Microsoft Word

Transcription

1 2012 年年度报告 年年度报告 1

2 2012 年年度报告 重要提示 一 公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证年度报告内容的真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 二 公司张成杰董事因公请假, 委托高嵩董事行使表决权 三 中瑞岳华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 四 公司负责人冯树臣 主管会计工作负责人姜洪源及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 孙 德生声明 : 保证年度报告中财务报告的真实 准确 完整 五 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 : 根据公司七届六次董事会 审议通过的 2012 年度利润分配议案,2012 年度利润分配方案为派送现金股利, 派发比例为 每 10 股派发现金红利 1.30 元 ( 含税 ) 以公司 2012 年末总股本 17,229,761,285 股为基数计 算, 共计 2,239,868, 元 但由于公司存在可转债转股的情况, 因此实际派发现金股利 总股本基数以派发时股权登记日的总股本数为准, 故本年度报告批准日无法准确计算需派发 现金股利的金额 该利润分配方案需经公司股东大会批准后实施 六 本报告中所涉及的发展战略 经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺, 敬请投资者注意投资风险 七 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况? 否 2

3 2012 年年度报告 八 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况? 否 3

4 2012 年年度报告 目录 第一节释义及重大风险提示... 5 第二节公司简介... 8 第三节会计数据和财务指标摘要 第四节董事会报告 第五节重要事项 第六节股份变动及股东情况 第七节董事 监事 高级管理人员和员工情况 第八节公司治理 第九节内部控制 第十节财务会计报告 第十一节备查文件目录

5 2012 年年度报告 第一节释义及重大风险提示 一 释义 在本报告书中, 除非文义另有所指, 下列词语具有如下含义 : 常用词语释义 公司指 中国国电 控股股东指中国国电集团公司 全国社保基金指全国社会保障基金理事会 中国证监会 证监会指中国证券监督管理委员会 国家发改委指中华人民共和国国家发展和改革委员会 国务院国资委 国资委指国务院国有资产监督管理委员会 中电联指中国电力企业联合会 环境保护部指中华人民共和国国家环境保护部 上交所指上海证券交易所 装机容量指全部发电机组额定容量的总和 控股装机容量指全资电厂装机容量与控股电厂装机容量之和 上网电量指电厂所发并接入电网连接点的电量 上网电价指发电企业与购电方进行上网电能结算的价格 统计期间机组 ( 发电厂 ) 实际发电量与机组 ( 发电厂 ) 平均容量 利用小时 指 ( 新投产机组按时间折算 ) 的比值, 即相当于把机组 ( 发电厂 ) 折算到按额定容量满出力工况下的运行小时数 千瓦 /KW 指电功率的计量单位 5

6 2012 年年度报告 千瓦时 /KWH 指 电能数量的计量单位 一千瓦时为一千瓦的发电机按额定容量连 续运行一小时所做的功, 俗称 度 供电煤耗 指 火电厂每供应一千瓦时电能平均所耗用的标准煤数量, 单位为克 / 千瓦时 标煤 标准煤指每千克含热量 29,271.2 千焦的理想煤炭 二 重大风险提示 : ( 一 ) 发电设备利用小时波动的风险 总体上, 发电设备平均利用小时数主要取决于全社会用电量和全国电力装机容量的增长 情况 在全国电力装机容量增速过快时, 会在一定程度上增加电力行业的竞争程度, 影响电 力行业的发电设备平均利用小时数 近年来, 受宏观经济形势影响以及全国电力装机容量的 快速增长, 电力行业的发电设备平均利用小时数存在波动, 根据中电联的统计,2010 年至 2012 年, 全国发电设备平均利用小时数分别为 4650 小时 4731 小时及 4572 小时 ; 公司 2010 年至 2012 年全资及控股在运发电企业的发电设备平均利用小时数也有所波动, 分别为 5248 小时 5218 小时和 4948 小时 随着经济增长速度和全国电力装机容量增长速度的变化, 公 司未来的发电设备平均利用小时数仍存在波动风险 面对该风险, 公司坚持全员营销 智慧 营销, 全力争取电量计划 ( 二 ) 燃煤价格波动的风险 截至 2012 年 12 月 31 日, 公司火电机组约占控股装机容量的 72.55%, 火力发电的主要 燃料为煤炭 燃煤成本在公司营业成本中的比重较高, 燃煤价格的波动对于公司的经营业绩 影响较大 近年来, 国内电煤供需矛盾加剧, 电煤价格持续高位运行, 导致公司燃煤成本压 力较大 虽然自 2012 年 7 月以来, 国内电煤价格有所回落, 但若未来电煤价格回升并进一 6

7 2012 年年度报告 步上涨, 将会增加公司的燃料成本和营业成本, 进而对公司的盈利能力带来一定影响 面对 该风险, 公司将通过持续优化来煤结构, 科学购煤 储煤 配煤掺烧, 降低煤价 ( 三 ) 利率波动风险 公司所属的电力行业是资本密集型行业, 电源项目建设具有投资规模大 投资回收期长 的特点, 公司近年来业务规模扩张较快, 新建项目较多, 公司主要通过贷款等方式获取项目 投资资金 受国民经济总体运行状况 国家财政与货币政策以及国际经济环境变化的影响, 贷款利率存在波动的可能性 面对该风险, 公司将根据市场变化, 合理安排融资, 并积极探 索新的融资方式, 在保证资金需求的基础上, 控制融资成本 7

8 2012 年年度报告 第二节公司简介 一 公司信息 公司的中文名称公司的中文名称简称公司的外文名称公司的外文名称缩写公司的法定代表人 国电电力 GD POWER DEVELOPMENT CO.,LTD GDPD 朱永芃 二 联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名陈景东李忠军北京市朝阳区安慧北里安园 19 北京市朝阳区安慧北里安园 19 联系地址号号电话 传真 电子信箱 三 基本情况简介 公司注册地址 大连经济技术开发区黄海西路 4 号 公司注册地址的邮政编码 公司办公地址 北京市朝阳区安慧北里安园 19 号 公司办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 gddl@ com.cn 四 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 中国证券报 上海证券报 北京市朝阳区安慧北里安园 19 号公司证券融资部 五 公司股票简况 公司股票简况 8

9 2012 年年度报告 股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A 股上海证券交易所国电电力 东北热电 六 公司报告期内注册变更情况 ( 一 ) 基本情况 公司报告期内注册情况未变更 ( 二 ) 公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况 ( 三 ) 公司上市以来, 主营业务的变化情况公司上市之初, 主营业务为单纯发电生产 近些年, 公司以增资扩股的方式控股了国电英力特能源化工集团股份有限公司, 其主营业务为化工产品的生产 截至目前, 公司的主营业务主要有电力生产 热力生产 化工产品生产等业务 ( 四 ) 公司上市以来, 历次控股股东的变更情况 1992 年 12 月 31 日公司成立, 设立时企业名称为 大连东北热电发展股份有限公司,1997 年 3 月 18 日, 公司在上海证券交易所挂牌上市, 控股股东为东北电力公司, 持股比例为 70% 1999 年 11 月 8 日, 根据原国家电力公司 关于划转东北电力开发股份有限公司 大连发电厂持有大连东北热电发展股份有限公司股份的通知 ( 国电财 [1999]613 号 ), 公司控股股东变更为原国家电力公司, 持股比例为 34%, 公司更名为 2003 年 2 月 2 日, 根据 国务院关于组建中国国电集团公司有关问题的批复 ( 国函 [2003]18 号 ) 及国家经贸委 关于印发 < 中国国电集团公司组建方案 > 和 < 中国国电集团公司章程 > 的通知 ( 国经贸电力 [2003]173 号 ), 中国国电集团组建成立, 原国家电力公司将其持有的公司股份全部划转至中国国电 公司控股股东变更为中国国电, 直接持股比例为 34%, 同时, 中国国电通过其全资子公司龙源电力间接持股 9.9%, 合计持股比例 43.9% 七 其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称 ( 境内 ) 名称 办公地址 签字会计师姓名 中瑞岳华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 3-9 层李岳军李玉平 9

10 2012 年年度报告 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称办公地址签字的保荐代表人姓名持续督导的期间 瑞银证券有限责任公司北京市西城区金融大街 7 号英蓝国际金融中心 15 层汤双定 高轶文 2011 年 8 月 30 日 年年报披露日 10

11 2012 年年度报告 第三节会计数据和财务指标摘要 一 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 ( 一 ) 主要会计数据 单位 : 元 币种 : 人民币 主要会计数据 2012 年 2011 年 本期比上年同期增 2010 年 减 (%) 营业收入 55,683,577, ,911,436, ,035,752, 归属于上市公司股东的净利润 5,050,573, ,648,105, ,429,161, 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净 3,834,818, ,404,335, ,482,474, 利润 经营活动产生的现金流量净额 14,853,091, ,397,107, ,624,048, 年末 2011 年末 本期末比上年同期 2010 年末 末增减 (%) 归属于上市公司股东的净资产 34,647,004, ,390,028, ,471,129, 总资产 207,614,916, ,223,332, ,749,774, ( 二 ) 主要财务数据主要财务指标 2012 年 2011 年 本期比上年同期增减 (%) 2010 年 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 扣除非经常性损益后的基本每股收益 ( 元 / 股 ) 加权平均净资产收益率 (%) 增长了 3.69 个百分点 扣除非经常性损益后的加权增长了 个 平均净资产收益率 (%) 百分点

12 2012 年年度报告 二 非经常性损益项目和金额 单位 : 元 币种 : 人民币 非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 非流动资产处置损益 1,380,647, ,552,078, ,623, 越权审批, 或无正式批准文件, 或偶发性的税收返还 8,453, 减免 计入当期损益的政府补助, 但与公司正常经营业务密切相关, 符合国家政策规定 按照一定标准定额或定 154,471, ,443, ,561, 量持续享受的政府补助除外 企业取得子公司 联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投 41,832, ,996, 资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 企业重组费用, 如安置职工的支出 整合费用等 -93, 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 -1,262, ,232, ,921, 当期净损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交易性金融资产 交易性金融负债产生的公允价值变动损益, 以及处置交易 5,794, ,817, ,920, 性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 对外委托贷款取得的损益 1,106, 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 108,520, ,449, ,347,

13 2012 年年度报告 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -65,000, ,264, 少数股东权益影响额 -64,911, ,778, ,213, 所得税影响额 -417,792, ,471, ,223, 合计 1,215,754, ,243,769, ,686, 三 采用公允价值计量的项目 单位 : 元 币种 : 人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 衍生金融工具 26, , , ,768, 合计 26, , , ,768,

14 2012 年年度报告 第四节董事会报告 一 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 ( 一 ) 公司总体情况根据中电联全国电力工业统计快报,2012 年, 受经济增长放缓等因素影响, 全国电力消费增长平缓, 全年呈现出前三季度低速增长 第四季度趋稳回升的总体态势, 全社会用电量 亿千瓦时, 同比增长 5.46%, 较 2011 年回落 6.51 个百分点, 全口径发电量 亿千瓦时, 同比增长 5.22%, 较上年回落 6.67 个百分点 截至 2012 年底, 全国发电装机容量达到 亿千瓦, 同比增长 7.8% 全年发电设备平均利用小时数为 4572 小时, 同比下降 158 小时, 受电力消费增长趋缓等因素影响, 全年火电设备平均利用小时数不足 5000 小时 2012 年, 面对复杂严峻的形势, 公司全面落实董事会各项部署, 牢牢把握全年工作思路, 坚持稳中求进, 深化转型升级, 深入挖潜提效, 推进管理提升, 圆满完成了全年下达的各项目标任务 截至 2012 年 12 月 31 日, 公司发电装机容量达到 万千瓦, 比 2011 年底增加 万千瓦, 增长 7.30% 其中: 火电机组 万千瓦, 占总装机的 72.55%; 水电机组 万千瓦, 占总装机的 21.08%; 风电机组 万千瓦, 占总装机的 6.06%; 太阳能机组 10.4 万千瓦, 占总装机 0.31% 公司清洁能源装机容量达到了 万千瓦, 占总装机容量的 27.45% ( 二 ) 发展情况 2012 年, 公司在调结构 促转型 发展质量方面不断提升 公司坚持稳中求进, 效益优先, 加强投资管控, 科学推进项目开发, 实现发展方式从规模质量并重向以效益为主的转变 2012 年核准电源项目 万千瓦, 取得路条 万千瓦, 实现了国电电力 四个第一, 即第一个海上风电路条 第一个光热项目路条 第一个整装风场核准 第一个燃机项目核准 (1) 电源结构进一步优化 公司加强清洁高效火电项目开发储备 报告期内, 谏壁第二台 100 万千瓦机组取得核准, 哈密外送电和泰州二期项目取得路条, 上海庙外送电 北仑四期 大同湖东 酒泉二期等百万千瓦项目前期工作稳步推进, 储备了江西新余 山东滨州等百万千瓦级火电项目 ; 择优开发 35 万千瓦热电项目, 宁东 吴忠 邯郸热电项目取得核准, 朝阳 武威热电项目具备核准条件 ; 加快发展天然气发电和分布式能源, 南浔项目取得核准, 福建金山 河北邯郸等项目取得路条 (2) 加快新能源项目开发 公司优化调整风电布局, 报告期内, 山西平鲁 25 万千瓦整装风电项目获得核准, 河北乐亭 30 万千瓦 浙江舟山 25 万千瓦海上风电取得国家路条,2012 年风电共计核准 万千瓦, 取得路条 万千瓦 ; 坚持大中小并举发展水电, 大渡河枕头坝一级 沙坪二级和浙江青田水利枢纽项目共计 111 万千瓦取得核准 ; 抢抓太阳能发展机遇, 核准光伏项目 14.8 万千瓦, 取得光伏路条 31 万千瓦, 取得青海格尔木 德令哈两个 5 万千瓦光热项目路条 (3) 相关产业稳步发展 察哈素煤矿已具备核准条件, 并已上报国家能源局 ; 取得积家井宋新庄和银星二号煤矿矿权证, 银星二号煤矿路条申请报告已上报国家能源局, 前期工作有序推进 成功引入中国石化长城能源化工有限公司增资扩股宁东煤电化一体化项目, 实现优势互补 14

15 2012 年年度报告 ( 三 ) 经营管理情况公司以管理提升活动为契机, 加强基础管理, 推进管理创新, 深化专项提升, 将管理提升和内控建设 全面风险管理 信息化建设有机融合 同时, 公司坚定不移地以经济效益为中心, 把提升效益水平作为首要任务和主攻方向, 深入开展 双学 挖潜提效 等活动, 全面推进对标管理和精细化管理, 紧紧抓住并有效解决影响效益的主要矛盾 关键问题, 狠抓开源节流和降本增效, 综合利用企业一切资源创造价值, 提高盈利能力, 建立比较优势, 实现内涵式增长 ( 四 ) 发电量情况截至 2012 年底, 公司全资及控股各运行发电企业累计完成发电量 亿千瓦时 ( 包含英力特青铝自备电厂 ), 上网电量 亿千瓦时 ( 包含英力特青铝自备电厂 ), 较去年同期分别增加了 4.41% 和 4.66% 完成利用小时 4948 小时, 高于全国平均水平 376 小时 其中, 火电完成 5445 小时, 高于全国 480 小时 ; 水电完成 4078 小时, 高于全国 523 小时 ; 风电完成 2007 小时, 高于全国 114 小时 ; 光伏完成 1677 小时 供热量完成 4443 万吉焦, 同比增长 23.27% ( 五 ) 燃料情况公司持续优化来煤结构, 科学购煤 储煤 配煤掺烧, 千方百计降低煤价 报告期内, 公司标煤单价完成 元 / 吨, 同比降低 元 / 吨 ; 全年累计掺烧经济煤种 1511 万吨, 节约成本 6.5 亿元 同时, 公司继续完善燃料信息系统, 燃料数据实现自动采集 ; 推进燃料入厂验收 " 无人值守 " 项目建设, 燃料管理水平明显提升 ( 六 ) 技术创新情况报告期内, 公司积极开展节能评价和指标竞赛活动, 继续采用汽轮机通流 高效燃烧器 热力系统优化等成熟技术实施节能改造, 积极开展锅炉燃烧优化, 持续治理空预器漏风 再热器减温水量大 排烟温度高等问题, 节能降耗成效明显 庄河 邯郸公司实施了汽动引风机 小油枪等系列改造 ; 东胜公司成功实施利用热泵回收汽轮机乏汽余热工程 ; 大同公司基于锅炉先进测量技术, 实施锅炉综合燃烧优化调整闭环工作, 锅炉效率和 NOx 排放量得到明显优化 ; 庄河 石嘴山公司科学开展大比例掺烧低质煤工作, 有效降低了标煤单价 公司主动适应 火电厂大气污染物排放标准, 努力实现烟尘 二氧化硫 氮氧化物等多污染物的系统化脱除和联合控制 强化脱硫设施检修维护和运行管理, 积极应用脱硫添加剂等技术, 不断提高脱硫系统综合效率 ; 加快推进电除尘器 低氮燃烧器和脱硝改造步伐, 大同 庄河 邯郸公司实施了电除尘器高频电源改造和清灰 整形 修复 提效工作, 北仑公司对烟囱 烟道进行了防腐处理, 确保了机组达标排放 积极开展综合利用, 从进煤 混掺 燃烧到除渣 出灰 综合利用各环节着手, 开展了系统性工作 大部分火电企业脱硫石膏已实现利用, 固废利用率同比大幅提升 ( 一 ) 主营业务分析 15

16 2012 年年度报告 1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位 : 元币种 : 人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例 (%) 营业收入 55,683,577, ,911,436, 营业成本 43,521,204, ,859,611, 销售费用 79,507, ,314, 管理费用 809,879, ,907, 财务费用 6,219,162, ,010,512, 经营活动产生的现金流量净额 14,853,091, ,397,107, 投资活动产生的现金流量净额 -23,567,429, ,773,815, 筹资活动产生的现金流量净额 9,697,037, ,416,422, 研发支出 8,150, ,196, 收入 (1) 驱动业务收入变化的因素分析 2012 年, 公司主营业务收入完成 亿元, 同比增长 9.37% 新能源企业快速发展和 2011 年底电价调整翘尾因素是公司营业收入大幅提升的最主要原因 火电企业中, 除西北和南方地区部分电厂因区域电力需求下降造成营业收入下降, 其他企业均实现了营业收入的正向增长 华北和东北区域增幅尤为明显 (2) 主要销售客户的情况 2012 年度公司前五名销售客户销售金额合计 37,022,364, 元, 占销售总额比重为 66.49% 3 成本 (1) 成本分析表 分行业情况 分行业 电力 热力行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例 (%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例 (%) 单位 : 元 本期金额较上年同期变动比例 (%) 燃料 24,001,756, ,730,948, 电力 热折旧 4,655,414, ,323,567,

17 2012 年年度报告 力行业 分产品情况 分产品 电力 热力产品 电力 热力产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例 (%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例 (%) 本期金额较上年同期变动比例 (%) 燃料 24,001,756, ,730,948, 折旧 4,655,414, ,323,567, (2) 主要供应商情况 2012 年度公司主要煤炭供应商供应量为 25,453, 万吨, 合计 1,362, 万元, 占年度采购总额的 56.21% 4 费用 公司本期所得税费用为 1,192,736, 元, 较上年同期同比增长 62.28%, 主要由于公司本期盈利增加 5 研发支出 (1) 研发支出情况表 单位 : 元 本期费用化研发支出 8,150, 本期资本化研发支出 0 研发支出合计 8,150, 研发支出总额占净资产比例 (%) 0.02 研发支出总额占营业收入比例 (%) 0.01 (2) 情况说明 1 公司控股子公司国电英力特能源化工集团股份有限公司,2012 年完成 大型密闭电石炉尾气净化提纯一氧化碳 研发技术 本项目在国家发改委立项, 与西南化工研究设计院进行技术合作, 在实验室小试成功的基础上, 利用英力特化工股份有限公司 3 万 KVA 密闭电石炉的资源, 建设了大型密闭电石炉尾气净化提纯一氧化碳中试装置, 并取得了试验成功, 为密闭电石炉气进行高附加值的综合利用做好了技术储备 2 公司间接控股子公司宁夏英力特化工股份有限公司, 设立了技术中心, 对氯碱化工及相关产 17

18 2012 年年度报告 品 工艺进行研制 开发, 为公司延伸产业链和拓展相关产业提供技术支撑 6 现金流 现金流量表项目 单位 : 元 项目 本期金额 上年金额 变动金额 变动比例 (%) 经营活动产生的现金流量净额 14,853,091, ,397,107, ,455,983, 筹资活动产生的现金流量净额 9,697,037, ,416,422, ,719,385, 经营活动产生的现金流量净额本期数为 14,853,091, 元, 比上期数增加了 42.86%, 主要系本公司控股子公司国电大渡河流域水电开发有限公司 国电江苏电力有限公司 国电江苏谏壁发电有限公司 国电电力酒泉发电有限公司等公司本期销售电量收到的现金增加所致 筹资活动产生的现金流量净额本期数为 9,697,037, 元, 比上期数减少了 37.10%, 主要系本公司的控股子公司国电大渡河流域水电开发有限公司 国电江苏电力有限公司 国电电力酒泉发电有限公司 国电电力大连庄河发电有限责任公司 国电浙江北仑第三发电公司融资规模比上期减小所致 7 其它 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 2012 年, 公司利润构成及利润来源未发生重大变动 (2) 公司前期各类融资 重大资产重组事项实施进度分析说明 2012 年 6 月 14 日, 公司发行 2012 年公司债券 ( 第一期 ), 发行规模为人民币 40 亿元 其中,5 年期品种票面利率为 4.35%,7 年期品种票面利率为 4.75% 2012 年 6 月 27 日, 公司发行 2012 年第一期超短期融资券, 发行规模为人民币 30 亿元 票面利率为 3.5% 2012 年 7 月 12 日, 公司发行 2012 年第二期超短期融资券, 发行规模为人民币 60 亿元 票面利率为 3.35% 2012 年 7 月 19 日, 公司发行 2012 年公司债券 ( 第二期 ), 发行规模为人民币 40 亿元 其中,3 年期品种票面利率为 4.22%,5 年期品种票面利率为 4.35% 2012 年 9 月 12 日, 公司发行 2012 年第三期超短期融资券, 发行规模为人民币 40 亿元 票面利率为 3.99% 18

19 2012 年年度报告 2012 年 12 月 31 日, 公司非公开发行 A 股股票 1,834,862,384 股, 发行价格为每股 2.18 元, 募集资金金额 3,999,999, 元, 全部用于补充公司流动资金 募集资金已于 2012 年末全部到位 公司于 2013 年 1 月 8 日完成了新增股份的登记工作 中国国电 全国社保基金认购本次非公开发行 A 股股票的数量各占发行数量的 50% (3) 发展战略和经营计划进展说明公司按照 新能源引领转型, 实现绿色发展 的战略, 优化发展火电, 大力发展风电 水电 煤炭产业, 择优发展太阳能, 稳健发展煤化工, 积极发展核电 2012 年, 公司计划完成发电量 亿千瓦时, 实际完成发电量 亿千瓦时 2012 年发电量低于年初计划数的原因, 主要是由于 2011 年全国电力需求增速较快, 公司在 2011 年的基础上制定了 2012 年的发电量计划 扣除春节因素对发电量增速的影响,2012 年前三季度, 全国发电量当月同比增幅未超过 5% 远远低于 2011 年前三季度 10% 的最低当月同比增幅 根据中电联的统计数据, 2012 年全年 5.22% 的发电量增长也远低于年初 % 的预测 因此, 电力市场需求增速放缓是公司未完成全年发电量计划的最主要原因 ( 二 ) 行业 产品或地区经营情况分析 1 主营业务分行业 分产品情况 单位 : 元币种 : 人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 营业收入营业成本毛利率比毛利率比上年增比上年增上年增减 (%) 减 (%) 减 (%) (%) 增加了 电力行业 47,340,150, ,798,277, 个百分点 热力行业 1,309,211, ,614,590, 增加了 个百分点 化工行业 3,130,254, ,787,646, 降低了 5.50 个百分点 煤炭销售增加了 2,270,767, ,192,472, 行业 1.42 个百 19

20 2012 年年度报告 其他行业 528,895, ,294, 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 营业收入营业成本毛利率比上年增比上年增 (%) 减 (%) 减 (%) 电力产品 47,340,150, ,798,277, 热力产品 1,309,211, ,614,590, 化工产品 3,130,254, ,787,646, 煤炭销售产品 2,270,767, ,192,472, 其他产品 528,895, ,294, 分点降低了 个百分点毛利率比上年增减 (%) 增加了 7.51 个百分点增加了 个百分点降低了 5.50 个百分点增加了 1.42 个百分点降低了 个百分点 2 主营业务分地区情况 单位 : 元币种 : 人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减 (%) 东北地区 3,830,421, 华北地区 9,595,897, 华东地区 24,697,824, 西北地区 9,639,027, 西南地区 6,640,871, 华中地区 175,236, 公司所属在华中地区的控股子公司水库调节能力偏低,2012 年度来水量偏枯, 发电量同比下降幅 20

21 2012 年年度报告 度较大, 造成营业收入同比减少 32.01% ( 三 ) 资产 负债情况分析 1 资产负债情况分析表 单位 : 元 项目名称 本期期末数 本期期末金本期期末数占上期期末数额较上期期总资产的比例上期期末数占总资产的末变动比例 (%) 比例 (%) (%) 预付款项 1,121,104, ,228,065, 在建工程 50,270,162, ,828,659, 短期借款 25,655,780, ,969,050, 应付利息 841,504, ,268, 应付股利 1,866,569, ,628, 其他流动负债 14,982,920, ,270,000, , 应付债券 16,302,749, ,893,601, 其他非流动负债 1,205,993, ,048, 预付款项 : 预付款项期末数为 1,121,104, 元, 比年初数减少了 65.27%, 主要系本公司及本公司的子公司国电新疆电力有限公司 国电电力大同发电有限责任公司 国电江苏电力有限公司 国电和风风电开发有限公司等公司工程款 预付燃料款本期结算所致 在建工程 : 在建工程期末数为 50,270,162, 元, 比年初数增长了 32.89%, 主要系本公司的子公司国电大渡河流域水电开发有限公司 国电英力特能源化工集团股份有限公司 国电新疆电力有限公司等公司本期新建工程增加所致 短期借款 : 短期借款期末数为 25,655,780, 元, 比年初数减少了 40.29%, 主要系本公司及本公司的子公司国电大渡河流域水电开发有限公司 国电宣威发电有限责任公司 国电电力大同发电有限责任公司 国电浙江北仑第三发电有限公司 国电和风风电开发有限公司等公司改善资金来源结构偿还短期借款所致 应付利息 : 应付利息期末数为 841,504, 元, 比年初数增加了 96.49%, 主要系本公司本期发行的短期融资券 可转换公司债券利息的偿付期尚未到达所致 应付股利 : 应付股利期末数为 1,866,569, 元, 比年初数增加了 91.71%, 主要系本公司尚未支付的中国国电集团公司的股利增加所致 其他流动负债 : 其他流动负债期末数为 14,982,920, 元, 比年初数增加了 %, 主要系 21

22 2012 年年度报告 本公司发行短期融资券和本公司子公司国电大渡河流域水电开发有限公司发行私募票据所致 应付债券 : 应付债券期末数为 16,302,749, 元, 比年初数增加了了 %, 主要系本公司本期公开发行 80 亿元的公司债券所致 其他非流动负债 : 其他非流动负债期末数为 1,205,993, 元, 比年初数增加了了 32.81%, 主要系本公司的子公司国电大渡河流域水电开发有限公司 国电和风风电开发有限公司 国电内蒙古东胜热电有限公司等公司本期收到资本性政府补助以及国电电力酒泉热力有限公司收取热网建设费所致 ( 四 ) 核心竞争力分析公司资产结构优良, 所属企业分布东北 华北 华东 华南 西南 西北等地 24 个省 市 自治区 近年来, 公司大力推进新能源发展和创新型企业建设, 积极转变发展方式, 不断加快结构调整和企业转型步伐, 形成了突出发电业务, 煤炭 煤化工 金融等相关产业多元发展的模式 1 产业结构优势: 近年来, 公司大力发展清洁可再生能源, 火电机组在公司电源结构中虽然仍占主导, 但占比逐年下降, 清洁可再生能源装机占比上升到 27.45% 根据公司 十二五 规划, 清洁可再生能源比重 十二五 期末将进一步提高 清洁可再生能源的大力发展符合国家产业政策, 有利于公司的长期稳定发展 2 技术优势: 近年来, 公司火电机组平均单机容量不断提高 截至目前, 公司 30 万及以上装机容量 2235 万千瓦, 占火电装机总容量的 89.61%;60 万及以上装机容量 1290 万千瓦, 占火电装机总容量的 51.72%;100 万及以上装机容量 600 万千瓦, 占火电装机总容量的 24.06% 通过大力实施技术改造工作, 供电煤耗持续降低 3 大力开拓煤炭产业 公司依托正在开展的冀蒙 新疆 宁蒙 大同等煤电一体化项目, 把握时机进行重点工程开发 实施产 运 销并举策略, 积极开拓煤炭运销市场 ; 实施国内为主 国际跟踪策略, 适时开发国际资源 ; 探索产业延伸策略, 适度开发煤炭加工 煤化工等煤炭延伸产业项目 ( 五 ) 投资状况分析 1 对外股权投资总体分析 2012 年公司投资额为 2,820,524 万元, 投资额增减变动数为 302,038 万元, 上年同期投资额为 2,518,486 万元, 投资额增减幅度为 11.99% 2012 年被投资的公司情况 : 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司备注权益的比例 (%) 国电电力朝阳热电有限公司 火电 100 国电电力大连开发区热电厂 火电 100 国电电力邯郸热电厂 火电 100 国电优能康平风电开发有限公司 风电 51 国电电力东北水电开发公司 水电

23 2012 年年度报告 国电电力和风风电开发有限公司 风电 100 国电电力河北新能源开发有限公司 风电 火电 100 国电电力山西新能源开发有限公司 风电 100 国电电力太仆寺旗风电开发有限公司 风电 100 国电电力酒泉发电有限公司 火电 100 国电电力武威发电有限公司 火电 100 国电电力普兰店热电有限公司 火电 51 国电电力吴忠热电有限公司 火电 100 国电电力内蒙古新能源开发有限公司 风电 太阳能 100 国电电力巴彦淖尔 ( 乌拉特后旗 ) 分公司 风电 100 国电电力山东新能源开发有限公司 风电 火电 100 国电电力云南新能源开发有限公司 风电 水电 100 国电电力宁夏风电开发有限公司 风电 100 国电电力广东新能源开发有限公司 风电 100 珠海分公司 风电 水电 100 国电电力福建新能源开发有限公司 水电 100 浙江分公司 风电 水电 100 国电湖州南浔天然气热电有限公司 火电 100 国电电力宁波风电开发有限公司 风电 100 国电电力浙江舟山海上风电开发有限公司 风电 100 国电电力甘肃新能源开发有限公司 风电 太阳能 100 宁夏国电阿特斯新能源开发有限公司 太阳能 100 国电内蒙古上海庙热电有限公司 火电 51 国电内蒙古晶阳能源有限公司 多晶硅 70 国电建投内蒙古能源有限公司 火电 煤炭 50 国电青海新能源开发有限公司 太阳能 100 国电湖南新能源开发有限公司 风电 100 国电新疆新能源开发有限公司 风电 太阳能 100 国电大渡河流域水电开发公司 水电 69 国电英力特能源化工集团股份有限公司 煤炭 化工 51 国电电力大连庄河发电有限责任公司 火电 51 国电石嘴山第一发电公司 火电 60 国电财务有限公司 金融业 国电江苏电力有限公司 火电

24 2012 年年度报告 国电新疆电力有限公司火电 水电 100 (1) 持有其他上市公司股权情况单位 : 元 占该公 证券代司股权报告期所有者权证券简称最初投资成本期末账面价值报告期损益码比例益变动 (%) 国电南瑞 25,670, ,288, ,057,759, ,073, 远光软件 8,000, ,317, ,859, ,265, 英力特 / ,745,438, ,365, ,600,212, H1296 国电科环 2,371,631, ,857,770, ,089, ,178,902, 股会计份核算来科目源 长 期 发 股 权 起 投资 人 长 期 发 股权起投资人收购长期其股权母投资公司 长 期 发 股 权 起 投资 人 合计 2,405,301, / 5,789,815, ,358,074, ,001,453, / / (2) 持有非上市金融企业股权情况 占该 所持对象名称 最初投资金额 ( 元 ) 公司股权比例 期末账面价值 ( 元 ) 报告期损益 ( 元 ) 报告期所有者权益变动 ( 元 ) 会计核算科目 股份来源 (%) 初始 国电财务公司 871,637, ,549,369, ,802, ,397,190, 长期股权投资 投资 增加 投资 百年人寿保险股份 100,000, ,787, ,308, ,818, 长期股权投资 初始投资 24

25 2012 年年度报告 有限公司河北银行股份有限公司 1,069,561, ,509,041, ,209,328, ,921,866, 大同证券 经纪有限 670, , 责任公司 长安保险 经纪有限 2,000, ,000, 公司 长期股权投资 增加投资 长期股 初始 权投资 投资 长期股 初始 权投资 投资 合计 2,043,869, / 3,078,868, ,659,822, ,380,874, / / (3) 买卖其他上市公司股份的情况 股份名称 报告期买入报告期卖出期初股份数使用的资金期末股份数产生的投资收股份数量股份数量量 ( 股 ) 数量 ( 元 ) 量 ( 股 ) 益 ( 元 ) ( 股 ) ( 股 ) 国电南瑞 62,452, ,749,906 34,928, ,176, 远光软件 24,905, ,505,628 28,870,962 40,477, 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 0 元 注明 : 年 4 月, 国电南瑞实施了每 10 股送 4 股转增 1 股的利润分配和资本公积金转增股本方案, 送转后总股本为 1,575,538,287 股, 其中国电电力持有国电南瑞 93,678,635 股, 持股比例 5.95% 年 1 月, 远光软件实施了股权激励方案,2012 年 5 月, 又实施了每 10 股送 3 股的送股方案, 两次变动后总股本为 441,903,290 股, 其中国电电力持有远光软件 32,376,590 股, 持股比例 7.33% 2 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 本年度公司无委托理财事项 (2) 委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项 3 募集资金使用情况 (1) 募集资金总体使用情况 25

26 2012 年年度报告 单位 : 亿元币种 : 人民币 尚未使用募集募集年募集方募集资本年度已使用募已累计使用募尚未使用募资金用途及去份式金总额集资金总额集资金总额集资金总额向 2011 发行可转债 注一 2012 公司债 / 2012 非公开发行 注二 合计 / / 注一 : 截至 2012 年年末, 可转债尚未使用募集资金暂时用于补充流动资金 ; 注二 :2012 年 12 月 31 日, 非公开发行 A 股股票的募集资金净额 亿元到位, 其中 35 亿募集资 金用于补充流动资金, 尚未使用的 4.87 亿募集资金仍存放于募集资金专户 (2) 募集资金承诺项目使用情况 承诺项目名称四川大渡河大岗山水电站新疆伊犁尼勒克一级水电站 是否符募集资金本是否变募集资金拟募集资金实际合年度投入金更项目投入金额累计投入金额计额划进度否 110,000 15, , 是否 32,500 8, , 是 单位 : 万元币种 : 人民币产生收项目进度益情况该项目建设 4 台 65 万千瓦水电机组, 目前大坝 厂房已转入混凝土浇筑未投产阶段, 预计 2014 年底首台机组投产 该项目一期围堰溢流坝混凝土浇筑高程至 米 ; 引水渠道衬未投产砌完成长度 米 主厂房 1# 2# 3# 4# 机混凝土浇筑至发电机 26

27 2012 年年度报告 层, 压力前池闸平台浇 筑完毕, 泄水排冰闸顶 层板浇筑完毕 ;3# 机组 安装完成 ; 副厂房屋顶 出线架安装完成 预计 2013 年 10 月投产第 1 2 台,12 月投产第 3 4 台 该项目枢纽混凝土浇筑 完累计完成约 88.4% ; 渠道开挖累计完成约 93.0% ; 渠道砂砾料填 筑累计完成约 51.6%; 隧 新疆伊犁塔 洞累计完成约 68.3%, 压 勒德萨依水 否 11,200 1, , 是 力前池 泄水陡坡 厂 未投产 电站 房混凝土目前累计完成 约约 82.1%; 机电设备及 金属结构安装工程完成 泄洪闸工作闸门启闭机 与闸门的联合调试 该 项目预计 2015 年投产 该项目枢纽混凝土浇筑 累计完成约 100.7%; 渠 道土方开挖基本完成 ; 新疆伊犁萨里克特水电站 否 12,100 1, , 是 坝体填筑全部完成 ; 隧洞已完成一次开挖及支护 ; 压力钢管 泄水陡坡 压力前池 厂房混 未投产 凝土累计完成约 95.3% 该项目预计 2014 年 6 月 投产 新疆吐鲁番大河沿河梯级水电站 否 5,000 2, , 是 该项目为梯级电站, 总装机容量为 4.2 万千瓦 渠首主厂房已封顶, 二期混凝土砌体砌筑完成 未投产 27

28 2012 年年度报告 80%; 引水管道安装完成 90%; 五 六级厂房已封 顶, 管道安装五级完成 80% 六级完成 ; 八级厂 房屋顶已浇筑安装完 毕, 二期混泥土砌体砌 筑完成 ; 管道安装完成 机组安装完成 1 2 号水 轮机安装完成 该项目 预计 2013 年 4 月起陆续 投产 宁夏盐池青山风电场一期 否 40,000 5, , 是 该项目建设 33 台 1500KW 风电机组, 项目已核准 2012 年 12 月该项目已投产 尚未产生收益 宁夏盐池青山风电场二期 否 37,000 4, , 是 该项目建设 33 台 1500KW 风电机组, 项目已核准 预计 2013 年 4 月投产 未投产 宁夏红寺堡石板泉风电场一期 否 23, 是 该项目建设 33 台 1500KW 风电机组, 项目已核准, 预计 2013 年年底投产 未投产 该项目建设 33 台 宁夏青铜峡 1500KW 风电机组, 项目 牛首山风电 否 27,000 3, , 是 已核准 该项目已于 1, 一期 2011 年 12 月末该项目投 产 宁夏青铜峡牛首山风电二期 否 27,000 2, , 是 该项目建设 33 台 1500KW 风电机组, 项目已核准 截至 2012 年 1 月该项目已投产 1, 宁夏青铜峡 该项目建设 33 台 牛首山风电 否 27,000 2, , 是 1500KW 风电机组, 项目 三期 已核准 截至 2012 年 9 28

29 2012 年年度报告 月该项目已投产 该项目建设 33 台黑龙江桦川 1500KW 风电机组, 项目大青背山风否 37,000 6, , 是已于 2011 年 12 月投产电场二期发电 1, 该项目建设 33 台辽宁铁岭台否 37,000 3, , 是 1500KW 风电机组, 项目子山风电场已于 2012 年投产发电 该项目建设 33 台山西右玉高 1500KW 风电机组, 项目家堡二期风否 37,000 14, , 是已核准 该项目已投产电场发电 该项目建设 33 台 山东文登紫 1500KW 风电机组, 项目否 40,000 11, , 是金山风电场已核准 该项目 32 台风 机已并网发电 该项目建设 33 台 1500KW 风电机组, 项目 山东威海山已核准 该项目正在进否 40,000 2, , 是马于风电场行风电机组吊装工作 未投产 预计 2013 年 11 月底投 产 公司债用于偿还金融机构贷款和补 否 800, , ,000 是 / / 充流动资金 非公开增发 用于补充流 否 398, , ,000 是 / / 动资金 合计 / 1,742, ,234, ,500, / / / 4 主要子公司 参股公司分析 (1) 主要子公司情况 金额单位 : 人民币万元 29

30 2012 年年度报告 子公司名称 所处行业主要产品 注册资本 2012 年归属 2012 年期末 2012 年期末于母公司所总资产净资产有者的净利润 国电宣威发电有限责任公司 发电 电力 151, , , , 国电宁夏石嘴山发电有限责任公司 发电 电力 79, , , , 国电电力大连庄河发电有限责任公司发电 电力 106, , , , 国电石嘴山第一发电有限公司 发电 电力 50, , , , 国电内蒙古东胜热电有限公司 发电 电力 50, , , , 国电电力酒泉发电有限公司 发电 电力 55, , , PVC EPVC 国电英力特能源化工集团股份有限公化工 发电烧碱等化工产司品 电力 89, ,958, , , 国电电力河北新能源开发有限公司 发电 电力 39, , , , 国电大渡河流域水电开发有限公司 发电 电力 641,613 6,106, ,188, , 国电电力宁夏风电开发有限公司 发电 电力 118, , , , 国电和风风电开发有限公司 发电 电力 174, , , , 国电江苏电力有限公司 发电 电力 222, ,885, , , 国电浙江北仑第三发电有限公司 发电 电力 140, , , , 国电电力大同发电有限责任公司 发电 电力 190, , , , 国电浙江北仑第一发电有限公司 发电 电力 85, , , , 国电新疆电力有限公司 发电 电力 91, ,340, , , (2) 本年度取得子公司情况 年度, 本公司的间接控股子公司国电常州发电有限公司向国电燃料有限公司收购了其拥有的国电常州燃料有限公司 51% 的股权 收购的目的是为了掌握燃料经营控制权, 获得较好的经济效益 采用股权收购方式, 对公司整体生产经营和业绩影响较小 年度, 本公司的控股子公司国电电力大同发电有限责任公司收购了大同洁源电力环保有限公司 100% 的股权, 大同洁源电力环保有限公司持有大同阳光脱硫制剂有限责任公司 57% 股权 持有大同怡庆物业管理有限责任公司 100% 股权 持有大同市西远运输有限责任公司 60% 的股权 收购目的是节约成本, 提高经济效益 采用股权收购方式, 对公司整体生产经营和业绩影响较小 (3) 来源于单个子公司净利润占公司净利润 10% 以上的子公司 金额单位 : 人民币万元 30

