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1 國電科技環保集團股份有限公司 GUODIAN TECHNOLOGY & ENVIRONMENT GROUP CORPORATION LIMITED* ( 於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司 ) ( 股份代號 :01296) 公 13.10B ( 國電科技環保集團股份有限公司 *

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20 国电科技环保集团股份有限公司 ( 除特别说明外, 金额单位为人民币元 ) 一 公司基本情况国电科技环保集团股份有限公司 ( 以下简称 本公司 或 公司 ) 前身为龙源电力环保技术开发公司 ( 以下简称 龙源环保 ) 1993 年 2 月 19 日, 原能源部以能源人函 (1993)33 号批准成立龙源环保, 隶属于龙源电力技术开发公司 1993 年 5 月 24 日, 龙源环保于北京市工商行政管理局完成了注册登记手续, 并领取 企业法人营业执照 ( 注册号 ) 1994 年 8 月 3 日, 龙源环保股东龙源电力技术开发公司名称变更为龙源电力集团公司 ( 以下简称 龙源集团 ) 2000 年 7 月 28 日, 财政部作出 关于国电电力发展股份有限公司国有股权配股有关问题的批复 ( 财企 [2000]148 号 ), 同意国电电力发展股份有限公司三家国有法人股股东全额认购本次配股应配股份, 其中龙源集团以龙源环保等六家子公司经评估后的净资产认购 万股 2001 年 3 月 28 日, 龙源集团作出 关于龙源电力环保技术开发公司改制的批复 ( 总经 [2004]4 号 ), 同意龙源环保改制为有限责任公司, 注册资本 3, 万元 国电电力发展股份有限公司 ( 以下简称 国电电力 ) 以龙源环保经评估后的净资产出资 2, 万元, 占注册资本的 79.61%; 廊坊开发区格瑞环保科技有限公司以货币出资 万元, 占注册资本的 8.33%; 北京国电华北电力工程有限公司以货币出资 万元, 占注册资本的 6.03%; 北京电力建设公司以货币出资 万元, 占注册资本的 6.03% 2004 年 10 月 20 日, 经龙源环保第三届第六次股东会决议, 龙源环保注册资本由 3, 万元增至 4, 万元, 所增加的 1, 万元注册资本全部以公司未分配利润转增 同时公司股东廊坊开发区格瑞环保科技有限公司变更名称为北京朗新明环保科技有限公司 2004 年 10 月 22 日, 经龙源环保第三届第七次股东会决议, 北京朗新明环保科技有限公司将所持有公司股权 万元全部转让给中国国电集团公司 ( 以下简称 国电集团 ); 北京国电华北电力工程有限公司将所持有公司股权 万元全部转让给龙源集团 ; 北京电力建设公司将所持有公司股权 万元全部转让给国电集团 ; 公司注册资本增至 19, 万元, 增加部分由国电电力 国电集团和龙源集团分别以货币出资 5, 万元 7, 万元和 万元 本次变更完成后, 国电电力 国电集团和龙源集团分别持有公司 49% 45% 和 6% 的股份, 公司名称变更为 国电科技环保集团有限公司 2007 年 8 月 6 日, 经本公司 2007 年第二次股东会决议, 公司注册资本由 19, 万元增至 15

21 36, 万元, 增加的注册资本由国电电力 国电集团和龙源集团分别以货币出资 8, 万元 7, 万元和 1, 万元 2008 年 5 月 26 日, 经本公司 2008 年第一次股东会决议, 龙源集团将其所持的 6% 公司股权无偿划转给国电集团, 其他股东放弃优先受让权 ; 本公司注册资本由 36, 万元增至 91, 万元, 其中国电集团以货币新增出资 27, 万元, 国电电力以货币新增出资 26, 万元 本次变更完成后, 国电集团和国电电力分别持有公司 51% 和 49% 的股份 2009 年 3 月 26 日, 经本公司 2009 年第一次临时股东会决议, 公司增资 39, 万元, 国电集团和国电电力分别以货币出资 20, 万元 19, 万元 2009 年 9 月 15 日, 经本公司 2009 年第三次临时股东会决议, 国电集团和国电电力按比例向公司增资 23, 万元, 国电集团和国电电力分别以货币出资 11, 万元 11, 万元, 增资后的注册资本 153, 万元 2010 年 2 月 23 日, 经股东大会决议, 本公司增加注册资本 13, 万元, 国电集团和国电电力分别以货币出资 6, 万元 6, 万元 本次增资后的注册资本变更为 166, 万元 2010 年 8 月 5 日, 经 2009 年年度股东大会以及 2010 年第二次临时股东大会股东大会决议, 本公司增加注册资本 76, 万元, 国电集团和国电电力分别以货币出资 38, 万元 37, 万元 本次增资后的注册资本变更为 299, 万元 本次增资后的注册资本变更为 242, 万元 2010 年 8 月 30 日, 经 2010 年第三次临时股东大会决议, 本公司增加注册资本 56, 万元, 国电集团和国电电力分别以货币出资 28, 万元,5, 万元, 合计 34, 万元 本次增资后的注册资本变更为 299, 万元 2010 年 10 月 22 日, 经 2010 年第四次临时股东大会决议, 本公司增加注册资本 183, 万元, 国电集团和国电电力分别以货币出资 93, 万元 89, 万元 本次增资后的注册资本变更为 482, 万元 2011 年 5 月 16 日经国务院国有资产管理委员会 关于设立国电科技环保集团股份有限公司的批复 ( 国资改革 [2011]331 号 ) 的核准, 国电科技环保集团有限公司由全部股东作为发起人将有限公司整体变更为股份有限公司, 变更后的注册资本为人民币 485, 万元 2011 年 12 月 30 日本公司在香港联交所主板成功上市, 上市后截至 2011 年 12 月 31 日股本总额 594, 万元 2012 年 1 月 13 日, 本公司部分行使超额配售权向香港及海外投资者公开发行 H 股 121,270,000 股, 每股面值人民币 1 元, 每股发行价格为港币 2.16 元 本次发行后截至 2012 年 12 月 31 日股本总额 606, 万元人民币 16

22 本公司住所 : 北京市海淀区西四环中路 16 号院 1 楼 11 层 1101, 注册资本 606, 万元人民币, 注册号 : E 法定代表人姓名 : 陈冬青 经营范围 : 许可经营范围 : 以下项目限分支机构经营 : 风力发电 一般经营范围 : 烟气治理 ; 环保科技技术服务 ; 光伏发电技术开发 ; 新能源工程和设备的技术开发 技术转让 技术服务 ; 电厂的计算机系统服务 ; 施工总承包 ; 投资与资产管理 ; 货物进出口 技术进出口 代理进出口 ; 经济信息咨询 ; 物业管理 本公司及所属公司 ( 以下简称 本集团 ) 多年来通过原始创新 集成创新与引进消化吸收再创新相结合的方式, 围绕电站脱硫脱硝 等离子点火 控制技术 风电设备制造等核心技术的开发和推广应用, 形成了新能源 节能 环保 及信息化等四大支柱产业板块的战略布局 二 财务报表的编制基础本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的 企业会计准则 基本准则 各项具体会计准则及相关规定 ( 以下合称 企业会计准则 ) 编制 本财务报表以持续经营为基础编制 三 遵循企业会计准则的声明本集团 2017 年度财务报表符合企业会计准则的要求, 真实 完整地反映了本集团 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息 四 主要会计政策和会计估计 1 会计期间本集团的会计期间分为年度和中期, 会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间 本集团会计年度采用公历年度, 即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 2 记账本位币人民币为本集团及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币, 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币 本集团之境外子公司国电科技环保集团香港有限公司以港币为记账本位币, 本集团之境外子公司国电龙源技术 ( 美国 ) 有限公司以美元为记账本位币 本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币 3 记账基础和计价原则根据企业会计准则的相关规定, 本集团会计核算以权责发生制为基础 资产如果发生减值, 则按照相关规定计提相应的减值准备 4 企业合并企业合并, 是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并 17

23 (1) 同一控制下企业合并合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量 合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额, 调整资本公积 ( 资本溢价 ); 资本公积 ( 资本溢价 ) 不足以冲减的, 调整留存收益 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益 为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用, 计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额 在通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的情况下, 如果各项交易属于 一揽子交易, 本公司将其作为一项取得子公司控制权的交易按上述同一控制的原则处理 ; 如果各项交易不属于 一揽子交易, 本公司在取得被合并方控制权之前持有的股权投资, 在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益 其他综合收益以及其他净资产变动, 应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益 (2) 非同一控制下企业合并购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量 合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认为商誉 ; 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 计入当期损益 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益 为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用, 计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额 在通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的情况下, 如果各项交易属于 一揽子交易, 本公司将其作为一项取得子公司控制权的交易按上述非同一控制的原则处理 ; 如果各项交易不属于 一揽子交易, 对于购买日之前持有的被购买方的股权, 应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量, 公允价值与其账面价值之间的差额计人当期投资收益 ; 购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益 其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动 ( 以下简称 其他所有者权益变动 ) 的, 与其相关的其他综合收益 其他所有者权益变动应当转为购买日所属当期收益, 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外 (3) 一揽子交易的判断通过多次交易分步实现的企业合并, 本公司结合分步交易的各个步骤的协议条款, 以及各个步骤中所分别取得的股权比例 取得对象 取得方式 取得时点及取得对价等信息来判断分步交易是否属于 一揽子交易 各项交易的条款 条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的, 本公司通常将多次交易事项作为 一揽子交易 进行会计处理 :1 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的 ;2 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果 ;3 一项交易的发生取决于至少一项其他交易的发生 ;4 一项交易单独看是不经济的, 但是和其他交易一并考虑时是经济的 5 合并财务报表的编制方法编制合并财务报表时, 合并范围包括本公司及全部子公司, 子公司为本公司能够对其实施控制的主体 18

24 从取得子公司的实际控制权之日起, 本集团开始将其纳入合并范围 ; 从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围 对于同一控制下企业合并取得的子公司, 自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围, 并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映 在编制合并财务报表时, 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的, 按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整 对于非同一控制下企业合并取得的子公司, 以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整 集团内所有重大往来余额 交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销, 但内部交易表明相关资产发生减值损失的, 应当全额确认该部分损失 子公司的所有者权益 当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益 少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中所有者权益 净利润及综合收益总额项下单独列示 本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益, 全额抵销归属于母公司所有者的净利润 ; 子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益, 按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司所有者的净利润和少数股东损益之间分配抵销 子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益, 按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司所有者的净利润和少数股东损益之间分配抵销 如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时, 从本集团的角度对该交易予以调整 6 现金及现金等价物的确定标准本集团现金及现金等价物包括库存现金 可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短 ( 一般为从购买日起, 三个月内到期 ) 流动性强 易于转换为已知金额的现金 价值变动风险很小的投资 7 外币业务和外币报表折算 (1) 外币交易的折算方法本集团发生的外币交易在初始确认时, 按交易日的即期汇率 ( 通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价, 下同 ) 折算为人民币金额, 但发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项, 按照实际采用的汇率折算为人民币金额 (2) 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日, 对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算, 由此产生的汇兑差额, 除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理 ; 以及可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外, 均计入当期损益 以历史成本计量的外币非货币性项目, 仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量 以公允价值计量的外币非货币性项目, 采用公允价值确定日的即期汇率折算, 折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额, 作为公允价值变动 ( 含汇率变动 ) 处理, 计入当期损益或确认为其他综合收益 19

25 (3) 外币财务报表的折算方法编制合并财务报表涉及境外经营的, 如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目, 因汇率变动而产生的汇兑差额, 计入其他综合收益 ; 处置境外经营时, 计入处置当期损益 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表 : 资产负债表中的资产和负债项目, 采用资产负债表日的即期汇率折算 ; 所有者权益类项目除 未分配利润 项目外, 其他项目采用发生时的即期汇率折算 利润表中的收入和费用项目, 采用交易发生日的当期平均汇率折算 年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润 ; 年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示 ; 折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额, 作为外币报表折算差额, 确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示 处置境外经营并丧失控制权时, 将资产负债表中所有者权益项目下列示的 与该境外经营相关的外币报表折算差额, 全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益 外币现金流量以及境外子公司的现金流量, 采用现金流量发生日的即期汇率折算 汇率变动对现金的影响额作为调节项目, 在现金流量表中单独列报 期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示 8 金融工具 (1) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融工具, 以活跃市场中的报价确定其公允价值 不存在活跃市场的金融工具, 采用估值技术确定其公允价值 在估值时, 本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术, 选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值, 并尽可能优先使用相关可观察输入值 在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下, 使用不可观察输入值 (2) 金融资产的分类 确认和计量以常规方式买卖金融资产, 按交易日会计进行会计确认和终止确认, 交易所形成资产和负债相关的利息, 于结算日所有权转移后开始计提并确认 金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 持有至到期投资 贷款和应收款项以及可供出售金融资产 初始确认金融资产, 以公允价值计量 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 相关的交易费用直接计入当期损益, 对于其他类别的金融资产, 相关交易费用计入初始确认金额 1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产 :A. 取得该金融资产的目的, 主要是为了近期内出售 ;B. 属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分, 且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理 ;C. 属于衍生工具, 但是, 被指定且为有效套期工具的衍生工具 属于财务担保合同的衍生工具 与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外 20

26 符合下述条件之一的金融资产, 在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 :A. 该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况 ;B. 本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明, 对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理 评价并向关键管理人员报告 ;C. 包含一项或多项嵌入衍生金融工具的混合工具, 除非嵌入衍生金融工具不会对混合工具的现金流量产生重大改变, 或者所嵌入的衍生金融工具明显不应当从相关混合工具中分拆 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量, 公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益 2 持有至到期投资持有至到期投资是指到期日固定 回收金额固定或可确定, 且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产 取得时期限超过 12 个月但自资产负债表日起 12 个月 ( 含 12 个月 ) 内到期的持有至到期投资, 列示为一年内到期的非流动资产 ; 取得时期限在 12 个月之内 ( 含 12 个月 ) 的持有至到期投资, 列示为其他流动资产 持有至到期投资采用实际利率法, 按摊余成本进行后续计量, 在终止确认 发生减值或摊销时产生的利得或损失, 计入当期损益 实际利率法是指按照金融资产或金融负债 ( 含一组金融资产或金融负债 ) 的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法 实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量, 折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率 在计算实际利率时, 本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量 ( 不考虑未来的信用损失 ), 同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的 属于实际利率组成部分的各项收费 交易费用及折价或溢价等 3 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价 回收金额固定或可确定的非衍生金融资产 本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据 应收账款 应收利息 应收股利及其他应收款等 贷款和应收款项采用实际利率法, 按摊余成本进行后续计量, 在终止确认 发生减值或摊销时产生的利得或损失, 计入当期损益 4 可供出售金融资产可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产 自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量, 公允价值变动形成的利得或损失, 除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外, 确认为其他综合收益, 在该金融资产终止确认时转出, 计入当期损益 但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可 21

27 供出售权益工具投资, 按照成本计量 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利, 计入投资收益 (3) 金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外, 本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查, 有客观证据表明金融资产发生减值的, 计提减值准备 表明金融资产发生减值的客观证据, 是指金融资产初始确认后实际发生的 对该金融资产的预计未来现金流量有影响, 且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项 本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试 ; 对单项金额不重大的金融资产, 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试 单独测试未发生减值的金融资产 ( 包括单项金额重大和不重大的金融资产 ), 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试 已单项确认减值损失的金融资产, 不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试 1 持有至到期投资 贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值, 减记金额确认为减值损失, 计入当期损益 金融资产在确认减值损失后, 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复, 且客观上与确认该损失后发生的事项有关, 原确认的减值损失予以转回, 金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本 2 可供出售金融资产减值表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌 本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查, 若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%( 含 50%) 或低于其初始投资成本持续时间超过一年 ( 含一年 ) 的, 则表明其发生减值 ; 若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 20%( 含 20%) 但尚未达到 50% 的, 本集团会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等, 判断该权益工具投资是否发生减值 本集团以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始投资成本 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时, 原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失 对已确认减值损失的可供出售债务工具投资, 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的, 原确认的减值损失予以转回并计入当期损益 对已确认减值损失的可供出售权益工具投资, 期后公允价值上升直接计入所有者权益 以成本计量的可供出售金融资产发生减值时, 将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额, 确认为减值损失, 计入当期损益 已发生的减值损失以后期间不再转回 (4) 金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产, 予以终止确认 :1 收取该金融资产现金流量的合同权利终止 ; 22

28 2 该金融资产已转移, 且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方 ;3 该金融资产已转移, 虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 但是放弃了对该金融资产控制 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 且未放弃对该金融资产的控制的, 则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产, 并相应确认有关负债 继续涉入所转移金融资产的程度, 是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平 金融资产整体转移满足终止确认条件的, 将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益 金融资产部分转移满足终止确认条件的, 将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊, 并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益 (5) 金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债 初始确认金融负债, 以公允价值计量 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 相关的交易费用直接计入当期损益, 对于其他金融负债, 相关交易费用计入初始确认金额 1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量, 公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的利润分配和利息支出计入当期损益 2 其他金融负债与在活跃市场中没有报价 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债, 按照成本进行后续计量 其他金融负债采用实际利率法, 按摊余成本进行后续计量, 终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益 3 财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同, 以公允价值进行初始确认, 在初始确认后按照 企业会计准则第 13 号 或有事项 确定的金额和初始确认金额扣除按照 企业会计准则第 14 号 收入 的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量 (6) 金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的, 才能终止确认该金融负债或其一部分 本集团 ( 债务人 ) 与债权人之间签订协议, 以承担新金融负债方式替换现存金融负债, 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的, 终止确认现存金融负债, 并同时确认新金融负债 23

29 金融负债全部或部分终止确认的, 将终止确认部分的账面价值与支付的对价 ( 包括转出的非现金资产或承担的新金融负债 ) 之间的差额, 计入当期损益 (7) 金融资产和金融负债的抵销当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利, 且目前可执行该种法定权利, 同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时, 金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示 除此以外, 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示, 不予相互抵销 9 应收款项应收款项包括应收账款 其他应收款等 (1) 坏账准备的确认标准本集团在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查, 对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的, 计提减值准备 :1 债务人发生严重的财务困难 ;2 债务人违反合同条款 ( 如偿付利息或本金发生违约或逾期等 );3 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组 ;4 其他表明应收款项发生减值的客观依据 (2) 坏账准备的计提方法本集团对应收款项运用个别认定法单独进行减值测试, 各业务版块所属子公司依据公司业务情况分别对应收款进行减值测试, 有客观证据表明其发生了减值的, 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 确认减值损失, 计提坏账准备 本集团下属的烟台龙源电力技术股份有限公司应收款根据合同相关条款实施减值测试, 在分析评估的基础上确认减值损失, 采用账龄分析法计提坏账准备 采用采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法烟台龙源电力技术股份有限公司账龄计提比例 (%) 6 个月以内 ( 含 6 个月, 下同 ) 2 6 个月 -1 年 年 年 年 年 80 5 年以上 100 (3) 坏账准备的转回如有客观证据表明该应收款项价值已恢复, 且客观上与确认该损失后发生的事项有关, 原 24

30 确认的减值损失予以转回, 计入当期损益 但是, 该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本 本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的, 按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益 10 存货 (1) 存货的分类本集团存货主要包括原材料 在产品及自制半成品 周转材料 库存商品 工程施工 其他等 (2) 存货取得和发出的计价方法存货取得时以实际成本计价, 存货领用和发出按先进先出法计价 工程施工按照实际成本核算, 包括直接材料费 直接人工费 施工机械费 其他直接费用以及应分配施工间接成本等 资产负债表日对工程建造合同进行减值测试, 如果合同预计总成本将超过合同预计总收入, 确认合同预计损失, 并计入当期损益 在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利 ( 亏损 ) 与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示 在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利 ( 亏损 ) 之和超过已结算价款的部分作为存货列示 ; 在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利 ( 亏损 ) 之和的部分作为预收款项列示 (3) 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中, 存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本 估计的销售费用以及相关税费后的金额 在确定存货的可变现净值时, 以取得的确凿证据为基础, 同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响 在资产负债表日, 存货按照成本与可变现净值孰低计量 当其可变现净值低于成本时, 提取存货跌价准备 存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 对于数量繁多 单价较低的存货, 按存货类别计提存货跌价准备 ; 对在同一地区生产和销售的产品系列相关 具有相同或类似最终用途或目的, 且难以与其他项目分开计量的存货, 可合并计提存货跌价准备 计提存货跌价准备后, 如果以前减记存货价值的影响因素已经消失, 导致存货的可变现净值高于其账面价值的, 在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回, 转回的金额计入当期损益 (4) 存货的盘存制度为永续盘存制 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销 11 长期股权投资 (1) 初始投资成本的确定 25

31 对于企业合并形成的长期股权投资, 如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资, 在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本 ; 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资, 企业合并成本包括购买方付出的资产 发生或承担的负债 发行的权益性证券的公允价值之和, 购买方为企业合并发生的审计 法律服务 评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用, 应当于发生时计入当期损益, 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用, 应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资, 按成本进行初始计量 (2) 后续计量及损益确认方法对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价 公允价值不能可靠计量的长期股权投资, 采用成本法核算 ; 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资, 采用权益法核算 ; 对被投资单位不具有控制 共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资, 作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算 此外, 公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资 1 成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时, 长期股权投资按初始投资成本计价, 除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外, 当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认 2 权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时, 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的, 不调整长期股权投资的初始投资成本 ; 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的, 其差额计入当期损益, 同时调整长期股权投资的成本 采用权益法核算时, 当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额 在确认应享有被投资单位净损益的份额时, 以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础, 并按照本集团的会计政策及会计期间, 对被投资单位的净利润进行调整后确认 对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益, 按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销, 在此基础上确认投资损益 但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失, 按照 企业会计准则第 8 号 资产减值 等规定属于所转让资产减值损失的, 不予以抵销 对被投资单位的其他综合收益, 相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时, 以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限 此外, 如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务, 26

