 年 12 月 31 日 负 债 : 短 期 借 款 - 交 易 性 金 融 负 债 - 衍 生 金 融 负 债 - 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 - 应 付 证 券 清 算 款 - 应 付 赎 回 款 60, 应 付 管 理 人 报 酬 35, 应 付 托 管 费 7, 应 付 销 售 服 务 费 - 应 付 交 易 费 用 14, 应 交 税 费 - 应 付 利 息 - 应 付 利 润 - 递 延 所 得 税 负 债 - 其 他 负 债 120, 负 债 合 计 238, 所 有 者 权 益 : 实 收 基 金 36,574, 未 分 配 利 润 2,108, 所 有 者 权 益 合 计 38,682, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 38,921, 注 :1 报 告 截 止 日 2015 年 12 月 31 日, 融 通 中 证 大 农 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 融 通 中 证 大 农 业 基 金 ) 之 基 础 份 额 净 值 元, 融 通 中 证 大 农 业 基 金 之 A 份 额 参 考 净 值 元, 融 通 中 证 大 农 业 基 金 之 B 份 额 参 考 净 值 元 ; 基 金 份 额 总 额 36,899, 份, 其 中 融 通 中 证 大 农 业 基 金 之 基 础 份 额 35,405, 份, 融 通 中 证 大 农 业 基 金 之 A 份 额 747, 份, 融 通 中 证 大 农 业 基 金 之 B 份 额 747, 份 2 本 基 金 合 同 生 效 日 为 2015 年 8 月 25 日,2015 年 度 实 际 报 告 期 间 为 2015 年 8 月 25 日 至 2015 年 12 月 31 日 截 至 报 告 期 末 本 基 金 合 同 生 效 未 满 一 年, 本 报 告 期 的 财 务 报 表 及 报 表 附 注 均 无 同 期 对 比 数 据 第 10 页 共 31 页

12 7.2 利 润 表 会 计 主 体 : 融 通 中 证 大 农 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 本 报 告 期 :2015 年 8 月 25 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 单 位 : 人 民 币 元 本 期 项 目 2015 年 8 月 25 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 一 收 入 5,016, 利 息 收 入 255, 其 中 : 存 款 利 息 收 入 255, 债 券 利 息 收 入 - 资 产 支 持 证 券 利 息 收 入 - 买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 - 其 他 利 息 收 入 - 2. 投 资 收 益 2,219, 其 中 : 股 票 投 资 收 益 2,219, 基 金 投 资 收 益 - 债 券 投 资 收 益 - 资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 - 贵 金 属 投 资 收 益 - 衍 生 工 具 收 益 - 股 利 收 益 - 3. 公 允 价 值 变 动 收 益 2,197, 汇 兑 收 益 - 5. 其 他 收 入 343, 减 : 二 费 用 667, 管 理 人 报 酬 357, 托 管 费 78, 销 售 服 务 费 - 4. 交 易 费 用 47, 利 息 支 出 - 其 中 : 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 - 6. 其 他 费 用 183, 三 利 润 总 额 4,349, 减 : 所 得 税 费 用 - 四 净 利 润 4,349, 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 会 计 主 体 : 融 通 中 证 大 农 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 本 报 告 期 :2015 年 8 月 25 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 单 位 : 人 民 币 元 第 11 页 共 31 页

13 项 目 本 期 2015 年 8 月 25 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 308,362, ,362, 金 净 值 ) 二 本 期 经 营 活 动 产 生 的 - 4,349, ,349, 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利 润 ) 三 本 期 基 金 份 额 交 易 产 -271,787, ,241, ,029, 生 的 基 金 净 值 变 动 数 其 中 :1. 基 金 申 购 款 1,050, , ,098, 基 金 赎 回 款 -272,838, ,288, ,127, 四 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 五 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 36,574, ,108, ,682, 金 净 值 ) 报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 本 报 告 7.1 至 7.4 财 务 报 表 由 下 列 负 责 人 签 署 : 孟 朝 霞 颜 锡 廉 刘 美 丽 基 金 管 理 人 负 责 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 7.4 报 表 附 注 基 金 基 本 情 况 融 通 中 证 大 农 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 本 基 金 ) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 中 国 证 监 会 ) 证 监 许 可 [2015]1510 号 关 于 准 予 融 通 中 证 大 农 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 注 册 的 批 复 核 准, 由 融 通 基 金 管 理 有 限 公 司 依 照 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 和 融 通 中 证 大 农 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 负 责 公 开 募 集 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 基 金, 存 续 期 限 不 定, 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 308,313, 元, 业 经 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 普 华 永 道 中 天 验 字 (2015) 第 1052 号 验 资 报 告 予 以 验 证 经 向 中 国 证 监 会 备 案, 融 通 中 证 大 农 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 于 2015 年 8 月 25 日 正 式 生 效, 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 308,362, 份 基 金 份 额, 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合 49, 份 基 金 份 额 本 基 金 的 基 金 管 理 人 为 融 通 基 金 管 理 有 限 公 司, 基 金 托 管 人 为 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 中 国 农 业 银 行 ) 根 据 融 通 中 证 大 农 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 的 相 关 规 定, 根 据 对 基 金 财 产 及 收 益 分 配 的 不 同 安 排, 本 基 金 的 基 金 份 额 具 有 不 同 的 风 险 收 益 特 征, 本 基 金 的 基 金 份 额 包 括 融 通 中 证 大 农 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 之 基 础 份 额 ( 以 下 简 称 融 通 农 业 份 额 ) 融 通 中 证 大 农 业 指 数 第 12 页 共 31 页