31 2012 年年度报告 子公司名称 2012 年营业收入 2012 年营业利润 2012 年净利润 国电大渡河流域水电开发有限公司 573, , , 国电江苏电力有限公司 1,474, , , 国电浙江北仑第三发电有限公司 496, , , (4) 经营业绩与上一年度报告期相比变动在 30% 以上, 且对公司经营业绩造成重大影响的子公司 金额单位 : 人民币万元 子公司名称 2012 年归属于母公 2011 年归属于母公司所有者的净利润司所有者的净利润比 2011 年增加额比 2011 年增幅 (%) 河北邯郸热电股份有限公司国电江苏电力有限公司国电浙江北仑第三发电有限公司国电电力大同发电有 -7, , , , , , , , , , , , , 限责任公司 主要原因是 : 受电价翘尾和煤价下降影响, 上述火电企业盈利能力提高 (5) 资产总额与上年度相比变动在 30% 以上, 并可能对公司未来业绩造成影响的子公司 金额单位 : 人民币万元 子公司名称 2012 年期末总资产 2011 年期末总资产比 2011 年增幅 (%) 国电英力特能源化工集团股份有限公司 1,958, ,292, 国电电力山东新能源开发有限公司 137, , 国电电力内蒙古新能源开发有限公司 143, , 国电电力云南新能源开发有限公司 82, , 国电宁波风电开发有限公司 65, , 国电电力酒泉热力有限公司 19, , 国电电力广东新能源开发有限公司 48, , 国电电力湖南新能源开发有限公司 4, , 国电电力浙江舟山海上风电开发有限公 4, , 司 国电双维内蒙古上海庙能源有限公司 9, ,

32 2012 年年度报告 国电电力甘肃新能源开发有限公司 28, , 国电内蒙古上海庙热电有限公司 18, , 国电电力新疆新能源开发有限公司 46, , , 国电电力青海新能源开发有限公司 39, , 国电新疆电力有限公司 1,340, ,027, 主要原因是 : 受电源项目 热网和煤化工项目建设影响, 增加相关子公司在建工程和固定资产, 使得 资产总额增加 (6) 投资收益占比在 10% 以上的股权投资项目 金额单位 : 人民币万元 股权投资项目 2012 年实现投资收益 占公司全部投资收益比例 (%) 国电南瑞科技股份有限公司 87, 山西煤销国电能源有限责任公司 45, 同煤国电同忻煤矿有限公司 29, 非募集资金项目情况 单位 : 亿元币种 : 人民币 项目名称 项目金额 项目进度 该项目建设 2 台 660MW 火 电机组, 项目 已核准 #1 机 国电建投内蒙 组已于 2013 古能源有限公年 3 月转入商 司布连电厂项业运营, 截至 目 报告期内尚未 产生收益 ;#2 机组预计 2013 年 5 月末 投产 该项目建设 2 国电新疆库车台 330MW 火发电有限公司 电机组, 项目二期工程已核准 目前 本年度投入金额 累计实际投入金额 项目收益情况尚未产生收益尚未产生收益 32

33 2012 年年度报告 宁东工业园化工项目 猴子岩项目 枕头坝一级项目 主体工程主厂房正在封闭, 汽机基座混凝土浇筑完成, #1 机组已于 2012 年 11 月末投产,#2 机组预计 2013 年 1 月末投产 该项目主要包括甲醇项目 乙炔项目 醋酸项目 醋酸乙烯项目 1,4 丁二醇项目 ( BDO) 及水泥项目, 预计于 2013 年 6 月至 12 月陆续投产 该项目建设 4 台 42.5 万千瓦水电机组, 预计 2017 年底首台机组投产 该项目建设 4 台 18 万千瓦水电机组, 预计 2015 年底首台机组投产 未投产 未投产 未投产 33

34 2012 年年度报告 沙坪二级项目 该项目建设 6 台 34.8 万千瓦水电机组, 预计 2017 年底 未投产 首台机组投产 合计 579 / / 1) 经公司第一次总经理办公会审议通过, 同意公司收购宁夏国电阿特斯新能源开发有限公司 35% 股权 ; 同意公司成立国电电力北陡风力发电有限公司, 注册资本为 1000 万元 ; 2) 经公司第五次总经理办公会审议通过, 同意公司投资建设东源蝉子顶 台山紫罗山, 新宁风雨殿, 北镇架子山, 宁海茶山等五个风电项等五个风电项目 ; 3) 经公司第八次总经理办公会审议通过, 同意公司成立国电电力宁夏新能源开发有限公司, 注册资本为 1000 万元 ; 4) 经公司第十次总经理办公会审议通过, 同意公司成立国电电力新疆哈密新能源开发有限公司, 注册资本为 1000 万元 ; 同意公司成立国电英力特能源化工集团股份有限公司宁东环保建材分公司 ; 5) 经公司第十一次总经理办公会审议通过, 同意公司成立国电鄞州风力发电有限公司, 注册资本为 500 万元 ; 6) 经公司第十六次总经理办公会审议通过, 同意国电大渡河公司收购四川省盐边县上河坝等电站项目 ; 同意成立湖南新能源开发有限公司新宁分公司 ; 7) 经公司第十七次总经理办公会审议通过, 同意公司成立国电电力湖南郴州风电开发有限公司, 注册资本为 1000 万元 ; 同意公司成立国电奉化风力发电有限公司, 注册资本为 500 万元 ; 同意成立国电电力哈密光伏发电有限公司, 注册资本为 500 万元 ( 六 ) 公司控制的特殊目的主体情况 公司不存在控制的特殊目的主体 二 董事会关于公司未来发展的讨论与分析 ( 一 ) 行业竞争格局和发展趋势 1 行业竞争格局: 按照 2013 年全国能源工作会议的精神, 国家将继续坚持 三稳三进, 确保能源生产稳定增长 确保能源市场基本稳定 确保能源供需总体平稳, 在提高能源效率和效益上有新进展 在控制能源消费总量和结构调整上有新进展 在科技创新和深化改革上有新进展, 积极推动能源生产和消费革命, 建 34

35 2012 年年度报告 设生态文明, 确保能源安全, 促进经济持续健康发展和社会和谐进步 由此可见,2013 年国家将加快推动能源绿色转型, 加强能源消费总量控制力度, 加快构架能源安全保障体系 目前, 我国经济社会基本面长期趋好, 全面建成小康社会需要强有力的电力支撑 全球一次能源变革方兴未艾, 我国经济结构进行战略性调整, 战略性新兴产业加快发展, 电力工业转型升级面临重大历史机遇 火电方面, 煤价继续向合理价值回归, 火电利用小时有望回升, 火电经营状况将会有所好转 ; 清洁能源方面, 风电布局进一步优化, 更多投产项目转入商业运行, 风电效益有望进一步提升 ; 国家出台措施支持光伏产业发展, 政策环境明显改善 从不利因素看, 全社会用电量继续保持低位增长, 电煤价格并轨可能增加火电企业经营压力, 环保成本大幅增加, 保障新能源发展的改革配套措施尚未到位 2013 年, 全国电力需求或将平稳上升 受国内经济平稳增长的宏观形势影响, 全社会用电量将因重工业 制造业等高耗能行业用电需求的复苏出现平稳增长 扣除春节对全国发电量产生的影响, 二季度起, 全国全社会用电量很可能延续去年 10 月份以来的回升态势 根据中电联的预测,2013 年, 全国电力需求将稳中微升, 煤电矛盾处于缓解期 全国发电量同比增幅将维持在 6%~8% 的水平 ( 二 ) 公司发展战略 2013 年, 公司将深入贯彻党的十八大精神, 坚持效益优先 科学发展, 以转型升级 提高效益 管理提升为重点, 以党的建设 企业文化建设 员工队伍建设为保障, 以对标管理 精细化管理为手段, 切实转变工作作风, 稳中求进, 做强做优, 全面推动公司各项工作再上新台阶, 努力建设国内领先 国际一流综合性电力上市公司 在发展方面 公司以培育一流的市场竞争力为发展目标, 以获取较强的赢利能力为根本目的, 继续坚定不移地以大力发展新能源引领企业转型, 坚持效益优先, 注重发展质量, 发展大容量高参数火电, 大力发展新能源, 加快水电开发, 积极发展相关产业, 优化产业结构, 实现转型升级, 不断提升企业的核心竞争力 同时, 公司将继续加强投资管理, 持续优化投资结构, 加快推进效益突出的项目, 坚决杜绝无效益项目投资, 建立低效项目和资产退出机制, 确保每开发一个项目新增一个利润增长点 2013 年, 公司全年计划核准机组容量 万千瓦 一是持续优化发展火电 重点在资源富集 电力送出重点区域 煤炭运输通道及港口等地区开发储备优质火电项目 加快推进上海庙外送电 北仑四期 大同湖东 内蒙长滩等大型火电项目前期工作, 哈密外送电项目 泰州二期取得核准 择优开发 35 万千瓦热电项目, 确保朝阳热电 库尔勒热电项目 克拉玛依热电项目取得核准 ( 其中克拉玛依热电 库尔勒热电已于 2013 年 2 月 17 日取得核准 ) 加快发展天然气发电和分布式能源, 重点在浙江 江苏 广东 福建 河北 天津等省开展项目的布局和前期工作, 浙江衢江燃机项目取得核准 二是大力发展清洁可再生能源 坚持大中小并举发展水电, 全力支持大渡河 新疆地区流域开发, 择优开发并购中小水电资源, 规避并购风险 加快调整优化风电布局, 将开发重点向中东南地区转移, 加强项目审查评估, 重点协调资源条件好 消纳能力强的项目进入国家风电核准计划, 积极推进河北 浙江海上风电开发 积极发展太阳能, 在光资源好 送出落实的地区, 加速光伏项目布局和开发 三是积极推进煤炭与煤化工项目 稳步开展内蒙 宁夏 甘肃和新疆地区大型整装煤炭项目开发, 察哈 35

36 2012 年年度报告 素煤矿取得核准, 银星二号和大平滩煤矿取得路条, 同时在内蒙古地区争取新的煤炭配置 ( 三 ) 经营计划 2013 年计划完成发电量 亿千瓦时, 完成供热量 4904 万吉焦 为实现该计划,2013 年, 公司将继续深入开展挖潜提效活动, 树立 精益 思想, 精益生产, 精益经营, 重基础 重过程 重细节 重落实 重质量 重效果, 持续改进, 精益求精, 提高盈利水平 突出对标管理, 明确 发电设备利用小时区域最高, 标煤单价区域最低, 机组能效指标可比最优, 资金成本率可比最低 的对标目标, 强化贡献激励, 深入挖潜提效 同时, 公司将加强市场营销工作, 科学研判市场形势, 围绕 增基数 扩交易, 全力争取更多的电量计划, 积极寻找有边际贡献的外送 竞价 交易等市场电量, 抢占市场份额, 确保增发增利, 想方设法减少风电企业限电 积极争取热价补贴和热价调整, 增加供热收益 燃料管理方面, 公司将加强市场研判, 坚持 控价保供, 大力推行对矿直购, 积极拓展区域外煤源, 指导具备条件的企业积极引进高性价比进口煤, 优化来煤结构, 严控采购成本 加强燃料管理风险预控, 强化供应商管理, 全面推行燃料采制化智能化管理, 切实提高燃料管理水平 总结配煤掺烧经验, 实现科学化 精细化掺烧 ( 四 ) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 资金计划 项目 ( 亿元 ) 融资方式 资金来源安排 资金成本及使用说明 2013 年 火电项目 债务融资 自有资金和银行借款等 央行基准利率浮动范围 水电项目 债务融资 自有资金和银行借款等 央行基准利率浮动范围 风电项目 债务融资 自有资金和银行借款等 央行基准利率浮动范围 太阳能项目 8.16 债务融资 自有资金和银行借款等 央行基准利率浮动范围 煤炭项目 8.95 债务融资 自有资金和银行借款等 央行基准利率浮动范围 化工及其他项目 债务融资 自有资金和银行借款等 央行基准利率浮动范围 并购项目 债务融资 自有资金和银行借款等 央行基准利率浮动范围 技改及零购 债务融资 自有资金和银行借款等 央行基准利率浮动范围 ( 五 ) 可能面对的风险综合分析当前形势,2013 年, 公司将面临以下风险 : 一是煤电价格关系尚未完全理顺 2012 年四季度, 全国发电量增幅出现平稳上涨趋势, 预计 2013 年将继续保持较高增长势头 用电需求的增加将提升电煤需求, 一旦拉动电煤价格增长, 国家能否及时执行煤电价格联动机制将成为电力企业面临的最大风险 二是脱硝电费能否及时回收面临一定挑战 2012 年 12 月 28 日, 国家发改委下发通知, 将脱硝电价试点范围由原有的 14 个省 ( 自治区 直辖市 ) 扩大为全国所有燃煤发电机组 由于扩大脱硝电价实 36

37 2012 年年度报告 施范围增加的电费空间在历次电价调整中均未考虑, 在国家再次推动电价调整以前, 新产生的脱硝电费需由电网企业垫付 目前, 及时足额结算脱硝电费面临一定困难, 全国存在部分安装脱硝设备的机组, 因仍在约请环保部门验收而无法及时执行脱硝电价 三是风电上网问题仍然存在 由于风机发电特性对电网冲击较大, 风电在部分电网建设薄弱的地区仍将面临弃风问题 目前, 国家已积极推进风电储能研究, 但由于储能成本过高, 暂不具备大规模推广的条件 在储能技术进一步完善 成本进一步降低以前, 风电上网问题将继续给发电企业带来经营风险 四是节能减排压力, 十二五 期间, 国家把节能量指标下达到各个地区, 实行区域总量控制, 国家发改委联合 12 个部门印发了 万家企业节能低碳行动实施方案, 实行节能量每年环比核算预警, 年度累计的统计办法, 对能耗指标相对稳定的电力企业来讲, 完成指标任务困难较大 另一方面, 现役机组烟气排放要达到国家环保新标准, 个别脱硫设施和电除尘器需要进行提效或增容改造, 火电机组脱硝改造工作要在两年半内完成, 而且在进行脱硝改造的同时, 还需要配套对引风机 空预器和燃烧器进行改造, 对锅炉钢架 除尘器支架及其基础进行加固, 任务重, 工期长, 实现减排目标任务压力空前 三 董事会对会计师事务所 非标准审计报告 的说明 ( 一 ) 董事会 监事会对会计师事务所 非标准审计报告 的说明 不适用 ( 二 ) 董事会对会计政策 会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 不适用 ( 三 ) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 不适用 四 利润分配或资本公积金转增预案 ( 一 ) 现金分红政策的制定 执行或调整情况公司修改了公司章程, 制定了利润分配政策及决策程序和机制, 具体如下 : 1 利润分配政策 (1) 公司采取现金 股票 现金与股票相结合的方式分配股利 ;(2) 在保证公司持续经营和长期发展的前提下, 如公司当年盈利及累计未分配利润为正, 且无重大投资计划或其他重大现金支出等事项发生, 公司在足额提取法定公积金 任意公积金以后, 每年以现金方式分配的利润不低于当年实现的可分配利润的 30%, 且任意三个连续年度内, 公司以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的 30%;(3) 公司可以在满足上述现金分红比例的前提下, 同时采取发放股票股利的 37

38 2012 年年度报告 方式分配利润 ;(4) 公司董事会可以根据公司当期的盈利规模 现金流状况 发展阶段及资金需求等情况, 提议公司进行中期分红 2 利润分配的决策程序和机制公司在拟定每年的利润分配方案时, 应充分考虑公司的实际盈利情况 现金流量状况 未来的经营计划和长期发展等因素 上述利润分配方案, 需经全体董事过半数同意且独立董事对此发表明确意见后方能提交股东大会审议 董事会在审议上述利润分配方案时, 应当认真研究和论证公司现金分红的时机 条件和最低比例 调整的条件及其决策程序要求等事宜 股东大会在审议上述利润分配方案时, 应通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流, 充分听取中小股东的意见和诉求, 并及时答复中小股东关心的问题 3 调整或变更利润分配政策的条件 决策程序和机制如遇到不可抗力, 或者公司外部经营环境或公司自身经营状况发生较大变化时, 公司可对利润分配政策进行调整或变更 公司董事会在研究论证调整或变更利润分配政策的过程中, 应当充分考虑独立董事和中小股东的意见 ; 调整或变更后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定 调整或变更后的利润分配政策, 经全体董事过半数同意且独立董事发表明确意见后方能提交股东大会审议 股东大会审议调整或变更后的利润分配政策时, 投票方式应符合中国证监会及证券交易所的有关规定, 并经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过 4 定期报告对利润分配政策执行情况的说明公司应当按照中国证监会及证券交易所的有关规定, 在定期报告中披露利润分配方案和现金分红政策的执行情况 另外公司制定并披露了 年的具体股东回报规划, 规划依据 公司法 等有关法律法规及 公司章程 的规定, 在保证公司能够持续经营和长期发展的前提下, 如公司当年盈利及累计未分配利润为正, 且无重大投资计划或其他重大现金支出等事项发生, 公司在足额提取法定公积金 任意公积金以后, 每年以现金方式分配的利润不低于当年实现的可分配利润的 50%, 且任意三个连续年度内, 公司以现金方式累计分配的利润不少于此三年实现的年均可分配利润的 30% 公司 2012 年度利润分配预案是 : 按照每 10 股派发现金红利 1.3 元 ( 含税 ) 向股东派发 2012 年度的股息 公司 2012 年末总股本 17,229,761,285 股为基数计算, 共计 2,239,868, 元, 占 2012 年母公司实现可分配利润的 78.38% 由于公司存在可转债转股的情况, 实际派发现金股利总股本基数以派发时股权登记日的总股本数为准, 故本年度报告批准日无法准确计算需派发现金股利的金额 该利润分配方案需经公司股东大会批准后实施 ( 二 ) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正, 但未提出现金红利分配预案的, 公司应当详细披露原因 以及未分配利润的用途和使用计划 38

39 2012 年年度报告 不适用 ( 三 ) 公司近三年 ( 含报告期 ) 的利润分配方案或预案 资本公积金转增股本方案或预案 单位 : 元币种 : 人民币 占合并报 分红年度 分红年度合并报表中归属每 10 股送每 10 股派每 10 股转现金分红的数额表中归属于上市于上市公红股数息数 ( 元 ) 增数 ( 股 ) ( 含税 ) 公司股东的净利司股东的 ( 股 ) ( 含税 ) 润净利润的 比率 (%) 2012 年 ,239,868, ,050,573, 年 ,539,488, ,648,105, 年 ,539,457,059 2,429,161, 五 积极履行社会责任的工作情况 ( 一 ) 社会责任工作情况 公司编制并披露了 2012 年度社会责任报告, 报告全文刊登在上海证券交易所网站 ( 二 ) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明 公司及子公司不属于重点污染企业 39

40 2012 年年度报告 第五节重要事项 一 重大诉讼 仲裁和媒体普遍质疑的事项 本年度公司无重大诉讼 仲裁和媒体质疑事项 二 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 不适用 三 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项 四 资产交易 企业合并事项 ( 一 ) 公司收购 出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的 事项概述及类型国电电力七届三次董事会决议通过 关于转让公司持有的山西煤销国电能源有限公司 49% 股权的议案 公司将持有的山西煤销国电能源有限公司 49% 股权转让给国电燃料有限公司 国电电力七届四次董事会决议通过 关于英力特集团与长城能化合作开发宁东煤电化一体化项目的议案 公司控股子公司国电英力特能源化工集团股份有限公司拟与中国石化长城能源化工有限公司采取增资扩股的方式组建合资公司, 共同开发宁东煤电一体化项目 查询索引见 2012 年 11 月 27 日上海证券交易所网站及 中国证券报 上海证券报 见 2012 年 12 月 24 日上海证券交易所网站及 中国证券报 上海证券报 ( 二 ) 临时公告未披露或有后续进展的情况 1 收购资产情况 单位 : 元币种 : 人民币 交易对方或最终控制方 被收购资产 购买日 资产收购价格 自收购日起至本年末为上市公司贡献 自本年初至本年末为上市公司贡献的 是否为关联交易 资产收购 所涉及的资产产权是否已全 所涉及的债权债务 该资产为上市公司贡献的净 关联关系 40

41 2012 年年度报告 的净利润 净利润 ( 适 ( 如 定 部过户 是否 利润占 用于同一 是, 价 已全 利润总 控制下的 说明 原 部转 额的比 企业合并 ) 定价 则 移 例 (%) 原 则 ) 宁夏国电阿特斯新能源开发有限公司少数股东 少数股东 35% 的股权 2012 年 1 月 1 日 3,500,000 7,340, ,340, 否 评估价格 是是 出售资产情况 单位 : 元币种 : 人民币 资 所涉 所涉 该资产 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 本年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润 出售产生的损益 是否为关联交易 ( 如是, 说明定价原则 ) 产出售定价原 及的资产产权是否已全部过 及的债权债务是否已全部转 出售贡献的净利润占上市公司净利润的比 关联关系 则 户 移 例 (%) 母 龙源电力集团股份有限公司 中能电力科技开发有限公司 20% 股权 2012 年 9 月 12 日 36,469,700-1,037, ,136, 是 挂牌价格 是是 0.24 公司的控股子公 司 3 企业合并情况 2012 年 12 月 27 日, 本公司的间接控股子公司国电常州发电有限公司向国电燃料有限公司收购了其拥有的国电常州燃料有限公司 51% 的股权 本次交易的合并日为 2012 年 12 月 27 日, 系本公司实际取得国电常州燃料有限公司净资产和生产经营决策的控制权的日期 2012 年 5 月 1 日, 本公司的控股子公司国电电力大同发电有限责任公司收购了大同洁源电力环保有限公司 100% 的股权, 大同洁源电力环保有限公司持有大同阳光脱硫制剂有限责任公司 41

42 2012 年年度报告 57% 股权 持有大同怡庆物业管理有限责任公司 100% 股权 持有大同市西远运输有限责任公司 60% 的股权, 本公司实际取得大同洁源电力环保有限公司日期为 2012 年 5 月 1 日 五 公司股权激励情况及其影响 不适用 六 重大关联交易 ( 一 ) 与日常经营相关的关联交易 1 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项事项概述查询索引根据 2011 年度股东大会 关于公司及公司控股子公司 2012 年度经常性关联交易的议案, 公司已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项如下 年度公司及其子公司在国电财务公司存款最高余额预计不超过 30 亿元, 实际余额为 亿元 年度公司及其子公司通过国电燃料有限公司采购煤炭预计不超过 105 亿元, 实际金额为 亿元 ; 预计从内蒙古电力有限公司控股的平庄煤业集团及其下属企业采购燃料不超过 17 亿元, 实际金额为 9.33 亿元 年度公司及其子公司与国电海运公司进行煤炭运输交易, 预计总额不超过 14 亿元, 实际金额为 5.99 亿元 年度公司及其子公司与国电兴业公司签订物业服务合同, 预计见 2012 年 3 月 30 日上海金额不超过 1600 万元, 实际金额为 万元 证券交易所网站及 中国 年度公司及其子公司与龙源环保工程有限公司支付脱硫费用, 证券报 上海证券报 预计金额不超过 6 亿元, 实际金额为 3.88 亿元 年度公司及其子公司委托国电能源研究院提供评估和咨询服务, 预计金额不超过 130 万元, 实际金额为 130 万元 年度公司委托国电科学技术研究院提供技术监督等服务, 预计服务费用不超过 3120 万元, 实际金额为 2622 万元 年度公司及其子公司从石嘴山电厂购水, 预计金额不超过 3500 万元, 实际金额为 万元 年度公司控股企业将部分办公房屋租赁给国电四川公司, 预计收取金额为 万元, 实际金额为 413 万元 年度公司及其子公司向苏龙公司 宿迁公司 大武口公司销售煤炭, 预计金额不超过 1.7 亿元, 实际金额为 0.85 亿元 42

43 2012 年年度报告 2 临时公告未披露的事项 单位 : 元币种 : 人民币 关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金额的比例 (%) 关联交易结算方式 国电物资集团有限公司 集团兄弟公司 购买商品 购买设备物资等 招标价市场价 1,319,987, 货币资金 国电科技环 保集团股份有限公司及 集团兄弟公司 购买商品 购买环保设备 招标价市场价 2,436,101, 货币资金 其子公司 国电科技环保集团股份有限公司及其子公司 集团兄弟公司 接受劳务 服务等 招标价 市场价等 市场价 4,165, 货币资金 国电科学技术研究院 集团兄弟公司 购买商品 购买设备等 招标价 市场价等 市场价 5,025, 货币资金 国电环境保护研究院 集团兄弟公司 购买商品 购买设备材料等 招标价 市场价等 市场价 97,532, 货币资金 中国国电集团公司所属单位 集团兄弟公司 接受劳务 接受服务等 招标价 市场价等 市场价 23,427, 货币资金 国电科技环保集团股份有限公司及其子公司 集团兄弟公司 销售商品 销售水 电 材料 市场价市场价 181,405, 货币资金 中国国电集团公司所属单位 集团兄弟公司 提供劳务 出租资产 市场价市场价 747, 货币资金 43

44 2012 年年度报告 中国国电集团公司所属单位 集团兄弟公司 提供劳务 服务费等 市场价市场价 12,330, 货币资金 ( 二 ) 资产收购 出售发生的关联交易 1 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述 根据七届三次董事会决议, 公司将持有的山西煤销国电能源有限公司 49% 股权转让给国电燃料有限公司 查询索引 见 2012 年 11 月 27 日上海证券交易所网站及 中国证券报 上海证券报 2 临时公告未披露的事项 单位 : 元币种 : 人民币 关 关联方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 转让资产的账面价值 转让资产的评估价值 转让价格 联交易结算方 转让资产获得的收益 交易对公司经营成果和财务状况的影响情况 式 龙源电力集团股份有限公司 母公司的控股子公司 股权转让 中能电力科技开发有限公司 20% 股权 挂牌价格 24,273, ,348,500 36,469,700 现金 12,136, 影响净利润归属于上市公司利润 0.24% 收购国 电燃料 国电燃料有限公司 母公司的控股子公司 收购股权 有限公司拥有的国电常州燃料有限公司 按资产的评估价值 12,388, ,775, ,381, 现金 /- 51% 的 股权 ( 三 ) 共同对外投资的重大关联交易 44

45 2012 年年度报告 1 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述 查询索引 2012 年 4 月 20 日公司参股的国电财务有限公司 拟向原股东进行增资扩股, 公司及公司控股的国电英力特能源化工集团有限公司及国电大渡河流域水电开发有限公司参与了本次增资事宜 见 2012 年 3 月 30 日上海证券交易所网站及 中国证券报 上海证券报 ( 四 ) 其他关联交易 年, 公司下属谏壁电厂从公司控股股东中国国电集团下属单位购买 上大压小 容量指标, 金额为 9600 万元 年, 公司下属泰州发电有限公司 谏壁发电厂 常州发电有限公司 石嘴山第一发电有限公司分别向公司控股股东中国国电集团下属单位国电宿迁热电有限公司 南通天生港发电有限公司 大武口发电厂代发电量, 合计金额约 1.76 亿元 七 重大合同及其履行情况 ( 一 ) 托管 承包 租赁事项 不适用 ( 二 ) 担保情况 公司对外担保情况 ( 不包括对子公司的担保 ) 单位 : 元币种 : 人民币 担保方 担保方与上市公司的关系 被担保方 担保金额 担保发生日期 ( 协议签署日 ) 担保起始日 担保到期日 担保类型 担保是否已经履行完毕 担保是否逾期 担保逾期金额 是否存在反担保 是否为关联方担保 关联关系 公司本部 同煤国电王坪发电有限责任公司 230,800, 年 6 月 3 日 2010 年 6 月 3 日 2025 年 6 月 2 日 连带责任担保 否否否是 联营公司 国电电力发展 公司本部 同煤国电王坪 35,600, 年 年 年 9 连带责任 否否否是 联营公司 45

46 2012 年年度报告 股份有 发电有 月 20 月 20 月 19 担保 限公司 限责任 日 日 日 公司 公司本部 山西煤销国电能源有限责任公司 196,000, 年 6 月 30 日 2011 年 6 月 30 日 2017 年 9 月 28 日 连带责任担保 否否否是其他 公司本部 山西煤销国电能源有限责任公司 49,000, 年 6 月 30 日 2011 年 6 月 30 日 2015 年 9 月 28 日 连带责任担保 否否否是其他 公司本部 山西煤销国电能源有限责任公司 98,000, 年 6 月 30 日 2011 年 6 月 30 日 2017 年 1 月 11 日 连带责任担保 否否否是其他 公司本部 山西煤销国电能源有限责任公司 49,000, 年 6 月 30 日 2011 年 6 月 30 日 2018 年 1 月 11 日 连带责任担保 否否否是其他 公司本部 上海外高桥第二发电有限责任公司 419,200, 年 11 月 27 日 2006 年 11 月 27 日 2017 年 9 月 15 日 连带责任担保 否否否是 合营公司 公司本部 上海外高桥第二发电有限责任公司 22,815, 年 11 月 27 日 2006 年 11 月 27 日 2016 年 12 月 15 日 连带责任担保 否否否是 合营公司 国电电力发展 公司本部公司本部 上海外高桥第二发电有限责任公司北京太阳宫燃 49,645, ,500, 年 11 月 27 日 2008 年 4 月 年 11 月 27 日 2008 年 4 月 年 9 月 15 日 2013 年 4 月 8 连带责任担保连带责任 否 否 否 是 否 否 否 是 合营公司联营公司 46

47 2012 年年度报告 股份有限公司国电电力发展公司股份有本部限公司国电电力发展公司股份有本部限公司 气热电 日 日 日 担保 有限公 司 浙江浙能北仑 160,440, 发电有限公司国电建投内蒙 古能源 500,000, 有限公司 年 3 年 2 年 4 月 4 月 28 月 15 日 日 日 年 4 年 4 年 4 月 15 月 15 月 14 日 日 日 连带联营公责任否否否是司担保连带合营公责任否否否是司担保 报告期内担保发生额合计 ( 不包括对子公司的担保 ) 35,600, 报告期末担保余额合计 (A)( 不包括对子公司的担保 ) 1,843,002, 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 4,792,860, 报告期末对子公司担保余额合计 (B) 11,471,724, 公司担保总额情况 ( 包括对子公司的担保 ) 担保总额 (A+B) 13,314,726, 担保总额占公司净资产的比例 (%) 其中 : 为股东 实际控制人及其关联方提供担保的金额 (C) 0 直接或间接为资产负债率超过 70% 的被担保对象提供的债务担保金额 (D) 7,425,555, 担保总额超过净资产 50% 部分的金额 (E) 0 上述三项担保金额合计 (C+D+E) 7,425,555, 注明 : 根据七届三次董事会决议, 公司将持有的山西煤销国电能源有限公司 49% 股权转让给公司控股股东中国国电的全资子公司国电燃料有限公司 截至目前, 股权转让手续已办理完毕, 公司对山西煤销国电能源有限公司的担保将转让给国电燃料有限公司, 目前担保转移手续正在办理过程中 ( 三 ) 其他重大合同 本年度公司无其他重大合同 八 承诺事项履行情况 ( 一 ) 上市公司 持股 5% 以上的股东 控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的 承诺事项 47

48 2012 年年度报告 承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 承诺时间及期限 是否有履行期限 是否及时严格履行 公司 2010 年 6 月非公开发行 A 股股 股份限售 中国国电集团公司 票, 中国国电集团公司承诺其本次认购的 1,440,288,826 股公司非公开发行 A 股股票自 2010 年 6 月 30 日 36 个月是是 发行完成后 36 个月内不得转让 2010 年 4 月, 中国国电集团公司明 确, 将公司作为中国国电火电及水 与再融资相关的承诺 解决同业竞争 中国国电集团公司 电业务的整合平台, 力争用 5 年左右时间, 通过资产购并 重组等方式, 将中国国电集团公司发电业务资产 ( 不含中国国电集团公司除国电电力外其他直接控股上市公司的相关资产 业务及权益 ) 注入公司 力争 5 年时间 是 是 公司 2012 年 12 月非公开发行 A 股 股份限售 中国国电集团公司 股票, 中国国电集团公司承诺其所认购的 917,431,192 股公司非公开发行 A 股股票自 2012 年 12 月 31 日发 36 个月是是 行完成后 36 个月内不得转让 公司 2012 年 12 月非公开发行 A 股 全国社 股票, 全国社会保障基金理事会承 股份限售 会保障基金理 诺其本次认购的 917,431,192 股公司非公开发行 A 股股票自 2012 年 个月是是 事会 月 31 日发行完成后 36 个月内不得 转让 九 聘任 解聘会计师事务所情况单位 : 万元币种 : 人民币是否改聘会计师事务所 : 否现聘任境内会计师事务所名称中瑞岳华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 48

49 2012 年年度报告 境内会计师事务所报酬 境内会计师事务所审计年限 7 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 财务顾问 保荐人 中瑞岳华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 262 申银万国证券股份有限公司 100 国电财务有限公司 100 招商证券股份有限公司 2,950 瑞银证券有限责任公司 200 十 上市公司及其董事 监事 高级管理人员 持有 5% 以上股份的股东 实际控制人 收购人处罚及整改情况报告期内, 上市公司及其董事 监事 高级管理人员 持有 5% 以上股份的股东 实际控制人 收购人均不存在被有关机构处罚及整改的情况 十一 面临暂停上市和终止上市风险的情况 ( 一 ) 导致暂停上市或终止上市的原因以及公司采取的消除暂停上市或终止上市情形的措施公司不存在面临暂停上市和终止上市风险 ( 二 ) 终止上市后投资者关系管理工作的详细安排和计划 公司不存在面临暂停上市和终止上市风险 十二 可转换公司债券情况 ( 一 ) 转债发行情况经中国证券监督管理委员会证监许可 [2011]1296 号文核准, 公司于 2011 年 8 月 19 日公开发行总额 55 亿元可转换公司债券 可转债按面值发行, 每张面值 100 元, 发行数量 5500 万张, 扣除发行费用后募集资金总额 亿元 期限为发行之日起六年, 即自 2011 年 8 月 19 日至 2017 年 8 月 19 日 票面利率为第一年 0.5% 第二年 0.5% 第三年 1.0% 第四年 2.0% 第五年 2.0% 第六年 2.0%, 自发行之日起每年付息一次 2011 年 9 月 2 日, 可转债在上海证券交易所上市, 简称 国电转债, 代码 , 转股期为 2012 年 2 月 20 日至 2017 年 8 月 19 日为止, 初始转股价格为 2.67 元 / 股 公司于本次可转债期满后 5 个交易日内按本次发行的可转债票面 49

50 2012 年年度报告 面值的 110%( 含最后一期利息 ) 赎回全部未转股的可转债 本次可转债发行总计向原股东优先配售 22,083,050 张, 约占发行总量的 40.15%; 网上向一般社会公众投资者发售的国电转债为 1,002,100 张, 约占发行总量的 1.82% 网上一般社会公众投资者的有效申购数量为 92,040,430, 中签率为 % 网下向机构投资者配售的国电转债为 31,914,850, 约占本次发行总量的 58.03% 网下有效申购数量为 2,931,300,000, 配售比例为 % 承销团包销可转债的数量为 0 张 ( 二 ) 报告期转债持有人及担保人情况 期末转债持有人数 8,420 本公司转债的担保人 中国国电集团公司 前十名转债持有人情况如下 : 可转换公司债券持有人名称 期末持债数量 ( 元 ) 持有比例 (%) 中国国电集团公司 500,000, 光大证券股份有限公司 341,721, 全国社保基金二零二组合 215,415, 中国光大银行股份有限公司 - 博时转债增强债券型证券投资基金 176,268, 全国社保基金一一七组合 150,715, 中国建设银行 - 工银瑞信增强收益债券型证券投资基金中国建设银行 - 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 147,100, ,960, 招商银行股份有限公司 - 博时裕祥分级债券型证券投资基金 119,448, MERRILL LYNCH INTERNATIONAL 114,795, 中国农业银行股份有限公司 - 富国可转换债券证券投资基金 98,805, ( 三 ) 报告期转债变动情况 单位 : 元币种 : 人民币 可转换公司债券名称 本次变动前 本次变动增减 转股赎回回售 本次变动后 国电转债 5,500,000, , ,499,125,000 ( 四 ) 报告期转债累计转股情况 50

51 2012 年年度报告 报告期转股额 ( 元 ) 875,000 报告期转股数 ( 股 ) 328,311 累计转股数 ( 股 ) 328,311 累计转股数占转股前公司已发行股份总数 (%) 尚未转股额 ( 元 ) 5,499,125,000 未转股转债占转债发行总量比例 (%) ( 五 ) 转股价格历次调整情况 单位 : 元币种 : 人民币 转股价格调整日 调整后转股价格 披露时间 披露媒体 转股价格调整说明 公司于 2012 年 6 月 18 日实施 2011 年度每 10 股派发现金 2012 年 6 月 12 日 年 6 月 6 日 1.00 元人民币 ( 含税 ) 的利润 中国证券报 分配方案 根据规定, 国电转 上海证券报 债 的转股价格则相应由原来的每股人民币 2.67 元调整为每股人民币 2.57 元 截止本报告期末最新转股价格 2.57 ( 六 ) 公司的负债情况 资信变化情况及在未来年度还债的现金安排公司主体及债券信用等级均为 AAA 级, 具有良好的融资能力和偿债能力, 国内商业银行给予公司较为充足的授信额度, 公司将主要通过自有资金偿还到期债务及按期支付利息, 如果自有资金不足, 公司将通过新增银行借款或在资本市场直接融资取得, 按期还本付息 十三 其他重大事项的说明 报告期内公司无其他重大事项 51

52 2012 年年度报告 第六节股份变动及股东情况 一 股本变动情况 ( 一 ) 股份变动情况表 1 股份变动情况表 一 有限售条件股份 1 国家持股 2 国有法人持股 3 其他内资持股其中 : 境内非国有法人持股境内自然人持股 4 外资持股其中 : 境外法人持股 单位 : 股 本次变动前本次变动增减 (+,-) 本次变动后 数量 比例 (%) 发行新股 送股 公积金转股 其他小计数量 1,440,288, ,834,862,384 1,834,862,384 3,275,151, ,440,288, ,834,862,384 1,834,862,384 3,275,151, 比例 (%) 52

53 2012 年年度报告 境外自然人持股二 无限售条件流通股份 1 人民币普通股 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他三 股份总数 13,954,281, , ,311 13,954,610, ,954,281, , ,311 13,954,610, ,394,570, ,834,862, ,311 1,835,190,695 17,229,761, 股份变动情况说明有限售条件的流通股变动原因是,2012 年 12 月 31 日, 公司非公开发行 A 股股票 1,834,862,384 股, 中国国电 全国社保基金理事会以各占发行数量的 50% 的股比认购 2013 年 1 月 8 日, 公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了本次非公开发行 A 股股份的发行登记相关事宜 无限售条件的流通股变动原因是 2012 年度, 公司可转债转股共计 328,311 股 ( 二 ) 限售股份变动情况 股东名称中国国电集团 本年 年初限售股解除本年增加限数限售售股数 年末限售股数 股数 1,440,288, ,440,288,826 单位 : 股 限售原因 解除限售日期 年初限售股为 2010 年 年 7 月 30 日公司非公开发行 月 1 日 53

54 2012 年年度报告 公司 A 股股票自发行结束之日起三十六个月内不得上市交易或转让 本年增加限售股数为 2012 年 12 月 31 日公司中国国非公开发行 A 股股股票 2016 年 1 电集团 ,431, ,431,192 自发行结束之日起三十月 8 日公司六个月内不得上市交易或转让 本年增加限售股数为全国社 2012 年 12 月 31 日公司会保障非公开发行 A 股股股票 2016 年 ,431, ,431,192 基金理自发行结束之日起三十月 8 日事会六个月内不得上市交易或转让 合计 1,440,288, ,834,862,384 3,275,151,210 / / 二 证券发行与上市情况 ( 一 ) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况 股票及其衍生证券的种类 股票类 非公开发行 A 股 公开发行 A 股 非公开发行 A 股 发行日期 2010 年 6 月 29 日 2010 年 12 月 17 日 2012 年 12 月 31 日 发行价格 ( 或利率 ) 可转换公司债券 分离交易可转债 公司债类 可转换公司债券 公司债 ( 第一期 )(5 年期 ) 2011 年 8 月 19 日 2012 年 6 月 14 日 发行数量 1,440,288,82 6 3,000,000,00 0 1,834,862, ( 元 / 张 ) 55,000, % 30,000,000 上市日期 2010 年 7 月 1 日 2010 年 12 月 29 日 2013 年 1 月 8 日 2011 年 9 月 2 日 2012 年 6 月 15 日 单位 : 股币种 : 人民币 获准上市交易数量 0 3,000,000, ,000,000 30,000,000 交易终止日期 2017 年 8 月 19 日 2017 年 6 月 15 日 54

