第一节重要提示公司董事会监事会及董事监事高级管理人员保证季度报告内容的真实准确完整, 不存在虚假记载误导性陈述或者重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议公司负责人侯巍主管会计工作负责人汤建雄及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 张立德声

Size: px

Start display at page:

Download "第一节重要提示公司董事会监事会及董事监事高级管理人员保证季度报告内容的真实准确完整, 不存在虚假记载误导性陈述或者重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议公司负责人侯巍主管会计工作负责人汤建雄及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 张立德声"

堤晟黎
5 years ago
Views:

1 证券代码 : 证券简称 : 山西证券公告编号 : 定 2014 三季报山西证券股份有限公司 2014 年第三季度报告正文 1

2 第一节重要提示公司董事会监事会及董事监事高级管理人员保证季度报告内容的真实准确完整, 不存在虚假记载误导性陈述或者重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议公司负责人侯巍主管会计工作负责人汤建雄及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 张立德声明 : 保证季度报告中财务报表的真实准确完整 2

3 第二节主要财务数据及股东变化一主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据是否本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产 ( 元 ) 21,598,346, ,600,208, % 归属于上市公司股东的净资产 ( 元 ) 7,083,072, ,898,868, % 本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末年初至报告期末比上年同期增减营业收入 ( 元 ) 481,617, % 1,352,884, % 归属于上市公司股东的净利润 ( 元 ) 133,383, % 371,286, % 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 ( 元 ) 134,263, % 373,859, % 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) - - 1,979,208, 基本每股收益 ( 元 / 股 ) % 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) % % 加权平均净资产收益率 1.91% 0.42% 5.30% 2.23% 非经常性损益项目和金额适用不适用单位 : 元项目年初至报告期期末金额说明非流动资产处置损益 ( 包括已计提资产减值准备的冲销部分 ) 328,047 - 越权审批或无正式批准文件的税收返还减免 - - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,711,322 - 小计 -3,383,275 - 减 : 所得税影响额 -845,819 - 少数股东权益影响额 ( 税后 ) 35,465 - 合计 -2,572, 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形 3

4 二报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1 报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表单位 : 股报告期末普通股股东总数 92,033 前 10 名普通股股东持股情况股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量山西省国信投资 ( 集团 ) 公司国有法人 35.78% 901,254,324 - 质押 105,000,000 太原钢铁 ( 集团 ) 有限公司国有法人 16.10% 405,557, 山西国际电力集团有限公司国有法人 10.59% 266,666, 河南省安融房地产开发有限公司境内非国有法人 2.63% 66,122,351 66,122, 山西焦化集团有限公司国有法人 1.29% 32,552, 山西杏花村汾酒集团有限责任公司国有法人 1.19% 30,041, 郑州市热力总公司国有法人 1.05% 26,401,401 26,401, 山西信托股份有限公司国有法人 0.83% 21,029, 山西省科技基金发展总公司国有法人 0.83% 21,020, 长治市行政事业单位国有资产管理中心国有法人 0.68% 17,123, 前 10 名无限售条件普通股股东持股情况股东名称持有无限售条件普通股股份数量股份种类股份种类数量山西省国信投资 ( 集团 ) 公司 901,254,324 人民币普通股 901,254,324 太原钢铁 ( 集团 ) 有限公司 405,557,959 人民币普通股 405,557,959 山西国际电力集团有限公司 266,666,200 人民币普通股 266,666,200 山西焦化集团有限公司 32,552,263 人民币普通股 32,552,263 山西杏花村汾酒集团有限责任公司 30,041,811 人民币普通股 30,041,811 山西信托股份有限公司 21,029,268 人民币普通股 21,029,268 山西省科技基金发展总公司 21,020,000 人民币普通股 21,020,000 长治市行政事业单位国有资产管理中心 17,123,833 人民币普通股 17,123,833 吕梁市国有资产投资集团公司 15,884,925 人民币普通股 15,884,925 山西省经贸投资控股集团有限公司 12,710,000 人民币普通股 12,710,000 上述股东关联关系或一致行动的说明公司控股股东山西省国信投资 ( 集团 ) 公司 ( 以下简称国信集团 ) 持有山西信托股份有限公司 90.7% 股权, 为山西信托股份有限公司的控股股东, 构成关联关系截至 2014 年 9 月 30 日, 国信集团与山西信托股份有限公司 4

