唐 山 港 集 团 股 份 有 限 公 司 内 控 制 自 我 评 价 报 告 董 事 会 全 体 成 员 保 证 本 报 告 内 容 真 实 准 确 和 完 整, 没 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 唐 山 港 集 团 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 : 2011 年 度, 唐 山 港 集 团 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 公 司 ) 为 加 强 公 司 内 控 制, 促 进 公 司 规 范 运 作 和 健 康 发 展, 提 高 公 司 管 理 水 平 和 风 险 防 控 能 力, 保 护 投 资 者 合 法 权 益, 促 进 公 司 规 范 运 作, 保 障 公 司 持 续 快 速 稳 定 有 序 的 发 展, 公 司 根 据 公 司 法 证 券 法 企 业 内 控 制 基 本 规 范 等 相 关 法 律 法 规 的 要 求, 并 结 合 自 身 所 处 行 业 特 点, 进 一 步 健 全 和 完 善 了 内 控 制 制 度, 并 确 保 各 项 制 度 得 到 有 效 贯 彻 执 行 根 据 企 业 内 控 制 基 本 规 范 等 法 律 法 规 的 要 求, 我 们 对 公 司 内 控 制 的 有 效 性 进 行 了 自 我 评 价 一 公 司 建 立 内 控 制 制 度 遵 循 的 原 则 和 内 控 制 的 目 标 ( 一 ) 公 司 建 立 内 控 制 制 度 遵 循 的 原 则 1 内 控 制 制 度 必 须 符 合 国 家 有 关 法 律 法 规 财 政 企 业 内 控 制 基 本 规 范 和 内 控 制 评 价 指 引 上 海 证 券 交 易 所 上 市 公 司 内 控 制 指 引 的 相 关 规 定, 以 及 公 司 的 实 际 情 况 ; 2 内 控 制 制 度 约 束 公 司 内 所 有 人 员, 全 体 员 工 必 须 遵 照 执 行, 任 何 门 和 个 人 都 不 得 拥 有 超 越 内 控 制 的 权 力 ; 3 内 控 制 制 度 必 须 涵 盖 公 司 内 各 项 经 济 业 务 各 个 门 和 各 个 岗 位, 并 针 对 业 务 处 理 过 程 中 的 关 键 控 制 点, 落 实 到 决 策 执 行 监 督 反 馈 等 各 个 环 节 ; 4 内 控 制 制 度 要 保 证 公 司 机 构 岗 位 及 其 职 责 权 限 的 合 理 设 置 和 分 工, 坚 持 不 相 容 职 务 相 互 分 离, 确 保 不 同 机 构 和 岗 位 之 间 权 责 分 明 相 互 制 约 相 互 监 督 ; 5 内 控 制 制 度 的 制 定 应 遵 循 效 益 原 则, 以 合 理 的 控 制 成 本 达 到 最 佳 的 控 制 效 果 ; 6 内 控 制 制 度 应 随 着 外 环 境 的 变 化 公 司 业 务 职 能 的 调 整 和 管 理 要 求 的 提 高, 不 断 修 订 和 完 善 1
( 二 ) 公 司 内 控 制 的 目 标 1 建 立 和 完 善 符 合 现 代 管 理 要 求 的 内 组 织 结 构, 形 成 科 学 的 决 策 机 制 执 行 机 制 和 监 督 机 制, 保 证 公 司 经 营 管 理 目 标 的 实 现 ; 运 行 ; 2 建 立 行 之 有 效 的 风 险 控 制 系 统, 强 化 风 险 管 理, 保 证 公 司 各 项 业 务 活 动 的 健 康 3 避 免 或 降 低 风 险, 堵 塞 漏 洞 消 除 隐 患, 防 止 并 及 时 发 现 和 纠 正 各 种 错 误 舞 弊 行 为, 保 护 公 司 财 产 的 安 全 完 整 ; 4 规 范 公 司 会 计 行 为, 保 证 会 计 资 料 真 实 完 整, 提 高 会 计 信 息 质 量 ; 保 证 财 务 报 告 及 相 关 信 息 披 露 的 及 时 性 真 实 性 有 效 性 和 完 整 性 ; 5 确 保 国 家 有 关 法 律 法 规 和 规 整 制 度 及 公 司 内 控 制 制 度 的 贯 彻 执 行, 保 护 投 资 者 的 合 法 权 益 ; 6 促 进 公 司 发 展 战 略 目 标 的 实 现 二 内 控 制 评 价 工 作 的 总 体 情 况 ( 一 ) 内 控 制 制 度 建 设 情 况 公 司 已 根 据 公 司 法 上 市 公 司 内 控 制 指 引 的 要 求, 结 合 自 身 具 体 情 况, 建 立 起 了 一 套 较 为 完 善 的 内 控 制 制 度 除 了 按 相 关 法 律 法 规 制 定 修 订 和 完 善 公 司 章 程 及 三 会 制 度 外, 建 立 了 较 为 完 善 和 健 全 的 内 管 理 制 度, 涵 盖 经 营 管 理 环 节 的 各 个 方 面 内 控 制 制 度 贯 穿 于 公 司 经 营 管 理 活 动 的 各 层 面 和 各 环 节, 确 保 了 各 项 工 作 都 有 章 可 循 在 公 司 内 控 制 体 系 的 严 格 规 范 下, 积 极 采 取 有 效 的 控 制 活 动, 防 范 各 类 风 险 因 素, 确 保 企 业 的 有 序 经 营 公 司 内 控 制 制 度 主 要 由 法 人 治 理 制 度 和 基 本 控 制 制 度 两 分 组 成 公 司 法 人 治 理 制 度 主 要 有 公 司 章 程 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 监 事 会 议 事 规 则 总 经 理 工 作 细 则 独 立 董 事 工 作 制 度 信 息 披 露 事 务 管 理 制 度 募 集 资 金 管 理 制 度 等 构 成 公 司 法 人 治 理 制 度 规 范 公 司 的 组 织 和 行 为, 保 护 公 司 股 东 和 债 权 人 的 合 法 权 益, 构 建 公 司 基 本 的 组 织 架 构 和 授 权 监 督 体 系, 保 证 了 公 司 法 人 治 理 的 高 效 运 转 基 本 控 制 制 度 主 要 由 财 务 管 理 和 内 控 制 度 会 计 政 策 及 会 计 管 理 工 资 管 理 制 度 生 产 及 调 度 管 理 制 度 质 量 安 全 环 境 管 理 手 册 等 构 成 基 本 控 制 制 度 为 制 定 及 实 施 公 司 整 个 具 体 管 理 系 统 和 程 序 提 供 了 规 则 方 法, 是 对 法 人 治 理 制 度 的 落 实 细 化 2
