审计报告

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帚晏储
7 years ago
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1 股票代码 : 股票简称 : 国星光电公告编号 : 佛山市国星光电股份有限公司 2014 年度募集资金存放与使用情况的专项报告本公司及董事会全体成员保证公告内容真实准确完整, 并对公告中的虚假记载误导性陈述或者重大遗漏承担责任根据中国证监会发布的上市公司监管指引第 2 号上市公司募集资金管理和使用的监管要求 ( 证监会公告 [2012]44 号 ) 和深圳证券交易所颁布的深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号 : 上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式等有关规定, 佛山市国星光电股份有限公司 ( 以下简称公司或本公司 ) 董事会将截至 2014 年 12 月 31 日募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告如下 : 一首次公开发行股票募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会证监发字号文核准, 公司于 2010 年 7 月向社会公众发行人民币普通股 5,500 万股, 每股面值 1.00 元, 每股发行价元, 共募集资金总额人民币 154,000 万元, 扣除承销上市推荐及保荐费以及其他发行费用共 5, 万元后 ( 原上市推荐及保荐费以及其他发行费用共 5, 万元, 根据证监会公布的上市公司执行企业会计准则监管问题解答 (2010 年第一期 ) 的有关规定, 公司已在发行溢价中扣减的上市发行路演推介等费用合计万元需计入当期损益, 公司已于 2011 年 2 月 23 日将该笔资金从银行辅助账户划入募集资金专户 ), 募集的资金净额为人民币 148, 万元 ( 其中 50, 万元已确定投资项目其余 98, 万元为超额募集资金 ) 资金专户的实际到账金额为人民币 149, 万元, 包含应付未付的募集资金其他发行费用万元上述资金已于 2010 年 7 月 8 日到位, 已经立信羊城会计师事务所有限公司审验, 并出具 2010 年羊验字第号验资报告为规范募集资金的管理和使用, 保护投资者利益, 本公司根据深圳证券交易所股票上市规则深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等相关规定和要求, 结合本公司实际情况, 制定了公司募集资金管理办法根据募集资金管理办法等相关规定, 公司在招商银行股份有限公司佛山南海支行 ( 以下简称专户银行 ) 深圳发展银行股份有限公司佛山分行营业部( 以下简称专户银行 ) 交通银行股份有限公司佛山朝安支行( 以下简称专户银行 ) 及上海浦东发展银行 1 / 8

2 股份有限公司佛山分行 ( 以下简称专户银行 ) 开立募集资金专项账户 ( 以下简称专户 ), 并于 2010 年 8 月 6 日会同保荐机构广发证券股份有限公司 ( 以下简称广发证券 ) 与四家专户银行签订了募集资金专户存储三方监管协议, 对募集资金的使用实行严格的审批程序, 以保证专款专用上述监管协议主要条款与深圳证券交易所募集资金专户存储三方监管协议 ( 范本 ) 不存在重大差异, 截至 2014 年 12 月 31 日止, 募集资金专用账户三方监管协议均得到了切实有效的履行各专户期初资金分布如下 : 序号资金专户开户行专户账号期初余额 ( 万元 ) 募投项目 1 招商银行股份有限公司佛山南海支行 , 新型表面贴装发光二极管技术改造项目 2 深圳发展银行股份有限公司佛山分行营业部 , 功率型 LED 及 LED 光源模块技术改造项目 3 交通银行股份有限公司佛山朝安支行 , LED 背光源技术改造项目 4 上海浦东发展银行股份有限公司佛山分行 , 半导体照明灯具关键技术及产业化及超募资金的存储使用合计 149, 为了提升企业盈利能力, 提高募集资金使用效率经公司 2010 年 8 月 10 日召开的第一届董事会第十七次会议决议通过, 拟使用超募资金 10,600 万元偿还银行贷款, 使用总额不超过 1,800 万元的超募资金用于购买位于佛山市禅城区季华二路北侧华宝南路西侧的 16, 平方米的土地使用权经公司 2010 年 9 月 7 日召开的第一届董事会第十八次会议决议通过, 拟使用超募资金 13, 万元实施新厂房及动力建设项目使用超募资金 22, 万元实施新型 TOP LED 制造技术及产业化项目经公司 2010 年 12 月 20 日召开的第二届董事会第三次会议并经 2011 年 1 月 6 日第一次临时股东大会决议通过, 拟使用 40,000 万元超募资金联合广州诚信创业投资有限公司广发信德投资管理有限公司及自然人邓锦明共同投资设立佛山市国星半导体技术有限公司 ( 项目总出资为 60,000 万元 ) 根据公司 2011 年 8 月 18 日第二届董事会第八次会议审议通过的关于使用超额募集资金用于信息化系统建设的议案及关于使用超额募集资金用于品牌与渠道建设的议案的内容, 股份公司拟使用超募资金 1,000 万元实施信息化系统建设项目, 拟使用超募资金 9, 万元用于品牌与渠道建设项目经公司 2014 年 3 月 19 日第三届董事会第三次会议并经 2014 年 4 月 11 日召开的 2013 年年度股东大会决议通过, 公司将募 2 / 8