32 则按预计承担的义务确认预计负债, 计入当期投资损失 被投资单位以后期间实现净利润的, 本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后, 恢复确认收益分享额 对于本集团 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资, 如存在与该投资相关的股权投资借方差额, 按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益 3 收购少数股权在编制合并财务报表时, 因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日 ( 或合并日 ) 开始持续计算的净资产份额之间的差额, 调整资本公积, 资本公积不足冲减的, 调整留存收益 4 处置长期股权投资在合并财务报表中, 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资, 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益 ; 母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的, 按本附注四 25 合并财务报表的编制方法 中所述的相关会计政策处理 其他情形下的长期股权投资处置, 对于处置的股权, 其账面价值与实际取得价款的差额, 计入当期损益 ; 采用权益法核算的长期股权投资, 在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益 对于剩余股权, 按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产, 并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量 涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的, 按相关规定进行追溯调整 (3) 确定对被投资单位具有共同控制 重大影响的依据控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策, 并能据以从该企业的经营活动中获取利益 共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制, 仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在 重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力, 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定 在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时, 已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券 当期可执行认股权证等潜在表决权因素 (4) 减值测试方法及减值准备计提方法本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象 如果该资产存在减值迹象, 则估计其可收回金额 如果资产的可收回金额低于其账面价值, 按其差额计提资产减值准备, 并计入当期损益 长期股权投资的减值损失一经确认, 在以后会计期间不予转回 27

33 12 投资性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值, 或两者兼有而持有的房地产 包括已出租的土地使用权 持有并准备增值后转让的土地使用权 已出租的建筑物等 投资性房地产按成本进行初始计量 与投资性房地产有关的后续支出, 如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量, 则计入投资性房地产成本 其他后续支出, 在发生时计入当期损益 本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量, 并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四 18 非流动非金融资产减值 自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时, 按转换前的账面价值作为转换后的入账价值 当投资性房地产被处置 或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时, 终止确认该项投资性房地产 投资性房地产出售 转让 报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益 13 固定资产 (1) 固定资产确认条件固定资产是指为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有的, 使用寿命超过一个会计年度的有形资产 (2) 各类固定资产的折旧方法固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量 固定资产从达到预定可使用状态的次月起, 在使用寿命内计提折旧 各类固定资产的使用寿命 预计净残值和年折旧率 折旧方法如下 : 类别折旧年限 ( 年 ) 残值率 (%) 年折旧率 (%) 房屋 建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备 其他设备 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态, 本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额 (3) 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四 18 非流动非金融资产减值 (4) 融资租入固定资产的认定依据及计价方法 28

34 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁, 租赁期占租赁资产使用寿命的大部分, 本集团有权选择是否取得其最终所有权 租赁开始日将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值, 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值, 其差额作为未确认融资费用 以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧 能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧, 无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的, 在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧 (5) 其他说明与固定资产有关的后续支出, 如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量, 则计入固定资产成本, 并终止确认被替换部分的账面价值 除此以外的其他后续支出, 在发生时计入当期损益 固定资产出售 转让 报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益 本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命 预计净残值和折旧方法进行复核, 如发生改变则作为会计估计变更处理 14 在建工程在建工程成本按实际工程支出确定, 包括在建期间发生的各项工程支出 工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等 在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四 18 非流动非金融资产减值 15 借款费用借款费用包括借款利息 折价或溢价的摊销 辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用, 在资产支出已经发生 借款费用已经发生 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时, 开始资本化 ; 构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时, 停止资本化 其余借款费用在发生当期确认为费用 专门借款当期实际发生的利息费用, 减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化 ; 一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率, 确定资本化金额 资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定 资本化期间内, 外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化 ; 外币一般借款的汇兑差额计入当期损益 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产 投资性房地产和存货等资产 29

35 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断 并且中断时间连续超过 3 个月的, 暂停借款费用的资本化, 直至资产的购建或生产活动重新开始 16 无形资产 (1) 无形资产的确认及计价方法无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产 无形资产按成本进行初始计量 与无形资产有关的支出, 如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量, 则计入无形资产成本 除此以外的其他项目的支出, 在发生时计入当期损益 取得的土地使用权通常作为无形资产核算 自行开发建造厂房等建筑物, 相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算 如为外购的房屋及建筑物, 则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配, 难以合理分配的, 全部作为固定资产处理 (2) 无形资产的摊销使用寿命有限的无形资产自可供使用时起, 对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销 使用寿命不确定的无形资产不予摊销 期末, 对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核, 如发生变更则作为会计估计变更处理 此外, 还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核, 如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的, 则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销 (3) 研究与开发支出本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出 研究阶段的支出, 于发生时计入当期损益 开发阶段的支出同时满足下列条件的, 确认为无形资产, 不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益 : 1 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性 ; 2 具有完成该无形资产并使用或出售的意图 ; 3 无形资产产生经济利益的方式, 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场, 无形资产将在内部使用的, 能够证明其有用性 ; 4 有足够的技术 财务资源和其他资源支持, 以完成该无形资产的开发, 并有能力使用或出售该无形资产 ; 5 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量 30

36 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的, 将发生的研发支出全部计入当期损益 (4) 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四 18 非流动非金融资产减值 17 长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上 ( 不含一年 ) 的各项费用 包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等, 长期待摊费用按实际支出入账, 在项目受益期内平均摊销 18 非流动非金融资产减值对于固定资产 在建工程 使用寿命有限的无形资产 以成本模式计量的投资性房地产及对子公司 合营企业 联营企业的长期股权投资 商誉等非流动非金融资产, 本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象 如存在减值迹象的, 则估计其可收回金额, 进行减值测试 商誉 使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产, 无论是否存在减值迹象, 每年均进行减值测试 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的, 按其差额计提减值准备并计入减值损失 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者 资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定 ; 不存在销售协议但存在资产活跃市场的, 公允价值按照该资产的买方出价确定 ; 不存在销售协议和资产活跃市场的, 则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值 处置费用包括与资产处置有关的法律费用 相关税费 搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用 资产预计未来现金流量的现值, 按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量, 选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认, 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的, 以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合 在财务报表中单独列示的商誉, 在进行减值测试时, 将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的, 确认相应的减值损失 减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值, 再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重, 按比例抵减其他各项资产的账面价值 上述资产减值损失一经确认, 以后期间不予转回 19 职工薪酬职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿, 包 31

37 括短期薪酬 离职后福利 辞退福利和其他长期职工福利等 (1) 短期薪酬短期薪酬包括工资 奖金 津贴和补贴 职工福利费 医疗保险费 工伤保险费 生育保险费 住房公积金 工会和教育经费 短期带薪缺勤 短期利润分享计划 非货币性福利等 本集团在职工提供服务的会计期间, 将实际发生的短期薪酬确认为负债, 并计入当期损益或相关资产成本 其中, 非货币性福利按照公允价值计量 (2) 离职后福利本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划 设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后, 不再承担进一步支付义务的离职后福利计划 ; 设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划 于报告期内, 本集团主要存在如下离职后福利 : 1 基本养老保险本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险, 该类离职后福利属于设定提存计划 本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例, 按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费 职工退休后, 当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金 本集团在职工提供服务的会计期间, 将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债, 并计入当期损益或相关资产成本 2 企业年金计划本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划, 该类离职后福利属于设定提存计划, 本集团员工可以自愿参加该年金计划 本集团按员工工资总额的一定比例计提年金并向年金计划缴款, 相应支出计入当期损益或相关资产成本 (3) 辞退福利本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系 或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿, 在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日, 确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债, 同时计入当期损益 内退福利 : 本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利 内退福利是指, 向未达到国家规定的退休年龄 经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等 本集团自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止, 向内退职工支付内部退养福利 对于内退福利, 本集团比照辞退福利进行会计处理, 在符合辞退福利相关确认条件时, 将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等, 确认为负债, 一次性计入当期损益 内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益 预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利, 列示为流动负债 (4) 其他长期职工福利其他长期职工福利指除短期薪酬 离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利 本集团其 32

38 他长期职工福利包括长期带薪缺勤 其他长期服务福利 长期残疾福利 长期利润分享计划和长期奖金计划等 其他长期职工福利符合设定提存计划条件的, 按照设定提存计划的有关规定进行会计处理 ; 符合设定受益计划条件的, 按照设定受益计划的有关规定, 确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产, 计划相关的职工薪酬成本 ( 包括当期服务成本 过去服务成本 利息净额和重新计量变动 ) 计入当期损益或相关资产成本 20 应付债券本集团根据所发行债券的合同条款及其所反映的经济实质在初始确认时将其或其组成部分分类为金融资产 金融负债或权益工具 本集团发行的不属于复合工具的债券, 按照实际收到的金额 ( 扣除相关交易费用 ), 作为负债处理 ; 债券发行实际收到的金额与债券面值总额的差额, 作为债券溢价或折价, 在债券的存续期间内按实际利率于计提利息时摊销, 并按借款费用的处理原则处理 本集团发行的属于复合金融工具的债券, 于初始计量时先确定金融负债成分的公允价值 ( 包括其中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值 ), 再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值, 作为权益工具成分的价值 发行债券所发生的手续费 佣金等交易费用, 如分类为债务工具且以摊余成本计量的, 计入所发行工具的初始计量金额 ; 如分类为权益工具的, 从权益中扣除 21 预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件, 确认为预计负债 :(1) 该义务是本集团承担的现时义务 ;(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出 ;(3) 该义务的金额能够可靠地计量 在资产负债表日, 考虑与或有事项有关的风险 不确定性和货币时间价值等因素, 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的, 补偿金额在基本确定能够收到时, 作为资产单独确认, 且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值 22 收入收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时, 已收或应收合同或协议价款的公允价值确定 收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示 (1) 商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方, 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已售商品实施有效控制, 收入的金额能够可靠地计量, 相关的经济利益很可能流入企业, 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时, 确认商品销售收入的实现 (2) 提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下, 于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足 :1 收入的金额能够可靠地计量 ;2 相关的经 33

39 济利益很可能流入企业 ;3 交易的完工程度能够可靠地确定 ;4 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计, 则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入, 并将已发生的劳务成本作为当期费用 已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的, 则不确认收入 本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时, 如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的, 将销售商品部分和提供劳务部分分别处理 ; 如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分, 或虽能区分但不能够单独计量的, 将该合同全部作为销售商品处理 (3) 让渡资产使用权利息收入按照其他方使用本集团货币资金的时间, 采用实际利率计算确定 经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认 23 建造合同在建造合同的结果能够可靠估计的情况下, 于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用 合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足 :1 合同总收入能够可靠地计量 ;2 与合同相关的经济利益很可能流入企业 ;3 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量 ;4 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定 如建造合同的结果不能可靠地估计, 但合同成本能够收回的, 合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认, 合同成本在其发生的当期确认为合同费用 ; 合同成本不可能收回的, 在发生时立即确认为合同费用, 不确认合同收入 使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的, 按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用 合同预计总成本超过合同总收入的, 将预计损失确认为当期费用 对于提供建设经营移交方式 (BOT) 参与公共基础设施建设业务, 本集团于项目建造期间, 对所提供的建造服务按照 企业会计准则第 15 号 建造合同 确认相关的收入和费用 ; 基础设施建成后, 按照 企业会计准则第 14 号 - 收入 确认与后续经营服务相关的收入和费用 24 政府补助政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产, 不包括政府作为所有者投入的资本 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助 与资产相关的政府补助, 是指企业取得的 用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助 与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助 政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时, 予以确认 政府补助为货币性资产的, 按照收到或应收的金额计量 政府补助为非货币性资产的, 按照公允价值计量 ; 公允价值不能够可靠取得的, 按照名义金额计量 按照名义金额计量的政府补助, 直接计入当期损益 与资产相关的政府补助, 确认为递延收益, 并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益 34

40 与收益相关的政府补助, 用于补偿以后期间的相关费用和损失的, 确认为递延收益, 并在确认相关费用的期间计入当期损益 ; 用于补偿已经发生的相关费用和损失的, 直接计入当期损益 已确认的政府补助需要返还时, 存在相关递延收益余额的, 冲减相关递延收益账面余额, 超出部分计入当期损益 ; 不存在相关递延收益的, 直接计入当期损益 25 递延所得税资产/ 递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额 ( 暂时性差异 ) 计算确认 对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损, 确认相应的递延所得税资产 对于商誉的初始确认产生的暂时性差异, 不确认相应的递延所得税负债 对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 ( 或可抵扣亏损 ) 的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异, 不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债 于资产负债表日, 递延所得税资产和递延所得税负债, 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量 对与子公司 联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异, 确认递延所得税负债, 除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回 对与子公司 联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异, 当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时, 确认递延所得税资产 递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限 于资产负债表日, 对递延所得税资产的账面价值进行复核, 如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益, 则减记递延所得税资产的账面价值 在很可能获得足够的应纳税所得额时, 减记的金额予以转回 同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 : 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关 ; 本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利 26 租赁融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁, 其所有权最终可能转移, 也可能不转移 融资租赁以外的其他租赁为经营租赁 (1) 本集团作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益 初始直接费用计入当期损益 或有租金于实际发生时计入当期损益 (2) 本集团作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益 对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化, 在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益 ; 其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益 或有租金于实际发生时计入当期损益 (3) 本集团作为承租人记录融资租赁业务 35

41 于租赁期开始日, 将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 租入资产的入账价值, 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值, 其差额作为未确认融资费用 此外, 在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的, 可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资 产价值 最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列 示 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用 或有租金于实际发生时 计入当期损益 (4) 本集团作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日, 将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入 账价值, 同时记录未担保余值 ; 将最低租赁收款额 初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和 的差额确认为未实现融资收益 应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年 内到期的长期债权列示 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入 或有租金于实际发生时 计入当期损益 五 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 1 重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因审批程序备注 根据财政部 2017 年度发布 企业会计准则第 42 号 持有待售的非流动资产 处置组和终止经营 及 2017 年 12 月发布的 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知 ( 财会 (2017)30 号 ), 本公司在编制 2017 年度财务报表时, 执行了相关会计准则, 并按照有关的衔接规定进行了处理 根据 2017 年 12 月发布的 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知 ( 财会 (2017) 30 号 ), 本公司在编制 2017 年度财务报表时, 执行了相关会计准则, 并按照有关的衔接规定进行了处理 2017 年, 财政部新颁布或修订了 企业会计准则第 16 号 政府补助 等一系列会计准则, 本公司在编制 2017 年度财务报表时, 执行了相关会计准则, 并按照有关的衔接规定进行了处理 2 会计估计变更 相关会计政策变更已经本公司管理层会议批准 相关会计政策变更已经本公司管理层会议批准 相关会计政策变更已经本公司管理层会议批准 在利润表中分别列示 持续经营净利润 和 终止经营净利润, 比较数据相应调整 在利润表中新增 资产处置收益 项目, 将部分原列示为 营业外收入 及 营业外支出 的资产处置损益重分类至 资产处置收益, 比较数据相应调整 自 2017 年 1 月 1 日起收到的与企业日常活动相关的政府补助从 营业外收入 调整至 其他收益 北京朗新明环保科技有限公司下属子公司太原朗新明污水处理有限公司管理层决定于 2017 年 1 月 1 日起固定资产停止折旧 无形资产停止摊销 3 重大前期差错更正 36

42 (1) 本公司之子公司北京国电龙源环保工程有限公司 2016 年度依据北京市海淀区国家税务局第十税务所税务事项通知书海十国税通 号 海十国税通 号补缴 2010 年至 2014 年度企业所得税及税收滞纳金共计 116,821, 元, 该事项为重大会计差错, 调整 2016 年初未分配利润 -116,821, 元 本公司之子公司北京国电龙源环保工程有限公司 2017 年度补缴以前年度税款和税收滞纳金共计 13,932, 元, 该事项为重大会计差错, 调整 2017 年初未分配利润 -13,932, 元 (2) 本公司之北京国电智深控制技术有限公司依据北京市国家税务局 ( 稽查局 ) 税务事项通知书京国税 ( 稽 ) 2016 ZC08014 号文件通知, 对本单位 2013 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日期间纳税义务进行自查, 以及北京市地方税务局第二稽查局税务事项通知书二稽税 ( 稽 ) 通 号文件通知, 对本单位 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日期间纳税义务进行自查, 补缴 2013 年至 2015 年度增值税 营业税 企业所得税 城建税 教育费附加 个税 印花税及税收滞纳金共计 2,919, 元, 该事项为重大会计差错, 调整期初未分配利润 -2,919, 元 (3) 本公司之子公司国电龙源电力技术工程有限责任公司补缴以前年度税款 5,177, 元, 该事项为重大会计差错, 调整期初未分配利润 -5,177, 元 (4) 本公司之子公司北京华电天仁电力控制技术有限公司依据北京市国家税务局 ( 稽查局 ) 税务事项通知书京国税 ( 稽 ) 通 2016 ZC08015 号文件通知对本单位 2013 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日期间纳税义务进行自查, 补缴 2013 年至 2015 年度增值税 企业所得税 个税及税收滞纳金共计 312, 元 北京华电天仁电力控制技术有限公司依据北京市国家税务局稽查局税务处理决定书京国税稽处 号补缴 2013 年至 2015 年度企业所得税 增值税及税收滞纳金共计 5,201, 元 固安华电天仁控制设备有限公司依据河北省廊坊市国家税务局稽查局税务处理决定书廊国税稽处 号文件补缴企业所得税及税收滞纳金共计 479, 元 以上事项为重大会计差错, 调整期初未分配利润 -5,993, 元 六 税项 1 增值税应税收入按 17% 6% 的税率计算销项税, 并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 根据征财税 [2011]100 号文件, 本集团子公司北京华电天仁电力控制技术有限公司和国电联合动力技术有限公司软件产品销售的增值税实行即征即退的税收优惠政策 根据财税 [2008]156 号文件, 本集团子公司北京国电龙源环保工程有限公司下属脱硫分子公司副产品石膏销售实行即征即退的税收优惠政策, 国电银河水务股份有限公司及其子公司 太原朗新明污水处理有限公司及其子公司 大连开发区排水管理有限公司收取的污水处理费按 70% 即征即退增值税, 山西新源环保资源开发有限责任公司及其子公司 大连德朗水务有限公司收取的污水处理费按 50% 即征即退增值税 37

43 本集团子公司国电联合动力技术有限公司及其下属子公司北京国电思达科技有限公司 国电联合动力技术 ( 连云港 ) 有限公司, 国电龙源电力技术工程有限责任公司, 北京朗新明环保科技有限公司, 北京国电龙源环保工程有限公司及其下属子公司江苏德克环保设备有限公司 江苏龙源催化剂有限公司和南京龙源环保有限公司, 烟台龙源电力技术股份有限公司同属于营改增试点区域的企业, 自 2012 年 9 月 1 日起技术服务业务收入均由原按 5% 计缴营业税改为征收增值税, 税率为 6% 2 营业税建筑安装收入按应税收入的 3% 计缴, 劳务收入 房屋租赁收入以及其他非营改增性服务收入按应税收入的 5% 计缴 2016 年 5 月 1 日开始上述应税项目由营业税改征增值税 3 城市维护建设税 教育费附加和地方教育费附加按照当地税收政策要求执行, 城市维护建设税按实际缴纳流转税额的 7% 5% 1% 缴纳, 教育费附加按实际缴纳流转税额的 3% 计缴, 地方教育费附加按实际缴纳流转税额的 2% 计缴 4 企业所得税 企业所得税 税率 (%) 适用企业 备注 北京国电龙源环保工程有限公司 江苏催化剂有限 高新技术企业 公司 南京龙源环保有限公司 北京朗新明环保科 技有限公司及下属企业 国电龙源电力技术工程有 限责任公司及下属企业 烟台龙源电力技术股份有 15 限公司及下属企业 国电龙源电气有限公司及下属 企业 北京华电天仁电力控制技术有限公司及下属 企业 国电联合动力技术有限公司 国电联合动力技术 ( 保定 ) 有限公司 国电联合动力技术 ( 赤峰 ) 有限公司 国电联合动力技术 ( 连云港 ) 有限公司 国电光伏有限公司 北京国电思达科技有限公司 香港注册, 按当地税收政策仅征收利 得税, 为公司应课税利润的 16.5%( 实 国电科技环保集团香港有限公司 行地域来源征税原则 ) 应课税利润是 指本公司在香港经营及运作所赚取的 利润 本集团其他子公司 根据财税 [2009]166 文件规定, 燃煤电 厂烟气脱硫系统环保 节能减排项目 38

44 企业所得税 税率 (%) 适用企业 备注企业所得税实行减免优惠, 即 三免三减 2014 年蚌埠国电龙源环保发展有限公司符合上述文件规定,2014 年减半征收企业所得税 ;2014 年汉川龙源博奇环保科技有限公司符合上述文件,2014 年免征企业所得税 根据 2008 年 1 月 1 日起施行的 企业所得税法实施条例 第八十八条, 本集团所属国电银河水务股份有限公司及其子公司从事 企业所得税法 第二十七条规定的符合条件的环境保护 节能节水项目的所得, 自项目取得第一笔收入所属纳税年度起, 第一年至第三年免征企业所得税, 第四年至第六年减半征收企业所得税 七 企业合并及合并财务报表 1 子企业情况 序号 企业名称 级次 企业类型注册地业务性质 注册资本 ( 万元 ) 持股比例 (%) 享有的表决权 (%) 投资额 ( 万元 ) 取得方式 1 北京国电龙源环保工程有限公司 2 境内非金融子企业 北京 环保 161, , 投资设立 2 蚌埠国电龙源环保发展有限公司 3 境内非金融子企业 安徽怀远 环保 3, , 投资设立 3 濮阳国电龙源水务有限公司 3 境内非金融子企业 河南濮阳 水务 1, , 投资设立 4 江苏龙源催化剂有限公司 3 境内非金融子企业 无锡市 生产 5, , 投资设立 5 南京龙源环保有限公司 3 境内非金融子企业 南京市 环保 10, , 投资设立 6 江苏德克环保设备有限公司 3 境内非金融子企业 无锡市 生产 8, , 投资设立 7 贵州龙源瓮福环保科技有限公司 3 境内非金融子企业 贵州福泉市 环保 25, , 投资设立 39

