附件 1 河南牧业经济学院国有资产清查工作实施方案为落实经济责任审计整改意见, 全面摸清学校家底, 规范和加强学校国有资产管理, 夯实资产管理信息系统数据, 合理配置和有效使用资产, 防止国有资产流失, 确保国有资产安全与完整, 保障和促进学校各项事业健康发展, 根据财政部关于印发行政事业单

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壑坪荀
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1 河南牧业经济学院文件校政号关于印发河南牧业经济学院国有资产清查工作实施方案的通知各院部, 校属各单位 : 河南牧业经济学院国有资产清查工作实施方案已经学校研究通过, 现予以印发, 请遵照执行附件 :1. 河南牧业经济学院国有资产清查工作实施方案 2. 河南牧业经济学院资产清查工作任务分解表 2018 年 3 月 29 日 - 1 -

2 附件 1 河南牧业经济学院国有资产清查工作实施方案为落实经济责任审计整改意见, 全面摸清学校家底, 规范和加强学校国有资产管理, 夯实资产管理信息系统数据, 合理配置和有效使用资产, 防止国有资产流失, 确保国有资产安全与完整, 保障和促进学校各项事业健康发展, 根据财政部关于印发行政事业单位资产清查核实管理办法的通知 ( 财资号 ) 精神, 经学校研究, 决定于 2018 年 3 月 2018 年 9 月对我校 2017 年 12 月 31 日以前纳入国有资产管理的资产进行系统清查具体实施方案如下 : 一清查的主要任务 ( 一 ) 全面摸清家底对学校基本情况财务情况以及资产情况等进行全面清理和核查, 真实完整地反映学校资产和财务状况, 为加强学校国有资产监督管理和促进资产管理与预算管理有机结合奠定基础 ( 二 ) 完善监管系统通过资产清查, 建立全校资产管理基础数据库, 充实国有资产管理信息系统, 实施动态管理, 为加强和规范学校资产管理提供数据支撑 ( 三 ) 实现两个结合建立资产管理与预算管理资产管理与财务管理相结合的工作机制, 为编制年度预算和加强资产收益管理创造条件 - 2 -

3 ( 四 ) 完善管理制度根据资产清查发现和暴露的问题, 全面总结经验, 认真分析原因, 研究制定切实可行的整改措施和办法, 建立健全学校国有资产管理制度二清查基准日范围和内容 ( 一 ) 清查基准日以 2017 年 12 月 31 日为清查的基准日截止清查基准日的学校所有资产均需进行清查 ( 二 ) 清查范围学校所属单位 ( 部门 ) 占有或使用的纳入国有资产管理的资产, 无论资金来源均纳入清查范围学校兴办具有法人资格的企业, 不列入此次清查范围, 但其占有使用的学校资产列入本次清查范围 ( 三 ) 清查内容 1. 在 2016 年资产清查的基础上, 对实质性合并前 (2014 年 12 月 31 日前 ) 原河南商专郑州牧专校区资产进行核实 2. 对 2017 年 12 月 31 日前已纳入资产系统管理的国有资产进行实地盘点, 核对国有资产实物保管人存放地等情况, 调查资产的使用现状, 完善资产管理信息, 彻底查清拥有的国有资产数量价值及完好情况三组织领导学校成立资产清查工作领导小组, 全面负责学校资产清查工作的组织领导组长 : 陈艳 - 3 -

4 副组长 : 卫怀英宋华凯成员 : 吕全建吴静齐玉民张建国赵敏姬道兴柴荣兴刘建朋魏秀娟崔鲜花梁天玉李保宁胡迎利权太举杨国政主要工作职责 : 制定学校国有资产清查工作实施方案, 并对清查工作进行指导督查 ; 研究和协调解决学校资产清查工作中出现的有关问题 ; 审核资产清查工作报告报表和资产损益认定及处置等, 并就清查过程中发现的重大问题及资产清查结果及时报学校党政有关会议研究审定资产清查工作领导小组下设办公室, 办公室设在国有资产管理处主任 : 卫怀英副主任 : 石砾李领张佩英水长春阴卫兵崔先雨程新富杨宇成员 : 各单位 ( 部门 ) 资产管理员主要工作职责 : 组织实施全校资产清查工作, 负责协调处理资产清查中发现的问题自查结果的复核验收各类资产清查报表及相关资料审核整理和上报 ; 拟订资产清查工作中重大问题的处理建议 ; 遴选会计师事务所出具资产清查核实报告四工作步骤与时间安排 ( 一 ) 准备阶段 (2018 年 3 月 ) 1. 向河南省教育厅提交资产清查立项申请, 说明资产清查原因, 明确清查范围和基准日等内容 - 4 -