55 2012 年年度报告 公司债 ( 第一期 )(7 年期 ) 2012 年 6 月 14 日 4.75% 10,000, 年 6 月 15 日 10,000, 年 6 月 15 日 公司债 ( 第二期 )(3 年期 2012 年 7 月 19 日 4.22% 33,000, 年 7 月 23 日 33,000, 年 7 月 23 日 公司债 ( 第二期 )(5 年期 2012 年 7 月 19 日 4.35% 7,000, 年 7 月 23 日 7,000, 年 7 月 23 日 (1) 经中国证券监督管理委员会证监发行字 [2010]857 号文核准, 公司 2010 年 6 月 29 日向中国国电集团公司非公开发行 1,440,288,826 股普通股 (2) 经中国证券监督管理委员会证监发行字 [2010]1718 号文核准, 公司 2010 年 12 月 17 日公开增发 30 亿股普通股 (3) 经中国证券监督管理委员会证监许可 [2012]1723 号号文核准, 公司 2012 年 12 月 31 日向中国国电集团公司 全国社会保障基金理事会非公开发行 1,834,862,384 股普通股 (4) 经中国证券监督管理委员会证监许可 [2011]1296 号文核准, 公司于 2011 年 8 月 19 日公开发行总额 55 亿元可转换公司债券 可转债按面值发行, 每张面值 100 元, 发行数量 5500 万张, 扣除发行费用后募集资金总额 亿元 期限为发行之日起六年, 即自 2011 年 8 月 19 日至 2017 年 8 月 19 日 票面利率为第一年 0.5% 第二年 0.5% 第三年 1.0% 第四年 2.0% 第五年 2.0% 第六年 2.0%, 自发行之日起每年付息一次 2011 年 9 月 2 日, 可转债在上海证券交易所上市, 简称 国电转债, 代码 , 转股期为 2012 年 2 月 20 日至 2017 年 8 月 19 日为止, 初始转股价格为 2.67 元 / 股 公司于本次可转债期满后 5 个交易日内按本次发行的可转债票面面值的 110%( 含最后一期利息 ) 赎回全部未转股的可转债 (5) 经中国证券监督管理委员会证监许可 [2012]756 号文核准, 公司分别于 2012 年 6 月 14 日和 2012 年 7 月 19 日分期向社会公开发行 80 亿元公司债券 第一期公司债券发行规模为人民币 40 亿元, 其中,5 年期品种票面利率为 4.35%,7 年期品种票面利率为 4.75% 第二期公司债券发行规模为人民币 40 亿元, 其中,3 年期品种票面利率为 4.22%,5 年期品种票面利率为 4.35% ( 二 ) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 1 公司股份总数变动情况:2012 年初公司股份总数为 15,394,570,590 股,2012 年末公司股份总数为 17,229,761,285 股, 股份总数增加 1,835,190,695 股 变动原因分为两部分 :(1)2012 年 12 月 31 日, 经中国证券监督管理委员会证监许可 [2012]1723 号号文核准, 公司向中国国电集团公司 全国社会保障基金理事会非公开发行 1,834,862,384 股 A 股股票 ;(2) 截至 2012 年 12 月 31 日公司可转债转股共计 328,311 股 2 股东结构变动情况:2012 年初公司控股股东为中国国电集团公司, 持股比例为 51.78%, 持股总数为 7,971,873,482 股, 其他流通股持股比例为 48.22%; 流通股总数为 7,422,697,108 股 55

56 2012 年年度报告 2012 年末公司控股股东仍为中国国电集团公司, 持股比例为 52.13%, 持股总数为 8,982,166,685 股 ; 全国社会保障基金理事会为公司第二大股东, 持股比例为 5.32%, 持股总数为 917,431,192 股 ; 其他流通股持股比例为 42.55%; 流通股总数为 7,330,163,408 股 ( 三 ) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股 三 股东和实际控制人情况 ( 一 ) 股东数量和持股情况 单位 : 股截止报告期末股东总数 508,071 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 461,831 股东名称 中国国电集团公司 全国社会保障基金理事会 中国建设银行 - 博时主题行业股票证券投资基金 上海电气 ( 集团 ) 总公司 哈尔滨电气股份有限公司 西藏自治区投资有限公司 股东性质 持股比例 (%) 国家 前十名股东持股情况 持股总数 8,982,166,68 5 报告期内增减 持有有限售条件股份数量 917,431,192 2,357,720,018 无 国家 ,431, ,431, ,431,192 无 未知 ,000, ,645,792 国有法人 ,000,000 0 未知 ,000,000 0 国有法人 ,800,000 0 质押或冻结的股份数量 未知 未知 未知 未知 56

57 2012 年年度报告 全国社保基金一零三组合 未知 ,957,701 59,810,092 中国建设 银行 - 银 华核心价值优选股 未知 ,734,591 未知 票型证券 投资基金 北京能源 投资 ( 集国有法团 ) 有限人 ,975,770 0 公司 中国供销 集团有限 未知 ,000,000 0 公司 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 中国国电集团公司 6,624,446,667 人民币普通股 中国建设银行 - 博 时主题行业股票证 225,000,000 人民币普通股 券投资基金 上海电气 ( 集团 ) 总公司 200,000,000 人民币普通股 哈尔滨电气股份有限公司 160,000,000 人民币普通股 西藏自治区投资有限公司 156,800,000 人民币普通股 全国社保基金一零三组合 142,957,701 人民币普通股 中国建设银行 - 银 华核心价值优选股 105,734,591 人民币普通股 票型证券投资基金 未知未知未知未知 57

58 2012 年年度报告 北京能源投资 ( 集团 ) 有限公司中国供销集团有限公司中国人寿保险股份有限公司 - 分红 - 个人分红 -005L- FH002 沪上述股东关联关系或一致行动的说明 100,975,770 人民币普通股 100,000,000 人民币普通股 82,184,102 人民币普通股中国国电集团公司是公司控股股东 全国社会保障基金理事会持有公司 5.32% 的股份, 为公司第二大股东 全国社保一零三组合是全国社保基金委托专业证券投资机构管理的证券投资账户, 由专业证券投资机构独立进行投资, 全国社保基金对该账户不拥有投资决策权 管理权 投票权或其他重大影响 未知上述股东之间是否存在关联关系, 未知上述股东之间是否属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办法 中规定的一致行动人 序号 有限售条件股东名称中国国电集团公司中国国电集团公司全国社会保障基金理事会 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位 : 股 有限售条件股份可上市交易情况 持有的有限售条件股份可上市交易时新增可上市交易限售条件数量间股份数量 自发行结 束之日起 1,440,288, 年 7 月 1 日 1,440,288,826 三十六个月内不得 上市交易 或转让 自发行结 束之日起 917,431, 年 1 月 8 日 917,431,192 三十六个月内不得 上市交易 或转让 自发行结 917,431, 年 1 月 8 日 917,431,192 束之日起 三十六个 58

59 2012 年年度报告 上述股东关联关系或一致行动的说明 月内不得上市交易或转让中国国电集团公司是公司控股股东 全国社会保障基金理事会持有公司 5.32% 的股份, 为公司第二大股东 四 控股股东及实际控制人情况 ( 一 ) 控股股东情况 1 法人单位 : 亿元币种 : 人民币名称中国国电集团公司单位负责人或法定代表人朱永芃成立日期 2003 年 4 月组织机构代码 注册资本 120 实业投资及经营管理 ; 电源的开发 投资 建设 经营及管理 ; 组织电力 ( 热力 ) 生产 销售 ; 煤主要经营业务炭 发电设施 新能源 交通 高新技术 环保产业的投资 建设 经营及管理 ; 电力业务相关的技术服务 信息咨询等 2011 年度营业收入为 亿元, 利润总额为经营成果 亿元 ( 合并报表口径, 经审计 ) 2011 年末资产总额为 亿元, 所有者权益财务状况为 亿元 ( 合并报表口径, 经审计 ) 2011 年度经营活动现金流为 亿元 公司深入贯彻落实科学发展观, 确立了 以大力发展新现金流和未来发展战略能源引领企业转型, 建设一流综合性电力集团 的战略目标 2 报告期内控股股东变更情况索引及日期 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更 ( 二 ) 实际控制人情况 59

60 2012 年年度报告 1 法人 名称 单位 : 元币种 : 人民币 国务院国有资产监督管理委员会 2 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更 3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 公司不存在实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 ( 三 ) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 报告期内控股股东及实际控制人无其他情况介绍 五 其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东 60

61 2012 年年度报告 第七节董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 持股变动及报酬情况 ( 一 ) 现任及报告期内离任董事 监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位 : 股 报 告 期 从 股 年 东 度 报告期 单 内 增 内从公 位 股 减 司领取 获 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 份增 变动 的应付报酬总 得的 减 原 额 ( 万 应 变 因 元 )( 税 付 动 前 ) 报 量 酬 总 额 ( 万 元 ) 朱永芃董事长男 年 9 月 19 日 2015 年 9 月 18 日 乔保平副董事长男 年 9 月 19 日 2015 年 9 月 18 日 于崇德董事男 年 9 月 19 日 2015 年 9 月 18 日 张国厚董事男 年 9 月 19 日 2015 年 9 月 18 日 高嵩董事男 年 9 月 19 日 2015 年 9 月 18 日 张成杰董事男 年 9 月 19 日 2015 年 9 月 18 日 李秀华独立董事女 年 9 月 19 日 2015 年 9 月 18 日

62 2012 年年度报告 王晓齐 独立董事 男 年 9 月 19 日 2015 年 9 月 18 日 2.38 胡卫平 独立董事 男 年 9 月 19 日 2015 年 9 月 18 日 2.38 杨海滨 监事会主席 男 年 9 月 19 日 2015 年 9 月 18 日 郭瑞廷 2015 年 9 月监事 2012 年 9 月 19 日 18 日男 年 9 月监事会主席 2013 年 3 月 29 日 18 日 米树华 监事 男 年 9 月 19 日 2015 年 9 月 18 日 张紫娟 职工监事 女 年 9 月 19 日 2015 年 9 月 18 日 吴强 职工监事 男 年 9 月 19 日 2015 年 9 月 18 日 12,400 12, 冯树臣 总经理 男 年 9 月 19 日 2015 年 9 月 18 日 朱跃良 副总经理 男 年 9 月 19 日 2015 年 9 月 18 日 陈景东 副总经理, 2015 年 9 月男 年 9 月 19 日董事会秘书 18 日 缪军 副总经理 男 年 9 月 19 日 2015 年 9 月 18 日 姜洪源 总会计师 男 年 9 月 19 日 2015 年 9 月 18 日 伍权 副总经理 男 年 9 月 19 日 2015 年 9 月 18 日 许琦 总工程师 男 年 9 月 19 日 2015 年 9 月 18 日 离任 : 刘润来 独立董事 男 年 9 月 3 日 2012 年 9 月 18 日 5.36 王光华 独立董事 男 年 9 月 3 日 2012 年 9 月 18 日 5.36 蒋兰英 职工监事 女 年 9 月 3 日 2012 年 9 月 18 日 合计 / / / / / 12,400 12,400 0 / 朱永芃 : 历任水电部电力司综合处副处长, 能源部电力司综合处处长, 电力部龙源电力集 62

63 2012 年年度报告 团公司副总经理 总经理 党委书记, 龙源电力集团公司总经理 党委书记, 副董事长 总经理 党组书记, 中国国电集团公司副总经理 党组成员 现任中国国电集团公司总经理 党组副书记 乔保平 : 历任团中央直属机关团委书记 直属机关党委办公室主任, 团中央直属机关党委专职副书记兼纪委书记 团中央统战部副部长, 团中央常委 维护青少年权益部部长, 团中央常委 组织部部长, 中央企业工委群工部部长 中央企业团工委书记, 国务院国有资产监督管理委员会群众工作局 ( 党委群工部 ) 局长 ( 部长 ) 党委统战部部长, 中国电力投资集团公司党组成员 党组纪检组组长 现任中国国电集团公司党组书记 副总经理 于崇德 : 历任山东沾化发电厂锅炉技术员 汽机专工 汽机车间副主任 副总工程师 副厂长兼总工程师 厂长, 山东黄台发电厂厂长兼书记 山东电力局局长助理兼黄台发电厂厂长 书记, 江西省电力局总工程师, 江西省电力公司党组成员 副总经理 总工程师, 国家电力公司西北公司党组副书记 副总经理, 中国国电集团公司总经理助理兼安全生产部主任, 中国国电集团公司党组成员 副总经理兼安全生产部主任 现任中国国电集团公司副总经理 党组成员 张国厚 : 历任东北电管局财务处会计科副科长 ; 东北电力集团公司财务部会计成本处副处长 处长 财务部副主任 ; 国家电力公司东北公司副总会计师兼财务部主任 ; 总会计师兼董事会秘书 党组成员 ; 国家电力公司财务与产权管理部副主任 ; 国家电网公司财务部主任兼资金管理中心主任 ; 国家电网公司首席财务顾问 ; 中国国电集团公司总会计师 党组成员 高嵩 : 历任河北省电力试验研究所副总工程师, 河北省马头发电厂总工程师, 河北邯峰发电厂筹建处副主任 主任, 河北省电力公司总经理助理 总工程师, 中国国电集团公司华北分公司总经理 党组书记, 中国国电集团公司总经理助理, 副总经理 党组副书记, 总经理 党组副书记 现任中国国电集团公司副总经理 党组成员 张成杰 : 历任华北电力大学团委副书记 学工部副部长, 华北电力大学团委书记 宣传部副部长, 华北电力大学学工办主任 团委书记, 华北电力大学政教处处长, 华北电力大学学生处处长, 华北电力大学党委副书记兼纪委书记, 华北电力大学副校长 华北电力大学 ( 保定 ) 党委书记 ( 正局级 ), 国家电力公司人力资源部副主任, 中国国电集团公司人力资源部主任, 中国国电集团公司总经理助理 人力资源部主任 现任中国国电集团公司副总经理 党组成员 李秀华 : 历任财政部预算司中央预算执行处和总会计处副处长 处长 ; 财政部预算司助理巡视员 ; 国务院稽察特派员总署副局级稽察特派员助理, 办事处负责人 ; 中央企业工委监事会副局级专职监事, 办事处副主任 ; 中央企业工委和国务院国资委监事会正局级专职监事, 办事处主任 现已退休 王晓齐 : 历任北京钢铁设计研究总院工程技术人员, 冶金工业部机关党委主任科员, 冶金工业部计划司工程师 副处长 处长 副司长, 国家冶金局发展规划司司长兼军工办主任, 国 63

64 2012 年年度报告 家经贸委行业规划司副司长, 国务院国资委规划发展局局长 现已退休 2011 年 2 月至今, 任中国钢铁工业协会副会长 胡卫平 : 历任河南省化工研究所科技室副主任 主任, 国家计委国务院农资办副处长, 国家计委原材料司副处长, 国家计委经济预测司 产业司 ( 国家西气东输办公室 ) 副处长 调研员, 国家发改委能源局调研员 处长, 国家能源局油气司副司长 现已退休 杨海滨 : 历任西藏自治区计经委经济局工交科副科长, 西藏自治区计经委经济局副局长, 西藏自治区工业电力厅副厅长 党组副书记, 西藏自治区工业电力厅厅长 党组副书记, 西藏自治区工业电力厅党组书记 厅长, 西藏自治区工业电力厅 ( 电力公司 ) 党组书记 厅长 ( 总经理 ), 西藏自治区工业电力局 ( 电力公司 ) 党组书记 局长 ( 总经理 ), 西藏自治区副主席, 中国国电集团公司副总经理 党组成员 郭瑞廷 : 历任天津市河西区委组织部干事, 中组部办公厅人事保卫处干事, 中组部干部教育局知识分子工作办公室知工处干事 主任科员 副处长 处长, 河南省新乡市市长助理, 中组部知识分子工作办公室副主任, 中组部办公厅副主任兼信息管理中心主任, 中组部办公厅正局级调研员 巡视员 副主任兼信息管理中心主任 现任中国国电集团公司副总经理 党组成员 纪检组组长 米树华 : 历任广东核电合营有限公司生产部技术员, 通辽发电总厂燃料分厂 锅炉分厂副主任 主任, 生产技术部主任, 通辽发电总厂生产副厂长 热电厂厂长, 通辽发电总厂厂长, 国家电力公司东北公司副总工程师兼东北电力水电公司总经理, 国家电力公司东北公司副总经理 党组成员, 国家电网公司东北电网公司副总经理 党组成员, 中国国电集团公司东北分公司党组书记 总经理, 中国国电集团公司总经理助理兼国电东北分公司总经理 党组书记, 中国国电集团公司总经理助理兼国电东北电力有限公司 ( 分公司 ) 总经理 党组书记 执行董事, 总经理 党组副书记 现任中国国电集团公司副总经理 党组成员 张紫娟 : 历任华北电力大学党委宣传部校报编辑部主任 常务副总编 校长办公室副主任, 国家电力公司高级培训中心综合管理处处长, 中国国电集团公司党组纪检组办公室主任, 中国国电集团公司监察部副主任 现任党组成员 纪检组长 工会主席 吴强 : 历任北京市石景山发电厂总厂财务处会计, 龙源电力集团公司计划财务部经理助理, 财务部经理助理 副经理, 财务部副经理 ( 主持工作 ), 北京分公司负责人, 纪检办公室主任, 监察审计部经理, 审计部经理, 监察审计部 ( 纪检办公室 ) 主任 现任审计部主任 冯树臣 : 历任朝阳发电厂热工分场技术培训员, 自动控制 计算机班技术员, 自动控制班班长 专工 副主任 主任, 朝阳发电厂厂办主任 运行副总工程师 生产副厂长 厂长, 国电电力大同第二发电厂党委书记兼纪委书记兼第一副厂长, 厂长兼党委书记, 国电科技环保集团公司党组书记 副总经理, 国电科技环保集团公司总经理 党组书记, 中国国电集团公司人 64

65 2012 年年度报告 力资源部主任 现任总经理 党组副书记 朱跃良 : 历任谏壁发电厂汽机车间副主任 主任 发电部主任 副厂长 副厂长 ( 主持工作 ) 厂长 党委委员, 中国国电集团华东分公司副总经理 党组成员兼国电谏壁发电厂厂长 党委委员, 中国国电集团华东分公司总经理 党组副书记, 中国国电集团公司总经理工作部 ( 国际合作部 ) 主任, 中国国电集团公司总经理工作部主任 直属党委委员, 中国国电集团公司办公厅主任 直属党委委员 现任党组书记 副总经理 陈景东 : 历任水电部电力生产司工程师 能源部电力司高级工程师 龙源电力集团公司龙源电气公司总经理助理, 电力部安生司 国家电力公司安运部 国家电力公司发输电运营部助理调研员 副处长 处长, 副总经理 董事会秘书 党组成员 现任副总经理 党组成员 董事会秘书 缪军 : 历任水电部计划司年度计划处工程师 能源部计划司发电处副处长 龙源电力技术开发公司工程项目一部副经理 工程咨询部经理 龙源电力集团公司副总工程师兼企业发展部经理 副总工程师兼投资部经理, 副总经济师兼策划发展部经理, 总经济师 现任副总经理 党组成员 姜洪源 : 历任财政部工交司副主任科员 主任科员, 中国电力信托投资有限公司资金计划部副经理, 国家电力公司财务与产权管理部会计处处长, 中国国电集团公司财务产权部副主任, 总会计师 党组成员 现任总会计师 党组成员 总法律顾问 伍权 : 历任北京电力机械建筑公司盘山电厂工程部技术员 专责, 北京火电建设公司盘山电厂工程主厂房工地主任 建筑工程公司技术副经理 生产副经理, 北京火电建设公司第三工程公司经理 第二工程公司经理, 北京电力建设公司副总经济师兼市场部经理, 策划发展部高级业务经理, 国电电力大同发电有限责任公司常务副总经理 党委委员, 国电电力大连庄河发电有限责任公司总经理 党委委员, 规划发展部主任 现任副总经理 党组成员 许琦 : 历任江苏谏壁电厂锅炉运行丙 3 班值班工 第一司炉 发电部锅炉运行专职 检修部锅炉专职 生产技术部锅炉专职 生产技术部副主任 ; 国电江苏谏壁电厂副总工程师 ; 国电谏壁发电厂 ( 公司 ) 副厂长 ( 副总经理 ) 党委委员; 国电江苏电力有限公司总工程师 ( 正处级 ) 总经济师 现任总工程师 党组成员 公司董事 监事 高级管理人员变动情况说明 : 年 9 月 19 日, 公司 2012 年度第二次临时股东大会通过了董事会和监事会的换届选举, 同时, 经公司职工民主选举产生第七届监事会的职工监事 第七届董事会由朱永芃先生 乔保平先生 于崇德先生 张国厚先生 高嵩先生 张成杰先生 李秀华女士 王晓齐先生和胡卫平先生组成 ; 第七届监事会由杨海滨先生 郭瑞廷先生 米树华先生 张紫娟女士和吴强先生组成 65

66 2012 年年度报告 年 9 月 19 日, 公司七届一次董事会选举朱永芃先生为公司董事长, 选举乔保平先生为公司副董事长, 聘任冯树臣先生为公司总经理, 聘任朱跃良先生 陈景东先生 缪军先生 伍权先生为公司副总经理, 聘任姜洪源先生为公司总会计师 聘任陈景东先生为董事会秘书 聘任许琦先生为公司总工程师 年 9 月 19 日, 公司七届一次监事会选举杨海滨先生为公司第七届监事会主席 4. 蒋兰英女士 2012 年 1-9 月任公司职工监事, 张紫娟女士自 2012 年 9 月 19 日起任公司职工监事 5. 王晓齐先生和胡卫平先生 2012 年 9-12 月份在公司领取薪酬, 刘润来先生和王光华先生 2012 年 1-9 月在公司领取薪酬 二 现任及报告期内离任董事 监事和高级管理人员的任职情况 ( 一 ) 在股东单位任职情况 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 朱永芃 中国国电集团公司 总经理 党组副书记 2008 年 3 月 -- 乔保平 中国国电集团公司 党组书记 副总经理 2008 年 6 月 -- 杨海滨 中国国电集团公司 副总经理 党组成员 2008 年 11 月 2013 年 01 月 于崇德 中国国电集团公司 副总经理 党组成员 2006 年 01 月 -- 张国厚 中国国电集团公司 总会计师 党组成员 2006 年 01 月 -- 高嵩 中国国电集团公司 副总经理 党组成员 2008 年 12 月 -- 张成杰 中国国电集团公司 副总经理 党组成员 2009 年 03 月 -- 郭瑞廷 中国国电集团公司 党组纪律检查组组长 党组成员 2010 年 03 月 -- 米树华 中国国电集团公司 副总经理 党组成员 2010 年 01 月 -- ( 二 ) 在其他单位任职情况 任职人员姓名朱永芃乔保平 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 龙源电力集团股份有限公司 董事长 2012 年 7 月 3 日 -- 国电科技环保集团股份有限公司 董事长 2011 年 5 月 16 日 -- 国电资本控股有限公司 董事长 2009 年 11 月 10 日 -- 国电科技环保集团股份 监事会主席 2011 年 5 月 16 日 -- 66

67 2012 年年度报告 有限公司 张国厚 国电资本控股有限公司 监事会主席 2009 年 11 月 10 日 -- 高嵩米树华张紫娟吴强冯树臣 国电大渡河流域水电开发有限公司 副董事长 2011 年 6 月 14 日 -- 国电建投内蒙古能源有限公司 董事长 2009 年 9 月 1 日 -- 广东远光软件股份有限公司 监事会主席 2012 年 8 月 16 日 -- 上海外高桥第二发电有限责任公司 监事长 2012 年 4 月 27 日 -- 上海外高桥第三发电有限责任公司 监事长 2012 年 4 月 27 日 -- 浙江浙能北仑发电有限公司 ( 北仑二厂 ) 监事会主席 2012 年 5 月 15 日 -- 国电电力大连庄河发电有限责任公司 监事会主席 2011 年 4 月 29 日 -- 国电建投内蒙古能源有限公司 监事 2009 年 9 月 1 日 -- 国电英力特能源化工集团股份有限公司 监事会主席 2011 年 6 月 17 日 -- 国电宣威发电有限责任公司 监事会主席 2012 年 7 月 5 日 -- 鄂尔多斯市铁路投资有限公司 监事会主席 2011 年 5 月 6 日 -- 国电宁夏太阳能有限公司 监事 2011 年 10 月 25 日 -- 国电电力青海万立水电开发有限公司 监事 2012 年 4 月 17 日 -- 国电浙江北仑第一发电有限公司 董事长 2011 年 4 月 8 日 -- 国电科技环保集团股份有限公司 董事 2011 年 5 月 16 日 -- 国电大渡河流域水电开发有限公司 董事 2011 年 6 月 14 日 -- 67

68 2012 年年度报告 朱跃良 陈景东 缪军 上海外高桥第二发电有限责任公司上海外高桥第三发电有限责任公司国电英力特能源化工集团股份有限公司浙江浙能北仑发电有限公司国电电力大同发电有限责任公司国电电力大连庄河发电有限责任公司上海外高桥第二发电有限责任公司赤峰新胜风力发电有限公司深圳市雅都软件股份有限公司北京太阳宫燃气热电有限公司国电电力海隆 ( 大连 ) 国际投资有限公司同煤国电王坪发电有限责任公司国电内蒙古东胜热电有限公司国电内蒙古晶阳能源有限公司鄂尔多斯市铁路投资有限公司国电大渡河流域水电开发有限公司国电电力普兰店热电有限公司 副董事长 2011 年 5 月 17 日 -- 副董事长 2011 年 5 月 17 日 -- 董事长 2011 年 6 月 17 日 -- 副董事长 2011 年 4 月 8 日 -- 董事长 2011 年 6 月 23 日 -- 董事长 2011 年 4 月 29 日 -- 董事 2011 年 5 月 17 日 -- 副董事长 2009 年 9 月 7 日 -- 副董事长 2010 年 5 月 7 日 -- 监事会主席 2009 年 7 月 21 日 -- 董事长 2012 年 12 月 10 日 -- 副董事长 2007 年 5 月 9 日 -- 董事长 2009 年 11 月 2 日 -- 董事长 2008 年 6 月 16 日 -- 董事长 2008 年 7 月 22 日 -- 董事 2011 年 6 月 14 日 -- 董事长 2011 年 7 月 10 日 -- 68

69 2012 年年度报告 姜洪源 伍权 许琦 同煤国电同忻煤矿有限公司 副董事长 2011 年 7 月 29 日 -- 国电电力大同发电有限责任公司 监事会副主席 2011 年 6 月 23 日 -- 国电财务有限公司 董事 2009 年 6 月 11 日 -- 国电南瑞科技股份有限公司 董事 2010 年 5 月 18 日 -- 河北邯郸热电股份有限公司 董事长 2012 年 5 月 23 日 -- 远光软件股份有限公司 副董事长 2010 年 7 月 15 日 -- 河北银行股份有限公司 副董事长 2011 年 12 月 5 日 -- 百年人寿保险股份有限公司 董事 2012 年 9 月 7 日 -- 国电保险经纪 ( 北京 ) 有限公司 董事 2007 年 4 月 16 日 -- 国电大渡河流域水电开发有限公司 监事会副主席 2011 年 6 月 14 日 -- 国电宣威发电有限责任公司 董事长 2012 年 7 月 5 日 -- 国电内蒙古上海庙热电有限公司 董事长 2011 年 5 月 31 日 -- 国电建投内蒙古能源有限公司 董事 2009 年 9 月 1 日 -- 北京太阳宫燃气热电有限公司 董事 2011 年 5 月 6 日 -- 国电双维内蒙古上海庙能源有限公司 副董事长 2011 年 6 月 7 日 -- 国电宁夏石嘴山第一发电有限公司 董事长 2012 年 5 月 24 日 -- 国电宁夏石嘴山发电有限责任公司 董事长 2012 年 5 月 24 日 -- 三 董事 监事 高级管理人员报酬情况 董事 监事 2012 年度, 公司独立董事根据股东大会决议, 享受每年税后 6 万元的独立董事津贴, 此外公司不 69

70 2012 年年度报告 高级管理人员报酬的决策程序董事 监事 高级管理人员报酬确定依据董事 监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况报告期末全体董事 监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 再额外提供其他报酬和福利待遇 在公司担任日常职务的职工监事根据公司工资制度及所担任职务支付劳动薪酬 公司高管的薪酬统一由公司薪酬委员会制定 此外, 公司全体董事及其余监事均不由本公司支付薪酬 目前, 公司未实行高级管理人员年薪制, 也未实施任何形式的股权激励计划, 高级管理人员的工资 福利待遇按照公司薪酬管理制度的相关规定确定并执行 报告期内公司董事 监事和高管人员的应付报酬情况详见本节 持股变动及报酬情况 中 现任及报告期内离任董事 监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 根据公司薪酬管理制度的相关规定,2012 年度董事 监事和高级人员的报酬已经全部支付, 合计金额为 万元 四 公司董事 监事 高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 王晓齐 独立董事 聘任 董事调整 胡卫平 独立董事 聘任 董事调整 张紫娟 职工监事 聘任 职工监事调整 刘润来 独立董事 离任 工作变动 王光华 独立董事 离任 工作变动 蒋兰英 职工监事 离任 工作变动 五 公司核心技术团队或关键技术人员情况 报告期内, 公司核心技术团队保持稳定, 核心技术人员 核心管理人员未发生重大变动 六 母公司和主要子公司的员工情况 ( 一 ) 员工情况母公司在职员工的数量 4,346 主要子公司在职员工的数量 26,309 70

71 2012 年年度报告 在职员工的数量合计 30,655 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 9,547 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 19,513 销售人员 250 技术人员 2,504 财务人员 1,387 行政人员 2,221 其他人员 4,780 合计 30,655 教育程度 教育程度类别 数量 ( 人 ) 研究生及以上 539 本科 8,368 专科 9,608 中专技校高中 8,800 初中及以下 3,340 合计 30,655 ( 二 ) 薪酬政策公司结合自身实际, 以提高企业竞争力和经济效益为目标, 以市场为导向, 以岗位评价为基础, 以绩效考核为核心, 坚持按劳分配 预算控制 与企业绩效和个人业绩相挂钩的原则, 建立有利于吸引 留住 激励人才, 优化人力资源配置, 并与企业改革发展战略相适应的薪酬体系 ( 三 ) 培训计划报告期内, 公司按照年度培训计划组织实施各项培训, 主要包括 国电电力领导人员培训班 企业法律顾问执业资格考试培训班 工会主席培训班 等, 对公司系统领导干部进行轮训, 实现领导干部培训率 100%; 同时, 扎实有效地推进全员教育培训工作, 促进公司各环节工作的高水平运作 2013 年, 公司将紧紧围绕年度重点工作和人员需求, 有效开发和合理使用公司现有人力资 71

72 2012 年年度报告 源, 充分提升员工素质 推进人力资源开发 公司将通过开展领导人员后备干部培训 并购重组项目培训 新能源政策解读培训 工程项目管理培训等全面培养技艺精湛的技能人才队伍 ( 四 ) 专业构成统计图 : ( 五 ) 教育程度统计图 : 72

73 2012 年年度报告 第八节公司治理 一 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明公司治理情况 : 报告期内, 公司严格按照 公司法 证券法 上市公司治理准则 关于在上市公司建立独立董事的指导意见 上海证券交易所股票上市规则 以及中国证监会有关法律法规规章的要求, 不断完善公司法人治理结构建设 规范运作, 加强公司制度建设, 做好投资者关系管理工作, 公司治理的实际情况符合有关法律法规的规定 公司在控股股东和实际控制人行为规范 公司规范运作和公司治理方面情况良好, 公司控股股东和实际控制人能够认真履行职责, 严格按照规范要求, 全力支持公司持续健康发展, 努力维护投资者的权益 ; 公司董事 监事 高管人员严格遵守法律法规, 认真履行 三会 运作规范, 内部控制严密 ; 公司切实履行了上市公司信息披露义务, 做到信息披露真实准确 完整及时 报告期内, 公司以管理提升活动为契机, 加强基础管理, 推进管理创新, 管理水平不断提高 主要表现在 : 第一 创新机制更加健全 公司成立管理创新委员会, 设立公司管理创新奖, 全面推进管理课题的研究 加大科技研发投入, 以十大科技项目为重点推动科技创新, 东胜公司 无燃油燃煤电厂成套技术研究与应用 荣获国家科学技术进步二等奖 第二 基础管理更加规范 健全五级绩效管理体系, 薪酬分配机制更加合理 加强 三会 管理, 规范运作水平有效提升 信息一体化平台上线运行, 公司数据信息实现了集成共享 修订完善各单位制度流程, 公司管理更加规范高效 第三 内控建设有效加强 健全风险管理与内控体系, 实现了内控全覆盖, 公司在 中国上市公司内部控制百强企业 中名列第六位 同时, 公司荣获 全国文明单位 称号 ; 荣获 金牛上市公司百强 上海证券交易所 2012 年度董事会奖 内幕知情人登记管理情况 : 公司于 2010 年 3 月 19 日经第六届董事会第六次会议审议通过, 建立了 内幕信息知情人管理制度, 明确规定了内幕信息及知情人的定义 范围, 登记备案程序及罚则等内容 报告期内, 公司严格按照制度要求, 在重大事项及需要保密事项发生的全过程, 全面创建内幕信息知情人登记备案工作, 要求相关知情人签署 内幕信息知情人登记表, 并督促相关人员做好内幕信息保密工作 ; 对公司内部因工作需要能够经常接触到内幕信息的人员, 组织签署年度 防范内幕交易承诺函, 最大限度维护公司信息披露公平原则, 切实维护股东合法权益 二 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 决议刊登的指定网站的查询 决议刊登的披露日期 73

74 2012 年年度报告 索引 2012 年第一次临时股东大会 2012 年 1 月 16 日 见注一 全部审议通过 中国证券报 上海证券报 2012 年 1 月 17 日 2011 年年度股东大会 2012 年 4 月 19 日 见注二 全部审议通过 中国证券报 上海证券报 2012 年 4 月 20 日 2012 年第二次临时股东大会 2012 年 9 月 19 日 见注三 全部审议通过 中国证券报 上海证券报 2012 年 9 月 20 日 2012 年第三次临时股东大会 2012 年 11 月 1 日 见注四 全部审议通过 中国证券报 上海证券报 2012 年 11 月 2 日 2012 年第四次临时股东大会 2012 年 12 月 20 日 见注五 全部审议通过 中国证券报 上海证券报 2012 年 12 月 21 日 注一 2012 年第一次临时股东大会审议议案如下 : 关于公司出售国电南瑞股票的议案 注二 2011 年年度股东大会审议议案如下 : 1 董事会 2011 年度工作报告 2 监事会 2011 年度工作报告 3 关于公司 2011 年度财务决算及 2012 年度财务预算的议案 4 关于公司 2011 年度利润分配预案的议案 5 独立董事 2011 年度述职报告 6 关于续聘中瑞岳华会计师事务所( 特殊普通合伙 ) 为公司 2012 年度财务决算报告审计机构和审计费用的议案 7 关于聘请中瑞岳华会计师事务所( 特殊普通合伙 ) 为公司 2011 年度 2012 年度内部控制审计机构和审计费用的议案 8 关于公司及公司控股子公司 2012 年度经常性关联交易的议案 9 关于公司 2012 年提供贷款担保总额的议案 10 关于将部分闲置的可转债募集资金暂时用于补充公司流动资金的议案 11 关于公司发行公司债券的议案 12 关于提请股东大会授权董事会及董事会获授权人士全权办理本次发行公司债券具体事宜的议案 注三 2012 年第二次临时股东大会审议议案如下 : 1 关于公司董事会换届选举的议案 2 关于公司监事会换届选举的议案 3 关于注册发行 100 亿元非公开定向债务融资工具的议案 74

75 2012 年年度报告 4 关于为同煤国电王坪发电有限责任公司提供贷款担保的议案 注四 2012 年第三次临时股东大会审议议案如下 : 1 关于公司符合非公开发行 A 股股票条件的议案 2 关于修改公司章程的议案 3 关于制定 年股东回报规划 的议案 4 关于公司非公开发行 A 股股票发行方案的议案 5 关于公司非公开发行 A 股股票预案的议案 6 关于前次募集资金使用情况报告的议案 7 关于公司非公开发行股票募集资金使用可行性报告的议案 8 关于批准中国国电免于发出收购要约的议案 9 关于本次非公开发行股票涉及关联交易事项以及公司与中国国电签署 < 附条件生效的股份认购协议 > 的议案 10 关于本次非公开发行股票涉及关联交易事项以及公司与社保基金签署 < 附条件生效的股份认购协议 > 的议案 11 关于提请股东大会授权董事会及董事会获授权人士全权办理本次非公开发行股票相关事宜的议案 12 关于将部分闲置的可转债募集资金暂时用于补充公司流动资金的议案 注五 2012 年第四次临时股东大会审议议案如下 : 关于英力特集团与长城能化合作开发宁东煤电化一体化项目的议案 三 董事履行职责情况 ( 一 ) 董事参加董事会和股东大会的情况 参加股 参加董事会情况 东大会 情况 董事姓是否独是否连本年应名立董事以通讯续两次出席股参加董亲自出委托出缺席次方式参未亲自东大会事会次席次数席次数数加次数参加会的次数数议 朱永芃 否 否 5 乔保平 否 否 5 于崇德 否 否 5 75

76 2012 年年度报告 张国厚 否 否 5 高嵩 否 否 5 张成杰 否 否 5 李秀华 是 否 5 王晓齐 是 否 3 胡卫平 是 否 3 刘润来 是 否 2 王光华 是 否 1 年内召开董事会会议次数 7 其中 : 现场会议次数 6 通讯方式召开会议次数 1 现场结合通讯方式召开会议次数 0 ( 二 ) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内, 公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议 四 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议 1 审计委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议: 2012 年, 审计委员会在公司董事会的领导下, 勤勉尽责, 按照公司制订的 董事会审计委员会实施细则 和 审计委员会年度报告审议工作规程 的有关规定履行监督职责 现将审计委员会 2012 年履职情况汇总报告如下 : (1) 深入了解公司生产经营情况 审计委员会独立董事对国电新疆电力有限公司 国电新疆红雁池发电有限公司和国电新疆吉林台水电开发有限公司进行了现场考察, 公司独立董事听取了国电新疆公司关于其及所属公司生产经营情况的专题汇报, 从煤价 电价 发电量及国家相关政策等方面详细了解生产经营情况和未来发展规划 同时, 公司独立董事深入到吉林台水电站的集控室 水库大坝等地实地查看, 对项目的安全作业情况 喀什河梯级规划以及制约工程进度的主要问题等提出了意见和建议 (2) 审议公司定期报告 2012 年 8 月 26 日, 审计委员会召开会议, 审阅了公司 2012 年半年度报告, 提出了若干具体修改意见和建议, 审计委员会认为公司财务会计报表真实 准确 完整地反映了公司的整体情况, 提议将 2012 年半年度报告提交董事会审议 ; 此外, 审计委员会还审阅了公司的季度报告, 提出了具体修改意见和建议 (3) 与会计师事务所沟通, 确定年度财务报表审计时间与方案 审计委员会于 2012 年 12 月与公司的年审注册会计师进行了第一次沟通, 双方就年报审计时间安排和方案达成了一致意见 (4) 积极督促会计师事务所开展年报审计工作 在会计师事务所审计期间, 审计委员会自 76

77 2012 年年度报告 2013 年 1 月至 3 月期间, 以电话形式对审计工作的进展进行了六次沟通, 并督促年审会计师在保证审计工作质量的前提下按照约定时限提交审计报告 (5) 审计委员会于 2013 年 3 月召开会议, 审议公司 2012 年度报告, 提出了若干具体修改意见和建议, 审计委员会认为公司财务会计报表真实 准确 完整地反映了公司的整体情况, 并形成了书面意见 同时, 审计委员会审阅并向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘会计师事务所的决议, 通过跟踪 了解中瑞岳华会计师事务所的年审工作及审阅其提交的 2012 年度审计工作总结报告, 审计委员会认为公司聘请的中瑞岳华会计师事务所在为公司提供的 2012 年度审计服务工作中, 恪尽职守, 遵循独立 客观 公正的执业准则, 较好地完成了公司委托的各项工作, 因此, 建议公司继续聘请中瑞岳华会计师事务所作为本公司 2013 年度审计机构 2 薪酬委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议: 按照公司 董事会薪酬与考核委员会实施细则 的有关规定, 董事会薪酬与考核委员会于 2013 年 3 月召开会议, 审查了公司 2012 年度高管人员和独立董事的薪酬水平, 同意公司从企业长期发展的挑战性出发, 对高管薪酬进行严格控制的意见 3 战略委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议: 2012 年 10 月 12 日, 公司董事会战略委员召开会议 会议讨论了公司向控股股东中国国电和战略投资者全国社会保障基金理事会非公开发行 A 股股票的事项, 审议了 非公开发行 A 股股票预案 等相关议案 董事会战略委员会认为 : 公司本次非公开发行股票方案的实施, 可以改善公司财务状况, 优化公司资本结构, 有利于增强公司可持续性发展能力和市场竞争力, 提高公司抗风险能力和盈利水平, 符合公司的发展战略和全体股东的利益, 有利于公司的长远发展 五 监事会发现公司存在风险的说明 2012 年, 公司监事会本着维护公司和股东利益不受损害的宗旨, 持续围绕公司财务情况 股东分红政策 募集资金存放及使用情况等多方面充分履行监督指导职责, 并发表明确意见, 未发现公司在上述方面存在违法违规的情况 六 公司就其与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面存在的不能保证独立性 不能保持自主经营能力的情况说明报告期内, 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面均能够保持独立性 不存在影响公司自主经营的情况 七 报告期内对高级管理人员的考评机制, 以及激励机制的建立 实施情况 目前, 公司未实行高级管理人员年薪制, 也未实行任何形式的股权激励计划, 高级管理人 77

