阳泉煤业 ( 集团 ) 股份有限公司阳泉煤业 ( 集团 ) 股份有限公司全体股东 : 阳泉煤业 ( 集团 ) 股份有限公司 ( 以下简称公司 ) 根据五部委企业内部控制基本规范及其配套指引上海证券交易所上市公司内控指引山西省证监局关于做好上市公司内部控制规范试点有关工作的通知

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2 阳泉煤业 ( 集团 ) 股份有限公司阳泉煤业 ( 集团 ) 股份有限公司全体股东 : 阳泉煤业 ( 集团 ) 股份有限公司 ( 以下简称公司 ) 根据五部委企业内部控制基本规范及其配套指引上海证券交易所上市公司内控指引山西省证监局关于做好上市公司内部控制规范试点有关工作的通知等规定, 结合阳泉煤业 ( 集团 ) 股份有限公司内部控制制度和评价办法, 在内部控制日常监督和专项监督的基础上, 对公司内部控制的有效性进行了自我评价一董事会声明公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载误导性陈述或重大遗漏, 并对报告内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任 ; 监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督 ; 经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行公司内部控制的目标是 : 合理保证经营合法合规资产安全财务报告及相关信息真实完整, 提高经营效率和效果, 促进公司发展战略的实现保证由于内部控制存在固有局限性, 故仅能对实现上述目标提供合理二内部控制评价工作的总体情况公司董事会是内部控制的决策机构, 负责内部控制的建立健全和有效实施, 包括审查企业内部控制体系设计的有效性, 监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况, 协调内部控制审计及其他相关事宜等 ; 经理层是内部控制的执行领导机构, 负责组织领导企业内部第 1 页

3 控制的日常运行 ; 监事会是内部控制的监督机构, 负责监督董事会建立和实施内部控制 2012 年 3 月, 公司为了切实贯彻落实内部控制规范实施工作, 确保公司内部控制规范体系的建设及自我评价工作顺利开展, 成立内部控制规范领导小组实施小组和监督小组主要开展的具体工作有 : 梳理内部控制风险查找内部控制缺陷制定内部控制缺陷的整改方案落实内部控制缺陷的整改工作检查内部控制缺陷的整改效果, 在完成以上工作的基础上编写了内部控制手册, 10 月 -12 月, 公司开展了 2012 年内部控制自我评价工作, 并编制内部控制自我评价报告三内部控制评价的范围内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属单位的主要业务和事项, 并重点关注以下高风险事项 : 投资管理工程项目成本控制安全生产产品质量环境保护采购管理技术研发财务报告关联交易等本次纳入评价范围的单位包括 : 公司所有子分公司 ( 一 ) 内部环境公司按照公司法证券法上市公司治理准则等有关法律规定要求, 建立了较为完善的治理结构, 制订了公司章程, 对公司的权力机构决策机构监督机构和经营管理层进行了规范公司通过向分子公司委派高级管理人员, 对分子公司的重大经营决策和业务活动进行控制定期对分子公司进行内部审计及内控执行情况的检查, 及时掌握分子公司的运营情况公司对员工招聘与配置培训薪酬与绩效考核员工调动等流程做出了规定, 通过科学民主的员工管理体系实现人性化管理策略, 增强员工对企业的凝聚力和向心力公司通过积极参与社会公益事业, 在创造就业节能减排保护第 2 页

4 环境矸山恢复治理等方面有效的履行了社会责任, 提升了企业的社会形象公司重视企业文化的建设, 营造了良好的企业环境, 提高了员工的文化素养和道德水准, 对内能形成凝聚力向心力和约束力, 不断提升企业组织管理效率优化了资源配置, 保证了企业竞争力的持续提高 ( 二 ) 风险评估公司针对战略目标经营目标报告目标合规性目标及资产安全等目标, 分别开展战略风险经营风险报告风险合规性风险及资产安全风险的评估工作根据评估, 公司确立了以下高风险领域 : 投资管理工程项目成本控制安全生产产品质量环境保护采购管理技术研发财务报告关联交易等, 并由相关责任部门人员组织制定了重大风险应对策略评价期间, 应对策略得到了严格执行 ( 三 ) 控制活动公司建立了相关控制程序, 主要包括 : 不相容职务分离授权审批控制责任分工控制凭证与记录控制财产保护控制营运分析控制绩效考评等公司根据企业会计准则的规定, 结合公司的实际情况制定了本企业的会计政策, 并健全了现金银行账户票据税务往来款项会计核算及财务报告等方面的管理制度或核算办法, 夯实了会计基础工作, 明确了会计核算的处理流程, 保证会计核算的及时性准确性完整性, 使会计信息能够真实完整的反映企业的财务状况和经营成果公司建立严格的投融资项目决策权限审批制度, 明确审批人对投融资项目的授权审批方式权限程序和责任, 不得越权 ; 重大投融资项目审批应实施集体决策审议或者联签制度, 决策者与投资方案制定者应适当分离公司对重大投资项目均要进行严格的分析和论证, 第 3 页

