证 券 代 码 :002431 简 称 : 棕 榈 园 林 编 号 :2016-038 棕 榈 园 林 股 份 有 限 公 司 2015 年 年 度 报 告 摘 要 一 重 要 提 示 本 年 度 报 告 摘 要 来 自 年 度 报 告 全 文, 为 全 面 了 解 本 公 司 的 经 营 成 果 财 务 状 况 及 未 来 发 展 规 划, 投 资 者 应 当 到 证 监 会 指 定 媒 体 仔 细 阅 读 年 度 报 告 全 文 非 标 准 审 计 意 见 提 示 董 事 会 审 议 的 报 告 期 普 通 股 利 润 分 配 预 案 或 公 积 金 转 增 股 本 预 案 适 用 不 适 用 是 否 以 公 积 金 转 增 股 本 是 否 公 司 经 本 次 董 事 会 审 议 通 过 的 普 通 股 利 润 分 配 预 案 为 : 以 2015 年 12 月 31 日 公 司 总 股 本 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 0 元 ( 含 税 ), 送 红 股 0 股 ( 含 税 ), 以 资 本 公 积 金 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 15 股 董 事 会 决 议 通 过 的 本 报 告 期 优 先 股 利 润 分 配 预 案 公 司 简 介 股 票 简 称 棕 榈 园 林 股 票 代 码 002431 股 票 上 市 交 易 所 深 圳 证 券 交 易 所 联 系 人 和 联 系 方 式 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 姓 名 冯 玉 兰 陈 思 思 办 公 地 址 广 州 市 天 河 区 马 场 路 16 号 富 力 盈 盛 广 场 B 栋 25 楼 传 真 020-85189000 020-85189000 电 话 020-85189002 020-85189003 广 州 市 天 河 区 马 场 路 16 号 富 力 盈 盛 广 场 B 栋 25 楼 电 子 信 箱 002431@palm-la.com 002431@palm-la.com 1
二 报 告 期 主 要 业 务 或 产 品 简 介 ( 一 ) 公 司 所 从 事 的 主 要 业 务 按 照 2014 年 公 司 提 出 的 生 态 城 镇 (ECO-TOWN) 发 展 战 略, 在 着 力 推 进 传 统 业 务 做 大 做 强 的 基 础 之 上, 公 司 开 始 向 生 态 城 镇 的 运 营 和 内 容 进 行 产 业 链 的 延 伸, 全 力 整 合 国 内 外 资 源, 在 湖 南 长 沙 贵 州 贵 安 新 区 广 西 阳 朔 等 多 地 展 开 新 型 城 镇 化 业 务 报 告 期 内, 公 司 从 事 的 主 要 业 务 为 生 态 城 镇 配 套 建 设 中 的 传 统 业 务 领 域, 包 括 园 林 工 程 施 工 泛 规 划 设 计 市 政 工 程 苗 木 种 植 销 售 等 业 务 公 司 为 客 户 提 供 生 态 环 境 所 需 的 设 计 工 程 以 及 苗 木 资 材 等 全 产 业 链 服 务 PPP 业 务 进 展 迅 速, 公 司 先 后 与 漯 河 保 定 吉 首 江 油 湖 州 莱 阳 梅 州 等 城 市 签 订 战 略 框 架 协 议, 项 目 实 施 主 要 采 用 PPP 或 EPC 等 模 式, 其 中 梅 州 漯 河 项 目 已 经 落 地 实 施, 预 计 其 他 城 市 的 项 目 落 地 也 将 逐 步 展 开 ( 二 ) 报 告 期 内 公 司 所 属 行 业 的 发 展 阶 段 周 期 性 特 点 以 及 公 司 所 处 的 行 业 地 位 等 生 态 城 镇 业 务 领 域 受 益 于 国 家 政 策 与 十 三 五 规 划 指 引, 以 生 态 文 明 和 新 型 城 镇 化 为 核 心 的 生 态 城 镇 业 务 处 于 蓬 勃 发 展 时 期, 具 有 相 当 旺 盛 的 市 场 需 求 公 司 作 为 生 态 城 镇 领 域 的 领 跑 者 与 践 行 者, 率 先 转 型 生 态 城 镇 并 展 开 试 点, 在 顶 层 设 计 理 论 建 设 民 生 治 理 产 业 运 营 环 境 营 造 等 方 面 已 经 形 成 较 为 完 善 与 丰 富 的 标 准 体 系 传 统 业 务 领 域 在 以 地 产 园 林 为 核 心 的 传 统 业 务 领 域, 受 宏 观 经 济 影 响, 进 入 阶 段 性 调 整 周 期, 行 业 竞 争 加 剧, 毛 利 率 下 降, 但 市 场 集 中 度 依 然 不 高, 未 来 行 业 走 势 将 受 房 地 产 走 势 影 