78 2012 年年度报告 员的工资 福利待遇按照公司薪酬管理制度的相关规定并执行 78

79 2012 年年度报告 第九节内部控制 一 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况报告期内, 董事会对公司内部控制进行了自我评估, 并编制了 2012 年度内部控制自我评价报告 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并对报告内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 根据评估结果, 公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制, 并得以有效执行, 公司在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制, 达到了公司内部控制的目标, 不存在重大缺陷 公司将继续完善内部控制制度, 规范内部控制制度执行, 强化内部控制监督检查, 促进公司健康 可持续发展 内部控制自我评价报告详见附件 二 内部控制审计报告的相关情况说明公司聘请的中瑞岳华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 已对公司于 2012 年 12 月 31 日的与财务报告相关的内部控制的有效性进行了审计, 出具了审计报告 审计师认为, 公司于 2012 年 12 月 31 日按照 企业内部控制基本规范 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制 内部控制审计报告详见附件 三 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明公司已建立 年报信息披露重大差错责任追究制度, 对公司年报信息披露重大差错责任做了相关规定 报告期内, 公司未发生重大会计差错更正 重大遗漏信息补充及业绩预告更正的情况 79

80 第十节财务会计报告 公司年度财务报告已经中瑞岳华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 注册会计师李岳军 李玉平审 计, 并出具了标准无保留意见的审计报告 一 审计报告 全体股东 : 中瑞岳华审字 [2013] 第 2255 号 我们审计了后附的 ( 以下简称 贵公司 ) 及其子公司的财务报表, 包 括 2012 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表,2012 年度合并及公司的利润表 合并及公司的 现金流量表和合并及公司的所有者权益变动表以及财务报表附注 一 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任 这种责任包括 :(1) 按照企业会计准则的规 定编制财务报表, 并使其实现公允反映 ;(2) 设计 执行和维护必要的内部控制, 以使财务报表不 存在由于舞弊或错误导致的重大错报 二 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见 我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守 则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证 审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据 选择的审计程序取 决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估 在进行风险 评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序 审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及评价财务报表的总 体列报 我们相信, 我们获取的审计证据是充分 适当的, 为发表审计意见提供了基础 三 审计意见 80

81 我们认为, 上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了国电电力 发展股份有限公司及其子公司 2012 年 12 月 31 日的合并财务状况以及 2012 年度的合并经营成果和 合并现金流量, 以及 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度的经 营成果和现金流量 中瑞岳华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 中国 北京 中国注册会计师 : 李岳军 中国注册会计师 : 李玉平 2013 年 03 月 29 日 二 财务报表 合并资产负债表 2012 年 12 月 31 日 编制单位 : 单位 : 元币种 : 人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产 : 货币资金七 1 5,291,627, ,308,912, 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产七 2 357, , 应收票据七 3 671,131, ,540, 应收账款七 5 7,260,389, ,364,656, 预付款项七 7 1,121,104, ,228,065, 应收保费 81

82 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利七 4 269, ,175, 其他应收款七 6 1,048,024, ,293, 买入返售金融资产 存货七 8 3,343,975, ,730,308, 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产七 9 21,040, ,954, 流动资产合计 18,757,921, ,169,934, 非流动资产 : 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资七 10 15,765,623, ,638,938, 投资性房地产七 11 1,155, ,946, 固定资产七 ,967,821, ,156,851, 在建工程七 13 50,270,162, ,828,659, 工程物资七 14 4,413,244, ,504,591, 固定资产清理 生产性生物资产 82

83 油气资产 无形资产七 15 2,310,904, ,861,753, 开发支出 商誉七 ,242, ,242, 长期待摊费用七 17 18,850, ,171, 递延所得税资产七 ,550, ,363, 其他非流动资产七 ,440, ,880, 非流动资产合计 188,856,995, ,053,398, 资产总计 207,614,916, ,223,332, 流动负债 : 短期借款七 22 25,655,780, ,969,050, 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据七 23 2,338,861, ,610,808, 应付账款七 24 11,447,121, ,539,532, 预收款项七 25 86,065, ,874, 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬七 ,361, ,459, 应交税费七 27-2,555,864, ,659,765, 应付利息七 ,504, ,268,

84 应付股利七 29 1,866,569, ,628, 其他应付款七 30 5,215,985, ,882,747, 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 负债 一年内到期的非流动 七 31 4,537,384, ,171,001, 其他流动负债七 32 14,982,920, ,270,000, 流动负债合计 64,625,687, ,529,606, 非流动负债 : 长期借款七 33 66,469,022, ,707,625, 应付债券七 34 16,302,749, ,893,601, 长期应付款七 35 7,544,805, ,864,476, 专项应付款七 36 35,156, ,260, 预计负债 递延所得税负债七 18 28,929, ,778, 其他非流动负债七 37 1,205,993, ,048, 非流动负债合计 91,586,656, ,423,791, 负债合计 156,212,344, ,953,397, 所有者权益 ( 或股东权 益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 七 38 17,229,761, ,394,570,

85 资本公积七 39 5,504,129, ,592,760, 减 : 库存股 专项储备七 , 盈余公积七 41 2,147,163, ,829,629, 一般风险准备 未分配利润七 42 9,765,950, ,572,391, 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 权益合计 34,647,004, ,390,028, 少数股东权益 16,755,567, ,879,906, 所有者权益合计 51,402,571, ,269,934, 总计 负债和所有者权益 207,614,916, ,223,332, 法定代表人 : 朱永芃主管会计工作负责人 : 姜洪源会计机构负责人 : 孙德生 母公司资产负债表 2012 年 12 月 31 日 编制单位 : 单位 : 元币种 : 人民币 项目附注期末余额年初余额 流动资产 : 货币资金 2,261,845, ,494, 交易性金融资产 85

86 应收票据 1,402, ,000, 应收账款十三 1 827,111, ,022, 预付款项 135,395, ,232, 应收利息 应收股利 237,661, ,789, 其他应收款十三 2 17,347,747, ,475,523, 存货 145,518, ,823, 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 20,956,682, ,755,886, 非流动资产 : 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 556,223, ,223, 长期股权投资十三 3 45,527,481, ,108,595, 投资性房地产 固定资产 7,223,115, ,965,073, 在建工程 771,906, ,618,071, 工程物资 56,990, ,045, 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 86

87 无形资产 115,038, ,851, 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 28,542, ,585, 其他非流动资产 非流动资产合计 54,279,297, ,524,446, 资产总计 75,235,980, ,280,332, 流动负债 : 短期借款 6,479,606, ,525,000, 交易性金融负债 应付票据 应付账款 721,703, ,038,523, 预收款项 1,573, ,010, 应付职工薪酬 17,847, ,652, 应交税费 -35,410, ,122, 应付利息 482,975, ,691, 应付股利 1,552,892, ,643, 其他应付款 464,387, ,670, 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 12,982,920, 流动负债合计 22,668,497, ,915,068,

88 非流动负债 : 长期借款 3,000,000, ,542,270, 应付债券 16,302,749, ,893,601, 长期应付款 166,440, ,971, 专项应付款 26,656, ,910, 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 92,653, ,575, 非流动负债合计 19,588,500, ,967,328, 负债合计 42,256,998, ,882,397, 所有者权益 ( 或股东权 益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 17,229,761, ,394,570, 资本公积 9,131,835, ,021,835, 减 : 库存股 专项储备 盈余公积 1,824,302, ,506,768, 一般风险准备 未分配利润 4,793,082, ,474,759, 所有者权益 ( 或股东权益 ) 合计 32,978,982, ,397,935, 负债和所有者权益 ( 或股东权益 ) 总计 75,235,980, ,280,332,

89 法定代表人 : 朱永芃主管会计工作负责人 : 姜洪源会计机构负责人 : 孙德生 合并利润表 2012 年 1 12 月 单位 : 元币种 : 人民币 项目附注本期金额上期金额 一 营业总收入 55,683,577, ,911,436, 其中 : 营业收入七 43 55,683,577, ,911,436, 利息收入 已赚保费 手续费及佣 金收入 二 营业总成本 51,088,522, ,115,312, 其中 : 营业成本七 43 43,521,204, ,859,611, 利息支出 手续费及佣 金支出 退保金 赔付支出净 额 提取保险合 同准备金净额 保单红利支 89

90 出 分保费用 附加 营业税金及 423,796, ,832, 销售费用七 44 79,507, ,314, 管理费用七 ,879, ,907, 财务费用七 46 6,219,162, ,010,512, 失 资产减值损 七 49 34,972, ,134, 加 : 公允价值变动 收益 ( 损失以 - 号填 七 , , 列 ) 投资收益 ( 损失 以 - 号填列 ) 七 48 2,883,993, ,183,958, 其中 : 对联营 企业和合营企业的投资 七 48 1,527,175, ,625,342, 收益 汇兑收益 ( 损失 以 - 号填列 ) 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 7,479,406, ,980,109, 加 : 营业外收入七 ,400, ,874, 减 : 营业外支出七 51 24,322, ,337,

91 产处置损失 其中 : 非流动资 七 51 3,969, ,918, 四 利润总额 ( 亏损总 额以 - 号填列 ) 7,877,484, ,234,646, 减 : 所得税费用七 52 1,192,736, ,981, 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 七 56 6,684,747, ,499,664, 归属于母公司所有 者的净利润 5,050,573, ,648,105, 少数股东损益 1,634,174, ,558, 六 每股收益 : 益 ( 一 ) 基本每股收 七 益 ( 二 ) 稀释每股收 七 七 其他综合收益七 ,810, ,872, 八 综合收益总额 6,257,936, ,505,536, 归属于母公司所有 者的综合收益总额 4,817,784, ,654,346, 归属于少数股东的 综合收益总额 1,440,152, ,190, 本期发生同一控制下企业合并的, 被合并方在合并前实现的净利润为 :-1,262, 元 法定代表人 : 朱永芃主管会计工作负责人 : 姜洪源会计机构负责人 : 孙德生 91

92 母公司利润表 2012 年 1 12 月 单位 : 元币种 : 人民币 项目附注本期金额上期金额 一 营业收入十三 4 4,105,769, ,678,617, 减 : 营业成本十三 4 3,811,701, ,619,217, 营业税金及附加 34,100, ,091, 销售费用 管理费用 149,430, ,661, 财务费用 1,334,743, ,883, 资产减值损失 31,654, ,978, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填 十三 5 4,483,910, ,140,149, 企业的投资收益 其中 : 对联营企业和合营 十三 5 1,441,080, ,574,298, 二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 3,228,049, ,000,933, 加 : 营业外收入 29,561, ,131, 减 : 营业外支出 1,158, ,051, 其中 : 非流动资产处置损失 29, ,656, 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填 3,256,452, ,021,014,

93 列 ) 减 : 所得税费用 81,115, ,332, 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 十三 6 3,175,337, ,947,681, 五 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 六 其他综合收益 -47,044, ,061, 七 综合收益总额 3,128,292, ,954,742, 法定代表人 : 朱永芃主管会计工作负责人 : 姜洪源会计机构负责人 : 孙德生 合并现金流量表 2012 年 1 12 月 单位 : 元币种 : 人民币 项目附注本期金额上期金额 一 经营活动产生的现金 流量 : 销售商品 提供劳务 收到的现金 59,177,609, ,591,426, 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 93

94 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息 手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 40,798, ,784, 收到其他与经营活动 有关的现金 七 55 1,557,110, ,015,528, 小计 经营活动现金流入 60,775,518, ,712,739, 购买商品 接受劳务 支付的现金 35,085,549, ,501,407, 客户贷款及垫款净增 加额 94

95 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息 手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 3,203,375, ,820,347, 支付的各项税费 5,651,151, ,411,713, 支付其他与经营活动 有关的现金 七 55 1,982,350, ,582,163, 小计 经营活动现金流出 45,922,426, ,315,631, 现金流量净额 经营活动产生的 七 56 14,853,091, ,397,107, 二 投资活动产生的现金 流量 : 收回投资收到的现金 2,024,850, ,941,618, 现金 取得投资收益收到的 687,299, ,650, 处置固定资产 无形 资产和其他长期资产收回 143,083, ,346,

96 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 七 ,561, ,069, 小计 投资活动现金流入 3,244,794, ,133,684, 购建固定资产 无形 资产和其他长期资产支付 25,717,025, ,059,237, 的现金 投资支付的现金 1,018,460, ,725,368, 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 112,489, 支付其他与投资活动 有关的现金 76,738, ,403, 小计 投资活动现金流出 26,812,224, ,907,499, 现金流量净额 投资活动产生的 -23,567,429, ,773,815, 三 筹资活动产生的现金 流量 : 吸收投资收到的现金 7,384,334, ,567,807,

97 其中 : 子公司吸收少 数股东投资收到的现金 3,394,334, ,567,807, 取得借款收到的现金 110,105,176, ,080,712, 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 39,273, 小计 筹资活动现金流入 117,489,511, ,687,793, 偿还债务支付的现金 97,803,703, ,250,008, 分配股利 利润或偿 付利息支付的现金 9,319,695, ,814,104, 其中 : 子公司支付给 少数股东的股利 利润 843,660, 支付其他与筹资活动 有关的现金 七 ,073, ,207,258, 小计 筹资活动现金流出 107,792,473, ,271,370, 现金流量净额 筹资活动产生的 9,697,037, ,416,422, 四 汇率变动对现金及现 金等价物的影响 14, , 五 现金及现金等价物净 增加额 七 ,714, ,039,690,

98 加 : 期初现金及现金 等价物余额 七 56 4,308,912, ,269,221, 六 期末现金及现金等价 物余额 七 56 5,291,627, ,308,912, 法定代表人 : 朱永芃主管会计工作负责人 : 姜洪源会计机构负责人 : 孙德生 母公司现金流量表 2012 年 1 12 月 单位 : 元币种 : 人民币 项目附注本期金额上期金额 一 经营活动产生的现金 流量 : 销售商品 提供劳务 收到的现金 4,538,566, ,172,616, 收到的税费返还 10,085, ,642, 收到其他与经营活动 有关的现金 1,960,226, ,663,003, 小计 经营活动现金流入 6,508,879, ,845,261, 购买商品 接受劳务 支付的现金 2,854,956, ,798,115, 支付给职工以及为职 工支付的现金 665,300, ,689,

99 支付的各项税费 426,829, ,837, 支付其他与经营活动 有关的现金 15,037,996, ,405,955, 小计 经营活动现金流出 18,985,082, ,082,598, 现金流量净额 经营活动产生的 十三 6-12,476,203, ,336, 二 投资活动产生的现金 流量 : 收回投资收到的现金 1,919,850, ,639,574, 现金 取得投资收益收到的 2,556,875, ,532,036, 处置固定资产 无形 资产和其他长期资产收回 1,097, ,876, 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 5,115, ,497, 小计 投资活动现金流入 4,482,938, ,197,984, 购建固定资产 无形 资产和其他长期资产支付 1,079,751, ,183,371,

100 的现金 投资支付的现金 4,304,308, ,898,038, 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 15,746, 小计 投资活动现金流出 5,384,060, ,097,156, 现金流量净额 投资活动产生的 -901,122, ,899,172, 三 筹资活动产生的现金 流量 : 吸收投资收到的现金 3,989,999, 取得借款收到的现金 43,894,502, ,184,220, 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 3,592, ,884, 小计 筹资活动现金流入 47,888,095, ,187,104, 偿还债务支付的现金 31,676,466, ,605,000, 分配股利 利润或偿 付利息支付的现金 1,349,323, ,820,319, 支付其他与筹资活动 71,664, ,186,

101 有关的现金 小计 筹资活动现金流出 33,097,454, ,452,506, 现金流量净额 筹资活动产生的 14,790,640, ,734,598, 四 汇率变动对现金及现 金等价物的影响 35, 五 现金及现金等价物净 增加额 十三 6 1,413,351, ,089, 加 : 期初现金及现金 等价物余额 十三 6 848,494, ,405, 六 期末现金及现金等价 物余额 十三 6 2,261,845, ,494, 法定代表人 : 朱永芃主管会计工作负责人 : 姜洪源会计机构负责人 : 孙德生 101

102 合并所有者权益变动表 2012 年 1 12 月 单位 : 元币种 : 人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 实收资本 ( 或股本 ) 资本公积 减 : 库存 专项储备 盈余公积 般风险 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 股 准 备 一 上 年末 年余 15,394,570, ,587,558, , ,829,629, ,565,255, ,868,051, ,245,741, 额 加 : 会计政策 0.00 变更 期 错 差 更

103 正 他 5,202, ,136, ,854, ,193, 二 本年年初余额 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) ( 一 ) 净利润 ( 二 ) 其他综合收益 15,394,570, ,835,190, ,592,760, ,911,368, , ,829,629, ,572,391, ,879,906, , ,533, ,193,558, ,875,660, ,269,934, ,132,637, ,050,573, ,634,174, ,684,747, ,789, ,021, ,810, 上述 -232,789, ,050,573, ,440,152, ,257,936,

104 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 ( 三 ) 所有者投入和减少资本 1. 所有者 投入资本 2. 股份支付计入所有者权益的金额 3. 其他 1,835,190, ,835,190, ,144,158, ,157,044, ,466,675, ,446,024, ,466,675, ,458,910, ,886, ,886,

105 ( 四 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 4. 其他 ( 五 ) 所有者权益内 317,533, ,857,014, ,029,688, ,569,169, ,533, ,533, ,539,480, ,029,688, ,569,169,

106 部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 六 ) 专项储备 , ,478, ,154,

107 1. 本期提取 10,647, ,006, ,654, 本期使用 11,323, ,485, ,809, ( 七 ) 其他 0.00 四 本 期末 期余 17,229,761, ,504,129, ,147,163, ,765,950, ,755,567, ,402,571, 额 单位 : 元币种 : 人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 实收资本 ( 或股本 ) 资本公积 减 : 库存 专项储备 盈余公积 般风险 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 股 准 备 一 上年年 15,394,570, ,098,463, ,443, ,534,861, ,744,114, ,766,882, ,540,335,

108 末额 余 : 会计 政 策 变更 期 错 差 更 正 他二 本年年初余额三 本期增减变动金额 ( 减少以 15,394,570, ,879, ,397, ,420, ,696, ,793,343, ,443, ,534,861, ,758,511, ,022,302, ,505,032, ,582, , ,768, ,813,880, ,604, ,764,902,

109 - 号填列 ) ( 一 ) 净利润 ( 二 ) 其他综合收益上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 ( 三 ) 所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 3,648,105, ,558, ,499,664, ,240, , ,872, ,240, ,648,105, ,190, ,505,536, ,823, ,717, ,894, ,790, ,177,899, ,205,689,

110 2. 股份支付计入所有者权益的金额 3. 其他 ( 四 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有 -234,613, ,182, ,795, ,768, ,834,225, ,768, ,768, ,539,457, ,660, ,383,117, ,660, ,383,117,

111 者 ( 或股东 ) 的分配 4. 其他 ( 五 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 111

112 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 六 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 七 ) 其他 四 本期期末余额 15,394,570, ,592,760, , ,357, ,589, ,349, ,119, ,469, ,117, ,762, ,879, , ,829,629, 法定代表人 : 朱永芃主管会计工作负责人 : 姜洪源会计机构负责人 : 孙德生 6,572,391, ,879,906, ,269,934,

113 项目一 上年年末余额加 : 母公司所有者权益变动表 2012 年 1 12 月 单位 : 元币种 : 人民币 本期金额 实收资本 ( 或股本 ) 资本公积 专减 : 一般项库存盈余公积风险储股准备备 未分配利润 所有者权益合计 15,394,570, ,021,835, ,506,768, ,474,759, ,397,935, 会计政策 变更 期差错更 正 其 他 二 本年年初余额三 本期增减变动 15,394,570, ,021,835, ,506,768, ,474,759, ,397,935, ,835,190, ,109,999, ,533, ,318,322, ,581,047,

114 金额 ( 减少以 - 号填列 ) ( 一 ) 净利润 ( 二 ) 其他综合收益上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 ( 三 ) 所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2. 股份支付计入所有者权益的金额 3. 其他 ( 四 ) 利润分配 3,175,337, ,175,337, ,044, ,044, ,044, ,175,337, ,128,292, ,835,190, ,157,044, ,992,234, ,835,190, ,157,044, ,992,234, ,533, ,857,014, ,539,480,

115 1. 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 4. 其他 ( 五 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 317,533, ,533, ,539,480, ,539,480,

116 4. 其他 ( 六 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 七 ) 其他四 本期期末余额 17,229,761, ,131,835, ,824,302, ,793,082, ,978,982, 项目一 上年年末余额加 : 单位 : 元币种 : 人民币 上年同期金额 实收资本 ( 或股本 ) 资本公积 专一般减 : 库项盈余公积风险存股储准备备 未分配利润 所有者权益合计 15,394,570, ,818,258, ,212,000, ,361,303, ,786,132, 会计政策 116

117 变更 前 期差错更 正 其 他二 本年年初余额 15,394,570, ,818,258, ,212,000, ,361,303, ,786,132, 三 本期增减变动金额 ( 减 1,203,577, ,768, ,113,456, ,611,802, 少以 - 号填列 ) ( 一 ) 净利润 2,947,681, ,947,681, ( 二 ) 其他综合收 7,061, ,061, 益 上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 7,061, ,947,681, ,954,742, 小计 ( 三 ) 所 1,196,516, ,196,516,

118 有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 30, , 股份支付计入所有者权益的金额 3. 其他 1,196,486, ,196,486, ( 四 ) 利润分配 294,768, ,834,225, ,539,457, 提取盈余公积 294,768, ,768, 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分 -1,539,457, ,539,457, 配 4. 其他 ( 五 ) 所 有者权益 118

119 内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 六 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 七 ) 其他 119

120 四 本期期末余额 15,394,570, ,021,835, ,506,768, ,474,759, ,397,935, 法定代表人 : 朱永芃主管会计工作负责人 : 姜洪源会计机构负责人 : 孙德生 120

121 ( 除特别说明外, 金额单位为人民币元 ) 一 公司基本情况 1 公司历史沿革 ( 以下简称 本公司 公司 ) 系经辽宁省经济体制改革委员会 辽体改发 [1992]68 号 文件批准, 于 1992 年 12 月 31 日以定向募集方式设立的股份有限公司, 设立时企业名称为 大连东北热电发展股份有限公司,1997 年 3 月 18 日, 公司在上海证券交易所挂牌上市 1999 年 11 月 8 日, 根据原国家电力公司 关于划转东北电力开发公司 大连发电总厂持有大连东北热电发展股份有限公司股份的通知 ( 国电财 [1999]613 号 ), 将东北电力开发公司所持有本公司 70% 的股份和大连发电总厂当时所持有本公司 4.90% 的股份, 分别划转给原国家电力公司 辽宁省电力有限公司 ( 以下简称 辽宁电力 ) 和龙源电力集团公司 ( 以下简称 龙源电力 ), 公司名称变更为 2003 年 2 月 2 日, 根据 国务院关于组建中国国电集团公司有关问题的批复 ( 国函 [2003]18 号 ) 及国家经济贸易委员会 关于印发 中国国电集团公司组建方案 和 中国国电集团公司章程 的通知 ( 国经贸电力 [2003]173 号 ), 原国家电力公司将其持有的公司股份全部划归中国国电集团公司 ( 以下简称 国电集团 ) 持有, 同时, 龙源电力划归国电集团, 成为其全资子公司 此次股权划转完成后, 国电集团 辽宁电力和龙源电力分别持有公司 34% 31% 9.9% 的股份, 国电集团成为公司的第一大股东 2006 年 7 月 28 日, 国务院国有资产监督管理委员会批准了公司股权分置改革方案,2006 年 8 月 16 日公司股东大会表决通过国务院国有资产监督管理委员会批准的公司股权分置改革方案, 并实施完成了股权分置改革方案相关工作 从 2007 年 3 月 30 日至 2007 年 4 月 20 日 ( 赎回登记日 ) 已有 398,293, 元公司发行的 国电转债 (100795) 转为公司 A 股股票, 累计转股 60,438, 股 ; 有 1,375, 元的国电转债未转股, 占国电转债发行总量的 0.069% 公司已赎回全部未转股的国电转债 2007 年 5 月 30 日, 国电集团与辽宁电力等相关方签署了 股份转让协议 2007 年 6 月 25 日, 国务院国有资产监督管理委员会下发了 关于 920 万千瓦发电资产变现项目涉及有关上市公司股权转让有关问题的批复 ( 国资产权 [2007]562 号 ), 批复同意辽宁电力所持的公司股份全部转让给国电集团 国电集团于 2007 年 8 月 10 日收到中国证券监督管理委员会 关于同意中国国电集团公司公告收购报告书并豁免其要约收购义务的批复 ( 证监公司字 [2007]

122 号 ) 的文件 此次股权转让完成后, 国电集团 龙源电力分别持有公司 47.95% 和 7.97% 的股份 经中国证券监督管理委员会 关于核准公开发行股票的通知 ( 证监发行字 [2007]326 号 ) 核准, 本公司于 2007 年 10 月 18 日, 完成公开发行 17, 万股新股, 本次增发后, 公司股本总数为 2,723,884, 股, 国电集团 龙源电力分别持有公司 45.96% 和 7.45% 的股份 经 2008 年 2 月 29 日召开的公司 2007 年度股东大会审议通过, 本公司 2008 年度以资本公积转增股本, 转增后公司股本总数为 5,447,769, 股, 国电集团 龙源电力分别持有公司 45.96% 和 7.45% 的股份 2008 年 5 月, 经国务院国有资产监督管理委员会 国资产权 [2008]442 号 文批准, 将龙源电力持有的公司 406,056, 股股份无偿划转给国电集团持有, 股权划转完成后, 国电集团持有本公司 53.42% 的股份, 龙源电力不再持有本公司股份 ;2009 年度国电集团从二级市场购入本公司 12,322, 股股份, 购买后国电集团持有本公司 2,922,322, 股股份, 占公司的股本的 53.64% 经公司 2009 年度股东大会批准以公司 2009 年 12 月 31 日股本 5,447,769, 股为基数, 以未分配利润进行每 10 股送 7 股, 以资本公积金进行每 10 股转增 3 股, 共计增加股本 5,447,769, 股, 本次送股 转增股本后公司总股本为 10,895,538, 股 经公司五届二十一次董事会 五届二十三次董事会和 2007 年第四次临时股东大会审议通过, 并经中国证券监督管理委员会 关于核准公开发行分离交易的可转换公司债券的批复 ( 证监许可字 {2008}513 号 ) 核准, 公司按照债券面值人民币 100 元 / 张, 共发行了 3, 万张认股权和债券分离交易的可转换公司债券, 每 10 张为 1 手, 每手债券的最终认购人可以同时无偿获得 107 份认股权证, 认股权证共计发行 42, 万份 2010 年 5 月 21 日该认股权证行权结束, 认股权证行权共计行权 29,081, 份, 对应股数 58,743, 股, 本次认股权权证行权结束后总股本 10,954,281, 股 根据公司 2009 年第二次临时股东大会审议通过的 关于向特定对象非公开发行 A 股股票方案的议案 规定, 并经中国证券监督管理委员会 关于核准非公开发行股票的批复 ( 证监许可字 {2010}857 号 ) 核准, 公司以中国国电集团公司为特定对象发行股票 1,440,288, 股 本次以国电集团为特定对象非公开发行 A 股股票后公司的股本为 12,394,570, 股, 国电集团持有公司 59.86% 股份 根据公司 2010 年第二次临时股东大会审议通过的 关于公开增发 A 股股票方案的议案 规定, 并经中国证券监督管理委员会出具 关于核准 122

123 增发股票的批复 ( 证监许可 号 ) 文核准, 公司公开增发 A 股股票不超过 3,000,000, 股, 向不特定对象公开发行, 本次公开发行股票后公司的总股本为 15,394,570, 股 本次发行后国电集团持有公司 51.78% 股份 经公司 2011 年 5 月 5 日召开的 2011 年第二次临时股东大会决议通过 并经中国证券监督管理委员会 关于核准国电电力发展股份有限公开发行可转换公司债券的批复 ( 证监许可 号 ) 文核准, 公司于 2011 年 8 月 19 日发行 55 亿元可转债, 可转债于 2012 年 2 月 20 日进入转股期 截至报告期末, 累计 875,000 元 国电转债 转为公司股票, 转股股数为 328,311 股 根据公司七届二次董事会 2012 年第三次临时股东大会审议通过的 关于非公开发行 A 股股票发行方案的议案 规定, 并经中国证券监督管理委员会 关于核准非公开发行股票的批复 ( 证监许可 号 ) 核准, 公司非公开发行 1,834,862, 股股票, 本次非公开发行 A 股股票后公司的股本为 17,229,761, 股, 国电集团持有公司 51.23% 股份 截至 2012 年 12 月 31 日, 本公司累计发行股本 17,229,761, 股, 国电集团持有公司 51.23% 股份, 详见附注七 38 本公司的母公司和最终母公司为中国国电集团公司 2 公司注册地址及经营范围公司现企业法人营业执照号为 , 注册地址为辽宁省大连市经济技术开发区黄海西路四号, 法定代表人为朱永芃 公司章程载明本公司的经营范围 : 电力 热力生产 销售 ; 电网经营 ; 新能源项目 高新技术 环保产业的开发与应用 ; 信息咨询 ; 电力技术开发咨询 技术服务 ; 写字楼及场地出租 ( 以下限分支机构 ) 发 输 变电设备检修 维护 ; 通讯业务 ; 水处理及销售 3 公司的基本组织架构结合本公司所属行业特点及管理现状, 公司设置有总经理工作部 规划发展部 新能源事业部 计划经营部 证券融资部 人力资源部 财务产权部 安全生产部 工程建设部 燃化管理部 监察部 审计部 企业文化部和工会办公室等职能部门, 各职能部门按照相互配合 相互负责 相互监督 相互促进的原则, 通过制定相应的岗位职责, 使各部门职责分工合理 权责分配明确 本公司财务报表于 2013 年 3 月 29 日已经公司董事会批准报出 二 财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础编制, 根据实际发生的交易和事项, 按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 企业会计准则 基本准则 和 38 项具体会计准 123

124 则 其后颁布的企业会计准则应用指南 企业会计准则解释及其他相关规定 ( 以下合称 企业会计准则 ) 以及中国证券监督管理委员会 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 财务报告的一般规定 (2010 年修订 ) 的披露规定编制 根据企业会计准则的相关规定, 本公司会计核算以权责发生制为基础 除某些金融工具外, 本财务报表均以历史成本为计量基础 资产如果发生减值, 则按照相关规定计提相应的减值准备 三 遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求, 真实 完整地反映了本公司及其子公司 2012 年 12 月 31 日的财务状况及 2012 年度的经营成果和现金流量等有关信息 此外, 本公司及其子公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2010 年修订的 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 - 财务报告的一般规定 有关财务报表及其附注的披露要求 四 主要会计政策和会计估计 1 会计期间本公司的会计期间分为年度和中期, 会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间 本公司会计年度采用公历年度, 即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 2 记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币, 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币 本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币 3 企业合并的会计处理方法企业合并, 是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并 (1) 同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制, 且该控制并非暂时性的, 为同一控制下的企业合并 同一控制下的企业合并, 在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方, 参与合并的其他企业为被合并方 合并日, 是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量 合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 ( 或发行股份面值总额 ) 的差额, 调整资本公积 ( 股本溢价 ); 资本公积 ( 股本溢价 ) 不足以冲减的, 调整留存收益 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用, 于发生时计入当期损益 (2) 非同一控制下企业合并 124

125 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的, 为非同一控制下的企业合并 非同一控制下的企业合并, 在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方, 参与合并的其他企业为被购买方 购买日, 是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期 对于非同一控制下的企业合并, 合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值, 为企业合并发生的审计 法律服务 评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用, 计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额 所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本, 购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的, 相应调整合并商誉 通过多次交换交易分步实现的企业合并, 在本公司合并财务报表中, 对于购买日之前持有的被购买方的股权, 按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量, 公允价值与其账面价值的差额计入购买日所属当期投资收益, 同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的其他综合收益转为当期投资收益, 合并成本为购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日增持的被购买方股权在购买日的公允价值之和 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量 合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认为商誉 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 首先对取得的被购买方各项可辨认资产 负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核, 复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 其差额计入当期损益 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异, 在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的, 在购买日后 12 个月内, 如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在, 预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的, 则确认相关的递延所得税资产, 同时减少商誉, 商誉不足冲减的, 差额部分确认为当期损益 ; 除上述情况以外, 确认与企业合并相关的递延所得税资产的, 计入当期损益 4 合并财务报表的编制方法 (1) 合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定 控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策, 并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力 合并范围包括本公司及全部子公司 子公司, 是指被本公司控制的企业或主体 (2) 合并财务报表编制的方法 125

126 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起, 本公司开始将其纳入合并范围 ; 从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围 对于处置的子公司, 处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中 ; 当期处置的子公司, 不调整合并资产负债表的期初数 非同一控制下企业合并增加的子公司, 其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中, 且不调整合并财务报表的期初数和对比数 同一控制下企业合并增加的子公司, 其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中, 并且同时调整合并财务报表比较期间的对比数 在编制合并财务报表时, 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的, 按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整 对于非同一控制下企业合并取得的子公司, 以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整 公司内所有重大往来余额 交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额, 在合并利润表中净利润项目下以 少数股东损益 项目列示 少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额, 冲减少数股东权益 5 现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金 可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短 ( 一般为从购买日起, 三个月内到期 ) 流动性强 易于转换为已知金额的现金 价值变动风险很小的投资 6 外币业务和外币报表折算 (1) 外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时, 按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额, 但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项, 按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额 (2) 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日, 对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算, 由此产生的汇兑差额, 除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外, 均计入当期损益 以历史成本计量的外币非货币性项目, 仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量 以公允价值计量的外币非货币性项目, 采用公允价值确定日的即期汇 126

127 率折算, 折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额, 作为公允价值变动 ( 含汇率变动 ) 处理, 计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积 7 金融工具 (1) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值, 指在公平交易中, 熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额 金融工具存在活跃市场的, 本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值 活跃市场中的报价是指易于定期从交易所 经纪商 行业协会 定价服务机构等获得的价格, 且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格 金融工具不存在活跃市场的, 本公司采用估值技术确定其公允价值 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格 参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值 现金流量折现法和期权定价模型等 (2) 金融资产的分类 确认和计量以常规方式买卖金融资产, 按交易日进行会计确认和终止确认 金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 持有至到期投资和应收款项 初始确认金融资产, 以公允价值计量 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 相关的交易费用直接计入当期损益, 对于其他类别的金融资产, 相关交易费用计入初始确认金额 1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产 :A. 取得该金融资产的目的, 主要是为了近期内出售或回购 ;B. 属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分, 且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理 ;C. 属于衍生工具, 但是, 被指定且为有效套期工具的衍生工具 属于财务担保合同的衍生工具 与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外 交易性金融资产采用公允价值进行后续计量, 公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益 2 持有至到期投资是指到期日固定 回收金额固定或可确定, 且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产 持有至到期投资采用实际利率法, 按摊余成本进行后续计量, 在终止确认 发生减值或摊销时产生的利得或损失, 计入当期损益 实际利率法是指按照金融资产或金融负债 ( 含一组金融资产或金融负债 ) 的实际 127

128 利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法 实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量, 折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率 在计算实际利率时, 本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量 ( 不考虑未来的信用损失 ), 同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的 属于实际利率组成部分的各项收费 交易费用及折价或溢价等 3 应收款项是指在活跃市场中没有报价 回收金额固定或可确定的非衍生金融资产 本公司划分为应收款项的金融资产包括应收票据 应收账款 应收利息 应收股利及其他应收款等 应收款项采用实际利率法, 按摊余成本进行后续计量, 在终止确认 发生减值或摊销时产生的利得或损失, 计入当期损益 (3) 金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外, 本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查, 有客观证据表明金融资产发生减值的, 计提减值准备 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试 ; 对单项金额不重大的金融资产, 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试 单独测试未发生减值的金融资产 ( 包括单项金额重大和不重大的金融资产 ), 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试 已单项确认减值损失的金融资产, 不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试 持有至到期投资和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值, 减记金额确认为减值损失, 计入当期损益 金融资产在确认减值损失后, 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复, 且客观上与确认该损失后发生的事项有关, 原确认的减值损失予以转回, 金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本 (4) 金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产, 予以终止确认 :1 收取该金融资产现金流量的合同权利终止 ;2 该金融资产已转移, 且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方 ;3 该金融资产已转移, 虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 但是放弃了对该金融资产控制 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 且未放 128

129 弃对该金融资产的控制的, 则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产, 并相应确认有关负债 继续涉入所转移金融资产的程度, 是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平 金融资产整体转移满足终止确认条件的, 将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益 金融资产部分转移满足终止确认条件的, 将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊, 并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益 (5) 金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债 初始确认金融负债, 以公允价值计量 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 相关的交易费用直接计入当期损益, 对于其他金融负债, 相关交易费用计入初始确认金额 1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量, 公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益 2 其他金融负债与在活跃市场中没有报价 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债, 按照成本进行后续计量 其他金融负债采用实际利率法, 按摊余成本进行后续计量, 终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益 (6) 金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的, 才能终止确认该金融负债或其一部分 本公司 ( 债务人 ) 与债权人之间签订协议, 以承担新金融负债方式替换现存金融负债, 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的, 终止确认现存金融负债, 并同时确认新金融负债 金融负债全部或部分终止确认的, 将终止确认部分的账面价值与支付的对价 ( 包括转出的非现金资产或承担的新金融负债 ) 之间的差额, 计入当期损益 (7) 衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量, 并以公允价值进行后续计 129

130 量 除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具, 其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外, 其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益 对包含嵌入衍生工具的混合工具, 如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债, 嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系, 且与嵌入衍生工具条件相同, 单独存在的工具符合衍生工具定义的, 嵌入衍生工具从混合工具中分拆, 作为单独的衍生金融工具处理 如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量, 则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 对已在初始确认时分拆的混合工具, 若之后混合工具合同条款发生变化, 且发生的变化将对原混合工具合同现金流量产生重大影响, 则重新评价嵌入衍生工具是否应当分拆 对于首次执行日前持有的混合工具合同, 本公司在首次执行日与前述合同条款变化所要求的重新评价日两者较后者, 评价是否将嵌入衍生工具从主合同分拆并单独处理 1 可转换债券公司发行的同时含负债和转换选择权的可转换债券, 初始确认时进行分拆, 分别予以确认 其中, 不通过以固定金额的现金或其他金融资产换取固定数量本身权益工具的方式结算的转换选择权确认为一项转换选择权衍生工具 于可转换债券发行时, 负债和转换选择权衍生工具均按公允价值进行初始确认 初始确认后, 可转换债券的负债部分采用实际利率法按摊余成本计量 转换选择权衍生工具按公允价值计量, 且公允价值变动计入损益 发行可转换债券发生的交易费用, 在负债和转换选择权衍生工具成分之间按照发行收入的分配比例进行分摊 与转换选择权衍生工具相关的交易费用计入损益 与负债部分相关的交易费用计入负债部分的账面价值, 并按实际利率法于可转换债券的期间内进行摊销 (8) 金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利, 且目前可执行该种法定权利, 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时, 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示 除此以外, 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示, 不予相互抵销 (9) 权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同 企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入, 不足抵减 130

131 的, 冲减留存收益 其余权益工具, 在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益 本公司对权益工具持有方的各种分配 ( 不包括股票股利 ), 减少所有者权益 本公司不确认权益工具的公允价值变动额 8 应收款项应收款项包括应收账款 其他应收款等 (1) 坏账准备的确认标准本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查, 对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的, 计提减值准备 :1 债务人发生严重的财务困难 ;2 债务人违反合同条款 ;3 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组 ;4 其他表明应收款项发生减值的客观依据 (2) 坏账准备的计提方法 1 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 计提方法 A. 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 : a. 电力企业单项金额重大的应收款项 : 应收售电款 售热款和单项金额超过 1,000 万元的非售电 售热应收账款和其他应收款 b. 非电力企业单项金额重大的应收款项 : 单笔金额达同类应收款项余额 10% 及以上的款项 B. 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 : a. 单独进行减值测试, 有客观证据表明其发生了减值的, 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 确认减值损失, 计提坏账准备 短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的, 在确定相关减值损失时, 不对其预计未来现金流量进行折现 b. 单独测试后未发生减值的应收款项, 按账龄划分为若干组合, 按照账龄分析法计提坏账准备 c. 公司对经单独测试未发生减值的账龄在 6 个月以内的应收售电款 售热款不计提坏账准备 2 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据 计提方法 A. 信用风险特征组合的确定依据信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项 : 债务人出现严重财务困难 违反合同条款 可能进行倒闭或拟进行债务重组的应收款项 B. 根据信用风险特征组合确定的计提方法单独进行减值测试, 有客观证据表明其发生了减值的, 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 确认减值损失, 计提坏账准备 短期应收款项的预计未来现金流量与 131

132 其现值相差很小的, 在确定相关减值损失时, 不对其预计未来现金流量进行折现 3 其他不重大应收款 : 除 1 2 所列以外的应收款项为其他不重大应收款 4 账龄分析法 A. 电力企业账龄分析法计提比例 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内 ( 含 1 年, 下同 ) 6% 6% 1-2 年 10% 10% 2-3 年 20% 20% 3-4 年 50% 50% 4-5 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% B. 化工 冶金企业账龄分析法计提比例 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内 ( 含 1 年, 下同 ) 6% 6% 1-2 年 20% 20% 2-3 年 50% 50% 3 年以上 100% 100% C. 非电力 化工 冶金企业账龄分析法的计提比例 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内 ( 含 1 年, 下同 ) 1% 6% 1-2 年 2% 10% 2-3 年 3% 20% 3-4 年 50% 50% 4-5 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% (3) 坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复, 且客观上与确认该损失后发生的事 项有关, 原确认的减值损失予以转回, 计入当期损益 但是, 该转回后的账面价值 不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本 9 存货 (1) 存货的分类 本公司存货主要包括原材料 在产品及自制半成品 周转材料 产成品 库 132

