证券投资基金信息披露XBRL标引规范第2号<半年度报告摘要>

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1 民 生 加 银 中 证 内 地 资 源 主 题 指 数 型 证 券 投 资 基 金 2015 年 年 度 报 告 2015 年 12 月 31 日 基 金 管 理 人 : 民 生 加 银 基 金 管 理 基 金 托 管 人 : 中 国 建 设 银 行 股 份 送 出 日 期 :2016 年 3 月 30 日

2 1 重 要 提 示 及 目 录 1.1 重 要 提 示 基 金 管 理 人 的 董 事 会 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 本 年 度 报 告 已 经 三 分 之 二 以 上 独 立 董 事 签 字 同 意, 并 由 董 事 长 签 发 基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 股 份 根 据 本 基 金 合 同 规 定, 于 2016 年 3 月 23 日 复 核 了 本 报 告 中 的 财 务 指 标 净 值 表 现 利 润 分 配 情 况 财 务 会 计 报 告 投 资 组 合 报 告 等 内 容, 保 证 复 核 内 容 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产, 但 不 保 证 基 金 一 定 盈 利 基 金 的 过 往 业 绩 并 不 代 表 其 未 来 表 现 投 资 有 风 险, 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本 基 金 的 招 募 说 明 书 及 其 更 新 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 本 基 金 出 具 了 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告, 请 投 资 者 注 意 阅 读 本 报 告 期 自 2015 年 1 月 1 日 起 至 2015 年 12 月 31 日 止 第 2 页 共 59 页

3 1.2 目 录 1 重 要 提 示 及 目 录 重 要 提 示 目 录 基 金 简 介 基 金 基 本 情 况 基 金 产 品 说 明 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 信 息 披 露 方 式 其 他 相 关 资 料 主 要 财 务 指 标 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 基 金 净 值 表 现 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 管 理 人 报 告 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 管 理 人 对 宏 观 经 济 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的 监 察 稽 核 工 作 情 况 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 托 管 人 报 告 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 净 值 计 算 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 准 确 和 完 整 发 表 意 见 审 计 报 告 审 计 报 告 基 本 信 息 审 计 报 告 的 基 本 内 容 年 度 财 务 报 表 资 产 负 债 表 利 润 表 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 报 表 附 注 投 资 组 合 报 告 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况 期 末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资 明 细 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动 期 末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 第 3 页 共 59 页

4 8.8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 股 指 期 货 交 易 情 况 说 明 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明 投 资 组 合 报 告 附 注 基 金 份 额 持 有 人 信 息 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况 开 放 式 基 金 份 额 变 动 重 大 事 件 揭 示 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动 涉 及 基 金 管 理 人 基 金 财 产 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 基 金 投 资 策 略 的 改 变 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 管 理 人 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 其 他 重 大 事 件 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 备 查 文 件 目 录 备 查 文 件 目 录 存 放 地 点 查 阅 方 式 第 4 页 共 59 页

5 2 基 金 简 介 2.1 基 金 基 本 情 况 基 金 名 称 民 生 加 银 中 证 内 地 资 源 主 题 指 数 型 证 券 投 资 基 金 基 金 简 称 民 生 加 银 中 证 内 地 资 源 主 题 指 数 基 金 主 代 码 交 易 代 码 基 金 运 作 方 式 契 约 型 开 放 式 基 金 合 同 生 效 日 2012 年 3 月 8 日 基 金 管 理 人 民 生 加 银 基 金 管 理 基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 股 份 报 告 期 末 基 金 份 额 总 额 91,646, 份 基 金 合 同 存 续 期 不 定 期 2.2 基 金 产 品 说 明 投 资 目 标 本 基 金 采 取 全 样 本 复 制 法 进 行 被 动 指 数 化 投 资, 力 求 实 现 跟 踪 偏 离 度 与 跟 踪 误 差 的 最 小 化, 获 得 与 标 的 指 数 收 益 相 似 回 报 投 资 策 略 本 基 金 采 取 全 样 本 复 制 法 进 行 被 动 指 数 化 投 资, 即 按 照 中 证 内 地 资 源 主 题 指 数 的 成 份 股 组 成 及 权 重 构 建 股 票 投 资 组 合 中 证 内 地 资 源 主 题 指 数 是 在 中 证 800 指 数 的 基 础 上, 选 择 属 于 资 源 性 行 业 中 具 有 代 表 性 的 股 票 作 为 成 分 股 编 制 而 成, 能 够 综 合 反 映 沪 深 证 券 市 场 中 内 地 资 源 上 市 公 司 的 整 体 表 现 资 源 性 行 业 包 括 综 合 性 油 气 企 业 油 气 的 勘 探 与 生 产 煤 炭 与 消 费 用 燃 料 铝 黄 金 多 种 金 属 与 采 矿 贵 重 金 属 与 矿 石 等 行 业 ; 成 分 股 是 在 资 源 性 行 业 中 选 择 市 值 规 模 排 名 居 前 流 动 性 较 好 符 合 指 数 跟 踪 的 一 般 要 求 的 具 有 相 当 代 表 性 的 股 票 业 绩 比 较 基 准 中 证 内 地 资 源 主 题 指 数 95%+ 活 期 存 款 利 率 ( 税 后 ) 5% 风 险 收 益 特 征 本 基 金 是 股 票 指 数 型 基 金, 属 于 证 券 投 资 基 金 中 的 高 风 险 高 收 益 品 种, 风 险 收 益 水 平 高 于 混 合 基 金 债 券 基 金 和 货 币 市 场 基 金 2.3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 名 称 民 生 加 银 基 金 管 理 有 限 公 中 国 建 设 银 行 股 份 司 姓 名 林 海 田 青 信 息 披 露 负 责 人 联 系 电 话 电 子 邮 箱 [email protected] [email protected] 客 户 服 务 电 话 传 真 注 册 地 址 深 圳 市 福 田 区 益 田 路 西 福 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 25 号 中 路 北 新 世 界 商 务 中 心 第 5 页 共 59 页

6 B.4203-B.4204 办 公 地 址 深 圳 市 福 田 区 益 田 路 西 福 中 路 北 新 世 界 商 务 中 心 北 京 市 西 城 区 闹 市 口 大 街 1 号 院 1 号 楼 B.4203-B.4204 邮 政 编 码 法 定 代 表 人 万 青 元 王 洪 章 2.4 信 息 披 露 方 式 本 基 金 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 证 券 时 报 登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网 址 基 金 年 度 报 告 备 置 地 点 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 的 住 所 2.5 其 他 相 关 资 料 项 目 名 称 办 公 地 址 会 计 师 事 务 所 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 北 京 市 东 长 安 街 1 号 东 方 广 场 东 2 办 公 楼 8 层 注 册 登 记 机 构 民 生 加 银 基 金 管 理 深 圳 市 福 田 区 益 田 路 西 福 中 路 北 新 世 界 商 务 中 心 42 楼 3 主 要 财 务 指 标 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 3.1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 金 额 单 位 : 人 民 币 元 期 间 数 据 和 指 标 2015 年 2014 年 2013 年 本 期 已 实 现 收 益 22,025, ,056, ,670, 本 期 利 润 18,807, ,614, ,219, 加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利 润 本 期 加 权 平 均 净 值 利 润 率 16.12% 25.36% % 本 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 -7.88% 30.09% % 期 末 数 据 和 指 标 2015 年 末 2014 年 末 2013 年 末 期 末 可 供 分 配 利 润 -27,357, ,267, ,125, 期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 期 末 基 金 资 产 净 值 64,289, ,265, ,059, 期 末 基 金 份 额 净 值 累 计 期 末 指 标 2015 年 末 2014 年 末 2013 年 末 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 % % % 注 :1 所 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用, 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 第 6 页 共 59 页

7 低 于 所 列 数 字 2 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 投 资 收 益 其 他 收 入 ( 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ) 扣 除 相 关 费 用 后 的 余 额, 本 期 利 润 为 本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益 3 期 末 可 供 分 配 利 润, 采 用 期 末 资 产 负 债 表 中 未 分 配 利 润 期 末 余 额 和 未 分 配 利 润 中 已 实 现 部 分 的 期 末 余 额 的 孰 低 数 表 中 的 期 末 均 指 报 告 期 最 后 一 日, 即 12 月 31 日, 无 论 该 日 是 否 为 开 放 日 或 交 易 所 的 交 易 日 3.2 基 金 净 值 表 现 基 金 份 额 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较 阶 段 份 额 净 值 增 长 率 1 份 额 净 值 增 长 率 标 准 差 2 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 3 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 标 准 差 过 去 三 个 月 18.61% 2.02% 14.38% 1.85% 4.23% 0.17% 过 去 六 个 月 % 3.29% % 2.86% 1.71% 0.43% 过 去 一 年 -7.88% 2.93% -9.31% 2.68% 1.43% 0.25% 过 去 三 年 % 2.04% % 1.93% 2.96% 0.11% 自 基 金 合 同 生 效 起 至 今 % 1.89% % 1.85% 5.79% 0.04% 注 : 业 绩 比 较 基 准 = 中 证 内 地 资 源 主 题 指 数 95%+ 活 期 存 款 利 率 ( 税 后 ) 5% 第 7 页 共 59 页

8 3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变 动 的 比 较 注 : 本 基 金 合 同 于 2012 年 3 月 8 日 生 效, 本 基 金 建 仓 期 为 自 基 金 合 同 生 效 日 起 的 6 个 月 截 至 建 仓 期 结 束, 本 基 金 各 项 资 产 配 置 比 例 符 合 基 金 合 同 及 招 募 说 明 书 有 关 投 资 比 例 的 约 定 第 8 页 共 59 页

9 3.2.3 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 每 年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较 注 : 本 基 金 合 同 于 2012 年 3 月 8 日 生 效, 合 同 生 效 当 年 按 实 际 存 续 期 计 算, 不 按 整 个 自 然 年 度 进 行 折 算 3.3 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 本 基 金 自 2012 年 3 月 8 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 本 报 告 期 末 未 实 施 利 润 分 配 4.1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 基 金 管 理 人 及 其 管 理 基 金 的 经 验 4 管 理 人 报 告 民 生 加 银 基 金 管 理 ( 以 下 简 称 公 司 ) 是 由 中 国 民 生 银 行 股 份 加 拿 大 皇 家 银 行 和 三 峡 财 务 有 限 责 任 公 司 共 同 发 起 设 立 的 中 外 合 资 基 金 管 理 公 司 经 中 国 证 监 会 [2008]1187 号 文 批 准, 于 2008 年 11 月 3 日 在 深 圳 正 式 成 立,2012 年 注 册 资 本 增 加 至 3 亿 元 人 民 币 截 至 2015 年 12 月 31 日, 公 司 共 管 理 25 只 开 放 式 基 金 : 民 生 加 银 品 牌 蓝 筹 灵 活 配 置 混 合 型 第 9 页 共 59 页

10 证 券 投 资 基 金 民 生 加 银 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 民 生 加 银 精 选 混 合 型 证 券 投 资 基 金 民 生 加 银 稳 健 成 长 混 合 型 证 券 投 资 基 金 民 生 加 银 内 需 增 长 混 合 型 证 券 投 资 基 金 民 生 加 银 景 气 行 业 混 合 型 证 券 投 资 基 金 民 生 加 银 中 证 内 地 资 源 主 题 指 数 型 证 券 投 资 基 金 民 生 加 银 信 用 双 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 民 生 加 银 红 利 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 民 生 加 银 平 稳 增 利 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 民 生 加 银 现 金 增 利 货 币 市 场 基 金 民 生 加 银 积 极 成 长 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 民 生 加 银 家 盈 理 财 7 天 债 券 型 证 券 投 资 基 金 民 生 加 银 转 债 优 选 债 券 型 证 券 投 资 基 金 民 生 加 银 家 盈 理 财 月 度 债 券 型 证 券 投 资 基 金 民 生 加 银 策 略 精 选 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 民 生 加 银 岁 岁 增 利 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 民 生 加 银 平 稳 添 利 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 民 生 加 银 现 金 宝 货 币 市 场 基 金 民 生 加 银 城 镇 化 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 民 生 加 银 优 选 股 票 型 证 券 投 资 基 金 民 生 加 银 新 动 力 灵 活 配 置 定 期 开 放 混 合 型 证 券 投 资 基 金 民 生 加 银 研 究 精 选 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 民 生 加 银 新 战 略 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 民 生 加 银 新 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ( 或 基 金 经 理 小 组 ) 及 基 金 经 理 助 理 简 介 姓 名 黄 一 明 职 务 民 生 加 银 品 牌 蓝 筹 混 合 民 生 加 银 中 证 内 地 资 源 主 题 指 数 民 生 加 银 城 镇 化 混 合 民 生 加 银 优 选 股 票 的 基 金 经 理 任 本 基 金 的 基 金 经 理 ( 助 理 ) 期 限 证 券 从 业 年 限 任 职 日 期 离 任 日 期 2013 年 5 月 3 日 - 8 年 说 明 工 商 管 理 硕 士 自 2007 年 起 历 任 交 银 施 罗 德 基 金 公 司 投 资 研 究 部 行 业 研 究 员, 平 安 大 华 基 金 管 理 公 司 投 资 研 究 部 基 金 经 理 助 理 及 高 级 研 究 员 ; 自 2012 年 5 月 加 盟 民 生 加 银 基 金 管 理 有 限 公 司, 曾 任 基 金 经 理 助 注 :1 上 述 任 职 日 期 离 任 日 期 根 据 本 基 金 合 同 生 效 日 或 本 基 金 管 理 人 对 外 披 露 的 任 免 日 期 填 写 理 2 证 券 从 业 的 含 义 遵 从 证 券 业 从 业 人 员 资 格 管 理 办 法 的 相 关 规 定 4.2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 本 报 告 期 内, 基 金 管 理 人 严 格 遵 守 证 券 投 资 基 金 法 及 其 他 相 关 法 律 法 规 证 监 会 规 定 和 基 金 合 同 的 约 定, 本 着 诚 实 信 用 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产, 在 严 格 控 制 风 险 的 前 提 下, 为 基 金 份 额 持 有 人 谋 求 最 大 利 益 本 报 告 期 内, 基 金 运 作 整 体 合 法 合 规, 无 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 第 10 页 共 59 页