14 分 级 证 券 投 资 基 金 之 稳 健 收 益 类 份 额 ( 以 下 简 称 融 通 农 业 A 份 额 ) 及 融 通 中 证 大 农 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 之 积 极 收 益 类 份 额 ( 以 下 简 称 融 通 农 业 B 份 额 ) 投 资 人 在 场 外 认 / 申 购 的 融 通 农 业 份 额 不 进 行 基 金 份 额 分 拆 ; 投 资 人 在 场 内 认 购 的 融 通 农 业 份 额 将 在 基 金 发 售 结 束 后 进 行 基 金 份 额 自 动 分 离 ; 投 资 人 在 场 内 申 购 的 融 通 农 业 份 额, 可 选 择 进 行 基 金 份 额 分 拆, 也 可 选 择 不 进 行 基 金 份 额 分 拆 融 通 农 业 A 份 额 指 融 通 农 业 份 额 按 基 金 合 同 约 定 规 则 所 自 动 分 离 或 分 拆 的 稳 健 收 益 类 基 金 份 额 融 通 农 业 B 份 额 指 融 通 农 业 份 额 按 基 金 合 同 约 定 规 则 所 自 动 分 离 或 分 拆 的 积 极 收 益 类 基 金 份 额 融 通 农 业 A 份 额 融 通 农 业 B 份 额 的 基 金 份 额 配 比 始 终 保 持 1:1 的 比 例 不 变 本 基 金 的 基 金 份 额 初 始 公 开 发 售 结 束 后, 场 外 认 购 的 全 部 份 额 确 认 为 融 通 农 业 份 额 ; 场 内 认 购 的 份 额 将 按 照 1:1 的 比 例 确 认 为 融 通 农 业 A 份 额 与 融 通 农 业 B 份 额 本 合 同 生 效 后, 融 通 农 业 份 额 与 融 通 农 业 A 份 额 融 通 农 业 B 份 额 之 间 可 以 按 约 定 的 规 则 进 行 场 内 份 额 配 对 转 换, 包 括 基 金 份 额 的 分 拆 和 合 并 两 种 转 换 行 为 基 金 份 额 的 分 拆, 指 基 金 份 额 持 有 人 将 其 持 有 的 融 通 农 业 份 额 按 照 2 份 融 通 农 业 份 额 对 应 1 份 融 通 农 业 A 份 额 与 1 份 融 通 农 业 B 份 额 的 比 例 进 行 转 换 的 行 为 ; 基 金 份 额 的 合 并, 指 基 金 份 额 持 有 人 将 其 持 有 的 融 通 农 业 A 份 额 与 融 通 农 业 B 份 额 按 照 1 份 融 通 农 业 A 份 额 与 1 份 融 通 农 业 B 份 额 对 应 2 份 融 通 农 业 份 额 的 比 例 进 行 转 换 的 行 为 基 金 份 额 的 净 值 按 如 下 原 则 计 算 : 融 通 农 业 份 额 的 基 金 份 额 净 值 为 净 值 计 算 日 的 基 金 资 产 净 值 除 以 基 金 份 额 总 数, 其 中 基 金 份 额 总 数 为 融 通 农 业 份 额 融 通 农 业 A 份 额 融 通 农 业 B 份 额 的 份 额 数 之 和 融 通 农 业 A 份 额 的 基 金 份 额 净 值 为 融 通 农 业 A 份 额 的 本 金 及 约 定 应 得 收 益 之 和 每 2 份 融 通 农 业 份 额 所 代 表 的 基 金 资 产 净 值 等 于 1 份 融 通 农 业 A 份 额 和 1 份 融 通 农 业 B 份 额 的 基 金 资 产 净 值 之 和 本 基 金 定 期 进 行 份 额 折 算 在 每 年 12 月 15 日 ( 若 该 日 为 非 工 作 日, 则 提 前 至 该 日 之 前 的 最 后 一 个 工 作 日 ), 本 基 金 将 进 行 融 通 农 业 A 份 额 和 融 通 农 业 份 额 的 定 期 份 额 折 算 在 基 金 份 额 折 算 前 与 折 算 后, 融 通 农 业 A 份 额 与 融 通 农 业 B 份 额 的 份 额 配 比 保 持 1:1 的 比 例 基 金 份 额 折 算 基 准 日 折 算 前 融 通 农 业 A 份 额 的 基 金 份 额 参 考 净 值 超 出 元 的 部 分 将 折 算 为 融 通 农 业 份 额 的 场 内 份 额 分 配 给 融 通 农 业 A 份 额 持 有 人 融 通 农 业 份 额 持 有 人 持 有 的 每 两 份 融 通 农 业 份 额 将 按 一 份 融 通 农 业 A 份 额 获 得 新 增 融 通 农 业 份 额 的 分 配 持 有 场 外 融 通 农 业 份 额 的 基 金 份 额 持 有 人 将 按 前 述 折 算 方 式 获 得 新 增 场 外 融 通 农 业 份 额 的 分 配 ; 持 有 场 内 融 通 农 业 份 额 的 基 金 份 额 持 有 人 将 按 前 述 折 算 方 式 获 得 新 增 场 内 融 通 农 业 份 额 的 分 配 经 过 上 述 份 额 折 算, 融 通 农 业 A 份 额 的 基 金 份 额 参 考 净 值 调 整 为 元, 融 通 农 业 份 额 的 基 金 份 额 净 值 将 相 应 调 整 除 定 期 份 额 折 算 外, 本 基 金 还 将 在 融 通 农 业 份 额 的 基 金 份 额 净 值 高 至 元 或 以 上 融 通 农 业 B 份 额 的 基 金 份 额 参 考 净 值 低 至 元 或 以 下 时 进 行 不 定 期 份 额 折 算 当 融 通 农 业 份 额 的 第 13 页 共 31 页