133 存商品 低值易耗品和工程施工等 (2) 存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价, 存货成本包括采购成本 加工成本和其他成本 领用和发出时按加权平均法计价 建造合同形成的存货建造合同按实际成本计量, 包括从合同签订开始至合同完成止所发生的 与执行合同有关的直接费用和间接费用 为订立合同而发生的差旅费 投标费等, 能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的, 在取得合同时计入合同成本 ; 未满足上述条件的, 则计入当期损益 在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利 ( 亏损 ) 与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示 在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利 ( 亏损 ) 之和超过已结算价款的部分作为存货列示 ; 在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利 ( 亏损 ) 之和的部分作为预收款项列示 (3) 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中, 存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本 估计的销售费用以及相关税费后的金额 在确定存货的可变现净值时, 以取得的确凿证据为基础, 同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响 在资产负债表日, 存货按照成本与可变现净值孰低计量 当其可变现净值低于成本时, 提取存货跌价准备 存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 计提存货跌价准备后, 如果以前减记存货价值的影响因素已经消失, 导致存货的可变现净值高于其账面价值的, 在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回, 转回的金额计入当期损益 (4) 存货的盘存制度为永续盘存制 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销 ; 包装物于领用时按一次摊销法摊销 10 长期股权投资 (1) 投资成本的确定对于企业合并形成的长期股权投资, 如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资, 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资, 企业合并成本包括购买方付出的资产 发生或承担的负债 发行的权益性证券的公允价值之和 ; 购买方为企业合并发生 133

134 的审计 法律服务 评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用, 应当于发生时计入当期损益 ; 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用, 应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资, 按成本进行初始计量, 该成本视长期股权投资取得方式的不同, 分别按照本公司实际支付的现金购买价款 本公司发行的权益性证券的公允价值 投资合同或协议约定的价值 非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值 该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定 与取得长期股权投资直接相关的费用 税金及其他必要支出也计入投资成本 (2) 后续计量及损益确认方法对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价 公允价值不能可靠计量的长期股权投资, 采用成本法核算 ; 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资, 采用权益法核算 ; 对被投资单位不具有控制 共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资, 作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算 此外, 公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资 1 成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时, 长期股权投资按初始投资成本计价, 除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外, 当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认 2 权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时, 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的, 不调整长期股权投资的初始投资成本 ; 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的, 其差额计入当期损益, 同时调整长期股权投资的成本 采用权益法核算时, 当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额 在确认应享有被投资单位净损益的份额时, 以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础, 并按照本公司的会计政策及会计期间, 对被投资单位的净利润进行调整后确认 对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益, 按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销, 在此基础上确认投资损益 但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失, 按照 企业会计准则第 8 号 资产减值 等规定属于所转让资产减值损失的, 不予以抵销 对被投资单位的其他综合收益, 相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时, 以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限 此外, 如本公司对被投资单 134

135 位负有承担额外损失的义务, 则按预计承担的义务确认预计负债, 计入当期投资损失 被投资单位以后期间实现净利润的, 本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后, 恢复确认收益分享额 对于本公司 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资, 如存在与该投资相关的股权投资借方差额, 按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益 3 收购少数股权在编制合并财务报表时, 因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日 ( 或合并日 ) 开始持续计算的净资产份额之间的差额, 调整资本公积, 资本公积不足冲减的, 调整留存收益 4 处置长期股权投资在合并财务报表中, 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资, 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益 ; 母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的, 按本附注四 4 (2) 合并财务报表编制的方法 中所述的相关会计政策处理 其他情形下的长期股权投资处置, 对于处置的股权, 其账面价值与实际取得价款的差额, 计入当期损益 ; 采用权益法核算的长期股权投资, 在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益 对于剩余股权, 按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产, 并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量 涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的, 按相关规定进行追溯调整 (3) 确定对被投资单位具有共同控制 重大影响的依据控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策, 并能据以从该企业的经营活动中获取利益 共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制, 仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在 重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力, 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定 在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时, 已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券 当期可执行认股权证等潜在表决权因素 (4) 减值测试方法及减值准备计提方法本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象 如果该资产存在减值迹象, 则估计其可收回金额 如果资产的可收回金额低于其账面价值, 按其差额计提资产减值准备, 并计入当期损益 长期股权投资的减值损失一经确认, 在以后会计期间不予转回 135

136 11 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值, 或两者兼有而持有的房地产 包括已 出租的土地使用权 持有并准备增值后转让的土地使用权 已出租的建筑物等投资性 房地产按成本进行初始计量 与投资性房地产有关的后续支出, 如果与该资产有关的 经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量, 则计入投资性房地产成本 其他后续公 司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量, 并按照与房屋建筑物或土地使用权一 致的政策进行折旧或摊销 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四 17 非流动非金融 资产减值 自用房地产转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时, 按转换前 的账面价值作为转换后的入账价值 当投资性房地产被处置 或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益 时, 终止确认该项投资性房地产 投资性房地产出售 转让 报废或毁损的处置收入 扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益 12 固定资产 (1) 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有的, 使用寿命超过 一个会计年度的有形资产 (2) 各类固定资产的折旧方法 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量 固定资产从达到 预定可使用状态的次月起, 采用年限平均法在使用寿命内计提折旧 各类固定资产的 使用寿命 预计净残值和年折旧率如下 : 类别 折旧年限 ( 年 ) 残值率 (%) 年折旧率 (%) 发电及供热设备 输电线路 变电设备 配电线路及设备 用电计量设备 通信线路及设备 自动化控制及仪器仪表 水工机械设备 制造检修设备 生产管理用工器具 运输设备

137 类别折旧年限 ( 年 ) 残值率 (%) 年折旧率 (%) 生产及管理用房屋 建筑物 非生产用机器设备 非生产用房屋 非生产用建筑物 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态, 本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额 (3) 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四 17 非流动非金融资产减值 (4) 融资租入固定资产的认定依据及计价方法融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁, 其所有权最终可能转移, 也可能不转移 以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧 能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧, 无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的, 在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧 (5) 其他说明与固定资产有关的后续支出, 如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量, 则计入固定资产成本, 并终止确认被替换部分的账面价值 除此以外的其他后续支出, 在发生时计入当期损益 固定资产出售 转让 报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命 预计净残值和折旧方法进行复核, 如发生改变则作为会计估计变更处理 13 在建工程在建工程成本按实际工程支出确定, 包括在建期间发生的各项工程支出 工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等 在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产 本公司在建工程包括施工前期准备工程 正在施工中的建筑工程 安装工程 技术改造工程等 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产, 具体转为固定资产的标准和时点为 : (1) 新建电源项目转固定资产的标准为 : 通过机组满负荷试运行验收, 达到预定可使用状态 137

138 (2) 机组技术改造转固定资产的标准为 : 满足相关技术标准, 达到预定可使用状态 (3) 其他工程转固定资产的标准 : 达到预定可使用状态 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四 17 非流动非金融资产减值 14 借款费用借款费用包括借款利息 折价或溢价的摊销 辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用, 在资产支出已经发生 借款费用已经发生 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时, 开始资本化 ; 构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时, 停止资本化 其余借款费用在发生当期确认为费用 专门借款当期实际发生的利息费用, 减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化 ; 一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率, 确定资本化金额 资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定 资本化期间内, 外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化 ; 外币一般借款的汇兑差额计入当期损益 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产 投资性房地产和存货等资产 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断 并且中断时间连续超过 3 个月的, 暂停借款费用的资本化, 直至资产的购建或生产活动重新开始 15 无形资产 (1) 无形资产无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产 无形资产按成本进行初始计量 与无形资产有关的支出, 如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量, 则计入无形资产成本 除此以外的其他项目的支出, 在发生时计入当期损益 取得的土地使用权通常作为无形资产核算 自行开发建造厂房等建筑物, 相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算 如为外购的房屋及建筑物, 则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配, 难以合理分配的, 全部作为固定资产处理 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起, 对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销 使用寿命不确定的 138

139 无形资产不予摊销 期末, 对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核, 如发生变更则作为会计估计变更处理 此外, 还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核, 如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的, 则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销 (2) 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四 17 非流动非金融资产减值 16 长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用 长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销 17 非流动非金融资产减值对于固定资产 在建工程 使用寿命有限的无形资产 以成本模式计量的投资性房地产及对子公司 合营企业 联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产, 本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象 如存在减值迹象的, 则估计其可收回金额, 进行减值测试 商誉 使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产, 无论是否存在减值迹象, 每年均进行减值测试 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的, 按其差额计提减值准备并计入减值损失 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者 资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定 ; 不存在销售协议但存在资产活跃市场的, 公允价值按照该资产的买方出价确定 ; 不存在销售协议和资产活跃市场的, 则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值 处置费用包括与资产处置有关的法律费用 相关税费 搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用 资产预计未来现金流量的现值, 按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量, 选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认, 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的, 以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合 在财务报表中单独列示的商誉, 在进行减值测试时, 将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的, 确认相应的减值损失 减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值, 再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重, 按比例抵减其他各项资产的账面价值 139

140 上述资产减值损失一经确认, 以后期间不予转回价值得以恢复的部分 18 预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件, 确认为预计负债 :(1) 该义务是公司承担的现时义务 ;(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出 ;(3) 该义务的金额能够可靠地计量 在资产负债表日, 考虑与或有事项有关的风险 不确定性和货币时间价值等因素, 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的, 补偿金额在基本确定能够收到时, 作为资产单独确认, 且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值 亏损合同亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同 待执行合同变成亏损合同, 且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的, 将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失 ( 如有 ) 的部分, 确认为预计负债 19 收入 (1) 商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方, 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已售商品实施有效控制, 收入的金额能够可靠地计量, 相关的经济利益很可能流入企业, 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时, 确认商品销售收入的实现 本公司及其子公司销售电力产品 热力产品 化工产品 煤炭销售等产品予客户时确认收入 (2) 提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下, 于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入 本公司按照已经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足 :1 收入的金额能够可靠地计量 ; 2 相关的经济利益很可能流入企业 ;3 交易的完工程度能够可靠地确定 ;4 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计, 则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入, 并将已发生的劳务成本作为当期费用 已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的, 则不确认收入 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时, 如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的, 将销售商品部分和提供劳务部分分别处理 ; 如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分, 或虽能区分但不能够单独计量的, 将该 140

141 合同全部作为销售商品处理 (3) 建造合同收入在建造合同的结果能够可靠估计的情况下, 于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用 合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足 :1 合同总收入能够可靠地计量 ;2 与合同相关的经济利益很可能流入企业 ;3 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量 ;4 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定 如建造合同的结果不能可靠地估计, 但合同成本能够收回的, 合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认, 合同成本在其发生的当期确认为合同费用 ; 合同成本不可能收回的, 在发生时立即确认为合同费用, 不确认合同收入 使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的, 按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用 合同预计总成本超过合同总收入的, 将预计损失确认为当期费用 (4) 使用费收入根据有关合同或协议, 按权责发生制确认收入 (5) 利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 20 政府补助政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产, 不包括政府作为所有者投入的资本 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助 政府补助为货币性资产的, 按照收到或应收的金额计量 政府补助为非货币性资产的, 按照公允价值计量 ; 公允价值不能够可靠取得的, 按照名义金额计量 按照名义金额计量的政府补助, 直接计入当期损益 与资产相关的政府补助, 确认为递延收益, 并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益 与收益相关的政府补助, 用于补偿以后期间的相关费用和损失的, 确认为递延收益, 并在确认相关费用的期间计入当期损益 ; 用于补偿已经发生的相关费用和损失的, 直接计入当期损益 已确认的政府补助需要返还时, 存在相关递延收益余额的, 冲减相关递延收益账面余额, 超出部分计入当期损益 ; 不存在相关递延收益的, 直接计入当期损益 政府资本性投入不属于政府补助 21 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1) 当期所得税资产负债表日, 对于当期和以前期间形成的当期所得税负债 ( 或资产 ), 以按照税 141

142 法规定计算的预期应交纳 ( 或返还 ) 的所得税金额计量 计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出 (2) 递延所得税资产及递延所得税负债某些资产 负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额, 以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异, 采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债 与商誉的初始确认有关, 以及与既不是企业合并 发生时也不影响会计利润和应纳税所得额 ( 或可抵扣亏损 ) 的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异, 不予确认有关的递延所得税负债 此外, 对与子公司 联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异, 如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间, 而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回, 也不予确认有关的递延所得税负债 除上述例外情况, 本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债 与既不是企业合并 发生时也不影响会计利润和应纳税所得额 ( 或可抵扣亏损 ) 的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异, 不予确认有关的递延所得税资产 此外, 对与子公司 联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异, 如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回, 或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额, 不予确认有关的递延所得税资产 除上述例外情况, 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限, 确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减, 以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限, 确认相应的递延所得税资产 资产负债表日, 对于递延所得税资产和递延所得税负债, 根据税法规定, 按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量 于资产负债表日, 对递延所得税资产的账面价值进行复核, 如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益, 则减记递延所得税资产的账面价值 在很可能获得足够的应纳税所得额时, 减记的金额予以转回 (3) 所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税 除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或所有者权益, 以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外, 其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益 (4) 所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利, 且意图以净额结算或取得资产 清偿负债同时进行时, 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报 142

143 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利, 且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关, 但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内, 涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产 清偿负债时, 本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报 22 租赁融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁, 其所有权最终可能转移, 也可能不转移 融资租赁以外的其他租赁为经营租赁 (1) 本公司为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益 初始直接费用计入当期损益 或有租金于实际发生时计入当期损益 (2) 本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益 对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化, 在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益 ; 其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益 或有租金于实际发生时计入当期损益 (3) 本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日, 将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值, 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值, 其差额作为未确认融资费用 此外, 在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的, 可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值 最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用 或有租金于实际发生时计入当期损益 23 套期会计为规避某些风险, 本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期 满足规定条件的套期, 本公司采用套期会计方法进行处理 本公司的套期为公允价值套期 本公司在套期开始时, 记录套期工具与被套期项目之间的关系, 以及风险管理目标和进行不同套期交易的策略 此外, 在套期开始及之后, 本公司会持续地对套期有效性进行评价, 以检查有关套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效 公允价值套期被指定为公允价值套期且符合条件的的衍生工具, 其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益 被套期项目因被套期风险形成的利得或损失也计入当期损益, 同时调整被套期项目的账面价值 143

144 当本公司撤销对套期关系的指定 套期工具已到期或被出售 合同终止或已行使 或不再符合运用套期会计的条件时, 终止运用套期会计 24 职工薪酬本公司在职工提供服务的会计期间, 将应付的职工薪酬确认为负债 本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系, 包括基本养老保险 医疗保险 住房公积金及其他社会保障制度, 相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系, 或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议, 如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施, 同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的, 确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债, 并计入当期损益 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理 本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等, 在符合预计负债确认条件时, 计入当期损益 ( 辞退福利 ) 25 主要会计政策 会计估计的变更 (1) 会计政策变更本公司本期无会计政策变更 (2) 会计估计变更本公司本期无会计估计变更 26 前期会计差错更正本公司本期无需要披露的会计差错 27 重大会计判断和估计本公司在运用会计政策过程中, 由于经营活动内在的不确定性, 本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断 估计和假设 这些判断 估计和假设是基于本公司理层过去的历史经验, 并在考虑其他相关因素的基础上做出的 这些判断 估计和假设会影响收入 费用 资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露 然而, 这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整 本公司对前述判断 估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核, 会计估计的变更仅影响变更当期的, 其影响数在变更当期予以确认 ; 既影响变更当期又影响未来期间的, 其影响数在变更当期和未来期间予以确认 于资产负债表日, 本公司需对财务报表项目金额进行判断 估计和假设的重要领域如下 : (1) 收入确认 建造合同 144

145 在建造合同结果可以可靠估计时, 本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入 合同的完工百分比是依照本附注四 19 收入确认方法 所述方法进行确认的, 在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算 在确定完工百分比 已发生的合同成本 预计合同总收入和总成本, 以及合同可回收性时, 需要作出重大判断 项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断 预计合同总收入和总成本, 以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入 营业成本, 以及期间损益产生影响, 且可能构成重大影响 (2) 租赁的归类本公司根据 企业会计准则第 21 号 租赁 的规定, 将租赁归类为经营租赁和融资租赁, 在进行归类时, 管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人, 或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬, 作出分析和判断 (3) 坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策, 采用备抵法核算坏账损失 应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性 鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计 实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回 (4) 存货跌价准备本公司根据存货会计政策, 按照成本与可变现净值孰低计量, 对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货, 计提存货跌价准备 存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值 鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据, 并且考虑持有存货的目的 资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计 实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回 (5) 持有至到期投资本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资 进行此项归类工作需涉及大量的判断 在进行判断的过程中, 本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估 除特定情况外 ( 例如在接近到期日时出售金额不重大的投资 ), 如果本公司未能将这些投资持有至到期日, 则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产, 且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资 如出现此类情况, 可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响, 并且可能影响本公司的金融工具风险管理策略 (6) 持有至到期投资减值 145

146 本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断 发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易 无法履行合同条款 ( 例如, 偿付利息或本金发生违约 ) 等 在进行判断的过程中, 本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响 (7) 非金融非流动资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象 对使用寿命不确定的无形资产, 除每年进行的减值测试外, 当其存在减值迹象时, 也进行减值测试 其他除金融资产之外的非流动资产, 当存在迹象表明其账面金额不可收回时, 进行减值测试 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额, 即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者, 表明发生了减值 公允价值减去处置费用后的净额, 参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格, 减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定 在预计未来现金流量现值时, 需要对该资产 ( 或资产组 ) 的产量 售价 相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断 本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料, 包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量 售价和相关经营成本的预测 本公司至少每年测试商誉是否发生减值 这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计 对未来现金流量的现值进行预计时, 本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量, 同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值 (8) 折旧和摊销本公司对投资性房地产 固定资产和无形资产在考虑其残值后, 在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销 本公司定期复核使用寿命, 以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额 使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的 如果以前的估计发生重大变化, 则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整 (9) 递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内, 本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产 这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额, 结合纳税筹划策略, 以决定应确认的递延所得税资产的金额 (10) 所得税本公司在正常的经营活动中, 有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性 部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批 如果这些税务事项 146

147 的最终认定结果同最初估计的金额存在差异, 则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响 (11) 内部退养福利及补充退休福利本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定 这些假设条件包括折现率 平均医疗费用增长率 内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素 实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用 尽管管理层认为已采用了合理假设, 但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额 (12) 预计负债本公司根据合约条款 现有知识及历史经验, 对预计合同亏损等估计并计提相应准备 在该等或有事项已经形成一项现时义务, 且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下, 本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债 预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断 在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险 不确定性及货币时间价值等因素 五 税项 1 主要税种及税率税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 13% 17% 营业税 应税收入 3% 5% 城市维护建设税 流转税额 5% 7% 教育费附加 流转税额 3% 4% 企业所得税 应纳税所得额 25% 2 主要子公司所得税税收优惠及批文 名称 税率 批准机关 文号 减免幅度 有效期限 国电大渡河瀑布沟发电有限公司国电大渡河深溪沟水电有限公司国电宣威发电有限责任公司 7.5% 四川省国家税务局川国税函 [2011]44 号免 2 减 年 7.5% 四川省国家税务局川国税函 [2011]44 号免 2 减 年 15% 曲靖市国家税务局曲国税函 [2002]149 号减按 15% 2002 年实行 国电内蒙古东胜热电有限公司 7.5% 内蒙古自治区国家税务局 内国税所函 [2008]64 号免 2 减 年起 147

148 六 企业合并及合并财务报表 1 子公司情况 (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司金额单位 : 人民币万元 子公子公司司注册地全称类型国电大控渡河流股四川省域水电子成都市开发有公限公司司国电大控渡河大股岗山水四川省子电开发石棉县公有限公司司国电大全渡河深资四川省溪沟水子汉源市电有限公公司司四川大控渡河双股江口水四川省子电开发阿坝州公有限公司司国电大全渡河猴资子岩水四川省子电建设甘孜州公有限公司司 业务性质 注册资本 经营范围 生产 641, 水电 生产 6, 水电 生产 89, 水电 生产 35, 水电 生产 62, 水电 企法业人类代型表有刘限金公焕司有刘限金公焕司有刘限金公焕司有刘限金公焕司有刘限金公焕司 组织机构代码 年末实际出资额 , X 169, , , , 国电大全四川省生产 15, 水电有刘 , 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 148

149 149 子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围企业类型法人代表组织机构代码年末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额渡河枕头坝水电建设有限公司资子公司乐山市限公司金焕国电大渡河沙坪水电建设有限公司全资子公司四川省乐山市生产 5, 水电有限公司刘金焕 , 国电大渡河金川水电建设有限公司全资子公司四川省阿坝州生产 5, 水电有限公司刘金焕 , 国电大渡河瀑布沟发电有限公司全资子公司四川省雅安市生产 10, 水电有限公司刘金焕 , 国电大渡河新能源投资有限公司全资子公司四川省成都市投资 10, 水电投资有限公司刘金焕 , 国电电力大连庄河发电有限责任公司控股子公司辽宁省大连市生产 106, 火电有限公司陈景东 , 大连庄电晨龙国际贸全资子辽宁省大连市贸易 贸易有限公吴芳

150 150 子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围企业类型法人代表组织机构代码年末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额易有限公司公司司国电电力大同发电有限责任公司控股子公司山西省大同市生产 190, 火电有限公司朱跃良 , 宣威和源煤业有限公司全资子公司云南省宣威市煤炭生产 2, 煤炭生产有限公司李泓 , 国电电力酒泉发电有限公司全资子公司甘肃省酒泉市生产 55, 火电有限公司朱立平 , 国电和风风电开发有限公司全资子公司辽宁省沈阳市生产 174, 风电有限公司曲忠侃 , 内蒙古国电和洁风能有限公司控股子公司内蒙古突泉县生产 15, 风电有限公司曲忠侃 , 国电优能风电开发 ( 凌海 ) 有限公司控股子公司辽宁省凌海市生产 17, 风电有限公司曲忠侃 , 国电和风大安全资吉林省大安市生产 9, 风电有限曲忠 ,600.00

151 151 子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围企业类型法人代表组织机构代码年末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额风电开发有限公司子公司公司侃吉林风神永茂风力发电有限公司控股子公司吉林省洮南县生产 9, 风电有限公司曲忠侃 , 国电凌海风力发电有限公司全资子公司辽宁省凌海市生产 10, 风电有限公司曲忠侃 , 国电兴城风力发电有限公司全资子公司辽宁省兴城市生产 14, 风电有限公司曲忠侃 , 国电内蒙古晶阳能源有限公司控股子公司内蒙古鄂尔多斯市生产 3, 风电有限公司缪军 , 国电汇永山西能源技术开发有限公司控股子公司山西省大同市投资 2, 能源研究与投资有限公司武俊 , 鄂尔多斯市铁路投资有限公司控股子公司内蒙古鄂尔多斯市投资 90, 铁路投资有限公司缪军 ,140.00

152 152 子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围企业类型法人代表组织机构代码年末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额国电电力普兰店热电有限公司控股子公司辽宁省大连市生产 1, 电力生产有限公司缪军 , 大连普湾新区热力有限公司全资子公司辽宁省大连市生产 供热企业有限公司吕春雷 国电电力宁夏风电开发有限公司全资子公司宁夏银川市生产 118, 电力生产有限公司刘昆明 , 国电电力山东新能源开发有限公司全资子公司山东省烟台市生产 64, 电力生产有限公司张云峰 , 国电电力胶南风力发电有限公司全资子公司山东省青岛市生产 8, 电力生产有限公司张云峰 , 国电电力威海风力发电有限公司全资子公司山东省威海市生产 16, 电力生产有限公司张云峰 , 国电电力文登风力发电有限全资子公山东省文登市生产 24, 电力生产有限公司张云峰 ,061.91

153 子公司全称公司国电电力山西新能源开发有限公司国电朔州海丰风力发电有限责任公司国电太行风力发电有限责任公司国电电力太仆寺旗风电开发有限公司国电电力吴忠热电有限责任公司国电电力云南新能源开发有限公司 子企法公业务注册经营业人司注册地性质资本范围类代类型表型司全有资段山西省电力限子生产 47, 德大同市生产公公茂司司控有股段山西省电力限子生产 15, 德朔州市生产公公茂司司控有股新能段山西省限子生产 源开德朔州市公公发茂司司全有资段内蒙古电力限子生产 23, 德锡林郭勒盟生产公公茂司司全有资电力限刘子宁夏吴忠市生产 10, 生产公毅公司司全有资朱云南省电力限子生产 19, 尤大理市生产公公成司司 组织机构代码 年末实际出资额 , , , , , 云南国全云南省生产 13, 电力有朱 , 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 153

154 154 子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围企业类型法人代表组织机构代码年末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额电电力富民风电开发有限公司资子公司昆明市生产限公司尤成宁夏国电阿特全资宁夏银川市生产 1, 电力生产有限李忠 X 23, 国电电力广东新能源开发有限公司全资子公司广东省珠海市生产 15, 电力生产有限公司李民 , 国电电力河北新能源开发有限公司全资子公司河北省张家口市生产 39, 电力生产有限公司韩华锋 , 国电天唯康保风能有限公司控股子公司河北省张家口市生产 29, 电力生产有限公司韩华锋 , 国电崇礼和泰风能有限公司控股子公司河北省张家口市生产 19, 电力生产有限公司韩华锋 , 山西雁门关风力发电科技有限公司控股子公司河北省张家口市生产 9, 电力生产有限公司韩华锋 , 国电电力甘肃新能源全资子甘肃省酒泉市生产 6, 电力生产有限公朱立平 ,960.00

155 子企法实质上构成公子公司业务注册经营业人组织机年末实际对子公司净司注册地全称性质资本范围类代构代码出资额投资的其他类型表项目余额型 开发有限公司 公司 司 全国电电有资郭力朝阳辽宁省电力限子生产 13, 玉热电有朝阳市生产公公东限公司司司 , 国电电全有力朝阳资郭辽宁省电力限新能源子生产 玉朝阳市生产公开发有公东司限公司司 国电电控有力朝阳股郭辽宁省污水污水限水务环子 13, 玉朝阳市处理处理公保有限公东司公司司 X 9, 国电电全力内蒙有资董古新能内蒙古电力限子生产 29, 霞源开发呼和浩特市生产公公威有限公司司司 , 全国电电有资张力武威甘肃省电力限子生产 11, 彦发电有武威市生产公公祥限公司司司 X 12, 全国电宁有资严波风电浙江省电力限子生产 9, 银开发有宁波市生产公公旭限公司司司 X 12, 国电宁控 浙江省 生产 18, 电力有严 ,

156 156 子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围企业类型法人代表组织机构代码年末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额波北仑风力发电有限公司股子公司宁波市生产限公司银旭国电宁海风力发电有限公司控股子公司浙江省宁波市生产 电力生产有限公司严银旭 , 国电优能 ( 康平 ) 风电有限公司控股子公司辽宁省康平县生产 1, 电力生产有限公司王闳田 , 国电内蒙古上海庙热电有限公司控股子公司宁夏银川市生产 4, 电力生产有限公司伍权 , 鄂托克前旗上海庙热力有限公司控股子公司内蒙古鄂托克前旗生产 3, 供热企业有限公司王建国 , 国电双维内蒙古上海庙能源有限公司控股子公司内蒙古鄂托克前旗生产 9, 电力生产有限公司王建国 , 国电宁夏英力特宁东煤基化全资子公宁夏灵武市生产 205, 煤化工有限公司秦江玉 ,000.00

157 子企法实质上构成公子公司业务注册经营业人组织机年末实际对子公司净司注册地全称性质资本范围类代构代码出资额投资的其他类型表项目余额型 学有限 司 公司 国电宁全夏英力有资盛特积家宁夏煤矿限子生产 25, 玉井煤业银川市筹建公公学有限公司司司 , 控国电东有股张胜热力内蒙古供热限子生产 18, 永有限公鄂尔多斯市企业公公红司司司 , 控泰州国有股杨泰热力江苏省供热限子生产 1, 宏有限公泰州市企业公公强司司司 全常州国有资戴电常发江苏省燃料限子生产 2, 船能源有常州市供应公公龙限公司司司 , 全国电电有资韦力酒泉甘肃省供热限子生产 2, 九热力有酒泉市企业公公民限公司司司 , 国电电全有力福建资张福建省电力限新能源子生产 3, 国福州市生产公开发有公鸣司限公司司 , 永泰大控 福建省 生产 21, 电力有张 ,

158 158 子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围企业类型法人代表组织机构代码年末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额樟溪界竹口水电有限公司股子公司福州市生产限公司国鸣国电电力青海新能源开发有限公司全资子公司青海省西宁市生产 5, 电力生产有限公司王克挺 , 国电电力浙江舟山海上风电开发有限公司全资子公司浙江省舟山市生产 3, 电力生产有限公司徐勇 X 4, 国电浙江青田水利枢纽有限公司全资子公司浙江省丽水市生产 1, 电力生产有限公司顾军民 X 1, 国电电力新疆新能源开发有限公司全资子公司新疆乌鲁木齐市生产 1, 电力生产有限公司王勇 , 国电电力九鼎哈密风力发电有限公司控股子公司新疆哈密市生产 2, 风电有限公司王勇 , 国电电力湖南新能源全资子湖南省长沙市生产 1, 电力生产有限公李忠 ,607.00

159 子企法实质上构成公子公司业务注册经营业人组织机年末实际对子公司净司注册地全称性质资本范围类代构代码出资额投资的其他类型表项目余额型 开发有限公司 公司 司 全国电镇有资张江电力江苏省煤炭限子生产 1, 红燃料有镇江市批发公公阳限公司司司 , 控国电北有股刘屯发电新疆电力限子生产 4, 惠有限公阿勒泰市生产公公奇司司司 X 2, 控国电库有股涂尔勒发新疆电力限子生产 4, 扬电有限库尔勒市生产公公举公司司司 , 国电大全有渡河检资四川省水电限向修安装子检修 5, 成都市检修公进有限公公司司司 , 广东国全电电力有资北陡风广东省电力限李子生产 1, 力发电台山市生产公民公有限公司司司 , 国电新控有疆准东股张新疆煤化限煤电煤子生产 6, 成昌吉州工公化工有公龙司限公司司 , 国电塔控 新疆 生产 8, 电力有刘 ,

160 160 子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围企业类型法人代表组织机构代码年末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额城发电有限公司股子公司托里县生产限公司惠奇国电电力和禹 ( 镇赉 ) 风电有限公司全资子公司吉林镇赉县生产 电力生产有限公司倪勇 国电湖州南浔天然气热电有限公司全资子公司浙江省湖州市生产 1, 电力生产有限公司虞天敏 , 国电鄞州风力发电有限公司控股子公司浙江省宁波市生产 电力生产有限公司严银旭 宁波市北仑精稀磨石粉开发有限公司控股子公司浙江省宁波市生产 磨石粉开发 制造有限公司顾建军 宁波联辉建材开发有限公司控股子公司浙江省宁波市生产 建材开发 粉煤灰制造有限公司杜孟军 国电电力敦煌光伏发控股子甘肃省酒泉市生产 电力生产有限公朱立平

161 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 企业类型 法人代表 组织机构代码 年末实际出资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 电有限 公 司 公司 司 格尔木国电电力光伏发电有限公司 控股子公司 青海省格尔木市 太阳生产 能发电 有限公司 王克挺 X 2, ( 续 ) 子公司全称 国电大渡河流域水电开发有限公司 国电大渡河大岗山水电开发有限公司 国电大渡河深溪沟水电有限公司 四川大渡河双江口水电开发有限公司 国电大渡河猴子岩水电建设有限公司 国电大渡河枕头坝水电建设有限公司 国电大渡河沙坪水电建设有限公司 国电大渡河金川水电建设有限公司 国电大渡河瀑布沟发电有限公司 国电大渡河新能源投资有限公司 从母公司所有者权益冲减少数股东权益表决权子公司少数股东分担的本持股比是否合少数股东中用于冲减少比例年亏损超过少数股东在该例 (%) 并报表权益数股东损益的 (%) 子公司年初所有者权益中金额所享有份额后的余额 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 401, 国电电力大连庄河发电有 是 26, 注释 161

162 子公司全称 从母公司所有者权益冲减少数股东权益表决权子公司少数股东分担的本持股比是否合少数股东中用于冲减少比例年亏损超过少数股东在该例 (%) 并报表权益数股东损益的 (%) 子公司年初所有者权益中金额所享有份额后的余额 限责任公司 大连庄电晨龙国际贸易有限公司 是 国电电力大同发电有限责任公司 是 72, 宣威和源煤业有限公司 是 国电电力酒泉发电有限公司 是 国电和风风电开发有限公司 是 21, 内蒙古国电和洁风能有限公司 是 国电优能风电开发 ( 凌海 ) 有限公司 是 国电和风大安风电开发有限公司 是 吉林风神永茂风力发电有限公司 是 国电凌海风力发电有限公司 是 国电兴城风力发电有限公司 是 国电内蒙古晶阳能源有限公司 是 4, 国电汇永山西能源技术开发有限公司 是 鄂尔多斯市铁路投资有限公司 是 27, 国电电力普兰店热电有限公司 是 2, 大连普湾新区热力有限公司 是 国电电力宁夏风电开发有限公司 是 注释 162

163 从母公司所有者权益冲减少数股东权益表决权子公司少数股东分担的本持股比是否合少数股东中用于冲减少子公司全称比例年亏损超过少数股东在该例 (%) 并报表权益数股东损益的 (%) 子公司年初所有者权益中金额所享有份额后的余额国电电力山东新能源开发 是有限公司 国电电力胶南风力发电有限公司 是 国电电力威海风力发电有限公司 是 国电电力文登风力发电有限公司 是 国电电力山西新能源开发有限公司 是 8, 国电朔州海丰风力发电有限责任公司 是 国电太行风力发电有限责任公司 是 国电电力太仆寺旗风电开发有限公司 是 国电电力吴忠热电有限责任公司 是 国电电力云南新能源开发有限公司 是 云南国电电力富民风电开发有限公司 是 宁夏国电阿特斯新能源开发有限公司 是 国电电力广东新能源开发有限公司 是 国电电力河北新能源开发有限公司 是 18, 国电天唯康保风能有限公司 是 国电崇礼和泰风能有限公司 是 山西雁门关风力发电科技有限公司 是 注释 163

164 从母公司所有者权益冲减少数股东权益表决权子公司少数股东分担的本持股比是否合少数股东中用于冲减少子公司全称比例年亏损超过少数股东在该例 (%) 并报表权益数股东损益的 (%) 子公司年初所有者权益中金额所享有份额后的余额国电电力甘肃新能源开发 是 有限公司 国电电力朝阳热电有限公司 是 9, 国电电力朝阳新能源开发有限公司 是 国电电力朝阳水务环保有限公司 是 国电电力内蒙古新能源开发有限公司 是 国电电力武威发电有限公司 是 国电宁波风电开发有限公司 是 13, 国电宁波北仑风力发电有限公司 是 国电宁海风力发电有限公司 是 国电优能 ( 康平 ) 风电有限公司 是 4, 国电内蒙古上海庙热电有限公司 是 1, 鄂托克前旗上海庙热力有限公司 是 国电双维内蒙古上海庙能源有限公司 是 4, 国电宁夏英力特宁东煤基化学有限公司 是 国电宁夏英力特积家井煤业有限公司 是 国电东胜热力有限公司 是 泰州国泰热力有限公司 是 常州国电常发能源有限公司 是 注释 164

165 从母公司所有者权益冲减少数股东权益表决权子公司少数股东分担的本持股比是否合少数股东中用于冲减少子公司全称比例年亏损超过少数股东在该例 (%) 并报表权益数股东损益的 (%) 子公司年初所有者权益中金额所享有份额后的余额国电电力酒泉热力有限公 是司 国电电力福建新能源开发有限公司 是 8, 永泰大樟溪界竹口水电有限公司 是 国电电力青海新能源开发有限公司 是 国电电力浙江舟山海上风电开发有限公司 是 国电浙江青田水利枢纽有限公司 是 国电电力新疆新能源开发有限公司 是 国电电力九鼎哈密风电发电有限公司 是 国电电力湖南新能源开发有限公司 是 国电镇江电力燃料有限公司 是 国电北屯发电有限公司 是 国电库尔勒发电有限公司 是 国电大渡河检修安装有限公司 是 广东国电电力北陡风力发电有限公司 是 国电新疆准东煤电煤化工有限公司 是 国电塔城发电有限公司 是 国电电力和禹 ( 镇赉 ) 风电有限公司 是 国电湖州南浔天然气热电有限公司 是 国电鄞州风力发电有限公 是 注释 165

166 子公司全称 从母公司所有者权益冲减少数股东权益表决权子公司少数股东分担的本持股比是否合少数股东中用于冲减少比例年亏损超过少数股东在该例 (%) 并报表权益数股东损益的 (%) 子公司年初所有者权益中金额所享有份额后的余额 司 宁波市北仑精稀磨石粉开发有限公司 是 宁波联辉建材开发有限公司 是 国电电力敦煌光伏发电有限公司 是 格尔木国电电力光伏发电有限公司 是 注释 (2) 同一控制下企业合并取得的子公司 金额单位 : 人民币万元 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 企业类型 法人代表 组织机构代码 期末实际出资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 国电 宁夏 石嘴控山发股子电有公司限责 宁夏石嘴山市 生产 79, 电力生产 有限公司 许琦 , 任公 司 国电 宣威控发电股子有限公司责任 云南省宣威市 生产 151, 电力生产 有限公司 伍权 , 公司 河北控邯郸股子热电公司股份 河北省邯郸市 生产 40, 电力生产 有限公司 姜洪源 ,

167 子公司全称有限公司国电石嘴 子公司注册地类型 山第控宁夏一发股子石嘴山市电有公司限公司国电浙江北仑控浙江省第一股子宁波市发电公司有限公司国电内蒙古东控内蒙古胜热股子鄂尔多斯市电有公司限公司国电江苏全江苏省电力资子南京市有限公司公司国电常州控江苏省发电股子常州市有限公司公司 经企法实质上构成对子业务注册营业人组织机期末实际公司净投资的其性质资本范类代构代码出资额他项目余额围型表 电 有 生产 力限许 50, 生公琦 , 产 司 生产 电有冯力限 85, 树生公臣产司 , 电 有 生产 力限缪 50, 生公军 , 产 司 生产 电有陶力限 222, 建生公华产司 , 生产 电有陶力限 100, 建生公华产司 , 国电控江苏省生产 156, 电有陶 X 62,

168 子公司全称 子公司注册地类型 泰州股子泰州市发电公司有限公司国电镇江全江苏省燃料资子镇江市有限公司公司泰州锦宏全电力江苏省资子燃料泰州市公司有限公司国电浙江北仑控浙江省第三股子宁波市发电公司有限公司国电江苏全谏壁江苏省资子发电镇江市公司有限公司国电新疆全新疆电力资子乌鲁木齐市有限公司公司 经企法实质上构成对子业务注册营业人组织机期末实际公司净投资的其性质资本范类代构代码出资额他项目余额围型表 力 限 建 生 公 华 产 司 燃 有 贸易 料限许 1, 供公琦 , 应 司 贸易 燃有杨料限 1, 宏供公强应司 , 电 有 生产 力限顾 140, 生公群 , 产 司 生产 电有陶力限 48, 建生公华产司 , 生产 电有张力限 91, 成生公龙产司 , 国电全新疆生产 49, 电有刘 ,

169 169 子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围企业类型法人代表组织机构代码期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额新疆红雁池发电有限公司资子公司乌鲁木齐市力生产限公司惠奇国电库车发电有限公司控股子公司新疆库车县生产 22, 电力生产有限公司韦春侠 , 国电塔城铁厂沟发电有限公司控股子公司新疆托里县生产 3, 电力生产有限公司刘惠奇 , 国电新疆吉林台水电开发有限公司控股子公司新疆乌鲁木齐市生产 85, 电力生产有限公司张成龙 , 国电新疆艾比湖流域开发有限公司控股子公司新疆阿拉山口市生产 8, 电力生产有限公司张成龙 ,760.00

170 170 子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围企业类型法人代表组织机构代码期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额国电青松吐鲁番新能源有限公司控股子公司新疆吐鲁番市生产 7, 电力生产有限公司涂扬举 , 国电哈密能源开发有限公司全资子公司新疆哈密市生产 1, 电力生产有限公司涂扬举 , 国电巴楚发电有限公司全资子公司新疆巴楚县生产 2, 电力生产有限公司韦春侠 , 国电克拉玛依发电有限公司全资子公司新疆克拉玛依市生产 2, 电力生产有限公司刘惠奇 , 国电大渡河咸丰小河水电有限公司控股子公司湖北省恩施州生产 4, 水电有限公司朱泽 , 国电大渡全资子湖北省恩施市生产 16, 水电有限朱泽 ,992.94

171 171 子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围企业类型法人代表组织机构代码期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额河老渡口水电有限公司公司公司国电大渡河陡岭子水电有限公司控股子公司湖北省郧西县生产 15, 水电有限公司付军 , 国电大渡河堵河水电有限公司控股子公司湖北省竹山县生产 7, 水电有限公司赵虎 , 国电宁夏太阳能有限公司全资子公司宁夏石嘴山市生产 56, 多晶硅有限公司孙纳新 , 国电常州燃料有限公司全资子公司江苏常州市贸易 2, 电力燃料有限公司万昌发 , ( 续 )