11 4.3 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 公 平 交 易 制 度 和 控 制 方 法 公 司 严 格 执 行 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见, 完 善 了 公 司 公 平 交 易 制 度, 制 度 的 范 围 包 括 境 内 上 市 股 票 债 券 的 一 级 市 场 申 购 二 级 市 场 交 易 等 所 有 投 资 管 理 活 动, 同 时 包 括 授 权 研 究 分 析 投 资 决 策 交 易 执 行 监 控 等 投 资 管 理 活 动 相 关 的 各 个 环 节, 形 成 了 有 效 的 公 平 交 易 执 行 体 系 对 于 场 内 交 易, 公 司 启 用 了 交 易 系 统 中 的 公 平 交 易 程 序, 在 指 令 分 发 及 指 令 执 行 阶 段, 均 由 系 统 强 制 执 行 公 平 委 托 ; 此 外, 公 司 严 格 控 制 不 同 投 资 组 合 之 间 的 同 日 反 向 交 易 对 于 场 外 交 易, 公 司 完 善 银 行 间 市 场 交 易 交 易 所 大 宗 交 易 等 非 集 中 竞 价 交 易 的 交 易 分 配 制 度, 保 证 各 投 资 组 合 获 得 公 平 的 交 易 机 会 对 于 部 分 债 券 一 级 市 场 申 购 非 公 开 发 行 股 票 申 购 等 以 公 司 名 义 进 行 的 交 易, 各 投 资 组 合 经 理 在 交 易 前 独 立 地 确 定 各 投 资 组 合 的 交 易 价 格 和 数 量, 公 司 按 照 价 格 优 先 比 例 分 配 的 原 则 对 交 易 结 果 进 行 分 配 公 平 交 易 制 度 的 执 行 情 况 公 司 于 每 季 度 每 年 度 对 旗 下 管 理 的 不 同 投 资 组 合 的 整 体 收 益 率 分 投 资 类 别 ( 股 票 债 券 ) 的 收 益 率 进 行 分 析, 对 连 续 四 个 季 度 期 间 内 不 同 时 间 窗 下 ( 日 内 3 日 内 5 日 内 ) 公 司 管 理 的 不 同 投 资 组 合 同 向 交 易 的 交 易 价 差 进 行 分 析 本 报 告 期 内, 本 基 金 管 理 人 公 平 交 易 制 度 得 到 良 好 地 贯 彻 执 行, 未 发 现 存 在 违 反 公 平 交 易 原 则 的 情 况 异 常 交 易 行 为 的 专 项 说 明 公 司 严 格 控 制 不 同 投 资 组 合 之 间 的 同 日 反 向 交 易, 禁 止 可 能 导 致 不 公 平 交 易 和 利 益 输 送 的 同 日 反 向 交 易 本 报 告 期 内, 本 基 金 未 发 现 可 能 的 异 常 交 易 情 况, 不 存 在 所 有 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 成 交 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 的 5% 的 情 况 4.4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 报 告 期 内 基 金 投 资 策 略 和 运 作 分 析 2015 年 度 中 证 内 地 资 源 指 数 全 年 呈 过 山 车 走 势 上 半 年 随 着 市 场 上 涨 而 上 涨,6 月 以 后 迅 速 下 跌 年 底 随 着 美 元 加 息 靴 子 落 地 开 始 逐 步 回 暖 投 资 运 作 上 我 们 继 续 根 据 申 赎 情 况 保 持 对 中 证 内 地 资 源 指 数 进 行 跟 踪 报 告 期 内 基 金 的 业 绩 表 现 截 至 2015 年 12 月 31 日, 本 基 金 份 额 净 值 为 元, 本 报 告 期 内 份 额 净 值 增 长 率 为 -7.88%, 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 -9.31% 第 11 页 共 59 页

12 4.5 管 理 人 对 宏 观 经 济 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 我 们 预 计 尽 管 美 元 加 息 刚 刚 开 始, 但 是 资 源 行 业 经 过 多 年 的 去 产 能 去 库 存, 逐 步 进 入 底 部 区 域,2016 年 将 是 资 源 板 块 的 探 底 回 升 的 过 程 本 基 金 将 继 续 保 持 对 指 数 基 准 的 跟 踪 4.6 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的 监 察 稽 核 工 作 情 况 报 告 期 内, 管 理 人 内 部 对 本 基 金 的 监 察 稽 核 工 作 主 要 针 对 本 基 金 投 资 运 作 的 合 法 合 规 性, 由 督 察 长 领 导 独 立 于 各 业 务 部 门 的 监 察 稽 核 部 进 行 监 察, 通 过 实 时 监 控 定 期 检 查 专 项 检 查 不 定 期 抽 查 等 方 式, 及 时 发 现 问 题, 提 出 整 改 意 见 并 跟 踪 改 进 落 实 情 况, 并 按 照 中 国 证 监 会 的 要 求 将 季 度 监 察 稽 核 报 告 和 年 度 监 察 稽 核 报 告 提 交 给 公 司 全 体 董 事 审 阅, 并 向 中 国 证 监 会 深 圳 证 监 局 上 报 4.7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 根 据 中 国 证 监 会 相 关 规 定 及 基 金 合 同 约 定, 本 基 金 管 理 人 严 格 按 照 新 准 则 中 国 证 监 会 相 关 规 定 和 基 金 合 同 关 于 估 值 的 约 定, 对 基 金 所 持 有 的 投 资 品 种 进 行 估 值 本 基 金 托 管 人 根 据 法 律 法 规 要 求 履 行 估 值 及 净 值 计 算 的 复 核 责 任 其 中, 本 基 金 管 理 人 为 了 确 保 估 值 工 作 的 合 规 开 展, 建 立 了 负 责 估 值 工 作 决 策 和 执 行 的 专 门 机 构, 组 成 人 员 包 括 分 管 运 营 的 公 司 领 导 督 察 长 投 资 总 监 运 营 管 理 部 交 易 部 研 究 部 投 资 部 固 定 收 益 部 监 察 稽 核 部 风 险 管 理 部 各 部 门 负 责 人 及 其 指 定 的 相 关 人 员 研 究 部 参 加 人 员 应 包 含 金 融 工 程 小 组 及 相 关 行 业 研 究 员 分 管 运 营 的 公 司 领 导 任 估 值 小 组 组 长 且 基 金 经 理 不 参 与 其 管 理 基 金 的 相 关 估 值 业 务 本 报 告 期 内, 参 与 估 值 流 程 各 方 之 间 无 重 大 利 益 冲 突 4.8 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 根 据 证 券 投 资 基 金 运 作 管 理 办 法 及 本 基 金 的 基 金 合 同 等 规 定, 本 基 金 本 报 告 期 可 不 进 行 利 润 分 配 4.9 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 本 报 告 期 内 本 基 金 不 存 在 连 续 二 十 个 工 作 日 基 金 份 额 持 有 人 数 量 不 满 二 百 人 或 者 基 金 资 产 净 值 低 于 五 千 万 元 的 情 形 5 托 管 人 报 告 5.1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 本 报 告 期, 中 国 建 设 银 行 股 份 在 本 基 金 的 托 管 过 程 中, 严 格 遵 守 了 证 券 投 资 基 金 第 12 页 共 59 页

13 法 基 金 合 同 托 管 协 议 和 其 他 有 关 规 定, 不 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为, 完 全 尽 职 尽 责 地 履 行 了 基 金 托 管 人 应 尽 的 义 务 5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 净 值 计 算 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 本 报 告 期, 本 托 管 人 按 照 国 家 有 关 规 定 基 金 合 同 托 管 协 议 和 其 他 有 关 规 定, 对 本 基 金 的 基 金 资 产 净 值 计 算 基 金 费 用 开 支 等 方 面 进 行 了 认 真 的 复 核, 对 本 基 金 的 投 资 运 作 方 面 进 行 了 监 督, 未 发 现 基 金 管 理 人 有 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 报 告 期 内, 本 基 金 未 实 施 利 润 分 配 5.3 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 准 确 和 完 整 发 表 意 见 本 托 管 人 复 核 审 查 了 本 报 告 中 的 财 务 指 标 净 值 表 现 利 润 分 配 情 况 财 务 会 计 报 告 投 资 组 合 报 告 等 内 容, 保 证 复 核 内 容 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 6.1 审 计 报 告 基 本 信 息 6 审 计 报 告 财 务 报 表 是 否 经 过 审 计 审 计 意 见 类 型 审 计 报 告 编 号 是 标 准 无 保 留 意 见 毕 马 威 华 振 审 字 第 号 6.2 审 计 报 告 的 基 本 内 容 审 计 报 告 标 题 审 计 报 告 收 件 人 引 言 段 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 段 注 册 会 计 师 的 责 任 段 审 计 报 告 民 生 加 银 中 证 内 地 资 源 主 题 指 数 型 证 券 投 资 基 金 全 体 基 金 份 额 持 有 人 我 们 审 计 了 后 附 的 民 生 加 银 中 证 内 地 资 源 主 题 指 数 型 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 民 生 加 银 中 证 主 题 指 数 型 基 金 ) 财 务 报 表, 包 括 2015 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表 2015 年 度 的 利 润 表 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 民 生 加 银 中 证 主 题 指 数 型 基 金 管 理 人 民 生 加 银 基 金 管 理 管 理 层 的 责 任, 这 种 责 任 包 括 : (1) 按 照 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 中 国 证 监 会 ) 和 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 基 金 行 业 实 务 操 作 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ;(2) 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 第 13 页 共 59 页

14 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 审 计 工 作 还 包 括 评 价 民 生 加 银 基 金 管 理 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 审 计 意 见 段 我 们 认 为, 民 生 加 银 中 证 主 题 指 数 型 基 金 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 和 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 基 金 行 业 实 务 操 作 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 民 生 加 银 中 证 主 题 指 数 型 基 金 2015 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2015 年 度 的 经 营 成 果 及 基 金 净 值 变 动 情 况 注 册 会 计 师 的 姓 名 窦 友 明 吴 钟 鸣 会 计 师 事 务 所 的 名 称 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 会 计 师 事 务 所 的 地 址 中 国 北 京 审 计 报 告 日 期 2016 年 3 月 25 日 7 年 度 财 务 报 表 7.1 资 产 负 债 表 会 计 主 体 : 民 生 加 银 中 证 内 地 资 源 主 题 指 数 型 证 券 投 资 基 金 报 告 截 止 日 : 2015 年 12 月 31 日 单 位 : 人 民 币 元 资 产 附 注 号 本 期 末 上 年 度 末 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 资 产 : 银 行 存 款 ,657, ,729, 结 算 备 付 金 - - 存 出 保 证 金 12, , 交 易 性 金 融 资 产 ,177, ,237, 第 14 页 共 59 页

15 其 中 : 股 票 投 资 59,177, ,237, 基 金 投 资 - - 债 券 投 资 - - 资 产 支 持 证 券 投 资 - - 贵 金 属 投 资 - - 衍 生 金 融 资 产 买 入 返 售 金 融 资 产 应 收 证 券 清 算 款 - 3,683, 应 收 利 息 , , 应 收 股 利 - - 应 收 申 购 款 306, , 递 延 所 得 税 资 产 - - 其 他 资 产 资 产 总 计 65,155, ,838, 负 债 和 所 有 者 权 益 附 注 号 本 期 末 上 年 度 末 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 负 债 : 短 期 借 款 - - 交 易 性 金 融 负 债 - - 衍 生 金 融 负 债 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 - - 应 付 证 券 清 算 款 应 付 赎 回 款 462, ,018, 应 付 管 理 人 报 酬 41, , 应 付 托 管 费 11, , 应 付 销 售 服 务 费 - - 应 付 交 易 费 用 , , 应 交 税 费 - - 应 付 利 息 - - 应 付 利 润 - - 递 延 所 得 税 负 债 - - 其 他 负 债 , , 负 债 合 计 865, ,572, 所 有 者 权 益 : 实 收 基 金 ,646, ,093, 未 分 配 利 润 ,357, ,828, 所 有 者 权 益 合 计 64,289, ,265, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 65,155, ,838, 注 : 报 告 截 止 日 2015 年 12 月 31 日, 基 金 份 额 总 额 91,646, 份, 基 金 份 额 净 值 人 民 币 元 7.2 利 润 表 会 计 主 体 : 民 生 加 银 中 证 内 地 资 源 主 题 指 数 型 证 券 投 资 基 金 第 15 页 共 59 页

16 本 报 告 期 :2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 单 位 : 人 民 币 元 项 目 附 注 号 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 上 年 度 可 比 期 间 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 一 收 入 20,656, ,488, 利 息 收 入 74, , 其 中 : 存 款 利 息 收 入 , , 债 券 利 息 收 入 - - 资 产 支 持 证 券 利 息 收 入 - - 买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 - 24, 其 他 利 息 收 入 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 填 列 ) 23,461, ,317, 其 中 : 股 票 投 资 收 益 ,637, ,387, 基 金 投 资 收 益 - - 债 券 投 资 收 益 资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 - - 贵 金 属 投 资 收 益 衍 生 工 具 收 益 股 利 收 益 , ,070, 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 ,218, ,670, 号 填 列 ) 4. 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 - - 列 ) 5. 其 他 收 入 ( 损 失 以 - 号 填 , , 列 ) 减 : 二 费 用 1,849, ,874, 管 理 人 报 酬 , , 托 管 费 , , 销 售 服 务 费 交 易 费 用 , , 利 息 支 出 - - 其 中 : 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 其 他 费 用 , , 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 18,807, ,614, 号 填 列 ) 减 : 所 得 税 费 用 - - 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 18,807, ,614, 第 16 页 共 59 页

17 7.3 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 会 计 主 体 : 民 生 加 银 中 证 内 地 资 源 主 题 指 数 型 证 券 投 资 基 金 本 报 告 期 :2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 213,093, ,828, ,265, 金 净 值 ) 二 本 期 经 营 活 动 产 生 - 18,807, ,807, 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利 润 ) 三 本 期 基 金 份 额 交 易 -121,447, ,663, ,783, 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值 减 少 以 - 号 填 列 ) 其 中 :1. 基 金 申 购 款 282,040, ,508, ,531, 基 金 赎 回 款 -403,487, ,172, ,314, 四 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 - 号 填 列 ) 五 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 91,646, ,357, ,289, 金 净 值 ) 上 年 度 可 比 期 间 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 项 目 实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 236,185, ,125, ,059, 金 净 值 ) 二 本 期 经 营 活 动 产 生 - 30,614, ,614, 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利 润 ) 三 本 期 基 金 份 额 交 易 -23,091, ,683, ,407, 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值 减 少 以 - 号 填 列 ) 其 中 :1. 基 金 申 购 款 112,347, ,524, ,822, 基 金 赎 回 款 -135,438, ,207, ,230, 四 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 第 17 页 共 59 页