以 下 对 公 司 内 控 制 的 五 个 构 成 要 素 内 环 境 风 险 评 估 控 制 活 动 信 息 沟 通 和 检 查 监 督 对 公 司 的 内 控 制 分 别 进 行 评 价 1 内 环 境 内 控 制 制 度 处 于 控 制 环 境 中, 控 制 环 境 体 现 了 治 理 结 构 的 科 学 性 和 各 职 能 机 构 的 相 互 制 衡, 同 时 反 映 了 董 事 会 和 管 理 层 对 内 控 制 及 其 重 要 性 的 整 体 态 度 及 认 识 控 制 环 境 是 整 个 内 控 制 的 基 础, 支 撑 和 决 定 着 其 他 控 制 要 素, 控 制 环 境 的 好 坏 直 接 决 定 着 公 司 的 各 项 控 制 制 度 的 有 效 实 施 公 司 在 创 造 良 好 控 制 环 境 方 面 主 要 采 取 如 下 做 法 : (1) 法 人 治 理 结 构 公 司 按 照 上 海 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 上 市 公 司 章 程 指 引 及 上 市 公 司 治 理 准 则 等 有 关 规 定, 自 上 市 以 来, 不 断 发 展 和 完 善 公 司 法 人 治 理 结 构 建 设, 公 司 治 理 和 内 控 制 度 建 设 走 上 了 规 范 化 的 发 展 轨 道 严 格 按 照 公 司 法 等 法 律 法 规 的 要 求, 制 订 了 公 司 章 程 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 监 事 会 议 事 规 则 独 立 董 事 工 作 制 度 对 外 担 保 制 度 非 日 常 经 营 交 易 事 项 决 策 制 度 关 联 交 易 决 策 制 度 募 集 资 金 管 理 制 度 融 资 决 策 制 度 董 事 会 秘 书 工 作 制 度 控 股 子 公 司 管 理 制 度 主 营 业 务 收 入 管 理 制 度 内 审 计 制 度 日 常 生 产 经 营 决 策 制 度 投 资 者 关 系 管 理 制 度 信 息 披 露 事 务 管 理 制 度 重 大 信 息 内 报 告 制 度 董 事 长 工 作 细 则 总 经 理 工 作 细 则 董 事 会 提 名 委 员 会 实 施 细 则 董 事 会 审 计 委 员 会 实 施 细 则 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 实 施 细 则 董 事 会 战 略 委 员 会 实 施 细 则 等 多 个 重 大 规 章 制 度, 确 保 了 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 的 召 开, 重 大 决 策 等 行 为 合 法 合 规 真 实 有 效 公 司 建 立 健 全 了 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 等 治 理 机 构 议 事 规 则 和 决 策 程 序, 明 确 了 股 东 大 会 是 公 司 最 高 权 力 机 构, 通 过 董 事 会 对 公 司 进 行 管 理 和 监 督 董 事 会 是 公 司 的 常 设 决 策 机 构, 对 股 东 大 会 负 责, 对 公 司 经 营 活 动 中 的 重 大 决 策 问 题 进 行 审 议 并 做 出 决 定, 或 提 交 股 东 大 会 审 议 监 事 会 是 公 司 的 监 督 机 构, 负 责 对 公 司 董 事 经 理 的 行 为 及 公 司 财 务 进 行 监 督 公 司 高 级 管 理 人 员 ( 包 括 总 经 理 副 总 经 理 财 务 总 监 董 事 会 秘 书 ) 由 董 事 会 聘 任 和 解 聘 总 经 理 在 董 事 会 的 领 导 下, 全 面 负 责 公 司 的 日 常 经 营 管 理 活 动, 组 织 实 施 董 事 会 决 议 公 司 制 定 有 总 经 理 工 作 细 则, 经 理 层 能 够 对 公 司 日 常 生 产 经 营 实 施 有 效 控 制, 董 事 长 对 总 经 理 授 权 制 度 已 相 对 完 善, 经 理 层 没 有 越 权 行 使 职 权 的 行 为 (2) 组 织 结 构 公 司 现 有 组 织 机 构 体 系 包 括 财 务 行 政 事 务 人 力 资 源 投 资 发 展 董 事 会 秘 书 办 公 室 安 全 质 量 环 保 工 程 规 划 审 计 技 术 管 理 运 营 保 障 保 3
卫 生 产 业 务 拖 轮 铁 路 运 输 第 一 港 埠 生 产 作 业 和 第 二 港 埠 生 产 作 业 等, 公 司 明 确 规 定 了 各 门 的 主 要 职 责, 形 成 各 司 其 职 各 负 其 责 相 互 配 合 相 互 制 约 的 组 织 结 构 体 系 ( 具 体 组 织 结 构 图 见 附 件 1) (3) 独 立 性 方 面 公 司 在 机 构 人 员 资 产 财 务 业 务 等 方 面 均 具 有 独 立 性 总 经 理 副 总 经 理 财 务 总 监 董 事 会 秘 书 等 高 级 管 理 人 员 在 股 东 及 相 关 关 联 企 业 无 兼 职 的 情 况 公 司 与 控 股 股 东 在 机 构 人 员 资 产 财 务 业 务 方 面 均 处 于 分 开 状 态, 根 据 相 关 法 律 法 规 要 求, 控 股 股 东 在 公 司 仅 享 有 出 资 人 的 权 利 公 司 与 控 股 股 东 不 存 在 同 业 竞 争, 内 各 级 决 策 程 序 均 独 立 于 控 股 股 东 公 司 可 自 主 招 聘 经 营 管 理 人 员 和 职 工, 不 存 在 与 控 股 股 东 人 员 任 职 重 叠 的 情 形 公 司 发 起 人 投 入 公 司 的 资 产 权 属 明 确 (4) 关 联 交 易 方 面 关 联 交 易 是 指 本 公 司 或 本 公 司 的 控 股 子 公 司 与 公 司 关 联 人 之 间 发 生 转 移 资 源 劳 务 或 义 务 的 事 项 为 规 范 上 述 关 联 交 易, 防 止 关 联 交 易 损 害 公 司 及 中 小 股 东 的 利 益, 本 公 司 的 关 联 交 易 按 照 公 司 关 联 交 易 决 策 制 度 履 行 审 批 程 序, 关 联 交 易 的 定 价 综 合 考 虑 周 边 的 市 场 情 况, 按 照 公 允 的 原 则 制 定 公 司 经 营 中 涉 及 的 关 联 交 易 经 独 立 董 事 审 核 后 按 照 公 司 董 事 会 股 东 会 的 审 批 权 限 审 议, 并 履 行 公 告 程 序 (5) 人 事 招 聘 