172 子公司全称国电宁夏石嘴山发电有限责任公司国电宣威发电有限责任公司河北邯郸热电股份有限公司国电石嘴山第一发电有限公司国电浙江北仑第一发电有限公司国电内蒙古东胜热电有限公司国电江苏电力有限公司国电常州发电有限公司国电泰州发电有限公司国电镇江燃料有限公司泰州锦宏电力燃料有限公司国电浙江北仑第三发电有限公司国电江苏谏壁发电有限公司国电新疆电力有限公司 持股比例 (%) 表决权是否合并少数股东权益比例 (%) 报表 是 25, 是 10, 是 -1, 是 23, 是 46, 是 37, 是 197, 是 是 是 是 是 115, 是 是 57, 从母公司所有者权益少数股东权冲减子公司少数股东益中用于冲分担的本年亏损超过减少数股少数股东在该子公司东损益的金年初所有者权益中所额享有份额后的余额 注释 172

173 子公司全称 持股比例 (%) 表决权是否合并比例 (%) 报表 少数股东权益 从母公司所有者权益少数股东权冲减子公司少数股东益中用于冲分担的本年亏损超过减少数股少数股东在该子公司东损益的金年初所有者权益中所额享有份额后的余额 注释 国电新疆红雁 池发电有限公 是 司 国电库车发电有限公司 是 国电塔城铁厂 沟发电有限公 是 司 国电新疆吉林 台水电开发有 是 限公司 国电新疆艾比 湖流域开发有 是 限公司 国电青松吐鲁 番新能源有限 是 公司 国电哈密能源开发有限公司 是 国电巴楚发电有限公司 是 国电克拉玛依发电有限公司 是 国电大渡河咸 丰小河水电有 是 限公司 国电大渡河老 渡口水电有限 是 公司 国电大渡河陡 岭子水电有限 是 公司 国电大渡河堵 是 173

174 子公司全称 持股比例 (%) 表决权是否合并比例 (%) 报表 少数股东权益 从母公司所有者权益少数股东权冲减子公司少数股东益中用于冲分担的本年亏损超过减少数股少数股东在该子公司东损益的金年初所有者权益中所额享有份额后的余额 注释 河水电有限公 司 国电宁夏太阳能有限公司 是 国电常州燃料有限公司 是 (3) 非同一控制下企业合并取得的子公司 金额单位 : 人民币万元 子公子公司司全称类型 注册地 业务性质 注册资本 经营企业法人范围类型代表 组织机构代码 期末实际出资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 四川 革什扎水电开发有限责任公 控股子公司 四川省丹巴县 生产 16, 电力生产 有限公司 王春云 , 司 丹巴 县革什扎电力实业有限责任 全资子公司 四川省丹巴县 生产 1, 水电开发 有限公司 杨荣 , 公司 国电英力特能源化 控股子公 宁夏银川市 生产 89, 能源化工 有限公司 冯树臣 ,

175 175 子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围企业类型法人代表组织机构代码期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额工集团股份有限公司司宁夏英力特冶金制品有限公司全资子公司宁夏银川市生产 1, 金属制品有限公司殷玉荣 , 宁夏英力特河滨冶金有限公司控股子公司宁夏石嘴山市生产 4, 冶金制品有限公司李银川 , 宁夏英力特物流有限责任公司全资子公司宁夏银川市服务 1, 物流服务有限公司成璐毅 X 1, 宁夏英力特化工股份有限公司控股子公司宁夏石嘴山市生产 30, 化工产品有限公司秦江玉 , 宁夏石嘴山市全资子宁夏石嘴山市服务 宾馆有限公杨杏萍 X

176 176 子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围企业类型法人代表组织机构代码期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额青山宾馆有限责任公司公司司宁夏元嘉电力燃料有限公司控股子公司宁夏银川市销售 煤炭销售有限公司楼小明 宁夏英力特煤业有限公司全资子公司宁夏石嘴山市生产 24, 煤炭开采有限公司盛玉学 , 青铜峡铝业发电有限责任公司控股子公司宁夏青铜峡市生产 50, 电力生产有限公司马国林 , 宁夏英力特特种树脂有限公司全资子公司宁夏石嘴山市生产 7, 化工产品有限公司胡占东 X 7, 国电浙江瓯江水电开发控股子公司浙江省丽水市生产 15, 电力生产有限公司韩大卫 ,550.00

177 177 子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围企业类型法人代表组织机构代码期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额有限公司黑龙江金湾水利水电开发建设有限公司全资子公司黑龙江省黑河市生产 15, 电力生产有限公司袁普银 X 15, 云南勐来水利资源开发有限公司控股子公司昆明市官渡区生产 3, 电力生产有限公司朱尤成 , 保山市勐来水力发电有限公司全资子公司云南省保山市生产 水利资源开发有限公司郭晓丽 国电电力青海万立水电开发有限公司全资子公司西宁市经济开发区生产 10, 电力生产有限公司王克挺 , 锡林郭勒盟天控股子内蒙古阿巴嘎旗洪格尔高勒镇灰腾生产 8, 电力生有限公董霞威 ,740.00

178 178 子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围企业类型法人代表组织机构代码期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额和风能发展有限责任公司公司梁产司石嘴山市昊达能源有限公司控股子公司宁夏石嘴山市销售 煤炭销售有限公司楼小明 四川龚嘴电力有限公司全资子公司四川省乐山市生产 2, 电力生产有限公司黄张豪 , 四川大渡河项目管理有限公司全资子公司四川省成都市工程监理 工程监理有限公司代礼林 X 九龙县泛海电力开发有限公司全资子公司四川省九龙县生产 5, 电力生产有限公司付军 , 四川省九龙县巨源电力全资子公司四川省九龙县生产 9, 电力生产有限公司付军 ,200.00

179 179 子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围企业类型法人代表组织机构代码期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额开发有限公司大同洁源电力环保有限公司全资子公司山西省大同市生产 3, 粉煤灰处理有限公司倪友明 大同怡庆物业管理有限责任公司全资子公司山西省大同市服务 物业管理有限公司丰洪勇 大同阳光脱硫制剂有限责任公司控股子公司山西省大同市销售 粉煤灰销售有限公司倪友明 大同市西远运输有限责任公司控股子公司山西省大同市服务 货物运输有限公司杨根生 ( 续 )

180 从母公司所有者权益 少数股东权益 冲减子公司少数股东 子公司全称 持股比例 (%) 表决权比是否合并少数股东权例 (%) 报表益 中用于冲减少数股 分担的本年亏损超过少数股东在该子公司 注释 东损益的金额 年初所有者权益中所 享有份额后的余额 四川革什扎水 电开发有限责 是 任公司 丹巴县革什扎 电力实业有限 是 责任公司 国电英力特能 源化工集团股 是 529, 份有限公司 宁夏英力特冶 金制品有限公 是 司 宁夏英力特河 滨冶金有限公 是 司 宁夏英力特物 流有限责任公 是 司 宁夏英力特化 工股份有限公 是 司 宁夏石嘴山市 青山宾馆有限 是 责任公司 宁夏元嘉电力燃料有限公司 是 宁夏英力特煤业有限公司 是 青铜峡铝业发 电有限责任公 是 司 宁夏英力特特种树脂有限公 是 180

181 从母公司所有者权益 少数股东权益 冲减子公司少数股东 子公司全称 持股比例 (%) 表决权比是否合并少数股东权例 (%) 报表益 中用于冲减少数股 分担的本年亏损超过少数股东在该子公司 注释 东损益的金额 年初所有者权益中所 享有份额后的余额 司 国电浙江瓯江 水电开发有限 是 3, 公司 黑龙江金湾水 利水电开发建 是 设有限公司 云南勐来水利 资源开发有限 是 公司 保山市勐来水 力发电有限公 是 司 国电电力青海 万立水电开发 是 有限公司 锡林郭勒盟天 和风能发展有 是 限责任公司 石嘴山市昊达能源有限公司 是 四川龚嘴电力有限公司 是 四川大渡河项 目管理有限公 是 司 九龙县泛海电 力开发有限公 是 司 四川省九龙县 巨源电力开发 是 有限公司 大同洁源电力 是 181

182 从母公司所有者权益 少数股东权益 冲减子公司少数股东 子公司全称 持股比例 (%) 表决权比是否合并少数股东权例 (%) 报表益 中用于冲减少数股 分担的本年亏损超过少数股东在该子公司 注释 东损益的金额 年初所有者权益中所 享有份额后的余额 环保有限公司 大同怡庆物业 管理有限责任 是 公司 大同阳光脱硫 制剂有限责任 是 公司 大同市西远运 输有限责任公 是 司 *1 本公司的少数股东权益披露到直接控股子公司或全资子公司层次, 控股子公司或全资子公司有控股子公司或全资子公司的, 将其控股子公司或全资子公司的少数股东权益, 一并在本公司的直接控股子公司或全资子公司列示 ; *2 本报告期, 本公司子公司均纳入合并范围 ; *3 截至本报告期末, 本公司无实质上构成对子公司净投资的其他项目 ; *4 截至本报告期末, 本公司未发生从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额的情况 2 持有半数及半数以下表决权比例的公司纳入合并范围原因 (1) 本公司持有河北邯郸热电股份有限公司 49% 的股权 持有国电浙江北仑第三发电有限公司 50% 的股权 间接持有青铜峡铝业发电有限责任公司 50% 的股权 间接持有国电泰州发电有限公司 40% 的股权, 但公司能够控制上述公司的日常经营活动 财务政策, 因此公司对上述单位具有实质控制 (2) 本公司间接持有宁夏元嘉电力燃料有限公司 40% 的股权, 但公司与宁夏电力公司集体资产管理委员会 ( 宁夏电力公司集体资产管理委员会持有该公司 30% 的股权 ) 签订了股权托管协议, 因此对该公司具有实质控制 182

183 3 报告期新纳入合并范围的主体和报告期期不再纳入合并范围的主体 (1) 本年新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体 1 本年新纳入合并范围的子公司 特殊目的主体 通过受托经营或承租等方式形 成控制权的经营实体 名称 期末净资产 本期净利润 广东国电电力北陡风力发电有限公司 *1 10,000, 未投产 国电新疆准东煤电煤化工有限公司 *1 60,000, 未投产 国电塔城发电有限公司 *1 80,000, 未投产 国电电力和禹 ( 镇赉 ) 风电有限公司 *1 5,000, 未投产 国电湖州南浔天然气热电有限公司 *1 30,000, 未投产 国电鄞州风力发电有限公司 *1 5,000, 未投产 宁波市北仑精稀磨石粉开发有限公司 *1 23,225, ,225, 宁波联辉建材开发有限公司 *1 24,549, ,549, 国电电力敦煌光伏发电有限公司 *1 5,000, 未投产 格尔木国电电力光伏发电有限公司 *1 29,950, 未投产 大同洁源电力环保有限公司 *2 42,417, ,234, 大同阳光脱硫制剂有限责任公司 *2 22,194, ,554, 大同怡庆物业管理有限责任公司 *2-525, , 大同市西远运输有限责任公司 *2 1,474, , 国电常州燃料有限公司 *3 24,291, ,852, 注 : *1 为 2012 年度通过设立方式新成立的子公司 *2 为本期非同一控制下企业合并取得的子公司, 其本期净利润为该公司自购买日 至本期期末止期间的净利润 *3 为本期同一控制下企业合并取得的子公司或经营实体 4 报告期发生的同一控制下企业合并 被合并方 属于同一控制下企业合并的判断依据 同一控制的 实际控制人 合并日 国电常州燃料有限公司 在合并前后均受中国国电集团公司最终控制且该控制并非暂时性的 中国国电集团公司 2012 年 12 月 27 日 (1) 国电常州燃料有限公司 2012 年 12 月 27 日, 本公司的间接控股子公司国电常州发电有限公司向国电燃料有限公司收购了其拥有的国电常州燃料有限公司 51% 的股权 本次交易的合并日为 2012 年 12 月 27 日, 系本公司实际取得国电常州燃料有限公司净资产和生产经营决策的控制权的日期 183

184 1 上述企业合并的合并成本及取得的净资产于合并日的账面价值如下 : 取得的净资产账面价值 12,388, 减 : 合并成本支付的现金 12,381, 转移非现金资产的账面价值发生或承担负债的账面价值合并成本合计 12,381, 调整净资产金额 -3,243, 其中 : 调整资本公积 -3,243, 调整留存收益 示 2 国电常州燃料有限公司于合并日的资产 负债及与收购相关的现金流量情况列 项目 合并日账面价值 上年末账面价值 现金及现金等价物 13,309, ,080, 交易性金融资产应收款项 22,584, 存货其他流动资产可供出售金融资产持有至到期投资长期股权投资固定资产 303, ,277, 无形资产其他非流动资产 4,879, ,018, 减 : 借款应付款项 514, , 应付职工薪酬 3, , 其他负债 -6,316, ,405, 净资产 24,291, ,036, 减 : 少数股东权益取得的净资产 24,291, ,036, 国电常州燃料有限公司自 2012 年 1 月 1 日至合并日止期间的收入 净利润和现 金流量列示 184

185 项目 合并本年年初至合并日 营业收入 2,102, 净利润 -4,852, 经营活动现金流量 -1,931, 现金流量净额 -20,771, 报告期发生的非同一控制下企业合并 被购买方 商誉金额 商誉计算方法 购买日 大同洁源电力环保有限公司 合并成本减去合并中取得的被 大同阳光脱硫制剂有限责任公司 购买方于购买日可辨认净资产 大同怡庆物业管理有限责任公司 公允价值份额的差额确认为商 大同市西远运输有限责任公司 誉, 具体计算如后附表所述 注 :2012 年 5 月 1 日本公司的控股子公司国电电力大同发电有限责任公司收购了 大同洁源电力环保有限公司 100% 的股权, 大同洁源电力环保有限公司持有大同阳光脱 硫制剂有限责任公司 57% 股权 持有大同怡庆物业管理有限责任公司 100% 股权 持有 大同市西远运输有限责任公司 60% 的股权, 本公司实际取得大同洁源电力环保有限公 司日期为 2012 年 5 月 1 日 1 可辨认净资产公允价值份额超出合并成本计入损益的金额 ) 的确认情况如下 : 项目 金额 合并成本合计 0.00 减 : 取得的可辨认净资产的公允价值 41,832, 可辨认净资产公允价值份额超出合并成本计入损益的金额 ) 41,832, 大同洁源电力环保有限公司于购买日的资产 负债及与收购相关的现金流量情 况列示如下 : 项目 购买日公允价值 购买日账面价值 上年末账面价值 现金及现金等价物 18,890, ,890, ,466, 交易性金融资产应收款项 59,730, ,730, ,023, 存货 860, , , 其他流动资产可供出售金融资产长期股权投资 , 固定资产 35,121, ,231, ,036, 无形资产 125, , ,

186 项目 购买日公允价值 购买日账面价值 上年末账面价值 其他非流动资产 1,701, ,701, ,483, 减 : 借款应付款项 46,382, ,382, ,214, 应付职工薪酬 6,401, 递延所得税负债 36, , , 其他负债 19,345, ,345, ,700, 净资产 50,666, ,776, ,113, 减 : 少数股东权益 8,833, ,049, ,916, 取得的净资产 41,832, ,727, ,197, 以现金支付的对价减 : 取得的被收购子公司的现金 18,890, 及现金等价物 取得子公司支付的现金净额 -18,890, 注 : 大同洁源电力环保有限公司资产经北京中同华资产评估有限公司进行评估, 并出具评估报告 3 大同洁源电力环保有限公司自购买日至当期末止期间的收入 净利润和现金流 量列示 项目 金额 营业收入 205,709, 净利润 8,072, 经营活动现金流量 23,032, 现金流量净额 21,297, 七 合并财务报表项目注释 以下注释项目 ( 含公司财务报表主要项目注释 ) 除非特别指出, 年初指 2012 年 1 月 1 日, 期末指 2012 年 12 月 31 日 1 货币资金 期末数 年初数 项目人民币人民币外币金额折算率外币金额折算率金额金额 库存现金 : 384, , 人民币 384, , 银行存款 : 5,144,819, ,788,716,

187 期末数 年初数 项目人民币人民币外币金额折算率外币金额折算率金额金额 - 人民币 5,144,818, ,785,563, 美元 , ,152, 欧元 其他货币资金 : 146,423, ,565, 人民币 146,423, ,565, 合计 5,291,627, ,308,912, 注 : *1 期末其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金 银行汇票存款等 *2 银行存款期末余额中存放于中国国电集团公司控股子公司国电财务有限公司的 款项为 2,615,614, 元 2 交易性金融资产 交易性金融资产的分类 项目 期末公允价值 年初公允价值 指定为以公允价值计量且其变动计入当期 357, , 损益的金融资产 合计 357, , 注 : 期末交易性金融资产系本公司间接控股子公司宁夏英力特化工股份有限公司 为了利用期货套期保值工具规避 PVC 市场价格波动给其带来的经营风险, 锁定部分产品 利润, 该公司于 2009 年 6 月 18 日召开第四届董事会第二十八次会议同意公司开展 PVC 套 期保值业务 根据比率分析法对套期的有效性进行评价, 评价结果认为该套期在套期 关系被指定的会计期间内非高度有效, 故将该金融工具认定为交易性金融资产 期末 持仓合约 18,833, 元, 期末持仓合约市值 19,191, 元, 浮动盈利 357, 元, 确认为交易性金融资产 3 应收票据 (1) 应收票据分类 种类 期末数 年初数 银行承兑汇票 671,131, ,920, 商业承兑汇票 620, 合计 671,131, ,540, (2) 期末已经背书给其他方但尚未到期的票据情况 ( 金额最大的前五项 ) 出票单位 出票日期 到期日 金额 是否已终止确认 备注 187

188 出票单位 出票日期 到期日 金额 是否已终止确认 备注 宁夏天元锰业有限公司 ,000, 是 中宁县锦宁铝镁新材料有限公司 ,000, 是 宁夏华夏特钢有限公司 ,000, 是 四川其亚铝业集团有限公司 ,000, 是 四川其亚铝业集团有限公司 ,000, 是 合计 50,000, 应收股利 项目 年初数 本期 增加 本期减少 期末数 未收回 的原因 相关款项是 否发生减值 账龄一年以内的应收股利 905, , 其中 : 银川新源实业有限公司 905, , 账龄一年以上的应收股利 28,269, ,000, , 其中 : 烟台龙源电力技术股份有限公司 269, , 未清欠 否 国电英力特房地产有限公司 28,000, ,000, 合计 29,175, ,905, , 应收账款 (1) 应收账款按种类列示 期末数 种类 账面余额 坏账准备 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 金额比例 (%) 金额比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款组合中采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 7,325,187, ,797, 组合小计 7,325,187, ,797, 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 4,118, ,118, 合计 7,329,305, ,915, ( 续 ) 188

189 年初数 种类 账面余额 坏账准备 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 金额比例 (%) 金额比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款组合中采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 5,414,518, ,861, 组合小计 5,414,518, ,861, 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 4,118, ,118, 合计 5,418,636, ,979, (2) 应收账款按账龄列示 期末数 年初数 项目 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 7,247,058, ,299,564, 至 2 年 44,883, ,478, 至 3 年 6,900, ,239, 至 4 年 20,400, ,251, 至 5 年 5,608, , 年以上 4,454, ,097, 合计 7,329,305, ,418,636, (3) 坏账准备的计提情况 1 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 : 期末数 年初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备比例坏账准备金额比例 (%) 金额 (%) 1 年以内 7,247,058, ,938, ,295,446, ,624, 至 2 年 40,764, ,134, ,478, ,581, 至 3 年 6,900, ,400, ,239, ,668, 至 4 年 20,400, ,200, ,251, ,885, 至 5 年 5,608, ,669, , , 年以上 4,454, ,454, ,097, ,097, 合计 7,325,187, ,797, ,414,518, ,861, 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 189

190 应收账款内容 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 计提理由 宁夏昊凯生物科技有限公司 4,118, ,118, 已停产 合计 4,118, ,118, 注 : 宁夏昊凯生物科技有限公司已经停产, 估计收回的可能性很小, 因此对应收 该公司的款项全额提取减值准备 (4) 报告期实际核销的大额应收账款情况 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 淄博市昌丰化工有限公司 货款 234, 法院裁定终止执行 否 淄博市顺通化工有限公司 货款 170, 法院裁定终止执行 否 淄博市周村众得利化工厂 货款 102, 法院裁定终止执行 否 南乐县安利达化工厂 货款 65, 法院裁定终止执行 否 银川新城通盛工贸有限公司 货款 57, 对方单位注销 否 磴口县正升造纸厂 货款 21, 营业执照吊销 否 合计 651, (5) 期末应收账款中持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位情况 期末数 年初数 单位名称 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额 中国国电集团公司 63,001, ,300, 合计 63,001, ,300, (6) 应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 江苏省电力公司 非关联方 1,724,331, 年以内 浙江省电力公司 非关联方 878,505, 年以内 国家电网公司华北分部 非关联方 796,510, 年以内 辽宁省电力有限公司 非关联方 704,876, 年以内 9.62 四川省电力公司 非关联方 403,576, 年以内 5.51 合计 4,507,799, (7) 期末应收关联方账款情况 详见附注八 6 关联方应收应付款项 (8) 外币应收账款原币金额以及折算汇率列示 期末数 年初数 项目 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 美元 , 其他应收款 (1) 其他应收款按种类列示 190

191 期末数 种类 账面余额 坏账准备 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 金额比例 (%) 金额比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款组合中采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 1,170,942, ,918, 组合小计 1,170,942, ,918, 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 3,918, ,918, 合计 1,174,860, ,836, ( 续 ) 年初数 种类 账面余额 坏账准备 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 金额比例 (%) 金额比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款组合中采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 1,006,216, ,922, 组合小计 1,006,216, ,922, 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 3,918, ,918, 合计 1,010,134, ,840, (2) 其他应收款按账龄列示 期末数 年初数 项目 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 818,785, ,029, 至 2 年 233,510, ,552, 至 3 年 77,761, ,970, 至 4 年 20,661, ,645, 至 5 年 8,388, ,155, 年以上 15,753, ,781, 合计 1,174,860, ,010,134, (3) 坏账准备的计提情况 191

192 1 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 期末数 年初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 818,785, ,936, ,029, ,213, 至 2 年 233,510, ,821, ,109, ,435, 至 3 年 74,318, ,419, ,891, ,586, 至 4 年 20,583, ,291, ,248, ,381, 至 5 年 7,991, ,695, ,155, ,524, 年以上 15,753, ,753, ,781, ,781, 合计 1,170,942, ,918, ,006,216, ,922, 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 计提理由 宁夏威宁活性碳有限公司 475, , 破产清算 沈阳矿山机械有限公司 2,120, ,120, 在建工程停建 中煤国际工程南京设计院 880, , 在建工程停建 南京第八建筑安装工程公司镇江工程区 315, , 在建工程停建 唐山天和科技开发有限公司 75, , 在建工程停建 山东光明起重机械集团公司 52, , 在建工程停建 合计 3,918, ,918, 注 : *1 宁夏威宁活性碳有限公司已经破产清算, 故对其全额提取减值准备 475, 元 ; *2 本公司本期同一控制下合并单位国电常州燃料有限公司,2010 年建造的块 煤分选设备预付的 10% 的工程款, 该工程于 2010 年停建, 相应的预付的 10% 的工 程款按照合同规定也不能予以归还, 此部分款项全额计提了坏账准备 3,442, 元 (4) 本期无实际核销的大额其他应收款情况 (5) 期末其他应收款中持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位情况 期末数 年初数 单位名称 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额 中国国电集团公司 41,097, ,610, 合计 41,097, ,610, (6) 其他应收款金额前五名单位情况 192

193 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例 (%) 国电建投内蒙古能源有限公司 合营企业 400,000, 年以内 国电大渡河公司援建汉源新县城项目部 非关联方 83,123, 年以内 1-2 年 7.08 雅安市汉源县移民局 非关联方 40,742, 年以内 1-2 年 2-3 年 3.47 华电水务工程有限公司 非关联方 45,691, 年以内 3.89 中国水利水电第五工程局有限公司 非关联方 39,420, 年以内 1-2 年 3.36 合计 608,977, (7) 应收关联方账款情况 详见附注八 6 关联方应收应付款项 7 预付款项 (1) 预付款项按账龄列示 期末数 年初数 账龄 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 724,739, ,389,297, 至 2 年 134,054, ,612, 至 3 年 225,761, ,551, 年以上 55,485, ,686, 合计 1,140,041, ,249,148, 注 : 期末账龄超过 1 年的预付款项主要是尚未结算的预付工程款 (2) 预付款项金额的前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 预付时间 未结算原因 宣威发电选煤有限责任公司 非关联方 123,117, 年 3-4 年未到结算期 山西浑源百川煤业有限公司 非关联方 72,467, 年以内 未到结算期 内蒙古宏大实业有限责任公司 非关联方 64,224, 年以内 1-2 年未到结算期 centrotherm( 德国 ) 非关联方 58,496, 年 未到结算期 永泰县大樟溪梯级电站建设及库区移民安置指挥部 非关联方 52,826, 年以内 未到结算期 合计 371,132, (3) 期末预付款项中无持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位情况 (4) 预付账款坏账准备计提情况 单位名称 期末数 年初数 金额计提坏账金额金额计提坏账金额 193

194 宣威发电选煤有限责任公司 123,117, ,723, ,843, ,868, 宣威煤电联营有限责任公司 31,068, ,213, ,068, ,213, 合计 154,185, ,937, ,911, ,082, 存货 (1) 存货分类 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,571,092, ,062, ,557,029, 在产品 24,964, ,964, 库存商品 738,680, ,145, ,535, 周转材料 3,642, ,642, 工程施工其他 32,803, ,803, 合计 3,371,184, ,208, ,343,975, ( 续 ) 年初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,208,458, ,062, ,194,396, 在产品 17,496, ,496, 库存商品 582,047, ,676, ,371, 周转材料 5,828, ,828, 工程施工 1,216, ,216, 其他合计 3,815,047, ,738, ,730,308, (2) 存货跌价准备变动情况 本期减少数 项目 年初数 本期计提数 期末数 转回数 转销数 原材料 14,062, , , ,062, 在产品库存商品 70,676, ,513, ,043, ,145, 周转材料工程施工合计 84,738, ,231, ,761, ,208, (3) 存货跌价准备计提和转回原因 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备 的原因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例 194

195 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备 的原因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例 原材料 成本与可变现净值孰低 库存商品 成本与可变现净值孰低 9 其他流动资产项目 性质 ( 或内容 ) 期末数 年初数 预交所得税 预交所得税 21,040, ,954, 合计 21,040, ,954, 长期股权投资 (1) 长期股权投资分类 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 对合营企业投资 3,047,731, ,432, ,000, ,538,164, 对联营企业投资 10,656,512, ,872,531, ,238,429, ,290,614, 其他股权投资 954,354, ,000, , ,754, 减 : 长期股权投资 19,660, ,850, , ,910, 减值准备 合计 14,638,938, ,509,113, ,382,429, ,765,623, (2) 长期股权投资明细情况 被投资单位上海外高桥第二发电有限责任公司国电建投内蒙古能源有限公司浙江浙能北仑发电有限公司上海外高桥第三发电有限责任公司甘肃大唐国际连城发电有限责任公司中能电力科技开发有限公司赤峰新胜风力发电有限公司北京太阳宫燃气热电有限公司 核算 投资成本 年初数 增减变动 期末数 方法 权益法 1,479,421, ,509,431, ,932, ,528,364, 权益法 2,017,300, ,538,300, ,500, ,009,800, 权益法 1,782,608, ,658,384, ,208, ,744,593, 权益法 548,046, ,433, ,804, ,237, 权益法 56,870, 权益法 29,985, ,985, 权益法 90,230, ,855, ,529, ,326, 权益法 182,000, ,898, ,240, ,138,

196 被投资单位 核算方法 投资成本 年初数 增减变动 期末数 国电科技环保集团股份有限公司 权益法 2,371,631, ,615,544, ,225, ,857,770, 上海申源燃料有限公司 权益法 20,000, ,086, ,220, ,866, 百年人寿保险股份有限公司 权益法 100,000, ,175, ,388, ,787, 河北银行股份有限公司 权益法 1,069,561, ,355,297, ,744, ,509,041, 国电南瑞科技股份有限公司 权益法 6,274, ,410, ,121, ,288, 远光软件股份有限公司 权益法 14,467, ,486, ,830, ,317, 同煤国电同忻煤矿有限公司 权益法 285,180, ,865, ,920, ,040,785, 同煤国电王坪发电有限责任公司 权益法 156,642, ,192, ,985, ,207, 国电电力海隆 ( 大连 ) 国际投资有限 权益法 4,500, ,500, , ,537, 公司 山西煤销国电能源有限责任公司 权益法 468,586, ,586, 酒泉市宏泰建材有限责任公司 权益法 4,900, ,900, ,900, 银川新源实业有限公司 权益法 2,263, ,536, ,287, ,823, 国电财务有限公司 权益法 1,296,660, ,067,888, ,481, ,549,369, 国电物资集团 ( 四川 ) 大渡河配送有 权益法 14,700, ,900, ,930, ,830, 限公司 大同新光明资源综合利用有限责任公 权益法 250, , , 司 国电宁波燃料有限公司 权益法 24,500, ,483, ,208, ,692, 深圳市雅都图形软件股份有限公司 成本法 7,566, ,566, ,566, 中能联合电力燃料 成本法 1,800, ,800, ,800,

197 被投资单位有限公司长安保险经纪有限公司大同证券经纪有限责任公司河北北方电力开发股份有限公司浙江舟山大宗商品交易所有限公司天津国电华北电力技术工程有限公司宁夏威宁活性炭有限公司宁夏昊凯生物科技有限公司宁夏黄河化工有限公司宁夏沙湖旅游股份有限公司蒙冀铁路有限责任公司南方海上风电联合开发有限公司 核算方法 投资成本 年初数 增减变动 期末数 成本法 2,000, ,000, ,000, 成本法 670, , , 成本法 600, , , 成本法 5,000, ,000, ,000, 成本法 1,000, ,000, ,000, 成本法 23,092, ,493, ,493, 成本法 17,067, ,067, ,067, 成本法 4,272, ,272, ,272, 成本法 3,886, ,886, ,886, 成本法 900,000, ,000, ,000, 成本法 6,000, ,000, ,000, 合计 12,500,961, ,658,598, ,129,934, ,788,533, ( 续 ) 在被投 在被投资 在被投资单位 被投资单位 资单位单位享有持股比例与表本期计提减值减值准备持股比表决权比决权比例不一准备 本期现金红利 例 (%) 例 (%) 致的说明 上海外高桥第二发电有限责任公司 ,000, 国电建投内蒙古能源有限公司 浙江浙能北仑发电有限公司 ,618, 上海外高桥第三发电 ,000,

198 在被投 在被投资 在被投资单位 被投资单位 资单位单位享有持股比例与表本期计提减值减值准备持股比表决权比决权比例不一准备 本期现金红利 例 (%) 例 (%) 致的说明 有限责任公司甘肃大唐国际连城发电有限责任公司 中能电力科技开发有限公司 8,101, 赤峰新胜风力发电有限公司 ,459, 北京太阳宫燃气热电有限公司 ,000, 国电科技环保集团股份有限公司 上海申源燃料有限公司 ,000, 百年人寿保险股份有限公司 河北银行股份有限公司 ,786, 国电南瑞科技股份有限公司 ,245, 远光软件股份有限公司 ,479, 同煤国电同忻煤矿有限公司 ,000, 同煤国电王坪发电有限责任公司 国电电力海隆 ( 大连 ) 国际投资有限公司 酒泉市宏泰建材有限责任公司 银川新源实业有限公司 , 国电财务有限公司 ,572, 国电物资集团 ( 四川 ) 大渡河配送有限公司 大同新光明资源综合

199 在被投 在被投资 在被投资单位 被投资单位 资单位单位享有持股比例与表本期计提减值减值准备持股比表决权比决权比例不一准备 本期现金红利 例 (%) 例 (%) 致的说明 利用有限责任公司国电宁波燃料有限公司 ,380, 深圳市雅都图形软件股份有限公司 5 5 中能联合电力燃料有限公司 3 3 长安保险经纪有限公司 , 大同证券经纪有限责任公司 , 浙江舟山大宗商品交易所有限公司 5 5 天津国电华北电力技术工程有限公司 , 宁夏威宁活性炭有限公司 ,493, 宁夏昊凯生物科技有限公司 ,144, ,850, 宁夏黄河化工有限公司 ,272, 宁夏沙湖旅游股份有限公司 , 蒙冀铁路有限责任公司 9 9 南方海上风电联合开发有限公司 合计 22,910, ,850, ,464, 注 : *1 本公司对国电南瑞科技股份有限公司 远光软件股份有限公司 河北银行股份 有限公司 百年人寿保险股份有限公司的投资比例虽然未达到 20%, 但在上述单位有 派驻董事, 对上述公司的决策构成重大影响, 故采用权益法 ; *2 公司间接持有宁夏黄河化工有限公司 30% 的股权 间接持有宁夏威宁活性碳有 限公司 30% 的股权, 但上述公司已经进入破产清算程序, 故采用成本法核算 199

200 (3) 未确认的投资损失的详细情况 本期数 上期数 被投资单位 本期未确认 累计未确认 上期未确认 累计未确认 投资损失 投资损失 投资损失 投资损失 甘肃大唐国际连城 17,231, ,302, ,890, ,071, 发电有限责任公司 合计 17,231, ,302, ,890, ,071, (4) 对合营企业投资和联营企业投资 1 合营企业情况 被投资单位名称 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 本企业在被 (%) 本企业持股投资单位表比例 (%) 决权比例 上海外高桥第二发 电有限责任公司 有限公司 上海市 电力生产 322, 国电建投内蒙古能内蒙古鄂尔多有限公司煤炭 电力生产源有限公司斯市 309, ( 续 ) 被投资单位名称上海外高桥第二发电有限责任公司国电建投内蒙古能源有限公司 期末资产本期营业收期末负债总额期末净资产总额总额入总额 本期净利润 5,507,245, ,676,781, ,830,464, ,771,956, ,332, ,962,065, ,942,465, ,019,600, 未投产 未投产 2 联营企业情况被投资单位名称 企业类型 注册地 业务性质 本企业在被本企业投资单位表持股比决权比例例 (%) (%) 浙江浙能北仑发电有限公司 有限公司 浙江省宁波市 电力生产 上海外高桥第三发电有限责任公司 有限公司 上海市 电力生产 国电财务有限公司 有限公司 北京市 存贷款业务 甘肃大唐国际连城发电有限责任 有限公司 甘肃省连城市 电力生产

201 被投资单位名称 企业类型 注册地 业务性质 本企业在被本企业投资单位表持股比决权比例例 (%) (%) 公司赤峰新胜风力发电有限公司 有限公司 内蒙古赤峰市 电力生产 北京太阳宫燃气热电有限公司 有限公司 北京市 电力生产 国电科技环保集团股份有限公司 有限公司 北京市 环保工程 上海申源燃料有限公司 有限公司 上海市 燃料销售 百年人寿保险股份有限公司 有限公司 辽宁省大连市 保险 河北银行股份有限公司 有限公司 河北省石家庄市 商业银行 国电南瑞科技股份有限公司 有限公司 江苏省南京市 软件 远光软件股份有限公司 有限公司 广东省珠海市 软件 同煤国电同忻煤矿有限公司 有限公司 山西省大同市 煤炭生产 同煤国电王坪发电有限责任公司 有限公司 山西省大同市 煤炭生产 国电电力海隆 ( 大连 ) 国际投资有限公司 有限公司 辽宁省大连市 投资 银川新源实业有限公司 有限公司 宁夏银川市 能源运输 销售 国电宁波燃料有限公司 有限公司 浙江省宁波市能源运输 销售 国电物资集团 ( 四川 ) 大渡河配送有限公司 有限公司 四川省成都市 酒泉市宏泰建材有限责任公司 有限公司 酒泉市肃州区 仓储 物流 物资销售 水泥 保温材料的销售 大同新光明资源综合利用有限责任公司 有限公司 山西大同 资源综合利用 ( 续 ) 被投资单位名称浙江浙能北仑发电有限公司上海外高桥第三发电有限责任公司 期末资产期末净资产本期营业收入期末负债总额本期净利润总额总额总额 3,887,155, ,956, ,994,198, ,026,050, ,421, ,004,270, ,640,144, ,364,126, ,529,149, ,013, 国电财务有限公司 50,667,958, ,745,844, ,922,114, ,277,757, ,802, 甘肃大唐国际连城发电有限责任公司赤峰新胜风力发电有限公司 1,268,683, ,597,893, ,209, ,285, ,925, ,041,228, ,810, ,418, ,190, ,241,

202 被投资单位名称北京太阳宫燃气热电有限公司国电科技环保集团股份有限公司上海申源燃料有限公司百年人寿保险股份有限公司河北银行股份有限公司国电南瑞科技股份有限公司远光软件股份有限公司同煤国电同忻煤矿有限公司同煤国电王坪发电有限责任公司国电电力海隆 ( 大连 ) 国际投资有限公司银川新源实业有限公司国电宁波燃料有限公司国电物资集团 ( 四川 ) 大渡河配送有限公司酒泉市宏泰建材有限责任公司大同新光明资源综合利用有限责任公司 期末资产期末净资产本期营业收入期末负债总额本期净利润总额总额总额 2,761,910, ,702,391, ,059,518, ,853,415, ,923, ,105,547, ,547,094, ,558,453, ,981,486, ,089, ,305, ,140, ,165, ,717,107, ,448, ,512,493, ,926,904, ,588, ,803,383, ,308, ,840,553, ,492,369, ,348,184, ,247,274, ,209,328, ,672,698, ,768,001, ,904,697, ,027,929, ,057,759, ,379,311, ,780, ,237,531, ,780, ,859, ,100,000, ,200,000, ,900,000, ,790,000, ,039,000, ,268,100, ,095,070, ,030, ,296, ,964, ,014, ,931, ,083, ,617, , ,921, ,057, ,864, ,615, ,613, ,910, ,878, ,032, ,650,470, ,147, ,816, ,385, ,430, ,004, ,430, ,122, ,122, ,000, 未投产 未投产 6,045, ,386, , ,250, , (5) 长期股权投资减值准备明细情况 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 河北北方电力开发股份有限公司 600, , 宁夏黄河化工有限公司 4,272, ,272, 宁夏威宁活性碳有限公司 10,493, ,493, 宁夏昊凯生物科技有限公司 4,294, ,850, ,144,

203 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 合计 19,660, ,850, , ,910, 注 : *1 宁夏黄河化工有限公司 宁夏威宁活性炭有限公司已经进入破产清算程序, 故 对其提取减值准备 14,765, 元 ; *2 宁夏昊凯生物科技有限公司处于停产状态, 经营状况恶化, 故对其提取减值准 备 8,144, 元 ; *3 河北北方电力开发股份有限公司在本期已经完成破产清算程序, 故将对其提取 的减值准备转销 11 投资性房地产 (1) 投资性房地产明细情况 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产 14,659, ,504, ,155, 减 : 投资性房地产减值准备 4,712, ,712, 合计 9,946, ,791, ,155, (2) 按成本计量的投资性房地产 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 一 原值合计 23,938, ,247, ,690, 房屋 建筑物 14,111, ,421, ,690, 土地使用权 9,826, ,826, 二 累计折旧和摊销合计 9,278, , ,047, , 房屋 建筑物 7,509, , ,081, , 土地使用权 1,769, , ,965, 三 减值准备合计 4,712, ,712, 房屋 建筑物 4,712, ,712, 土地使用权四 账面价值合计 9,946, ,155, 房屋 建筑物 1,889, ,155, 土地使用权 8,057, 注 : *1 本期折旧和摊销额 304, 元 ; *2 投资性房地产本期原值减少 22,247, 元, 累计折旧减少 9,047, 元, 减值准备减少 4,712, 元, 系投资性房地产转为自用房地产, 同时将投资性房地产 减值准备转入固定资产减值准备 12 固定资产 203

204 (1) 固定资产情况 项目年初数本期增加本期减少期末数 一 账面原值合计 144,594,912, ,098,238, ,258,159, ,434,991, 其中 : 房屋及建筑物 54,397,308, ,356,721, ,452, ,749,577, 机器设备 88,516,423, ,384,369, ,239,854, ,660,938, 运输工具 665,970, ,114, ,153, ,931, 电子设备 739,501, ,384, ,850, ,034, 办公设备 98,427, ,787, , ,653, 其他 177,281, ,860, , ,855, 二 累计折旧本期新增本期计提 累计折旧合计 39,323,071, ,338,595, ,264,740, ,533, ,344,133, 其中 : 房屋及建筑物 10,870,038, ,685,832, ,675,956, , ,555,626, 机器设备 27,663,866, ,495,291, ,435,500, ,035, ,854,123, 运输工具 340,447, ,463, ,522, ,737, ,174, 电子设备 368,466, ,544, ,297, ,453, ,557, 办公设备 50,621, ,885, ,885, , ,716, 其他 29,630, ,577, ,577, , ,936, 三 账面净值合计 105,271,841, ,090,857, 其中 : 房屋及建筑物 43,527,269, ,193,950, 机器设备 60,852,556, ,806,815, 运输工具 325,522, ,757, 电子设备 371,035, ,477, 办公设备 47,805, ,937, 其他 147,650, ,919, 四 减值准备合计 114,989, ,361, , ,036, 其中 : 房屋及建筑物 30,148, ,712, ,860, 机器设备 84,639, ,273, ,913, 运输工具 199, , , 电子设备 34, , 办公设备其他 1, , , , 五 账面价值合计 105,156,851, ,967,821, 其中 : 房屋及建筑物 43,497,121, ,159,089, 机器设备 60,767,917, ,718,901, 运输工具 325,323, ,531, 电子设备 371,035, ,442,