15 基 金 份 额 净 值 高 至 元 或 以 上, 本 基 金 将 分 别 对 融 通 农 业 B 份 额 和 融 通 农 业 份 额 进 行 份 额 折 算, 份 额 折 算 后 本 基 金 将 确 保 融 通 农 业 A 份 额 和 融 通 农 业 B 份 额 的 比 例 为 1:1, 份 额 折 算 后 融 通 农 业 B 份 额 的 基 金 份 额 参 考 净 值 和 融 通 农 业 份 额 的 基 金 份 额 净 值 超 过 融 通 农 业 A 份 额 的 基 金 份 额 参 考 净 值 的 部 分, 折 算 成 场 内 的 融 通 农 业 份 额 份 额 折 算 后 融 通 农 业 份 额 的 基 金 份 额 净 值 融 通 农 业 B 份 额 的 基 金 份 额 参 考 净 值 与 折 算 基 准 日 融 通 农 业 A 份 额 的 基 金 份 额 参 考 净 值 三 者 相 等 当 融 通 农 业 B 份 额 的 基 金 份 额 参 考 净 值 低 至 元 或 以 下, 本 基 金 将 分 别 对 融 通 农 业 A 份 额 融 通 农 业 B 份 额 和 融 通 农 业 份 额 进 行 份 额 折 算, 份 额 折 算 后 本 基 金 将 确 保 融 通 农 业 A 份 额 和 融 通 农 业 B 份 额 的 比 例 为 1:1, 份 额 折 算 后 融 通 农 业 份 额 的 基 金 份 额 净 值 融 通 农 业 A 份 额 和 融 通 农 业 B 份 额 的 基 金 份 额 参 考 净 值 均 调 整 为 元 融 通 农 业 份 额 融 通 农 业 A 份 额 和 融 通 农 业 B 份 额 的 份 额 数 将 相 应 缩 减 根 据 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 和 融 通 中 证 大 农 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 的 有 关 规 定, 本 基 金 的 投 资 范 围 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具, 包 括 国 内 依 法 发 行 上 市 的 股 票 ( 包 括 中 小 板 创 业 板 及 其 他 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 股 票 ) 债 券 ( 包 括 国 债 金 融 债 企 业 债 公 司 债 次 级 债 可 转 换 债 券 分 离 交 易 可 转 债 央 行 票 据 中 小 企 业 私 募 债 中 期 票 据 短 期 融 资 券 等 ) 资 产 支 持 证 券 债 券 回 购 股 指 期 货 权 证 银 行 存 款 现 金 以 及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具 ( 但 须 符 合 中 国 证 监 会 相 关 规 定 ) 本 基 金 的 股 票 资 产 投 资 比 例 不 低 于 基 金 资 产 的 90%, 其 中 投 资 于 中 证 大 农 业 指 数 成 份 股 和 备 选 成 份 股 的 资 产 不 低 于 非 现 金 基 金 资 产 的 80%, 权 证 投 资 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 为 0% 3%, 在 扣 除 股 指 期 货 合 约 需 缴 纳 的 交 易 保 证 金 后, 现 金 或 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 5% 本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 :95% 中 证 大 农 业 指 数 收 益 率 +5% 银 行 人 民 币 活 期 存 款 利 率 ( 税 后 ) 会 计 报 表 的 编 制 基 础 本 基 金 的 财 务 报 表 按 照 财 政 部 于 2006 年 2 月 15 日 及 以 后 期 间 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 - 基 本 准 则 各 项 具 体 会 计 准 则 及 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 企 业 会 计 准 则 ) 中 国 证 监 会 颁 布 的 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 XBRL 模 板 第 3 号 < 年 度 报 告 和 半 年 度 报 告 > 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 ( 以 下 简 称 中 国 基 金 业 协 会 ) 颁 布 的 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 融 通 中 证 大 农 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 和 在 财 务 报 表 附 注 所 列 示 的 中 国 证 监 会 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 遵 循 企 业 会 计 准 则 及 其 他 有 关 规 定 的 声 明 本 基 金 2015 年 8 月 25 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 止 期 间 财 务 报 表 符 合 企 业 会 第 14 页 共 31 页

16 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 本 基 金 2015 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2015 年 8 月 25 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 止 期 间 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 等 有 关 信 息 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 会 计 年 度 本 基 金 会 计 年 度 为 公 历 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 本 期 财 务 报 表 的 实 际 编 制 期 间 为 2015 年 8 月 25 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 记 账 本 位 币 本 基 金 的 记 账 本 位 币 为 人 民 币 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 分 类 (1) 金 融 资 产 的 分 类 金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 应 收 款 项 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 金 融 资 产 的 分 类 取 决 于 本 基 金 对 金 融 资 产 的 持 有 意 图 和 持 有 能 力 本 基 金 现 无 金 融 资 产 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 本 基 金 目 前 以 交 易 目 的 持 有 的 股 票 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 以 公 允 价 值 计 量 且 其 公 允 价 值 变 动 计 入 损 益 的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 中 以 交 易 性 金 融 资 产 列 示 本 基 金 持 有 的 其 他 金 融 资 产 分 类 为 应 收 款 项, 包 括 银 行 存 款 买 入 返 售 金 融 资 产 和 其 他 各 类 应 收 款 项 等 应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 (2) 金 融 负 债 的 分 类 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 及 其 他 金 融 负 债 本 基 金 目 前 暂 无 金 融 负 债 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 本 基 金 持 有 的 其 他 金 融 负 债 包 括 其 他 各 类 应 付 款 项 等 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 初 始 确 认 后 续 计 量 和 终 止 确 认 金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时, 按 公 允 价 值 在 资 产 负 债 表 内 确 认 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 取 得 时 发 生 的 相 关 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益 ; 对 于 支 付 的 价 款 中 包 含 的 债 券 起 息 日 或 上 次 除 息 日 至 购 买 日 止 的 利 息, 单 独 确 认 为 应 收 项 目 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 的 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 ; 对 于 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 采 用 实 际 利 率 法, 以 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 第 15 页 共 31 页

17 金 融 资 产 满 足 下 列 条 件 之 一 的, 予 以 终 止 确 认 :(1) 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 ; (2) 该 金 融 资 产 已 转 移, 且 本 基 金 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 ; 或 者 (3) 该 金 融 资 产 已 转 移, 虽 然 本 基 金 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬, 但 是 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 金 融 资 产 终 止 确 认 时, 其 账 面 价 值 与 收 到 的 对 价 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时, 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 义 务 已 解 除 的 部 分 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 估 值 原 则 本 基 金 持 有 的 股 票 投 资 按 如 下 原 则 确 定 公 允 价 值 并 进 行 估 值 : (1) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 按 其 估 值 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 ; 估 值 日 无 交 易, 但 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 且 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 的, 按 最 近 交 易 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 (2) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具, 如 估 值 日 无 交 易 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化, 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 等 因 素, 调 整 最 近 交 易 市 价 以 确 定 公 允 价 值 (3) 当 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场, 采 用 市 场 参 与 者 普 遍 认 同 且 被 以 往 市 场 实 际 交 易 价 格 验 证 具 有 可 靠 性 的 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 估 值 技 术 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交 易 中 使 用 的 价 格 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 的 当 前 公 允 价 值 现 金 流 量 折 现 法 和 期 权 定 价 模 型 等 采 用 估 值 技 术 时, 尽 可 能 最 大 程 度 使 用 市 场 参 数, 减 少 使 用 与 本 基 金 特 定 相 关 的 参 数 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 抵 销 本 基 金 持 有 的 资 产 和 承 担 的 负 债 基 本 为 金 融 资 产 和 金 融 负 债 当 本 基 金 1) 具 有 抵 销 已 确 认 金 额 的 法 定 权 利 且 该 种 法 定 权 利 现 在 是 可 执 行 的 ; 且 2) 交 易 双 方 准 备 按 净 额 结 算 时, 金 融 资 产 与 金 融 负 债 按 抵 销 后 的 净 额 在 资 产 负 债 表 中 列 示 实 收 基 金 实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余 额 由 于 基 金 份 额 折 算 引 起 的 实 收 基 金 份 额 变 动 于 基 金 份 额 折 算 日 根 据 折 算 前 的 基 金 份 额 数 及 确 定 的 折 算 比 例 计 算 认 列 由 于 申 购 和 赎 回 引 起 的 实 收 基 金 变 动 分 别 于 基 金 申 购 确 认 日 及 基 金 赎 回 确 认 日 认 列 损 益 平 准 金 损 益 平 准 金 包 括 已 实 现 平 准 金 和 未 实 现 平 准 金 已 实 现 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时, 第 16 页 共 31 页