响 而 波 动, 许 多 竞 争 力 弱 的 中 小 企 业 将 被 迫 转 型 或 被 兼 并 整 合 ; 公 司 作 为 传 统 园 林 行 业 的 领 导 者, 除 了 积 极 应 对 市 场 环 境 振 荡 的 影 响 外, 更 多 地 准 备 迎 接 未 来 行 业 整 合 的 机 会 市 政 业 务 领 域 在 以 PPP/EPC 为 核 心 模 式 的 市 政 业 务 领 域, 随 着 国 家 生 态 文 明 与 新 型 城 镇 化 进 一 步 推 进, 市 政 业 务 将 步 入 结 构 性 增 长 阶 段, 一 方 面 大 中 城 市 核 心 区 域 的 园 林 景 观 基 本 成 熟 需 求 放 缓, 以 新 农 村 中 小 城 镇 城 市 近 郊 以 及 偏 远 落 后 地 区 的 市 政 建 设 需 求 极 大, 同 时, 污 水 环 保 大 气 矿 山 等 生 态 修 复 与 保 育 需 求 增 大, 另 一 方 面, 受 财 政 政 策 的 影 响, 以 政 府 专 项 投 资 和 PPP 融 资 模 式 为 主, 政 府 资 金 缺 口 较 大 ; 公 司 经 过 近 几 年 的 培 育 发 展, 作 为 市 政 业 务 的 创 新 者, 未 来 围 绕 生 态 城 镇 这 一 核 心, 充 分 发 挥 自 身 优 势 和 新 政 策 导 向, 以 全 方 位 的 创 新 模 式 实 现 市 政 业 务 的 弯 道 超 车 2
三 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 1 近 三 年 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 公 司 是 否 因 会 计 政 策 变 更 及 会 计 差 错 更 正 等 追 溯 调 整 或 重 述 以 前 年 度 会 计 数 据 是 否 单 位 : 人 民 币 元 2015 年 2014 年 本 年 比 上 年 增 减 2013 年 营 业 收 入 4,400,507,524.27 5,006,942,897.83-12.11% 4,297,297,488.82 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -211,460,990.35 428,134,264.02-149.39% 398,757,939.88 45,532,645.14 417,759,164.60-89.10% 378,623,904.38-668,693,439.53-264,209,701.30 153.09% -166,430,879.70 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) -0.40 0.93-143.01% 0.87 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) -0.40 0.93-143.01% 0.87 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 -5.27% 15.52% -20.79% 16.72% 2015 年 末 2014 年 末 本 年 末 比 上 年 末 增 减 2013 年 末 资 产 总 额 12,245,058,801.16 9,362,294,986.73 30.79% 7,178,887,872.68 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 4,153,427,581.40 2,938,853,828.64 41.33% 2,579,707,677.83 2 分 季 度 主 要 会 计 数 据 单 位 : 人 民 币 元 第 一 季 度 第 二 季 度 第 三 季 度 第 四 季 度 营 业 收 入 547,778,225.14 1,578,996,074.30 880,975,999.44 1,392,757,225.39 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -36,900,200.39 164,933,427.74-89,985,013.12-249,509,204.58-36,641,638.61 161,850,831.86-89,784,108.85 10,107,560.74-183,746,214.87-362,323,940.33-379,505,199.80 256,881,915.47 上 述 财 务 指 标 或 其 加 总 数 是 否 与 公 司 已 披 露 季 度 报 告 半 年 度 报 告 相 关 财 务 指 标 存 在 重 大 差 异 是 否 3