45 序号 企业名称 汉川龙源博奇环保科技有限公司 国电龙源环保泰州有限公司 宜兴国电精辉环保设备有限公司 国电龙源电力技术工程有限责任公司 国电龙源节能技术有限公司 北京龙威发电技术有限公司 国电龙源电气有限公司 保定龙源电气有限公司 北京国电科环新能源科技有限公司 北京华电天仁电力控制技术有限公司 固安华电天仁控制设备有限公司 烟台龙源电力技术股份有限公司 国电龙源技术 ( 美国 ) 有限公司 烟台龙源换热设备有限公司 22 国电光伏有限公司 国电太阳能系统科技 ( 上海 ) 有限公司 国电科技环保集团香港有限公司 北京朗新明环保科技有限公司 山西新源环保资源开发有限责任公司 山西天润供水有限责任公司 级次 企业类型注册地业务性质 境内非金融子企业 境内非金融子企业 境内非金融子企业 境内非金融子企业 境内非金融子企业 境内非金融子企业 境内非金融子企业 境内非金融子企业 境内非金融子企业 境内非金融子企业 境内非金融子企业 境内非金融子企业 境外非金融子企业 境内非金融子企业 境内非金融子企业 境内非金融子企业 境外非金融子企业 境内非金融子企业 境内非金融子企业 境内非金融子企业 汉川市 江苏泰州 无锡市 北京市 北京市 北京市 北京市 河北省保定市 北京市 北京市 河北省固安县 山东烟台 美国 烟台 江苏省南京市 上海 香港 北京 山西省大同市 山西省大同市 环保 环保 环保 注册资本 ( 万元 ) 持股比例 (%) 享有的表决权 (%) 投资额 ( 万元 ) 11, , , , , , 电力工程 24, , 节能技术开 发 咨询 设备开发和 销售 10, , 汽轮机及风 机零部件加 工等 4, , 电力产品和 技术服务 1, 电力设备研 制生产 新能源 风机配套设备生产 机电设备及配件 电力设备生产 电力技术咨询 电力设备生产 太阳能产品成产 太阳能产品成产 贸易 工程建设 中水的生产销售 水净化处理 , , , , , , , , , , , , , , , , , 取得方式 投资设立 投资设立 投资设立 投资设立 投资设立 投资设立 投资设立 投资设立 投资设立 企业合并 投资设立 投资设立 投资设立 投资设立 投资设立 投资设立 投资设立 投资设立 企业合并 投资设立 40

46 序号 企业名称 级次 企业类型注册地业务性质 注册资本 ( 万元 ) 持股比例 (%) 享有的表决权 (%) 投资额 ( 万元 ) 取得方式 28 太原朗新明污水处理有限公司 3 境内非金融子企业 山西太原 污水处理 10, , 投资设立 29 内蒙古朗新明环保科技有限公司 3 境内非金融子企业 乌兰察布市 污水处理 投资设立 30 大连德朗水务有限公司 3 境内非金融子企业 大连 污水处理 2, , 投资设立 31 泰州朗新明环保科技有限公司 3 境内非金融子企业 泰州市 污水处理 投资设立 32 大连朗新明环境工程有限公司 3 境内非金融子企业 大连 污水处理 投资设立 33 连云港绿朗水务有限公司 3 境内非金融子企业 连云港 水务运营 投资设立 34 大连经济技术开发区排水管理有限公司 3 境内非金融子企业 大连 污水处理 5, , 企业合并 35 国电银河水务股份有限公司 3 境内非金融子企业 青岛市 水务运营 30, , 企业合并 36 国电银河水务 ( 寿光 ) 有限公司 4 境内非金融子企业 寿光市 投资 6, , 企业合并 37 国电银河水务 ( 滕州 ) 有限公司 4 境内非金融子企业 滕州市 投资 4, , 企业合并 国电银河水务 ( 昌乐 ) 有限公司 国电银河水务 ( 青岛开发区 ) 有限公司 4 4 境内非金融子企业 境内非金融子企业 昌乐县 青岛经济技术开发区 投资 投资 3, , , , 企业合并 企业合并 银河水务 ( 胶南 ) 有限公司 国电银河水务 ( 德州 ) 有限公司 4 4 境内非金融子企业 境内非金融子企业 青岛胶南市德州经济开发区 投资 水务运营 2, , , , 企业合并 企业合并 42 国电银河水务 ( 单县 ) 有限公司 4 境内非金融子企业 单县 水务运营 1, , 企业合并 43 银河水务 ( 滕州木石 ) 有限公司 4 境内非金融子企业 滕州市 水务运营 1, , 企业合并 44 国电银河水务 ( 曹县 ) 有限公司 4 境内非金融子企业 曹县 水务运营 1, , 企业合并 银河水务 ( 滕州西岗 ) 有限公司 银河水务 ( 滕州大坞 ) 有限公司 济宁银河污水处理有限公司 境内非金融子企业 境内非金融子企业 境内非金融子企业 滕州市 山东省枣庄市滕州市山东任城经济开发区 水务运营 水务运营 水务运营 1, , , , 企业合并 企业合并 企业合并 41

47 序号 企业名称 国电银河水务 ( 青岛南村 ) 有限公司 诸城银河污水处理有限公司 济宁银河水务有限公司 国电联合动力技术有限公司 国电联合动力技术 ( 保定 ) 有限公司 国电联合动力技术 ( 康保 ) 有限公司 级次 国电联合动力技术 ( 连云港 ) 有限公司 3 国电联合动力技术 ( 赤峰 ) 有限公司 北京国电思达科技有限公司 科环能投国际能源技术 ( 北京 ) 有限公司 北京国电智深控制技术有限公司 北京国电蓝天节能科技开发有限公司 企业类型注册地业务性质 境内非金融子企业 境内非金融子企业 境内非金融子企业 境内非金融子企业 境内非金融子企业 境内非金融子企业 境内非金融子企业 境内非金融子企业 境内非金融子企业 境内非金融子企业 境内非金融子企业 境内非金融子企业 平度市 诸城市 济宁市 北京 河北省保定市 张北 江苏连云港 内蒙古赤峰市 北京市 北京 北京 北京 水务运营 投资 投资 风机制造及销售 风机制造及销售 风机制造 风机制造及销售 风机自造及销售 风机自造及销售 注册资本 ( 万元 ) 持股比例 (%) 享有的表决权 (%) 投资额 ( 万元 ) , , , , , , , , , , , , , , , , 投资 信息技术及 服务 5, , 节能技术开 发 咨询 设备开发和 销售 3, , 母公司拥有被投资单位表决权不足半数但能对被投资单位形成控制的原因 取得方式 企业合并 企业合并 企业合并 投资设立 投资设立 投资设立 投资设立 投资设立 投资设立 投资设立 企业合并 企业合并 序 号 企业名称 持股比 例 (%) 享有表决权 比例 (%) 注册资本 ( 元 ) 投资额 ( 元 ) 级 次 纳入合并范 围的原因 1 国电太阳能系统科技 ( 上海 ) 有限公司 ,000, ,000, *1 2 烟台龙源电力技术有限公司 ,400, ,139, *2 3 大连经济技术开发区排水管 理有限公司 ,442, ,721, *1 4 国电龙源环保泰州有限公司 ,000, ,000, *1 注 *1 本公司间接持有国电太阳能系统科技 ( 上海 ) 有限公司和大连经济技术开发区排水管理有 限公司 50% 的股权 烟台龙源电力技术有限公司 23.25% 的股权 大连经济技术开发区排水管理有限 42

48 公司 50% 的股权 国电龙源环保泰州有限公司 45.00% 的股权, 但公司在董事会中拥有多数表决权, 能够控制该公司的日常经营活动 财务政策, 因此公司对上述四家公司具有实质控制权 *2 烟台龙源电力技术股份公司 ( 以下简称 龙源技术 ) 公开增发前, 本公司持有其 31% 股份, 是该公司的第一大股东, 另外本公司母公司中国国电集团有限公司通过其子公司雄亚 ( 维尔京 ) 有限公司持有其 25% 股份, 本公司及国电集团合计持有龙源技术 56% 的股份, 本公司是龙源技术的实际控制人 2010 年龙源技术公开增发后, 本公司的持股比例稀释为 23.25%, 仍然是该公司的第一大股东, 国电集团间接持有的股权比例稀释为 18.75%, 本公司及国电集团合计持有龙源技术 42% 的股份, 合计持股比例远高于其他股东, 本公司仍是龙源技术的实际控制人 另外本公司及母公司国电集团在龙源技术的董事会中占大多数席位, 控制该公司的日常经营及财务决策, 具有实质的控制权 3 母公司直接或通过其他子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权但未能对其形成控制的原因 享有的表序号企业名称持股比例决权 注册资本投资额级次 未纳入合并范围 的原因 1 国电联合动力技术 ( 包头 ) 有限公司 55.38% 55.38% 260,000, ,000, 级 自 2015 年 10 月 1 日起不再享有控 制权 4 本期新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体 (1) 本期新纳入合并范围的主体持股比企业名称业务性质 2017 年 12 月 31 日净资产本期净利润取得方式例 (%) 科环能投国际能源技投资 投资设立术 ( 北京 ) 有限公司 (2) 本期不再纳入合并范围的主体 企业名称 业务性质 原持股比例年初至处置日不再纳入合并处置日净资产 (%) 净利润范围的原因 国电联合动力技术风电设备制 ( 长春 ) 有限公司造等 ,475, ,153, 股权转让 国电联合动力技术风电设备制 ( 宜兴 ) 有限公司造等 ,558, ,486, 股权转让 联合动力长江 ( 江风电设备制苏 ) 有限公司造等 ,795, ,665, 股权转让 国电联合动力美国风电设备销有限公司售等 ,282, 注销 平顶山焦庄水务有限公司 产品销售 , 注销 上海银锅热能设备有限公司 制造业 ,887, ,478, 股权转让 国电兆晶光电科技江苏有限公司 太阳能发电 ,473, ,908, 股权出售 国电龙源南京膜技术有限公司 科技环保 注销 43

49 企业名称 舟山龙熹环保工程有限公司北京龙源环保工程有限公司江苏国电环保催化剂有限公司 业务性质 原持股比例 (%) 处置日净资产 年初至处置日净利润 不再纳入合并范围的原因 环保 ,150, 股权转让 环保 ,073, 股权转让 环保 ,000, 注销 5 本期发生的同一控制下企业合并情况 公司名称 合并日 合并日的确定依据 账面净资产交易对价实际控制人 北京国电蓝天节能 科技开发有限公司 ( 续 ) 2017 年 11 月 1 日控制 19,209, ,156, 本期初至合并日的相关情况 国电龙源节能技 术有限公司 公司名称 北京国电蓝天节能科技开发有限公司 收入净利润现金净增加额经营活动现金流量净额 9,401, ,648, ,140, ,138, 八 合并财务报表重要项目的说明 以下披露项目 ( 含公司财务报表主要项目披露 ) 除非特别指出, 期初指 2016 年 12 月 31 日, 期 末指 2017 年 12 月 31 日, 上期指 2016 年度, 本期指 2017 年度 1 货币资金 项目 期末余额 期初余额 现金 : 52, , 其中 : 人民币 52, , 港元 4, 银行存款 : 4,211,521, ,490,595, 其中 : 人民币 4,087,765, ,352,528, 美元港元 123,755, ,067, 欧元 其他货币资金 : 278,335, ,600, 其中 : 人民币 278,335, ,600, 合计 4,489,910, ,187,332, 受限制的货币资金明细如下 : 44

50 项目期末余额期初余额 银行承兑汇票保证金 38,816, ,797, 履约保证金 17,592, ,885, 其他 30,336, ,656, 合计 86,745, ,340, 元 注 : 其他中保函押金 12,000, 元, 涉诉冻结资金 13,683, 元, 法院冻结资金 4,653, 应收票据 (1) 应收票据分类 种类期末余额期初余额 银行承兑汇票 1,612,192, ,743,526, 商业承兑汇票 859,039, ,949, 合计 2,471,231, ,518,475, (2) 已质押的应收票据情况 种类 期末已质押金额 银行承兑票据 171,773, 商业承兑票据 合计 171,773, (3) 已背书或贴现但尚未到期的应收票据 种类 已终止确认金额 未终止确认金额 银行承兑汇票 1,632,403, 商业承兑汇票 214,903, 合计 1,847,307, 应收账款 (1) 应收账款分类披露 期末数 种类 账面余额 坏账准备 金额比例 (%) 金额比例 (%) 采用个别认定法计提坏账准备的应收账款 10,097,668, ,745,031, 按组合计提坏账准备的应收账款 604,506, ,199, 合计 10,702,175, ,851,231, ( 续 ) 45

51 期初数 种类 账面余额 坏账准备 金额比例 (%) 金额比例 (%) 采用个别认定法计提坏账准备的应收账款 11,094,538, ,892,133, 按组合计提坏账准备的应收账款 825,212, ,382, 合计 11,919,751, ,023,516, 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 期末数 项目 账面余额 金额比例 (%) 坏账准备 1-6 个月 210,520, ,210, 个月至 1 年 60,288, ,617, 至 2 年 134,260, ,426, 至 3 年 91,286, ,257, 至 4 年 74,859, ,429, 至 5 年 20,158, ,127, 年以上 13,131, ,131, 合计 604,506, ,199, ( 续 ) 期初数 项目 账面余额 金额比例 (%) 坏账准备 1-6 个月 183,445, ,668, 个月至 1 年 103,232, ,193, 至 2 年 222,833, ,283, 至 3 年 238,452, ,690, 至 4 年 46,482, ,241, 至 5 年 12,311, ,848, 年以上 18,455, ,455, 合计 825,212, ,382, (2) 本期坏账准备转回或收回情况 46

52 债务人名称 转回或收回以前累计转回或收回原因 方式已计提坏账准备金额 转回或收回金额 安徽恒昌光电玻璃有限公司本期收回 5,000, ,000, 包头市山晟新能源有限责任公司本期收回 1,080, ,080, 北京国电通网络技术有限公司本期收回 360, , 北京国发华企节能科技有限公司本期收回 70, , 北京京能高安屯燃气热电有限责任公司 本期收回 52, , 北京京西燃气热电有限公司 本期收回 992, , 北京兴盛唐商贸有限公司本期收回 345, , 成都中畅科技有限责任公司 本期收回 216, , 大唐呼图壁能源开发有限公司热电厂 本期收回 90, , 大唐鸡西第二热电有限公司 本期收回 1,084, ,084, 大唐长春第三热电厂本期收回 19, , 大同市青磁窑煤矿 本期收回 4, , 东方电气集团东方锅炉股份有限公司 本期收回 205, , 福建鑫泽环保设备工程有限公司 本期收回 126, , 馆陶新能生物质热电有限公司本期收回 73, , 广东粤电靖海发电有限公司 本期收回 3,648, ,648, 广西投资集团方元电力股份有限公司来宾电厂 本期收回 8,244, ,244, 广州市地下铁道总公司 本期收回 41, , 贵州中电电力有限责任公司 本期收回 160, , 国电察哈尔右翼前旗光伏发电有限公司 本期收回 12,833, ,833, 国电常州发电有限公司 本期收回 4,761, ,761, 国电电力大连庄河发电有限责任公司 本期收回 980, , 国电丰城发电有限公司 本期收回 2,019, ,019, 国电科左后旗光伏发电有限公司本期收回 440, , 国电库车发电有限公司本期收回 8,757, ,757, 国电联合动力技术 ( 包头 ) 有限公处置联合动力宜兴公 14,545, ,545, 司司国电奈伦土默特左旗光伏发电有本期收回 141,360, ,360, 限公司国电托克托县光伏发电有限公司本期收回 19,487, ,487, 国电乌拉特后旗光伏发电有限公本期收回 23,763, ,763,

53 司 债务人名称 转回或收回以前累计转回或收回原因 方式已计提坏账准备金额 转回或收回金额 国电西安热电项目筹建处本期收回 3,488, ,488, 国电新疆红雁池发电有限公司本期收回 4,778, ,778, 国华徐州发电有限公司本期收回 69, , 国投昔阳能源有限责任公司本期收回 50, , 哈尔滨汽轮机厂有限责任公司自动控制工程分公司 本期收回 1,319, ,319, 河北奥欧凯电力设备安装有限公司 债权转让 29,679, ,679, 湖北三环发展股份有限公司 本期收回 60, , 华能济南黄台发电有限公司本期收回 150, , 华润电力湖南有限公司本期收回 9,526, ,526, 黄陵矿业集团有限责任公司 本期收回 949, , 吉林电力股份有限公司四平第一热电公司 本期收回 50, , 吉林电力股份有限公司松花江第一热电分公司 本期收回 24, , 吉林省宇光能源股份有限公司长春高新热电分公司 本期收回 79, , 济南邦特电子工程有限公司 本期收回 604, , 江苏华鹏变压器有限公司本期收回 1,759, ,759, 江苏同大新能源有限公司本期收回 54, , 江苏中宇光伏科技有限公司本期收回 41, , 金昌恒基伟业电力发展有限公司本期收回 44,287, ,287, 南京东纬轻质建材有限公司 本期收回 34, , 南京国电南自新能源工程技术有限公司 本期收回 3,428, ,428, 南瑞电力设计有限公司 本期收回 80, , 内蒙古岱海发电有限责任公司本期收回 4,816, ,816, 宁夏发电集团六盘山热电厂本期收回 38, , 欧贝黎新能源科技股份有限公司本期收回 1,472, ,472, 山东滕州盛源热电有限责任公司 本期收回 100, , 山西漳泽电力股份有限公司漳泽发电分公司 本期收回 50, , 陕西宝鸡第二发电有限责任公司 本期收回 2,151, ,151, 陕西银河电力自动化股份有限公司 本期收回 190, ,

54 债务人名称 转回或收回以前累计转回或收回原因 方式已计提坏账准备金额 转回或收回金额 上海龙净环保科技工程有限公司本期收回 514, , 神华国能集团有限公司神头第二发电厂 本期收回 1,300, ,300, 沈阳沈海热力供暖有限责任公司 本期收回 52, , 四川东方电气自动控制工程有限公司 本期收回 1,652, ,652, 泰州聚砂环保科技有限公司 本期收回 唐山开滦东方发电有限责任公司本期收回 76, , 天津陈塘热电有限公司本期收回 79, , 天津市大陆制氢设备有限公司本期收回 116, , 同方环境股份有限公司 本期收回 29, , 枣庄八一水煤浆热电有限责任公司 本期收回 13, , 浙江菲达电气工程有限公司 本期收回 45, , 浙江光隆能源科技股份有限公司本期收回 55, , 浙江佳环电子有限公司本期收回 418, , 浙江汽轮成套技术开发有限公司本期收回 442, , 浙江浙大网新环境工程有限公司本期收回 83, , 浙江浙大网新机电工程有限公司本期收回 1, , 镇江大成新能源有限公司本期收回 255, , 中电投电力工程有限公司本期收回 7, , 中电投远达环保工程有限公司本期收回 605, , 中国大唐集团科技工程有限公司 本期收回 670, , 中国电力工程顾问集团中南电力设计院 本期收回 312, , 中国电子系统工程第三建设公司 本期收回 356, , 中国华电工程 ( 集团 ) 有限公司本期收回 341, , 中国科学院电工研究所 本期收回 140, , 中国石化长城能源化工 ( 宁夏 ) 有限公司 本期收回 77, , 中铝山西新材料有限公司 本期收回 677, , 中天钢铁集团有限公司本期收回 268, , 株洲凯天环保科技有限公司本期收回 8, , 合计 368,699, ,699, (3) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 49

55 债务人名称金昌恒基伟业电力发展有限公司国宏新能源发电有限公司北京博望华科科技有限公司河北龙源中保风力发电有限公司国电奈伦土默特左旗光伏发电有限公司 账面金额 占应收账款合计坏账准备的比例 ( %) 811,411, % 649,527, ,750, % 177,236, % 170,039, % 168,990, % 135,192, 合计 1,513,428, % 784,720, 预付款项 (1) 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额比例 (%) 金额比例 (%) 1 年以内 657,405, ,480, 至 2 年 50,301, ,133, 至 3 年 34,977, ,958, 年以上 130,054, ,816, 合计 872,738, ,389, (2) 账龄超过一年的大额预付款项情况 债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因 北京国电科环新能源科技有限辽宁朝阳太阳能科技有限公司 45,000, 公司 3-4 年 未到结算期 北京朗新明环保科技有限公司北京新源国能科技有限公司 14,634, 年 未到结算期 南京龙源环保有限公司内蒙古昌泰建筑工程有限公司 11,504, 年未到结算期 南京龙源环保有限公司江苏省江建集团有限公司 7,710, 年未到结算期 山西新源环保资源开发有限责任公司 国网山西省电力公司大同供电公司 7,325, 年未到结算期 合计 86,175, (3) 按欠款方归集的期末余额前五名的预付款项情况 债务人名称 账面余额 占预付款项合计的比例 (%) 哈尔滨锅炉厂有限责任公司 98,317, 辽宁朝阳太阳能科技有限公司 45,000, 哈尔滨汽轮机厂有限责任公司 41,586, 北京龙源冷却技术有限公司 33,660, 国电国际经贸有限公司 26,193,

56 债务人名称 账面余额 占预付款项合计的比例 (%) 合计 244,756, 应收利息 (1) 应收利息分类项目 期末余额 期初余额 定期存款 19,835, ,977, 委托贷款债券投资合计 19,835, ,977, 应收股利 项目 期末余额 期初余额 未收回的原因是否发生减值及判断依据 账龄一年以内的应收股利 4,500, ,400, 尚未支付 否 其中 : 国电保险经纪 ( 北 京 ) 有限公司 4,500, ,400, 尚未支付否 合计 4,500, ,400, 其他应收款 (1) 其他应收款分类披露 期末数 种类 账面余额 坏账准备 金额比例 ( %) 金额比例 (%) 采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款 1,805,532, ,811, 按组合计提坏账准备的其他应收款 3,636, , 合计 1,809,169, ,279, ( 续 ) 期初数 种类 账面余额 坏账准备 金额 比例 ( %) 金额 比例 (%) 采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款 1,362,416, ,732, 按组合计提坏账准备的其他应收款 1,895, , 合计 1,364,312, ,948, 按组合计提坏账准备的其他应收款 项目 期末数 51