3 集资金投资项目之新厂房及动力建设项目的节余募集资金 6,000 万元变更用途, 投资公司新项目 LED 显示屏器件扩产项目至此, 公司所有的超募资金都落实了投资项目二公司债券发行及募集资金的情况经中国证券监督管理委员会证监许可 [2011]2084 号文核准, 公司公开发行 5 亿元公司债券本期债券票面利率最终确定为年息 6.8%, 发行公司债券所获资金扣除券商费用后余额 49, 万元于 2012 年 5 月 8 日存入招商银行股份有限公司佛山分行营业部 ( 以下简称招商银行 ) 债券资金专户 ( 帐号 : ) 上述资金已于 2012 年 5 月 8 日到位, 已经国富浩华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 进行了审验, 并出具了国浩验字 [2012]810A49 号的验资报告公司和招商银行签订了偿债资金专项账户监管协议, 对资金的归集和使用作了明确的规定截至 2014 年 12 月 31 日, 偿债资金专项账户监管协议的相关条款均得到了切实有效的履行三本年度募集资金 ( 含公司债券 ) 的实际使用情况截止 2014 年 12 月 31 日, 募集资金专户存储情况如下 : 单位 : 万元公司名称专户银行名称银行账号初始存放金额利息收入及财务费用净额已使用金额存储余额国星光电招行佛山南海支行 , , 国星光电国星光电国星光电国星光电国星光电国星光电国星光电国星光电深发行佛山分行交通银行佛陈支行交通银行佛陈支行渤海银行佛山分行深发行佛山分行 , , , , , , , , , , , , , , , , , / 8

4 国星光电国星光电 , , , , 国星半导体 , , 国星光电招行佛山分行小计 148, , , , , , , 小计 49, , , 合计 197, , , , 注 1: 上海浦东发展银行股份有限公司佛山分行账户期初资金中的超募资金部分包括归还银行借款 10,600 万元土地款 1,800 万元新厂房及动力建设项目 13, 万元新型 TOP LED 制造技术及产业化项目 22, 万元设立佛山市国星半导体技术有限公司项目 40,000 万元 (2011 年 1 月第一次临时股东大会通过 ), 品牌与渠道建设项目万元, 信息化系统建设项目 1000 万元 ; 其中新厂房及动力建设项目余款 13,078.9 万元新型 TOP LED 制造技术及产业化项目余款 20, 万元于 2011 年 5 月 4 日分别转入交行佛陈支行和平安银行佛山营业部新设专户品牌与渠道建设项目余款 9, 万元和信息化系统建设项目 1,000 万元于 2011 年 9 月 26 日转入在上海浦发银行佛山分行另设的专户内注 2: 募集资金专户存储表中的已使用金额含利息收入及财务费用注 3: 上海浦东发展银行股份有限公司佛山分行专户, 是半导体照明灯具关键技术及产业化及超募资金的存储使用专户, 后由于新厂房及动力建设项目新型 TOP LED 制造技术及产业化项目品牌与渠道建设项目等具体投资项目已经明确, 为了方便项目管理, 每个项目需要一个专户, 因此, 每个项目所需资金从上海浦东发展银行股份有限公司佛山分行专户中再转入各项目设立的专户本公司 2014 年度募集资金实际使用情况见下表 : 4 / 8

5 单位 : 万元募集资金总额 197, 报告期投入募集资金总额 32, 已累计投入募集资金总额 188, 报告期内变更用途的募集资金总额 6, 累计变更用途的募集资金总额比例 (%) 3.03% 承诺投资项目新型表面贴装发光二极管技术改造项目功率型 LED 及 LED 光源模块技术改造项目是否已变更项目 ( 含部分变更 ) 募集资金承诺投资总额调整后投资总额 (1) 本年度投入金额截止期末累计投入金额 (2) 截止期末投入进度 (%)(3)=(2)/(1 ) 项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化否 19, , , % , 是否否 17, , , , % , 是否 LED 背光源技术改造项目否 7, , , , % , 是否半导体照明灯具关键技术及产业化否 6, , , , % , 是否归还银行贷款否 10, , , % 新厂房及动力建设项目是 13, , , , % 否土地款否 1, , , % 否新型 TOP LED 制造技术及产业化项目投资外延芯片项目国星半导体否 22, , , % , 否否否 40, , , % , 否品牌与渠道建设项目否 9, , , , % 否信息化系统建设项目否 1, , % 否 LED 显示屏器件扩产项目否 - 6, , , % 否 5 / 8