四 股 本 及 股 东 情 况 1 普 通 股 股 东 和 表 决 权 恢 复 的 优 先 股 股 东 数 量 及 前 10 名 股 东 持 股 情 况 表 报 告 期 末 普 通 股 股 东 总 数 36,206 年 度 报 告 披 露 日 前 一 个 月 末 普 通 股 股 东 总 数 42,691 报 告 期 末 表 决 权 恢 复 的 优 先 股 股 东 总 数 前 10 名 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 股 东 性 质 持 股 比 例 持 股 数 量 0 持 有 有 限 售 条 件 的 股 份 数 量 年 度 报 告 披 露 日 前 一 个 月 末 表 决 权 恢 复 的 优 先 股 股 东 总 数 质 押 或 冻 结 情 况 股 份 状 态 单 位 : 股 吴 桂 昌 境 内 自 然 人 14.09% 77,603,462 60,077,596 质 押 46,740,000 赖 国 传 境 内 自 然 人 12.45% 68,585,197 12,500,000 质 押 60,220,000 南 京 栖 霞 建 设 股 份 有 限 公 司 境 内 非 国 有 法 人 8.88% 48,908,000 10,000,000 林 从 孝 境 内 自 然 人 4.72% 26,002,599 19,501,949 质 押 26,000,000 广 东 辉 瑞 投 资 有 限 公 司 数 量 境 内 自 然 人 4.54% 25,000,000 25,000,000 质 押 25,000,000 林 彦 境 内 自 然 人 2.93% 16,120,221 12,090,165 质 押 15,960,165 吴 建 昌 境 内 自 然 人 2.29% 12,624,346 12,624,346 质 押 10,170,000 张 辉 境 内 自 然 人 2.27% 12,500,000 12,500,000 质 押 3,000,000 李 丕 岳 境 内 自 然 人 2.09% 11,537,400 0 质 押 11,500,000 吴 汉 昌 境 内 自 然 人 1.97% 10,824,346 0 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 参 与 融 资 融 券 业 务 股 东 情 况 说 明 ( 如 有 ) 1 公 司 前 10 名 普 通 股 股 东 中, 南 京 栖 霞 建 设 股 份 有 限 公 司 赖 国 传 吴 桂 昌 林 从 孝 林 彦 吴 建 昌 李 丕 岳 吴 汉 昌 为 公 司 发 行 前 股 东 ;2 公 司 前 10 名 普 通 股 股 东 中, 南 京 栖 霞 建 设 股 份 有 限 公 司 赖 国 传 吴 桂 昌 张 辉 广 东 辉 瑞 投 资 有 限 公 司 参 与 了 公 司 2014 年 度 非 公 开 发 行 股 票 认 购, 新 增 股 份 已 于 2015 年 2 月 13 日 上 市, 股 份 锁 定 期 为 2015 年 2 月 13 日 至 2018 年 2 月 12 日 3 因 公 司 董 事 总 经 理 林 从 孝 为 广 东 辉 瑞 投 资 有 限 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人, 故 公 司 与 广 东 辉 瑞 投 资 有 限 公 司 存 在 关 联 关 系 ;4 吴 桂 昌 吴 建 昌 吴 汉 昌 三 人 为 同 胞 兄 弟, 是 公 司 的 控 股 股 东 实 际 控 制 人 除 此 之 外, 公 司 未 知 其 他 股 东 之 间 是 否 存 在 关 联 关 系 或 一 致 行 动 关 系 不 适 用 0 2 公 司 优 先 股 股 东 总 数 及 前 10 名 优 先 股 股 东 持 股 情 况 表 公 司 报 告 期 无 优 先 股 股 东 持 股 情 况 4
3 以 方 框 图 形 式 披 露 公 司 与 实 际 控 制 人 之 间 的 产 权 及 控 制 关 系 五 管 理 层 讨 论 与 分 析 1 报 告 期 经 营 情 况 简 介 2015 年 是 公 司 管 理 模 式 改 革 和 推 进 生 态 城 镇 业 务 落 地 的 一 年 面 对 复 杂 而 严 峻 的 外 部 经 济 环 境, 结 合 企 业 及 行 业 的 发 展 阶 段, 公 司 始 终 坚 持 生 态 城 镇 转 型 这 一 核 心 战 略 不 动 摇, 并 由 内 至 外 对 管 理 业 务 资 源 财 务 品 牌 等 各 个 维 度 进 行 匹 配 生 态 城 镇 的 全 面 改 革 与 战 略 部 署 报 告 期 内, 公 司 在 内 部 管 理 方 