18 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 已 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 未 实 现 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时, 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日 或 基 金 赎 回 确 认 日 认 列, 并 于 期 末 全 额 转 入 未 分 配 利 润 /( 累 计 亏 损 ) 收 入 /( 损 失 ) 的 确 认 和 计 量 股 票 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认 为 投 资 收 益 债 券 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 按 票 面 利 率 或 者 发 行 价 计 算 的 利 息 扣 除 在 适 用 情 况 下 由 债 券 发 行 企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认 为 利 息 收 入 资 产 支 持 证 券 在 持 有 期 间 收 到 的 款 项, 根 据 资 产 支 持 证 券 的 预 计 收 益 率 区 分 属 于 资 产 支 持 证 券 投 资 本 金 部 分 和 投 资 收 益 部 分, 将 本 金 部 分 冲 减 资 产 支 持 证 券 投 资 成 本, 并 将 投 资 收 益 部 分 确 认 为 利 息 收 入 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确 认 为 公 允 价 值 变 动 损 益 ; 于 处 置 时, 其 处 置 价 格 与 初 始 确 认 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益, 其 中 包 括 从 公 允 价 值 变 动 损 益 结 转 的 公 允 价 值 累 计 变 动 额 应 收 款 项 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息 收 入 按 实 际 利 率 法 计 算, 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的 则 按 直 线 法 计 算 费 用 的 确 认 和 计 量 本 基 金 的 管 理 人 报 酬 和 托 管 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率 和 计 算 方 法 逐 日 确 认 其 他 金 融 负 债 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息 支 出 按 实 际 利 率 法 计 算, 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的 则 按 直 线 法 计 算 基 金 的 收 益 分 配 政 策 根 据 融 通 中 证 大 农 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 的 有 关 规 定, 在 存 续 期 内, 本 基 金 ( 包 括 融 通 农 业 份 额 融 通 农 业 A 份 额 融 通 农 业 B 份 额 ) 不 进 行 收 益 分 配 分 部 报 告 本 基 金 以 内 部 组 织 结 构 管 理 要 求 内 部 报 告 制 度 为 依 据 确 定 经 营 分 部, 以 经 营 分 部 为 基 础 确 定 报 告 分 部 并 披 露 分 部 信 息 经 营 分 部 是 指 本 基 金 内 同 时 满 足 下 列 条 件 的 组 成 部 分 :(1) 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 发 生 费 用 ;(2) 本 基 金 的 基 金 管 理 人 能 够 定 期 评 价 该 组 成 部 分 的 经 营 成 果, 以 决 定 向 其 配 置 资 源 评 价 其 业 绩 ;(3) 本 基 金 能 够 取 得 该 组 成 部 分 的 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 会 计 信 息 如 果 两 个 或 多 个 经 营 分 部 具 有 相 似 的 经 济 特 征, 并 且 满 足 一 定 条 件 的, 则 合 并 为 一 个 经 营 分 部 第 17 页 共 31 页

19 本 基 金 目 前 以 一 个 单 一 的 经 营 分 部 运 作, 不 需 要 披 露 分 部 信 息 其 他 重 要 的 会 计 政 策 和 会 计 估 计 根 据 本 基 金 的 估 值 原 则 和 中 国 证 监 会 允 许 的 基 金 行 业 估 值 实 务 操 作, 本 基 金 确 定 以 下 类 别 股 票 投 资 和 债 券 投 资 的 公 允 价 值 时 采 用 的 估 值 方 法 及 其 关 键 假 设 如 下 : (1) 对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票, 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 或 交 易 不 活 跃 ( 包 括 涨 跌 停 时 的 交 易 不 活 跃 ) 等 情 况, 本 基 金 根 据 中 国 证 监 会 公 告 [2008]38 号 关 于 进 一 步 规 范 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意 见, 根 据 具 体 情 况 采 用 关 于 发 布 中 基 协 (AMAC) 基 金 行 业 股 票 估 值 指 数 的 通 知 提 供 的 指 数 收 益 法 等 估 值 技 术 进 行 估 值 (2) 对 于 在 锁 定 期 内 的 非 公 开 发 行 股 票, 根 据 中 国 证 监 会 证 监 会 计 字 [2007]21 号 关 于 证 券 投 资 基 金 执 行 < 企 业 会 计 准 则 > 估 值 业 务 及 份 额 净 值 计 价 有 关 事 项 的 通 知 之 附 件 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 股 票 的 公 允 价 值 的 确 定 方 法, 若 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 低 于 非 公 开 发 行 股 票 的 初 始 投 资 成 本, 按 估 值 日 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 估 值 ; 若 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 高 于 非 公 开 发 行 股 票 的 初 始 投 资 成 本, 按 锁 定 期 内 已 经 过 交 易 天 数 占 锁 定 期 内 总 交 易 天 数 的 比 例 将 两 者 之 间 差 价 的 一 部 分 确 认 为 估 值 增 值 (3) 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 债 券 品 种, 根 据 中 国 证 监 会 证 监 会 计 字 [2007]21 号 关 于 证 券 投 资 基 金 执 行 < 企 业 会 计 准 则 > 估 值 业 务 及 份 额 净 值 计 价 有 关 事 项 的 通 知 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 本 基 金 持 有 的 银 行 间 同 业 市 场 债 券 按 现 金 流 量 折 现 法 估 值, 具 体 估 值 模 型 参 数 及 结 果 由 中 央 国 债 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 独 立 提 供 (4) 对 于 在 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种 ( 可 转 换 债 券 资 产 支 持 证 券 和 私 募 债 券 除 外 ), 按 照 中 证 指 数 有 限 公 司 根 据 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 估 值 核 算 工 作 小 组 关 于 2015 年 1 季 度 固 定 收 益 品 种 的 估 值 处 理 标 准 所 独 立 提 供 的 债 券 估 值 结 果 确 定 公 允 价 值 会 计 政 策 和 会 计 估 计 变 更 以 及 差 错 更 正 的 说 明 会 计 政 策 变 更 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 未 发 生 会 计 政 策 变 更 会 计 估 计 变 更 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 未 发 生 会 计 估 计 变 更 差 错 更 正 的 说 明 本 基 金 在 本 报 告 期 间 无 须 说 明 的 会 计 差 错 更 正 第 18 页 共 31 页