57 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 1-6 个月 - 6 个月至 1 年 2,320, , 至 2 年 735, , 至 3 年 230, , 至 4 年 241, , 至 5 年 100, , 年以上 7, , 合计 3,636, , ( 续 ) 期初数 项目账面余额金额比例 (%) 坏账准备 1-6 个月 955, , 个月至 1 年 283, , 至 2 年 290, , 至 3 年 251, , 至 4 年 107, , 至 5 年 - 5 年以上 7, , 合计 1,895, , (2) 本期坏账准备转回或收回情况 债务人名称 转回或收回原因 方式 转回或收回以前累计已计提坏账 转回或收回金额 准备金额 国电联合动力技术 ( 包头 ) 有限公司 本期收回 13,528, ,528, 云南陆地招标咨询有限公司 本期收回 800, , 国电联合动力技术 ( 包头 ) 有限公司处置联合动力长江子公司 138, , MEITOKU TRADING CO LTD 本期收回 2,123, ,123, 江苏中能硅业科技发展有限公司 本期收回 1, , 南京健安不锈钢制品有限公司 本期收回 80, , 江苏洁朗环保科技有限公司 本期收回 115, ,

58 债务人名称 转回或收回原因 方式 转回或收回以前累计已计提坏账 转回或收回金额 准备金额 江阴市烁通塑业有限公司 本期收回 439, , 常州锦成科技 本期收回 40, , 深圳硕日新能源 本期收回 9, , 江阴市南丰科技 本期收回 16, , 江苏荣烨贸易有限公司 本期收回 672, , 上海恒圆电子材料有限公司 本期收回 589, , 常州市亚利称重设备有限公司 本期收回 25, , 安吉双丰家具厂 本期收回 10, , 奥克化学扬州有限公司 本期收回 20, , 江苏恒星钨钼有限公司 本期收回 20, , 杭州拓开诺贸易有限公司 本期收回 3, , 上海恒满自动化仪表有限公司 本期收回 1, , 金坛市宝能电力器材经营部 本期收回 56, , 常州市振荣装饰材料有限公司 本期收回 6, , 常州弘扬燃气报警安防有限公司 本期收回 18, , 常州韶辉电子设备有限公司 本期收回 1, , 温州雄豹精密制造有限公司 本期收回 厦门明铁工贸有限公司 本期收回 8, , 江苏省金坛城西三星建材批发部 本期收回 20, , 浙江鸿禧光伏科技股份有限公司 本期收回 27, , 宇星科技发展 ( 深圳 ) 有限公司 本期收回 6, , 洛阳中硅高科技有限公司一分公司 本期收回 常州市安博光电科技有限公司 本期收回 8, , 沈阳连城精密机器有限公司 本期收回 400, , 无锡市产品质量监督检验所 本期收回 23, , 小金海 本期收回 33, , 无锡开源集团德胜机床有限公司 本期收回 15, , 南京众特汽车服务有限公司 本期收回 30, , 晋能长治热电有限公司 本期收回 716, , 合计 20,009, ,009, (3) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 53

59 债务人名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款合计的比例 ( %) 坏账准备 国电兆晶光电科技江苏单位间往来款有限公司 385,713, 年以内 国电联合动力技术 ( 包单位间往来款头 ) 有限公司 213,325, 年以内 ,212, 龙源电力集团股份有限单位间往来款公司 166,264, 年以内 9.19 河北银行股份有限公司保定分行 承兑款 125,010, 年以内 6.91 国电物资集团有限公司 单位间往来款 100,000, 年以上 5.53 合计 990,313, 存货 (1) 存货分类 期末数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 731,561, ,455, ,106, 自制半成品及在产品 432,945, ,945, 库存商品 ( 产成品 ) 1,071,896, ,216, ,680, 周转材料 ( 包装物 低值易耗品等 ) - 消耗性生物资产 - 工程施工 ( 已完工未结算款 ) - 其他 329,902, ,438, ,463, 合计 2,566,306, ,110, ,447,195, ( 续 ) 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 613,365, ,455, ,909, 自制半成品及在产品 503,735, ,735, 库存商品 ( 产成品 ) 1,664,469, ,505, ,625,964, 周转材料 ( 包装物 低值易耗品等 ) - 消耗性生物资产 - 工程施工 ( 已完工未结算款 ) - 其他 306,387, ,438, ,948, 合计 3,087,957, ,399, ,033,557,

60 9 一年内到期的非流动资产 项目期末余额期初余额备注 一年内到期的长期应收款 6,470, ,198, 详见附注八 其他流动资产 合计 6,470, ,198, 项目期末余额期初余额 税金重分类 261,693, ,712, 委托贷款 25,272, 待分摊房屋租赁费 1,512, 合计 263,205, ,984, 可供出售金融资产 期末余额 期初余额 项目减值减值账面余额账面价值账面余额准备准备 账面价值 以成本计量的可供出售金融资产 162,186, ,186, ,184, ,184, 减 : 一年内到期的可供出售金融资产合计 162,186, ,186, ,184, ,184, 长期应收款 (1) 长期应收款分类披露 期末余额 期初余额 项目减值减值账面余额账面价值账面余额准备准备 账面价值 分期收款销售商品 551,485, ,485, ,004, ,004, 分期收款提供劳务其他 5,032,608, ,032,608, ,962,973, ,962,973, 减 : 一年内到期的长期应收 6,470, ,470, ,198, ,198, 款 合计 5,577,623, ,577,623, ,725,779, ,725,779, 长期股权投资 (1) 长期股权投资分类 项目期初余额本期增加本期减少期末余额 对联营企业投资 197,100, ,369, , ,016,

61 小计 减 : 长期股权投资减值准备 合计 197,100, ,369, , ,016, (2) 投资明细 被投资单位 核算方法 投资成本期初余额增减变动期末余额 泰安岱岳银河水务有限公司权益法 44,108, ,057, ,048, ,008, 国电博兴发电有限公司权益法 89,600, ,600, ,600, 国电晶德太阳能科技 ( 宜兴 ) 有限公司 权益法 88,011, 大同阳光脱硫制剂有限公司权益法 1,600, ,529, ,706, ,823, 大同新光明资源综合利用有限责任公司大同开源高科技开发有限公司 权益法 400, , , 权益法 3,015, ,806, , ,763, 无锡神华环保科技有限公司权益法 19,500, ,862, , ,820, 合计 246,234, ,100, ,084, ,016, ( 续 ) - 被投资单位 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 期末减值 准备 本期计提减 值准备 本期现金 红利 泰安岱岳银河水务有限公司 40.00% 40.00% 国电博兴发电有限公司 28.00% 28.00% 国电晶德太阳能科技 ( 宜兴 ) 有限公司 26.67% 26.67% 大同阳光脱硫制剂有限公司 20.00% 20.00% 714, 大同新光明资源综合利用有限责任公司 40.00% 40.00% 大同开源高科技开发有限公司 30.00% 30.00% 无锡神华环保科技有限公司 30.00% 30.00% (3) 重要联营企业的主要财务信息 项目 期末余额 / 本期发生额 无锡神华环保科技有限公司 泰安岱岳银河水务有限公司 期初余额 / 上期发生额 无锡神华环保科技有限公司 泰安岱岳银河水务有限公司 流动资产 95,828, ,830, ,247, ,706, 非流动资产 78,397, ,125, ,989, ,212, 资产合计 174,225, ,956, ,236, ,919, 流动负债 57,966, ,604, ,039, ,435,

62 非流动负债 9,586, ,141, 负债合计 57,966, ,191, ,039, ,577, 净资产 116,258, ,765, ,197, ,342, 按持股比例计算的 38,820, ,008, ,862, ,547, 净资产份额 调整事项 -5,489, 对联营企业权益投 资的账面价值 存在公开报价权益 38,820, ,008, ,862, ,057, 投资的公允价值 营业收入 112,905, ,463, ,429, ,768, 净利润 2,061, ,577, ,203, ,387, 其他综合收益 综合收益总额 2,061, ,577, ,203, ,387, 本期收到来自联营 企业的股利 ( 续 ) 项目 期末余额 / 本期发生额 国电博兴发电有限公司 大同阳光脱硫制剂有限公司 期初余额 / 上期发生额 国电博兴发电有限公司 大同阳光脱硫制剂有限公司 流动资产 110,424, ,731, ,424, ,418, 非流动资产 863,067, ,257, ,067, ,939, 资产合计 973,491, ,988, ,491, ,357, 流动负债 13,491, ,623, ,491, ,302, 非流动负债 640,000, ,000, 负债合计 653,491, ,623, ,491, ,302, 净资产 320,000, ,365, ,000, ,054, 按持股比例计算的净资产份额 89,600, ,823, ,600, ,529, 调整事项 对联营企业权益投资的账面价值 89,600, ,600, 存在公开报价权益投资的公允价值 营业收入 25,480, ,440, 净利润 -4,960, ,537, 其他综合收益 57

63 综合收益总额 -4,960, ,537, 本期收到来自联营企业的股利 714, , ( 续 ) 项目 期末余额 / 本期发生额 大同新光明资源综合利用有限责任公司 大同开源高科技开发有限公司 期初余额 / 上期发生额 大同新光明资源综合利用有限责任公司 大同开源高科技开发有限公司 流动资产 1,492, ,276, ,492, ,001, 非流动资产 2,260, ,181, ,260, ,398, 资产合计 3,753, ,458, ,753, ,400, 流动负债 2,258, , ,258, , 非流动负债 1,200, ,200, 负债合计 3,458, , ,458, , 净资产 295, ,025, , ,878, 按持股比例计算的 净资产份额 4,763, , ,806, 调整事项对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价权益投资的公允价值营业收入 4,848, , ,736, 净利润 -13, , , , 其他综合收益综合收益总额 -13, , , , 本期收到来自联营 企业的股利 452, 投资性房地产 (1) 按成本计量的投资性房地产 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一 账面原值合计 207,393, ,338, ,732, 房屋 建筑物 204,455, ,338, ,794, 土地使用权 2,938, ,938, 二 累计折旧和摊销合计 58,144, ,579, ,723, 房屋 建筑物 56,988, ,420, ,409,

64 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 土地使用权 1,155, , ,314, 三 投资性房地产账面净值合计 149,249, ,009, 房屋 建筑物 147,467, ,385, 土地使用权 1,782, ,623, 额合计 四 投资性房地产减值准备累计金 - - 房屋 建筑物土地使用权五 投资性房地产账面价值合计 149,249, ,009, 房屋 建筑物 147,467, ,385, 土地使用权 1,782, ,623, 固定资产 (1) 固定资产情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一 账面原值合计 14,061,274, ,709, ,437,473, ,781,511, 其中 : 房屋及建筑物 5,281,290, ,633, ,514, ,678,409, 机器设备 7,643,217, ,159, ,832, ,002,544, 运输工具 191,542, , ,222, ,590, 电子设备 209,391, ,485, ,621, ,255, 办公设备 75,081, ,987, ,996, ,073, 其他 660,750, ,174, ,287, ,637, 二 累计折旧合计 3,825,834, ,874, ,275, ,983,433, 其中 : 房屋及建筑物 930,216, ,009, ,158, ,066, 机器设备 2,318,852, ,430, ,387, ,406,895, 运输工具 157,909, ,212, ,894, ,227, 电子设备 154,691, ,713, ,058, ,346, 办公设备 60,312, ,697, ,390, ,619, 其他 203,852, ,810, ,385, ,277, 三 固定资产账面净值合计 10,235,440, ,798,077, 其中 : 房屋及建筑物 4,351,074, ,706,342, 机器设备 5,324,365, ,595,649, 运输工具 33,633, ,362,

65 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 电子设备 54,700, ,909, 办公设备 14,769, ,453, 其他 456,898, ,360, 四 减值准备合计 2,416,968, ,887, ,462, ,063,394, 其中 : 房屋及建筑物 936,600, ,596, , ,139, 机器设备 1,467,031, ,813, ,962, ,074,882, 运输工具 2,243, , , ,280, 电子设备 6,729, , , ,699, 办公设备 251, , , 其他 4,112, ,374, , 五 账面价值合计 7,818,471, ,734,683, 其中 : 房屋及建筑物 3,414,473, ,728,202, 机器设备 3,857,333, ,520,767, 运输工具 31,389, ,081, 电子设备 47,971, ,209, 办公设备 14,518, ,800, 其他 452,785, ,622, 注 : 年期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值 1,004,376, 元,2016 年期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值 332,937, 元 2 本年增加的累计折旧中, 本年计提的折旧费用 580,343, 元 16 在建工程 (1) 在建工程基本情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 电源项目 10,096, ,096, ,133, ,133, 非电源项目 335,287, ,461, ,826, ,387, ,053, ,334, 合计 345,383, ,461, ,922, ,520, ,053, ,467, (2) 重要在建工程项目本期变动情况 工程名称预算数期初余额 本期增加金 额 本期转入固定资产金额 本期其他 减少金额 期末余额 濮阳市污水回用工程 - 濮阳水务 68,297, ,903, , ,820, #9 脱硫装置增容 30,000, ,679, ,481, ,160,

66 工程名称预算数期初余额 改造 - 大同分公司 #1 机组烟气脱硫提效改造 - 福州分公司汉川特许项目 - 汉川龙源 #7 脱硫装置增容改造 - 大同分公司 #2 机组脱硫技改 - 蚌埠龙源一期 2*330MW 机组取消旁路改造工程 - 泉州分公司宿迁脱硫脱硝二期特许 - 宿迁分公司 #5#6 机组超低排放改造 - 宿州分公司 2*300MW 机组烟气脱硫增容改造工程 - 泉州分公司 本期增加金 额 本期转入固定资产金额 本期其他 减少金额 期末余额 38,000, ,065, , ,451, ,000, ,709, , ,811, ,690, ,731, ,044, ,775, ,000, ,772, ,826, ,598, ,000, ,163, , ,287, ,000, , ,326, ,163, ,030, ,574, ,574, ,000, ,721, ,572, ,294, 合计 1,101,017, ,583, ,353, ,937, ( 续 ) 工程名称 工程投入占预算比例 (%) 工程进度 利息资本化累计金额 其中 : 本期利息资本化金额 本期利息资本化率 (%) 资金来源 濮阳市污水回用工程 - 濮阳水务 % 98.00% 11,561, % 自筹 #9 脱硫装置增容改造 - 大同分公司 % 88.50% 上级拨入 #1 机组烟气脱硫提效改造 - 福州分公司 82.92% 95.00% 上级拨入 汉川特许项目 - 汉川龙源 80.00% 89.00% 自筹 贷款 #7 脱硫装置增容改造 - 大同分公司 % 99.30% 上级拨入 #2 机组脱硫技改 - 蚌埠龙源 44.00% 50.00% 内部拨入 一期 2*330MW 机组取消旁路改造工程 % 96.00% 上级拨入 泉州分公司 宿迁脱硫脱硝二期特许 - 宿迁分公司 7.28% 7.28% 上级拨入 #5#6 机组超低排放 50.00% 51.00% 上级拨入 61

67 工程名称 工程投入占预算比例 (%) 工程进度 利息资本化累计金额 其中 : 本期利息资本化金额 本期利息资本化率 (%) 资金来源 改造 - 宿州分公司 2*300MW 机组烟气脱硫增容改造工程 - 泉州分公司 94.12% 94.12% 上级拨入 合计 11,561, (3) 计提在建工程减值准备情况 项目本期计提金额计提原因 国电联合动力技术 ( 赤峰 ) 有限公司风电设备制造 3MW 4,461, 工程停建 17 工程物资 专用材料 合计 4,461, 项目期末余额期初余额 专用设备 7,145, ,172, 为生产准备的工具及器具 预付设备款 1,683, ,694, 其他 4, , 无形资产 (1) 无形资产分类 合计 8,833, ,871, 项目期初数本期增加本期减少期末数 一 账面原值合计 2,593,403, ,830, ,259, ,442,975, 其中 : 软件 100,590, ,675, ,949, ,316, 土地使用权 932,234, ,293, ,941, 专利权 107,304, ,304, 非专利技术 320,049, ,016, ,032, 商标权 6, , 特许权 1,133,218, ,985, ,165,203, 其他 169, , 二 累计摊销合计 624,608, ,529, ,552, ,585, 其中 : 软件 35,411, ,263, ,111, ,563, 土地使用权 109,895, ,623, ,256, ,263, 专利权 33,453, ,215, ,669,

68 项目期初数本期增加本期减少期末数 非专利技术 101,862, ,693, ,184, ,372, 商标权 6, , 特许权 343,978, ,727, ,705, 其他 5, , 三 无形资产减值准备合计 166,437, ,437, 其中 : 软件 - 土地使用权 148,445, ,445, 专利权 17,992, ,992, 非专利技术 - 商标权 - 特许权 - 其他 - 四 账面价值合计 1,802,357, ,563,951, 其中 : 软件 65,178, ,753, 土地使用权 673,894, ,233, 专利权 55,858, ,642, 非专利技术 218,186, ,660, 商标权 特许权 789,240, ,498, 其他 , 开发支出 项目 期初余额 内部开发支出 本期增加金额 其他 确认为无形资产 本期减少金额 转入当期损益 期末余额 节水项目 152, , , 褐煤提质 16,647, ,647, 生物质循环流化床气化专利实施许可风力发电机组研发及产业化 LWD1704 远光软件开发 226, , ,494, ,440, , , ,

69 项目 期初余额 内部开发支出 本期增加金额 其他 确认为无形资产 本期减少金额 转入当期损益 期末余额 IBM 项目实施 54, , 国际商业机器 ( 中国 ) 有限 15, , 公司软件 智能环保 平台 2,797, ,797, 财务核心应用系统 1,363, ,000, ,363, 兆瓦级风电机组降 成本及性 99,677, ,677, 能优化技术研究 UP S 机组研发及产业 60,538, ,538, 化 2MW 风电机组可靠性分析及关键技术研究 45,242, ,242, 新 型 3MW-108 海上风电 37,435, ,435, 机组研制 高效低风速防冰风力发电机 33,324, ,324, 组研制项目 3MW55.6 模具与叶 32,944, ,944, 片研制 其他 655,577, ,728, ,305, 合计 16,799, ,118,976, ,564, ,138,558, ,782, 商誉 (1) 商誉账面原值 被投资单位名称或形年初减年初余额本年增加本年减少年末余额成商誉的事项值准备银河收购 50,323, ,323, 年末减 值准备 64

70 被投资单位名称或形 成商誉的事项 年初余额 年初减 值准备 本年增加本年减少年末余额 年末减 值准备 国电智深收购 10,187, ,187, 山西新源收购 406, , 华电天仁收购 258, , 合计 21 长期待摊费用 61,175, ,175, 项目 期初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额 装修与改造费用 30,505, ,266, ,860, , ,396, 其他 18,555, ,755, ,157, , ,509, 费用 合计 49,061, ,021, ,017, ,159, ,905, 注 : 长期待摊费用其他减少系本期处置子公司上海银锅热能设备有限公司相应转销的长期待摊 22 递延所得税资产 / 递延所得税负债 (1) 递延所得税资产 项目 可抵扣暂时性差异 期末余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 期初余额 递延所得税资产 ( 一 ) 资产引起暂时性差异 1,133,966, ,793, ,323, ,264, 坏账准备 727,143, ,428, ,936, ,387, 存货跌价准备 10,079, ,015, ,753, ,750, 固定资产减值准备 153,415, ,683, ,677, ,935, 固定资产折旧 5. 其他 243,327, ,665, ,955, ,191, ( 二 ) 负债引起暂时性差异 838,502, ,700, ,759, ,751, 预提费用 585,954, ,190, ,297, ,259, 递延收益 139,420, ,884, ,032, ,806, 其他 113,127, ,625, ,429, ,685, ( 三 ) 可抵扣的经营亏损之所得 税资产 260,007, ,001, ,761, ,352, ( 四 ) 税款抵减之所得税资产 合计 2,232,476, ,495, ,536,844, ,368, (2) 递延所得税负债 65

71 项目 应纳税暂时性差异 期末余额 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 期初余额 递延所得税负债 其他 589,234, ,308, ,858, ,464, 合计 589,234, ,308, ,858, ,464, 其他非流动资产 项目期末余额期初余额 BOT 使用权 49,139, ,215, 增值税重分类 609, 银河预交企业所得税 土地出让金保证金 13,600, 短期借款 合计 49,139, ,426, (1) 短期借款分类 项目期末余额期初余额 质押借款 200,000, ,000, 抵押借款 保证借款 460,000, ,000, 信用借款 6,221,000, ,144,997, (2) 保证借款 合计 6,881,000, ,044,997, 贷款单位借款余额担保人 北京朗新明环保科技有限公司 国电联合动力技术 ( 连云港 ) 有限公司 230,000, 国电科技环保集团环保有限公司 100,000, 国电联合动力技术有限公司 国电联合动力技术 ( 保定 ) 有限公司 130,000, 国电联合动力技术有限公司 合计 460,000, (3) 质押借款贷款单位 借款余额 质押物 国电联合动力技术 ( 保定 ) 有限公司 200,000, 应收账款 25 应付票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 763,997, ,104,404, 商业承兑汇票 639,838, ,414,

