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讨严
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1 年, 本行根据银监会证监会上交所和联交所等监管机构规定, 依法合规开展关联交易, 根据银监会商业银行与内部人和股东关联交易管理办法证监会上市公司信息披露管理办法公开发行证券的公司信息披露编报规则第 26 号 - 商业银行信息披露特别规定及本行章程关联交易管理办法的有关规定, 现将本行 2015 年度关联交易管理的具体情况报告如下 : 一关联交易管理情况 ( 一 ) 董事会及其审计与关联交易控制委员会勤勉尽职, 严把关联交易审核关, 有效防范了关联交易风险 2015 年, 本行董事会审计与关联交易控制委员会 ( 以下简称委员会 ) 共召开涉及关联交易审议事项的会议 7 次委员会根据监管要求, 确认了本行 2015 年度关联方名单, 审议通过了给予中国中信集团有限公司 ( 以下简称中信集团 ) 关联方企业授信额度给予 BBVA 关联方企业授信额度本行 2014 年度关联交易专项报告等关联交易议案其中, 对于中信集团关联方企业授信额度的议案, 在年初股东大会批准的额度上限内进行了逐笔审批报告期内, 各位董事勤勉尽责, 审议关联议案时独立董事均发表了独立意见, 有利害关系的董事回避表决日常工作中, 定期审阅管理层提供的报备文件, 了解和掌握关联交易业务相 1

2 关情况, 充分履行了关联交易事前审核和事后监督职责, 有效防范了关联交易风险, 保证本行关联交易事项符合监管要求全体股东及客户的利益 ( 二 ) 有效实施关联方分类管理, 加强关联方的动态管理与更新, 夯实关联交易合规管理基础 2015 年, 本行遵照境内外监管法规, 克服关联企业众多股权关系复杂等困难, 努力探索具有本行特色的关联方管理模式关联法人方面, 根据分类认定, 从严管理原则, 对关联法人实施统分结合式管理, 针对同一企业分别认定其在不同监管口径下的关联关系日常业务开展中, 本行依据客户关联关系变化情况对关联方进行动态管理, 确保关联交易得到有效监控关联自然人方面, 依据中信集团整体上市我行董监事会管理层相关成员变动等情况, 通过向主要股东征集信息, 向新增董事监事和高级管理人员发放调查问卷等方式, 及时更新关联自然人名单关联方名单经过董事会审计与关联交易控制委员会审核确认后下发全行关联方名单的切实有效运用, 为本行关联交易合规管理打下了坚实的基础 ( 三 ) 持续优化授信和非授信类关联交易管理, 确保全行关联交易业务在上限内有序开展报告期内, 本行持续优化关联交易管理一是进一步完善关联交易管理体制机制, 在总行设立关联授信额度调剂中心, 专职授信类关联交易额度的申请审批和失效等管理, 为集中有效管理关联授信额度, 有序开展关联授信业务创造有利条件二是成功向两地交易所申请了主要关联方集团

3 年度交易上限, 涉及 8 大类 90 余项业务品种, 基本覆盖我行授信非授信类关联交易上限的成功申请有效简化了审批程序, 提高了审批效率, 有助于强化关联交易管理的前瞻性与主动性, 控制合规风险截至报告期末, 各项业务指标均符合两地监管规定, 未超过已申请的年度上限 ( 四 ) 严格履行关联交易审批和披露义务, 确保程序合法合规, 切实保障股东知情权 2015 年, 本行严格履行关联交易审批和披露义务银监会方面, 对与关联方发生的重大关联交易逐笔提交董事会审计与关联交易控制委员会预审后, 提交董事会审议交易所方面, 对已申请关联交易年度上限的业务, 严格控制在上限内开展 ; 对未申请关联交易年度上限的业务, 做好管理和监控, 触发披露要求时, 及时履行审批和披露义务报告期内, 本行于境内外同步发布关联交易相关临时公告 8 项, 并通过发布两次定期报告, 详尽披露关联交易的明细情况, 切实保障了本行股东对关联交易的知情权, 维护了股东利益 ( 五 ) 积极开展关联交易管理分类培训, 推进关联交易系统开发, 开展关联交易专项审计, 强化关联交易合规意识 2015 年, 本行通过一系列管理措施和手段, 继续强化关联交易合规意识一是通过全行视频培训对关联交易知识管理方法与审批流程等进行全面系统普及同时, 对关联交易较多的业务条线, 积极开展关联交易专项培训, 结合业务实际进行有针对性的介绍讲解讨论并提供问题解决方案二是根据业务发展需要, 对全行业务重新进行了系统梳理和归类, 编制 3