面 率 先 启 动 并 完 成 全 面 生 产 管 理 改 革 与 组 织 架 构 调 整, 改 变 过 去 增 产 不 增 收 的 增 长 方 式, 搭 建 了 轻 资 产 可 复 制 的 开 放 式 运 营 平 台 ; 在 客 户 与 业 务 方 面, 主 动 放 弃 部 分 毛 利 率 低 回 款 风 险 大 的 客 户, 建 立 利 润 优 先 兼 顾 规 模 的 业 务 导 向 模 式 ; 在 市 政 业 务 领 域, 公 司 借 助 PPP/EPC 政 策 之 利, 与 各 地 政 府 签 订 框 架 协 议 总 额 超 过 140 亿 元, 抢 占 优 质 项 目 资 源 ; 在 核 心 能 力 建 设 方 面, 以 资 本 并 购 的 形 式 实 现 对 贝 尔 高 林 的 控 股, 以 战 略 合 作 形 式 与 中 城 智 慧 中 建 一 局 等 强 强 合 作, 搭 建 起 生 态 城 镇 从 建 设 端 到 运 营 端 内 容 端 的 全 产 业 链 能 力 ; 在 生 态 城 镇 领 域, 浔 龙 河 云 漫 湖 项 目 试 点 成 果 显 著 并 固 化 为 商 业 模 式 实 现 对 外 输 出, 时 光 贵 州 二 期 时 光 兴 坪 项 目 推 进 进 度 顺 利, 试 点 项 目 的 标 杆 效 应 得 到 初 步 显 现 ; 在 财 务 筹 划 方 面, 公 司 通 过 定 增 中 票 债 券 以 及 银 行 授 信 等 多 种 形 式, 为 业 务 转 型 奠 定 充 裕 稳 定 健 康 的 资 金 基 础 ; 继 而 完 成 公 司 从 业 务 线 向 平 台 化 生 态 链 从 生 产 管 理 到 战 略 管 控 的 升 级, 实 现 从 棕 榈 园 林 到 棕 榈 生 态 城 镇 的 全 面 转 型, 为 2016 开 启 生 态 城 镇 新 时 代 创 造 条 件 报 告 期 内, 公 司 实 现 营 业 收 入 4,400,507,524.27 元, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 -211,460,990.35 元 与 上 年 同 期 相 比, 营 业 收 入 下 降 了 12.11%, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 5
利 润 下 降 了 149.39% 2 报 告 期 内 主 营 业 务 是 否 存 在 重 大 变 化 是 否 3 占 公 司 主 营 业 务 收 入 或 主 营 业 务 利 润 10% 以 上 的 产 品 情 况 4 是 否 存 在 需 要 特 别 关 注 的 经 营 季 节 性 或 周 期 性 特 征 是 否 5 报 告 期 内 营 业 收 入 营 业 成 本 归 属 于 上 市 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 总 额 或 者 构 成 较 前 一 报 告 期 发 生 重 大 变 化 的 说 明 适 用 不 适 用 1 报 告 期 内, 国 家 经 济 整 体 下 行 压 力 加 大, 公 司 商 业 地 产 业 务 板 块 : 受 新 开 工 项 目 减 少 项 目 进 度 放 缓, 及 行 业 竞 争 加 剧 影 响, 导 致 地 产 园 林 业 务 收 入 下 滑 毛 利 下 降 ; 市 政 业 务 板 块 :PPP 项 目 在 2015 年 底 开 始 逐 步 落 地, 效 益 尚 未 在 当 年 度 体 现 ; 生 态 城 镇 业 务 板 块 : 公 司 生 态 城 镇 项 目 开 始 逐 步 投 入 和 落 地, 效 益 尚 未 体 现 ; 上 述 因 素 的 影 响 导 致 公 司 2015 年 度 营 业 总 收 入 营 业 利 润 利 润 总 额 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 较 上 年 同 期 均 出 现 下 降 2 2015 年 度 公 司 利 润 出 现 亏 损, 主 要 是 因 为 2015 年 11 月, 公 司 以 5.7 亿 元 港 币 再 次 收 购 贝 尔 高 林 50% 的 股 权 及 其 商 标, 正 式 控 股 贝 尔 高 林 根 据 企 业 会 计 准 则 的 相 关 规 定 : 对 于 分 步 实 现 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并, 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权, 应 当 按 照 该 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量, 公 允 价 值 与 账 面 价 值 的 差 额 计 入 当 期 投 资 收 益 由 于 公 司 二 期 收 购 贝 尔 高 林 的 价 格 低 于 一 期, 导 致 账 面 价 值 大 于 应 享 有 被 投 资 单 位 净 资 产 的 公 允 价 值, 公 司 为 此 事 项 确 认 投 资 损 失 约 2.64 亿 元 6 面 临 暂 停 上 市 和 终 止 上 市 情 况 六 涉 及 财 务 报 告 的 相 关 事 项 1 与 上 年 度 财 务 报 告 相 比, 会 计 政 策 会 计 估 计 和 核 算 方 法 发 生 变 化 的 情 况 说 明 6