72 合计 1,403,836, ,266,818, 应付账款 (1) 应付账款明细情况账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 ( 含 1 年 ) 5,145,092, ,575,528, 年 ( 含 2 年 ) 1,032,460, ,331,807, 年 ( 含 3 年 ) 560,934, ,269, 年以上 918,106, ,180,830, 合 计 7,656,594, ,731,435, (2) 重要的账龄超过 1 年的应付账款项目 期末余额 未偿还原因 国电都匀发电有限公司 71,540, 未到结算期 江苏苏美达国际技术贸易有限公司 59,743, 未到结算期 上海电气集团股份有限公司 27,750, 未到结算期 山东电建建设集团有限公司 26,248, 未到结算期 湖南湘电动力有限公司 23,319, 未到结算期 江苏天目建设集团有限公司 22,222, 未到结算期 中国能源建设集团江苏省电力建设第三工程有限公司 21,323, 未到结算期 西北电力工程承包有限公司 20,159, 未到结算期 天津海河顺通物流有限公司 19,819, 未到结算期 吉林重通成飞新材料股份公司 19,122, 未到结算期 合 计 299,128, 预收款项项 目 期末余额 期初余额 1 年以内 ( 含 1 年 ) 840,298, ,741,218, 年以上 307,430, ,529, 合 计 1,147,728, ,129,747, 账龄超过 1 年的重要预收账款债权单位名称 期末金额 未结转的原因 内蒙古能源发电投资集团有限公司准大发电厂 61,560, 未到结算期 龙源定边风力发电有限公司 47,628, 未到结算期 中电 ( 普安 ) 发电有限责任公司 41,441, 未到结算期 国电浙能宁东发电有限公司 41,115, 未到结算期 内蒙古能源发电投资集团有限公司金山热电厂 34,750, 未到结算期 67

73 债权单位名称 期末金额 未结转的原因 国电民权发电有限公司 16,711, 未到结算期 广东惠州平海发电厂有限公司 11,830, 未到结算期 山东中华发电有限公司 7,813, 未到结算期 久泰能源科技有限公司 5,500, 未到结算期 国电华北电力有限公司霍州发电厂 4,045, 未到结算期 合 计 272,396, 应付职工薪酬 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 应付短期薪酬 128,301, ,205,037, ,233,808, ,531, 应付设定提存计划 10,981, ,840, ,219, ,603, 应付辞退福利 - 8,189, ,189, 一年内到期的其他福利 其他 - - 合计 139,283, ,368,067, ,404,217, ,134, (1) 应付短期薪酬 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一 工资 奖金 津贴和补贴 37,000, ,813, ,813, ,000, 二 职工福利费 1,315, ,134, ,134, ,315, 三 社会保险费 9,462, ,397, ,819, ,040, 其中 : - 1. 医疗保险 8,972, ,396, ,711, ,657, 工伤保险 320, ,339, ,449, , 生育保险 143, ,612, ,631, , 其他 25, ,049, ,026, , 四 住房公积金 603, ,941, ,484, ,059, 五 工会经费和职工教育经费 79,407, ,866, ,669, ,605, 六 短期带薪缺勤 - 七 短期利润分享计划 - 八 其他 513, ,884, ,887, , 合计 128,301, ,205,037, ,233,808, ,531,

74 (2) 应付设定提存计划 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 10,181, ,804, ,895, ,091, 失业保险费 387, ,814, ,897, , 企业年金缴费 412, ,220, ,426, , 合 计 10,981, ,840, ,219, ,603, 应交税费 项 目 期初余额 本期应交 本期已交 期末余额 增值税 148,009, ,125, ,812, ,322, 车船使用税 1, , , 营业税 469, , , 资源税 4, , 企业所得税 71,498, ,315, ,517, ,296, 城市维护建设税 9,406, ,336, ,681, ,061, 房产税 5,383, ,145, ,323, ,205, 土地使用税 3,166, ,350, ,819, ,697, 个人所得税 19,263, ,361, ,378, ,245, 印花税 6,588, ,074, ,039, ,623, 教育费附加 ( 含地方教育费附加 ) 6,513, ,650, ,925, ,238, 其他税费 3,237, ,993, ,951, ,279, 合 计 273,537, ,318,839, ,361,404, ,971, 应付利息项 目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 4,495, ,580, 企业债券利息短期借款应付利息 10,283, ,685, 划分为金融负债的优先股 \ 永续债利息其他 99,076, ,715, 合 计 113,856, ,980, 其中, 重要的已逾期未支付的利息情况 : 借款单位 逾期金额 逾期原因 濮阳国电龙源水务有限公司 1,084, 资金紧张 合计 1,084,

75 31 应付股利单位名称 期末余额 期初余额 超过 1 年未支付的原因 克林顿克有限公司 9,753, ,753, 对方未催收 南京汽轮电机 ( 集团 ) 有限责任公司 4,330, ,661, 对方未催收 北京全四维动力科技有限公司 4,330, ,661, 对方未催收 南京集能鑫投资有限公司 8,000, 北京电建电力工程有限公司 634, , 对方未催收 北京科诺伟业科技有限公司 4,713, ,713, 对方未催收 北京华电天德资产经营有限公司 2,701, ,701, 对方未催收 合计 26,463, ,125, 其他应付款 (1) 按账龄列示其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内 ( 含 1 年 ) 1,047,318, ,915, 年 ( 含 2 年 ) 387,919, ,614, 年 ( 含 3 年 ) 325,063, ,187, 年以上 123,370, ,391, 合 计 1,883,672, ,836,108, (2) 重要的账龄超过 1 年的其他应付款项目 期末余额 未偿还原因 普睿司曼 ( 天津 ) 电缆有限公司中国能源建设集团江苏省电力建设第三工程有限公司中铁港航局集团有限公司宜兴华永电机有限公司中国能源建设集团安徽电力建设第一工程有限公司中国能源建设集团安徽电力建设第二工程有限公司中交第四航务工程局有限公司洛阳 LYC 轴承有限公司浙江日风电气股份有限公司湖南湘电动力有限公司 53,805, 合同尚未执行完毕 45,303, 合同尚未执行完毕 44,949, 合同尚未执行完毕 37,991, 合同尚未执行完毕 36,171, 合同尚未执行完毕 32,650, 合同尚未执行完毕 29,313, 合同尚未执行完毕 18,357, 合同尚未执行完毕 18,338, 合同尚未执行完毕 17,589, 合同尚未执行完毕 合 计 334,471, 一年内到期的非流动负债 项 目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 236,500, ,680,

76 1 年内到期的应付债券 997,275, ,017, 年内到期的递延收益 5,744, ,314, 年内到期的预计负债 2,586, ,114, 年内到期的长期应付款 17,230, 其他流动负债 合计 1,259,337, ,082,126, 项目期末余额期初余额 一年以内应付融资租赁款 17,565, 长期借款 合计 17,565, 项目期末余额期初余额 质押借款 199,700, ,470, 保证借款 294,500, ,930, 信用借款 1,306,012, ,396,444, 减 : 一年内到期的长期借款 236,500, ,680, (1) 保证借款 合计 1,563,712, ,679,164, 贷款单位借款余额保证人 北京朗新明环保科技有限公司 汉川龙源博奇环保科技有限公司 91,000, 国电龙源环保泰州有限公司 50,000, 国电科技环保集团股份有限公司 国电北京龙源环保工程有限公司 北京博奇电力科技有限公司 64,500, 北京国电龙源环保工程有限公司 国电银河水务有限公司 89,000, 北京朗新明环保科技有限公司 减去一年内到期保证借款 125,000, 合计 169,500, (2) 质押借款贷款单位 借款余额 质押物 国电银河水务 ( 胶南 ) 有限公司 19,200, 收费权 国电银河水务 ( 昌乐 ) 有限公司 16,730, 收费权 国电银河水务 ( 青岛开发区 ) 有限公司 31,270, 收费权 大连开发区排水管理有限公司 36,000, 收费权 北京朗新明环保科技有限公司 96,500, 收费权 减去一年内到期质押借款 34,000, 收费权 71

77 合计 165,700, 应付债券债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利息 10 年期公司债 2,000,000, /8/20 10 年 1,985,811, ,661, 年期公司债 800,000, /8/20 5 年 792,924, ,336, PPN002 私募债 400,000, /3/11 3 年 396,400, PPN001 私募债 1,000,000, /2/24 3 年 991,000, 合计 4,200,000, ,166,135, ,507, ( 续 ) 债券名称 本期应付利息 本期已付利息 期末应付利息 期末余额 10 年期公司债 102,680, ,000, ,342, ,992,532, 年期公司债 29,863, ,200, PPN002 私募债 17,243, ,200, ,920, ,518, PPN001 私募债 43,614, ,500, ,746, ,426, 合计 193,401, ,900, ,009, ,387,478, 长期应付款 期末余额最大的前 5 项 : 项目 期末余额 期初余额 合计 7,440, ,453, 其中 : 应付融资租赁款 7,440, ,453, 专项应付款期末余额最大的前 5 项 : 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 褐煤能源局资金 70,770, ,456, ,313, 大同市御河综合节水回用工程 14,425, , ,798, 国电新能源技术研究院 8,707, ,707, 中关村科技园区海淀园管理委员会 3,000, ,000, 科技部高硫高碱 超超低 6,040, ,040, ,000, 合计 96,903, ,040, ,123, ,819, 预计负债 项目 期末余额 期初余额 产品质量保证 667,321, ,233, 国电联合动力技术有限公司 647,743, ,951,

78 国电龙源节能技术有限公司 10,064, ,380, 北京国电科环新能源科技有限公司 4,149, ,968, 北京国电智深控制技术有限公司 5,364, ,933, 重组义务 3,600, ,600, 其中 : 国电光伏有限公司 3,600, ,600, 未决诉讼 136,414, ,060, 国电光伏有限公司 136,414, ,842, 北京国电科环新能源科技有限公司 1,218, 合计 807,335, ,894, 注 :1 本公司所属子公司国电光伏有限公司 北京国电科环新能源科技有限公司因资金紧张, 部分债权人提起诉讼, 截至 2017 年 12 月 31 日诉讼未判决, 公司预计赔偿对方损失人民币 136,414, 元 2 重组义务主要为本公司所属子公司国电光伏有限公司计提的员工遣散费确认为预计负债 40 递延收益 项目 / 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 政府补助 340,431, ,868, ,017, ,282, 合计 340,431, ,868, ,017, ,282, 其中, 涉及政府补助的项目 : 与资产相关 / 本期计入营 补助项目 期初余额 期末余额 与收益相关 业外收入 能源局专项资金 9,270, ,240, 与资产相关 1,030, 等离子节能环保设备增产项目 587, , 与资产相关 能源自主创新和能源 装备 2011 年中央预算 8,678, ,602, 与资产相关 内投资补贴 等离子体双尺度低 NOx 燃烧技术专项补 1,401, ,085, 与资产相关 助 边坡工程补贴 7,423, 与资产相关 大同市西郊污水处理厂污水回用工程大同御河综合节水回用系统工程 5,142, ,831, 与资产相关 311, ,425, ,798, 与资产相关 627, 濮阳市污水回用工程 11,000, ,000, 与资产相关 江苏省科技成果转化专项资金项目合同 5,750, ,857, 与资产相关 本期返 还金额 本期返 还原因 73

79 与资产相关 / 本期计入营 补助项目 期初余额 期末余额 与收益相关 业外收入 土地返还款 172, , 与资产相关 3, 钙基工业固废制备腾硫及脱硝再生技术 1,000, 与资产相关 超大型超导式海上风电机组设计技术研究 3,190, ,190, 与资产相关 潮汐海洋能重点实验室 58,050, ,050, 与资产相关 NY 风电机 组噪声测试关键技术 100, , 与资产相关 研究 GPND MW 以上 风电装备系列轴承关 460, , 与资产相关 键技术研究与应用 6MW 海上风电机组关 键技术研发及技术支 10,000, ,000, 与资产相关 撑平台建设 3MW 海上风机项目 2,700, ,250, 与资产相关 450, 国家风光储输示范电站低频谐振分析及治理关键技术研究大厚度 钝尾缘 低噪声翼型设计应用技术 2 300kW 潮流能发电工程样机产品化设计与制造大型海洋能发电装备 潮流能发电机组的研发示范及检测能力建设风电机组全生命周期数据集成与综合管理应用服务平台项目大型风电场智能化运行维护关键技术研究及示范开展专利竞争情况研究产业基地建设扶持资金工业支撑项目扶持资金 240, , 与资产相关 2,290, ,290, 与资产相关 14,500, ,700, 与资产相关 19,200, ,200, 与资产相关 9,310, ,310, 与资产相关 1,745, ,745, 与资产相关 80, , 与资产相关 15,620, 与资产相关 27,611, ,850, 与资产相关 2,761, 超大型碳纤维项目 7,000, ,000, 与资产相关 国电联合动力技术 9,850, 与资产相关 200, 本期返 还金额 本期返 还原因 74

80 与资产相关 / 本期计入营 补助项目 期初余额 期末余额 与收益相关 业外收入 ( 长春 ) 有限公司土 地工程返款专项资金 使用协议 风电设备及控制国家重点实验室 3,328, ,120, 与资产相关 207, MW 海陆两用风电机组电控系统产业化 3,937, ,647, 与资产相关 289, 风电设备及控制国家 重点实验室技术改造 166, , 与资产相关 99, 项目 风电设备及控制国家重点实验室二次拨款 3,565, ,342, 与资产相关 222, 风电机组叶片防雷技术联合研发 300, 与资产相关 高效低风速风电机组 关键技术研究及产业与资产相关 790, 化 砷化镓项目 1,500, 与资产相关 2,300, 金太阳工程补贴 45,002, ,763, 与资产相关 2,119, 金太阳工程补贴 2 9,719, ,861, 与资产相关 428, 高效太阳能项目 2,999, ,583, 与资产相关 416, 进口设备贴息 10,625, ,771, 与资产相关 1,854, 超超临界机组自动化控制系统的自主研发 ( 科技部 863 课题 ) YF 大化肥成套装备智能控制系统 YF 百万千瓦超超临界机组自动化成套控 YF 含风光储的分布式发电电站自动化在 YF 重大科技成果转化落地培育 YF 超超临界机组自动化控制系统成果转 YF 高硫 / 高碱煤超低排放技术与装备集成及应用 2013 年度省级脱硫考核补助资金 53, , 与资产相关 30, ,431, , 与资产相关 505, , , 与资产相关 23, , , 与资产相关 22, , , 与资产相关 3, ,000, ,000, 与资产相关 250, 与资产相关 7,148, ,740, 与资产相关 408, 本期返 还金额 本期返 还原因 75

81 与资产相关 / 本期计入营 补助项目 期初余额 期末余额 与收益相关 业外收入 13# 脱硫增容改造 6,396, ,685, 与资产相关 710, # 脱硫增容改造 3,146, 与资产相关 14# 脱硝增容改造 1,077, 与资产相关 大型火电机组辅机余热能高效供热技术与 3,162, ,909, 与资产相关 252, 系统集成研究 大型热电联产供热系统集成与 300MW 等级机组工程示范 770, , 与资产相关 358, 合计 340,431, ,282, ,640, 本期返 还金额 本期返 还原因 41 实收资本 投资者名称 期初余额期末余额本期增加本期减少投资金额比例投资金额比例 合计 6,063,770, % 6,063,770, % 中国国电集团公司 2,377,500, % 2,377,500, % 国电电力发展股份 2,376,500, % 2,376,500, % 有限公司 社会保险基金 96,000, % 96,000, % 社会公众持股 1,213,770, % 1,213,770, % 42 资本公积项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 ( 股本溢价 ) 810,649, ,301, ,348, 其他资本公积 291,511, ,511, 合计 1,102,161, ,301, ,018,860, 其中 : 国有独享资本公积 注 :(1) 本公司资本公积期初余额 1,102,161, 元与上年末余额 1,072,161, 差异 30,000, 的原因为本期同一控制下企业合并北京国电蓝天节能科技开发有限公司追溯调整期初 引起的 (2) 本公司本期同一控制下企业合并北京国电蓝天节能科技开发有限公司, 调整减少资本公 积 86,643, 元 (3) 本公司本期出售子公司北京龙源环保工程有限公司, 调整增加资本公积 3,342, 元 76

82 43 盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积金 239,971, ,971, 合 计 239,971, ,971, 注 : 根据 中华人民共和国公司法 及本公司章程, 本公司按年度净利润的 10% 提取法定盈余 公积金, 当法定盈余公积金累计额达到注册资本的 50% 以上时, 可不再提取 法定盈余公积金经批 准后可用于弥补亏损, 或者增加股本 44 未分配利润 项 目 本期金额 上期金额 调整前上年末未分配利润 -2,025,951, ,299,639, 调整期初未分配利润合计数 15,321, ,859, 调整后期初未分配利润 -2,010,629, ,410,499, 本期增加额 61,166, ,252, 其中 : 本期净利润转入 61,166, ,252, 其他调整因素本期减少额 24,383, 其中 : 本期提取盈余公积数 24,383, 本期提取一般风险准备本期分配现金股利数转增资本其他减少本期期末余额 -1,949,463, ,010,629, 注 :(1) 本公司之子公司北京国电龙源环保工程有限公司 2016 年度依据北京市海淀区国家税 务局第十税务所税务事项通知书海十国税通 号 海十国税通 号补缴 2010 年至 2014 年度企业所得税及税收滞纳金共计 116,821, 元, 该事项为重大会计差错, 调整 2016 年初未分配利润 -116,821, 元 本公司之子公司北京国电龙源环保工程有限公司 2017 年度 补缴以前年度税款和税收滞纳金共计 13,932, 元, 该事项为重大会计差错, 调整 2017 年初未分 配利润 -13,932, 元 (2) 本公司之北京国电智深控制技术有限公司依据北京市国家税务局 ( 稽查局 ) 税务事项通 知书京国税 ( 稽 ) 2016 ZC08014 号文件通知, 对本单位 2013 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日期 间纳税义务进行自查, 以及北京市地方税务局第二稽查局税务事项通知书二稽税 ( 稽 ) 通 号文件通知, 对本单位 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日期间纳税义务进行自查, 补缴 2013 年至 2015 年度增值税 营业税 企业所得税 城建税 教育费附加 个税 印花税及税收滞纳金共 计 2,919, 元, 该事项为重大会计差错, 调整期初未分配利润 -2,919, 元 77

83 (3) 本公司之子公司国电龙源电力技术工程有限责任公司补缴以前年度税款 5,177, 元, 该事项为重大会计差错, 调整期初未分配利润 -5,177, 元 (4) 本公司之子公司北京华电天仁电力控制技术有限公司依据北京市国家税务局 ( 稽查局 ) 税务事项通知书京国税 ( 稽 ) 通 2016 ZC08015 号文件通知对本单位 2013 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日期间纳税义务进行自查, 补缴 2013 年至 2015 年度增值税 企业所得税 个税及税收滞纳金 共计 312, 元 北京华电天仁电力控制技术有限公司依据北京市国家税务局稽查局税务处理决 定书京国税稽处 号补缴 2013 年至 2015 年度企业所得税 增值税及税收滞纳金共计 5,201, 元 固安华电天仁控制设备有限公司依据河北省廊坊市国家税务局稽查局税务处理决定 书廊国税稽处 号文件补缴企业所得税及税收滞纳金共计 479, 元 以上事项为重大 会计差错, 调整期初未分配利润 -5,993, 元 (5) 本公司本期同一控制下企业合并北京国电蓝天节能科技开发有限公司, 调整期初未分配 利润 43,344, 元 45 营业收入 营业成本 (1) 营业收入 营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入成本收入成本 主营业务小计 : 12,764,491, ,700,141, ,501,452, ,466,380, 发电行业 120,375, ,606, ,418, ,576, 科技环保行业 12,644,116, ,637,534, ,385,034, ,405,804, 其他业务小计 : 236,437, ,173, ,374, ,410, 销售原 ( 材 ) 料 79,259, ,673, ,708, ,896, 出租资产 51,204, ,489, ,383, ,142, 其他 105,973, ,009, ,281, ,371, 合计 13,000,929, ,929,314, ,864,826, ,796,791, 建造合同当期确认收入金额最大的前 10 项 : 合同项目合同总金额合同总成本 完工进 度 (%) 累计确认的合 同收入 累计确认的合 同成本 一 固定造价合同 5,874,102, ,234,751, ,141,700, ,491,778, 国电兰州热电有限责任公 司 2 350MW' 上大压小 ' 异 2,288,300, ,149,920, ,049,329, ,133, 地扩建项目 国电海南西南部 2*350MW 2,555,420, ,339,821, 机组项目 ,380,748, ,134,778, 国电宁夏石嘴山发电有限 责任公司 #1-4 机组综合提 288,431, ,760, ,850, ,540, 效改造 EPC 项目 78

84 陕西能源赵石畔煤电雷龙湾电厂 (2 1000MW) 脱硫 213,265, ,000, ,643, ,182, 及湿式电除尘设备 国投北部湾发电有限公司 2 320MW 机组 #1 #2 机超 84,004, ,824, ,004, ,824, 低排放改造 朝阳电厂水岛 119,300, ,180, ,580, ,281, 北疆二期脱硝 77,416, ,416, ,460, ,153, 国电克拉玛依发电有限公司 2 350MW 机组超低排放改造 EPC 工程合同书 65,665, ,308, ,223, ,188, 国电宁夏方家庄 MW 机组新建工程水岛 82,998, ,059, ,740, ,675, EPC 国电电力邯郸东郊热电 2 350MW 工程烟气脱硫系统 EPC 工程废水处理系统 99,300, ,460, ,120, ,020, ( 续 ) 合同项目 累计已确认 毛利 已办理结算价 数 累计收款数 当期确认的合 同收入 当期确认的合 同成本 一 固定造价合同 649,921, ,824,970, ,564,402, ,597,813, ,350,700, 国电兰州热电有限责任公司 2 350MW' 上大压 269,195, ,136,098, ,411,556, ,223, ,415, 小 ' 异地扩建项目 国电海南西南部 245,970, ,305,167, ,553,422, *350MW 机组项目 152,527, ,575, 国电宁夏石嘴山发电有 限责任公司 #1-4 机组综 29,309, ,404, ,790, ,850, ,540, 合提效改造 EPC 项目 陕西能源赵石畔煤电雷 龙湾电厂 (2 1000MW) 15,460, ,199, ,199, ,643, ,182, 脱硫及湿式电除尘设备 国投北部湾发电有限公 司 2 320MW 机组 #1 #2 机超低排放改造 13,179, ,500, ,200, ,324, ,004, 朝阳电厂水岛 4,298, ,861, ,730, ,321, 北疆二期脱硝 29,306, ,416, ,587, ,460, ,153, 国电克拉玛依发电有限公司 2 350MW 机组超低排放改造 EPC 工程合 -964, ,183, ,749, ,223, ,188, 同书 国电宁夏方家庄 MW 机组新建工程水岛 EPC 16,064, ,636, ,850, ,363,

