声 明 本 公 司 及 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 承 诺 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 完 整 性 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 本 公 司 负 责 人 和 主 管 会 计 工

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1 Shenzhen WitSoft Information Technology Co., Ltd. 主 办 券 商 二 〇 一 六 年 二 月

2 声 明 本 公 司 及 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 承 诺 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 完 整 性 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 本 公 司 负 责 人 和 主 管 会 计 工 作 的 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 保 证 公 开 转 让 说 明 书 中 财 务 会 计 资 料 真 实 完 整 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 中 国 证 监 会 ) 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 有 限 责 任 公 司 ( 以 下 简 称 全 国 股 份 转 让 系 统 公 司 ) 对 本 公 司 股 票 公 开 转 让 所 作 的 任 何 决 定 或 意 见, 均 不 表 明 其 对 本 公 司 股 票 的 价 值 或 投 资 者 的 收 益 作 出 实 质 性 判 断 或 者 保 证 任 何 与 之 相 反 的 声 明 均 属 虚 假 不 实 陈 述 根 据 证 券 法 的 规 定, 本 公 司 经 营 与 收 益 的 变 化, 由 本 公 司 自 行 负 责, 由 此 变 化 引 致 的 投 资 风 险, 由 投 资 者 自 行 承 担 1-1-I

3 重 大 事 项 提 示 公 司 特 别 提 醒 投 资 者 注 意 下 列 重 大 事 项 : 一 实 际 控 制 人 控 制 风 险 公 司 实 际 控 制 人 彭 家 源 持 有 公 司 67.00% 股 份, 且 担 任 公 司 董 事 长 职 务, 能 对 公 司 的 战 略 生 产 经 营 财 务 实 施 重 大 影 响, 如 果 实 际 控 制 人 利 用 自 身 的 表 决 权 和 影 响 力 对 公 司 重 大 经 营 人 事 决 策 等 施 加 不 利 影 响, 可 能 会 给 公 司 及 其 他 股 东 的 利 益 带 来 一 定 的 风 险 二 规 范 治 理 和 内 部 控 制 风 险 有 限 公 司 时 期, 公 司 治 理 制 度 的 建 立 及 运 行 方 面 存 在 一 些 瑕 疵 股 份 公 司 成 立 后, 通 过 建 立 一 系 列 内 部 控 制 制 度, 公 司 的 法 人 治 理 结 构 和 管 理 制 度 得 到 进 一 步 健 全 与 完 善 但 由 于 相 关 制 度 建 立 的 时 间 较 短, 管 理 人 员 的 学 习 贯 彻 执 行 还 需 要 一 定 的 过 程, 且 公 司 股 权 较 为 集 中, 短 期 内 仍 会 存 在 公 司 治 理 不 规 范 和 内 部 控 制 制 度 不 能 有 效 执 行 的 风 险 三 行 业 竞 争 加 剧 的 风 险 目 前 高 等 教 育 产 业 化 正 不 断 推 进, 行 业 竞 争 日 益 加 剧, 特 别 是 互 联 网 在 线 教 育 的 推 出 更 使 得 教 育 信 息 化 行 业 倍 受 关 注, 社 会 对 该 行 业 的 投 资 不 断 增 加 大 量 投 资 一 方 面 有 力 促 进 行 业 的 发 展, 另 一 方 面 也 加 剧 了 该 行 业 的 竞 争 在 当 前 教 育 信 息 化 行 业 处 于 初 步 整 合 阶 段, 过 度 竞 争 会 使 行 业 环 境 恶 化, 致 使 公 司 生 存 空 间 和 发 展 环 境 受 到 不 利 影 响 四 知 识 产 权 保 护 风 险 教 育 信 息 化 产 品 特 别 是 教 育 软 件 产 品 大 多 为 知 识 密 集 型 产 品, 产 品 的 研 发 需 要 投 入 大 量 的 人 才 资 源 和 资 金, 但 是 产 品 内 容 较 易 被 复 制, 使 得 教 育 信 息 化 行 业 的 发 展 环 境 受 到 一 定 影 响 公 司 拥 有 的 计 算 机 软 件 著 作 权 在 报 告 期 内 暂 未 发 现 被 盗 版 及 侵 权 事 件, 但 仍 存 在 被 盗 版 的 风 险 如 果 公 司 的 软 件 遭 受 较 大 范 围 的 盗 版 仿 冒, 将 会 对 公 司 的 盈 利 水 平 产 生 不 利 影 响 五 产 品 更 新 换 代 风 险 1-1-II

4 教 育 软 件 行 业 更 新 换 代 速 度 较 快, 产 品 的 开 发 周 期 也 逐 渐 缩 短 对 于 教 育 软 件 行 业 的 企 业 来 说, 快 速 的 产 品 设 计 和 开 发 能 力 将 成 为 影 响 其 竞 争 地 位 的 重 要 因 素 企 业 需 及 时 把 握 市 场 的 走 向, 设 计 和 开 发 出 符 合 客 户 需 要 的 产 品 和 服 务 如 企 业 对 开 发 技 术 市 场 需 求 教 学 课 程 改 革 方 向 不 能 做 出 正 确 的 了 解 和 判 断, 对 行 业 关 键 技 术 的 发 展 动 态 不 能 及 时 掌 控, 对 教 育 教 学 当 中 的 新 理 念 及 各 类 院 校 教 学 需 求 不 能 正 确 把 握, 则 可 能 会 错 失 市 场 机 会, 并 面 临 着 已 有 客 户 资 源 流 失 的 风 险 六 技 术 人 才 流 失 风 险 公 司 属 于 自 主 创 新 的 高 新 技 术 企 业, 其 产 品 的 技 术 含 量 较 高 公 司 所 处 行 业 内 的 市 场 竞 争 主 要 体 现 为 产 品 应 用 功 能 和 研 发 实 力 的 竞 争, 因 此 拥 有 稳 定 高 素 质 的 研 发 团 队 和 持 续 的 技 术 研 发 能 力 对 公 司 的 发 展 至 关 重 要 公 司 一 直 以 来 注 重 研 发 投 入, 成 立 至 今 通 过 自 主 创 新 取 得 了 多 项 软 件 著 作 权 和 软 件 产 品 认 证, 同 时 研 发 团 队 也 在 不 断 壮 大, 核 心 技 术 人 员 在 技 术 研 发 领 域 积 累 了 丰 富 经 验 如 果 核 心 技 术 人 员 流 失, 则 会 对 公 司 的 市 场 竞 争 力 和 技 术 革 新 能 力 带 来 不 利 影 响 1-1-III

5 目 录 声 明...I 重 大 事 项 提 示... II 目 录... IV 释 义... 1 第 一 节 基 本 情 况... 5 一 公 司 概 况... 5 二 公 司 股 票 基 本 情 况... 6 三 公 司 股 权 结 构 股 东 以 及 股 本 演 变 情 况... 7 四 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 基 本 情 况 五 报 告 期 主 要 会 计 数 据 及 主 要 财 务 指 标 六 本 次 挂 牌 的 有 关 机 构 第 二 节 公 司 业 务 一 公 司 主 要 业 务 主 要 产 品 ( 服 务 ) 及 其 用 途 二 公 司 内 部 组 织 结 构 图 和 业 务 流 程 三 公 司 业 务 相 关 的 关 键 资 源 情 况 四 公 司 业 务 收 入 情 况 五 公 司 的 商 业 模 式 六 公 司 所 处 行 业 的 情 况 第 三 节 公 司 治 理 一 公 司 报 告 期 内 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 制 度 建 立 及 运 行 情 况 二 董 事 会 对 公 司 现 有 治 理 机 制 的 讨 论 和 评 估 三 公 司 及 控 股 股 东 实 际 控 制 人 最 近 两 年 内 存 在 的 违 法 违 规 及 受 处 罚 情 况 IV

6 四 公 司 的 独 立 性 五 公 司 最 近 两 年 内 资 金 被 占 用 或 为 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 企 业 提 供 担 保 情 况 六 同 业 竞 争 的 情 况 七 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 其 他 有 关 情 况 说 明 八 最 近 两 年 内 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 及 原 因 第 四 节 公 司 财 务 一 财 务 报 表 二 审 计 意 见 三 财 务 报 表 的 编 制 基 础 合 并 财 务 报 表 范 围 及 变 化 情 况 四 报 告 期 内 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 及 其 变 更 情 况 和 影 响 五 公 司 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 状 况 的 简 要 分 析 六 报 告 期 内 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 分 析 七 关 联 方 关 联 方 关 系 及 关 联 交 易 八 期 后 事 项 或 有 事 项 及 其 他 重 要 事 项 九 报 告 期 内 的 资 产 评 估 情 况 十 股 利 分 配 情 况 十 一 控 股 子 公 司 或 纳 入 合 并 报 表 的 其 他 企 业 的 基 本 情 况 十 二 风 险 因 素 及 自 我 评 估 第 五 节 有 关 声 明... 错 误! 未 定 义 书 签 第 六 节 附 件... 错 误! 未 定 义 书 签 1-1-V

7 释 义 在 本 中, 除 非 另 有 所 指, 下 列 词 语 具 有 的 含 义 如 下 : 一 般 性 释 义 公 司 本 公 司 智 盛 信 息 股 份 公 司 指 深 圳 智 盛 信 息 技 术 股 份 有 限 公 司 有 限 公 司 指 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 智 汇 英 才 指 深 圳 智 汇 英 才 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 公 司 法 指 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 证 券 法 指 中 华 人 民 共 和 国 证 券 法 全 国 股 份 转 让 系 统 指 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 有 限 责 任 公 司 主 办 券 商 银 河 证 券 指 中 国 银 河 证 券 股 份 有 限 公 司 挂 牌 公 开 转 让 指 公 司 股 份 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 挂 牌 及 公 开 转 让 行 为 指 深 圳 智 盛 信 息 技 术 股 份 有 限 公 司 公 司 章 程 指 深 圳 智 盛 信 息 技 术 股 份 有 限 公 司 章 程 三 会 指 股 东 大 会 董 事 会 和 监 事 会 股 东 大 会 指 深 圳 智 盛 信 息 技 术 股 份 有 限 公 司 股 东 大 会 董 事 会 指 深 圳 智 盛 信 息 技 术 股 份 有 限 公 司 董 事 会 监 事 会 指 深 圳 智 盛 信 息 技 术 股 份 有 限 公 司 监 事 会 三 会 议 事 规 则 指 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 监 事 会 议 事 规 则 高 级 管 理 人 员 指 公 司 总 经 理 副 总 经 理 董 事 会 秘 书 财 务 总 监 管 理 层 指 公 司 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 报 告 期 指 2013 年 2014 年 2015 年 1-8 月 份 会 计 师 事 务 所 指 中 审 亚 太 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 律 师 事 务 所 指 北 京 市 盈 科 ( 深 圳 ) 律 师 事 务 所 元 万 元 指 人 民 币 元 人 民 币 万 元 1-1-1

8 专 业 释 义 B/S 指 B/S 结 构 (Browser/Server, 浏 览 器 / 服 务 器 模 式 ), 是 WEB 兴 起 后 的 一 种 网 络 结 构 模 式,WEB 浏 览 器 是 客 户 端 最 主 要 的 应 用 软 件 这 种 模 式 统 一 了 客 户 端, 将 系 统 功 能 实 现 的 核 心 部 分 集 中 到 服 务 器 上, 简 化 了 系 统 的 开 发 维 护 和 使 用 Flash 指 Flash 是 交 互 式 矢 量 图 和 Web 动 画 的 标 准.NET Framework Visual Studio 2010 ASP.NET MVC VSS IIS Ext.NET 指 指 指 指 指 指 指 Microsoft.NET Framework 是 用 于 Windows 的 新 托 管 代 码 编 程 模 型 它 将 强 大 的 功 能 与 新 技 术 结 合 起 来, 用 于 构 建 具 有 视 觉 上 引 人 注 目 的 用 户 体 验 的 应 用 程 序, 实 现 跨 技 术 边 界 的 无 缝 通 信, 并 且 能 支 持 各 种 业 务 流 程 Microsoft Visual Studio( 简 称 VS) 是 美 国 微 软 公 司 的 开 发 工 具 包 系 列 产 品 VS 是 一 个 基 本 完 整 的 开 发 工 具 集, 它 包 括 了 整 个 软 件 生 命 周 期 中 所 需 要 的 大 部 分 工 具, 如 UML 工 具 代 码 管 控 工 具 集 成 开 发 环 境 (IDE) 等 等 ASP.NET 是.NET Framework 的 一 部 分, 是 一 项 微 软 公 司 的 技 术, 是 一 种 使 嵌 入 网 页 中 的 脚 本 可 由 因 特 网 服 务 器 执 行 的 服 务 器 端 脚 本 技 术, 它 可 以 在 通 过 HTTP 请 求 文 档 时 再 在 Web 服 务 器 上 动 态 创 建 它 们 指 Active Server Pages ( 动 态 服 务 器 页 面 ), 运 行 于 IIS ( Internet Information Server 服 务, 是 Windows 开 发 的 Web 服 务 器 ) 之 中 的 程 序 MVC 全 名 是 Model View Controller, 是 模 型 (model)- 视 图 (view)- 控 制 器 (controller) 的 缩 写, 一 种 软 件 设 计 典 范, 用 一 种 业 务 逻 辑 数 据 界 面 显 示 分 离 的 方 法 组 织 代 码, 将 业 务 逻 辑 聚 集 到 一 个 部 件 里 面, 在 改 进 和 个 性 化 定 制 界 面 及 用 户 交 互 的 同 时, 不 需 要 重 新 编 写 业 务 逻 辑 全 称 :Visual Source Safe, 是 美 国 微 软 公 司 出 品 的 版 本 控 制 系 统 全 称 :Internet Information Services( 互 联 网 信 息 服 务 ), 是 由 微 软 公 司 提 供 的 基 于 运 行 Microsoft Windows 的 互 联 网 基 本 服 务 Ext.NET 是 基 于 跨 浏 览 器 的 ExtJS 库 和.NET Framework 的 一 套 支 持 ASP.NET AJAX 的 非 开 源 Web 控 件, 包 含 有 丰 富 的 Ajax 运 用, 其 前 身 是 Coolite 1-1-2

9 LINQ 指 全 称 :Language Integrated Query 语 言 集 成 查 询, 是 一 组 用 于 C# 和 Visual Basic 语 言 的 扩 展 它 允 许 编 写 C# 或 者 Visual Basic 代 码 以 查 询 数 据 库 相 同 的 方 式 操 作 内 存 数 据 C# 指 C# 是 微 软 公 司 发 布 的 一 种 面 向 对 象 的 运 行 于.NET Framework 之 上 的 高 级 程 序 设 计 语 言 C# 看 起 来 与 Java 有 着 惊 人 的 相 似 ; 它 包 括 了 诸 如 单 一 继 承 接 口 与 Java 几 乎 同 样 的 语 法 和 编 译 成 中 间 代 码 再 运 行 的 过 程 但 是 C# 与 Java 有 着 明 显 的 不 同, 它 借 鉴 了 Delphi 的 一 个 特 点, 与 COM( 组 件 对 象 模 型 ) 是 直 接 集 成 的, 而 且 它 是 微 软 公 司.NET windows 网 络 框 架 的 主 角 AJAX jquery JAVA.NET CERNET UI 指 指 指 指 指 指 全 称 :Asynchronous Javascript And XML( 异 步 JavaScript 和 XML), 是 指 一 种 创 建 交 互 式 网 页 应 用 的 网 页 开 发 技 术 AJAX 不 是 一 种 新 的 编 程 语 言, 而 是 一 种 用 于 创 建 更 好 更 快 以 及 交 互 性 更 强 的 Web 应 用 程 序 的 技 术 jquery, 也 就 是 JavaScript 和 查 询 (Query), 即 是 辅 助 JavaScript 开 发 的 库 jquery 使 用 户 能 更 方 便 地 处 理 HTML( 标 准 通 用 标 记 语 言 下 的 一 个 应 用 ) events 实 现 动 画 效 果, 并 且 方 便 地 为 网 站 提 供 AJAX 交 互 Java 是 一 种 可 以 撰 写 跨 平 台 应 用 程 序 的 面 向 对 象 的 程 序 设 计 语 言 Java 技 术 具 有 卓 越 的 通 用 性 高 效 性 平 台 移 植 性 和 安 全 性, 广 泛 应 用 于 PC 数 据 中 心 游 戏 控 制 台 科 学 超 级 计 算 机 移 动 电 话 和 互 联 网, 同 时 拥 有 全 球 最 大 的 开 发 者 专 业 社 群.NET 是 Microsoft XML Web services 平 台 XML Web services 允 许 应 用 程 序 通 过 Internet 进 行 通 讯 和 共 享 数 据, 而 不 管 所 采 用 的 是 哪 种 操 作 系 统 设 备 或 编 程 语 言 Microsoft.NET 平 台 提 供 创 建 XML Web services 并 将 这 些 服 务 集 成 在 一 起 之 所 需 全 称 :China Education and Research Network 中 国 教 育 和 科 研 计 算 机 网, 是 由 国 家 投 资 建 设, 教 育 部 负 责 管 理, 清 华 大 学 等 高 等 学 校 承 担 建 设 和 管 理 运 行 的 全 国 性 学 术 计 算 机 互 联 网 络 它 分 四 级 管 理, 分 别 是 全 国 网 络 中 心 ; 地 区 网 络 中 心 和 地 区 主 结 点 ; 省 教 育 科 研 网 ; 校 园 网 全 国 网 络 中 心 设 在 清 华 大 学, 负 责 全 国 主 干 网 运 行 管 理 UI 即 User Interface( 用 户 界 面 ) 的 简 称 UI 设 计 是 指 对 软 件 的 人 机 交 互 操 作 逻 辑 界 面 美 观 的 整 体 设 计 1-1-3

10 云 技 术 指 云 计 算 (cloud computing), 分 布 式 计 算 技 术 的 一 种, 是 透 过 网 络 将 庞 大 的 计 算 处 理 程 序 自 动 分 拆 成 无 数 个 较 小 的 子 程 序, 再 交 由 多 部 服 务 器 所 组 成 的 庞 大 系 统 经 搜 寻 计 算 分 析 之 后 将 处 理 结 果 回 传 给 用 户 透 过 这 项 技 术, 网 络 服 务 提 供 者 可 以 在 数 秒 之 内, 达 成 处 理 数 以 千 万 计 甚 至 亿 计 的 信 息, 达 到 和 超 级 计 算 机 同 样 强 大 效 能 的 网 络 服 务 注 : 本 文 中 凡 未 特 殊 说 明, 尾 数 合 计 差 异 系 四 舍 五 入 造 成 1-1-4

11 第 一 节 基 本 情 况 一 公 司 概 况 中 文 名 称 : 英 文 名 称 : 法 定 代 表 人 : 有 限 公 司 设 立 日 期 : 股 份 公 司 设 立 日 期 : 注 册 资 本 : 住 所 : 办 公 地 址 : 深 圳 智 盛 信 息 技 术 股 份 有 限 公 司 Shenzhen WitSoft Information Technology Co., Ltd. 彭 家 源 2001 年 8 月 9 日 2015 年 11 月 6 日 900 万 元 深 圳 市 南 山 区 粤 兴 二 道 6 号 武 汉 大 学 深 圳 产 学 研 大 楼 B604 深 圳 市 南 山 区 粤 兴 二 道 6 号 武 汉 大 学 深 圳 产 学 研 大 楼 B604 邮 编 : 电 话 : 传 真 : 互 联 网 网 址 : 电 子 邮 箱 : 董 事 会 秘 书 : 信 息 披 露 负 责 人 : 经 营 范 围 : [email protected] 黄 玉 辉 黄 玉 辉 计 算 机 软 件 产 品 的 开 发 技 术 咨 询 与 销 售 ; 计 算 机 系 统 集 成 ; 实 验 室 建 设 及 整 体 方 案 设 计 ; 机 电 一 体 化 产 品 的 研 发 与 销 售 ; 国 内 贸 易 ( 以 上 均 不 含 法 律 行 政 法 规 国 务 院 决 定 规 定 需 前 置 审 批 和 禁 止 的 项 目 ) 1-1-5

12 所 属 行 业 : 按 照 证 监 会 2012 年 修 订 的 上 市 公 司 行 业 分 类 指 引, 公 司 属 于 I65- 软 件 和 信 息 技 术 服 务 业 ; 按 照 国 民 经 济 行 业 分 类 (GB/T ), 公 司 属 于 I65- 软 件 和 信 息 技 术 服 务 业 ; 按 照 挂 牌 公 司 管 理 型 行 业 分 类 指 引, 公 司 属 于 I6510- 软 件 开 发 行 业 ; 按 照 挂 牌 公 司 投 资 型 行 业 分 类 指 引, 公 司 属 于 应 用 软 件 行 业 主 要 业 务 : 统 一 社 会 信 用 代 码 : 金 融 教 学 实 训 及 培 训 软 件 产 品 的 研 究 开 发 与 销 售 K 二 公 司 股 票 基 本 情 况 ( 一 ) 股 票 代 码 股 票 简 称 挂 牌 日 期 交 易 方 式 股 票 代 码 : 股 票 简 称 : 股 票 种 类 : 人 民 币 普 通 股 每 股 面 值 :1 元 股 票 总 量 :9,000,000 股 挂 牌 日 期 : 年 月 日 交 易 方 式 : 协 议 转 让 ( 二 ) 股 东 所 持 股 份 的 限 售 安 排 及 股 东 对 所 持 股 份 自 愿 锁 定 的 承 诺 1 法 律 法 规 及 公 司 章 程 对 股 东 所 持 股 份 的 限 制 性 规 定 公 司 法 第 一 百 四 十 一 条 规 定 : 发 起 人 持 有 的 本 公 司 股 份, 自 公 司 成 立 之 日 起 一 年 内 不 得 转 让 公 司 公 开 发 行 股 份 前 已 发 行 的 股 份, 自 公 司 股 票 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 之 日 起 一 年 内 不 得 转 让 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 在 任 职 期 间 每 年 转 让 的 股 份 不 得 超 过 其 所 持 有 本 公 司 股 份 总 数 的 百 分 之 二 十 五 ; 所 持 本 公 司 股 份 自 公 司 股 票 上 市 交 易 之 日 起 一 年 内 不 得 转 让 上 述 人 员 离 职 后 半 年 内, 不 得 转 让 其 所 持 有 的 本 公 司 股 份 公 司 章 程 可 以 对 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 转 让 其 所 持 有 的 本 公 司 股 份 作 出 其 他 限 制 性 规 定 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 业 务 规 则 ( 试 行 ) 第 二 章 2.8 条 规 定 : 挂 牌 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 在 挂 牌 前 直 接 或 间 接 持 有 的 股 票 分 三 批 解 除 转 让 限 1-1-6

13 制, 每 批 解 除 转 让 限 制 的 数 量 均 为 其 挂 牌 前 所 持 股 票 的 三 分 之 一, 解 除 转 让 限 制 的 时 间 分 别 为 挂 牌 之 日 挂 牌 期 满 一 年 和 两 年 挂 牌 前 十 二 个 月 以 内 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 直 接 或 间 接 持 有 的 股 票 进 行 过 转 让 的, 该 股 票 的 管 理 按 照 前 款 规 定 执 行, 主 办 券 商 为 开 展 做 市 业 务 取 得 的 做 市 初 始 库 存 股 票 除 外 因 司 法 裁 决 继 承 等 原 因 导 致 有 限 售 期 的 股 票 持 有 人 发 生 变 更 的, 后 续 持 有 人 应 继 续 执 行 股 票 限 售 规 定 公 司 章 程 第 二 十 二 条 规 定 : 公 司 的 股 份 可 以 依 法 转 让 公 司 章 程 第 二 十 四 条 规 定 : 发 起 人 持 有 的 本 公 司 股 份, 自 公 司 成 立 之 日 起 一 年 内 不 得 转 让 公 司 公 开 发 行 股 份 前 已 发 行 的 股 份, 自 公 司 股 票 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 之 日 起 一 年 内 不 得 转 让 公 司 董 事 监 事 总 经 理 以 及 其 他 高 级 管 理 人 员 应 当 在 其 任 职 期 间 内, 定 期 向 公 司 申 报 其 所 持 有 的 本 公 司 股 份 及 其 变 动 情 况 ; 在 其 任 职 期 间 每 年 转 让 的 股 份 不 得 超 过 其 所 持 有 本 公 司 股 份 总 数 的 25%; 所 持 本 公 司 股 份 自 公 司 股 票 上 市 交 易 之 日 起 一 年 内 不 得 转 让 上 述 人 员 离 职 后 六 个 月 内 不 得 转 让 其 所 持 有 的 本 公 司 的 股 份 公 司 股 份 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 挂 牌 转 让 期 间, 股 东 所 持 股 份 只 能 通 过 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 转 让 2 股 东 对 所 持 股 份 自 愿 锁 定 的 承 诺 公 司 股 东 未 就 所 持 股 份 作 出 严 于 相 关 法 律 法 规 规 定 的 自 愿 锁 定 承 诺 3 股 东 所 持 股 份 的 限 售 安 排 截 至 本 签 署 日, 股 份 公 司 成 立 未 满 一 年, 根 据 公 司 法 第 一 百 四 十 一 条 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 业 务 规 则 ( 试 行 ) 第 二 章 2.8 条 公 司 章 程 第 二 十 四 条 规 定, 本 次 无 可 进 入 全 国 股 份 转 让 系 统 公 开 转 让 的 股 份 三 公 司 股 权 结 构 股 东 以 及 股 本 演 变 情 况 ( 一 ) 公 司 的 股 权 结 构 图 1-1-7

14 截 至 本 签 署 日, 本 公 司 不 存 在 子 公 司 参 股 公 司 合 营 及 联 营 企 业 等 情 形 ( 二 ) 前 十 名 股 东 及 持 股 5% 以 上 股 份 股 东 持 股 情 况 序 号 股 东 股 东 性 质 持 股 数 量 ( 股 ) 股 权 比 例 (%) 是 否 存 在 质 押 或 其 他 争 议 1 彭 家 源 自 然 人 6,030, 否 2 乐 雪 飞 自 然 人 1,530, 否 3 深 圳 智 汇 英 才 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 合 伙 企 业 1,350, 否 4 黄 玉 辉 自 然 人 90, 否 合 计 9,000, ( 三 ) 股 东 之 间 关 系 公 司 股 东 中, 彭 家 源 为 深 圳 智 汇 英 才 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 的 普 通 合 伙 人, 黄 玉 辉 为 深 圳 智 汇 英 才 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 的 有 限 合 伙 人 ( 四 ) 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 1 控 股 股 东 实 际 控 制 人 的 认 定 理 由 和 依 据 截 至 签 署 之 日, 彭 家 源 持 有 公 司 67.00% 的 股 份, 为 公 司 控 股 股 东 彭 家 源 担 任 公 司 董 事 长 兼 总 经 理, 能 够 对 公 司 经 营 决 策 产 生 重 大 影 响, 1-1-8

15 其 持 有 的 股 份 表 决 权 可 对 公 司 股 东 大 会 决 议 事 项 产 生 重 大 影 响, 并 能 够 实 际 支 配 公 司 行 为, 为 公 司 实 际 控 制 人 2 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 基 本 情 况 彭 家 源 先 生,1970 年 4 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权 1994 年 7 月 毕 业 于 山 东 理 工 大 学, 机 械 设 备 及 自 动 化 专 业, 大 专 学 历 1994 年 7 月 至 1997 年 12 月, 于 江 西 建 筑 材 料 机 械 厂 任 工 程 师 ;1998 年 1 月 至 2001 年 7 月, 于 深 圳 市 通 软 电 脑 技 术 有 限 公 司 任 武 汉 分 公 司 经 理 ;2001 年 8 月 至 2015 年 10 月, 于 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 任 总 经 理 ;2015 年 10 月 至 今 于 股 份 公 司 任 董 事 长 总 经 理, 任 期 三 年 3 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 近 两 年 内 变 化 情 况 公 司 自 设 立 以 来, 彭 家 源 始 终 担 任 公 司 总 经 理, 能 够 支 配 公 司 行 为, 且 始 终 持 有 公 司 50% 或 以 上 的 股 权 最 近 两 年 内, 公 司 实 际 控 制 人 未 发 生 变 化 4 除 控 股 股 东 实 际 控 制 人 之 外 的 其 他 持 股 5% 以 上 股 东 基 本 情 况 (1) 乐 雪 飞 1969 年 10 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权 1990 年 7 月 毕 业 于 吉 林 工 业 大 学, 计 算 机 及 应 用 专 业, 本 科 学 历 1990 年 7 月 至 1993 年 8 月, 于 江 西 省 抚 州 地 区 邮 电 局 任 职 员 ;1993 年 9 月 至 2001 年 7 月, 于 深 圳 市 通 软 电 脑 技 术 有 限 公 司 任 开 发 部 经 理 ;2001 年 8 月 至 2015 年 10 月 于 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 任 技 术 总 监 ;2015 年 10 月 至 今 于 股 份 公 司 任 董 事 副 总 经 理, 任 期 三 年 (2) 深 圳 智 汇 英 才 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 深 圳 智 汇 英 才 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 于 2015 年 8 月 6 日 成 立, 出 资 额 120 万 元, 统 一 社 会 信 用 代 码 为 F; 住 所 : 深 圳 市 南 山 区 粤 海 街 道 粤 兴 二 道 6 号 武 汉 大 学 产 学 研 大 楼 B604; 执 行 合 伙 人 : 彭 家 源 ; 经 营 范 围 : 股 权 投 资 ; 投 资 咨 询 ; 信 息 咨 询 ; 企 业 管 理 咨 询 ( 以 上 法 律 行 政 法 规 国 务 院 决 定 禁 止 的 项 目 除 外, 限 制 的 项 目 须 取 得 许 可 后 方 可 经 营 ) 截 至 公 开 转 让 说 明 书 签 署 之 日, 除 投 资 智 盛 信 息 外, 无 其 他 对 外 投 资 智 汇 英 才 目 前 各 合 伙 人 出 资 情 况 如 下 : 序 号 合 伙 人 名 称 出 资 额 ( 万 元 ) 出 资 比 例 (%) 出 资 方 式 1 彭 家 源 货 币 出 资 1-1-9

16 2 黄 玉 辉 货 币 出 资 合 计 ( 五 ) 公 司 股 东 中 的 私 募 投 资 基 金 或 私 募 投 资 基 金 管 理 人 备 案 情 况 根 据 私 募 投 资 基 金 监 督 管 理 暂 行 办 法 私 募 投 资 基 金 管 理 人 登 记 和 基 金 备 案 办 法 ( 试 行 ) 经 查 询 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 私 募 基 金 管 理 人 公 示 信 息, 公 司 唯 一 合 伙 企 业 股 东, 深 圳 智 汇 英 才 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 的 资 金 来 源 于 合 伙 人 自 有 资 金, 不 存 在 以 非 公 开 方 式 向 投 资 者 募 集 资 金 的 情 况, 亦 未 曾 使 用 基 金 或 者 基 金 管 理 字 样 或 者 近 似 名 称 进 行 证 券 投 资 活 动 ; 其 经 营 活 动 由 该 合 伙 企 业 执 行 合 伙 人 依 照 合 伙 协 议 的 规 定 进 行 管 理, 未 委 托 专 业 的 基 金 管 理 人 管 理 公 司 的 资 产 和 业 务 ; 故 其 不 属 于 私 募 投 资 基 金 管 理 人 或 私 募 投 资 基 金 ( 六 ) 公 司 设 立 以 来 股 本 的 形 成 及 变 化 情 况 1 有 限 公 司 的 设 立 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 成 立 于 2001 年 8 月 9 日, 注 册 资 本 为 人 民 币 万 元, 其 中, 彭 家 源 货 币 出 资 5.00 万 元, 乐 雪 飞 货 币 出 资 5.00 万 元 2001 年 7 月 31 日, 深 圳 光 明 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 出 具 编 号 为 光 明 验 资 报 字 [2001] 第 110 号 的 验 资 报 告, 验 证 截 至 2001 年 7 月 30 日, 有 限 公 司 已 收 到 各 股 东 以 货 币 出 资 万 元 2001 年 8 月 9 日, 有 限 公 司 获 得 深 圳 市 工 商 行 政 管 理 局 颁 发 的 注 册 号 为 的 企 业 法 人 营 业 执 照, 有 限 公 司 依 法 成 立 注 册 资 本 为 万 元, 法 定 代 表 人 为 乐 雪 飞, 住 所 为 深 圳 市 福 田 区 深 南 中 路 核 电 大 厦 8 楼 810 室 有 限 公 司 的 经 营 范 围 为 计 算 机 软 件 的 技 术 开 发 与 销 售 ( 不 含 专 营 专 控 专 卖 商 品 及 限 制 项 目 ) 有 限 公 司 设 立 时 股 权 结 构 如 下 : 序 号 股 东 名 称 出 资 额 ( 万 元 ) 出 资 比 例 (%) 出 资 方 式 1 彭 家 源 货 币 出 资 2 乐 雪 飞 货 币 出 资 合 计

17 2 有 限 公 司 第 一 次 增 加 注 册 资 本 2004 年 7 月 18 日, 有 限 公 司 召 开 股 东 会, 全 体 股 东 一 致 同 意 : 有 限 公 司 注 册 资 本 由 万 元 增 加 到 万 元, 其 中, 彭 家 源 乐 雪 飞 分 别 以 货 币 增 资 万 元 2004 年 7 月 23 日, 深 圳 法 威 会 计 师 事 务 所 出 具 编 号 为 深 法 威 验 字 [2004] 第 1165 号 的 验 资 报 告, 验 证 截 至 2004 年 7 月 23 日, 有 限 公 司 已 收 到 各 股 东 合 计 货 币 增 资 万 元, 彭 家 源 乐 雪 飞 分 别 以 货 币 增 资 万 元 有 限 公 司 变 更 后 注 册 资 本 为 万 元 2004 年 7 月 30 日, 有 限 公 司 就 本 次 增 资 在 深 圳 市 工 商 行 政 管 理 局 完 成 了 变 更 登 记, 并 领 取 了 企 业 法 人 营 业 执 照 本 次 变 更 后, 有 限 公 司 的 股 权 结 构 如 下 : 序 号 股 东 名 称 出 资 额 ( 万 元 ) 出 资 比 例 (%) 出 资 方 式 1 彭 家 源 货 币 出 资 2 乐 雪 飞 货 币 出 资 合 计 有 限 公 司 第 二 次 增 加 注 册 资 本 2011 年 8 月 18 日, 有 限 公 司 召 开 股 东 会, 全 体 股 东 一 致 同 意 : 有 限 公 司 注 册 资 本 由 万 元 增 加 到 万 元, 其 中, 彭 家 源 乐 雪 飞 分 别 以 货 币 增 资 万 元 2011 年 8 月 25 日, 深 圳 佳 泰 会 计 师 事 务 所 ( 普 通 合 伙 ) 出 具 编 号 为 深 佳 泰 验 字 [2011]099 号 的 验 资 报 告, 验 证 截 至 2011 年 8 月 23 日, 有 限 公 司 已 收 到 各 股 东 合 计 货 币 增 资 万 元, 彭 家 源 乐 雪 飞 分 别 以 货 币 增 资 万 元 2011 年 8 月 26 日, 有 限 公 司 就 本 次 增 资 在 深 圳 市 市 场 监 督 管 理 局 完 成 了 变 更 登 记, 并 领 取 编 号 为 的 企 业 法 人 营 业 执 照 本 次 增 资 后 有 限 公 司 的 股 权 结 构 如 下 : 序 号 股 东 名 称 出 资 额 ( 万 元 ) 出 资 比 例 (%) 出 资 方 式 1 彭 家 源 货 币 出 资

18 2 乐 雪 飞 货 币 出 资 合 计 有 限 公 司 第 三 次 增 资 注 册 资 本 2013 年 2 月 25 日, 有 限 公 司 召 开 股 东 会, 全 体 股 东 一 致 同 意 : 有 限 公 司 注 册 资 本 由 万 元 增 加 到 万 元, 其 中, 彭 家 源 乐 雪 飞 分 别 以 货 币 增 资 万 元 2013 年 2 月 26 日, 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 深 圳 金 地 支 行 出 具 资 金 证 明 : 截 止 2013 年 2 月 26 日, 有 限 公 司 开 立 的 账 号 为 的 人 民 币 验 资 存 款 账 户 收 到 彭 家 源 乐 雪 飞 的 上 述 合 计 万 元 增 资 款 项, 其 中, 彭 家 源 人 民 币 汇 款 万 元 ; 乐 雪 飞 人 民 币 汇 款 万 元, 款 项 用 途 为 投 资 款 根 据 工 商 政 务 工 作 人 员 签 字 确 认 的 深 圳 市 政 务 信 息 资 源 共 享 电 子 监 督 系 统 比 对 结 果 信 息 单,2013 年 2 月 26 日, 彭 家 源 乐 雪 飞 分 别 从 账 号 为 的 中 国 建 设 银 行 账 户 向 有 限 公 司 于 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 深 圳 金 地 支 行 开 立 的 账 号 为 的 人 民 币 验 资 存 款 账 户 各 汇 入 万 元 用 作 投 资 款 2013 年 2 月 26 日, 有 限 公 司 就 本 次 增 资 在 深 圳 市 市 场 监 督 管 理 局 完 成 了 变 更 登 记, 并 领 取 编 号 为 的 企 业 法 人 营 业 执 照 本 次 增 资 后 公 司 的 股 权 结 构 如 下 : 序 号 股 东 名 称 出 资 额 ( 万 元 ) 出 资 比 例 (%) 出 资 方 式 1 彭 家 源 货 币 出 资 2 乐 雪 飞 货 币 出 资 合 计 注 : 本 次 增 资 未 办 理 验 资 手 续 的 问 题 说 明 根 据 当 时 有 效 的 公 司 法 (2006 年 1 月 1 日 执 行 ) 第 二 十 九 条 规 定 : 股 东 缴 纳 出 资 后, 必 须 经 依 法 设 立 的 验 资 机 构 验 资 并 出 具 证 明 根 据 当 时 有 效 的 公 司 登 记 管 理 条 例 (2005 修 订 ) 第 三 十 一 条 规 定 : 公 司 变 更 注 册 资 本 的, 应 当 提 交 依 法 设 立 的 验 资 机 构 出 具 的 验 资 证 明

19 公 司 本 次 增 资 并 未 按 当 时 公 司 法 及 公 司 登 记 管 理 条 例 要 求 经 依 法 设 立 的 验 资 机 构 验 资 并 出 具 证 明 深 圳 市 第 五 届 人 民 代 表 大 会 常 务 委 员 会 第 十 八 次 会 议 于 2012 年 10 月 30 日 通 过, 并 于 2013 年 3 月 1 日 施 行 的 深 圳 经 济 特 区 商 事 登 记 若 干 规 定 第 十 六 条 规 定 : 有 限 责 任 公 司 实 行 注 册 资 本 认 缴 登 记 制 度 申 请 人 申 请 有 限 责 任 公 司 设 立 登 记 时, 商 事 登 记 机 关 登 记 其 全 体 股 东 认 缴 的 注 册 资 本 总 额, 无 需 登 记 实 收 资 本, 申 请 人 无 需 提 交 验 资 证 明 文 件 第 十 八 条 规 定 : 有 限 责 任 公 司 可 以 向 商 事 登 记 机 关 申 请 实 收 资 本 备 案, 并 对 实 收 资 本 缴 付 情 况 的 真 实 性 负 责 根 据 深 圳 经 济 特 区 商 事 登 记 若 干 规 定 中 的 相 关 内 容, 深 圳 市 商 事 登 记 机 关 不 再 要 求 有 限 责 任 公 司 实 行 注 册 资 本 实 缴 登 记 制 度, 而 实 行 注 册 资 本 认 缴 登 记 制 度, 进 而 不 再 需 要 提 交 验 资 证 明 文 件 在 办 理 本 次 增 资 商 事 登 记 事 项 时, 根 据 工 商 政 务 工 作 人 员 签 字 确 认 的 深 圳 市 政 务 信 息 资 源 共 享 电 子 监 督 系 统 比 对 结 果 信 息 单 显 示 :2013 年 2 月 26 日, 彭 家 源 乐 雪 飞 分 别 从 账 号 为 的 中 国 建 设 银 行 账 户, 向 有 限 公 司 于 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 深 圳 金 地 支 行 开 立 的 账 号 为 的 人 民 币 验 资 存 款 账 户 各 汇 入 万 元, 其 用 途 为 投 资 款 基 于 上 述 事 实, 有 限 公 司 本 次 增 资 虽 未 办 理 验 资 手 续, 存 在 程 序 性 瑕 疵, 但 是 符 合 当 时 公 司 注 册 地 有 效 的 规 范 性 文 件 要 求 并 且 股 东 本 次 增 资 所 用 货 币 资 金 已 按 时 到 位, 同 时,2015 年 8 月 26 日, 深 圳 佳 泰 会 计 师 事 务 所 ( 普 通 合 伙 ) 出 具 编 号 为 深 佳 泰 验 字 [2015]092 号 的 验 资 报 告, 验 证 截 至 2013 年 2 月 26 日, 有 限 公 司 已 收 到 各 股 东 合 计 货 币 增 资 万 元, 彭 家 源 乐 雪 飞 分 别 以 货 币 增 资 万 元 因 此, 本 次 增 资 真 实 有 效 4 有 限 公 司 第 一 次 股 权 转 让 2015 年 4 月 8 日, 有 限 公 司 召 开 股 东 会, 全 体 股 东 一 致 同 意 以 下 事 项 : 股 东 乐 雪 飞 将 其 持 有 的 万 元 出 资 以 万 元 的 价 格 转 让 给 彭 家 源 本 次 股 权 转 让, 乐 雪 飞 以 万 元 的 价 格 将 其 持 有 的 万 元 出 资 转 让 给 彭 家 源, 主 要 原 因 是 乐 雪 飞 为 购 买 自 住 商 品 房, 急 需 资 金 周 转, 故 以 前 述 价 格 转 让 其 出 资 额 2015 年 4 月 9 日, 以 上 各 方 均 签 订 了 股 权 转 让 协 议 并 已 实 际 履 行

20 2015 年 4 月 10 日, 广 东 省 深 圳 市 公 证 处 出 具 了 (2015) 深 证 字 第 号 公 证 书, 针 对 本 次 股 权 转 让 事 项 进 行 了 公 证 2015 年 4 月 15 日, 有 限 公 司 就 上 述 事 项 在 深 圳 市 市 场 监 督 管 理 局 完 成 了 变 更 登 记 手 续 本 次 变 更 后, 有 限 公 司 的 股 权 结 构 如 下 : 序 号 股 东 名 称 出 资 额 ( 万 元 ) 出 资 比 例 (%) 出 资 方 式 1 彭 家 源 货 币 出 资 2 乐 雪 飞 货 币 出 资 合 计 有 限 公 司 第 二 次 股 权 转 让 2015 年 8 月 24 日, 有 限 公 司 召 开 股 东 会, 全 体 股 东 一 致 同 意 : 股 东 彭 家 源 将 其 持 有 公 司 万 元 出 资 以 万 元 转 让 给 深 圳 智 汇 英 才 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ), 将 其 持 有 有 限 公 司 7.00 万 元 出 资 以 8.00 万 元 转 让 给 黄 玉 辉 ; 股 东 乐 雪 飞 将 其 持 有 有 限 公 司 万 元 出 资 以 万 元 转 让 给 深 圳 智 汇 英 才 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ), 其 他 股 东 自 愿 放 弃 优 先 购 买 权 2015 年 8 月 24 日, 以 上 各 方 均 签 订 了 股 权 转 让 协 议 并 已 实 际 履 行 2015 年 8 月 24 日, 深 圳 联 合 产 权 交 易 所 出 具 了 编 号 为 JZ JZ JZ 的 股 权 转 让 见 证 书, 针 对 本 次 股 权 转 让 事 项 进 行 了 见 证 2015 年 8 月 27 日, 有 限 公 司 就 上 述 事 项 在 深 圳 市 市 场 监 督 管 理 局 完 成 了 变 更 登 记 手 续 本 次 变 更 后, 有 限 公 司 的 股 权 结 构 如 下 : 序 号 股 东 名 称 出 资 额 ( 万 元 ) 出 资 比 例 (%) 出 资 方 式 1 彭 家 源 货 币 出 资 2 乐 雪 飞 货 币 出 资 3 深 圳 智 汇 英 才 投 资 合 伙 企 业 ( 有 货 币 出 资

21 序 号 股 东 名 称 出 资 额 ( 万 元 ) 出 资 比 例 (%) 出 资 方 式 限 合 伙 ) 4 黄 玉 辉 货 币 出 资 合 计 有 限 公 司 整 体 变 更 为 股 份 公 司 2015 年 10 月 13 日, 有 限 公 司 召 开 股 东 会, 全 体 股 东 一 致 同 意 有 限 公 司 以 2015 年 8 月 31 日 为 基 准 日, 以 不 高 于 经 审 计 账 面 净 资 产 折 股, 整 体 变 更 为 股 份 有 限 公 司 同 日, 股 份 公 司 发 起 人 签 署 了 发 起 人 协 议 根 据 中 审 亚 太 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 )2015 年 10 月 12 日 出 具 的 中 审 亚 太 审 字 (2015) 号 审 计 报 告 ( 审 计 基 准 日 为 2015 年 8 月 31 日 ), 有 限 公 司 经 审 计 账 面 净 资 产 为 9,644, 元 ; 根 据 国 众 联 资 产 评 估 土 地 房 地 产 估 价 有 限 公 司 2015 年 10 月 13 日 出 具 的 国 众 联 评 报 字 (2015) 第 号 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 拟 进 行 股 份 制 改 制 所 涉 及 的 净 资 产 价 值 资 产 评 估 报 告 ( 评 估 基 准 日 为 2015 年 8 月 31 日 ), 有 限 公 司 净 资 产 评 估 值 为 万 元 公 司 股 份 总 数 依 据 上 述 有 限 公 司 经 审 计 的 账 面 净 资 产 值 折 股, 股 本 万 元, 净 资 产 折 股 后 剩 余 644, 元 计 入 资 本 公 积 2015 年 10 月 15 日, 中 审 亚 太 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 出 具 了 中 审 亚 太 验 字 (2015) 号 验 资 报 告, 对 股 份 公 司 整 体 变 更 的 净 资 产 折 股 进 行 验 证, 确 认 公 司 已 收 到 全 体 股 东 缴 纳 的 注 册 资 本 万 元 2015 年 10 月 28 日, 公 司 召 开 创 立 大 会 暨 第 一 次 股 东 大 会, 全 体 发 起 人 一 致 同 意 : 以 2015 年 8 月 31 日 经 审 计 的 有 限 公 司 净 资 产 9,644, 元 按 照 1: 的 比 例 折 合 为 股 份 公 司 股 份, 共 计 折 合 股 份 数 为 9,000,000 股, 每 股 面 值 1.00 元, 余 额 计 入 资 本 公 积 本 次 股 东 大 会 同 时 审 议 通 过 了 公 司 章 程, 选 举 了 股 份 公 司 董 事 股 东 代 表 监 事 2015 年 11 月 6 日, 深 圳 智 盛 信 息 技 术 股 份 有 限 公 司 取 得 了 深 圳 市 市 场 监 督 管 理 局 颁 发 的 统 一 社 会 信 用 代 码 为 K 的 企 业 法 人 营 业 执 照, 股 份 公 司 正 式 成 立 股 份 公 司 注 册 资 本 万 元, 法 定 代 表 人 为 彭 家 源, 住 所 为 深 圳 市 南 山 区 粤 兴 二 道 6 号 武 汉 大 学 深 圳 产 学 研 大 楼 B604, 经 营 范 围 为 : 计 算 机 软 件 产 品 的 开 发 技 术 咨 询 与 销 售 ; 计 算 机 系 统 集 成 ; 实 验 室 建 设

22 及 整 体 方 案 设 计 ; 机 电 一 体 化 产 品 的 研 发 与 销 售 ; 国 内 贸 易 ( 以 上 均 不 含 法 律 行 政 法 规 国 务 院 决 定 规 定 需 前 置 审 批 和 禁 止 的 项 目 ) 股 份 公 司 股 东 及 持 股 比 例 如 下 : 序 号 股 东 名 称 持 股 数 量 ( 股 ) 持 股 比 例 (%) 出 资 方 式 1 彭 家 源 6,030, 净 资 产 2 乐 雪 飞 1,530, 净 资 产 3 深 圳 智 汇 英 才 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 1,350, 净 资 产 4 黄 玉 辉 90, 净 资 产 合 计 9,000, 四 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 基 本 情 况 ( 一 ) 公 司 董 事 公 司 第 一 届 董 事 会 由 5 名 董 事 组 成, 任 期 自 2015 年 10 月 28 日 至 2018 年 10 月 27 日 公 司 董 事 基 本 情 况 如 下 : 彭 家 源 先 生, 董 事 长, 基 本 情 况 请 参 见 本 节 三 公 司 股 权 结 构 股 东 以 及 股 本 演 变 情 况 之 ( 四 ) 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 之 2 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 基 本 情 况 乐 雪 飞 先 生, 董 事, 基 本 情 况 请 参 见 本 节 三 公 司 股 权 结 构 股 东 以 及 股 本 演 变 情 况 之 ( 四 ) 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 之 4 除 控 股 股 东 实 际 控 制 人 之 外 的 其 他 持 股 5% 以 上 股 东 基 本 情 况 之 (1) 乐 雪 飞 黄 玉 辉 先 生,1971 年 3 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权 1993 年 6 月 毕 业 于 江 西 省 建 筑 材 料 工 业 学 校, 工 业 会 计 专 业, 中 专 学 历,1994 年 9 月 至 1998 年 6 月 在 职 就 读 于 江 西 财 经 学 院, 财 务 会 计 专 业, 获 大 学 专 科 学 历 1993 年 9 月 至 1997 年 12 月, 于 江 西 建 筑 材 料 机 械 厂 任 会 计 ;1998 年 1 月 至 2000 年 12 月, 于 江 西 汇 仁 制 药 有 限 公 司 任 广 州 分 公 司 财 务 经 理 ;2001 年 1 月 至 2004 年 1 月 于 江 西 汇 仁 制 药 有 限 公 司 任 深 圳 分 公 司 财 务 经 理 ;2004 年 2 月 至 2011 年