20 7.4.6 税 项 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 [2002]128 号 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题 的 通 知 财 税 [2008]1 号 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 财 税 [2012]85 号 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 财 税 [2015]101 号 关 于 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 及 其 他 相 关 财 税 法 规 和 实 务 操 作, 主 要 税 项 列 示 如 下 : (1) 以 发 行 基 金 方 式 募 集 资 金 不 属 于 营 业 税 征 收 范 围, 不 征 收 营 业 税 基 金 买 卖 股 票 债 券 的 差 价 收 入 不 予 征 收 营 业 税 (2) 对 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入, 包 括 买 卖 股 票 债 券 的 差 价 收 入, 股 权 的 股 息 红 利 收 入, 债 券 的 利 息 收 入 及 其 他 收 入, 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 (3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入, 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴 20% 的 个 人 所 得 税 对 基 金 从 上 市 公 司 取 得 的 股 息 红 利 所 得, 持 股 期 限 在 1 个 月 以 内 ( 含 1 个 月 ) 的, 其 股 息 红 利 所 得 全 额 计 入 应 纳 税 所 得 额 ; 持 股 期 限 在 1 个 月 以 上 至 1 年 ( 含 1 年 ) 的, 暂 减 按 50% 计 入 应 纳 税 所 得 额 ; 持 股 期 限 超 过 1 年 的, 于 2015 年 9 月 8 日 前 暂 减 按 25% 计 入 应 纳 税 所 得 额, 自 2015 年 9 月 8 日 起, 暂 免 征 收 个 人 所 得 税 对 基 金 持 有 的 上 市 公 司 限 售 股, 解 禁 后 取 得 的 股 息 红 利 收 入, 按 照 上 述 规 定 计 算 纳 税, 持 股 时 间 自 解 禁 日 起 计 算 ; 解 禁 前 取 得 的 股 息 红 利 收 入 继 续 暂 减 按 50% 计 入 应 纳 税 所 得 额 上 述 所 得 统 一 适 用 20% 的 税 率 计 征 个 人 所 得 税 (4) 基 金 卖 出 股 票 按 0.1% 的 税 率 缴 纳 股 票 交 易 印 花 税, 买 入 股 票 不 征 收 股 票 交 易 印 花 税 关 联 方 关 系 关 联 方 名 称 融 通 基 金 管 理 有 限 公 司 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 中 国 农 业 银 行 ) 新 时 代 证 券 股 份 有 限 公 司 ( 新 时 代 证 券 ) 日 兴 资 产 管 理 有 限 公 司 深 圳 市 融 通 资 本 财 富 管 理 有 限 公 司 融 通 国 际 资 产 管 理 有 限 公 司 与 本 基 金 的 关 系 基 金 管 理 人 基 金 销 售 机 构 基 金 托 管 人 基 金 代 销 机 构 基 金 管 理 人 的 股 东 基 金 代 销 机 构 基 金 管 理 人 的 股 东 基 金 管 理 人 的 子 公 司 基 金 管 理 人 的 子 公 司 注 : 下 述 关 联 交 易 均 在 正 常 业 务 范 围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 的 关 联 方 交 易 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 的 交 易 本 基 金 本 报 告 期 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 交 易 第 19 页 共 31 页

21 关 联 方 报 酬 基 金 管 理 费 单 位 : 人 民 币 元 本 期 项 目 2015 年 8 月 25 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理 费 357, 其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护 费 122, 注 :1 支 付 基 金 管 理 人 融 通 基 金 管 理 有 限 公 司 的 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 1.00% 的 年 费 率 计 提, 逐 日 累 计 至 每 月 月 底, 按 月 支 付 其 计 算 公 式 为 : 日 管 理 人 报 酬 = 前 一 日 基 金 资 产 净 值 1.00% / 当 年 天 数 2 客 户 维 护 费 是 基 金 管 理 人 与 基 金 销 售 机 构 约 定 的 依 据 销 售 机 构 销 售 基 金 的 保 有 量 提 取 一 定 比 例 的 费 用, 用 以 向 基 金 销 售 机 构 支 付 客 户 服 务 及 销 售 活 动 中 产 生 的 相 关 费 用, 该 费 用 从 基 金 管 理 人 收 取 的 基 金 管 理 费 中 列 支, 不 属 于 从 基 金 资 产 中 列 支 的 费 用 项 目 基 金 托 管 费 单 位 : 人 民 币 元 本 期 项 目 2015 年 8 月 25 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管 费 78, 注 : 支 付 基 金 托 管 人 中 国 农 业 银 行 的 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0.22% 的 年 费 率 计 提, 逐 日 累 计 至 每 月 月 底, 按 月 支 付 其 计 算 公 式 为 : 日 托 管 费 = 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0.22% / 当 年 天 数 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 本 基 金 本 期 无 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 各 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 报 告 期 内 基 金 管 理 人 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 的 情 况 本 报 告 期 基 金 管 理 人 未 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 报 告 期 末 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 本 报 告 期 末, 基 金 管 理 人 的 主 要 股 东 及 其 控 制 的 机 构 未 持 有 本 基 金 份 额 由 关 联 方 保 管 的 银 行 存 款 余 额 及 当 期 产 生 的 利 息 收 入 第 20 页 共 31 页 单 位 : 人 民 币 元