与 绩 效 考 核 公 司 以 公 开 招 聘 为 主, 坚 持 公 开 平 等 竞 争 择 优 任 用 的 原 则, 建 立 培 训 考 核 奖 惩 的 人 事 管 理 制 度 2011 年 出 台 了 人 才 选 拔 激 励 办 法, 量 化 职 工 业 绩 成 果 贡 献, 营 造 争 创 先 进 追 求 卓 越 积 极 向 上 的 氛 围, 为 优 秀 员 工 创 造 成 长 的 通 道, 形 成 平 等 竞 争 合 理 流 动 量 才 适 用 人 尽 其 才 的 内 用 人 机 制, 从 而 有 效 提 升 工 作 效 率 公 司 以 绩 效 考 核 分 解 经 营 指 标, 共 担 责 任 与 压 力, 绩 效 与 薪 酬 体 系 更 富 激 励 性 与 竞 争 能 力 2 风 险 识 别 与 应 对 为 促 进 公 司 持 续 健 康 稳 定 发 展, 实 现 经 营 目 标, 根 据 既 定 的 发 展 策 略, 结 合 不 同 发 展 阶 段 和 业 务 拓 展 情 况, 全 面 系 统 持 续 的 收 集 相 关 信 息, 及 时 进 行 风 险 评 估, 动 态 进 行 风 险 识 别 和 风 险 分 析, 并 相 应 调 整 风 险 应 对 策 略 通 过 风 险 规 避 风 险 降 低 风 险 分 担 和 风 险 承 受 等 应 对 策 略 的 综 合 运 用, 实 现 对 风 险 的 有 效 控 制 (1) 业 务 层 面 风 险 评 估 1) 经 营 货 种 集 中 的 风 险 4
公 司 主 要 经 营 货 种 为 钢 铁 铁 矿 石 煤 炭, 占 公 司 总 吞 吐 量 的 90% 以 上, 吞 吐 量 呈 逐 年 增 长 的 趋 势,2009 年 2010 年 及 2011 年 三 大 货 种 吞 吐 量 占 公 司 总 吞 吐 量 的 比 重 分 别 达 到 了 97.16% 95.99% 及 93.99% 形 成 上 述 趋 势 的 原 因 主 要 是, 公 司 依 托 直 接 经 济 腹 地 钢 铁 产 业 的 快 速 发 展, 钢 铁 和 铁 矿 石 的 吞 吐 量 实 现 了 快 速 增 长 2009 年 2010 年 及 2011 年 三 大 货 种 实 现 业 务 收 入 占 公 司 装 卸 堆 存 业 务 收 入 的 比 重 分 别 达 到 了 96.76% 95.70% 及 94.54% 上 述 数 据 显 示, 公 司 的 业 务 集 中 度 较 高, 若 相 关 行 业 对 钢 铁 铁 矿 石 煤 炭 的 需 求 变 动, 可 能 对 公 司 的 经 营 产 生 一 定 影 响 2) 腹 地 经 济 依 赖 的 风 险 公 司 所 在 的 京 唐 港 区 的 重 要 经 济 腹 地 冀 东 地 区 是 我 国 重 要 的 能 源 原 材 料 基 地, 其 中 直 接 腹 地 唐 山 市 的 钢 铁 建 材 能 源 装 备 制 造 和 化 工 五 大 优 势 重 工 业 产 业 发 展 较 快 京 唐 港 区 的 间 接 腹 地 包 括 华 北 东 北 和 西 北 等 地 区, 随 着 西 大 开 发 战 略 以 及 振 兴 东 北 计 划 的 深 入 实 施, 间 接 腹 地 的 经 济 亦 出 现 良 好 的 发 展 趋 势 公 司 目 前 及 未 来 的 发 展 依 存 于 腹 地 经 济 的 发 展, 腹 地 经 济 的 发 展 状 况 直 接 或 间 接 的 对 港 口 货 物 的 吞 吐 量 产 生 影 响 若 公 司 依 赖 的 经 济 腹 地 发 展 出 现 波 动, 可 能 对 公 司 的 经 营 产 生 影 响 (2) 市 场 风 险 评 估 1) 经 济 周 期 和 相 关 行 业 景 气 周 期 所 引 致 的 风 险 港 口 行 业 是 国 民 经 济 中 重 要 的 基 础 设 施 行 业, 港 口 的 发 展 与 国 民 经 济 发 展 有 着 日 益 紧 密 的 联 系 通 过 对 20 世 纪 90 年 代 以 来 的 数 据 进 行 分 析, 港 口 吞 吐 量 与 GDP 的 相 关 性 系 数 高 达 0.92 虽 然 随 着 我 国 经 济 的 高 速 发 展, 港 口 业 呈 现 出 蓬 勃 发 展 的 良 好 局 面, 其 作 用 和 战 略 地 位 也 不 断 提 高, 但 经 济 危 机 以 及 相 关 行 业 的 景 气 衰 退 势 必 对 港 口 行 业 造 成 不 利 影 响 经 济 发 展 的 周 期 变 化 和 波 动 会 影 响 港 口 相 关 行 业 对 港 口 货 物 运 输 货 种 和 需 求 量, 从 而 对 公 司 的 业 务 构 成 货 物 吞 吐 量 和 经 营 状 况 产 生 较 大 的 影 响 公 司 主 要 经 营 货 种 钢 铁 铁 矿 石 和 煤 炭 等 大 宗 散 杂 货 亦 受 钢 铁 行 业 和 能 源 行 业 的 景 气 度 变 化 的 影 响 2) 临 近 港 口 的 竞 争 风 险 公 司 所 处 环 渤 海 津 冀 沿 海 港 口 群 主 要 包 括 天 津 港 秦 皇 岛 港 唐 山 港 和 黄 骅 港 等, 主 要 服 务 于 京 津 华 北 及 其 西 向 延 伸 的 分 地 区 本 公 司 所 处 的 唐 山 港 京 唐 港 区 位 于 渤 海 湾 北 岸, 与 本 公 司 竞 争 的 临 近 港 口 主 要 为 天 津 港 秦 皇 岛 港 及 唐 山 港 曹 妃 甸 港 区 5
港 口 业 务 经 营 由 于 地 理 位 置 自 然 环 境 等 因 素 存 在 一 定 区 域 内 的 市 场 竞 争, 同 类 货 种 之 间, 本 公 司 与 所 处 的 环 渤 海 津 冀 沿 海 地 区 临 近 港 口 是 业 务 竞 争 关 系 公 司 可 能 存 在 因 与 邻 近 港 口 的 竞 争 而 影 响 市 场 份 额 (3) 公 司 应 对 风 险 所 采 取 的 措 施 1) 尽 快 完 成 专 业 化 泊 位 的 建 设, 扩 大 生 产 能 力 ; 同 时 通 过 对 一 港 池 煤 炭 泊 位 的 功 能 调 整, 建 设 专 业 化 煤 炭 泊 位, 提 高 现 有 泊 位 码 头 的 装 卸 堆 存 能 力 和 服 务 功 能 ; 努 力 实 现 经 营 性 泊 位 的 专 业 化 深 水 化 和 园 区 化 ; 密 切 关 注 港 口 市 场 的 发 展 变 化, 积 极 涉 足 新 的 货 种, 开 发 新 的 利 润 增 长 点, 不 断 优 化 业 务 结 构 公 司 把 做 好 20 万 吨 级 矿 石 泊 位 运 营 生 产 作 为 2012 