公 司 报 告 期 无 会 计 政 策 会 计 估 计 和 核 算 方 法 发 生 变 化 的 情 况 2 报 告 期 内 发 生 重 大 会 计 差 错 更 正 需 追 溯 重 述 的 情 况 说 明 公 司 报 告 期 无 重 大 会 计 差 错 更 正 需 追 溯 重 述 的 情 况 3 与 上 年 度 财 务 报 告 相 比, 合 并 报 表 范 围 发 生 变 化 的 情 况 说 明 适 用 不 适 用 (1) 本 期 发 生 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 情 况 被 购 买 方 名 称 股 权 取 得 时 点 股 权 取 得 成 本 股 权 取 得 比 例 (%) 股 权 取 得 方 式 购 买 日 购 买 日 的 确 定 依 据 购 买 日 至 期 末 被 购 买 方 的 收 入 购 买 日 至 期 末 被 购 买 方 的 净 利 润 广 州 园 汇 信 息 科 2015-7-1 13,000,000.00 100% 购 买 2015-7-1 股 权 登 记 2,560,961.65-2,612,759.27 技 有 限 公 司 贝 尔 高 林 国 际 ( 香 港 ) 有 限 公 司 / 2015-12-31 724,113,471.58 80%/100% 购 买 WorldFocus (Hong 2015-12-31 股 权 登 记 - - Kong) Limited (2) 其 他 原 因 的 合 并 范 围 变 动 1)2015 年 4 月, 本 公 司 之 子 公 司 棕 榈 园 林 ( 香 港 ) 有 限 公 司 出 资 35,000 欧 元 设 立 子 公 司 Palm Landscape Architecture Gmbh, 持 股 比 例 100% 2)2015 年 4 月 20 日, 本 公 司 设 立 子 公 司 棕 榈 生 态 城 镇 科 技 发 展 ( 上 海 ) 有 限 公 司, 注 册 资 本 为 人 民 币 1,000 万 元, 持 股 比 例 为 100% 截 至 2015 年 12 月 31 日, 完 成 第 一 期 出 资 500 万 元 3)2015 年 4 月 14 日, 本 公 司 之 子 公 司 棕 榈 盛 城 投 资 有 限 公 司 与 成 都 仟 坤 投 资 有 限 公 司 共 同 出 资 设 立 贵 安 新 区 棕 榈 文 化 置 业 有 限 公 司, 注 册 资 本 为 人 民 币 5,000 万 元, 棕 榈 盛 城 投 资 有 限 公 司 出 资 4,000 万 元, 持 股 比 例 为 80% 4)2015 年 9 月 8 日, 本 公 司 之 子 公 司 棕 榈 园 林 ( 香 港 ) 有 限 公 司 设 立 棕 榈 设 计 控 股 有 限 公 司, 注 册 资 本 为 港 币 5 万 元, 持 股 比 例 为 100% 4 董 事 会 监 事 会 对 会 计 师 事 务 所 本 报 告 期 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 7
5 对 2016 年 1-3 月 经 营 业 绩 的 预 计 适 用 不 适 用 2016 年 1-3 月 预 计 的 经 营 业 绩 情 况 : 净 利 润 为 负 值 2016 年 1-3 月 净 利 润 ( 万 元 ) -8,500 至 -5,800 2015 年 1-3 月 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 ( 万 元 ) 业 绩 变 动 的 原 因 说 明 -3,690.02 1 受 一 季 度 严 寒 气 候 以 及 春 节 长 假 期 的 影 响, 导 致 开 工 项 目 及 开 工 天 数 相 对 减 少, 收 入 确 认 放 缓 2 公 司 生 态 城 镇 业 务 前 期 投 入 较 大, 效 益 尚 未 在 一 季 度 予 以 体 现 3 与 去 年 同 期 相 比 融 资 总 额 增 加, 导 致 财 务 费 用 有 所 增 加 8