6 合计 148, , , , % 项目用途募集资金净额本年度投入金额截止期末累计投入金额发行公司债募集资金补充流动资金 49, , , 未达到计划进度或预计收益的情况和说明 ( 分具体项目 ) 项目可行性发生重大变化的情况说明超募资金的金额用途及使用进展情况募集资金投资项目实施地点变更情况 1 新型 TOP LED 制造技术及产业化项目 2014 年实际产生效益 4, 万元, 与预计承诺效益存在一定差距, 主要是由于激烈的外部市场竞争使该项目所涉及的主要产品价格较前期大幅下降所致 2 品牌与渠道建设项目至 2013 年 8 月末已初步建成一批渠道销售网络, 并开始对公司品牌知名度的提升及销售渠道的开拓发挥积极作用截至 2014 年 12 月 31 日, 累计实际投资 7, 万元 ; 累计实际投资金额与募集资金承诺投资金额的差额系在现有初步渠道网络的基础上待后续进一步投入以完善和扩展品牌与渠道建设项目 3 信息化系统建设项目至 2013 年 8 月末其基础功能已开发完毕, 能够满足公司信息化系统建设的基本需要, 目前累计实际投资额与承诺投资金额的差额主要系 ERP 系统建设的结余资金及待后续投入的高级模块系统的投入之用 4 公司投资的外延芯片项目国星半导体系由公司使用超募资金 40,000 万元联合其他投资者共同设立, 因芯片技术含量很高, 工艺流程复杂, 项目建设周期长, 因此公司未对效益作出承诺由于项目的设备投资金额较大, 尚需时间达到规模经济,2014 年尚未实现盈利 1 公司本次超额募集资金金额为 98, 万元根据本公司 2010 年 8 月 10 日第一届董事会第十七次会议, 决议通过使用超额募集资金 10,600 万元偿还银行贷款 ; 使用总额不超过 1,800 万元的超额募集资金用于购买位于佛山市禅城区季华二路北侧华宝南路西侧的 16, 平方米的土地使用权截止至 2014 年 12 月 31 日, 本公司已归还全部银行贷款 10,600 万元, 取得佛山市禅城区季华二路北侧华宝南路西侧土地使用权的土地使用证, 支付土地出让金及相关税费 1, 万元 2 根据本公司 2010 年 9 月 7 日第一届董事会第十八次会议, 决议通过使用超额募集资金 13, 万元实施新厂房及动力建设项目 ; 使用超额募集资金 22, 万元实施新型 TOP LED 制造技术及产业化项目截止至 2014 年 12 月 31 日, 新厂房及动力建设项目已投入 7, 万元, 新型 TOP LED 制造技术及产业化项目已投入 22, 万元 3 根据本公司 2010 年 12 月 20 日第二届董事会第三次会议和 2011 年 1 月 6 日召开的 2011 年第一次临时股东大会, 决议通过使用超额募集资金 40,000 万元联合广州诚信创业投资有限公司广发信德投资管理有限公司及自然人邓锦明三方共同投资设立佛山市国星半导体技术有限公司 2011 年 3 月 10 日, 佛山市国星半导体技术有限公司取得由广东省佛山市工商行政管理局颁发的注册号为的企业法人营业执照截止至 2014 年 12 月 31 日, 超募资金对外投资项目已经投入 40, 万元 4 根据本公司 2011 年 8 月 18 日第二届董事会第八次会议和 2011 年 9 月 8 日召开的 2011 年第二次临时股东大会, 决议通过使用超额募集资金 1,000 万元用于信息化系统建设项目, 使用超额募集资金 9, 万元用于品牌与渠道建设项目截止至 2014 年 12 月 31 日, 信息化系统建设项目已投入万元, 品牌与渠道建设项目已投入 7, 万元 5 根据公司 2014 年 3 月 19 日第三届董事会第三次会议并经 2014 年 4 月 11 日召开的 2013 年年度股东大会决议通过, 公司将募集资金投资项目之新厂房及动力建设项目的节余募集资金 6,000 万元变更用途, 投资公司新项目 LED 显示屏器件扩产项目截至 2014 年 12 月 31 日, LED 显示屏器件扩产项目已投入 6, 万元 6 / 8

7 募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况佛山市国星光电股份有限公司于 2010 年 8 月 10 日召开的第一届董事会第十七次会议审议通过了关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案, 同意以本次募集资金 7, 万元置换上述公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 ( 其中新型表面贴装发光二极管技术改造项目预投入 6, 万元 LED 背光源技术改造项目预投入万元 ) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露存在的问题或其他情况新厂房及动力建设项目因建筑工程成本下降动力设备选型及价格下降等因素影响, 出现 6,000 万元的结余此 6,000 万元的结余已经公司 2014 年 3 月 19 日第三届董事会第三次会议并经 2014 年 4 月 11 日召开的 2013 年年度股东大会决议通过, 投资于公司新项目 LED 显示屏器件扩产项目剩余募集资金根据计划投资进度使用, 按照募集资金三方监管协议专户存储 7 / 8

8 四募集资金使用及披露中存在的问题本公司已按深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引和本公司募集资金管理制度的相关规定及时真实准确完整地披露了 2014 年度募集资金的存放与使用情况佛山市国星光电股份有限公司董事会 2015 年 3 月 25 日 8 / 8

股票代码：股票简称：东北证券编号：

股票代码：股票简称：东北证券编号：东北证券股份有限公司关于募集资金 2017 年度存放与使用情况的专项报告一募集资金基本情况 ( 一 )2015 年面向合格投资者公开发行公司债券经中国证券监督管理委员会证监许可 [2015]2122 号文关于核准东北证券股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复核准, 公司于 2015 年 11 月 25 日完成发行 18 亿元公司债券,3+2 年期, 票面利率为 4.00% 本次发行募集资为

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