18 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 - 号 填 列 ) 五 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 213,093, ,828, ,265, 报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 本 报 告 7.1 至 7.4 财 务 报 表 由 下 列 负 责 人 签 署 : 吴 剑 飞 周 吉 人 洪 锐 珠 基 金 管 理 人 负 责 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 7.4 报 表 附 注 基 金 基 本 情 况 民 生 加 银 中 证 内 地 资 源 主 题 指 数 型 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 本 基 金 ), 系 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 中 国 证 监 会 ) 证 监 许 可 [2011]1540 号 文 关 于 核 准 民 生 加 银 中 证 内 地 资 源 主 题 指 数 型 证 券 投 资 基 金 募 集 的 批 复 的 核 准, 由 民 生 加 银 基 金 管 理 作 为 发 起 人 向 社 会 公 开 募 集, 基 金 合 同 于 2012 年 3 月 8 日 生 效 首 次 设 立 募 集 规 模 为 682,579, 份 基 金 份 额, 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合 101, 份 基 金 份 额 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式, 存 续 期 限 不 定 本 基 金 的 基 金 管 理 人 为 民 生 加 银 基 金 管 理, 注 册 登 记 机 构 为 民 生 加 银 基 金 管 理, 基 金 托 管 人 为 中 国 建 设 银 行 股 份 ( 以 下 简 称 中 国 建 设 银 行 ) 本 基 金 的 投 资 范 围 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具, 包 括 国 内 依 法 发 行 上 市 的 股 票 ( 包 含 中 小 板 创 业 板 及 其 他 经 中 国 证 监 会 核 准 上 市 的 股 票 ) 债 券 货 币 市 场 工 具 权 证 资 产 支 持 证 券 以 及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具 ( 但 须 符 合 中 国 证 监 会 的 相 关 规 定 ) 基 金 的 投 资 组 合 比 例 为 : 本 基 金 投 资 于 中 证 内 地 资 源 主 题 指 数 成 份 股 及 备 选 成 份 股 的 比 例 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 90%; 权 证 投 资 比 例 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 不 高 于 3%; 保 持 不 低 于 基 金 资 产 净 值 5% 的 现 金 或 者 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为 : 中 证 内 地 资 源 主 题 指 数 95%+ 活 期 存 款 利 率 ( 税 后 ) 5% 会 计 报 表 的 编 制 基 础 本 基 金 以 持 续 经 营 为 基 础 本 财 务 报 表 符 合 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 ( 以 下 简 称 财 政 部 ) 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 同 时 亦 按 照 中 国 证 监 会 颁 布 的 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 XBRL 模 板 第 3 第 18 页 共 59 页

19 号 < 年 度 报 告 和 半 年 度 报 告 > 以 及 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 于 2012 年 11 月 16 日 颁 布 的 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 编 制 财 务 报 表 遵 循 企 业 会 计 准 则 及 其 他 有 关 规 定 的 声 明 本 财 务 报 表 符 合 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 本 基 金 2015 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 2015 年 度 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 会 计 年 度 本 基 金 的 会 计 年 度 自 公 历 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 记 账 本 位 币 本 基 金 的 记 账 本 位 币 为 人 民 币, 编 制 财 务 报 表 采 用 的 货 币 为 人 民 币 本 基 金 选 定 记 账 本 位 币 的 依 据 是 主 要 业 务 收 支 的 计 价 和 结 算 币 种 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 分 类 本 基 金 在 初 始 确 认 时 按 取 得 资 产 或 承 担 负 债 的 目 的, 把 金 融 资 产 和 金 融 负 债 分 为 不 同 类 别 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 应 收 款 项 持 有 至 到 期 投 资 可 供 出 售 金 融 资 产 和 其 他 金 融 负 债 本 基 金 现 无 金 融 资 产 分 类 为 持 有 至 到 期 投 资 和 可 供 出 售 金 融 资 产 本 基 金 现 无 金 融 负 债 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 本 基 金 目 前 持 有 的 股 票 投 资 和 债 券 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 中 以 交 易 性 金 融 资 产 列 示 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 初 始 确 认 后 续 计 量 和 终 止 确 认 金 融 资 产 和 金 融 负 债 在 本 基 金 成 为 相 关 金 融 工 具 合 同 条 款 的 一 方 时, 于 资 产 负 债 表 内 确 认 在 初 始 确 认 时, 金 融 资 产 及 金 融 负 债 均 以 公 允 价 值 计 量 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 相 关 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益 ; 对 于 其 他 类 别 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 初 始 确 认 后, 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 后 续 计 量 如 下 : 第 19 页 共 59 页

20 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 以 公 允 价 值 计 量, 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失 计 入 当 期 损 益 应 收 款 项 以 实 际 利 率 法 按 摊 余 成 本 计 量 如 名 义 利 率 与 实 际 利 率 计 差 异 较 小 的, 也 可 采 用 名 义 利 率 进 行 后 续 计 量 除 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 以 外 的 金 融 负 债 采 用 实 际 利 率 法 按 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 当 收 取 某 项 金 融 资 产 的 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 或 将 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 时, 本 基 金 终 止 确 认 该 金 融 资 产 金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 本 基 金 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 : 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 因 转 移 而 收 到 的 对 价 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的, 本 基 金 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 估 值 原 则 除 特 别 声 明 外, 本 基 金 按 下 述 原 则 计 量 公 允 价 值 : 公 允 价 值 是 指 市 场 参 与 者 在 计 量 日 发 生 的 有 序 交 易 中, 出 售 一 项 资 产 所 能 收 到 或 者 转 移 一 项 负 债 所 需 支 付 的 价 格 本 基 金 估 计 公 允 价 值 时, 考 虑 市 场 参 与 者 在 计 量 日 对 相 关 资 产 或 负 债 进 行 定 价 时 考 虑 的 特 征 ( 包 括 资 产 状 况 及 所 在 位 置 对 资 产 出 售 或 者 使 用 的 限 制 等 ), 并 采 用 在 当 前 情 况 下 适 用 并 且 有 足 够 可 利 用 数 据 和 其 他 信 息 支 持 的 估 值 技 术 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 按 其 估 值 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 ; 估 值 日 无 交 易, 但 最 近 第 20 页 共 59 页

21 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 且 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 的, 按 最 近 交 易 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具, 如 估 值 日 无 交 易 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 或 证 券 发 行 机 构 发 生 了 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件, 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 等 因 素, 调 整 最 近 交 易 市 价 以 确 定 公 允 价 值 当 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场, 采 用 市 场 参 与 者 普 遍 认 同 且 被 以 往 市 场 实 际 交 易 价 格 验 证 具 有 可 靠 性 的 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 估 值 技 术 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交 易 中 使 用 的 价 格 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 的 当 前 公 允 价 值 现 金 流 量 折 现 法 和 期 权 定 价 模 型 等 采 用 估 值 技 术 时, 尽 可 能 最 大 程 度 使 用 市 场 参 数, 减 少 使 用 与 本 基 金 特 定 相 关 的 参 数 如 有 新 增 事 项, 按 国 家 最 新 规 定 估 值 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 抵 销 金 融 资 产 和 金 融 负 债 在 资 产 负 债 表 内 分 别 列 示, 没 有 相 互 抵 销 但 是, 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 以 相 互 抵 销 后 的 净 额 在 资 产 负 债 表 内 列 示 : 本 基 金 具 有 抵 销 已 确 认 金 额 的 法 定 权 利, 且 该 种 法 定 权 利 是 当 前 可 执 行 的 ; 本 基 金 计 划 以 净 额 结 算, 或 同 时 变 现 该 金 融 资 产 和 清 偿 该 金 融 负 债 实 收 基 金 实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余 额 由 于 申 购 和 赎 回 引 起 的 实 收 基 金 份 额 变 动 分 别 于 基 金 申 购 确 认 日 及 基 金 赎 回 确 认 日 认 列 上 述 申 购 和 赎 回 分 别 包 括 基 金 转 换 所 引 起 的 转 入 基 金 的 实 收 基 金 增 加 和 转 出 基 金 的 实 收 基 金 减 少 损 益 平 准 金 损 益 平 准 金 核 算 在 基 金 份 额 发 生 变 动 时, 申 购 赎 回 转 入 转 出 及 红 利 再 投 资 等 款 项 中 包 含 的 未 分 配 利 润 和 公 允 价 值 变 动 损 益, 包 括 已 实 现 损 益 平 准 金 和 未 实 现 损 益 平 准 金 已 实 现 损 益 平 准 金 指 根 据 交 易 申 请 日 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 已 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 第 21 页 共 59 页

22 算 的 金 额 未 实 现 损 益 平 准 金 指 根 据 交 易 申 请 日 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 未 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日 或 基 金 赎 回 确 认 日 进 行 确 认 和 计 量, 并 全 额 转 入 未 分 配 利 润 /( 累 计 亏 损 ) 收 入 /( 损 失 ) 的 确 认 和 计 量 存 款 利 息 收 入 按 存 款 的 本 金 与 适 用 的 利 率 逐 日 计 提 的 金 额 入 账 债 券 利 息 收 入 按 债 券 票 面 价 值 与 票 面 利 率 或 内 含 票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除 由 债 券 发 行 企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认, 在 债 券 实 际 持 有 期 内 逐 日 计 提 ; 资 产 支 持 证 券 利 息 收 入 按 证 券 票 面 价 值 与 票 面 利 率 计 算 的 金 额, 扣 除 应 由 资 产 支 持 证 券 发 行 企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认, 在 证 券 实 际 持 有 期 内 逐 日 计 提 ; 买 入 返 售 金 融 资 产 收 入, 按 买 入 返 售 金 融 资 产 的 摊 余 成 本 及 实 际 利 率 ( 当 实 际 利 率 与 合 同 利 率 差 异 较 小 时, 也 可 以 用 合 同 利 率 ), 在 回 购 期 内 逐 日 计 提 ; 股 票 投 资 收 益 /( 损 失 ) 于 卖 出 股 票 成 交 日 确 认, 并 按 卖 出 股 票 成 交 金 额 与 其 成 本 的 差 额 入 账 ; 债 券 投 资 收 益 /( 损 失 ) 于 卖 出 债 券 成 交 日 确 认, 并 按 成 交 总 额 与 其 成 本 应 收 利 息 的 差 额 入 账 ; 衍 生 工 具 收 益 /( 损 失 ) 于 卖 出 衍 生 工 具 成 交 日 确 认, 并 按 卖 出 衍 生 工 具 成 交 金 额 与 其 成 本 的 差 额 入 账 ; 股 利 收 益 于 除 息 日 确 认, 并 按 上 市 公 司 宣 告 的 分 红 派 息 比 例 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 入 账 ; 公 允 价 值 变 动 收 益 /( 损 失 ) 系 本 基 金 持 有 的 采 用 公 允 价 值 模 式 计 量 的 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 等 公 允 价 值 变 动 形 成 的 应 计 入 当 期 损 益 的 利 得 或 损 失 ; 其 他 收 入 在 主 要 风 险 和 报 酬 已 经 转 移 给 对 方, 经 济 利 益 很 可 能 流 入 且 金 额 可 以 可 靠 计 量 的 时 候 确 认 第 22 页 共 59 页

23 费 用 的 确 认 和 计 量 本 基 金 的 管 理 人 报 酬 和 托 管 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率 和 计 算 方 法 逐 日 确 认 本 基 金 的 交 易 费 用 于 进 行 股 票 债 券 权 证 等 交 易 发 生 时 按 照 确 定 的 金 额 确 认 本 基 金 的 利 息 支 出 按 资 金 的 本 金 和 适 用 利 率 逐 日 计 提 卖 出 回 购 金 融 资 产 利 息 支 出 按 到 期 应 付 或 实 际 支 付 的 金 额 与 初 始 确 认 金 额 的 差 额, 在 回 购 期 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 确 认, 直 线 法 与 实 际 利 率 法 确 定 的 支 出 差 异 较 小 的 可 采 用 直 线 法 本 基 金 的 其 他 费 用 如 不 影 响 估 值 日 基 金 份 额 净 值 小 数 点 后 第 四 位, 发 生 时 直 接 计 入 基 金 损 益 ; 如 果 影 响 基 金 份 额 净 值 小 数 点 后 第 四 位 的, 应 采 用 待 摊 或 预 提 的 方 法, 待 摊 或 预 提 计 入 基 金 损 益 基 金 的 收 益 分 配 政 策 (a) 本 基 金 的 每 份 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 ; (b) 收 益 分 配 时 所 发 生 的 银 行 转 账 或 其 他 手 续 费 用 由 投 资 人 自 行 承 担 当 投 资 人 的 现 金 红 利 小 于 一 定 金 额, 基 金 注 册 登 记 机 构 可 将 投 资 人 的 现 金 红 利 按 除 息 日 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转 为 基 金 份 额, 具 体 业 务 规 则, 请 见 招 募 说 明 书 等 相 关 公 告 ; (c) 本 基 金 收 益 每 年 最 多 分 配 6 次, 每 次 基 金 收 益 分 配 比 例 不 低 于 收 益 分 配 基 准 日 可 供 分 配 利 润 的 10%; (d) 若 基 金 合 同 生 效 不 满 3 个 月 则 可 不 进 行 收 益 分 配 ; (e) 本 基 金 收 益 分 配 方 式 分 为 两 种 : 现 金 分 红 与 红 利 再 投 资, 投 资 人 可 选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 按 除 息 日 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转 为 基 金 份 额 进 行 再 投 资 ; 若 投 资 人 不 选 择, 本 基 金 默 认 的 收 益 分 配 方 式 是 现 金 分 红 ; (f) 基 金 收 益 分 配 后 基 金 份 额 净 值 不 能 低 于 面 值, 即 基 金 收 益 分 配 基 准 日 的 基 金 份 额 净 值 减 去 每 单 位 基 金 份 额 收 益 分 配 金 额 后 不 能 低 于 面 值 ; 第 23 页 共 59 页