5 合计持有公司股份总数 922,283,592 股, 占公司总股本的 36.61% 根据关于山西省经贸投资控股集团有限公司整合重组山西省科技基金发展总公司有关事宜的通知 ( 晋国资改革函 [2011]31 号 ), 山西省科技基金发展总公司整体划转到山西省经贸投资控股集团有限公司, 成为其全资子公司截至 2014 年 9 月 30 日, 山西省科技基金发展总公司与山西省经贸投资控股集团有限公司合计持有公司股份 33,730,000 股, 占公司总股本的 1.33% 前 10 名无限售条件普通股股东参与融资融券公司前 10 名无限售条件普通股股东不存在将所持股份用于融资融券业业务股东情况说明务中的充抵保证金证券的情形公司前 10 名普通股股东前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易是否公司前 10 名普通股股东前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易 2 报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表适用不适用 5

6 第三节重要事项一报告期主要会计报表项目财务指标发生变动的情况及原因适用不适用 1 执行新会计准则对公司的影响财政部于 2014 年陆续颁布或修订了企业会计准则第 2 号长期股权投资企业会计准则第 9 号职工薪酬企业会计准则第 30 号财务报表列报企业会计准则第 33 号合并财务报表企业会计准则第 39 号公允价值计量企业会计准则第 40 号合营安排企业会计准则第 41 号在其他主体中权益的披露企业会计准则第 37 号 -- 金融工具列报等八项准则, 其中前七项准则本公司于 2014 年 7 月 1 日开始实施 (1) 长期股权投资根据修订后的企业会计准则第 2 号长期股权投资规定, 本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响, 并且在活跃市场中没有报价公允价值不能可靠计量的长期股权投资, 并入企业会计准则第 22 号金融工具确认及计量, 具体影响见下表 : 长期股权投资准则变动对于合并财务报表的影响单位 : 元 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日被投资单位交易基本信息归属于母公司股东权益 (+/-) 长期股权投资 (+/-) (+/-) 归属于母公司股东权益 (+/-) 山西股权交易中心有限公司 ,000,000 10,000,000 - 中融联合投资管理有限公司 ,000,000 5,000,000 - 广发银行股份有限公司 ,872,000 1,872,000 - 合计 ,872,000 16,872,000 - (2) 离职后福利计划本公司根据修订的企业会计准则第 9 号职工薪酬重新评估职工薪酬安排, 发现不存在设定受益计划和其他长期职工福利, 对合并财务报表无影响, 无需进行追溯调整 (3) 合并范围根据修订后的企业会计准则第 33 号合并财务报表的规定, 公司今后应将管理人为公司本部, 且公司以自有资金参与并满足新准则规定控制定义的资产管理计划产品纳入合并报表范围, 具体影响如下表 : 合并范围变动的影响单位 : 元主体名称纳入 / 不再纳入合并范围的原因 2013 年 1 月 1 日归属于母公司股东权益 (+/-) 2013 年 12 月 31 日资产总额 (+/-) 负债总额 (+/-) 归属于母公司股东权益 (+/-) 以自有资金参与并满足新准则规定控制定义的资产管理计划产品 - - 1,100,063,268 1,100,063,268-6

7 合计 - - 1,100,063,268 1,100,063,268 - (4) 合营安排根据企业会计准则第 40 号合营安排的规定, 本公司不存在任何形式的合营安排, 对合并财务报表无影响, 无需进行追溯调整 (5) 准则其他变动的影响除上述项目外, 新颁布或修订的企业会计准则对本公司财务报表不会产生重大影响 2 报告期主要会计报表项目财务指标与上年度期末或上年同期相比增减变动幅度超过 30% 的项目情况项目 2014 年 9 月 30 日 2013 年 12 月 31 日增减 (%) 变动原因资产负债表结算备付金 1,096,589, ,280, 在登记公司存款增加客户备付金 826,657, ,124, 在登记公司存款增加融出资金 2,922,367,579 1,541,967, 期末融出资金增加交易性金 1,016,078, ,865, 库存证券规模增加买入返售金 1,356,101, ,957, 库存证券规模增加应收款项 1,279,092,918 1,857,762, 应收定向理财款减少长期股权投资 2,140,775 3,138, 期货会员资格投资变动在建工程 363,302 - 不适用本年新增在建工程递延所得税资产中德证券可抵扣亏损增加形 16,603,115 29,761, 成的递延所得税资产减少拆入资金 1,198,000, ,000, 转融通拆入资金增加卖出回购金款 353,160, ,670, 国债回购业务规模增加应付职工薪酬应付款项报告期末已计提未发放的职 64,780,675 33,268, 工薪酬较上年末增加期末中德证券应付承销款增 14,351,137 2,154, 加应付利息 71,577,278 14,752, 应付公司债券利息增加应付债券 1,978,666, ,720, 报告期发行第二期公司债券未分配利润 716,194, ,849, 报告期净利润影响外币报表折算差额期货公司香港子公司外币汇 227,959-92,462 不适用率影响项目 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月增减 (%) 变动原因利润表投资银行业务手续费净收入 246,888, ,696, 业务周期性因素影响资产管理业务手续费净收入 4,255,728 2,796, 资产管理业务规模增加利息净收入 373,336, ,743, 存放同业及融资融券利息收入增加 7