4 完成了关联交易产品手册 (2015 年,2.0 版 ), 内容涵盖全行 20 多个业务管理条线 90 余项业务品种, 进一步推动了本行关联交易识别与管理的标准化三是围绕重点业务重点分行开展 2015 年度关联交易专项审计, 对于发现不足解决问题完善管理确保合规起到了积极推动作用四是继续推进关联交易管理系统开发, 顺利完成需求讨论框架搭建审批立项和厂商招标等重要工作, 正式进入开发阶段上述管理措施的有效执行, 切实强化了本行关联交易合规意识, 对防范关联交易风险起到了积极作用二关联方和关联交易统计与分析 2015 年, 本行继续按照银监会上交所联交所和会计准则等不同监管规定, 分类认定和统计关联方信息日常业务中与关联方发生的关联交易坚持一般商业原则, 交易条件公平合理, 符合本行和股东的整体利益报告期内, 已申请年度交易上限的业务均在股东大会批准的上限内进行, 未申请年度交易上限的业务均符合监管机构规定的最低豁免标准, 豁免履行关联交易有关申报审批和公告程序具体统计与分析如下 : ( 一 ) 关联方认定情况截至报告期末, 本行共有 2511 家关联法人,1771 名关联自然人, 具体情况如下 ( 见下页 ): 4

5 表一 : 关联方统计表单位 : 家 / 名关联方口径关联方数目关联法人或其他组织 : 其中 : 银监会口径 1545 上交所口径 1686 联交所口径 1525 会计准则口径 2511 全口径 2511 关联自然人 : 全口径 1771 关联法人或其他组织方面 :2015 年确认的关联法人或其他组织共 2,511 家, 较 2014 年增加了 853 家主要原因系主要关联方集团中信集团和 BBVA 股权变化与投资名单更新, 以及我行日常管理过程中判定所导致的关联方数目增加关联自然人方面 :2015 年确认的关联自然人数目为 1,771 名, 比 2014 年末增加 664 名, 主要原因系依据中信集团整体上市本行董监事会管理层相关成员变动等加强了征询和统计力度, 导致上报的内部人及其近亲属数目增加 ( 二 ) 授信类关联交易情况截至报告期末, 本行对中信集团关联方企业及 BBVA 集团关联方企业授信情况如下 ( 见下页 ): 5

6 表二 : 关联授信统计表关联方中信集团关联方企业 BBVA 集团关联方企业授信额度金额资本净额占比实际交易余额金额资本净额占比单位 : 人民币亿元股东大会批准上限监管上限 % % % % % 15% 全部关联方 % % 50% 注 : 根据银监会监管规定, 本行计算资本净额占比时, 已扣除关联方企业提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额本行对中信集团关联方企业的授信额度为亿元人民币, 占资本净额的 9.59%; 对 BBVA 集团关联方企业的授信额度折合人民币亿元, 占资本净额的 1.11%; 对全部关联方的授信额度为亿元, 占资本净额的 10.7%, 授信额度及占比均未超过股东大会批准的年度上限, 以及银监会规定的关联授信额度比例上限上述对关联股东的授信业务及有关的信用风险暴露等, 均为正常贷款, 业务质量优良就交易数量结构及质量而言, 对本行正常经营未产生重大影响截至报告期末, 本行股东关联方贷款不良率为零, 关联授信质量优于全行授信平均水平 ( 三 ) 非授信类持续关联交易情况报告期内, 依据联交所证券上市规则第 14A 章, 本行申请了与中信集团及其联系人 BBVA 及其联系人之间 7 大类 1 业务的持续关连交易上限, 包括第三方存管资产托管财务 1 香港联交所将关联交易表述为关连交易 6

7 咨询顾问与资产管理资产转让综合服务资金市场交易和理财与投资服务等, 并签署了交易框架协议 1. 中信集团关联方企业截至报告期末, 本行与中信集团关联公司发生非授信类关连交易金额均未超过年度获批上限, 具体情况如下 : 表三 : 与中信集团关联公司非授信类关连交易统计表单位 : 人民币亿元项目计算依据 2015 年获批上限 2015 年实际发生额是否在获批上限内第三方存管服务费是资产托管服务费是财务咨询顾问及资产管理服务费是资产转让转让规模是综合服务服务费是交易损益是资金市场交易公允价值计入资产是公允价值计入负债是非保本理财服务费是客户理财本金时点余额是理财投资服务保本理财客户理财收益是投资资金时点余额是银行收益及费用是 7

8 2.BBVA 集团关联方企业截至报告期末, 本行与 BBVA 集团关联方企业交易金额均未超过年度获批上限, 具体情况如下 : 表四 : 与 BBVA 关联公司非授信类关连交易统计表单位 : 人民币亿元项目计算依据 2015 年获批上限 2015 年实际发生额是否在获批上限内交易损益是资金市场交易公允价值计入资产 14 1 是公允价值计入负债资产转让转让规模 7 0 是是特此报告 8

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中信银行股份有限公司中信银行 2016 年度关联交易专项报告 2016 年, 本行根据中国银行业监督管理委员会 ( 以下简称银监会 ) 中国证券监督管理委员会( 以下简称证监会 ) 上海证券交易所 ( 以下简称上交所 ) 和香港联合证券交易所 ( 以下简称联交所 ) 等监管机构要求, 持续高度重视关联交易管理, 进一步完善关联交易管理制度和管理流程, 加强关联交易日常监控统计和分析, 推进关联交易系统建设,