24 (g) 法 律 法 规 或 监 管 机 构 另 有 规 定 的, 从 其 规 定 分 部 报 告 本 基 金 以 内 部 组 织 结 构 管 理 要 求 内 部 报 告 制 度 为 依 据 确 定 经 营 分 部, 以 经 营 分 部 为 基 础 确 定 报 告 分 部 本 基 金 目 前 以 一 个 经 营 分 部 运 作, 不 需 要 进 行 分 部 报 告 的 披 露 其 他 重 要 的 会 计 政 策 和 会 计 估 计 对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票, 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 或 交 易 不 活 跃 ( 包 括 涨 跌 停 时 的 交 易 不 活 跃 ) 等 情 况, 本 基 金 根 据 中 国 证 监 会 公 告 [2008]38 号 关 于 进 一 步 规 范 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意 见, 根 据 具 体 情 况 采 用 关 于 发 布 中 基 协 (AMAC) 基 金 行 业 股 票 估 值 指 数 的 通 知 提 供 的 指 数 收 益 法 市 盈 率 法 现 金 流 量 折 现 法 等 估 值 技 术 进 行 估 值 对 于 在 锁 定 期 内 的 非 公 开 发 行 股 票, 根 据 中 国 证 监 会 证 监 会 计 字 [2007]21 号 关 于 证 券 投 资 基 金 执 行 < 企 业 会 计 准 则 > 估 值 业 务 及 份 额 净 值 计 价 有 关 事 项 的 通 知 ( 以 下 简 称 证 券 投 资 基 金 执 行 < 企 业 会 计 准 则 > 估 值 业 务 及 份 额 净 值 计 价 的 通 知 ), 若 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 低 于 非 公 开 发 行 股 票 的 初 始 投 资 成 本, 按 估 值 日 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 估 值 ; 若 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 高 于 非 公 开 发 行 股 票 的 初 始 投 资 成 本, 按 锁 定 期 内 已 经 过 交 易 所 交 易 天 数 占 锁 定 期 内 总 交 易 所 交 易 天 数 的 比 例 将 两 者 之 间 差 价 的 一 部 分 确 认 为 估 值 增 值 根 据 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 估 值 核 算 工 作 小 组 关 于 2015 年 1 季 度 固 定 收 益 品 种 的 估 值 处 理 标 准 ( 中 基 协 发 [2014] 24 号 ) ( 以 下 简 称 估 值 处 理 标 准 ), 对 于 在 银 行 间 债 券 市 场 上 海 证 券 交 易 所 深 圳 证 券 交 易 所 及 中 国 证 监 会 认 可 的 其 他 交 易 场 所 上 市 交 易 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种 ( 估 值 处 理 标 准 另 有 规 定 的 除 外 ), 本 基 金 采 用 第 三 方 估 值 机 构 提 供 的 价 格 数 据 进 行 估 值 第 24 页 共 59 页

25 7.4.5 会 计 政 策 和 会 计 估 计 变 更 以 及 差 错 更 正 的 说 明 会 计 政 策 变 更 的 说 明 本 基 金 在 本 年 度 未 发 生 重 大 会 计 政 策 变 更 会 计 估 计 变 更 的 说 明 根 据 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 估 值 核 算 工 作 小 组 关 于 2015 年 1 季 度 固 定 收 益 品 种 的 估 值 处 理 标 准 ( 中 基 协 发 [2014] 24 号 ) ( 以 下 简 称 估 值 处 理 标 准 ), 本 基 金 自 2015 年 3 月 30 日 起, 对 所 持 有 的 在 上 海 证 券 交 易 所 深 圳 证 券 交 易 所 上 市 交 易 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种 ( 估 值 处 理 标 准 另 有 规 定 的 除 外 的 估 值 方 法 进 行 调 整 ), 采 用 第 三 方 估 值 机 构 提 供 的 价 格 数 据 进 行 估 值 于 2015 年 3 月 30 日, 相 关 调 整 对 前 一 估 值 日 基 金 资 产 净 值 的 影 响 不 超 过 0.50% 差 错 更 正 的 说 明 本 基 金 在 本 年 度 未 发 生 重 大 会 计 差 错 更 正 税 项 根 据 财 税 字 [1998]55 号 文 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 问 题 的 通 知 财 税 [2002]128 号 文 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题 的 通 知 财 税 [2004]78 号 文 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 财 税 [2012]85 号 文 财 政 部 国 家 税 务 总 局 证 监 会 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 财 税 [2015]101 号 财 政 部 国 家 税 务 总 局 证 监 会 关 于 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 财 税 [2005]103 号 文 关 于 股 权 分 置 试 点 改 革 有 关 税 收 政 策 问 题 的 通 知 上 证 交 字 [2008]16 号 关 于 做 好 调 整 证 券 交 易 印 花 税 税 率 相 关 工 作 的 通 知 及 深 圳 证 券 交 易 所 于 2008 年 9 月 18 日 发 布 的 深 圳 证 券 交 易 所 关 于 做 好 证 券 交 易 印 花 税 征 收 方 式 调 整 工 作 的 通 知 财 税 [2008]1 号 文 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 及 其 他 相 关 税 务 法 规 和 实 务 操 作, 本 基 金 适 用 的 主 要 税 项 列 示 如 下 : (a) 以 发 行 基 金 方 式 募 集 资 金, 不 属 于 营 业 税 征 收 范 围, 不 征 收 营 业 税 (b) 证 券 投 资 基 金 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 债 券 的 差 价 收 入 暂 免 征 收 营 业 税 和 企 业 所 得 税 (c) 基 金 作 为 流 通 股 股 东 在 股 权 分 置 改 革 过 程 中 收 到 由 非 流 通 股 股 东 支 付 的 股 份 现 金 对 价, 暂 免 征 收 印 花 税 企 业 所 得 税 和 个 人 所 得 税 第 25 页 共 59 页

26 (d) 对 基 金 取 得 的 股 票 的 股 息 红 利 收 入, 债 券 的 利 息 收 入, 由 上 市 公 司 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 上 述 收 入 时 代 扣 代 缴 20% 的 个 人 所 得 税 自 2013 年 1 月 1 日 起, 对 所 取 得 的 股 息 红 利 收 入 根 据 持 股 期 限 差 别 化 计 算 个 人 所 得 税 的 应 纳 税 所 得 额 : 持 股 期 限 在 1 个 月 以 内 ( 含 1 个 月 ) 的, 其 股 息 红 利 所 得 全 额 计 入 应 纳 税 所 得 额 ; 持 股 期 限 在 1 个 月 以 上 至 1 年 ( 含 1 年 ) 的, 暂 减 按 50% 计 入 应 纳 税 所 得 额 ; 持 股 期 限 超 过 1 年 的, 股 权 登 记 日 为 自 2013 年 1 月 1 日 起 至 2015 年 9 月 7 日 期 间 的, 暂 减 按 25% 计 入 应 纳 税 所 得 额, 股 权 登 记 日 在 2015 年 9 月 8 日 及 以 后 的, 暂 免 征 收 个 人 所 得 税 (e) 基 金 卖 出 股 票 按 0.1% 的 税 率 缴 纳 股 票 交 易 印 花 税, 买 入 股 票 不 征 收 股 票 交 易 印 花 税 (f) 对 投 资 者 ( 包 括 个 人 和 机 构 投 资 者 ) 从 基 金 分 配 中 取 得 的 收 入, 暂 不 征 收 个 人 所 得 税 和 企 业 所 得 税 重 要 财 务 报 表 项 目 的 说 明 银 行 存 款 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 末 上 年 度 末 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 活 期 存 款 5,657, ,729, 定 期 存 款 - - 其 中 : 存 款 期 限 1-3 个 月 - - 其 他 存 款 - - 合 计 : 5,657, ,729, 交 易 性 金 融 资 产 单 位 : 人 民 币 元 本 期 末 项 目 2015 年 12 月 31 日 成 本 公 允 价 值 公 允 价 值 变 动 股 票 70,077, ,177, ,900, 贵 金 属 投 资 - 金 交 所 黄 金 合 约 债 券 交 易 所 市 场 银 行 间 市 场 第 26 页 共 59 页

27 合 计 资 产 支 持 证 券 基 金 其 他 合 计 70,077, ,177, ,900, 项 目 上 年 度 末 2014 年 12 月 31 日 成 本 公 允 价 值 公 允 价 值 变 动 股 票 155,919, ,237, ,682, 贵 金 属 投 资 - 金 交 所 黄 金 合 约 债 券 交 易 所 市 场 银 行 间 市 场 合 计 资 产 支 持 证 券 基 金 其 他 合 计 155,919, ,237, ,682, 衍 生 金 融 资 产 / 负 债 本 基 金 本 年 末 及 上 年 度 末 均 无 衍 生 金 融 资 产 / 负 债 买 入 返 售 金 融 资 产 各 项 买 入 返 售 金 融 资 产 期 末 余 额 本 基 金 本 年 末 及 上 年 度 末 均 无 买 入 返 售 金 融 资 产 期 末 买 断 式 逆 回 购 交 易 中 取 得 的 债 券 本 基 金 本 年 末 及 上 年 度 末 均 无 从 买 断 式 逆 回 购 交 易 中 取 得 的 债 券 应 收 利 息 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 末 上 年 度 末 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 应 收 活 期 存 款 利 息 1, , 应 收 定 期 存 款 利 息 - - 应 收 其 他 存 款 利 息 - - 应 收 结 算 备 付 金 利 息 - - 应 收 债 券 利 息 - - 应 收 买 入 返 售 证 券 利 息 - - 应 收 申 购 款 利 息 - - 应 收 黄 金 合 约 拆 借 孳 息 - - 第 27 页 共 59 页

28 其 他 合 计 1, , 其 他 资 产 本 基 金 本 年 末 及 上 年 度 末 均 无 其 他 资 产 应 付 交 易 费 用 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 末 上 年 度 末 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 交 易 所 市 场 应 付 交 易 费 用 8, , 银 行 间 市 场 应 付 交 易 费 用 - - 合 计 8, , 其 他 负 债 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 末 上 年 度 末 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 应 付 券 商 交 易 单 元 保 证 金 - - 应 付 赎 回 费 1, , 应 付 指 数 使 用 费 100, , 预 提 信 息 披 露 费 200, , 预 提 审 计 费 用 40, , 合 计 341, , 实 收 基 金 金 额 单 位 : 人 民 币 元 本 期 项 目 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 基 金 份 额 ( 份 ) 账 面 金 额 上 年 度 末 213,093, ,093, 本 期 申 购 282,040, ,040, 本 期 赎 回 ( 以 "-" 号 填 列 ) -403,487, ,487, 基 金 拆 分 / 份 额 折 算 前 - - 基 金 拆 分 / 份 额 折 算 变 动 份 额 - - 本 期 申 购 - - 本 期 赎 回 ( 以 "-" 号 填 列 ) - - 本 期 末 91,646, ,646, 第 28 页 共 59 页

29 注 : 此 处 申 购 含 转 换 入 份 额, 赎 回 含 转 换 出 份 额 未 分 配 利 润 单 位 : 人 民 币 元 项 目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配 利 润 合 计 上 年 度 末 -58,267, ,439, ,828, 本 期 利 润 22,025, ,218, ,807, 本 期 基 金 份 额 交 易 24,910, ,247, ,663, 产 生 的 变 动 数 其 中 : 基 金 申 购 款 -62,605, ,096, ,508, 基 金 赎 回 款 87,516, ,343, ,172, 本 期 已 分 配 利 润 本 期 末 -11,331, ,025, ,357, 存 款 利 息 收 入 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 上 年 度 可 比 期 间 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 活 期 存 款 利 息 收 入 73, , 定 期 存 款 利 息 收 入 - - 其 他 存 款 利 息 收 入 - - 结 算 备 付 金 利 息 收 入 , 其 他 合 计 74, , 股 票 投 资 收 益 股 票 投 资 收 益 买 卖 股 票 差 价 收 入 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 上 年 度 可 比 期 间 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 卖 出 股 票 成 交 总 额 159,106, ,380, 减 : 卖 出 股 票 成 本 总 额 136,469, ,767, 买 卖 股 票 差 价 收 入 22,637, ,387, 债 券 投 资 收 益 本 基 金 于 本 年 度 及 上 年 度 均 无 债 券 投 资 收 益 第 29 页 共 59 页

30 贵 金 属 投 资 收 益 本 基 金 于 本 年 度 及 上 年 度 均 无 贵 金 属 投 资 收 益 衍 生 工 具 收 益 本 基 金 于 本 年 度 及 上 年 度 均 无 衍 生 工 具 收 益 股 利 收 益 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 上 年 度 可 比 期 间 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 股 票 投 资 产 生 的 股 利 收 益 823, ,070, 基 金 投 资 产 生 的 股 利 收 益 - - 合 计 823, ,070, 公 允 价 值 变 动 收 益 单 位 : 人 民 币 元 项 目 名 称 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 上 年 度 可 比 期 间 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 1. 交 易 性 金 融 资 产 -3,218, ,670, 股 票 投 资 -3,218, ,670, 债 券 投 资 - - 资 产 支 持 证 券 投 资 - - 贵 金 属 投 资 - - 其 他 衍 生 工 具 - - 权 证 投 资 其 他 - - 合 计 -3,218, ,670, 其 他 收 入 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 上 年 度 可 比 期 间 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 基 金 赎 回 费 收 入 292, , 转 换 费 收 入 46, , 合 计 338, , 第 30 页 共 59 页

31 交 易 费 用 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 上 年 度 可 比 期 间 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 交 易 所 市 场 交 易 费 用 372, , 银 行 间 市 场 交 易 费 用 - - 合 计 372, , 其 他 费 用 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 上 年 度 可 比 期 间 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 审 计 费 用 40, , 信 息 披 露 费 100, , 银 行 费 用 5, , 债 券 帐 户 维 护 费 18, , 指 数 使 用 费 200, , 合 计 363, , 或 有 事 项 资 产 负 债 表 日 后 事 项 的 说 明 或 有 事 项 截 至 资 产 负 债 表 日, 本 基 金 没 有 需 要 在 财 务 报 表 附 注 中 说 明 的 或 有 事 项 资 产 负 债 表 日 后 事 项 截 至 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 本 基 金 没 有 需 要 在 财 务 报 表 附 注 中 说 明 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 关 联 方 关 系 关 联 方 名 称 民 生 加 银 基 金 管 理 中 国 建 设 银 行 中 国 民 生 银 行 股 份 加 拿 大 皇 家 银 行 三 峡 财 务 有 限 责 任 公 司 民 生 加 银 资 产 管 理 与 本 基 金 的 关 系 基 金 管 理 人 注 册 登 记 机 构 基 金 销 售 机 构 基 金 托 管 人 基 金 销 售 机 构 基 金 管 理 人 的 中 方 投 资 者 基 金 销 售 机 构 基 金 管 理 人 的 外 方 投 资 者 基 金 管 理 人 的 中 方 投 资 者 基 金 管 理 人 的 控 股 子 公 司 第 31 页 共 59 页