年 的 重 要 目 标,20 万 吨 级 矿 石 泊 位 将 成 为 公 司 未 来 几 年 经 营 效 益 的 增 长 点 2) 立 足 于 深 入 客 户 价 值 链, 积 极 拓 展 现 代 物 流 代 理 服 务 等 配 套 业 务, 实 现 规 模 有 机 扩 张, 获 取 新 的 利 润 增 长 点 和 发 展 机 会, 实 现 港 口 服 务 范 围 和 服 务 领 域 的 新 突 破, 加 快 发 展 综 合 物 流 网 络 和 市 场 营 销 平 台, 建 设 提 升 公 司 未 来 盈 利 能 力 的 业 务 支 持 体 系 3) 完 善 进 出 港 集 疏 运 通 道, 加 强 与 大 型 航 运 公 司 的 合 作, 推 动 港 口 铁 路 的 复 线 建 设 4) 遵 循 顾 客 至 上 的 经 营 理 念, 制 定 全 面 和 差 异 化 的 营 销 策 略, 积 极 拓 展 港 口 的 相 关 服 务 行 业, 全 面 提 升 对 客 户 的 服 务 内 容 和 质 量, 充 分 利 用 经 济 腹 地 的 丰 富 货 源 巩 固 自 身 业 务 量, 在 此 基 础 上 积 极 扩 大 市 场 份 额, 增 强 竞 争 优 势 3 控 制 活 动 公 司 建 立 的 相 关 控 制 政 策 和 程 序 主 要 包 括 : 不 相 容 职 务 相 互 分 离 控 制 授 权 审 批 控 制 会 计 系 统 控 制 财 产 保 全 控 制 风 险 控 制 绩 效 考 核 控 制 等 (1) 不 相 容 职 务 相 互 分 离 控 制 : 公 司 在 岗 位 设 置 前 会 对 各 业 务 流 程 中 所 涉 及 的 不 相 容 职 务 进 行 分 析 梳 理, 考 虑 到 不 相 容 职 务 分 离 的 控 制 要 求, 实 施 相 应 的 分 离 措 施, 形 成 各 司 其 职 各 负 其 责 相 互 制 约 的 工 作 机 制 (2) 授 权 审 批 控 制 : 公 司 规 定 了 明 确 的 审 批 权 限 及 流 程, 明 确 各 岗 位 办 理 业 务 和 事 项 的 权 限 范 围 审 批 程 序 和 相 应 责 任 (3) 会 计 系 统 控 制 : 严 格 执 行 企 业 会 计 准 则 及 相 关 规 定, 并 结 合 实 际 情 况 建 立 了 具 体 的 财 务 管 理 制 度 和 统 一 执 行 的 主 要 会 计 政 策 ; 公 司 及 所 属 子 公 司 已 实 行 会 计 电 算 化, 使 用 统 一 的 财 务 软 件 进 行 财 务 核 算, 并 建 立 了 如 预 算 管 理 制 度 财 务 人 员 管 6
理 制 度 财 务 事 项 审 批 办 法 固 定 资 产 管 理 制 度 等 财 务 制 度, 通 过 以 上 制 度 及 措 施 有 效 保 证 了 财 务 规 章 制 度 的 有 效 执 行 及 会 计 记 录 的 准 确 性 可 靠 性 (4) 财 产 保 全 控 制 : 公 司 及 所 属 子 公 司 制 定 实 施 了 资 产 管 理 制 度, 对 固 定 资 产 存 货 等 进 行 定 期 盘 点 核 实 账 面 记 录 各 项 资 产 减 值 准 备 均 由 财 务 门 根 据 有 关 规 定 计 提, 并 按 照 相 关 规 定 向 管 理 层 经 营 层 报 告 和 向 国 资 管 理 门 申 请 批 准 核 销 资 产 损 失, 以 保 证 公 司 财 产 的 安 全 完 整 (5) 绩 效 管 理 控 制 : 坚 持 客 观 公 正 规 范 透 明 绩 效 导 向 原 则, 按 期 组 织 季 度 考 核 年 度 考 核, 绩 效 考 核 结 果 能 为 薪 酬 分 配 人 才 甄 选 与 配 置 薪 酬 福 利 调 整 等 提 供 决 策 依 据 (6) 全 面 预 算 控 制 : 通 过 全 面 预 算 统 筹 掌 控 公 司 年 度 经 营 指 标 完 成 情 况, 对 运 营 生 产 成 本 费 用 等 进 行 有 效 控 制, 通 过 预 算 层 层 分 解 签 订 绩 效 责 任 书 季 度 与 年 度 考 核 相 结 合 等 措 施 实 现 对 预 算 执 行 的 有 效 控 制 (7) 信 息 披 露 控 制 : 依 据 公 司 法 证 券 法 上 海 证 券 交 易 所 上 市 规 则 等 有 关 规 定, 制 定 了 信 息 披 露 事 务 管 理 制 度 重 大 信 息 内 报 告 制 度 独 立 董 事 年 报 工 作 制 度 董 事 会 审 计 委 员 会 年 报 工 作 规 程 年 报 信 息 披 露 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 等 内 控 制 制 度, 明 确 了 内 外 信 息 沟 通 和 披 露 的 工 作 流 程 及 岗 位 职 责 权 限, 有 效 保 证 了 信 息 披 露 的 及 时 准 确 公 平 公 司 公 开 披 露 的 信 息 文 稿 由 董 事 会 秘 书 办 公 室 负 责 起 草, 由 董 事 会 秘 书 进 行 审 核, 在 履 行 法 定 审 批 程 序 后 加 以 披 露 公 司 选 择 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 等 媒 体 作 为 公 开 信 息 披 露 的 渠 道 4 信 息 与 沟 通 (1) 公 司 各 门 均 设 有 内 外 直 拨 电 话, 并 将 联 系 方 法 发 放 各 门, 确 保 各 门 之 间 信 息 沟 通 的 及 时 通 畅 ; (2) 公 司 各 门 之 间 联 系 需 审 批 的 重 要 文 件 以 纸 质 方 式 传 输, 不 需 审 批 的 以 电 子 文 档 或 电 话 联 系 ; (3) 公 司 重 大 事 项 或 重 要 政 策 以 公 文 形 式 传 给 各 门, 门 领 导 传 阅 并 作 批 示 ; (4) 公 司 本 与 所 属 子 公 司 采 用 电 话 传 真 正 式 公 文 等 方 式 联 系 沟 通 7
