三一重工股份有限公司 2014 年度内部控制自我评价报告三一重工股份有限公司全体股东 : 根据企业内部控制基本规范及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 ( 以下简称企业内部控制规范体系 ), 结合本公司 ( 以下简称公司 ) 内部控制制度和评价办法, 在内部控制日常监督和专项监督的基础

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星隼暴
5 years ago
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1 三一重工股份有限公司 2014 年度内部控制自我评价报告三一重工股份有限公司全体股东 : 根据企业内部控制基本规范及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 ( 以下简称企业内部控制规范体系 ), 结合本公司 ( 以下简称公司 ) 内部控制制度和评价办法, 在内部控制日常监督和专项监督的基础上, 我们对公司截至 2014 年 12 月 31 日 ( 内部控制评价报告基准日 ) 的内部控制有效性进行了评价一重要声明按照企业内部控制规范体系的规定, 建立健全和有效实施内部控制, 评价其有效性, 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行公司董事会监事会及董事监事高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载误导性陈述或重大遗漏, 并对报告内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带法律责任公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规资产安全财务报告及相关信息真实完整, 提高经营效率和效果, 促进实现发展战略由于内部控制存在的固有局限性, 故仅能为实现上述目标提供合理保证此外, 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当, 或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效

2 性具有一定的风险二内部控制评价结论公司董事会授权审计委员会组建内部控制建设评价项目组 ( 简称内控评价组 ), 组织开展 2014 年度内部控制评价工作, 同时聘请瑞华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 对公司内部控制进行外部审计, 综合评价结论如下 : 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况, 于内部控制评价报告基准日, 公司不存在财务报告内部控制重大缺陷董事会认为, 公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况, 于内部控制评价报告基准日, 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间, 未发生对内部控制评价结论产生实质性影响的内部控制的重大变化三内部控制评价工作情况 ( 一 ) 内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位业务事项以及高风险领域纳入评价范围的主要单位包括 : 三一重工股份有限公司本部三一汽车制造有限公司三一汽车起重机械有限公司湖南三一路面机械有限公司三一重机有限公司北京市三一重机有限公司昆山三一机械有限公司三一西北重工有限公司湖南汽车制造有限责任公司娄底

3 市中源新材料有限公司娄底市中兴液压件有限公司湖南三一中阳机械有限公司等, 纳入评价范围单位占公司合并资产总额的 98.85%, 营业收入合计占合并营业收入总额的 97.79% 纳入评价范围的主要业务和事项包括组织结构发展战略人力资源社会责任企业文化资金活动采购业务资产管理销售业务研究与生产工程项目对外担保及关联交易财务报告全面预算合同管理信息系统建设内外部信息与沟通内部监督等内容重点关注的高风险领域主要包括发展战略人力资源资金活动采购业务销售业务对外担保及关联交易研究和生产内部监督和财务报告等上述纳入评价范围的单位业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面, 不存在重大遗漏 ( 二 ) 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准公司依据企业内部控制基本规范和企业内部控制应用指引及评价指引等相关法律法规, 以及上海证券交易所上市公司内部控制指引等文件的要求, 结合三一重工内部控制评价制度和内控评价测试及考核办法组织开展内部控制评价工作公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷重要缺陷和一般缺陷的认定要求, 结合公司规模行业特征风险偏好和风险承受度等因素, 分别财务报告内部控制和非财务报告内部控制, 研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准, 并与以前年度保持一致