85 合同项目 国电电力邯郸东郊热电 2 350MW 工程烟气脱硫系统 EPC 工程废水处理系统 累计已确认已办理结算价当期确认的合当期确认的合累计收款数毛利数同收入同成本 28,099, ,397, ,980, ,955, 销售费用 管理费用 财务费用 (1) 销售费用 项 目 本期发生数 上期发生数 运输费 203,678, ,445, 销售服务费 174,105, ,762, 职工薪酬 108,158, ,531, 业务招待费 7,734, ,371, 业务经费 6,636, ,976, 折旧费 1,287, ,645, 广告费 583, ,148, 样品及产品损耗 1,679, 仓储保管费 917, 其他 221,162, ,698, 合 计 723,346, ,178, (2) 管理费用项目 本期发生数 上期发生数 研究与开发费用 750,947, ,386, 职工薪酬 427,908, ,116, 折旧费 120,110, ,397, 聘请中介机构费 76,643, ,527, 无形资产摊销 51,296, ,078, 差旅费 22,015, ,581, 水电费 9,406, ,850, 长期待摊费用摊销 8,229, ,581, 税金 3,632, ,383, 其他 179,196, ,839, 合计 1,649,388, ,946,743, (3) 财务费用 项 目 本期发生数 上期发生数 利息支出 587,081, ,095, 减 : 利息收入 177,919, ,768,

86 减 : 利息资本化金额 汇兑损益 12,199, ,548, 减 : 汇兑损益资本化金额 其他 13,981, ,242, 资产减值损失 合计 435,344, ,021, 项目本期发生额上期发生额 坏账损失 -90,319, ,343, 存货跌价损失 64,710, ,142, 固定资产减值损失 667,887, ,367, 工程物资减值损失 9,000, 在建工程减值损失 4,461, ,192, 其他减值损失 36,720, 投资收益 合计 646,740, ,079, 项目本期发生额上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -4,369, ,029, 处置长期股权投资产生的投资收益 594,811, ,458, 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 39,046, ,878, 合计 629,488, ,306, 资产处置收益 项目本期发生额上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 固定资产处置收益 120,529, ,037, ,529, 在建工程处置收益 -17,788, ,788, 无形资产处置利得 1, 其他收益 合计 102,740, ,038, ,740, (1) 其他收益分类情况 项目本期发生额上期发生额 政府补助 143,279, 合计 143,279,

87 51 营业外收入 项目本期发生额上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 157, , 其中 : 固定资产处置利得 157, , 债务重组利得 24,836, ,433, ,836, 政府补助 ( 详见下表 : 政府补助明细 ) 17,492, ,999, ,492, 违约赔偿收入 35,781, , ,781, 罚款利得 2,007, ,445, ,007, 其他 4,731, , ,731, 合计 85,006, ,577, ,006, 其中, 计入当期损益的政府补助明细 : 补助项目本期发生数上期发生数 与资产相关 / 与收 益相关 增值税即征即退 26,005, 与收益相关 运营补贴 1,295, ,213, 与收益相关 土地款返还 3, , 与收益相关 大同市御河综合节水回用工程 627, , 与资产相关 大同市西郊污水厂污水回用工程 311, , 与资产相关 人员经费补贴 2,861, 与收益相关 稳岗补贴 126, , 与收益相关 科技园返税 359, 与收益相关 软件产品增值税即征即退 6,846, 与收益相关 国家级二次再热机组控制及仿真技术 2,290, 与资产相关 大化肥成套装备智能控制系统 505, ,568, 与资产相关 含风光储的分布式发电电站自动化在 22, ,422, 与资产相关 重大科技成果转化落地培育 3, ,968, 与资产相关 超超临界机组自动化控制系统的自主研发 ( 科技部 863 课题 ) 30, , 与资产相关 百万千瓦超超临界火电机组用自动化成套控制系统 23, , 与资产相关 等离子节能环保设备增长项目 658, 与资产相关 重点实验室项目政府补助 2,284, 与资产相关 等离子体双尺度低 NOx 燃烧技术专项补助 377, 与资产相关 专利补助 199, 与收益相关 2014 年区级科技发展资金 (80%) 100, 与收益相关 专利奖励资金 406, 与收益相关 82

88 补助项目本期发生数上期发生数 与资产相关 / 与收 益相关 专利创造资助资金 100, 与收益相关 建设扶持资金 368, 与收益相关 创新型开发区建设财政局补助 940, 与收益相关 税控认证费 与收益相关 科技创新奖励 50, 与收益相关 北京市科学技术委员会收款业务 2,700, 与收益相关 首都知识产权服务业协会政府补助 255, 与收益相关 国家知识产权局专利局北京代办处收款业务 95, 与收益相关 北京市标准化交流服务中心收款业务 160, 与收益相关 中关村科技园区海淀园管理委员会政府补助 50, , 与收益相关 国网冀北电力有限公司政府补助 131, 与收益相关 3MW 海上风机项目摊销 450, , 与收益相关 软件产品销售即征即退款 32,707, 与收益相关 中关村知识产权促进局政府补助 20, 与收益相关 高效低风速风电机组关键技术研究科技合同资金拨付 5,660, 与收益相关 中国电机工程学会款 10, 与收益相关 北京市专利资助金 13, , 与收益相关 个人所得税代扣代缴手续费返还 43, 与收益相关 风力发电机产业基地建设扶持资金 159, ,912, 与收益相关 2015 年度税收返还款 6,628, 与收益相关 2015 年度江苏省创新示范企业 200, 与收益相关 技术中心 2 兆瓦超低风速高原型风力发电机组研发项目 400, 与收益相关 专项资金 100, 与收益相关 科研项目资助经费 20, 与收益相关 企业奖励 50, 与收益相关 科学技术奖 50, 与收益相关 专利资助 20, 与收益相关 个税手续费返还 9, 与收益相关 工业支撑项目扶持资金 2,761, ,761, 与收益相关 2016 年工业和信息产业发展专项资金 200, 与收益相关 江苏省工业企业 AA 信用评价奖励 50, 与收益相关 国家创新型城市建设奖励资金 ( 第二批 ) 的通知 100, 与收益相关 开发区 2015 年创新发展政策兑现 ( 省级高新技术产品 -UP 机组 ) 10, 与收益相关 开发区 2015 年创新发展政策兑现 ( 科技进步奖 - 市级科技进步一等奖 ) 25, 与收益相关 83

89 补助项目本期发生数上期发生数 与资产相关 / 与收 益相关 开发区 2016 年创新发展政策兑现 ( 专利授权 ) 100, 与收益相关 程郎 '521 工程 ' 科研项目资助经费 20, 与收益相关 连财工贸 (2016)30 号区配套资金 300, 与收益相关 2016 年度江苏省企业知识产权战略推进计划项目 100, 与收益相关 连开工委 [2017]64 号 ( 优秀专利企业 ) 50, 与收益相关 连开工委 [2017]64 号 ( 十强企业 ) 200, 与收益相关 科技成果转化专项资金 -8,000, 与收益相关 简易征收项目缴纳税费 1, 与收益相关 长春经济技术开发区安全监督站施工措施费 418, 与收益相关 国电联合动力技术 ( 长春 ) 有限公司土地工程返款专项资金使用协议 200, , 与收益相关 3MW 海陆两用风电机组电控系统产业化 289, , 与资产相关 风电设备及控制国家重点实验室二次拨款 222, , 与资产相关 风电设备及控制国家重点实验室项目 207, , 与资产相关 风电设备及控制国家重点实验室技术改造项目 99, , 与资产相关 纳税先进奖励 50, , 与收益相关 国家风光储输示范电站低频谐振分析及治理关键技术研究 600, 与收益相关 2015 河北省首台套资金批复通知 1,000, 与收益相关 2016 河北省科技支撑计划项目任务书 600, 与收益相关 2015 年河北省科技进步奖三等奖证书 20, 与收益相关 2015 年度科技创新先进单位 100, 与收益相关 2015 年优秀创新企业 100, 与收益相关 2015 年新兴战略产业项目 2,000, 与收益相关 2016 年河北省科技进步奖三等奖证书 20, 与收益相关 抗冰冻型风电机组技术研发与应用 100, 与收益相关 进口设备贴息 1,854, ,475, 资产相关 高效成果转换 291, 资产相关 高效太阳能成果转化 416, , 资产相关 税费返还 36, 收益相关 税收返还 26,243, 收益相关 专利经费 3, 收益相关 金太阳工程补贴 2,119, ,119, 资产相关 金太阳工程补贴 2 428, , 资产相关 大于营风电 光电项目 5,877, 与收益相关 大型燃煤电站超净排放控制关键技术及工程示范 60, 与收益相关 84

90 补助项目本期发生数上期发生数 与资产相关 / 与收 益相关 老旧汽车淘汰更新补贴 10, 与收益相关 砷化镓项目 2,300, 与收益相关 廊坊市科技进步奖 20, , 与收益相关 河北省专利申请资助金 2, 与收益相关 个税返还 6, 与收益相关 软件退税 10,350, 与收益相关 北京市科技三等奖奖励 50, 与收益相关 北京未来科技城科研成果后补助 1,900, 与收益相关 昌平区能源产业提质增效项目 30, 与收益相关 中关村技术创新能力建设专项资金 ( 专利 ) 1,500, 与收益相关 中介服务费补助资金 10, 与收益相关 2016 年度稳岗补贴 159, 与收益相关 北京中关村企业信用促进会政府拨付款项 246, 与收益相关 个税手续费返还 149, 与收益相关 大型火电机组辅机余热能高效供热技术与系统集成研究 252, , 与收益相关 大型热电联产供热系统集成与 300MW 等级机组工程示范 358, ,219, 与收益相关 大中型火电空冷机组高效利用低品位余热系统技术研究 1,500, 与收益相关 通用项目 26, 与收益相关 财政部关于下达 2013 年中央基建投资预算通知 1,030, 与收益相关 2011 年度省工业和信息产业转型升级专项引导资金 400, 与资产相关 节能环保产业规模化项目 500, 与收益相关 南京市创新转型鼓励政策补助款 30, 与资产相关 南京市高新区管委会财政局拨付南京市 2015 年度科技发展及科技经费 ( 第六批 ) 6, 与收益相关 南京高新技术产业开发区管理委员会 2015 年度南京高新区知识产权促进资金 11, 与收益相关 南京市社会保险管理中心 2015 年稳岗补贴 168, 与收益相关 南京市优秀专利奖励经费 5, 与收益相关 京市雨花台区人民政府雨花办事处科技公共平台专项政府补助 200, 与收益相关 专利补贴 102, 与收益相关 江苏省科学技术厅 ( 财处本级 ) 拨 2015 年度国家科技奖励项目省配套奖励经费 10, 与收益相关 惠山区财政局拨付 2015 年度无锡市工业发展资金名牌产品 / 商标创建奖励 49, 与收益相关 无锡市第八届专利奖 200, 与收益有关 85

91 补助项目本期发生数上期发生数 与资产相关 / 与收 益相关 下岗失业人员社会保险费补贴 4, , 与收益相关 2016 年区级生态环境保护专项资金项目 4, 与收益相关 2016 年度智能制造先进单位 纳税贡献领先单位和科技创新优胜单位 20, 与收益相关 汉川特许经营项目 6,004, 与收益相关 失业保险返还 39, 与收益相关 南京创新转型鼓励政策补助款 90, 与资产相关 社保中心退回稳岗补贴 与收益相关 增值即征即退 2,106, 与收益相关 财政部 国家税务总局关于增值税税控系统专用设备和技术维护费用 与收益相关 税务软件 与收益相关 大型燃煤电站锅炉海水烟气脱硫技术与示范 2,474, 与收益相关 税控系统技术服务费 2, 与收益相关 国资委党费 5, 与收益相关 政府补助 789, 与收益相关 2013 年度省级脱硫系统补助资金 408, 与资产相关 石嘴山就业局党支部补贴 72, 与收益相关 党建经费 1, 与收益相关 浔阳区 2016 年度经济社会发展目标考评工作先进单位 100, 与收益相关 13# 脱硫增容改造 710, 与资产相关 失业保险稳岗补贴 369, , 与收益相关 纳税大户奖励 100, 与收益相关 52 营业外支出 合计 17,492, ,999, 项目本期发生额上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 34, , 其中 : 固定资产处置损失 34, , 债务重组损失 8,712, , ,712, 非常损失 1,903, ,903, 资产报废 毁损损失 2, , , 罚款支出 33,904, ,544, ,904, 预计未决诉讼损失 133,681, ,060, ,681, 赔偿金 违约金和罚款支出 5,220, ,016, ,220,

92 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 其他 3,099, ,239, ,099, 合 计 186,559, ,528, ,559, 所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 332,073, ,330, 递延所得税调整 -147,471, ,294, 合 计 184,601, ,624, 其他综合收益 (1) 其他综合收益各项目及其所得税影响和转入损益情况 项 目 本期发生额 税前金额所得税税后净额 以后重分类进损益的其他综合收益 -3,931, ,931, 外币报表折算差额 -3,931, ,931, 减 : 前期计入其他综合收益当期转入损益合计 -3,931, ,931, ( 续 ) 项 目 上期发生额 税前金额所得税税后净额 以后重分类进损益的其他综合收益 3,914, ,914, 外币报表折算差额 3,914, ,914, 减 : 前期计入其他综合收益当期转入损益合计 3,914, ,914, 债务重组 (1) 债务人披露情况 债务重组方式 债务重组利得金额 股本增加金额 或有应付金额 以低于债务账面价值的现金清偿债务 24,836, 合 计 24,836, 注 : 本公司之子公司贵州龙源瓮福环保科技有限公司 国电光伏有限公司 北京国电科环新 能源科技有限公司等与供应商签订债务重组协议, 于 2017 年 12 月 31 日前以低于债务账面价值的现 金清偿债务, 差额 24,836, 元作为重组利得 (2) 债权人披露情况 87

93 债务重组方式 债务重组损失 金额 长期股权投资 增加金额 占债务人股权 的比例 或有应收金额 低于债权账面价值的现金收回债权 8,712, 合 计 8,712, 注 : 本公司之子公司烟台龙源电力技术股份有限公司 北京朗新明环保科技有限公司南京分 公司 北京国电科环新能源科技有限公司等与客户签订债务重组协议 : 于 2017 年 12 月 31 日前以低 于债权账面价值的现金收回债权, 差额 8,712, 作为重组损失 56 外币折算 计入当期损益的汇兑差额为 12,199, 元 57 租赁 (1) 融资租赁 ( 承租人 ) 1 融资租赁租入固定资产情况 资产类别 期初固定资产原值 期末固定资产原值 累计折旧 减值准备累计金额 机器设备 85,890, ,890, ,093, ,890, 合 计 85,890, ,890, ,093, ,890, 以后年度支付的最低租赁付款额 剩余租赁期 最低租赁付款额 1 年以内 ( 含 1 年 ) 17,230, 年以上 2 年以内 ( 含 2 年 ) 7,440, 年以上 3 年以内 ( 含 3 年 ) 3 年以上 合计 24,670, (2) 经营租赁 ( 承租人 ) 重大经营租赁的剩余租赁期及最低租赁付款额 : 剩余租赁期最低租赁付款额 1 年以内 ( 含 1 年 ) 24,001, 年以上 2 年以内 ( 含 2 年 ) 2 年以上 3 年以内 ( 含 3 年 ) 3 年以上 合计 24,001, (3) 售后租回交易及合同的主要条款 88

94 上述融资租赁具体为两笔融资租赁性质的售后租回, 其合同主要条款如下 : 1 将 1# 机组做售后租回交易转让予招银金融租赁有限公司, 获得融资额 4000 万人民币, 名义 利率为 3-5 年期的同期贷款利率下浮 20%,5 年期满后留购名义价为 100 元人民币, 期初需要一次 性支付手续费和保证金各 200 万人民币 租金的支付方式为每季度末等额支付 2 将 2# 机组做售后租回交易转让予招银金融租赁有限公司, 获得融资额 3760 万人民币, 名义 利率为 3-5 年期的同期贷款利率下浮 20%,5 年期满后留购名义价为 100 元人民币, 期初需要一次 性支付手续费和保证金各 188 万人民币 租金的支付方式为每季度末等额支付 58 分部信息 (1) 按经营分部披露信息 项目 科技环保业务发电业务本期上期本期上期 营业收入 13,480,700, ,639,617, ,375, ,418, 其中 : 对外交易收入 13,480,700, ,639,617, ,375, ,418, 分部间交易收入 对联营和合营企业的投资收益 -4,369, ,029, 资产减值损失 676,322, ,840, 折旧费和摊销费 629,345, ,419, ,573, ,620, 利润总额 142,623, ,989, ,838, ,712, 所得税费用 185,985, ,845, , 净利润 -43,361, ,143, ,829, ,712, 资产总额 49,651,197, ,965,650, ,906, ,900, 负债总额 35,706,785, ,902,126, ,001, ,825, 其他重要的非现金项目其中 : 折旧费和摊销费意外的其他非现金费用对联营和合营企业的长期股权投资权益法核算增加额 ( 续 ) 项目 抵销 合计 本期上期本期上期 营业收入 -600,145, ,790, ,000,929, ,864,826, 其中 : 对外交易收入 -600,145, ,790, ,000,929, ,864,826,

95 项目 抵销 合计 本期上期本期上期 分部间交易收入 - - 对联营和合营企业的投资收益 -4,369, ,029, 资产减值损失 -29,582, , ,740, ,079, 折旧费和摊销费 669,919, ,039, 利润总额 18,249, ,137, ,711, ,840, 所得税费用 -1,393, , ,601, ,624, 净利润 19,642, ,359, ,110, ,216, 资产总额 -14,934,455, ,677, ,376,647, ,727,228, 负债总额 -8,746,204, ,355, ,016,582, ,075,307, 其他重要的非现金项目其中 : 折旧费和摊销费意外的其他非现金费用对联营和合营企业的长期股权投资权益法核算增加额 59 合并现金流量表 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量的信息 项 目 本期金额 上期金额 1 将净利润调节为经营活动现金流量 : 净利润 37,110, ,216, 加 : 资产减值准备 646,740, ,079, 固定资产折旧 油气资产折耗 生产性生物资产折旧 587,764, ,580, 无形资产摊销 82,154, ,161, 长期待摊费用摊销 22,017, ,074, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 ( 收 -580, ,039, 益以 - 号填列 ) 固定资产报废损失 ( 收益以 - 号填列 ) 1, 公允价值变动损失 ( 收益以 - 号填列 ) 财务费用 ( 收益以 - 号填列 ) 637,566, ,732, 投资损失 ( 收益以 - 号填列 ) -629,488, ,306, 递延所得税资产减少 ( 增加以 - 号填列 ) -139,126, ,960, 递延所得税负债增加 ( 减少以 - 号填列 ) 7,843, ,255,

96 项 目 本期金额 上期金额 存货的减少 ( 增加以 - 号填列 ) 534,486, ,643,427, 经营性应收项目的减少 ( 增加以 - 号填列 ) 800,720, ,416,179, 经营性应付项目的增加 ( 减少以 - 号填列 ) -824,849, ,151,381, 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 1,762,361, ,123,018, 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 : 债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净变动情况 : 现金的期末余额 4,403,165, ,589,992, 减 : 现金的期初余额 4,589,992, ,334,289, 加 : 现金等价物的期末余额减 : 现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -186,827, ,255,703, (2) 报告期取得或处置子公司及其他营业单位 项 目 本期金额 1 取得子公司及其他营业单位 : 本期发生的企业合并于本期支付的现金和现金等价物 20,000, 减 : 购买日子公司持有的现金和现金等价物 25,258, 加 : 前期发生的企业合并于本期支付的现金和现金等价物 取得子公司支付的现金净额 -5,258, 处置子公司及其他营业单位 : 本期处置子公司于本期收到的现金和现金等价物 550,645, 减 : 丧失控制权日子公司持有的现金和现金等价物 加 : 前期处置子公司于本期收到的现金及现金等价物 处置子公司收到的现金净额 550,645, (3) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末余额 期初余额 1 现金 4,403,165, ,589,992, 其中 : 库存现金 52, , 可随时用于支付的银行存款 4,190,356, ,487,549,

97 项 目 期末余额 期初余额 可随时用于支付的其他货币资金 212,756, ,307, 可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项 2 现金等价物其中 : 三个月内到期的债券投资 3 期末现金及现金等价物余额 4,403,165, ,589,992, 其中 : 持有但不能由公司或集团内其他子公司使用的大额现金和现金等价物金额 60 所有权和使用权受到限制的资产 所有权受到限制 的资产类别 期初账面价值本期增加额本期减少额期末账面价值受限制的原因 货币资金 597,340, ,745, ,340, 法院冻结及不能随 86,745, 时支取的货币资金 应收票据 392,738, ,368, ,594, ,512, 质押 应收账款 422,598, ,012, ,747, ,863, 质押 其他 61,470, ,730, ,300, ,900, 质押 合计 1,474,147, ,856, ,651,982, ,021, 九 或有事项 1 或有负债 种类未决诉讼未决诉讼未决诉讼未决诉讼未决诉讼未决诉讼 形成原因 国电光伏有限公司资金紧张, 债权人国电南瑞科持股份有限公司提起诉讼国电光伏有限公司与阳光电源有限公司买卖合同纠纷, 债权人国电光伏有限公司提起诉讼 国电光伏有限公司与金坛正信公司因买卖合同发生纠纷, 债权人国电光伏有限公司提起诉讼 国电光伏有限公司与朝阳天华阳光新能源投资有限公司建设工程施工合同发生纠纷, 债权人国电光伏有限公司提起诉讼 国电光伏有限公司与合肥金太阳有限公司建设工程施工合同发生纠纷, 债权人合肥金太阳有限公司提起诉讼 国电光伏有限公司与朝阳天华阳光新能源投资有限公司建设工程施工发生纠纷, 债权人朝阳天 经济利益流出不确 定说明 案件一审判决, 二审尚未开庭 预计产 生的财 务影响 获得补 偿的可 能性 11, 无 案件尚未开庭 无 诉讼未判决, 案件尚未开庭 无 案件尚未开庭 4, 无 案件尚未开庭 6, 无 案件尚未开庭 0.00 无 92