公 司 建 立 了 有 效 的 沟 通 渠 道 和 机 制, 使 管 理 层 能 够 就 员 工 职 责 和 控 制 责 任 进 行 有 效 沟 通 有 效 的 沟 通 使 员 工 能 够 尽 职 履 责, 与 客 户 监 管 者 和 外 人 士 的 有 效 沟 通, 使 管 理 层 面 对 各 种 变 化 时 能 够 及 时 适 当 的 采 取 进 一 步 行 动 5 监 督 控 制 公 司 董 事 会 下 设 审 计 委 员 会, 通 过 对 公 司 与 财 务 报 表 相 关 的 内 控 制 制 度 的 执 行 情 况 进 行 检 查 监 督, 确 保 内 控 制 制 度 得 到 贯 彻 实 施, 切 实 保 障 公 司 规 章 制 度 的 贯 彻 执 行, 降 低 公 司 经 营 风 险, 强 化 内 控 制, 优 化 资 源 配 置, 完 善 公 司 经 营 管 理 工 作 董 事 会 下 设 薪 酬 与 考 核 委 员 会, 根 据 公 司 相 关 制 度 规 定 的 要 求, 对 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 履 职 情 况 进 行 检 查, 同 时 审 查 公 司 绩 效 考 核 工 资 奖 金 发 放 及 福 利 发 放 情 况, 促 进 公 司 薪 酬 与 考 核 体 系 不 断 符 合 责 权 利 结 合 突 出 岗 位 效 益 的 原 则 公 司 独 立 董 事 严 格 按 照 公 司 章 程 和 独 立 董 事 工 作 制 度 及 相 关 法 律 法 规 要 求, 勤 勉 尽 职, 积 极 参 加 各 次 董 事 会 和 股 东 大 会, 深 入 了 解 公 司 发 展 及 经 营 状 况, 对 公 司 对 外 担 保 等 重 大 事 项 发 表 独 立 意 见 在 年 报 编 制 过 程 中, 按 照 独 立 董 事 年 报 工 作 制 度 的 规 定, 与 公 司 及 审 计 会 计 师 进 行 充 分 的 沟 通, 切 实 履 行 监 督 检 查 职 责 ( 二 ) 公 司 内 控 制 的 组 织 架 构 情 况 公 司 严 格 按 照 公 司 法 证 券 法 等 有 关 法 律 法 规 的 要 求, 不 断 完 善 和 规 范 公 司 内 控 制 的 组 织 架 构, 确 保 了 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 等 机 构 的 规 范 运 作, 维 护 了 投 资 者 和 公 司 的 利 益 公 司 董 事 会 及 经 营 层 在 不 断 完 善 公 司 治 理 结 构 的 基 础 上, 从 努 力 完 成 公 司 发 展 战 略 目 标 和 维 护 全 体 股 东 利 益 出 发, 合 理 设 置 管 理 职 能 门, 制 定 了 较 为 系 统 的 管 理 控 制 制 度, 采 取 了 有 力 的 控 制 措 施, 建 立 了 一 个 较 为 完 善 的 内 控 制 体 系 公 司 形 成 了 由 股 东 大 会 董 事 会 ( 下 设 议 事 机 构 ) 监 事 会 经 营 层 职 能 门 及 所 属 子 公 司 组 成 的 高 效 经 营 管 理 架 构 公 司 董 事 会 下 设 战 略 提 名 审 计 和 薪 酬 与 考 核 委 员 会 四 个 议 事 机 构, 加 强 了 董 事 会 科 学 决 策 能 力 ( 三 )2011 年 公 司 为 建 立 和 完 善 内 控 制 所 做 的 主 要 工 作 及 成 效 1 公 司 成 立 价 格 委 员 会, 规 范 收 入 外 付 费 用 价 格 定 价 机 制, 科 学 掌 控 成 本 支 出 和 新 货 种 的 定 价 机 制 ; 2 建 立 OA 办 公 系 统, 实 现 公 司 内 文 件 的 网 上 传 输, 提 升 工 作 效 率 ; 3 出 台 了 生 产 过 程 控 制 管 理 办 法, 从 作 业 效 率 生 产 组 织 等 方 面 加 大 考 核 力 度, 关 注 过 程 控 制, 研 发 库 区 电 子 片 图, 设 置 标 识, 强 化 库 场 管 理, 提 升 货 物 周 转 效 率 ; 8
流 程 ; 4 进 一 步 优 化 集 团 管 控 模 式, 加 强 考 核 与 激 励, 完 善 了 全 资 子 公 司 财 务 事 项 审 批 5 完 善 安 全 管 理 体 系, 推 行 最 小 作 业 单 元 安 全 负 责 人 制, 强 化 危 险 源 识 别, 实 施 信 息 化 门 禁 控 制 ; 6 建 立 ISO14000 环 境 管 理 体 系, 推 动 质 量 安 全 环 境 三 标 一 体 化 ; 7 绩 效 管 理 推 向 深 入, 与 薪 酬 挂 钩 更 富 激 励 性 ; 8 重 大 投 资 重 要 收 入 来 源 以 及 重 要 子 公 司 实 现 定 期 内 审 计 监 督 三 重 点 控 制 活 动 ( 一 ) 生 产 及 质 量 管 理 的 控 制 情 况 公 司 坚 持 发 展 港 口 成 就 员 工 奉 献 社 会 回 报 股 东 的 经 营 宗 旨, 持 续 推 进 现 代 企 业 发 展 进 程, 加 大 内 资 源 整 合 与 调 控, 企 业 综 合 管 控 水 平 迈 上 新 台 阶 公 司 经 营 以 企 业 价 值 最 大 化 和 股 东 权 益 最 大 化 为 目 标, 包 括 年 度 预 算 指 标 的 制 定 与 分 解 年 度 生 产 经 营 预 算 的 制 定 与 考 核 及 日 常 管 理 等 公 司 于 2004 年 通 过 ISO9000 认 证, 将 标 准 的 管 理 理 念 贯 穿 于 公 司 的 整 个 经 营 管 理 当 中 公 司 的 质 量 / 职 业 健 康 安 全 方 针 为 : 以 人 为 本 依 法 经 营 顾 客 至 上 持 续 创 新 安 全 环 保 和 谐 文 明, 建 设 科 技 一 流 管 理 一 流 服 务 一 流 品 牌 一 流 的 综 合 性 生 态 型 国 际 化 大 港 公 司 上 市 以 来, 瞄 准 国 内 一 流 国 际 知 名 的 发 展 目 标, 以 服 务 腹 地 经 济 社 会 发 展 为 己 任, 坚 持 客 户 满 意 和 诚 信 为 本 的 经 营 宗 旨, 重 点 建 设 绿 色 港 口 数 字 港 口 和 金 融 港 口, 着 力 实 施 品 牌 战 略, 港 口 效 率 和 服 务 质 量 不 断 提 高 跟 进 企 业 发 展 步 伐, 质 量 管 理 预 算 管 理 安 全 管 理 绩 效 管 理 信 息 化 管 理 五 大 体 系 建 设 持 续 深 化, 公 司 经 营 业 绩 不 断 提 升 煤 炭 矿 石 钢 铁 运 输 初 步 形 成 规 模 优 势, 在 我 国 港 口 运 输 中 的 影 响 力 不 断 提 高 公 司 根 据 行 业 要 求 经 营 管 理 要 求 建 立 了 多 项 生 产 经 营 及 质 量 管 理 控 制 制 度 对 生 产 过 程 的 控 制 制 定 了 生 产 调 度 例 会 制 度 唐 山 港 集 团 股 份 有 限 公 司 商 务 货 运 管 理 办 法 定 线 船 舶 ( 班 轮 ) 管 理 细 则 船 舶 靠 离 泊 计 划 编 排 及 执 行 管 理 规 定 船 舶 昼 夜 靠 离 泊 计 划 实 施 细 则 指 导 员 接 送 船 操 作 标 准 及 处 罚 规 定 唐 山 港 集 团 股 份 有 限 公 司 拖 轮 收 费 规 则 ( 暂 行 ) 船 舶 非 生 产 性 停 泊 及 待 时 费 管 理 暂 行 规 定 工 9