23 月, 于 深 圳 市 键 诚 投 资 有 限 公 司 任 财 务 总 监 ;2011 年 10 月 至 2015 年 10 月 于 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 任 财 务 总 监 ;2015 年 10 月 至 今 于 股 份 公 司 任 董 事 财 务 总 监 董 事 会 秘 书, 任 期 三 年 李 程 钢 先 生,1984 年 9 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权 2011 年 1 月 毕 业 于 广 东 金 融 学 院, 物 流 管 理 专 业, 大 专 学 历 2000 年 12 月 至 2002 年 11 月, 于 重 庆 铜 梁 某 部 队 服 役, 历 任 通 讯 员 副 班 长 ;2002 年 12 月 至 2005 年 3 月, 于 茂 名 派 斯 皮 具 代 理 公 司 任 业 务 助 理 ;2005 年 4 月 至 2015 年 10 月 于 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 历 任 市 场 部 区 域 经 理 主 管 经 理 ;2015 年 10 月 至 今 于 股 份 公 司 任 董 事, 任 期 三 年 侯 培 女 士,1989 年 3 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权 2010 年 6 月 毕 业 于 华 中 师 范 大 学, 商 务 英 语 专 业, 本 科 学 历 2010 年 7 月 至 2012 年 2 月, 于 深 圳 市 凌 云 志 塑 胶 制 品 有 限 公 司 任 文 员 ;2012 年 3 月 至 2012 年 9 月, 于 凯 福 控 股 集 团 任 行 政 助 理 ;2012 年 10 至 2015 年 10 月 于 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 任 人 事 行 政 部 主 管 ;2015 年 10 月 至 今 于 股 份 公 司 任 董 事, 任 期 三 年 ( 二 ) 公 司 监 事 公 司 第 一 届 监 事 会 由 3 名 监 事 组 成, 其 中 陶 彩 霞 肖 聪 为 股 东 监 事, 龙 科 为 职 工 代 表 监 事, 任 期 自 2015 年 10 月 28 日 至 2018 年 10 月 27 日 公 司 监 事 基 本 情 况 如 下 : 陶 彩 霞 女 士,1987 年 11 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权 2006 年 7 月 毕 业 于 甘 肃 省 广 播 电 视 学 校, 新 闻 学 专 业, 中 专 学 历 2007 年 8 月 至 2008 年 7 月, 于 北 京 一 百 易 科 技 有 限 责 任 公 司 ( 兰 州 ) 任 销 售 代 表 ;2008 年 8 月 至 2009 年 5 月, 于 北 京 一 百 易 科 技 有 限 责 任 公 司 ( 北 京 ) 任 录 入 校 对 岗 ;2009 年 6 月 至 2010 年 4 月 于 技 嘉 科 技 股 份 有 限 公 司 任 渠 道 管 理 岗,2010 年 5 月 至 2011 年 9 月, 于 北 京 万 泉 汇 嘉 图 书 有 限 公 司 任 区 域 经 理 ;2011 年 10 月 至 2015 年 10 月 于 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 任 市 场 部 副 经 理 ;2015 年 10 月 至 今 于 股 份 公 司 任 监 事 会 主 席, 任 期 三 年 龙 科 先 生,1990 年 5 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权 2012 年 6 月 毕 业 于 湖 南 文 理 学 院, 计 算 机 应 用 技 术 专 业, 大 专 学 历 2011 年 3 月 至 2011 年 9 月, 于 广 州 市 嘉 鸿 信 息 技 术 有 限 公 司 任 软 件 工 程 师 ;2011 年 10 月 至 2012 年 2 月, 于 竞 优 ( 广 州 ) 信 息 技 术 有 限 公 司 任 软 件 工 程 师 ;2012 年 2 月 至 2015 年

24 月 于 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 任 开 发 部 主 管 ;2015 年 10 月 至 今 于 股 份 公 司 任 职 工 代 表 监 事, 任 期 三 年 肖 聪 先 生,1985 年 12 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权 2008 年 6 月 毕 业 于 广 东 交 通 职 业 技 术 学 院, 计 算 机 应 用 技 术 专 业, 大 专 学 历 2008 年 8 月 至 2011 年 5 月, 于 深 圳 和 美 信 息 技 术 有 限 公 司 任 售 后 工 程 师 ;2011 年 5 月 至 2012 年 6 月, 于 二 版 科 技 深 圳 有 限 公 司 任 售 前 工 程 师 ;2012 年 6 月 至 2015 年 10 月 于 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 任 客 服 部 经 理 ;2015 年 10 月 至 今 于 股 份 公 司 任 监 事, 任 期 三 年 ( 三 ) 公 司 高 级 管 理 人 员 公 司 高 级 管 理 人 员 共 3 名, 任 期 自 2015 年 10 月 28 日 至 2018 年 10 月 27 日 公 司 高 级 管 理 人 员 基 本 情 况 如 下 : 彭 家 源 先 生, 总 经 理, 基 本 情 况 请 参 见 本 节 三 公 司 股 权 结 构 股 东 以 及 股 本 演 变 情 况 之 ( 四 ) 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 之 2 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 基 本 情 况 乐 雪 飞 先 生, 副 总 经 理, 基 本 情 况 请 参 见 本 节 三 公 司 股 权 结 构 股 东 以 及 股 本 演 变 情 况 之 ( 四 ) 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 之 4 除 控 股 股 东 实 际 控 制 人 之 外 的 其 他 持 股 5% 以 上 股 东 基 本 情 况 之 (1) 乐 雪 飞 黄 玉 辉 先 生, 财 务 总 监 董 事 会 秘 书, 基 本 情 况 请 参 见 本 节 四 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 基 本 情 况 之 ( 一 ) 公 司 董 事 五 报 告 期 主 要 会 计 数 据 及 主 要 财 务 指 标 项 目 2015 年 8 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 资 产 总 计 ( 万 元 ) 1, , , 股 东 权 益 合 计 ( 万 元 ) , 归 属 于 申 请 挂 牌 公 司 股 东 权 益 ( 万 元 ) , 每 股 净 资 产 ( 元 )

25 归 属 于 申 请 挂 牌 公 司 股 东 每 股 净 资 产 ( 元 ) 资 产 负 债 率 (%) 流 动 比 率 ( 倍 ) 速 动 比 率 ( 倍 ) 项 目 2015 年 1-8 月 2014 年 度 2013 年 度 营 业 收 入 ( 万 元 ) , 净 利 润 ( 万 元 ) 归 属 于 申 请 挂 牌 公 司 股 东 的 净 利 润 ( 万 元 ) 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 ( 万 元 ) 归 属 于 申 请 挂 牌 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 ( 万 元 ) 毛 利 率 (%) 净 资 产 收 益 率 ( 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 )(%) 净 资 产 收 益 率 ( 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 )(%) 基 本 每 股 收 益 ( 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 )( 元 / 股 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 )

26 应 收 账 款 周 转 率 ( 次 ) 存 货 周 转 率 ( 次 ) 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 万 元 ) 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 元 / 股 ) 注 1: 净 资 产 收 益 率 每 股 收 益 参 照 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 9 号 - 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 的 计 算 及 披 露 执 行 注 2: 每 股 净 资 产 = 期 末 净 资 产 / 期 末 总 股 本 注 3: 资 产 负 债 率 = 负 债 总 额 / 资 产 总 额 ( 母 公 司 数 ) 注 4: 流 动 比 率 = 流 动 资 产 / 流 动 负 债 注 5: 速 动 比 率 =( 流 动 资 产 - 存 货 )/ 流 动 负 债 注 6: 毛 利 率 =( 营 业 收 入 - 营 业 成 本 )/ 营 业 收 入 注 7: 应 收 账 款 周 转 率 = 营 业 收 入 / 应 收 账 款 期 初 期 末 平 均 余 额 注 8: 存 货 周 转 率 = 营 业 成 本 / 存 货 期 初 期 末 平 均 余 额 注 9: 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 = 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 / 发 行 在 外 普 通 股 的 加 权 平 均 数 ( 发 行 在 外 普 通 股 的 加 权 平 均 数 参 照 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 9 号 - 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 的 计 算 及 披 露 执 行 ) 六 本 次 挂 牌 的 有 关 机 构 ( 一 ) 主 办 券 商 名 称 : 中 国 银 河 证 券 股 份 有 限 公 司 法 定 代 表 人 : 注 册 地 址 : 陈 有 安 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 35 号 2-6 层 电 话 :

27 传 真 : 项 目 负 责 人 : 项 目 组 成 员 : 吴 鹏 付 聪 夏 剑 文 潘 洋 田 田 谭 振 湘 ( 二 ) 律 师 事 务 所 名 称 : 北 京 市 盈 科 ( 深 圳 ) 律 师 事 务 所 负 责 人 : 姜 敏 住 所 : 深 圳 市 福 田 区 益 田 路 6003 号 荣 超 中 心 B 座 3 楼 电 话 : 传 真 : 经 办 律 师 : 徐 岗 张 志 良 ( 三 ) 会 计 师 事 务 所 名 称 : 中 审 亚 太 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 执 行 事 务 合 伙 人 : 杨 鸿 飞 住 所 : 北 京 市 海 淀 区 复 兴 路 47 号 天 行 建 商 务 大 厦 层 电 话 : 传 真 : 经 办 注 册 会 计 师 : 杨 鸿 飞 张 鹏 程 ( 四 ) 资 产 评 估 机 构 名 称 : 国 众 联 资 产 评 估 土 地 房 地 产 估 价 有 限 公 司 法 定 代 表 人 : 黄 西 勤 住 所 : 深 圳 市 罗 湖 区 深 南 东 路 2019 号 东 乐 大 厦 1008 室 电 话 : 传 真 :

28 经 办 人 员 : 刑 贵 祥 陈 军 ( 五 ) 证 券 登 记 结 算 机 构 名 称 : 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 北 京 分 公 司 住 所 : 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 26 号 金 阳 大 厦 5 层 电 话 : 传 真 : ( 六 ) 证 券 交 易 场 所 名 称 : 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 有 限 责 任 公 司 法 定 代 表 人 : 杨 晓 嘉 住 所 : 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 丁 26 号 金 阳 大 厦 电 话 : 邮 编 :

29 第 二 节 公 司 业 务 一 公 司 主 要 业 务 主 要 产 品 ( 服 务 ) 及 其 用 途 ( 一 ) 主 要 业 务 公 司 为 行 业 领 先 的 金 融 教 学 软 件 供 应 商, 其 主 营 业 务 为 金 融 教 学 实 训 及 培 训 软 件 产 品 的 研 究 开 发 与 销 售, 产 品 面 向 全 国 高 校 职 业 类 院 校 金 融 培 训 机 构 以 及 金 融 教 学 信 息 化 领 域 公 司 提 供 的 服 务 包 括 金 融 教 学 实 训 及 培 训 等 多 个 方 面 公 司 成 立 于 2001 年, 一 直 致 力 于 金 融 教 学 实 训 及 培 训 软 件 产 品 的 开 发 与 研 究, 目 前 公 司 的 软 件 产 品 分 为 银 行 类 保 险 类 投 资 理 财 类 和 通 用 类, 内 容 包 括 课 程 配 套 实 训 职 业 技 能 训 练 职 业 考 证 辅 导 模 拟 仿 真 实 训 和 教 学 资 源 平 台 五 大 系 列 公 司 所 开 发 的 产 品 种 类 多 专 业 细 分 广,40 余 款 成 熟 的 软 件 产 品 均 具 有 自 主 知 识 产 权, 且 公 司 金 融 教 学 软 件 的 开 发 与 服 务 已 通 过 了 ISO9001 质 量 管 理 体 系 认 证 公 司 通 过 广 泛 参 与 高 等 院 校 职 业 院 校 的 金 融 教 学 实 训 软 件 招 标, 积 极 主 动 进 行 招 标 前 的 演 示 沟 通 推 广, 不 断 提 高 强 化 用 户 对 公 司 产 品 的 认 知 度, 特 别 是 在 软 件 技 术 专 业 性 功 能 与 用 户 需 求 的 匹 配 性 等 方 面 突 出 公 司 产 品 的 优 势, 增 强 用 户 对 公 司 的 信 心 及 认 可 程 度, 从 而 提 高 投 标 的 成 功 率 目 前 公 司 已 经 积 累 了 600 余 所 院 校 客 户, 其 中 包 括 本 科 高 职 中 专 等 各 类 院 校, 本 科 院 校 所 占 比 例 约 为 50% 高 职 ( 包 括 普 通 专 科 ) 占 比 例 约 为 40% 中 职 所 占 比 例 约 为 10% 公 司 创 始 人 为 彭 家 源 和 乐 雪 飞, 深 耕 软 件 行 业 20 余 年, 经 历 了 行 业 的 快 速 发 展 时 期, 并 积 累 了 丰 富 的 行 业 经 验 作 为 早 期 从 事 IT 行 业 的 技 术 人 员, 拥 有 坚 实 的 软 件 开 发 专 业 知 识 及 丰 富 的 实 际 操 作 经 验, 积 极 参 加 各 类 金 融 教 育 群 体, 并 与 各 院 校 金 融 专 业 老 师 及 行 业 专 家 进 行 讨 论 交 流, 从 而 了 解 院 校 课 程 与 实 训 的 教 学 体 系 和 教 学 理 念 此 外, 二 位 创 始 人 还 积 极 参 与 和 支 持 各 金 融 交 流 年 会, 举 办 全 国 性 或 区 域 性 比 赛, 通 过 此 类 途 径 与 行 业 内 各 专 业 机 构 保 持 密 切 联 系, 获 得 行 业 最 新 信 息, 以 此 来 把 握 公 司 产 品 的 总 体 走 向, 推 动 公 司 发 展 公 司 始 终 以 稳 健 专 业 的 姿 态 发 展, 坚 持 走 教 育 软 件 研 发 为 主 的 道 路, 既 关 注 当 前 各 种 最 新 软 件 技 术 的 发 展, 又 能 结 合 目 前 高 校 对 教 学 应 用 软 件 的 需 求 进 行 研 究 和 分 析, 从 而 开 发 出 符 合 市 场 需 求 的 产 品 公 司 拥 有 自 己 的 专 业 研 发 团 队,

30 并 与 从 事 软 件 技 术 开 发 的 专 家 顾 问 广 泛 交 流, 完 成 从 管 理 创 新 技 术 创 新 再 到 产 品 创 新 的 全 过 程 一 般 的 综 合 软 件 厂 商 涉 足 的 产 品 专 业 方 向 较 广, 总 体 覆 盖 面 较 大, 但 各 个 专 业 方 向 产 品 相 对 单 一 相 比 之 下, 智 盛 信 息 自 成 立 以 来 专 注 于 研 发 金 融 教 学 软 件, 公 司 产 品 专 业 性 强 针 对 性 强 且 功 能 齐 全, 在 行 业 拥 有 良 好 口 碑, 公 司 注 重 创 新 与 实 用 相 结 合, 无 论 是 从 产 品 的 功 能 性 技 术 的 先 进 性 以 及 创 新 性 等 各 方 面 具 有 一 定 优 势, 在 金 融 教 育 软 件 的 细 分 领 域 具 有 较 强 的 竞 争 力 ( 二 ) 主 要 产 品 及 用 途 公 司 产 品 按 使 用 对 象 不 同 可 分 为 实 训 类 软 件 教 学 类 软 件 管 理 类 软 件 和 应 用 类 软 件, 各 类 软 件 应 用 特 点 不 同 实 训 类 软 件 侧 重 于 学 生 在 实 训 过 程 中 使 用, 用 于 模 拟 仿 真 银 行 保 险 投 资 和 理 财 业 务, 训 练 学 生 的 实 际 业 务 能 力, 培 养 学 生 的 动 手 操 作 能 力 教 学 类 软 件 主 要 用 于 教 师 授 课 使 用, 通 过 使 用 教 学 软 件 可 以 更 好 地 讲 授 知 识 点 进 行 课 堂 实 训 等 管 理 类 软 件 用 于 专 业 教 学 资 源 整 合, 使 用 对 象 为 教 师 学 生 职 员 及 社 会 大 众 等 应 用 类 软 件 是 对 专 业 教 学 要 求 进 行 应 用 拓 展 开 发 的 软 件 产 品 公 司 软 件 产 品 具 有 如 下 特 点 : 特 点 简 介 用 户 不 限 软 件 用 户 数 量 不 限, 可 根 据 使 用 要 求 配 置 登 录 用 户 数 跨 区 使 用 基 于 先 进 的 B/S 架 构, 不 需 安 装 任 何 客 户 端 软 件, 通 过 IE 浏 览 器 或 其 它 浏 览 器 软 件 登 录 系 统 数 据 安 全 系 统 安 装 在 服 务 器 上, 从 根 本 上 保 证 了 数 据 信 息 的 安 全 易 安 装 30 分 钟 安 装 完 毕, 当 天 即 可 正 式 启 用 易 操 作 系 统 流 程 简 捷 清 晰, 易 操 作, 易 上 手 易 维 护 系 统 维 护 简 单 方 便, 即 使 不 是 专 业 的 技 术 人 员 也 可 以 轻 松 维 护 公 司 软 件 按 专 业 类 别 分 类 可 分 为 四 大 类 : 银 行 类 保 险 类 投 资 理 财 类 和 通 用 类 具 体 情 况 如 下 : 1 银 行 类 (1) 产 品 名 称 用 途 及 功 能 简 介

31 分 类 用 途 产 品 名 称 功 能 智 盛 商 业 银 行 仿 真 实 训 平 台 软 件 实 现 商 业 银 行 柜 员 的 所 有 业 务 操 作, 完 成 凭 证 领 用 钱 箱 管 理 日 终 轧 帐 日 常 个 人 业 务 操 作 对 公 业 务 操 作 银 行 类 课 程 配 套 实 训 智 盛 网 上 银 行 模 拟 软 件 智 盛 信 贷 业 务 及 风 险 管 理 模 拟 系 统 软 件 智 盛 国 际 结 算 模 拟 软 件 含 个 人 网 银 系 统 企 业 网 银 系 统 信 用 卡 系 统 客 户 信 息 管 理 信 贷 业 务 管 理 信 贷 风 险 管 理 信 贷 资 产 管 理 信 贷 报 表 管 理 案 例 管 理 系 统 功 能 模 块 包 括 : 票 据 业 务 ( 票 样 展 示 票 据 制 作 票 据 审 核 ) 审 核 单 据 审 核 信 用 证 进 品 结 算 出 口 结 算 成 绩 查 询 等 具 有 支 票 本 票 银 行 汇 票 银 行 承 兑 汇 票 商 业 智 盛 银 行 票 据 业 务 教 承 兑 汇 票 等 票 据 全 业 务 流 程 仿 真 操 作 功 能, 可 完 成 学 实 训 平 台 软 件 票 据 出 票 申 请 出 票 兑 付 背 书 追 索 退 票 贴 现 转 贴 现 再 贴 现 回 购 等 业 务 操 作 银 行 类 课 程 配 套 实 训 磁 卡 支 持 系 统 存 折 支 持 系 统 完 全 仿 真 商 业 银 行 柜 台 磁 卡 读 写 设 备 及 密 码 输 入 设 备 的 工 作 过 程, 语 音 提 示 密 码 输 入, 多 界 面 接 触 式 读 写 模 式, 可 以 读 写 磁 卡 普 通 存 折 等 支 持 各 种 主 流 存 折 打 印 机, 使 用 专 门 定 制 的 普 通 存 折, 采 用 套 打 的 模 式 打 印 存 折, 打 印 效 果 与 商 业 银 行 的 存 折 打 印 一 样 支 持 各 种 主 流 存 折 打 印 机, 使 用 专 门 定 制 的 普 通 存 自 助 终 端 查 询 系 统 折, 采 用 套 打 的 模 式 打 印 存 折, 打 印 效 果 与 商 业 银 行 的 存 折 打 印 一 样 系 统 应 含 有 共 五 套 人 民 币 的 基 础 介 绍, 基 础 防 伪 技 术, 鉴 别 方 法 及 票 样 的 动 画 展 示 ; 第 四 套 人 民 币 1980 职 业 技 能 培 训 智 盛 货 币 防 伪 与 鉴 别 教 学 软 件 年 版 和 1990 年 版 防 伪 特 征 ; 第 五 套 人 民 币 1999 年 版 和 2005 年 版 防 伪 特 征, 普 通 硬 币 假 币 特 征, 外 币 的 介 绍 及 真 假 识 别 技 术 ; 含 港 币 美 元 欧 元 英 镑 日 元 等 票 样, 特 征 防 伪 与 鉴 别 实 训 模 块, 反 假 货 币 知 识 测 评 模 块 系 统 包 含 课 程 作 业 练 习 子 系 统 考 试 管 理 子 系 统 智 盛 课 程 作 业 练 习 及 题 库 管 理 子 系 统 功 能 模 块 包 含 作 业 布 置 作 业 批 考 试 管 理 平 台 软 件 改 人 工 组 卷 智 能 组 卷 题 库 管 理 考 试 阅 卷 学 生 管 理 成 绩 管 理 信 息 发 布

32 智 盛 商 业 银 行 综 合 业 务 技 能 竞 赛 平 台 软 件 智 盛 金 融 财 会 基 本 技 能 训 练 平 台 软 件 包 含 手 工 点 钞 技 能 翻 打 传 票 技 能 字 符 录 入 综 合 业 务 技 能 四 个 竞 赛 平 台 系 统 把 金 融 机 构 柜 台 业 务 财 会 岗 位 的 基 本 工 作 技 能 要 求 转 化 为 课 程 教 学 模 块, 从 金 融 操 作 技 能 课 程 目 标 需 要 掌 握 的 技 能 出 发, 把 系 统 功 能 分 成 识 假 书 写 点 钞 速 算 速 录 办 公 设 备 使 用 六 个 项 目, 并 在 每 个 项 目 下 设 计 不 同 的 学 习 及 实 训 模 块 职 业 考 证 辅 导 智 盛 银 行 从 业 资 格 考 证 辅 导 平 台 软 件 银 行 从 业 资 格 考 试 包 括 针 对 公 共 基 础 个 人 理 财 风 险 管 理 个 人 贷 款 公 司 信 贷 五 门 课 程, 每 课 出 与 银 行 从 业 资 格 考 试 同 类 型 和 难 度 的 考 试 题 目 各 科 在 2000 题 以 上, 覆 盖 重 点 章 节 知 识 点 (2) 示 例 产 品 简 介 1 智 盛 商 业 银 行 仿 真 实 训 平 台 此 套 系 统 是 用 于 金 融 及 相 关 专 业 学 生 商 业 银 行 综 合 柜 员 业 务 实 训, 学 生 通 过 本 系 统 的 仿 真 实 训, 可 以 掌 握 综 合 柜 员 应 具 备 的 基 本 技 能, 熟 悉 银 行 的 业 务 流 程 及 操 作 规 范 商 业 银 行 信 息 系 统 一 般 由 柜 台 核 心 业 务 系 统 及 外 围 系 统 组 成 柜 台 核 心 业 务 系 统 是 必 不 可 少 的 重 要 系 统, 是 商 业 银 行 的 会 计 核 算 业 务 管 理 系 统, 所 有 的 外 围 业 务 系 统 均 是 建 立 在 核 心 业 务 系 统 之 上 的, 没 有 核 心 业 务 系 统, 商 业 银 行 将 无 法 运 营 此 套 系 统 主 要 就 是 用 来 对 柜 台 核 心 业 务 进 行 实 训, 通 过 不 同 的 业 务 角 色 扮 演, 如 : 支 行 行 长 柜 台 组 长 普 通 柜 员 会 计 记 账 员 会 计 科 长 等, 来 完 成 不 同 的 业 务 操 作, 达 到 仿 真 实 训, 模 拟 操 作 的 目 的 系 统 采 用 最 新 的 现 代 商 业 银 行 管 理 方 法 规 范 标 准 的 商 业 银 行 会 计 系 统 与 商 业 银 行 一 致 的 业 务 管 理 模 式 及 业 务 流 程 ; 并 采 用 面 向 客 户 的 管 理 体 系, 面 向 管 理 服 务 产 品 客 户 和 数 据 的 全 新 概 念 设 计, 摒 弃 传 统 的 面 向 记 账 传 票 交 易 帐 户 流 程 的 设 计, 使 实 际 的 应 用 系 统 真 正 能 摆 脱 垂 直 的 应 用 体 系 而 独 立 于 银 行 的 组 织 结 构 系 统 还 充 分 考 虑 了 教 学 应 用 的 特 点, 创 建 一 个 现 代 商 业 银 行 综 合 业 务 模 拟 教 学 环 境, 为 学 生 掌 握 银 行 业 务 提 供 实 验 环 境 功 能 结 构 图 如 下 :

33 2 智 盛 信 贷 业 务 及 风 险 管 理 模 拟 系 统 目 前, 信 贷 业 务 是 我 国 商 业 银 行 盈 利 的 主 要 来 源 之 一, 所 以 信 贷 管 理 系 统 是 商 业 银 行 重 要 的 业 务 系 统, 金 融 类 及 相 关 专 业 的 学 生, 毕 业 后 有 相 当 一 部 份 进 入 商 业 银 行 从 事 信 贷 管 理 工 作, 但 目 前 由 于 银 行 业 的 特 殊 性 保 密 性 安 全 性 的 特 点, 学 生 要 进 入 银 行 内 部 实 习 的 机 会 不 多, 在 这 种 形 势 下, 越 来 越 多 的 高 校 认 识 到 建 设 一 套 可 以 完 整 模 拟 商 业 银 行 信 贷 管 理 实 际 运 行 环 境 的 金 融 实 验 系 统 的 重 要 性 和 迫 切 性 此 套 系 统 的 开 发 是 针 对 高 校 及 职 业 类 院 校 培 养 信 贷 业 务 人 才 的 需 要, 使 枯 燥 的 理 论 与 实 际 业 务 操 作 相 结 合, 让 学 生 更 深 刻 地 理 解 信 贷 业 务 流 程 及 业 务 规 范 此 套 系 统 是 在 认 真 分 析 当 前 国 内 外 商 业 银 行 信 贷 业 务 需 求 的 基 础 上, 结 合 国 家 现 行 的 中 华 人 民 共 和 国 商 业 银 行 法 中 华 人 民 共 和 国 担 保 法 和 贷 款 通 则 等 法 律 条 文, 运 用 先 进 的 工 作 流 和 影 像 处 理 技 术, 采 用 业 界 流 行 的 B/S 多 层 结 构, 以 全 新 设 计 理 念 开 发 完 成 的 以 客 户 为 中 心 以 优 质 客 户 发 现 为 前 提 以 市 场 和 行 业 为 导 向 以 风 险 控 制 为 核 心 以 量 化 分 析 为 主 的 新 一 代 商 业 银 行 信 贷 管 理 信 息 系 统

34 产 品 的 业 务 覆 盖 面 广, 基 本 业 务 功 能 涵 盖 了 客 户 信 息 管 理 信 贷 业 务 管 理 信 贷 风 险 管 理 信 贷 资 产 管 理 等 方 面 由 于 引 入 先 进 的 工 作 流 引 擎 技 术, 在 需 求 变 更 时, 此 套 软 件 还 可 由 用 户 驱 动 来 为 自 己 定 制 信 贷 管 理 信 息 系 统, 并 设 计 了 严 谨 的 分 级 权 限 管 理 模 式, 严 格 控 制 系 统 各 部 门 各 类 角 色 的 操 作 员 权 限, 并 对 其 操 作 记 录 日 志, 有 效 的 保 证 数 据 的 安 全, 并 在 出 现 问 题 时 可 快 速 准 确 的 回 溯 到 问 题 的 根 源 系 统 通 过 实 训 任 务 来 考 查 学 生 对 信 贷 业 务 的 岗 位 工 作 业 务 流 程 及 操 作 的 掌 握 程 度, 自 动 完 成 测 评, 统 计 实 训 成 绩, 并 生 成 实 训 报 告 系 统 功 能 模 块 示 意 图 如 下 :

35 3 智 盛 银 行 票 据 业 务 教 学 实 训 平 台 软 件 银 行 票 据 业 务 教 学 实 训 平 台 适 合 应 用 型 金 融 类 本 科 专 业, 高 职 金 融 管 理 与 实 务 金 融 保 险 投 资 与 理 财 会 计 等 相 关 专 业 此 平 台 对 应 实 训 课 程 为 商 业 银 行 票 据 业 务 商 业 银 行 经 营 管 理 货 币 市 场 运 作 实 验 商 业 银 行 综 合 业 务 等 在 教 学 实 训 过 程 中, 可 先 进 行 票 据 业 务 理 论 知 识 教 学, 再 进 行 票 据 业 务 实 训 操 作, 也 可 教 学 与 实 训 同 时 进 行 此 教 学 实 训 平 台 是 按 新 的 银 行 票 据 业 务 规 范 和 流 程 设 计 开 发, 学 生 通 过 20 个 学 时 的 实 训 操 作, 可 以 完 全 掌 握 和 运 用 票 据 业 务 的 职 业 技 能, 达 到 理 论 与 实 践 相 结 合 的 目 的 产 品 的 业 务 仿 真 度 高, 系 统 可 以 切 换 不 同 的 票 据 当 事 人 进 行 业 务 操 作, 完 全 仿 真 票 据 出 票 人 付 款 人 收 款 人 背 书 人 被 背 书 人 等 当 事 人 的 业 务 操 作 进 行 票 据 全 业 务 模 拟 训 练 ; 业 务 流 程 完 整, 涵 盖 了 普 通 支 票 现 金 支 票 转 账 支 票 银 行 本 票 银 行 汇 票 银 行 承 兑 汇 票 商 业 承 兑 汇 票 等 银 行 票 据 业 务 流 程 ; 系 统 根 据 中 国 人 民 银 行 2010 年 发 布 的 银 行 票 据 结 算 规 范 设 计, 使 用 新 的 与 商 业 银 行 完 全 一 致 的 票 据 样 式 及 凭 证 样 式 ; 产 品 功 能 符 合 金 融 管 理 与 实 务 专 业 金 融 保 险 专 业 及 投 资 与 理 财 专 业 实 验 实 训 标 准 要 求, 使 学 生 可 以 达 到 掌 握 票 据 知 识, 运 用 票 据 业 务 技 能 的 要 求 此 套 系 统 以 实 训 任 务 驱 动 方 式 完 成 商 业 汇 票 本 票 支 票 银 行 汇 票 业 务 申 请 出 票 承 兑 背 书 付 款 贴 现 转 贴 现 再 贴 现 退 票 等 业 务 操 作, 学 习 银 行 票 据 业 务 操 作 规 范 业 务 流 程 应 用 实 务 等 整 个 系 统 包 含 了 50 余 个 实 训 任 务, 教 师 可 以 根 据 实 训 要 求 安 排 实 训 任 务, 控 制 每 个 实 训 任 务 启 动 时 间, 实 训 任 务 完 成 后, 系 统 会 自 动 评 分 系 统 后 台 管 理 功 能 包 括 系 统 管 理 任 务 管 理 用 户 管 理 成 绩 管 理 操 作 日 志 管 理 等 实 训 任 务 管 理 系 统 可 以 管 理 票 据 业 务 实 训, 并 且 可 以 动 态 设 置, 每 个 实 训 任 务 可 设 置 关 键 得 分 点 学 生 根 据 任 务 背 景 要 求, 完 成 实 训 操 作, 实 训 任 务 操 作 提 交 后, 系 统 自 动 评 分 实 训 成 绩 分 为 实 训 任 务 成 绩 及 票 据 审 核 成 绩, 汇 总 后 按 百 分 制 折 算 成 实 训 总 成 绩 实 训 任 务 图 例 如 下 所 示 :

36 1-1-30

37 2 保 险 类 (1) 产 品 名 称 用 途 及 功 能 简 介 分 类 用 途 产 品 名 称 功 能 保 险 类 课 程 配 套 实 训 职 业 技 能 培 训 职 业 考 证 辅 导 保 险 实 务 教 学 实 训 平 台 软 件 保 险 精 算 ( 寿 险 ) 模 拟 软 件 保 险 精 算 ( 非 寿 险 ) 模 拟 软 件 人 身 保 险 教 学 实 训 平 台 软 件 财 产 保 险 教 学 实 训 平 台 软 件 社 会 保 险 教 学 实 训 平 台 软 件 保 险 核 心 业 务 实 训 软 件 智 盛 寿 险 精 算 职 业 培 训 平 台 软 件 非 寿 险 精 算 职 业 培 训 平 台 软 件 保 险 从 业 资 格 考 证 辅 导 平 台 包 含 寿 险 业 务 系 统 财 险 业 务 系 统 系 统 具 体 包 含 了 系 统 管 理 考 勤 管 理 知 识 管 理 实 训 管 理 成 绩 查 询 保 费 计 算 保 险 展 业 经 纪 业 务 承 保 业 务 理 赔 业 务 保 全 业 务 实 训 任 务 等 功 能 模 块 人 寿 保 险 趸 缴 纯 保 费 生 存 年 金 精 算 现 值 均 衡 纯 保 费 均 衡 纯 保 费 责 任 准 备 金 现 金 价 值 与 红 利 寿 险 定 价 方 法 法 定 未 到 期 责 任 准 备 金 评 估 包 含 了 寿 险 精 算 年 金 精 算 生 存 保 险 两 全 保 险 等 人 寿 保 险 健 康 保 险 意 外 保 险 团 体 人 身 保 险 等 企 业 财 产 保 险 家 庭 财 产 保 险 机 动 车 辆 保 险 货 运 保 险 工 程 保 险 责 任 保 险 保 证 保 险 信 用 保 险 等 养 老 保 险 医 疗 保 险 失 业 保 险 工 伤 保 险 和 生 育 保 险 和 住 房 公 积 金 包 含 寿 险 核 心 业 务 实 训 系 统 及 财 险 核 心 业 务 实 训 系 统 ; 系 统 分 为 承 保 员 复 核 员 保 全 员 理 赔 员 四 种 角 色 学 生 通 过 模 拟 保 险 公 司 相 关 角 色, 从 人 寿 保 险 财 产 保 险 两 大 方 面 实 现 各 角 色 相 应 职 能 操 作 包 含 寿 险 业 务 统 计 报 表 寿 险 业 务 准 备 金 评 估 寿 险 公 司 内 含 价 值 评 估 寿 险 产 品 价 值 演 示 寿 险 业 务 利 润 分 析 偿 付 能 力 评 估 与 监 管 等 功 能 包 含 非 寿 险 业 务 统 计 报 表 非 寿 险 准 备 金 评 估 与 管 理 非 寿 险 公 司 偿 付 能 力 评 估 再 保 险 精 算 技 术 应 用 团 体 保 险 精 算 技 术 应 用 非 寿 险 产 品 价 值 演 示 等 功 能 模 块 保 险 从 业 资 格 可 实 现 对 保 险 代 理 人 资 格 考 证 保 险 经 纪 人 资 格 考 证 保 险 公 估 人 资 格 考 证 参 考 人 的 考 前 辅 导 训 练, 每 科 出 与 保 险 从 业 资 格 考 试 同 类 型 和 难 度 的 考 试 题 目 各 科 均 在 2000 题 以 上, 覆 盖 重 点 章 节

38 研 究 开 发 平 台 寿 险 精 算 研 究 开 发 平 台 软 件 非 寿 险 精 算 研 究 开 发 平 台 软 件 包 含 寿 险 产 品 设 计 与 费 率 厘 定 准 备 金 评 估 专 项 整 体 风 险 评 估 与 控 制 资 产 负 责 匹 配 管 理 等 功 能 包 含 非 寿 险 产 品 开 发 ( 数 据 整 理 与 分 析 精 算 假 设 迭 代 法 广 义 线 性 模 型 法 资 产 份 额 定 价 法 ) 偿 付 能 力 监 管 (RBC 法 充 足 率 法 情 景 测 试 ) 整 体 风 险 管 理 ( 风 险 识 别 风 险 评 估 风 险 控 制 ) 等 功 能 模 块 (2) 示 例 产 品 简 介 : 1 保 险 核 心 业 务 实 训 软 件 保 险 核 心 业 务 实 训 系 统 是 公 司 开 发 团 队 以 国 内 主 流 保 险 公 司 实 际 核 心 业 务 为 蓝 本 开 发 而 成 的 模 拟 实 训 软 件 系 统, 此 套 系 统 按 保 险 公 司 业 务 规 范 和 业 务 流 程 设 计, 包 含 了 后 台 管 理 功 能 寿 险 核 心 业 务 财 险 核 心 业 务 等, 是 一 套 适 合 高 校 及 职 业 类 院 校 保 险 专 业 或 相 关 金 融 专 业 进 行 保 险 核 心 业 务 实 训 的 软 件 系 统 系 统 的 最 大 特 点 是 后 台 管 理 可 以 进 行 灵 活 的 参 数 化 设 置, 符 合 保 险 公 司 对 业 务 多 样 性 以 及 方 便 新 增 产 品 种 类 的 管 理 要 求 通 过 后 台 管 理 的 参 数 设 置, 可 以 灵 活 地 设 置 保 险 产 品 种 类 主 险 产 品 费 率 附 险 产 品 费 率 等 同 时, 系 统 还 可 以 设 置 角 色, 使 学 生 实 训 时 可 以 用 各 种 角 色 登 录 系 统, 体 验 不 同 角 色 的 不 同 实 训 任 务 此 套 系 统 的 优 势 在 于 整 合 了 保 险 公 司 全 新 的 核 心 业 务 功 能, 并 根 据 教 学 实 训 要 求 进 行 了 创 新 设 计, 既 可 以 满 足 保 险 本 科 类 专 业 学 生 的 实 训 要 求, 也 可 以 满 足 保 险 职 业 类 专 业 学 生 的 实 训 要 求 系 统 业 务 功 能 强 大, 业 务 流 程 及 业 务 规 范 均 来 自 于 保 险 公 司 实 际 的 核 心 业 务 系 统, 业 务 功 能 按 新 的 保 险 行 业 要 求 设 计 同 时, 系 统 内 还 附 加 了 大 量 的 保 险 单 证 保 险 规 则 保 险 费 率 表 等, 让 学 生 可 以 更 多 地 了 解 保 险 公 司 内 部 的 操 作, 达 到 理 论 结 合 实 际 的 要 求, 锻 练 学 生 的 动 手 操 作 能 力 通 过 系 统 的 实 训, 学 生 毕 业 进 入 保 险 公 司 后, 可 以 很 快 地 进 入 各 种 岗 位 角 色, 尽 快 地 适 应 工 作 要 求 保 险 核 心 业 务 功 能 模 块 如 下 图 示 :

39 2 保 险 实 务 教 学 实 训 平 台 软 件 此 套 软 件 系 统 适 合 金 融 保 险 类 专 业 教 师 进 行 保 险 实 务 教 学 实 训, 主 要 用 于 教 师 组 织 课 程 模 拟 实 训 时 使 用, 是 与 相 关 保 险 实 务 类 教 学 课 程 配 套 的 教 学 实 训 软 件 产 品 系 统 包 含 系 统 管 理 考 勤 管 理 知 识 管 理 实 训 管 理 成 绩 查 询 保 费 计 算 保 险 展 业 经 纪 业 务 承 保 业 务 理 赔 业 务 保 全 业 务 实 训 任 务 等 模 块 教 师 通 过 本 软 件 系 统 可 以 更 好 更 方 便 地 组 织 课 程 模 拟 实 训 学 生 实 训 时, 通 过 扮 演 保 险 业 务 中 的 各 类 角 色, 完 成 不 同 角 色 需 要 操 作 的 业 务 功 能, 达 到 身 临 其 境 的 模 拟 实 训 效 果, 从 而 熟 悉 保 险 公 司 的 完 整 业 务 流 程 及 业 务 规 范 该 系 统 可 以 理 论 结 合 实 操 训 练, 通 过 实 际 操 作 训 练 加 深 对 理 论 知 识 的 理 解, 同 时 增 强 学 习 兴 趣, 达 到 寓 教 于 乐 的 目 的 此 套 系 统 共 包 含 了 基 本 的 12 个 险 种 大 类, 其 中 人 身 保 险 主 要 分 为 人 寿 保 险 健 康 保 险 意 外 保 险 团 体 人 身 保 险 等, 财 产 保 险 主 要 分 为 企 业 财 产 保 险 家 庭 财 产 保 险 机 动 车 辆 保 险 货 运 保 险 工 程 保 险 责 任 保 险 保 证 保 险 信 用 保 险 等, 不 同 的 保 险 产 品 对 应 不 同 的 业 务 操 作 流 程 及 业 务 操 作 规 范 此 外, 系 统 共 包 含 了 40 余 个 实 训 任 务, 涵 盖 了 保 险 展 业 保 险 经 纪 业 务 承 保 业 务 理 赔 业 务 保 险 业 务 保 费 计 算 6 大 功 能 模 块 基 本 技 能 训 练 承 保 业 务 流 程 图 例 如 下 所 示 :

40 3 保 险 精 算 ( 寿 险 ) 模 拟 软 件 金 融 服 务 业 是 现 代 服 务 业 的 龙 头, 保 险 是 金 融 服 务 业 的 生 力 军, 寿 险 精 算 是 寿 险 经 营 的 核 心 技 术, 也 是 预 防 和 控 制 寿 险 经 营 风 险 的 关 键 技 术 中 国 寿 险 业 的

41 快 速 发 展, 对 寿 险 精 算 提 出 了 更 高 的 要 求, 主 要 体 现 在 两 个 方 面, 一 是 对 精 算 人 才 的 需 求 更 加 急 切, 二 是 对 精 算 技 术 的 要 求 更 高, 随 着 我 国 寿 险 业 务 规 模 扩 大, 积 累 的 风 险 和 风 险 损 失 也 越 来 越 大, 利 用 精 算 技 术 预 防 和 控 制 寿 险 经 营 风 险 变 得 尤 为 重 要 此 套 系 统 旨 在 研 发 能 够 模 拟 保 险 公 司 寿 险 精 算 业 务 活 动 过 程 的 系 统 软 件, 软 件 性 能 达 到 技 术 先 进 结 构 优 化 安 全 可 靠 使 用 便 利 计 算 方 法 科 学 并 符 合 我 国 保 险 行 业 的 相 关 规 定 软 件 主 要 用 途 包 括 经 营 寿 险 业 务 的 保 险 公 司 与 保 险 经 纪 公 司 进 行 寿 险 精 算 业 务 处 理 和 人 才 培 训 高 等 院 校 的 保 险 精 算 专 业 教 学 实 验 等 系 统 的 使 用 对 象 是 国 内 保 险 企 业 从 业 人 员 监 管 机 构 和 科 研 院 所 研 究 人 员 高 校 保 险 专 业 或 相 关 专 业 学 生, 系 统 是 基 于 数 据 仓 库 的 数 据 挖 掘 技 术 统 计 技 术 精 算 技 术 金 融 分 析 和 仿 真 技 术 进 行 寿 险 的 风 险 分 析 与 控 制, 实 现 产 品 设 计 再 保 险 和 经 营 状 况 分 析 等 风 险 管 理 功 能 的 应 用 软 件 系 统, 该 系 统 定 位 于 保 险 领 域 及 寿 险 精 算 教 学 实 验 领 域 的 数 据 分 析 处 理 与 精 算 的 解 决 方 案 系 统 精 算 实 验 流 程 图 示 如 下 :

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43 3 投 资 理 财 类 (1) 产 品 名 称 用 途 及 功 能 简 介 分 类 用 途 产 品 名 称 功 能 职 业 技 能 培 训 智 盛 金 融 理 财 规 划 系 统 软 件 智 盛 金 融 投 资 实 战 软 件 包 含 客 户 信 息 管 理 系 统 财 务 分 析 系 统 教 育 规 划 系 统 房 产 规 划 系 统 退 休 规 划 系 统 保 险 规 划 系 统 等 系 统 包 含 交 易 处 理 中 心 管 理 系 统 委 托 交 易 系 统 行 情 分 析 系 统 四 个 子 系 统 系 统 可 同 时 进 行 国 内 证 券 商 品 期 货 金 融 期 货 外 汇 实 盘 模 拟 交 易 外 汇 虚 盘 模 拟 交 易 证 券 从 业 资 格 考 试 包 括 证 券 市 场 基 础 知 识 证 投 资 理 财 类 职 业 考 证 辅 导 智 盛 证 券 从 业 资 格 考 证 辅 导 平 台 软 件 智 盛 理 财 规 划 师 资 格 考 评 辅 导 平 台 软 件 券 交 易 证 券 投 资 基 金 证 券 投 资 分 析 证 券 发 行 与 承 销 五 门 课 程 ; 与 证 券 从 业 资 格 考 试 同 类 型 和 难 度 的 考 试 题 目 各 科 均 在 2000 题 以 上, 覆 盖 重 点 章 节 知 识 点 可 实 现 对 助 理 理 财 规 划 师 资 格 考 证 理 财 规 划 师 资 格 考 证 高 级 理 财 规 划 师 资 格 考 证 参 考 人 的 考 前 辅 导 训 练 ; 与 理 财 规 划 从 业 资 格 考 试 同 类 型 和 难 度 的 考 试 题 目 各 科 均 在 2000 题 以 上, 覆 盖 重 点 章 节 知 识 点 证 券 投 资 实 务 课 程 配 套 教 学 及 实 训 系 统, 可 进 行 课 堂 教 学 及 实 训 课 后 作 业 情 景 模 拟 等 智 盛 证 券 投 资 实 务 教 学 实 包 含 : 证 券 市 场 及 工 具 证 券 综 合 柜 台 业 务 课 程 配 套 实 训 训 平 台 智 盛 个 人 理 财 教 学 实 训 平 台 软 件 证 券 行 情 分 析 与 操 作 证 券 投 资 收 益 证 券 投 资 分 析 金 融 衍 生 品 模 拟 实 训 证 券 投 资 风 险 测 评 等 个 人 理 财 课 程 配 套 教 学 及 实 训 系 统, 可 进 行 课 堂 教 学 及 实 训 课 后 作 业 情 景 模 拟 等 智 盛 公 司 理 财 教 学 实 训 平 公 司 理 财 课 程 配 套 教 学 及 实 训 系 统, 可 进 行 课 台 软 件 堂 教 学 及 实 训 课 后 作 业 情 景 模 拟 等 (2) 示 例 产 品 简 介 1 智 盛 金 融 投 资 实 战 软 件 国 内 高 校 及 职 业 类 院 校 大 部 分 开 设 了 金 融 投 资 类 课 程, 随 着 近 些 年 高 校 模 拟 实 训 软 件 的 发 展, 越 来 越 多 的 院 校 建 立 了 金 融 投 资 类 模 拟 实 训 实 验 室, 用 于 模 拟

44 证 券 市 场 期 货 市 场 外 汇 市 场 的 投 资 行 为, 让 学 生 在 仿 真 的 环 境 中 训 练 实 际 操 作 能 力 但 是, 随 着 信 息 技 术 的 发 展 及 高 校 对 实 训 要 求 的 变 化, 一 般 的 模 拟 实 训 系 统 已 不 太 能 满 足 学 校 的 实 训 教 学 要 求 目 前 大 部 分 金 融 投 资 实 训 系 统 只 能 简 单 地 模 拟 股 票 市 场 期 货 市 场 外 汇 市 场 的 交 易 行 为, 无 法 训 练 学 生 的 分 析 能 力, 判 断 能 力 ; 且 金 融 投 资 实 训 系 统 内 容 深 度 不 够, 没 有 涉 及 到 期 权 交 易 及 专 业 投 资 公 司 的 投 资 行 为 公 司 开 发 团 队 在 此 套 系 统 的 需 求 分 析 阶 段 就 与 各 财 经 类 院 校 金 融 学 专 家 进 行 了 深 入 沟 通, 充 分 了 解 了 当 前 目 标 用 户 的 真 正 需 求, 结 合 目 前 金 融 行 业 的 最 新 发 展, 开 发 完 成 软 件 产 品 此 系 统 让 金 融 投 资 者 全 面 深 度 了 解 市 场 经 济 金 融 股 市 金 融 投 资, 以 及 与 其 有 关 的 各 类 投 资 风 险 和 防 范 措 施, 范 围 涉 及 股 票 市 场 债 券 市 场 基 金 市 场 期 货 市 场 外 汇 市 场 期 权 市 场 委 托 理 财 私 募 基 金 运 作 等 系 统 的 开 发 突 破 了 现 有 金 融 投 资 实 训 系 统 的 使 用 模 式, 实 现 了 实 训 方 法 及 界 面 风 格 的 创 新, 大 量 利 用 3D 及 Flash 技 术, 让 用 户 在 仿 真 虚 拟 的 三 维 空 间 里 完 成 金 融 投 资 业 务 操 作 同 时 还 引 入 了 网 络 游 戏 的 概 念, 让 用 户 在 轻 松 休 闲 的 状 态 中 完 成 实 训 操 作, 达 到 寓 教 于 乐 的 目 的, 极 大 地 提 高 了 系 统 使 用 者 的 兴 趣 系 统 角 色 级 别 分 为 三 种 : 普 通 投 资 者 专 业 投 资 者 机 构 投 资 者 不 同 级 别 的 投 资 者 所 能 完 成 的 业 务 操 作 不 同, 系 统 根 据 学 员 的 投 资 收 益 率 活 跃 程 度 投 资 水 平 等 综 合 评 测 投 资 者, 并 自 动 完 成 角 色 级 别 升 级 功 能 系 统 内 场 景 包 括 : 金 融 街 商 业 银 行 证 券 营 业 大 厅 PK 室 期 货 交 易 大 厅 外 汇 交 易 大 厅 VIP 室 投 资 公 司 模 拟 交 易 大 赛 等 总 体 结 构 示 意 图 如 下 所 示 :