98 种类未决诉讼未决诉讼未决诉讼未决诉讼未决诉讼未决诉讼未决诉讼未决诉讼未决诉讼未决诉讼未决诉讼未决诉讼未决诉讼未决诉讼未决诉讼未决诉讼 形成原因 华阳光新能源投资有限公司提起诉讼 国电光伏有限公司与北京国电润和科技有限公司组件买卖合同纠纷, 债权人国电光伏有限公司提起诉讼 国电光伏有限公司与金昌恒基伟业电力发展有限公司 EPC 合同纠纷, 债权人国电光伏有限公司提起诉讼 烟台龙源电力技术股份有限公司与烟台市三和市政工程有限公司因等离子节能环保设备增产项目边坡治理工程施工产生纠纷, 债权人烟台市三和市政工程有限公司提起诉讼 烟台龙源电力技术股份有限公司与宁波赛盟科技发展有限公司及徐州科源电力电站自动化有限公司发生商标权纠纷, 烟台龙源电力技术股份有限公司提起诉讼 烟台龙源电力技术股份有限公司与吴贞勇发生工程增量款纠纷, 吴贞勇提起诉讼 无锡市晟运石油化工产品有限公司起诉国电联合动力技术有限公司国电联合动力技术有限公司起诉北京文创优利可新能源科技有限公司北京国旋新力科技发展有限公司起诉国电联合动力技术有限公司国电联合动力技术有限公司与中国人民财产保险股份有限公司二连浩特支公司发生保险金纠纷, 中国人民财产保险股份有限公司二连浩特支公司提起诉讼 南通虹波风电复合材料有限公司起诉国电联合动力技术有限公司江苏瑞欧宝电气股份有限公司起诉国电联合动力技术有限公司北京祝豪环保科技有限公司起诉国电联合动力技术有限公司新能源公司因与中能国电相关案件纠纷, 涉及第三人江苏永能, 江苏永能不服我公司申请的保全措施, 向法院提起了诉讼 北京国电科环新能源科技有限公司与国电兆晶光电科技江苏有限公司往来过程中形成 616 万债权, 新能源公司向法院提起诉讼 北京国电科环新能源科技有限公司与苏州晟阳新能源投资有限公司往来过程中形成 万债权, 新能源公司向法院提起诉讼 北京国电科环新能源科技有限公司与国电润和往来过程中形成 万债权, 新能源公司向法院提起诉讼 经济利益流出不确 定说明 预计产 生的财 务影响 获得补 偿的可 能性 案件尚未开庭 无 案件已开庭, 尚未判决 一审审理阶段, 结果尚未确定 一审审理阶段, 结果尚未确定 重审阶段, 结果尚未确定 一审已判决, 二审尚未开庭已开庭审理, 等待法院判决 已开庭审理, 等待法院判决 一审已判决, 二审尚未开庭 已开庭审理, 等待法院判决 已开庭审理, 等待法院判决 管辖权异议申请, 尚未确定管辖法院 87, 无 1, , 诉讼未判决 诉讼未判决 诉讼未判决诉讼未判决诉讼未判决诉讼未判决 诉讼未判决 诉讼未判决诉讼未判决诉讼未判决 诉讼未判决 未知 诉讼未判决 未知 诉讼未判决 4, 未知 诉讼未判决 未知 93

99 种类未决诉讼未决诉讼未决诉讼未决诉讼 形成原因 在出售兆晶公司过程中, 北京国电科环新能源科技有限公司对营口晶晶光电科技有限公司形成 9640 万元债权, 新能源公司向法院提起诉讼 北京国电科环新能源科技有限公司在与金昌恒基伟业电力发展有限公司业务来往中形成 8.7 亿债权, 新能源公司向法院提起诉讼 北京国电科环新能源科技有限公司在与国电南瑞电力公司来往过程中形成 万元债权, 新能源公司向法院提起诉讼 北京国电科环新能源科技有限公司与国电兆晶光电科技江苏有限公司往来过程中形成 3.75 亿债权, 新能源公司向法院提起诉讼 预计产获得补经济利益流出不确生的财偿的可定说明务影响能性 诉讼未判决 9, 未知 诉讼未判决 87, 未知 诉讼未判决 未知 诉讼未判决 37, 未知 2 担保事项 (1) 被担保情况 1 集团内担保 序号 担保单位 担保对象 名称 企业 性质 担保 方式 担保 种类 反担保方 式 实际担保金 合计 975,425, 国电联合动力技术国电联合动力技术国有连带责任贷款质押 130,000, 正常 有限公司 ( 保定 ) 有限公司 独资保证 担保 经营 国电联合动力技术国电联合动力技术国有连带责任履约质押 120,000, 正常 有限公司 ( 连云港 ) 有限公司独资保证 担保 经营 国电联合动力技术国电联合动力技术国有连带责任贷款质押 100,000, 正常 有限公司 ( 连云港 ) 有限公司独资保证 担保 经营 国电科技环保集团北京朗新明环保科国有一般保证贷款无反担保 96,500, 正常 股份有限公司 技有限公司 控股 担保 经营 北京国电龙源环保汉川龙源博奇环保国有连带责任贷款无反担保 63,700, 正常 工程有限公司 科技有限公司 控股保证 担保 经营 北京朗新明环保科国电银河水务股份国有连带责任贷款连带责任 62,300, 正常 技有限公司 有限公司 控股保证 担保 保证 经营 国电科技环保集团北京朗新明环保科国有一般保证贷款无反担保 50,000, 正常 股份有限公司 技有限公司 控股 担保 经营 国电科技环保集团北京朗新明环保科国有一般保证贷款无反担保 50,000, 正常 股份有限公司 技有限公司 控股 担保 经营 国电科技环保集团北京朗新明环保科国有一般保证贷款无反担保 50,000, 正常 股份有限公司 技有限公司 控股 担保 经营 国电科技环保集团北京朗新明环保科国有一般保证贷款无反担保 50,000, 正常 股份有限公司 技有限公司 控股 担保 经营 国电科技环保集团北京朗新明环保科国有一般保证贷款无反担保 50,000, 正常 股份有限公司 技有限公司 控股 担保 经营 额 担保 对象 现状 94

100 序号 担保对象 担保 担保 担保 反担保方 实际担保金 担保单位 企业 对象 名称 方式 种类 式 额 性质 现状 国电银河水务股份国电银河水务 ( 青岛国有连带责任贷款连带责任 31,270, 正常 有限公司 开发区 ) 有限公司 控股保证 担保 保证 经营 国电科技环保集团北京朗新明环保科国有一般保证贷款无反担保 30,000, 正常 股份有限公司 技有限公司 控股 担保 经营 北京国电龙源环保国电龙源环保泰州国有连带责任贷款连带责任 29,025, 正常 工程有限公司 有限公司 控股保证 担保 保证 经营 诸城银河污水处理国电银河水务股份国有连带责任贷款连带责任 26,700, 正常 有限公司 有限公司 控股保证 担保 保证 经营 国电银河水务股份国电银河水务 ( 昌国有连带责任贷款连带责任 16,730, 正常 有限公司 乐 ) 有限公司 控股保证 担保 保证 经营 国电银河水务股份银河水务 ( 胶南 ) 有国有连带责任贷款连带责任 9,600, 正常 有限公司 限公司 控股保证 担保 保证 经营 国电银河水务 ( 青岛银河水务 ( 胶南 ) 有国有连带责任贷款连带责任 9,600, 正常 开发区 ) 有限公司 限公司 控股保证 担保 保证 经营 序 号 序 号 2 集团外担保 担保单位 担保对象 名称 担保 方式 担保 种类 反担保方 式 实际担保金 合计 62,775, 北京博奇电力科技有汉川龙源博奇环保科连带责任保证贷款担保无反担保限公司技有限公司 27,300, 江苏省国信资产管理国电龙源环保泰州有连带责任保证贷款担保无反担保集团有限公司限公司 22,897, 江苏春兰制冷设备股国电龙源环保泰州有连带责任保证贷款担保无反担保份有限公司限公司 6,450, 江苏省铁路发展股份国电龙源环保泰州有连带责任保证贷款担保无反担保有限公司限公司 4,515, 泰州市泰能投资管理国电龙源环保泰州有连带责任保证贷款担保无反担保有限责任公司限公司 1,612, (2) 提供担保情况 1 集团内担保 担保单位 担保对象 名称 企业 性质 担保 方式 担保 种类 反担保 方式 额 实际担保金额 合计 975,425, 诸城银河污水处理国电银河水务股份有国有连带责贷款连带保正常 26,700, 有限公司限公司控股任保证担保证经营 2 国电联合动力技术国电联合动力技术国有连带责贷款质押正常 100,000, 有限公司 ( 连云港 ) 有限公司独资任保证担保经营 担保 对象 现状 95

101 担保对象序担保担保反担保担保单位企业号名称方式种类方式性质 3 国电联合动力技术国电联合动力技术国有连带责履约质押有限公司 ( 连云港 ) 有限公司独资任保证担保 4 国电联合动力技术国电联合动力技术国有连带责贷款质押有限公司 ( 保定 ) 有限公司独资任保证担保 5 国电银河水务股份国电银河水务 ( 青岛国有连带责贷款连带保有限公司开发区 ) 有限公司控股任保证担保证 6 国电银河水务股份国电银河水务 ( 昌乐 ) 国有连带责贷款连带保有限公司有限公司控股任保证担保证 7 国电银河水务股份银河水务 ( 胶南 ) 有限国有连带责贷款连带保有限公司公司控股任保证担保证 8 国电银河水务 ( 青岛银河水务 ( 胶南 ) 有国有连带责贷款连带保开发区 ) 有限公司限公司控股任保证担保证 9 国电科技环保集团北京朗新明环保科技国有一般保贷款连带保股份有限公司有限公司控股证担保证 10 国电科技环保集团北京朗新明环保科技国有一般保贷款连带保股份有限公司有限公司控股证担保证 11 国电科技环保集团北京朗新明环保科技国有一般保贷款连带保股份有限公司有限公司控股证担保证 12 国电科技环保集团北京朗新明环保科技国有一般保贷款连带保股份有限公司有限公司控股证担保证 13 国电科技环保集团北京朗新明环保科技国有一般保贷款连带保股份有限公司有限公司控股证担保证 14 国电科技环保集团北京朗新明环保科技国有一般保贷款连带保股份有限公司有限公司控股证担保证 15 国电科技环保集团北京朗新明环保科技国有一般保贷款连带保股份有限公司有限公司控股证担保证 16 北京朗新明环保科国电银河水务股份有国有连带责贷款连带责技有限公司限公司控股任保证担保任保证 17 北京国电龙源环保国电龙源环保泰州有国有连带责贷款无反担工程有限公司限公司控股任保证担保保 18 北京国电龙源环保汉川龙源博奇环保科国有连带责贷款无反担工程有限公司技有限公司控股任保证担保保 实际担保金额 担保 对象 现状正常 120,000, 经营正常 130,000, 经营正常 31,270, 经营正常 16,730, 经营正常 9,600, 经营正常 9,600, 经营正常 96,500, 经营正常 50,000, 经营正常 50,000, 经营正常 50,000, 经营正常 50,000, 经营正常 50,000, 经营正常 30,000, 经营正常 62,300, 经营正常 29,025, 经营正常 63,700, 经营 十 资产负债表日后事项本公司无需要披露的资产负债表日后事项 十一 关联方及关联交易 1 本公司的母公司情况注册资本母公司对本公司母公司对本公司母公司名称注册地业务性质 ( 万元 ) 的持股比例 (%) 的表决权比例 (%) 中国国电集团公司北京电力生产 3,000, 本公司的子公司 96

102 子公司的基本情况及相关信息见附注七 企业合并及合并财务报表 3 本公司的合营和联营企业情况本公司重要的合营或联营企业信息详见附注八 13 长期股权投资 4 本集团的其他关联方情况 其他关联方名称国电电力湖南新能源开发有限公司阿巴嘎旗安能风电有限责任公司安徽国电铜陵发电有限公司安徽国电皖能风电有限公司安徽龙源风力发电有限公司北京国电诚信招标代理有限公司北京国电电科院检测科技有限公司北京国电工程招标有限公司北京国电联合商务网络有限公司北京国电龙源环保工程有限公司大连分公司赤峰龙源松州风力发电有限公司东海龙源生物质发电有限公司阜新华顺风力发电有限公司阜新千佛山风力发电有限公司甘肃洁源风电有限责任公司广西龙源风力发电有限公司贵州龙源风力发电有限公司贵州织金双龙煤炭开发有限责任公司国电安徽电力有限公司国电安顺第二发电有限公司国电安顺发电有限公司国电蚌埠发电有限公司国电宝鸡发电有限责任公司国电保险经纪 ( 北京 ) 有限公司国电北安热电有限公司国电北票风力发电有限公司国电北投灌阳风电有限公司国电北屯发电有限公司国电博兴发电有限公司国电财务有限公司国电常州发电有限公司国电朝阳新能源有限公司 与本公司关系受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制 97

103 98 其他关联方名称与本公司关系国电成都金堂发电有限公司受同一控制人控制国电诚信招标有限公司受同一控制人控制国电承德华御新能源有限公司受同一控制人控制国电承德热电有限公司受同一控制人控制国电赤峰化工有限公司受同一控制人控制国电崇礼和泰风能有限公司受同一控制人控制国电达拉河水电开发有限公司受同一控制人控制国电达州发电有限公司受同一控制人控制国电达州万源电厂受同一控制人控制国电大渡河陡岭子水电有限公司受同一控制人控制国电大渡河猴子岩水电建设有限公司受同一控制人控制国电大渡河流域水电开发有限公司受同一控制人控制国电大渡河沙坪水电建设有限公司受同一控制人控制国电大渡河深溪沟水电有限公司受同一控制人控制国电大渡河新能源投资有限公司富水水力发电厂受同一控制人控制国电大渡河新能源投资有限公司南河水力发电厂受同一控制人控制国电大渡河枕头坝水电建设有限公司受同一控制人控制国电大武口热电有限公司受同一控制人控制国电丹巴东谷河水电开发有限公司受同一控制人控制国电德宏大盈江水电开发有限公司受同一控制人控制国电迪庆香格里拉发电有限责任公司受同一控制人控制国电电力巴彦淖尔 ( 乌拉特后旗 ) 分公司受同一控制人控制国电电力朝阳热电有限公司受同一控制人控制国电电力大连开发区热电厂受同一控制人控制国电电力大连庄河发电有限责任公司受同一控制人控制国电电力大同发电有限责任公司受同一控制人控制国电电力敦煌光伏发电有限公司受同一控制人控制国电电力发展股份有限公司受同一控制人控制国电电力发展股份有限公司北京分公司受同一控制人控制国电电力发展股份有限公司大连开发区热电厂受同一控制人控制国电电力发展股份有限公司大同第二发电厂受同一控制人控制国电电力发展股份有限公司邯郸热电厂受同一控制人控制国电电力发展股份有限公司和禹水电开发公司受同一控制人控制国电电力发展股份有限公司太平哨发电厂受同一控制人控制国电电力瓜州风力发电有限公司受同一控制人控制国电电力广东新能源开发有限公司雷州分公司受同一控制人控制

104 99 其他关联方名称与本公司关系国电电力哈密光伏发电有限公司受同一控制人控制国电电力邯郸东郊热电有限责任公司受同一控制人控制国电电力河北新能源开发有限公司受同一控制人控制国电电力湖南郴州风电开发有限公司受同一控制人控制国电电力湖南城步风电开发有限公司受同一控制人控制国电电力湖南崀山风电开发有限公司受同一控制人控制国电电力湖南新能源开发有限公司受同一控制人控制国电电力湖南新能源开发有限公司新宁分公司受同一控制人控制国电电力集团股份有限公司大连开发区热电厂受同一控制人控制国电电力胶南风力发电有限公司受同一控制人控制国电电力九鼎哈密风力发电有限公司受同一控制人控制国电电力酒泉发电有限公司受同一控制人控制国电电力酒泉热力有限公司受同一控制人控制国电电力昆明风电开发有限公司受同一控制人控制国电电力民勤新能源有限公司受同一控制人控制国电电力内蒙古新能源西乌旗分公司受同一控制人控制国电电力宁夏风电开发有限公司受同一控制人控制国电电力宁夏开发有限公司吴忠分公司受同一控制人控制国电电力宁夏新能源开发有限公司受同一控制人控制国电电力宁夏新能源开发有限公司青铜峡分公司受同一控制人控制国电电力宁夏新能源开发有限公司吴忠分公司受同一控制人控制国电电力宁夏新能源开发有限公司盐池分公司受同一控制人控制国电电力宁夏中卫新能源开发有限公司受同一控制人控制国电电力青海万立水电开发有限公司受同一控制人控制国电电力青海新能源开发有限公司受同一控制人控制国电电力青海新能源开发有限公司都兰分公司受同一控制人控制国电电力清远风力发电有限公司受同一控制人控制国电电力山东新能源开发有限公司受同一控制人控制国电电力山东新能源开发有限公司莒县分公司受同一控制人控制国电电力山东新能源开发有限公司五莲分公司受同一控制人控制国电电力山西新能源开发有限公司受同一控制人控制国电电力山西新能源开发有限公司吕梁分公司受同一控制人控制国电电力山西新能源开发有限公司右玉分公司受同一控制人控制国电电力太仆寺旗风电开发有限公司受同一控制人控制国电电力威海风力发电有限公司受同一控制人控制国电电力文登风力发电有限公司受同一控制人控制

105 100 其他关联方名称与本公司关系国电电力吴忠热电有限责任公司受同一控制人控制国电电力云南新能源开发有限公司受同一控制人控制国电电力诸城风力发电有限公司受同一控制人控制国电定边新能源有限公司受同一控制人控制国电东北电力有限公司受同一控制人控制国电东北电力有限公司双辽发电厂受同一控制人控制国电东北公司双辽发电厂受同一控制人控制国电东胜热力有限公司受同一控制人控制国电都匀发电有限公司受同一控制人控制国电费县发电有限公司受同一控制人控制国电丰城发电有限公司受同一控制人控制国电奉化风力发电有限公司受同一控制人控制国电福建电力有限公司受同一控制人控制国电福清江阴风力发电有限公司受同一控制人控制国电福州发电有限公司受同一控制人控制国电甘肃电力有限公司受同一控制人控制国电甘肃新能源有限公司受同一控制人控制国电格尔木光伏发电有限公司受同一控制人控制国电广东电力有限公司受同一控制人控制国电广西电力有限公司受同一控制人控制国电广西新能源开发有限公司受同一控制人控制国电贵州电力有限公司受同一控制人控制国电贵州电力有限公司红枫水力发电厂受同一控制人控制国电贵州煤业投资有限公司受同一控制人控制国电贵州双龙兴旺煤业有限公司受同一控制人控制国电锅炉压力容器检验中心受同一控制人控制国电国际经贸有限公司受同一控制人控制国电哈尔滨热电有限公司受同一控制人控制国电哈密煤电开发有限公司受同一控制人控制国电哈密能源开发有限公司受同一控制人控制国电哈密能源开发有限公司巴里坤分公司受同一控制人控制国电海南大广坝发电有限公司受同一控制人控制国电海西光伏发电有限公司受同一控制人控制国电海运煤有限公司受同一控制人控制国电汉川发电有限公司受同一控制人控制国电和风风电开发有限公司受同一控制人控制

106 101 其他关联方名称与本公司关系国电和风风电开发有限公司北镇分公司受同一控制人控制国电和风风电开发有限公司黑山分公司受同一控制人控制国电和风风电开发有限公司桦川分公司受同一控制人控制国电和风风电开发有限公司佳木斯郊区分公司受同一控制人控制国电和风风电开发有限公司调兵山分公司受同一控制人控制国电和风风电开发有限公司铁岭经济开发区分公司受同一控制人控制国电和风风电有限公司北镇分公司受同一控制人控制国电和风风电有限公司桦川分公司受同一控制人控制国电和风黑山风电开发有限公司受同一控制人控制国电河北龙山发电有限责任公司受同一控制人控制国电菏泽发电有限公司受同一控制人控制国电湖口风力发电有限公司受同一控制人控制国电湖南宝庆煤电有限公司受同一控制人控制国电湖州南浔天然气热电有限公司受同一控制人控制国电华北电力有限公司受同一控制人控制国电华北电力有限公司廊坊热电厂受同一控制人控制国电华北内蒙古新能源有限公司受同一控制人控制国电怀安热电有限公司受同一控制人控制国电环境保护研究院受同一控制人控制国电黄金埠发电有限公司受同一控制人控制国电霍州发电有限公司受同一控制人控制国电吉林江南热电有限公司受同一控制人控制国电吉林龙华白城热电厂受同一控制人控制国电吉林龙华公司吉林热电厂受同一控制人控制国电吉林龙华吉林热电厂受同一控制人控制国电吉林龙华蛟河热电厂受同一控制人控制国电吉林龙华延吉热电有限公司受同一控制人控制国电吉林龙华长春热电厂受同一控制人控制国电吉林龙华长春热电一厂受同一控制人控制国电济源风电项目筹建处受同一控制人控制国电济源新能源有限公司受同一控制人控制国电建投内蒙古能源有限公司受同一控制人控制国电江苏电力有限公司受同一控制人控制国电江苏谏壁发电有限公司受同一控制人控制国电江西电力有限公司受同一控制人控制国电江西丰城发电有限责任公司受同一控制人控制