8 投资收益 216,733,430 79,358, 自营业务收益增加公允价值变动收益本期交易性金的公允 8,425,683 84,072 9, 价值变动较上年同期增加汇兑损益 250, ,901 不适用汇率变动影响营业税金及附加 74,569,067 47,849, 报告期收入增加资产减值损失报告期减 260, , 值损失计提较上年减少营业外收入 723,693 6,507, 本期税费返还减少营业外支出本期捐赠支出及罚款支出增 4,106,968 1,953, 加所得税费用 129,797,154 61,817, 本期利润增加影响其他综合收益公允价值 10,610, ,847, 变动影响项目 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月增减 (%) 变动原因现金流量表经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额报告期代理买卖证券款净增 1,979,208,419-1,687,505,533 不适用加及报告期收回股权质押项目资金定期存款净回收额较上期增 403,894, ,530, % 加筹资活动产生的现金流量净额 795,442,750-20,315,413 不适用报告期发行债券收到现金汇率变动对现金的影响 250, ,901 不适用汇率变动影响二重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明适用不适用序号重要事项概述披露日期公告编号公告名称临时报告披露网站查询索引 1 公司 2014 公司债券 ( 第一期 ), 简称 14 山证 01 已于 2014 年 8 月 6 日发行完毕, 发行规模人民币 10 亿元, 票面利率 5.6%, 期限 3 年 ( 附第 2 年末本公司上调票面利率选择权及投资者回售选择权 ), 买张面值 100 元, 发行价格 100 元报告期内, 公司积极筹备本期公司债券的上市工作,2014 年 10 月 17 日,14 山证 01 正式上市公司将严格依据相关法律法信用等级通知书巨潮资讯网公开发行 2014 年公司债券 ( 第一 ( 期 ) 募集说明书.com.cn) 公开发行 2014 年公司债券 ( 第一期 ) 募集说明书摘要公开发行 2014 年公司债券 ( 第一期 ) 发行公告临年公司债券 ( 第一期 ) 票面利率公告临年公司债券 ( 第一期 ) 发行结果公告 8

9 规规范性文件的要求推进债券发行事项, 并及时履行信息披露义务 2 增资龙华启富事项临年公司债券 ( 第一期 ) 上市公告书根据公司第二届董事会第三十次会议关于公司对龙华启富投资有限责任公司 ( 以下简称龙华启富 ) 增资的议案决议内容, 公司董事会授权公司经营管理层根据山证并购基金募集情况及市场状况, 在 2.8 亿元额度内, 确定公司对龙华启富增资的时间和每次增资额度公司目前已对龙华启富完成了 1.8 亿元增资金额, 其中 2014 年 8 月增资人民币 8000 万元 ( 详见公司 2014 年半年度报告 ),9 月增资人民币 1 亿元三公司或持股 5% 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项适用不适用承诺事由承诺方承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺无无收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 1 关于上市公司独立性的承诺, 国信集团及其附属公司参股公司保证上市公司人员资产财务机构业务独立性 ;2 关于避免同业竞争的承诺, 国信集团及附属公司参股公司将不会在中国境内以任何形式从事或参与支持与国信集团发行人开展的业务构成或可能构成直接长期或间接竞争关系的业务或活动 3 关于规范关联交易的承诺国信集团及其附属公司参股公司将遵循公开公平公正的原则及公允合理的市场价格与公司进行交易, 根据相关规定履行关联交易决策程序, 履行信息披露义务关于规范关联交易的承诺, 太原钢铁 ( 集团 ) 有限公司及其附属公司参股公司太原钢铁 ( 集团 ) 将遵循公开公平公正的原则及公允长期有限公司合理的市场价格与公司进行交易, 根据相关规定履行关联交易决策程序, 履行信息披露义务报告期内, 国信集团及其附属公司参股公司履行了关于上市公司独立性的承诺函关于避免同业竞争的承诺函关于规范关联交易的承诺函中规定的义务报告期内, 太原钢铁 ( 集团 ) 有限公司及其附属公司参股公司按照关于规范关联交易的承诺函中的规定履行义务关于规范关联交易的承诺, 山西国际电报告期内, 山西国际力集团有限公司及其附属公司参股公电力集团有限公司山西国际电力集团有限公司司将遵循公开公平公正的原则及公长期允合理的市场价格与公司进行交易, 及其附属公司参股公司按照关于规范根据相关规定履行关联交易决策程序, 关联交易的承诺函履行信息披露义务中的规定履行义务首次公开发行或再融资时所作承诺国信集团国信集团及附属公司参股公司将不会长期在中国境内以任何形式从事或参与支国信集团已采取有效的措施避免同业 9