32 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 的 关 联 方 交 易 本 基 金 在 本 年 度 及 上 年 度 均 没 有 通 过 关 联 方 的 交 易 单 元 进 行 过 交 易 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 的 交 易 应 支 付 关 联 方 的 佣 金 本 基 金 在 本 年 末 及 上 年 度 末 均 没 有 应 支 付 关 联 方 的 佣 金 关 联 方 报 酬 基 金 管 理 费 项 目 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理 费 其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护 费 单 位 : 人 民 币 元 本 期 上 年 度 可 比 期 间 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 月 31 日 日 878, , , , 注 : 支 付 基 金 管 理 人 民 生 加 银 基 金 管 理 的 基 金 管 理 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0.75% 的 年 费 率 计 提, 逐 日 累 计 至 每 月 月 底, 按 月 支 付 计 算 公 式 为 : 日 基 金 管 理 费 = 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0.75%/ 当 年 天 数 基 金 托 管 费 项 目 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管 费 单 位 : 人 民 币 元 本 期 上 年 度 可 比 期 间 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 月 31 日 日 234, , 注 : 支 付 基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 的 基 金 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0.20% 的 年 费 率 计 提, 逐 日 累 计 至 每 月 月 底, 按 月 支 付 计 算 公 式 为 : 日 基 金 托 管 费 = 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0.20%/ 当 年 天 数 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 本 基 金 在 本 年 度 与 上 年 度 均 未 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 各 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 报 告 期 内 基 金 管 理 人 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 的 情 况 基 金 管 理 人 于 本 年 度 及 上 年 度 均 未 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 第 32 页 共 59 页

33 报 告 期 末 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 在 本 年 度 末 及 上 年 度 均 未 持 有 本 基 金 由 关 联 方 保 管 的 银 行 存 款 余 额 及 当 期 产 生 的 利 息 收 入 单 位 : 人 民 币 元 本 期 上 年 度 可 比 期 间 关 联 方 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 名 称 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 中 国 建 设 银 行 5,657, , ,729, , 注 : 本 基 金 通 过 中 国 建 设 银 行 基 金 托 管 结 算 资 金 专 用 存 款 账 户 转 存 于 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 的 结 算 备 付 金, 于 2015 年 12 月 31 日 的 相 关 余 额 为 人 民 币 0.00 元 (2014 年 12 月 31 日 : 人 民 币 0.00 元 ) 本 基 金 在 承 销 期 内 参 与 关 联 方 承 销 证 券 的 情 况 本 基 金 在 本 年 度 与 上 年 度 均 未 在 承 销 期 内 购 入 过 由 关 联 方 承 销 的 证 券 利 润 分 配 情 况 利 润 分 配 情 况 非 货 币 市 场 基 金 本 基 金 在 本 年 度 未 进 行 过 利 润 分 配 期 末 (2015 年 12 月 31 日 ) 本 基 金 持 有 的 流 通 受 限 证 券 因 认 购 新 发 / 增 发 证 券 而 于 期 末 持 有 的 流 通 受 限 证 券 根 据 证 券 发 行 与 承 销 管 理 办 法, 证 券 投 资 基 金 参 与 网 下 配 售, 可 与 发 行 人 承 销 商 自 主 约 定 网 下 配 售 股 票 的 持 有 期 限 并 公 开 披 露 持 有 期 自 公 开 发 行 的 股 票 上 市 之 日 起 计 算 在 持 有 期 内 的 股 票 为 流 动 受 限 制 而 不 能 自 由 转 让 的 资 产 基 金 还 可 作 为 特 定 投 资 者, 认 购 由 中 国 证 监 会 上 市 公 司 证 券 发 行 管 理 办 法 规 范 的 非 公 开 发 行 股 票, 所 认 购 的 股 票 自 发 行 结 束 之 日 起 12 个 月 内 不 得 转 让 券 于 2015 年 12 月 31 日, 本 基 金 未 持 有 因 认 购 新 发 或 增 发 证 券 而 受 上 述 规 定 约 束 的 流 通 受 限 证 期 末 持 有 的 暂 时 停 牌 等 流 通 受 限 股 票 金 额 单 位 : 人 民 币 元 股 票 代 股 票 名 码 称 停 牌 日 期 停 牌 原 因 期 末 估 值 单 价 复 牌 日 期 复 牌 开 盘 单 价 数 量 ( 股 ) 期 末 期 末 估 值 总 成 本 总 额 额 备 注 第 33 页 共 59 页

34 南 山 铝 年 9 月 29 日 业 格 林 美 2015 年 12 月 29 日 重 大 事 项 重 大 事 项 年 1 月 25 日 ,326 1,705, ,623, 年 1 月 6 日 , , ,020, 期 末 债 券 正 回 购 交 易 中 作 为 抵 押 的 债 券 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 截 至 本 报 告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止, 本 基 金 未 持 有 从 事 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 交 易 中 作 为 抵 押 的 债 券 交 易 所 市 场 债 券 正 回 购 截 至 本 报 告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止, 本 基 金 未 持 有 从 事 交 易 所 市 场 债 券 正 回 购 交 易 中 作 为 抵 押 的 债 券 金 融 工 具 风 险 及 管 理 风 险 管 理 政 策 和 组 织 架 构 本 基 金 在 日 常 活 动 中 面 临 各 种 金 融 工 具 的 风 险, 主 要 包 括 : 信 用 风 险 流 动 性 风 险 市 场 风 险 本 基 金 在 下 文 主 要 论 述 上 述 风 险 敞 口 及 其 形 成 原 因 ; 风 险 管 理 目 标 政 策 和 过 程 以 及 计 量 风 险 的 方 法 等 本 基 金 的 基 金 管 理 人 从 事 风 险 管 理 的 目 标 是 使 本 基 金 在 风 险 和 收 益 之 间 取 得 适 当 的 平 衡, 以 实 现 风 险 和 收 益 相 匹 配 的 风 险 收 益 目 标 基 于 该 风 险 管 理 目 标, 本 基 金 的 基 金 管 理 人 制 定 了 政 策 和 程 序 来 辨 别 和 分 析 这 些 风 险, 设 定 适 当 的 风 险 限 额 并 设 计 相 应 的 内 部 控 制 程 序, 通 过 可 靠 的 管 理 及 信 息 系 统 持 续 监 控 上 述 各 类 风 险 本 基 金 管 理 人 奉 行 全 面 风 险 管 理 体 系 的 建 设, 在 董 事 会 下 设 立 合 规 与 风 险 管 理 委 员 会, 负 责 制 定 风 险 管 理 的 宏 观 政 策, 设 定 最 高 风 险 承 受 度 以 及 审 议 批 准 防 范 风 险 和 内 部 控 制 的 政 策 等 ; 在 第 34 页 共 59 页

35 管 理 层 层 面 设 立 风 险 控 制 委 员 会, 实 施 董 事 会 合 规 与 风 险 管 理 委 员 会 制 定 的 各 项 风 险 管 理 和 内 部 控 制 政 策 ; 在 业 务 操 作 层 面 风 险 管 理 职 责 主 要 由 监 察 稽 核 部 和 风 险 管 理 部 负 责, 协 调 并 与 各 部 门 合 作 完 成 运 作 风 险 管 理 以 及 进 行 投 资 风 险 分 析 与 绩 效 评 估 监 察 稽 核 部 和 风 险 管 理 部 向 督 察 长 负 责, 并 向 总 经 理 汇 报 日 常 行 政 事 务 本 基 金 管 理 人 建 立 了 以 合 规 与 风 险 管 理 委 员 会 为 核 心 的 由 督 察 长 风 险 控 制 委 员 会 监 察 稽 核 部 风 险 管 理 部 和 相 关 业 务 部 门 构 成 的 风 险 管 理 架 构 体 系 信 用 风 险 信 用 风 险 是 指 基 金 在 交 易 过 程 中 因 交 易 对 手 未 履 行 合 约 责 任, 或 者 基 金 所 投 资 证 券 之 发 行 人 出 现 违 约 拒 绝 支 付 到 期 本 息, 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 本 基 金 的 银 行 存 款 存 放 在 本 基 金 的 托 管 行 中 国 建 设 银 行, 与 该 银 行 存 款 相 关 的 信 用 风 险 不 重 大 本 基 金 的 基 金 管 理 人 建 立 了 信 用 风 险 管 理 流 程, 本 基 金 投 资 于 具 有 良 好 信 用 等 级 的 证 券, 且 通 过 分 散 化 投 资 以 分 散 信 用 风 险 本 基 金 投 资 于 一 家 公 司 发 行 的 证 券 市 值 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 10%, 且 本 基 金 与 由 本 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券, 不 得 超 过 该 证 券 的 10% 本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 与 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 完 成 证 券 交 收 和 款 项 清 算, 因 此 违 约 风 险 发 生 的 可 能 性 很 小 ; 本 基 金 在 进 行 银 行 间 同 业 市 场 交 易 前 均 对 交 易 对 手 进 行 信 用 评 估 并 采 用 券 款 对 付 交 割 方 式 以 控 制 相 应 的 信 用 风 险 于 2015 年 12 月 31 日 及 2014 年 12 月 31 日, 本 基 金 均 未 持 有 信 用 类 债 券 因 此, 本 基 金 无 重 大 的 信 用 风 险 流 动 性 风 险 流 动 性 风 险 是 指 在 履 行 以 交 付 现 金 或 其 他 金 融 资 产 的 方 式 结 算 的 义 务 时 遇 到 资 金 短 缺 的 风 险 本 基 金 的 流 动 性 风 险 一 方 面 来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场 出 现 剧 烈 波 动 的 情 况 下 以 合 理 的 价 格 变 现, 另 一 方 面 来 自 于 基 金 份 额 持 有 人 可 随 时 要 求 赎 回 其 持 有 的 基 金 份 额 第 35 页 共 59 页

36 本 基 金 管 理 人 每 日 预 测 本 基 金 的 流 动 性 需 求, 并 同 时 通 过 独 立 的 风 险 管 理 人 员 设 定 流 动 性 比 例 要 求, 对 流 动 性 指 标 进 行 持 续 的 监 测 和 分 析 针 对 投 资 品 种 变 现 的 流 动 性 风 险, 本 基 金 管 理 人 对 流 通 受 限 证 券 的 投 资 交 易 进 行 限 制 和 控 制, 对 缺 乏 流 动 性 的 证 券 投 资 比 率 事 先 确 定 最 高 上 限, 控 制 基 金 的 流 动 性 结 构 ; 加 强 对 投 资 组 合 变 现 周 期 和 冲 击 成 本 的 定 量 分 析, 定 期 揭 示 基 金 的 流 动 性 风 险 ; 通 过 分 散 投 资 降 低 基 金 财 产 的 非 系 统 性 风 险, 保 持 基 金 组 合 良 好 的 流 动 性 本 基 金 所 持 大 部 分 证 券 在 证 券 交 易 所 上 市, 其 余 亦 可 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易, 除 附 注 年 末 本 基 金 持 有 的 流 通 受 限 证 券 中 附 注 13 中 列 示 的 部 分 基 金 资 产 流 通 暂 时 受 限 制 不 能 自 由 转 让 的 情 况 外, 其 余 金 融 资 产 均 能 及 时 变 现 此 外, 本 基 金 可 通 过 卖 出 回 购 金 融 资 产 方 式 借 入 短 期 资 金 应 对 流 动 性 需 求, 其 上 限 一 般 不 超 过 基 金 持 有 的 债 券 资 产 的 公 允 价 值 针 对 兑 付 赎 回 资 金 的 流 动 性 风 险, 本 基 金 管 理 人 根 据 申 购 赎 回 变 动 情 况, 制 定 现 金 头 寸 预 测 表, 及 时 采 取 措 施 满 足 流 动 性 需 要 ; 分 析 基 金 持 有 人 结 构, 加 强 与 主 要 持 有 人 的 沟 通, 及 时 揭 示 可 能 的 赎 回 需 求 ; 按 照 有 关 法 律 法 规 规 定 应 对 固 定 赎 回, 并 进 行 适 当 报 告 和 批 露 ; 在 基 金 合 同 中 设 计 了 巨 额 赎 回 条 款, 约 定 在 非 常 情 况 下 赎 回 申 请 的 处 理 方 式, 控 制 因 开 放 申 购 赎 回 模 式 带 来 的 流 动 性 风 险, 有 效 保 障 基 金 持 有 人 利 益 本 基 金 所 持 有 的 全 部 金 融 负 债 无 固 定 到 期 日 或 合 约 约 定 到 期 日 均 为 一 个 月 以 内 且 不 计 息, 可 赎 回 基 金 份 额 净 值 ( 所 有 者 权 益 ) 无 固 定 到 期 日 且 不 计 息, 因 此 账 面 余 额 即 为 未 折 现 的 合 约 到 期 现 金 流 量 市 场 风 险 市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因 素 的 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险, 包 括 利 率 风 险 外 汇 风 险 和 其 他 价 格 风 险 利 率 风 险 利 率 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 第 36 页 共 59 页