人 待 时 费 收 取 及 支 付 管 理 规 定 第 一 第 二 港 埠 公 司 吞 吐 量 绩 效 工 资 实 施 办 法 生 产 业 务 吞 吐 量 装 卸 收 入 绩 效 工 资 实 施 办 法 单 船 生 产 作 业 效 率 考 核 办 法 ( 试 行 ) 生 产 服 务 实 现 策 划 控 制 程 序 港 口 生 产 服 务 实 现 控 制 程 序 生 产 调 度 工 作 程 序 交 叉 作 业 操 作 流 程 界 定 及 收 入 分 配 细 则 作 业 公 司 的 相 关 作 业 控 制 程 序 生 产 服 务 的 监 视 和 测 量 管 理 规 定 货 运 质 量 管 理 办 法 不 合 格 服 务 管 理 规 定 唐 山 港 集 团 股 份 有 限 公 司 数 据 统 计 分 析 管 理 规 定 等, 从 计 划 的 制 定 到 生 产 过 程 的 控 制 都 做 了 详 尽 的 规 定, 并 按 要 求 落 实 执 行, 保 证 了 生 产 过 程 控 制 的 有 效 性 对 协 力 队 的 采 购 管 理 制 定 了 唐 山 港 集 团 股 份 有 限 公 司 协 力 单 位 使 用 管 理 办 法 协 力 单 位 管 理 控 制 程 序 协 力 单 位 综 合 测 评 管 理 办 法, 对 采 购 要 求 使 用 要 求 考 核 情 况 都 做 了 详 尽 的 描 述, 每 年 按 文 件 要 求 与 协 力 队 进 行 采 购 协 议 安 全 质 量 协 议 的 签 订 及 服 务 质 量 的 考 核 等 各 项 工 作, 确 保 其 服 务 质 量 满 足 公 司 生 产 的 需 要 为 满 足 以 顾 客 为 关 注 焦 点, 制 定 了 顾 客 满 意 评 价 控 制 程 序 唐 山 港 集 团 股 份 有 限 公 司 顾 客 财 产 管 理 办 法 等 规 定, 并 按 要 求 进 行 顾 客 满 意 调 查 及 顾 客 投 诉 的 处 理, 及 时 了 解 顾 客 的 感 受, 解 决 顾 客 遇 到 的 问 题, 以 达 到 顾 客 满 意 制 定 有 质 量 管 理 体 系 运 行 情 况 考 核 实 施 细 则, 并 在 公 司 内 发 布 实 施 安 全 质 量 环 保 每 月 按 文 件 要 求 进 行 信 息 收 集, 季 度 汇 总, 并 依 据 结 果 兑 现 绩 效 考 核, 有 效 地 保 障 了 公 司 的 运 营 生 产 以 上 制 度 对 公 司 的 生 产 策 划 生 产 的 运 行 控 制 安 全 质 量 检 查 不 合 格 服 务 的 控 制 整 改 考 核 等 各 个 环 节 进 行 了 有 效 的 控 制, 并 规 范 了 生 产 人 员 的 工 作 行 为 这 些 制 度 确 保 了 本 公 司 能 够 按 照 PDCA 的 原 则 进 行 生 产 经 营 管 理, 保 障 生 产 过 程 在 安 全 及 高 效 的 情 况 下 进 行, 同 时 使 公 司 的 服 务 质 量 得 到 提 高 ( 二 ) 营 销 管 理 的 控 制 情 况 为 进 一 步 加 强 主 营 收 入 管 理, 实 现 收 入 管 理 的 标 准 化 和 制 度 化, 提 高 各 项 收 入 的 现 金 流 量, 公 司 制 定 了 合 同 管 理 办 法 商 务 合 同 评 审 策 划 实 施 细 则 公 司 主 营 业 务 收 入 管 理 的 暂 行 规 定 结 算 业 务 大 厅 管 理 办 法 收 入 核 算 与 生 产 管 理 门 的 定 期 核 对 等 一 系 列 管 理 制 度, 对 涉 及 合 同 签 订 合 同 评 审 公 司 收 入 与 收 款 的 各 个 环 节 做 出 了 明 确 规 定 确 保 公 司 有 效 地 开 拓 市 场 减 少 经 营 风 险, 各 门 积 极 开 展 自 查 自 纠 自 改 进 活 动, 不 断 查 找 薄 弱 环 节, 完 善 内 流 程 控 制 公 司 加 强 了 物 流 网 络 建 设, 增 强 了 综 合 运 输 能 力 ; 加 强 多 元 化 物 流 平 台 建 设, 增 强 货 源 的 吸 附 能 力 ; 加 大 业 务 思 路 创 新, 增 强 了 新 货 源 开 拓 能 力 10
公 司 所 建 立 的 针 对 收 入 与 收 款 方 面 的 管 理 规 定 和 流 程 控 制 确 保 了 公 司 细 化 收 入 与 业 务 流 程, 为 客 户 提 供 优 质 服 务, 有 利 于 有 效 的 开 拓 市 场, 稳 定 客 户 资 源, 加 大 市 场 拓 展 力 度, 确 保 完 成 公 司 经 营 目 标 公 司 自 2004 年 通 过 中 国 质 量 认 证 中 心 河 北 评 审 中 心 的 认 证 审 核 以 来, 每 个 年 度 结 束 前, 都 进 行 认 证 审 核, 并 顺 利 通 过 监 督 审 核, 确 保 公 司 的 生 产 经 营 符 合 国 家 的 法 律 法 规 标 准 要 求, 并 得 到 较 高 的 评 价 ( 三 ) 采 购 及 付 款 管 理 的 控 制 情 况 公 司 制 定 了 规 范 物 资 采 购 合 同 评 审 采 购 付 款 物 料 领 用 等 一 系 列 管 理 制 度, 对 物 资 采 购 从 物 料 申 购 计 划 供 应 商 评 价 合 同 签 订 验 收 入 库 领 用 处 理 付 款 仓 储 和 存 量 控 制 做 出 了 明 确 规 定, 确 保 公 司 库 存 保 持 在 一 个 合 适 及 安 全 的 水 平, 这 些 制 度 的 制 定, 保 障 了 公 司 物 资 采 购 的 有 序 进 行 ( 四 ) 成 本 费 用 核 算 与 管 理 的 控 制 情 况 公 司 建 立 了 严 格 的 预 算 管 理 制 度, 将 成 本 费 用 全 纳 入 年 度 和 分 期 预 算 管 理, 以 预 算 统 筹 管 理 公 司 的 年 度 经 营 指 标, 并 进 行 财 务 的 事 前 控 制, 同 时 制 订 了 公 司 控 股 以 上 子 公 司 的 年 度 考 核 指 标 制 定 原 则, 统 筹 掌 控 集 团 年 度 的 经 营 情 况, 并 按 