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46 2 智 盛 金 融 理 财 规 划 系 统 软 件 金 融 理 财 规 划 师 是 国 际 金 融 领 域 中 最 权 威 最 流 行 的 一 种 理 财 职 业 资 格 主 要 职 责 是 为 客 户 提 供 全 方 位 的 专 业 理 财 建 议, 保 证 客 户 财 务 独 立 和 金 融 资 产 安 全 其 职 业 前 景 广 阔, 社 会 需 求 量 大, 但 金 融 理 财 规 划 师 在 向 客 户 提 供 金 融 规 划 服 务 的 时 候, 绝 大 多 数 人 还 没 有 一 套 完 善 的 业 务 系 统 为 其 提 供 业 务 支 持, 无 法 对 客 户 进 行 科 学 管 理 及 分 类, 无 法 为 客 户 进 行 较 为 复 杂 的 投 资 组 合 配 置 等, 且 造 成 大 量 重 复 工 作 繁 冗 工 作 智 盛 金 融 理 财 规 划 系 统 由 强 大 的 的 理 财 产 品 库 支 持, 供 理 财 经 理 为 客 户 在 一 定 的 风 险 偏 好 下 制 定 产 品 投 资 组 合, 预 测 这 个 组 合 的 预 期 收 益 率 β 系 数 等, 同 时 为 客 户 提 供 理 财 规 划 建 议, 并 生 成 理 财 规 划 建 议 书 此 套 系 统 的 研 发 是 根 据 理 财 规 划 师 的 业 务 实 践 开 发 完 成, 专 业 的 金 融 理 财 培 训 教 学 机 构 为 软 件 开 发 提 供 了 理 财 规 划 理 论 支 持, 且 经 过 有 多 年 理 财 规 划 从 业 经 验 人 员 使 用 验 证, 积 极 汲 取 其 合 理 建 议, 不 断 修 改 完 善 系 统 是 以 理 财 需 求 分 析 和 建 议 书 生 成 为 两 大 核 心 要 点, 适 合 商 业 银 行 保 险 公 司 证 券 公 司 基 金 公 司 及 金 融 投 资 顾 问 公 司 专 业 理 财 规 划 人 员 及 各 类 院 校 金 融 投 资 与 理 财 金 融 管 理 与 实 务 专 业 及 其 它 相 关 专 业 人 员 实 训 应 用 系 统 理 财 规 划 业 务 流 程 图 如 下 :

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48 4 通 用 类 (1) 产 品 名 称 用 途 及 功 能 简 介 分 类 用 途 产 品 名 称 功 能 3D 票 据 博 物 馆 可 实 现 数 字 课 堂 数 字 资 料 数 智 盛 3D 票 据 博 物 馆 软 件 字 展 览 数 字 信 息 库 等 主 要 功 能 ;3D 场 景 展 示, 通 用 类 教 学 资 源 平 台 智 盛 3D 货 币 博 物 馆 软 件 动 态 漫 游, 全 景 展 示 各 种 票 据 3D 货 币 博 物 馆 可 实 现 数 字 课 堂 数 字 资 料 数 字 展 览 数 字 信 息 库 等 主 要 功 能 ; 货 币 3D 场 景 展 示, 动 态 漫 游, 全 景 展 示 各 种 货 币 智 盛 教 学 资 源 数 字 化 平 台 软 件 资 源 包 括 各 课 件 教 案 录 像 课 程 知 识 地 图 等 (2) 示 例 产 品 简 介 1 智 盛 3D 货 币 票 据 博 物 馆 软 件 : 随 着 软 件 及 网 络 技 术 的 发 展, 以 及 互 联 网 教 育 的 兴 起, 为 了 创 造 教 育 资 源 价 值 的 最 大 化, 采 用 数 字 化 手 段 建 设 高 校 专 业 博 物 馆, 建 成 基 于 网 络 的 数 字 化 3D 博 物 馆 系 统, 对 于 实 现 资 源 共 享, 保 护 珍 贵 的 博 物 馆 资 源 具 有 极 其 重 要 意 义 数 字 化 3D 货 币 博 物 馆 及 3D 票 据 博 物 馆 是 现 代 社 会 教 育 与 科 技 密 切 结 合 的 高 新 技 术 产 品, 它 是 通 过 3D 软 件 技 术 及 动 画 视 频 等 多 媒 体 技 术 向 师 生 提 供 展 示 学 习 研 究 货 币 及 票 据 知 识 的 网 上 博 物 馆, 具 有 知 识 载 体 收 集 科 研 解 读 教 育 传 播 及 审 美 休 闲 的 功 能, 富 有 深 刻 的 科 学 内 涵 和 人 文 意 义, 具 备 存 储 数 字 化 获 取 网 络 化 资 源 共 享 化 展 示 多 样 化 管 理 计 算 机 化 的 特 点, 也 将 成 为 展 示 学 校 文 化 的 舞 台, 宣 传 科 技 知 识 的 窗 口, 提 高 师 生 科 学 文 化 素 质 的 平 台 公 司 作 为 国 内 较 早 开 发 3D 货 币 博 物 馆 及 3D 票 据 博 物 馆 平 台 的 公 司, 可 以 为 搭 建 数 字 3D 博 物 馆 平 台 提 供 一 套 完 整 的 解 决 方 案, 目 前 已 为 多 家 院 校 的 数 字 化 博 物 馆 建 设 提 供 了 完 整 的 解 决 方 案 使 用 数 字 化 3D 货 币 博 物 馆 或 3D 票 据 博 物 馆 平 台, 解 决 了 实 体 博 物 馆 受 场 馆 条 件 限 制, 多 数 藏 品 以 静 态 平 面 的 方 式 展 出 而 给 观 众 留 下 呆 板 单 一 印 象 的 问 题, 使 得 这 些 珍 贵 的 教 育 资 源 不 仅 在 校 内 的 教 学 科 研 等 领 域 中 发 挥 作 用, 还 可 以 进 行 校 际 共 享 或 对 公 众 进 行 科 普 教 育, 实 现 资 源 价 值 的 最 大 化

49 此 套 系 统 将 展 馆 陈 列 品 以 及 临 时 展 品 移 植 到 互 联 网 上 进 行 展 示, 将 传 统 展 馆 与 互 联 网 和 三 维 虚 拟 技 术 结 合, 打 破 了 时 间 与 空 间 的 限 制, 最 大 化 地 提 升 了 现 实 展 馆 及 展 品 的 宣 传 效 果 与 社 会 价 值, 使 得 公 众 通 过 互 联 网 即 能 真 实 感 受 展 馆 及 展 品, 并 能 在 线 参 与 各 种 互 动 体 验 3D 货 币 博 物 馆 内 景 图 示 如 下 : 二 公 司 内 部 组 织 结 构 图 和 业 务 流 程 ( 一 ) 公 司 内 部 组 织 结 构 图

50 ( 二 ) 主 要 生 产 或 服 务 流 程 及 方 式 公 司 经 过 十 余 年 的 发 展, 拥 有 完 善 的 软 件 开 发 项 目 实 施 服 务 和 销 售 管 理 体 系 目 前 公 司 主 要 部 门 包 括 软 件 开 发 部 客 服 部 行 政 和 人 力 资 源 部 财 务 部 和 市 场 部 各 部 门 间 相 互 协 调 配 合, 构 成 从 前 期 市 场 开 发 到 产 品 销 售 的 完 整 业 务 流 程 公 司 软 件 产 品 的 生 产 流 程 从 需 求 分 析 到 该 产 品 的 更 新 换 代 共 有 六 个 阶 段 : 1 市 场 调 研 阶 段 : 开 发 部 根 据 相 关 学 校 课 程 大 纲 提 出 产 品 设 计 说 明 书, 市 场 部 客 服 部 通 过 各 种 方 式 搜 集 各 高 校 及 职 业 院 校 老 师 及 学 生 对 实 训 软 件 的 意 见 想 法 需 求, 参 与 制 定 产 品 需 求 说 明 书 2 产 品 可 行 性 分 析 阶 段 : 依 据 产 品 设 计 说 明 书 产 品 需 求 说 明 书 论 证 产 品 的 可 行 性, 并 对 需 求 进 行 立 项, 制 定 可 行 性 分 析 报 告 3 产 品 规 划 与 设 计 阶 段 : 产 品 设 计 组 根 据 市 场 调 研 的 结 果, 和 相 关 业 务 部 门 沟 通, 实 现 产 品 定 义 工 作, 对 产 品 的 定 位 结 构 特 性 等 进 行 详 细 的 描 述, 完 成 界 面 结 构 设 计 交 互 设 计 和 美 术 设 计 等, 形 成 项 目 评 估 表 编 码 阶 段 估 计 表 编 码 阶 段 估 计 表 汇 总, 完 成 产 品 的 原 型 设 计 ; 测 试 组 人 员 完 成 测 试 报 告 测 试 计 划 系 统 测 试 用 例 等 测 试 标 准 及 流 程 制 定 4 产 品 开 发 与 测 试 阶 段 : 产 品 设 计 组 根 据 产 品 设 计 说 明 书, 确 认 提 交 测 试 时 间 产 品 上 线 时 间, 并 按 照 开 发 计 划 完 成 相 关 节 点 的 产 品 开 发 工 作, 产 品 人 员 在 开 发 过 程 中 保 持 与 技 术 开 发 人 员 的 沟 通, 并 协 调 开 发 过 程 中 出 现 的 问 题 最 终 由 测 试 组 在 内 网 上 对 产 品 进 行 测 试, 并 反 馈 测 试 结 果 至 软 件 开 发 部 5 产 品 验 收 与 使 用 跟 踪 阶 段 : 客 服 部 依 据 客 户 验 收 计 划 对 开 发 部 确 认 产 品 内 容 功 能 完 整 后, 发 送 产 品 确 认 文 件 至 市 场 部, 由 市 场 部 确 认 后 要 求 相 关 技 术 人 员 完 成 上 线 工 作 产 品 经 理 在 产 品 上 线 及 使 用 后 收 集 统 计 产 品 的 使 用 情 况, 与 旧 产 品 数 据 进 行 对 比 与 分 析, 根 据 分 析 结 论 提 出 相 关 改 善 文 档, 协 调 进 行 产 品 优 化 及 产 品 更 新 换 代 的 设 计 的 工 作 6 产 品 改 进 创 新 阶 段 : 整 理 分 析 用 户 反 馈 各 项 运 营 数 据 对 产 品 的 用 户 体 验 和 功 能 等 方 面 进 行 改 进 和 完 善, 并 根 据 市 场 竞 争 情 况 和 用 户 的 需 求 变 化 开 发 新 的 升 级 换 代 产 品 具 体 生 产 流 程 图 和 客 户 服 务 流 程 图 如 下 :

51 生 产 流 程 图 产 品 设 计 说 明 书 产 品 需 求 说 明 书 初 始 化 阶 段 业 务 需 求 说 明 书 立 项 申 请 书 项 目 约 定 书 可 行 性 分 析 报 告 项 目 计 划 开 发 书 项 目 组 成 员 表 设 计 阶 段 系 统 界 面 总 详 细 设 计 WBS 表 总 体 设 计 书 业 务 流 程 总 体 设 计 数 据 库 关 系 设 计 实 施 阶 段 项 目 开 发 文 档 开 发 日 志 与 问 题 反 馈 项 目 测 试 报 告 中 期 验 收 业 务 变 更 文 档 收 尾 阶 段 用 户 使 用 手 册 项 目 验 收 报 告 部 署 服 务 器 系 统 试 运 行 项 目 验 收 报 告 性 总 结 系 统 实 施 培 训

52 客 服 流 程 图 客 户 提 出 维 护 申 请 反 馈 客 服 收 到 维 护 申 请 处 理 实 时 解 答 问 题, 填 写 客 户 档 案 信 息 表 解 决 未 解 决 保 存 客 户 档 案 信 息 表, 制 作 常 见 问 题 解 决 方 法 文 档 解 决 提 交 客 服 部 经 理 未 解 决 近 期 解 决 问 题 进 行 跟 踪 回 访 提 交 开 发 部, 反 馈 市 场 部, 并 向 公 司 领 导 汇 报 解 决 按 照 制 定 方 案 解 决 问 题 制 定 解 决 方 案

53 公 司 业 务 中 的 其 他 具 体 流 程 如 下 : 1 研 发 流 程

54 了 解 客 户 要 求 立 项 阶 段 形 成 需 求 规 格 说 明 书 及 项 目 申 请 书 立 项 申 请, 制 定 立 项 申 请 书 总 经 理 会 决 议 概 要 设 计 阶 段 系 统 设 计 形 成 设 计 说 明 书 编 制 测 试 计 划 客 户 验 收 计 划 详 细 设 计 形 成 编 码 阶 段 估 计 表 及 编 码 阶 段 估 计 表 汇 总 编 写 程 序 编 码 阶 段 功 能 测 试 及 结 果 反 馈 编 码 完 成 测 试 设 计 形 成 测 试 计 划 客 户 验 收 计 划, 编 制 测 试 报 告 验 收 设 计 验 收 并 制 定 客 户 验 收 报 告 2 采 购 流 程

55 部 门 提 出 要 求 网 上 询 价 对 比 初 步 确 认 供 货 商 负 责 人 签 字 总 经 理 审 批 合 同 评 审 表 购 买 商 品 3 销 售 流 程 客 户 招 标 采 购 中 标 签 定 合 同 产 品 开 发 或 优 化 上 门 安 装 培 训 客 户 验 收 ( 出 具 验 收 报 告 ) 客 户 付 款 三 公 司 业 务 相 关 的 关 键 资 源 情 况

56 ( 一 ) 公 司 主 要 产 品 ( 服 务 ) 的 核 心 技 术 公 司 通 过 与 金 融 专 业 的 院 校 领 导 及 老 师 密 切 沟 通 参 与 并 支 持 金 融 交 流 年 会 等 渠 道, 使 得 软 件 产 品 的 开 发 建 立 在 对 高 校 及 职 业 类 院 校 的 教 学 理 念 及 教 学 体 系 的 深 刻 理 解 之 上, 并 运 用 较 为 先 进 的 软 件 开 发 技 术 和 创 新 的 设 计 思 维 开 发 出 符 合 教 学 要 求 的 软 件 产 品 以 软 件 作 为 教 学 的 载 体, 将 金 融 专 业 的 理 论 和 较 为 实 用 的 实 操 流 程 等 教 学 内 容 通 过 模 拟 仿 真 场 景 等 生 动 直 观 的 方 式 展 现 出 来, 寓 教 于 乐, 提 高 软 件 使 用 者 的 兴 趣 和 学 习 效 率, 达 到 更 好 的 教 学 效 果 公 司 开 发 产 品 运 用 的 主 要 技 术 如 下 : 公 司 采 用 Microsoft.NET Framework4.0 编 程 模 型 Visual Studio 2010 开 发 工 具 ASP.NET 技 术 B/S 架 构 和 MVC 框 架 模 式, 并 使 用 VSS(Visual Source Safe) 管 理 软 件 以 及 IIS(Internet Information Server) 构 建 Web 服 务 器 前 述 各 开 发 工 具 或 平 台 为 开 放 性 的, 因 此 不 存 在 侵 犯 第 三 方 权 益 的 情 况 公 司 对 上 述 关 键 技 术 所 涉 及 的 自 主 知 识 产 权 软 件 产 品, 已 先 后 申 请 软 件 著 作 权 和 软 件 产 品 认 证, 受 相 关 法 律 保 护 具 体 核 心 技 术 先 进 性 说 明 如 下 : 核 心 技 术 Ext.NET LINQ AJAX jquery ASP.NET 先 进 性 说 明 基 于 跨 浏 览 器 的 ExtJS 库 和.NET Framework 的 一 套 支 持 ASP.NET AJAX 的 非 开 源 Web 控 件, 包 含 有 丰 富 的 Ajax 运 用 语 言 集 成 查 询 (Language Integrated Query) 是 一 组 用 于 C# 和 Visual Basic 语 言 的 扩 展 它 允 许 编 写 此 类 语 言 代 码 以 查 询 数 据 库 相 同 的 方 式 操 作 内 存 数 据 通 过 在 后 台 与 服 务 器 进 行 少 量 数 据 交 换,AJAX 可 以 使 网 页 实 现 异 步 更 新 这 意 味 着 可 以 在 不 重 新 加 载 整 个 网 页 的 情 况 下, 对 网 页 的 某 部 分 进 行 更 新 它 是 轻 量 级 的 js 库, 它 兼 容 CSS3, 还 兼 容 各 种 浏 览 器 (IE 6.0+, FF 1.5+, Safari 2.0+, Opera 9.0+), jquery2.0 及 后 续 版 本 将 不 再 支 持 IE6/7/8 浏 览 器 jquery 使 用 户 能 更 方 便 地 处 理 HTML( 标 准 通 用 标 记 语 言 下 的 一 个 应 用 ) events 实 现 动 画 效 果, 并 可 为 网 站 提 供 AJAX 交 互 jquery 的 文 档 说 明 全 面, 且 各 种 应 用 也 解 释 详 尽, 同 时 有 许 多 成 熟 的 插 件 可 供 选 择 jquery 能 够 使 用 户 的 HTML 页 面 保 持 代 码 和 内 容 分 离 Active Server Pages 活 动 服 务 器 页 面, 是 Microsoft 公 司 推 出 的 用 于 Web 应 用 开 发 的 一 种 编 程 技 术 它 是 统 一 的 Web 开 发 平 台, 用 来 提 供 开 发 人 员 生 成 企 业 级 Web 应 用 程 序 所 需 的 服 务 其 优 势 主 要 是 为 搭 建 具 有 可 伸 缩 性 灵 活 性 易 维 护 性 的 业 务 系 统 提 供 了 良 好 的 机 制

57 B/S Browser/Server, 浏 览 器 / 服 务 器 模 式, 是 Web 兴 起 后 的 一 种 网 络 结 构 模 式, Web 浏 览 器 是 客 户 端 最 主 要 的 应 用 软 件 B/S 结 构 主 要 是 利 用 了 不 断 成 熟 的 Web 浏 览 器 技 术 : 结 合 浏 览 器 的 多 种 脚 本 语 言 和 ActiveX 技 术, 用 通 用 浏 览 器 实 现 原 来 需 要 复 杂 专 用 软 件 才 能 实 现 的 强 大 功 能, 同 时 节 约 了 开 发 成 本 其 最 大 的 优 点 就 是 可 以 在 任 何 地 方 进 行 操 作 而 不 用 安 装 任 何 专 门 的 软 件, 只 要 有 一 台 能 上 网 的 电 脑 就 能 使 用, 客 户 端 零 安 装 零 维 护, 系 统 的 扩 展 非 常 容 易 B/S 结 构 的 使 用 越 来 越 多, 特 别 是 由 需 求 推 动 了 AJAX 技 术 的 发 展, 它 的 程 序 也 能 在 客 户 端 电 脑 上 进 行 部 分 处 理, 从 而 大 大 的 减 轻 了 服 务 器 的 负 担 ; 并 增 加 了 交 互 性, 能 进 行 局 部 实 时 刷 新 特 点 :(1) 维 护 和 升 级 方 式 简 单 (2) 成 本 降 低, 选 择 更 多 (3) 应 用 服 务 器 运 行 数 据 负 荷 较 重 公 司 主 要 产 品 的 技 术 含 量 如 下 : 序 号 产 品 序 列 技 术 含 量 1 银 行 2 保 险 3 投 资 理 财 4 通 用 系 统 采 用 最 新 JAVA 编 程 技 术,B/S 结 构 ; 采 用 三 层 架 构, 降 低 耦 合 ; 不 需 要 安 装 客 户 端 软 件, 易 于 教 师 及 实 验 管 理 人 员 安 装 调 试 及 维 护 及 系 统 升 级 系 统 架 构 服 务 器 / 客 户 端 架 构 (B/S) 客 户 端 用 浏 览 器 端 访 问 服 务 器, 无 需 安 装 任 何 软 件 ; 采 用 LINQ Ext.Net AJAX JQuery 等 技 术 ; 系 统 应 面 向 国 内 高 校 保 险 专 业 或 相 关 专 业 保 险 企 业 监 管 机 构 和 科 研 院 所 ; 系 统 采 用 成 熟 稳 定 的.NET 编 程 技 术,B/S 结 构, 客 户 端 用 浏 览 器 端 访 问 服 务 器, 无 需 安 装 任 何 软 件, 易 于 教 师 及 实 验 管 理 人 员 安 装 调 试 及 维 护 及 系 统 ; 采 用 真 实 准 确 的 实 时 证 券 期 货 外 汇 行 情, 可 以 实 时 接 收 国 内 证 券 国 内 期 货 外 汇 交 易 所 实 时 行 情 ; 动 态 参 数 设 置 功 能, 可 以 灵 活 地 设 置 各 类 参 数 指 标 ; 系 统 可 同 时 进 行 国 内 证 券 商 品 期 货 金 融 期 货 外 汇 实 盘 外 汇 虚 盘 模 拟 交 易 B/S 结 构 软 件, 无 须 安 装 客 户 端 软 件 ;3D 货 币 票 据 博 物 馆 可 实 现 数 字 课 堂 数 字 资 料 数 字 展 览 数 字 信 息 库 等 主 要 功 能 ;3D 场 景 展 示, 动 态 漫 游, 全 景 展 示 各 种 货 币 票 据 货 币 票 据 种 类 齐 全 ( 二 ) 公 司 主 要 无 形 资 产 情 况 1 商 标 截 至 签 署 之 日, 公 司 共 使 用 1 项 注 册 商 标, 该 项 注 册 商 标 已 取 得 由 国 家 工 商 行 政 管 理 总 局 商 标 局 颁 发 的 商 标 注 册 证 序 号 商 标 名 称 注 册 号 核 定 类 别 注 册 人 期 限

58 第 九 类 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 至 2025 年 12 月 13 日 2 软 件 著 作 权 截 至 签 署 之 日, 公 司 共 申 请 44 项 计 算 机 软 件 著 作 权, 已 全 部 取 得 由 国 家 版 权 局 颁 发 的 计 算 机 软 件 著 作 权 登 记 证 书 序 号 名 称 / 图 形 证 书 号 登 记 号 著 作 权 人 取 得 方 式 1 智 盛 证 券 投 资 教 学 系 统 V SR5006 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 - 2 智 盛 金 融 模 拟 交 易 教 学 系 统 V SR08692 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 3 智 盛 国 际 结 算 模 拟 系 统 V SR04744 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 4 智 盛 商 业 银 行 综 合 业 务 模 拟 系 统 V SR09466 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 5 智 盛 信 贷 业 务 及 风 险 管 理 模 拟 系 统 V SR08674 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 6 保 险 精 算 ( 非 寿 险 ) 模 拟 系 统 V SR21573 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 7 保 险 精 算 ( 寿 险 ) 模 拟 系 统 V SR04942 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 8 商 业 银 行 综 合 业 务 仿 真 实 训 平 台 系 统 v SR01329 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 9 网 上 银 行 系 统 V SR02883 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 10 智 盛 保 险 核 心 业 务 实 训 系 统 V SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 11 金 融 投 资 实 战 系 统 V SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 12 智 盛 金 融 理 财 规 划 系 统 SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 原 始

59 V1.0 有 限 公 司 取 得 13 智 盛 国 际 结 算 模 拟 系 统 V SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 14 智 盛 商 业 银 行 综 合 业 务 技 能 竞 赛 平 台 软 件 V SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 15 智 盛 3D 货 币 博 物 馆 软 件 V SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 16 智 盛 3D 票 据 博 物 馆 软 件 V SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 17 智 盛 全 球 金 融 资 讯 分 析 软 件 V SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 18 金 融 投 资 实 战 模 拟 交 易 大 赛 平 台 软 件 V SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 19 智 盛 从 业 资 格 考 证 辅 导 平 台 软 件 V SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 20 智 盛 非 寿 险 精 算 实 验 教 学 平 台 软 件 V SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 21 智 盛 个 人 理 财 教 学 实 训 平 台 ( 基 础 版 ) 软 件 V SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 22 智 盛 公 司 理 财 教 学 实 训 平 台 软 件 V SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 23 智 盛 国 际 结 算 教 学 实 训 平 台 软 件 V SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 24 智 盛 货 币 防 伪 与 鉴 别 教 学 实 训 平 台 软 件 V SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 25 智 盛 教 学 资 源 数 字 化 学 习 平 台 软 V SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 26 智 盛 金 融 财 会 基 本 技 能 训 练 平 台 软 件 V SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 27 智 盛 课 程 作 业 及 考 试 管 理 平 台 软 件 V SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 28 智 盛 寿 险 精 算 实 验 教 学 平 台 软 件 V SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得

60 29 智 盛 银 行 票 据 业 务 教 学 实 训 平 台 软 件 V SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 30 智 盛 证 券 投 资 实 务 教 学 实 训 平 台 软 件 V SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 31 智 盛 保 险 实 务 教 学 实 训 平 台 软 件 V SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 32 智 盛 社 会 保 险 教 学 实 训 平 台 软 件 V SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 33 智 盛 财 产 保 险 教 学 实 训 平 台 软 件 V SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 34 智 盛 磁 卡 支 持 系 统 软 件 V SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 35 智 盛 存 折 支 持 系 统 软 件 V SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 36 智 盛 非 寿 险 精 算 职 业 培 训 平 台 软 件 V SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 37 智 盛 人 身 保 险 教 学 实 训 平 台 软 件 V SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 38 智 盛 社 会 保 险 精 算 实 验 教 学 平 台 软 件 V SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 39 智 盛 社 会 保 险 精 算 职 业 培 训 平 台 软 件 V SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 40 智 盛 寿 险 精 算 职 业 培 训 平 台 软 件 V SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 41 智 盛 自 助 终 端 查 询 系 统 软 件 V SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 42 智 盛 非 寿 险 精 算 研 究 开 发 平 台 软 件 V SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 43 智 盛 寿 险 精 算 研 究 开 发 平 台 软 件 V SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得 44 智 盛 社 会 保 险 精 算 研 究 开 发 平 台 软 件 V SR 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 原 始 取 得

61 3 专 利 截 至 本 签 署 日, 公 司 已 申 请 1 项 专 利, 具 体 情 况 如 下 : 序 号 申 请 专 利 名 称 类 别 申 请 号 申 请 日 申 请 人 进 展 情 况 1 基 于 B/S 架 构 系 统 中 实 现 评 价 竞 赛 或 实 训 任 务 的 方 法 发 明 年 6 月 30 日 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 实 质 审 查 阶 段 4 网 络 域 名 截 至 本 签 署 日, 公 司 正 在 使 用 的 网 络 域 名 共 有 1 项, 具 体 情 况 如 下 : 序 号 域 名 所 有 者 注 册 时 间 到 期 时 间 1 szwitsoft.com 有 限 公 司 ( 三 ) 公 司 取 得 的 业 务 资 格 和 资 质 情 况 1 高 新 技 术 企 业 2014 年 7 月 24 日, 公 司 取 得 了 由 深 圳 市 科 技 创 新 委 员 会 深 圳 市 财 政 委 员 会 深 圳 市 国 家 税 务 局 深 圳 市 地 方 税 务 局 共 同 颁 发 的 高 新 技 术 企 业 证 书 证 书 编 号 :GR , 有 效 期 3 年 2 软 件 企 业 认 定 2008 年 5 月 30 日, 公 司 取 得 了 由 深 圳 市 科 技 和 信 息 局 颁 发 的 软 件 企 业 认 定 证 书, 证 书 号 : 深 R , 定 期 年 审 2015 年 5 月 18 日, 公 司 取 得 深 圳 市 软 件 行 业 协 会 颁 发 的 软 件 企 业 证 明 函, 编 号 : 深 软 函 2015-XQ 软 件 产 品 认 定 公 司 获 得 了 深 圳 市 科 技 工 贸 和 信 息 化 委 员 会 以 及 深 圳 市 经 济 贸 易 和 信 息 化 委 员 会 颁 发 的 在 有 效 期 内 的 软 件 产 品 登 记 证 书 共 32 项 具 体 情 况 如 下 : 序 号 软 件 名 称 证 书 编 号 登 记 时 间 有 效 期 到 期 时 间

62 1 智 盛 国 际 结 算 模 拟 软 件 V2.0 深 DGY 年 6 月 29 日 5 年 2016 年 4 月 29 日 2 智 盛 金 融 理 财 规 划 系 统 软 件 V1.0 深 DGY 年 9 月 30 日 5 年 2016 年 9 月 29 日 3 智 盛 3D 票 据 博 物 馆 软 件 V2.0 深 DGY 年 12 月 28 日 5 年 2017 年 12 月 27 日 4 智 盛 3D 货 币 博 物 馆 软 件 V2.0 深 DGY 年 12 月 28 日 5 年 2017 年 12 月 27 日 5 智 盛 全 球 金 融 资 讯 分 析 软 件 V6.0 深 DGY 年 3 月 30 日 5 年 2017 年 3 月 29 日 6 智 盛 商 业 银 行 综 合 业 务 技 能 竞 赛 平 台 软 件 V2.0 深 DGY 年 12 月 28 日 5 年 2017 年 12 月 27 日 7 智 盛 从 业 资 格 考 证 辅 导 平 台 软 件 V2.0 深 DGY 年 12 月 30 日 5 年 2018 年 12 月 29 日 8 智 盛 保 险 精 算 ( 寿 险 ) 模 拟 软 件 V1.0 深 DGY 年 6 月 28 日 5 年 2018 年 7 月 31 日 9 智 盛 信 贷 业 务 及 风 险 管 理 模 拟 软 件 V3.0 深 DGY 年 6 月 28 日 5 年 2018 年 7 月 31 日 10 智 盛 寿 险 精 算 实 验 教 学 平 台 软 件 V3.0 深 DGY 年 9 月 29 日 5 年 2018 年 9 月 28 日 11 智 盛 教 学 资 源 数 字 化 学 习 平 台 软 件 V2.0 深 DGY 年 8 月 30 日 5 年 2018 年 8 月 29 日 12 智 盛 证 劵 投 资 教 学 软 件 V1.0 深 DGY 年 6 月 28 日 5 年 2018 年 7 月 31 日 13 智 盛 证 劵 期 货 外 汇 教 学 软 件 V1.0 深 DGY 年 6 月 28 日 5 年 2018 年 7 月 31 日 14 智 盛 课 程 作 业 及 考 试 管 理 平 台 软 件 V2.0 深 DGY 年 8 月 30 日 5 年 2018 年 8 月 29 日 15 智 盛 货 币 防 伪 与 鉴 别 教 学 实 训 平 台 软 件 V2.0 深 DGY 年 6 月 28 日 5 年 2018 年 6 月 27 日 16 智 盛 金 融 投 资 实 战 模 拟 交 易 大 赛 平 台 软 件 V6.0 深 DGY 年 10 月 31 日 5 年 2018 年 10 月 30 日

63 17 智 盛 金 融 财 会 基 本 技 能 训 练 平 台 软 件 V2.0 深 DGY 年 8 月 30 日 5 年 2018 年 8 月 29 日 18 智 盛 银 行 票 据 业 务 教 学 实 训 平 台 软 件 V2.0 深 DGY 年 6 月 28 日 5 年 2018 年 6 月 27 日 19 智 盛 非 寿 险 精 算 实 验 教 学 平 台 软 件 V3.0 深 DGY 年 9 月 29 日 5 年 2018 年 9 月 28 日 20 智 盛 保 险 精 算 ( 非 寿 险 ) 模 拟 软 件 V1.0 深 DGY 年 3 月 31 日 5 年 2019 年 7 月 31 日 21 智 盛 商 业 银 行 仿 真 实 训 平 台 软 件 V8.0 深 DGY 年 3 月 31 日 5 年 2019 年 7 月 31 日 22 盛 国 际 结 算 教 学 实 训 平 台 软 件 V3.0 深 DGY 年 3 月 31 日 5 年 2019 年 3 月 30 日 23 智 盛 证 劵 投 资 实 务 J 教 学 实 训 平 台 软 件 V3.0 深 DGY 年 6 月 30 日 5 年 2019 年 6 月 29 日 24 智 盛 网 上 银 行 模 拟 软 件 V1.0 深 DGY 年 3 月 31 日 5 年 2019 年 7 月 31 日 25 智 盛 存 折 支 持 系 统 软 件 V2.0 深 DGY 年 7 月 31 日 5 年 2019 年 7 月 30 日 26 智 盛 个 人 理 财 教 学 实 训 平 台 ( 基 础 版 ) 软 件 V2.0 深 DGY 年 7 月 31 日 5 年 2019 年 7 月 30 日 27 智 盛 磁 卡 支 持 系 统 软 件 V2.0 深 DGY 年 7 月 31 日 5 年 2019 年 7 月 30 日 28 智 盛 自 助 终 端 查 询 系 统 软 件 V2.0 深 DGY 年 7 月 31 日 5 年 2019 年 7 月 30 日 29 智 盛 公 司 理 财 教 学 实 训 平 台 软 件 V2.0 深 DGY 年 7 月 31 日 5 年 2019 年 7 月 30 日 30 智 盛 保 险 实 务 教 学 实 训 平 台 软 件 V6.0 深 DGY 年 10 月 31 日 5 年 2019 年 10 月 30 日 31 智 盛 非 寿 险 精 算 职 业 培 训 平 台 软 件 V3.0 深 DGY 年 11 月 28 日 5 年 2019 年 11 月 27 日 32 智 盛 寿 险 精 算 职 业 培 训 平 台 软 件 V3.0 深 DGY 年 11 月 28 日 5 年 2019 年 11 月 27 日

64 4 质 量 管 理 认 证 2015 年 7 月 20 日, 公 司 获 得 了 由 广 东 质 检 中 诚 认 证 有 限 公 司 颁 发 的 质 量 管 理 体 系 认 证 证 书, 证 明 智 盛 技 术 质 量 管 理 体 系 符 合 质 量 管 理 体 系 要 求 (GB/T /ISO9001:2008), 质 量 管 理 体 系 覆 盖 范 围 : 金 融 教 学 软 件 产 品 的 开 发 及 服 务, 证 书 有 效 期 至 2018 年 7 月 19 日 ( 四 ) 公 司 拥 有 的 特 许 经 营 权 情 况 截 至 本 签 署 日, 公 司 未 取 得 任 何 特 许 经 营 权 ( 五 ) 公 司 主 要 生 产 设 备 等 重 要 固 定 资 产 使 用 情 况 1 主 要 固 定 资 产 公 司 为 教 育 软 件 自 主 开 发 企 业, 不 存 在 房 屋 建 筑 物 机 器 设 备 运 输 设 备 等 重 大 固 定 资 产 具 体 情 况 如 下 : 单 位 : 元 固 定 资 产 名 称 固 定 资 产 原 值 累 计 折 旧 成 新 率 (%) 办 公 设 备 35, , 公 司 员 工 办 公 电 脑 多 为 员 工 自 购 在 公 司 的 软 件 产 品 开 发 过 程 中, 并 不 需 要 大 型 服 务 器 进 行 数 据 管 理, 无 需 采 购 复 杂 的 电 子 设 备, 故 公 司 的 固 定 资 产 较 少, 主 要 为 局 域 网 服 务 器 电 脑 打 印 机 等 办 公 用 品 ( 六 ) 公 司 员 工 以 及 核 心 技 术 人 员 情 况 1 员 工 情 况 截 至 2015 年 8 月 31 日, 公 司 共 有 员 工 37 人, 构 成 情 况 如 下 : (1) 按 专 业 结 构 划 分 : 专 业 结 构 人 数 ( 人 ) 占 比 管 理 人 员 % 研 发 与 工 程 技 术 人 员 % 市 场 营 销 人 员 % 其 他 人 员 %

65 合 计 % (2) 按 年 龄 划 分 : 年 龄 人 数 ( 人 ) 占 比 30 岁 以 下 % 岁 % 岁 % 合 计 % (3) 按 受 教 育 程 度 划 分 : 教 育 程 度 人 数 ( 人 ) 占 比 本 科 % 专 科 % 专 科 以 下 % 合 计 % 2 核 心 技 术 人 员 情 况 (1) 核 心 技 术 人 员 基 本 情 况 彭 家 源 先 生, 基 本 情 况 请 参 见 第 一 节 三 公 司 股 权 结 构 股 东 以 及 股 本 演 变 情 况 之 ( 四 ) 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 之 2 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 基 本 情 况 乐 雪 飞 先 生, 基 本 情 况 请 参 见 第 一 节 三 公 司 股 权 结 构 股 东 以 及 股 本 演 变 情 况 之 ( 四 ) 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 之 4 除 控 股 股 东 实 际 控 制 人 之 外 的 其 他 持 股 5% 以 上 股 东 基 本 情 况 之 (1) 乐 雪 飞 (2) 报 告 期 内 核 心 技 术 人 员 变 化 情 况 及 原 因 报 告 期 内 核 心 技 术 人 员 未 发 生 重 大 变 动 (3) 核 心 技 术 人 员 持 股 情 况 姓 名 职 务 持 股 数 量 ( 股 ) 持 股 比 例 (%)

66 彭 家 源 董 事 长 总 经 理 6,030, 乐 雪 飞 董 事 副 总 经 理 1,530, 合 计 - 7,560, ( 七 ) 其 他 体 现 所 属 行 业 或 业 态 特 征 的 资 源 要 素 无 四 公 司 业 务 收 入 情 况 ( 一 ) 公 司 业 务 收 入 构 成 及 主 要 产 品 或 服 务 销 售 情 况 1 按 产 品 分 类 业 务 收 入 构 成 单 位 : 元 项 目 2015 年 1-8 月 2014 年 2013 年 营 业 收 入 占 比 营 业 收 入 占 比 营 业 收 入 占 比 自 有 软 件 销 售 配 套 硬 件 和 软 件 销 售 7,197, % 9,249, % 7,017, % 1,270, % 2,263, % 1,005, % 技 术 服 务 281, % 587, % 308, % 其 他 业 务 收 入 - 房 租 % 合 计 8,750, % 12,101, % 8,332, % 报 告 期 内, 公 司 收 入 主 要 来 源 于 自 有 软 件 销 售 及 配 套 的 硬 件 和 软 件 销 售, 公 司 产 品 结 构 未 发 生 重 大 变 化 2 按 地 区 分 类 业 务 构 成 单 位 : 元 地 区 名 称 2015 年 1-8 月 2014 年 2013 年 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比

67 华 南 地 区 2,856, % 4,701, % 3,269, % 华 中 地 区 1,591, % 1,716, % 462, % 华 东 地 区 1,143, % 2,579, % 1,625, % 西 南 地 区 1,143, % 1,150, % 849, % 华 北 地 区 1,096, % 1,239, % 1,515, % 东 北 地 区 616, % 418, % 407, % 西 北 地 区 301, % 294, % 202, % 合 计 8,750, % 12,101, % 8,332, % 报 告 期 内, 公 司 收 入 主 要 来 源 于 华 南 地 区, 华 中 地 区 的 销 售 占 比 明 显 增 加, 而 华 东 地 区 销 售 占 比 较 为 波 动, 公 司 的 主 要 市 场 分 布 没 有 重 大 变 化 ( 二 ) 公 司 主 要 产 品 或 服 务 消 费 群 体 及 报 告 期 内 前 五 大 客 户 情 况 1 公 司 主 要 产 品 或 服 务 的 消 费 群 体 公 司 的 主 营 业 务 为 金 融 教 学 实 训 及 培 训 软 件 产 品 的 研 究 开 发 与 销 售, 产 品 面 向 全 国 高 校 职 业 类 院 校 及 金 融 培 训 机 构 等 公 司 提 供 的 服 务 包 括 金 融 教 学 实 训 及 培 训 等 多 个 方 面 各 类 院 校 采 购 公 司 的 金 融 教 学 软 件, 可 以 凭 借 较 低 的 成 本 模 拟 真 实 的 工 作 场 景, 进 而 提 高 在 校 生 学 习 效 率, 提 早 熟 悉 工 作 环 境 业 务 流 程 以 及 应 用 技 巧 2 报 告 期 内 前 五 大 客 户 情 况 客 户 名 称 营 业 收 入 ( 元 ) 占 公 司 营 业 总 收 入 的 比 例 2015 年 1-8 月 份 郑 州 财 税 金 融 职 业 学 院 1,363, % 广 东 理 工 职 业 学 院 1,036, % 中 山 职 业 技 术 学 院 996, % 辽 宁 金 融 职 业 学 院 595, % 云 南 阿 卡 笛 亚 科 技 发 展 有 限 公 司 572, % 合 计 4,564, %

68 2014 年 度 深 圳 信 息 职 业 技 术 学 院 1,568, % 广 西 国 际 商 务 职 业 技 术 学 院 湖 南 惠 众 鑫 联 数 码 科 技 有 限 公 司 865, % 694, % 广 东 金 融 学 院 489, % 河 南 新 世 纪 拓 普 电 子 技 术 有 限 公 司 425, % 合 计 4,043, % 2013 年 度 深 圳 信 息 职 业 技 术 学 院 497, % 广 东 科 贸 职 业 学 院 480, % 重 庆 工 贸 职 业 技 术 学 院 455, % 上 海 金 融 学 院 337, % 大 连 职 业 技 术 学 院 273, % 合 计 2,044, % 公 司 客 户 主 要 为 各 类 高 校 职 业 院 校 以 及 合 作 投 标 方,2013 年 2014 年 公 司 对 前 五 名 客 户 合 计 销 售 金 额 占 营 业 收 入 比 重 分 别 为 24.54% 33.41%, 公 司 客 户 集 中 度 较 低 ;2015 年 1-8 月, 公 司 对 前 五 名 客 户 合 计 销 售 金 额 占 营 业 收 入 比 重 为 52.16%, 较 为 集 中, 其 原 因 为 该 期 间, 公 司 与 前 五 名 客 户 所 签 合 同 金 额 较 大 虽 然 2015 年 1-8 月, 公 司 对 前 五 名 客 户 的 销 售 较 为 集 中, 但 与 2013 年 2014 年 相 比, 客 户 变 化 较 为 明 显, 不 存 在 对 单 一 客 户 长 期 依 赖 的 情 形 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 及 其 关 联 方 或 持 有 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东 在 上 述 客 户 中 未 占 有 权 益 ( 三 ) 公 司 主 要 产 品 或 服 务 的 原 材 料 能 源 情 况 及 报 告 期 内 前 五 大 供 应 商 情 况 1 主 要 产 品 或 服 务 的 原 材 料 能 源 情 况

69 报 告 期 内, 公 司 主 要 产 品 或 服 务 的 原 材 料 主 要 为 用 于 打 造 实 训 实 验 室 的 电 脑 打 印 机 捆 钞 机 等 商 品, 能 源 主 要 为 电 能, 占 成 本 比 重 如 下 : 单 位 : 元 2015 年 1-8 月 2014 年 2013 年 营 业 成 本 构 成 金 额 占 比 (%) 金 额 占 比 (%) 金 额 占 比 (%) 外 部 采 购 成 本 1,016, ,049, , 其 他 业 务 成 本 合 计 1,017, ,049, , 公 司 报 告 期 内 的 营 业 成 本 大 部 分 为 外 部 采 购 成 本 公 司 所 采 购 的 硬 件 主 要 用 于 客 户 建 设 实 训 实 验 室, 为 公 司 软 件 产 品 的 配 套 销 售 产 品 2015 年 新 增 的 其 他 业 务 成 本, 是 公 司 在 2015 年 8 月 5 日 将 其 拥 有 使 用 权 的 武 汉 大 学 深 圳 产 学 研 大 楼 第 6 层 B604 内 的 2 号 办 公 室 出 租 给 深 圳 智 汇 英 才 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ), 该 办 公 室 处 于 公 司 办 公 场 所 内, 为 公 司 向 武 汉 大 学 产 学 研 基 地 有 限 公 司 承 租 后, 转 租 给 深 圳 智 汇 英 才 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ), 该 项 其 他 业 务 成 本 为 公 司 向 武 汉 大 学 产 学 研 基 地 有 限 公 司 支 付 的 租 金 2 报 告 期 内 前 五 大 供 应 商 情 况 报 告 期 内, 公 司 前 五 大 供 应 商 及 采 购 情 况 具 体 情 况 如 下 : 供 应 商 名 称 采 购 金 额 ( 元 ) 占 当 期 采 购 额 的 比 例 2015 年 1-8 月 广 州 市 金 之 鑫 科 技 发 展 有 限 公 司 453, % 沈 阳 佳 隆 科 技 有 限 公 司 162, % 深 圳 市 因 纳 特 科 技 有 限 公 司 150, % 深 圳 市 深 发 世 家 家 具 制 造 有 限 公 司 116, % 深 圳 市 雪 平 电 子 科 技 有 限 公 司 80, % 合 计 962, % 2014 年

70 广 州 铭 城 计 算 机 科 技 有 限 公 司 385, % 深 圳 市 稳 赢 企 业 管 理 咨 询 有 限 公 司 304, % 深 圳 市 雪 平 电 子 科 技 有 限 公 司 246, % 用 友 新 道 科 技 有 限 公 司 150, % 深 圳 市 因 纳 特 科 技 有 限 公 司 120, % 合 计 1,205, % 2013 年 深 圳 市 因 纳 特 科 技 有 限 公 司 150, % 厦 门 网 中 网 软 件 有 限 公 司 143, % 深 圳 市 图 派 科 技 有 限 公 司 88, % 深 圳 市 华 誉 包 装 制 品 有 限 公 司 62, % 深 圳 威 鼎 科 技 有 限 公 司 60, % 合 计 504, % 注 : 此 表 格 内 的 采 购 金 额 均 为 含 税 金 额 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 及 其 关 联 方 或 持 有 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东 在 上 述 供 应 商 中 未 占 有 权 益 ( 四 ) 公 司 重 大 业 务 合 同 及 履 行 情 况 1 销 售 合 同 报 告 期 内, 标 的 金 额 在 50 万 元 以 上 或 者 虽 未 达 到 前 述 标 准 但 对 公 司 生 产 经 营 活 动 以 及 资 产 负 债 和 权 益 具 有 重 要 影 响 的 主 要 合 同 情 况 如 下 : 序 号 客 户 名 称 签 署 日 期 合 同 金 额 ( 元 ) 合 同 标 的 合 同 履 行 情 况 2015 年 1-8 月 1 中 山 职 业 技 术 学 院 2015/6/12 1,165, 智 盛 金 融 投 资 实 战 软 件 智 盛 商 业 银 行 仿 真 实 训 平 台 软 件 智 盛 商 业 银 行 存 折 打 印 系 统 等 履 行 完 毕

71 智 盛 商 业 银 行 仿 真 实 训 平 台 软 2 辽 宁 金 融 职 业 学 院 2015/6/2 697, 件 智 盛 银 行 票 据 业 务 教 学 实 训 平 台 软 件 智 盛 商 业 银 行 综 履 行 完 毕 合 业 务 技 能 竞 赛 平 台 软 件 等 北 京 金 州 福 怡 科 智 盛 商 业 银 行 综 合 业 务 技 能 竞 3 技 发 展 有 限 公 司 ( 南 宁 职 业 技 术 2015/10/13 465, 赛 平 台 软 件 智 盛 信 贷 业 务 及 风 险 管 理 模 拟 软 件 智 盛 金 融 履 行 完 毕 学 院 ) 理 财 规 划 系 统 软 件 等 2014 年 个 人 理 财 教 学 实 训 平 台 软 件 4 深 圳 信 息 职 业 技 术 学 院 2013/12/20 1,712, 公 司 理 财 教 学 实 训 平 台 软 件 课 程 作 业 及 考 试 管 理 平 台 软 件 履 行 完 毕 等 5 郑 州 市 财 税 学 校 2014/9/15 1,595, 智 盛 商 业 银 行 仿 真 实 训 平 台 软 件 智 盛 商 业 银 行 综 合 业 务 技 能 竞 赛 平 台 软 件 智 盛 银 行 票 据 业 务 教 学 实 训 平 台 软 件 等 履 行 完 毕 6 中 工 工 程 机 械 成 套 有 限 公 司 ( 贵 州 财 经 大 学 ) 2014/8/7 700, 商 业 银 行 实 训 设 备 履 行 完 毕 7 云 南 阿 卡 笛 亚 科 技 发 展 有 限 公 司 ( 贵 州 财 经 大 学 ) 2014/10/14 700, 商 业 银 行 实 训 设 备 履 行 完 毕 商 业 银 行 仿 真 实 训 平 台 软 件 金 融 投 资 实 战 软 件 ( 证 券 期 货 8 重 庆 财 经 职 业 学 院 2014/4/21 480, 外 汇 模 拟 交 易 系 统 ) 保 险 核 心 业 务 实 训 软 件 等 及 重 庆 财 经 职 履 行 完 毕 业 学 院 金 融 与 证 券 综 合 实 训 室 设 备 2013 年 9 广 东 广 播 电 视 大 学 ( 广 东 理 工 职 业 学 院 ) 2013/12/11 1,196, 金 融 理 财 规 划 系 统 软 件 金 融 投 资 实 战 软 件 保 险 核 心 业 务 实 训 等 履 行 完 毕

72 商 业 银 行 综 合 业 务 技 能 竞 赛 平 10 广 西 国 际 商 务 职 业 技 术 学 院 2013/11/18 969, 台 软 件 银 行 票 据 综 合 业 务 仿 真 实 训 软 件 商 业 银 行 综 合 业 履 行 完 毕 务 仿 真 实 训 平 台 软 件 等 11 湖 南 惠 众 鑫 联 数 码 科 技 有 限 公 司 ( 长 沙 商 贸 旅 游 职 业 技 术 学 院 ) 2013/12/23 800, 商 业 银 行 仿 真 实 训 ; 网 上 银 行 个 人 网 银 系 统 网 上 银 行 企 业 网 银 系 统 ; 网 上 银 行 信 用 卡 系 统 国 际 结 算 模 拟 软 件 ; 金 融 理 财 规 划 系 统 等 履 行 完 毕 12 广 东 科 贸 职 业 学 院 2013/3/4 562, 商 业 银 行 仿 真 实 训 平 台 软 件 金 融 投 资 实 战 软 件 履 行 完 毕 13 重 庆 工 贸 职 业 技 术 学 院 2013/5/28 533, 金 融 投 资 实 战 证 劵 行 情 集 成 系 统 智 盛 全 球 金 融 资 讯 分 析 软 件 等 履 行 完 毕 项 目 设 备 金 融 理 财 产 品 库 14 深 圳 信 息 职 业 技 术 学 院 2013/1/5 469, 理 财 规 划 教 学 软 件 理 财 教 学 工 具 8 套 网 银 模 拟 软 件 金 履 行 完 毕 融 财 务 模 拟 软 件 4 套 2 采 购 合 同 报 告 期 内, 标 的 金 额 在 10 万 元 以 上 或 者 虽 未 达 到 前 述 标 准 但 对 公 司 生 产 经 营 活 动 以 及 资 产 负 债 和 权 益 具 有 重 要 影 响 的 主 要 合 同 情 况 如 下 : 序 号 客 户 名 称 签 署 日 期 合 同 金 额 ( 元 ) 合 同 标 的 合 同 履 行 情 况 2015 年 1-8 月 沈 阳 佳 隆 科 技 有 限 公 司 广 州 市 金 之 鑫 科 技 发 展 有 限 公 司 深 圳 市 深 发 世 家 家 具 制 造 有 限 公 司 2015/5/20 650, 技 术 服 务 正 在 履 行 2015/7/2 453, 电 脑 履 行 完 毕 2015/6/12 106, 办 公 用 品 履 行 完 毕 4 深 圳 市 雪 平 电 子 科 技 有 限 公 司 2015/2/7 80, 项 目 计 划 过 程 监 控 支 持 管 理 系 统 正 在 履 行