37 本 基 金 持 有 的 大 部 分 金 融 资 产 和 金 融 负 债 不 计 息, 因 此 本 基 金 的 收 入 及 经 营 活 动 的 现 金 流 量 在 很 大 程 度 上 独 立 于 市 场 利 率 变 化 本 基 金 的 生 息 资 产 主 要 为 银 行 存 款 结 算 备 付 金 存 出 保 证 金 等 本 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 面 临 的 利 率 敏 感 性 缺 口 进 行 监 控, 并 通 过 对 所 持 投 资 品 种 修 正 久 期 等 参 数 的 监 控 进 行 利 率 风 险 管 理 下 表 统 计 了 本 基 金 面 临 的 利 率 风 险 敞 口, 表 中 所 示 为 本 基 金 资 产 及 负 债 的 公 允 价 值, 并 按 照 合 约 规 定 的 利 率 重 新 定 价 日 或 到 期 日 孰 早 者 进 行 了 分 类 : 利 率 风 险 敞 口 第 37 页 共 59 页 单 位 : 人 民 币 元 本 期 末 2015 年 12 月 31 日 1 个 月 以 内 1-3 个 月 3 个 月 -1 年 1-5 年 5 年 以 上 不 计 息 合 计 资 产 银 行 存 款 5,657, ,657, 存 出 保 证 金 12, , 交 易 性 金 融 资 产 ,177, ,177, 应 收 利 息 , , 应 收 申 购 款 , , 资 产 总 计 5,670, ,485, ,155, 负 债 应 付 证 券 清 算 款 应 付 赎 回 款 , , 应 付 管 理 人 报 酬 , , 应 付 托 管 费 , , 应 付 交 易 费 用 , , 其 他 负 债 , , 负 债 总 计 , , 利 率 敏 感 度 缺 口 5,670, ,619, ,289, 上 年 度 末 2014 年 12 月 31 日 1 个 月 以 内 1-3 个 月 3 个 月 -1 年 1-5 年 5 年 以 上 不 计 息 合 计 资 产 银 行 存 款 11,729, ,729, 存 出 保 证 金 6, , 交 易 性 金 融 资 产 ,237, ,237, 应 收 证 券 清 算 款 ,683, ,683, 应 收 利 息 , , 应 收 申 购 款 , , 其 他 资 产

38 资 产 总 计 11,736, ,101, ,838, 负 债 应 付 赎 回 款 ,018, ,018, 应 付 管 理 人 报 酬 , , 应 付 托 管 费 , , 应 付 交 易 费 用 , , 其 他 负 债 , , 负 债 总 计 ,572, ,572, 利 率 敏 感 度 缺 口 11,736, ,529, ,265, 利 率 风 险 的 敏 感 性 分 析 于 本 年 末 及 上 年 度 末, 本 基 金 均 未 持 有 对 利 率 敏 感 的 金 融 资 产 与 金 融 负 债 因 此, 市 场 利 率 的 变 动 对 本 基 金 资 产 的 净 值 无 重 大 影 响 外 汇 风 险 外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 本 基 金 的 所 有 资 产 及 负 债 以 人 民 币 计 价, 因 此 无 重 大 外 汇 风 险 其 他 价 格 风 险 本 基 金 承 受 的 其 他 价 格 风 险, 主 要 是 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以 外 的 市 场 价 格 因 素 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 本 基 金 的 其 他 价 格 风 险, 主 要 受 到 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 整 体 涨 跌 趋 势 的 影 响, 由 所 持 有 的 金 融 工 具 的 公 允 价 值 决 定 本 基 金 通 过 投 资 组 合 的 分 散 化 降 低 其 他 价 格 风 险, 并 且 本 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 所 持 有 的 证 券 价 格 实 施 监 控, 通 过 组 合 估 值 行 业 配 置 分 析 等 进 行 市 场 价 格 风 险 管 理 其 他 价 格 风 险 敞 口 金 额 单 位 : 人 民 币 元 本 期 末 上 年 度 末 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 占 基 金 项 目 占 基 金 资 资 产 净 公 允 价 值 公 允 价 值 产 净 值 比 值 比 例 例 (%) (%) 交 易 性 金 融 资 产 - 股 票 投 资 59,177, ,237, 交 易 性 金 融 资 产 - 基 金 投 资 交 易 性 金 融 资 产 - 债 券 投 资 交 易 性 金 融 资 产 - 贵 金 属 投 资 第 38 页 共 59 页

39 衍 生 金 融 资 产 - 权 证 投 资 其 他 合 计 59,177, ,237, 其 他 价 格 风 险 的 敏 感 性 分 析 假 设 分 析 假 设 1 除 业 绩 比 较 基 准 中 的 股 票 指 数 以 外 的 其 他 市 场 变 量 保 持 不 变 假 设 2 本 基 金 持 有 的 股 票 的 涨 跌 幅 与 业 绩 比 较 基 准 中 的 股 票 指 数 的 涨 跌 幅 一 致 对 资 产 负 债 表 日 基 金 资 产 净 值 的 相 关 风 险 变 量 的 变 动 影 响 金 额 ( 单 位 : 人 民 币 元 ) 本 期 末 ( 2015 年 12 月 上 年 度 末 ( 2014 年 12 月 31 日 ) 31 日 ) 业 绩 比 较 基 准 上 升 5% 3,493, ,027, 业 绩 比 较 基 准 下 降 5% -3,493, ,027, 注 : 本 基 金 业 绩 比 较 基 准 = 中 证 内 地 资 源 主 题 指 数 95%+ 活 期 存 款 利 率 ( 税 后 ) 5% 有 助 于 理 解 和 分 析 会 计 报 表 需 要 说 明 的 其 他 事 项 (1) 公 允 价 值 计 量 (a) 公 允 价 值 计 量 的 层 次 本 基 金 在 资 产 负 债 表 日 持 续 和 非 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债 于 本 报 告 期 末 的 公 允 价 值 信 息 及 其 公 允 价 值 计 量 的 层 次 如 下 : 各 层 次 金 融 工 具 公 允 价 值 于 2015 年 12 月 31 日, 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 中 划 分 为 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币 56,533, 元, 划 分 为 第 二 层 次 的 余 额 为 人 民 币 2,644, 元, 无 划 分 为 第 三 层 次 余 额 公 允 价 值 所 属 层 次 间 重 大 变 动 对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券, 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 或 交 易 不 活 跃 等 情 况, 本 基 金 不 会 于 停 牌 日 至 交 易 恢 复 活 跃 日 期 间 及 交 易 不 活 跃 期 间 将 相 关 股 票 和 债 券 的 公 允 价 值 列 入 第 一 层 次 ; 并 根 据 估 值 调 整 中 采 用 的 不 可 观 察 输 入 值 对 于 公 允 价 值 的 影 响 程 度, 确 定 相 关 股 票 和 债 券 公 允 价 值 应 属 第 二 层 次 还 是 第 三 层 次 根 据 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 中 基 协 发 (2014)24 号 关 于 发 布 < 第 39 页 共 59 页

40 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 估 值 核 算 工 作 小 组 关 于 2015 年 1 季 度 固 定 收 益 品 种 的 估 值 处 理 标 准 > 的 通 知 的 规 定, 本 基 金 自 2015 年 3 月 30 日 起, 对 所 持 有 的 固 定 收 益 品 种 ( 可 转 换 债 券 资 产 支 持 证 券 和 私 募 债 券 除 外 ) 采 用 第 三 方 估 值 机 构 提 供 的 估 值 数 据 进 行 估 值, 相 关 固 定 收 益 品 种 的 公 允 价 值 所 属 层 次 从 第 一 层 次 转 入 第 二 层 次 第 三 层 次 公 允 价 值 期 初 金 额 和 本 期 变 动 金 额 本 基 金 于 本 报 告 期 初 未 持 有 公 允 价 值 归 属 于 第 三 层 次 的 金 融 工 具, 本 基 金 本 报 告 期 未 发 生 第 三 层 次 公 允 价 值 转 入 转 出 情 况 第 二 层 次 的 公 允 价 值 计 量 对 于 本 基 金 投 资 的 证 券 交 易 所 上 市 的 证 券, 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 交 易 不 活 跃 ( 包 括 涨 跌 停 时 的 交 易 不 活 跃 ) 或 属 于 限 售 期 间 等 情 况 时, 本 基 金 将 相 应 进 行 估 值 方 法 的 变 更 根 据 估 值 方 法 的 变 更, 本 基 金 综 合 考 虑 估 值 调 整 中 采 用 的 可 观 察 与 不 可 观 察 输 入 值 对 于 公 允 价 值 的 影 响 程 度, 确 定 相 关 证 券 公 允 价 值 的 层 次 更 2015 年, 本 基 金 上 述 持 续 和 非 持 续 第 二 层 次 公 允 价 值 计 量 所 使 用 的 估 值 技 术 并 未 发 生 该 变 (c) 非 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 本 基 金 本 年 末 及 上 年 度 末 均 无 非 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 (2) 其 他 金 融 工 具 的 公 允 价 值 ( 年 末 非 以 公 允 价 值 计 量 的 项 目 ) 其 他 金 融 工 具 主 要 包 括 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债, 其 账 面 价 值 与 公 允 价 值 之 间 无 重 大 差 异 8.1 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况 8 投 资 组 合 报 告 金 额 单 位 : 人 民 币 元 第 40 页 共 59 页

41 序 号 项 目 金 额 占 基 金 总 资 产 的 比 例 (%) 1 权 益 投 资 59,177, 其 中 : 股 票 59,177, 固 定 收 益 投 资 - - 其 中 : 债 券 - - 资 产 支 持 证 券 贵 金 属 投 资 金 融 衍 生 品 投 资 买 入 返 售 金 融 资 产 - - 其 中 : 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资 产 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 5,657, 其 他 各 项 资 产 320, 合 计 65,155, 期 末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 期 末 指 数 投 资 按 行 业 分 类 的 境 内 股 票 投 资 组 合 金 额 单 位 : 人 民 币 元 代 码 行 业 类 别 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) A 农 林 牧 渔 业 - - B 采 矿 业 32,209, C 制 造 业 24,000, 电 力 热 力 燃 气 及 水 生 产 和 供 D 应 业 - - E 建 筑 业 - - F 批 发 和 零 售 业 831, G 交 通 运 输 仓 储 和 邮 政 业 - - H 住 宿 和 餐 饮 业 - - 信 息 传 输 软 件 和 信 息 技 术 服 务 I 业 - - J 金 融 业 - - K 房 地 产 业 - - L 租 赁 和 商 务 服 务 业 - - M 科 学 研 究 和 技 术 服 务 业 - - N 水 利 环 境 和 公 共 设 施 管 理 业 - - O 居 民 服 务 修 理 和 其 他 服 务 业 - - 第 41 页 共 59 页

42 P 教 育 - - Q 卫 生 和 社 会 工 作 - - R 文 化 体 育 和 娱 乐 业 - - S 综 合 2,135, 合 计 59,177, 期 末 积 极 投 资 按 行 业 分 类 的 境 内 股 票 投 资 组 合 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 积 极 投 资 股 票 8.3 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资 明 细 期 末 指 数 投 资 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资 明 细 金 额 单 位 : 人 民 币 元 序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 数 量 ( 股 ) 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) 中 国 石 化 931,588 4,620, 铜 陵 有 色 1,033,817 3,701, 紫 金 矿 业 1,018,983 3,586, 中 国 石 油 391,306 3,267, 北 方 稀 土 215,518 3,021, 中 国 神 华 193,157 2,891, 中 国 铝 业 437,925 2,176, 广 汇 能 源 320,231 2,135, 海 亮 股 份 180,334 1,983, 中 金 岭 南 127,982 1,795, 永 泰 能 源 345,897 1,649, 南 山 铝 业 190,326 1,623, 方 大 炭 素 112,634 1,409, 山 东 黄 金 66,988 1,406, 中 金 黄 金 136,206 1,352, 西 部 矿 业 175,358 1,295, 江 西 铜 业 80,812 1,271, 五 矿 稀 土 59,969 1,241, 驰 宏 锌 锗 93,200 1,028, 中 煤 能 源 168,924 1,021, 格 林 美 67,158 1,020, 西 山 煤 电 158, , 第 42 页 共 59 页

43 云 南 锗 业 42, , 中 色 股 份 56, , 美 都 能 源 115, , 厦 门 钨 业 42, , 阳 泉 煤 业 121, , 金 钼 股 份 93, , 潞 安 环 能 114, , 炼 石 有 色 25, , 神 火 股 份 120, , 湖 南 黄 金 65, , 盛 和 资 源 47, , 冀 中 能 源 107, , 江 南 红 箭 31, , 广 晟 有 色 13, , 银 泰 资 源 42, , 平 煤 股 份 107, , 大 同 煤 业 83, , 华 泽 钴 镍 23, , 盘 江 股 份 52, , 鼎 立 股 份 33, , 安 泰 科 技 29, , 焦 作 万 方 48, , 兖 州 煤 业 38, , 洛 阳 钼 业 68, , 露 天 煤 业 29, , 东 阳 光 科 22, , 陕 西 煤 业 42, , 靖 远 煤 电 13, , 期 末 积 极 投 资 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资 明 细 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 积 极 投 资 股 票 8.4 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动 累 计 买 入 金 额 超 出 期 初 基 金 资 产 净 值 2% 或 前 20 名 的 股 票 明 细 金 额 单 位 : 人 民 币 元 序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 本 期 累 计 买 入 金 额 占 期 初 基 金 资 产 净 第 43 页 共 59 页

44 值 比 例 (%) 中 国 石 化 6,155, 中 国 神 华 3,974, 中 国 石 油 3,434, 北 方 稀 土 2,951, 中 国 铝 业 2,251, 广 汇 能 源 2,239, 南 山 铝 业 1,758, 紫 金 矿 业 1,709, 美 都 能 源 1,546, 格 林 美 1,017, 永 泰 能 源 925, 中 金 黄 金 916, 山 东 黄 金 899, 江 西 铜 业 897, 中 金 岭 南 895, 西 部 矿 业 890, 五 矿 稀 土 856, 西 山 煤 电 795, 中 煤 能 源 754, 东 阳 光 科 747, 注 : 本 期 累 计 买 入 金 额 按 买 入 成 交 金 额 ( 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列, 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 累 计 卖 出 金 额 超 出 期 初 基 金 资 产 净 值 2% 或 前 20 名 的 股 票 明 细 金 额 单 位 : 人 民 币 元 序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 本 期 累 计 卖 出 金 额 占 期 初 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) 中 国 神 华 15,054, 中 国 石 油 9,491, 北 方 稀 土 8,591, 中 国 石 化 8,194, 广 汇 能 源 6,197, 紫 金 矿 业 6,038, 格 林 美 5,699, 中 国 铝 业 5,376, 第 44 页 共 59 页