5 报总经理办公会或董事会审议通过后方可执行投资业务保证投资项目符合国家产业政策符合公司发展战略布局合理实现公司效益最大化 ; 融资业务通过规范资金筹集渠道及筹集方法, 保证资金的有效使用, 保持资本结构合理, 降低资金成本公司规范了对外担保业务的风险评估日常管理会计处理追偿等流程公司建立和完善担保授权审批制度, 明确审批的权限方式程序责任和相关控制措施 ; 建立和完善重大的担保业务的集体决策审批制度, 明确重大担保业务的判断标准审批权限和标准 ; 认真审查担保业务的评估调查报告 ; 有效地防范了担保风险, 保障了公司的合法权益公司加强了对存货固定资产无形资产的管理, 做到了财产购买验收存储盘点等不相容职务分离, 保证了财产的安全公司编制并定期更新关联方关系名录, 经董事会审批确认转发至公司及各职能部门和业务板块阅存, 财务部存档备查 ; 公司及子公司各部门随时更新关联方名录或联系人名单, 并与交易对方确认交易性质是否为关联方交易, 并对关联方的定价关联交易和关联往来按照实际情况进行了完整的披露, 较好的保证了中小股东的权益 ( 四 ) 信息与沟通公司规范了信息沟通和披露的具体要求, 确保信息沟通及时准确信息披露流程符合法规规定在依法披露前不被泄露内幕信息不被用于非法用途, 确保重大事项得到及时有效的处理 ( 五 ) 内部监督公司建立了适当的内部监督机制, 审计委员会负责审查公司内部控制总体方案, 监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况 ; 监事会负责监督董事会建立和实施内部控制四内部控制评价的程序及方法本次内部控制评价程序包括 : 编制内部控制评价工作计划组织第 4 页

6 实施评价工作实施现场测试评价汇总评价结果编报评价报告等环节公司内控工作实施小组在 2012 年 6 月到 9 月的期间内, 根据基本规范的要求, 在公司各部门各子公司的积极配合下, 全面梳理了公司各业务流程中可能存在的风险, 查找内部控制存在的缺陷并对缺陷提出整改措施, 并对整改情况进行检查, 在此基础上编写了内控手册内部控制评价工作就是依据内部控制手册, 综合公司 2012 年度内部控制工作整体情况, 客观公正完整地编制内部控制自我评价报告, 并报送企业经理层董事会和监事会审议本次内控评价的方法分为四种 : 询问观察检查重新执行询问 : 访谈控制活动人员, 了解控制活动设计及执行情况 ; 观察 : 观察控制活动的执行现状和结果, 确认控制活动的存在性及控制是否有效 ; 审阅和检查 : 检查控制活动的设计和执行是否有效, 如是否存在相关制度明确控制程序 ; 关键控制活动执行是否及时正确完整 ; 是否不相容岗位职责分离是否经授权审批关键控制点是否存在执行监控 ; 如果涉及财务, 相关账务处理是否正确及时完整, 会计凭证是否经审批等 ; 包括在审阅和检查的同时进行观察和询问重新执行 : 即根据内部控制设计情况, 将相关控制活动重新执行一遍, 以验证控制活动的设计及执行有效性五内部控制缺陷认定及整改情况公司董事会根据基本规范以及评价指引对重大缺陷重要缺陷和一般缺陷的认定要求, 结合公司规模行业特征风险偏好和风险承受度等因素, 研究确定了适用公司的内部控制缺陷具体认定标准根据认定标准, 结合日常监督和专项监督情况, 报告期内公司未发现重大缺陷和重要缺陷对于存在的一般缺陷, 公司相关责任部门单位采取了相应的整改措施进行了整改, 整改情况已经被验收确认, 符合内部控制基本规范与配套指引要求第 5 页

7 六内部控制有效性结论公司已根据基本规范评价指引及其他相关法律法规的要求, 对公司截至 2012 年 12 月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价报告期内, 公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制, 并得以有效执行, 达到了公司内部控制的目标, 不存在重大缺陷自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生对评价结论产生实质性影响的内部控制的重大变化阳泉煤业 ( 集团 ) 股份有限公司董事长 : 白英二〇一三年四月二十四日第 6 页

公司代码 : 公司简称 : 海油工程海洋石油工程股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告海洋石油工程股份有限公司全体股东 : 根据企业内部控制基本规范及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 ( 以下简称企业内部控制规范体系 ), 结合本公司 ( 以下简称公司 ) 内部控制制

公司代码 : 公司简称 : 海油工程海洋石油工程股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告海洋石油工程股份有限公司全体股东 : 根据企业内部控制基本规范及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 ( 以下简称企业内部控制规范体系 ), 结合本公司 ( 以下简称公司 ) 内部控制制公司代码 :600583 公司简称 : 海油工程海洋石油工程股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告海洋石油工程股份有限公司全体股东 : 根据企业内部控制基本规范及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 ( 以下简称企业内部控制规范体系 ), 结合本公司 ( 以下简称公司 ) 内部控制制度和评价办法, 在内部控制日常监督和专项监督的基础上, 我们对公司 2015 年 12 月 31 日