5 2. 经河南省教育厅同意立项后, 成立学校资产清查工作领导小组, 制定资产清查工作实施方案 3. 召开资产清查工作动员会议, 安排布置资产清查工作 4. 组织资产清查工作人员学习和培训 ( 二 ) 实施阶段 (4 月 1 日 -8 月 31 日 ) 1. 自查阶段 (4 月 1 日至 5 月 10 日 ) (1) 资产清查工作领导小组办公室整理下发资产使用管理单位 ( 部门 ) 所属资产的原始数据及资产数据模板表格 (2) 各使用管理单位 ( 部门 ) 根据学校下发的资产数据表格, 全面整理本单位 ( 部门 ) 资产账目, 与学校下发的资产数据逐一核对并进行账目核查实物盘点等清查工作清理清查时要做到认真仔细信息完整盈亏真实记录详细不留死角, 对盘盈盘亏及损毁丢失等状况列出明细并加以说明 (3) 填写资产数据表格各使用管理单位 ( 部门 ) 按照资产清查工作要求, 根据资产核对核查情况, 据实填写河南牧业经济学院资产清查数据表 (4) 报送汇总报表各使用管理单位 ( 部门 ) 应于 2018 年 5 月 10 日前完成资产自查工作, 并将自查工作总结以书面和电子版两种形式报送资产清查工作领导小组办公室 2. 核查阶段 (5 月 11 日至 6 月 30 日 ) 资产清查工作领导小组办公室成立 3-4 个核查小组, 对各单位 ( 部门 ) 资产清查结果进行核查 ( 对单价使用人使用单位存放地点现状及盘亏盘盈等关键数据进行重点审核 ), - 5 -

6 形成核查报告, 报学校资产清查工作领导小组审议 3. 整改阶段 (7 月 ) 国有资产管理处针对资产清查中出现的问题, 依据相关政策法规及时进行整改 (1) 补充修正相关资产信息对发现信息不准确漏登或账物不符等情况, 由相关单位 ( 部门 ) 予以补充修正若因账表中的国有资产信息字段与实际情况不符或本单位 ( 部门 ) 管理人员已发生变更, 账表中的国有资产使用人与实际情况不符等, 请补充或变更信息后及时到归口管理部门和国有资产管理处办理补充变更手续 (2) 调整完善相关数据及账目基建工程已经竣工并投入使用, 但尚未决算的, 相关部门须抓紧时间办理手续 ; 账外资产 ( 盘盈 ) 须全部计价入账 ; 对盘亏财产和需要报废的国有资产, 各单位 ( 部门 ) 要严格审查, 查明原因, 并形成书面材料, 按照国有资产处置管理办法及处置审批权限进行核销, 并作相应账务处理 (3) 调整完善资产管理信息数据系统国有资产管理处对数据信息进行调整, 并将调整后的信息数据导入到学校资产管理信息系统同时, 由归口管理部门统一到国有资产管理处打印资产条形码标签, 指导督促使用单位 ( 部门 ) 粘贴资产条形码标签资产清查工作结束后, 资产清查工作领导小组办公室将适时对落实情况进行检查 4. 出具资产清查报告 (8 月 31 日前 ) - 6 -