73 2014 年 5 深 圳 市 稳 赢 企 业 管 路 咨 询 有 限 公 司 2014/10/20 304, 项 目 过 程 管 理 系 统 风 险 控 制 管 理 软 件 履 行 完 毕 6 深 圳 市 雪 平 电 子 科 技 有 限 公 司 2014/4/7 246, 项 目 计 划 过 程 监 控 支 持 管 理 系 统 项 目 需 求 管 理 系 统 履 行 完 毕 7 用 友 新 道 科 技 有 限 公 司 2014/5/28 150, 会 计 信 息 化 教 考 系 统 使 用 许 可 履 行 完 毕 因 纳 特 校 园 B2C 商 用 平 台 8 深 圳 市 因 纳 特 科 技 有 限 公 司 2014/12/30 150, 软 件 因 纳 特 校 园 电 商 网 络 平 台 软 件 因 纳 特 创 业 履 行 完 毕 先 锋 学 习 管 理 平 台 软 件 等 因 纳 特 市 场 营 销 模 拟 平 台 9 深 圳 市 因 纳 特 科 技 有 限 公 司 2014/11/5 120, 软 件 因 纳 特 经 营 决 策 模 拟 软 件 因 纳 特 连 锁 加 盟 履 行 完 毕 创 业 训 练 软 件 金 蝶 软 件 ( 中 国 ) 有 限 公 司 广 州 铭 城 计 算 机 科 技 有 限 公 司 2014/6/10 112, 金 蝶 软 件 使 用 许 可 履 行 完 毕 2013 年 2013/12/23 385, 硬 件 采 购 履 行 完 毕 因 纳 特 市 场 营 销 模 拟 平 台 12 深 圳 市 因 纳 特 科 技 有 限 公 司 2013/12/12 150, 软 件 因 纳 特 经 营 决 策 模 拟 软 件 因 纳 特 连 锁 加 盟 履 行 完 毕 创 业 训 练 软 件 厦 门 网 中 网 软 件 有 限 公 司 深 圳 市 图 派 科 技 有 限 公 司 2013/3/26 125, 网 中 网 实 训 教 学 平 台 软 件 履 行 完 毕 2013/3/22 980,000 网 站 开 发 建 设 履 行 完 毕 3 房 屋 租 赁 合 同 (1) 租 赁 合 同

74 序 号 出 租 方 签 署 日 期 租 赁 金 额 ( 元 / 月 ) 租 赁 期 限 ( 年 ) 租 赁 用 途 租 赁 期 合 同 履 行 情 况 1 深 圳 武 汉 大 学 产 学 研 基 地 有 限 公 司 2013 年 7 月 12 日 39, 办 公 2013 年 6 月 16 日 至 2015 年 5 月 31 日 履 行 完 毕 2 深 圳 武 汉 大 学 产 学 研 基 地 有 限 公 司 2015 年 5 月 7 日 39, 办 公 2015 年 6 月 1 日 至 2016 年 6 月 30 日 正 在 履 行 3 深 圳 武 汉 大 学 产 学 研 基 地 有 限 公 司 2015 年 9 月 11 日 39, 办 公 2016 年 7 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日 未 履 行 (2) 孵 化 协 议 序 号 出 租 方 签 署 日 期 租 赁 金 额 ( 元 / 月 ) 租 赁 期 限 ( 年 ) 租 赁 用 途 租 赁 期 合 同 履 行 情 况 1 深 圳 武 汉 大 学 产 学 研 基 地 有 限 公 司 2013 年 7 月 12 日 14, 孵 化 协 议 2013 年 6 月 16 日 至 2015 年 5 月 31 日 履 行 完 毕 2 深 圳 武 汉 大 学 产 学 研 基 地 有 限 公 司 2015 年 5 月 7 日 16, 孵 化 协 议 2015 年 6 月 1 日 至 2016 年 6 月 30 日 正 在 履 行 3 深 圳 武 汉 大 学 产 学 研 基 地 有 限 公 司 2015 年 9 月 11 日 16, 孵 化 协 议 2016 年 7 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日 未 履 行 上 述 孵 化 协 议 为 租 赁 协 议 的 附 加 协 议 公 司 进 驻 武 汉 大 学 产 学 研 基 地 孵 化 器, 租 用 武 汉 大 学 产 学 研 大 楼 第 6 层 B604 房 为 办 公 用 地, 并 享 受 深 圳 武 汉 大 学 产 学 研 基 地 有 限 公 司 提 供 的 孵 化 服 务, 签 署 了 租 赁 合 同 与 孵 化 协 议 由 于 公 司 属 于 软 件 信 息 行 业, 对 办 公 场 所 的 依 赖 性 较 低, 故 公 司 签 署 的 租 赁 合 同 期 限 较 短, 不 会 对 公 司 经 营 产 生 风 险 五 公 司 的 商 业 模 式 ( 一 ) 商 业 模 式

75 公 司 立 足 于 金 融 教 学 实 训 及 培 训 软 件 产 品 的 研 究 开 发 与 销 售, 结 合 公 司 拥 有 的 44 项 软 件 著 作 权, 通 过 核 心 团 队 对 高 校 及 职 业 院 校 金 融 专 业 一 系 列 课 程 的 深 刻 理 解, 研 究 开 发 包 括 银 行 保 险 投 资 理 财 及 其 他 金 融 领 域 的 教 学 实 训 软 件, 应 用 于 全 国 600 余 所 高 校 及 职 业 院 校 公 司 产 品 的 专 业 性 强, 客 户 认 可 度 较 高, 公 司 成 立 以 来 主 要 客 户 有 中 南 财 经 政 法 大 学 武 汉 大 学 广 东 财 经 大 学 深 圳 大 学 华 南 理 工 大 学 广 东 金 融 学 院 辽 宁 金 融 职 业 学 院 上 海 金 融 学 院 等, 公 司 历 史 上 与 前 述 客 户 进 行 合 作, 提 升 了 自 身 品 牌 价 值, 促 进 公 司 进 一 步 发 展 公 司 在 产 品 销 售 过 程 中 提 供 包 括 产 品 演 示 安 装 操 作 培 训 故 障 解 决 维 护 及 指 导 等 服 务, 并 持 续 对 产 品 进 行 升 级 和 改 善 公 司 通 过 组 建 自 己 的 研 发 团 队, 自 主 研 发 生 产 高 校 金 融 类 课 程 教 学 实 训 软 件 产 品, 通 过 直 接 投 标 合 作 投 标 及 提 供 相 关 服 务 取 得 业 务 收 入 并 获 得 利 润 ( 二 ) 采 购 模 式 公 司 是 软 件 自 主 开 发 企 业, 开 发 设 备 一 般 为 服 务 器 电 脑 电 子 设 备 等 软 件 开 发 在 Microsoft.NET Framework4.0 上 进 行, 该 框 架 为 免 费 开 放 性 平 台 公 司 采 购 包 括 一 般 电 子 设 备 及 办 公 用 品 采 购 业 务 采 购, 分 别 由 行 政 部 市 场 部 执 行 1 一 般 电 子 设 备 及 办 公 用 品 采 购 公 司 各 部 门 把 电 子 设 备 及 办 公 用 品 需 求 报 行 政 部, 由 行 政 部 填 制 办 公 设 备 申 请 单, 报 总 经 理 审 批 后 购 置, 一 般 上 网 询 价 采 购, 部 分 办 公 用 品 由 供 应 商 直 接 供 货 2 业 务 采 购 业 务 采 购 是 指 市 场 部 在 给 客 户 提 供 产 品 过 程 中 需 外 购 的 软 硬 件 及 其 他 产 品, 这 些 产 品 一 般 是 客 户 在 购 买 公 司 的 软 件 产 品 或 公 司 在 投 标 时 的 配 套 产 品, 由 市 场 部 项 目 负 责 人 根 据 客 户 产 品 需 求 在 网 上 进 行 询 价 比 较, 初 步 确 定 供 货 商, 填 报 合 同 评 审 表 及 供 货 合 同, 报 市 场 部 负 责 人 财 务 部 负 责 人 审 核 会 签, 最 后 报 总 经 理 审 批 后 执 行 ( 三 ) 研 发 模 式 公 司 采 用 自 主 研 发 生 产 的 模 式, 所 有 软 件 产 品 均 为 公 司 专 业 研 发 团 队 自 主 研 发 生 产, 已 获 得 44 项 软 件 著 作 权, 并 通 过 了 GB/T /ISO9001:2008 质 量 管 理 体 系 认 证 此 外, 公 司 软 件 开 发 部 已 达 到 美 国 卡 内 基 梅 隆 大 学 软 件 工 程 研

76 究 所 CMMI DEV v1.2 成 熟 度 等 级 二 级 公 司 面 向 全 国 高 校 职 业 类 院 校 金 融 培 训 机 构 等 领 域, 为 金 融 教 学 实 训 培 训 等 方 面 提 供 全 方 位 的 服 务 具 体 研 发 流 程 见 下 表 : 需 求 分 析 1. 相 关 系 统 分 析 员 向 用 户 初 步 了 解 需 求, 然 后 用 word 列 出 要 开 发 的 系 统 的 大 功 能 模 块, 每 个 大 功 能 模 块 包 含 小 功 能 模 块, 对 于 需 求 比 较 明 确 的 界 面, 可 以 初 步 定 义 其 内 容 2. 系 统 分 析 员 深 入 了 解 和 分 析 需 求, 根 据 经 验 和 需 求 用 word 或 相 关 的 工 具 做 出 一 份 详 细 系 统 功 能 需 求 文 档 文 档 会 清 楚 列 出 系 统 大 致 的 大 功 能 模 块 以 及 其 包 含 的 小 功 能 模 块, 并 且 列 出 相 关 的 界 面 和 功 能 3. 系 统 分 析 员 向 用 户 再 次 确 认 需 求 概 要 设 计 详 细 设 计 编 码 测 试 验 收 开 发 者 对 软 件 系 统 进 行 概 要 设 计, 即 系 统 设 计 概 要 设 计 对 软 件 系 统 的 设 计 进 行 考 虑, 包 含 系 统 的 基 本 处 理 流 程 系 统 的 组 织 结 构 模 块 划 分 功 能 分 配 接 口 设 计 运 行 设 计 数 据 结 构 设 计 和 出 错 处 理 设 计 等, 为 软 件 的 详 细 设 计 提 供 基 础 在 概 要 设 计 的 基 础 上, 开 发 者 进 行 软 件 系 统 的 详 细 设 计 在 详 细 设 计 中, 描 述 实 现 具 体 模 块 所 涉 及 到 的 主 要 算 法 数 据 结 构 类 的 层 次 结 构 及 调 用 关 系 ; 说 明 软 件 系 统 各 个 层 次 中 的 每 一 个 程 序 ( 每 个 模 块 或 子 程 序 ) 的 设 计 考 虑, 以 进 行 编 码 和 测 试, 并 且 保 证 软 件 的 需 求 完 全 分 配 给 整 个 软 件 详 细 设 计 需 足 够 完 整, 能 够 根 据 详 细 设 计 报 告 进 行 编 码 在 软 件 编 码 阶 段, 开 发 者 根 据 软 件 系 统 详 细 设 计 报 告 中 对 数 据 结 构 算 法 分 析 和 模 块 实 现 等 方 面 的 设 计 要 求, 开 始 具 体 的 编 写 程 序 工 作, 分 别 实 现 各 模 块 的 功 能, 从 而 实 现 对 目 标 系 统 的 功 能 性 能 接 口 界 面 等 方 面 的 要 求 在 规 范 化 的 研 发 流 程 中, 编 码 工 作 的 时 间 在 整 个 项 目 流 程 里 最 多 不 会 超 过 1/2, 编 码 时 注 重 不 同 模 块 之 间 的 进 度 协 调 和 协 作 测 试 编 写 好 的 系 统 交 给 用 户 使 用, 使 用 后 逐 个 确 认 每 项 功 能 软 件 测 试 分 不 同 种 类 按 照 测 试 执 行 方, 可 以 分 为 内 部 测 试 和 外 部 测 试 ; 按 照 测 试 范 围, 可 以 分 为 模 块 测 试 和 整 体 联 调 ; 按 照 测 试 条 件, 可 以 分 为 正 常 操 作 情 况 测 试 和 异 常 情 况 测 试 ; 按 照 测 试 的 输 入 范 围, 可 以 分 为 全 覆 盖 测 试 和 抽 样 测 试 测 试 是 项 目 研 发 中 一 个 重 要 的 步 骤, 对 于 一 个 大 型 软 件, 需 要 3 个 月 到 1 年 的 外 部 测 试 用 户 验 收 产 品 公 司 持 续 跟 踪 软 件 的 运 营 状 况 并 持 续 修 补 升 级, 直 至 软 件 被 彻 底 淘 汰 ( 四 ) 销 售 模 式 公 司 主 要 销 售 模 式 分 为 直 接 投 标 与 合 作 投 标 两 种 公 司 根 据 客 户 的 采 购 计 划 决 定 是 否 直 接 进 行 投 标 或 者 与 第 三 方 合 作 进 行 投 标 1 直 接 投 标

77 由 于 公 司 的 主 要 客 户 为 国 内 高 等 院 校 或 职 业 院 校, 根 据 相 关 法 律 法 规, 客 户 需 要 按 照 规 定 的 采 购 程 序 进 行 招 标 采 购, 其 中, 部 分 客 户 会 由 当 地 政 府 相 关 部 门 指 定 的 采 购 机 构 进 行 统 一 招 标 采 购 同 时, 根 据 采 购 范 围 和 内 容 的 不 同, 客 户 会 决 定 是 否 采 取 公 开 招 标 或 竞 争 性 谈 判 等 符 合 法 律 法 规 的 其 他 采 购 方 式 公 司 在 获 得 招 标 公 司 或 院 校 发 出 的 招 标 公 告 信 息 后, 组 织 相 关 人 员 做 好 投 标 前 的 各 项 准 备 工 作, 在 规 定 时 间 内 进 行 投 标, 中 标 后 按 照 招 标 内 容 进 行 软 件 开 发 或 优 化, 以 满 足 客 户 需 求, 若 涉 及 建 造 相 关 实 训 实 验 室 的 内 容, 公 司 会 同 时 采 购 相 应 的 硬 件 设 备, 并 组 织 安 装 调 试, 最 后 经 客 户 验 收 后, 确 认 收 入 2 合 作 投 标 高 校 或 职 业 院 校 的 采 购 内 容 广 泛 且 复 杂, 其 招 标 采 购 的 产 品 种 类 往 往 较 多, 部 分 学 校 根 据 内 部 采 购 规 定 会 统 一 安 排 招 标 采 购, 不 会 就 每 一 项 产 品 单 独 进 行 招 标 采 购, 在 这 种 情 况 下, 公 司 的 软 件 产 品 及 服 务 有 可 能 无 法 全 部 满 足 学 校 的 总 体 采 购 要 求 此 时, 公 司 会 与 系 统 集 成 商 设 备 供 应 商 及 第 三 方 机 构 进 行 合 作 投 标, 即 公 司 提 供 软 件 产 品 及 服 务, 把 软 件 产 品 授 权 给 第 三 方 机 构 参 与 投 标, 中 标 后, 公 司 将 根 据 投 标 合 作 协 议 完 成 供 货 ( 五 ) 推 广 模 式 提 高 服 务 质 量, 加 强 服 务 意 识, 通 过 提 供 产 品 试 用, 支 持 客 户 开 设 网 络 实 训 课 程, 使 客 户 充 分 了 解 公 司 产 品 功 能 应 用 特 点, 从 而 达 到 客 户 对 公 司 产 品 的 认 可 具 体 推 广 方 法 如 下 : 1 网 络 社 交 媒 体 公 司 通 过 网 络 社 交 媒 体 与 金 融 专 业 老 师 进 行 课 程 与 实 训 讨 论, 推 广 产 品 并 通 过 产 品 试 用 了 解 产 品 特 点, 进 行 改 进 公 司 参 与 的 金 融 交 流 群 体 中 汇 集 了 500 多 个 金 融 专 业 老 师 及 相 关 领 导, 并 有 众 多 老 客 户 在 其 中 目 前 群 体 中 高 职 金 融 专 业 老 师 较 多, 公 司 计 划 未 来 以 本 科 院 校 为 重 点, 邀 请 更 多 涉 及 金 融 的 本 科 专 业 老 师 及 领 导 以 推 荐 金 融 实 训 教 材 上 传 教 材 所 涉 及 产 品 资 料 开 放 产 品 远 程 试 用 的 方 式, 收 集 试 用 的 客 户 资 料, 有 针 对 性 的 对 其 演 示 培 训, 达 到 充 分 了 解 试 用 产 品 特 点 的 目 标 此 外, 公 司 还 通 过 网 络 社 交 媒 体 进 行 金 融 投 资 实 战 产 品 培 训 的 实 验, 探 索 良 好 的 培 训 思 路 此 外 大 多 数 地 区 不 论 高 校 高 职 还 是 中 专 都 有 相 关 的 金 融 课 程 群 体, 都 是 院 校 老 师 自 行 发 起 公 司 积 极 寻 找 相 关 群 体 并 加 入, 参 与 金 融 专 业 课 程 与 实 训 讨 论, 从 而 有 效 宣 传 推 广 相 关 产 品, 维 护 老 客 户 开 发 新 客 户

78 2 金 融 交 流 会 议 大 部 份 省 市 都 会 举 办 金 融 或 者 会 计 类 的 金 融 年 会, 公 司 积 极 通 过 老 客 户 了 解 这 些 年 会 的 事 项, 并 通 过 公 司 自 身 资 源 参 与 支 持 金 融 年 会, 如 : 2015 年 全 国 经 管 院 系 实 践 教 学 培 训 暨 沙 盘 交 流 会 议 第 十 五 届 全 国 高 校 经 管 类 专 业 实 验 室 建 设 研 讨 会 等 2015 年 7 月 29 日, 公 司 协 助 深 圳 大 学 经 济 学 院 成 功 主 办 了 2015 全 国 院 校 金 融 实 验 教 学 研 讨 会, 参 会 的 有 来 自 46 所 高 校 的 84 位 老 师 公 司 通 过 参 与 金 融 交 流 活 动 推 介 公 司 产 品 寻 求 业 务 机 会, 获 得 一 定 成 效, 如 :2015 年 10 月 10 日, 国 家 级 实 验 教 学 示 范 中 心 联 席 会 经 管 学 科 组 在 第 十 六 届 全 国 高 校 经 管 类 专 业 实 验 室 建 设 研 讨 会 上 与 智 盛 公 司 签 署 了 战 略 合 作 协 议 3 全 国 性 或 区 域 性 比 赛 公 司 与 国 家 示 范 实 验 中 心 经 管 学 科 组 中 国 职 教 学 会 金 融 行 指 委 各 省 市 教 育 厅 等 教 学 指 导 实 训 及 管 理 机 构 合 作, 举 办 全 国 性 或 者 区 域 性 的 比 赛, 如 金 融 投 资 实 战 大 赛 商 业 银 行 综 合 业 务 技 能 竞 赛 等 ( 六 ) 盈 利 模 式 公 司 通 过 公 开 投 标 或 合 作 投 标 的 方 式 实 现 软 件 产 品 销 售, 与 客 户 签 订 合 同 后, 根 据 合 同 内 容 要 求, 自 主 研 发 符 合 客 户 需 求 的 软 件 产 品, 向 客 户 销 售 或 提 供 相 关 服 务, 以 取 得 业 务 收 入 并 获 取 利 润, 从 而 实 现 盈 利 公 司 所 处 行 业 市 场 容 量 较 大, 客 户 需 求 不 断 变 化, 可 以 保 证 公 司 业 务 的 持 续 开 展, 公 司 盈 利 具 有 可 持 续 性 六 公 司 所 处 行 业 的 情 况 根 据 上 市 公 司 行 业 分 类 指 引 (2012 年 修 订 ), 公 司 所 属 行 业 为 软 件 和 信 息 技 术 服 务 业, 行 业 代 码 为 I65; 按 国 民 经 济 行 业 分 类 (GB/T ) 的 标 准, 公 司 所 属 行 业 为 软 件 开 发 业, 行 业 代 码 为 I6510; 根 据 挂 牌 公 司 管 理 型 行 业 分 类 指 引 及 挂 牌 公 司 投 资 型 行 业 分 类 指 引 ( 股 转 系 统 公 告 [2015]23 号 ), 公 司 分 类 为 I6510 软 件 开 发 类 及 应 用 软 件 类 从 细 分 市 场 来 看, 公 司 专 注 于 向 高 校 提 供 教 育 信 息 化 产 品 及 服 务, 属 于 教 育 软 件 行 业 ( 一 ) 行 业 概 况 1 行 业 基 本 情 况

79 公 司 所 处 的 细 分 行 业 是 金 融 教 育 软 件 行 业, 公 司 目 前 主 要 向 高 等 教 育 行 业 的 相 关 用 户 提 供 金 融 类 教 学 实 训 软 件 及 相 关 服 务 自 2012 年 以 来, 教 育 信 息 化 领 域 的 政 策 集 中 出 台,2012 年 3 月 的 教 育 信 息 化 十 年 发 展 规 划 ( 年 ) 对 未 来 10 年 的 教 育 信 息 化 建 设 提 出 了 指 导 意 见 和 总 体 方 向, 而 2012 年 9 月 国 务 院 副 总 理 刘 延 东 在 全 国 教 育 信 息 化 工 作 电 视 电 话 会 议 中 确 定 了 三 通 两 平 台 的 教 育 信 息 化 发 展 导 向, 即 宽 带 网 络 校 校 通 教 学 资 源 班 班 通 网 络 学 习 空 间 人 人 通 ; 加 强 数 字 教 育 资 源 公 共 服 务 平 台 教 育 管 理 信 息 系 统 平 台 的 建 设 主 管 部 门 对 于 教 育 信 息 化 建 设 方 向 的 政 策 和 指 引 明 确 了 未 来 方 向, 在 现 存 电 教 馆 宽 带 以 及 机 房 的 基 础 上, 建 设 更 多 的 信 息 管 理 系 统, 管 理 教 务 内 容 教 学 资 源, 加 强 个 人 学 习 的 针 对 性, 同 时 建 立 管 理 平 台 和 资 源 平 台 2 行 业 管 理 体 制 公 司 所 处 行 业 的 主 管 部 门 是 中 华 人 民 共 和 国 工 信 部, 工 信 部 下 设 的 软 件 服 务 业 司 直 接 负 责 指 导 软 件 行 业 发 展 其 机 构 职 责 是 指 导 软 件 业 发 展 ; 拟 订 并 组 织 实 施 软 件 系 统 集 成 及 服 务 的 技 术 规 范 和 标 准 ; 推 动 软 件 公 共 服 务 体 系 建 设 ; 推 进 软 件 服 务 外 包 ; 指 导 协 调 信 息 安 全 技 术 开 发 行 业 自 律 性 协 会 为 中 国 软 件 行 业 协 会 中 国 软 件 行 业 协 会 由 从 事 软 件 研 究 开 发 出 版 销 售 培 训, 从 事 信 息 化 系 统 研 究 开 发, 开 展 信 息 服 务, 以 及 为 软 件 产 业 提 供 咨 询 市 场 调 研 投 融 资 服 务 和 其 他 中 介 服 务 等 的 企 业 事 业 单 位 与 个 人 自 愿 结 合 组 成, 经 国 家 民 政 部 注 册 登 记, 是 唯 一 代 表 中 国 软 件 产 业 界 并 具 有 全 国 性 一 级 社 团 法 人 资 格 的 行 业 组 织 3 行 业 主 要 法 律 法 规 和 政 策 教 育 与 软 件 行 业 产 业 政 策 及 法 律 性 文 件 序 号 政 策 名 称 文 号 颁 布 部 门 颁 布 时 间 主 要 内 容 1 中 国 软 件 行 业 基 本 公 约 - 中 国 软 件 行 业 协 会 制 定 在 我 国 境 内 从 事 软 件 研 究 开 发 生 产 销 售 服 务 培 训 媒 体 宣 传 以 及 产 品 和 技 术 进 出 口 等 各 项 软 件 经 营 活 动 的 行 为 准 则 和 行 业 规 范 促 进 我 国 软 件 产 业 的 健 康 发 展, 创 造 和 维 护 公 平 的 软 件 市 场 环 境, 保 障 软 件 企 业 和

80 广 大 用 户 的 合 法 权 益 2 高 新 技 术 企 业 认 定 管 理 办 法 国 科 发 火 [2008]172 号 科 技 部 财 政 部 国 家 税 务 总 局 国 家 高 新 技 术 企 业 认 定 管 理 及 所 得 税 优 惠 政 策 强 化 信 息 技 术 应 用 提 高 教 师 应 国 家 中 长 期 用 信 息 技 术 水 平, 更 新 教 学 观 念, 教 育 改 革 和 发 改 进 教 学 方 法, 提 高 教 学 效 果 3 展 规 划 纲 要 - 教 育 部 鼓 励 学 生 利 用 信 息 手 段 主 动 学 ( 习 自 主 学 习, 增 强 运 用 信 息 技 年 ) 术 分 析 解 决 问 题 能 力 加 快 全 民 信 息 技 术 普 及 和 应 用 加 快 发 展 新 一 代 信 息 技 术 产 业 4 关 于 加 快 培 育 和 发 展 战 略 性 新 兴 产 业 的 决 定 国 发 [2010]32 号 国 务 院 着 力 发 展 集 成 电 路 新 型 显 示 高 端 软 件 高 端 服 务 器 等 核 心 基 础 产 业 提 升 软 件 服 务 网 络 增 值 服 务 等 信 息 服 务 能 力 营 造 良 好 市 场 环 境 ; 加 大 财 税 金 融 政 策 扶 持 力 度 进 一 步 优 化 软 件 产 业 和 集 成 电 路 产 业 发 展 环 境, 提 高 产 业 发 展 质 5 进 一 步 鼓 励 软 件 产 业 和 集 成 电 路 产 业 发 展 的 若 干 政 策 国 发 [2011]4 号 国 务 院 量 和 水 平, 培 育 一 批 有 实 力 和 影 响 力 的 行 业 领 先 企 业 制 定 财 税 政 策 投 融 资 政 策 研 究 开 发 政 策 进 出 口 政 策 人 才 政 策 知 识 产 权 政 策 市 场 政 策 等 一 系 列 措 施 促 进 行 业 发 展 关 于 软 件 产 财 税 财 政 部 6 品 增 值 税 政 策 [2011]100 国 家 税 软 件 产 品 增 值 税 即 征 即 退 规 定 的 通 知 号 务 总 局 7 教 育 信 息 化 十 年 发 展 规 划 ( 年 ) 教 技 函 [2012]5 号 教 育 部 显 著 提 高 教 育 管 理 信 息 化 水 平 和 信 息 技 术 与 教 育 融 合 发 展 的 水 平 8 软 件 和 信 息 技 术 服 务 业 十 二 五 发 展 规 划 - 工 信 部 总 结 行 业 发 展 趋 势 环 境, 制 定 发 展 思 路 和 目 标, 选 定 发 展 重 点 及 重 大 工 程, 出 台 相 应 保 障 措 施

81 关 于 进 一 步 9 鼓 励 软 件 产 业 和 集 成 电 路 产 业 发 展 企 业 所 得 税 政 策 的 通 财 税 [2012]27 号 财 政 部 国 家 税 务 总 局 软 件 企 业 所 得 税 优 惠 政 策 知 10 国 家 教 育 事 业 发 展 第 十 二 个 五 年 规 划 教 发 [2012]9 号 教 育 部 支 持 引 导 激 励 各 级 各 类 学 校 和 社 会 机 构 开 发 优 质 教 育 源, 建 立 覆 盖 各 级 各 类 教 育 所 有 课 程 的 教 育 资 源 库 和 公 共 服 务 平 台 保 护 计 算 机 软 件 著 作 权 所 有 人 的 权 益, 调 整 计 算 机 软 件 在 开 发 11 计 算 机 软 件 保 护 条 例 国 务 院 令 632 号 国 务 院 传 播 和 使 用 中 发 生 的 利 益 关 系, 鼓 励 计 算 机 软 件 的 开 发 与 应 用, 促 进 软 件 产 业 和 国 民 经 济 信 息 化 的 发 展 取 消 下 放 和 调 整 一 批 行 政 审 批 项 目, 其 中 取 消 软 件 产 品 管 理 12 国 务 院 关 于 取 消 和 调 整 一 批 行 政 审 批 项 目 等 事 项 的 决 定 国 发 [2015]11 号 国 务 院 办 法 ( 工 业 和 信 息 化 部 令 第 9 号 ) 及 软 件 企 业 认 定 管 理 办 法 ( 工 信 部 联 软 [2013]64 号 ) 文 件, 简 化 了 企 业 软 件 产 品 登 记 手 续, 停 止 了 软 件 企 业 双 软 认 定 及 年 审 要 求, 使 公 司 享 受 相 关 优 惠 扶 持 政 策 ( 如 增 值 税 等 ) 更 简 便 直 接 年 教 育 信 息 化 工 作 要 点 教 技 厅 [2015]2 号 教 育 部 研 究 制 定 了 2015 年 教 育 信 息 化 工 作 要 点 根 据 国 务 院 关 于 取 消 和 调 整 一 批 行 政 审 批 项 目 等 事 项 的 决 定 14 关 于 2014 年 度 软 件 企 业 所 得 税 优 惠 政 策 有 关 事 项 的 通 知 工 信 部 联 软 函 [2015]273 号 工 业 和 信 息 化 部 国 家 税 务 总 局 ( 国 发 [2015]11 号 ) 的 规 定, 自 该 决 定 发 布 之 日 起 软 件 企 业 认 定 及 年 审 工 作 停 止 执 行 已 认 定 的 软 件 企 业 在 2014 年 度 企 业 所 得 税 汇 算 清 缴 时, 凡 符 合 规 定 的 优 惠 政 策 适 用 条 件 的, 可 申 报 享 受 软 件 企 业 税 收 优 惠 政 策 ( 二 ) 市 场 规 模

82 信 息 与 通 讯 技 术 的 迅 猛 发 展, 对 教 育 领 域 产 生 了 巨 大 的 影 响 教 育 信 息 化 已 成 为 世 界 各 国 推 进 教 育 改 革 与 发 展 的 必 经 之 路 从 上 世 纪 80 年 代 起, 我 国 中 央 政 府 和 教 育 行 政 部 门 相 继 出 台 了 一 系 列 相 关 的 政 策 法 规 旨 在 通 过 教 育 信 息 化 促 进 科 教 兴 国 战 略 的 实 施 报 告 期 内 具 体 软 件 业 务 收 入 如 下 所 示 : 全 国 软 件 和 信 息 技 术 服 务 业 主 要 经 济 指 标 完 成 情 况 表 单 位 : 亿 元 项 目 2015 年 1-9 月 2014 年 2013 年 软 件 业 务 收 入 31,127 37,026 30,587 数 据 来 源 : 工 信 部 运 行 监 测 协 调 局 单 位 : 亿 元 数 据 来 源 : 工 信 部 运 行 监 测 协 调 局 根 据 以 上 数 据, 全 国 软 件 业 务 收 入 程 稳 步 增 长 姿 态, 2014 年 较 2013 年 相 比, 软 件 业 务 收 入 增 长 率 达 21.05%,2015 年 1-9 月 软 件 业 务 收 入 已 超 过 2013 年 全 年, 行 业 规 模 持 续 扩 大, 整 体 发 展 势 头 良 好 国 家 财 政 对 教 育 的 投 入 也 在 持 续 稳 定 增 长, 近 几 年 来, 国 家 不 断 加 大 对 教 育 的 投 入, 教 育 经 费 也 呈 现 持 续 稳 定 增 长 的 态 势, 教 育 经 费 的 投 入, 将 会 促 进 教 育 信 息 化 市 场 的 发 展

83 我 国 教 育 信 息 化 历 程 : 1 萌 芽 阶 段 我 国 教 育 信 息 化 的 萌 芽 阶 段 是 在 20 世 纪 80 年 代 至 90 年 代 后 期 在 这 一 时 期, 主 要 强 调 的 是 基 础 设 施 建 设 的 速 度 与 规 模 教 育 信 息 化 处 于 一 种 启 蒙 的 状 态 信 息 与 信 息 技 术 更 多 地 应 用 在 课 前 及 课 后 的 练 习 中, 信 息 与 信 息 技 术 在 课 堂 内 的 运 用 涉 及 较 少 2 快 速 发 展 阶 段 经 过 上 个 时 期, 随 着 相 关 政 策 的 推 进, 信 息 化 意 识 的 逐 步 加 强,2000 至 2009 年 教 育 信 息 化 进 入 快 速 发 展 阶 段 在 该 阶 段, 多 媒 体 设 备 在 教 学 应 用 中 越 来 越 普 及, 各 式 各 样 新 兴 的 多 媒 体 设 备 被 运 用 到 教 学 中 来 为 了 提 升 教 育 教 学 的 质 量, 教 育 信 息 化 在 教 育 教 学 过 程 中 得 到 大 量 的 应 用 这 个 时 期 的 建 设 重 点 是 各 类 教 育 资 源 各 学 科 教 学 资 源 以 及 资 源 管 理 平 台 网 络 教 学 支 撑 平 台 在 快 速 发 展 阶 段, 信 息 技 术 课 程 和 网 络 课 程 得 到 广 泛 普 及, 国 家 精 品 课 程 和 国 家 基 础 教 育 资 源 库 开 始 启 动 3 深 入 发 展 阶 段 2010 年 至 今, 我 国 教 育 信 息 化 进 程 进 入 深 入 发 展 阶 段 当 今 教 学 过 程 中, 教 育 信 息 化 对 教 学 效 果 产 生 了 较 大 的 影 响, 通 过 创 新 教 学 模 式 来 提 升 教 学 效 率, 同 时, 不 断 加 大 教 育 平 台 的 建 设 与 应 用 的 推 广, 加 强 教 育 信 息 化 管 理 水 平 多 年 来, 国 家 对 教 育 信 息 化 进 行 了 大 规 模 的 投 入, 教 育 信 息 化 作 为 新 兴 产 业 表 现 出 强 大 的 活 力 目 前, 越 来 越 多 企 业 加 入 教 育 信 息 化 浪 潮, 为 大 众 提 供 大 量 优 秀 的 教 育 信 息 化 产 品 和 服 务 具 体 数 据 如 下 : 全 国 财 政 支 出 及 教 育 类 占 比 单 位 : 亿 元 年 份 全 国 财 政 支 出 全 国 公 共 财 政 支 出 : 教 育 占 比 (%) 2010 年 89, , 年 109, , 年 125, , 年 140, ,

84 2014 年 151, , 数 据 来 源 :Wind 资 讯 国 家 教 育 公 共 财 政 支 出 细 分 单 位 : 亿 元 数 据 来 源 :Wind 资 讯 从 以 上 数 据 得 出, 全 国 教 育 类 财 政 支 出 呈 平 稳 上 涨 趋 势, 占 全 国 财 政 支 出 总 额 比 重 较 为 平 均 普 通 教 育 为 教 育 类 支 出 的 重 心, 但 职 业 教 育 等 其 他 教 育 也 在 稳 步 发 展, 在 财 政 支 出 中 占 比 连 年 增 加, 教 育 发 展 呈 现 多 样 化 趋 势, 为 教 育 信 息 化 产 业 带 来 发 展 空 间 根 据 教 育 部 文 件 国 家 中 长 期 教 育 改 革 和 发 展 规 划 纲 要 和 教 育 信 息 化 十 年 发 展 规 划 ( 年 ), 我 国 教 育 信 息 化 的 发 展 具 体 目 标 如 下 :(1) 建 成 人 人 可 享 有 优 质 教 育 资 源 的 信 息 化 学 习 环 境 ;(2) 形 成 学 习 型 社 会 的 信 息 化 支 撑 服 务 体 系 ;(3) 实 现 宽 带 网 络 的 全 面 覆 盖 ;(4) 教 育 管 理 信 息 化 水 平 显 著 提 高 ; (5) 信 息 技 术 与 教 育 融 合 发 展 的 水 平 显 著 提 升 2012 年, 教 育 部 发 布 的 教 育 信 息 化 十 年 发 展 规 划 ( 年 ) 提 出 各 级 政 府 在 教 育 经 费 中 按 不 低 于 8% 的 比 例 列 支 教 育 信 息 化 经 费, 保 障 教 育 信 息 化 拥 有 持 续 稳 定 的 政 府 财 政 投 入, 进 一 步 为 教 育 信 息 化 行 业 规 模 的 增 长 提 供 了 有 利 支 撑

85 目 前 高 等 教 育 阶 段 学 生 数 量 众 多, 根 据 2014 年 全 国 教 育 事 业 发 展 统 计 公 报 统 计, 全 国 共 有 普 通 高 等 学 校 和 成 人 高 等 学 校 2,824 所, 在 校 在 读 学 生 总 规 模 达 到 3,559 万 人, 其 中, 普 通 高 等 学 校 2,529 所 ( 含 独 立 学 院 283 所 ), 已 提 前 完 成 国 家 中 长 期 教 育 改 革 和 发 展 规 划 纲 要 中 所 提 出 的 教 育 事 业 发 展 主 要 目 标 具 体 数 据 见 下 表 : 教 育 事 业 发 展 主 要 目 标 单 位 : 万 人 各 教 育 阶 段 人 数 2009 年 2015 年 2020 年 幼 儿 在 园 人 数 2,658 3,530 4,000 九 年 义 务 教 育 15,772 16,100 16,500 高 中 阶 段 教 育 4,624 4,500 4,700 中 等 职 业 教 育 在 校 生 2,179 2,250 2,350 高 等 职 业 教 育 在 校 生 1,280 1,390 1,480 高 等 教 育 2,979 3,350 3,550 继 续 教 育 16,600 29,000 35,000 数 据 来 源 : 国 家 中 长 期 教 育 改 革 和 发 展 规 划 纲 要 20 多 年 来, 我 国 教 育 信 息 化 得 到 了 迅 速 的 发 展, 上 世 纪 九 十 年 代, 中 国 教 育 和 科 研 计 算 机 网 CERNET 启 动 以 来, 经 过 211 工 程 985 工 程 面 向 21 世 纪 教 育 振 兴 行 动 计 划 农 村 中 小 学 远 程 教 育 工 程 西 部 大 学 校 园 计 算 机 网 络 建 设 工 程 校 校 通 工 程 等 一 系 列 重 大 工 程 建 设, 以 及 各 级 教 育 行 政 管 理 部 门 及 学 校 组 织 开 展 的 多 项 信 息 化 建 设 项 目, 教 育 信 息 化 日 益 被 普 及 推 广, 为 我 国 教 育 信 息 化 发 展 奠 定 了 坚 实 基 础 2012 年 教 育 部 制 定 教 育 信 息 化 十 年 发 展 规 划 ( 年 ), 把 教 育 信 息 化 摆 在 支 撑 引 领 教 育 现 代 化 的 战 略 地 位, 同 时 也 为 教 育 行 业 信 息 化 建 设 的 投 资 提 供 了 稳 定 可 持 续 性 的 保 障 具 体 2011 年 至 2015 年 中 国 教 育 行 业 信 息 化 投 资 规 模 如 下 :

86 年 中 国 教 育 行 业 信 息 化 投 资 规 模 单 位 : 亿 元 数 据 来 源 :CCW Research 2011 年, 随 着 受 到 国 际 金 融 危 机 的 影 响 逐 渐 降 低, 国 内 经 济 形 势 开 始 好 转, 政 府 推 动 教 育 信 息 化 的 力 度 加 强, 教 育 信 息 化 市 场 进 入 快 速 增 长 阶 段, 行 业 进 入 产 业 加 速 发 展 期 2012 年, 财 政 支 出 的 常 态 化 和 持 续 化, 为 教 育 行 业 信 息 化 建 设 的 长 远 期 规 划 创 造 了 有 利 条 件 2013 年, 教 育 行 业 信 息 化 工 作 的 重 点 集 中 在 教 育 信 息 化 基 础 能 力 建 设 优 质 教 育 资 源 建 设 与 共 享 学 校 信 息 化 建 设 与 提 升 行 动 国 家 教 育 管 理 信 息 系 统 建 设 行 动 地 方 教 育 信 息 化 建 设 职 业 教 育 信 息 化 建 设 小 学 现 代 远 程 教 育 体 系 建 设 高 等 职 业 学 校 提 升 专 业 服 务 能 力 高 校 新 一 代 数 字 校 园 建 设 等 方 面, 教 育 事 业 迅 速 发 展 2014 年, 教 育 行 业 大 型 信 息 化 项 目 建 设 发 展 平 稳, 教 学 点 数 字 教 育 资 源 全 覆 盖 优 质 教 育 资 源 共 建 共 享 教 育 资 源 公 共 服 务 平 台 建 设 教 育 管 理 信 息 系 统 三 通 工 程 等 都 取 得 了 良 好 进 展

87 2015 年 将 是 改 革 全 面 推 进 的 关 键 之 年, 中 国 经 济 总 体 上 还 是 面 临 着 较 大 下 行 压 力,2015 年 GDP 增 速 放 缓 受 此 影 响,2015 年 中 国 教 育 信 息 化 行 业 总 体 投 资 规 模 将 保 持 持 续 稳 定 的 低 增 长 状 态 ( 三 ) 风 险 特 征 1 行 业 竞 争 加 剧 的 风 险 目 前 高 等 教 育 产 业 化 正 不 断 推 进, 行 业 竞 争 日 益 加 剧, 特 别 是 互 联 网 在 线 教 育 的 推 出 更 使 得 教 育 信 息 化 行 业 倍 受 关 注, 社 会 对 该 行 业 的 投 资 不 断 增 加 大 量 投 资 一 方 面 有 力 促 进 行 业 的 发 展, 另 一 方 面 也 加 剧 了 该 行 业 的 竞 争 在 当 前 教 育 信 息 化 行 业 处 于 初 步 整 合 阶 段, 过 度 竞 争 会 使 行 业 环 境 恶 化, 致 使 公 司 生 存 空 间 和 发 展 环 境 受 到 不 利 影 响 2 知 识 产 权 保 护 风 险 教 育 信 息 化 产 品 特 别 是 教 育 软 件 产 品 大 多 为 知 识 密 集 型 产 品, 产 品 的 研 发 需 要 投 入 大 量 的 人 才 资 源 和 资 金, 但 是 产 品 内 容 较 易 被 复 制, 使 得 教 育 信 息 化 行 业 的 发 展 环 境 受 到 一 定 影 响 公 司 拥 有 的 计 算 机 软 件 著 作 权 在 报 告 期 内 暂 未 发 现 被 盗 版 及 侵 权 事 件, 但 仍 存 在 被 盗 版 的 风 险 如 果 公 司 的 软 件 遭 受 较 大 范 围 的 盗 版 仿 冒, 将 会 对 公 司 的 盈 利 水 平 产 生 不 利 影 响 3 产 品 更 新 换 代 风 险 教 育 软 件 行 业 更 新 换 代 速 度 较 快, 产 品 的 开 发 周 期 也 逐 渐 缩 短 对 于 教 育 软 件 行 业 的 企 业 来 说, 快 速 的 产 品 设 计 和 开 发 能 力 将 成 为 影 响 其 竞 争 地 位 的 重 要 因 素 企 业 需 及 时 把 握 市 场 走 向, 设 计 和 开 发 出 符 合 客 户 需 要 的 产 品 和 服 务 如 企 业 对 开 发 技 术 市 场 需 求 教 学 课 程 改 革 方 向 不 能 做 出 正 确 的 了 解 和 判 断, 对 行 业 关 键 技 术 的 发 展 动 态 不 能 及 时 掌 控, 对 教 育 教 学 当 中 的 新 理 念 及 各 类 院 校 教 学 需 求 不 能 正 确 把 握, 则 可 能 会 错 失 市 场 机 会, 并 面 临 着 已 有 客 户 资 源 流 失 的 风 险 4 技 术 人 才 流 失 风 险 公 司 属 于 自 主 创 新 的 高 新 技 术 企 业, 其 产 品 的 技 术 含 量 较 高 公 司 所 处 行 业 内 的 市 场 竞 争 主 要 体 现 为 产 品 应 用 功 能 和 研 发 实 力 的 竞 争, 因 此 拥 有 稳 定 高 素 质 的 研 发 团 队 和 持 续 的 技 术 研 发 能 力 对 公 司 的 发 展 至 关 重 要 公 司 一 直 以 来 注 重 研 发 投 入, 成 立 至 今 通 过 自 主 创 新 取 得 了 多 项 软 件 著 作 权 和 软 件 产 品 认 证, 同 时 研 发 团 队 也 在 不 断 壮 大, 核 心 技 术 人 员 在 技 术 研 发 领 域 积 累 了 丰 富 经 验 如 果 核 心 技 术 人 员 流 失, 则 会 对 公 司 的 市 场 竞 争 力 和 技 术 革 新 能 力 带 来 不 利 影 响

88 ( 四 ) 公 司 在 行 业 中 的 竞 争 地 位 1 行 业 竞 争 格 局 高 校 及 职 业 院 校 教 学 实 训 软 件 开 发 与 应 用 是 一 个 细 分 软 件 市 场, 与 一 般 的 软 件 行 业 不 同, 进 入 这 个 领 域 需 要 同 时 具 备 软 件 行 业 的 研 发 技 术, 还 需 要 学 校 教 学 领 域 相 关 的 知 识, 缺 少 任 何 一 方 面, 都 很 难 开 发 出 让 各 个 高 校 及 职 业 院 校 满 意 的 产 品 作 为 学 校, 在 采 购 环 节 一 般 会 对 供 应 商 进 行 严 格 考 察, 对 产 品 提 供 商 的 产 品 质 量 实 用 性 以 及 声 誉 等 方 面 有 较 高 要 求, 没 有 一 定 品 牌 积 累 和 技 术 积 累 的 企 业, 很 难 在 短 时 期 内 占 领 金 融 教 学 软 件 行 业 的 一 席 之 地 目 前, 行 业 内 可 开 发 优 秀 产 品 的 企 业 较 少, 公 司 在 行 业 内 具 有 较 强 的 竞 争 力 2 竞 争 优 势 (1) 产 品 优 势 公 司 开 发 的 产 品 分 为 四 大 类, 包 括 了 银 行 类 保 险 类 投 资 理 财 类 及 通 用 类 等 专 业 课 程 教 学 实 训 软 件, 细 分 产 品 约 数 十 种 产 品 从 2001 年 投 放 市 场 以 来, 其 专 业 性 功 能 性 品 牌 知 名 度 市 场 占 有 率 等 方 面 逐 年 提 升, 用 户 充 分 肯 定 公 司 产 品 如 公 司 研 发 的 银 行 综 合 业 务 仿 真 实 训 平 台 软 件 和 金 融 理 财 规 划 系 统 软 件 等 在 国 内 市 场 上 份 额 相 对 较 大, 其 它 软 件 产 品 也 拥 有 较 高 的 市 场 占 有 率 高 校 金 融 类 教 学 实 训 软 件 是 软 件 市 场 细 分 产 品, 大 型 软 件 企 业 由 于 战 略 发 展 的 因 素, 在 专 业 细 分 领 域 投 入 相 对 较 少, 与 公 司 同 类 的 产 品 相 比, 在 专 业 性 实 用 性 等 方 面 不 存 在 优 势, 公 司 的 产 品 在 细 分 行 业 市 场 中 具 有 较 强 的 竞 争 优 势 (2) 资 质 优 势 公 司 是 国 家 高 新 技 术 企 业 双 软 认 证 企 业, 公 司 目 前 共 取 得 40 余 项 软 件 产 品 著 作 权 登 记 证 书, 所 有 的 软 件 产 品 均 具 有 完 全 自 主 的 知 识 产 权, 公 司 现 有 一 项 发 明 专 利 已 通 过 初 步 审 查 ( 专 利 号 : ), 正 在 专 利 实 审 阶 段 2015 年 7 月 20 日, 公 司 获 得 了 由 广 东 质 检 中 诚 认 证 有 限 公 司 颁 发 的 编 号 为 04915Q11072R0M 的 质 量 管 理 体 系 认 证 证 书, 证 明 智 盛 信 息 的 技 术 质 量 管 理 体 系 符 合 标 准 GB/T ISO9001:2008, 质 量 管 理 体 系 覆 盖 范 围 : 金 融 教 学 软 件 产 品 的 开 发 及 服 务 2010 年 6 月 15 日, 智 盛 信 息 经 SEIPartner 及 CyberkeJi 机 构 评 估, 达 到 美 国 卡 内 基 梅 隆 大 学 软 件 工 程 研 究 所 CMMI DEVv1.2 成 熟 度 等 级 二 级