107 102 其他关联方名称与本公司关系国电洁能金科 ( 山西 ) 有限公司受同一控制人控制国电净能巴彦淖尔新能源有限公司受同一控制人控制国电靖远发电有限公司受同一控制人控制国电九江发电有限公司受同一控制人控制国电开远发电有限公司受同一控制人控制国电康平发电有限公司受同一控制人控制国电科学技术研究院受同一控制人控制国电科学技术研究院北京电力技术研究分院受同一控制人控制国电科学研究院受同一控制人控制国电克拉玛依发电有限公司受同一控制人控制国电库车发电有限公司受同一控制人控制国电兰州范坪热电有限公司受同一控制人控制国电兰州热电有限责任公司受同一控制人控制国电乐东发电有限公司受同一控制人控制国电聊城发电有限公司受同一控制人控制国电聊城生物质发电有限公司受同一控制人控制国电凌海风力发电有限公司受同一控制人控制国电龙华和龙热力有限责任公司受同一控制人控制国电龙华延吉热电有限公司受同一控制人控制国电龙源安化风力发电有限公司受同一控制人控制国电龙源都匀风力发电有限公司受同一控制人控制国电龙源江永风力发电有限公司受同一控制人控制国电龙源龙川风力发电有限公司受同一控制人控制国电龙源神池风力发电有限公司受同一控制人控制国电龙源松桃风力发电有限公司受同一控制人控制国电龙源吴起新能源有限公司受同一控制人控制国电滦河热电有限公司受同一控制人控制国电民权发电有限公司受同一控制人控制国电奈曼风电有限公司受同一控制人控制国电南宁发电有限责任公司受同一控制人控制国电南瑞科技股份有限公司受同一控制人控制国电内蒙古电力有限公司受同一控制人控制国电内蒙古东胜热电有限公司受同一控制人控制国电内蒙古晶阳能源有限公司受同一控制人控制国电内蒙古能源有限公司赤峰风电公司受同一控制人控制国电宁波北仑风力发电有限公司受同一控制人控制

108 103 其他关联方名称与本公司关系国电宁海风电开发有限公司受同一控制人控制国电宁海风力发电有限公司受同一控制人控制国电宁夏石嘴山发电有限责任公司受同一控制人控制国电蓬莱发电有限公司受同一控制人控制国电濮阳热电有限公司受同一控制人控制国电巧家新能源有限公司受同一控制人控制国电青山热电有限公司受同一控制人控制国电青松库车矿业开发有限公司受同一控制人控制国电青松吐鲁番新能源有限公司受同一控制人控制国电青松吐鲁新能源有限公司受同一控制人控制国电泉州发电有限公司受同一控制人控制国电泉州热电有限公司受同一控制人控制国电燃料有限公司受同一控制人控制国电融资租赁有限公司受同一控制人控制国电三门峡新能源有限公司受同一控制人控制国电山东电力有限公司受同一控制人控制国电山东风力能源有限公司受同一控制人控制国电山东燃料有限公司受同一控制人控制国电山东新能源风力发电有限公司受同一控制人控制国电山西洁能有限公司受同一控制人控制国电山西洁能右玉风电有限公司受同一控制人控制国电山西兴能有限公司受同一控制人控制国电陕西电力有限公司受同一控制人控制国电陕西风力发电有限公司受同一控制人控制国电陕西燃料有限公司受同一控制人控制国电陕西新能源有限公司受同一控制人控制国电深能四川华蓥山发电有限公司受同一控制人控制国电沈阳热电厂受同一控制人控制国电沈阳热电有限公司受同一控制人控制国电石横发电有限公司受同一控制人控制国电石嘴山第一发电有限公司受同一控制人控制国电寿县风电有限公司受同一控制人控制国电双辽发电有限公司受同一控制人控制国电双鸭山发电有限公司受同一控制人控制国电朔州海丰风力发电有限责任公司受同一控制人控制国电四川电力股份有限公司南桠河发电厂受同一控制人控制

109 其他关联方名称国电四川发电有限公司国电四川发电有限公司南桠河发电厂国电四川发电有限公司南桠河水电分公司国电四子王旗光伏发电有限公司国电塔城发电有限公司国电太一发电有限责任公司国电泰安热电有限公司国电泰州发电有限公司国电天唯康保风能有限公司国电铜陵发电有限公司国电皖能寿县风电有限公司国电皖能太湖风电有限公司国电皖能望江风电有限公司国电万泉河红岭水利枢纽有限公司国电武川红山风电有限公司国电物流有限公司国电物资东北 ( 沈阳 ) 配送有限公司国电物资河南配送有限公司国电物资集团华北配送有限公司国电物资集团西北配送有限公司国电物资集团有限公司国电物资集团有限公司北京接待中心国电物资集团有限公司东北 ( 沈阳 ) 物资配送中心国电物资集团有限公司华北配送公司国电物资集团有限公司华中物流配送公司国电物资集团有限公司南方物资配送中心国电物资集团有限公司南方物资有限公司国电物资集团有限公司山东物资配送中心国电物资集团有限公司上海分公司国电物资集团有限公司西北配送有限公司国电物资集团有限公司西北物资配送中心国电物资集团有限公司西南配送中心国电物资内蒙古配送有限公司国电物资山东配送有限公司国电物资有限公司国电西安热电项目筹建处 与本公司关系受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制 104

110 其他关联方名称国电西藏尼洋河流域水电开发有限公司国电锡林河能源化工有限公司国电霞浦延亭风力发电有限公司国电新疆阿拉山口风电开发有限公司国电新疆艾比湖流域开发有限公司国电新疆红雁池发电有限公司国电新能源技术研究院国电兴业 ( 北京 ) 物业管理有限公司国电宿迁热电有限公司国电宿州第二热电有限公司国电宣威发电有限公司国电宣威发电有限责任公司国电阳宗海发电有限公司国电阳宗海发电有限责任公司国电鄞州风力发电有限公司国电荥阳煤电一体化有限公司国电永福发电有限公司国电优能 ( 康平 ) 风电有限公司国电优能风电开发 ( 凌海 ) 有限公司国电优能恭城风电有限公司国电优能莒南新能源有限公司国电优能全州风电有限公司国电优能泗水新能源有限公司国电优能宿松风电有限公司国电优能玉林风电有限公司国电优能正镶白旗风电有限公司国电榆次热电有限公司国电豫源发电有限责任公司国电元宝山发电有限责任公司国电云南阿墨江发电有限公司国电云南新能源有限公司国电云南新能源有限公司寻甸风力发电厂国电云南新能源有限公司元谋分公司国电长源第一发电有限责任公司国电长源电力股份有限公司国电长源堵河水电有限公司 与本公司关系受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制 105

111 其他关联方名称国电长源广水风电有限公司国电长源汉川第一发电有限公司国电长源荆门发电有限公司国电长源荆州热电有限公司国电招远新能源有限公司国电肇庆热电有限公司国电浙江北仑第三发电有限公司国电浙江北仑第一发电有限公司国电浙江瓯江水电开发有限公司国电浙能宁东发电有限公司国电织金发电有限公司国电置业有限公司北京昌平中心国电置业有限公司四川分公司国电中国石化宁夏能源化工有限公司国电中商苏尼特右旗风电有限公司国电重庆风电开发有限公司国电重庆风电开发有限公司石柱分公司国电重庆恒泰发电有限公司国电驻马店热电有限公司国电资本控股有限公司河北邯郸热电股份有限公司河北衡丰发电有限责任公司河北龙源风力发电有限公司江苏海上龙源风力发电有限公司江苏龙源风力发电有限公司江阴苏龙热电有限公司辽宁龙源风力发电有限公司龙源 ( 巴彦淖尔 ) 风力发电有限责任公司龙源 ( 北京 ) 风电工程技术有限公司龙源 ( 北京 ) 风电工程设计咨询有限公司龙源 ( 北京 ) 太阳能技术有限公司龙源 ( 酒泉 ) 风力发电有限公司龙源 ( 科右前旗 ) 风力发电有限公司龙源 ( 科左后旗 ) 风力发电有限公司龙源 ( 奈曼 ) 风力发电有限公司龙源 ( 农安 ) 风力发电有限公司 与本公司关系受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制 106

112 其他关联方名称龙源 ( 尚义 ) 风力发电有限公司龙源 ( 肃北 ) 风力发电有限公司龙源 ( 通辽 ) 风力发电有限公司龙源 ( 张北 ) 风力发电有限公司龙源 ( 张家口 ) 风力发电有限公司龙源 ( 张家口 ) 风力发电有限公司尚义分公司龙源 ( 长岭 ) 风力发电有限公司龙源 ( 正蓝旗 ) 新能源有限公司龙源阿拉山口风力发电有限公司龙源滨州风力发电有限公司龙源布尔津风力发电有限公司龙源达茂风力发电有限公司龙源电力集团 ( 上海 ) 投资有限公司龙源电力集团公司龙源电力集团股份有限公司龙源定边风力发电有限公司龙源贵州风力发电有限公司龙源哈巴河风力发电有限公司龙源建投 ( 承德 ) 风力发电有限公司龙源靖边风力发电有限公司龙源静乐风力发电有限公司龙源康平风力发电有限公司龙源岢岚风力发电有限公司龙源南非工程公司龙源南非工程有限公司龙源内蒙古风力发电有限公司龙源宁武风力发电有限公司龙源宁夏风力发电有限公司龙源偏关风力发电有限公司龙源全椒风力发电有限公司龙源陕西风力发电有限公司龙源商都风力发电有限公司龙源沈阳风力发电有限公司龙源石林风力发电有限公司龙源吴忠风力发电有限公司龙源西藏那曲新能源有限公司 与本公司关系受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制 107

113 其他关联方名称龙源西藏新能源有限公司龙源宜春风力发电有限公司龙源张掖新能源有限公司南京电力设备质量性能检验中心南京国电环保科技有限公司南京国电能源环境有限公司南通天生港发电有限公司内蒙古国电能源投资有限公司锡林热电厂内蒙古龙源蒙东发电有限公司内蒙古龙源蒙东风力发电有限公司内蒙古能源发电二连浩特风电有限公司内蒙古平庄煤业 ( 集团 ) 蒙西能源筹备处内蒙古平庄煤业 ( 集团 ) 有限责任公司内蒙古平庄煤业 ( 集团 ) 有限责任公司蒙西能源筹备处内蒙古平庄能源股份有限公司内蒙古平庄能源股份有限公司煤炭销售分公司内蒙古平庄能源股份有限公司物资供应分公司内蒙古锡林河煤化工有限责任公司宁夏英力特化工股份有限公司树脂分公司青铜峡铝业发电有限责任公司山东国电发电工程有限公司山东国电技术咨询有限公司山东龙源风力发电有限公司山东中华发电有限公司山东中华发电有限公司菏泽发电厂山东中华发电有限公司石横发电厂山东中华有限公司石横发电厂山西国电燃料有限公司山西龙源风力发电有限公司山西雁门关风力发电科技有限公司山西榆次热电有限公司陕西宝鸡第二发电有限责任公司沈阳龙源风力发电有限公司石嘴山银行股份有限公司太原市第二热力有限责任公司天津国电海运有限公司 与本公司关系受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制 108

114 其他关联方名称天津国电洁能电力有限公司天津国电津能滨海热电有限公司天津国电津能热电有限公司天津龙源风力发电有限公司锡林郭勒东锗业科技有限公司锡林郭勒蒙东锗业科技有限公司锡林郭勒盟天和风能发展有限责任公司锡林郭勒通力锗业有限责任公司延边龙源风力发电有限公司永泰大樟溪界竹口水电有限公司元宝山发电有限责任公司云南国电电力富民风电开发有限公司云南龙源风力发电有限公司肇庆大旺电力热力有限公司浙江龙源风力发电有限公司苍南分公司浙江温岭东海塘风力发电有限公司中国国电集团公司中国国电集团公司大寨水力发电厂中国国电集团公司海南分公司中国国电集团公司霍州发电厂中国国电集团公司谏壁发电厂中国国电集团公司六郎洞水力发电厂中国国电集团公司宁夏分公司中国国电集团公司青海分公司中国国电集团公司上海分公司中国国电集团公司太原第一热电厂中国国电集团公司天津分公司中国国电集团公司万安水力发电厂中国国电集团公司山西分公司中能电力科技开发有限公司 与本公司关系受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制最终控制人受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制 5 关联方交易情况 (1) 购销商品 提供和接受劳务的关联交易 1 采购商品 / 接受劳务的关联交易关联方关联交关联交关联交本期发生额上期发生额 109

115 易类型 易内容 易定价方式及决策程序 金额 占同类交 易金额的 比例 (%) 金额 占同类交 易金额的 比例 (%) 中国国电集团公司 采购商 采购商 双方协 及内部所属单位 品 / 接受 品 / 接受 商确定 528,266, ,326, 劳务 劳务 2 出售商品 / 提供劳务的关联交易 关联方 关联交 易类型 关联交易 内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额占同类交金额易金额的比例 (%) 上期发生额占同类交易金金额额的比例 (%) 中国国电集团公司 出售商 出售商品 / 双方协 及内部所属单位 品 / 提 提供劳务 商确定 9,014,670, ,604,583, 供劳务 (2) 关联租赁情况 1 本集团作为出租人 出租方名称 石嘴山银行股份有限公司 承租方名称 国电科技环保集团股份有限公司 2 本集团作为承租人 租赁资产 种类 租赁起始日租赁终止日 办公用房 2017/1/1 2017/6/30 租赁收益定价 依据 根据市场价格协商确定 本期确认的租赁 收入 284, 承租方名称 出租方名称 租赁资产种类 租赁起始日租赁终止日 租赁费定价依据 烟台龙源电根据市场国电新能源研究力技术股份房屋 建筑物 2017/1/1 2017/12/31 价格协商院有限公司确定 烟台龙源电 国电大渡河流域 根据市场 力技术股份 水电开发有限公 房屋 建筑物 2017/1/1 2017/12/31 价格协商 有限公司 司 确定 国电科技环保集团股份有限公司国电联合动力技术有限公司 长江财产保险股份有限公司北京分公司 国电新能源技术研究院 房屋 建筑物 2017/1/1 2017/12/31 房屋 建筑物 2017/1/1 2017/12/31 根据市场价格协商确定根据市场价格协商确定 本期确认的租赁费 1,247, , , ,127, (3) 关联担保情况 110

116 关联担保情况见附注九 2 担保事项 (5) 关联方资金拆借 关联方拆借金额起始日到期日说明 拆入 : 中国国电集团公司 300,000, /3/28 国电科技环保集团股份有 2018/2/19 限公司 国电贵州电力有限公司 400,000, /12/20 贵州龙源瓮福环保科技有 2018/12/20 限公司 国电贵州电力有限公司 434,500, /12/26 贵州龙源瓮福环保科技有 2018/12/26 限公司 国电财务有限公司 200,000, /4/13 北京国电龙源环保工程有 2018/2/19 限公司 注 1: 本公司持有国电财务有限公司 2.44% 股份 本公司及本公司的控股子公司在国电财务有限 公司的存款 借款等关联方交易, 存款利率按中国人民银行的有关存款利率计息, 贷款利率按不高 于中国人民银行的利率水平和收费标准及国家其他有关部门的规定执行 6 关联方应收应付款项 (1) 关联方应收 预付款项 项目名称 期末余额 期初余额 账面余额坏账准备账面余额坏账准备 应收账款 : 中国国电集团公司及内部所属单位 4,855,406, ,877, ,490,986, ,338, 合计 4,855,406, ,877, ,490,986, ,338, 应收票据 : 中国国电集团公司及内部所属单位 554,046, ,553, 合计 554,046, ,553, 预付款项 : 中国国电集团公司及内部所属单位 52,774, ,243, 合计 52,774, ,243, 其他应收款 : 中国国电集团公司及内部所属单位 686,454, ,329, 合计 686,454, ,329, 长期应收款 : 中国国电集团公司及内部所属单位 2,910,050, ,071,992, 合计 2,910,050, ,071,992,

117 (2) 关联方应付 预收款项项目名称 期末余额 期初余额 应付账款 : 中国国电集团公司及内部所属单位 258,810, ,415, 合计 258,810, ,415, 应付票据 : 中国国电集团公司及内部所属单位 46,564, ,697, 合计 46,564, ,697, 预收款项 : 中国国电集团公司及内部所属单位 716,414, ,290,763, 合计 716,414, ,290,763, 其他应付款 : 中国国电集团公司及内部所属单位 57,075, ,325, 合计 57,075, ,325, 应付利息 : 中国国电集团公司及内部所属单位 5,238, ,138, 合计 5,238, ,138, 十二 母公司会计报表的主要项目附注 1 应收账款 (1) 应收账款分类披露 期末数 种类 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 采用个别认定组合计提坏账准备的应收账款 205,420, ,127, 合计 205,420, ,127, ( 续 ) 期初数 种类 账面余额 坏账准备 金额比例 (%) 金额比例 (%) 采用个别认定组合计提坏账准备的应收账款 154,186, ,127, 合计 154,186, ,127,

118 (2) 按个别认定法计提坏账准备的应收账款 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例 (%) 计提理由 北京京能热电股份有 12,127, ,127, 五年以上 无法收回 限公司石景山热电厂 合计 12,127, ,127, 其他应收款 期末数 种类 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款 6,477,565, 合计 6,477,565, ( 续 ) 期初数 种类 账面余额 坏账准备 金额比例 (%) 金额比例 (%) 采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款 6,097,829, 合计 6,097,829, 长期股权投资 (1) 长期股权投资分类项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 对子公司投资 6,271,129, ,749, ,367,878, 对联营企业投资 89,600, ,600, 小计 6,360,729, ,749, ,457,478, 减 : 长期股权投资减值准备合计 6,360,729, ,749, ,457,478,278.3 (1) 长期股权投资明细情况 被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 合计 6,457,478, ,360,729, ,749, ,457,478, 一 子公司北京国电龙源环保工程有限公司 成本法 1,613,000, ,613,000, ,613,000,

119 被投资单位核算方法投资成本期初余额增减变动期末余额 国电科技环保集团香港有限公司国电龙源电力技术工程有限责任公司烟台龙源电力技术股份有限公司国电龙源电气有限公司北京华电天仁电力控制技术有限公司北京朗新明环保科技有限公司国电光伏有限公司 国电联合动力技术有限公司北京国电智深控制技术有限公司北京国电科环新能源科技有限公司国电龙源节能技术有限公司 二 联营企业 国电博兴发电有限公司 ( 续 ) 被投资单位 成本法 15,425, ,425, ,425, 成本法 259,567, ,567, ,567, 成本法 14,139, ,139, ,139, 成本法 9,069, ,069, ,069, 成本法 131,360, ,360, ,360, 成本法 506,623, ,623, ,623, 成本法 2,157,136, ,157,136, ,157,136, 成本法 1,491,703, ,491,703, ,491,703, 成本法 72,103, ,103, ,103, 成本法 1,000, ,000, ,000, 成本法 96,749, ,749, ,749, 权益法 89,600, ,600, ,600, 持股比例 (%) 表决权比例 ( %) 期末减值准备 本期计提减值准备 本期现金红利 合计 13,631, 一 子公司 北京国电龙源环保工程有限公司 国电科技环保集团香港有限公司 国电龙源电力技术工程有限责任公司 烟台龙源电力技术股份有限公司 国电龙源电气有限公司 北京华电天仁电力控制技术有限公司 北京朗新明环保科技有限公司 国电光伏有限公司 国电联合动力技术有限公司 北京国电智深控制技术有限公司 ,631,

120 被投资单位 持股比例 (%) 表决权比例 ( %) 期末减值准备 本期计提减值准备 本期现金红利 北京国电科环新能源科技有限公司 国电龙源节能技术有限公司 二 联营企业 国电博兴发电有限公司 营业收入 营业成本 项目 本期发生额上期发生额收入成本收入成本 主营业务小计 120,454, ,993, ,248, ,861, 风电行业 120,375, ,412, ,418, ,354, 科技环保行业 79, , ,830, ,506, 其他业务小计 100,606, ,012, ,731, ,195, 出租资产 97,540, ,677, ,313, ,752, 其他 3,066, ,334, ,417, ,443, 合计 221,060, ,006, ,979, ,056, 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 16,700, ,660, 成本法核算的长期股权投资单位分回的股利或利润 13,631, ,551, 处置长期股权投资产生的投资收益 248,247, 合计 30,331, ,459, 现金流量表补充资料 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量的信息项目 本期金额 上期金额 1 将净利润调节为经营活动现金流量 : 净利润 -274,163, ,832, 加 : 资产减值准备固定资产折旧 油气资产折耗 生产性生物资产折旧 92,691, ,509, 无形资产摊销 1,890, ,601,

121 长期待摊费用摊销 项目本期金额上期金额 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 ( 收益以 - 号填列 ) 固定资产报废损失 ( 收益以 - 号填列 ) 公允价值变动损失 ( 收益以 - 号填列 ) 财务费用 ( 收益以 - 号填列 ) 281,381, ,470, 投资损失 ( 收益以 - 号填列 ) -30,331, ,459, 递延所得税资产减少 ( 增加以 - 号填列 ) 375, 递延所得税负债增加 ( 减少以 - 号填列 ) 存货的减少 ( 增加以 - 号填列 ) -19, , 经营性应收项目的减少 ( 增加以 - 号填列 ) 48,225, ,919, 经营性应付项目的增加 ( 减少以 - 号填列 ) 813,090, ,360, 其他 经营活动产生的现金流量净额 933,140, ,286, 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 : 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净变动情况 : 现金的期末余额 272,246, ,028, 减 : 现金的期初余额 180,028, ,341, 加 : 现金等价物的期末余额 减 : 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 92,218, ,313, (2) 披露现金和现金等价物的有关信息现金和现金等价物的构成项目 期末余额 期初余额 1 现金 272,246, ,028, 其中 : 库存现金可随时用于支付的银行存款 272,246, ,028, 现金等价物其中 : 三个月内到期的债券投资 3 期末现金及现金等价物余额 272,246, ,028,

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