22 本 期 关 联 方 2015 年 8 月 25 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 名 称 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 中 国 农 业 银 行 26,701, , 注 : 本 基 金 的 银 行 存 款 由 基 金 托 管 人 中 国 农 业 银 行 保 管, 按 银 行 同 业 利 率 计 息 本 基 金 在 承 销 期 内 参 与 关 联 方 承 销 证 券 的 情 况 1 本 基 金 本 报 告 期 未 买 入 管 理 人 托 管 人 的 控 股 股 东 在 承 销 期 内 担 任 副 主 承 销 商 或 分 销 商 所 承 销 的 证 券 ; 2 本 基 金 本 报 告 期 未 买 入 管 理 人 托 管 人 的 主 要 股 东 ( 非 控 股 ) 在 承 销 期 内 承 销 的 证 券 其 他 关 联 交 易 事 项 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 无 须 作 说 明 的 其 他 关 联 交 易 事 项 期 末 (2015 年 12 月 31 日 ) 本 基 金 持 有 的 流 通 受 限 证 券 因 认 购 新 发 / 增 发 证 券 而 于 期 末 持 有 的 流 通 受 限 证 券 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 因 认 购 新 发 / 增 发 而 流 通 受 限 的 证 券 期 末 持 有 的 暂 时 停 牌 等 流 通 受 限 股 票 金 额 单 位 : 人 民 币 元 股 票 代 股 票 停 牌 期 末 估 复 牌 日 复 牌 期 末 期 末 估 值 备 停 牌 日 期 数 量 ( 股 ) 码 名 称 原 因 值 单 价 期 开 盘 单 价 成 本 总 额 总 额 注 梅 花 生 物 百 润 股 份 印 纪 传 媒 重 大 事 项 停 牌 , , , 重 大 事 项 停 牌 , , , 重 大 事 项 停 牌 , , , 注 : 本 基 金 截 至 2015 年 12 月 31 日 止 持 有 以 上 因 公 布 的 重 大 事 项 可 能 产 生 重 大 影 响 而 被 暂 时 停 牌 的 股 票, 该 类 股 票 将 在 所 公 布 事 项 的 重 大 影 响 消 除 后, 经 交 易 所 批 准 复 牌 期 末 债 券 正 回 购 交 易 中 作 为 抵 押 的 债 券 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 本 基 金 本 报 告 期 末 无 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购, 因 此 没 有 在 债 券 正 回 购 交 易 中 作 为 抵 押 的 债 券 交 易 所 市 场 债 券 正 回 购 本 基 金 本 报 告 期 末 无 交 易 所 市 场 债 券 正 回 购, 因 此 没 有 在 债 券 正 回 购 交 易 中 作 为 抵 押 的 债 券 第 21 页 共 31 页

23 8 投 资 组 合 报 告 8.1 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况 金 额 单 位 : 人 民 币 元 序 号 项 目 金 额 占 基 金 总 资 产 的 比 例 (%) 1 权 益 投 资 12,188, 其 中 : 股 票 12,188, 固 定 收 益 投 资 - - 其 中 : 债 券 - - 资 产 支 持 证 券 贵 金 属 投 资 金 融 衍 生 品 投 资 买 入 返 售 金 融 资 产 - - 其 中 : 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资 产 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 26,705, 其 他 各 项 资 产 27, 合 计 38,921, 期 末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 期 末 指 数 投 资 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 金 额 单 位 : 人 民 币 元 代 码 行 业 类 别 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) A 农 林 牧 渔 业 2,578, B 采 矿 业 - - C 制 造 业 8,127, D 电 力 热 力 燃 气 及 水 生 产 和 供 应 业 - - E 建 筑 业 - - F 批 发 和 零 售 业 648, G 交 通 运 输 仓 储 和 邮 政 业 - - H 住 宿 和 餐 饮 业 - - I 信 息 传 输 软 件 和 信 息 技 术 服 务 业 - - J 金 融 业 - - K 房 地 产 业 192, L 租 赁 和 商 务 服 务 业 642, M 科 学 研 究 和 技 术 服 务 业 - - N 水 利 环 境 和 公 共 设 施 管 理 业 - - O 居 民 服 务 修 理 和 其 他 服 务 业 - - P 教 育 - - Q 卫 生 和 社 会 工 作 - - 第 22 页 共 31 页

24 R 文 化 体 育 和 娱 乐 业 - - S 综 合 - - 合 计 12,188, 期 末 积 极 投 资 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 本 基 金 本 报 告 期 末 无 积 极 投 资 部 分 股 票 8.3 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 十 名 股 票 投 资 明 细 期 末 指 数 投 资 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 十 名 股 票 投 资 明 细 金 额 单 位 : 人 民 币 元 序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 数 量 ( 股 ) 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) 金 宇 集 团 14, , 双 汇 发 展 25, , 大 北 农 42, , 华 邦 健 康 34, , 梅 花 生 物 48, , 隆 平 高 科 18, , 盐 湖 股 份 16, , 农 产 品 22, , 中 粮 屯 河 26, , 中 化 国 际 27, , 注 : 投 资 者 欲 了 解 本 报 告 期 末 基 金 投 资 的 所 有 股 票 明 细, 应 阅 读 登 载 于 基 金 管 理 人 融 通 基 金 管 理 有 限 公 司 网 站 ( 的 年 度 报 告 正 文 期 末 积 极 投 资 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 十 名 股 票 投 资 明 细 本 基 金 本 报 告 期 末 无 积 极 投 资 部 分 股 票 8.4 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动 累 计 买 入 金 额 超 出 期 末 基 金 资 产 净 值 2% 或 前 20 名 的 股 票 明 细 金 额 单 位 : 人 民 币 元 序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 本 期 累 计 买 入 金 额 占 期 末 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) 双 汇 发 展 1,022, 大 北 农 887, 金 宇 集 团 796, 中 粮 屯 河 778, 第 23 页 共 31 页

25 隆 平 高 科 772, 梅 花 生 物 713, 农 产 品 677, 华 邦 健 康 664, 盐 湖 股 份 658, 中 化 国 际 638, 中 炬 高 新 635, 金 正 大 626, 亚 盛 集 团 613, 联 化 科 技 607, 东 方 集 团 578, 海 天 味 业 520, 平 潭 发 展 493, 华 鲁 恒 升 468, 汤 臣 倍 健 467, 海 南 橡 胶 454, 注 : 买 入 金 额 是 指 买 入 股 票 成 交 金 额, 即 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量, 相 关 交 易 费 用 不 考 虑 累 计 卖 出 金 额 超 出 期 末 基 金 资 产 净 值 2% 或 前 20 名 的 股 票 明 细 金 额 单 位 : 人 民 币 元 序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 本 期 累 计 卖 出 金 额 占 期 末 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) 中 粮 屯 河 607, 双 汇 发 展 605, 金 宇 集 团 592, 大 北 农 570, 中 炬 高 新 471, 隆 平 高 科 464, 华 邦 健 康 446, 梅 花 生 物 441, 金 正 大 437, 盐 湖 股 份 421, 平 潭 发 展 409, 中 化 国 际 400, 亚 盛 集 团 390, 辉 丰 股 份 374, 联 化 科 技 363, 第 24 页 共 31 页