205 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 办公设备 47,805, ,937, 其他 147,648, ,917, 注 : 本期折旧额为 7,264,740, 元 本期由在建工程转入固定资产原价为 16,916,406, 元 (2) 所有权受到限制的固定资产情况截至 2012 年 12 月 31 日, 账面价值为 1,123,500, 元的房屋 建筑物及机器设备分别用于 373,390, 元的长期借款 ( 见本附注七 33) 和 7,230, 元的一年内到期的长期借款 ( 见本附注七 31) 的抵押物 (3) 通过融资租赁租入的固定资产情况 一 账面原值二 累计折旧三 账面净值四 减值准备五 账面价值 项目 期末数 年初数 机器设备 1,707,198, ,489,559, 合计 1,707,198, ,489,559, 机器设备 180,639, ,463, 合计 180,639, ,463, 机器设备 1,526,559, ,471,096, 合计 1,526,559, ,471,096, 机器设备 合计 机器设备 1,526,559, ,471,096, 合计 1,526,559, ,471,096, (4) 通过经营租赁租出的固定资产经营租赁租出资产类别 期末账面价值 年初账面价值 房屋 建筑物 37,016, ,094, 机器设备 1,460, ,464, 合计 38,476, ,559,

206 13 在建工程 (1) 在建工程基本情况期末数年初数项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值电源项目 39,826,941, ,055, ,819,886, ,365,944, ,055, ,358,888, 非电源项 10,452,752, ,475, ,450,276, ,472,246, ,475, ,469,770, 目合计 50,279,693, ,530, ,270,162, ,838,190, ,530, ,828,659, (2) 重大在建工程项目变动情况 工程名称预算数年初数本期增加数 四川大渡河大岗山水电站 英力特宁东煤基化工一期项目 四川大渡河猴子岩水电站 四川大渡河枕头坝一级水电站 宁夏英力特公司 - 宁东热电项目 国电内蒙古晶阳能源有限公司 吨多晶硅项目 四川大渡河革什扎吉牛水电站项目 新疆国电库车发电有限公司二期扩建工程 国电新疆吉林台水电开发有限公司 - 尼勒克一级水电站项目 四川大渡河沙坪二级水电站 其他项目 合计 ( 续 ) 17,993,984, ,547,550, ,262,482, ,574,092, ,715,780, ,501,050, ,753,949, ,833,740, ,172,010, ,284,062, ,170,654, ,719,586, ,755,336, ,591,537, ,056,344, ,592, ,856, ,259, ,539, ,782, ,660,458, ,601,951, ,761,272, ,081,851, ,614, ,827, ,422, ,085,686, ,666, ,178, ,677,359, ,407,700, ,107,464, ,316,061,3 37,838,190,3 30,017,396, 本期转入固定资产数 194,276, ,104, 其他减少 数 期末数 8,831,113, ,127,261, ,516,609, ,673,388, ,786,854, ,533,420, ,427,279, ,325,945, ,063,206, ,961, ,704,025, ,486, ,151,653, ,916,406,0 659,486,72 50,279,693,

207 本期利息工程投入占工程利息资本化累计其中 : 本期利息资本资本化率预算的比例工程进度名称金额化金额 (%) (%) 四川大渡 河大岗山水电站 1,243,448, ,464, 英力 特宁 东煤 资金来源募集资金 自有资金 金融机构贷款 基化 252,235, ,601, 自有资金 金融机构贷款 工一期项目 四川大渡河猴子岩 379,845, ,630, 自有资金 金融机构贷款 水电站 四川大渡河枕头坝 243,635, ,038, 自有资金 金融机构贷款 一级水电站 宁夏英力特公司 - 宁 91,530, ,866, 自有资金 金融机构贷款 东热电项目 国电内蒙古晶 94,119, ,065, 自有资金 金融机构贷款 207

208 本期利息工程利息资本化累计其中 : 本期利息资本资本化率名称金额化金额 (%) 阳能源有限公司 吨多晶硅项目 四川大渡河革什扎吉牛水电站项目 新疆国电库车发电有点公司二期扩建工程 国电新疆吉林台水电开发有限公司 - 尼勒克一级水电站项 工程投入占预算的比例工程进度 (%) 资金来源 117,531, ,232, 自有资金 金融机构贷款 102,138, ,819, 自有资金 金融机构贷款 84,023, ,990, 自有资金 金融机构贷款 208

209 本期利息工程投入占工程利息资本化累计其中 : 本期利息资本资本化率预算的比例名称金额化金额 (%) (%) 工程进度 资金来源 目四川大渡 河沙坪二级水电站 64,083, ,659, 自有资金 金融机构贷款 募集资金 自有资金 金其他 964,928, ,474, 融机项目构贷款 合计 3,637,520, ,103,844,

210 (3) 在建工程减值准备 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 长河坝水电站 2,000, ,000, 电除尘改造项目 2,475, ,475, 块煤分选装置 5,055, ,055, 合计 9,530, ,530, 注 : 长河坝水电站工程项目的开发原由本公司之控股子公司国电大渡河流域水电 开发有限公司负责,2006 年, 四川省发展改革委员会授予变更给大唐国际发电股份有 限公司 华电国际电力股份有限公司和中旭投资有限公司, 使得本公司发生的工程费 用 2,000, 元无法收回, 结合该工程的实际情况, 相应计提减值准备 ; 朝阳发电厂 除尘器改造项目提取减值准备的原因是该工程已经停工 ; 国电常州燃料有限公司块煤 分选装置提取减值准备的原因是该工程已经停工 (4) 重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 (%) 备注 四川大渡河大岗山水电站 英力特宁东煤基化工一期项目 四川大渡河猴子岩水电站 四川大渡河枕头坝一级水电站 宁夏英力特公司 - 宁东热电项目 工程物资项目 年初数 本期增加 本期减少 期末余额 专用材料 459,815, ,285,634, ,236,118, ,331, 专用设备 3,026,794, ,661,805, ,803,813, ,884,785, 其他 17,981, ,563, ,418, ,127, 合计 3,504,591, ,967,003, ,058,350, ,413,244, 无形资产 (1) 无形资产情况项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 一 账面原值合计 1,990,537, ,911, , ,477,539, 土地使用权 1,457,577, ,638, , ,662,306, 软件 91,008, ,049, ,058, 海域使用权 31,240, ,240, 非专利技术 25,993, ,993, 容量电费 128,610, ,610, 采矿权 67,288, ,222, ,510,

211 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 特许权 188,820, ,820, 二 累计摊销合计 128,784, ,971, , ,634, 土地使用权 86,140, ,682, , ,701, 软件 39,668, ,369, ,037, 海域使用权 1,926, , ,551, 非专利技术容量电费采矿权特许权 1,049, ,294, ,343, 三 减值准备累计金额合计土地使用权软件海域使用权非专利技术容量电费采矿权特许权四 账面价值合计 1,861,753, ,310,904, 土地使用权 1,371,437, ,556,604, 软件 51,339, ,020, 海域使用权 29,313, ,688, 非专利技术 25,993, ,993, 容量电费 128,610, ,610, 采矿权 67,288, ,510, 特许权 187,771, ,477, 注 : *1 本期摊销金额为 37,971, 元 ; *2 期末对本公司控股子公司国电浙江北仑第一发电有限公司拥有的无使用年限的 土地使用权进行了减值测试, 未发现减值迹象 16 商誉 (1) 商誉明细情况 被投资单位名称或形成商誉的事项 年初数 本期增加 本期减少 期末数 期末减值准备 备注 四川革什扎水电开发有限责任公司 163,489, ,489, *1 国电大渡河流域水电开发有限公司 30,339, ,339, *2 国电电力青海万立水电开发有限公司 28,721, ,721, *3 211

212 被投资单位名称或形成商誉的事项 年初数 本期增加 本期减少 期末数 期末减值准备 备注 国电英力特能源化工集团股份有限公司 15,023, ,023, *4 国电浙江瓯江水电开发有限公司 1,560, ,560, *5 国电长源咸丰小河水电有限公司 16,812, ,812, *6 九龙县泛海电力开发有限公司 696, , *7 四川龚嘴电力有限公司 598, , *8 合计 257,242, ,242, 注 : *1 四川革什扎水电开发有限责任公司商誉为国电大渡河流域水电开发有限公司购买四川革什扎水电开发有限责任公司 85% 的股权时, 支付的对价高于交易日享有四川革什扎水电开发有限责任公司的可辨认净资产的公允价值的部分 ; *2 国电大渡河流域水电开发有限公司商誉为本公司收购中国国电集团公司持有的国电大渡河流域水电开发有限公司 18% 的股权时, 支付的对价高于交易日享有国电大渡河流域水电开发有限公司可辨认净资产的公允价值的部分 ; *3 国电电力青海万立水电有限公司商誉为本公司收购国电电力青海万立水电开发有限公司 100% 的股权, 支付的对价高于交易日享有国电电力青海万立水电开发有限公司的可辨认净资产的公允价值的部分 ; *4 国电英力特能源化工集团股份有限公司商誉为本公司增资收购该公司 51% 股权时, 支付的对价高于交易日享有国电英力特能源化工集团股份有限公司可辨认净资产的公允价值的部分 ; *5 国电浙江瓯江水电开发有限公司商誉为本公司增资收购该公司 50% 股权时, 支付的对价高于交易日享有国电浙江瓯江水电开发有限公司可辨认净资产的公允价值的部分 ; *6 国电长源咸丰小河水电有限公司商誉为国电长源老渡口水电有限公司购买国电长源咸丰小河水电有限公司 51% 的股权时, 支付的对价高于交易日享有国电长源咸丰小河水电有限公司的可辨认净资产的公允价值的部分 ; *7 九龙县泛海电力开发有限公司商誉为国电大渡河新能源投资有限公司购买九龙县泛海电力开发有限公司 100% 的股权时, 支付的对价高于交易日享有九龙县泛海电力开发有限公司的可辨认净资产的公允价值的部分 ; *8 四川龚嘴电力有限公司商誉为国电大渡河流域水电开发有限公司购买四川龚嘴电力有限公司 100% 的股权时, 支付的对价高于交易日享有四川龚嘴电力有限公司的可辨认净资产的公允价值的部分 (2) 商誉减值测试方法和减值准备计提方法 212

213 商誉减值测试方法详见附注四 长期待摊费用 项目 年初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 土地租赁费 16,136, ,000, , ,761, 其他减少的原因 生产准备金 8,592, ,592, 其他 2,035, ,632, ,578, ,089, 合计 18,171, ,224, ,545, ,850, 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 1 已确认的递延所得税资产 期末数 年初数 项目可抵扣暂时性差可抵扣暂时性差异递延所得税资产递延所得税资产异及可抵扣亏损及可抵扣亏损 资产减值准备 73,405, ,451, ,517, ,695, 固定资产折旧 3,750, ,001, ,779, ,116, 功效挂钩部分工资 15,967, ,870, ,967, ,870, 可抵扣亏损 508,530, ,034,121, ,820, ,051,282, 其他 75,896, ,135, ,277, ,110, 合计 677,550, ,868,580, ,363, ,404,077, 已确认递延所得税负债 期末数 年初数 项目 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 资产评估增值 28,929, ,557, ,778, ,686, 合计 28,929, ,557, ,778, ,686, 注 : 资产评估增值部分为收购国电电力青海万立水电开发有限公司 四川省九龙 县巨源电力开发有限公司 四川龚嘴电力有限公司 四川大渡河项目管理有限公司股 权, 对其资产评估增值部分提取的递延所得税负债, 及本期收购大同洁源电力环保有 限公司股权, 对其资产评估增值部分提取的递延所得税负债 (2) 未确认递延所得税资产明细 项目 期末数 年初数 资产减值准备 105,289, ,445, 可抵扣亏损 571,822, ,457, 合计 677,111, ,902, 资产减值准备明细 213

214 本期减少 项目 年初数 本期计提 其他增加 期末数 转回数 转销数 坏账准备 181,902, ,745, ,692, , ,688, 存货跌价准备 84,738, ,231, ,761, ,208, 长期股权投资减值准备 19,660, ,850, , ,910, 投资性房地产减值准备 4,712, ,712, 固定资产减值准备 114,989, , ,047, , ,036, 在建工程减值准备 9,530, ,530, 其他 62,607, ,241, ,365, 合计 478,140, ,141, ,739, ,280, ,740, 注 : *1 本期坏账准备其他增加系本期本公司新增非同一控制下企业合并增加 ; *2 本期固定资产减值准备其他增加系本期本公司新增非同一控制下企业合并增加 3,334, 元, 及本公司间接控股子公司宁夏英力特化工股份有限公司投资性房地产 转为自用房地产, 同时将投资性房地产减值准备转入固定资产减值准备 4,712, 元 所致 20 其他非流动资产 项目 内容 备注 期末数 年初数 股权分置流通权 股权分置流通权 *1 18,094, ,094, 未实现售后回租损益 未实现售后回租损益 *2 156,345, ,785, 合计 174,440, ,880, 注 : *1 股权分置流通权系本公司的控股子公司国电英力特能源化工集团股份有限公司 的控股子公司宁夏英力特化工股份有限公司股权分置改革时国电英力特能源化工集团 股份有限公司支付的相关款项 ; *2 未实现售后回租损益系国电宣威发电有限责任公司 2011 年度开展的固定资产售 后回租融资租赁业务, 因为转让固定资产的价款低于该固定资产的账面价值, 确认了 未实现的售后回租损益 21 所有权或使用权受限制的资产 项目 期末数 受限制的原因 机器设备 建筑物 914,889, 抵押借款 大河沿风电一期 49.5MW 项目 208,610, 抵押借款 214

215 项目期末数受限制的原因 合计 1,123,500, 短期借款 (1) 短期借款分类项目 期末数 年初数 质押借款 488,000, ,500, 抵押借款 40,000, 保证借款 947,000, ,085,000, 信用借款 24,220,780, ,726,550, 合计 25,655,780, ,969,050, 注 : *1 质押借款主要系本公司控股子公司国电宣威发电有限责任公司 国电宁夏石嘴 山发电有限责任公司 国电石嘴山第一发电有限公司以其取得电费收入的收费权质押 取得的银行借款 ; *2 保证借款主要系本公司控股子公司国电英力特能源化工集团股份有限公司为其 控股子公司宁夏英力特化工股份有限公司提供担保, 及本公司和云南省投资控股集团 有限公司为本公司控股子公司国电宣威发电有限责任公司提供担保取得的银行借款 23 应付票据 种类 期末数 年初数 银行承兑汇票 2,266,935, ,326,496, 商业承兑汇票 71,926, ,312, 合计 2,338,861, ,610,808, 注 : *1 期末所有应付票据将在下一个会计期间到期 ; *2 本公司部分控股子公司 全资子公司与相关金融机构签订了综合授信协议, 在 授信范围内开具的银行承兑汇票不需要缴纳相关的保证金 24 应付账款 (1) 应付账款明细情况 项目 期末数 年初数 1 年以内 9,850,081, ,916,662, 至 2 年 1,250,006, ,305,962, 至 3 年 218,040, ,101, 年以上 128,991, ,805, 合计 11,447,121, ,539,532, (2) 期末应付账款中应付持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关 215

216 联方的款项情况项目 期末数 年初数 中国国电集团公司 15,000, 合计 15,000, 详见附注八 6 关联方应收应付款项 (3) 期末账龄超过 1 年的大额应付账款主要为应付的尚未结算的工程款 设备款 25 预收款项 (1) 预收款项明细情况 项目 期末数 年初数 1 年以内 77,350, ,772, 至 2 年 2,568, ,307, 至 3 年 3,062, , 年以上 3,083, ,628, 合计 86,065, ,874, (2) 期末预收款项中无预收持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或 关联方的款项情况 详见附注八 6 关联方应收应付款项 (3) 账龄超过 1 年的大额预收款项情况的说明 债权人名称 金额 未结转的原因 常州建滔世纪化工有限公司 2,500, 历史遗留问题 合计 2,500, 应付职工薪酬 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 一 工资 奖金 津贴和补贴 85,191, ,408,315, ,408,315, ,191, 二 职工福利费 325,492, ,492, 三 社会保险费 52,095, ,151, ,731, ,516, 其中 :1. 医疗保险费 30,792, ,357, ,648, ,501, 基本养老保险费 11,495, ,254, ,871, ,878, 年金缴费 1,787, ,089, ,212, ,664, 失业保险费 4,210, ,048, ,767, ,491, 工伤保险费 3,428, ,010, ,927, ,511, 生育保险费 380, ,391, ,304, , 四 住房公积金 1,268, ,810, ,787, ,291, 五 工会经费和职工教育经费 27,996, ,177, ,237, ,937, 六 非货币性福利七 辞退福利 1,651, ,651,

217 八 以现金结算的股份支付九 其他 23,906, ,191, ,673, ,423, 合计 190,459, ,919,791, ,900,890, ,361, 注 : 本公司期末应付职工薪酬中工资余额为尚未支付的跨月工资, 无拖欠性质的 应付职工薪酬 27 应交税费 项目 期末数 年初数 增值税 -3,213,316, ,276,741, 营业税 12,876, ,068, 企业所得税 450,400, ,811, 个人所得税 34,945, ,607, 城市维护建设税 30,784, ,825, 房产税 12,713, ,744, 车船使用税 -7, , 土地使用税 82, ,884, 资源税 7, , 教育费附加 17,056, ,921, 印花税 10,191, ,117, 库区维护基金 49,433, ,598, 其他税费 38,966, ,399, 合计 -2,555,864, ,659,765, 应付利息项目 期末数 年初数 分期付息到期还本的长期借款利息 182,449, ,080, 企业债券利息 305,578, ,925, 短期借款应付利息 286,399, ,841, 中期票据的利息 32,142, ,297, 其他利息 34,934, ,122, 合计 841,504, ,268, 应付股利单位名称 期末数 年初数 超过 1 年未支付的原因 国家电力公司 28,606, ,606, 电力体制改革遗留 辽宁省电力公司 61,741, ,741, 资产转让遗留 中国国电集团公司 1,638,158, ,589, 深圳颐和置业有限公司 26,919, ,633, 江苏交通控股有限公司 18,568, 江苏省国信资产管理集团有限公司 46,500,

218 江苏春兰制冷设备股份有限公司 13,098, 泰州市泰能投资管理有限公司 9,906, 江苏省铁路发展股份有限公司 9,169, 新疆水利水电勘测设计研究院 8,905, 大同市志达商品混凝土有限责任公司 8,121, 其他股东 15,441, ,488, 合计 1,866,569, ,628, 其他应付款 (1) 其他应付款明细情况 项目 期末数 年初数 1 年以内 3,072,665, ,732,869, 至 2 年 932,291, ,347,706, 至 3 年 679,959, ,088, 年以上 531,068, ,083, 合计 5,215,985, ,882,747, (2) 期末其他应付款中应付持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单 位或关联方的款项情况 项目 期末数 年初数 中国国电集团公司 482,844, ,297, 合计 482,844, ,297, 详见附注八 6 关联方应收应付款项 (3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还 中国国电集团公司 337,198, 往来款 否 国电联合动力技术有限公司 144,426, 未到期质保金 否 中技国际招标公司 137,709, 未到期质保金 否 葛江津联营体 45,628, 未到期质保金 否 华锐风电科技 ( 集团 ) 股份有限公司 44,894, 未到期质保金 否 中国葛洲坝集团股份有限公司 40,587, 未到期质保金 否 合计 750,445, (4) 对于金额较大的其他应付款的说明债权人名称 期末数 性质或内容 中国国电集团公司 482,844, 往来款 国电联合动力技术有限公司 255,495, 质保金 中技国际招标公司 202,546, 质保金 上海电气集团股份有限公司 199,266, 质保金 218

219 华锐风电科技 ( 集团 ) 股份有限公司 125,748, 质保金 中国葛洲坝集团股份有限公司 101,670, 质保金 中国技术进出口总公司 89,753, 质保金 四川宏达爆破工程有限公司 65,650, 质保金 东方锅炉 ( 集团 ) 股份有限公司 64,000, 质保金 合计 1,586,975, 一年内到期的非流动负债 (1) 一年内到期的长期负债明细情况项目 期末数 年初数 1 年内到期的长期借款 ( 附注七 33) 4,142,649, ,889,078, 年内到期的应付债券 ( 附注七 34) 1 年内到期的长期应付款 ( 附注七 35) 394,734, ,923, 合计 4,537,384, ,171,001, (2) 一年内到期的长期借款 1 一年内到期的长期借款明细情况项目 期末数 年初数 质押借款 1,143,750, ,000, 抵押借款 7,230, ,230, 保证借款 294,158, ,048, 信用借款 2,697,511, ,526,800, 合计 4,142,649, ,889,078, 金额前五名的一年内到期的长期借款 贷款单位 币种 期末数 年初数 外币金额本币金额外币金额本币金额 中国银行 RMB 1,164,611, ,000, 中国工商银行 RMB 868,500, ,500, 中国农业银行 RMB 699,500, ,000, 国家开发银行 RMB 596,000, ,000, 中国招商银行 RMB 208,000, ,000, 合计 3,536,611, ,525,500, (3)1 年内到期的长期应付款 ( 金额前五名明细 ) 应计借款单位期限初始金额利率 (%) 利息 期末余额 招银金融租赁有限公司 3 年 272,188, ,591, 招银金融租赁有限公司 3 年 108,107, ,018, 借款条件 219

220 招银金融租赁有限公司 3 年 300,676, ,019, 工银金融租赁有限公司 12 年 121,000, ,822, 建信金融租赁股份有限公司 6 年 637,541, ,158, 招银金融租赁有限公司 3 年 325,288, ,760, 工银金融租赁有限公司 12 年 250,000, ,113, 工银金融租赁有限公司 8 年 48,437, ,249, 合计 2,063,240, ,734, 其他流动负债 项目 内容 期末数 年初数 短期融资券 短期融资券 12,982,920, ,000, 信托资金 信托资金 300,000, 私募票据 私募票据 2,000,000, 合计 14,982,920, ,270,000, 注 : 其他流动负债主要是本公司本期发行的期限为 270 天超短期融资券, 以及本 公司的控股子公司国电大渡河流域水电开发公司发行的私募票据 33 长期借款 (1) 长期借款分类 1 长期借款的分类 项目 期末数 年初数 质押借款 22,654,994, ,752,240, 抵押借款 380,620, ,230, 保证借款 4,946,887, ,500,979, 信用借款 42,629,170, ,933,254, 减 : 一年内到期的长期借款 ( 附注七 31) 4,142,649, ,889,078, 合计 66,469,022, ,707,625, 注 : *1 期末质押借款主要系本公司控股子公司国电宣威发电有限责任公司 国电电力 大连庄河发电有限责任公司 国电石嘴山第一发电有限公司 国电英力特能源化工集 团股份有限公司 国电大渡河流域水电开发有限公司, 全资子公司国电电力宁夏风电 开发有限公司 国电电力云南新能源开发有限公司 国电宁波风电开发有限公司 国 电电力青海万立水电开发有限公司 国电电力青海新能源开发有限公司 国电新疆电 力有限公司以电费收费权质押取得的借款 ; *2 期末抵押借款主要系本公司全资子公司国电新疆电力有限公司以国电吐鲁番大 河沿风电一期电站资产进行抵押取得借款 60,000, 元 ; 本公司控股子公司国电大 渡河流域水电开发有限公司以在建水电站项目抵押取得的借款 313,390, 元 ; *3 期末保证借款主要系本公司控股子公司国电宣威发电有限责任公司 国电宁夏 220

221 石嘴山发电有限责任公司 国电内蒙古晶阳能源有限公司 国电英力特能源化工集团股份有限公司 国电大渡河流域水电开发有限公司, 全资子公司国电电力太仆寺旗风电开发有限公司 国电电力山西新能源开发有限公司 宁夏国电阿特斯新能源开发有限公司 国电电力福建新能源开发有限公司 国电电力广东新能源开发有限公司 国电和风风电开发有限公司 国电电力湖南新能源开发有限公司 国电宁夏太阳能有限公司及国电新疆电力有限公司等由本公司和其他股东方提供担保取得的借款 2 金额前五名的长期借款 221

222 贷款单位 币种 期末数 年初数 外币金额本币金额外币金额本币金额 国家开发银行 RMB 19,280,457, ,700,112, 中国工商银行 RMB 14,187,153, ,445,119, 中国建设银行 RMB 10,595,851, ,936,826, 中国银行 RMB 7,588,592, ,950,417, 中国农业银行 RMB 3,622,344, ,316,750, 合计 55,274,399, ,349,225, 应付债券 债券名称 面值 债限发行券日期期 发行金额 转股金额 利息摊销余额 期末余额 08 国电债 (126014) 100 元 2008 年 5 月 6 年 3,995,000, ,893, ,576,106, 可转换公司债券 100 元 2011 年 8 月 6 年 5,500,000, , ,824, ,780,300, 第一期 5 年期公司债券 100 元 2012 年 6 月 5 年 3,000,000, ,701, ,971,298, 第一期 7 年期公司债券 100 元 2012 年 6 月 7 年 1,000,000, ,879, ,120, 第二期 3 年期公司债券 100 元 2012 年 7 月 3 年 3,300,000, ,297, ,287,702, 第二期 5 年期公司债券 100 元 2012 年 7 月 5 年 700,000, ,779, ,220, 合计 17,495,000, , ,191,375, ,302,749,

223 注 : * 年 5 月, 经中国证券监督管理委员会 证监许可 [2008]513 号 文核准, 公司按照每张面值 100 元 票面利率 1% 发行了 3995 万张的认股权和债券分离交易的可转换公司债券, 债券期限 6 年, 按年付息, 到期一次还本 每张债券的认购人可以无偿获得公司派发的认股权证 10.7 份, 认股权证共计发行 42, 万份, 存续期为两年, 认股权证持有人在权证存续期的最后 5 个交易日内行权 在认股权证行权期内, 认股权证持有人有权凭所持认股权证以每股 7.50 元的价格按照 1:1 的比例认购公司发行的 A 股股票 在认股权证存续期内, 认股权证的行权价格和行权比例将根据公司股票的除权 除息情况进行相应的调整 在发行日, 本公司采用未附认股权的类似债券的市场利率估计该债券负债成份的公允价值, 剩余部分作为权益成份的公允价值计入股东权益, 同时将发行费用在负债成份和权益成份间分配 ; *2 经公司 2011 年 4 月 8 日召开的第六届董事会第二十次会议 2011 年 5 月 5 日召开的 2011 年第二次临时股东大会审议通过并经中国证券监督管理委员会出具 关于核准国电电力发展股份有限公开发行可转换公司债券的批复 ( 证监许可 号 ) 文核准, 公司公开发行面值总额 55 亿元期限 6 年的可转换公司债券 公司于 2011 年 8 月 19 日公开发行 5500 万张面值人民币 100 元可转换公司债券, 发行价格为 100 元 / 张, 募集资金总额人民币 5,500,000, 元 ; 在发行日, 本公司采用未附认股权的类似债券的市场利率估计该债券负债成份的公允价值, 剩余部分作为权益成份的公允价值计入股东权益, 同时将发行费用在负债成份和权益成份间分配 ; *3 中国证券监督管理委员会 ( 以下简称 中国证监会 ) 出具 关于核准公开发行公司债券的批复 ( 证监许可 号 ) 文核准, 公司向社会公开发行不超过 80 亿元的公司债券, 本次公司债券采用分两期发行方式, 共向社会公开发行 80 亿元的公司债券 35 长期应付款 (1) 长期应付款分类列示项目期末数年初数中期票据 2,442,684, ,714,452, 企业债券 4,024,400, ,000,000, 融资租赁最低租赁付款额 1,645,921, ,794,161, 未确认融资费用 -291,259, ,059, 伊犁喀什河前期项目基建补助 3,000, ,000, 国债转贷资金 3,054, ,490, 其他 111,738, ,355, 减 : 一年内到期部分 ( 附注七 31) 394,734, ,923, 合计 7,544,805, ,864,476,

224 注 : *1 本公司的控股股东中国国电集团公司 2010 年发行中期票据, 其中本公司及本公 司的子公司使用了 950,000, 元 ; 本公司的控股子公司国电英力特能源化工集团股 份有限公司发行了 1,000,000, 元中期票据, 本公司的控股子公司国电大渡河流域 水电开发有限公司发行了 500,000, 元中期票据 ; *2 本公司的控股股东中国国电集团公司 2004 年 9 月 28 日发行了 2004 年中国国电 集团公司企业债券, 金额 :40 亿元 ( 其中 :10 年期 20 亿元, 票面利率 5.3%;15 年期 20 亿元, 票面利率 5.6%; 期限 :10 年期从 2004 年 9 月至 2014 年 9 月 ;15 年期从 2004 年 9 月至 2019 年 9 月 ) 其中 30 亿元用于本公司控股子公司国电大渡河流域水电开发 公司瀑布沟水电开发项目 ; *3 本公司子公司国电宣威发电有限责任公司 国电宁夏石嘴山发电有限责任公司 国电和风风电开发有限公司 国电内蒙古东胜热电有限公司 国电电力太仆寺旗风电 开发有限公司 国电石嘴山第一发电有限公司 国电电力内蒙古新能源开发有限公司 等公司融资租赁业务应付的款项 (2) 长期应付款中应付融资租赁款明细 期末数 年初数 单位 外币 人民币 外币 人民币 建信金融租赁股份有限公司 354,861, ,229, 工银金融租赁有限公司 364,030, ,962, 招银金融租赁有限公司 241,035, ,986, 合计 959,928, ,132,178, 专项应付款 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 库区维护基金 11,345, ,836, ,702, ,479, 水资源费 3,565, ,621, ,009, ,177, 国家高科技开发课题资金 350, , 财政扶持企业发展资金 3,000, ,000, 节能减排专项资金 4,033, , ,000, 安全技术改造款 1,500, ,500, 合计 18,260, ,991, ,095, ,156, 其他非流动负债项目 内容 期末数 年初数 递延收益 环保专项资金等 1,199,897, ,559, 未实现售后回租损益 未实现售后回租损益 6,096, ,489, 合计 1,205,993, ,048,

225 38 股本 年初数本期增减变动 (+ -) 期末数 项目比例金额 (%) 发行新股 一 有限售条件股份 1,440,288, ,834,862, 国家持股 1,440,288, ,834,862, 国有法人持股 3. 其他内资持股 其中 : 境内法人持股 境内自然人持股 4. 外资持股 其中 : 境外法人持股 境外自然人持股 公积送金股转股 其他小计金额 比例 (%) 1,834,862, ,275,151, ,834,862, ,275,151, 有限售条件股份合计 二 无限售条件股份 13,954,281, , ,954,281, 人民币普通股 , 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他 无限售条件股份合计 三 股份总数 15,394,570, ,834,862, , ,954,610, , ,954,610, , ,835,190, ,229,761, 注 : *1 根据公司 2011 年 5 月 5 日召开的 2011 年第二次临时股东大会决议通过 并经 关于核准国电电力发展股份有限公开发行可转换公司债券的批复 ( 证监许可 号 ) 文核准, 公司于 2011 年 8 月 19 日发行 55 亿元可转债, 可转债于 2012 年 2 月 20 日进入转股期 截至报告期期末, 累计 875, 元 国电转债 转为公司股票, 转股股数为 328,311 股 本次增资经中瑞岳华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审验并出具了文号为中瑞岳华验字 [2012] 第 0376 号的验资报告 *2 根据公司七届二次董事会 2012 年第三次临时股东大会审议通过的 关于非公开发行 A 股股票发行方案的议案 和修改后的章程规定, 并

226 经中国证券监督管理委员会 关于核准非公开发行股票的批复 ( 证监许可 号 ) 核准, 公司 2012 年 12 月 31 日非公开发行 1,834,862, 股股票 本次增资经中瑞岳华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审验并出具了文号为中瑞岳华验字 [2012] 第 0378 号的验资报告 本次非公开发行股票截止 2012 年 12 月 31 日尚未在中国证券登记结算公司登记 226

227 39 资本公积项目年初数本期增加本期减少期末数资本溢价 1,712,999, ,185,959, ,546, ,671,412, 其他资本公积 1,879,761, ,044, ,832,716, 合计 3,592,760, ,185,959, ,591, ,504,129, 注 : (1) 资本溢价 *1 如本附注七 38 注所述原因本期增加资本公积 2,157,044, 元 ; *2 本公司购买苏州阿特斯阳光电力科技有限公司持有的宁夏国电阿特斯新能源开发有限公司 35% 的股权, 因购买股权支付的对价低于享有的对应权益部分 26, 元增加了资本公积 ; 本公司间接持股子公司宁夏英力特化工股份有限公司非公开发行股票导致国电英力特能源化工集团股份有限公司持有该公司的股份由 22.28% 变更为 51.25%, 导致收购少数股东股权, 本公司按照持有国电英力特能源化工集团股份有限公司 51% 的股权比例应该享有部分 214,392, 元, 冲减了资本公积 ; 本公司控股子公司将其持有的宁夏英力特特种树脂有限公司转让给该公司控股子公司宁夏英力特化工股份有限公司转让价款高于享有的对应权益部分, 本公司按照持有国电英力特能源化工集团股份有限公司 51% 的股权比例应该享有部分 12,719,656.35, 增加了资本公积 ; 本公司控股子公司国电英力特能源化工集团股份有限公司的子公司宁夏元嘉电力燃料有限公司收购石嘴山市昊达能源有限公司少数股东股权, 因购买股权支付的对价高于对应权益部分中本公司享有 268, 元, 冲减了资本公积 ; *3 本公司全资子公司国电宁波风电开发有限公司转让其全资子公司国电宁波北仑风力发电有限公司 49% 的股权, 转让价格高于享有的对应权益部分 16,169, 元, 增加了资本公积 ; *4 本公司间接控股子公司国电常州发电有限公司同一控制下合并国电常州燃料有限公司减少资本公积 12,886, 元 (2) 其他资本公积 *1 公司本期出售了持有的部分国电南瑞科技股份有限公司 远光软件股份有限公司的股份, 将对应的在资本公积中核算的除了净损益以外所有者权益变动部分转入到投资收益, 减少资本公积 31,913, 元 ; *2 本公司持有的国电科技环保集团股份有限公司资本公积变动, 本公司按照股权比例应该享有 15,131, 元, 减少了资本公积 40 专项储备项目期末数年初数安全生产费 675, 合计 675,

228 41 盈余公积项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 1,829,629, ,533, ,147,163, 合计 1,829,629, ,533, ,147,163, 注 : 根据公司法 章程的规定, 本公司按净利润的 10% 提取法定盈余公积金 法 定盈余公积累计额为本公司注册资本 50% 以上的, 可不再提取 本公司在提取法定盈余公积金后, 可提取任意盈余公积金 经批准, 任意盈余公 积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本 42 未分配利润 (1) 未分配利润变动情况 项目 本期数 上期数 提取或分配比例 调整前上期未分配利润 6,565,255, ,744,114, 年初未分配利润调整合计数 ( 调增 +, 调减 -) 7,136, ,397, 调整后年初未分配利润 6,572,391, ,758,511, 加 : 本期归属于母公司所有者的净利润 5,050,573, ,648,105, 盈余公积弥补亏损其他转入减 : 提取法定盈余公积 317,533, ,768, 提取任意盈余公积应付普通股股利 1,539,480, ,539,457, 转作股本的普通股股利期末未分配利润 9,765,950, ,572,391, 注 : 同一控制下导致的合并范围变更, 影响年初未分配利润 7,136, 元 (2) 利润分配情况的说明 根据公司 2012 年 4 月 19 日召开的 2011 年度股东大会决议,2011 年度公司利润分 配为向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元 ( 含税 ) 由于公司存在可转债转股的情况, 因此派发现金红利总股本基数及需使用母公司未分配利润数以派发时股权登记日的总 股本数为基础计算, 共 1,539,480, 元 公司于 2012 年 6 月 6 日刊登 2011 年度利润分配实施公告, 股权登记日为 2012 年 6 月 11 日, 除权 ( 除息 ) 日为 2012 年 6 月 12 日, 现金红利发放日为 2012 年 6 月 18 日 该项利润分配方案已按期实施完毕 (3) 子公司报告期内提取盈余公积的情况 公司名称 当期提取的盈余公积金 当期提取的盈余公积归属于母公司的金额 228

229 公司名称 当期提取的盈余公积金 当期提取的盈余公积归属于母公司的金额 国电大渡河流域水电开发有限公司 130,767, ,229, 国电江苏电力有限公司 82,362, ,362, 国电浙江北仑第三发电有限公司 79,533, ,766, 国电浙江北仑第一发电有限公司 45,382, ,767, 国电新疆电力有限公司 23,603, ,603, 国电内蒙古东胜热电有限公司 22,933, ,613, 国电宁夏石嘴山发电有限责任公司 19,451, ,561, 国电和风风电开发有限公司 10,769, ,769, 国电英力特能源化工集团股份有限 10,025, ,112, 国电江苏谏壁发电有限公司 8,406, ,406, 国电电力山西新能源开发有限公司 6,319, ,319, 国电电力宁夏风电开发有限公司 5,906, ,906, 国电电力内蒙古新能源开发有限公 3,471, ,471, 国电电力河北新能源开发有限公司 2,712, ,712, 国电电力太仆寺旗风电开发有限公 2,539, ,539, 国电石嘴山第一发电有限公司 2,405, ,443, 宁夏国电阿特斯新能源开发有限公 2,097, ,097, 国电宁波风电开发有限公司 1,573, ,573, 国电兴城风力发电有限公司 943, , 国电优能 ( 康平 ) 风电有限公司 621, , 国电凌海风力发电有限公司 554, , 国电电力山东新能源开发有限公司 478, , 国电电力青海新能源开发有限公司 246, , 国电电力青海万立水电开发有限公 68, , 合计 463,173, ,864, 营业收入 营业成本 (1) 营业收入 营业成本项目 本期金额 上期金额 主营业务收入 54,554,029, ,333,077, 其他业务收入 1,129,547, ,358, 营业收入合计 55,683,577, ,911,436, 主营业务成本 42,864,859, ,711,313, 其他业务成本 656,344, ,298, 营业成本合计 43,521,204, ,859,611, (2) 主营业务 ( 分行业 ) 行业名称 本期金额 上期金额 营业收入营业成本营业收入营业成本 229

230 本期金额 上期金额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电力行业 47,340,150, ,798,277, ,066,300, ,801,442, 热力行业 1,309,211, ,614,590, ,002, ,337,641, 化工行业 3,130,254, ,787,646, ,882,837, ,408,514, 煤炭销售行业 2,270,767, ,192,472, ,678,340, ,623,955, 其他行业 528,895, ,294, ,356, ,733, 小计 54,579,279, ,904,281, ,400,838, ,798,287, 减 : 内部抵销数 25,249, ,421, ,760, ,973, 合计 54,554,029, ,864,859, ,333,077, ,711,313, (3) 主营业务 ( 分产品 ) 本期金额 上期金额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电力产品 47,340,150, ,798,277, ,066,300, ,801,442, 热力产品 1,309,211, ,614,590, ,002, ,337,641, 化工产品 3,130,254, ,787,646, ,882,837, ,408,514, 煤炭销售产品 2,270,767, ,192,472, ,678,340, ,623,955, 其他产品 528,895, ,294, ,356, ,733, 小计 54,579,279, ,904,281, ,400,838, ,798,287, 减 : 内部抵销数 25,249, ,421, ,760, ,973, 合计 54,554,029, ,864,859, ,333,077, ,711,313, (4) 主营业务 ( 分地区 ) 本期金额 上期金额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北地区 3,830,421, ,554,148, ,081,971, ,860,739, 华北地区 9,595,897, ,847,452, ,853,455, ,211,194, 华东地区 24,697,824, ,983,696, ,411,636, ,107,084, 西北地区 9,639,027, ,021,894, ,321,284, ,660,780, 西南地区 6,640,871, ,394,118, ,474,766, ,815,238, 华中地区 175,236, ,970, ,723, ,249, 小计 54,579,279, ,904,281, ,400,838, ,798,287, 减 : 内部抵销数 25,249, ,421, ,760, ,973, 合计 54,554,029, ,864,859, ,333,077, ,711,313, (5) 前五名客户的营业收入情况 期间 前五名客户营业收入合计 占同期营业收入的比例 (%) 2012 年 37,022,304,

231 2011 年 37,316,795, 销售费用 项目 本期金额 上期金额 销售费用 79,507, ,314, 合计 79,507, ,314, 管理费用项目 本期金额 上期金额 管理费用 809,879, ,907, 合计 809,879, ,907, 财务费用项目 本期金额 上期金额 利息支出 6,183,516, ,962,831, 减 : 利息收入 57,938, ,523, 汇兑损益 -1,732, ,479, 其他 95,317, ,683, 合计 6,219,162, ,010,512, 公允价值变动收益产生公允价值变动收益的来源 本期金额 上期金额 交易性金融资产 357, , 合计 357, , 投资收益 (1) 投资收益项目明细项目 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 917, , 权益法核算的长期股权投资收益 1,527,175, ,625,342, 处置长期股权投资产生的投资收益 1,350,464, ,540,687, 处置交易性金融资产取得的投资收益 5,436, ,817, 其他 213, 合计 2,883,993, ,183,958, 注 : *1 本公司投资收益汇回不存在重大限制 ; *2 本公司本期按成本法及权益法核算的长期股权投资收益无占利润总额 5% 以上 的被投资单位 49 资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 231