45 中 金 岭 南 5,277, 锡 业 股 份 4,507, 吉 恩 镍 业 4,445, 中 金 黄 金 3,696, 鹏 欣 资 源 3,693, 五 矿 稀 土 3,508, 西 部 矿 业 3,390, 山 东 黄 金 3,356, 云 南 铜 业 3,148, 江 西 铜 业 3,134, 中 煤 能 源 2,725, 永 泰 能 源 2,686, 注 : 本 期 累 计 卖 出 金 额 按 卖 出 成 交 金 额 ( 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列, 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 买 入 股 票 的 成 本 总 额 及 卖 出 股 票 的 收 入 总 额 单 位 : 人 民 币 元 买 入 股 票 成 本 ( 成 交 ) 总 额 50,627, 卖 出 股 票 收 入 ( 成 交 ) 总 额 159,106, 注 : 买 入 股 票 成 本 卖 出 股 票 收 入 均 按 买 卖 成 交 金 额 ( 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列, 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 8.5 期 末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 债 券 8.6 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 债 券 8.7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 资 产 支 持 证 券 8.8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 贵 金 属 8.9 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 权 证 第 45 页 共 59 页

46 8.10 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 股 指 期 货 交 易 情 况 说 明 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 股 指 期 货 持 仓 和 损 益 明 细 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 股 指 期 货 本 基 金 投 资 股 指 期 货 的 投 资 政 策 本 基 金 尚 未 在 基 金 合 同 中 明 确 股 指 期 货 的 投 资 策 略 比 例 限 制 信 息 披 露 等, 本 基 金 暂 不 参 与 股 指 期 货 交 易 8.11 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明 本 期 国 债 期 货 投 资 政 策 本 基 金 尚 未 在 基 金 合 同 中 明 确 国 债 期 货 的 投 资 策 略 比 例 限 制 信 息 披 露 等, 本 基 金 暂 不 参 与 国 债 期 货 交 易 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 持 仓 和 损 益 明 细 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 国 债 期 货 本 期 国 债 期 货 投 资 评 价 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 国 债 期 货 8.12 投 资 组 合 报 告 附 注 声 明 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 是 否 出 现 被 监 管 部 门 立 案 调 查, 或 在 报 告 编 制 日 前 一 年 内 受 到 公 开 谴 责 处 罚 的 情 形 2015 年 3 月 17 日 中 国 石 油 天 然 气 股 份 ( 股 票 简 称 中 国 石 油, 证 券 代 码 , 以 下 简 称 公 司 ) 公 告 于 2015 年 3 月 16 日 接 到 控 股 股 东 中 国 石 油 天 然 集 团 公 司 通 知, 公 司 非 执 行 董 事 副 董 事 长 廖 永 远 先 生 涉 嫌 严 重 违 纪 违 法, 正 在 接 受 组 织 调 查 本 基 金 投 资 上 述 公 司 发 行 证 券 的 决 策 程 序 符 合 相 关 法 律 法 规 的 要 求 本 基 金 持 有 的 前 十 名 证 券 的 其 余 发 行 主 体 本 期 未 出 现 被 监 管 部 门 立 案 调 查, 或 在 报 告 编 制 日 前 一 年 内 受 到 公 开 谴 责 处 罚 的 情 形 报 告 期 内 本 基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 没 有 超 出 基 金 合 同 规 定 的 备 选 股 票 库 期 末 其 他 各 项 资 产 构 成 序 号 名 称 金 额 第 46 页 共 59 页 单 位 : 人 民 币 元 1 存 出 保 证 金 12, 应 收 证 券 清 算 款 -

47 3 应 收 股 利 - 4 应 收 利 息 1, 应 收 申 购 款 306, 其 他 应 收 款 - 7 待 摊 费 用 - 8 其 他 - 9 合 计 320, 期 末 持 有 的 处 于 转 股 期 的 可 转 换 债 券 明 细 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 处 于 转 股 期 的 可 转 换 债 券 期 末 前 十 名 股 票 中 存 在 流 通 受 限 情 况 的 说 明 期 末 指 数 投 资 前 十 名 股 票 中 存 在 流 通 受 限 情 况 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 末 指 数 投 资 前 十 名 股 票 中 不 存 在 流 通 受 限 情 况 期 末 积 极 投 资 前 五 名 股 票 中 存 在 流 通 受 限 情 况 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 积 极 投 资 股 票 投 资 组 合 报 告 附 注 的 其 他 文 字 描 述 部 分 由 于 四 舍 五 入 的 原 因, 分 项 之 和 与 合 计 项 之 间 可 能 存 在 尾 差 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 9.1 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 份 额 单 位 : 份 持 有 人 结 构 持 有 人 户 数 户 均 持 有 的 机 构 投 资 者 个 人 投 资 者 ( 户 ) 基 金 份 额 占 总 份 占 总 份 持 有 份 额 持 有 份 额 额 比 例 额 比 例 6,439 14, , % 91,636, % 9.2 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况 项 目 持 有 份 额 总 数 ( 份 ) 占 基 金 总 份 额 比 例 基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持 有 本 基 金 65, % 第 47 页 共 59 页

48 9.3 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况 项 目 持 有 基 金 份 额 总 量 的 数 量 区 间 ( 万 份 ) 本 公 司 高 级 管 理 人 员 基 金 投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持 有 本 开 放 式 基 金 本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放 式 基 金 开 放 式 基 金 份 额 变 动 基 金 合 同 生 效 日 (2012 年 3 月 8 日 ) 基 金 份 额 总 额 单 位 : 份 682,681, 本 报 告 期 期 初 基 金 份 额 总 额 213,093, 本 报 告 期 基 金 总 申 购 份 额 282,040, 减 : 本 报 告 期 基 金 总 赎 回 份 额 403,487, 本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 ( 份 额 减 少 以 "-" 填 列 ) - 本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总 额 91,646, 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 11 重 大 事 件 揭 示 报 告 期 内 无 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 11.2 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动 2015 年 1 月 23 日, 本 基 金 管 理 人 发 布 公 告, 解 聘 俞 岱 曦 先 生 总 经 理 职 务, 由 公 司 董 事 长 万 青 元 先 生 代 为 履 行 总 经 理 职 务 2015 年 2 月 27 日, 本 基 金 管 理 人 发 布 公 告, 原 副 总 经 理 朱 晓 光 先 生 转 任 公 司 监 事 会 主 席 2015 年 6 月 18 日, 本 基 金 管 理 人 发 布 公 告, 解 聘 吴 剑 飞 先 生 副 总 经 理 职 务 2015 年 7 月 23 日, 本 基 金 管 理 人 发 布 公 告, 聘 任 吴 剑 飞 先 生 为 民 生 加 银 基 金 管 理 总 经 理 本 基 金 托 管 人 2015 年 1 月 4 日 发 布 任 免 通 知, 聘 任 张 力 铮 为 中 国 建 设 银 行 投 资 托 管 业 务 部 副 总 经 理 本 基 金 托 管 人 2015 年 9 月 18 日 发 布 任 免 通 知, 解 聘 纪 伟 中 国 建 设 银 行 投 资 托 管 业 务 部 副 总 第 48 页 共 59 页

49 经 理 职 务 11.3 涉 及 基 金 管 理 人 基 金 财 产 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 本 报 告 期 基 金 管 理 人 基 金 财 产 基 金 托 管 人 基 金 托 管 业 务 没 有 发 生 诉 讼 事 项 11.4 基 金 投 资 策 略 的 改 变 本 报 告 期 基 金 投 资 策 略 没 有 改 变 11.5 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 2015 年 12 月 17 日, 本 基 金 管 理 人 公 告 改 聘 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 为 本 基 金 提 供 审 计 服 务, 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 不 再 为 本 基 金 提 供 审 计 服 务 本 报 告 期 支 付 给 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 的 报 酬 为 40,000 元 人 民 币 截 至 本 报 告 期 末, 该 事 务 所 已 向 本 基 金 提 供 1 年 的 审 计 服 务 11.6 管 理 人 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 本 基 金 管 理 人 报 告 期 内 收 到 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 关 于 对 民 生 加 银 基 金 管 理 采 取 责 令 整 改 及 暂 不 受 理 行 政 许 可 措 施 的 决 定, 责 令 本 公 司 进 行 为 期 三 个 月 的 整 改, 整 改 期 间 暂 停 受 理 及 审 核 基 金 产 品 的 募 集 申 请 公 司 已 在 规 定 时 间 完 成 整 改, 并 向 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 及 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 深 圳 监 管 局 报 送 整 改 报 告,2015 年 11 月 6 日 整 改 期 结 束 本 基 金 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 没 有 发 生 受 监 管 部 门 稽 查 或 处 罚 的 情 形 11.7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 进 行 股 票 投 资 及 佣 金 支 付 情 况 券 商 名 称 申 万 宏 源 证 券 兴 业 证 券 股 份 安 信 证 券 股 份 金 额 单 位 : 人 民 币 元 股 票 交 易 应 支 付 该 券 商 的 佣 金 交 易 单 元 占 当 期 股 票 占 当 期 佣 金 备 注 数 量 成 交 金 额 成 交 总 额 的 比 佣 金 总 量 的 比 例 例 2 118,323, % 107, % ,973, % 21, % 本 报 告 期 新 增 深 圳 交 易 单 元 2 22,460, % 20, % 本 报 告 期 新 增 深 圳 交 易 第 49 页 共 59 页

50 单 元 中 银 国 际 证 券 2 13,992, % 12, % - 有 限 责 任 公 司 中 信 证 券 股 份 1 12,357, % 11, % - 中 泰 证 券 股 份 1 8,703, % 8, % - 华 泰 证 券 股 份 2 8,577, % 6, % 本 报 告 期 新 增 深 圳 交 易 单 元 中 国 国 际 金 融 2 1,345, % 1, % - 股 份 国 联 证 券 股 份 长 江 证 券 股 份 平 安 证 券 有 限 责 任 公 司 中 信 建 投 证 券 股 份 海 通 证 券 股 份 英 大 证 券 有 限 责 任 公 司 中 国 银 河 证 券 股 份 中 国 中 投 证 券 有 限 责 任 公 司 国 金 证 券 股 份 东 海 证 券 股 份 广 发 证 券 股 份 东 方 证 券 股 份 光 大 证 券 股 份 国 信 证 券 股 份 国 泰 君 安 证 券 股 份 方 正 证 券 股 份 第 50 页 共 59 页

51 民 生 证 券 股 份 招 商 证 券 股 份 东 兴 证 券 股 份 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 进 行 其 他 证 券 投 资 的 情 况 券 商 名 称 申 万 宏 源 证 券 兴 业 证 券 股 份 安 信 证 券 股 份 中 银 国 际 证 券 有 限 责 任 公 司 中 信 证 券 股 份 中 泰 证 券 股 份 华 泰 证 券 股 份 中 国 国 际 金 融 股 份 国 联 证 券 股 份 长 江 证 券 股 份 平 安 证 券 有 限 责 任 公 司 中 信 建 投 证 券 股 份 海 通 证 券 股 份 英 大 证 券 有 限 责 任 公 司 金 额 单 位 : 人 民 币 元 债 券 交 易 债 券 回 购 交 易 权 证 交 易 成 交 金 额 占 当 期 债 占 当 期 债 券 占 当 期 权 证 券 回 购 成 交 总 额 的 比 成 交 金 额 成 交 金 额 成 交 总 额 的 成 交 总 额 例 比 例 的 比 例 第 51 页 共 59 页

52 中 国 银 河 证 券 股 份 中 国 中 投 证 券 有 限 责 任 公 司 国 金 证 券 股 份 东 海 证 券 股 份 广 发 证 券 股 份 东 方 证 券 股 份 光 大 证 券 股 份 国 信 证 券 股 份 国 泰 君 安 证 券 股 份 方 正 证 券 股 份 民 生 证 券 股 份 招 商 证 券 股 份 东 兴 证 券 股 份 注 : 由 于 四 舍 五 入 的 原 因, 百 分 比 分 项 之 和 与 合 计 可 能 有 尾 差 1 为 了 贯 彻 中 国 证 监 会 的 有 关 规 定, 我 公 司 制 定 了 选 择 券 商 的 标 准, 即 : ⅰ 实 力 雄 厚, 信 誉 良 好, 注 册 资 本 不 少 于 3 亿 元 人 民 币 ; ⅱ 研 究 实 力 较 强, 有 固 定 的 研 究 机 构 和 专 门 的 研 究 人 员, 能 及 时 为 基 金 提 供 高 质 量 的 资 讯 服 务, 包 括 宏 观 经 济 报 告 行 业 报 告 市 场 分 析 个 股 分 析 报 告 市 场 数 据 统 计 及 其 它 专 门 报 告 等, 并 能 根 据 基 金 投 资 的 特 定 要 求, 提 供 专 门 研 究 报 告 ; ⅲ 财 务 状 况 良 好, 各 项 财 务 指 标 显 示 公 司 经 营 状 况 稳 定 ; ⅳ 经 营 行 为 规 范, 内 部 管 理 规 范 严 格, 具 备 健 全 的 内 部 控 制 制 度, 并 能 满 足 基 金 运 作 高 度 保 密 的 要 求 ; ⅴ 具 备 基 金 运 作 所 需 的 高 效 安 全 的 通 讯 条 件, 交 易 设 施 符 合 代 理 基 金 进 行 证 券 交 易 的 要 求, 并 能 为 基 金 提 供 全 面 的 信 息 服 务 2 券 商 专 用 交 易 单 元 选 择 程 序 : 第 52 页 共 59 页