26 罗 牛 山 362, 农 产 品 360, 东 方 集 团 358, 海 天 味 业 331, 汤 臣 倍 健 318, 注 : 卖 出 金 额 是 指 卖 出 股 票 成 交 金 额, 即 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量, 相 关 交 易 费 用 不 考 虑 买 入 股 票 的 成 本 总 额 及 卖 出 股 票 的 收 入 总 额 单 位 : 人 民 币 元 买 入 股 票 成 本 ( 成 交 ) 总 额 21,056, 卖 出 股 票 收 入 ( 成 交 ) 总 额 13,284, 注 : 买 入 股 票 成 本 ( 成 交 ) 总 额 和 卖 出 股 票 收 入 ( 成 交 ) 总 额 均 按 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 填 列, 相 关 交 易 费 用 不 考 虑 8.5 期 末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 债 券 8.6 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 债 券 8.7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 十 名 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 资 产 支 持 证 券 8.8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 贵 金 属 8.9 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 权 证 8.10 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 股 指 期 货 交 易 情 况 说 明 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 股 指 期 货 持 仓 和 损 益 明 细 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 股 指 期 货 本 基 金 投 资 股 指 期 货 的 投 资 政 策 本 基 金 本 报 告 期 未 投 资 股 指 期 货 第 25 页 共 31 页

27 8.11 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明 本 期 国 债 期 货 投 资 政 策 本 基 金 本 报 告 期 未 投 资 国 债 期 货 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 持 仓 和 损 益 明 细 截 止 本 报 告 期 末, 本 基 金 未 投 资 国 债 期 货 本 期 国 债 期 货 投 资 评 价 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 国 债 期 货 8.12 投 资 组 合 报 告 附 注 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 报 告 期 内 没 有 被 监 管 部 门 立 案 调 查, 或 在 报 告 编 制 日 前 一 年 内 受 到 公 开 谴 责 处 罚 本 基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 未 超 出 本 基 金 合 同 规 定 的 备 选 股 票 库 期 末 其 他 各 项 资 产 构 成 序 号 名 称 金 额 单 位 : 人 民 币 元 1 存 出 保 证 金 16, 应 收 证 券 清 算 款 - 3 应 收 股 利 - 4 应 收 利 息 6, 应 收 申 购 款 4, 其 他 应 收 款 - 7 待 摊 费 用 - 8 其 他 - 9 合 计 27, 期 末 持 有 的 处 于 转 股 期 的 可 转 换 债 券 明 细 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 处 于 转 股 期 的 可 转 换 债 券 期 末 前 十 名 股 票 中 存 在 流 通 受 限 情 况 的 说 明 期 末 指 数 投 资 前 十 名 股 票 中 存 在 流 通 受 限 情 况 的 说 明 序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 流 通 受 限 部 分 的 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) 金 额 单 位 : 人 民 币 元 流 通 受 限 情 况 说 明 梅 花 生 物 443, 重 大 事 项 停 牌 第 26 页 共 31 页

28 期 末 积 极 投 资 前 五 名 股 票 中 存 在 流 通 受 限 情 况 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 末 无 积 极 投 资 部 分 股 票 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 9.1 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 份 额 单 位 : 份 持 有 人 结 构 持 有 人 户 户 均 持 有 的 机 构 投 资 者 个 人 投 资 者 份 额 级 别 数 ( 户 ) 基 金 份 额 占 总 份 占 总 份 额 持 有 份 额 持 有 份 额 额 比 例 比 例 农 业 A 56 13, % 747, % 农 业 B 61 12, % 747, % 融 通 农 业 , , % 35,395, % 合 计 1,116 33, , % 36,889, % 9.2 期 末 上 市 基 金 前 十 名 持 有 人 农 业 A 序 号 持 有 人 名 称 持 有 份 额 ( 份 ) 占 上 市 总 份 额 比 例 1 卢 海 滨 170, % 2 郝 莉 150, % 3 金 海 萍 100, % 4 傅 翠 云 50, % 5 陈 健 50, % 6 韩 秀 英 50, % 7 路 兵 27, % 8 马 丹 瑾 25, % 9 张 伟 杰 25, % 10 杨 云 帆 25, % 农 业 B 序 号 持 有 人 名 称 持 有 份 额 ( 份 ) 占 上 市 总 份 额 比 例 1 卢 海 滨 170, % 2 郝 莉 150, % 3 金 海 萍 100, % 4 傅 翠 云 50, % 5 陈 健 50, % 6 韩 秀 英 50, % 7 路 兵 27, % 第 27 页 共 31 页

29 8 马 丹 瑾 25, % 9 张 伟 杰 25, % 10 杨 云 帆 25, % 注 : 持 有 人 为 场 内 持 有 人, 融 通 农 业 的 场 内 份 额 未 上 市 流 通 9.3 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况 项 目 基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持 有 本 基 金 份 额 级 别 持 有 份 额 总 数 ( 份 ) 占 基 金 总 份 额 比 例 融 通 农 业 % 农 业 A % 农 业 B % 合 计 % 9.4 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况 项 目 份 额 级 别 持 有 基 金 份 额 总 量 的 数 量 区 间 ( 万 份 ) 融 通 农 业 0 本 公 司 高 级 管 理 人 员 基 金 农 业 A 0 投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持 农 业 B 0 有 本 开 放 式 基 金 合 计 0 融 通 农 业 0 本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 农 业 A 0 放 式 基 金 农 业 B 0 合 计 0 10 开 放 式 基 金 份 额 变 动 单 位 : 份 项 目 融 通 农 业 农 业 A 农 业 B 基 金 合 同 生 效 日 (2015 年 8 月 25 日 ) 308,362, 基 金 份 额 总 额 本 报 告 期 期 初 基 金 份 额 总 额 308,362, 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 1,051, 金 总 申 购 份 额 减 : 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 -272,875, 基 金 总 赎 回 份 额 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 -1,132, , , 金 拆 分 变 动 份 额 本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总 额 35,405, , , 注 : 拆 分 变 动 份 额 为 本 报 告 期 发 生 的 配 对 转 换 份 额, 及 本 报 告 期 折 算 份 额 变 动 第 28 页 共 31 页