232 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 27,576, , 存货跌价损失 3,231, ,488, 长期股权投资减值损失 3,850, ,294, 投资性房地产减值损失 4,712, 固定资产减值损失 314, ,683, 合计 34,972, ,134, 营业外收入 计入当期非经常 项目 本期金额 上期金额 性损益的金额 非流动资产处置利得合计 34,152, ,303, ,152, 其中 : 固定资产处置利得 3,177, ,289, ,177, 无形资产处置利得 30,920, , ,920, 其他 54, , , 政府补助 ( 详见下表 : 政府补助明细表 ) 217,542, ,113, ,471, 其他 170,705, ,457, ,326, 合计 422,400, ,874, ,950, 其中, 政府补助明细 : 项目 本期金额 上期金额 说明 税收返还 39,883, ,669, 政府扶持资金 65,634, ,246, 环保专项资金 25,634, ,927, 淘汰落后产能奖励 13,500, ,742, 递延收益摊销 72,889, ,527, 合计 217,542, ,113, 营业外支出 计入当期非经常性损 项目 本期金额 上期金额 益的金额 非流动资产处置损失合计 3,969, ,918, ,969, 其中 : 固定资产处置损失 3,969, ,918, ,969, 无形资产处置损失其他资产报废 毁损损失 513, , , 罚款支出 1,216, , ,216, 对外捐赠支出 3,135, ,623, ,135, 债务重组损失 232

233 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 非货币性资产交换损失赔偿金 违约金 2,068, ,706, ,068, 其他支出 13,417, ,087, ,417, 合计 24,322, ,337, ,322, 所得税费用项目 本期金额 上期金额 按税法及相关规定计算的当期所得税 1,281,774, ,535, 递延所得税调整 -89,037, , 合计 1,192,736, ,981, 基本每股收益和稀释每股收益 基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润, 除以发行在外普通股 的加权平均数计算 新发行普通股股数, 根据发行合同的具体条款, 从应收对价之日 ( 一般为股票发行日 ) 起计算确定 稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润, 调整下述因素 后确定 :(1) 当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息 ;(2) 稀释性潜在普通股 转换时将产生的收益或费用 ; 以及 (3) 上述调整相关的所得税影响 稀释每股收益的分母等于下列两项之和 :(1) 基本每股收益中母公司已发行普通 股的加权平均数 ; 及 (2) 假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权 平均数 在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平 均数时, 以前期间发行的稀释性潜在普通股, 假设在当年年初转换 ; 当年发行的稀释 性潜在普通股, 假设在发行日转换 (1) 各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示 报告期利润 本期金数 上期金额 基本每股收益稀释每股收益基本每股收益稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 (2) 每股收益和稀释每股收益的计算过程 1 计算基本每股收益时, 归属于普通股股东的当期净利润为 : 项目 本期金额 上期金额 归属于普通股股东的当期净利润 5,050,573, ,648,105,

234 项目本期金额上期金额 其中 : 归属于持续经营的净利润 5,050,573, ,648,105, 归属于终止经营的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 3,834,818, ,404,335, 利润其中 : 归属于持续经营的净利润 3,834,818, ,404,335, 归属于终止经营的净利润 2 计算稀释性每股收益时, 归属于普通股股东的当期净利润为 : 项目本期金额上期金额 归属于普通股股东的当期净利润 5,050,573, ,648,105, 当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息扣 除所得税影响后归属于普通股股东的部分稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用扣 235,796, 除所得税影响后归属于普通股股东的部分其中 : 归属于持续经营的净利润 5,286,370, ,648,105, 归属于终止经营的净利润 3 计算基本每股收益时, 分母为发行在外普通股加权平均数, 计算过程如下 : 项目本期金额上期金额 年初发行在外的普通股股数 15,394,570, ,394,570, 加 : 本期发行的普通股加权数 221, 减 : 本期回购的普通股加权数 期末发行在外的普通股加权数 15,394,792, ,394,570, 计算稀释每股收益时, 分母为发行在外普通股加权平均数的计算过程如下 : 项目本期金额上期金额 计算基本每股收益的普通股加权平均数 15,394,792, ,394,570, 加 : 假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而 2,140,077, 增加的普通股加权平均数其中 : 可转换公司债转换而增加的普通股加权数 2,140,077, 计算稀释每股收益的普通股加权平均数 17,534,870, ,394,570, 其他综合收益 项目本期金额上期金额 1 按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 -394,897, ,588, 减 : 按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -31,913, ,716, 小计 -426,810, ,872, 合计 -426,810, ,872, 现金流量表项目注释 (1) 收到其他与经营活动有关的现金较大的项目 234

235 项目 本期金额 上期金额 收回的代垫款项 154,539, ,624, 收到的保证金 19,631, ,886, 收到的政府补助款 152,587, ,796, 利息收入 57,938, ,776, 往来款退回 666,661, ,571, 合计 1,051,359, ,654, (2) 支付其他与经营活动有关的现金较大的项目 项目 本期金额 上期金额 垫付后续项目支出 830, ,370, 支付的往来款项 827,351, ,705,344, 支付的投标保证金 3,306, ,291, 运输费支出 121,826, ,777, 排污费支出 223,513, ,996, 前期费支出 4,698, ,538, 保险费支出 106,722, ,872, 差旅费支出 121,818, ,134, 办公费支出 48,323, ,926, 招待费用支出 54,757, ,694, 租赁费支出 44,462, ,932, 会务费及董事会会费 43,558, ,383, 合计 1,601,169, ,380,264, (3) 收到其他与投资活动有关的现金较大的项目 项目 本期金额 上期金额 财政贴息资金 97,330, ,170, 环保资金 194,564, ,635, 国家扶持资金 24,000, ,640, 合计 315,894, ,445, (4) 支付其他与筹资活动有关的现金较大的项目 项目 本期金额 上期金额 同一控制下合并支付的现金 493,891, ,111,883, 合计 493,891, ,111,883, 现金流量表补充资料 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量的信息项目 本期金额 上期金额 1 将净利润调节为经营活动现金流量 : 235

236 项目 本期金额 上期金额 净利润 6,684,747, ,499,664, 加 : 资产减值准备 34,972, ,134, 固定资产折旧 油气资产折耗 生产性生物资产折旧 7,216,947, ,850,505, 无形资产摊销 35,301, ,176, 长期待摊费用摊销 11,545, ,573, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 ( 收益以 - 号填列 ) -30,182, ,348, 固定资产报废损失 ( 收益以 - 号填列 ) 513, ,776, 公允价值变动损失 ( 收益以 - 号填列 ) -357, , 财务费用 ( 收益以 - 号填列 ) 4,897,772, ,015,568, 投资损失 ( 收益以 - 号填列 ) -2,883,993, ,183,958, 递延所得税资产减少 ( 增加以 - 号填列 ) -86,187, ,141, 递延所得税负债增加 ( 减少以 - 号填列 ) -2,849, ,695, 存货的减少 ( 增加以 - 号填列 ) 287,296, ,369, 经营性应收项目的减少 ( 增加以 - 号填列 ) 1,250,583, ,608, 经营性应付项目的增加 ( 减少以 - 号填列 ) -2,563,017, ,425, 其他经营活动产生的现金流量净额 14,853,091, ,397,107, 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 : 债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 217,639, ,489,559, 现金及现金等价物净变动情况 : 现金的期末余额 5,291,627, ,308,912, 减 : 现金的年初余额 4,308,912, ,269,221, 加 : 现金等价物的期末余额减 : 现金等价物的年初余额现金及现金等价物净增加额 982,714, ,039,690, (2) 报告期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息 项目 本期金额 上期金额 1 取得子公司及其他营业单位有关信息 : A. 取得子公司及其他营业单位的价格 150,571,

237 项目 本期金额 上期金额 B. 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 118,471, 减 : 子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 18,890, ,981, C. 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -18,890, ,489, D. 取得子公司的净资产 50,666, ,272, 其中 : 流动资产 79,481, ,377, 非流动资产 36,948, ,876, 流动负债 46,382, ,980, 非流动负债 19,381, ,000, 处置子公司及其他营业单位有关信息 : A. 处置子公司及其他营业单位的价格 B. 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物减 : 子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 C. 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 D. 处置子公司的净资产其中 : 流动资产非流动资产流动负债非流动负债 (3) 现金及现金等价物的构成项目 本期数 年初数 1 现金 5,291,627, ,308,912, 其中 : 库存现金 384, , 可随时用于支付的银行存款 5,144,819, ,788,716, 可随时用于支付的其他货币资金 146,423, ,565, 可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项 2 现金等价物其中 : 三个月内到期的债券投资 3 期末现金及现金等价物余额 5,291,627, ,308,912, 八 关联方及关联交易 237

238 1 本公司的母公司情况 母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 中国国电集团公司 母公司 国有企业 北京市西城区 朱永芃 电力生产 ( 续 ) 母公司名称 注册资本 母公司对本企母公司对本企业业的持股比例的表决权比例 (%) (%) 本企业最终控制 方 组织机构代码 国务院国有资产中国国电集团公司 12,000,000, 监督管理委员会 2 本公司的子公司详见附注六 1 子公司情况 3 本公司的合营和联营企业情况详见附注七 10 长期股权投资(4) 4 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称国电物资集团有限公司国电燃料有限公司国电环境保护研究院国电科技环保集团股份有限公司国电内蒙古电力有限公司国电科学技术研究院国电资本控股有限公司国电大武口热电有限公司国电宿迁热电有限公司国电新能源技术研究院国电能源研究院龙源电力集团股份有限公司国电长源电力股份有限公司国电甘肃电力有限公司国电青松库车矿业开发有限公司国电阿克苏河流域水电开发有限公司国电四川发电有限公司国电新疆开都河流域水电开发有限公司国电兴业有限公司 与本公司关系同一最终控股母公司同一最终控股母公司同一最终控股母公司同一最终控股母公司同一最终控股母公司同一最终控股母公司同一最终控股母公司同一最终控股母公司同一最终控股母公司同一最终控股母公司同一最终控股母公司同一最终控股母公司同一最终控股母公司同一最终控股母公司同一最终控股母公司同一最终控股母公司同一最终控股母公司同一最终控股母公司同一最终控股母公司 5 关联方交易情况 238

239 (1) 采购商品 / 接受劳务的关联交易 关联方中国国电集团公司及所属子公司中国国电集团公司及所属子公司中国国电集团公司及所属子公司中国国电集团公司所属单位中国国电集团公司及所属子公司 本期发生额 上期发生额 关联交易内容 关联交易定价原则及决策程序 金额 占同类交易金额的比例 (%) 金额 占同类交易金额的比例 (%) 水费 市场价 30,769, ,256, 购买设备招标价 市 3,853,621, ,068,381, 材料款场价等接受服务招标价 市 73,908, ,221, 等场价等购买容量协议价 96,000, 款购买原料市场价 7,846,622, ,747,605, (2) 出售商品 / 提供劳务的关联交易 关联交易定价 本期发生额 上期发生额 关联方 关联交易 原则及 占同类交 占同类交 内容 决策程序 金额 易金额的比例 (%) 金额 易金额的比例 (%) 浙江浙能北仑发电有机组运行服限公司务费 市场价 152,539, ,479, 中国国电集团公司所销售水 电 市场价属公司材料 181,405, ,196, 中国国电集团公司所属公司 销售燃料 市场价 84,535, ,839, 中国国电集团公司所属公司 代发电量 市场价 175,550, ,867, 中国国电集团公司所属公司 服务费等 市场价 17,207, ,004, 注 : 本公司报告期内与关联方发生的购销商品 提供和接受劳务的关联交易按照 招标确定的合同价格进行结算 (3) 关联担保情况 担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日 担保是否 已经履行 239

240 完毕 中国国电集国电电力发展股份有限团公司公司中国国电集国电电力发展股份有限团公司公司中国国电集国电英力特能源化工集团公司团股份有限公司中国国电集国电英力特能源化工集团公司团股份有限公司中国国电集国电英力特能源化工集团公司团股份有限公司中国国电集国电英力特能源化工集团公司团股份有限公司 中国国电集国电英力特能源化工集团公司团股份有限公司中国国电集国电英力特能源化工集团公司团股份有限公司 5,500,000, 年 8 月 25 日 2017 年 8 月 19 日 否 3,000,000, 年 12 月 29 日 2015 年 12 月 28 日 否 740,635, 年 8 月 16 日 2027 年 8 月 16 日 否 362,600, 年 5 月 21 日 2027 年 5 月 21 日 否 275,380, 年 8 月 16 日 2027 年 8 月 16 日 否 203,350, 年 3 月 11 日 2027 年 3 月 11 日 否 200,655, 年 5 月 21 日 2027 年 5 月 21 日 否 178,850, 年 3 月 11 日 2027 年 3 月 11 日 否 (4) 关键管理人员报酬年度报酬区间 本期数 上期数 总额 万元 万元 其中 :( 各金额区间人数 ) [20 万元以上 ] 7 9 [15~20 万元 ] [10~15 万元 ] [10 万元以下 ] (5) 其他关联交易 1 截止 2012 年 12 月 31 日, 公司及公司子公司在国电财务有限公司存款余额为 2,615,614, 元, 贷款余额为 4,808,000, 元 本公司及子公司在国电财务有限 公司的存款 借款等关联方交易, 存款利率按中国人民银行的有关存款利率计息, 贷 款利率按不高于中国人民银行的利率水平和收费标准及国家其他有关部门的规定执行 本期共支付贷款利息 319,252, 元 ; 2 国电燃料有限公司将其持有的国电常州燃料有限公司 51% 股权作价 12,381, 元, 转让给本公司的间接控股子公司国电常州发电有限公司 ; 3 本公司本期对国电财务有限公司增资 252,205, 元, 本公司的控股子公司国 240

241 电英力特能源化工集团股份有限公司本期对国电财务有限公司增资 48,531, 元, 本公司的控股子公司国电大渡河流域水电开发有限公司本期对国电财务有限公司增资 189,153, 元 ; 4 本公司本期将持有的中能电力科技开发有限公司 20% 股权以 36,469, 元的价格转让给龙源电力集团股份有限公司, 上述股权转让业经北京中企华资产评估有限责任公司于 2012 年 3 月 31 日出具中企华评报字 (2012) 第 1125 号评估报告 ; 5 本公司本期将持有的山西煤销国电能源有限责任公司 49% 股权以 928,655, 元的价格转让给国电燃料有限公司, 上述股权转让业经北京天健兴业资产评估有限公司于 2012 年 10 月 11 日出具天兴评报字 (2012) 第 680 号评估报告 6 经公司七届二次董事会通过, 并经 2012 年第三次临时股东大会批准, 并经中国证券监督管理委员会 关于核准非公开发行股票的批复 ( 证监许可 号 ) 核准, 公司非公开发行 1,834,862, 股股票 2012 年 12 月 31 日通过非公开方式向中国国电集团公司和全国社会保障基金理事会发行 A 股股票, 发行价格人民币 2.18 元 / 股, 中国国电集团公司认购非公开发行 A 股股票的数量的 50%, 认购金额 1,999,999, 元 6 关联方应收应付款项 (1) 关联方应收 预付款项 项目名称 期末数 年初数 账面余额坏账准备账面余额坏账准备 应收账款 : 中国国电集团公司及所属单位 14,043, ,146, 合计 14,043, ,146, 预付款项 : 中国国电集团公司及所属单位 ,232, 合计 ,232, 其他应收款 : 中国国电集团公司及所属单位 30,940, ,367, 合计 30,940, ,367, (2) 关联方应付 预收款项项目名称 期末数 年初数 应付账款 : 中国国电集团公司及所属单位 2,095,503, ,299,040, 合计 2,095,503, ,299,040, 应付票据 : 241

242 中国国电集团公司及所属单位 468,226, ,911, 合计 468,226, ,911, 预收款项 : 中国国电集团公司及所属单位 1,500, 合计 1,500, 其他应付款 : 中国国电集团公司及所属单位 1,208,271, ,285, 合计 1,208,271, ,285, 九 或有事项是否担保方被担保方担保方式担保金额违约 国电英力特能源化工集团股份有限公司 连带保证 1,000,000, 否 国电英力特能源化工集团股份有限公司 连带保证 211,650, 否 国电英力特能源化工集团股份有限公司 连带保证 186,150, 否 国电英力特能源化工集团股份有限公司 连带保证 286,620, 否 国电英力特能源化工集团股份有限公司 连带保证 770,865, 否 国电英力特能源化工集团股份有限公司 连带保证 377,400, 否 国电英力特能源化工集团股份有限公司 连带保证 208,845, 否 永泰大樟溪界竹口水电有限公司 连带保证 318,600, 否 永泰大樟溪界竹口水电有限公司 连带保证 49,000, 否 国电和风风电开发有限公司 连带保证 143,544, 否 国电和风风电开发有限公司 连带保证 239,000, 否 国电和风风电开发有限公司 连带保证 380,000, 否 国电和风风电开发有限公司 连带保证 16,143, 否 国电兴城风力发电有限公司 连带保证 100,000, 否 242

243 是否 担保方 被担保方 担保方式 担保金额 违约 宁夏国电阿特斯新能源开发有限公司 连带保证 100,000, 否 宁夏国电阿特斯新能源开发有限公司 连带保证 300,000, 否 国电电力广东新能源开发有限公司 连带保证 98,751, 否 国电电力广东新能源开发有限公司 连带保证 34,000, 否 国电电力内蒙古新能源开发有限公司 连带保证 320,000, 否 锡林郭勒盟天和风能发展有限责任公司 连带保证 121,000, 否 国电江苏电力有限公司连带保证 3,000,000, 否 国电宁夏石嘴山发电有限责任公司 连带保证 111,328, 否 国电内蒙古晶阳能源有限公司 连带保证 133,908, 否 国电宣威发电有限责任公司 连带保证 40,000, 否 国电宣威发电有限责任公司 连带保证 540,000, 否 国电宣威发电有限责任公司 连带保证 86,000, 否 国电宣威发电有限责任公司 连带保证 34,400, 否 国电宣威发电有限责任公司 连带保证 198,000, 否 国电宣威发电有限责任公司 连带保证 330,000, 否 国电电力山东新能源开发有限公司国电电力胶南风力发电有限公司国电电力山西新能源开发有限公司国电电力太仆寺旗风力发电有限公司国电电力太仆寺旗风力发电有限公司国电电力太仆寺旗风电开发有限公司 连带保证 98,000, 否 连带保证 110,000, 否 连带保证 50,000, 否 连带保证 250,000, 否 连带保证 50,000, 否 连带保证 150,000, 否 243

244 担保方被担保方担保方式担保金额 是否 违约 国电宁夏太阳能有限公司连带保证 288,641, 否 国电电力湖南新能源开发有限公司同煤国电王坪发电有限责任公司同煤国电王坪发电有限责任公司山西煤销国电能源有限责任公司山西煤销国电能源有限责任公司山西煤销国电能源有限责任公司山西煤销国电能源有限责任公司上海外高桥第二发电有限责任公司上海外高桥第二发电有限责任公司上海外高桥第二发电有限责任公司 连带保证 21,000, 否 连带保证 230,800, 否 连带保证 35,600, 否 连带保证 196,000, 否 连带保证 49,000, 否 连带保证 98,000, 否 连带保证 49,000, 否 连带保证 419,200, 否 连带保证 22,815, 否 连带保证 49,645, 否 北京太阳宫燃气热电有限公司 连带保证 32,500, 否 浙江浙能北仑发电有限公司 连带保证 160,440, 否 国电建投内蒙古能源有限公司 连带保证 500,000, 否 国电英力特能源化工集团股宁夏英力特化工股份有限公司份有限公司 连带保证 20,000, 否 国电英力特能源化工集团股宁夏英力特化工股份有限公司份有限公司 连带保证 344,000, 否 国电英力特能源化工集团股宁夏英力特化工股份有限公司份有限公司 连带保证 26,000, 否 国电英力特能源化工集团股宁夏英力特化工股份有限公司份有限公司 连带保证 40,000, 否 国电英力特能源化工集团股宁夏英力特化工股份有限公司份有限公司 连带保证 125,000, 否 国电英力特能源化工集团股宁夏英力特煤业有限公司 连带保证 277,000, 否 244

245 份有限公司 担保方被担保方担保方式担保金额 是否 违约 国电英力特能源化工集团股宁夏英力特煤业有限公司份有限公司 连带保证 208,500, 否 国电英力特能源化工集团股国电宁夏石嘴山发电有限公司份有限公司 连带保证 24,560, 否 国电大渡河新能源投资有限国电长源老渡口水电有限公司公司 连带保证 254,632, 否 合计 13,915,542, 十 承诺事项本公司期末无需要披露的承诺事项 十一 资产负债表日后事项资产负债表日后利润分配情况说明于 2013 年 3 月 29 日, 本公司七届六次董事会会议批准 2012 年度利润分配预案, 公司拟每 10 股派发现金红利 1.30 元 ( 含税 ) 截止 2012 年 12 月 31 日, 公司总股本为 17,229,761,285 股, 按照上述预案实施利润分配, 需分配现金红利 2,239,868, 元 由于公司存在可转债转股的情况, 因此派发现金红利总股本基数以派发时股权登记日的总股本数为准 本利润分配预案需经过公司股东大会批准 十二 其他重要事项说明 1 企业合并报告期内发生企业合并的情况详见本附注六 企业合并及合并财务报表 2 租赁 (1) 各类租入固定资产的期末原价 累计折旧额 减值准备累计金额 有关融资租赁租入的固定资产情况, 详见附注七 12 (3) (2) 以后年度将支付的最低租赁付款额 剩余租赁期 最低租赁付款额 1 年以内 ( 含 1 年 ) 482,818, 年以上 2 年以内 ( 含 2 年 ) 407,666, 年以上 3 年以内 ( 含 3 年 ) 182,587, 年以上 572,850,

246 合计 1,645,921, (3) 未确认融资费用的余额 291,259, 元, 采用实际利率法分摊未确认融资 费用 3 期末发行在外的 可转换为股份的金融工具 经公司 2011 年 5 月 5 日召开的 2011 年第二次临时股东大会决议通过 并经中国证券监 督管理委员会 关于核准国电电力发展股份有限公开发行可转换公司债券的批复 ( 证 监许可 号 ) 文核准, 公司于 2011 年 8 月 19 日发行 55 亿元可转债, 可转债于 2012 年 2 月 20 日进入转股期 截至报告期期末, 累计 875, 元 国电转债 转为公司股 票, 转股股数为 328,311 股 由于转股价格在不断的调整, 因此无法确定可以转换为股 票的数量 4 以公允价值计量的资产和负债 项目 年初金额 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 期末金额 衍生金融工具 26, ,768, , 合计 26, ,768, , 十三 公司财务报表主要项目注释 1 应收账款 (1) 应收账款按种类列示期末数 种类 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款 842,768, ,657, 组合中采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 842,768, ,657, 组合小计 842,768, ,657, 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计 842,768, ,657, ( 续 ) 年初数 种类 账面余额 坏账准备 金额比例 (%) 金额比例 (%) 246

247 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款 607,749, ,727, 组合中采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 607,749, ,727, 组合小计 607,749, ,727, 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计 607,749, ,727, (2) 应收账款按账龄列示 期末数 年初数 项目 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 808,651, ,096, 至 2 年 30,462, 年以上 3,653, ,653, 合计 842,768, ,749, (3) 坏账准备的计提情况 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 : 期末数 年初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 808,651, ,957, ,096, , 至 2 年 30,462, ,046, 年以上 3,653, ,653, ,653, ,653, 合计 842,768, ,657, ,749, ,727, (4) 本期无实际核销的大额应收账款情况 (5) 期末应收账款中无持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位情 况 (6) 期末应收账款金额前五名单位情况 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 金额 年限 的比例 (%) 国家电网公司华北分部 非关联方 251,733, 个月以内 辽宁省电力公司 非关联方 198,435, 个月以内 内蒙古电力集团公司 非关联方 114,888, 年以内 大连开发区热力公司 非关联方 73,124, 年以内 1 至 2 年 8.68 河北省电力公司 非关联方 44,246, 个月以内 5.25 合计 682,428,

248 (7) 应收关联方账款情况 占应收账款总额的 单位名称 与本公司关系 金额 比例 (%) 国电电力大同发电有限责任公司 控股子公司 67,787, 国电内蒙古东胜热电有限公司 控股子公司 3,822, 国电电力太仆寺旗风电开发有限公司 全资子公司 702, 国电和风风电开发有限公司 全资子公司 498, 国电宣威发电有限责任公司 控股子公司 430, 国电电力酒泉发电有限公司 全资子公司 430, 合计 73,671, 其他应收款 (1) 其他应收款按种类列示 期末数 种类 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款 17,383,196, ,448, 组合中采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 17,383,196, ,448, 组合小计 17,383,196, ,448, 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计 17,383,196, ,448, ( 续 ) 年初数 种类 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款 2,490,470, ,947, 组合中采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 2,490,470, ,947, 组合小计 2,490,470, ,947, 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计 2,490,470, ,947,

249 (2) 其他应收款按账龄列示 期末数 年初数 项目 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 15,055,163, ,404,123, 至 2 年 2,262,313, ,818, 至 3 年 44,572, ,981, 至 4 年 13,749, , 至 5 年 5, ,941, 年以上 7,392, ,274, 合计 17,383,196, ,490,470, (3) 坏账准备的计提情况 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 : 期末数 年初数 账面余额 账面余额 账龄 坏账准备比例坏账准备金额比例 (%) 金额 (%) 1 年以内 15,055,163, ,036, ,404,123, ,965, 至 2 年 2,262,313, , ,818, , 至 3 年 44,572, , ,981, ,504, 至 4 年 13,749, ,414, , , 至 5 年 5, , ,941, ,953, 年以上 7,392, ,392, ,274, ,274, 合计 17,383,196, ,448, ,490,470, ,947, (4) 本期无实际核销的大额其他应收款情况 (5) 期末其他应收款中无持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位情况 (6) 期末其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例 (%) 国电电力河北新能源开发有限公司 全资子公司 1,803,419, 年以内,1 至 2 年 国电宣威发电有限责任公司 控股子公司 1,388,327, 年以内 7.99 国电电力大连庄河发电有限责任公司 控股子公司 1,267,647, 年以内,1 至 2 年 7.29 国电和风风电开发有限公司 全资子公司 1,223,503, 年以内,1 至 2 年

250 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例 (%) 国电电力大同发电有限责任公司 控股子公司 1,004,726, 年以内 5.78 合计 6,687,624, (7) 应收关联方账款情况 占其他应收款总额比 单位名称 与本公司关系 金额 例 (%) 国电电力河北新能源开发有限公司 全资子公司 1,803,419, 国电宣威发电有限责任公司 控股子公司 1,388,327, 国电电力大连庄河发电有限责任公司 控股子公司 1,267,647, 国电和风风电开发有限公司 全资子公司 1,223,503, 国电电力大同发电有限责任公司 控股子公司 1,004,726, 国电内蒙古晶阳能源有限公司 控股子公司 991,479, 国电宁夏太阳能有限公司 全资子公司 955,797, 国电内蒙古东胜热电有限公司 控股子公司 853,488, 国电大渡河流域水电开发有限公司 控股子公司 803,027, 国电英力特能源化工集团股份有限公司 控股子公司 800,000, 国电电力内蒙古新能源开发有限公司 全资子公司 693,075, 国电电力酒泉发电有限公司 全资子公司 493,810, 国电电力太仆寺旗风电开发有限公司 全资子公司 453,960, 国电宁夏石嘴山发电有限责任公司 控股子公司 450,000, 国电电力山西新能源开发有限公司 全资子公司 421,809, 国电石嘴山第一发电有限公司 控股子公司 420,519, 国电电力云南新能源开发有限公司 全资子公司 335,000, 国电电力新疆新能源开发有限公司 全资子公司 320,916, 国电优能 ( 康平 ) 风电有限公司 控股子公司 304,548, 国电电力宁夏风电开发有限公司 全资子公司 266,100, 河北邯郸热电股份有限公司 控股子公司 254,401, 国电电力山东新能源开发有限公司 全资子公司 250,656, 国电电力青海万立水电开发有限公司 全资子公司 247,170, 国电浙江北仑第三发电有限公司 控股子公司 202,246, 国电电力青海新能源开发有限公司 全资子公司 168,254, 国电电力吴忠热电有限责任公司 全资子公司 142,610, 宁夏国电阿特斯新能源开发有限公司 全资子公司 120,927,

251 占其他应收款总额比 单位名称 与本公司关系 金额 例 (%) 国电电力甘肃新能源开发有限公司 全资子公司 80,457, 国电电力福建新能源开发有限公司 全资子公司 76,675, 国电宁波风电开发有限公司 全资子公司 45,000, 国电电力广东新能源开发有限公司 全资子公司 40,578, 国电电力普兰店热电有限公司 控股子公司 25,400, 国电凌海风力发电有限公司 全资子公司 16,622, 国电电力武威发电有限公司 全资子公司 9,248, 国电双维内蒙古上海庙能源有限公司 控股子公司 3,043, 国电浙江瓯江水电开发有限公司 控股子公司 300, 合计 16,934,747, 长期股权投资 (1) 长期股权投资分类 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 28,187,206, ,582,833, ,770,039, 对合营企业投资 3,047,731, ,432, ,000, ,538,164, 对联营企业投资 9,851,402, ,581,667, ,236,049, ,197,021, 其他股权投资 22,856, , ,256, 减 : 长期股权投资减值准备 600, , 合计 41,108,595, ,798,934, ,380,049, ,527,481, (2) 长期股权投资明细情况 被投资单位 核算方法 投资成本 年初数 增减变动 期末数 上海外高桥第二发电有限责任公司 权益法 1,479,421, ,509,431, ,932, ,528,364, 国电建投内蒙古能源有限公司 权益法 2,017,300, ,538,300, ,500, ,009,800, 浙江浙能北仑发电有限公司 权益法 1,782,608, ,658,384, ,208, ,744,593, 上海外高桥第三发电有限责任公司 权益法 548,046, ,433, ,804, ,237, 国电财务有限公司 权益法 709,892, ,736, ,795, ,531, 甘肃大唐国际连城发电有限责任公司 权益法 56,870, 中能电力科技开发有限 权益法 29,985, ,985,

252 被投资单位 核算方法 投资成本 年初数 增减变动 期末数 公司赤峰新胜风力发电有限公司 权益法 90,230, ,855, ,529, ,326, 北京太阳宫燃气热电有限公司 权益法 182,000, ,898, ,240, ,138, 国电科技环保集团股份有限公司 权益法 2,371,631, ,299,505, ,856, ,513,361, 上海申源燃料有限公司 权益法 20,000, ,086, ,220, ,866, 百年人寿保险股份有限公司 权益法 100,000, ,175, ,388, ,787, 河北银行股份有限公司 权益法 1,069,561, ,355,297, ,744, ,509,041, 国电南瑞科技股份有限公司 权益法 6,274, ,410, ,121, ,288, 远光软件股份有限公司 权益法 14,467, ,486, ,830, ,317, 同煤国电同忻煤矿有限公司 权益法 285,180, ,865, ,920, ,040,785, 同煤国电王坪发电有限责任公司 权益法 156,642, ,192, ,985, ,207, 国电电力海隆 ( 大连 ) 国际投资有限公司 权益法 4,500, ,500, , ,537, 山西煤销国电能源有限责任公司 权益法 468,586, ,586, 深圳市雅都图形软件股份有限公司 成本法 7,566, ,566, ,566, 中能联合电力燃料有限公司 成本法 900, , , 长安保险经纪有限公司 成本法 2,000, ,000, ,000, 大同证券经纪有限责任公司 成本法 670, , , 河北北方电力开发股份有限公司 成本法 600, , , 国电大渡河大岗山水电开发有限公司 成本法 6,120, ,120, ,120, 河北邯郸热电股份有限公司 成本法 211,963, ,963, ,963, 国电浙江北仑第一发电有限公司 成本法 1,068,225, ,068,225, ,068,225,

253 被投资单位 核算方法 投资成本 年初数 增减变动 期末数 国电宣威发电有限责任公司 成本法 1,209,642, ,209,642, ,209,642, 国电石嘴山第一发电有限公司 成本法 275,061, ,061, ,061, 国电宁夏石嘴山发电有限责任公司 成本法 419,950, ,950, ,950, 国电内蒙古东胜热电有限公司 成本法 277,007, ,007, ,007, 国电和风风电开发有限公司 成本法 1,746,885, ,619,015, ,870, ,746,885, 国电兴城风力发电有限公司 成本法 147,680, ,680, ,680, 国电凌海风力发电有限公司 成本法 107,590, ,590, ,590, 国电大渡河流域水电开发有限公司 成本法 7,178,823, ,059,438, ,119,385, ,178,823, 国电电力大同发电有限责任公司 成本法 1,141,665, ,141,665, ,141,665, 国电电力大连庄河发电有限责任公司 成本法 536,520, ,520, ,520, 国电电力酒泉发电有限公司 成本法 559,382, ,102, ,280, ,382, 国电内蒙古晶阳能源有限公司 成本法 391,620, ,850, ,770, ,620, 鄂尔多斯市铁路投资有限公司 成本法 631,400, ,400, ,400, 国电汇永山西能源技术开发有限公司 成本法 10,200, ,200, ,200, 国电英力特能源化工集团股份有限公司 成本法 2,325,520, ,768,090, ,430, ,325,520, 国电电力普兰店热电有限公司 成本法 32,033, ,000, ,033, ,033, 国电电力吴忠热电有限责任公司 成本法 117,200, ,700, ,500, ,200, 国电电力武威发电有限公司 成本法 126,967, ,497, ,470, ,967, 国电电力河北新能源开 成本法 428,360, ,870, ,490, ,360,

254 被投资单位 核算方法 投资成本 年初数 增减变动 期末数 发有限公司国电电力山东新能源开发有限公司 成本法 644,278, ,878, ,400, ,278, 国电电力太仆寺旗风电开发有限公司 成本法 231,800, ,700, ,100, ,800, 国电电力朝阳热电有限公司 成本法 237,837, ,877, ,960, ,837, 国电电力山西新能源开发有限公司 成本法 471,750, ,500, ,250, ,750, 国电电力甘肃新能源开发有限公司 成本法 79,600, ,800, ,800, ,600, 国电电力宁夏风电开发有限公司 成本法 1,368,860, ,183,380, ,480, ,368,860, 宁夏国电阿特斯新能源开发有限公司 成本法 237,637, ,837, ,800, ,637, 国电电力内蒙古新能源开发有限公司 成本法 297,810, ,610, ,200, ,810, 国电电力云南新能源开发有限公司 成本法 200,490, ,930, ,560, ,490, 国电电力广东新能源开发有限公司 成本法 199,990, ,140, ,850, ,990, 国电浙江瓯江水电开发有限公司 成本法 115,500, ,500, ,500, 黑龙江金湾水利水电开发建设有限公司 成本法 154,730, ,730, ,000, ,730, 国电宁波风电开发有限公司 成本法 122,040, ,450, ,590, ,040, 国电优能 ( 康平 ) 风电有限公司 成本法 42,840, ,840, ,840, 国电内蒙古上海庙热电有限公司 成本法 26,400, ,400, ,400, 国电电力酒泉热力有限公司 成本法 22,330, ,330, ,330, 国电电力福建新能源开发有限公司 成本法 141,054, ,694, ,360, ,054, 国电江苏电力有限公司 成本法 6,239,812, ,677,602, ,677,602, 国电浙江北仑第三发电 成本法 2,760,234, ,818, ,818,

255 被投资单位 核算方法 投资成本 年初数 增减变动 期末数 有限公司 国电江苏谏壁发电有限公司 成本法 915,408, ,738, ,738, 国电新疆电力有限公司 成本法 2,936,926, ,467,086, ,230, ,921,316, 国电电力青海万立水电开发有限公司 成本法 304,710, ,800, ,910, ,710, 国电双维内蒙古上海庙能源有限公司 成本法 47,940, ,500, ,440, ,940, 国电电力湖南新能源开发有限公司 成本法 26,070, ,000, ,070, ,070, 国电电力浙江舟山海上风电开发有限公司 成本法 40,065, ,000, ,065, ,065, 国电电力青海新能源开发有限公司 成本法 85,700, ,210, ,490, ,700, 国电电力新疆新能源开发有限公司 成本法 72,500, ,000, ,500, ,500, 国电宁夏太阳能有限公司 成本法 535,997, ,383, ,383, 国电浙江青田水利枢纽有限公司 成本法 15,000, ,000, ,000, 浙江舟山大宗商品交易所有限公司 成本法 5,000, ,000, ,000, 国电电力和禹 ( 镇赉 ) 风电有限公司 成本法 5,000, ,000, ,000, 国电湖州南浔天然气热电有限公司 成本法 30,000, ,000, ,000, 国电鄞州风力发电有限公司 成本法 2,550, ,550, ,550, 合计 48,474,044, ,109,195, ,418,285, ,527,481, ( 续 ) 被投资单位 在被投资单位在被投资单在被投资单本期计持股比例与表减值位持股比例位享有表决提减值决权比例不一准备 (%) 权比例 (%) 致的说明准备 本期现金红利 上海外高桥第二发电有限责任公司 ,000, 国电建投内蒙古能源有限公

256 被投资单位 在被投资单位在被投资单在被投资单本期计持股比例与表减值位持股比例位享有表决提减值决权比例不一准备 (%) 权比例 (%) 致的说明准备 本期现金红利 司浙江浙能北仑发电有限公司 ,618, 上海外高桥第三发电有限责任公司 ,000, 国电财务有限公司 ,606, 甘肃大唐国际连城发电有限责任公司 中能电力科技开发有限公司 8,101, 赤峰新胜风力发电有限公司 ,459, 北京太阳宫燃气热电有限公司 ,000, 国电科技环保集团股份有限公司 上海申源燃料有限公司 ,000, 百年人寿保险股份有限公司 河北银行股份有限公司 ,786, 国电南瑞科技股份有限公司 ,245, 远光软件股份有限公司 ,479, 同煤国电同忻煤矿有限公司 ,000, 同煤国电王坪发电有限责任公司 国电电力海隆 ( 大连 ) 国际投资有限公司 深圳市雅都图形软件股份有限公司 5 5 中能联合电力燃料有限公司 长安保险经纪有限公司 , 大同证券经纪有限责任公司 , 国电大渡河大岗山水电开发有限公司 河北邯郸热电股份有限公司 国电浙江北仑第一发电有限公司 ,064,

257 被投资单位 在被投资单位在被投资单在被投资单本期计持股比例与表减值位持股比例位享有表决提减值决权比例不一准备 (%) 权比例 (%) 致的说明准备 本期现金红利 国电宣威发电有限责任公司 国电石嘴山第一发电有限公司 ,113, 国电宁夏石嘴山发电有限责任公司 ,771, 国电内蒙古东胜热电有限公司 ,746, 国电和风风电开发有限公司 国电兴城风力发电有限公司 国电凌海风力发电有限公司 国电大渡河流域水电开发有限公司 ,828, 国电电力大同发电有限责任公司 国电电力大连庄河发电有限责任公司 国电电力酒泉发电有限公司 国电内蒙古晶阳能源有限公司 鄂尔多斯市铁路投资有限公司 国电汇永山西能源技术开发有限公司 国电英力特能源化工集团股份有限公司 ,945, 国电电力普兰店热电有限公司 国电电力吴忠热电有限责任公司 国电电力武威发电有限公司 国电电力河北新能源开发有限公司 国电电力山东新能源开发有限公司

258 被投资单位 在被投资单位在被投资单在被投资单本期计持股比例与表减值位持股比例位享有表决提减值决权比例不一准备 (%) 权比例 (%) 致的说明准备 本期现金红利 国电电力太仆寺旗风电开发有限公司 国电电力朝阳热电有限公司 国电电力山西新能源开发有限公司 国电电力甘肃新能源开发有限公司 国电电力宁夏风电开发有限公司 宁夏国电阿特斯新能源开发有限公司 国电电力内蒙古新能源开发有限公司 国电电力云南新能源开发有限公司 国电电力广东新能源开发有限公司 国电浙江瓯江水电开发有限公司 黑龙江金湾水利水电开发建设有限公司 国电宁波风电开发有限公司 国电优能 ( 康平 ) 风电有限公司 ,799, 国电内蒙古上海庙热电有限公司 国电电力酒泉热力有限公司 国电电力福建新能源开发有限公司 国电江苏电力有限公司 国电浙江北仑第三发电有限公司 ,187, 国电江苏谏壁发电有限公司 国电新疆电力有限公司 ,918,

259 被投资单位 在被投资单位在被投资单在被投资单本期计持股比例与表减值位持股比例位享有表决提减值决权比例不一准备 (%) 权比例 (%) 致的说明准备 本期现金红利 国电电力青海万立水电开发有限公司 国电双维内蒙古上海庙能源有限公司 国电电力湖南新能源开发有限公司 国电电力浙江舟山海上风电开发有限公司 国电电力青海新能源开发有限公司 国电电力新疆新能源开发有限公司 国电宁夏太阳能有限公司 ,199, 国电浙江青田水利枢纽有限公司 浙江舟山大宗商品交易所有限公司 5 5 国电电力和禹 ( 镇赉 ) 风电有限公司 国电湖州南浔天然气热电有限公司 国电鄞州风力发电有限公司 合计 2,567,405, 注 : 本公司对国电南瑞科技股份有限公司 远光软件股份有限公司 河北银行股 份有限公司 百年人寿保险股份有限公司的投资比例虽然未达到 20%, 但在上述单位 有派驻董事, 对上述公司的决策构成重大影响, 故采用权益法 (3) 未确认的投资损失的详细情况 本期金额 上期金额 被投资单位 本期未确认 累计未确认 本期未确认 累计未确认 投资损失 投资损失 投资损失 投资损失 甘肃大唐国际连城发电有限责任公司 17,231, ,302, ,890, ,071, 合计 17,231, ,302, ,890, ,071, (4) 长期股权投资减值准备明细情况 259