季 度 召 集 管 理 评 审 会, 动 态 监 控 年 度 指 标 的 完 成 情 况, 提 出 改 进 措 施 严 格 监 控 现 金 流 量 和 货 款 回 收, 确 保 公 司 的 资 金 链 畅 通, 实 现 公 司 的 经 营 目 标 公 司 本 各 门 和 控 股 以 上 子 公 司 的 重 点 成 本 全 纳 入 预 算 控 制 和 绩 效 考 核, 并 与 薪 酬 衔 接 进 行 奖 惩, 体 现 了 良 好 的 控 制 力 和 执 行 力 截 至 2011 年 12 月 31 日, 集 团 公 司 内 实 行 统 一 的 会 计 政 策, 成 本 费 用 管 理 规 范 并 严 格 控 制, 按 月 进 行 重 点 成 本 分 析, 将 全 成 本 费 用 按 照 门 职 责 分 解 到 位, 由 各 门 再 进 行 细 化 到 班 组 和 岗 位 逐 步 完 善 标 准 作 业 成 本 制 度, 建 立 健 全 全 员 目 标 成 本 费 用 管 理 责 任 制, 不 断 提 升 成 本 费 用 控 制 能 力 尤 其 是 公 司 独 特 的 外 包 模 式, 使 得 公 司 的 经 营 业 绩 在 同 规 模 港 口 中 脱 颖 而 出 ( 五 ) 流 动 资 产 及 固 定 资 产 管 理 的 控 制 情 况 公 司 制 定 了 货 币 资 金 管 理 制 度 和 固 定 资 产 管 理 制 度 物 资 采 购 控 制 程 序 实 物 资 产 验 收 入 库 控 制 程 序 等 内 控 制 度, 对 实 物 资 产 的 验 收 入 库 领 用 发 出 保 管 等 关 键 环 节 进 行 控 制, 并 切 实 落 实 职 责 分 工 定 期 盘 点 财 产 记 录 账 实 核 对 等 控 制 措 施, 同 时 定 期 对 应 收 款 项 对 外 投 资 固 定 资 产 在 建 工 程 无 形 资 产 等 项 目 进 行 盘 点 核 实, 按 照 公 司 会 计 政 策 合 理 地 计 提 资 产 减 值 准 备, 并 根 据 规 定 的 程 序 和 审 批 权 限 对 预 计 损 失 及 拟 核 销 的 资 产 履 行 决 策 程 序 11
( 六 ) 投 融 资 对 外 担 保 和 关 联 交 易 管 理 的 控 制 情 况 公 司 制 定 了 融 资 管 理 制 度 对 外 担 保 管 理 制 度 和 关 联 交 易 决 策 制 度, 规 定 了 对 外 投 资 收 购 出 售 资 产 资 产 抵 押 对 外 担 保 事 项 委 托 理 财 关 联 交 易 的 审 批 权 限, 并 建 立 了 严 格 的 审 查 和 决 策 程 序 ( 七 ) 子 公 司 管 理 的 控 制 情 况 公 司 主 要 采 取 以 下 措 施 对 子 公 司 进 行 有 效 管 理 :1 人 事 控 制, 对 子 公 司 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 进 行 委 派 和 任 免 ;2 财 务 监 管, 对 子 公 司 的 财 务 负 责 人 实 行 统 一 委 派 统 一 管 理, 并 不 定 期 对 财 务 状 况 进 行 检 查 ;3 绩 效 考 核, 对 子 公 司 的 经 营 层 实 行 绩 效 考 核, 将 其 薪 酬 待 遇 与 完 成 绩 效 考 核 责 任 书 情 况 挂 钩 ;4 职 能 控 制, 公 司 通 过 技 术 设 备 工 程 等 职 能 门 对 子 公 司 进 行 直 接 的 职 能 管 理 ;5 重 大 合 同 监 督, 公 司 通 过 审 计 纪 检 门 对 子 公 司 重 大 事 项 进 行 直 接 监 督 ( 八 ) 募 集 资 金 使 用 的 控 制 情 况 为 规 范 公 司 募 集 资 金 的 管 理 和 使 用, 提 高 资 金 使 用 效 率 和 效 益, 保 护 投 资 者 的 利 益, 根 据 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 中 华 人 民 共 和 国 证 券 法 股 票 上 市 规 则 和 进 一 步 规 范 上 市 公 司 募 集 资 金 使 用 的 通 知 等 法 律 法 规, 结 合 公 司 实 际 情 况, 制 定 了 唐 山 港 集 团 股 份 有 限 公 司 募 集 资 金 管 理 制 度, 对 募 集 资 金 的 存 储 使 用 变 更 管 理 和 监 督 进 行 了 规 定, 对 募 集 资 金 实 行 专 户 管 理 公 司 严 格 按 照 唐 山 港 集 团 股 份 有 限 公 司 募 集 资 金 管 理 制 度 的 规 定 管 理 募 集 资 金, 并 出 具 了 唐 山 港 集 团 股 份 有 限 公 司 关 于 2011 年 前 次 及 非 公 开 发 行 募 集 资 金 存 放 和 使 用 情 况 的 专 项 报 告, 详 细 描 述 了 公 司 2011 年 前 次 及 非 公 开 发 行 募 集 资 金 存 放 和 使 用 情 况 ( 九 ) 信 息 披 露 的 内 控 制 情 况 公 司 制 定 了 信 息 披 露 事 务 管 理 制 度, 以 保 障 公 司 信 息 披 露 真 实 准 确 及 时 和 完 整, 并 严 格 遵 守 公 平 信 息 披 露 原 则, 公 司 董 事 会 秘 书 办 公 室 是 信 息 披 露 事 务 的 日 常 工 作 和 管 理 机 构, 严 格 信 息 披 露 的 内 审 核 流 程 和 相 关 信 息 的 内 流 转 流 程, 对 公 司 内 信 息 媒 介 进 行 严 格 管 理 四 内 控 制 评 价 的 依 据 本 评 价 报 告 旨 在 根 据 企 业 内 控 制 基 本 规 范 及 企 业 内 控 制 评 价 指 引 的 要 求, 结 合 公 司 内 控 制 制 度 行 业 特 点 经 营 方 式 资 产 结 构 子 公 司 自 身 特 点 以 及 内 12