30 11 重 大 事 件 揭 示 11.1 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 本 基 金 本 报 告 期 未 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 11.2 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动 本 报 告 期 基 金 管 理 人 的 重 大 人 事 变 动 : 年 1 月 30 日,2014 年 年 度 股 东 会 会 议 决 议 通 过, 聘 任 孟 朝 霞 女 士 黄 庆 华 先 生 担 任 公 司 董 事 ; 奚 星 华 先 生 涂 卫 东 先 生 不 再 担 任 公 司 董 事 公 司 已 于 2015 年 2 月 12 日 向 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 备 案, 同 时 抄 送 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 深 圳 监 管 局 年 4 月 20 日 至 4 月 22 日, 股 东 会 2015 年 第 二 次 临 时 会 议 决 议 通 过, 聘 任 颜 锡 廉 先 生 薛 迈 雅 先 生 担 任 公 司 董 事 ;Blair Pickerell( 裴 布 雷 ) 先 生 Frederick Reidenbach( 弗 莱 德 ) 先 生 不 再 担 任 公 司 董 事 公 司 已 于 2015 年 6 月 12 日 向 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 备 案, 同 时 抄 送 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 深 圳 监 管 局 ; 年 6 月 18 日 至 6 月 23 日, 股 东 会 2015 年 第 四 次 临 时 会 议 决 议 通 过, 田 德 军 先 生 不 再 担 任 公 司 董 事 长 及 董 事 职 务, 聘 任 高 峰 先 生 担 任 公 司 第 五 届 董 事 会 董 事 及 公 司 第 五 届 董 事 会 董 事 长 ; 本 期 间 公 司 已 履 行 完 成 高 峰 先 生 任 职 流 程 的 监 管 审 批 程 序, 并 于 2015 年 8 月 12 日 完 成 董 事 长 工 商 变 更 备 案 程 序 ; 年 9 月 2 日, 公 司 发 布 公 告, 聘 任 刘 晓 玲 女 士 为 公 司 副 总 经 理 该 变 更 事 项, 经 融 通 基 金 管 理 有 限 公 司 第 五 届 董 事 会 第 一 次 会 议 审 议 并 通 过, 并 按 规 定 向 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 报 备 ; 5 经 融 通 基 金 管 理 有 限 公 司 股 东 会 2015 年 第 五 次 临 时 会 议 审 议 并 通 过, 聘 任 刘 宇 先 生 担 任 公 司 监 事, 已 按 规 定 完 成 监 事 工 商 变 更 备 案 程 序 本 报 告 期 基 金 托 管 人 的 重 大 人 事 变 动 : 因 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 本 行 ) 工 作 需 要, 任 命 余 晓 晨 先 生 主 持 本 行 托 管 业 务 部 / 养 老 金 管 理 中 心 工 作 余 晓 晨 先 生 的 基 金 行 业 高 级 管 理 人 员 任 职 资 格 已 在 中 国 基 金 业 协 会 备 案 11.3 涉 及 基 金 管 理 人 基 金 财 产 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 本 基 金 管 理 人 基 金 财 产 基 金 托 管 业 务 在 本 报 告 期 内 无 诉 讼 事 项 第 29 页 共 31 页

31 11.4 基 金 投 资 策 略 的 改 变 本 基 金 投 资 策 略 在 本 报 告 期 未 发 生 改 变 11.5 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 本 基 金 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 为 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 本 年 度 应 支 付 的 审 计 费 为 人 民 币 50, 元 11.6 管 理 人 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 本 报 告 期 内, 基 金 管 理 人 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 无 受 监 管 部 门 稽 查 或 处 罚 的 情 形 11.7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 进 行 股 票 投 资 及 佣 金 支 付 情 况 金 额 单 位 : 人 民 币 元 券 商 名 称 股 票 交 易 应 支 付 该 券 商 的 佣 金 交 易 单 元 占 当 期 股 票 占 当 期 佣 金 数 量 成 交 金 额 佣 金 成 交 总 额 的 比 例 总 量 的 比 例 备 注 东 兴 证 券 1 7,000, % 6, % - 国 泰 君 安 海 通 证 券 2 6,181, % 5, % - 申 万 宏 源 新 时 代 证 券 招 商 证 券 1 13,604, % 12, % - 中 信 证 券 1 7,554, % 6, % - 注 :1 本 基 金 选 择 代 理 本 公 司 所 管 理 的 基 金 进 行 证 券 买 卖 业 务 的 证 券 经 营 机 构 的 标 准 包 括 以 下 六 个 方 面 : (1) 资 力 雄 厚, 信 誉 良 好, 注 册 资 本 不 少 于 3 亿 元 人 民 币 ; (2) 财 务 状 况 良 好, 各 项 财 务 指 标 显 示 公 司 经 营 状 况 稳 定 ; (3) 经 营 行 为 规 范, 最 近 两 年 未 因 重 大 违 规 行 为 而 受 到 中 国 证 监 会 和 中 国 人 民 银 行 处 罚 ; (4) 内 部 管 理 规 范 严 格, 具 备 健 全 的 内 控 制 度, 并 能 满 足 基 金 运 作 高 度 保 密 的 要 求 ; (5) 具 备 基 金 运 作 所 需 的 高 效 安 全 的 通 讯 条 件, 交 易 设 施 符 合 代 理 本 基 金 进 行 证 券 交 易 的 需 要, 并 能 为 本 基 金 提 供 全 面 的 信 息 服 务 ; (6) 研 究 实 力 较 强, 有 固 定 的 研 究 机 构 和 专 门 研 究 人 员, 能 及 时 为 本 基 金 提 供 高 质 量 的 咨 询 服 务, 包 括 宏 观 经 济 报 告 行 业 报 告 市 场 走 向 分 析 个 股 分 析 报 告 及 其 他 专 门 报 告, 并 能 根 据 基 金 投 资 的 特 定 要 求, 提 供 专 门 研 究 报 告 第 30 页 共 31 页

32 2 选 择 代 理 本 公 司 所 管 理 的 基 金 进 行 证 券 买 卖 业 务 的 证 券 经 营 机 构 的 程 序 包 括 以 下 四 个 步 骤 : (1) 券 商 服 务 评 价 ; (2) 拟 定 租 用 对 象 由 研 究 部 根 据 以 上 评 价 结 果 拟 定 备 选 的 券 商 ; (3) 上 报 批 准 研 究 部 将 拟 定 租 用 对 象 上 报 分 管 副 总 经 理 批 准 ; (4) 签 约 在 获 得 批 准 后, 按 公 司 签 约 程 序 代 表 公 司 与 确 定 券 商 签 约 3 交 易 单 元 变 更 情 况 本 报 告 期 内, 新 增 东 兴 证 券 申 万 宏 源 新 时 代 证 券 招 商 证 券 国 泰 君 安 交 易 单 元 各 1 个 新 增 海 通 证 券 交 易 单 元 2 个 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 进 行 其 他 证 券 投 资 的 情 况 金 额 单 位 : 人 民 币 元 债 券 交 易 债 券 回 购 交 易 权 证 交 易 占 当 期 债 券 回 占 当 期 权 证 券 商 名 称 占 当 期 债 券 成 交 金 额 成 交 金 额 购 成 交 总 额 的 成 交 金 额 成 交 总 额 的 比 成 交 总 额 的 比 例 比 例 例 东 兴 证 券 国 泰 君 安 海 通 证 券 申 万 宏 源 新 时 代 证 券 招 商 证 券 中 信 证 券 融 通 基 金 管 理 有 限 公 司 二 一 六 年 三 月 三 十 日 第 31 页 共 31 页