89 (3) 技 术 优 势 公 司 拥 有 软 件 技 术 研 发 团 队, 所 有 产 品 均 自 主 开 发 生 产, 产 品 升 级 及 售 后 服 务 培 训 均 由 公 司 技 术 团 队 支 持, 且 公 司 将 加 大 对 研 发 的 投 入, 确 保 技 术 优 势 及 软 件 持 续 研 发 (4) 客 户 优 势 本 公 司 历 史 上 服 务 的 高 校 及 中 职 院 校 客 户 约 600 家, 客 户 范 围 分 布 于 全 国 各 地, 客 户 存 量 多 范 围 广 关 系 稳 定 公 司 积 极 维 护 客 户 关 系 并 取 得 较 好 效 果 (5) 享 有 财 政 税 收 优 惠 政 策 公 司 于 2008 年 5 月 30 日, 公 司 被 认 定 为 软 件 企 业, 享 受 增 值 税 实 际 税 负 超 过 3% 的 部 分 实 行 即 征 即 退 政 策 公 司 于 2014 年 7 月 24 日 取 得 国 家 高 新 认 证 证 书, 并 于 2014 年 年 度 开 始 至 2016 年 享 受 企 业 所 得 税 15% 的 税 率 优 惠 3 竞 争 劣 势 (1) 资 金 规 模 有 限 竞 争 对 手 中 南 京 奥 派 及 中 诺 思 已 挂 牌 新 三 板, 相 较 之 下 公 司 总 体 经 营 规 模 还 比 较 小, 抵 御 市 场 风 险 的 能 力 有 待 进 一 步 加 强, 整 体 资 金 实 力 有 限 公 司 目 前 处 于 扩 大 规 模 阶 段, 随 着 市 场 规 模 的 进 一 步 扩 大, 现 有 资 金 及 技 术 已 经 不 能 完 全 满 足 市 场 需 要 公 司 希 望 挂 牌 新 三 板 后, 借 助 资 本 市 场 的 力 量, 壮 大 公 司 的 资 金 规 模, 帮 助 公 司 发 展 (2) 销 售 体 系 有 待 完 善 公 司 现 阶 段 整 体 规 模 偏 小, 一 定 程 度 制 约 了 公 司 销 售 体 系 的 建 设 在 拓 展 市 场 时, 由 于 缺 少 分 支 机 构 以 及 销 售 人 员 有 限, 二 三 线 市 场 的 拓 展 受 到 阻 力 公 司 已 逐 步 重 视 并 加 大 该 方 面 的 建 设, 为 其 他 地 区 客 户 的 发 掘 销 售 维 护 等 方 面 提 供 便 利 性 公 司 希 望 进 入 资 本 市 场 后, 未 来 通 过 添 加 代 理 设 立 分 支 机 构 等 方 式 打 开 其 他 地 区 市 场, 并 完 善 公 司 销 售 体 系, 保 证 公 司 顺 利 发 展 拓 展 新 的 市 场 4 主 要 竞 争 对 手

90 目 前 公 司 在 教 育 实 训 类 软 件 行 业 中 主 要 竞 争 对 手 包 括 : 南 京 奥 派 信 息 产 业 股 份 有 限 公 司 深 圳 市 中 诺 思 科 技 股 份 有 限 公 司 和 深 圳 国 泰 安 教 育 技 术 股 份 有 限 公 司 等 (1) 南 京 奥 派 信 息 产 业 股 份 有 限 公 司 根 据 南 京 奥 派 信 息 产 业 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 奥 派 股 份 ) 披 露 的 公 开 转 让 说 明 书 以 及 2014 年 年 度 报 告, 奥 派 股 份 成 立 于 2002 年 6 月, 主 营 业 务 为 教 育 软 件 的 研 发 生 产 和 销 售 2014 年 6 月 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 挂 牌 ( 股 票 代 码 :830794), 2014 年 营 业 收 入 2, 万 元, 净 利 润 万 元 奥 派 股 份 的 产 品 涵 盖 公 共 管 理 电 子 商 务 人 力 资 源 管 理 法 学 经 济 学 管 理 教 务 管 理 等 系 列, 近 200 款 实 践 教 学 产 品 已 服 务 于 全 国 2,000 多 所 大 中 专 院 校 具 体 财 务 对 比 见 : 第 四 节 公 司 财 务 之 五 公 司 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 状 况 的 简 要 分 析 之 ( 五 ) 主 要 财 务 指 标 与 同 行 业 类 似 公 司 或 平 均 水 平 比 较 分 析 (2) 深 圳 市 中 诺 思 科 技 股 份 有 限 公 司 根 据 深 圳 市 中 诺 思 科 技 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 中 诺 思 ) 披 露 的 公 开 转 让 说 明 书, 中 诺 思 成 立 于 2003 年 12 月, 主 营 业 务 为 教 育 综 合 服 务, 主 要 产 品 为 物 流 及 物 联 网 教 学 软 件 2015 年 10 月 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 挂 牌 ( 股 票 代 码 :833557), 2014 年 营 业 收 入 5, 万 元, 净 利 润 万 元 中 诺 思 总 部 设 在 深 圳, 在 北 京 杭 州 沈 阳 成 都 武 汉 无 锡 等 地 设 有 子 公 司 和 分 公 司, 并 在 全 国 范 围 内 设 有 代 理 服 务 机 构, 公 司 销 售 及 服 务 网 络 遍 及 全 国 三 十 余 个 省 市 其 运 用 互 联 网 技 术 3D 虚 拟 仿 真 技 术 和 云 储 存 技 术, 并 从 互 联 网 + 教 学 互 联 网 + 学 习 互 联 网 + 监 测 评 价 三 个 方 向 为 客 户 提 供 物 流 教 育 物 联 网 教 育 在 线 学 习 服 务 等 教 学 信 息 化 服 务 主 要 产 品 分 为 三 大 块, 分 别 是 物 流 教 育 产 品 与 服 务 物 联 网 教 育 产 品 与 服 务 和 在 线 教 育 产 品 与 服 务 每 一 大 块 业 务 均 分 为 软 件 和 服 务 解 决 方 案 两 部 分 具 体 财 务 对 比 见 : 第 四 节 公 司 财 务 之 五 公 司 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 状 况 的 简 要 分 析 之 ( 五 ) 主 要 财 务 指 标 与 同 行 业 类 似 公 司 或 平 均 水 平 比 较 分 析 (3) 深 圳 国 泰 安 教 育 技 术 股 份 有 限 公 司 根 据 深 圳 国 泰 安 教 育 技 术 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 国 泰 安 ) 官 方 网 站 ( 国 泰 安 成 立 于 2000 年, 主 营 业 务 为 教 育 与 投 资 业 综 合 解 决 方 案 其 产 品 与 服 务 主 要 包 括 : 为 高 等 教 育 职 业 教 育 基 础 教 育 领 域 提 供 教 研 教 学 管 理 资 源 实 验 及 增 值 服 务 全 方 位 支 持 的 易 系 列 教 育 服 务,

91 涵 盖 中 国 证 券 期 货 外 汇 宏 观 行 业 等 领 域 的 元 系 列 精 准 数 据 服 务 以 及 为 金 融 机 构 提 供 全 套 量 化 投 资 服 务 方 案 的 宽 系 列 金 融 服 务 第 三 节 公 司 治 理 一 公 司 报 告 期 内 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 制 度 建 立 及 运 行 情 况 有 限 公 司 阶 段, 有 限 公 司 按 照 公 司 法 和 公 司 章 程 的 规 定 建 立 了 公 司 的 基 本 架 构 : 有 限 公 司 股 东 会 由 全 体 股 东 组 成 ; 有 限 公 司 设 1 名 执 行 董 事 和 1 名 监 事 有 限 公 司 股 东 会 对 有 限 公 司 的 设 立 选 举 或 聘 任 管 理 层 增 资 住 所 变 更 历 次 章 程 修 改 有 限 公 司 整 体 变 更 都 做 出 了 决 议 并 及 时 办 理 了 工 商 备 案 变 更 登 记 但 是, 有 限 公 司 阶 段, 公 司 治 理 也 存 在 一 定 瑕 疵, 如 未 严 格 依 照 法 律 法 规 和 公 司 章 程 规 定 发 布 相 关 会 议 通 知 部 分 会 议 记 录 保 存 不 完 整 未 对 关 联 交 易 建 立 专 门 的 审 批 制 度 关 联 交 易 未 经 决 策 审 批 程 序 等 情 况 为 积 极 完 善 法 人 治 理 结 构, 建 立 健 全 现 代 企 业 管 理 制 度, 促 进 公 司 的 规 范 运 作, 公 司 在 主 办 券 商 和 法 律 顾 问 的 帮 助 下 逐 步 完 善 公 司 治 理 工 作 2015 年 10 月 28 日, 公 司 召 开 了 创 立 大 会 暨 第 一 次 股 东 大 会, 由 有 限 责 任 公 司 整 体 变 更 为 股 份 公 司, 并 审 议 通 过 了 新 的 公 司 章 程, 对 公 司 股 东 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 责 任 义 务 做 了 更 加 规 范 明 确 的 规 定 ; 审 议 通 过 了 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 监 事 会 议 事 规 则, 对 三 会 召 开 程 序 进 一 步 细 化, 对 三 会 运 作 机 制 进 一 步 规 范 公 司 股 东 大 会 还 审 议 通 过 了 关 联 交 易 决 策 管 理 办 法 重 大 投 资 决 策 管 理 办 法 对 外 担 保 管 理 办 法 等 内 控 制 度, 从 制 度 层 面 有 效 确 保 了 公 司 治 理 机 制 的 完 善 股 份 公 司 成 立 至 今, 公 司 共 召 开 二 次 股 东 大 会 会 议 一 次 董 事 会 会 议 一 次 监 事 会 会 议, 三 会 人 员 均 亲 自 出 席 并 表 决, 三 会 文 件 完 整, 均 能 够 发 布 书 面 通 知, 会 议 记 录 中 时 间 地 点 出 席 人 数 等 要 件 齐 备, 会 议 决 议 及 会 议 记 录 均 能 够 正 常 签 署, 三 会 文 件 均 保 存 完 整 ; 三 会 决 议 均 能 够 得 到 顺 利 执 行 综 上, 公 司 治 理 机 制 健 全, 运 行 情 况 良 好, 三 会 机 构 及 其 人 员 高 级 管 理 人 员 能 够 认 真 切 实 履 行 公 司 法 和 公 司 章 程 规 定 的 职 责 二 董 事 会 对 公 司 现 有 治 理 机 制 的 讨 论 和 评 估

92 公 司 目 前 已 经 根 据 公 司 法 行 业 规 范 及 公 司 的 实 际 情 况 建 立 了 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会, 制 定 了 公 司 章 程 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 监 事 会 议 事 规 则 总 经 理 工 作 细 则 董 事 会 秘 书 工 作 细 则 关 联 交 易 决 策 管 理 办 法 重 大 投 资 决 策 管 理 办 法 对 外 担 保 管 理 办 法 等 公 司 治 理 制 度 形 成 了 三 会 一 层 相 互 支 持 相 互 制 约 的 公 司 治 理 体 系 保 证 了 投 资 者 充 分 行 使 知 情 权 参 与 权 质 询 权 和 表 决 权 等 权 利 ( 一 ) 投 资 者 关 系 管 理 公 司 通 过 信 息 披 露 与 交 流, 加 强 与 投 资 者 及 潜 在 投 资 者 之 间 的 沟 通, 增 进 投 资 者 对 公 司 的 了 解 和 认 同, 提 升 公 司 治 理 水 平, 实 现 公 司 整 体 利 益 最 大 化 和 保 护 投 资 者 合 法 权 益 公 司 制 定 的 投 资 者 关 系 管 理 制 度 对 信 息 披 露 与 投 资 者 关 系 管 理 进 行 了 专 门 的 规 定, 内 容 包 括 了 公 司 投 资 者 关 系 管 理 的 负 责 人 和 职 能 部 门 与 投 资 者 沟 通 的 主 要 内 容 沟 通 方 式 等 ( 二 ) 纠 纷 解 决 机 制 公 司 章 程 第 九 条 规 定 : 依 据 本 章 程, 股 东 可 以 起 诉 股 东, 股 东 可 以 起 诉 公 司 董 事 监 事 总 经 理 和 其 他 高 级 管 理 人 员, 股 东 可 以 起 诉 公 司, 公 司 可 以 起 诉 股 东 董 事 监 事 总 经 理 和 其 他 高 级 管 理 人 员 ( 三 ) 累 积 投 票 制 公 司 章 程 第 六 十 二 条 规 定 : 董 事 监 事 候 选 人 名 单 以 提 案 的 方 式 提 请 股 东 大 会 表 决 股 东 大 会 选 举 董 事 监 事, 可 以 实 行 累 积 投 票 制 累 积 投 票 制, 是 指 股 东 大 会 选 举 董 事 或 者 监 事 时, 每 一 股 份 拥 有 与 应 选 董 事 或 者 监 事 人 数 相 同 的 表 决 权, 股 东 拥 有 的 表 决 权 可 以 集 中 使 用 董 事 会 应 当 向 股 东 提 供 候 选 董 事 监 事 的 简 历 和 基 本 情 况 ( 四 ) 关 联 股 东 和 董 事 回 避 制 度 公 司 章 程 第 六 十 条 规 定 : 股 东 大 会 审 议 有 关 关 联 交 易 事 项 时, 关 联 股 东 不 应 当 参 与 该 关 联 交 易 事 项 的 投 票 表 决, 其 所 代 表 的 有 表 决 权 的 股 份 数 不 计 入 有 效 表 决 总 数 公 司 的 关 联 交 易 包 括 但 不 限 于 下 列 事 项 :

93 ( 一 ) 购 买 或 者 出 售 资 产 ( 二 ) 对 外 投 资 ( 含 委 托 理 财 委 托 贷 款 ) ( 三 ) 提 供 财 务 资 助 ( 四 ) 提 供 担 保 ( 五 ) 租 入 或 者 租 出 资 产 ( 六 ) 委 托 或 者 受 托 管 理 资 产 和 业 务 ( 七 ) 赠 与 或 者 受 赠 资 产 ( 八 ) 债 权 债 务 重 组 ( 九 ) 签 订 许 可 使 用 协 议 ( 十 ) 转 让 或 者 受 让 研 究 与 发 开 项 目 ( 十 一 ) 购 买 原 材 料 燃 料 动 力 ( 十 二 ) 销 售 产 品 商 品 ( 十 三 ) 提 供 或 者 接 收 劳 务 ( 十 四 ) 与 关 联 人 财 务 公 司 存 贷 款 ( 十 五 ) 与 关 联 人 共 同 投 资 ( 十 六 ) 其 他 通 过 约 定 可 能 引 致 资 源 或 者 义 务 转 移 的 事 项 公 司 章 程 第 九 十 五 条 规 定 : 董 事 与 董 事 会 会 议 决 议 事 项 所 涉 及 的 企 业 有 关 联 关 系 的, 不 得 对 该 项 决 议 行 使 表 决 权, 也 不 得 代 理 其 他 董 事 行 使 表 决 权 该 董 事 会 会 议 由 过 半 数 的 无 关 联 关 系 董 事 出 席 即 可 举 行, 董 事 会 会 议 所 作 决 议 须 经 无 关 联 关 系 董 事 过 半 数 通 过 出 席 董 事 会 的 无 关 联 董 事 人 数 不 足 3 人 的, 应 将 该 事 项 提 交 股 东 大 会 审 议 本 章 程 关 于 关 联 股 东 回 避 事 项 的 规 定, 适 用 于 关 联 董 事 ( 五 ) 财 务 管 理 风 险 控 制 相 关 的 内 部 管 理 制 度 公 司 制 定 了 财 务 管 理 等 一 系 列 管 理 制 度, 涵 盖 了 研 发 采 购 销 售 等 主 要 环 节, 确 保 公 司 各 项 工 作 有 章 可 循, 形 成 了 规 范 的 管 理 体 系 公 司 的 财 务 管 理 制 度 和 内 部 控 制 制 度 在 完 整 性 有 效 性 合 理 性 方 面 不 存 在 重 大 缺 陷, 能 够 防 止 发

94 现 纠 正 错 误, 保 证 了 财 务 资 料 的 真 实 性 合 法 性 完 整 性, 促 进 了 公 司 经 营 效 率 的 提 高 和 经 营 目 标 的 实 现, 符 合 公 司 发 展 的 要 求 ( 六 ) 公 司 管 理 层 对 公 司 治 理 机 制 评 估 结 果 有 限 公 司 阶 段, 公 司 治 理 结 构 较 为 简 单, 存 在 一 些 不 规 范 之 处 股 份 公 司 成 立 后, 完 善 了 公 司 章 程, 制 定 了 三 会 议 事 规 则 总 经 理 工 作 细 则 董 事 会 秘 书 工 作 细 则 关 联 交 易 决 策 管 理 办 法 对 外 担 保 管 理 办 法 重 大 投 资 决 策 管 理 办 法 等 一 系 列 规 章 制 度, 建 立 健 全 了 公 司 治 理 结 构, 完 善 了 公 司 内 部 控 制 体 系 公 司 建 立 了 由 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 总 经 理 等 高 级 管 理 人 员 组 成 的 比 较 科 学 规 范 的 法 人 治 理 结 构, 设 立 了 相 应 的 职 能 部 门 公 司 各 部 门 均 制 定 了 适 合 自 身 发 展 要 求 的 一 系 列 规 章 制 度, 确 保 在 公 司 经 营 人 事 管 理 财 务 等 各 个 环 节 都 有 章 可 循 另 外, 公 司 完 善 了 股 东 保 护 相 关 制 度, 注 重 保 护 股 东 表 决 权 知 情 权 质 询 权 及 参 与 权, 在 制 度 层 面 切 实 完 善 和 保 护 股 东 尤 其 是 中 小 股 东 的 权 利 公 司 章 程 及 股 东 大 会 议 事 规 则 对 股 东 大 会 的 召 集 召 开 及 表 决 程 序 股 东 参 会 资 格 及 董 事 会 的 授 权 原 则 做 了 明 确 规 定, 在 制 度 设 计 方 面 确 保 中 小 股 东 与 大 股 东 享 有 平 等 权 利 ; 公 司 章 程 明 确 规 定 了 纠 纷 解 决 机 制 : 公 司 股 东 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 之 间 涉 及 本 章 程 规 定 的 纠 纷, 应 当 先 通 过 协 商 解 决 ; 协 商 不 成, 任 何 一 方 都 有 权 向 有 管 辖 权 的 人 民 法 院 提 起 诉 讼 ; 制 定 三 会 议 事 规 则 关 联 交 易 决 策 管 理 办 法 等 制 度, 对 公 司 关 联 交 易 的 审 批 权 限 审 批 程 序 及 内 容 作 了 细 致 规 定, 进 一 步 明 确 了 关 联 股 东 及 董 事 回 避 制 度, 确 保 公 司 能 独 立 于 实 际 控 制 人 规 范 运 行 公 司 董 事 会 认 为 : 公 司 现 有 的 治 理 机 制 能 够 提 高 公 司 治 理 水 平, 保 护 公 司 股 东 尤 其 中 小 股 东 的 各 项 权 利 同 时, 公 司 内 部 控 制 制 度 的 建 立, 基 本 能 够 适 应 公 司 现 行 管 理 的 要 求, 能 够 预 防 公 司 运 营 过 程 中 的 经 营 风 险, 提 高 公 司 经 营 效 率 实 现 经 营 目 标 公 司 已 初 步 建 立 了 规 范 的 法 人 治 理 结 构 合 理 的 内 部 控 制 体 系, 但 随 着 国 家 法 律 法 规 的 逐 步 深 化 及 公 司 生 产 经 营 的 需 要, 公 司 内 部 控 制 体 系 仍 需 不 断 调 整 与 优 化, 满 足 公 司 发 展 的 要 求 三 公 司 及 控 股 股 东 实 际 控 制 人 最 近 两 年 内 存 在 的 违 法 违 规 及 受 处 罚 情 况 ( 一 ) 公 司 最 近 两 年 内 不 存 在 重 大 违 法 违 规 情 况

95 最 近 两 年 公 司 发 生 的 诉 讼 情 况 如 下 : 2012 年, 由 于 公 司 与 原 公 司 员 工 陈 某 就 劳 动 关 系 之 解 除 产 生 纠 纷, 陈 某 向 深 圳 市 南 山 区 劳 动 人 事 争 议 仲 裁 委 员 会 申 请 劳 动 仲 裁,2013 年 3 月 13 日, 深 圳 市 南 山 区 劳 动 人 事 争 议 仲 裁 委 员 会 出 具 深 南 劳 人 仲 案 [2012]2764 号 仲 裁 裁 决 书, 裁 决 公 司 共 需 向 陈 某 支 付 84, 元, 作 为 解 除 劳 动 合 同 赔 偿 金 及 其 他 补 偿 该 仲 裁 裁 决 为 非 终 局 裁 决 公 司 与 陈 某 对 仲 裁 裁 决 存 在 异 议, 均 向 法 院 提 起 诉 讼,2013 年 7 月 2 日, 广 东 省 深 圳 市 南 山 区 人 民 法 院 出 具 (2013) 深 南 法 粤 民 初 字 第 375 号 民 事 判 决 书, 判 决 公 司 共 需 向 陈 某 支 付 86, 元, 作 为 解 除 劳 动 合 同 赔 偿 金 及 其 他 补 偿 公 司 对 一 审 判 决 存 在 异 议, 上 诉 至 广 东 省 深 圳 市 中 级 人 民 法 院,2013 年 12 月 9 日, 广 东 省 深 圳 市 中 级 人 民 法 院 出 具 (2013) 深 中 法 劳 终 字 第 4723 号 民 事 判 决 书, 判 决 主 要 内 容 为 赔 偿 陈 某 解 除 劳 动 合 同 赔 偿 金 74, 元, 支 付 陈 某 病 假 工 资 2, 元, 支 付 陈 某 产 假 期 间 工 资 8, 元, 支 付 陈 某 律 师 代 理 费 4,074 元 智 盛 信 息 已 于 2013 年 12 月, 将 上 述 款 项 支 付 陈 某, 执 行 了 法 院 判 决, 并 消 除 了 影 响 上 述 民 事 劳 动 纠 纷 系 由 于 有 限 公 司 阶 段 管 理 制 度 不 健 全, 管 理 层 与 员 工 存 在 沟 通 障 碍 造 成, 并 非 公 司 管 理 层 故 意 违 反 法 律 法 规, 无 故 开 除 员 工 同 时, 公 司 已 经 及 时 执 行 了 法 院 判 决, 支 付 了 相 关 款 项, 并 消 除 了 影 响 上 述 民 事 劳 动 纠 纷 不 属 于 重 大 违 法 违 规 事 项, 对 公 司 持 续 经 营 不 会 造 成 影 响 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 最 近 两 年 内 不 存 在 重 大 违 法 违 规 情 况 四 公 司 的 独 立 性 本 公 司 与 主 要 股 东 及 其 控 制 的 其 他 企 业 在 业 务 资 产 人 员 财 务 机 构 等 方 面 相 互 独 立, 具 有 完 整 的 业 务 体 系 及 面 向 市 场 独 立 经 营 的 能 力 ( 一 ) 公 司 的 业 务 独 立 公 司 根 据 公 司 章 程 所 约 定 的 经 营 范 围 开 展 业 务 公 司 具 有 完 整 的 业 务 流 程 独 立 的 生 产 经 营 场 所 及 采 购 研 发 销 售 部 门, 报 告 期 内, 公 司 收 入 和 利 润 均 为 独 立 获 取, 不 存 在 依 赖 于 主 要 股 东 及 其 控 制 的 其 他 企 业 的 情 形, 不 存 在 影 响

96 公 司 独 立 性 的 重 大 或 频 繁 的 关 联 方 交 易, 公 司 业 务 独 立 于 主 要 股 东 及 其 控 制 的 其 他 企 业 ( 二 ) 公 司 的 资 产 独 立 性 公 司 是 由 有 限 公 司 整 体 变 更 方 式 设 立 的 股 份 公 司, 具 备 与 生 产 经 营 业 务 体 系 相 配 套 的 资 产 公 司 拥 有 开 展 业 务 所 需 的 经 营 场 所 设 备 设 施 商 标 专 利 软 件 著 作 权 及 相 关 资 质 认 定, 公 司 目 前 租 赁 使 用 的 办 公 用 房 均 由 公 司 独 立 地 与 出 租 方 签 订 租 赁 合 同 公 司 资 产 独 立 完 整 产 权 明 晰, 完 全 独 立 于 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 公 司 目 前 没 有 以 资 产 或 权 益 为 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 提 供 担 保 的 情 形, 也 不 存 在 资 产 资 金 被 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 违 规 占 用 而 损 害 公 司 利 益 的 情 形 ( 三 ) 公 司 的 人 员 独 立 性 公 司 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 均 严 格 按 照 公 司 法 公 司 章 程 的 有 关 规 定 产 生, 不 存 在 股 东 超 越 公 司 董 事 会 和 股 东 大 会 职 权 做 出 人 事 任 免 决 定 的 情 形 公 司 的 总 经 理 副 总 经 理 财 务 总 监 等 高 级 管 理 人 员 均 专 职 在 公 司 工 作 并 领 取 薪 酬, 未 在 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 中 兼 职 公 司 的 财 务 人 员 未 在 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 中 兼 职 公 司 遵 守 劳 动 法 劳 动 合 同 法 相 关 的 法 律 法 规, 与 员 工 签 订 了 劳 动 合 同 公 司 建 立 了 独 立 的 工 资 管 理 福 利 与 社 会 保 障 体 系, 拥 有 独 立 运 行 的 人 力 资 源 部, 负 责 人 事 档 案 建 立 人 事 聘 用 和 任 免 ( 四 ) 公 司 的 财 务 独 立 性 公 司 设 立 了 独 立 的 财 务 会 计 部 门, 配 备 了 专 职 的 财 务 人 员, 建 立 了 独 立 的 会 计 核 算 体 系, 制 定 了 独 立 的 财 务 管 理 制 度 及 各 项 内 部 控 制 制 度, 独 立 进 行 会 计 核 算 和 财 务 决 策 公 司 取 得 了 开 户 许 可 证 并 开 设 了 基 本 存 款 账 户, 不 存 在 与 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 共 用 银 行 账 户 的 情 形 公 司 持 有 有 效 的 国 税 和 地 税 税 务 登 记 证, 独 立 进 行 纳 税 申 报 和 税 款 缴 纳 公 司 没 有 为 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 提 供 任 何 形 式 的 担 保, 也 没 有 将 以 公 司 名 义 借 入 款 项 转 借 给 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 的 情 形

97 ( 五 ) 公 司 的 机 构 独 立 公 司 按 照 公 司 章 程 建 立 健 全 了 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 经 营 管 理 层 等 权 利 决 策 监 督 及 经 营 管 理 机 构, 具 有 健 全 独 立 的 法 人 治 理 结 构, 相 关 机 构 和 人 员 能 够 依 法 履 行 职 责 公 司 结 合 生 产 经 营 的 需 要 设 置 了 完 整 的 内 部 组 织 机 构, 各 部 门 职 责 明 确, 工 作 流 程 清 晰 公 司 组 织 机 构 独 立, 与 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 不 存 在 合 署 办 公 混 合 经 营 的 情 形 五 公 司 最 近 两 年 内 资 金 被 占 用 或 为 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 企 业 提 供 担 保 情 况 ( 一 ) 公 司 最 近 两 年 内 资 金 被 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 占 用 情 况 最 近 两 年 一 期, 公 司 曾 存 在 关 联 方 占 用 公 司 资 金 的 情 况, 截 至 本 公 开 转 让 说 明 书 签 署 日, 关 联 方 占 用 公 司 资 金 已 全 部 清 理 完 毕, 详 见 本 第 四 节 公 司 财 务 之 七 关 联 方 及 关 联 交 易 之 ( 二 ) 关 联 交 易 目 前, 公 司 不 存 在 资 金 被 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 占 用 的 情 况 ( 二 ) 公 司 最 近 两 年 内 为 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 提 供 担 保 情 况 无 ( 三 ) 防 止 公 司 股 东 及 其 关 联 方 占 用 或 者 转 移 公 司 资 金 资 产 及 其 他 资 源 所 采 取 的 具 体 安 排 及 执 行 情 况 为 防 止 股 东 及 其 关 联 方 占 用 或 者 转 移 公 司 资 金 资 产 及 其 他 资 源 的 行 为 发 生, 保 障 公 司 权 益, 公 司 制 定 和 通 过 了 公 司 章 程 三 会 议 事 规 则 重 大 投 资 决 策 管 理 办 法 关 联 交 易 决 策 管 理 办 法 对 外 担 保 管 理 办 法 等 管 理 制 度, 对 关 联 交 易 购 买 出 售 重 大 资 产 重 大 对 外 担 保 等 事 项 均 进 行 了 相 应 制 度 性 规 定 这 些 制 度 措 施, 将 对 关 联 方 的 行 为 进 行 合 理 的 限 制, 以 保 证 关 联 交 易 的 公 允 性 重 大 事 项 决 策 程 序 的 合 法 合 规 性, 确 保 了 公 司 资 产 安 全, 促 进 公 司 健 康 稳 定 发 展 六 同 业 竞 争 的 情 况 ( 一 ) 公 司 与 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 企 业 之 间 同 业 竞 争 情 况

98 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 不 持 有 其 他 企 业 股 权 因 此, 公 司 与 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 之 间 不 存 在 同 业 竞 争 的 情 形 ( 二 ) 关 于 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺 为 避 免 发 生 同 业 竞 争, 给 公 司 及 其 他 股 东 造 成 损 害, 公 司 股 东 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 出 具 了 关 于 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺 函, 承 诺 : 1 本 人 / 本 单 位 及 控 制 的 其 他 企 业 ( 如 有 ), 目 前 未 从 事 任 何 与 公 司 存 在 同 业 竞 争 情 形 的 活 动 ; 2 本 人 / 本 单 位 及 控 制 的 其 他 企 业, 将 不 在 中 国 境 内 外 直 接 或 间 接 从 事 或 参 与 任 何 在 商 业 上 对 公 司 构 成 竞 争 的 业 务 活 动, 或 拥 有 与 公 司 存 在 竞 争 关 系 的 任 何 经 济 实 体 机 构 经 济 组 织 的 权 益, 或 以 其 他 任 何 形 式 取 得 该 经 营 实 体 机 构 经 济 组 织 的 控 制 权, 或 在 该 经 营 实 体 机 构 经 济 组 织 中 担 任 总 经 理 副 总 经 理 财 务 负 责 人 营 销 负 责 人 及 其 他 高 级 管 理 人 员 或 核 心 技 术 人 员 3 自 本 承 诺 函 签 署 之 日 起, 如 公 司 进 一 步 拓 展 其 产 品 和 业 务 范 围, 本 人 / 本 单 位 及 控 制 的 其 他 企 业 将 不 与 公 司 拓 展 后 的 产 品 或 业 务 相 竞 争 ; 可 能 与 公 司 拓 展 后 的 产 品 或 业 务 发 生 竞 争 的, 本 人 / 本 单 位 及 控 制 的 其 他 企 业 按 照 如 下 方 式 退 出 竞 争 :1 停 止 生 产 构 成 竞 争 或 可 能 构 成 竞 争 的 产 品 ;2 停 止 经 营 构 成 竞 争 或 可 能 构 成 竞 争 的 业 务 ;3 将 相 竞 争 的 业 务 纳 入 到 公 司 来 经 营 ;4 将 相 竞 争 的 业 务 转 让 给 无 关 联 的 第 三 方 4 本 人 / 本 单 位 在 持 有 公 司 股 份 期 间, 或 担 任 公 司 董 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 期 间 及 辞 去 上 述 职 务 六 个 月 内, 本 承 诺 为 有 效 承 诺 5 若 违 反 上 述 承 诺, 本 人 / 本 单 位 将 对 由 此 给 公 司 造 成 的 损 失 作 出 全 面 及 时 和 足 额 的 赔 偿 七 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 其 他 有 关 情 况 说 明 ( 一 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 其 直 系 亲 属 直 接 或 间 接 持 有 股 份 情 况 序 号 姓 名 职 位 持 股 数 量 ( 股 ) 持 股 比 例 (%) 1 彭 家 源 董 事 长 总 经 理 6,030, 乐 雪 飞 董 事 副 总 经 理 1,530,

99 3 黄 玉 辉 董 事 董 事 会 秘 书 财 务 总 监 90, 合 计 7,650, 彭 家 源 黄 玉 辉 分 别 通 过 智 汇 英 才 间 接 持 有 公 司 1,215,000 股 135,000 股 股 份, 间 接 持 股 比 例 分 别 为 13.50% 1.50% 除 上 述 情 形 外, 公 司 不 存 在 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 其 直 系 亲 属 持 有 公 司 股 份 情 况 ( 二 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 相 互 之 间 的 亲 属 关 系 截 至 本 签 署 之 日, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 之 间 不 存 在 亲 属 关 系 ( 三 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 申 请 挂 牌 公 司 签 订 重 要 协 议 和 做 出 重 要 承 诺 公 司 全 部 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 均 签 订 了 承 诺 函, 对 各 人 的 任 职 资 格 投 资 及 兼 职 情 况 同 业 竞 争 及 关 联 交 易 情 况 重 大 诉 讼 仲 裁 或 行 政 处 罚 情 况 国 籍 及 境 外 居 留 权 情 况 进 行 了 承 诺 ( 四 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 在 其 他 单 位 兼 职 情 况 截 至 本 签 署 之 日, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 不 存 在 在 其 他 单 位 兼 职 的 情 况 ( 五 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 对 外 投 资 与 公 司 存 在 利 益 冲 突 的 情 况 1 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 对 外 投 资 情 况 截 至 本 签 署 之 日, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 不 存 在 其 他 对 外 投 资 情 况 2 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 对 外 投 资 是 否 与 公 司 存 在 利 益 冲 突 无 ( 六 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 诚 信 状 况 本 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 不 存 在 最 近 两 年 受 到 中 国 证 监 会 行 政 处 罚 或 者 被 采 取 证 券 市 场 禁 入 措 施 受 到 全 国 股 份 转 让 系 统 公 司 公 开 谴 责 的 情 况

100 ( 七 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 其 它 对 公 司 持 续 经 营 有 不 利 影 响 的 情 形 无 八 最 近 两 年 内 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 及 原 因 ( 一 ) 董 事 变 动 情 况 报 告 期 初, 智 盛 信 息 不 设 董 事 会, 由 乐 雪 飞 担 任 执 行 董 事 2015 年 4 月 15 日, 经 有 限 公 司 股 东 会 决 定, 公 司 执 行 董 事 由 彭 家 源 担 任 2015 年 10 月 28 日, 智 盛 信 息 召 开 股 份 公 司 创 立 大 会 暨 第 一 次 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 关 于 选 举 深 圳 智 盛 信 息 技 术 股 份 有 限 公 司 第 一 届 董 事 会 董 事 的 议 案, 选 举 彭 家 源 乐 雪 飞 黄 玉 辉 李 程 钢 侯 培 为 公 司 第 一 届 董 事 会 董 事, 其 中 彭 家 源 担 任 董 事 长 ( 二 ) 监 事 变 动 情 况 报 告 期 初, 智 盛 信 息 不 设 监 事 会, 设 一 名 监 事, 由 乐 金 辉 担 任 2015 年 10 月 28 日, 经 公 司 职 工 代 表 大 会 审 议 通 过, 由 龙 科 出 任 职 工 代 表 监 事,2015 年 10 月 28 日, 智 盛 信 息 召 开 股 份 公 司 创 立 大 会 暨 第 一 次 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 关 于 选 举 深 圳 智 盛 信 息 技 术 股 份 有 限 公 司 第 一 届 监 事 会 监 事 的 议 案, 选 举 陶 彩 霞 肖 聪 为 公 司 第 一 届 监 事 会 股 东 代 表 监 事, 即 由 陶 彩 霞 龙 科 肖 聪 任 监 事, 其 中 陶 彩 霞 担 任 监 事 会 主 席 ( 三 ) 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 报 告 期 初, 有 限 公 司 设 总 经 理, 由 彭 家 源 担 任, 不 设 其 他 高 级 管 理 人 员 2015 年 10 月 28 日, 第 一 届 董 事 会 第 一 次 会 议 聘 任 彭 家 源 为 公 司 总 经 理, 聘 任 乐 雪 飞 担 任 公 司 副 总 经 理, 聘 任 黄 玉 辉 担 任 公 司 财 务 总 监 董 事 会 秘 书 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 上 述 变 化 是 为 完 善 公 司 治 理 结 构, 为 更 好 的 发 展 公 司 战 略 而 进 行 的 调 整, 不 构 成 重 大 变 化, 对 公 司 的 持 续 经 营 不 会 造 成 不 利 影 响

101 第 四 节 公 司 财 务 一 财 务 报 表 ( 一 ) 最 近 两 年 及 一 期 合 并 财 务 报 表 报 告 期 内, 公 司 无 纳 入 合 并 的 财 务 报 表 ( 二 ) 最 近 两 年 及 一 期 公 司 财 务 报 表 资 产 负 债 表 单 位 : 元 项 目 2015 年 8 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 流 动 资 产 : 货 币 资 金 6,255, ,187, ,333, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 应 收 账 款 4,380, , ,916, 预 付 款 项 501, , , 应 收 利 息 应 收 股 利 其 他 应 收 款 595, ,619, ,900, 存 货 155, , , 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 流 动 资 产 合 计 11,889, ,923, ,295,

102 项 目 2015 年 8 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 26, , , 在 建 工 程 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 162, , , 递 延 所 得 税 资 产 50, , , 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 238, , , 资 产 总 计 12,128, ,156, ,597, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据

103 项 目 2015 年 8 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 应 付 账 款 198, , , 预 收 款 项 20, , ,336, 应 付 职 工 薪 酬 247, , , 应 交 税 费 1,964, , , 应 付 利 息 应 付 股 利 其 他 应 付 款 52, , 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 2,483, ,098, ,234, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 应 付 债 券 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 长 期 应 付 职 工 薪 酬 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 收 益 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 负 债 合 计 2,483, ,098, ,234,

104 项 目 2015 年 8 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 所 有 者 权 益 : 实 收 资 本 ( 股 本 ) 7,000, ,000, ,000, 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 永 续 债 资 本 公 积 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 605, , , 未 分 配 利 润 2,038, ,452, ,226, 外 币 报 表 折 算 差 额 所 有 者 权 益 合 计 9,644, ,058, ,362, 负 债 和 股 东 权 益 总 计 12,128, ,156, ,597,

105 利 润 表 单 位 : 元 项 目 2015 年 1-8 月 2014 年 度 2013 年 度 一 营 业 收 入 8,750, ,101, ,332, 减 : 营 业 成 本 1,017, ,049, , 营 业 税 金 及 附 加 154, , , 销 售 费 用 1,780, ,295, ,190, 管 理 费 用 3,296, ,996, ,118, 财 务 费 用 -41, , , 资 产 减 值 损 失 224, , , 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 二 营 业 利 润 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) ,318, ,598, , 加 : 营 业 外 收 入 877, ,539, , 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 减 : 营 业 外 支 出 4, , 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 三 利 润 总 额 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 3,191, ,138, ,613, 减 : 所 得 税 费 用 354, , , 四 净 利 润 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 五 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 2,836, ,695, ,359,

106 项 目 2015 年 1-8 月 2014 年 度 2013 年 度 ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 净 资 产 的 变 动 2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 其 他 六 综 合 收 益 总 额 2,836, ,695, ,359, 七 每 股 收 益 ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益

107 现 金 流 量 表 单 位 : 元 项 目 2015 年 1-8 月 2014 年 度 2013 年 度 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 6,197, ,155, ,811, 收 到 的 税 费 返 还 877, ,539, , 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 6,092, , , 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 13,166, ,719, ,687, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 2,318, ,701, ,170, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 2,258, ,056, ,480, 支 付 的 各 项 税 费 1,479, ,420, ,006, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 3,030, ,680, ,198, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 9,087, ,860, ,854, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 4,078, ,859, ,167, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 购 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 10, , , 投 资 支 付 的 现 金 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付

108 项 目 2015 年 1-8 月 2014 年 度 2013 年 度 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 10, , , 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -10, , , 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 - - 5,000, 取 得 借 款 收 到 的 现 金 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 - - 5,000, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 5,000, 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 5,000, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -5,000, ,000, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -931, ,854, , 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 7,187, ,333, ,776, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 6,255, ,187, ,333,

109 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 单 位 : 元 项 目 2015 年 1-8 月 股 本 资 本 公 积 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 7,000, , ,452, ,058, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 二 本 年 年 初 余 额 7,000, , ,452, ,058, 三 本 年 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) ,413, ,413, ( 一 ) 净 利 润 ,836, ,836, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 ( 三 ) 股 东 ( 或 所 有 者 ) 投 入 和 减 少 资 本 股 东 ( 或 所 有 者 ) 投 入 资 本 股 份 支 付 计 入 股 东 ( 或 所 有 者 ) 权 益 的 金 额 其 他

110 项 目 2015 年 1-8 月 股 本 资 本 公 积 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 ( 四 ) 利 润 分 配 ,250, ,250, 提 取 盈 余 公 积 对 股 东 ( 或 所 有 者 ) 的 分 配 ,250, ,250, 其 他 ( 五 ) 股 东 ( 或 所 有 者 ) 权 益 内 部 结 转 资 本 公 积 转 增 股 本 盈 余 公 积 转 增 股 本 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 本 期 提 取 本 期 使 用 ( 以 负 号 填 列 ) ( 七 ) 其 他 四 本 年 年 末 余 额 7,000, , ,038, ,644, 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 ( 续 表 )

111 项 目 2014 年 度 股 本 资 本 公 积 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 7,000, , ,226, ,362, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 二 本 年 年 初 余 额 7,000, , ,226, ,362, 三 本 年 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) , ,226, ,695, ( 一 ) 净 利 润 ,695, ,695, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 ( 三 ) 股 东 ( 或 所 有 者 ) 投 入 和 减 少 资 本 股 东 ( 或 所 有 者 ) 投 入 资 本 股 份 支 付 计 入 股 东 ( 或 所 有 者 ) 权 益 的 金 额 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 , , 提 取 盈 余 公 积 , , 对 股 东 ( 或 所 有 者 ) 的 分 配

112 项 目 2014 年 度 股 本 资 本 公 积 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 3. 其 他 ( 五 ) 股 东 ( 或 所 有 者 ) 权 益 内 部 结 转 资 本 公 积 转 增 股 本 盈 余 公 积 转 增 股 本 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 有 限 责 任 公 司 整 体 改 制 成 股 份 公 司 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 本 期 提 取 本 期 使 用 ( 以 负 号 填 列 ) ( 七 ) 其 他 四 本 年 年 末 余 额 7,000, , ,452, ,058, 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 ( 续 表 ) 项 目 2013 年 度

113 股 本 资 本 公 积 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 2,000, , ,003, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 二 本 年 年 初 余 额 2,000, , ,003, 三 本 年 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 5,000, , ,223, ,359, ( 一 ) 净 利 润 ,359, ,359, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 ( 三 ) 股 东 ( 或 所 有 者 ) 投 入 和 减 少 资 本 5,000, ,000, 股 东 ( 或 所 有 者 ) 投 入 资 本 5,000, ,000, 股 份 支 付 计 入 股 东 ( 或 所 有 者 ) 权 益 的 金 额 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 , , 提 取 盈 余 公 积 , , 对 股 东 ( 或 所 有 者 ) 的 分 配 其 他

114 项 目 2013 年 度 股 本 资 本 公 积 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 ( 五 ) 股 东 ( 或 所 有 者 ) 权 益 内 部 结 转 资 本 公 积 转 增 股 本 盈 余 公 积 转 增 股 本 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 本 期 提 取 本 期 使 用 ( 以 负 号 填 列 ) ( 七 ) 其 他 四 本 年 年 末 余 额 7,000, , ,226, ,362,

115 二 审 计 意 见 公 司 聘 请 的 具 有 证 券 期 货 相 关 业 务 资 格 的 中 审 亚 太 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 对 公 司 的 财 务 报 表 ( 包 括 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2015 年 8 月 31 日 的 资 产 负 债 表,2013 年 度 2014 年 度 和 2015 年 1-8 月 份 的 利 润 表 现 金 流 量 表 所 有 者 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 ) 实 施 审 计, 并 出 具 了 中 审 亚 太 审 字 (2015) 号 审 计 报 告, 审 计 意 见 为 标 准 无 保 留 意 见 审 计 意 见 如 下 : 我 们 认 为, 贵 公 司 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 贵 公 司 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 和 2015 年 8 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2013 年 度 2014 年 度 和 2015 年 1-8 月 份 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 况 三 财 务 报 表 的 编 制 基 础 合 并 财 务 报 表 范 围 及 变 化 情 ( 一 ) 财 务 报 表 编 制 基 础 公 司 以 持 续 经 营 为 基 础, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 和 各 项 具 体 会 计 准 则 企 业 会 计 准 则 应 用 指 南 企 业 会 计 准 则 解 释 及 其 他 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 企 业 会 计 准 则 ), 以 及 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 15 号 财 务 报 告 的 一 般 规 定 (2014 年 修 订 ) 的 披 露 规 定 编 制 财 务 报 表 ( 二 ) 合 并 财 务 报 表 范 围 及 变 化 情 况 报 告 期 内, 公 司 无 纳 入 合 并 的 财 务 报 表 四 报 告 期 内 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 及 其 变 更 情 况 和 影 响 ( 一 ) 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 1 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 公 司 所 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 报 告 期 公 司 的 财 务 状 况 经 营 成 果 现 金 流 量 等 有 关 信 息 2 会 计 期 间

116 自 公 历 1 月 1 日 至 12 月 31 日 止 为 一 个 会 计 年 度 本 次 申 报 期 间 为 2013 年 1 月 1 日 至 2015 年 8 月 31 日 3 营 业 周 期 本 公 司 营 业 周 期 为 12 个 月 4 记 账 本 位 币 本 公 司 采 用 人 民 币 为 记 账 本 位 币 5 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 企 业 持 有 的 期 限 短 ( 一 般 指 从 购 买 日 起, 三 个 月 内 到 期 ) 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 6 金 融 工 具 (1) 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 分 类 本 公 司 结 合 自 身 业 务 特 点 和 风 险 管 理 要 求, 将 取 得 的 金 融 资 产 或 承 担 的 金 融 负 债 在 初 始 确 认 时 分 为 以 下 几 类 :1 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 ;2 持 有 至 到 期 投 资 ;3 贷 款 和 应 收 款 项 ;4 可 供 出 售 金 融 资 产 ;5 其 他 金 融 负 债 (2) 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 本 公 司 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时, 即 确 认 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 对 金 融 资 产 或 金 融 负 债 初 始 确 认 按 照 公 允 价 值 计 量 本 公 司 初 始 确 认 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 按 照 公 允 价 值 计 量 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 相 关 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益 ; 对 于 其 他 类 别 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 后 续 计 量 方 法 主 要 包 括 : 1 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债, 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 所 有 已 实 现 和 未 实 现 的 损 益 均 计 入 当 期 损 益 2 持 有 至 到 期 投 资 和 应 收 款 项, 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 计 量 其 终 止 确 认 发 生 减 值 或 摊 销 产 生 的 利 得 或 损 失, 均 计 入 当 期 损 益

117 3 可 供 出 售 金 融 资 产 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失, 除 减 值 损 失 和 外 币 货 币 性 金 融 资 产 形 成 的 汇 兑 损 益 外, 直 接 计 入 所 有 者 权 益, 在 该 金 融 资 产 终 止 确 认 时 转 出, 计 入 当 期 损 益 4 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资, 以 及 与 该 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产, 按 照 成 本 计 量 5 其 他 金 融 负 债 按 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 但 是 下 列 情 况 除 外 : A. 与 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价, 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 负 债, 按 照 成 本 计 量 B. 不 属 于 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 的 财 务 担 保 合 同, 或 没 有 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 并 将 以 低 于 市 场 利 率 贷 款 的 贷 款 承 诺, 在 初 始 确 认 后 按 照 下 列 两 项 金 额 之 中 的 较 高 者 进 行 后 续 计 量 : a. 企 业 会 计 准 则 第 13 号 - 或 有 事 项 确 定 的 金 额 ; b. 初 始 确 认 金 额 扣 除 按 照 企 业 会 计 准 则 第 14 号 - 收 入 的 原 则 确 定 的 累 计 摊 销 额 后 的 余 额 (3) 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 确 定 方 法 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 通 常 以 活 跃 市 场 中 的 报 价 确 定 公 允 价 值 金 融 资 产 或 金 融 负 债 不 存 在 活 跃 市 场 的, 公 司 采 用 估 值 技 术 确 定 其 公 允 价 值 (4) 金 融 资 产 转 移 的 确 认 和 计 量 本 公 司 对 于 已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 了 转 入 方 的, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 保 留 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 继 续 确 认 所 转 移 的 金 融 资 产, 并 将 收 到 的 对 价 确 认 为 一 项 金 融 负 债 本 公 司 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 与 金 融 资 产 所 有 权 有 关 的 所 有 风 险 和 报 酬 的, 分 别 下 列 情 况 处 理 : 1 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 的, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ;

118 2 未 放 弃 对 该 金 融 资 产 控 制 的, 按 照 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 确 认 有 关 金 融 资 产, 并 相 应 确 认 有 关 负 债 金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 :1 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 ;2 因 转 移 而 收 到 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 和 金 融 资 产 部 分 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 整 体 的 账 面 价 值, 在 终 止 确 认 部 分 和 未 终 止 确 认 部 分 之 间, 按 照 各 自 的 相 对 公 允 价 值 进 行 分 摊, 并 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 :1 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 ;2 终 止 确 认 部 分 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 中 对 应 终 止 确 认 部 分 的 金 额 之 和 (5) 金 融 资 产 减 值 测 试 方 法 和 减 值 准 备 计 提 方 法 1 金 融 资 产 计 提 减 值 的 范 围 及 减 值 的 客 观 证 据 本 公 司 在 资 产 负 债 表 日 对 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 以 外 的 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 发 生 减 值 的, 计 提 减 值 准 备 表 明 金 融 资 产 发 生 减 值 的 客 观 证 据, 是 指 金 融 资 产 初 始 确 认 后 实 际 发 生 的 对 该 金 融 资 产 的 预 计 未 来 现 金 流 量 有 影 响, 且 企 业 能 够 对 该 影 响 进 行 可 靠 计 量 的 事 项 2 金 融 资 产 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 A. 以 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 如 果 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 发 生 减 值, 则 将 该 金 融 资 产 的 账 面 价 值 减 记 至 预 计 未 来 现 金 流 量 ( 不 包 括 尚 未 发 生 的 未 来 信 用 损 失 ) 现 值, 减 记 金 额 计 入 当 期 损 益 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值, 按 照 该 金 融 资 产 原 实 际 利 率 折 现 确 定, 并 考 虑 相 关 担 保 物 的 价 值 对 单 项 金 额 的 金 融 资 产 单 独 进 行 减 值 测 试, 如 有 客 观 证 据 表 明 其 已 发 生 减 值, 确 认 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益 对 单 项 金 额 的 金 融 资 产, 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 或 单 独 进 行 减 值 测 试 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 金 融 资 产 ( 包 括 单 项 金 额 重 大 和 不 重 大 的 金 融 资 产 ), 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 再 进 行 减 值 测 试 已 单 项 确 认 减 值 损 失 的 金 融 资 产, 不 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试, 对 以 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 确 认 减 值 损 失 后, 如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢

119 复, 且 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 计 入 当 期 损 益 但 是, 该 转 回 后 的 账 面 价 值 不 超 过 假 定 不 计 提 减 值 准 备 情 况 下 该 金 融 资 产 在 转 回 日 的 摊 余 成 本 应 收 款 项 减 值 测 试 及 计 提 方 法 见 附 注 三 5 应 收 款 项 坏 账 的 确 认 标 准 和 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 B. 以 成 本 计 量 的 金 融 资 产 如 果 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 发 生 减 值, 将 该 金 融 资 产 的 账 面 价 值, 与 按 照 类 似 金 融 资 产 当 时 市 场 收 益 率 对 未 来 现 金 流 量 折 现 确 定 的 现 值 之 间 的 差 额, 确 认 为 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益 发 生 的 减 值 损 失 一 经 确 认, 不 再 转 回 按 照 企 业 会 计 准 则 第 2 号 长 期 股 权 投 资 规 定 的 以 成 本 法 核 算 的, 其 减 值 也 按 照 上 述 原 则 处 理 C. 可 供 出 售 金 融 资 产 如 果 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 发 生 减 值, 原 直 接 计 入 资 本 公 积 的 因 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失, 予 以 转 出, 计 入 当 期 损 益 该 转 出 的 累 计 损 失, 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 初 始 取 得 成 本 扣 除 已 收 回 本 金 和 已 摊 销 金 额 当 前 公 允 价 值 和 原 已 计 入 损 益 的 减 值 损 失 后 的 余 额 D. 对 于 已 确 认 减 值 损 失 的 可 供 出 售 债 务 工 具, 在 随 后 的 会 计 期 间 公 允 价 值 已 上 升 且 客 观 上 与 确 认 原 减 值 损 失 确 认 后 发 生 的 事 项 有 关 的, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 计 入 当 期 损 益 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 发 生 的 减 值 损 失, 不 通 过 损 益 转 回 7 应 收 款 项 坏 账 的 确 认 标 准 和 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 (1) 坏 账 的 确 认 标 准 1 债 务 人 破 产 或 死 亡, 以 其 破 产 财 产 或 者 遗 产 清 偿 后, 仍 然 不 能 收 回 的 应 收 款 项 ; 2 债 务 人 逾 期 未 履 行 偿 债 义 务 超 过 五 年 而 且 有 明 显 特 征 表 明 无 法 收 回 的 应 收 款 项 (2) 坏 账 准 备 计 提 方 法 1 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 的 确 认 标 准 和 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 : 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 的 确 认 标 准 : 单 笔 金 额 100 万 元 以 上 的 应 收 款 项

120 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 : 账 龄 分 析 法 并 结 合 个 别 认 定 2 单 项 金 额 不 重 大 但 按 信 用 风 险 特 征 组 合 后 该 组 合 的 风 险 较 大 的 应 收 款 项 的 确 定 依 据 和 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 : 信 用 风 险 特 征 组 合 的 确 定 依 据 : 金 额 不 属 于 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 或 个 别 认 定 的 应 收 款 项 按 信 用 风 险 特 征 组 合 后 该 组 合 的 风 险 较 大 的 应 收 款 项 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 : 账 龄 分 析 法 结 合 个 别 认 定 账 龄 分 析 法 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 % 其 他 应 收 款 计 提 比 例 % 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 年 年 年 年 年 以 上 (3) 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 方 法 : 单 独 进 行 减 值 测 试, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 本 公 司 规 定 与 本 公 司 关 联 方 的 应 收 款 项, 不 计 提 坏 账 准 备 ; 超 过 合 同 约 定 期 仍 未 收 回 的, 自 合 同 到 期 的 当 月 起, 按 实 际 账 龄 或 采 取 个 别 认 定 法 计 提 坏 账 准 备 计 提 坏 账 准 备 的 说 明 : 本 公 司 于 资 产 负 债 表 日 对 应 收 款 项 进 行 减 值 测 试, 计 提 坏 账 准 备 对 于 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项, 单 独 进 行 减 值 测 试, 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值 的, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 计 提 坏 账 准 备 对 于 单 项 金 额 非 重 大 的 应 收 款 项 以 及 经 单 独 测 试 后 未 减 值 的 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项, 按 类 似 信 用 风 险 特 征 划 分 为 若 干 组 合, 再 按 这 些 应 收 款 项 组 合 在 资 产 负 债 表 日 余 额 的 一 定 比 例 计 算 确 认 减 值 损 失, 计 提 坏 账 准 备 8 存 货

121 (1) 公 司 存 货 分 类 : 库 存 商 品 等 (2) 存 货 取 得 和 发 出 的 计 价 方 法 : 存 货 在 取 得 时 按 实 际 成 本 计 价, 存 货 成 本 包 括 采 购 成 本 和 其 他 成 本 领 用 和 发 出 时, 按 加 权 平 均 法 计 价 应 计 入 存 货 成 本 的 借 款 费 用, 按 照 借 款 费 用 的 有 关 规 定 处 理 (3) 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 的 摊 销 方 法 : 低 值 易 耗 品 于 领 用 时 按 一 次 摊 销 法 摊 销 (4) 存 货 的 盘 存 制 度 : 永 续 盘 存 制 (5) 存 货 跌 价 准 备 的 确 认 标 准 及 计 提 方 法 : 本 公 司 存 货 按 照 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 量 可 变 现 净 值, 是 指 在 日 常 活 动 中, 存 货 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 以 及 相 关 税 费 后 的 金 额 其 中 : 商 品 存 货 的 可 变 现 净 值 为 估 计 售 价 减 去 估 计 的 销 售 费 用 以 及 相 关 税 费 后 的 金 额 ; 材 料 存 货 的 可 变 现 净 值 为 产 成 品 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 以 及 相 关 税 费 后 的 金 额 ; 本 公 司 确 定 存 货 的 可 变 现 净 值, 以 取 得 的 确 凿 证 据 为 基 础, 并 且 考 虑 持 有 存 货 的 目 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 的 影 响 等 因 素 为 生 产 而 持 有 的 材 料 等, 用 其 生 产 的 产 成 品 的 可 变 现 净 值 高 于 成 本 的, 该 材 料 仍 然 按 照 成 本 计 量 ; 材 料 价 格 的 下 降 表 明 产 成 品 的 可 变 现 净 值 低 于 成 本 的, 该 材 料 按 照 可 变 现 净 值 计 量 存 货 成 本 高 于 其 可 变 现 净 值 的, 计 提 存 货 跌 价 准 备, 计 入 当 期 损 益 公 司 按 照 单 个 存 货 项 目 计 提 存 货 跌 价 准 备 本 公 司 于 资 产 负 债 表 日 确 定 存 货 的 可 变 现 净 值 以 前 减 记 存 货 价 值 的 影 响 因 素 已 经 消 失 的, 减 记 的 金 额 予 以 恢 复, 并 在 原 已 计 提 的 存 货 跌 价 准 备 金 额 内 转 回, 转 回 的 金 额 计 入 当 期 损 益 9 长 期 股 权 投 资 (1) 长 期 股 权 投 资 的 初 始 计 量 1 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 合 并 方 以 支 付 现 金 转 让 非 现 金 资 产 或 承 担 债 务 方 式 作 为 合 并 对 价 的, 应 当 在 合 并 日 按 照 被 合 并 方 所 有 者 权 益 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 支 付 的 现 金 转 让 的 非 现 金 资 产 以 及 所 承 担 债 务 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 应 当 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益

122 合 并 方 以 发 行 权 益 性 证 券 作 为 合 并 对 价 的, 应 当 在 合 并 日 按 照 被 合 并 方 所 有 者 权 益 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 按 照 发 行 股 份 的 面 值 总 额 作 为 股 本, 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 所 发 行 股 份 面 值 总 额 之 间 的 差 额, 应 当 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 2 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 购 买 方 在 购 买 日 应 当 按 照 企 业 会 计 准 则 第 20 号 企 业 合 并 的 有 关 规 定 确 定 的 合 并 成 本 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 合 并 方 或 购 买 方 为 企 业 合 并 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 相 关 管 理 费 用, 应 当 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 3 除 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资 以 外, 其 他 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 应 当 按 照 下 列 规 定 确 定 其 初 始 投 资 成 本 : a 以 支 付 现 金 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 应 当 按 照 实 际 支 付 的 购 买 价 款 作 为 初 始 投 资 成 本 初 始 投 资 成 本 包 括 与 取 得 长 期 股 权 投 资 直 接 相 关 的 费 用 税 金 及 其 他 必 要 支 出 b 以 发 行 权 益 性 证 券 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 应 当 按 照 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作 为 初 始 投 资 成 本 与 发 行 权 益 性 证 券 直 接 相 关 的 费 用, 应 当 按 照 企 业 会 计 准 则 第 37 号 金 融 工 具 列 报 的 有 关 规 定 确 定 c 通 过 非 货 币 性 资 产 交 换 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 其 初 始 投 资 成 本 应 当 按 照 企 业 会 计 准 则 第 7 号 非 货 币 性 资 产 交 换 的 有 关 规 定 确 定 d 通 过 债 务 重 组 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 其 初 始 投 资 成 本 应 当 按 照 企 业 会 计 准 则 第 12 号 债 务 重 组 的 有 关 规 定 确 定 (2) 长 期 股 权 投 资 的 后 续 计 量 1 公 司 财 务 报 表 采 用 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 应 当 按 照 初 始 投 资 成 本 计 价 追 加 或 收 回 投 资 应 当 调 整 长 期 股 权 投 资 的 成 本 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 现 金 股 利 或 利 润, 应 当 确 认 为 当 期 投 资 收 益 2 对 投 资 方 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 权 益 法 核 算 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 大 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 不 调 整 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 小 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 应 当 计 入 当 期

123 损 益, 同 时 调 整 长 期 股 权 投 资 的 成 本 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 的 公 允 价 值, 应 当 比 照 企 业 会 计 准 则 第 20 号 企 业 合 并 的 有 关 规 定 确 定 投 资 方 取 得 长 期 股 权 投 资 后, 应 当 按 照 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 实 现 的 净 损 益 和 其 他 综 合 收 益 的 份 额, 分 别 确 认 投 资 收 益 和 其 他 综 合 收 益, 同 时 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 ; 投 资 方 按 照 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 利 润 或 现 金 股 利 计 算 应 享 有 的 部 分, 相 应 减 少 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 ; 投 资 方 对 于 被 投 资 单 位 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 所 有 者 权 益 的 其 他 变 动, 应 当 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 并 计 入 所 有 者 权 益 投 资 方 在 确 认 应 享 有 被 投 资 单 位 净 损 益 的 份 额 时, 应 当 以 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础, 对 被 投 资 单 位 的 净 利 润 进 行 调 整 后 确 认 3 处 置 长 期 股 权 投 资, 其 账 面 价 值 与 实 际 取 得 价 款 之 间 的 差 额, 应 当 计 入 当 期 损 益 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 在 处 置 该 项 投 资 时, 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础, 按 相 应 比 例 对 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 部 分 进 行 会 计 处 理 (3) 减 值 准 备 成 本 法 核 算 的 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资, 其 减 值 损 失 是 根 据 其 账 面 价 值 与 按 类 似 金 融 资 产 当 时 市 场 收 益 率 对 未 来 现 金 流 量 折 现 确 定 的 现 值 之 间 的 差 额 进 行 确 定 其 他 长 期 股 权 投 资, 如 果 可 收 回 金 额 的 计 量 结 果 表 明, 该 长 期 股 权 投 资 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 将 差 额 确 认 为 减 值 损 失 长 期 股 权 投 资 减 值 损 失 一 经 确 认, 不 再 转 回 10 投 资 性 房 地 产 (1) 投 资 性 房 地 产 的 范 围 : 指 为 赚 取 租 金 或 资 本 增 值, 或 两 者 兼 有 而 持 有 的 且 能 单 独 计 量 和 出 售 的 房 地 产, 确 认 为 投 资 性 房 地 产, 包 括 已 出 租 的 土 地 使 用 权, 持 有 并 准 备 增 值 后 转 让 的 土 地 使 用 权 和 已 出 租 的 建 筑 物 (2) 投 资 性 房 地 产 的 初 始 计 量 : 投 资 性 房 地 产 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量 1 外 购 投 资 性 房 地 产 的 成 本, 包 括 购 买 价 款 相 关 税 费 和 可 直 接 归 属 于 该 资 产 的 其 他 支 出

124 2 自 行 建 造 投 资 性 房 地 产 的 成 本, 由 建 造 该 项 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 必 要 支 出 构 成 3 以 其 他 方 式 取 得 的 投 资 性 房 地 产 的 成 本, 按 照 相 关 会 计 准 则 的 规 定 确 定 (3) 投 资 性 房 地 产 的 后 续 计 量 : 与 投 资 性 房 地 产 有 关 的 后 续 支 出, 在 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 且 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 的, 计 入 投 资 性 房 地 产 成 本 (4) 折 旧 与 摊 销 公 司 采 用 年 限 平 均 法 计 提 折 旧 或 进 行 摊 销 11 固 定 资 产 (1) 固 定 资 产 确 认 条 件 固 定 资 产 指 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有 的, 使 用 寿 命 超 过 一 个 会 计 年 度 的 有 形 资 产 同 时 满 足 以 下 条 件 时 予 以 确 认 : 1 与 该 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ; 2 该 固 定 资 产 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 (2) 固 定 资 产 分 类 和 折 旧 方 法 本 公 司 固 定 资 产 主 要 分 为 : 办 公 设 备 等 ; 折 旧 方 法 采 用 年 限 平 均 法 根 据 各 类 固 定 资 产 的 性 质 和 使 用 情 况, 确 定 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 和 预 计 净 残 值 并 在 年 度 终 了, 对 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 折 旧 方 法 进 行 复 核, 如 与 原 先 估 计 数 存 在 差 异 的, 进 行 相 应 的 调 整 除 已 提 足 折 旧 仍 继 续 使 用 的 固 定 资 产 和 单 独 计 价 入 账 的 土 地 之 外, 本 公 司 对 所 有 固 定 资 产 计 提 折 旧 资 产 类 别 使 用 年 限 ( 年 ) 残 值 率 % 年 折 旧 率 % 办 公 设 备 已 计 提 减 值 准 备 的 固 定 资 产, 按 该 项 固 定 资 产 的 原 价 扣 除 预 计 净 残 值 已 提 折 旧 及 减 值 准 备 后 的 金 额 和 剩 余 使 用 寿 命, 计 提 折 旧 已 达 到 预 定 可 使 用 状 态 但 尚 未 办 理 竣 工 决 算 的 固 定 资 产, 按 照 估 计 价 值 确 定 其 成 本, 并 计 提 折 旧 ; 待 办 理 竣 工 决 算 后, 再 按 实 际 成 本 调 整 原 来 的 暂 估 价 值, 但 不 需 要 调 整 原 已 计 提 的 折 旧 额

125 本 公 司 至 少 于 每 年 年 度 终 了 时, 对 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 折 旧 方 法 进 行 复 核, 必 要 时 进 行 调 整 12 资 产 减 值 (1) 适 用 范 围 本 附 注 所 述 资 产 减 值 主 要 包 括 长 期 股 权 投 资 ( 不 含 对 被 投 资 单 位 不 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响, 并 且 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资 ) 固 定 资 产 在 建 工 程 无 形 资 产 ( 包 括 资 本 化 的 开 发 支 出 ) 资 产 组 和 资 产 组 组 合 等 (2) 可 能 发 生 减 值 资 产 的 认 定 在 资 产 负 债 表 日, 本 公 司 判 断 资 产 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象 因 企 业 合 并 所 形 成 的 商 誉 和 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象, 每 年 均 进 行 减 值 测 试 存 在 下 列 迹 象 的, 表 明 资 产 可 能 发 生 了 减 值 : 1 资 产 的 市 价 当 期 大 幅 度 下 跌, 其 跌 幅 明 显 高 于 因 时 间 的 推 移 或 者 正 常 使 用 而 预 计 的 下 跌 ; 2 本 公 司 经 营 所 处 的 经 济 技 术 或 者 法 律 等 环 境 以 及 资 产 所 处 的 市 场 在 当 期 或 者 将 在 近 期 发 生 重 大 变 化, 从 而 对 本 公 司 产 生 不 利 影 响 ; 3 市 场 利 率 或 者 其 他 市 场 投 资 报 酬 率 在 当 期 已 经 提 高, 从 而 影 响 本 公 司 计 算 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 的 折 现 率, 导 致 资 产 可 收 回 金 额 大 幅 度 降 低 ; 4 有 证 据 表 明 资 产 已 经 陈 旧 过 时 或 者 其 实 体 已 经 损 坏 ; 5 资 产 已 经 或 者 将 被 闲 置 终 止 使 用 或 者 计 划 提 前 处 置 ; 6 本 公 司 内 部 报 告 的 证 据 表 明 资 产 的 经 济 绩 效 已 经 低 于 或 者 将 低 于 预 期, 如 资 产 所 创 造 的 净 现 金 流 量 或 者 实 现 的 营 业 利 润 ( 或 者 亏 损 ) 远 远 低 于 ( 或 者 高 于 ) 预 计 金 额 等 ; 7 其 他 表 明 资 产 可 能 已 经 发 生 减 值 的 迹 象 (3) 资 产 可 收 回 金 额 的 计 量 资 产 存 在 减 值 迹 象 的, 估 计 其 可 收 回 金 额 可 收 回 金 额 根 据 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定 (4) 资 产 减 值 损 失 的 确 定

126 可 收 回 金 额 的 计 量 结 果 表 明, 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 将 资 产 的 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额, 减 记 的 金 额 确 认 为 资 产 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益, 同 时 计 提 相 应 的 资 产 减 值 准 备 资 产 减 值 损 失 确 认 后, 减 值 资 产 的 折 旧 或 者 摊 销 费 用 在 未 来 期 间 作 相 应 调 整, 以 使 该 资 产 在 剩 余 使 用 寿 命 内, 系 统 地 分 摊 调 整 后 的 资 产 账 面 价 值 ( 扣 除 预 计 净 残 值 ) 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 (5) 资 产 组 的 认 定 及 减 值 处 理 有 迹 象 表 明 一 项 资 产 可 能 发 生 减 值 的, 本 公 司 以 单 项 资 产 为 基 础 估 计 其 可 收 回 金 额 本 公 司 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 资 产 组 的 认 定, 以 资 产 组 产 生 的 主 要 现 金 流 入 是 否 独 立 于 其 他 资 产 或 者 资 产 组 的 现 金 流 入 为 依 据 同 时, 公 司 在 认 定 资 产 组 时, 还 考 虑 了 公 司 管 理 层 管 理 生 产 经 营 活 动 的 方 式 和 对 资 产 持 续 使 用 或 处 置 的 决 策 方 式 等 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的 ( 总 部 资 产 和 商 誉 分 摊 至 某 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的, 该 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 账 面 价 值 应 当 包 括 相 关 总 部 资 产 和 商 誉 的 分 摊 额 ), 确 认 相 应 的 减 值 损 失 减 值 损 失 金 额 先 抵 减 分 摊 至 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 中 商 誉 的 账 面 价 值, 再 根 据 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 中 除 商 誉 之 外 的 其 他 各 项 资 产 的 账 面 价 值 所 占 比 重, 按 比 例 抵 减 其 他 各 项 资 产 的 账 面 价 值 13 在 建 工 程 (1) 在 建 工 程 计 价 : 自 营 工 程 按 直 接 材 料 直 接 人 工 直 接 施 工 费 等 计 量 ; 出 包 工 程 按 应 支 付 的 工 程 价 款 等 计 量 ; 设 备 安 装 工 程 按 所 安 装 设 备 的 价 值 安 装 费 用 工 程 试 运 行 等 所 发 生 的 支 出 等 确 定 工 程 成 本 在 建 工 程 成 本 还 包 括 应 当 资 本 化 的 借 款 费 用 和 汇 兑 损 益 (2) 在 建 工 程 结 转 固 定 资 产 的 标 准 和 时 点 : 在 建 工 程 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时, 按 该 项 在 建 工 程 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 必 要 支 出 转 入 固 定 资 产, 从 次 月 开 始 计 提 折 旧 已 达 到 预 定 可 使 用 状 态 但 尚 未 办 理 竣 工 决 算 的 固 定 资 产, 应 当 按 照 估 计 价 值 确 定 其 成 本, 并 计 提 折 旧 ; 待 办 理 竣 工 决 算 后, 再 按 实 际 成 本 调 整 原 来 的 暂 估 价 值, 但 不 需 要 调 整 原 已 计 提 的 折 旧 额

127 (3) 在 建 工 程 减 值 测 试 方 法 减 值 准 备 计 提 方 法 : 资 产 负 债 表 日, 有 迹 象 表 明 在 建 工 程 发 生 减 值 的, 按 照 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额 的 差 额 计 提 相 应 的 减 值 准 备 14 借 款 费 用 (1) 借 款 费 用 资 本 化 的 确 认 原 则 : 发 生 的 借 款 费 用, 可 直 接 归 属 于 需 要 经 过 相 当 长 时 间 的 购 建 或 者 生 产 活 动 才 能 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 的 固 定 资 产 投 资 性 房 地 产 和 存 货 等 资 产 的 购 建 或 者 生 产 的, 予 以 资 本 化, 计 入 相 关 资 产 成 本 ; 其 他 借 款 费 用, 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 (2) 资 本 化 期 间 : 1 开 始 资 本 化 : 同 时 满 足 下 列 条 件 的 开 始 资 本 化 : 资 产 支 出 已 经 发 生, 资 产 支 出 包 括 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 以 支 付 现 金 转 移 非 现 金 资 产 或 者 承 担 带 息 债 务 形 式 发 生 的 支 出 ; 借 款 费 用 已 经 发 生 ; 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 所 必 要 的 购 建 或 者 生 产 活 动 已 经 开 始 2 暂 停 资 本 化 : 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 或 者 生 产 过 程 中 发 生 非 正 常 中 断 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月 的, 应 当 暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化 3 停 止 资 本 化 : 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 时, 借 款 费 用 应 当 停 止 资 本 化 (3) 借 款 费 用 资 本 化 金 额 的 计 算 方 法 1 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 借 入 专 门 借 款 的, 应 当 以 专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 利 息 费 用, 减 去 将 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的 利 息 收 入 或 进 行 暂 时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额 确 定 2 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 占 用 了 一 般 借 款 的, 企 业 应 当 根 据 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 部 分 的 资 产 支 出 加 权 平 均 数 乘 以 所 占 用 一 般 借 款

128 的 资 本 化 率, 计 算 确 定 一 般 借 款 应 予 资 本 化 的 利 息 金 额 资 本 化 率 应 当 根 据 一 般 借 款 加 权 平 均 利 率 计 算 确 定 15 无 形 资 产 (1) 无 形 资 产 的 计 价 方 法 本 公 司 无 形 资 产 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量 购 入 的 无 形 资 产, 按 实 际 支 付 的 价 款 和 相 关 支 出 作 为 实 际 成 本 投 资 者 投 入 的 无 形 资 产, 按 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 确 定 实 际 成 本, 但 合 同 或 协 议 约 定 价 值 不 公 允 的, 按 公 允 价 值 确 定 实 际 成 本 自 行 开 发 的 无 形 资 产, 其 成 本 为 达 到 预 定 用 途 前 所 发 生 的 支 出 总 额 本 公 司 无 形 资 产 后 续 计 量, 分 别 为 :1 使 用 寿 命 有 限 无 形 资 产 采 用 直 线 法 摊 销, 并 在 年 度 终 了, 对 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 和 摊 销 方 法 进 行 复 核, 如 与 原 先 估 计 数 存 在 差 异 的, 进 行 相 应 的 调 整 ;2 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 不 摊 销, 但 在 年 度 终 了, 对 使 用 寿 命 进 行 复 核, 当 有 确 凿 证 据 表 明 其 使 用 寿 命 是 有 限 的, 则 估 计 其 使 用 寿 命, 按 直 线 法 进 行 摊 销 (2) 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 使 用 寿 命 估 计 本 公 司 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产, 估 计 其 使 用 寿 命 时 通 常 考 虑 以 下 因 素 : 1 运 用 该 资 产 生 产 的 产 品 通 常 的 寿 命 周 期 可 获 得 的 类 似 资 产 使 用 寿 命 的 信 息 ; 2 技 术 工 艺 等 方 面 的 现 阶 段 情 况 及 对 未 来 发 展 趋 势 的 估 计 ;3 以 该 资 产 生 产 的 产 品 或 提 供 劳 务 的 市 场 需 求 情 况 ;4 现 在 或 潜 在 的 竞 争 者 预 期 采 取 的 行 动 ;5 为 维 持 该 资 产 带 来 经 济 利 益 能 力 的 预 期 维 护 支 出, 以 及 公 司 预 计 支 付 有 关 支 出 的 能 力 ;6 对 该 资 产 控 制 期 限 的 相 关 法 律 规 定 或 类 似 限 制, 如 特 许 使 用 期 租 赁 期 等 ; 7 与 公 司 持 有 其 他 资 产 使 用 寿 命 的 关 联 性 等 本 公 司 的 土 地 使 用 权 摊 销 年 限 按 照 出 让 取 得 和 购 置 取 得 确 定 如 果 取 得 出 让 取 得 土 地 使 用 权, 按 照 出 让 年 限 进 行 摊 销 ; 如 果 购 置 取 得 土 地, 按 照 土 地 剩 余 使 用 年 限 进 行 摊 销 (3) 使 用 寿 命 不 确 定 的 判 断 依 据 本 公 司 将 无 法 预 见 该 资 产 为 公 司 带 来 经 济 利 益 的 期 限, 或 使 用 期 限 不 确 定 等 无 形 资 产 确 定 为 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 使 用 寿 命 不 确 定 的 判 断 依 据 :1 来 源 于 合 同 性 权 利 或 其 他 法 定 权 利, 但 合 同 规 定 或 法 律 规 定 无 明 确 使 用 年 限 ;2 综 合 同 行 业 情 况 或 相 关 专 家 论 证 等, 仍 无 法 判 断 无 形 资 产 为 公 司 带 来 经 济 利 益 的 期 限

129 每 年 年 末, 对 使 用 寿 命 不 确 定 无 形 资 产 使 用 寿 命 进 行 复 核, 主 要 采 取 自 下 而 上 的 方 式, 由 无 形 资 产 使 用 相 关 部 门 进 行 基 础 复 核, 评 价 使 用 寿 命 不 确 定 判 断 依 据 是 否 存 在 变 化 等 (4) 无 形 资 产 的 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 资 产 负 债 表 日, 本 公 司 对 无 形 资 产 检 查 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象, 当 存 在 减 值 迹 象 时 应 进 行 减 值 测 试 确 认 其 可 收 回 金 额, 按 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额 孰 低 计 提 减 值 准 备, 减 值 损 失 一 经 计 提, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 无 形 资 产 可 收 回 金 额 根 据 资 产 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 孰 高 确 定 (5) 内 部 研 究 开 发 项 目 的 研 究 阶 段 和 开 发 阶 段 具 体 标 准, 以 及 开 发 阶 段 支 出 符 合 资 本 化 条 件 的 具 体 标 准 内 部 研 究 开 发 项 目 研 究 阶 段 的 支 出, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ; 开 发 阶 段 的 支 出, 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 确 认 为 无 形 资 产 : (1) 完 成 该 无 形 资 产 以 使 其 能 够 使 用 或 出 售 在 技 术 上 具 有 可 行 性 ;(2) 具 有 完 成 该 无 形 资 产 并 使 用 或 出 售 的 意 图 ;(3) 无 形 资 产 产 生 经 济 利 益 的 方 式, 包 括 能 够 证 明 运 用 该 无 形 资 产 生 产 的 产 品 存 在 市 场 或 无 形 资 产 自 身 存 在 市 场, 无 形 资 产 将 在 内 部 使 用 的, 能 证 明 其 有 用 性 ;(4) 有 足 够 的 技 术 财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持, 以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发, 并 有 能 力 使 用 或 出 售 该 无 形 资 产 ;(5) 归 属 于 该 无 形 资 产 开 发 阶 段 的 支 出 能 够 可 靠 地 计 量 划 分 内 部 研 究 开 发 项 目 的 研 究 阶 段 和 开 发 阶 段 的 具 体 标 准 : 为 获 取 新 的 技 术 和 知 识 等 进 行 的 有 计 划 的 调 查 阶 段, 应 确 定 为 研 究 阶 段, 该 阶 段 具 有 计 划 性 和 探 索 性 等 特 点 ; 在 进 行 商 业 性 生 产 或 使 用 前, 将 研 究 成 果 或 其 他 知 识 应 用 于 某 项 计 划 或 设 计, 以 生 产 出 新 的 或 具 有 实 质 性 改 进 的 材 料 装 置 产 品 等 阶 段, 应 确 定 为 开 发 阶 段, 该 阶 段 具 有 针 对 性 和 形 成 成 果 的 可 能 性 较 大 等 特 点 16 长 期 待 摊 费 用 长 期 待 摊 费 用 按 实 际 发 生 额 入 账, 按 受 益 期 限 平 均 摊 销 不 能 使 以 后 会 计 期 间 受 益 的 长 期 待 摊 费 用 项 目, 在 确 定 时 将 该 项 目 的 摊 余 价 值 全 部 计 入 当 期 损 益 本 公 司 长 期 待 摊 费 用 主 要 为 办 公 室 的 装 修 费 用, 按 5 年 进 行 摊 销 17 预 计 负 债

130 若 与 或 有 事 项 相 关 的 义 务 同 时 符 合 以 下 条 件, 则 将 其 确 认 为 负 债 : (1) 该 义 务 是 企 业 承 担 的 现 时 义 务 ; (2) 该 义 务 的 履 行 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 企 业 ; (3) 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 确 认 负 债 的 金 额 是 清 偿 该 负 债 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 如 果 所 需 支 出 存 在 一 个 金 额 范 围, 则 最 佳 估 计 数 按 该 范 围 的 上 下 限 金 额 的 平 均 数 确 定 ; 如 果 所 需 支 出 不 存 在 一 个 金 额 范 围, 则 最 佳 估 计 数 按 如 下 方 法 确 定 : 1 或 有 事 项 涉 及 单 个 项 目 时, 最 佳 估 计 数 按 最 可 能 发 生 金 额 确 定 ; 2 或 有 事 项 涉 及 多 个 项 目 时, 最 佳 估 计 数 按 各 种 可 能 发 生 额 及 其 发 生 概 率 计 算 确 定 确 认 的 负 债 所 需 支 出 全 部 或 部 分 预 期 由 第 三 方 或 其 他 方 补 偿 的, 则 补 偿 金 额 在 基 本 确 定 能 收 到 时, 作 为 资 产 单 独 确 认 确 认 的 补 偿 金 额 不 超 过 所 确 认 负 债 的 账 面 价 值 18 职 工 薪 酬 (1) 职 工 薪 酬 包 括 短 期 薪 酬 离 职 后 福 利 辞 退 福 利 和 其 他 长 期 职 工 福 利 (2) 公 司 在 职 工 为 公 司 提 供 的 会 计 期 间, 将 实 际 发 生 的 短 期 薪 酬 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 (3) 离 职 后 福 利 分 为 设 定 提 存 计 划 和 设 定 受 益 计 划 1 公 司 在 职 工 为 公 司 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 将 根 据 设 定 提 存 计 划 计 算 的 应 缴 存 金 额 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 2 对 设 定 受 益 计 划 的 会 计 处 理 通 常 包 括 如 下 步 骤 : A 根 据 预 期 累 计 福 利 单 位 法, 采 用 无 偏 且 相 互 一 致 的 精 算 假 设 对 有 关 人 口 统 计 变 量 和 财 务 变 量 等 作 出 估 计, 计 量 设 定 受 益 计 划 所 产 生 的 义 务, 并 确 定 相 关 义 务 的 所 属 期 间 ; B 设 定 受 益 计 划 存 在 资 产 的, 将 设 定 受 益 计 划 义 务 现 值 减 去 设 定 受 益 计 划 资 产 公 允 价 值 所 形 成 的 赤 字 或 盈 余 确 认 为 一 项 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 设 定 受 益 计 划 存 在 盈 余 的, 以 设 定 受 益 计 划 的 盈 余 和 资 产 上 限 两 项 的 孰 低 者 计 量 设

131 定 受 益 计 划 净 资 产 资 产 上 限 是 指 公 司 可 从 设 定 受 益 计 划 退 款 或 减 少 未 来 对 设 定 受 益 计 划 缴 存 资 金 而 获 得 的 经 济 利 益 的 现 值 ; C 期 末, 将 设 定 受 益 计 划 产 生 的 职 工 薪 酬 成 本 确 认 为 服 务 成 本 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 利 息 净 额 以 及 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 所 产 生 的 变 动, 其 中 服 务 成 本 和 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 利 息 净 额 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本, 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 所 产 生 的 变 动 计 入 其 他 综 合 收 益, 并 且 在 后 续 会 计 期 间 不 允 许 转 回 至 损 益, 但 可 以 在 权 益 范 围 内 转 移 这 些 在 其 他 综 合 收 益 确 认 的 金 额 ; D 在 设 定 受 益 计 划 结 算 时, 确 认 一 项 结 算 利 得 或 损 失 (4) 公 司 向 职 工 提 供 辞 退 福 利 的, 在 下 列 两 者 孰 早 日 确 认 辞 退 福 利 产 生 的 职 工 薪 酬 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 :1 公 司 不 能 单 方 面 撤 回 因 解 除 劳 动 关 系 计 划 或 裁 减 建 议 所 提 供 的 辞 退 福 利 时 ;2 公 司 确 认 与 涉 及 支 付 辞 退 福 利 的 重 组 相 关 的 成 本 或 费 用 时 (5) 公 司 向 职 工 提 供 的 其 他 长 期 福 利, 符 合 设 定 提 存 计 划 条 件 的, 按 照 设 定 提 存 计 划 进 行 会 计 处 理 ; 除 此 之 外 的 其 他 长 期 福 利, 按 照 设 定 受 益 计 划 进 行 会 计 处 理, 但 是 重 新 计 量 其 他 长 期 职 工 福 利 净 负 债 或 净 资 产 所 产 生 的 变 动 计 入 当 期 损 益 后 相 关 资 产 成 本 19 股 份 支 付 的 确 认 和 计 量 本 公 司 股 份 支 付 的 确 认 和 计 量, 以 真 实 完 整 有 效 的 股 份 支 付 协 议 为 基 础 具 体 分 为 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 和 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 (1) 以 权 益 工 具 结 算 的 股 份 支 付 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 换 取 职 工 提 供 服 务 的, 以 授 予 职 工 权 益 工 具 的 公 允 价 值 计 量 授 予 后 立 即 可 行 权 的 换 取 职 工 服 务 的 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付, 在 授 予 日 按 照 权 益 工 具 的 公 允 价 值 计 入 相 关 成 本 或 费 用, 相 应 增 加 资 本 公 积 完 成 等 待 期 内 的 服 务 或 达 到 规 定 业 绩 条 件 才 可 行 权 的 换 取 职 工 服 务 的 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付, 在 等 待 期 内 的 每 个 资 产 负 债 表 日, 以 对 可 行 权 权 益 工 具 数 量 的 最 佳 估 计 为 基 础, 按 照 权 益 工 具 授 予 日 的 公 允 价 值, 将 当 期 取 得 的 服 务 计 入 相 关 成 本 或 费 用 和 资 本 公 积 权 益 工 具 的 公 允 价 值 的 确 定 :

132 1 对 于 授 予 职 工 的 股 份, 其 公 允 价 值 按 企 业 股 份 的 市 场 价 格 计 量, 同 时 考 虑 授 予 股 份 所 依 据 的 条 款 和 条 件 ( 不 包 括 市 场 条 件 之 外 的 可 行 权 条 件 ) 进 行 调 整 如 果 企 业 未 公 开 交 易, 则 应 按 估 计 的 市 场 价 格 计 量, 并 考 虑 授 予 股 份 所 依 据 的 条 款 和 条 件 进 行 调 整 2 对 于 授 予 职 工 的 股 票 期 权, 如 果 不 存 在 条 款 和 条 件 相 似 的 交 易 期 权, 应 通 过 期 权 定 价 模 型 来 估 计 所 授 予 的 期 权 的 公 允 价 值 企 业 在 确 定 权 益 工 具 授 予 日 的 公 允 价 值 时, 应 当 考 虑 股 份 支 付 协 议 规 定 的 可 行 权 条 件 中 的 市 场 条 件 和 非 可 行 权 条 件 的 影 响 股 份 支 付 存 在 非 可 行 权 条 件 的, 只 要 职 工 或 其 他 方 满 足 了 所 有 可 行 权 条 件 中 的 非 市 场 条 件 ( 如 服 务 期 限 等 ), 企 业 应 当 确 认 已 得 到 服 务 相 对 应 的 成 本 费 用 (2) 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付, 按 照 本 公 司 承 担 的 以 股 份 或 其 他 权 益 工 具 为 基 础 计 算 确 定 的 负 债 的 公 允 价 值 计 量 授 予 后 立 即 可 行 权 的 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付, 在 授 予 日 以 本 公 司 承 担 负 债 的 公 允 价 值 计 入 相 关 成 本 或 费 用, 相 应 增 加 负 债 完 成 等 待 期 内 的 服 务 或 达 到 规 定 业 绩 条 件 才 可 行 权 的 换 取 职 工 服 务 的 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付, 在 等 待 期 内 的 每 个 资 产 负 债 表 日, 以 对 可 行 权 情 况 的 最 佳 估 计 为 基 础, 按 本 公 司 承 担 负 债 的 公 允 价 值 金 额, 将 当 期 取 得 的 服 务 计 入 成 本 或 费 用 和 相 应 的 负 债 (3) 确 认 可 行 权 权 益 工 具 最 佳 估 计 的 依 据 : 在 等 待 期 内 每 个 资 产 负 债 表 日, 公 司 根 据 最 新 取 得 的 可 行 权 职 工 人 数 变 动 等 后 续 信 息 作 出 最 佳 估 计, 修 正 预 计 可 行 权 的 权 益 工 具 数 量, 以 作 出 可 行 权 权 益 工 具 的 最 佳 估 计 20 收 入 确 认 原 则 (1) 销 售 商 品 本 公 司 销 售 的 商 品 在 同 时 满 足 下 列 条 件 时, 按 从 购 货 方 已 收 或 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 的 金 额 确 认 销 售 商 品 收 入 :1 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 货 方 ;2 既 没 有 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 没 有 对 已 售 出 的 商 品 实 施 有 效 控 制 ;3 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ;4 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ;5 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 合 同 或 协 议 价 款 的 收 取 采 用 递 延 方 式, 实 质 上 具 有 融 资 性 质 的, 按 照 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 的 公 允 价 值 确 定 销 售 商 品 收 入 金 额

133 公 司 销 售 商 品 收 入, 根 据 业 务 类 型 的 不 同, 通 常 情 况 下 分 为 软 件 销 售 收 入 和 配 套 的 硬 件 销 售 收 入 业 务 员 根 据 客 户 订 单 为 客 户 安 装 和 调 试 软 件 并 对 客 户 进 行 软 件 操 作 方 面 的 培 训, 安 装 调 试 工 作 完 成 后 客 户 在 安 装 报 告 验 收 单 上 签 字 确 认 财 务 部 收 到 客 户 签 收 的 验 收 单 后, 确 认 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 货 方, 开 具 销 售 发 票, 确 认 销 售 收 入 (2) 提 供 劳 务 在 资 产 负 债 表 日 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的, 采 用 完 工 百 分 比 法 确 认 提 供 劳 务 收 入 本 公 司 根 据 已 完 工 作 的 测 量 确 定 提 供 劳 务 交 易 的 完 工 进 度 ( 完 工 百 分 比 ) 在 资 产 负 债 表 日 提 供 劳 务 交 易 结 果 不 能 够 可 靠 估 计 的, 分 别 下 列 情 况 处 理 : 1 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 能 够 得 到 补 偿 的, 按 照 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 金 额 确 认 提 供 劳 务 收 入, 并 按 相 同 金 额 结 转 劳 务 成 本 ;2 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 不 能 够 得 到 补 偿 的, 将 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 计 入 当 期 损 益, 不 确 认 提 供 劳 务 收 入 公 司 提 供 劳 务 收 入, 主 要 系 软 件 产 品 的 技 术 服 务 收 入 业 务 员 根 据 客 户 订 单 为 客 户 的 软 件 提 供 技 术 方 面 的 维 护 升 级, 经 对 方 确 认 后 开 具 发 票, 确 认 销 售 收 入 21 政 府 补 助 (1) 政 府 补 助 类 型 政 府 补 助 主 要 包 括 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 和 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 两 种 类 型 (2) 政 府 补 助 会 计 处 理 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 相 关 资 产 使 用 寿 命 内 平 均 分 配, 计 入 当 期 损 益 ; 按 照 名 义 金 额 计 量 的 政 府 补 助, 直 接 计 入 当 期 损 益 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 分 别 下 列 情 况 处 理 :1 用 于 补 偿 企 业 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间, 计 入 当 期 损 益 ;2 用 于 补 偿 企 业 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 直 接 计 入 当 期 损 益 22 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 (1) 暂 时 性 差 异

134 暂 时 性 差 异 包 括 资 产 与 负 债 的 账 面 价 值 与 计 税 基 础 之 间 的 差 额, 以 及 未 作 为 资 产 和 负 债 确 认, 但 按 照 税 法 规 定 可 以 确 定 其 计 税 基 础 的 项 目 的 账 面 价 值 与 计 税 基 础 之 间 的 差 额 暂 时 性 差 异 分 为 应 纳 税 暂 时 性 差 异 和 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 (2) 递 延 所 得 税 资 产 的 确 认 对 于 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 能 够 结 转 以 后 年 度 的 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减, 本 公 司 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减 的 未 来 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 由 此 产 生 的 递 延 所 得 税 资 产, 除 非 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 是 在 以 下 交 易 中 产 生 的 : 1 该 交 易 不 是 企 业 合 并, 并 且 交 易 发 生 时 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 ; 2 对 于 与 子 公 司 合 营 企 业 及 联 营 企 业 投 资 相 关 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 : 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 转 回, 且 未 来 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 (3) 递 延 所 得 税 负 债 的 确 认 对 于 各 种 应 纳 税 暂 时 性 差 异 均 据 以 确 认 递 延 所 得 税 负 债, 除 非 应 纳 税 暂 时 性 差 异 是 在 以 下 交 易 中 产 生 的 : 1 商 誉 的 初 始 确 认, 或 者 具 有 以 下 特 征 的 交 易 中 产 生 的 资 产 或 负 债 的 初 始 确 认 : 该 交 易 不 是 企 业 合 并, 并 且 交 易 发 生 时 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 ; 2 对 于 与 子 公 司 合 营 企 业 及 联 营 企 业 投 资 相 关 的 应 纳 税 暂 时 性 差 异, 该 暂 时 性 差 异 转 回 的 时 间 能 够 控 制 并 且 该 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 不 会 转 回 (4) 递 延 所 得 税 资 产 的 减 值 在 资 产 负 债 表 日 应 当 对 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 进 行 复 核 如 果 未 来 期 间 很 可 能 无 法 取 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的 利 益, 则 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 除 原 确 认 时 计 入 所 有 者 权 益 的 递 延 所 得 税 资 产 部 分, 其 减 记 金 额 也 应 计 入 所 有 者 权 益 外, 其 他 的 情 况 应 计 入 当 期 的 所 得 税 费 用 在 很 可 能 取 得 足 够 应 纳 税 所 得 额 时, 减 记 的 递 延 所 得 税 资 产 账 面 价 值 可 以 恢 复 23 所 得 税

135 所 得 税 的 会 计 核 算 采 用 资 产 负 债 表 债 务 法 所 得 税 费 用 包 括 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 除 将 与 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 交 易 和 事 项 相 关 的 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 计 入 所 有 者 权 益, 及 企 业 合 并 产 生 的 递 延 所 得 税 调 整 商 誉 的 账 面 价 值 外, 其 余 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 费 用 或 收 益 计 入 当 期 损 益 当 期 所 得 税 是 指 企 业 按 照 税 务 规 定 计 算 确 定 的 针 对 当 期 发 生 的 交 易 和 事 项, 应 纳 给 税 务 部 门 的 金 额, 即 应 交 所 得 税 ; 递 延 所 得 税 是 指 按 照 资 产 负 债 表 债 务 法 应 予 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 在 期 末 应 有 的 金 额 相 对 于 原 已 确 认 金 额 之 间 的 差 额 ( 二 ) 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 的 变 更 及 对 公 司 利 润 的 影 响 1 会 计 政 策 变 更 及 对 公 司 利 润 的 影 响 2014 年 颁 布 的 下 列 新 的 及 修 订 的 企 业 会 计 准 则 : 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 ( 修 订 ) 企 业 会 计 准 则 第 2 号 长 期 股 权 投 资 ( 修 订 ) 企 业 会 计 准 则 第 9 号 职 工 薪 酬 ( 修 订 ) 企 业 会 计 准 则 第 30 号 财 务 报 表 列 报 ( 修 订 ) 企 业 会 计 准 则 第 33 号 合 并 财 务 报 表 ( 修 订 ) 企 业 会 计 准 则 第 37 号 金 融 工 具 列 报 ( 修 订 ) 企 业 会 计 准 则 第 39 号 公 允 价 值 计 量 企 业 会 计 准 则 第 40 号 合 营 安 排 企 业 会 计 准 则 第 41 号 在 其 他 主 体 中 权 益 的 披 露 本 公 司 执 行 上 述 企 业 会 计 准 则 的 主 要 影 响 如 下 : 执 行 企 业 会 计 准 则 第 9 号 职 工 薪 酬 ( 修 订 ) 本 公 司 根 据 企 业 会 计 准 则 第 9 号 职 工 薪 酬 ( 修 订 ) 将 本 公 司 基 本 养 老 保 险 及 失 业 保 险 单 独 分 类 至 设 定 提 存 计 划 核 算, 并 进 行 了 补 充 披 露 2 会 计 估 计 变 更 及 对 公 司 利 润 的 影 响 本 报 告 期 主 要 会 计 估 计 未 发 生 变 更, 对 公 司 利 润 无 影 响

136 五 公 司 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 状 况 的 简 要 分 析 ( 一 ) 盈 利 能 力 分 析 类 别 2015 年 1-8 月 2014 年 度 2013 年 度 净 利 润 ( 元 ) 2,836, ,695, ,359, 毛 利 率 (%) 净 资 产 收 益 率 (%) 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 注 :1 净 资 产 收 益 率 =P/(E0+NP 2+Ei Mi M0-Ej Mj M0±Ek Mk M0) 其 中 :P 分 别 对 应 于 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ;NP 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ;E0 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 期 初 净 资 产 ;Ei 为 报 告 期 发 行 新 股 或 债 转 股 等 新 增 的 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 资 产 ;Ej 为 报 告 期 回 购 或 现 金 分 红 等 减 少 的 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 资 产 ;M0 为 报 告 期 月 份 数 ;Mi 为 新 增 净 资 产 下 一 月 份 起 至 报 告 期 期 末 的 月 份 数 ;Mj 为 减 少 净 资 产 下 一 月 份 起 至 报 告 期 期 末 的 月 份 数 ;Ek 为 因 其 他 交 易 或 事 项 引 起 的 净 资 产 增 减 变 动 ;Mk 为 发 生 其 他 净 资 产 增 减 变 动 下 一 月 份 起 至 报 告 期 期 末 的 月 份 数 2 每 股 收 益 =P (S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0-Sk) 其 中 :P 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 或 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ;S0 为 期 初 股 份 总 数 ;S1 为 报 告 期 因 公 积 金 转 增 股 本 或 股 票 股 利 分 配 等 增 加 股 份 数 ;Si 为 报 告 期 因 发 行 新 股 或 债 转 股 等 增 加 股 份 数 ;Sj 为 报 告 期 因 回 购 等 减 少 股 份 数 ; Sk 为 报 告 期 缩 股 数 ;M0 报 告 期 月 份 数 ;Mi 为 增 加 股 份 下 一 月 份 起 至 报 告 期 期 末 的 月 份 数 ;Mj 为 减 少 股 份 下 一 月 份 起 至 报 告 期 期 末 的 月 份 数 盈 利 能 力 分 析 : 报 告 期 内, 公 司 的 销 售 收 入 来 源 于 金 融 教 学 软 件 的 销 售 与 软 件 配 套 的 硬 件 销 售 和 技 术 服 务 费 收 入, 其 中, 金 融 教 学 软 件 的 销 售 占 比 均 高 于 80%, 且 公 司 在 报 告 期 内 的 净 利 润 呈 不 断 上 升 的 趋 势 具 体 分 析 请 参 见 本 节 六 报 告 期 内 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 分 析 之 ( 一 ) 报 告 期 内 利 润 形 成 的 有 关 情 况 ( 二 ) 偿 债 能 力 分 析

137 类 别 2015 年 8 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 资 产 负 债 率 (%) 流 动 比 率 ( 倍 ) 速 动 比 率 ( 倍 ) 注 : 流 动 比 率 = 流 动 资 产 / 流 动 负 债 速 动 比 率 =( 流 动 资 产 - 存 货 - 预 付 账 款 -1 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 - 其 他 流 动 资 产 )/ 流 动 负 债 资 产 负 债 率 = 负 债 总 额 / 资 产 总 额 偿 债 能 力 分 析 : 报 告 期 内, 公 司 的 资 产 负 债 率 分 别 为 27.89% 13.84% 和 20.48%, 均 保 持 在 较 低 的 水 平, 偿 债 能 力 良 好 随 着 公 司 的 盈 利 能 力 不 断 提 高, 净 利 润 持 续 增 长, 累 计 的 未 分 配 利 润 使 得 公 司 净 资 产 不 断 增 加, 偿 债 能 力 将 进 一 步 提 高 总 体 而 言, 公 司 在 报 告 期 内 的 偿 债 风 险 较 小 ( 三 ) 营 运 能 力 分 析 类 别 2015 年 1-8 月 2014 年 度 2013 年 度 应 收 账 款 周 转 率 ( 次 ) 存 货 周 转 率 ( 次 ) 总 资 产 周 转 率 ( 次 ) 注 : 应 收 账 款 周 转 率 = 营 业 收 入 / 应 收 账 款 平 均 净 额 存 货 周 转 率 = 营 业 成 本 / 存 货 平 均 净 额 总 资 产 周 转 率 = 营 业 收 入 / 总 资 产 平 均 额 营 运 能 力 分 析 : 公 司 在 报 告 期 内 的 应 收 账 款 周 转 率 分 别 为 和 5.78, 公 司 的 主 要 客 户 为 高 等 院 校, 由 于 各 高 校 一 般 在 上 半 年 制 定 全 年 的 采 购 计 划, 采 购 完 成 后, 付 款 则 集 中 在 下 半 年 2015 年 的 应 收 账 款 周 转 率 较 以 前 年 度 有 明 显 下 降 的 主 要 原