10 持与发行人开展的业务构成或可能构成竞争, 报告期内履行直接或间接竞争关系的业务或活动了不竞争承诺函中规定的义务 2013 年公司债券 ( 第一期 ) 在出现预计不能按期偿还债券本息或者到期未能按对债券持有人所作承诺山西证券期偿付债券本息时, 公司将至少采取如下措施 :1 不向股东分配利润; 2 暂缓重大对外投资收购兼并等资本性支出项目的实施 ;3 调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金 ;4 主要责任人不得调离 2014 年公司债券 ( 第一期 ) 在出现预计不能按期偿还债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时, 公司将至少采取如下措施 :1 不向股东分配利润; 2 暂缓重大对外投资收购兼并等资本性支出项目的实施 ;3 调减或停发董事和高 2013 年公司债券 ( 第一期 ) 存续期限内 2014 年公司债券 ( 第一期 ) 存续期限内报告期内, 公司未发生不能按期偿还债券本息或者到期未能按期偿付债券本息的情况级管理人员的工资和奖金 ;4 主要责任人不得调离承诺是否及时履行是四证券投资情况适用不适用 1 证券投资情况证券品种证券代码证券简称最初投资成本 ( 元 ) 期初持股期初持股期末持股数期末持股期末账面值数量 ( 股 ) 比例 (%) 量 ( 股 ) 比例 (%) ( 元 ) 报告期损益 ( 元 ) 会计核算科目股份来源债券海航 ,320,901 2,000, ,000, ,800,000 8,641,432 债券吉高速 150,000,000 1,500, ,500, ,190,000 6,170,548 债券榕泰债 150,000,000 1,500, ,500, ,500,000 6,619,315 债券亿利 ,919,471 1,510, ,510, ,753,500 7,250,730 债券曹妃甸债 100,000,000 4,000, ,000, ,268,800 17,080,239 债券和邦 ,000,000 1,000, ,000, ,770,000 4,338,082 10

11 债券航民 01 70,000, , , ,539,000 3,560,219 基金山西信托信德 11 债券金正大基金 MTN1 山西信托信财 3 60,000,000 6, , ,000,000 4,950,000 50,000, , , ,110,150 2,543,014 50,000, , ,000,000 1,485,731 期末持有的其他证券投资 739,967, ,942,1-350,598,902-1,445,318,108 21,033, 报告期已出售其他证券投资收益 ,005, 合计 1,820,207, ,658,1 2 持有其他上市公司股权情况 ,319,902-2,517,249, ,678, 序号证券代码证券简称最初投资成本 ( 元 ) 期初持股数量 ( 股 ) 期初持股比例 (%) 期末持股数期末持股期末账面值量 ( 股 ) 比例 (%) ( 元 ) 报告期损益 ( 元 ) 报告期所有会计核算者权益变动科目 ( 元 ) 股份来源厦门信达 54,432, ,600, ,320,448-6,888, 浪潮信息 102,290, ,100, ,639,410-58,348,442 合计 156,722, ,700, ,959,858-65,236, 山西证券股份有限公司法定代表人 : 侯巍二〇一四年十月二十三日 11

山西证券股份有限公司2014年第三季度报告全文

山西证券股份有限公司2014年第三季度报告全文山西证券股份有限公司 2014 年第三季度报告 2014 年 10 月第一节重要提示公司董事会监事会及董事监事高级管理人员保证季度报告内容的真实准确完整, 不存在虚假记载误导性陈述或者重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任公司负责人侯巍先生主管会计工作负责人汤建雄先生及会计机构负责人张立德先生声明 : 保证季度报告中财务报表的真实准确完整本报告已经公司第二届董事会第三十二次会议审议通过,