7 由委托的会计师事务所出具资产清查报告, 上报学校和上级有关部门 ( 三 ) 总结阶段 (9 月 ) 1. 根据资产清查结果, 研究制定和健全完善资产管理相关制度及规定 2. 表彰在资产清查工作中表现突出的单位 ( 部门 ) 和个人五工作要求 1. 加强领导按照学校统一部署, 各单位 ( 部门 ) 要成立资产自查工作小组, 对本单位 ( 部门 ) 占用的资产进行全面清查, 如实反映本单位 ( 部门 ) 资产占有使用和管理状况 ; 要加强资产清查工作领导, 明确资产清查负责人, 配备清查人员 ( 名单报国有资产管理处 ), 对资产的使用状态存在状态等清查结果作出书面报告报学校资产清查工作领导小组办公室审核各单位 ( 部门 ) 主要领导对本单位 ( 部门 ) 资产清查工作负领导责任, 对上报的各类数据和资料负责 2. 精心组织由于学校历经行政搬迁干部调整院系整合等工作, 存在部分固定资产流动性大追踪困难和统计复杂等难题, 各单位 ( 部门 ) 要高度重视, 精心组织, 做好部署动员工作, 组织学习相关文件, 认真核对本单位 ( 部门 ) 资产, 切实做到全面细致准确, 确保账物卡相符 3. 严肃纪律各单位 ( 部门 ) 应当如实反映资产管理情况和存在的问题, 不得瞒报漏报虚报重报对于清查工作中出现的违规违纪行为, 按照学校有关规定处理 - 7 -

8 4. 强化管理各单位 ( 部门 ) 要加强资产信息管理, 在清查过程中要认真阅读报表填写说明, 按要求填写资产清查相关报表资产清查过程中尤其要注意核对资产信息, 并按要求补充完整所有资产须明确使用单位 ( 部门 ) 使用人和存放地点, 其中公用资产管理人原则上为各单位 ( 部门 ) 资产管理员 - 8 -

9 附件 2 河南牧业经济学院资产清查工作任务分解表序号单位具体任务责任人 1 党政办公室 2 人事处 3 财务处 4 国有资产管理处 5 科研处 6 实验室管理处负责校领导办公室会议室设备设施和学校车辆等资产清查工作负责提供纳入资产清查范围的所属机构人员基本情况等信息负责清查各种银行账户会计核算科目各类库存现金有价证券以及各项资金往来等基本账务情况等牵头组织资产清查工作, 撰写学校资产清查吕全建吴静宋华凯方案 ; 针对发现的问题, 及时提出整改意见, 卫怀英完善学校资产管理基础数据库, 健全完善管理制度负责专利权商标权著作权非专利技术邱国鑫等知识产权类无形资产 ( 除地产 ) 清查工作牵头负责教学科研学科仪器设备及全校党政办公设备的清查工作 7 保卫处负责消防安防类资产清查工作权太举 8 后勤处负责土地资源 ; 公有房屋及建筑物 ; 道路管网及动植物办公家具及空调 ; 学生宿舍教室食堂等生活服务设施 ; 水电气暖设施等公用资产 ; 报告厅 ( 礼堂 ) 设备设施 ; 对学校授权的经营性资产出租出借资产清查工作对原后勤服务总公司资产进行清查工作赵敏姬道兴

10 校办产业管理 9 委员会办公室 10 基建处 11 图书馆 12 档案馆网络管 13 理中心 14 校医院体育 15 教研部各资产使用单 16 位 ( 部门 ) 负责所属校办企业公司占用学校资产以及对学校授权的经营性资产出租出借资产的清查工作负责尚未转入国有资产的竣工项目在建工程的清查工作负责图书期刊资料电子资源等各类文献信息资源及所属其他资产的清查工作负责档案捐赠品文物和陈列品及所属其他资产的清查工作负责学校信息网络基础设施和设备单项软件系统的资产清查工作负责校医院各类医疗器械及设备的资产清查工作负责校园体育活动场地设施设备器械的清查工作负责本单位占用使用资产 ( 包括存货 ) 及出租出借资产的清查工作, 填写相关资产清查数据表, 务必做到账实相符, 按时完成自查任务并接受归口管理部门及学校资产清查工作领导小组办公室的核查胡迎利柴荣兴魏秀娟崔鲜花刘建朋梁天玉李保宁各单位 ( 部门 ) 行政负责人河南牧业经济学院 2018 年 3 月 29 日印发

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OO 1 OO 1 2 2 3 4 6 9 14 17 19 28 30 32 73 Shanghai Automotive Co.,Ltd. SA 563 A 5 02150803808 02150803780 stoc@china-sa.com 25 563 A 5 201203 http://www.china-sa.com stoc@china-sa.com http://www.sse.com.cn