4 重大缺陷 : 风险控制等级为 A 级, 是指一个或多个控制缺陷的组合, 可能导致公司严重偏离控制目标下列迹象可能表明内部控制存在重大缺陷 : ( 一 ) 重要业务缺乏制度控制或者制度系统性失效 ( 二 ) 重要职权和岗位的分工存在不相容职务不分离的情形 ( 三 ) 企业战略投资募集资金等重大决策重大事项重大人事任免及大额资金的管理程序不科学并造成严重损失 ( 四 ) 董事监事和高级管理人员存在舞弊行为 ( 五 ) 外部审计发现当期财务报告存在重大错报, 或者公司已经对外公布的财务报表由于存在重大错报而需进行更正, 在资本市场造成比较严重的负面影响 ( 六 ) 以前年度评价过程中曾经有过舞弊或错误导致重大错报的经历, 公司没有在合理的时间内改正所发现的重大缺陷和重要缺陷 ( 七 ) 同一个主流程 ( 重要账户列报 ) 存在的重要缺陷超过 10 个 ( 八 ) 其他违犯国家法律法规或监管层规范性文件对公司造成重大影响的情形重要缺陷 : 风险控制等级为 B 级, 是指一个或多个控制缺陷的组合, 其严重程度和经济后果低于重大缺陷, 但仍有可能导致公司偏离控制目标一般缺陷 : 风险控制等级为 C 级, 指除重大缺陷重要缺陷之外的其他缺陷公司确定的重大缺陷重要缺陷和一般缺陷内部控制缺陷认定标准如下 :

5 1 财务报告内部控制缺陷认定标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下 : 资产错报资产总额资产总额的 0.2% 错报 < 资资产错报 < 资产财务的 0.5% 产总额的 0.5% 总额的 0.2% 错报 1 利润错报利润总额利润的总额 2% 错报 < 利利润错报 < 利润的 5% 润总额的 5% 总额的 2% 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下 : 业务目标重要营运目标或关键业绩指标的执行不合理, 严重偏离且存在方向性错误, 对公司经营产生严重负面作用重要营运目标或关键业绩指标的执行不合理, 严重偏离, 对公司经营产生明显的消极作用重要营运目标或关键业绩指标的执行存在较小范围的不合理, 目标偏离, 对营运影响轻微 2 非财务报告内部控制缺陷认定标准公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下 : 1 根据重要性原则, 以资产错报或利润错报影响因素孰高为判断依据

6 资产损失资产总额资产总额的 0.2% 损失 < 资资产损失 < 资产财务的 0.5% 产总额的 0.5% 总额的 0.2% 损失利润损失利润总额利润的总额 2% 损失 < 利利润损失 < 利润的 5% 润总额的 5% 总额的 2% 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下 : 法律法规严重违规操作, 接受政府机构调查, 使业务受到监管层限制, 或受到重大诉讼和巨额罚款违规操作, 接受政府机构调查, 或受到法规惩罚或被罚款等一定的违规行为, 造成的影响较小安全与环境存在重大的灾难性的环境损害, 职工或公民健康问题突出, 导致多位职工或公民死亡环境存在比较严重的破坏, 影响多位职工或公民健康对环境或或公民健康造成一定影响 ( 三 ) 内部控制缺陷认定及整改情况 1 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准, 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷 2 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准, 报告期内公司未发

7 现非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷四其他内部控制相关重大事项说明公司报告期内无其他内部控制相关重大事项说明三一重工股份有限公司董事会 2015 年 4 月 20 日

公司代码 : 公司简称 : 海油工程海洋石油工程股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告海洋石油工程股份有限公司全体股东 : 根据企业内部控制基本规范及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 ( 以下简称企业内部控制规范体系 ), 结合本公司 ( 以下简称公司 ) 内部控制制

公司代码 : 公司简称 : 海油工程海洋石油工程股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告海洋石油工程股份有限公司全体股东 : 根据企业内部控制基本规范及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 ( 以下简称企业内部控制规范体系 ), 结合本公司 ( 以下简称公司 ) 内部控制制公司代码 :600583 公司简称 : 海油工程海洋石油工程股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告海洋石油工程股份有限公司全体股东 : 根据企业内部控制基本规范及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 ( 以下简称企业内部控制规范体系 ), 结合本公司 ( 以下简称公司 ) 内部控制制度和评价办法, 在内部控制日常监督和专项监督的基础上, 我们对公司 2015 年 12 月 31 日