138 因 是 公 司 2015 年 上 半 年 实 现 销 售 收 入 确 认 的 应 收 账 款 大 部 分 尚 处 于 信 用 期 内, 款 项 尚 未 收 回, 由 此 导 致 应 收 账 款 周 转 率 有 所 下 降 公 司 在 报 告 期 内 每 期 末 的 存 货 均 为 和 软 件 销 售 配 套 销 售 的 硬 件, 金 额 较 小, 且 硬 件 销 售 收 入 在 公 司 总 的 销 售 收 入 中 占 比 较 低, 因 此 公 司 期 末 的 存 货 余 额 对 公 司 经 营 的 影 响 程 度 很 小 2015 年 1-8 月 的 存 货 周 转 率 急 剧 下 降, 公 司 在 2015 年 8 月 31 日 的 存 货 余 额 为 155, 元, 较 2014 年 末 的 余 额 19, 元 有 大 幅 增 加 报 告 期 末 存 货 余 额 增 幅 较 大 的 原 因 是 公 司 于 2015 年 7 月 6 日 与 深 圳 市 因 纳 特 科 技 有 限 公 司 签 订 的 软 件 购 销 合 同 尚 未 履 行 完 毕, 该 合 约 的 硬 件 金 额 为 141, 元, 因 此, 报 告 期 末 存 货 余 额 有 较 大 的 增 加, 导 致 2015 年 1-8 月 的 存 货 周 转 率 下 降 总 体 而 言, 公 司 在 报 告 期 内 的 营 运 能 力 较 强 且 保 持 稳 定 ( 四 ) 获 取 现 金 能 力 分 析 单 位 : 元 类 别 2015 年 1-8 月 2014 年 度 2013 年 度 经 营 活 动 现 金 流 入 13,166, ,719, ,687, 经 营 活 动 现 金 流 出 9,087, ,860, ,854, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 4,078, ,859, ,167, 投 资 活 动 现 金 流 入 投 资 活 动 现 金 流 出 10, , , 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -10, , , 筹 资 活 动 现 金 流 入 - - 5,000, 筹 资 活 动 现 金 流 出 5,000, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -5,000, ,000, 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 净 额 -931, ,854, , 经 营 活 动 现 金 流 量 分 析 (1) 净 利 润 与 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 差 异 分 析 净 利 润 与 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 的 差 异 如 下 表 所 示 :

139 单 位 : 元 项 目 2015 年 1-8 月 2014 年 度 2013 年 度 1 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 净 利 润 2,836, ,695, ,359, 加 : 资 产 减 值 准 备 224, , , 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 3, , , 无 形 资 产 摊 销 长 期 待 摊 费 用 摊 销 34, , , 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -33, , , 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -136, , , 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 2,014, , ,010, , ,136, , 其 他 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 4,078, ,859, ,167, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 - - -

140 项 目 2015 年 1-8 月 2014 年 度 2013 年 度 3 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 现 金 的 期 末 余 额 6,255, ,187, ,333, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 7,187, ,333, ,776, 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -931, ,854, , 年 经 营 活 动 产 生 现 金 流 净 额 -4,167, 元, 与 净 利 润 1,359, 元 之 间 的 差 异 原 因 主 要 是 当 期 应 收 账 款 收 回 放 缓, 导 致 了 经 营 性 应 付 项 目 金 额 的 减 少 ;2014 年 经 营 活 动 产 生 现 金 流 净 额 2,859, 元, 与 净 利 润 4,695, 元 之 间 的 差 异 原 因 主 要 是 应 付 账 款 实 际 支 付 金 额 增 加, 导 致 经 营 性 应 付 账 款 的 余 额 减 少 ;2015 年 1 至 8 月 的 经 营 活 动 产 生 现 金 流 净 额 4,078, 元, 与 净 利 润 2,836, 元 之 间 的 差 异 原 因 当 期 应 收 账 款 收 回 情 况 有 所 改 善, 且 当 期 的 资 产 减 值 损 失 金 额 有 所 上 升, 同 时, 应 付 账 款 的 实 际 支 付 金 额 有 所 降 低 (2) 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 及 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 具 体 构 成 如 下 表 所 示 : 单 位 : 元 项 目 2015 年 1-8 月 2014 年 度 2013 年 度 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 往 来 款 6,041, 其 他 50, , , 合 计 6,092, , , 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 付 现 销 售 费 用 和 管 理 费 用 3,026, ,881, ,248, 支 付 往 来 款 - 1,784, ,859, 其 他 4, , , 合 计 3,030, ,680, ,198,071.93

141 公 司 收 到 其 他 与 经 营 活 动 相 关 的 现 金 主 要 是 收 到 实 际 控 制 人 彭 家 源 和 股 东 乐 雪 飞 的 往 来 款 公 司 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 主 要 是 支 付 彭 家 源 的 往 来 款, 以 及 支 付 经 营 活 动 相 关 费 用, 主 要 包 括 办 公 费 差 旅 费 业 务 招 待 费 等 费 用 开 支 2 投 资 活 动 现 金 流 量 分 析 公 司 投 资 活 动 的 现 金 流 量 如 下 : 单 位 : 元 2015 年 1-8 月 2014 年 度 2013 年 度 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 收 回 投 资 收 到 的 现 金 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 10, , , 投 资 支 付 的 现 金 额 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 10, , , 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -10, , , 公 司 现 金 流 出 主 要 为 公 司 支 付 的 采 购 办 公 设 备 和 办 公 室 装 修 的 款 项 报 告 期 内, 公 司 每 期 均 新 增 一 定 数 量 的 固 定 资 产,2015 年 1-8 月 新 增 10, 元,2014 年 新 增 5, 元,2013 年 新 增 19, 元, 新 增 的 固 定 资 产 均 为 办 公 设 备

142 2013 年 支 付 办 公 室 装 修 款 金 额 约 万 元, 公 司 将 该 笔 支 出 计 入 长 期 待 摊 费 用 3 筹 资 活 动 现 金 流 量 分 析 公 司 筹 资 活 动 的 现 金 流 量 如 下 : 单 位 : 元 2015 年 1-8 月 2014 年 度 2013 年 度 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 - - 5,000, 取 得 借 款 收 到 的 现 金 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 - - 5,000, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 5,000, 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 5,000, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -5,000, ,000, 公 司 2013 年 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 入 5,000, 元 为 公 司 股 东 对 公 司 进 行 增 资, 公 司 股 东 彭 家 源 和 乐 雪 飞 各 自 出 资 2,500, 元, 合 计 增 资 5,000, 元, 公 司 的 实 收 资 本 从 2,000, 元 增 至 7,000, 元 公 司 2015 年 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 出 5,000, 元 为 公 司 对 股 东 进 行 股 利 分 配 综 合 以 上 分 析 来 看, 公 司 经 营 活 动 能 够 带 来 稳 定 的 净 现 金 流 入 ( 五 ) 主 要 财 务 指 标 与 同 行 业 类 似 公 司 或 平 均 水 平 比 较 分 析 选 取 业 务 为 教 育 软 件 的 研 发 生 产 和 销 售 的 奥 派 股 份 (830794) 及 中 诺 思 (833557) 作 为 可 比 公 司, 具 体 对 比 财 务 指 标 如 下 :

143 指 标 公 司 2014 年 12 月 31 日 /2014 年 度 2013 年 12 月 31 日 /2013 年 度 智 盛 信 息 毛 利 率 (%) 奥 派 股 份 中 诺 思 智 盛 信 息 净 资 产 收 益 率 (%) 奥 派 股 份 中 诺 思 智 盛 信 息 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 奥 派 股 份 中 诺 思 智 盛 信 息 资 产 负 债 率 (%) 奥 派 股 份 中 诺 思 智 盛 信 息 流 动 比 率 ( 倍 ) 奥 派 股 份 中 诺 思 智 盛 信 息 速 动 比 率 ( 倍 ) 奥 派 股 份 中 诺 思 智 盛 信 息 应 收 帐 款 周 转 率 ( 次 ) 存 货 周 转 率 ( 次 ) 奥 派 股 份 中 诺 思 智 盛 信 息 奥 派 股 份 - -

144 中 诺 思 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 元 / 股 ) 智 盛 信 息 奥 派 股 份 中 诺 思 盈 利 能 力 方 面 :2014 年 度 和 2013 年 度 公 司 毛 利 率 与 可 比 公 司 均 维 持 在 较 高 水 平, 净 资 产 收 益 率 与 每 股 收 益 情 况 较 好, 公 司 盈 利 能 力 较 强 偿 债 能 力 方 面 :2014 年 末 和 2013 年 末, 公 司 的 资 产 负 债 率 流 动 比 率 和 速 动 比 率 等 偿 债 指 标 均 优 于 可 比 公 司, 公 司 的 偿 债 能 力 相 对 更 强 营 运 能 力 方 面 :2014 年 度 和 2013 年 度, 公 司 应 收 账 款 周 转 率 高 于 可 比 公 司, 表 明 公 司 应 收 账 款 管 理 效 率 较 高 另 外, 由 于 存 货 均 不 属 于 双 方 的 主 要 经 营 资 产, 因 此 存 货 周 转 率 的 变 动 对 各 自 的 营 运 能 力 影 响 因 素 较 小 现 金 流 量 能 力 方 面 : 公 司 每 股 经 营 活 动 现 金 流 量 与 可 比 公 司 差 异 较 大, 主 要 原 因 是 公 司 与 可 比 公 司 的 经 营 状 况 及 股 本 存 在 差 异 公 司 在 报 告 期 内 的 现 金 流 状 况 持 续 改 善 ( 六 ) 报 告 期 改 变 正 常 经 营 活 动, 对 报 告 期 持 续 经 营 存 在 较 大 影 响 的 行 为 报 告 期 内 发 生 公 司 不 存 在 改 变 正 常 经 营 活 动, 对 报 告 期 持 续 经 营 存 在 较 大 影 响 的 行 为 六 报 告 期 内 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 分 析 ( 一 ) 报 告 期 内 利 润 形 成 的 有 关 情 况 1 公 司 最 近 两 年 及 一 期 营 业 收 入 利 润 及 变 动 情 况 单 位 : 元 项 目 2015 年 1-8 月 2014 年 度 2013 年 度 金 额 金 额 增 长 率 (%) 金 额 营 业 收 入 8,750, ,101, ,332, 营 业 成 本 1,017, ,049, , 营 业 利 润 2,318, ,598, ,125.97

145 项 目 2015 年 1-8 月 2014 年 度 2013 年 度 金 额 金 额 增 长 率 (%) 金 额 利 润 总 额 3,191, ,138, ,613, 净 利 润 ( 归 属 于 母 公 司 股 东 ) 2,836, ,695, ,359, 公 司 报 告 期 内 主 营 业 务 为 金 融 教 学 实 训 及 培 训 软 件 产 品 的 研 究 开 发 与 销 售, 公 司 产 品 分 为 银 行 类 保 险 类 投 资 理 财 类 和 通 用 类 教 学 软 件 公 司 的 营 业 收 入 包 括 软 件 销 售 硬 件 销 售 和 技 术 服 务 费 收 入 三 部 分, 其 中 软 件 销 售 占 比 高 于 75%,2014 年 的 营 业 收 入 较 2013 年 有 大 幅 增 长 公 司 的 营 业 成 本 主 要 为 外 部 采 购 成 本 在 公 司 的 部 分 软 件 销 售 合 同 中 约 定 了 一 定 数 量 的 硬 件 和 软 件 配 套 销 售, 如 电 脑 虚 拟 存 折 打 印 机 等 硬 件 和 部 分 配 套 软 件, 针 对 这 部 分 合 同 中 要 求 的 硬 件 和 软 件, 公 司 采 取 对 外 采 购 并 直 接 向 客 户 发 货 的 供 应 方 式 对 于 自 有 软 件 的 销 售, 公 司 将 软 件 的 开 发 成 本 均 在 当 期 的 研 发 费 用 中 列 支 公 司 2014 年 度 配 套 硬 件 销 售 和 软 件 收 入 较 2013 年 度 增 加 约 万 元, 增 幅 约 为 125%, 由 此 导 致 公 司 2014 年 的 营 业 成 本 也 相 应 提 高 前 述 营 业 成 本 中 的 配 套 硬 件 主 要 受 当 期 销 售 合 同 中 对 应 内 容 的 影 响, 若 当 期 客 户 的 采 购 内 容 多 为 实 验 室 整 体 搭 建, 则 当 期 配 套 硬 件 的 采 购 占 比 将 会 增 加, 由 于 配 套 硬 件 的 采 购 金 额 会 直 接 反 映 在 公 司 的 销 售 合 同 中, 故 不 会 影 响 公 司 当 期 的 利 润 随 着 收 入 逐 年 增 加, 公 司 报 告 期 内 的 净 利 润 也 呈 不 断 上 升 的 趋 势 2 公 司 最 近 两 年 及 一 期 营 业 收 入 构 成 及 变 动 情 况 (1) 按 业 务 性 质 分 类 单 位 : 元 2015 年 1-8 月 2014 年 度 2013 年 度 业 务 性 质 金 额 占 比 (%) 金 额 占 比 (%) 金 额 占 比 (%) 主 营 业 务 收 入 8,750, ,101, ,332, 其 他 业 务 收 入 营 业 收 入 8,750, ,101, ,332,

146 公 司 营 业 收 入 绝 大 部 分 来 源 于 主 营 业 务,2015 年 的 其 他 业 务 收 入 为 公 司 在 2015 年 8 月 5 日 将 其 拥 有 使 用 权 的 武 汉 大 学 深 圳 产 学 研 大 楼 第 6 层 B604 内 的 一 间 办 公 室 出 租 给 深 圳 智 汇 英 才 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ), 该 合 伙 企 业 将 其 用 于 办 公 场 所, 租 金 为 每 月 425 元 租 赁 期 限 为 2015 年 8 月 5 日 至 2016 年 6 月 30 日 (2) 按 产 品 或 服 务 类 别 分 类 单 位 : 元 2015 年 1-8 月 2014 年 度 2013 年 度 产 品 或 服 务 类 别 金 额 占 比 (%) 金 额 占 比 (%) 金 额 占 比 (%) 自 有 软 件 销 售 7,197, ,249, ,017, 配 套 硬 件 和 软 件 销 售 1,270, ,263, ,005, 技 术 服 务 281, , , 其 他 业 务 收 入 合 计 8,750, ,101, ,332, 报 告 期 内, 公 司 的 收 入 分 为 软 件 销 售 收 入 硬 件 销 售 收 入 和 技 术 服 务 费 收 入, 其 中 : 公 司 业 务 员 根 据 客 户 订 单 为 客 户 安 装 和 调 试 软 件 并 对 客 户 进 行 软 件 操 作 方 面 的 培 训 软 件 安 装 调 试 工 作 完 成 后, 软 件 功 能 运 行 状 况 良 好, 并 通 过 客 户 验 收, 可 认 为 已 转 移 相 关 的 风 险 与 收 益, 此 时 公 司 根 据 合 同 约 定 确 认 收 入 配 套 软 硬 件 和 软 件 的 销 售 属 软 件 产 品 合 同 的 一 部 分, 公 司 确 收 销 售 收 入 实 现 时 点 与 软 件 产 品 销 售 收 入 实 现 时 点 一 致 技 术 服 务 费 收 入 是 公 司 对 软 件 产 品 提 供 的 配 套 售 后 服 务 而 获 得 的 收 入, 在 公 司 的 营 业 收 入 总 额 中 占 比 较 低 公 司 业 务 员 根 据 客 户 订 单 为 客 户 的 软 件 提 供 技 术 方 面 的 维 护 升 级, 经 对 方 确 认 后, 确 认 销 售 收 入 软 件 销 售 收 入 占 营 业 收 入 总 额 的 比 重 高 于 75%, 是 公 司 的 主 要 收 入 来 源 配 套 硬 件 和 软 件 销 售 收 入 和 技 术 服 务 费 收 入 呈 逐 年 上 升 的 趋 势,2014 年 较 2013 年 分 别 增 长 约 125% 和 91%, 主 要 原 因 是, 公 司 与 郑 州 财 税 金 融 职 业 学 院 广 东 广 播 电 视 大 学 和 中 山 职 业 技 术 学 院 等 高 校 签 订 的 软 件 销 售 合 同 中 均 要 求 有 配 套 的

147 硬 件, 且 硬 件 部 分 的 金 额 较 大, 使 得 硬 件 销 售 收 入 比 2013 年 有 较 大 幅 度 的 增 长 但 由 于 收 入 金 额 占 收 入 总 额 的 比 重 较 低, 对 公 司 的 业 绩 影 响 有 限 (3) 按 地 区 分 布 情 况 单 位 : 元 2015 年 1-8 月 2014 年 度 2013 年 度 地 区 名 称 金 额 占 比 (%) 金 额 占 比 (%) 金 额 占 比 (%) 华 南 地 区 2,856, ,701, ,269, 华 中 地 区 1,591, ,716, , 华 东 地 区 1,143, ,579, ,625, 西 南 地 区 1,143, ,150, , 华 北 地 区 1,096, ,239, ,515, 东 北 地 区 616, , , 西 北 地 区 301, , , 合 计 8,750, ,101, ,332, 公 司 目 前 主 要 的 销 售 区 域 为 华 南 地 区 华 中 地 区 和 华 东 地 区, 报 告 期 内, 公 司 在 以 上 三 个 地 区 实 现 的 销 售 收 入 占 收 入 总 额 比 重 高 于 60%, 其 中 又 以 华 南 地 区 的 销 售 占 比 为 最 高 华 南 地 区 的 主 要 客 户 包 括 深 圳 大 学 深 圳 信 息 职 业 技 术 学 院 和 广 东 科 贸 职 业 学 院 等, 华 中 地 区 的 主 要 客 户 包 括 湖 南 惠 众 鑫 联 数 码 科 技 有 限 公 司 河 南 新 世 纪 拓 普 电 子 技 术 有 限 公 司 和 郑 州 市 财 税 学 校 等, 华 东 地 区 的 主 要 客 户 包 括 上 海 金 融 职 业 学 院 上 海 东 海 职 业 技 术 学 院 和 江 苏 财 经 职 业 技 术 学 院 公 司 在 不 断 巩 固 优 势 市 场 区 域 的 同 时, 也 在 不 断 开 拓 西 南 华 北 东 北 和 西 北 等 地 区, 不 断 提 高 自 身 在 以 上 四 个 地 区 的 市 场 份 额 报 告 期 内, 以 上 四 个 地 区 的 销 售 收 入 也 呈 同 比 增 长 的 趋 势 公 司 将 2015 年 1-8 月 的 其 他 业 务 收 入 元 纳 入 华 南 地 区 范 围 内 统 计 3 公 司 最 近 两 年 及 一 期 营 业 成 本 构 成 及 变 动 情 况 单 位 : 元

148 2015 年 1-8 月 2014 年 度 2013 年 度 营 业 成 本 构 成 金 额 占 比 (%) 金 额 占 比 (%) 金 额 占 比 (%) 外 部 采 购 成 本 1,016, ,049, , 其 他 业 务 成 本 合 计 1,017, ,049, , 公 司 报 告 期 内 的 营 业 成 本 绝 大 部 分 为 外 部 采 购 硬 件 和 软 件 成 本 2015 年 新 增 的 其 他 业 务 成 本, 是 公 司 在 2015 年 8 月 5 日 将 其 拥 有 使 用 权 的 武 汉 大 学 深 圳 产 学 研 大 楼 第 6 层 B604 内 的 一 间 办 公 室 出 租 给 深 圳 智 汇 英 才 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ), 该 会 议 室 处 于 公 司 办 公 场 所 中, 为 公 司 向 武 汉 大 学 产 学 研 基 地 有 限 公 司 承 租 后, 转 租 给 深 圳 智 汇 英 才 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ), 该 项 其 他 业 务 成 本 为 公 司 向 武 汉 大 学 产 学 研 基 地 有 限 公 司 支 付 的 租 金 4 公 司 最 近 两 年 及 一 期 利 润 毛 利 率 构 成 及 变 动 情 况 (1) 按 业 务 性 质 分 类 毛 利 率 的 变 动 趋 势 单 位 : 元 业 务 性 质 2015 年 度 1-8 月 收 入 成 本 毛 利 率 主 营 业 务 收 入 8,750, ,016, % 其 他 业 务 收 入 % 合 计 8,750, ,017, % ( 续 表 ) 业 务 性 质 2014 年 度 收 入 成 本 毛 利 率 主 营 业 务 收 入 12,101, ,049, % 合 计 12,101, ,049, % ( 续 表 )

149 业 务 性 质 2013 年 度 收 入 成 本 毛 利 率 主 营 业 务 收 入 8,332, , % 合 计 8,332, , % 报 告 期 内, 公 司 主 营 业 务 的 毛 利 率 分 别 为 88.38% 83.06% 和 88.64%, 与 可 比 公 司 接 近, 公 司 盈 利 能 力 稳 定 (2) 按 产 品 分 类 毛 利 率 的 变 动 趋 势 单 位 : 元 产 品 种 类 2015 年 度 1-8 月 收 入 成 本 毛 利 率 自 有 软 件 销 售 7,197, % 配 套 硬 件 和 软 件 销 售 1,270, ,016, % 技 术 服 务 281, % 其 他 业 务 收 入 - 房 租 合 计 8,750, ,017, % ( 续 表 ) 产 品 种 类 2014 年 度 收 入 成 本 毛 利 率 自 有 软 件 销 售 9,249, % 配 套 硬 件 和 软 件 销 售 2,263, ,049, % 技 术 服 务 587, % 合 计 12,101, ,049, % ( 续 表 ) 产 品 种 类 2013 年 度 收 入 成 本 毛 利 率

150 产 品 种 类 2013 年 度 收 入 成 本 毛 利 率 自 有 软 件 销 售 7,017, % 配 套 硬 件 和 软 件 销 售 1,005, , % 技 术 服 务 308, % 合 计 8,332, , % 报 告 期 内, 公 司 毛 利 率 较 高, 主 要 原 因 如 下 : 公 司 营 业 收 入 中 主 要 部 分 为 自 有 软 件 销 售 收 入, 公 司 将 自 有 软 件 的 研 发 支 出 计 入 当 期 的 研 发 费 用, 该 部 分 收 入 的 毛 利 率 为 100%; 营 业 成 本 中 主 要 为 外 部 采 购 成 本, 包 括 与 自 有 软 件 配 套 销 售 的 硬 件 和 软 件, 由 于 配 套 硬 件 和 软 件 销 售 占 比 较 低, 因 此 公 司 报 告 期 内 总 的 毛 利 率 处 于 较 高 水 平 公 司 报 告 期 内 的 核 心 利 润 增 长 点 为 自 有 软 件 销 售, 随 着 公 司 不 断 提 高 自 有 软 件 的 技 术 含 量, 不 断 改 善 用 户 体 验, 自 有 软 件 产 品 的 市 场 竞 争 力 不 断 增 强, 报 告 期 内 的 自 有 软 件 销 售 收 入 也 稳 步 增 加 随 着 公 司 产 品 技 术 的 含 量 的 提 高 品 牌 影 响 力 的 提 升, 公 司 在 销 售 定 价 中 的 话 语 权 有 所 增 加, 使 得 公 司 报 告 期 内 的 配 套 硬 件 和 软 件 毛 利 率 有 所 上 升, 但 由 于 配 套 硬 件 和 软 件 的 市 场 价 格 公 开, 该 类 别 销 售 收 入 的 毛 利 总 体 而 言 较 为 稳 定 另 外, 配 套 硬 件 和 软 件 销 售 仅 作 为 公 司 软 件 项 目 的 中 标 条 件 而 非 核 心 的 利 润 增 长 点, 因 此 对 公 司 整 体 盈 利 能 力 的 影 响 有 限 公 司 提 供 技 术 服 务 时 所 发 生 的 开 支 也 在 当 期 费 用 中 列 支, 且 该 部 分 收 入 在 公 司 营 业 收 入 总 额 中 占 比 较 低, 仅 作 为 公 司 销 售 软 件 的 售 后 配 套 服 务, 因 此 对 公 司 的 盈 利 能 力 影 响 也 十 分 有 限 (3) 按 地 区 分 布 毛 利 率 的 变 动 趋 势 单 位 : 元 地 区 2015 年 度 1-8 月 收 入 成 本 毛 利 率 (%) 华 南 地 区 2,856, , 华 中 地 区 1,591, ,

151 地 区 2015 年 度 1-8 月 收 入 成 本 毛 利 率 (%) 华 东 地 区 1,143, , 西 南 地 区 1,143, , 华 北 地 区 1,096, 东 北 地 区 616, , 西 北 地 区 301, 合 计 8,750, ,017, ( 续 表 ) 地 区 2014 年 度 收 入 成 本 毛 利 率 (%) 华 南 地 区 4,701, ,582, 华 中 地 区 1,716, , 华 东 地 区 2,579, , 西 南 地 区 1,150, , 华 北 地 区 1,239, , 东 北 地 区 418, , 西 北 地 区 294, , 合 计 12,101, ,049, ( 续 表 ) 地 区 2013 年 度 收 入 成 本 毛 利 率 (%) 华 南 地 区 3,269, , 华 中 地 区 462, , 华 东 地 区 1,625, ,

152 西 南 地 区 849, , 华 北 地 区 1,515, , 东 北 地 区 407, , 西 北 地 区 202, , 合 计 8,332, , 报 告 期 内, 公 司 在 华 南 地 区 的 销 售 毛 利 率 较 其 他 地 区 低, 主 要 原 因 是 公 司 报 告 期 内 与 华 南 地 区 签 订 的 销 售 合 同 中 均 有 配 套 硬 件 和 外 购 软 件 销 售, 而 公 司 对 于 该 部 分 硬 件 和 外 购 软 件 采 取 市 场 公 开 采 购 并 直 接 向 客 户 供 应 的 方 式, 由 于 硬 件 的 市 场 价 格 公 开 透 明, 因 此 公 司 销 售 硬 件 和 外 购 软 件 的 毛 利 率 较 低 华 南 地 区 的 客 户 中, 向 公 司 采 购 硬 件 的 客 户 主 要 包 括 : 广 东 广 播 电 视 大 学 中 山 职 业 技 术 学 院 深 圳 信 息 职 业 技 术 学 院 广 东 科 贸 职 业 学 院 等 5 主 要 费 用 及 变 动 情 况 单 位 : 元 项 目 2015 年 1-8 月 2014 年 度 2013 年 度 金 额 金 额 增 长 率 (%) 金 额 销 售 费 用 1,780, ,295, ,190, 管 理 费 用 ( 含 研 发 ) 3,296, ,996, ,118, 研 发 费 用 1,888, ,176, ,252, 财 务 费 用 -41, , , 期 间 费 用 合 计 5,039, ,269, ,283, 销 售 费 用 占 主 营 业 务 收 入 比 重 (%) 管 理 费 用 占 主 营 业 务 收 入 比 重 (%) 研 发 费 用 占 主 营 业 务 收 入 比 重 (%) 财 务 费 用 占 主 营 业 务 收 入 比 重 (%)

153 三 项 期 间 费 用 占 比 合 计 报 告 期 内, 公 司 的 费 用 率 分 别 为 57.55% 51.81% 和 75.42%, 期 间 费 用 占 营 业 收 入 的 比 重 较 大, 对 公 司 业 绩 有 较 大 影 响 (1) 销 售 费 用 单 位 : 元 项 目 2015 年 1-8 月 2014 年 度 2013 年 度 职 工 薪 酬 556, , , 交 通 差 旅 费 817, ,001, , 业 务 招 待 费 8, , , 办 公 用 品 204, , , 中 标 费 用 30, , , 服 务 费 162, , 其 他 - 42, 合 计 1,780, ,295, ,190, 公 司 的 销 售 费 用 中, 交 通 差 旅 费 和 职 工 薪 酬 占 比 高 于 77%, 由 于 公 司 的 大 部 分 客 户 均 在 外 地, 因 此 销 售 人 员 的 交 通 差 旅 费 较 高 2014 年 度 销 售 费 用 较 2013 年 增 加 104, 元, 增 幅 约 为 4.78%, 且 各 项 明 细 均 较 为 稳 定 公 司 在 不 断 拓 展 市 场 促 使 销 售 收 入 增 加 的 同 时, 严 格 控 制 费 用 支 出, 并 且 对 费 用 报 销 流 程 进 行 严 格 把 控, 降 低 不 规 范 的 费 用 报 销, 报 告 期 内 销 售 费 用 的 增 长 较 为 合 理 中 标 费 用 是 公 司 开 展 投 标 工 作 并 获 得 中 标 而 产 生 的 费 用 (2) 管 理 费 用 单 位 : 元 项 目 2015 年 1-8 月 2014 年 度 2013 年 度 研 发 费 用 1,888, ,176, ,252, 职 工 薪 酬 185, , , 交 通 差 旅 费 319, , ,632.03

154 项 目 2015 年 1-8 月 2014 年 度 2013 年 度 办 公 费 用 375, , , 租 金 物 业 水 电 费 用 169, , , 业 务 招 待 费 12, , , 折 旧 费 3, , , 装 修 费 摊 销 34, , , 会 务 费 271, , 其 他 35, , 合 计 3,296, ,996, ,118, 公 司 的 管 理 费 用 主 要 包 括 : 研 发 费 用 职 工 薪 酬 交 通 差 旅 费 办 公 费 用 和 租 金 物 业 水 电 费 用 等 公 司 2014 年 度 管 理 费 用 较 2013 年 度 减 少 约 12.2 万 元, 降 幅 约 为 2.97%, 波 动 幅 度 较 低 报 告 期 内, 研 发 费 用 金 额 变 化 幅 度 较 小, 明 细 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2015 年 1-8 月 2014 年 度 2013 年 度 职 工 薪 酬 及 福 利 1,418, , ,817, 办 公 室 租 金 及 管 理 费 373, , , 软 件 测 试 费 - 19, , 软 件 登 记 费 - 19, , 开 发 费 用 77, , , 咨 询 服 务 费 - 50, 其 他 软 件 费 用 18, , 合 计 1,888, ,176, ,252, 研 发 费 用 中, 研 发 人 员 的 工 资 薪 酬 及 福 利 费 用 占 比 较 高,2014 年 的 职 工 薪 酬 较 2013 年 大 幅 降 低 的 原 因 是 当 年 年 初 的 项 目 调 整, 使 得 研 发 人 员 数 量 缩 减 约 40%, 后 续 研 发 团 队 陆 续 到 位

155 2014 年 的 开 发 费 用 较 2013 年 有 大 幅 增 加, 主 要 原 因 是 公 司 在 当 年 分 别 与 深 圳 市 雪 平 电 子 科 技 有 限 公 司 和 深 圳 市 稳 赢 企 业 管 理 咨 询 有 限 公 司 签 订 软 件 开 发 合 同, 由 其 代 公 司 开 发 项 目 管 理 软 件, 金 额 分 别 为 246, 元 和 304, 元 综 合 而 言, 公 司 报 告 期 内 的 管 理 费 用 增 长 合 理 (3) 财 务 费 用 单 位 : 元 类 别 2015 年 1-8 月 2014 年 度 2013 年 度 利 息 支 出 减 : 利 息 收 入 44, , , 手 续 费 及 其 他 2, , , 合 计 -41, , , 公 司 报 告 期 内 的 财 务 费 用 支 出 主 要 为 银 行 手 续 费 总 体 而 言, 公 司 报 告 期 内 的 各 项 费 用 变 动 合 理 6 重 大 投 资 收 益 报 告 期 内, 公 司 无 重 大 投 资 收 益 7 非 经 常 性 损 益 情 况 单 位 : 元 类 别 2015 年 1-8 月 2014 年 度 2013 年 度 非 流 动 资 产 处 置 损 益 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企 业 业 务 密 切 相 关, 按 照 国 家 统 一 标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 ) 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 收 取 的 资 金 占 用 费 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 -4, , 小 计 -4, ,234.98

156 减 : 所 得 税 影 响 数 , 减 : 少 数 股 东 影 响 数 合 计 -3, , 非 经 常 性 损 益 占 净 利 润 比 例 -0.12% % 报 告 期 内, 公 司 的 非 经 常 性 损 益 为 2013 年 支 付 的 民 事 诉 讼 赔 偿 税 收 滞 纳 金 以 及 2015 年 向 江 西 理 工 大 学 支 付 的 违 约 金, 非 经 常 性 损 益 在 净 利 润 中 的 占 比 较 小, 对 公 司 的 经 营 状 况 不 会 产 生 重 大 影 响 8 公 司 及 子 公 司 主 要 税 项 及 享 受 的 主 要 财 政 税 收 优 惠 政 策 (1) 主 要 税 项 和 税 率 税 种 增 值 税 城 市 维 护 建 设 税 教 育 费 附 加 地 方 教 育 费 附 加 计 税 依 据 按 税 法 规 定 计 算 的 销 售 货 物 和 应 税 劳 务 收 入 为 基 础 计 算 销 项 税 额, 在 扣 除 当 期 允 许 抵 扣 的 进 项 税 额 后, 差 额 部 分 为 应 交 增 值 税 按 实 际 缴 纳 的 营 业 税 增 值 税 及 消 费 税 计 缴 按 实 际 缴 纳 的 营 业 税 增 值 税 及 消 费 税 计 缴 按 实 际 缴 纳 的 营 业 税 增 值 税 及 消 费 税 计 缴 税 率 2015 年 1-8 月 2014 年 度 2013 年 度 6%/17% 6%/17% 6%/17% 7% 7% 7% 3% 3% 3% 2% 2% 2% 企 业 所 得 税 按 应 纳 税 所 得 额 计 缴 15% 15% 25% (2) 税 收 优 惠 政 策 1 增 值 税 : 根 据 财 税 号 文 件 的 相 关 规 定, 报 告 期 内, 公 司 作 为 增 值 税 一 般 纳 税 人 销 售 自 行 开 发 生 产 的 软 件 产 品, 按 17% 的 税 率 征 收 增 值 税 后, 对 销 售 自 有 软 件 增 值 税 实 际 税 负 超 过 3% 的 部 分 享 受 即 征 即 退 税 收 优 惠 政 策 本 公 司 提 供 的 技 术 服 务 适 用 6% 增 值 税 率

157 2 所 得 税 : 公 司 于 2014 年 7 月 24 日 取 得 深 圳 市 科 技 创 新 委 员 会 深 圳 市 财 政 委 员 会 深 圳 市 国 家 税 务 局 深 圳 市 地 方 税 务 局 共 同 颁 发 的 GR 号 高 新 技 术 企 业 证 书, 有 效 期 三 年, 自 2014 年 至 2016 年 度 内 适 用 15% 的 企 业 所 得 税 税 率 ( 二 ) 报 告 期 内 主 要 资 产 情 况 1 货 币 资 金 单 位 : 元 项 目 2015 年 8 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 库 存 现 金 , , 银 行 存 款 6,255, ,106, ,261, 合 计 6,255, ,187, ,333, 报 告 期 内, 公 司 货 币 资 金 充 足, 能 够 满 足 公 司 运 营 与 生 产 的 要 求 公 司 货 币 资 金 余 额 较 大 的 主 要 原 因 为 :(1) 公 司 为 软 件 研 发 与 销 售 企 业, 在 日 常 经 营 过 程 中 一 般 不 需 要 采 购 大 量 存 货, 办 公 设 备 等 固 定 资 产 投 入 也 相 对 较 少 ;(2) 公 司 盈 利 持 续 增 加, 同 时 公 司 客 户 多 为 高 校 及 职 业 院 校, 信 用 较 好, 销 售 回 款 情 况 较 好, 经 营 活 动 现 金 流 入 较 高 2 应 收 账 款 (1) 报 告 期 内 应 收 账 款 按 种 类 分 类 单 位 : 元 2015 年 8 月 31 日 类 别 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 金 额 比 例 (%) 金 额 (%) 账 面 价 值 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 ,631, , ,380, 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独

158 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 4,631, , ,380, 续 表 2014 年 12 月 31 日 类 别 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 金 额 比 例 (%) 金 额 (%) 账 面 价 值 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 , , , 合 计 981, , , 续 表 类 别 2013 年 12 月 31 日 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 金 额 比 例 (%) 金 额 (%) 账 面 价 值 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 ,042, , ,916, 合 计 2,042, , ,916, (2) 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款

159 单 位 : 元 账 龄 应 收 账 款 余 额 占 比 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 应 收 账 款 净 额 2015 年 8 月 31 日 1 年 以 内 4,387, , ,168, 至 2 年 217, , , 至 3 年 16, , , 至 4 年 10, , , 合 计 4,631, , ,380, 年 12 月 31 日 1 年 以 内 904, , , 至 2 年 38, , , 至 3 年 39, , , 至 4 年 合 计 981, , , 年 12 月 31 日 1 年 以 内 1,890, , ,795, 至 2 年 75, , , 至 3 年 70, , , 至 4 年 5, , , 合 计 2,042, , ,916, 报 告 期 内, 公 司 的 长 账 龄 应 收 账 款 均 为 质 量 保 证 金 公 司 的 部 分 销 售 合 同 约 定, 合 同 金 额 的 5% 为 质 量 保 证 金, 待 质 保 期 过 后, 软 件 仍 运 行 正 常, 公 司 即 可 收 回 该 部 分 质 保 金 基 于 谨 慎 性 原 则, 公 司 用 账 龄 分 析 法 对 相 应 账 龄 的 应 收 账 款 计 提 坏 账 准 备 除 质 保 金 外, 大 部 分 应 收 账 款 账 龄 均 在 一 年 以 内, 由 于 公 司 主 要 客 户 均 为 各 类 高 校 及 职 业 院 校, 其 采 购 资 金 多 来 源 于 财 政 拨 款, 货 款 支 付 及 时

160 2015 年 8 月 31 日, 公 司 应 收 账 款 余 额 较 高 的 主 要 原 因 为, 公 司 在 8 月 前 期 所 销 售 给 客 户 的 软 件 产 品, 经 安 装 调 试 后, 取 得 了 客 户 的 验 收 确 认, 由 于 当 月 所 验 收 确 认 的 金 额 较 多, 故 截 至 2015 年 8 月 31 日 的 应 收 账 款 余 额 较 高 该 情 况 符 合 公 司 所 处 行 业 的 商 业 逻 辑, 一 般 情 况 下, 多 数 学 校 在 上 半 年 制 定 采 购 计 划 并 招 标 采 购, 在 下 半 年 进 行 产 品 验 收 (3) 报 告 期 计 提 转 回 或 收 回 的 坏 账 准 备 情 况 单 位 : 元 项 目 2012 年 12 月 31 日 本 期 计 提 转 回 本 期 减 少 转 销 2013 年 12 月 31 日 坏 账 准 备 62, , , , 续 表 项 目 2013 年 12 月 31 日 本 期 计 提 转 回 本 期 减 少 转 销 2014 年 12 月 31 日 坏 账 准 备 126, , , 续 表 项 目 2014 年 12 月 31 日 本 期 计 提 转 回 本 期 减 少 转 销 2015 年 8 月 31 日 坏 账 准 备 60, , , 年, 公 司 管 理 层 判 断 对 辽 宁 金 融 职 业 学 院 的 应 收 账 款 6, 元 无 法 收 回, 经 管 理 层 批 准, 公 司 将 该 笔 应 收 账 款 核 销 该 笔 款 项 系 由 于 双 方 在 订 立 合 同 时 未 能 对 客 户 所 提 细 节 需 求 准 确 理 解, 进 而 在 提 供 产 品 时 出 现 问 题, 故 公 司 决 定 承 担 相 关 责 任 (4) 报 告 期 各 期 末, 公 司 应 收 账 款 余 额 前 五 名 单 位 情 况 如 下 表 所 示 : 单 位 : 元 单 位 名 称 2015 年 8 月 31 日

161 应 收 账 款 占 应 收 账 款 合 计 数 的 比 例 (%) 坏 账 准 备 中 山 职 业 技 术 学 院 1,165, , 辽 宁 金 融 职 业 学 院 697, , 云 南 阿 卡 笛 亚 科 技 发 展 有 限 公 司 536, , 郑 州 财 税 金 融 职 业 学 院 319, , 上 海 东 海 职 业 技 术 学 院 299, , 合 计 3,017, , 续 表 2014 年 12 月 31 日 单 位 名 称 应 收 账 款 占 应 收 账 款 合 计 数 的 比 例 (%) 坏 账 准 备 用 友 新 道 科 技 有 限 公 司 213, , 东 莞 理 工 学 院 城 市 学 院 198, , 宝 鸡 职 业 技 术 学 院 95, , 苏 州 市 职 业 大 学 46, , 广 西 国 际 商 务 职 业 技 术 学 院 43, , 合 计 596, , 续 表 2013 年 12 月 31 日 单 位 名 称 应 收 账 款 占 应 收 账 款 合 计 数 的 比 例 (%) 坏 账 准 备 重 庆 工 贸 职 业 技 术 学 院 533, , 广 东 科 贸 职 业 学 院 394, , 广 西 银 行 学 校 346, , 广 州 番 禺 职 业 技 术 学 院 127, ,350.00

162 2013 年 12 月 31 日 单 位 名 称 应 收 账 款 占 应 收 账 款 合 计 数 的 比 例 (%) 坏 账 准 备 西 安 纳 学 电 子 科 技 有 限 责 任 公 司 100, , 合 计 1,500, , 报 告 期 内 各 期 末, 公 司 不 存 在 对 关 联 方 的 应 收 账 款 (5) 应 收 账 款 变 动 分 析 : 2013 年 2014 年 和 2015 年 8 月 31 日, 公 司 应 收 账 款 余 额 分 别 为 4,380, 元 920, 元 和 1,916, 元,2014 年 余 额 较 2013 年 末 降 幅 约 为 52% 从 公 司 报 告 期 内 各 期 应 收 账 款 余 额 的 分 布 情 况 来 看, 公 司 的 客 户 较 为 集 中, 各 期 末 前 五 大 客 户 的 合 计 余 额 占 总 额 的 比 例 均 在 60% 以 上 公 司 的 主 要 客 户 为 各 大 高 等 院 校, 历 史 汇 款 情 况 良 好, 不 存 在 款 项 无 法 收 回 的 风 险 报 告 期 末 的 应 收 账 款 余 额 中, 应 收 云 南 阿 卡 笛 亚 科 技 发 展 有 限 公 司 余 额 536, 元, 该 公 司 为 系 统 集 成 商, 该 项 目 由 政 府 财 政 部 门 拨 款, 公 司 与 该 公 司 签 订 商 业 银 行 实 训 设 备 销 售 合 同, 最 终 用 户 为 贵 州 财 经 大 学, 产 品 的 交 付 地 点 也 为 贵 州 财 经 大 学, 因 此 该 笔 应 收 款 项 的 不 可 收 回 风 险 较 小 (6) 报 告 期 内, 公 司 应 收 账 款 长 期 未 收 回 款 项 : 报 告 期 内 公 司 不 存 在 应 收 账 款 长 期 未 收 回 款 项 (7) 报 告 期 内 或 期 后 有 大 额 冲 减 的 应 收 款 项 报 告 期 内, 公 司 为 辽 宁 金 融 职 业 学 院 提 供 动 画 技 术 服 务, 技 术 服 务 收 费 6, 元, 但 由 于 双 方 就 该 技 术 服 务 的 需 求 情 况 沟 通 存 在 问 题, 该 项 业 务 中 止, 未 确 认 收 入, 并 且 将 该 笔 应 收 账 款 核 销 除 此 之 外, 无 大 额 冲 减 的 应 收 款 项 (8) 应 收 账 款 坏 账 政 策 分 析 公 司 制 定 了 合 理 的 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 政 策, 公 司 与 可 比 已 挂 牌 新 三 板 公 司 处 于 同 等 水 平 公 司 的 应 收 账 款 对 象 大 部 分 为 高 等 院 校, 且 与 公 司 具 有 长 期 的 合 作 关 系, 款 项 回 收 风 险 较 小 3 其 他 应 收 款 (1) 报 告 期 内 公 司 其 他 应 收 款 账 龄 分 析 如 下 表 :

163 单 位 : 元 2015 年 8 月 31 日 类 别 账 面 余 额 比 例 金 额 (%) 坏 账 准 备 计 提 比 金 额 例 (%) 账 面 价 值 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 , , , 合 计 679, , , 续 表 2014 年 12 月 31 日 类 别 金 额 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 计 提 比 金 额 例 (%) 账 面 价 值 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 6,000, ,000, , , , 合 计 6,668, , ,619, 续 表 2013 年 12 月 31 日 类 别 金 额 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 计 提 比 金 额 例 (%) 账 面 价 值

164 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 4,600, ,600, , , , 合 计 4,917, , ,900, 报 告 期 内, 公 司 的 其 他 应 收 款 主 要 为 应 收 股 东 往 来 款 和 质 量 保 证 金 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 如 下 : 单 位 : 元 2014 年 12 月 31 日 应 收 对 象 金 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 不 计 提 理 由 彭 家 源 3,100, 关 联 方 款 项 乐 雪 飞 2,900, 报 告 期 内 已 收 回 续 表 2013 年 12 月 31 日 应 收 对 象 金 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 不 计 提 理 由 彭 家 源 4,600, 关 联 方 款 项 报 告 期 内 已 收 回 (2) 报 告 期 内, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 情 况 如 下 表 所 示 单 位 : 元 账 龄 2015 年 8 月 31 日 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 261, , 至 2 年 302, , 至 3 年 85, ,

165 3 至 4 年 29, , 合 计 679, , 续 表 账 龄 2014 年 12 月 31 日 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 465, , 至 2 年 173, , 至 3 年 29, , 至 4 年 合 计 668, , 续 表 账 龄 2013 年 12 月 31 日 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 281, , 至 2 年 36, , 至 3 年 至 4 年 合 计 317, , 报 告 期 内 公 司 的 长 账 龄 其 他 应 收 款 均 为 质 量 保 证 金, 该 部 分 保 证 金 不 属 于 合 同 金 额 的 一 部 分, 为 公 司 在 向 客 户 销 售 软 件 时 单 独 支 付 在 质 保 期 之 后, 软 件 仍 正 常 运 行, 公 司 即 可 收 回, 公 司 基 于 谨 慎 性 原 则, 按 照 账 龄 分 析 法 对 各 账 龄 区 间 内 的 其 他 应 收 款 余 额 计 提 坏 账 准 备 (3) 报 告 期 内 计 提 转 回 或 收 回 的 坏 账 准 备 情 况 单 位 : 元 项 目 2012 年 12 月 31 日 本 期 计 提 本 期 减 少 2013 年 12 月

166 转 回 转 销 31 日 坏 账 准 备 3, , , 续 表 项 目 2013 年 12 月 31 日 本 期 计 提 转 回 本 期 减 少 转 销 2014 年 12 月 31 日 坏 账 准 备 17, , , 续 表 项 目 2014 年 12 月 31 日 本 期 计 提 转 回 本 期 减 少 转 销 2015 年 8 月 31 日 坏 账 准 备 49, , , 公 司 报 告 期 内 的 其 他 应 收 款 计 提 的 坏 账 金 额 较 小 (4) 报 告 期 无 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况 报 告 期 内 无 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 (5) 其 他 应 收 款 按 款 项 性 质 分 类 情 况 单 位 : 元 款 项 性 质 账 面 余 额 2015 年 8 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 往 来 款 - 6,000, ,600, 保 证 金 666, , , 员 工 社 保 公 积 金 12, , , 其 他 合 计 679, ,668, ,917, 公 司 报 告 期 内 的 其 他 应 收 款 金 额 主 要 为 股 东 往 来 款 保 证 金 和 应 收 员 工 社 保, 截 至 报 告 期 末, 股 东 已 将 全 部 应 付 公 司 的 往 来 款 还 清 质 量 保 证 金 是 指 公 司

167 在 销 售 软 件 的 同 时, 单 独 向 客 户 支 付 的 保 证 金, 在 质 保 期 后, 如 软 件 仍 正 常 运 行, 公 司 即 可 收 回 员 工 社 保 公 积 金 为 公 司 为 员 工 当 月 代 扣 代 缴 的 社 保 和 公 积 金 报 告 期, 公 司 的 其 他 应 收 款 余 额 无 异 常 (6) 报 告 期 内 公 司 其 他 应 收 款 欠 款 前 五 名 情 况 如 下 表 : 单 位 : 元 单 位 名 称 款 项 性 质 2015 年 8 月 31 日 账 龄 占 其 他 应 收 期 末 余 额 合 计 数 的 比 例 (%) 坏 账 准 备 期 末 余 额 广 东 金 融 学 院 保 证 金 75, 至 2 年 , 渤 海 银 行 股 份 有 限 公 司 深 圳 分 行 保 证 金 67, 年 以 内 , 广 东 理 工 职 业 学 院 保 证 金 59, 年 以 内 , 深 圳 信 息 职 业 技 术 学 院 保 证 金 51, 至 2 年 , 江 西 平 益 招 标 管 理 有 限 公 司 保 证 金 32, 年 以 内 , 合 计 - 286, , 续 表 占 其 他 应 单 位 名 称 款 项 性 质 2014 年 12 月 31 日 账 龄 收 期 末 余 额 合 计 数 的 比 例 坏 账 准 备 期 末 余 额 (%) 彭 家 源 往 来 款 3,100, 年 以 内 2,600, 元 1 至 2 年 500, 元 乐 雪 飞 往 来 款 2,900, 年 以 内 广 东 金 融 学 院 保 证 金 113, 年 以 内 75, 元 1 至 2 年 37,920 元 , 深 圳 信 息 职 保 证 金 51, 年 以 内 ,569.15