控 评 价 办 法, 制 定 了 一 整 套 贯 穿 于 公 司 及 其 子 公 司 经 营 活 动 各 层 面 各 环 节 的 内 控 制 制 度 体 系, 通 过 持 续 改 进, 不 断 修 改 完 善 并 及 时 补 充 内 控 体 系, 使 公 司 的 内 控 制 制 度 不 断 趋 于 完 善 公 司 内 控 制 制 度 具 备 较 高 的 完 整 性 合 理 性 和 有 效 性 本 报 告 对 公 司 截 止 2011 年 12 月 31 日 内 控 制 设 计 及 运 行 的 有 效 性 进 行 评 价 五 内 控 制 评 价 的 范 围 内 控 制 评 价 的 范 围 涵 盖 了 公 司 及 所 属 子 公 司 的 各 种 业 务 和 事 项, 重 点 关 注 下 列 高 风 险 领 域 : ( 一 ) 治 理 结 构 ( 二 ) 组 织 机 构 ( 三 ) 控 股 股 东 关 系 ( 四 ) 业 务 与 市 场 风 险 ( 五 ) 生 产 及 质 量 管 理 ( 六 ) 营 销 管 理 ( 七 ) 成 本 费 用 核 算 与 管 理 ( 八 ) 采 购 及 付 款 管 理 ( 九 ) 投 融 资 对 外 担 保 和 关 联 交 易 管 理 ( 十 ) 募 集 资 金 使 用 上 述 业 务 和 事 项 的 内 控 制 涵 盖 了 公 司 经 营 管 理 的 主 要 方 面, 不 存 在 重 大 遗 漏 六 内 控 制 评 价 的 程 序 和 方 法 内 控 制 评 价 工 作 严 格 遵 循 企 业 内 控 制 基 本 规 范 企 业 内 控 制 评 价 指 引 及 公 司 内 控 制 评 价 办 法 规 定 的 程 序 执 行 13
评 价 过 程 中, 我 们 采 用 了 个 别 访 谈 问 卷 调 查 专 题 讨 论 实 地 查 验 抽 样 和 比 较 分 析 等 方 法, 广 泛 收 集 公 司 内 控 制 设 计 和 运 行 是 否 有 效 的 证 据, 分 析 识 别 内 控 制 缺 陷, 评 价 内 容 涵 盖 了 公 司 所 有 经 营 管 理 范 围, 评 价 结 果 真 实 反 映 了 公 司 的 实 际 情 况 七 内 控 制 缺 陷 及 认 定 公 司 董 事 会 根 据 企 业 内 控 制 基 本 规 范 及 企 业 内 控 制 评 价 指 引 对 重 大 缺 陷 重 要 缺 陷 和 一 般 缺 陷 的 认 定 要 求, 结 合 公 司 规 模 行 业 特 点 风 险 水 平 等 自 身 因 素, 研 究 确 定 了 公 司 内 控 制 缺 陷 具 体 认 定 标 准 其 中 : 定 量 标 准, 根 据 缺 陷 的 直 接 损 失 占 公 司 资 产 营 业 收 入 或 利 润 等 的 比 率 确 定 ; 定 性 标 准, 根 据 缺 陷 潜 在 负 面 影 响 的 性 质 范 围 等 因 素 确 定 根 据 上 述 认 定 标 准, 结 合 日 常 监 督 和 专 项 监 督 情 况, 我 们 发 现 报 告 期 内 公 司 不 存 在 重 大 缺 陷 八 内 控 制 有 效 性 的 结 论 公 司 根 据 企 业 内 控 制 基 本 规 范 企 业 内 控 制 评 价 指 引 及 其 他 相 关 法 律 法 规 的 要 求, 对 公 司 截 止 2011 年 12 月 31 日 的 内 控 制 设 计 与 运 行 的 有 效 性 进 行 了 自 我 评 价 报 告 期 内, 公 司 对 纳 入 评 价 范 围 的 业 务 与 事 项 均 已 建 立 了 内 控 制, 并 得 以 有 效 执 行, 达 到 了 公 司 内 控 制 的 目 标, 不 存 在 重 大 缺 陷 公 司 根 据 相 关 法 律 法 规 及 制 度 的 要 求, 逐 步 建 立 并 完 善 内 控 制 制 度, 并 取 得 了 一 定 的 成 效, 但 随 着 公 司 发 展 壮 大 以 及 经 营 环 境 经 济 形 势 等 不 断 变 化, 需 要 公 司 及 全 体 员 工 不 断 提 高 风 险 防 控 意 识, 在 内 控 制 制 度 建 设 中 实 现 全 员 参 与 持 续 改 进, 提 高 公 司 管 理 水 平, 不 断 降 低 公 司 经 营 风 险, 保 障 公 司 持 续 健 康 快 速 发 展 下 一 步 公 司 内 控 方 面 的 主 要 工 作 : ( 一 ) 依 据 内 控 制 配 套 指 引, 进 一 步 优 化 业 务 流 程, 及 时 根 据 相 关 法 律 法 规 的 要 求 不 断 修 订 和 完 善 公 司 各 项 内 控 制 制 度, 进 一 步 健 全 和 完 善 内 控 制 体 系, 确 保 公 司 内 控 制 制 度 能 及 时 适 应 公 司 发 展 的 需 要 ( 二 ) 加 强 职 能 门 和 控 股 子 公 司 内 控 制 度 执 行 情 况 的 监 督 检 查, 对 内 控 中 的 薄 弱 环 节 进 行 分 析 评 价, 优 化 流 程 并 加 强 考 核 ( 三 ) 择 机 选 择 中 介 机 构 对 公 司 的 内 控 制 进 行 评 价 分 析, 进 一 步 完 善 相 关 制 度 并 强 化 执 行 力 14
( 四 ) 进 一 步 明 确 内 控 评 价 标 准, 并 内 控 与 公 司 绩 效 管 理 相 融 合, 强 化 考 核 力 度 九 公 司 董 事 会 对 内 控 制 的 自 我 评 价 公 司 董 事 会 认 为 : 自 2011 年 1 月 1 日 至 报 告 期 末, 公 司 现 有 的 内 控 制 已 覆 盖 了 公 司 运 营 的 各 层 面 和 各 环 节, 形 成 了 规 范 的 管 理 体 系, 能 够 预 防 并 及 时 发 现 纠 正 公 司 运 营 过 程 中 可 能 出 现 的 重 要 错 误 和 舞 弊 行 为, 保 护 公 司 资 产 的 安 全 与 完 整, 保 证 会 计 记 录 和 会 计 信 息 的 真 实 性 准 确 性 和 及 时 性, 在 完 整 性 合 理 性 和 有 效 性 方 面 不 存 在 重 大 缺 陷 ; 能 够 严 格 按 照 法 律 法 规 和 公 司 规 定 的 信 息 披 露 内 容 和 格 式 要 求, 真 实 准 确 完 整 及 时 的 报 送 及 披 露 信 息, 能 够 公 平 公 开 公 正 地 对 待 投 资 者, 切 实 保 护 广 大 投 资 者 的 利 益 董 事 长 : 孙 文 仲 唐 山 港 集 团 股 份 有 限 公 司 2012 年 3 月 20 日 15
附 件 1: 唐 山 港 集 团 股 份 有 限 公 司 组 织 结 构 图 唐 山 港 集 团 股 份 有 限 公 司 股 东 大 会 董 事 会 总 经 理 董 事 会 秘 书 财 务 总 监 财 务 副 总 经 理 行 政 事 务 投 资 发 展 技 术 管 理 保 卫 工 程 规 划 安 全 质 量 环 保 运 营 保 障 铁 路 运 输 拖 轮 生 产 业 务 战 略 委 员 会 提 名 委 员 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 审 计 委 员 会 监 事 会 第 二 港 埠 生 产 作 业 第 一 港 埠 生 产 作 业 董 事 会 秘 书 办 公 室 人 力 资 源 审 计 16