53 ⅰ 投 研 能 力 打 分 : 由 投 资 研 究 交 易 部 相 关 人 员 对 券 商 投 研 及 综 合 能 力 进 行 打 分, 填 写 券 商 评 价 表 ; ⅱ 指 定 租 用 方 案 : 由 交 易 部 根 据 评 价 结 果, 结 合 公 司 租 用 席 位 要 求 制 定 具 体 的 席 位 租 用 方 案 ; ⅲ 公 司 领 导 审 批 : 公 司 领 导 对 席 位 租 用 方 案 进 行 审 批 或 提 供 修 改 意 见 ; ⅳ 交 易 部 洽 谈 : 交 易 部 指 派 专 人 就 租 用 事 宜 等 业 务 与 券 商 一 并 进 行 洽 谈, 并 起 草 相 关 书 面 协 议 ; ⅴ 律 师 审 议 : 席 位 租 用 协 议 交 公 司 监 察 稽 核 部 的 律 师 进 行 法 律 审 计 ; vi 交 易 部 经 办 : 席 位 租 用 协 议 生 效 后, 由 交 易 部 专 人 与 券 商 进 行 联 系, 具 体 办 理 租 用 手 续 ; vii 连 通 测 试 : 信 息 技 术 部 接 到 交 易 部 通 知 后, 将 联 络 券 商 技 术 人 员 对 租 用 席 位 进 行 连 通 等 方 面 的 测 试 ; viii 通 知 托 管 行 : 信 息 技 术 部 测 试 通 过 后, 应 及 时 通 知 投 资 部 交 易 部 及 运 营 部, 由 运 营 部 通 知 托 管 行 有 关 席 位 的 具 体 信 息 ; ix 席 位 启 用 : 交 易 席 位 正 式 使 用, 投 资 部 交 易 部 运 营 部 有 关 人 员 须 提 前 做 好 席 位 启 用 的 准 备 工 作 本 基 金 管 理 人 与 被 选 择 的 券 商 签 订 交 易 单 元 租 用 协 议, 并 通 知 基 金 托 管 人 3 本 基 金 本 期 新 增 英 大 证 券 有 限 责 任 公 司 深 圳 交 易 单 元 华 泰 证 券 股 份 深 圳 交 易 单 元 申 万 宏 源 证 券 有 限 责 任 公 司 深 圳 交 易 单 元 作 为 本 基 金 交 易 单 元 ; 本 基 金 本 期 取 消 东 吴 证 券 股 份 有 限 公 司 深 圳 交 易 单 元 山 西 证 券 股 份 深 圳 交 易 单 元 作 为 本 基 金 交 易 单 元 11.8 其 他 重 大 事 件 序 号 公 告 事 项 法 定 披 露 方 式 法 定 披 露 日 期 1 民 生 加 银 基 金 管 理 旗 下 基 金 2014 年 12 月 31 日 基 金 资 产 净 值 公 告 2 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 调 整 中 国 工 商 银 行 借 记 卡 基 金 网 上 直 销 申 购 费 率 优 惠 期 的 公 告 3 民 生 加 银 中 证 内 地 资 源 主 题 指 数 型 证 券 投 资 基 金 2014 年 第 4 季 度 报 告 4 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 总 经 理 变 更 的 公 告 5 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 资 产 支 持 证 券 投 资 方 案 的 公 告 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 公 司 网 站 中 国 证 券 报 上 海 证 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 公 司 网 站 中 国 证 券 报 上 海 证 中 国 证 券 报 上 海 证 2015 年 1 月 5 日 2015 年 1 月 16 日 2015 年 1 月 22 日 2015 年 1 月 23 日 2015 年 1 月 30 日 第 53 页 共 59 页

54 6 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 英 大 证 券 有 限 责 任 公 司 为 代 销 机 构 并 开 通 基 金 转 换 业 务 的 公 告 7 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 公 司 董 事 变 更 的 公 告 8 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 再 次 提 请 投 资 者 及 时 更 新 已 过 期 身 份 证 件 或 者 身 份 证 明 文 件 的 公 告 9 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 副 总 经 理 变 更 的 公 告 10 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 旗 下 基 金 持 有 的 股 票 华 泽 钴 镍 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提 示 性 公 告 11 民 生 加 银 中 证 内 地 资 源 主 题 指 数 型 证 券 投 资 基 金 2014 年 年 度 报 告 及 摘 要 12 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 旗 下 证 券 投 资 基 金 调 整 交 易 所 固 定 收 益 品 种 估 值 方 法 的 公 告 13 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 旗 下 基 金 持 有 的 股 票 铜 陵 有 色 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提 示 性 公 告 14 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 旗 下 基 金 持 有 的 股 票 永 泰 能 源 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提 示 性 公 告 15 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 日 发 资 产 管 理 ( 上 海 ) 为 代 销 机 构 并 开 通 基 金 定 期 定 额 投 资 和 转 换 业 务 的 公 告 16 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 旗 下 基 金 持 有 的 股 票 安 泰 科 技 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提 示 性 公 告 17 民 生 加 银 中 证 内 地 资 源 主 题 指 数 型 证 券 投 资 基 金 2015 年 第 1 季 度 中 国 证 券 报 上 海 证 中 国 证 券 报 上 海 证 中 国 证 券 报 上 海 证 中 国 证 券 报 上 海 证 中 国 证 券 报 上 海 证 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 公 司 网 站 中 国 证 券 报 上 海 证 中 国 证 券 报 上 海 证 证 券 时 报 公 司 网 站 中 国 证 券 报 上 海 证 证 券 时 报 公 司 网 站 证 券 时 报 公 司 网 站 2015 年 2 月 3 日 2015 年 2 月 7 日 2015 年 2 月 17 日 2015 年 2 月 27 日 2015 年 3 月 24 日 2015 年 3 月 26 日 2015 年 3 月 31 日 2015 年 4 月 3 日 2015 年 4 月 3 日 2015 年 4 月 8 日 2015 年 4 月 8 日 2015 年 4 月 21 日 第 54 页 共 59 页

55 报 告 18 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 开 展 直 销 网 上 交 易 系 统 基 金 转 换 费 率 优 惠 的 公 告 19 民 生 加 银 中 证 内 地 资 源 主 题 指 数 型 证 券 投 资 基 金 更 新 招 募 说 明 书 及 摘 要 (2015 年 第 1 号 ) 20 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 旗 下 基 金 持 有 的 股 票 紫 金 矿 业 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提 示 性 公 告 21 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 旗 下 基 金 持 有 的 股 票 方 大 炭 素 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提 示 性 公 告 22 关 于 公 司 网 站 进 行 系 统 维 护 及 网 上 直 销 网 上 查 询 和 网 上 交 易 系 统 暂 停 服 务 的 公 告 23 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 旗 下 基 金 持 有 的 股 票 海 亮 股 份 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提 示 性 公 告 24 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 旗 下 基 金 持 有 的 股 票 广 汇 能 源 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提 示 性 公 告 25 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 副 总 经 理 变 更 的 公 告 26 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 旗 下 基 金 持 有 的 股 票 云 南 铜 业 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提 示 性 公 告 27 民 生 加 银 基 金 管 理 旗 下 证 券 投 资 基 金 2015 年 6 月 30 日 基 金 资 产 净 值 公 告 28 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 参 加 数 米 基 金 网 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 29 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 旗 下 基 金 持 有 的 股 票 美 都 能 源 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提 示 性 公 告 中 国 证 券 报 上 海 证 2015 年 4 月 23 日 证 券 时 报 公 司 网 站 2015 年 4 月 23 日 证 券 时 报 公 司 网 站 2015 年 4 月 28 日 证 券 时 报 公 司 网 站 2015 年 5 月 15 日 公 司 网 站 2015 年 5 月 15 日 证 券 时 报 公 司 网 站 2015 年 6 月 3 日 证 券 时 报 公 司 网 站 2015 年 6 月 5 日 中 国 证 券 报 上 海 证 2015 年 6 月 18 日 证 券 时 报 公 司 网 站 2015 年 6 月 23 日 中 国 证 券 报 上 海 证 2015 年 7 月 1 日 券 报 证 券 时 报 公 司 网 站 中 国 证 券 报 上 海 证 2015 年 7 月 4 日 证 券 时 报 公 司 网 站 2015 年 7 月 4 日 30 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 证 券 时 报 公 司 网 站 2015 年 7 月 4 日 第 55 页 共 59 页

56 旗 下 基 金 持 有 的 股 票 盘 江 股 份 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提 示 性 公 告 31 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 公 司 高 管 及 基 金 经 理 投 资 旗 下 基 金 相 关 事 宜 的 公 告 32 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 旗 下 基 金 持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提 示 性 公 告 33 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 旗 下 基 金 持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提 示 性 公 告 34 民 生 加 银 中 证 内 地 资 源 主 题 指 数 型 证 券 投 资 基 金 2015 年 第 2 季 度 报 告 35 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 北 京 展 恒 基 金 销 售 为 代 销 机 构 并 开 通 基 金 定 期 定 额 投 资 和 转 换 业 务 同 时 参 加 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 36 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 浙 江 同 花 顺 基 金 销 售 为 代 销 机 构 并 开 通 基 金 定 期 定 额 投 资 和 转 换 业 务 同 时 参 加 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 37 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 高 级 管 理 人 员 变 更 的 公 告 38 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 上 海 汇 付 金 融 服 务 为 代 销 机 构 并 开 通 基 金 定 期 定 额 投 资 和 转 换 业 务 同 时 参 加 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 39 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 旗 下 基 金 持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提 示 性 公 告 40 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 微 动 利 为 代 销 机 构 并 开 通 基 金 定 期 定 额 投 资 和 转 换 业 务 同 时 参 加 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 中 国 证 券 报 上 海 证 中 国 证 券 报 上 海 证 中 国 证 券 报 上 海 证 证 券 时 报 公 司 网 站 中 国 证 券 报 上 海 证 中 国 证 券 报 上 海 证 中 国 证 券 报 上 海 证 中 国 证 券 报 上 海 证 证 券 时 报 公 司 网 站 中 国 证 券 报 上 海 证 2015 年 7 月 8 日 2015 年 7 月 9 日 2015 年 7 月 10 日 2015 年 7 月 17 日 2015 年 7 月 21 日 2015 年 7 月 21 日 2015 年 7 月 23 日 2015 年 7 月 27 日 2015 年 7 月 28 日 2015 年 8 月 13 日 第 56 页 共 59 页

57 41 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 天 天 基 金 网 费 率 优 惠 的 公 告 42 民 生 加 银 中 证 内 地 资 源 主 题 指 数 型 证 券 投 资 基 金 2015 年 半 年 度 报 告 43 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 旗 下 基 金 持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提 示 性 公 告 44 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 养 老 金 账 户 通 过 直 销 柜 台 申 购 旗 下 基 金 费 率 优 惠 的 公 告 45 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 旗 下 基 金 持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提 示 性 公 告 46 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 中 信 证 券 ( 浙 江 ) 有 限 责 任 公 司 并 入 中 信 证 券 股 份 期 间 基 金 业 务 安 排 的 提 示 性 公 告 47 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 上 海 陆 金 所 资 产 管 理 为 代 销 机 构 并 开 通 基 金 定 期 定 额 投 资 和 转 换 业 务 同 时 参 加 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 48 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 公 司 旗 下 开 放 式 基 金 变 更 代 销 机 构 的 公 告 49 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 北 京 钱 景 财 富 投 资 管 理 为 代 销 机 构 并 开 通 基 金 定 期 定 额 投 资 和 转 换 业 务 同 时 参 加 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 50 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 旗 下 基 金 持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提 示 性 公 告 51 民 生 加 银 中 证 内 地 资 源 主 题 指 数 型 证 券 投 资 基 金 更 新 招 募 说 明 书 及 摘 要 (2015 年 第 2 号 ) 52 民 生 加 银 中 证 内 地 资 源 主 题 指 数 型 证 券 投 资 基 金 2015 年 第 3 季 度 报 告 中 国 证 券 报 上 海 证 2015 年 8 月 25 日 证 券 时 报 公 司 网 站 2015 年 8 月 25 日 中 国 证 券 报 上 海 证 2015 年 8 月 26 日 中 国 证 券 报 上 海 证 2015 年 8 月 27 日 证 券 时 报 公 司 网 站 2015 年 8 月 27 日 中 国 证 券 报 上 海 证 2015 年 8 月 28 日 中 国 证 券 报 上 海 证 2015 年 9 月 1 日 中 国 证 券 报 上 海 证 2015 年 9 月 17 日 中 国 证 券 报 上 海 证 2015 年 9 月 29 日 证 券 时 报 公 司 网 站 2015 年 10 月 13 日 证 券 时 报 公 司 网 站 2015 年 10 月 21 日 证 券 时 报 公 司 网 站 2015 年 10 月 27 日 53 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 中 国 证 券 报 上 海 证 2015 年 10 月 31 日 第 57 页 共 59 页

58 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 珠 海 盈 米 财 富 管 理 为 代 销 机 构 并 开 通 基 金 定 期 定 额 投 资 和 转 换 业 务 同 时 参 加 申 ( 认 ) 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 54 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 开 通 定 投 和 转 换 业 务 同 时 参 加 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 55 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 北 京 乐 融 多 源 投 资 咨 询 为 代 销 机 构 并 开 通 基 金 定 期 定 额 投 资 和 转 换 业 务 同 时 参 加 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 56 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 诺 亚 正 行 ( 上 海 ) 基 金 销 售 投 资 顾 问 有 限 公 司 为 代 销 机 构 并 开 通 基 金 定 期 定 额 投 资 业 务 同 时 参 加 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 57 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 提 醒 投 资 者 防 范 金 融 诈 骗 的 公 告 58 民 生 加 银 基 金 管 理 旗 下 部 分 基 金 改 聘 会 计 师 事 务 所 的 公 告 59 民 生 加 银 基 金 管 理 关 于 旗 下 公 募 基 金 调 整 开 放 时 间 的 公 告 中 国 证 券 报 上 海 证 中 国 证 券 报 上 海 证 中 国 证 券 报 上 海 证 中 国 证 券 报 上 海 证 中 国 证 券 报 上 海 证 中 国 证 券 报 上 海 证 2015 年 11 月 3 日 2015 年 11 月 11 日 2015 年 11 月 25 日 2015 年 12 月 12 日 2015 年 12 月 17 日 2015 年 12 月 31 日 12 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 无 13 备 查 文 件 目 录 13.1 备 查 文 件 目 录 中 国 证 监 会 核 准 基 金 募 集 的 文 件 ; 第 58 页 共 59 页

59 民 生 加 银 中 证 内 地 资 源 主 题 指 数 型 证 券 投 资 基 金 招 募 说 明 书 ; 民 生 加 银 中 证 内 地 资 源 主 题 指 数 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 ; 民 生 加 银 中 证 内 地 资 源 主 题 指 数 型 证 券 投 资 基 金 托 管 协 议 ; 法 律 意 见 书 ; 基 金 管 理 人 业 务 资 格 批 件 营 业 执 照 和 公 司 章 程 ; 基 金 托 管 人 业 务 资 格 批 件 营 业 执 照 13.2 存 放 地 点 备 查 文 件 存 放 于 基 金 管 理 人 和 / 或 基 金 托 管 人 的 住 所 13.3 查 阅 方 式 投 资 者 可 到 基 金 管 理 人 和 / 或 基 金 托 管 人 的 办 公 场 所 营 业 场 所 及 网 站 免 费 查 阅 备 查 文 件 在 支 付 工 本 费 后, 投 资 者 可 在 合 理 时 间 内 取 得 备 查 文 件 的 复 制 件 或 复 印 件 民 生 加 银 基 金 管 理 2016 年 3 月 30 日 第 59 页 共 59 页