168 业 技 术 学 院 北 京 电 子 科 技 职 业 学 院 保 证 金 44, 年 以 内 , 合 计 - 6,209, , 续 表 单 位 名 称 款 项 性 质 2013 年 12 月 31 日 账 龄 占 其 他 应 收 期 末 余 额 合 计 数 的 比 例 (%) 坏 账 准 备 期 末 余 额 彭 家 源 往 来 款 4,600, 年 以 内 广 东 金 融 学 院 保 证 金 37, 年 以 内 , 四 川 五 洲 招 标 代 理 有 限 公 司 温 州 科 技 职 业 学 院 广 东 科 贸 职 业 学 院 保 证 金 33, 年 以 内 , 保 证 金 29, 年 以 内 , 保 证 金 28, 年 以 内 , 合 计 - 4,729, , 截 至 报 告 期 末, 公 司 不 存 在 对 关 联 方 的 其 他 应 收 款 余 额 4 预 付 款 项 (1) 报 告 期 内 公 司 预 付 款 项 按 账 龄 列 示 如 下 表 : 单 位 : 元 账 龄 2015 年 8 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 账 面 余 额 比 例 (%) 账 面 余 额 比 例 (%) 账 面 余 额 比 例 (%) 1 年 以 内 501, , , 合 计 501, , , 报 告 期 内 的 预 付 款 项 主 要 为 预 付 技 术 服 务 费 用 和 预 付 装 修 款, 且 账 龄 均 处 于 1 年 以 内

169 (2) 报 告 期 内 公 司 预 付 款 项 前 五 名 情 况 如 下 表 : 单 位 : 元 预 付 对 象 2015 年 8 月 31 日 占 预 付 款 期 末 余 额 合 计 数 的 比 例 (%) 沈 阳 佳 隆 科 技 有 限 公 司 487, 阿 里 云 计 算 有 限 公 司 14, 合 计 501, 续 表 预 付 对 象 2014 年 12 月 31 日 占 预 付 款 期 末 余 额 合 计 数 的 比 例 (%) 深 圳 市 尚 乐 建 筑 装 饰 工 程 有 限 公 司 177, 合 计 177, 续 表 预 付 对 象 2013 年 12 月 31 日 占 预 付 款 期 末 余 额 合 计 数 的 比 例 (%) 深 圳 市 尚 乐 建 筑 装 饰 工 程 有 限 公 司 114, 易 遨 ( 天 津 ) 网 络 技 术 有 限 公 司 3, 南 京 步 惊 云 软 件 有 限 公 司 15, 深 圳 市 浩 南 科 技 有 限 公 司 1, 合 计 134, 公 司 在 2015 年 8 月 31 日 的 预 付 款 项 中, 预 付 沈 阳 佳 隆 科 技 有 限 公 司 的 余 额 487, 元 为 预 付 其 技 术 服 务 费 公 司 在 2015 年 5 月 20 日 与 沈 阳 佳 隆 科 技 有 限 公 司 签 订 技 术 服 务 合 同, 合 同 约 定 : 公 司 委 托 沈 阳 佳 隆 科 技 有 限 公 司 在 对 公 司 销 售 给 东 北 地 区 客 户 的 软 件 进 行 现 场 技 术 支 持 软 件 升 级 和 故 障 排 除 等 售 后 服 务, 协 助 公 司 开 拓 市 场, 合 同 有 效 期 为 一 年

170 公 司 在 2014 年 12 月 31 日 和 2013 年 12 月 31 日 的 预 付 款 项 中, 预 付 深 圳 市 尚 乐 建 筑 装 饰 工 程 有 限 公 司 的 款 项 均 为 预 付 装 修 款 该 部 分 装 修 服 务 为 向 客 户 销 售 软 件 时 签 订 的 实 验 室 配 套 装 修 服 务 报 告 期 内, 公 司 不 存 在 向 关 联 方 支 付 的 预 付 款 项 5 存 货 (1) 公 司 存 货 的 内 部 控 制 和 管 理 制 度 公 司 的 存 货 为 库 存 商 品, 公 司 对 存 货 采 取 永 续 盘 存 制 的 方 法 进 行 管 理, 每 个 月 进 行 一 次 盘 点, 内 控 制 度 较 为 完 善, 并 采 用 移 动 加 权 平 均 法 对 存 货 余 额 进 行 计 量 公 司 在 商 品 已 经 发 出 并 取 得 客 户 确 认 单 时 确 认 收 入, 同 时 按 照 发 出 商 品 的 账 面 价 值 结 转 成 本 公 司 对 存 货 的 确 认 计 量 和 结 转 符 合 会 计 准 则 的 确 定 (2) 存 货 构 成 分 析 单 位 : 元 项 目 2015 年 8 月 31 日 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 库 存 商 品 155, , 合 计 155, , 续 表 项 目 2014 年 12 月 31 日 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 库 存 商 品 19, , 合 计 19, , 续 表 项 目 2013 年 12 月 31 日 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 库 存 商 品 12, , 合 计 12, ,003.04

171 公 司 主 营 业 务 为 软 件 的 研 发 与 销 售, 在 部 分 软 件 销 售 合 同 中, 客 户 会 要 求 公 司 提 供 配 套 的 硬 件, 对 于 该 部 分 合 同 要 求 的 硬 件, 公 司 在 市 场 中 采 购 并 直 接 运 送 至 客 户 处 因 此, 公 司 在 报 告 期 内 每 期 末 均 有 少 量 存 货 余 额 (3) 存 货 余 额 变 动 分 析 公 司 在 2015 年 8 月 31 日 的 存 货 余 额 较 多, 主 要 原 因 如 下 : 公 司 2015 年 7 月 6 日 与 深 圳 因 纳 特 科 技 有 限 公 司 签 订 购 销 合 同, 该 公 司 为 公 司 的 合 作 投 标 方, 公 司 向 其 供 应 投 资 实 战 软 件 平 台 实 训 软 件 和 电 脑 等 一 批 硬 件, 合 同 中 硬 件 合 计 金 额 为 141, 元 截 至 报 告 期 末, 该 份 合 同 尚 未 履 行 完 毕, 合 同 金 额 也 尚 未 确 认 收 入, 而 公 司 已 完 成 该 批 硬 件 的 采 购, 因 此 期 末 存 货 余 额 中 包 含 该 笔 硬 件 采 购 金 额 (4) 存 货 跌 价 准 备 分 析 公 司 期 末 对 存 货 进 行 减 值 测 试, 未 发 现 存 货 发 生 减 值 的 情 形, 故 未 计 提 存 货 跌 价 准 备 6 固 定 资 产 (1) 固 定 资 产 折 旧 采 用 年 限 平 均 法 分 类 计 提 各 类 固 定 资 产 折 旧 方 法 折 旧 年 限 残 值 率 和 年 折 旧 率 如 下 : 资 产 类 别 使 用 年 限 ( 年 ) 残 值 率 % 年 折 旧 率 % 办 公 设 备 (2) 固 定 资 产 原 值 累 计 折 旧 和 净 值 报 告 期 内, 公 司 的 固 定 资 产 原 值 累 计 折 旧 净 值 减 值 准 备 和 账 面 价 值 情 况 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2015 年 8 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 一 账 面 原 值 合 计 35, , , 办 公 设 备 35, , , 二 累 计 折 旧 合 计 8, , , 办 公 设 备 8, , ,126.69

172 项 目 2015 年 8 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 三 账 面 净 值 合 计 26, , , 办 公 设 备 26, , , 四 减 值 准 备 合 计 办 公 设 备 五 账 面 价 值 合 计 26, , , 办 公 设 备 26, , , 公 司 的 固 定 资 产 均 为 办 公 设 备 报 告 期 内, 公 司 不 存 在 处 于 抵 押 状 态 的 固 定 资 产 7 长 期 待 摊 费 用 单 位 : 元 类 别 2013 年 1 月 1 日 本 期 增 加 额 本 期 摊 销 额 其 他 减 少 额 2013 年 12 月 31 日 办 公 室 装 修 费 - 255, , , 合 计 - 255, , , 续 表 类 别 2014 年 1 月 1 日 本 期 增 加 额 本 期 摊 销 额 本 期 增 加 额 2014 年 12 月 31 日 办 公 室 装 修 费 247, , , 合 计 247, , , 续 表 类 别 2015 年 1 月 1 日 本 期 增 加 额 本 期 摊 销 额 本 期 增 加 额 2015 年 8 月 31 日 办 公 室 装 修 费 196, , , 合 计 196, , , 公 司 报 告 期 内 的 长 期 待 摊 费 用 为 办 公 室 的 装 修 费 用, 初 始 成 本 为 255, 元, 摊 销 起 始 时 间 为 2013 年 11 月, 摊 销 期 限 为 5 年 10 递 延 所 得 税 资 产

173 单 位 : 元 2015 年 8 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 项 目 可 抵 扣 暂 时 递 延 所 得 可 抵 扣 暂 递 延 所 得 可 抵 扣 暂 递 延 所 得 性 差 异 税 资 产 时 性 差 异 税 资 产 时 性 差 异 税 资 产 资 产 减 值 准 备 335, , , , , , 公 司 在 报 告 期 内 的 递 延 所 得 税 资 产 均 由 资 产 减 值 准 备 产 生 公 司 在 2014 年 获 得 高 新 技 术 企 业 证 书, 有 效 期 三 年, 自 2014 年 至 2016 年 度 内 适 用 15% 的 企 业 所 得 税 税 率 11 主 要 资 产 减 值 准 备 的 计 提 依 据 和 计 提 情 况 (1) 主 要 资 产 减 值 准 备 的 计 提 依 据 报 告 期 内 公 司 的 资 产 减 值 准 备 为 对 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款 计 提 的 坏 账 准 备, 计 提 坏 账 的 方 式 是 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提, 具 体 计 提 方 法 如 下 : 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 (%) 其 他 应 收 款 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 至 2 年 至 3 年 至 4 年 至 5 年 年 以 上 (2) 主 要 资 产 减 值 准 备 的 计 提 情 况 报 告 期 内 公 司 的 资 产 减 值 准 备 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2012 年 12 月 31 日 本 期 增 加 转 回 2013 年 度 转 销 2013 年 12 月 31 日 应 收 账 款 62, , , , 其 他 应 收 款 3, , ,703.29

174 合 计 65, , , , 续 表 项 目 2013 年 12 月 31 日 本 期 增 加 转 回 2014 年 度 转 销 2014 年 12 月 31 日 应 收 账 款 126, , , 其 他 应 收 款 17, , , 合 计 143, , , , 续 表 项 目 2014 年 12 月 31 日 本 期 增 加 2015 年 1-8 月 转 回 转 销 2015 年 8 月 31 日 应 收 账 款 60, , , 其 他 应 收 款 49, , , 合 计 110, , , 报 告 期 内, 公 司 的 资 产 减 值 准 备 金 额 较 低, 对 公 司 的 影 响 较 小 ( 三 ) 报 告 期 重 大 债 项 情 况 1 应 付 账 款 (1) 报 告 期 内 公 司 应 付 账 款 情 况 如 下 表 : 单 位 : 元 项 目 2015 年 8 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 应 付 货 款 43, , , 应 付 服 务 费 155, , 合 计 198, , , 报 告 期 内 应 付 账 款 账 龄 如 下 : 单 位 : 元

175 2015 年 8 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 1 年 以 内 198, % 720, % 248, % 1 至 2 年 - 0% 150, % - 0% 合 计 198, % 870, % 248, % 公 司 报 告 期 内 不 存 在 长 账 龄 的 应 付 账 款 (2) 报 告 期 内 公 司 应 付 账 款 前 五 名 的 债 权 人 情 况 如 下 表 : 截 至 2013 年 12 月 31 日, 应 付 账 款 五 大 余 额 的 债 权 人 : 单 位 名 称 与 公 司 关 系 金 额 ( 元 ) 款 项 性 质 账 龄 占 应 付 账 款 总 额 的 比 例 (%) 深 圳 市 因 纳 特 科 技 有 限 公 司 供 应 商 / 非 关 联 方 150, 应 付 货 款 1 年 以 内 深 圳 威 鼎 科 技 有 限 公 司 供 应 商 / 非 关 联 方 6, 应 付 货 款 1 年 以 内 2.45 杭 州 锐 格 电 子 技 术 有 限 公 司 供 应 商 / 非 关 联 方 20, 应 付 货 款 1 年 以 内 8.06 深 圳 尚 乐 家 具 有 限 公 司 供 应 商 / 非 关 联 方 69, 应 付 货 款 1 年 以 内 深 圳 市 同 文 文 化 传 播 有 限 公 司 供 应 商 / 非 关 联 方 2, 应 付 货 款 1 年 以 内 0.97 合 计 - 248, 截 至 2014 年 12 月 31 日, 应 付 账 款 五 大 余 额 的 债 权 人 : 单 位 名 称 与 公 司 关 系 金 额 ( 元 ) 款 项 性 质 账 龄 占 应 付 账 款 总 额 的 比 例 (%) 深 圳 市 稳 赢 企 业 管 理 咨 询 有 限 公 司 深 圳 市 雪 平 电 子 科 技 有 限 公 司 供 应 商 / 非 关 联 方 354, 应 付 服 务 费 1 年 以 内 供 应 商 / 非 关 联 方 246, 应 付 服 务 费 1 年 以 内 深 圳 市 因 纳 特 科 技 有 限 公 司 供 应 商 / 非 关 联 方 270, 应 付 货 款 1 年 以 内 120, 年 150,

176 合 计 - 870, 截 至 2015 年 8 月 31 日, 应 付 账 款 五 大 余 额 的 债 权 人 : 单 位 名 称 与 公 司 关 系 金 额 ( 元 ) 款 项 性 质 账 龄 占 应 付 账 款 总 额 的 比 例 (%) 深 圳 市 雪 平 电 子 科 技 有 限 公 司 供 应 商 / 非 关 联 方 80, 应 付 服 务 费 1 年 以 内 中 审 亚 太 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 深 圳 分 所 供 应 商 / 非 关 联 方 75, 应 付 服 务 费 1 年 以 内 深 圳 市 深 发 世 家 家 具 制 造 有 限 公 司 供 应 商 / 非 关 联 方 43, 应 付 货 款 1 年 以 内 合 计 - 198, 公 司 在 报 告 期 内 应 付 账 款 的 前 5 大 余 额 主 要 包 括 应 付 服 务 费 和 应 付 货 款, 其 中 大 部 分 硬 件 的 采 购 金 额 与 公 司 签 订 的 销 售 合 同 有 关, 属 于 搭 建 学 校 实 验 室 的 配 套 组 成 部 分 在 应 付 服 务 费 中, 公 司 2014 年 与 深 圳 市 稳 赢 企 业 管 理 咨 询 有 限 公 司 签 订 软 件 开 发 合 同, 由 其 为 公 司 开 发 管 理 系 统 和 风 险 控 制 管 理 软 件, 合 同 金 额 为 354, 元 ;2014 年 公 司 与 深 圳 市 雪 平 电 子 科 技 有 限 公 司 签 订 委 托 合 作 协 议 书, 由 其 为 公 司 开 发 项 目 支 持 管 理 系 统 软 件, 合 同 金 额 为 246, 元 截 至 2014 年 末, 以 上 两 份 合 同 均 尚 未 履 行 完 毕, 因 此, 公 司 在 2014 年 末 的 应 付 账 款 余 额 较 大 报 告 期 内, 公 司 不 存 在 向 关 联 方 采 购 的 情 况 3 预 收 账 款 (1) 报 告 期 内 公 司 预 收 账 款 情 况 如 下 表 : 单 位 : 元 项 目 2015 年 8 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 货 款 20, , ,336, 合 计 20, , ,336, 公 司 报 告 期 内 预 收 账 款 账 龄 如 下 : 单 位 : 元

177 2015 年 8 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 占 比 金 额 占 比 金 额 占 比 1 年 以 内 - 0% 85, % 1,336, % 1 至 2 年 20, % 295, % - 0% 合 计 20, % 380, % 1,336, % 公 司 在 报 告 期 每 一 期 末 的 预 收 账 款 余 额 均 为 预 收 货 款, 且 不 存 在 大 额 的 长 账 龄 预 收 账 款 (2) 报 告 期 内 公 司 预 收 账 款 前 五 名 债 权 人 情 况 如 下 表 : 截 至 2013 年 12 月 31 日, 预 收 账 款 金 额 前 5 大 债 权 人 : 单 位 名 称 与 公 司 关 系 金 额 ( 元 ) 款 项 性 质 账 龄 占 预 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 湖 南 惠 众 鑫 联 数 码 科 技 有 限 公 司 ( 长 沙 商 贸 旅 游 职 业 技 术 学 院 ) 西 安 凌 科 信 息 技 术 有 限 公 司 成 都 瑞 来 科 学 仪 器 有 限 公 司 ( 四 川 大 学 ) 北 京 聚 源 锐 思 数 据 科 技 有 限 公 司 ( 上 海 外 国 语 学 院 ) 客 户 / 非 关 联 方 760, 预 收 货 款 1 年 以 内 客 户 / 非 关 联 方 250, 预 收 货 款 1 年 以 内 客 户 / 非 关 联 方 199, 预 收 货 款 1 年 以 内 客 户 / 非 关 联 方 52, 预 收 货 款 1 年 以 内 3.93 云 南 海 创 科 技 有 限 公 司 客 户 / 非 关 联 方 45, 预 收 货 款 1 年 以 内 3.37 合 计 - 1,307, 截 至 2014 年 12 月 31 日, 预 收 账 款 金 额 前 5 大 债 权 人 : 单 位 名 称 与 公 司 关 系 金 额 ( 元 ) 款 项 性 质 账 龄 占 预 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 西 安 凌 科 信 息 技 术 客 户 / 非 关 联 方 250, 预 收 货 款 1-2 年 65.72

178 有 限 公 司 北 京 鼎 信 创 智 科 技 有 限 公 司 ( 上 海 政 法 学 院 ) 云 南 海 创 科 技 有 限 公 司 深 圳 市 国 泰 安 信 息 技 术 有 限 公 司 ( 辽 东 学 院 ) 深 圳 典 阅 科 技 有 限 公 司 客 户 / 非 关 联 方 53, 预 收 货 款 1 年 以 内 客 户 / 非 关 联 方 45, 预 收 货 款 1-2 年 客 户 / 非 关 联 方 20, 预 收 货 款 1 年 以 内 5.36 客 户 / 非 关 联 方 12, 预 收 货 款 1 年 以 内 3.15 合 计 - 380, 截 至 2015 年 8 月 31 日, 预 收 账 款 金 额 前 5 大 债 权 人 : 单 位 名 称 与 公 司 关 系 金 额 ( 元 ) 款 项 性 质 账 龄 占 预 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 深 圳 市 国 泰 安 信 息 技 术 有 限 公 司 ( 辽 东 学 院 ) 客 户 / 非 关 联 方 20, 预 收 货 款 1 至 2 年 合 计 - 20, 针 对 部 分 客 户, 公 司 采 用 合 作 投 标 的 方 式 进 行 销 售, 即 通 过 系 统 集 成 商 设 备 供 应 商 及 第 三 方 等 方 式 进 行 投 标 或 供 货, 市 场 部 与 系 统 集 成 商 设 备 供 应 商 及 第 三 方 签 订 销 售 合 同 供 货, 由 其 交 付 最 终 用 户 使 用 在 与 该 部 分 集 成 商 和 供 应 商 合 作 时, 公 司 会 要 求 其 预 付 一 部 分 款 项, 以 保 证 合 同 的 顺 利 履 行 因 此, 报 告 期 各 期 末 的 预 收 账 款 余 额 主 要 为 公 司 向 该 部 分 集 成 商 和 供 应 商 收 取 的 预 收 账 款 报 告 期 内, 公 司 的 预 收 款 项 均 为 向 第 三 方 客 户 收 取 的 货 款, 不 存 在 向 关 联 方 预 收 的 货 款 4 应 付 职 工 薪 酬 报 告 期 内, 公 司 的 应 付 职 工 薪 酬 如 下 表 所 示 : 单 位 : 元

179 项 目 2015 年 8 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 247, , , 职 工 福 利 费 社 会 保 险 费 住 房 公 积 金 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 离 职 后 福 利 - 提 存 计 划 合 计 247, , , 公 司 按 规 定 参 加 由 政 府 机 构 设 立 的 养 老 保 险 失 业 保 险 计 划, 报 告 期 内, 应 付 职 工 薪 酬 中 无 拖 欠 性 质 款 项 5 应 交 税 费 单 位 : 元 税 费 项 目 2015 年 8 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 增 值 税 414, , , 企 业 所 得 税 241, , , 城 建 税 29, , , 教 育 费 附 加 12, , , 地 方 教 育 费 附 加 8, , , 个 人 所 得 税 1,258, , , 合 计 1,964, , , 公 司 2015 年 8 月 31 日 的 应 交 税 费 - 应 交 个 人 所 得 税 余 额 较 大, 原 因 是 公 司 在 2015 年 8 月 进 行 股 利 分 配, 公 司 应 代 扣 代 缴 股 东 彭 家 源 和 乐 雪 飞 的 个 人 所 得 税 合 计 1,250, 元 截 止 本 公 开 说 明 书 签 署 之 日, 该 笔 税 款 已 经 缴 纳 6 其 他 应 付 款 (1) 报 告 期 内 公 司 其 他 应 付 款 情 况 如 下 表 : 单 位 : 元

180 项 目 2015 年 8 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 保 证 金 52, , 合 计 52, , 报 告 期 内 的 其 他 应 付 款 的 账 龄 如 下 : 单 位 : 元 2015 年 8 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 占 比 (%) 金 额 占 比 (%) 金 额 占 比 (%) 1 年 以 内 52, , 合 计 52, , 报 告 期 内, 公 司 不 存 在 长 账 龄 其 他 应 付 款 (2) 报 告 期 内 公 司 其 他 应 付 款 前 五 名 的 债 权 人 情 况 如 下 表 : 2015 年 8 月 31 日 其 他 应 付 款 余 额 前 5 大 明 细 : 单 位 名 称 与 公 司 关 系 金 额 ( 元 ) 款 项 性 质 账 龄 占 其 他 应 付 款 总 额 比 例 (%) 深 圳 市 中 诺 思 资 讯 信 息 技 术 有 限 公 司 非 关 联 方 52, 保 证 金 1 年 以 内 合 计 - 52, 年 12 月 31 日 其 他 应 付 款 余 额 前 5 大 明 细 : 单 位 名 称 与 公 司 关 系 金 额 ( 元 ) 款 项 性 质 账 龄 占 其 他 应 付 款 总 额 比 例 (%) 深 圳 市 中 诺 思 资 讯 信 息 技 术 有 限 公 司 非 关 联 方 34, 保 证 金 1 年 以 内 合 计 - 34, 公 司 报 告 期 内 的 其 他 应 付 款 余 额 均 为 应 付 深 圳 中 诺 思 资 讯 信 息 技 术 有 限 公 司, 性 质 均 为 公 司 向 其 采 购 软 件 时 收 取 的 保 证 金 ( 四 ) 报 告 期 股 东 权 益 情 况

181 单 位 : 元 项 目 2015 年 8 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 实 收 股 本 ( 资 本 ) 7,000, ,000, ,000, 资 本 公 积 盈 余 公 积 605, , , 未 分 配 利 润 2,038, ,452, ,226, 少 数 股 东 权 益 合 计 9,644, ,058, ,362, 七 关 联 方 关 联 方 关 系 及 关 联 交 易 ( 一 ) 主 要 关 联 方 及 关 联 方 关 系 根 据 公 司 法 企 业 会 计 准 则 及 全 国 股 份 转 让 系 统 有 关 规 则 中 有 关 关 联 方 的 认 定 标 准, 智 盛 信 息 确 认 公 司 的 关 联 方 如 下 : 1 关 联 自 然 人 根 据 公 司 法 第 二 百 一 十 六 条 本 法 下 列 用 语 的 含 义 :( 四 ) 关 联 关 系, 是 指 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 其 直 接 或 者 间 接 控 制 的 企 业 之 间 的 关 系, 以 及 可 能 导 致 公 司 利 益 转 移 的 其 他 关 系 但 是, 国 家 控 股 的 企 业 之 间 不 仅 因 为 同 受 国 家 控 股 而 具 有 关 联 关 系 根 据 企 业 会 计 准 则 第 36 号 关 联 方 披 露 第 四 条 下 列 各 方 构 成 企 业 的 关 联 方 :( 八 ) 该 企 业 的 主 要 投 资 者 个 人 及 与 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 主 要 投 资 者 个 人, 是 指 能 够 控 制 共 同 控 制 一 个 企 业 或 者 对 一 个 企 业 施 加 重 大 影 响 的 个 人 投 资 者 ( 九 ) 该 企 业 或 其 母 公 司 的 关 键 管 理 人 员 及 与 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 关 键 管 理 人 员, 是 指 有 权 力 并 负 责 计 划 指 挥 和 控 制 企 业 活 动 的 人 员 与 主 要 投 资 者 个 人 或 关 键 管 理 人 员 关 系 密 切 的 家 庭 成 员, 是 指 在 处 理 与 企 业 的 交 易 时 可 能 影 响 该 个 人 或 受 该 个 人 影 响 的 家 庭 成 员 公 司 的 自 然 关 联 方 主 要 包 括 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员, 以 及 持 股 5% 以 上 的 自 然 人 股 东

182 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 持 股 5% 以 上 的 自 然 人 股 东 基 本 情 况 详 见 本 公 开 转 让 说 明 书 之 第 一 节 基 本 情 况 之 三 公 司 股 权 结 构 股 东 以 及 股 本 演 变 情 况 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 基 本 情 况 详 见 本 之 第 一 节 基 本 情 况 之 四 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 基 本 情 况 2 关 联 法 人 根 据 公 司 法 第 二 百 一 十 六 条 本 法 下 列 用 语 的 含 义 :( 四 ) 关 联 关 系, 是 指 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 与 其 直 接 或 者 间 接 控 制 的 企 业 之 间 的 关 系, 以 及 可 能 导 致 公 司 利 益 转 移 的 其 他 关 系 但 是, 国 家 控 股 的 企 业 之 间 不 仅 因 为 同 受 国 家 控 股 而 具 有 关 联 关 系 根 据 企 业 会 计 准 则 第 36 号 关 联 方 披 露 第 四 条 下 列 各 方 构 成 企 业 的 关 联 方 : ( 一 ) 该 企 业 的 母 公 司 ( 二 ) 该 企 业 的 子 公 司 ( 三 ) 与 该 企 业 受 同 一 母 公 司 控 制 的 其 他 企 业 ( 四 ) 对 该 企 业 实 施 共 同 控 制 的 投 资 方 ( 五 ) 对 该 企 业 施 加 重 大 影 响 的 投 资 方 ( 六 ) 该 企 业 的 合 营 企 业 ( 七 ) 该 企 业 的 联 营 企 业 ( 八 ) 该 企 业 主 要 投 资 者 个 人 关 键 管 理 人 员 或 与 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 控 制 共 同 控 制 或 施 加 重 大 影 响 的 其 他 企 业 公 司 的 关 联 法 人 主 要 为 持 股 5% 以 上 的 法 人 股 东, 持 股 5% 以 上 的 法 人 股 东 基 本 情 况 详 见 本 之 第 一 节 基 本 情 况 之 三 公 司 股 权 结 构 股 东 以 及 股 本 演 变 情 况 3 关 联 方 和 关 联 方 关 系 根 据 上 述 关 联 方 确 认 标 准, 智 盛 信 息 报 告 期 内 关 联 方 及 关 联 方 关 系 如 下 : (1) 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方

183 序 号 关 联 方 姓 名 与 本 公 司 关 系 持 股 比 例 (%) 1 彭 家 源 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 董 事 长 总 经 理 (2) 不 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 序 号 关 联 方 姓 名 关 联 关 系 持 股 比 例 (%) 1 乐 雪 飞 持 股 5% 以 上 股 东 董 事 副 总 经 理 深 圳 智 汇 英 才 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 持 股 5% 以 上 股 东 黄 玉 辉 持 股 1% 股 东 董 事 财 务 总 监 董 事 会 秘 书 李 程 钢 董 事 - 5 侯 培 董 事 - 6 陶 彩 霞 监 事 会 主 席 - 7 龙 科 职 工 代 表 监 事 - 8 肖 聪 监 事 - 9 乐 金 辉 原 有 限 公 司 监 事 - ( 二 ) 关 联 交 易 1 经 常 性 关 联 交 易 2015 年 8 月 5 日, 公 司 与 深 圳 智 汇 英 才 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 签 订 房 屋 租 赁 协 议, 合 同 约 定 : 公 司 将 其 拥 有 使 用 权 的 位 于 深 圳 市 南 山 区 高 新 区 南 区 武 汉 大 学 深 圳 产 学 研 大 楼 第 6 层 B604( 房 号 ) 内 一 间 办 公 室, 转 租 给 深 圳 智 汇 英 才 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 作 为 其 临 时 办 公 场 所 租 金 标 准 为 85 元 / 平 米 / 月, 月 租 金 为 425 元 租 赁 期 限 为 : 自 2015 年 8 月 5 日 至 2016 年 6 月 30 日 止 2 偶 发 性 关 联 交 易 (1) 资 金 拆 借 报 告 期 内, 公 司 股 东 彭 家 源 乐 雪 飞 向 公 司 借 款, 情 况 如 下 : 年, 关 联 方 向 公 司 资 金 拆 借 情 况 单 位 : 元

184 关 联 方 余 额 本 期 拆 入 本 期 偿 还 余 额 彭 家 源 - 4,600, ,600, 合 计 - 4,600, ,600, 年, 关 联 方 向 公 司 资 金 拆 借 情 况 单 位 : 元 关 联 方 余 额 本 期 拆 入 本 期 偿 还 余 额 彭 家 源 4,600, ,600, ,100, ,100, 乐 雪 飞 - 2,900, ,900, 合 计 4,600, ,500, ,100, ,000, 年 1 月 至 8 月, 关 联 方 向 公 司 资 金 拆 借 情 况 单 位 : 元 关 联 方 余 额 本 期 拆 入 本 期 偿 还 余 额 彭 家 源 3,100, ,100, 乐 雪 飞 2,900, ,900, 合 计 6,000, ,000, 关 联 交 易 对 公 司 财 务 状 况 和 经 营 成 果 的 影 响 报 告 期 内, 公 司 产 品 的 市 场 核 心 竞 争 力 不 断 加 强, 产 品 附 加 值 不 断 提 高, 营 业 收 入 也 逐 年 增 长, 且 现 金 流 充 足, 因 此, 股 东 向 公 司 借 款 未 对 公 司 财 务 状 况 和 经 营 成 果 产 生 重 大 影 响 另 外, 股 东 彭 家 源 和 乐 雪 飞 已 在 报 告 期 内 将 向 公 司 拆 借 的 款 项 全 部 偿 还, 且 公 司 已 经 逐 步 完 善 管 理 层 决 策 机 制, 建 立 起 董 事 会 和 股 东 大 会 机 制, 股 权 也 较 公 司 成 立 初 期 更 加 分 散, 公 司 的 治 理 合 规 性 将 进 一 步 好 转 4 公 司 关 于 关 联 交 易 的 决 策 权 限 决 策 程 序 和 定 价 机 制 在 有 限 公 司 阶 段, 公 司 未 制 定 关 联 交 易 决 策 管 理 办 法 等 制 度, 在 关 联 方 交 易 管 理 方 面 存 在 不 完 善 之 处 股 份 公 司 成 立 后, 公 司 制 定 了 公 司 章 程 关 联 交 易 决 策 管 理 办 法, 公 司 管 理 层 将 严 格 执 行 公 司 章 程 和 关 联 交 易 决 策 管 理 办 法 的 相 关 规 定, 在

185 未 来 的 关 联 交 易 中 履 行 相 关 的 董 事 会 或 股 东 大 会 审 批 程 序, 并 按 照 市 场 价 格 或 者 其 他 公 允 价 格 进 行 交 易 同 时, 公 司 将 减 少 和 规 范 关 联 方 交 易, 并 进 一 步 强 化 监 督 机 制, 充 分 发 挥 监 事 会 的 监 督 职 能, 维 护 公 司 和 股 东 的 利 益 5 公 司 减 少 和 规 范 关 联 交 易 的 具 体 安 排 公 司 股 东 出 具 如 下 关 于 规 范 关 联 交 易 的 承 诺 书 : 1 本 合 伙 企 业 / 本 人 将 尽 可 能 的 避 免 和 减 少 本 合 伙 企 业 / 本 人 或 本 合 伙 企 业 / 本 人 控 制 的 其 他 合 伙 企 业 企 业 或 其 他 组 织 机 构 ( 以 下 简 称 本 合 伙 企 业 / 本 人 控 制 的 其 他 企 业 ) 与 股 份 公 司 之 间 的 关 联 交 易 2 对 于 无 法 避 免 或 者 有 合 理 原 因 而 发 生 的 关 联 交 易, 本 合 伙 企 业 / 本 人 或 本 合 伙 企 业 / 本 人 控 制 的 其 他 企 业 将 根 据 有 关 法 律 法 规 和 规 范 性 文 件 以 及 股 份 公 司 章 程 的 规 定, 遵 循 平 等 自 愿 等 价 和 有 偿 的 一 般 商 业 原 则, 与 股 份 公 司 签 订 关 联 交 易 协 议, 并 确 保 关 联 交 易 的 价 格 公 允, 原 则 上 不 偏 离 市 场 独 立 第 三 方 的 价 格 或 收 费 的 标 准, 以 维 护 股 份 公 司 及 其 他 股 东 的 利 益 3 本 合 伙 企 业 / 本 人 保 证 不 利 用 在 股 份 公 司 中 的 地 位 和 影 响, 通 过 关 联 交 易 损 害 股 份 公 司 及 其 他 股 东 的 合 法 权 益 本 合 伙 企 业 / 本 人 或 本 合 伙 企 业 / 本 人 控 制 的 其 他 企 业 保 证 不 利 用 本 合 伙 企 业 / 本 人 在 股 份 公 司 中 的 地 位 和 影 响, 违 规 占 用 或 转 移 股 份 公 司 的 资 金 资 产 及 其 他 资 源, 或 要 求 股 份 公 司 违 规 提 供 担 保 4 本 承 诺 书 自 签 字 之 日 即 行 生 效 并 不 可 撤 销, 并 在 股 份 公 司 存 续, 且 依 照 股 份 公 司 股 份 挂 牌 之 证 券 交 易 所 相 关 规 定, 本 合 伙 企 业 / 本 人 被 认 定 为 股 份 公 司 关 联 方 期 间 内 有 效 公 司 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 出 具 如 下 关 于 规 范 关 联 交 易 的 承 诺 书 : 1 本 人 将 尽 可 能 的 避 免 和 减 少 本 人 或 本 人 控 制 的 其 他 公 司 企 业 或 其 他 组 织 机 构 ( 以 下 简 称 本 人 控 制 的 其 他 企 业 ) 与 股 份 公 司 之 间 的 关 联 交 易 2 对 于 无 法 避 免 或 者 有 合 理 原 因 而 发 生 的 关 联 交 易, 本 人 或 本 人 控 制 的 其 他 企 业 将 根 据 有 关 法 律 法 规 和 规 范 性 文 件 以 及 股 份 公 司 章 程 的 规 定, 遵 循 平 等 自 愿 等 价 和 有 偿 的 一 般 商 业 原 则, 与 股 份 公 司 签 订 关 联 交 易 协 议, 并 确 保 关 联 交 易 的 价 格 公 允, 原 则 上 不 偏 离 市 场 独 立 第 三 方 的 价 格 或 收 费 的 标 准, 以 维 护 股 份 公 司 及 其 他 股 东 的 利 益

186 3 本 人 保 证 不 利 用 在 股 份 公 司 中 的 地 位 和 影 响, 通 过 关 联 交 易 损 害 股 份 公 司 及 其 他 股 东 的 合 法 权 益 本 人 或 本 人 控 制 的 其 他 企 业 保 证 不 利 用 本 人 在 股 份 公 司 中 的 地 位 和 影 响, 违 规 占 用 或 转 移 股 份 公 司 的 资 金 资 产 及 其 他 资 源, 或 要 求 股 份 公 司 违 规 提 供 担 保 4 本 承 诺 书 自 签 字 之 日 即 行 生 效 并 不 可 撤 销, 并 在 股 份 公 司 存 续, 且 依 照 股 份 公 司 股 份 挂 牌 之 证 券 交 易 所 相 关 规 定, 本 人 被 认 定 为 股 份 公 司 关 联 方 期 间 内 有 效 6 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 主 要 关 联 方 以 及 持 有 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东 在 主 要 客 户 和 供 应 商 中 占 有 权 益 情 况 的 说 明 截 至 报 告 期 末, 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 主 要 关 联 方 以 及 持 有 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东, 在 主 要 客 户 和 供 应 商 中 不 存 在 占 有 权 益 情 况 八 期 后 事 项 或 有 事 项 及 其 他 重 要 事 项 ( 一 ) 期 后 事 项 截 至 本 签 署 日, 本 公 司 不 存 在 需 要 披 露 的 期 后 事 项 ( 二 ) 或 有 事 项 截 至 本 签 署 日, 本 公 司 不 存 在 需 要 披 露 的 承 诺 及 或 有 事 项 ( 三 ) 其 他 重 要 事 项 无 九 报 告 期 内 的 资 产 评 估 情 况 国 众 联 资 产 评 估 土 地 房 地 产 估 价 有 限 公 司 于 2015 年 10 月 13 日 出 具 国 众 联 评 报 字 (2015) 第 号 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 拟 进 行 股 份 制 改 制 所 涉 及 的 净 资 产 价 值 资 产 评 估 报 告 ( 评 估 基 准 日 为 2015 年 8 月 31 日 ) 本 次 评 估 对 象 为 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 于 评 估 基 准 日 拟 进 行 股 份 制 改 制 所 涉 及 的 净 资 产, 评 估 范 围 为 深 圳 市 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 于 评 估 基 准 日 的 全 部 资 产 及 负 债, 评 估 方 法 为 资 产 基 础 法, 评 估 结 论 为 : 在 评 估 基 准 日,2015 年 8 月 31 日 资 产 总 额 为 1, 万 元, 评 估 值 为 1, 万 元, 评 估 增 值 万 元, 增 值 率 2.33%; 负 债 总 额 账 面 值 万 元, 评 估 值 万 元, 评 估 值 与 账 面 值 无 差

187 异 ; 净 资 产 账 面 值 万 元, 评 估 值 万 元, 评 估 增 值 万 元, 增 值 率 2.93% 十 股 利 分 配 情 况 ( 一 ) 公 司 股 利 分 配 政 策 公 司 缴 纳 所 得 税 后 的 利 润, 按 下 列 顺 序 分 配 : 1 弥 补 以 前 年 度 亏 损 ; 2 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 法 定 盈 余 公 积 金 按 税 后 利 润 的 10% 提 取, 盈 余 公 积 金 达 到 注 册 资 本 50% 时 不 再 提 取 ; 3 提 取 任 意 盈 余 公 积 金 ; 4 分 配 股 利 公 司 董 事 会 提 出 预 案, 提 交 股 东 大 会 审 议 通 过 后 实 施 ( 二 ) 最 近 两 年 股 利 分 配 情 况 截 至 2015 年 7 月 31 日, 公 司 账 面 实 收 资 本 金 额 为 7,000, 元, 未 分 配 利 润 金 额 为 8,118, 元, 所 有 者 权 益 金 额 合 计 15,118, 元 公 司 于 2015 年 8 月 23 日 召 开 股 东 会, 会 议 宣 告 发 放 股 利 6,250, 元 ( 含 税 ), 其 中 向 股 东 彭 家 源 发 放 股 利 5,000, 元 ( 含 税 ), 向 股 东 乐 雪 飞 发 放 股 利 1,250, 元 ( 含 税 ) 公 司 应 代 扣 代 缴 股 东 彭 家 源 和 乐 雪 飞 的 个 人 所 得 税 合 计 1,250, 元 截 止 本 公 开 说 明 书 签 署 之 日, 该 笔 税 款 已 经 缴 纳 ( 三 ) 公 司 股 票 公 开 转 让 后 股 利 分 配 政 策 公 司 章 程 第 一 百 二 十 八 条 规 定 : 公 司 交 纳 所 得 税 后 的 利 润, 按 下 列 顺 序 分 配 : ( 一 ) 弥 补 上 一 年 度 的 亏 损 ; ( 二 ) 提 取 法 定 公 积 金 10%; ( 三 ) 提 取 任 意 公 积 金 ; ( 四 ) 支 付 股 东 股 利 公 司 法 定 公 积 金 累 计 额 为 公 司 注 册 资 本 的 50% 以 上 的, 可 以 不 再 提 取 提 取 法 定 公 积 金 后, 是 否 提 取 任 意 公 积 金 由 股 东 大 会 决 定

188 股 东 大 会 或 者 董 事 会 违 反 前 款 规 定, 在 公 司 弥 补 亏 损 和 提 取 法 定 公 积 金 之 前 向 股 东 分 配 利 润 的, 股 东 必 须 将 违 反 规 定 分 配 的 利 润 退 还 公 司 公 司 持 有 的 本 公 司 股 份 不 参 与 分 配 利 润 公 司 章 程 第 一 百 二 十 九 条 规 定 : 公 司 的 公 积 金 用 于 弥 补 公 司 的 亏 损 扩 大 公 司 生 产 经 营 或 者 转 为 增 加 公 司 资 本 但 是, 资 本 公 积 金 不 得 用 于 弥 补 公 司 的 亏 损 法 定 公 积 金 转 为 资 本 时, 所 留 存 的 该 项 公 积 金 不 得 少 于 转 增 前 公 司 注 册 资 本 的 25% 公 司 章 程 第 一 百 三 十 条 规 定 : 公 司 股 东 大 会 对 利 润 分 配 方 案 作 出 决 议 后, 公 司 董 事 会 须 在 股 东 大 会 召 开 后 2 个 月 内 完 成 股 利 ( 或 股 份 ) 的 派 发 事 项 公 司 章 程 第 一 百 三 十 一 条 规 定 : 公 司 可 以 采 取 现 金 或 者 股 票 方 式 分 配 股 利, 按 股 东 在 公 司 注 册 资 本 中 各 自 所 占 的 比 例 分 配 给 各 方 况 十 一 控 股 子 公 司 或 纳 入 合 并 报 表 的 其 他 企 业 的 基 本 情 截 止 本 签 署 日, 公 司 无 控 股 子 公 司 或 需 纳 入 合 并 报 表 的 其 他 企 业 十 二 风 险 因 素 及 自 我 评 估 ( 一 ) 实 际 控 制 人 控 制 风 险 公 司 实 际 控 制 人 彭 家 源 持 有 公 司 67.00% 股 份, 且 担 任 公 司 董 事 长 职 务, 能 对 公 司 的 战 略 生 产 经 营 财 务 实 施 重 大 影 响, 如 果 实 际 控 制 人 利 用 自 身 的 表 决 权 和 影 响 力 对 公 司 重 大 经 营 人 事 决 策 等 施 加 不 利 影 响, 可 能 会 给 公 司 及 其 他 股 东 的 利 益 带 来 一 定 的 风 险 股 份 公 司 设 立 后, 公 司 已 建 立 了 三 会 一 层 的 公 司 治 理 架 构, 并 建 立 了 含 公 司 章 程 三 会 议 事 规 则 关 联 交 易 决 策 管 理 办 法 等 在 内 的 公 司 治 理 制 度 体 系, 以 规 范 公 司 治 理, 保 护 公 司 及 股 东 权 益 公 司 将 在 未 来 适 时 引 入 专 业 投 资 者, 分 散 公 司 股 权 结 构 ( 二 ) 规 范 治 理 和 内 部 控 制 风 险

189 有 限 公 司 时 期, 公 司 治 理 制 度 的 建 立 及 运 行 方 面 存 在 一 些 瑕 疵 股 份 公 司 成 立 后, 通 过 建 立 一 系 列 内 部 控 制 制 度, 公 司 的 法 人 治 理 结 构 和 管 理 制 度 得 到 进 一 步 健 全 与 完 善 但 由 于 相 关 制 度 建 立 的 时 间 较 短, 管 理 人 员 的 学 习 贯 彻 执 行 还 需 要 一 定 的 过 程, 且 公 司 股 权 较 为 集 中, 短 期 内 仍 会 存 在 公 司 治 理 不 规 范 和 内 部 控 制 制 度 不 能 有 效 执 行 的 风 险 公 司 将 提 升 各 项 决 策 的 民 主 度 与 透 明 度, 充 分 发 挥 监 事 会 的 监 督 作 用, 并 向 公 司 全 体 员 工 开 放 批 评 监 督 渠 道, 以 督 促 管 理 层 严 格 按 照 公 司 法 公 司 章 程 等 相 关 规 定 各 尽 其 责, 履 行 勤 勉 忠 诚 义 务, 使 公 司 规 范 治 理 水 平 不 断 提 升 ( 三 ) 行 业 竞 争 加 剧 的 风 险 目 前 高 等 教 育 产 业 化 正 不 断 推 进, 行 业 竞 争 日 益 加 剧, 特 别 是 互 联 网 在 线 教 育 的 推 出 更 使 得 教 育 信 息 化 行 业 倍 受 关 注, 社 会 对 该 行 业 的 投 资 不 断 增 加 大 量 投 资 一 方 面 有 力 促 进 行 业 的 发 展, 另 一 方 面 也 加 剧 了 该 行 业 的 竞 争 在 当 前 教 育 信 息 化 行 业 处 于 初 步 整 合 阶 段, 过 度 竞 争 会 使 行 业 环 境 恶 化, 致 使 公 司 生 存 空 间 和 发 展 环 境 受 到 不 利 影 响 公 司 所 在 的 金 融 教 育 信 息 化 行 业 是 一 个 细 分 软 件 市 场, 相 比 其 它 软 件 细 分 市 场, 该 细 分 市 场 竞 争 较 为 不 明 显 但 从 事 该 行 业 工 作, 需 要 同 时 具 备 软 件 开 发 技 能 和 金 融 教 学 相 关 知 识, 一 般 的 企 业 进 入 这 个 行 业 后 业 务 难 以 在 短 期 内 有 所 突 破 公 司 将 与 老 客 户 保 持 良 好 合 作 关 系 并 持 续 开 发 新 客 户, 同 时, 公 司 将 不 断 提 高 研 发 能 力, 以 保 持 公 司 的 竞 争 优 势 ( 四 ) 知 识 产 权 保 护 风 险 教 育 信 息 化 产 品 特 别 是 教 育 软 件 产 品 大 多 为 知 识 密 集 型 产 品, 产 品 的 研 发 需 要 投 入 大 量 的 人 才 资 源 和 资 金, 但 是 产 品 内 容 较 易 被 复 制, 使 得 教 育 信 息 化 行 业 的 发 展 环 境 受 到 一 定 影 响 公 司 拥 有 的 计 算 机 软 件 著 作 权 在 报 告 期 内 暂 未 发 现 被 盗 版 及 侵 权 事 件, 但 仍 存 在 被 盗 版 的 风 险 如 果 公 司 的 软 件 遭 受 较 大 范 围 的 盗 版 仿 冒, 将 会 对 公 司 的 盈 利 水 平 产 生 不 利 影 响 公 司 目 前 主 要 产 品 都 已 申 请 了 软 件 著 作 权 及 软 件 产 品 认 证, 发 生 较 大 范 围 的 盗 版 仿 冒 可 能 性 较 小, 一 旦 发 生 此 类 违 法 行 为, 公 司 可 利 用 法 律 途 径 维 护 自 身 利 益 ( 五 ) 产 品 更 新 换 代 风 险

190 教 育 软 件 行 业 更 新 换 代 速 度 较 快, 产 品 的 开 发 周 期 也 逐 渐 缩 短 对 于 教 育 软 件 行 业 的 企 业 来 说, 快 速 的 产 品 设 计 和 开 发 能 力 将 成 为 影 响 其 竞 争 地 位 的 重 要 因 素 企 业 需 及 时 把 握 市 场 的 走 向, 设 计 和 开 发 出 符 合 客 户 需 要 的 产 品 和 服 务 如 企 业 对 开 发 技 术 市 场 需 求 教 学 课 程 改 革 方 向 不 能 做 出 正 确 的 了 解 和 判 断, 对 行 业 关 键 技 术 的 发 展 动 态 不 能 及 时 掌 控, 对 教 育 教 学 当 中 的 新 理 念 及 各 类 院 校 教 学 需 求 不 能 正 确 把 握, 则 可 能 会 错 失 市 场 机 会, 并 面 临 着 已 有 客 户 资 源 流 失 的 风 险 公 司 通 过 网 络 社 交 媒 体 等 途 径 加 入 多 个 金 融 院 校 群 体, 实 时 与 在 校 老 师 及 领 导 讨 论 产 品 的 优 缺 点, 并 与 行 业 专 家 顾 问 团 保 持 联 系, 听 取 反 馈 与 建 议, 不 断 更 新 完 善 自 身 产 品 且 公 司 一 直 以 来 将 研 发 作 为 重 中 之 重, 并 加 大 研 发 投 入, 力 求 引 领 市 场 走 向, 从 而 降 低 此 类 风 险 ( 六 ) 技 术 人 才 流 失 风 险 公 司 属 于 自 主 创 新 的 高 新 技 术 企 业, 其 产 品 的 技 术 含 量 较 高 公 司 所 处 行 业 内 的 市 场 竞 争 主 要 体 现 为 产 品 应 用 功 能 和 研 发 实 力 的 竞 争, 因 此 拥 有 稳 定 高 素 质 的 研 发 团 队 和 持 续 的 技 术 研 发 能 力 对 公 司 的 发 展 至 关 重 要 公 司 一 直 以 来 注 重 研 发 投 入, 成 立 至 今 通 过 自 主 创 新 取 得 了 多 项 软 件 著 作 权 和 软 件 产 品 认 证, 同 时 研 发 团 队 也 在 不 断 壮 大, 核 心 技 术 人 员 在 技 术 研 发 领 域 积 累 了 丰 富 经 验 如 果 核 心 技 术 人 员 流 失, 则 会 对 公 司 的 市 场 竞 争 力 和 技 术 革 新 能 力 带 来 不 利 影 响 公 司 通 过 持 股 平 台 向 核 心 人 员 转 让 股 权 建 立 良 好 的 企 业 文 化 和 有 竞 争 力 的 薪 酬 奖 励 机 制 等 方 式, 吸 引 和 留 住 人 才, 一 定 程 度 上 将 技 术 人 才 流 失 的 风 险 显 著 降 低

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196 第 六 节 附 件 一 主 办 券 商 推 荐 报 告 二 财 务 报 表 及 审 计 报 告 三 法 律 意 见 书 四 公 司 章 程 五 全 国 股 份 转 让 系 统 公 司 同 意 挂 牌 的 审 查 意 见 六 其 他 与 公 开 转 让 有 关 的 重 要 文 件 ( 正 文 完 )